アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
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表 |
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For the quarterly period ended: |
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あるいは…。
移行期になります 至れり尽くせり
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手数料書類番号 |
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(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) |
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(税務署雇用主身分証明書番号) |
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(主にオフィスアドレスを実行) |
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(郵便番号) |
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( |
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(登録者の電話番号、市外局番を含む) |
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同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
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各クラスのタイトルはよく使われます |
取引コード |
登録された各取引所の名称 |
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
登録者がS−Tルール405により提出される必要があると規定された各インタラクションデータファイルを再選択マークで電子的に提出したか否かを示す(§232.405 of これは…chaPTer) 締め切りrING.ING the pre行政長官下型ng 12 1か月(あるいは…。 fあるいは…。 スー！cH型靴rter p救急室です。万物の相互接続a設ける regリスト.リストRAANT was 返事をするQuireDはこのような文書を提出する)
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
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大型加速ファイルサーバ |
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☐ |
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ファイルマネージャを加速する |
☐ |
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☒ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。 ☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2021年11月4日現在登録者は
イスマン·コダック社は
表格10-Q
2021年9月30日
カタログ表
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ページ |
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第1部は財務情報です |
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第1項。 |
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財務諸表 |
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2 |
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連結業務報告書(監査を経ない) |
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2 |
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総合総合収益表(損失)(未監査) |
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3 |
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総合財務状況表(監査なし) |
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4 |
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合併現金フロー表(監査を経ていない) |
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5 |
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総合権益表(赤字)(未監査) |
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6 |
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財務諸表付記(監査なし) |
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8 |
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第二項です。 |
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経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
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35 |
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流動性と資本資源 |
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43 |
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第四項です。 |
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制御とプログラム |
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47 |
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第2部-その他の情報 |
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第1項。 |
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法律訴訟 |
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48 |
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第1 A項。 |
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リスク要因 |
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50 |
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第二項です。 |
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未登録株式証券販売と収益の使用 |
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50 |
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第六項です。 |
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陳列品 |
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51 |
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展示品索引 |
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51 |
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サイン |
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52 |
[1]
第1部財務情報
項目1.財務諸表
イスマン·コダック社は
連結業務報告書(監査を経ない)
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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収入.収入 |
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売上高 |
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サービス.サービス |
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総収入 |
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収入コスト |
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売上高 |
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サービス.サービス |
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収入総コスト |
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毛利 |
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販売、一般、行政費用 |
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研究開発コスト |
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再構成コストやその他 |
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その他営業費(収入)，純額 |
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利息支出前の運営損失を差し引くと サービスコストを含まない年金収入 コンポーネント、早期消火の損失 債務·その他費用·純額 所得税があります |
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( |
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利子支出 |
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サービスコストを含まない年金収入 コンポーネント.コンポーネント |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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債務損失を繰り上げ返済する |
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— |
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— |
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その他の費用，純額 |
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未収の営業収入 税金を払う |
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所得税支給 |
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純収益(赤字) |
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1株当たりの基本純利益(損失)は イスマンコダックは普通株です 株主.株主 |
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( |
) |
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$ |
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$ |
( |
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1株当たりの純利益 イスマン·コダック社にとっては普通です 株主.株主 |
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( |
) |
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$ |
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( |
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BASICとBASICと 1株当たりの純利益 |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
[2]
イスマン·コダック社は
総合総合収益表(損失)(未監査)
(単位：百万)
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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純収益(赤字) |
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$ |
( |
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$ |
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( |
) |
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その他総合収益(損失)、税引き後純額： |
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貨幣換算調整 |
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( |
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年金とその他の退職後福祉計画義務 活動税後純額 |
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その他総合収益(損失)、税引き後純額 |
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( |
) |
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総合収益，税引き後純額 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
[3]
イスマン·コダック社は
総合財務状況表(監査なし)
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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(単位：百万) |
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2021 |
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2020 |
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資産 |
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現金と現金等価物 |
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$ |
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売掛金、減額を差し引いて純額#ドルを用意する |
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在庫、純額 |
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その他流動資産 |
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販売待ち流動資産を保有する |
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流動資産総額 |
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財産、工場と設備、減価償却累計を差し引く#ドル $ |
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商誉 |
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無形資産、純額 |
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経営的リース使用権資産 |
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制限現金 |
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その他長期資産 |
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総資産 |
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$ |
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負債、償還可能な転換可能優先株、 株権 |
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売掛金·貿易 |
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$ |
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短期借款と長期債務の当期部分 |
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レンタルの現在の部分を経営する |
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その他流動負債 |
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流動負債総額 |
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長期債務，当期分を差し引く |
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年金その他退職後の負債 |
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営業レンタルは、現在分を差し引いた純額です |
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その他長期負債 |
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総負債 |
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引受金及び又は有事項(付記8) |
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償還可能で転換可能な優先株、額面なし、$ 清算優先権 |
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権益 |
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普通株、$ |
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追加実収資本 |
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在庫株は原価で計算する |
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( |
) |
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( |
) |
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赤字を累計する |
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( |
) |
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( |
) |
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その他の総合損失を累計する |
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( |
) |
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( |
) |
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株主権益総額 |
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|
総負債は転換可能優先株を償還することができる 持分としている |
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$ |
|
|
|
$ |
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|
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
[4]
イスマン·コダック社は
合併現金フロー表(監査を経ていない)
|
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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(単位：百万) |
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2021 |
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2020 |
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経営活動のキャッシュフロー： |
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純収益(赤字) |
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) |
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業務活動で使用されている現金純額の調整： |
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減価償却および償却 |
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年金収入 |
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( |
) |
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( |
) |
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A系列，B系列，系列埋め込みデリバティブの公正価値変動 Cシリーズ優先株と転換可能手形 |
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( |
) |
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|
債務損失を繰り上げ返済する |
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— |
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資産売却の純損失 |
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( |
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資産減価 |
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— |
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株に基づく報酬 |
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労働者賠償準備金の非現金変化 |
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( |
) |
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繰延所得税準備 |
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( |
) |
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売掛金減少 |
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在庫が増える |
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( |
) |
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( |
) |
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貿易未払いが増加する |
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( |
) |
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借金や貿易を含まない支払負債の減少 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
その他のプロジェクト、純額 |
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|
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|
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|
|
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総額を調整する |
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( |
) |
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|
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経営活動のための現金純額 |
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( |
) |
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( |
) |
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投資活動によるキャッシュフロー： |
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属性の追加 |
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( |
) |
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( |
) |
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資産売却の純収益 |
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株式投資収益純額 |
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— |
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|
投資活動のための現金純額 |
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( |
) |
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|
( |
) |
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資金調達活動のキャッシュフロー： |
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|
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|
定期融資信用協議純収益 |
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|
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— |
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転換可能手形の純収益 |
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|
|
|
|
— |
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|
Cシリーズ優先株の純収益 |
|
|
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|
|
— |
|
|
普通株を売却して得た収益 |
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|
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|
|
|
— |
|
|
Aシリーズ優先株を買い戻す |
|
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( |
) |
|
|
— |
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|
起債コスト |
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( |
) |
|
|
— |
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株式オプションを行使して得られる収益 |
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— |
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優先株現金配当金 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
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国庫株を買う |
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( |
) |
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|
— |
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融資活動が提供する現金純額 |
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|
|
|
|
|
|
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
期初現金、現金等価物、および限定現金 |
|
|
|
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|
現金、現金等価物、制限された現金、期末 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
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付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である
[5]
イスマン·コダック社は
総合権益表(損失)(未監査)
(単位：百万)
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2021年9月30日までの9ヶ月間 |
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イスマン·コダックの普通株主 |
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|
ごく普通である 在庫品 |
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その他の内容 すでに納めた 資本 |
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積算 赤字.赤字 |
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|
積算 他にも 総合損失 |
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財務局 在庫品 |
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|
合計する |
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償還可能である オープンカー 優先して優先する 在庫品 |
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2020年12月31日までの権益(赤字) |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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純収入 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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|
|
|
|
|
|
— |
|
|
その他全面収益(赤字) (税引き後純額)： |
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|
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|
|
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|
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貨幣換算調整 |
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— |
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— |
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— |
|
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|
( |
) |
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|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
退職金やその他の退職後 負債調整 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
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— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
Aシリーズ優先株を買い戻す |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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( |
) |
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Aシリーズ優先株を交換する |
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— |
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— |
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( |
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Aシリーズ優先株満期 埋め込み導関数 |
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— |
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— |
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— |
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交換可能·償還可能なものを発行する Bシリーズ優先株，純額 |
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( |
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普通株発行 |
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— |
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交換可能·償還可能なものを発行する Cシリーズ優先株、純額 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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優先株現金配当金 |
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( |
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( |
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優先株を配当とする |
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( |
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— |
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( |
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Cシリーズ実物優先株 配当をする |
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( |
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— |
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( |
) |
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在庫株を購入する(1) |
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( |
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株に基づく報酬 |
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2021年3月31日現在の権益(赤字) |
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( |
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純収入 |
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その他全面収益(赤字) (税引き後純額)： |
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貨幣換算調整 |
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— |
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— |
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|
退職金やその他の退職後 負債調整 |
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— |
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— |
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Bシリーズ優先株現金 配当をする |
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— |
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( |
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Cシリーズ実物優先株 配当をする |
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( |
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— |
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— |
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( |
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株に基づく報酬 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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2021年6月30日現在の権益(赤字) |
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— |
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$ |
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$ |
( |
) |
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純収入 |
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その他全面収益(赤字) (税引き後純額)： |
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退職金やその他の退職後 負債調整 |
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Bシリーズ優先株現金 配当をする |
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Cシリーズ実物優先株 配当をする |
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( |
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— |
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— |
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( |
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優先株を配当とする |
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( |
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株に基づく報酬 |
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— |
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— |
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— |
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2021年9月30日現在の権益(赤字) |
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— |
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$ |
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$ |
( |
) |
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( |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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(1) |
代表的に普通株を購入して前納税義務を履行する。 |
[6]
イスマン·コダック社は
総合権益表(赤字)(未監査)(継続)
(単位：百万)
|
|
|
2020年9月30日までの9ヶ月間 |
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|
イスマン·コダックの普通株主 |
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ごく普通である 在庫品 |
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その他の内容 すでに納めた 資本 |
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積算 赤字.赤字 |
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積算 他にも 総合損失 |
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財務局 在庫品 |
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合計する |
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償還可能である オープンカー 優先して優先する 在庫品 |
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2019年12月31日現在の権益(赤字) |
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純損失 |
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( |
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その他全面収益(赤字) (税引き後純額)： |
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貨幣換算調整 |
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退職金やその他の退職後 負債調整 |
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最初の優先株現金配当金 |
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Aシリーズ優先株は 配当をする |
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株に基づく報酬 |
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3月31日現在の株式(赤字) 2020 |
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純損失 |
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その他全面収益(赤字) (税引き後純額)： |
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貨幣換算調整 |
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退職金やその他の退職後 負債調整 |
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第1ラウンド優先株現金 配当をする |
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Aシリーズ優先株は 配当をする |
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2020年6月30日までの権益(赤字) |
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純損失 |
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その他全面収益(赤字) (税引き後純額)： |
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貨幣換算調整 |
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退職金やその他の退職後 負債調整 |
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第1ラウンド優先株現金 配当をする |
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Aシリーズ優先株は 配当をする |
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変換可能チケットの変換 |
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株に基づく報酬 |
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2020年9月30日までの権益(赤字) |
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付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
[7]
イスマン·コダック社は
財務諸表付記(監査なし)
付記1：列報基礎と最近の会計声明
陳述の基礎
総合中期財務諸表は審査されていないが、表格10-Q及びS-X規則第10-01条の指示に基づいて、アメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に従って作成された財務諸表には通常、これに関連するいくつかの資料及び脚注開示が漏れている。経営陣は、添付されている審査されていない総合中期財務諸表は、イスマンコダック会社(“EKC”または“会社”)およびすべての直接または間接的に制御されている会社(多数の株式または他の方法で制御されているか否かにかかわらず、総称して“コダック”と呼ばれる)の経営結果、財務状況およびキャッシュフローの公正陳述に必要なすべての調整(正常な経常的調整を含む)を反映していると考えている。臨時期間の業務成果は必ずしも財政年度全体の成果を代表するとは限らない。これらの総合中間報告書は、会社が2020年12月31日までの10-K表年次報告(“2020 10-K表”)と併せて読まなければならない。
再分類する
高級材料と化学品部分の収入分類資料の中で、前のいくつかの期間のいくつかの額を再分類し、今期の分類に符合するようにした。
最近採用された会計公告
2020年8月、財務会計基準委員会(“FASB”)は会計基準更新(ASU)2020-06年度、“債務-転換可能債務とその他のオプション(主題470-20)”と“派生ツールとヘッジファンド-エンティティ自己持分契約(主題815-40)：変換可能ツールと契約の会計”を発表し、変換可能ツールの会計計算を簡略化した。より多くの転換可能債務ツールは単一負債ツールとして報告され、より多くの転換可能優先株は単一株式ツールとして報告され、埋め込まれた変換機能を単独で計算する必要がない。ASUは株式契約がデリバティブ範囲の例外を取得する資格があるために必要ないくつかの決済条件を廃止し、これにより多くの株式契約が資格を獲得することを許可する。場合によっては、ASUはまた1株当たりの収益を希釈する計算を簡略化する。アリゾナ州立大学はコダックは2024年1月1日に施行される予定だすべてのエンティティが2020年12月15日以降の会計年度に事前に採用することを可能にする。ASUは，エンティティが修正された遡及または完全追跡移行手法を使用することを可能にする.コダックは2021年1月1日にこのASUを採用し，改正後の遡及方法を採用し，この方法により，会社は当年年初までのすべての未返済金融商品の採用に指導を適用し，累積影響は留保収益期初め残高の調整として確認された。この基準を採用することはコダックの財務諸表に影響を与えない。
2019年12月、FASBは、外国子会社および権益法投資の期間内の税収分配および外部ベースの差異に基づく繰延税金会計に関するいくつかの例外を削除したASU 2019-12“所得税(主題740)：所得税の会計処理の簡略化”を発表した。さらに、それは所得税の会計処理に他の簡略化された措置を提供する新基準は2020年12月15日(コダックは2021年1月1日)以降の会計年度に施行される。コダックは2021年1月1日に前向きにこのASUを採用し、コダックの合併財務諸表に何の影響もなかった
最近発表された会計声明
FASBは2021年7月、ASU 2021-05“レンタル(テーマ842)：レンタル人-いくつかのレンタル可変レンタル支払い”を発表した。このASUによれば、レンタル者は、参照指数またはレートに依存しない可変賃貸報酬のレンタルを経営的賃貸として分類し、計算しなければならない。(1)主題842の分類基準に基づいて、販売型賃貸または直接融資リースに分類されることを前提とする。(2)レンタル者は、別の方法で初日の損失を確認する。改正案は，2021年12月15日以降の財政年度と当該財政年度内の移行期間内にすべての公共企業実体に対して有効である(コダックは2022年1月1日)。今回の更新発行日の前に主題842を使用するエンティティは、(1)ASU 2016−02が採用された日または後に開始または修正された賃貸に適用される借約、“レンタル(主題842)”または(2)修正がエンティティが最初に適用された日または後に開始または修正されたレンタルに適用されることを選択することができる。事前申請を許可します。コダックは2021年10月1日にこのASUを前向きに採用した。この採用はコダックの連結財務諸表に影響を与えなかった。
[8]
FASBは2016年6月、ASU 2016-13“金融商品-信用損失(テーマ326)：金融商品信用損失の計測”を発表した。ASU 2016-13(ASU 2018-19年度、2019-04年度、2019-05年度、2019-10年度、2019-11年度、2020-02年度と2020-03年度改訂を経て)は、余剰コストベースで計量された金融資産(または1組の金融資産)に予想される純額で報告することを要求している。また、ASUは売却可能な債務証券に関する信用損失を信用損失準備金で計上することを要求している。本ASUにおける改訂は，エンティティが集団または単独で計測した資産のためにその期待信用損失推定を策定する際に考慮しなければならない情報を拡大している。アリゾナ州立大学はコダックは2023年1月1日から施行され、この年度の移行期間内に発効する。早期養子縁組を許可するコダックこのASUの影響は現在評価されている
注2：現金、現金等価物、制限現金
以下の表は、連結財務状況表内に報告された現金、現金等価物、および制限現金を入金し、これらの現金、現金等価物および制限現金合計を現金フロー表に示す
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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(単位：百万) |
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2021 |
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2020 |
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現金と現金等価物 |
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$ |
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$ |
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他の流動資産で報告されている制限現金 |
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制限現金 |
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現金、現金等価物、制限現金の合計 現金フロー表 |
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$ |
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$ |
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総合財務状況表の他の流動資産で報告されている限定的な現金は、主にヘッジ活動をサポートする金額である
制限された現金は$を含む
注3：在庫、純額
|
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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(単位：百万) |
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2021 |
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2020 |
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完成品 |
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$ |
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Oracle Work in Process |
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原料.原料 |
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合計する |
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注4：その他長期資産
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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(単位：百万) |
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2021 |
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2020 |
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年金資産 |
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$ |
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$ |
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見積もり労働者は回収額を賠償する |
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長期売掛金 |
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他にも |
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合計する |
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[9]
上記の他の構成部分は、個別額よりも少ない他の雑長期資産を含む
注5：債務と融資リース
債務と融資リースおよび関連期間と金利はそれぞれ2021年9月30日と2020年12月31日に以下のようになる
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(単位：百万) |
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タイプ |
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成熟性 |
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加重平均 実利率 |
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2021年9月30日 |
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2020年12月31日 |
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現在の部分： |
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レッド·ロチェスター有限責任会社 |
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融資リース |
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多種多様である |
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多種多様である |
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転換債 |
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レッド·ロチェスター有限責任会社 |
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融資リース |
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多種多様である |
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多種多様である |
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その他の債務 |
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多種多様である |
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多種多様である |
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2021年9月30日現在、未返済債務と融資リースの年度満期日は以下の通り
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携帯する 価値がある |
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成熟性 価値がある |
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Q4 2021 |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026年とその後 |
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合計する |
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定期融資信用協定
当社は2021年2月26日に，Kennedy Lewis Investment Management LLC(“Klim”)に付属するいくつかの基金とクレジットプロトコル(“定期融資クレジットプロトコル”)を締結し，貸手(“定期融資貸主”)およびAlter Domus(US)LLCを行政代理とした。定期ローン信用協定によると、定期ローン貸主は当社に(I)金額#元の初歩的な定期ローンを提供する
定期ローンの利息は
[10]
含まれています
取締役会権利協定
2021年2月26日、定期融資信用協定の実行について、当社はKlimと書面協定(“取締役会権利協定”)を締結した。取締役会権利協定に基づき、当社取締役会(“取締役会”)は、Klimにより指定された者を取締役会メンバーに委任し、2021年4月1日から発効する。任命された人が選ばれる任期は2021年5月19日の年次総会である。Klimは、取締役会権利協定の締結3周年またはKlimが少なくとも保有を停止するまで、各会社の株主総会または特別総会で取締役を指名する権利がある
少なくともコリムが持っていなくなるまで
証券購入協定
二零二一年二月二十六日、当社は定期ローン貸主(“買い手”)と証券購入契約を締結した(
“証券購入契約”)は，この合意に基づき，当社は(I)を買い手に売却する
転換可能な手形
転換可能手形の金利は
変換機能
買い手はいつでも変換可能なチケットを普通株式に変換することを選択する権利があり、初期転換率は
普通株の終値が$以上であれば
ある基本的な取引の場合、買い手は一定期間内に権利がある
[11]
嵌め込みD導関数
交換可能手形は債務類ツールに類似していると考えられるが、埋め込まれた転換機能の経済的特徴とリスクは、交換可能手形と明確かつ密接な関連があるとは考えられていない。したがって，これらの埋め込み特徴は変換可能チケットから分離され，統合に基づいて公正価値に応じて単一派生負債として単独で入金される.コダック割り当てられた$
交換可能手形の2021年9月30日の帳簿価値および発行期間は$
証券登録権協定
二零二一年二月二十六日、当社は買い手と登録権協定(“証券登録権協定”)を締結し、購入した株式及び交換可能手形の転換後に普通株を発行可能な登録権を買い手に提供した。証券登録権協定には、いくつかの慣用的な補償義務を含む他の常習条項と条件が盛り込まれている；しかし、証券登録権協定は買い手が登録された普通株の発行を保証する責任がない。
ABL信用協定の改正と再署名
二零二一年二月二十六日、当社と付属保証人は日付が二零一六年五月二十六日の改訂及び再注文信用協定(“ABL信用協定”及び2021年に改訂された“改訂ABL信用協定”)について改訂し、当社、付属保証人、融資先、代理(“代理”)アメリカ銀行及び手配人であるアメリカ銀行及びモルガン大通銀行(“JPMorgan Chase Bank，N.A.”)が代理及び必要な貸金人と締結した。各大文字および未定義の用語は、ABLクレジットプロトコルにおいてその用語が付与される意味を有する.
循環ローンはロンドン銀行の同業借り換え金利とコードで利息を計算します
改訂されたABL信用協定項の下の債務は、引き続き、(I)当社及び構成現金(以下の信用証現金担保品を除く)、売掛金、在庫、機器及び設備及びいくつかの他の資産(“ABL優先担保”)に対する付属保証人の資産の第一優先権留置権；及び(Ii)当社及び付属保証人(いくつかの例外を除く)に対する実質的にすべての資産の第二優先権留置権、信用証現金担保及びその他を含む
[12]
改訂されたABL信用協定は引き続き当社の能力を制限します(I)債務の発生、(Ii)留置権の発生または設立、(Iii)資産の処分、(Iv)制限された支払い、および(V)投資。改訂されたABL信用協定休暇その中に記載されている会社のいくつかの財務諸表を交付することを含む慣例的な肯定的契約がある。
改訂されたABL信用協定によると、同社は少なくとも#ドルの最低流動資金を維持しなければならない
改訂されたABL信用協定及びABL信用協定によると、当社は上述の超過供給を維持しなければならない
超過利用可能性が低い場合
信用状融資協定
二零二一年二月二十六日、当社は付属保証人と信用証融資協定(“信用証融資協議”を締結し、定期融資信用協定及び改訂されたABL信用協定と共に、この等の“信用協定”)は当社、付属保証人、融資先(“信用証貸金人”)、代理アメリカ銀行及び開証行米国銀行によって締結された。信用状融資協議によると、信用証貸主は会社を代表して総金額が#ドルに達する信用状を発行することを承諾した
信用状融資契約の期限は
[13]
注6：償還可能、転換可能優先株
2021年9月30日と2020年12月31日の償還可能転換優先株は以下の通り
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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(単位：百万) |
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2021 |
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2020 |
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Aシリーズ優先株 |
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$ |
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Bシリーズ優先株 |
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Cシリーズ優先株 |
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合計する |
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$ |
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$ |
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Aシリーズ優先株
2016年11月15日、当社発表
買い戻しと交換協定
2021年2月26日、当社は東南及び買い手とAシリーズ優先株買い戻し及び交換協議(“買い戻し及び交換合意”)を締結した。会社の買い戻し
組み込み変換機能
コダックは$を割り当てた
Aシリーズ優先株の解禁
Aシリーズ優先株の清算前の帳簿価値は、派生負債を含む公正価値を含み、約#ドルである
配当金やその他の権利
A系列優先株の保有者は四半期ごとに現金で支払う累積配当金を得る権利があり、配当率は
Bシリーズ優先株
B系列優先株の発行時の公正価値は約$である
[14]
配当金やその他の権利
2021年2月25日、当社は、Bシリーズ優先株の名称、株式数、権利、優先株、制限が決定され、提出時に発効する会社第2回改訂および再登録された会社登録証明書(“Bシリーズ指定証明書”)の改訂証明書をニュージャージー州財務省に提出した。Bシリーズ優先株の順位は普通株より高い平価通行証Cシリーズ優先株に関連する配当権及び清算、清算及び解散の権利。B系列優先株の清算優先権は#ドルである
変換機能
B系列優先株の1株当たりは、いつでも各保有者が選択して普通株に変換することができ、初期転換率は
組み込み変換機能
同社の結論は，Bシリーズ優先株は債務類ツールに類似していると考えられているが，所有者が根本的に変化した場合の転換オプションの経済的特徴やリスクはB系列優先株と明確かつ密接な関連があるとは考えられていない。したがって，この組込み変換特徴はB系列優先株から分離され，派生製品として公正価値に応じて単独で入金される.その会社は$を割り当てた
発行時のBシリーズ優先株の帳簿価値、ドル
両替機能
Bシリーズの優先株のいずれの株式も2026年5月28日(“償還日”)までに転換していない場合、当社は米ドルで当該等の株式を償還しなければならない
[15]
Cシリーズ優先株
調達協定
二零二一年二月二十六日、当社はGO EK Ventures IV，LLC(“投資家”)とCシリーズ優先株購入協定(“購入契約”)を締結し、この合意により、当社は投資家への販売に同意し、投資家も当社への購入に同意した
配当金やその他の権利
2021年2月25日、会社は、Cシリーズ優先株の名称、株式数、権利、優先株、制限を確立し、提出時に発効する会社第2回改訂および再登録された会社登録証明書(“Cシリーズ指定証明書”)の改訂証明書をニュージャージー州財務省に提出した。Cシリーズ優先株の順位は普通株より高い平価通行証Bシリーズ優先株に関連する配当権と清算、清算と解散の権利。C系列優先株の初期清算優先権は#ドルである
C系列優先株の保有者は、普通株の保有者とともに投票する権利があり、単独のカテゴリとして、それぞれの場合、割引されたベースで投票を行い、法律が単独でカテゴリ投票を行うことが要求されない限り投票する。Cシリーズ優先株の保有者は発行を含む限られた特別承認権を持っている平価通行証あるいは当社の高級株式証券です。
購入協定によると、投資家は、購入協定調印3周年および投資家およびその連属会社(定義は購入契約参照)が購入契約によって購入したCシリーズ優先株を最も少なく多数保有していない場合まで、当社の株主周年大会または特別総会で取締役を1人指名する権利がある。この権利によれば、投資家の被著名人は2021年5月19日に開催された会社年次総会で当選し、任期は1年となる。
変換機能
C系列優先株の1株当たりの株式はいつでも所有者ごとに選択的に普通株に変換することができ、初期転換価格は#ドルである
会社は2023年2月26日以降の任意の時間にCシリーズ優先株を普通株(I)に強制的に変換する権利があり、普通株の終値がそれ以上であれば
[16]
組み込み変換機能
同社の結論は，Cシリーズ優先株は債務系ツールに類似していると考えられ，保有者が根本的に変化した場合の転換オプションの経済的特徴やリスクはC系列優先株と明確かつ密接に関連しているとは考えられていない。したがって，この埋め込みの変換特徴は，C系列優先株から分離され，単独で派生製品として入金される.その会社は$を割り当てた
発行時のCシリーズ優先株の帳簿価値、ドル
両替機能
Cシリーズの優先株株が償還日までに転換していない場合は、当社は$でなければなりません
C系列登録権協定
開ける
注7：賃貸借契約
2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の経営賃貸手配で確認された収入は以下の通りです。販売型レンタル手配の収入が#ドルであることを確認します
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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(単位：百万) |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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レンタル収入--レンタル経営： |
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賃貸収入 |
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転貸収入 |
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可変賃貸収入 |
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リース総収入 |
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$ |
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備考8：支払いの引受およびまたは事項
2021年9月30日現在、同社の未償還信用状金額は$
[17]
コダックのブラジルにおける業務は、ブラジルの様々な訴訟事項に関連し、訴訟の異なる段階で間接税や他の税に関する多くの政府評価の対象となり、元従業員や契約社員に関連する民事訴訟や紛争を受け入れるか、またはなる。税務事項は訴訟事項の大部分を占め、主に連邦と州付加価値税に関連している。コダックのブラジル事業はこれらの問題に異議を唱え、自らの立場を大いに守ろうとしている。
コダックはこれらすべての事項を定期的に評価し、そのブラジル業務が最終的に責任を負う可能性を決定し、損失可能性を評価することが可能な場合に最終損失の最適な推定値を記録する。2021年9月30日現在、これらまたは事項のある未準備金部分は、少なくとも損失が発生する可能性のある任意の関連利息および罰金を含み、総額は約#ドルである
ブラジルでの評価については，現地法規はコダックのブラジル業務に論争金額の一部を保証することを要求する可能性がある。コダックブラジル事業が発表したセキュリティ対策は2021年9月30日までに
2020年7月28日、米国国際開発金融会社(以下、DFC)は、同社の子会社に潜在的な提供を提供する拘束力のない意向書に署名することを発表した
2020年8月13日、田東堂はニュージャージー州連邦地域裁判所で当社とその執行主席兼最高経営責任者と最高財務官に対して集団訴訟を起こし、2020年8月26日、ジミー·マクアダムスとJudy·P·マクアダムスはニューヨーク南区連邦地域裁判所で当社とその執行主席兼最高経営責任者に対して集団訴訟(総称して“証券集団訴訟”と呼ぶ)を提起した。証券集団訴訟は，DFCが潜在的なDFC融資やDFC製薬プロジェクトを発表したことを背景に，連邦証券法に違反しているといわれているため，損害賠償や他の救済を求めている。証券集団訴訟はニューヨーク西区連邦地域裁判所に移管され，2021年6月22日に単一訴訟手続き(総合証券集団訴訟)に合併された。ライス投資会社とUAT取引サービス会社は2021年8月2日に総合証券集団訴訟の主要原告に裁判所に指定され、主要原告は2021年10月1日に改正総合起訴状を提出した。当社は総合証券集団訴訟について積極的に抗弁しようとしている。
2020年12月29日、ロバート·ガーフィールドはニュージャージー州マーサー県高等裁判所で、会社の取締役会が受託責任違反の疑いがあり、虚偽と誤解性の委託書(以下に議論する後続ニューヨーク訴訟“受託集団訴訟”を含む)を開示するために、会社およびその現職および前取締役会メンバーに対して集団訴訟を提起し、公平な救済と損害賠償を求めた。同社と被告一人一人が2021年4月13日に動議を提出し、受託集団訴訟の却下を求めた。集団訴訟を受託した原告は2021年5月26日に自発的に受託集団訴訟を却下し、2021年10月27日にニューヨーク州モンロー県最高裁判所に却下されたニュージャージー州訴訟とほぼ類似した訴訟を起こしたが、今回は2020年3月26日までの会社株を代表するいわゆる実益と記録所有者種別であり、現在もこのような株を持っている。その会社は信託集団訴訟で積極的に自分を弁護しようとしている。
当社はまた、DFC公告においてオプション付与および証券取引に関連する受託責任の違反が指摘され、委託書開示の不足が指摘された点(“派生ツール要件”)に応答するために、ニュージャージー州法律に従って提出された5つの要求を受信した。2021年5月19日、デリバティブ要求を提出した人の一人Louis Petersは、DFCがDFCが潜在的なDFCローンとDFC製薬プロジェクトを発表した際に受託責任と不当利益に違反し、オプションと慈善寄付を付与したため、当社と当社のある高級管理者および現および前取締役に対して、損害賠償と公平救済を要求するため、当社を代表してモンロー県ニューヨーク州最高裁判所で被告の名義で当社と当社のある高級管理者および現職と前取締役に対してデリバティブ訴訟を提起した(“国家デリバティブ訴訟”)。原告は2021年8月23日に国家デリバティブ訴訟で改正訴状を提出し，会社と個別被告は2021年10月22日に動議を提出し，国家デリバティブ訴訟の却下を求めた(あるいは会社の場合，簡易判決動議を提出した)。2021年9月2日、もう一人の派生要求を出した人(“Silverberg”)Herbert Silverberg(“Silverberg”)代表は当社を代表してニューヨーク西区連邦地方裁判所にデリバティブ訴訟を提起し、当社の現職と元役員と当社名義の被告を訴え、損害賠償と公平な救済を要求し、その基礎は州派生訴訟や指摘された依頼書の不実陳述と漏れと重なる。
[18]
2021年10月4日ピーターは会社を代表して州派生訴訟で指名された同一当事者は，ニューヨーク西区連邦地域裁判所で損害賠償と公平な救済を求め，その基礎は州派生訴訟と重なり，違反として告発された“取引所法案”。シルバーバーグとピーターズが起こした連邦デリバティブ訴訟(“連邦デリバティブ訴訟”)を統合し、連邦デリバティブ訴訟で主要原告を任命する手続きが行われている。追加株主派生l他のデリバティブ要求に応じて訴訟を提起することができる(いずれの場合も，州デリバティブ訴訟，連邦デリバティブ訴訟，受託集団訴訟“受託事項”と総称して“受託事項”と呼ぶ)会社は特別な行動によってL独立取締役委員会は、派生要求が指す申索に根拠がないと以前に判断した(特別委員会は慈善寄付を全面的に考慮していない)。比較をご参照くださいAnyの現在のForm 8-K報告書は2020年9月16日に米国証券取引委員会に提出された。
当社は独立取締役特別訴訟委員会を通じて行動し、第一特別委員会の調査結果に同意し、さらに、任意の他の株主が国家デリバティブ訴訟又は連邦デリバティブ訴訟が指すいかなる請求を提出又は許容するかは、当社の利益に合致しない(ピーターズ請求は除く。この請求は取引所法令第10(B)条に基づいて生じているといわれており、当該等の請求について要求していないため)。第二特別訴訟委員会は、提起される可能性のある他の受託事項を構成する他の訴えを慎重に検討するだろう。
DFCの声明はまた、いくつかの国会委員会、米国証券取引委員会、ニューヨーク州総検事室の調査を促している。その会社は調査に協力している。
前に報道されたように、ニューヨーク州の総検察長は、ニューヨーク州のマーティン法案(“脅威クレーム”)に違反したことを告発するために、同社とその最高経営責任者を提訴すると脅した。この脅威クレームについて、2021年6月15日、ニューヨーク州ニューヨーク州最高裁判所は、会社がNYAGに追加の文書を提供し、NYAGが会社の最高経営責任者と総法律顧問の調査証言を聴取することを規定する命令を発表した。同社は文書作成を完了しており，その上級管理者はその命令が想定している証言を提供している。もしこの脅威のクレームを出したら、その会社は積極的に自分を弁護しようとしている。
コダックは各種の訴訟、クレーム、調査、救済と法律手続きに関連し、時々処理される商業、税関、雇用、環境、侵害及び健康と安全事項を含み、これらの事項は正常な業務過程で処理され、弁護される。コダックはまた時々知的財産権に関連する各種の主張、クレーム、訴訟と賠償請求に直面しており、コダック製品に広く応用されている技術に関連する特許侵害訴訟、及びコダックがそのブランドを許可したことによるクレームを含む。このような事件は調査と訴訟の違う段階にあり、強力に弁護されている。現在把握している情報によると、コダックは上記のいずれの事項の結果も、単独でも全体的にも、その財務状況や運営結果に重大な悪影響を与えることは不可能である。訴訟は本質的に予測不可能であり、判決や和解が行われる可能性があり、これはコダックの特定の時期の経営業績やキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。コダックは常にそのすべての訴訟と脅威訴訟が最終的に賠償責任を招く可能性を評価し、損失可能性を評価することが可能な場合に最終損失の最適な推定を記録する。
注9：保証
会社のイスマン商業園での歴史的環境債務の返済について
[19]
延長保証手配
コダックがお客様に提供する延長保証スケジュールは通常
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(単位：百万) |
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2020年12月31日までの延長保証繰延収入 |
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$ |
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新しい延長保証とメンテナンススケジュール 延期する |
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延長保証とメンテナンスの認可 収入を手配する |
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( |
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2021年9月30日までの延期保証繰延収入 |
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$ |
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注10：収入
収入の分類
次の表に主要製品，ポートフォリオ要約，地理的位置別の収入を示す。
主な製品：
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3か月まで |
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2021年9月30日 |
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(単位：百万) |
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従来型 印刷する |
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数位 印刷する |
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進級する 材料 そして 化学品 |
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ブランド |
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他のすべての |
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合計する |
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皿、インク、その他 消耗品 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
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継続的なサービス 手配(1) |
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年金総額 |
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装置とソフトウェア |
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フィルムと化学品 |
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— |
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他にも (2) |
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— |
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— |
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— |
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合計する |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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9か月で終わる |
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2021年9月30日 |
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(単位：百万) |
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従来型 印刷する |
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数位 印刷する |
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進級する 材料 そして 化学品 |
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ブランド |
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他のすべての |
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合計する |
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皿、インク、その他 消耗品 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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継続的なサービス 手配(1) |
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装置とソフトウェア |
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フィルムと化学品 |
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他にも(2) |
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合計する |
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[20]
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3か月まで |
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(単位：百万) |
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従来型 印刷する |
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数位 印刷する |
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進級する 材料 そして 化学品 |
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ブランド |
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他のすべての |
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皿、インク、その他 消耗品 |
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継続的なサービス 手配(1) |
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年金総額 |
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装置とソフトウェア |
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フィルムと化学品 |
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他にも (2) |
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合計する |
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9か月で終わる |
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(単位：百万) |
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従来型 印刷する |
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数位 印刷する |
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進級する 材料 そして 化学品 |
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ブランド |
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他のすべての |
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合計する |
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皿、インク、その他 消耗品 |
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継続的なサービス 手配(1) |
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年金総額 |
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装置とソフトウェア |
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フィルムと化学品 |
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他にも (2) |
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合計する |
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(1) |
統合ビジネスレポート内のサービス収入は、上述した継続的なサービス収入と、上記の他の項目に列挙されたプロジェクトに基づく文書管理および印刷サービスサービスの収入とを含む。 |
|
(2) |
その他には，専門サービス，非日常的エンジニアリングサービス，印刷·管理メディアサービス，テナント賃貸料と関連物件管理サービス，許可からの収入が含まれている。 |
[21]
製品組み合わせの概要：
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3か月まで |
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2021年9月30日 |
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(単位：百万) |
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従来型 印刷する |
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数位 印刷する |
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進級する 材料 そして 化学品 |
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ブランド |
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他のすべての |
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合計する |
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成長エンジン(1) |
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戦略的その他業務(2) |
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計画中の低下 企業(3) |
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合計する |
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9か月で終わる |
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2021年9月30日 |
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(単位：百万) |
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従来型 印刷する |
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数位 印刷する |
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進級する 材料 そして 化学品 |
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ブランド |
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他のすべての |
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合計する |
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成長エンジン(1) |
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戦略的その他業務(2) |
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計画中の低下 企業(3) |
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合計する |
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3か月まで |
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(単位：百万) |
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従来型 印刷する |
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数位 印刷する |
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進級する 材料 そして 化学品 |
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成長エンジン (1) |
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計画中の低下 企業(3) |
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合計する |
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9か月で終わる |
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(単位：百万) |
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従来型 印刷する |
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数位 印刷する |
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進級する 材料 そして 化学品 |
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ブランド |
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他のすべての |
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合計する |
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成長エンジン (1) |
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戦略的その他業務(2) |
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計画中の低下 企業(3) |
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合計する |
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(1) |
成長エンジンには，従来の印刷部門のSonora，デジタル印刷部門のProsper and Software，先進材料や化学品部門の先進材料や機能印刷が含まれており，知的財産権許可は含まれていない. |
[22]
|
(2) |
戦略その他の業務は伝統的な印刷部門の版材とコンピュータ直接製版(“CTP”)設備と関連サービス、デジタル印刷部門のn Express及び関連トナー業務、先進材料と化学品部門の映画と工業フィルム及び化学品(外部インクを含む)と知的財産権許可業務、ブランド部門及びその他のすべての業務を含む。 |
|
(3) |
計画中の衰退業務とは，新製品開発の停止を決定し，設置された製品と年金基数の秩序的な予想が低下した製品ラインを管理すること，あるいはその他の面でコダックに戦略的意義がないことである。これらの製品シリーズには，先進材料や化学品分野のKSBおよびデジタル印刷分野のVersamarkとDigimasterがある。 |
地理学(1):
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3か月まで |
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(単位：百万) |
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従来型 印刷する |
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数位 印刷する |
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進級する 材料 そして 化学品 |
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ブランド |
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他のすべての |
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合計する |
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アメリカです |
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ヨーロッパ、中東 アフリカと一緒に |
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アジア太平洋地域 |
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ラテンアメリカ.ラテンアメリカ |
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合計する |
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9か月で終わる |
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2021年9月30日 |
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(単位：百万) |
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従来型 印刷する |
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数位 印刷する |
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進級する 材料 そして 化学品 |
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北米.北米 |
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ヨーロッパ、中東 東アフリカ |
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[23]
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3か月まで |
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(単位：百万) |
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従来型 印刷する |
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数位 印刷する |
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進級する 材料 そして 化学品 |
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ブランド |
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他のすべての |
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合計する |
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アメリカです |
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ヨーロッパ、中東 東アフリカ |
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アジア太平洋地域 |
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ラテンアメリカ.ラテンアメリカ |
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合計する |
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9か月で終わる |
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(単位：百万) |
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従来型 印刷する |
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数位 印刷する |
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進級する 材料 そして 化学品 |
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ブランド |
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他のすべての |
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合計する |
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アメリカです |
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カナダ |
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北米.北米 |
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— |
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アジア太平洋地域 |
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ラテンアメリカ.ラテンアメリカ |
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合計する |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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(1) |
売り上げはそれらの起源の地理的地域で報告されています。 |
契約残高
収入確認、請求書及び現金徴収のスケジュールにより、総合財務状況表内に開票された貿易売掛金、未開票売掛金(契約資産)及び顧客立て替え及び預金(契約負債)が発生する。対価格権利が無条件になると、契約資産は貿易入金に移行する。2021年9月30日と2020年12月31日の契約資産記録金額は#ドル
年初に契約負債残高に計上された2021年9月30日と2020年9月30日までの3カ月と9カ月で確認された収入は#ドル
[24]
コダックは未履行の履行義務の価値を開示せず，契約の原始的な期待期限は
注11：その他営業費(収入)、純額
|
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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(単位：百万) |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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費用(収入)： |
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法律和解 |
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— |
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売却資産の損失(1) |
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資産減価 (2) |
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移行サービス契約収入 |
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合計する |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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(1) |
2020年3月、コダックはアメリカで不動産を売却した。 |
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(2) |
|
注12：その他の費用、純額
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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||||||||||
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(単位：百万) |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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外国為替取引損失 |
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$ |
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$ |
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$ |
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埋め込み変換の公正価値変動 派生法的責任がある(1) |
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( |
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( |
) |
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他にも |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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合計する |
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( |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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(1) |
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注13：所得税
コダックの所得税の支出と有効税率は以下の通りである
|
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|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
(単位：百万) |
|
2021 |
|
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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未収の営業収入 税金を払う |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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実際の税率 |
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% |
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( |
)% |
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% |
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)% |
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所得税支給 |
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アメリカ所得税引当金 法定税率 |
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有効税率と実際の税率の違い 法定料率 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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[25]
2021年9月30日までの3ヶ月間のコダックの有効税率と米国の法定税率との差
2021年9月30日までの9ヶ月間のコダックの有効税率と米国法定税率との差額
コダックは2021年3月31日までの四半期に、米国以外の税務機関との条項に同意し、2014年までの長年公開税務監査を解決した。ここ数年コダックが最初に記録した税務未確認の負債総額は$です
2020年9月30日までの3ヶ月間、コダックの有効税率と米国法定税率
2020年9月30日までの9ヶ月間のコダックの有効税率と米国の法定税率との差
コダックはアメリカ公認会計原則に基づいて繰延所得税資産のために推定免税額を設立し、アメリカ公認会計基準は、所得税優遇が更に実現可能でない限り、このような推定免税額を設定すべきであると規定している。繰延税金資産の最終的な現金化は、これらの一時的差額控除可能期間中に生成された将来の課税所得額に依存する。各報告期間において、コダックは評価を行う際に、繰延税金負債と資産の予定沖販売、繰り越し期間の利用可能税、税務計画戦略、および予想される将来の課税所得額を考慮する。
コダックは2020年3月31日現在、米国以外の地域での新冠肺炎の発生により将来の収益性の推定が減少しており、2020年3月31日までに推定準備金で相殺されていない米国以外の繰延税金資産は実現できない可能性があると判断した。そのため、コダックは1ドルの支出を記録した
また、2020年2月21日、コダックは米国国税局との条項に同意し、2013年と2014年の連邦監査について和解した。ここ数年コダックが最初に記録した連邦では税収総額は
[26]
備考14：退職計画やその他の退職後福祉
米国と非米国のすべての主要固定福祉計画の定期福祉純コストは以下のように構成されている
|
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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(単位：百万) |
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アメリカです。 |
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アメリカではない |
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アメリカです。 |
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アメリカではない |
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アメリカです。 |
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アメリカではない |
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アメリカです。 |
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アメリカではない |
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確定的主要収益 計画： |
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サービスコスト |
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$ |
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利子コスト |
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予定どおりリターンする 資産 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
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償却： |
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以前のサービスポイント |
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( |
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— |
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( |
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— |
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— |
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精算損失 |
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年金純額 特別前費用 退職福祉 |
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特殊離職福祉 |
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年金純額 主な費用 平面図 |
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その他の計画 |
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— |
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年金純額合計 費用.費用 |
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( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
— |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
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|
特別解雇給付は、コダックの再編行動によるものであり、その期間の再編コストや他の総合経営報告書に含まれている。
注15：1株当たり収益
基本1株当たり収益の計算は，期内に発行された普通株の加重平均に基づいている。1株当たりの利益を希釈する計算は、潜在的な普通株の任意の希釈影響を含む。普通株株主が純損失を得ることができる期間には、希釈後の1株当たり収益は、希釈後の株式を用いて1株当たり損失を逆希釈するため、その期間の加重平均基本株式を用いて計算される。
以下は、2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を算出するための金額である
|
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3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
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||||||||||
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九月三十日 |
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九月三十日 |
|
||||||||||
|
(単位：百万) |
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2021 |
|
|
2020 |
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2021 |
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2020 |
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||||
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純収益(赤字) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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差し引く：Bシリーズ優先株現金とみなし 配当をする |
|
|
( |
) |
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|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
差し引く：Cシリーズ優先株実物とみなされる 配当をする |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
差し引く：Aシリーズ優先株現金とみなし 配当をする |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
加えて、Aシリーズ優先株満期 埋め込み導関数 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
普通株主に使える純収益(損失) -基本的で希釈された |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
[27]
|
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
(単位：百万株) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
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2020 |
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||||
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加重平均株式-基本 |
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希釈証券の影響 |
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従業員株式オプション |
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未帰属限定株式単位 |
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加重平均株式-希釈 |
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2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の希釈1株当たり収益の計算には以下の影響は含まれていない：(1)$に変換すると仮定する
2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の普通株株主が獲得できる純損失のため、コダックは加重平均既発行基本株を用いて希釈後の1株当たり収益を計算した。コダックが2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の普通株主利用可能な収入を報告した場合、希釈後の1株当たり収益の計算には仮定の帰属が含まれる
2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の希釈1株当たり収益の計算にも(1)仮定の転換は含まれていない
注16：株ベースの報酬
2021年2月26日、コダック執行主席兼最高経営責任者James V.Continenzaは、会社とCEO兼最高経営責任者協議(“新雇用協定”)を締結した。新雇用協定の有効期間は3年で、2021年2月26日から発効する。新雇用協定によると、Continenza氏は2019年2月または2020年7月に付与された任意の購入株権を行使する権利がない。このような権利を行使することによる当社の普通株発行が発効した後、Continenza氏(その連合会社およびグループとして行動する任意の人)が実益をより多く持つことが条件となる
注17：株主権益
その会社は所有している
普通株
2021年9月30日と2020年12月31日までに
[28]
優先株
2021年9月30日までに発行·発行される優先株には
在庫株
国庫株由約
備考18：その他全面収益(赤字)
構成部分別の他の全面収益(損失)の変動は以下のとおりである
|
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3か月まで |
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|
9か月で終わる |
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||||||||||
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九月三十日 |
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|
九月三十日 |
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(単位：百万) |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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貨幣換算調整 |
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— |
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$ |
( |
) |
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$ |
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年金とその他の退職後福祉計画 変化 |
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新設純精算収益 |
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税収支出 |
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— |
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— |
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新しく設立された純精算収益，純額 税金.税金 |
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— |
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— |
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( |
) |
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調整を変更する |
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|
以前のサービス信用を償却する(1) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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精算損失償却(1) |
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削減と減少による損失の確認 集まって落ち合う |
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— |
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|
— |
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|
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— |
|
|
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|
総額を調整する |
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税収支出 |
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— |
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— |
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( |
) |
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再定級調整，税引き後純額 |
|
|
|
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|
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|
|
|
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年金とその他の退職後福祉計画 税引き後純額変動 |
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その他全面収益(赤字) |
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$ |
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( |
) |
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(1) |
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注19：市場情報を細分化する
コダックには4つの報告すべき部門がある：伝統印刷、デジタル印刷、先進材料と化学品、ブランド。以下はコダック報告部門についての説明だ。
伝統印刷：従来の印刷分野は印刷前解決策からなる.
デジタル印紙：デジタル印刷業務は4つの業務ラインからなる：電子写真印刷ソリューション事業、繁栄事業、Versamark業務、コダックソフトウェア業務。
先進的な材料や化学品：先進材料と化学品部門は4つの業務部門から構成されている：工業フィルムと化学品、映画、先進材料と機能印刷及びコダック商業サービス(“KSB”)。KSBは2020年12月にスイス郵政ソリューション会社に売却された。
ブランド：ブランド部門にはブランドライセンス業務が含まれています。
他のすべての：他のすべての業務はイスマン商業園の運営で構成されています
[29]
セグマンT財務情報は以下のとおりである
市場収入を細分化する
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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(単位：百万) |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
|
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2020 |
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伝統印刷 |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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$ |
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デジタル印紙 |
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先進的な材料と化学品 |
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ブランド |
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他のすべての |
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合併合計 |
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$ |
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$ |
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分部営業EBITDAと総合所得税前営業収入(赤字)
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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||||||||||
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九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
(単位：百万) |
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2021 |
|
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2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
伝統印刷 |
|
$ |
|
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|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
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|
デジタル印紙 |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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先進的な材料と化学品 |
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— |
|
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
|
ブランド |
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細分化市場の総数を報告することができる |
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利子支出(4) |
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債務損失を繰り上げ返済する (4) |
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コダックは労働者補償準備金を約1ドル減らした
コダックは労働者の報酬準備金を約1ドル増加させた
分部損益計測
コダックの部門損益測定基準は、調整後の利息、税項、減価償却と償却前収益(“営業EBITDA”)である
上の表に示すように、業務EBITDAとは、所得税準備金を含まない業務収益(損失)、年金およびその他の退職後福祉(“OPEB”)収入のうちの非サービスコスト部分、債務損失、減価償却および償却費用の早期返済、再編コスト、株式ベースの給与支出、コンサルティングおよびその他のコスト、遊休コスト、その他の業務(費用)収入純額(他の説明がない限り)、利息支出およびその他の収入(費用)純額を指す。
コダックの部門は、分配会社SG&Aの前後に運営EBITDAを用いて測定されています。報告されている部門収益指標は、分配会社SG&Aの後であり、米国公認会計基準に最も適合しているからです。研究と開発活動は直接関係ない 先進材料と化学品の部分で他の部門への影響が報告されている。
注20：金融商品
そのグローバル経営や融資活動の結果として、コダックは外貨為替レートや金利変化のリスクに直面しており、その経営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。コダックはある程度デリバティブ金融商品を通じてこのようなリスクの開放を管理している。外貨長期契約は、外貨建て資産や負債に関する通貨リスクを緩和するために使用される。コダックの金利変化に対するリスク開放は、流動性需要を満たすための投資と貸借活動に由来する。コダックは金融商品を取引や他の投機目的に使用しない。
コダックの外貨長期契約はヘッジに指定されておらず、純収益(損失)により市価で計算され、同時に暴露された資産と負債は純収益(損失)(いずれも他の費用のうち、総合経営報告書における純額)によって再計量される。このような契約の名目金額は2021年9月30日と2020年12月31日現在で約#ドルである
業務結果における外貨長期契約の純影響を以下の表に示す
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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(単位：百万) |
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2021 |
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派生道具の正味損 期限保証ツール |
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コダックには
もし当社の信用協定下の違約、あるいはコダックの任意の派生契約或いは類似義務下の違約が発生した場合、いくつかの最低敷居の規定の下で、派生ツール取引相手は権利がある(しかし義務ではない)一部或いはすべての未平倉派生ツール契約は当時の公正価値で決済することを要求するが、負債頭寸は同じ取引相手の資産頭寸と相殺する。
[31]
付記5“債務及び融資リース”で述べたように、当社の結論は株式交換可能性である債務系ツールに類似していると考えられ，変換機能を埋め込む経済的特徴やリスクは，交換可能手形と明確かつ密接に関連しているとは考えられていない。Cleaの組込み変換機能は考慮されていない唯一密接に関連しているのは，所持者の選択権変換(“オプション変換”)，コダックの強制変換(“強制変換”)および保持者が当時適用された条件で基本取引を行う際の変換である版本率(“根本的変化”)。したがって，これらの埋め込みの変換特徴は，変換可能チケットから分離され，統合に基づいて単一派生資産や負債として単独で入金される.派生商品は一種の負債である位置づけられています2021年9月30日合併財務状況表の他の長期負債に記載されている。派生ツールは公正価値に基づいて入金し，公正価値変動に応じて他の費用，純額を計上する総合経営報告書。
付記6“償還可能、転換可能、優先株”が述べたように、当社の結論は、Bシリーズ優先株とCシリーズ優先株は債務類ツールに類似していると考えられ、根本的な変化が発生した場合の転換の経済的特徴とリスクは、BシリーズとCシリーズ優先株と明確かつ密接な関連があるとは考えられていない。したがって，この埋め込みの変換特徴はB系列とC系列優先株から分離され，両者とも単一派生資産または負債として入金される.これら2つのデリバティブは、2021年9月30日現在、負債状態にあり、総合財務状況表の他の長期負債で報告されている。派生ツールは公正価値に基づいて公正価値を計上し、公正価値変動は他の(収益)費用に計上し、純額は総合経営報告書に計上する。
付記6“償還可能、転換可能、優先株”が述べたように、当社の結論は、Aシリーズ優先株は債務類ツールに類似していると考えられているが、転換特徴を組み込んだ経済的特徴とリスク(転換価格が清算優先株に増加しない限り)は、Aシリーズ優先株と明確かつ密接な関係があるとは考えられていない。明確かつ密接に関連しているとは考えられない組込み変換の特徴は，保持者が選択可能な変換(“オプション変換”)，コダックが株式発行2周年後に株を自動変換する能力(“強制変換”)および根本的な変化や再構成が発生した場合の変換(“根本的変化または再構成変換”)である.したがって，これらの埋め込みの変換特徴は，A系列優先株から分離され，統合に基づいて単一の派生資産や負債として単独で入金される.組み込み変換機能は2021年2月26日に会社が買い戻した際に再評価された
公正価値
コダック外貨長期契約の公正価値は観察可能な投入(第2級公正価値計量)を用いて決定され、将来のキャッシュフローの現在値(収益法推定値技術)に基づいて、関連するリスクを考慮し、契約期限に適した割引率を使用する。資産頭寸中の外貨長期契約の公正価値総額は他の流動資産で報告され、負債頭寸中の外貨長期契約の公正価値毛値は総合財務状況表中の他の流動負債で報告される。2021年9月30日と2020年12月31日までの資産頭短期長期契約の公正価値総額は#ドルである
公正価値階層間の遷移は，遷移を引き起こすイベントや環境変化の実際の日付に基づいて確認される.2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、公正価値レベルの間に移転はなかった。
埋め込み変換機能派生ツールの公正価値は，観察不可能な投入(第3レベル公平計量)を用いて計算される.変換可能チケットとA系列，B系列とC系列優先株に関する埋め込みデリバティブの価値は二項格子モデルを用いて計算される.
[32]
以下の表に，埋め込み変換機能の公平な価値を決定する際のキー入力を示す
変換可能な手形：
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値下がり期日 |
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2月26日 |
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(始める) |
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派生負債を内包した総価値(百万ドル) |
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株価の変動を予想する |
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変換可能な手形の隠れた信用利差 |
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Bシリーズ優先株：
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値下がり期日 |
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2月26日 |
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九月三十日 |
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2021 |
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(始める) |
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派生負債を内包した総価値(百万ドル) |
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株価の変動を予想する |
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無リスク金利 |
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優先株隠れ信用利差 |
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Cシリーズ優先株：
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値下がり期日 |
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三月三十日 |
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2月26日 |
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2021 |
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2021 |
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2021年9月30日 |
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(開始- 最終的には 販売) |
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(開始- 頭文字をとる 販売) |
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内部誘導負債総生産 (百万ドル) |
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コダック終値 |
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株価の変動を予想する |
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Aシリーズ優先株：
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値下がり期日 |
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2月26日 |
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十二月三十一日 |
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派生負債を内包した総価値(百万ドル) |
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コダック終値 |
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株価の変動を予想する |
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無リスク金利 |
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優先株隠れ信用利差 |
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発行時の基本変動値は，変換可能チケット，B系列またはC系列優先株(いずれに適用するか)の総価値とキャッシュフロー正味現在値の和(たとえば変換可能チケットは適用されない)の和で計算されるESは満期日に償還されるか，あるいはB系列とC系列優先株はその償還日や他の埋め込みデリバティブの価値で償還される.基本変化値は，埋め込みの変換素性から派生する値を低下させる法定責任。根本的な変化や組換えイベントの可能性を変えるイベントを除いて，根本的な変化の価値は発行日の価値を反映し，時間経過とともに償却される
長期債務の公正価値(第2級公正価値計量)は、類似ツールの見積市場価格(例えば、ある)を参照することによって、または現在の市場金利で割引された関連現金流量の価値の定価モデルに基づいて決定される。長期借入金の公正価値は#ドルである
現金および現金等価物、制限現金および長期債務の現在部分の帳簿価値は、2021年9月30日および2020年12月31日の公正価値に近い。
[34]
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
1995年の個人証券訴訟改革法に基づく安全港条項による警告声明
Form 10-Qに関するこの報告書は、1995年の“個人証券訴訟改革法案”に基づいて定義された“前向き陳述”を含む。
展望性表現は、コダックの計画、目標、目標、戦略、未来事件、未来の収入或いは業績、資本支出、流動性、投資、融資需要と業務傾向に関する記述、及び他の非歴史的情報に関する情報を含む。本文書で使用される場合、“推定”、“予想”、“予想”、“プロジェクト”、“計画”、“計画”、“信じる”、“予測”、“予測”、“戦略”、“継続”、“目標”、“目標”または未来または条件動詞、例えば、“将”、“すべき”、“可能”または“可能”および同様の表現は、前向きな陳述を識別することを目的とした歴史的または現在の事実とは無関係な陳述。すべての展望性陳述は、管理層の歴史経営傾向とデータの審査を含み、すべてコダックの期待と各種仮説に基づいている。未来のイベントまたは結果は、前向き陳述における予期または表現の内容とは異なる可能性がある。実際の事件または結果が前向き陳述と大きく異なる可能性のある重要な要素は、会社の2020年12月31日までの10-K表年次報告書の“業務”、“リスク要因”、“法的訴訟”および/または“経営陣の財務状況および経営結果の議論および分析--流動性および資本資源”のタイトルの下でより詳細に記載されているリスクおよび不確定要因、および当社の3月31日までの10-Q表四半期報告の対応する章を含む。2021年および2021年6月30日、企業が時々米国証券取引委員会に提出した他の文書では、以下のようなものがある
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コダックはその経営構造、キャッシュフロー、収益性、その他の財務業績を改善し、維持する能力 |
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コダックは現金予測、財務予測、予想成長を実現する能力 |
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• |
コダックはその業務計画に含まれる財務と運営結果を実現する能力 |
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• |
コダックは様々な信用協定で条約を守る能力を持っている |
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• |
コダックは持続的な投資、資本需要、再編支払いに資金を提供し、債務とBシリーズ優先株とCシリーズ優先株を返済することができる |
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• |
第三者がコダックに製品、コンポーネントまたはサービスを供給する義務を履行し、コダックがサプライチェーンの中断を解決し、単一または限られた供給源から原材料とコンポーネントを獲得する能力を継続することは、新冠肺炎疫病の悪影響を受ける可能性がある |
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世界経済環境或いは医療流行病(例えば新冠肺炎疫病)の影響は、新冠肺炎疫病に対抗するために実施された制限措置とその他の行動、及びコダックが関連して増加した材料、労働力、輸送と運営コストを効果的に相殺或いは回収する能力を含む |
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DFC公告をめぐる状況による調査、訴訟、クレームの影響 |
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外貨為替レート、商品価格、金利、関税税率の変化 |
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コダックは技術動向、新製品、解決策、技術を効果的に予測し、開発し、マーケティングする能力 |
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コダックは資金の豊富な大手業界参加者と効果的に競争する能力を持っています |
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修正されたABL信用プロトコルと信用証融資プロトコルに基づいて、引き続き十分な借金と信用状を提供し、コダックが必要な時に追加融資を得る能力、およびコダックがその顧客に融資を提供または促進する能力； |
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コダックの運営を妨害するネットワーク攻撃や他のデータセキュリティイベントの潜在的な影響； |
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• |
コダックは買収、戦略連盟、資産剥離と類似取引のような戦略取引を実施する能力があり、あるいはこのような戦略取引から求める利益を実現することができる。 |
コダックの実際の結果は展望的陳述とは大きく異なる可能性がある他の要素があるかもしれない。コダックまたはコダックを代表して行動することができるすべての前向きな陳述は、本報告が発表された日から10−Qテーブルの形態でのみ適用され、本明細書に含まれるまたは引用される警告声明において、その全てが明確に限定される。
[35]
コダックには、日付の後に発生したイベントや状況を反映し、または反映するために、前向きな陳述を更新または修正する義務はない予期していなかった事件は、法律で別途規定されているものは除外される。
概要
コダックは印刷、先進材料、化学品に集中した世界の科学技術会社だ。コダックは業界をリードするハードウェア、ソフトウェア、消耗品とサービスを提供し、主に商業印刷、包装、出版、製造と娯楽分野の顧客に向けている。コダックは環境管理に取り組み，持続可能な解決策の開発にリーダーシップを発揮し続けている。コダックの広範な卓越した製品の組み合わせ、迅速な支持と世界的な研究開発(“R&D”)はコダックの解決策を収益性の向上と成長を推進する顧客を望む賢明な投資にした。
収入はそれぞれ前年同期と年初から現在までに3500万ドル(14%)と1.11億ドル(15%)増加し、今年度の四半期と年初の現在までの為替レート(200万ドルと2100万ドル)の有利な影響を含む。
映画業界と印刷業界内の細分化市場はデジタル代替からの競争に直面している。コダックの戦略は
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製品投資を印刷と先進材料の核心能力分野に集中させ、コダックのノウハウを利用して製品包装、図形通信と機能印刷市場に技術先進的な製品を提供する |
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コダック印刷部門全体の顧客に集中することで収入を増加させ、全体のシェアを増加させる |
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フィルムの使用を普及させ、コダックフィルムや化学品の応用を拡大し、既存のインフラを最大限に利用すること |
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引き続きプロセスを簡素化して、コストの低減と運営レバーの向上を推進する。 |
以下はコダック戦略に関するチャンスと挑戦の議論である
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前年四半期と年初に比べて、コダックの顧客需要と販売台数は引き続き大幅に回復しているが、新冠肺炎疫病に関連する持続的な全世界影響は依然としてコダックの運営に影響している。ある企業はサプライチェーンの中断、材料と労働力の不足、労働力、大口商品と流通コストの上昇を経験している。これらの企業はすでに現在の需要を満たすことができ、そして多くの措置を実施してこれらの挑戦を緩和したが、新冠肺炎の大流行がコダックの運営と財務業績に対する全面的な影響はまだ不確定であり、新冠肺炎の大流行の持続時間及びその他の要素に依存し、ワクチン接種カバー率、感染率と原材料と部品を確保する能力を含む。コダックは、世界の従業員を保護し、工場や流通施設で働く従業員のための特別措置を制定するために、その運営所の管轄区域の政府や衛生関係者と密接に協力し続けている。製造施設は正常な生産能力に近い状態で運行されている。政府当局はコダックの製造工場の閉鎖を命じなかった |
[36]
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T伝統的に印刷されたデジタル版材製品従来のデジタル印刷版とコダックSonora無処理印刷版が含まれています。Sonora免印版は、コダック顧客が印刷版を印刷機に取り付ける前に印刷版処理手順をスキップすることを可能にする。印刷中のこの改善は時間を節約しますEとお客様のコストです。さらに、Sonora無処理印刷版は、従来の印刷版を処理するために必要な化学物質(溶媒を含む)、水および電力の使用を除去するため、印刷プロセスの環境への影響を減少させるそれは.伝統的なデジタル印刷版製品は定価圧力に直面しているが、コダック製品ラインにはSonora Process Free印刷版のようなプレミアムな革新が要求されており、市場とを相殺することが予想されるD製造効率の向上とコストの低減は，収入低下や原材料コスト上昇が収益に与える影響を緩和することが予想される。コダックは，アルミニウム，エネルギー，包装コスト上昇の影響をさらに緩和するために追加料金を実施している主に2021年第2四半期後期から購入するナンバープレートについては、定期審査とそれに応じた調整を継続する。伝統的な印刷収入の約58%そして57%コダックReオリンピックの会場2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月それは.伝統印刷の収入が増加した$20百万(百万)14%)と$64百万(百万)15%)前年の四半期と年初の現在の期間と比較すると、主にIMFによるものである“世界の約束”新冠肺炎前年の大流行。前年同期と比較して，同部門の収益が横ばいであったのは，アルミニウムコストの上昇および販売とマーケティング費用の増加が販売の改善を相殺したためである。部門収益がある程度改善された$9百万(百万)129%)と前の年の初めから今までの間に反映される収入増加と製造コスト向上の影響。 |
新冠肺炎が大流行している間、この細分化市場は世界の多くの顧客で運営を続けているが、販売量は低下している従来の印刷分野はサプライチェーンの中断と旅行制限の影響を受けている。生産量の減少は、主に2020年に、この細分化された市場製品に対する顧客の需要の低下に対応している。この細分化市場の販売台数は2020年下半期から回復しており、2021年までの9ヶ月間は顧客ニーズが引き続き改善されている。しかし、印刷業界のある市場は、大流行前のレベルに回復するのにもっと時間がかかると予想されている需要の低下の持続時間と程度は相殺される付加料金で労働力·商品·流通コストを増やす不確実な原材料や部品を保護し続ける能力もあります
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デジタル印刷分野では，従来のVERSAMARK事業の同部門総収入における割合が低下し続けているため，繁栄した事業が増加することが予想される。Prosperインクジェットシステム事業は引き続き利益を得ることが予想される(新冠肺炎の流行が負の影響を与えているにもかかわらず)。次世代連続インクジェットシステム技術UltraStreamに投資するポイントは配置ですコダックブランド印刷機や各種オリジナル機器メーカーは，商業印刷からパッケージまでのUltraStreamライトワンスシステムに応用されている。数位昨年同期と比較して、印刷業の収入は200万ドル(4%)であり、前年同期の1100万ドル(6%)と比べて増加しており、これは主に新冠肺炎の流行が前年同期に与える影響によるものである。昨年同期と年初に比べて、支部業績もそれぞれ100万ドル(33%)と600万ドル(75%)増加した。 |
新冠肺炎の大流行期間中、世界の多くのデジタル印刷細分化市場の顧客は引き続き運営していたが、販売量は低下したデジタル印刷部門は，サプライチェーン中断や旅行制限の影響を受け，生産量が減少し，主に2020年に，当該部門に対する顧客の製品需要の低下に対応している。この細分化された市場の販売量は2020年下半期から回復し、2021年前の9ヶ月間は顧客ニーズが改善され続けているが、印刷業界のある市場は大流行前の水準に回復するのにもっと時間がかかると予想されている需要減少の持続時間と程度は不確定だ。
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先進材料と化学品会社の収入は前年同期と比べて1，100万ドル(25%)増加し、前年同期と比べて3，100万ドル(25%)増加し、これは主に新冠肺炎疫病が前年同期に与える影響によるものである。前年同期と年初に比べ、同部門の業績はそれぞれ600万ドル(100%)と1900万ドル(86%)増加した。コダックは製造能力を可能な限り多く利用するために，フィルムや化学品の使用を引き続き普及させる計画である。 |
先進材料と化学品は2020年に新冠肺炎疫病の不利な影響を経験し、最も明らかなのは映画業界であり、この業界は深刻な影響を受け、影響を受けた地区の生産は一時停止した。この細分化市場のすべての製品ラインは需要低下と旅行制限の影響を受けている。この細分化された市場の顧客需要は2020年下半期から回復し、映画フィルムや他の先進材料や化学品製品ラインへの需要は2021年前の9カ月間引き続き維持され、前年同期と年初から現在までの販売量に比べて改善された。先進材料と化学品会社は原材料に関連するサプライチェーンの中断と不足、およびある製造分野の労働力不足を経験した
[37]
この部門はこのような課題を緩和するための多くの措置を実施している現在のニーズを満たすと同時にしかし、サプライチェーンの中断と労働力不足の持続時間と程度はまだ明確ではない。
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コダックはニューヨーク州ロチェスターのイスマン商業園でその重要な出発材料(“KSM”)の生産を有機的に拡大することに力を入れており、同時に代替案を探索し、必要な現在の良好な製造規範(“cGMP”)とFDA認証を獲得し、規制されたKSMと活性医薬成分(“原料薬”)を生産し、他の方法で医療保健領域における資産と技術を利用している。ビジネスチャンスと資本可用性の評価によると、コダックはまた、医療業界を支援する材料を生産するために、他の方法を探索して、その化学製造業務をさらに拡大することが可能である。会社が2021年2月26日に調達した資金の一部は、これらの探査活動を援助するために使用され、会社が魅力的だと思う拡張機会を援助するために使用される可能性がある。 |
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フィルム及び関連部品製造業務とコダック研究実験室はイスマン商業園の生産能力を利用しており、これはコダック業務とイスマン商業園のテナント吸収コストに役立つ。 |
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コダックは3 D印刷材料、スマート材料応用と印刷電子市場の新しい業務或いは許可機会を通じて、その知的財産権を利用する計画である。 |
[38]
現在のコダックの運営モデルと報告構造
報告可能な細分化市場
コダックには4つの報告すべき部門がある：伝統印刷、デジタル印刷、先進材料と化学品、ブランド。コダック業務の残高は報告可能部門の基準を満たしておらず、他のすべての部門で報告され、主にイスマン商業園の業務を代表している。会社細分化市場の説明については、2020年表10-Kを参照されたい。
市場収入を細分化する
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|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
(単位：百万) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
伝統印刷 |
|
$ |
166 |
|
|
$ |
146 |
|
|
$ |
483 |
|
|
$ |
419 |
|
|
デジタル印紙 |
|
|
58 |
|
|
|
56 |
|
|
|
184 |
|
|
|
173 |
|
|
先進的な材料と化学品 |
|
|
55 |
|
|
|
44 |
|
|
|
155 |
|
|
|
124 |
|
|
ブランド |
|
|
4 |
|
|
|
3 |
|
|
|
10 |
|
|
|
8 |
|
|
他のすべての |
|
|
4 |
|
|
|
3 |
|
|
|
11 |
|
|
|
8 |
|
|
合併合計 |
|
$ |
287 |
|
|
$ |
252 |
|
|
$ |
843 |
|
|
$ |
732 |
|
分部営業EBITDAと総合所得税前営業収入(赤字)
|
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
(単位：百万) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
伝統印刷 |
|
$ |
5 |
|
|
$ |
5 |
|
|
$ |
16 |
|
|
$ |
7 |
|
|
デジタル印紙 |
|
|
(2 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(2 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
先進的な材料と化学品 |
|
|
— |
|
|
|
(6 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(22 |
) |
|
ブランド |
|
|
3 |
|
|
|
3 |
|
|
|
8 |
|
|
|
7 |
|
|
他のすべての |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
減価償却および償却 |
|
|
(7 |
) |
|
|
(9 |
) |
|
|
(23 |
) |
|
|
(29 |
) |
|
再構成コストやその他 |
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(9 |
) |
|
株に基づく報酬 |
|
|
(2 |
) |
|
|
(17 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
(18 |
) |
|
相談料とその他の費用(1) |
|
|
(4 |
) |
|
|
(4 |
) |
|
|
(13 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
遊休コスト(2) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(2 |
) |
|
|
(2 |
) |
|
その他の営業収入、純額、 過渡期サービスの収入は含まれていません プロトコル(3) |
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
6 |
|
|
|
6 |
|
|
利子支出(4) |
|
|
(9 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(23 |
) |
|
|
(11 |
) |
|
サービスコストを含まない年金収入 コンポーネント.コンポーネント(4) |
|
|
25 |
|
|
|
26 |
|
|
|
76 |
|
|
|
79 |
|
|
債務損失の早期返済(4) |
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
その他収入(費用)純額(4) |
|
|
2 |
|
|
|
(432 |
) |
|
|
1 |
|
|
|
(387 |
) |
|
総合経営収益 所得税前 |
|
$ |
9 |
|
|
$ |
(444 |
) |
|
$ |
35 |
|
|
$ |
(394 |
) |
|
|
(1) |
コンサルティングやその他のコストは、主にある会社の戦略的措置、調査、訴訟に関連する専門的なサービスおよび内部コストである。 |
|
|
(2) |
コダック事業に使用されていないいくつかの場所の土地および建物を維持するために必要な安全、メンテナンスおよび光熱費などのコストと、受信された任意の賃貸料収入を差し引いたいくつかの物件が十分に利用されていない部分のコストとが含まれる。 |
[39]
|
|
(3) |
100万ドルと500万ドルですコダックフレキソ印刷包装事業購入者と締結した移行サービス契約の収入は2020年9月30日までの3ヶ月9ヶ月それぞれ，である.収入がない2021年に承認された。 収入は連結業務報告書中の他の業務費用(収入)の純額に列報する。その他の営業費用(収入)は，純額は通常分部計測には含まれていない.しかしTからの収入は離職サービス協定は支部措置に含まれている。 |
|
|
(4) |
統合業務報告書に記載されているように。 |
2021年9月30日までの3カ月と9カ月で、割引率の変化に押され、コダックはそれぞれ約100万ドルと400万ドルの労働者報酬準備金を減少させた。2021年9月30日までの3カ月と9カ月で、準備金の減少はそれぞれ毛利益約100万ドルと300万ドルに影響した。2021年9月30日までの3カ月間では，販売，一般，行政費用(“SG&A”)は影響を受けなかったが，2021年9月30日までの9カ月間では，販売，一般，行政費用(“SG&A”)は約100万ドルの影響を受けた。
割引率の変化に後押しされ、コダックは2020年第3四半期に労働者報酬準備金を約900万ドル増加させた。2020年第3四半期準備金の増加は毛利益約600万ドル、SG&A約200万ドル、研究開発約100万ドルに影響した。
分部損益計測
コダックの部門損益測定基準は、調整後の利息、税項、減価償却と償却前収益(“営業EBITDA”)である。営業EBITDAとは，所得税準備金を含まない営業収入(損失)，年金その他の業務支出のうち非サービスコスト部分，債務損失，減価償却および償却費用の早期返済，再編費用，株式ベースの報酬費用，相談およびその他の費用，遊休費用，その他の営業収入純額(他の説明がない限り)，利息支出およびその他の収入(費用)純額である。
コダックの部門は，分配会社SG&A費用の前後に運営EBITDAを用いて測定した。報告された部門収益指標は、米国公認会計基準に最も適合しているため、分配会社SG&Aの後である。他部門と直接関係のない研究·開発活動は先進材料や化学品部門で報告されている。
2021年は2020年と比較して
第3四半期の経営業績
|
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
(単位：百万) |
|
2021 |
|
|
その割合は 売上高 |
|
|
2020 |
|
|
その割合は 売上高 |
|
|
$Change |
|
|
2021 |
|
|
その割合は 売上高 |
|
|
2020 |
|
|
その割合は 売上高 |
|
|
$Change |
|
||||||||||
|
収入.収入 |
|
$ |
287 |
|
|
|
|
|
|
$ |
252 |
|
|
|
|
|
|
$ |
35 |
|
|
$ |
843 |
|
|
|
|
|
|
$ |
732 |
|
|
|
|
|
|
$ |
111 |
|
|
収入コスト |
|
|
244 |
|
|
|
|
|
|
|
221 |
|
|
|
|
|
|
|
23 |
|
|
|
712 |
|
|
|
|
|
|
|
644 |
|
|
|
|
|
|
|
68 |
|
|
毛利 |
|
|
43 |
|
|
|
15 |
% |
|
|
31 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
12 |
|
|
|
131 |
|
|
|
16 |
% |
|
|
88 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
43 |
|
|
販売、一般、行政費用 |
|
|
43 |
|
|
|
15 |
% |
|
|
56 |
|
|
|
22 |
% |
|
|
(13 |
) |
|
|
131 |
|
|
|
16 |
% |
|
|
138 |
|
|
|
19 |
% |
|
|
(7 |
) |
|
研究開発コスト |
|
|
8 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
8 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
0 |
|
|
|
24 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
25 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
(1 |
) |
|
再構成コストやその他 |
|
|
— |
|
|
|
0 |
% |
|
|
1 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
(1 |
) |
|
|
1 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
9 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
(8 |
) |
|
その他営業費(収入)，純額 |
|
|
1 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
(1 |
) |
|
|
(0 |
)% |
|
|
2 |
|
|
|
(6 |
) |
|
|
(1 |
)% |
|
|
(11 |
) |
|
|
(2 |
)% |
|
|
5 |
|
|
無利子前経営損失 費用·年金収入は含まれていない サービスコスト構成、前期損失 債務·その他を返済する 費用、純額、所得税 |
|
|
(9 |
) |
|
|
(3 |
)% |
|
|
(33 |
) |
|
|
(13 |
)% |
|
|
24 |
|
|
|
(19 |
) |
|
|
(2 |
)% |
|
|
(73 |
) |
|
|
(10 |
)% |
|
|
54 |
|
|
利子支出 |
|
|
9 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
3 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
6 |
|
|
|
23 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
11 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
12 |
|
|
サービスコストを含まない年金収入 コンポーネント.コンポーネント |
|
|
(25 |
) |
|
|
(9 |
)% |
|
|
(26 |
) |
|
|
(10 |
)% |
|
|
1 |
|
|
|
(76 |
) |
|
|
(9 |
)% |
|
|
(79 |
) |
|
|
(11 |
)% |
|
|
3 |
|
|
債務損失を繰り上げ返済する |
|
|
- |
|
|
|
0 |
% |
|
|
2 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
(2 |
) |
|
|
- |
|
|
|
0 |
% |
|
|
2 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
(2 |
) |
|
その他の費用，純額 |
|
|
(2 |
) |
|
|
(1 |
)% |
|
|
432 |
|
|
|
171 |
% |
|
|
(434 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(0 |
)% |
|
|
387 |
|
|
|
53 |
% |
|
|
(388 |
) |
|
以前の営業収入 所得税 |
|
|
9 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
(444 |
) |
|
|
(176 |
)% |
|
|
453 |
|
|
|
35 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
(394 |
) |
|
|
(54 |
)% |
|
|
429 |
|
|
所得税支給 |
|
|
1 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
1 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
0 |
|
|
|
5 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
167 |
|
|
|
23 |
% |
|
|
(162 |
) |
|
純収益(赤字) |
|
$ |
8 |
|
|
|
3 |
% |
|
$ |
(445 |
) |
|
|
(177 |
)% |
|
$ |
453 |
|
|
$ |
30 |
|
|
|
4 |
% |
|
$ |
(561 |
) |
|
|
(77 |
)% |
|
$ |
591 |
|
[40]
収入.収入
今季
9月30日までの3カ月間で、2021年の収入が2020年同期比3500万ドル増加したのは、従来印刷(1800万ドル)、先進材料と化学品(800万ドル)とデジタル印刷(100万ドル)の販売量の増加、先進材料と化学品(300万ドル)と従来印刷(200万ドル)の定価改善、有利な外貨(200万ドル)によるものである。詳細については、章の議論を参照されたい。
年明けから今まで
9月30日までの9ヶ月間で、2021年の収入は2020年同期比1.11億ドル増加したが、これは主に伝統印刷(4900万ドル)、先進材料と化学品(2600万ドル)、デジタル印刷(900万ドル)、その他(300万ドル)の販売量の増加、先進材料と化学品の定価改善(400万ドル)、有利な外貨(2100万ドル)によるものである。収入の増加はデジタル印刷の不利な定価(200万ドル)によって相殺される。詳細については、章の議論を参照されたい。
毛利
今季
2020年同期と比較して、2021年9月30日までの3ヶ月間の毛利益は約1200万ドル増加したが、これは主に先進材料と化学品および伝統印刷の販売量の増加(それぞれ300万ドルと100万ドル)、先進材料と化学品および従来印刷の定価と製品組み合わせ(それぞれ300万ドル)の改善、労働者の給与準備金の減少(700万ドル)、より有利なコスト吸収(200万ドル)と低い減価償却と償却費用(200万ドル)による製造コストの改善によるものであるが、デジタル印刷(200万ドル)とアルミニウムコスト(700万ドル)の数量変化はこの影響を部分的に相殺している。詳細については、章の議論を参照されたい。
年明けから今まで
2020年同期と比較して、2021年9月30日までの9ヶ月間の毛利益が約4300万ドル増加したのは、主に製造コスト(2400万ドル)の改善によるものであり、これは、生産量増加によるより有利なコスト吸収、先進材料と化学品生産量増加(1000万ドル)、先進材料と化学品および従来印刷の有利な製品組み合わせ(それぞれ400万ドルと200万ドル)、労働者補償準備金減少(900万ドル)、減価償却と償却費用低下(600万ドル)、一部はアルミニウムコスト上昇(1100万ドル)とデジタル印刷販売量低下(300万ドル)によって相殺された。詳細については、章の議論を参照されたい。
販売、一般、行政費用
連結SG&Aは2021年9月30日までの3カ月と9カ月でそれぞれ1300万ドルと700万ドル減少した。2021年9月30日までの3カ月間の低下は、前年四半期に確認された株式報酬支出の増加(1600万ドル)と従業員報酬準備金の減少(200万ドル)により、主に2021年1月に終了した部門販売·マーケティング活動への投資増加(600万ドル)を部分的に相殺したためである。2021年9月30日までの9カ月間の700万ドルの減少は、昨年これまでに確認された株式報酬支出の増加(1300万ドル)と労働者報酬準備金の減少(300万ドル)によるものだ。これらの影響を相殺したのは，2020年第3四半期からの内部·外部調査や関連訴訟に関する2021年のコンサルティングやその他のコスト増加(800万ドル)と，主に臨時休暇と2020年の減給(1800万ドル)により細分化されたマーケティング活動への投資(1800万ドル)が増加し，これらの投資は2021年1月にほぼ終了したことである。また，前年期間には不良債権支出の増加を含め，新冠肺炎の大流行に関連した入金リスクの増加(300万ドル)を反映していた
研究開発コスト
総合研究開発支出は本四半期並みで、年間100万ドル減少したが、これは主に労働者補償準備金の減少によるものだ
その他の費用，純額
2020年のその他(収益)費用純額の変化は，主に当社株の2020年第3四半期の変動により，転換時に2019年に発行された変換可能手形に関する埋め込み変換機能派生負債の公正価値が変化したためである.付記12、“その他(収入)費用、純額”を参照。
[41]
所得税支給
2020年9月30日までの9カ月間の所得税支出の変化は、2020年に米国以外の繰延税金資産のための評価準備に関する1.67億ドルの準備が推進されている。付記13、“所得税”を参照されたい。
従来の印刷細分化市場
|
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||||||||||
|
(単位：百万) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$Change |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$Change |
|
||||||
|
収入.収入 |
|
$ |
166 |
|
|
$ |
146 |
|
|
$ |
20 |
|
|
$ |
483 |
|
|
$ |
419 |
|
|
$ |
64 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EBITDAの運営 |
|
$ |
5 |
|
|
$ |
5 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
16 |
|
|
$ |
7 |
|
|
$ |
9 |
|
収入.収入
今季
2021年9月30日までの3ヶ月間、伝統的な印刷収入は約2000万ドル増加し、これは印刷前解決策の消耗材と設備数の増加(それぞれ1600万ドルと200万ドル)を反映しており、前年同期に新冠肺炎疫病の影響を受けたため、印刷前解決策消耗材の定価改善(300万ドル)、有利な外貨(100万ドル)部分は印刷前解決策設備で不利な製品の組み合わせ(100万ドル)によって相殺された
年明けから今まで
2021年9月30日までの9ヶ月間、伝統的な印刷収入は約6400万ドル増加し、印刷前解決方案の消耗材と設備の数量の増加(それぞれ4500万ドルと600万ドル)を反映し、前年に新冠肺炎疫病の影響を受けたため、印刷前解決方案の消耗材の定価改善(200万ドル)、および有利な外貨(1500万ドル)を反映した。有利な影響は、印刷前解決策装置の不利な製品の組み合わせ(300万ドル)および印刷前解決策サービスの数の減少(200万ドル)によって部分的に相殺される。
EBITDAの運営
今季
2021年9月30日までの3カ月間，従来の印刷業務のEBITDAは前年同期と横ばいであり，印刷前ソリューションの消耗材の数と価格改善(それぞれ200万ドルと300万ドル)を反映している。製造コストの増加(300万ドル)は、主により有利なコスト吸収と労働者補償準備金の減少(300万ドル)によるものである。これらの改善は、前年の臨時休暇と減給および不利な外貨(100万ドル)によるものであり、アルミニウム材コストの増加(700万ドル)、販売およびマーケティング費用の増加(400万ドル)によって相殺された。
年明けから今まで
2021年9月30日までの9カ月間，従来の印刷業務のEBITDAは900万ドル増加し，製造コストの改善(2100万ドル)を反映しており，これは主に印刷前ソリューション消耗品のコスト吸収，数量，価格改善(各200万ドル)，労働者補償準備金の減少(300万ドル)によるものである。アルミ材コスト上昇(1100万ドル)、販売·マーケティング費増加(500万ドル)は、主に前年の臨時休暇や減給および不利な外貨(300万ドル)により、有利な影響を部分的に相殺したためである。
デジタル印刷細分化市場
|
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||||||||||
|
(単位：百万) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$Change |
|
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2021 |
|
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2020 |
|
|
$Change |
|
||||||
|
収入.収入 |
|
$ |
58 |
|
|
$ |
56 |
|
|
$ |
2 |
|
|
$ |
184 |
|
|
$ |
173 |
|
|
$ |
11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
EBITDAの運営 |
|
$ |
(2 |
) |
|
$ |
(3 |
) |
|
$ |
1 |
|
|
$ |
(2 |
) |
|
$ |
(8 |
) |
|
$ |
6 |
|
[42]
収入.収入
今季
2021年9月30日までの3ヶ月間、デジタル印刷収入は約200万ドル増加し、主にProsper消耗品とサービスの数量増加とより優遇された定価(それぞれ200万ドルと100万ドル)、電子写真印刷ソリューション消耗品とサービスの数量増加(100万ドル)、有利な外貨(100万ドル)を反映している。これらの改善はProsper Components(200万ドル)とVersamark消耗品やサービス(100万ドル)の販売台数低下分によって相殺された
年明けから今まで
2021年9月30日までの9ヶ月間、デジタル印刷収入は約1100万ドル増加し、主にProsper消耗品とサービスの数量増加と定価改善(それぞれ700万ドルと200万ドル)、Prosperシステムと電子写真印刷ソリューション設備の数量増加(それぞれ100万ドルと600万ドル)、有利な外貨(500万ドル)を反映した。これらの改善は前年の新冠肺炎疫病の影響によるところが大きいが、Prosperコンポーネント(それぞれ500万ドルと100万ドル)の販売量の低下と悪い定価、Versamark消耗品とサービスの販売量の低下(200万ドル)および電子写真印刷ソリューション設備(300万ドル)と電子写真印刷ソリューション消耗品とサービス(100万ドル)の悪い定価部分によって相殺された
EBITDAの運営
今季
2021年9月30日までの3カ月間で，デジタル印刷業務EBITDAは100万ドル増加し，主に労働者補償準備金の減少(300万ドル)を反映しており，一部はProsperコンポーネント数の低下(100万ドル)と電子写真印刷ソリューション設備の数変化の悪影響(100万ドル)によって相殺されている
年明けから今まで
2021年9月30日までの9ヶ月間、デジタル印刷業務EBITDAは600万ドル増加し、製造コストの向上(200万ドル)、Prosper消耗品とサービスの数量と製品組み合わせの改善(それぞれ300万ドルと100万ドル)、労働者報酬準備金(500万ドル)と有利な外貨(200万ドル)を反映したが、Prosperコンポーネントの数量低下と不利定価(それぞれ300万ドルと200万ドル)および電子写真印刷ソリューション設備の不利定価(200万ドル)によって部分的に相殺された
先進材料と化学品部門
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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(単位：百万) |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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$Change |
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収入.収入 |
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55 |
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$ |
44 |
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$ |
11 |
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$ |
155 |
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$ |
124 |
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31 |
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EBITDAの運営 |
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— |
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$ |
(6 |
) |
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$ |
6 |
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$ |
(3 |
) |
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$ |
(22 |
) |
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$ |
19 |
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収入.収入
今季
2021年9月30日までの3ヶ月間に、先進材料と化学品の収入は1100万ドル増加し、主に工業映画と化学品の販売量の増加とより高い定価(それぞれ500万ドルと300万ドル)、および映画の販売量の増加(500万ドル)から来ており、これは主に新冠肺炎の疫病がこの業界に与える影響が軽減されたためである。これらの改善は、2020年12月に発売されるため、KSBの販売台数低下(200万ドル)によって部分的に相殺されている
年明けから今まで
2021年9月30日までの9ヶ月間に、先進材料と化学品の収入は3100万ドル増加し、主に工業映画と化学品の販売量の増加とより高い定価(それぞれ1800万ドルと400万ドル)、および前年の新冠肺炎疫病の影響により、映画の販売量の増加(1400万ドル)、および有利な外貨(100万ドル)から来た。消費者インクジェットソリューションの販売台数低下(100万ドル)は、最終在庫が2020年上半期に販売されたため、これらの影響を部分的に相殺した。また、前年期間には2020年12月に販売されたKSBの収入(500万ドル)が含まれている
[43]
EBITDAの運営
今季
2021年9月30日までの3カ月間で、先進材料·化学品事業のEBITDAは600万ドル増加し、工業映画や化学品の好調な販売量とより高い価格(それぞれ200万ドルと300万ドル)、映画販売量の増加(200万ドル)、労働者報酬準備金の減少(300万ドル)を反映したが、一部は工業映画や化学品の製造コスト増加(300万ドル)によって相殺された
年明けから今まで
2021年9月30日までの9ヶ月間に、先進材料と化学品業務のEBITDAは1900万ドル増加し、工業映画と化学品の良好な販売量とより高い価格(それぞれ600万ドルと400万ドル)、映画販売量の改善(500万ドル)、労働者補償準備金の減少(500万ドル)、有利な外貨(100万ドル)を反映した
ブランド細分化市場
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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(単位：百万) |
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2021 |
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2020 |
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$Change |
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2021 |
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2020 |
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$Change |
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収入.収入 |
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4 |
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3 |
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$ |
1 |
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$ |
10 |
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$ |
8 |
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$ |
2 |
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EBITDAの運営 |
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$ |
3 |
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$ |
3 |
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$ |
— |
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$ |
8 |
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$ |
7 |
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$ |
1 |
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2021年9月30日までの3カ月と9カ月のうち、ブランド収入はそれぞれ前年同期と年初より100万ドルと200万ドル増加した。
再構成コストやその他
コダックは2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、それぞれ再編コストとその他の費用に100万ドルと100万ドルの費用を記録した
コダックは2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間に、それぞれ約200万ドルと800万ドルの再編関連現金を支払った。
2021年までの9ヶ月間に実施された再編行動は、将来的に毎年約400万ドルの現金を節約する見通しだ。これらの節約は，将来の年間収入コストとSG&A費用をそれぞれ200万ドル削減する見通しである。コダックは2021年前の9カ月間に部分節約を開始し，これらの行動の完成に伴い，大部分の年度節約は2021年末に発効すると予想されている。
流動資金と資本資源
2021年第1四半期に達成された融資取引は、企業に追加の流動資金を提供し、持続的な運営および債務に資金を提供し、印刷、先進材料および化学品、および会社のインフラ投資を含むコダックコア事業の成長機会に投資し、キャッシュフローの改善に寄与すると予想される。コダックが持続可能なキャッシュフローを回復する計画には、利益方式で収入を増加させ、運営費用を減少させ、組織構造を簡略化し続け、十分に利用されていない資産を売却·リースすることで現金を発生させ、現金担保需要を減少させる方法を実施することがある
[44]
コダックの製品は世界の多くの国で販売とサービスをしています。その半分以上の売上高はアメリカ以外の地域から来ています進行中の新冠肺炎の大流行に関連しているため，ICの状況は依然として非常に不安定である。売掛金が現金に転換される状況は改善されているが、引上げリスクは依然として高い一部の企業はサプライチェーンの中断を経験しています原材料と労働力不足、そして商品と流通コストが増加した。コダックは多くの措置を実施しています景気後退の影響を軽減するために新冠肺炎運営コストの削減を含む大流行は、主に第2四半期から始まります2020年以降は，臨時休暇や減給を用いることにより，生産量を調整して生産要求が変化する期待を満たし，鋼板購入に付加費を徴収する。休暇と減給は主に2021年1月に署名された。製造業の生産能力はある程度改善されたが、新冠肺炎疫病をめぐる経済不確定性は、コダックが持続可能な正キャッシュ流を回復する計画に複雑な要素を加えた。会社は圧力をかけてはいけない新冠肺炎の大流行の持続時間と範囲、ウイルスの重症度、新変種の出現と伝播、原材料とコンポーネントの安全を確保する能力、あるいは正常な経済と運営状況の速度と程度を発表するIitionsを復元できます
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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(単位：百万) |
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2021 |
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2020 |
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現金、現金等価物、および限定現金 |
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$ |
451 |
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$ |
256 |
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キャッシュフロー活動
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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(単位：百万) |
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2021 |
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2020 |
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年ごとに変動する |
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経営活動のキャッシュフロー： |
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経営活動のための現金純額 |
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$ |
(33 |
) |
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$ |
(48 |
) |
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$ |
15 |
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投資活動によるキャッシュフロー： |
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投資活動のための現金純額 |
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(9 |
) |
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(9 |
) |
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— |
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資金調達活動のキャッシュフロー： |
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融資活動提供の現金純額 |
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240 |
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10 |
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230 |
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為替レート変動が現金と制限現金に及ぼす影響 |
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(3 |
) |
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(2 |
) |
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(1 |
) |
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現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) |
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$ |
195 |
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|
$ |
(49 |
) |
|
$ |
244 |
|
経営活動
2020年同期と比較して、2021年9月30日までの9ヶ月間で、経営活動のための現金純額が1500万ドル減少したのは、主に収益が増加し、帳簿や法律和解に対応するための収益が減少し、一部が2021年の売掛金減少と在庫投資増加によって相殺されたためである
投資活動
2020年同期と比較して、2021年9月30日までの9カ月間、投資活動のための現金純額に変化はなかった。
融資活動
2021年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した純現金が2020年同期比2.3億ドル増加したのは、今年度の再融資取引から受け取った2.47億ドルの純収益と、低い優先株現金配当金(1300万ドル)の部分が前年同期の株式オプション収益(2900万ドル)によって相殺されたためである。
流動資金源
利用可能な流動資金は、現金残高および修正されたABLクレジットプロトコルの未使用部分を含む。利用可能な流動資金額は、世界各地の異なる実体が保有する現金残高を含む変動の影響を受ける。2021年9月30日と2020年12月31日までに、それぞれ約2.63億ドルと9900万ドルの現金と現金等価物が米国内で保有され、約1.17億ドルと9700万ドルの現金と現金等価物がそれぞれ米国国外で保有されている。
[45]
アメリカ国外で持っている現金の残高は通常超過支払いが必要です港の現地経営では、税金が高いか他の制限があり、送還能力が遅れている可能性があるため、いつでも他の管轄区に移すことができない可能性がある。コダックはアメリカ以外の現金残高を利用して需要を満たしているアメリカでは、彼らは会社間ローンを使うことで。自分から2021年9月30日そして2020年12月31日アメリカへの未返済会社間融資は#ドルです413コダックの短期会社間融資を含む4.49億ドルと4.49億ドルです国際金融センターです115100万ドルと1億5千万ドルです. 中国は約3，500万ドルと3，400万ドルの現金と現金等価物を持っている2021年9月30日そして2020年12月31日それぞれLIM、LIMがあります世界の他の管轄区域に現金を提供する能力に影響を与える可能性がある純資産残高改訂されたABL信用協定の条項によると、同社は制限された代替に最大7500万ドルの投資を許可されている非貸金者及び改訂されたABL信用協定側に属さない合弁企業又は制限されていない付属会社
同社は2021年9月30日現在、改訂されたABL信用状プロトコルに基づいて約4200万ドルの信用状を発行し、信用状融資協定に基づいて約4400万ドルの信用状を発行した。信用証融資合意項目下の信用状は現金担保品(信用証現金担保)を担保とする。2021年9月30日現在、信用証現金担保品は4500万ドルであり、制限的現金に分類されている。同社は2020年12月31日現在、ABL信用協定に基づいて約9000万ドルの信用状を発行している
改訂されたABL信用協定と信用状融資協定によると、会社は少なくとも8000万ドルの流動資金を維持し、各財政四半期の最終日にテストを行わなければならない。2021年9月30日現在、最低流動性は2.63億ドル。最低流動資金が8，000万ドル未満である場合、違約事件が発生し、代理は各貸金者が循環融資を発行する義務があることを宣言する権利があり、開証行は信用状の発行終了を宣言する権利があり、循環融資とそのすべての利息と改訂されたABL信用協定に従って支払うべき他のすべての金額が満期になって支払うべきであることを宣言する権利がある。
改訂されたABL信用協定とABL信用協定によると、会社は超過獲得可能性を貸主が約束した12.5%以上(2021年9月30日と2020年12月31日までそれぞれ1125万ドルと1375万ドル)に維持し、毎月末にテストを行わなければならない。2021年9月30日と2020年12月31日までの超過利用可能額はそれぞれ3900万ドルと2000万ドル。
超過可獲得性が貸手約束の12.5%未満である場合、固定料金カバー率トリガイベントが発生する。任意の固定料金カバー率トリガイベント中、会社は、1.0~1.0以上の固定料金カバー率を維持することを要求されるであろう。
超過可獲得性が貸主承諾の12.5%より低い場合、最低固定費用カバー率の要求に符合する以外に、コダックは現金制御権の制御を受ける可能性がある。2021年9月30日と2020年12月31日には、超過可獲得性は貸手約束の12.5%よりも大きいため、コダックは1.0~1.0の最低固定料金カバー率を必要としない。改訂されたABLクレジットプロトコルも合格現金を借金ベースから削除します。したがって、コンプライアンス報告目的のために合格した現金アカウントに資金を提供する金額は、もはや利用可能な超過金額を増加させないだろう。2020年12月31日現在、貸手が約束した12.5%以上の超過可獲得性を維持するために、コダックは、総合財務諸表において限定的な現金に分類されたABL信用協定行政エージェントが保有する合格現金口座に3500万ドルを提供する。
超過可獲得性が貸主約束の12.5%より低く、固定料金カバー率が1.0~1.0未満である場合、違約事件が発生し、代理は、各貸手が循環融資を発行する義務と、発行行が信用状を発行する義務が終了したことを宣言する権利があり、循環融資およびそのすべての利息および改訂されたABL信用協定に従って支払われるべきすべての他の金額が満了して支払うべきであることを宣言する。
融資取引に関する現金のその他の用途
定期融資の保有者は年8.5%の金利で四半期現金利息で支払う権利があり、Bシリーズ優先株の保有者は毎年4.0%の金利で四半期ごとに現金で支払う累積配当金を得る権利がある。転換可能手形は2026年5月28日の満期までに何の債務も返済する必要がなく、Cシリーズ優先株の保有者はCシリーズ優先株の追加株式の形で四半期“実物”で支払う累積配当金を得る権利があり、年利率は5.0%である。すべての配当金は時間通りに支払いました。
その他担保要求
ニューヨーク州労働者補償委員会(“NYSWCB”)は，自己保険の労働者補償義務に関する保証金を要求する。NYSWCBが要求する保証金は、従業員数の減少やリスク開放の減少など、会社債務や会社特定要因の精算に基づいて計算される。
[46]
NYSWCBの計算には財務条件も含まれている雇用主の信用格付けと未分配損失調整費用の算出に基づいて得られた受取金。2020年、ニューヨーク商品先物取引委員会はこの2つの費用を免除し、雇用主が新冠肺炎疫病の経済影響に対応すると同時に彼らに救済を提供する。2021年NYSWCBは会社の信用格付けに基づく財務または問題を放棄した2020年に免除される保証金は1700万ドル、2021年には3900万ドルに増加する2021年の免除額を含まない後、保証金の増加はNYSWCBの価格は1900万ドルです。同社は保証金義務を履行するために、2021年から5年間で約400万ドルの追加担保を提供することに同意した。付随義務は発行することができる信用状や他の方法です。2021年の追加担保要求は2021年11月15日までに資金を提供しなければならず、会社は信用状の発行を通じて資金を提供することを計画している。NYSWCBが要求する保証金は年ごとに再計算されますイーライ。したがって、毎年必要な追加的な担保金額は違うかもしれない
会社の現在の信用格付けのため、2020年第2四半期に、2人の保証債券保有者が会社に通知し、約900万ドルの増分担保が必要だ。同社は2020年7月に担保債券価値を約900万ドル減少させ、ニューヨーク労働者補償委員会の既存信用状の増加額に相当する。同社は将来的に、これらの債券を完全に担保するために、ある保証債券の発行者に300万ドルまでの信用状を提供することを要求されるかもしれない。
米国国際開発金融会社の拘束力のない意向書
2020年7月28日、米国国際開発金融会社(“DFC公告”)は、会社の子会社に7.65億ドルの潜在融資(“DFC融資”)を提供し、コダック製薬の発売を支援する拘束力のない意向書に署名した(“DFC製薬プロジェクト”)と発表した(“DFC製薬プロジェクト”)。DFCの融資は施設のアップグレードと建設に利用され、運営資金を提供し、コダック製薬会社の発売を支援する他の必要な直接支出に資金を提供する。意向書の署名はコダックがDFCの初歩的なスクリーニングに成功し、その後DFCが正式に融資を承諾する前に標準的な職務調査を行うことを表明した。DFC公告をめぐる状況を調査すると、DFCローンの申請手続きは保留された。DFCとの意向書は正式に終了したことはなく，当社もDFCがその申請を拒否した手紙は何も受け取っていないが，時間が経過したことや，連邦政府とDFCの最近の管理変動を考慮すると，当社の運営基盤はDFC公告公表時に想定されるDFCローンは継続しない。同社はDFCや他の政府機関と協力し、その資産や技術を利用して国内で薬品や他の保健材料を製造することに興味を持っている。上記の“概要”で述べたように、当社もDFCローンが想定している規模よりも、他の資金源を用いて製薬分野にさらに拡張することを模索しています, 当社が2021年2月26日に募集した一部の資本を含む。
固定給付金と退職後計画
コダックは2021年前9カ月に固定収益年金と退職後福祉計画に合計約800万ドルの純納付(資金のある計画)または支払われた福祉(無資金の計画)を支払った。2021年の残高のうち、年金と退職後計画の予定拠出金(出資計画)と福祉支払(無出資計画)に要する経費は約800万ドル。
資本支出
投資活動のキャッシュフローには、2021年9月30日までの9カ月間の1000万ドルの資本支出が含まれている。コダックは、2021年第1四半期の融資取引収益を利用して任意の投資を行うことを考える前に、2021年の総資本支出は約1500万~2500万ドルと予想されている。
[47]
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
コダックは、1934年の“証券取引法”(以下、“証券取引法”と略称する)に基づいて提出または提出されたコダック報告書の中で開示を要求した情報がアメリカ証券取引委員会規則と表で指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確保し、このような情報が蓄積され、管理層に伝達されることを確保し、コダック執行主席兼最高経営責任者と最高財務官を含み、適時に要求開示に関する決定を下すことを目的としている。コダック管理職は、コダック最高経営責任者兼最高経営責任者と財務責任者の参加の下で、本Form 10-Q四半期報告がカバーする期間終了までのコダックの開示制御とプログラムの有効性を評価し、本Form 10-Q四半期報告がカバーする期間が終了するまで、コダックの開示制御とプログラム(取引法第13 a-15(E)および15 d-15(E)ルールによって定義される)が有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
最近終了した財政四半期内に、コダックは財務報告の内部統制に重大な影響を与えなかったか、あるいは合理的にコダック財務報告の内部制御に重大な影響を与える可能性の変化が発生した
[48]
第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟
2020年8月13日、田東堂はニュージャージー州連邦地域裁判所で当社とその執行主席兼最高経営責任者と最高財務官に対して集団訴訟を起こし、2020年8月26日、ジミー·マクアダムスとJudy·P·マクアダムスはニューヨーク南区連邦地域裁判所で当社とその執行主席兼最高経営責任者に対して集団訴訟(総称して“証券集団訴訟”と呼ぶ)を提起した。証券集団訴訟は，DFCが潜在的なDFC融資やDFC製薬プロジェクトを発表したことを背景に，連邦証券法に違反しているといわれているため，損害賠償や他の救済を求めている。証券集団訴訟はニューヨーク西区連邦地域裁判所に移管され，2021年6月22日に単一訴訟手続き(総合証券集団訴訟)に合併された。ライス投資会社とUAT取引サービス会社は2021年8月2日に総合証券集団訴訟の主要原告に裁判所に指定され、主要原告は2021年10月1日に改正総合起訴状を提出した。当社は総合証券集団訴訟について積極的に抗弁しようとしている。
2020年12月29日、ロバート·ガーフィールドはニュージャージー州マーサー県高等裁判所で、会社の取締役会が受託責任違反の疑いがあり、虚偽と誤解性の委託書(以下に議論する後続ニューヨーク訴訟“受託集団訴訟”を含む)を開示するために、会社およびその現職および前取締役会メンバーに対して集団訴訟を提起し、公平な救済と損害賠償を求めた。同社と被告一人一人が2021年4月13日に動議を提出し、受託集団訴訟の却下を求めた。集団訴訟を受託した原告は2021年5月26日に自発的に受託集団訴訟を却下し、2021年10月27日にニューヨーク州モンロー県最高裁判所に却下されたニュージャージー州訴訟とほぼ類似した訴訟を起こしたが、今回は2020年3月26日までの会社株を代表するいわゆる実益と記録所有者種別であり、現在もこのような株を持っている。その会社は信託集団訴訟で積極的に自分を弁護しようとしている。
当社はまた、DFC公告においてオプション付与および証券取引に関連する受託責任の違反が指摘され、委託書開示の不足が指摘された点(“派生ツール要件”)に応答するために、ニュージャージー州法律に従って提出された5つの要求を受信した。2021年5月19日、デリバティブ要求を提出した人の一人Louis Petersは、DFCがDFCが潜在的なDFCローンとDFC製薬プロジェクトを発表した際に受託責任と不当利益に違反し、オプションと慈善寄付を付与したため、当社と当社のある高級管理者および現および前取締役に対して、損害賠償と公平救済を要求するため、当社を代表してモンロー県ニューヨーク州最高裁判所で被告の名義で当社と当社のある高級管理者および現職と前取締役に対してデリバティブ訴訟を提起した(“国家デリバティブ訴訟”)。原告は2021年8月23日に国家デリバティブ訴訟で改正訴状を提出し，会社と個別被告は2021年10月22日に動議を提出し，国家デリバティブ訴訟の却下を求めた(あるいは会社の場合，簡易判決動議を提出した)。2021年9月2日、もう一人の派生要求を出した人(“Silverberg”)Herbert Silverberg(“Silverberg”)代表は当社を代表してニューヨーク西区連邦地方裁判所にデリバティブ訴訟を提起し、当社の現職と元役員と当社名義の被告を訴え、損害賠償と公平な救済を要求し、その基礎は州派生訴訟や指摘された依頼書の不実陳述と漏れと重なる。十月四日, 2021ピーターズは当社を代表してニューヨーク西区連邦地域裁判所にデリバティブ訴訟を提起し、州デリバティブ訴訟で指名された同一者を起訴し、損害賠償と公平な救済を要求し、その基礎は州デリバティブ訴訟と重なり、取引法第10条(B)条に違反したと告発された。シルバーバーグとピーターズが起こした連邦デリバティブ訴訟(“連邦デリバティブ訴訟”)を統合し、連邦デリバティブ訴訟で主要原告を任命する手続きが行われている。他の株主派生訴訟は，他の派生要求に基づいて提起することができる(いずれの場合も，州派生訴訟，連邦派生訴訟，受託集団訴訟，“受託事項”と総称して“受託事項”と呼ぶ).当社は先に独立取締役特別委員会を通じて行動し、派生要求が指す申索には根拠がないと判断した(慈善寄付金を除く、特別委員会は当該等の申索を全面的に考慮していない)。同社が2020年9月16日に米国証券取引委員会に提出した最新のForm 8-K報告書。当社は独立取締役特別訴訟委員会を通じて行動し、第一特別委員会の調査結果に同意し、さらに、任意の他の株主が国家デリバティブ訴訟又は連邦デリバティブ訴訟が指すいかなる請求を提出又は許容するかは、当社の利益に合致しない(ピーターズ請求は除く。この請求は取引所法令第10(B)条に基づいて生じているといわれており、当該等の請求について要求していないため)。第二特別訴訟委員会は、提起される可能性のある他の受託事項を構成する他の訴えを慎重に検討するだろう。
[49]
DFCの声明も何人かの国会議員の調査を引き起こしましたそれはアメリカ証券取引委員会と。同社はこれらの調査に協力している。
前に報道されたように、ニューヨーク州の総検察長は、ニューヨーク州のマーティン法案(“脅威クレーム”)に違反したことを告発するために、同社とその最高経営責任者を提訴すると脅した。この脅威クレームについて、2021年6月15日、ニューヨーク州ニューヨーク州最高裁判所は、会社がNYAGに追加の文書を提供し、NYAGが会社の最高経営責任者と総法律顧問の調査証言を聴取することを規定する命令を発表した。
同社は文書作成を完了しており，その上級管理者はその命令が想定している証言を提供している。もしこの脅威のクレームを出したら、その会社は積極的に自分を弁護しようとしている。
コダックのブラジルにおける業務は、ブラジルの様々な訴訟事項に関連し、訴訟の異なる段階で間接税や他の税に関する多くの政府評価の対象となり、元従業員や契約社員に関連する民事訴訟や紛争を受け入れるか、またはなる。税務事項は訴訟事項の大部分を占め、主に連邦と州付加価値税と所得税に関連している。コダックのブラジル事業はこれらの問題に異議を唱え、自らの立場を大いに守ろうとしている。コダックはこれらの事項を定期的に評価し、ブラジル業務が最終的に債務を負担する可能性を評価し、損失可能性を評価することが可能な場合に最終損失の最適推定を記録する。コダックブラジル支社は2021年9月30日現在、利息と適切な罰金を含む合計約1.12億ドルのクレームに対して約300万ドルの課税額を維持した。ブラジルでの評価と訴訟について、現地法規はコダックブラジル業務部門に一部の論争金額の保証を要求する可能性がある。一般的に、問題がコダックに有利に解決されれば、ブラジルの資産上のどの財産権負担も解消される。
また、コダックは各種の訴訟、クレーム、調査、救済と訴訟に参与し、時々処理する商業、税関、雇用、環境、侵害及び健康と安全事項を含み、これらの事項は正常な業務過程で処理と弁護される。コダックはまた時々知的財産権に関連する各種の断言、クレーム、訴訟と賠償請求の影響を受け、コダックの広範な製品で採用されている技術に関連する特許侵害訴訟を含む。このような事件は調査と訴訟の違う段階にあり、強力に弁護されている。現在把握している情報によると、コダックは上記のいずれの事項の結果も、単独でも全体的にも、その財務状況や運営結果に重大な悪影響を与えることは不可能である。訴訟は本質的に予測不可能であり、判決や和解が行われる可能性があり、これはコダックの特定の時期の経営業績やキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。コダックは常にそのすべての訴訟と脅威訴訟が最終的に賠償責任を招く可能性を評価し、損失可能性を評価することが可能な場合に最終損失の最適な推定を記録する。
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第1 A項。リスク要因
第1部1 A項に列挙されたリスク要因を参照してください。2020年のForm 10-K2020年のForm 10−Kから，リスク要因は依然として適用される
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
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(a) |
2021年9月30日までの四半期内未登録証券の販売 |
ない。
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(b) |
2021年9月30日までの四半期内に発行者が購入した株式証券) |
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総数 の株 購入した(1) |
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平均値 支払いの価格 1株当たり |
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株式総数 以下の項目の一部として購入する 公に宣言する 計画や計画(2) |
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最大数量 の株 その年の5月はまだ 買収される 計画や 番組(2) |
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7月1日から31日まで |
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— |
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— |
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適用されない |
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適用されない |
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8月1日から31日まで |
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— |
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— |
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適用されない |
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適用されない |
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九月一日から三十日まで |
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19,034 |
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$ |
7.22 |
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適用されない |
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適用されない |
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合計する |
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19,034 |
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$ |
7.22 |
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(1)これらの購入は、従業員に支給される制限的な株式単位の帰属に関する源泉徴収義務を履行するためである.
(2)コダックは公開された買い戻し計画や計画を発表しなかった。
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項目6.展示品
イスマン·コダック社は
展示品索引
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展示品 番号をつける |
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(3.1) |
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イスマンコダック社の第2回改訂·再登録証明書(登録時には、会社が2013年9月3日に提出したS-8表登録説明書添付ファイル4.1を参照)。 |
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(3.2) |
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イスマンコダック社の第二次改正と再登録された登録証明書の改訂証明書。(当社が2016年11月16日に提出した8-Kフォームの現在の報告書の添付ファイル3.1を参照して本明細書に組み込まれます)。 |
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(3.3) |
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イスマンコダック社の第2回改訂および再登録された会社登録証明書(2019年9月12日に提出された会社現在報告8-K表の添付ファイル(3.1)を参照して登録成立)。 |
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(3.4) |
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イスマンコダック社の第2回改訂および再登録された会社登録証明書(2019年9月12日に提出された会社現在報告8-K表の添付ファイル(3.2)を参照して登録成立)。 |
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(3.5) |
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イスマンコダック社の第2回改訂·再登録された会社登録証明書(2020年12月29日に提出された会社の現在報告書の8-K表の添付ファイル3.1登録を参照して成立)。 |
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(3.6) |
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イスマンコダック社の第二次改正および再登録された会社登録証明書(2021年3月1日に提出された会社現在報告書の8-K表の添付ファイル3.1登録を参照して成立)。 |
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(3.7) |
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イスマンコダック社の第2次改正および再登録された会社登録証明書(2021年3月1日に提出された会社現在報告8-K表の添付ファイル3.2登録を参照して設立)。 |
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(3.8) |
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第4回改訂及び更新イスマンコダック社別例(当社が2020年5月12日に提出した2020年3月31日までの10-Q表四半期報告添付ファイル(3.5)を法団として設立)を参照)。 |
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(31.1) |
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ジェームズ·V·コロンザが署名した証明書は手紙とともにアーカイブされています. |
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(31.2) |
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David E.Bullwinkleによって署名された証明書は、箱に沿ってアーカイブされる。 |
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(32.1) |
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2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で可決された“アメリカ法典”第18編1350条の証明によると、ジェームズ·V·コロンザが署名し、同封した. |
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(32.2) |
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2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典第18編1350条”の認証に基づき、David E.Bullwinkleが署名し、提出された。 |
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(101.CAL) |
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インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ. |
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(101.INS) |
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XBRLインスタンスドキュメントを連結する. |
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(101.LAB) |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbaseを連結する. |
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(101.PRE) |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase. |
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(101.SCH) |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャリンクライブラリ. |
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(101.DEF) |
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インラインXBRL分類拡張Linkbaseの定義 |
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(104) |
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表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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イスマン·コダック社は |
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(登録者) |
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日付：2021年11月9日 |
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リチャード·T·マイケルズ |
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リチャード·T·マクアーズ |
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首席財務官兼会社財務総監 |
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(首席会計官及び授権署名者) |
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