arry-20210930
0001820721--12-312021Q3虚像US-GAAP：他の資産非流動アメリカ公認会計基準：その他の負債は現在アメリカ公認会計原則：その他の負債は現行ではない00018207212021-01-012021-09-30Xbrli：共有00018207212021-11-05ISO 4217：ドル00018207212021-09-3000018207212020-12-31ISO 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2020持分インセンティブ計画メンバー2020-10-140001820721米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-09-300001820721アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-01-012021-09-300001820721米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-12-310001820721米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-09-300001820721アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2020-12-310001820721アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-09-300001820721米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2021-07-012021-09-300001820721米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2021-01-012021-09-300001820721米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2020-07-012020-09-300001820721米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2020-01-012020-09-300001820721アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2021-09-300001820721アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2021-01-012021-09-3000018207212021-01-010001820721アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーArry：Soluciones TcNicas IntegralesNorlandSLSメンバー2021-11-11ISO 4217：ユーロ0001820721アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーArry：Soluciones TcNicas IntegralesNorlandSLSメンバー2021-11-112021-11-110001820721Arry：BridgeLoanCommitteeメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーUS-GAAP：BridgeLoanMembers2021-11-11


アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549

表10-Q

☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2021年9月30日

あるいは…。

☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期

依頼書類番号：001-39613

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1820721/000182072121000095/arry-20210930_g1.jpg

アレイ技術会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

デラウェア州83-2747826
(州または他の管轄区域)(国際税務局雇用主身分証明書番号)
3901中環広場東北アルバカーキニューメキシコ州87109
(主にオフィスアドレスを実行)(郵便番号)

(登録者の電話番号、市外局番を含む)(505)881-7567

(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば) 適用されない

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株、額面0.001ドルアリちゃんナスダック世界市場

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。ガンギエイはい、そうです ☐ No

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。ガンギエイはい、そうです ☐ No

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☐ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ☒規模の小さい報告会社☐
新興成長型会社☒



新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)☐はい、違います

最後までの実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記した
2021年11月5日までに135,026,940普通株は、1株当たり0.001ドル、発行され、発行された。


アレイ技術会社
インデックステーブル10-Q

第1部-財務情報
第1項。監査されていない簡明な連結財務諸表
簡明総合貸借対照表
1
簡明総合業務報告書
3
メンバー権益·株主権益変動簡明合併報告書
4
キャッシュフロー表簡明連結報告書
7
簡明合併財務諸表付記
9
第二項です。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
28
第三項です。市場リスクの定量的·定性的開示について
41
第四項です。制御とプログラム
41
第2部-その他の資料
第1項。法律訴訟
42
第1 A項。リスク要因
44
第二項です。未登録株式証券販売と収益の使用
44
第三項です。高級証券違約
44
第四項です。炭鉱安全情報開示
44
五番目です。その他の情報
44
第六項です。陳列品
44
3

第1部-財務情報

項目1.財務諸表

アレイ技術会社とその子会社
簡明総合貸借対照表(未監査)
(千単位で、1株当たりおよび1株当たりの金額を除く)
2021年9月30日2020年12月31日
資産
流動資産
現金と現金等価物$116,391 $108,441 
売掛金純額177,462 118,694 
在庫、純額173,126 118,459 
課税所得税6,453 17,158 
前払い費用とその他18,193 12,423 
流動資産総額491,625 375,175 
財産·工場·設備·純価値10,202 9,774 
商誉69,727 69,727 
その他無形資産、純額180,630 198,260 
その他の資産24,405 3,088 
総資産$776,589 $656,024 
負債と株主権益/(赤字)
流動負債
売掛金$84,703 $82,755 
売掛金-関連先610 2,232 
費用その他を計算する31,256 29,164 
課税保証準備金3,025 3,049 
所得税に対処する629 8,814 
収入を繰り越す81,347 149,821 
価格の当期部分があります2,168 8,955 
定期ローンの当期分4,300 4,313 
その他流動負債6,457 — 
流動負債総額214,495 289,103 
長期負債
繰延税金負債6,583 13,114 
掛け値があったり、当期分を差し引いたりします10,784 10,736 
その他長期負債2,953 — 
長期債務、当期債務、債務割引、発行コストを差し引く299,212 423,970 
長期負債総額319,532 447,820 
総負債534,027 736,923 
引受金及び又は有事項(付記13)
1

2021年9月30日2020年12月31日
Aシリーズは永久優先株を償還でき、額面$0.001額面-500,000許可された350,000そしてありません2021年9月30日と2020年12月31日まで発行；清算優先権は$352.8百万ドルとゼロ2021年9月30日と2020年12月31日
235,278 — 
株主権益/(損失)
優先株：$0.001額面-4,500,000ライセンス株；ゼロ2021年9月30日と2020年12月31日までに発表
— — 
普通株：$0.001額面-1,000,000,000ライセンス株；134,869,467そして126,994,4672021年9月30日と2020年12月31日までに発行された株
135 127 
追加実収資本251,330 140,473 
赤字を累計する(244,181)(221,499)
株主権益合計/(損失)7,284 (80,899)
総負債、償還可能永久優先株及び株主権益/(赤字)$776,589 $656,024 

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
2

アレイ技術会社とその子会社
簡明総合業務報告書(未監査)
(千単位で、1株当たりを除く)

3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
2021202020212020
収入.収入$192,068 $139,462 $640,796 $692,096 
収入コスト182,789 112,731 560,872 524,747 
毛利9,279 26,731 79,924 167,349 
運営費
一般と行政18,493 11,873 58,279 34,772 
値段が合うかもしれない936 13,591 1,071 16,008 
減価償却および償却5,984 6,374 17,949 19,117 
総運営費25,413 31,838 77,299 69,897 
営業収入(赤字)(16,134)(5,107)2,625 97,452 
 
その他の費用
その他の費用、純額(297)(29)(497)(2,163)
利子支出(13,109)(673)(28,769)(8,313)
その他費用合計(13,406)(702)(29,266)(10,476)
所得税前収益(赤字)費用(29,540)(5,809)(26,641)86,976 
所得税支出(3,988)1,423 (3,959)18,131 
純収益(赤字)$(25,552)$(7,232)$(22,682)$68,845 
優先配当金と付加価値(5,479)— (5,479)— 
普通株主純収益$(31,031)$(7,232)$(28,161)$68,845 
1株当たりの収益
基本的な情報$(0.24)$(0.06)$(0.22)$0.57 
薄めにする$(0.24)$(0.06)$(0.22)$0.57 
加重平均株数
基本的な情報130,955 119,994 128,315 119,994 
薄めにする130,955 119,994 128,315 119,994 



付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
3

アレイ技術会社とその子会社
メンバー権益/償還可能永久優先株と株主権益/(損失)変動簡明総合報告書
(未監査)
(単位：千)


2021年9月30日までの3ヶ月

臨時持分永久持分
Aシリーズは永久優先株を償還できる優先株普通株
株金額株金額株金額追加実収資本赤字を累計する株主権益合計/(損失)
バランス、2021年6月30日— $— — $— 126,994 127 149,893 (218,629)$(68,609)
株式ベースの報酬— — — — — — 2,160 — 2,160 
第1ラウンド優先株を発行し、料金を差し引いた純額350 229,799 — — — — — — — 
普通株発行，純額— — — — 7,875 8 104,756 — 104,764 
優先的に配当金プラス値を累積する— 5,479 — — — — (5,479)— (5,479)
純損失— — — — — — — (25,552)(25,552)
バランス、2021年9月30日350 $235,278 — $— 134,869 $135 $251,330 $(244,181)$7,284 

2020年9月30日までの3ヶ月間
単位(*)会員権益合計
バランス、2020年6月30日1 $383,639 
株式ベースの報酬— 853 
純損失— (7,232)
バランス、2020年9月30日1 $377,260 
(*) 付記2--重要会計政策の概要--会社転換と株式分割を参照。
4














アレイ技術会社とその子会社
メンバー権益/償還可能永久優先株と株主権益/(赤字)変動簡明総合報告書(継続)
(未監査)
(単位：千)


2021年9月30日までの9ヶ月間
臨時持分永久持分
Aシリーズは永久優先株を償還できる優先株普通株
株金額株金額株金額追加実収資本赤字を累計する株主権益合計/(損失)
バランス、2020年12月31日— $— — $— 126,994 $127 $140,473 $(221,499)$(80,899)
株式ベースの報酬— — — — — — 11,580 — 11,580 
普通株発行，純額— — — — 7,875 8 104,756 — 104,764 
第1次優先株発行の費用純額350 229,799 — — — — — — — 
優先的に配当金プラス値を累積する— 5,479 — — — — (5,479)— (5,479)
純損失— — — — — — — (22,682)(22,682)
バランス、2021年9月30日350 $235,278 — $— 134,869 $135 $251,330 $(244,181)$7,284 
5



2020年9月30日までの9ヶ月間

単位(*)会員権益合計
バランス、2019年12月31日1 $305,151 
株式ベースの報酬— 3,264 
純収入— 68,845 
バランス、2020年9月30日1 $377,260 
(*) 付記2--重要会計政策の概要--会社転換と株式分割を参照


付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

6

アレイ技術会社とその子会社
キャッシュフロー表簡明連結報告書 (未監査)
(単位：千)
9か月で終わる
九月三十日
20212020
経営活動に使われている現金流量
純収益(赤字)$(22,682)$68,845 
純収益(損失)と業務活動で使用される現金純額を調整する：
貸倒引当金(574)493 
繰延税の割引(6,531)(3,666)
減価償却および償却19,454 20,587 
債務償却割引と発行コスト13,653 2,160 
実物支払利息— 3,421 
株式ベースの報酬11,706 3,264 
値段が合うかもしれない1,071 16,008 
保証条項305 633 
在庫廃棄準備金654 2,517 
経営性資産と負債の変動
売掛金(58,194)(22,340)
棚卸しをする(55,321)48,992 
課税所得税10,705 (15,890)
前払い費用とその他(5,770)7,222 
売掛金1,948 (82,284)
売掛金-関連先(1,622)(3,690)
費用その他を計算する1,683 4,644 
所得税に対処する(8,185)6,584 
賃貸負債337 — 
収入を繰り越す(68,474)(284,000)
経営活動のための現金純額(165,837)(226,500)
投資活動のためのキャッシュフロー
家屋·工場·設備を購入する(2,252)(610)
株式証券投資(11,975)— 
投資活動のための現金純額(14,227)(610)
融資活動によるキャッシュフロー
循環信用手配からの収益102,000 32 
定期ローンの元金支払い(132,150)(57,702)
最初の発行で得られた金224,987 — 
普通株発行収益120,645 — 
Aシリーズ株発行コスト(7,195)— 
普通株発行コスト(3,873)— 
循環信用で支払いを手配する(102,000)— 
関連側融資の支払— (45,558)
値段が合うかもしれない(7,810)— 
繰延発売コスト— (3,775)
7

起債コスト(6,590)— 
融資活動提供の現金純額188,014 (107,003)
現金と現金等価物の純変化7,950 (334,113)
期初現金及び現金等価物108,441 361,257 
期末現金と現金等価物$116,391 $27,144 


付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
8
アレイ技術会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)

1.    組織と業務

ARRAY Technologies，Inc.(“会社”)の前身はATI Intermediate Holdingsであり，LLCはデラウェア州の会社であり，2018年12月に設立され，ATI投資親会社LLC(“前親会社”)の完全子会社である。2020年10月14日、会社はデラウェア州有限責任会社からデラウェア州会社に転換し、会社名をアレイ技術会社に変更した。同社はニューメキシコ州アルバカーキに本社を置き、米国と国際顧客のために太陽エネルギー追跡システムや関連製品を製造·供給している。会社はその完全子会社ATI投資持株会社(“ATI投資”)により1つの子会社を持ち，この子会社を通じてほとんどの業務：アレイ技術会社(総称して“AT”と呼ぶ)を行う

添付されていない監査を経ない簡明財務諸表は、アメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の規則と規定に基づいて、アメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に従って作成される。審査されていない中期財務諸表は、審査済み年次財務諸表と同じ基準で作成されており、経営陣は、これらの報告書は、中間報告の公正な業績報告のために必要な正常な経常的な調整のみを含むすべての調整を反映していると考えている。2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の業績は、2021年12月31日までの1年または任意の他の移行期間または今後1年または任意の時期の予想結果を示すとは限らない。本稿に含まれる2020年12月31日現在の貸借対照表は，その日までの監査された財務諸表から得られる。いくつかの開示は中間財務諸表で濃縮または省略された。これらの財務諸表は、会社が2021年3月10日に米国証券取引委員会に提出したForm 10-K年度報告書に含まれる会社の監査された財務諸表と組み合わせて読まなければならない

再分類する
前年のある金額は今年度に該当する列報方式で再分類された。


2.    重要会計政策の概要

最近採用された会計公告

当社は2021年1月1日、ASCテーマ840におけるリース確認要求に代わり、“会計基準更新”(ASU)2016-02号(テーマ842)“レンタル”を採択した“賃貸借契約”それは.ASU第2016−02号によれば、テナントは、賃貸された大多数の連結貸借対照表で資産及び負債を確認し、より良い開示を提供しなければならない。非新興成長型会社(“EGC”)については，ASUは2018年12月15日以降の会計年度に有効である。EGCでは，ASUは2021年12月15日以降の会計年度に有効であった。同社は古くから新しい基準を採用しており、改正トレーサビリティ法を採用し、#ドルの使用権資産を記録している13.2賃貸負債の短期部分は百万ドルです6.3レンタル負債の百万ドルと長期部分7.2百万ドルです。発効日までです。最初の期間は再説明されず、これらの期間に有効な840特別テーマ指導の下で報告され続けるであろう。当社は、有効日前に開始された賃貸契約について、(I)任意の満期または既存契約にテナントが含まれているかどうか、(Ii)任意の満期または既存のテナントの借約分類、および(Iii)任意の既存賃貸契約の初歩的な直接コストを再評価しないことを選択した。この採用はその連結報告書に実質的な影響を与えていない
9

経営活動またはその合併現金フロー表。本規格を採用したさらなる情報と開示については、付記15、レンタルを参照されたい。

2019年12月、FASBはASU第2019-12号を発表した所得税(話題740)：所得税会計の簡略化(“ASU第2019-12号”)は、所得税会計の諸側面を簡略化することを目的としている。ASU第2019−12号は、主題740の一般原則のいくつかの例外を削除し、一貫性適用を改善するために既存のガイドを明確にして修正した。本基準は、2020年12月15日以降の会計年度とこれらの会計年度内の移行期間に適用される。早期養子縁組を許可する。当社はすでにこの公告を採択しており、その総合財務諸表及び関連開示に大きな影響を与えていない

会社転換と持分分権
2020年10月14日、初公募株(IPO)で任意の普通株を発行する前に、デラウェア州の有限責任会社からデラウェア州の会社に転換した。会社の転換では1,000優秀なメンバーが入ってきました100,000,000普通株、そして株式分割を完成させる1.19994-1です。会社転換と株式分割代表119,994,467普通株の株式は基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を計算する際に遡及調整を行った。

合併原則
簡明な総合財務諸表は、アレイ技術会社およびその子会社の勘定を含む。合併後、すべての会社間口座と取引は解約された。

予算の使用
アメリカ公認会計原則に基づいて簡明総合財務諸表を作成する時、管理層は簡明総合財務諸表の日付が報告した資産及び負債額及び開示或いは有資産及び負債、及び報告期間内に提出した収入と支出に影響するため、推定と仮定を行わなければならない。重大な推定には、営業権減値、長期資産減値、または価格に対する公正価値、不良債権準備、超過または古い在庫準備、繰延税金項目資産推定値と保証準備が含まれる。新冠肺炎の大流行により、世界経済と金融市場はすでに不確定性と混乱が続いている。経営陣は新冠肺炎がもたらす可能性のある影響を考慮して推定と仮説を行った。新しいイベントが発生し、より多くの情報が得られるにつれて、これらの推定は変化する可能性がある。実際の結果は、以前に推定された金額とは異なる可能性があり、このような差は、総合財務諸表の簡素化に重大な影響を与える可能性があるが、管理層は、このような推定および仮定が総合財務諸表の公報に合理的な基礎を提供すると信じている。推定と仮定を定期的に検討し、修正された影響はそれらが発生した期間に反映される。

新冠肺炎の大流行の影響
2019年12月、2019年のコロナウイルス病を引き起こす新型コロナウイルス株であるSARS-CoV-2あるいは新冠肺炎が武漢で浮上し、中国。それ以来，新冠肺炎は米国を含む複数の国に拡大している。2020年3月11日、世界保健機関は新冠肺炎の大流行を発表した。経済状況により、私たちの業界は大口商品価格の急速な上昇と物流緊張を経験し、私たちの利益率が一時的に低下し、運営現金を減少させた。私たちは経済的課題を克服するための緩和措置を継続していますので、影響は一時的だと思いますが、いつより良い利益率を達成するかは確定できません。十分なものがあります
10

流動資金と融資選択は、私たちは今後12ヶ月で十分な流動資金運営があると予想する

同社はすでにその運営を調整しており、従業員の安全を確保し、社交距離に関するガイドラインを含む連邦、州、地方のガイドラインを遵守することを目指している。新冠肺炎はどの程度会社の業務、運営結果、財務状況とキャッシュフローに更に影響する可能性があり、未来の発展に依存し、これらの発展は高度な不確定性があり、自信に満ちて予測できない。新冠肺炎への対応として，米国政府は立法と他の行動により，疫病の影響を受けた会社や他の組織に経済救済を提供している。

株式ベースの報酬

2020年10月14日、会社の2020年度株式インセンティブ計画(“2020年度計画”)が正式に発効した。2020年計画によると、会社は(I)その従業員および非従業員取締役に取締役会在任に関連する制限株式単位(RSU)を授与し、(Ii)そのいくつかの幹部と管理層メンバーに業績株式単位(“PSU”)を授与することができる。PSUには業績と市場状況が含まれている。RSUは付与日の終値で推定され，帰属期限内に直線的に確認される.PSUの贈与はモンテカルロシミュレーションを用いて推定され，付与日の分配公正価値は奨励の付与期限内に直線的に確認される。報酬が業績関連既得条件に適合する可能性は、付与日公允価値には含まれておらず、四半期ごとに推定され、当社は、任意の可能性帰属改訂時にそれに応じて実際の費用を確認する。当社は発生した没収行為を計算します

当社の若干の従業員及び取締役に付与された前親会社のB類単位(“B類単位”)及びC類単位(“C類単位”及びB類単位“単位”)については、当社が従業員に発行する持分奨励の公正価値は、変動性、履行期間、無リスク金利及び期待配当を含む関連株価及び複数の仮定に基づいて決定される。B類単位は、2021年3月に普通株の後続発売(“2021年以降発売”)が完了した時点で完全に帰属しており、これは売却前の親会社とみなされているが、会社が確認した費用は#ドルである8.9百万ドルです。

臨時持分

現金または他の資産を償還可能な権益ツールは、固定または決定可能な日に固定または整理可能な価格で償還するか、または発行者が完全に制御できないイベントが発生したときに償還することを所有者によって選択することができる場合、一時的権益として分類される。償還可能権益ツールは、最初に権益ツールの発行日の公正価値に応じて入金され、そのツールが現在償還可能であるか、または償還可能である場合、公正価値はその後、各貸借対照表の日に調整される。付記9に記載の証券購入契約に関連して発行されたA系列償還可能優先株は、添付の簡明総合財務諸表において仮権益に分類される。当社は累積償還価値法、すなわち実際の利子法を用いてAシリーズの償還可能永久優先株発行日から最も早い無コスト償還日(5周年)までの償還価値変動を計算することを選択した。このような調整は会社の簡明総合権益変動表上のAシリーズの永久優先株優先株を償還できる優先株未申告配当金と増価に含まれ、公認会計原則の目的に従って優先株配当と類似して扱われる。
11

新会計基準
養子になります
2016年6月、FASBはASU第2016-13号を発表した金融商品--信用損失その後、ASU第2018-19号とASU第2019-10号の改訂を経て、歴史経験、現在の条件と合理的な予測に基づいて、報告日に償却コストによって保有する金融商品の予想信用損失を計量することを要求した。更新された指導意見はまた、現在債務証券を売却できる非一時的な減値モデルを修正し、口座を準備することで信用損失に関連する減値を確認し、信用損失金額を証券の余剰コスト基礎とその公正価値との差額に制限することを要求した。また、証券が損失を実現していない時間長にあることは、信用損失が存在するか否かの決定に影響を与えなくなる。このASUの主な目標は、報告エンティティが各報告日に保有する信用を拡大するために、金融商品および他の約束の予期される信用損失に関するより多くの決定有用な情報を財務諸表使用者に提供することである。この基準は，2022年12月15日以降に開始される会計年度EGCに適用され，2021年にEGCの地位を失った場合，2021年12月15日以降の会計年度に有効である。会社はこの基準の可能な影響を評価し続けるが、現在この基準を採用することは、その連結財務諸表とその売掛金に関する限られた不良債権支出に大きな影響を与えないと予想されている。

3.    棚卸しをする

在庫には以下の内容(千計)が含まれている
九月三十日十二月三十一日
20212020
原料.原料$73,514 $39,051 
完成品106,690 85,833 
超過または古い在庫準備(7,078)(6,425)
合計する$173,126 $118,459 


4.    不動産·工場および設備

不動産、工場、設備は以下の部分から構成されている(千計)
12

使用寿命(年)を見込む九月三十日十二月三十一日
20212020
土地適用されない$1,340 $1,340 
建築物及び土地改善工事
15-39
2,486 2,486 
製造設備713,791 13,261 
家具、固定装置、および装置
5-7
477 443 
車両5161 140 
ハードウェアとソフトウェア
3-5
1,603 887 
進行中の機械951 — 
合計する20,809 18,557 
減算：減価償却累計(10,607)(8,783)
財産·工場·設備·純価値$10,202 $9,774 


減価償却費用は$0.6百万ドルとドル0.62021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ百万ドルである0.5百万ドルとドル0.5100万ドルはそれぞれ収入コストとドルに分配されます0.1百万ドルとドル0.1100万ドルはそれぞれ2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月間の減価償却と償却に計上されている

減価償却費用は$1.8百万ドルとドル1.82021年9月30日と2020年9月30日までの9ヶ月はそれぞれ100万ドルである1.5百万ドルとドル1.5100万ドルはそれぞれ収入コストとドルに分配されます0.3百万ドルとドル0.3100万ドルはそれぞれ2021年9月30日と2020年9月30日までの9ヶ月間の減価償却と償却に計上されている。

5.    商業権その他無形資産

商誉

営業権は、元親会社が2016年にAT(“買収”)を買収したことと関係がある。2016年7月8日まで(買収日)、営業権はドル121.6百万ドルです。2021年9月30日と2020年12月31日までの営業権総額は69.7100万ドル累積減額$を差し引くと51.9百万ドルは、納税時に差し引くことができません

その他無形資産

その他の無形資産には、以下のものが含まれている(千計)
13

使用寿命(年)を見込む九月三十日十二月三十一日
20212020
償却できます
コスト：
発達した技術14$203,800 $203,800 
取引先関係1089,500 89,500 
内部使用のソフトウェア修正2.54,356 4,356 
無形資産総額を償却すべきである297,656 297,656 
累計償却：
発達した技術76,151 65,233 
取引先関係46,819 40,107 
内部使用ソフトウェア修正コスト4,356 4,356 
累計販売総額127,326 109,696 
無形資産総額を償却することができる170,330 187,960 
償却不可能なコスト：
商号10,300 10,300 
その他無形資産総額，純額$180,630 $198,260 


無形資産に関連した償却費用は#ドルだ5.92021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月間で17.62021年9月30日と2020年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。


6.    株式証券投資

会社は1ドル稼いだ10.0百万ドルとドル2.0それぞれ2021年2月と2021年4月に民間会社の優先株に投資する。この投資は、米国会計基準第321条の規定に従って、そのコストから任意の減値を差し引いて入金される。2021年9月30日までの投資残高はドル12.0簡明総合貸借対照表内の他の資産に計上する。1種類あります違います。2021年9月30日までの3カ月と9カ月の減値記録。

7.    所得税

同社は、年初から現在までの一般収入に推定された年間有効税率を適用することを要求するASC主題740~270中間報告の指導に従っている。各過渡期が終了した時点で、当社は会計年度全体が適用されると予想される実際の税率を見積もる。離散プロジェクトの税金影響は離散事件が発生した四半期に記録されている

当社の入金所得税支出(収益)$(4.0)100万ドルと$1.42021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ100万ドル、所得税支出(福祉)は(4.0)100万ドルと$18.12021年9月30日と2020年9月30日までの9ヶ月間で2021年9月30日までの3か月間の税収割引は、持分に基づく報酬の相殺不可額の悪影響を受ける
14

その後の発行コストもあります2020年9月30日までの3カ月間の税収優遇は、CARE法案によるNOL繰り越しに関する税収優遇の有利な影響を受けている。2021年9月30日までの9ヶ月間の税収割引は、株式の報酬と後続の発行コストに基づく相殺不可能な金額の悪影響を受ける。2020年9月30日までの9カ月間の税収支出は、CARE法案によるNOL繰り越しに関する税収優遇の有利な影響を受けている

2021年と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間違います。不確定な税収状況計のための準備金が入金されている。当社はすべての過渡期内にこの状況を監視し続けるつもりだ。

8.    長期債務

九月三十日十二月三十一日
20212020
定期ローンの手配$327,850 $460,000 
循環信用手配— — 
327,850 460,000 
割引と発行コストを減らす
(24,338)(31,717)
長期債務、債務割引と発行コストを差し引く303,512 428,283 
長期債務の少ない流動部分は(4,300)(4,313)
長期債務、当期債務、債務割引、発行コストを差し引く$299,212 $423,970 

高度な保証信用手配
2020年10月14日、当社は(I)a$を含む高度な保証信用手配を締結した575何百万人もの上級者が安全保障を受けています7年制定期ローン手配(“定期ローン手配”)と(2)a#150何百万人もの上級者が安全保障を受けています5年間循環信用手配(“循環信用手配”、定期融資手配と一緒に、“高級保証信用手配”と呼ばれる)。2021年9月30日現在、定期ローン手配残高は#ドル327.9百万ドルです。2021年8月11日、Aシリーズの販売について、同社は得られた金で#ドルを返済した100.0定期ローンを返済していない百万ドルとドル102.0循環信用計画の百万ドルです。当社は2021年2月23日に高級担保信用手配第1改正案(“第1修正案”)を締結した。欧州通貨借款については、第1改正案はロンドン銀行間同業借り換え金利の下限を引き下げた50基点から来る100ベースポイント、適用可能な利益率を下げます325基点から来る400年利ベース。これにより定期貸出ツールの現在の金利は3.75%です。2021年2月26日、高度担保信用手配の第2号増量融資改正案(“第2修正案”)に署名した。第二修正案はドルを増加させた150.0100万ドルの循環信用手配150.0百万ドルから百万ドルまで200.0百万ドルです。定期ローン残高は付属の簡明総合貸借対照表に記載されており、債務割引および発行コスト#ドルを差し引く24.32021年9月30日は100万人。債務割引と発行コストは実金利法で償却され、2021年9月30日現在の金利は5.01%. 定期融資には年度超過キャッシュフロー計算が予定されており、規定された公式は会社に2021年12月31日までの年度前払い元金を要求しない。

循環信用手配
循環信用の手配の下で、当社はゼロ未返済残高、$14.5百万の予備信用状と利用可能な金額は$です185.52021年9月30日まで。


9.    償還可能永久優先
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Aシリーズは永久優先株を償還できる
当社は二零二一年八月十日に証券購入協定(“証券購入協定”)を締結し、この合意に基づき、当社は二零二一年八月十一日に複数の投資家(買い手“)に証券を発行及び売却する350,000当社が新たに指定したAシリーズは永久優先株の株式を償還することができ、額面$0.0011株(“Aシリーズ償還永久優先株”または“Aシリーズ”)および7,098,765当社普通株、額面$0.0011株あたり(“普通株”)は，総買い取り価格は$である346.0百万ドル(“初期終値”)。また，証券購入プロトコルにより，当社は買い手に発行および販売する776,235普通株、総購入価格は$です776. 会社は初期決済で得られた純額で、会社の既存の循環クレジットが手配したすべての未返済金と前払いした#ドルを返済した100当社の定期ローンおよび一般企業用途によると、当社は1，000，000，000元を支払います。買い手には指定する権利がある1つは取締役会に代表を任命して任命する三つ投票権のない取締役会観察員は、いずれの場合も、買い手が実益を持たなくなるまでAシリーズの永久優先株を償還することができる少なくとも$100百万総清算優先権(定義は以下参照)。Aシリーズ債券は満期日がありません。

追加成約
証券購入契約は会社に選択権を与え，買い手に1回または複数回の追加成約の中で最大購入を要求する150,000Aシリーズ永久優先株を償還可能な株は、2023年6月30日まで、最大3,375,000普通株式(または最大6,100,000ある価格関連調整の場合の普通株)(任意の株式配当金、株式分割、株式合併、再分類、または類似取引に基づいていくつかの衡平法に従って調整しなければならない)、総買付価格は$を超えない148百万ドルです。これは資金調達の約束であり、初期公正価値は#ドルだ12.4百万ドルです

Aシリーズ優先株は、会社が制御できないいくつかのトリガイベント(例えば、根本的な変化)時に償還機能を有するため、簡明総合貸借対照表に一時株式と表記され、発行コストを差し引く。初公募株の純収益は$334.6それぞれのツールは貸借対照表に100万ドルのAシリーズ償還永久優先株控除費用を割り当てた相対公正価値229.8100万ドル普通株は$です105.4百万ドル、追加実収資本#ドル12.4約束された融資支出額は百万ドルとドルです11.7発行された前払い契約では776,2352021年9月27日に決済された普通株

配当をする
初期取引が終了して5周年または前に、会社は当時適用された現金定期配当率(以下に定義する)に従ってAシリーズの永久優先株を償還可能な配当金を現金で支払うことができ、定期配当率に基づいて優先株を清算しなければならない6.25%(“配当金の計上を許可する”)または両方の組み合わせ。最初の成約5周年後、配当金は現金でしか支払うことができない。もし当社が初期決済5周年後に当該配当を発表して現金で支払わなかった場合、配当は当時適用された現金定期配当率に清算優先株(“デフォルト当算配当”)を加えなければならない200基点。もし6四半期連続で違約すべき配当金が返済されていない場合、会社はAシリーズの償還可能な永久優先株保有者(各所有者)の選択に基づいて、支払うことができる100違約配当金の%は、所持者に一定数のものを渡すことで
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普通株は違約配当金の額を(2)で割った商に等しい95普通株30日VWAPの%(“非現金配当金”)。
Aシリーズの永久優先株を償還できる“現金定期配当率”とは、(I)最初のことである5.75清算優先権の年利及び(Ii)の増加(A)50初期終値5周年，6周年，7周年の各基点と(B)100最初に引けた第8、9、10周年記念日にはそれぞれ1ベーシスポイント増加した。Aシリーズ永久優先株償還可能な“課税定期配当率”6.25清算優先権の年利率

Aシリーズ優先株は、米国証券取引委員会従業員会計公告テーマ5 Q：漸増率優先株に記載されている“逓増料率証券”に類似した特徴を有する。したがって，A系列優先株の割引は不明な配当コストと考えられ，永久配当開始までの一定期間有効利子法を用いて償却を行う方法は，推定された配当コストを留保収益から差し引くか，あるいは収益が残っていない場合に余分な資本で支払い，A系列優先株の帳簿価値を相応の金額に増加させる方法である。5ドルの割引120.2100万ドルが償却されています5年有効降伏法を採用する。期間ごとの償却とは、当該期間に規定された配当金とともに、A系列優先株式帳簿金額の実コストが変わらない額である。

当社は一時配当金としてAシリーズの償還可能な永久優先株を提出しており、実際の利子法を用いて逓増金利配当金の割引を増加させている。このような増加は合計$である2.72021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月

会社はAシリーズの帳簿価値を増やし、定期現金配当率を優先的に選択した5.75%, or $2.82021年9月30日までの3カ月と9カ月の配当金は100万ドル

費用.費用
2023年6月30日までに、当社は、引き出しを遅延させた未購入部分について買い手に現金割増を支払うことを約束します。具体的には以下の通りです
a.0最初に閉鎖された6ヶ月の記念日の割合は
b.1.5最初の閉鎖から6ヶ月の周年から最初の閉鎖までの12ヶ月の割合；
c.3.0最初に閉鎖された12ヶ月周年から2023年6月30日まで

当社はいつでも自己決定して一部または全部の遅延引き出し約束を終了することができます。

契約に慣れる
“証券購入プロトコル”、“指定証明書”、“登録権プロトコル”(定義は以下参照)には、いくつかのポーズ条項および習慣優先購入権を含む他の習慣チノおよび合意が記載されている。遅延抽出承諾は証券購入プロトコル及び指定証明書に規定されたいくつかの常習反薄調整によって制限されなければならず、当社が普通株について作成した株式分割、再分類、合併及び配当或いは分配を含む。

譲渡制限
初期成約後、いくつかの慣例例外状況に基づいて、許可譲受人(例えば、証券購入プロトコルの定義のような)に譲渡することを含み、買い手は制限され、このシリーズを譲渡することはできない
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初期取引終了1周年まで償還可能な永久優先株及び普通株。

順位と清算優先権
Aシリーズ償還可能永久優先株は、配当権および会社事務の自発的または非自発的清算、解散または終了(“清算”)時の権利において普通株よりも優先される。清算時には、A系列の償還可能永久優先株の1株当たり株は、以下の両方の大きい者に相当する1株当たり金額(“清算、償還または買い戻し金額”)：(I)当該株式の清算優先権に加え、そのすべての計算すべき配当金および未払い配当金(任意の課税配当金を含む)および(Ii)が(A)の和に相当する現金金額を得る権利がある130.0当該株式の初期清算優先権(後述することを定義する)のパーセンテージから、(B)支払前に当該株式について支払われた現金配当金の累積金額を差し引く。本稿で使用するように、“清算優先権”とは、A系列の永久優先株を償還可能な任意の株式について、初期清算優先権が$であることを意味する1,0001株(“初期清算優先権”)に当該株式のセンチ定時の任意の配当金を加える。

償還権
会社はAシリーズのすべてまたは一部を償還することができます永久優先株(増量は$以上200その際、償還可能なA系列償還可能永久優先株の当該等株式の清算優先権(又は当社がA系列償還可能永久優先株を償還可能なすべての発行済み株式を選択する場合は、当該少ない額)に基づいて、現金金額は清算、償還又は購入金額に等しい。“根本的な変化”(指定証明書にさらに記載されている会社の支配権の変更、破産、資本の債務または清算に関連する)が発生すると、各所有者は会社の償還所有者の全部または一部のAシリーズの償還可能な永久優先株を要求する権利があり、現金金額は清算、償還または買い戻し金額に相当する。

投票権と同意権
Aシリーズは永久優先株を償還可能な保有者が所有します1つはA系列償還可能永久優先株保有者が1つのカテゴリ(以下に述べる)単独投票の任意の事項として1株当たり投票を行う権利があることについては、会議においても書面で同意してもよい。Aシリーズ永久優先株を償還できる保有者は他の点では何の投票権もない。以下の事項のハードルがまだ達していない限り、Aシリーズの償還可能な永久優先株の大部分の流通株保有者の同意を得る必要がある：(I)会社の組織文書に対して所有者に悪影響を及ぼす修正を行う；(Ii)Aシリーズの償還可能な永久優先株またはAシリーズの償還可能な永久優先株より優先する証券を当社が発行する；(Iii)当社の連属会社との取引を加入または改訂する；(Iv)総合総レバレッジ率(指定証明書参照)を超えない限り、当社が発生する債務8.5-発効後(当社の現行の循環信用手配による引き出しを除く)または(V)当社は任意の配当金を支払うか、またはAシリーズ償還可能永久優先株以下の株式証券について任意の分配を行うか、または当社の償還、購入または直接または間接買収などの順位がAシリーズ償還可能永久優先株またはAシリーズ償還可能永久優先株平均価格より低い株証券を除き、総合総レバレッジ率(定義指定証明書参照)を超えない限り、8.5−配当金、分配、償還、購入、または買収を実施した後、1対1となる。

登録権
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証券購入契約については、二零二一年八月十日に、当社は買い手と登録権協定を締結し、これにより、当社は、通常棚登録権及び“搭載”登録権を含む買い手に、証券購入プロトコルにより購入した普通株の登録権及び指定証明書に基づいて発行された非現金配当金について、買い手に若干の“搭載”登録権を付与する。

10.    関係者ローン

当社は改訂された高級保証本券を持っており、前親会社の単位保有者の2020年6月30日の債務割引と発行コスト純額は$41.8当社は二零年七月三十一日に残高を清算して優先保証ローンの債務を返済します。会社は2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の利息支出$を支払いました0.3百万ドルとドル3.8百万ドル、その中に現金利息、実物利息と債務割引の償却が含まれています。2021年6月30日現在、この手形は返済されていない違います。2021年9月30日までの3ヶ月間の残高または利息支出。

11.    収入.収入

主題606条項によれば、同社は、顧客と締結した契約の収入を、経時的に記録された売上高と、ある時点で記録された売上高とに分類する以下の表に会社の収入を示し、一定期間記録された売上高とある時点の売上高別(千単位)：

3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
2021202020212020
超過収入$169,753 $112,329 $591,117 $620,447 
時間点収入22,315 27,133 49,679 71,649 
総収入$192,068 $139,462 $640,796 $692,096 

契約残高
収入確認、請求書および現金徴収のスケジュールは、簡明総合貸借対照表に開票された売掛金、未開票売掛金(契約資産)および繰延収入(契約負債)を発生させる。同社の大部分の契約金額は、合意された契約条項に基づいて工事が進んだ時に発行される請求書であり、これらの契約条項は通常、プロジェクトの1つまたは複数の段階の出荷と一致する。請求書は、収入確認後に行われ、契約資産が生成される場合がある。契約資産(すなわち未開請求書の売掛金)と収入に記録されている該当金額の変化は、会社が時間経過とともに確認した収入の発行時間と数量の変動に関係している未開請求書の売掛金からなる契約資産は、本報告で述べた期間終了時に1契約毎に簡明連結貸借対照表の売掛金に記入され、以下の各項(千計)を含む
2021年9月30日2020年12月31日
未開票売掛金$61,108 $18,073 

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収入を確認する前に、同社は顧客から前金や保証金を受け取り、契約債務を発生させる。契約負債(すなわち繰延収入)の変化は、会社が受信した事前注文と支払いと関連がある各報告期間が終了した時点で、契約毎に記録された繰延収入からなる契約負債は以下のとおりである(千計)
2021年9月30日2020年12月31日
収入を繰り越す$81,347 $149,821 

2021年9月30日までの9ヶ月間に会社はドルを149.8百万の繰延収入は100.0数年前に繰延収入残高の%です

余剰履行義務
2021年9月30日現在、同社は591.0残りの履行義務は百万ドルです。当社は100契約義務の割合は次のようになります12か月.


12.    1株当たりの収益

以下の表に1株当たり基本収益(損失)と希薄収益(損失)の計算方法(単位千，1株当たり金額を除く)を示す

3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
2021202020212020
純収益$(25,552)$(7,232)$(22,682)$68,845 
優先配当金と付加価値(5,479)(5,479)— 
普通株主純収益$(31,031)$(7,232)$(28,161)$68,845 
基本的な情報：
加重平均株価130,955 119,994 128,315 119,994 
1株当たりの収益$(0.24)$(0.06)$(0.22)$0.57 
希釈：
加重平均株価130,955 119,994 128,315 119,994 
持分補償希釈証券— — — — 
加重平均希釈株130,955 119,994 128,315 119,994 
1株当たりの収益$(0.24)$(0.06)$(0.22)$0.57 

2021年9月30日までの3ヶ月間、株式奨励に基づいて発行可能な潜在的償却普通株は含まれていない。それらの潜在的影響は逆薄であり、会社が純損失を生じたためである。


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13.    引受金とその他の事項

訴訟を起こす
正常な業務過程で、会社はクレームや訴訟の影響を受ける。当社は各事項の状況を審査し、その潜在的な財務リスクを評価する。任意のクレームまたは法的手続の潜在的損失が可能であると考えられ、金額を合理的に推定することができる場合、会社は推定された損失のために責任を負う

2021年5月14日、ニューヨーク南区で会社および特定の上級管理者および役員に対して集団訴訟を提起し、1934年の証券取引法第10(B)および20(A)条およびそれに基づいて公布された規則10 b-5および1933年の“証券取引法”第11、12(A)(2)および15条(“プリマス行動”)に違反したことを告発した。プリマス訴訟疑惑では、2020年10月14日から2021年5月11日までの想定授業期間内に、会社の登録声明や募集説明書には、会社の2020年10月初公募株、2020年12月公募株、2021年3月公募株に関する誤った陳述および/または漏れが存在する。裁判所はアレイ機関投資家グループを主な原告に任命し，改正された起訴状の最終期限は2021年11月19日である。

2021年6月30日、ニューヨーク南区で会社および特定の上級管理者および役員に対して、1934年の証券取引法第10(B)および20(A)条、それに基づいて公布された第10 b-5条、および1933年の証券取引法第11条および第15条(“ジペル行動”)に違反したことを告発する2件目の可能性のある集団訴訟が提起された。Keippel訴訟も同様に、会社が2020年10月14日から2021年5月11日までの仮定分類期間中に、会社の2020年10月の初公募株、2020年12月の公募、2021年3月の公募に関するいくつかの登録声明および募集説明書に誤った陳述および/または漏れがあることを告発している。2021年7月6日、裁判所は、ケペル行動がすべての実質的な点でプリマス行動とほぼ類似しているという命令を発表し、この2つの行動は、同じまたは同様の操作事実によって引き起こされ、双方の当事者は実質的に同じ当事者である。そのため、裁判所はケプペル訴訟とプリマス訴訟を合併し、すべての裁判前目的に使用し、プリマス訴訟ですべての答案を提出することを命じた

2021年7月16日、確認されたデリバティブ苦情は、当社のある幹部および取締役に提出された(“第一デリバティブ訴訟”)。起訴状告発：(1)1934年証券取引法第14条(A)違反、委託書のミスリード、(2)受託責任違反、(3)不当所得、(4)統制権の乱用、(5)深刻な管理不振、(6)会社浪費、(7)受託責任違反の協力と教唆、及び(8)1934年証券取引法第10(B)及び21 D条による貢献。2021年8月24日、同事件は第二派生訴訟と合併し、裁判所は連合首席弁護士を任命し、この事件はしばらく棚上げにし、プリマス訴訟で提起された訴状に対して提出されたすべての動議について反駁令を出すのを待っている。(A)プリマス行動を撤回する任意の動議について命令するか、または(B)プリマス行動における訴えが修正された範囲内で、プリマス行動における任意の修正された訴えを却下するために、任意の動議について命令するまで、実行を保留しなければならない

2021年7月30日、当社のある上級管理者と取締役に対する2件目の関連確認されたデリバティブ訴訟(“第2デリバティブ訴訟”)が行われた。起訴状告発：(1)1934年“証券取引法”第14条(A)条に違反し、虚偽/誤解性の委託書の発行を招く、(2)受託責任違反、及び(3)受託責任違反の協力及び教唆。2021年8月24日、第2派生訴訟は第1派生訴訟と合併し、裁判所は、プリマス訴訟で提起された訴状のすべての動議に対する却下命令の入力を待つ連合首席弁護士を任命した。(A)命令登録時が遅い者まで実行を保留すべきである
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プリマス行動を却下するための任意の動議、または(B)プリマス行動における訴えが修正された場合、任意の動議について命令を出し、プリマス行動のいずれかのこのような修正された訴えを却下する

2021年9月21日、裁判所は機関投資家プリマス県退職協会と北カリフォルニア州大工年金信託基金からなる団体をプリマス訴訟の主な原告として任命した。プリマス訴訟では，主な原告が修正を申し立てた訴えの最終期限は2021年11月19日である

現在、会社は、クレームの初期段階と会社弁護の力を考慮して、これらの事項に関連する任意の重大な損失の可能性はわずかであると考えている。2021年9月30日現在、会社は簡明総合貸借対照表にいかなる重大または損失も記録していない。

値段が合うかもしれない

課税課税協定
買収と同時にアレイ技術会社(F/K/aアレイ技術社)数列の前大株主と課税項目合意(“TRA”)を締結する。TRAの推定値は，プロトコル下の将来の予想支払いに基づいている.税法は、開発された技術の税金値の増加によるいくつかの減額が、配列の技術会社によって元の所有者に特定の連邦、州、地方、および非米国の税収割引を支払うことを規定しており、これらの税金優遇は、アレイ会社が納税を閉鎖した後の納税期間内に達成されると考えられる。TRAとして又は有対価入金、又は有負債の公正価値にその後の変動が付随する簡明総合業務報告書において又は対価中であることを確認する。2021年9月30日と2020年12月31日まで、TRAの公正価値はドルです13.0百万ドルとドル19.7それぞれ100万ドルです

TRAによって支払い可能な金額は本質的に不正確であると予想される.前所有者への将来予想TRA支払いを見積もるための重大公正価値投入には，納税時間，割引率，帳簿収入予測，課税収入計算の期待調整時間，およびTRAで定義されている属性の予想使用率がある

TRAによる支払いは会社の納税状況を考慮して対応している125会社が合意に記載された手続きに従ってアメリカ連邦と州所得税申告書を提出した数日後。TRA負債の現在部分は納税申告書に基づいている.TRAは、すべての税金割引の支払いが完了するまで、または会社がTRAに記載されている条項に基づいて事前に終了するまで実行します

負債をかせぐ
当社は、ARRAYの売却株主に責任があるか、または何らかの事件が発生した場合に現金形式で支払われる収益を含み、購入者が保有する株式の売却、譲渡、譲渡、質権負担、財産権負担、配布または処分を含む。前親会社、買収者または当社の株式証券を初めて公開発行し、前親会社、買収者または自社の株式証券もしくは資産を第三者に売却するか、または前親会社、購入者または当社の合併、合併、資本再編または再編を含む。最高合計収益対価格は$25.0百万ドルです。利益負債は2020年12月31日までの会計年度第4四半期に返済される
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収益負債の公正価値は，最初に観察不可能な投入を用いて購入日に決定された。これらの入力は、将来のキャッシュフローの推定金額および時間、条件を満たすイベントが発生する確率、および確率重み付けキャッシュフローを現在値に調整するための無リスク比率を含む。買収日の後、各報告期間において、収益負債は公正価値に従って再計量され、公正価値変動は付随する簡明総合経営報告書または対価に記録される

次の表は、見積もりまたは対価格に関する負債(単位：千)：をまとめています

TRA負債をかせぐ値段が合うかもしれない
バランス、2021年6月30日$12,016 $— $12,016 
支払い— — — 
公正価値調整936 — 936 
バランス、2021年9月30日$12,952 $— $12,952 
バランス、2020年6月30日$18,845 $1,822 $20,667 
公正価値調整(521)14,112 13,591 
バランス、2020年9月30日$18,324 $15,934 $34,258 
0


TRA負債をかせぐ値段が合うかもしれない
バランス、2020年12月31日$19,691 $— $19,691 
支払い(7,810)— (7,810)
公正価値調整1,071 — 1,071 
バランス、2021年9月30日$12,952 $— $12,952 
バランス、2019年12月31日$17,808 $442 $18,250 
公正価値調整516 15,492 16,008 
バランス、2020年9月30日$18,324 $15,934 $34,258 

TRAと収益負債は重大な判断を行う必要があり、公正価値レベルでは第3レベルに分類される。


14.    株式ベースの報酬

持分激励計画
2020年10月14日、会社2020計画が正式に施行される。承認された2020年計画6,683,919新株は、2020年計画に基づいて調整することができる。

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2021年9月30日までの9ヶ月以内に、当社は共同で授与します605,319役員メンバーと取締役会の従業員と回答先へ177,472ある役員に割り当てられた業績株単位(PSU)。PSU崖ベストの後3年一定の収入と調整後の1株当たり収益目標を達成した後に。PSUはまた、付与されたPSUの数を修正する総株式リターン(TSR)と、付与されたPSUの数とに基づく修飾子を含む。

2020年に計画された活動は以下の通り
株式数加重平均付与日公正価値
RSU
許可されていない、2020年12月31日500,006 $22.00 
授与する605,319 $23.77 
既得— — 
没収される(61,817)$26.33 
許可されていない、2021年9月30日1,043,508 $22.77 
PSU株式数加重平均付与日公正価値
許可されていない、2020年12月31日— $— 
授与する177,472 $28.25 
既得— — 
没収される(17,460)$30.74 
許可されていない、2021年9月30日160,012 $27.98 

B類単位
当社はASC 718に基づいて親会社B類単位(“単位”)従業員に持分報酬を提供し、持分ベースの報酬としている報酬--株式報酬それは.これらの単位は，プロトコルで定義された帰属条項を含む.持分補償コストは、授出日に公正価値によって計量され、必要なサービス期間中に直線基準で確認され、分級帰属され、それに応じて前親会社の追加実収資本に計上された単位が含まれているが、任意の日における持分補償金額は、付与日の帰属奨励価値を付与する部分に等しい

従業員に支給される単位は授出日に公正価値に応じてオプション定価モードで計量する。当社は脱退状況に応じて、当社の予想資金年間の見積もり加重平均を利用して、奨励の期待期限を推定しています。予想変動率は1組の比較可能会社の歴史変動率と隠れ波動率の平均値に基づいて、規模とレバーに基づいて調整を行う。無リスク金利は、比較可能な条項を持つ米国債収益率に基づいている。実際の結果は，モデルに適用される仮定によって異なる可能性がある

2021年3月23日、2021年の新株発行の終了に伴い、株式奨励条項によると、前親会社のすべての未返済のB類単位が直ちに帰属し、会社は支出の確認を加速させた8.9百万ドルです。

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2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、会社が確認2.2百万ドルとドル14.3それぞれ株式ベースの報酬は100万ポンドである。2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、会社確認0.9百万ドルとドル3.3それぞれ株式ベースの報酬は100万ポンドである。2021年9月30日現在、同社は18.4未確認の賠償費用は100万ドルで、#年の間に確認される予定です2.3何年もです。いくつありますか18,772そして79,2772021年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月以内の没収及び違います。2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内の没収。

15.    賃貸借証書

同社は2021年1月1日から改正トレーサビリティ法のASC 842賃貸借契約を採用した。会社は移行指導で許可された一括実方便を使用することを選択し、会社は契約にレンタルが含まれているかどうかを再評価せず、履歴レンタル分類を継続し、初期直接賃貸コストも再評価しないことを許可している。当社はまた、短期賃貸使用権(“ROU”)資産と賃貸負債を確認しない短期計量と確認免除の適用を選択した。この基準を採用することにより、純経営リースROU資産と対応する経営リース負債#ドルが記録される13.2百万ドルとドル13.5それぞれ100万ドルですこの準則は簡明総合収益表に重大な影響がなく、簡明総合現金流動表にも影響がない

次の表は、期末レンタルに関する残高(千計)をまとめています

(*)2021年9月30日
ROU資産その他の資産$9,008 
賃貸負債、当期分その他流動負債$6,447 
賃貸負債、長期部分その他長期負債2,817 
リース総負債$9,264 
(*)簡明統合貸借対照表上の位置

会社は最初から賃貸契約かどうかを確定しています。経営リースROU資産および負債は、開始日にレンタル期間内のリース支払いの現在値によって確認されます。レンタルROU資産を経営するには、任意の初期直接コストおよび前金からレンタルインセンティブを減算することも含まれています。レンタル条項には、会社がこのような選択権を行使することを合理的に決定した場合に、リース契約を延長または終了する選択権を含むことができる。当社のレンタルは一般的に隠れた金利を提供していないため、当社はレンタル開始日の情報(レンタル期間を含む)に基づいて、その担保増量借入金金利を用いてレンタル支払いの現在値を決定します。これらのレンタル契約のレンタル料金はレンタル期間内の直線に基づいて確認します。

経営賃貸手配は主に不動産と設備協定を含み、その中で使用権資産は他の資産に計上され、対応する賃貸負債は満期日に基づいて簡明な総合貸借対照表の負債または他の長期負債に計上される

同社の経営賃貸契約の詳細は以下の通り(千計)
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3か月まで9か月で終わる
2021年9月30日2021年9月30日
レンタル費用を経営する$1,651 $4,955 
可変レンタル費用27 79 
短期レンタル費用— 
レンタル総費用$1,678 $5,034 

次の表には、2021年9月30日までの賃貸負債満期日(単位：千)を示します
9月30日までの会計年度は賃貸借契約を経営する
2021$1,868 
20226,071 
2023896 
2024794 
202519 
その後…— 
賃貸支払総額9,648 
減算：設定されたレンタル権益(384)
リース総負債$9,264 

次の表は、2020年12月31日までに経営賃貸を取り消すことができない場合の将来の最低賃貸義務(単位：千)を示しています

12月31日までの会計年度は賃貸借契約を経営する
2021$6,663 
20226,073 
2023893 
2024791 
202515 
その後…— 
合計する$14,435 

会社の加重平均残存期間と加重平均割引率は以下のとおりである

3か月まで9か月で終わる
2021年9月30日2021年9月30日
加重平均残余レンタル期間1.7年.年1.7年.年
加重平均割引率5 %5 %



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経営リースに関する補足キャッシュフローとその他の情報は以下の通り(千計)
3か月まで9か月で終わる
2021年9月30日2021年9月30日
レンタル経営からの経営キャッシュフロー$1,465 $4,794 
2021年1月1日まで
非現金投資活動：
使用権資産の取得による賃貸負債$13,464 


16.    関係者取引

売掛金-関連先
その会社は$を持っている0.6百万ドルとドル2.22021年9月30日と2020年12月31日まで、それぞれ配列前株主との売掛金関連先である。支払金は買収前期間に関連する連邦還付、買収日にアレイ会社に支払う制限された現金に関連し、制限解除後に売り手が会社に賠償を提供しなければならない買収前期間の販売/使用税監査に関する売掛金相殺に関連する

関連先の融資--付記10を参照

対価があるか--付記13を参照

17.    後続事件

2021年11月11日、会社はAMixa Capital、S.L.とAurica Tracker、S.L.と最終合意を締結し、買収した100Soluciones TécNicas Integrales Norland，S.L.及びその子会社(総称してSTIと呼ぶ)株の%であり，買収価格はユーロである579.0百万ドル662.7現在の為替レートで100万ユーロ)、ユーロ228.0百万ドル264.0現在の為替レートで100万ユーロ)で、残りのユーロは会社の普通株成約時に支払います351.0百万ドル401.7現在の為替レートで100万ドル)を現金で支払う。買収価格は増加し、金額からユーロを差し引いた監査された利息、税項、減価償却と償却前収益(EBITDA)の4倍になる47.0百万ドル53.5現在の為替レートでは百万ユーロ)ですので、対価格金額はユーロを上限としています55.0百万ドル63.0現在の為替レートで計算すると百万ドルです)

必要な規制承認を受け、他の慣用的な完了条件を満たした後、この取引は2022年第1四半期に完了する予定だ。

過渡的融資約束
購入協定の締結について、当社は2021年11月11日に債務承諾書を作成し、この承諾書によると、第三者金融機関は標準条件を満たした場合、当社に元金総額$までの過渡的な融資を提供することを承諾した300百万ドルです。当社は現在、市場状況及びその他の要素に基づいて、手元現金、その高級信用手配下の借金及び1つ或いは複数の債務資本市場取引、及び必要な場合にのみ、過渡的なローン手配の借入金を通じて、取引及び関連費用及び支出に資金を提供する予定である。
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項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

本経営陣の財務状況及び経営成果の検討及び分析は、我々が監査していない簡明財務諸表及び当社の2020年まで、2019年及び2018年12月31日までの10-Q表四半期報告及び監査財務諸表及び付記に記載されている関連付記及びその他の財務資料とともに読み、重要会計政策及び重大な判断及び推定を含む関連経営層の財務状況及び経営成果の検討及び分析を含み、3月10日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した2020年12月31日までの財政年度Form 10−K年次報告に記載されている重大な判断及び推定を含む。2021年。別の説明がない限り、本明細書で使用される各用語“会社”、“アレイ”、“私たち”または“私たち”は、総称してアレイ技術会社およびその完全子会社と呼ばれる。歴史財務情報を除いて、以下の議論と分析には、リスク、不確定性、および仮説に関連する前向きな陳述が含まれている。多くの要因のため、本Form 10-Q四半期報告および2020年12月31日までの財政年度Form 10-K年度報告で“前向き陳述”および“リスク要因”の部分的に議論されている要因を含む、選択されたイベントの実際の結果および時間は、これらの前向き陳述で予想される結果と大きく異なる可能性がある。

前向きに陳述する

本報告書には、私たちの経営陣の信念と仮定と、私たちの経営陣が現在把握している情報に基づく前向きな陳述が含まれています。展望的陳述には、私たちが可能または仮定した将来の経営結果、業務戦略、技術発展、融資と投資計画、配当政策、競争地位、業界と規制環境、潜在的成長機会、および競争影響に関する情報が含まれる。前向きな陳述は、非歴史的事実の陳述を含み、“予想”、“信じ”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“計画”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“求める”、“はず”、“そうなる”または同様の表現、およびこれらの用語の否定によって識別することができる

展望性陳述は既知と未知のリスク、不確定性とその他の要素に関連し、著者らの実際の結果、業績或いは成果と展望性陳述の明示或いは暗示の任意の未来の結果、業績或いは成果とは大きく異なる可能性がある。このような不確実性を考慮して、あなたは展望的な陳述に過度に依存してはいけない。さらに、展望的な陳述は、本報告日までの私たちの経営陣の信念と仮定だけを代表する。あなたはこの報告書を読む時、私たちの未来の実際的な結果が私たちが予想していたものと大きく違うかもしれないということを理解しなければならない。

実際の結果が私たちの予想と大きく異なる可能性がある重要な要素は

•部品不足、輸送中断或いはその他のサプライチェーン関連制限が私たちの業務に与える影響は、新冠肺炎疫病の結果を含む
•太陽エネルギープロジェクトの需要が引き続き増加していない場合、あるいは成長速度が私たちの予想を下回っていれば、私たちの業務は深刻な影響を受けるだろう
•太陽エネルギーの生存能力や需要は私たちがコントロールできない多くの要素の影響を受けており、将来の見通しを予測することは困難である
•1つ以上の私たちの重要な顧客を失って、彼らは契約を履行できない、あるいは彼らが支払いを滞納して、私たちの業務を損害し、収入、運営結果、キャッシュフローにマイナスの影響を与える可能性がある
•公共電力網や代替エネルギーからの電気価格の低下は、私たちの業務、財務状況、運営結果、将来性を損なう可能性があります
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•金利の上昇、又は世界金融市場で入手可能な税収配当金又はプロジェクト債務資本の減少は、顧客が太陽エネルギーシステムのコスト融資を困難にする可能性があり、わが製品に対する需要を減少させることができる
•既存の電力業界の政策と法規、およびその後の任意の変化は、太陽エネルギーシステムの購入と使用に技術、規制、経済的障害をもたらす可能性があり、これは私たちの製品に対する需要を著しく減少させ、あるいは私たちの競争能力を損なう可能性がある
•国際サプライヤーからの物資の流れの中断は、輸出入に対する追加関税、関税、その他の費用を含む、私たちのサプライチェーンを乱す可能性がある
•米国の貿易環境の変化は、輸入関税の徴収を含め、私たちの収入、運営結果、あるいはキャッシュフローの数量やタイミングに悪影響を及ぼす可能性がある
•再生可能エネルギーおよび太陽エネルギーに対する政府のインセンティブの削減、廃止または満了、または再生可能エネルギーと太陽エネルギーの強制使用に関する法規は、特に太陽エネルギーシステムへの需要を減少させ、私たちの業務を損なう可能性がある
•もし私たちが私たちの知的財産権および他の独占権を獲得、維持、保護または実行できなかった場合、または私たちの知的財産権および他の独占権を獲得、維持、保護、または実行するために、私たちの業務および運営結果は実質的な損害を受けたり、大きなコストが発生したりする可能性がある
•私たちは、第三者が私たちが他人の知的財産権を侵害している、あるいは他の方法で侵害していると主張することを弁護する必要があるかもしれません。これは、経営陣の注意を分散させ、巨額のコストを発生させ、そのような権利に関連する技術の販売や使用を阻止する可能性があります
•原材料コストの大きな変化は私たちの財務業績に悪影響を及ぼすかもしれない
•私たちは輸送と物流供給者たちに依存して私たちの製品を経済的に効率的に渡す。輸送コストの増加を含む輸送および物流中断は、私たちの財務状況および経営結果に悪影響を及ぼす可能性がある
•上場企業としての要求は私たちの資源を緊張させ、経営陣の注意力を分散させ、私たちの合格取締役会のメンバーと役人の能力を吸引し、維持することに影響を与えるかもしれない
•私たちは新冠肺炎の大流行やその他、私たちの製造と運営を深刻に混乱させる可能性のある疫病など、実際または脅威の衛生流行病に関連するリスクに直面している
•会社の登録証明書や定款のいくつかの条項は、制御権の変更を遅延または阻止する可能性がある
•買収による会社のSTI統合に関する困難さ
•買収が顧客、従業員、規制機関、あるいはサプライヤーとの関係に及ぼす影響

法的要件がない限り、私たちは、未来に新しい情報があっても、これらの前向き陳述で予想される結果と大きく異なる理由で、これらの前向き陳述を更新する義務がない、または実際の結果を更新する義務はない

概要

私たちは世界最大の太陽エネルギープロジェクト地上設置システムメーカーの一つです。私たちの主な製品は、一般に一軸“トラッカ”と呼ばれる鋼支持体、モータ、変速機、および電子コントローラからなる統合システムである。トラッカは太陽の最適な方向を維持するために太陽電池パネルを終日移動させ、これはそれらのエネルギー生成を著しく増加させる。トラッカを用いた太陽エネルギー項目は固定傾斜実装システムを用いた項目よりも25%高く，後者は移動しない

私たちのトラッカは、特許設計を使用して、1台のモータがヒンジ式トランスミッション継手を介して複数列の太陽電池パネルを駆動することを可能にする。我々の米国特許侵害を避けるためには，我々の競争相手は本質的に効率と信頼性の低いと考えられる設計を用いなければならない.例えば最大の競争相手のデザインには
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太陽電池パネルのモーターの列ですしたがって、私たちの製品はより高い信頼性、より低い設置コスト、より低いメンテナンス要求、より競争力のある製造コストを持っていると信じています。私たちの連列回転歯車伝動システムのコアアメリカ特許は2030年2月5日に満期になります

我々は、太陽エネルギープロジェクトを建設する工事、調達と建設会社(“EPC”)および大型太陽エネルギー開発業者、独立発電業者、公共事業会社に私たちの製品を販売し、通常は主供給契約または長年調達契約に基づいている。2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの収入の99%と1%は、それぞれアメリカと世界の他の地域のお客様から来ています。

私たちはアメリカの会社で、私たちの本社と主要な製造施設はニューメキシコ州のアルバカーキにあります。2021年9月30日現在、私たちは387人のフルタイム従業員を持っている

最新の発展動向

STIを買収する

2021年11月11日、会社はAMixa Capital，S.L.とAurica Tracker，S.L.と最終合意に達し、5.79億ユーロ(現在の為替レートで6.627億ドル)、2.28億ユーロ(現在の為替レートで2.64億ドル)の買収価格でSoluciones TécNicas Integrales Norland，S.L.及びその子会社(総称してSTIと呼ぶ)100%の株を買収した。このうち会社の普通株終値時に支払い、残りの現金3.51億ユーロ(現在の為替レートで4.017億ドル)を現金で支払う。買収価格は増加し、金額は目標から4700万ユーロ(現在の為替レートで5350万ドル)を引いた監査された利息、税項、減価償却、償却前収益(“EBITDA”)の4倍であるため、対価格額の上限は5500万ユーロ(現在のレートでは6300万ドル)となる

必要な規制承認を受け、他の慣用的な完了条件を満たした後、この取引は2022年第1四半期に完了する予定だ。

購入協定の締結について、当社は2021年11月10日に債務承諾書に署名し、当該承諾書に基づいて、第三者金融機関が標準条件を満たす場合に、元金総額3億ドルに達する過渡的な融資を当社に提供することを承諾した。当社は現在手元の現金、その高級信用手配下の借金、吾などの要求Aシリーズの永久優先株(“優先株”)所有者が追加優先株の選択権を購入して得た金、及び1つ或いは複数の債務資本市場取引(市場状況及びその他の要素に依存する)、及び必要な情況下でのみ、過渡的なローン手配の借入金を通じて、取引及び関連費用及び支出に資金を提供することを予定している。

Aシリーズ永久優先株

当社は2021年8月10日、Blackstone Inc.付属ファンドの投資ツールBCP Helios Aggregator L.P.(“買い手”)と証券購入プロトコル(“証券購入プロトコル”)を締結した。証券購入プロトコルにより、当社は2021年8月11日に自社が新たに指定したAシリーズ永久優先株350，000株、1株当たり額面0.001ドル(“Aシリーズ償還永久優先株”)を買い手に発行·売却し、証明書に記載されている権力、指定、優先その他の権利を指定し、7，098，765株会社の普通株で、1株当たり額面0.001ドル(“普通株”)、総購入価格は3.46億ドル。また、証券購入契約によると、当社は2021年9月27日に買い手に776，235株の普通株を発行·売却し、総購入価格は776ドルとなった. Aシリーズ償還可能永久優先株に関するより多くの情報は、添付されている監査されていない簡明合併財務諸表付記9を参照して、永久優先株を償還することができる。
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新冠肺炎の影響の最新状況

新冠肺炎変種を含む第二波の大流行に伴い，我々が業務を展開しているすべての地点の状況を密接にモニタリングし続けている。私たちの最優先順位は依然として従業員の福祉だ。私たちは近い将来、持続的な新冠肺炎の波が依然として向かい風になると予想している。“リスク要因--持続的な新冠肺炎疫病は私たちの業務と運営結果に実質的な悪影響を与えている”を参照してください。それは、私たちの業務および業務結果に悪影響を及ぼす継続時間および程度が依然として不確定であり、“第2の部分に開示されているように”、項目1 Aである可能性がある。リスク要因です

私たちは現在の環境に対応するために私たちの資本構造を評価し続けており、私たちの現在の財務状況は、私たちの流動性源を含め、将来の約束に資金を提供するのに十分であると予想されています。以下の流動性と資本資源部分の他の議論を参照してください。

業績評価基準

我々の業務を管理し、財務業績を評価する際には、財務諸表が提供する情報を他の経営指標で補完する。これらの運営指標は、私たちの経営陣が私たちの業務を評価し、私たちの業績を評価し、私たちの業務に影響を与える傾向を決定し、予測を立てるために使われています。私たちの販売実績と市場のわが製品に対する年間受入度を評価するための主な運営指標は、一般出荷量のメガワット(“メガワット”)と特定時期の出荷量の変化です。個々の項目ごとにMWsを測定し，その項目がいったん設置され完全に実行された後の期待産出に基づいて計算する

また、1メガワットあたりの製品販売価格とコストに関する指標を利用して、平均販売価格(“ASP”)と1ワットあたりのコスト(“CPW”)を含む。ASPの計算方法は総適用収入を総適用重量で割ったものであり，CPWの計算方法は販売されている商品の総適用コストを総適用重量で割る.これらの指標は私たちが定価、製造コスト、そして顧客の収益性の傾向を評価することができるようにする

私たちの運営結果の重要な構成要素は

以下の議論は、我々の統合業務報告書のいくつかの項目について説明する。

収入.収入
私たちは太陽エネルギー追跡システムと部品を販売することで収入を得る。私たちの顧客はEPC、公共事業会社、太陽エネルギー開発業者、独立発電業者を含む。各ソーラープロジェクトについて、価格、規格、納期、購入した製品の保証などを含むお客様と契約を締結します。我々のトラッカシステムと部品の契約納期は数日から数ヶ月まで様々である.契約の価値は数十万ドルから数千万ドルまで様々です

我々の収入は，顧客が購入した太陽エネルギー追跡システムの数とASPの変化の影響を受ける。わがシステムの四半期販売台数と平均価格は，我々の製品の需給状況，モジュールタイプと電力間の製品組合せの変化，我々の顧客の地域組合せ，競争相手の製品供給力，政府のわが製品のエンドユーザに対するインセンティブの要因によって推進されている。

私たちの収入増加は毎年設置されている太陽エネルギープロジェクトの数の持続的な増加に依存しており、私たちは競争する各地域で私たちの需要シェアを増加させることができ、私たちの世界的な足跡を新たな発展の市場に拡張し、需要を満たすために生産能力を拡大することができる
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顧客の絶えず変化する技術と性能要求を満たすために、新たな革新的な製品の開発と発売を継続する。

収入コストと毛利
収入コストには、主に製品コスト、購入された部品、輸送、関税、顧客サポート、製品保証、人員、テストおよび製造設備の減価償却に関連するコストが含まれます。収入コスト中の人員コストには、直接労働コストも、任意の個人のコストも含まれており、これらの個人の活動は、原材料または部品を完成品に変換するか、または顧客に材料を輸送することに関する。私たちの製品コストは、鉄鋼とアルミニウムを含む原材料の基本コスト、モーターと変速機を含む部品コスト、技術革新、部品コストの低下を招く規模経済、および生産プロセスと自動化の改善などの要素の影響を受ける。私たちは現在原材料価格の変化をヘッジしない。その中のいくつかのコストは、主にテストと製造設備の人員と減価償却であり、販売量の影響を直接受けない。

毛利益は四半期によって異なる可能性があり、主に私たちのASP、製品コスト、製品組み合わせ、顧客グループ、地域組み合わせ、輸送方式、保証コストと季節性の影響を受ける。

運営費
営業費用には一般と行政費用、あるいは掛け値および減価償却と償却費用が含まれています。人事関連のコストは私たちの運営費用の中で最も重要な構成要素であり、給料、福祉、賃金税と手数料を含む。我々の総合·行政の全職員数は、2019年12月31日の約150人から2020年12月31日の約177人、2021年9月30日の193人に増加しており、成長を支援するために新入社員を募集していく予定です。これらの追加求人のタイミングは、絶対ドルで計算しても、収入に占める割合で計算しても、任意の特定の時期の運営費用に大きな影響を与える可能性がある。私たちは、私たちの成長と持続的な技術進歩を支援するために大量の資源を投入し続けることが予想され、予測可能な将来、一般、行政、減価償却費用は絶対ドルで増加すると予想される。

一般と行政費用
一般および行政費用には、主に幹部、販売、財務、人的資源、情報技術、工学および法律組織に関連する賃金、株式ベースの給与、従業員福祉および賃金税、出張、施設コスト、マーケティング、不良債権、専門サービス料が含まれる。専門サービスには監査、法律、税務、保険、情報技術などの費用が含まれる。私たちのグローバル販売とマーケティングの足跡の拡大に伴い、販売とマーケティングの人員の数が増加し、新しい市場に浸透できるようになると予想されています。私たちの2020年の売上の大部分はアメリカから来ています；しかし、この1年間、私たちは世界の販売員を増やすことで国際業務を拡大しています。私たちは現在アメリカ、オーストラリア、イギリス、ブラジルで販売業務を行っています。私たちはもっと多くの国での私たちの販売とマーケティング努力を拡大し続けるつもりだ。また、上場企業として、適用証券や他の法規の遵守に関する追加監査、税務、会計、法律、その他のコスト、および上場企業に関連する追加保険、投資家関係、その他のコストが発生すると予想しています。私たちはまた、より多くのエンジニアリング資源を雇用し、外部研究開発支出を増加させることに伴い、製品革新への支出が増加すると予想している。

値段が合うかもしれない
または以前の間接株主ロン·P·コリオと締結された収益と課税契約を含む公正な価値変動があります
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ATI投資親会社はアレイ技術特許持株有限公司(“Patent LLC”)を買収し、前親会社はPatent LLCを買収した

収益負債は2016年7月8日(“買収日”)に公正価値で入金され、公正価値の後続変動が収益で確認された。その他の事項を除いて、負債を稼ぐ公正価値は、元両親の期待投資リターンに基づいて計量される。利益負債に関連する現金支払いは、最初の公募株の完了を含む特定のイベント発生時に評価する必要があり、オーク電力機会基金IV(デラウェア)ホールディングスおよびオークATI Investors，L.P.所有する前の親会社の株式の売却、譲渡、譲渡、質権負担、財産権負担、第三者への分配または処分、前親会社ATI Investment Sub，Inc.(“Investment Sub”)または会社の持分証券または資産を第三者に売却する；または旧親会社、投資子会社または会社の合併、合併、資本再編または再編を行う。当社の初公募株(“IPO”)、IPO終了時にATI Investment親会社に支払った5.89億ドルの現金配分と、2020年12月の後続普通株発行(“2020年後続発行”)は、2020年10月と2020年12月にそれぞれ910万ドルと1590万ドルの現金支払いを要求しています。このような支払いの結果として、私たちの稼いだ債務は全額支払われた。

TRA負債は買収日に公正価値で入金され，公正価値の後続変動が収益に確認される.TRAは一般に配列技術社(F/K/a配列技術社)が費用を支払う.いくつかの連邦、州、地方、および非米国税優遇をロン·P·コリオに請求することは、アレイ技術会社が税引後納税中に、開発された技術の税収価値の増加によるいくつかの減額を使用することによって達成されると考えられる。TRAの公正価値を見積もることは本質的に不正確である.Ron P.Corioの将来期待TRA支払いを見積もるための重大公正価値投入には，納税時間，割引率，帳簿収入予測，課税収入計算の期待調整時間，およびTRAで定義されている属性の予想使用率がある.

減価償却
私たちの運営費用における減価償却には、物件、工場、設備(“PP&E”)に関するコストが含まれており、これらのコストは私たちの製品の製造には使用されていません。私たちは、私たちの収入と私たちの一般と行政者の持続的な増加に伴い、私たちはこの成長を支持するための追加のPP&Eが必要になり、追加の減価償却費用につながると予想しています。

償却する
無形資産の償却には、開発された技術、顧客関係、および予想される使用期間内の内部使用ソフトウェア修正が含まれる。

営業外費用
利子支出
利息支出は私たちの高級保証信用手配と私たちの高級ABLローンに関連する利息とその他の費用、高級保証本チケットの利息、そして私たちのを含んでいます2016年6月23日にJefferies Finance LLCと締結された定期融資契約下の定期融資計画(優先定期融資“)は、2020年2月2日に全額返済されている。

所得税費用
アメリカでは、私たちは連邦と州所得税を払わなければならない。私たちが海外市場に拡張するにつれて、私たちは外国税を払わなければならないかもしれない。

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経営成果

次の表に私たちの総合業務報告書(千ドル単位)を示します

9月30日までの3ヶ月間増加/減少9月30日までの9ヶ月間増加/減少
20212020$%20212020$%
収入.収入$192,068 $139,462 $52,606 38 %$640,796 $692,096 $(51,300)(7)%
収入コスト182,789 112,731 70,058 62 %560,872 524,747 36,125 7 %
毛利9,279 26,731 (17,452)(65)%79,924 167,349 (87,425)(52)%
運営費
一般と行政18,493 11,873 6,620 56 %58,279 34,772 23,507 68 %
値段が合うかもしれない936 13,591 (12,655)(93)%1,071 16,008 (14,937)(93)%
減価償却および償却5,984 6,374 (390)(6)%17,949 19,117 (1,168)(6)%
総運営費25,413 31,838 (6,425)(20)%77,299 69,897 7,402 11 %
営業収入(赤字)(16,134)(5,107)(11,027)216 %2,625 97,452 (94,827)(97)%
その他の費用
その他の収入，純額(297)(29)(268)924 %(497)(2,163)1,666 (77)%
利子支出(13,109)(673)(12,436)1848 %(28,769)(8,313)(20,456)246 %
その他費用合計(13,406)(702)(12,704)1810 %(29,266)(10,476)(18,790)179 %
所得税費用前収益(29,540)(5,809)(23,731)409 %(26,641)86,976 (113,617)(131)%
所得税(福祉)費用(3,988)1,423 (5,411)(380)%(3,959)18,131 (22,090)(122)%
純収益(赤字)収益$(25,552)$(7,232)$(18,320)253 %$(22,682)$68,845 $(91,527)(133)%





2021年9月30日までと2020年9月30日までの3ヶ月間の比較

収入.収入
2020年9月30日までの3カ月と比較して、2021年9月30日までの3カ月間の月収は5260万ドル増加し、38%増加した。2021年9月30日までの3ヶ月間で、総出荷量が約76%増加したのは、わが製品への需要が増加したことと、2020年第1四半期の出荷量に占める割合が2020年第2四半期と第3四半期を上回ったためです
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ある顧客のために、これらの顧客は、2020年前の太陽エネルギープロジェクトの連邦投資税控除(ITC)税率を利用するために、建設計画の前に出荷することを選択した

収入コストと毛利
2020年9月30日までの3カ月間と比較して，2021年9月30日までの3カ月間の収入コストが7010万ドル増加し，62%増となったのは，主に納入されたメガワット数の増加と大口商品や物流からの投入コストの増加によるものである。収入に占める毛利益の割合は、2020年9月30日までの3カ月の19.2%から2021年9月30日までの3カ月の4.8%に低下した。毛利が収入に占める割合が低下し、商品価格と物流コストの上昇を反映している。

運営費用：

一般と行政
2020年9月30日までの3カ月と比較して、2021年9月30日までの3カ月の一般·行政費は660万ドル、または56%増加した。 費用増加の主な原因は、上場企業の関連コスト上昇に加え、会社の増加が法律や会計面の追加人員編成や専門費用を推進していることだ。

値段が合うかもしれない
2020年9月30日までの3カ月と比較して、2021年9月30日までの3カ月間の対価格支出は1270万ドル減少し、下げ幅は93%だった。減少の主な原因は、前期間または対価格の公正価値が1360万ドル増加し、本四半期は増加しなかったことである

減価償却
2021年9月30日までの3ヶ月間の減価償却費用は、重大な資本資産を増加させていないため、2020年9月30日までの3ヶ月と同様である

無形資産の償却
2021年9月30日までの3ヶ月間の無形資産償却は、重大無形資産を追加していないため、2020年9月30日までの3ヶ月と同様である

利子支出
2020年9月30日までの3ヶ月間と比較して、2021年9月30日までの3ヶ月間の利息支出が1，240万ドル、または1848%増加したのは、主に定期ローンと循環ローンの平均残高が高いのに対し、2020年9月30日までの3ヶ月間は、この2つのローンの平均残高が返済されていないためである。2021年9月30日現在、私たちは定期融資項目の下で3.28億ドルの未返済残高があり、2021年8月に返済されたため、循環高級保証信用手配の下で未返済残高はない。我々は、高級担保信用手配下の未返済債務および関連割引と発行コストの償却により、2021年の残り時間の利息支出は2020年を上回ると予想している

所得税割引
2020年9月30日までの3カ月と比較して、2021年9月30日までの3カ月間の所得税優遇は540万ドル増加し、380%増となった。我々の有効税率割引は2021年9月30日までの3カ月間(13.5%)，2020年9月30日までの3カ月間(24.5%)である。税収優遇の減少は主に不利な相殺不可能持分補償、2021年9月30日までの3ヶ月の2021年の後続発売コストと有利な税収優遇と関係がある
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2020年9月30日までの3カ月間のCARE法案によるNOL繰り越しと関係がある



2021年9月30日と2020年9月30日までの9カ月間の比較

収入.収入
2020年9月30日までの9カ月と比較して，2021年9月30日までの9カ月間の収入は5，130万ドル減少し，減少幅は7%であり，これは主にモジュールワット数の増加によるASPの減少である。わが製品への需要増加により、2021年9月30日までの9ヶ月間で、納入された総メガワットは約14%増加しました。

収入コストと毛利
2020年9月30日までの9カ月間と比較して，2021年9月30日までの9カ月間の収入コストが3，610万ドル増加し，7%増となったのは，主に2021年の原材料と物流コストの増加によるものである。収入に占める毛利益の割合は2020年9月30日までの9カ月の24.2%から2021年9月30日までの9カ月の12.5%に低下した。収入に占める毛利益の割合の低下は商品と物流価格の上昇を反映している。

運営費用：

一般と行政
2020年9月30日までの9カ月と比較して、2021年9月30日までの9カ月間の一般·行政費は2350万ドル、または68%増加した。支出増加の主な原因は410万ドルの売掛金を回収したことであり、この売掛金は以前は2020年9月30日までの9ヶ月間保留されており、2021年の間に同様の信用はなかった。一般と行政費の増加は2021年9月30日までの9カ月間の1，170万ドルの株式報酬支出にも関係しており、2020年には比較可能な支出はない。最後に，2021年には内部従業員数が増加し，賃金や関連コストが上昇したが，業務フローアウトソーシング，コンサルティングコスト，その他の専門費用に関する第三者支出が減少し，その影響を部分的に相殺した。

値段が合うかもしれない
2020年9月30日までの9カ月と比較して、2021年9月30日までの9カ月間の対価格支出は1490万ドル減少し、下げ幅は93%だった。減少の主な原因は、前年の間に私たちが稼いだ債務の公正価値が増加したことであるが、今年度の期間にはそれに応じた増加はなかった。

減価償却
2021年9月30日までの9ヶ月間の減価償却費用は、重大な資本資産を増加させていないため、2020年9月30日までの9ヶ月と同様である

無形資産の償却
2021年9月30日までの9ヶ月間の無形資産償却は、重大無形資産を追加していないため、2020年9月30日までの9ヶ月と同様である

利子支出
2020年9月30日までの9カ月間と比較して，2021年9月30日までの9カ月間の利息支出が2，050万ドル増加し，246%と増加しているのは，主に定期融資と循環ローンの平均残高が高いのに対し，2 021年9月30日までの9カ月以内に返済されていない利息が原因である
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2020年9月30日。2021年9月30日現在、定期ローンでは3.28億ドルの未返済残高があり、2021年8月に返済されているため、循環高級ローンでは未返済残高はありません。我々は、高級担保信用手配下の未返済債務および関連割引と発行コストの償却により、2021年の残り時間の利息支出は2020年を上回ると予想している

所得税割引
2020年9月30日までの9カ月と比較して、2021年9月30日までの9カ月間の所得税支出は2210万ドル減少し、減少幅は122%だった。2021年9月30日までの9ヶ月間の有効税率は(14.9%)、2020年9月30日までの9ヶ月間の有効税率は20.8%である。有効税率の引き下げは，主に2021年9月30日までの9カ月間の不利な相殺不能持分補償と2021年以降の発売コスト，2020年9月30日までの9カ月間のCARE法案によるNOL繰り越しに関する有利な税収割引，時期ごとの収益水準と関係がある。

流動性と資本資源

歴史のキャッシュフロー

次の表は歴史的キャッシュフロー(千単位)を比較した
9月30日までの9ヶ月間
20212020
経営活動のための現金純額$(165,837)$(226,500)
投資活動のための現金純額(14,227)(610)
融資活動提供の現金純額188,014 (107,003)
現金と現金等価物の純変化$7,950 $(334,113)

歴史的に見ると、私たちの運営資金は主に資本貢献、運営キャッシュフロー、短期と長期借入金の収益から来ている。私たちが運営から正のキャッシュフローを生み出す能力は、私たちの毛金利の実力と、運営資本を迅速に現金に変換する能力にかかっています。2019年12月、2019年のコロナウイルス病を引き起こす新型コロナウイルス株であるSARS-CoV-2あるいは新冠肺炎が武漢で浮上し、中国。それ以来，新冠肺炎は米国を含む複数の国に拡大している。2020年3月11日、世界保健機関は新冠肺炎の大流行を発表した。経済状況により、私たちの業界は大口商品価格の急速な上昇と物流緊張を経験し、私たちの利益率が一時的に低下し、運営現金を減少させた。私たちは経済的課題を克服するための緩和措置を取っているので、影響は一時的だと思いますが、いつより良い利益率を達成するかは確定できません。最近の挑戦に満ちた環境に対応するために、私たちは今後12ヶ月で義務を履行する能力を評価し続けています。私たちは現在と未来の約束に資金を提供するのに十分な流動資金と資金選択を持っている

2021年9月30日現在、私たちの現金と現金等価物は1.164億ドルです。2021年9月30日現在の純運営資本は2兆771億ドル

2021年9月30日現在、私たちは循環信用手配の下で3.28億ドルの未返済借金と2億ドルの約束があり、その中に未返済残高はなく、1.855億ドルが借金を運営に資金を提供することができる。

経営活動
2021年9月30日までの9ヶ月間、経営活動で使用された現金は1兆658億ドルで、主にサプライヤーに製品支払いを支払う繰延収入が6850万ドル減少したためです
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私たちは2020年に現金を受け取りましたが、2021年まで出荷しました。売掛金は5820万ドル増加し、在庫は5540万ドル増加しました。

2020年9月30日までの9カ月間、経営活動で使用された現金は2億265億ドルで、繰延収入が2.84億ドル減少し、売掛金が8230万ドル減少したが、在庫が4900万ドル減少したためだ

投資活動
2021年9月30日までの9カ月間、投資活動のための現金純額は1420万ドルで、主に株式証券への1200万ドルの投資によるものだ

2020年9月30日までの9カ月間、投資活動のための純現金が60万ドルだったのは、不動産、工場、設備が増加したためだ。

融資活動
2021年9月30日までの9ヶ月間で、融資活動が提供した現金純額は1.88億ドルであり、そのうち3.456億ドルは2021年8月11日に終了した初融資の収益、1.02億ドルの循環融資下からの収益、定期融資による1.322億ドルの支払い、循環融資の1.02億ドルの支払い、Aシリーズ関連の株式発行コスト1110万ドルと高級担保信用融資の660万ドルの費用、および循環融資の限度額5000万ドルの増加によって相殺された

2020年9月30日までの9カ月間の融資活動で使用された現金純額は1.07億ドルであり，これは定期融資元金が5770万ドルと関連側融資元金が4560万ドル支払われたためである。

STIを買収する

2021年11月11日、会社はAMixa Capital，S.L.とAurica Tracker，S.L.と最終合意に達し、5.79億ユーロ(現在の為替レートで6.627億ドル)、2.28億ユーロ(現在の為替レートで2.64億ドル)の買収価格でSoluciones TécNicas Integrales Norland，S.L.及びその子会社(総称してSTIと呼ぶ)100%の株を買収した。このうち会社の普通株終値時に支払い、残りの現金3.51億ユーロ(現在の為替レートで4.017億ドル)を現金で支払う。買収価格は増加し、金額は目標から4700万ユーロ(現在の為替レートで5350万ドル)を引いた監査された利息、税項、減価償却、償却前収益(“EBITDA”)の4倍であるため、対価格額の上限は5500万ユーロ(現在のレートでは6300万ドル)となる

必要な規制承認を受け、他の慣用的な完了条件を満たした後、この取引は2022年第1四半期に完了する予定だ。

購入協定の締結について、当社は2021年11月10日に債務承諾書に署名し、当該承諾書に基づいて、第三者金融機関が標準条件を満たす場合に、元金総額3億ドルに達する過渡的な融資を当社に提供することを承諾した。当社は現在手元の現金、その高級信用手配下の借金、当社がAシリーズの永久優先株(“優先株”)保有者に追加優先株の選択権を購入することを要求して得た金、及び1つ以上の債務資本市場取引(市場状況及びその他の要素に依存する)、及び必要な時にのみ過渡的なローンを通じて手配した借金を要求し、取引及び関連費用及び支出に資金を提供する。

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Aシリーズは永久優先株を償還できる

当社は2021年8月10日に、Blackstone Inc.付属ファンドの投資ツールBCP Helios Aggregator L.P.(“買い手”)と証券購入プロトコル(“証券購入プロトコル”)を締結した。証券購入プロトコルによると、当社は2021年8月11日に自社が新たに指定したAシリーズを償還可能な永久優先株350，000株を買い手に発行·売却し、1株当たり額面0.001ドル(“Aシリーズ償還永久優先株”)は、証明書に記載されている権力、指定、優先その他の権利、権利、その他を指定することができる。7，098，765株会社の普通株、1株当たり額面0.001ドル(“普通株”、Aシリーズ償還可能永久優先株“証券”)とともに、総購入価格は3.46億ドルであった。また、“証券購入協定”によると、“証券購入協定”に規定されている条項と条件の制約の下、“1976年ハート-スコット-ロディノ反トラスト法”(改正)で規定された待機期間の満了または終了を含め、当社は買い手に776，235株の普通株を発行·売却することに同意し、総購入価格は776ドルである. Aシリーズ償還可能永久優先株に関するより多くの情報は、添付されている監査されていない簡明合併財務諸表付記9を参照して、永久優先株を償還することができる。

登録権協定
証券購入契約については、二零二一年八月十日に、当社は買い手と登録権協定を締結し、この合意に基づいて、当社は、慣用棚登録権及び“搭載”登録権を含む買い手に、証券購入プロトコルに従って購入した普通株に関するいくつかの登録権を付与する。

証券発行に関する直接コストは1110万ドルであり，440万ドルの割引とともに証券収益の減少に計上されている。これら3.346億ドルの純収益は、約束された融資支出のために、2.298億ドルの優先株、1.054億ドルの普通株、1240万ドルの追加実収資本に貸借対照表に割り当てられている。当社は仮資本方式で優先株を提出し、実際の利息法を用いて額面を発行日から最も早い償還日までの全額償還金額に積算した。2021年9月30日までの3カ月と9カ月で、このような伸びは合計270万ドルに達した。

2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、会社は5.75%の定期現金配当率をAシリーズ優先株の清算優先金額、または280万ドルの配当金に増加させる。

債務義務

高度な保証信用手配
2020年10月14日には、2021年2月23日に第1改正案が改正され、2021年2月26日に第2改正案が改正される高級担保信用手配が締結された。優先保証融資には、最初に(I)5.75億ドルの優先保証7年期定期融資手配(“定期融資手配”)と(Ii)1.5億ドルの優先保証5年期循環信用手配(“循環信用手配”および定期融資手配と共に“高度担保信用手配”)が含まれる。2021年2月23日、高度担保信用手配の第1改正案(“第1改正案”)に署名した。欧州通貨借款については、第1改正案はロンドン銀行間の同業借り換え金利の下限を100ベーシスポイントから50ベーシスポイントに引き下げ、適用される利差を年間400ベーシスポイントから325ベーシスポイントに引き下げた。これは私たちの現在の定期ローン金利を第1修正案の前の5%から3.75%に低下させる。2021年2月26日、高度担保信用手配の第2号増量融資改正案(“第2修正案”)に署名した。第2の修正案は1.5億ドルの循環信用計画を1.5億ドルから2億ドルに増加させる。債務割引と発行コストは現在
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実質金利法で償却したところ、2021年9月30日現在の金利は5.01%だった。定期融資手配は2021年12月31日までの年度から年間超過キャッシュフローを計算し、会社に元金の前払いを要求する可能性がある。定期ローンの残高は添付の総合貸借対照表に記載されており、債務割引と発行コストを差し引いた後、2021年9月30日の債務割引と発行コストは3190万ドルとなる。定期貸出ツールの残高は2021年9月30日現在で3.28億ドル。2021年9月30日まで、私たちはすべての協約を守った。

循環信用手配
循環信用手配の下で、当社は未返済残高、予備信用状1，450万ドル、循環信用手配下の利用可能金額1.855億ドルを持っていない

金利.金利
定期融資手配によりローンに適用される金利は、吾らが選択し、(I)ABR借入金については、(A)当日の連邦基金金利に50ベーシスポイント、(B)最優遇金利および(C)当日のドル預金の調整済みLIBOR金利に100ベーシスポイントを加えたが、いずれの場合もABRは150ベーシスポイントを下回ってはならず、毎年300ベーシスポイントの適用保証金を加えてはならない。あるいは(Ii)欧州通貨借款については、(A)通貨に関するロンドン銀行同業解体金利(法定準備金要求調整後)及び(B)100ベーシスポイント、及び年間400ベーシスポイントの適用保証金のうち大きいものを基準とする。

循環ローンに適用される金利は、(I)ABR借入金の場合、(A)当日の連邦基金金利に50ベーシスポイント、(B)最優遇金利と(C)当日満期1ヶ月のドル預金の調整後LIBOR金利に100ベーシスポイントを加算しますが、いずれの場合もABRは150ベーシスポイントを下回ってはならず、毎年225ベーシスポイントの適用保証金を加えてはいけません。あるいは(Ii)欧州通貨借款については、(A)通貨に関するロンドン銀行同業解体金利(法定準備金要求調整後)及び(B)50ベーシスポイント、及び年間325ベーシスポイントの適用保証金のうち大きいものを基準とする。

定期融資手配は等額の四半期分期で償却され、年間総額は定期融資手配に基づいて資金を提供する原始元本金額の1.00%に相当する。循環信用の手配の下で、予約された販売はありません。


表外手配

2021年9月30日現在、担保債券を発表しており、総金額は約1.81億ドル。私たちは、会社が契約または法的義務を履行することを保証するために、通常の業務過程で開始されたいくつかの取引のために各方面に保証保証金を提供する必要がある。このような表外配置は私たちの流動性や資本資源に悪影響を与えないだろう。
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重要な会計政策と重大な管理見積もり

アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に従って財務諸表を作成し、報告期間中の資産および負債の報告額、財務諸表の日付または有資産および負債の開示および報告期間の収入および費用の報告額に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。新冠肺炎の大流行により、世界経済と金融市場はすでに不確定性と混乱が続いている。私たちはいくつかの可能性を考慮して推定し仮説を立てました
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新冠肺炎による影響。新しいイベントが発生し、より多くの情報が得られるにつれて、これらの推定は変化する可能性がある。実際の結果は，これらの推定や仮定とは異なる可能性がある

当社の2020年12月31日までの財政年度Form 10−K年度報告の第7項“経営陣の財務状況及び経営成果の検討及び分析”項の会計政策を参照して、簡明な総合財務諸表を作成する際に用いるより重要な判断及び見積もりについて検討する。

株式ベースの報酬

会社は従業員に制限株式単位(RSU)を付与し、ある幹部に業績株単位(PSU)を授与する。PSUには業績と市場状況が含まれている。PSUの贈与はモンテカルロシミュレーションを用いて推定され，付与日配分の公正価値は授権期間内に直線的に確認される。報酬が業績関連既得条件に適合する可能性は、授与日の公正価値に含まれるのではなく、四半期ごとに推定され、当社は任意の可能な帰属改訂後にそれに応じて費用を真実に確認する。当社は発生した没収行為を計算します

Bクラス単位は2021年の後続発売完了時に帰属を全面的に加速し、会社は残りの未償却補償費用630万ドルを確認した

2021年9月30日現在，2020年12月31日現在の財政年度Form 10−K年度報告で紹介されているものと比較して，我々のキー会計政策や評価プログラムの適用には他に大きな変化はない。

臨時持分

現金または他の資産を償還可能な権益ツールは、固定または決定可能な日に固定または整理可能な価格で償還するか、または発行者が完全に制御できないイベントが発生したときに償還することを所有者によって選択することができる場合、一時的権益として分類される。償還可能権益ツールは、最初に権益ツールの発行日の公正価値に応じて入金され、そのツールが現在償還可能であるか、または償還可能である場合、公正価値はその後、各貸借対照表の日に調整される。付記9に記載の証券購入契約に関連して発行されたA系列償還可能優先株は、添付の簡明総合財務諸表において仮権益に分類される。当社は累積償還価値法、すなわちA系列償還可能優先株発行日から最も早い無コスト償還日(5周年)までの償還価値変動を実利子法で計算することを選択した。このような調整は会社の簡明総合権益変動表上のAシリーズの償還可能な優先株の優先株未申告配当と増価に含まれ、そして公認会計原則の目的に従って優先株配当と類似して扱われる。

第3項は市場リスクに関する定量的かつ定性的開示である。

我々は，2020年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告における第7 A項で述べた市場リスク開示に大きな変化はなかった。

項目4.制御とプログラム

情報開示制御と手続きの評価

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我々は、取引法第13 a-15(E)および15 d-15(E)条に定義されている“開示制御および手順”を維持し、取引法に基づいて提出または提出された報告書に開示すべき情報が、(1)米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集計および報告されることができることを保証するために、(2)必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の経営陣に蓄積して伝達することを目的とする。経営陣は、どのような制御やプログラムが、どんなに設計や操作が良くても、その目標を実現するために合理的な保証を提供するしかないことを認識しており、管理部門は、可能な制御とプログラムのコスト-利益関係を評価する際にその判断を運用しなければならない。
我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、2021年9月30日までの開示統制と手続きの有効性を評価した。評価によると、我々のCEOおよび最高財務官は、2020年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告に記載されている財務報告内部統制に大きな弱点があるため、我々の開示制御や手続きは合理的な保証レベルでは有効ではないと結論した。このような重大な弱点は、特に十分なシステムが不足しているため、私たちの在庫削減と関連がある。

物質的に弱い救済計画

在庫·財務諸表決済中にプログラムや制御を増加させることにより、在庫切れ材料が弱い場合を是正するとともに、在庫報告の正確性を向上させるためのシステム改善策の導入に努めている。これらの制御には，主要在庫キャリアとの電子データ交換の確立と，在途在庫の審査プロセス，特に審査の時間に関するプロセスの強化がある.これらのシステム改善および活動は、財務報告に関連する基本情報の内部審査の範囲および品質を拡大し、我々の内部制御プログラムを正式に決定し、強化することを目的としている。

私たちはすでに内部統制と内部監査に特化した外部コンサルティング会社を招聘し、組織リスク評価、制御活動の識別、制御ファイル、テスト、財務報告の内部統制に関する持続的な監視活動を強化するために積極的に協力している。上級管理職と私たちの監査委員会の監督の下で、私たちは上記の手順を取り、実質的に弱い根本的な原因を救済するためにより多くの措置を講じることを計画している。

財務報告書の内部統制の変化

2021年9月30日までの四半期内に、あるアクセス制御の制御が強化された。上記の重大な弱点に関する救済措置を除いて、2021年9月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったり、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたりする可能性がある。

第2部-その他の資料

項目1.法的訴訟

アレーは2017年8月30日、コリン·ミッチェル社、ナイター社、偉創力国際米国社、マルコ·ガルシア、Daniel·S·シュガー、スコット·グレビル(総称して“被告”)の商業秘密流用、権利侵害、契約妨害、詐欺、違約を告発する最初の改訂された起訴書を米ニューメキシコ区地方裁判所に提出した。ミッチェル被告は当社の従業員だったが、競業禁止協定に違反して耐事達に雇われ、その法的義務に違反し、耐事達や他の被告とアレイのいくつかの商業秘密と機密情報を共有した。被告は以下の期日に改訂された訴えに対する回答を提出した
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2018年2月5日にこのような疑いは否定されたが、アレイには何の反訴も提起されなかった。この事件は事実発見と専門家が発見した結審を通じて積極的な訴訟を行った。2020年9月1日現在、裁判所は被告の汚い手の弁護を却下し、違約を理由に一部即決判決を与え、アレイに有利になるなど、多くの動議について裁決を下している。2021年9月30日現在、裁判所は被告が提出した即決判決動議を様々な実質的な面から却下している。裁判所は偏見なしにアレイから提出された制裁動議を却下した。裁判所は裁判を2022年7月18日に定めた。

2021年5月14日、ニューヨーク南区で会社および特定の上級管理者および役員に対して集団訴訟を提起し、1934年の証券取引法第10(B)および20(A)条およびそれに基づいて公布された規則10 b-5および1933年の“証券取引法”第11、12(A)(2)および15条(“プリマス行動”)に違反したことを告発した。プリマス訴訟疑惑では、2020年10月14日から2021年5月11日までの想定授業期間内に、会社の登録声明や募集説明書には、会社の2020年10月初公募株、2020年12月公募株、2021年3月公募株に関する誤った陳述および/または漏れが存在する

2021年6月30日、ニューヨーク南区で会社および特定の上級管理者および役員に対して、1934年の証券取引法第10(B)および20(A)条、それに基づいて公布された第10 b-5条、および1933年の証券取引法第11条および第15条(“ジペル行動”)に違反したことを告発する2件目の可能性のある集団訴訟が提起された。Keippel訴訟も同様に、会社が2020年10月14日から2021年5月11日までの仮定分類期間中に、会社の2020年10月の初公募株、2020年12月の公募、2021年3月の公募に関するいくつかの登録声明および募集説明書に誤った陳述および/または漏れがあることを告発している。2021年7月6日、裁判所は、ケペル行動がすべての実質的な点でプリマス行動とほぼ類似しているという命令を発表し、双方の当事者が実質的に同じ当事者であることを同じまたは同様の操作事実から生じた。そのため、裁判所はケプペル訴訟とプリマス訴訟を合併し、すべての裁判前目的に使用し、プリマス訴訟ですべての書類を提出するよう命じた

2021年7月16日、確認されたデリバティブ苦情は、当社のある幹部および取締役に提出された(“第一デリバティブ訴訟”)。起訴状告発：(1)1934年証券取引法第14条(A)違反、委託書のミスリード、(2)受託責任違反、(3)不当所得、(4)統制権の乱用、(5)深刻な管理不振、(6)会社浪費、(7)受託責任違反の協力と教唆、及び(8)1934年証券取引法第10(B)及び21 D条による貢献

2021年7月30日、当社のある上級管理者と取締役に対する2件目の関連確認されたデリバティブ訴訟(“第2デリバティブ訴訟”)が行われた。起訴状告発：(1)1934年“証券取引法”第14条(A)条に違反し、虚偽/誤解性の委託書の発行を招く、(2)受託責任違反、及び(3)受託責任違反の協力及び教唆。2021年8月24日、第2派生訴訟は第1派生訴訟と合併し、裁判所は、プリマス訴訟で提起された訴状のすべての動議に対する却下命令の入力を待つ連合首席弁護士を任命した。(A)プリマス行動を撤回する任意の動議について命令するか、または(B)プリマス行動における訴えが修正された範囲内で、プリマス行動における任意の修正された訴えを却下するために、任意の動議について命令するまで、実行を保留しなければならない

2021年9月21日、裁判所は機関投資家プリマス県退職協会と北カリフォルニア州大工年金信託基金からなる団体をプリマス訴訟の主な原告として任命した。プリマス訴訟では，主な原告が修正を申し立てた訴えの最終期限は2021年11月19日である

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私たちは時々私たちの業務と業務に関連するクレーム、知的財産権問題、契約と雇用クレーム、人身傷害クレーム、製品責任クレーム、保証クレームを含む範囲の広い事項に関連するかもしれません。現在、私たちに対するクレームや訴訟は、私たちの業務、財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼすと考えられています。しかし、現在または将来のどの訴訟の結果も肯定的に予測することはできず、結果にかかわらず、訴訟によって巨額の費用および管理リソースの移転が生じる可能性がある

第1 A項。リスク要因

本四半期報告で開示された追加事実情報は、このようなリスク要因(第I部第2項“経営層の財務状況と経営結果の検討と分析”を含むがこれらに限定されない)に関連しているほか、2020年12月31日までの財政年度の第10-K表年度報告では、第I部第1 A項で開示されたリスク要因に大きな変化はない。

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
私たちが登録していない株式証券販売に関する情報は付記9で見つけることができ、添付の監査されていない簡明な総合財務諸表ではなく、永久優先株の中で見つけることができる。

項目3.高級証券違約

ない。

プロジェクト4.鉱山安全情報開示

適用されません。

項目5.その他の情報

ない。

項目6.展示品

番号をつける展示品説明表日取り違います。
3.1
2020年10月19日に改訂·再発行された“アレイ技術会社登録証明書”

8-K10/19/20203.1
3.2
2020年10月19日に改訂·再改訂されたアレイ技術会社規約

8-K10/19/20203.2
3.3
Aシリーズ永久優先株指定証明書

8-K8/11/20213.1
10.1
当社はBCP Helios Aggregator L.P.と2021年8月10日に締結した証券購入協定。
8-K8/11/202110.1
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番号をつける展示品説明表日取り違います。
10.2
当社はBCP Helios重合器L.P.と2021年8月10日に登録権協定を締結した。

8-K8/11/202110.2
31.1*–
2002年“サバンズ·オクスリ法案”(“米国法典”第18編1350条)第302条の要求に基づき、最高経営責任者の証明

31.2*–
2002年“サバンズ-オキシリー法案”(18 U.S.C.1350)第302節の要件に適合することを証明した首席財務官

32.1**–
2002年のサバンズ·オクスリ法案(“アメリカ法典”第18編1350条)906条の要求に基づき、最高経営責任者の証明

32.2**–
2002年の“サバンズ·オクスリ法案”(“米国法典”第18編1350条)第906条の要求に基づき、首席財務官の証明

101.INSXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話型データファイルには表示されない
101.衛生署署長XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント
101.CALXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101.DEFXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101.LABXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
101.価格XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104表紙相互データファイル

*同封のアーカイブ
**手紙でご利用いただけます
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サイン


改正された1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、正式に許可された以下の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に手配している。

アレイ技術会社

差出人：/s/ジムFusaro日付：2021年11月12日
ジム·フォサロ
最高経営責任者
差出人：/s/Nipul Patel日付：2021年11月12日
ニプル·パテル
首席財務官

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