bynd-20211002000165521012/312021Q3誤りP 2 YHttp://Fasb.org/us-GAAP/2021-01-31#その他負債は現在ではありませんHttp://Fasb.org/us-GAAP/2021-01-31#その他負債は現在ではありません0.004854444112000016552102021-01-012021-10-02Xbrli:共有00016552102021-11-11ISO 4217:ドル00016552102021-10-0200016552102020-12-31ISO 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2018従業員株式調達計画メンバー2021-10-020001655210アメリカ公認会計基準:従業員ストックメンバーBynd:A 2018従業員株式調達計画メンバー2021-01-012021-01-010001655210アメリカ-GAAP:ShareBasedPaymentArrangementEmployeeMembers米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-10-020001655210アメリカ-GAAP:ShareBasedPaymentArrangementEmployeeMembers米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2020-01-012020-09-260001655210アメリカ-GAAP:ShareBasedPaymentArrangementEmployeeMembers米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバーBynd:ExecutiveOfficerOneMember2021-01-012021-10-020001655210アメリカ-GAAP:ShareBasedPaymentArrangementNonEmployeMembers米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-10-020001655210アメリカ-GAAP:ShareBasedPaymentArrangementNonEmployeMembers米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2020-01-012020-09-2600016552102021-01-1400016552102021-01-142021-01-14Bynd:更新オプション0001655210アメリカ-公認会計基準:債務ツール返済期間のメンバーUS-GAAP:LetterOfCreditMember2021-01-140001655210アメリカ公認会計基準:債務ツール返済期間の2人のメンバーUS-GAAP:LetterOfCreditMember2021-01-140001655210アメリカ-公認会計基準:債務ツール返済期間3年メンバーUS-GAAP:LetterOfCreditMember2021-01-140001655210嘉興市経済技術開発区管理委員会のメンバー2021-07-042021-10-020001655210嘉興市経済技術開発区管理委員会のメンバー2021-01-012021-10-020001655210嘉興市経済技術開発区管理委員会のメンバー2020-09-220001655210嘉興市経済技術開発区管理委員会のメンバー2020-09-222020-09-220001655210バイダー:ビヨンセ肉品嘉興食品有限公司のメンバー2020-09-220001655210米国-GAAP:資本付加メンバー2021-10-020001655210米国-GAAP:資本付加メンバー2021-01-012021-10-020001655210Bynd:フロントメーカーのクレームメンバーアメリカ-公認会計基準:係争中のメンバー2020-01-242020-01-24バイダー:被告0001655210Bynd:フロントメーカーのクレームメンバーアメリカ-公認会計基準:係争中のメンバー2020-01-272020-01-270001655210Bynd:証券関連訴訟のメンバーアメリカ-公認会計基準:係争中のメンバー2020-03-162020-03-160001655210Bynd:証券関連訴訟のメンバーアメリカ-公認会計基準:係争中のメンバー2020-03-182020-03-180001655210Bynd:証券関連訴訟のメンバーアメリカ-公認会計基準:係争中のメンバー2020-05-272020-05-270001655210Bynd:証券関連訴訟のメンバーアメリカ-公認会計基準:係争中のメンバー2020-06-172020-06-17 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表10-Q
(マーク1)
| | | | | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで2021年10月2日
あるいは…。
| | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの過渡期について
依頼書類番号:001-38879
Beyond Meal,Inc
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | |
デラウェア州 | 26-4087597 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | (税務署の雇用主 識別番号) |
標準通り119番地
エルセゴンド, カルシウム.カルシウム90245
(主な実行事務室の住所、郵便番号を含む)
(866) 756-4112
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | | 取引 記号 | | 登録された各取引所の名称 |
普通株、額面0.0001ドル | | バイダー | | ナスダック株式市場有限責任会社 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | | ☒ | ファイルマネージャを加速する | | ☐ |
| | | | | |
非加速ファイルサーバ | | ☐ | 規模の小さい報告会社 | | ☐ |
| | | 新興成長型会社 | | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
2021年11月11日現在登録者は63,330,838普通株は、1株当たり額面0.0001ドル、発行された。
| | | | | |
|
カタログ |
| ページ |
第1部金融情報 | |
項目1.財務諸表(監査なし): | 1 |
簡明総合貸借対照表 | 1 |
簡明総合業務報告書 | 3 |
簡明総合総合損失表 | 4 |
株主権益簡明合併報告書 | 5 |
キャッシュフロー表簡明連結報告書 | 7 |
監査されていない簡明な連結財務諸表付記 | 9 |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 | 34 |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 | 55 |
項目4.制御とプログラム | 57 |
第2部:その他の情報 | |
項目1.法的訴訟 | 58 |
第1 A項。リスク要因 | 58 |
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 | 68 |
項目3.高級証券違約 | 68 |
プロジェクト4.鉱山安全情報開示 | 68 |
項目5.その他の情報 | 68 |
項目6.展示品 | 69 |
サイン | 70 |
| |
前向き陳述に関する説明
本報告には、Beyond Meat社(その子会社を含む、文脈が別の要求がない限り、“Beyond Meat”、“私たち”または“会社”)の業務、製品、および財務結果のリスクおよび不確定要素に関する連邦証券法に適合する前向きな陳述が含まれている。これらの展望性陳述は主に私たちの業務経営結果と財務状況に影響を与える未来の事件と財務傾向に対する私たちの見方、期待、信念、計画、目標、仮説と予測に基づいている。展望的陳述は、将来の業績または結果の保証と解釈されるべきではなく、いつになるか、またはいつそのような業績または結果が達成されるかを正確に説明するとは限らない。前向き表現は、これらの表現を行う際に得られる情報および/または経営陣の当時の未来の事件に対する善意の信念に基づいており、リスクおよび不確定要素の影響を受け、これらのリスクおよび不確定要素は、実績または結果をもたらす可能性があり、展望性表現で表現または示唆された状況とは大きく異なる可能性がある。このような違いを引き起こす可能性のある重要な要素は、これらに限定されない
•新冠肺炎疫病が私たちの業務、財務状況と経営結果に与える影響は、私たちのサプライチェーン、私たちの製品に対する需要、私たちの製品とルートの組み合わせ、会社とサプライチェーンと顧客の労働力需要、小売調達の時間とレベル、私たちの製造施設と運営、私たちの在庫レベル、私たちの新地理市場の拡張と生産の能力或いはこのような拡張努力のタイミング、新製品発売の速度と成功、新食品サービスの発売時間及び全体の経済状況と消費者の自信と支出レベルを含む
•労働力不足と中断、輸送遅延と中断を含む国内と国際サプライチェーンの不確実性の影響
•新冠肺炎の巻き返し及び新冠肺炎を招く変種ウイルスの影響、例えばDelta変種ウイルスは、再開放の過程を緩和、停止或いは逆転させ、或いは社会疎遠措置の回復、企業の閉鎖、運営制限、隔離と旅行禁止を招く可能性がある
•中国でのビジネスの不確実性がもたらす影響は
•政府または雇用主は、新冠肺炎のワクチン接種を要求することを含む従業員に新冠肺炎のための何らかの行為を要求することを要求し、これは会社、サプライヤー、顧客の従業員の流失を招き、将来の労働力と供給需要を確保することが困難である
•アメリカと国際市場の不利で不確実な経済と政治状況の影響
•資本市場の変動性と他のマクロ経済要因
•私たちは成長を効果的に管理することができます
•動物タンパク質の価格を同等にするためのコスト低減計画を認識し実行することができます
•ペプシ社と協力しているPlanet Partnership,LLCのような合弁企業経営の成功は、私たちの目標、戦略または優先順位とは異なる1つまたは複数の当事者と会社の所有権と管理権を共有し、私たちはすべての財務的利益を得ていない
•市場競争者と新規参入者からの競争激化の影響
•小売業の構造の変化は、取引と販売促進割引の時間とレベルを含み、私たちは市場シェアを拡大し、家庭浸透率を増加させる能力、購入率と購入頻度を繰り返し、製品の販売速度を維持し、向上させる能力
•収入と市場シェアを増加させる上で流通と新製品を発売するタイミングと成功度を拡大する
•戦略的パートナーシップの開始と期間限定供給のタイミングと成功は、永続メニュー項目をもたらす
•私たちの市場機会の大きさの推定は
•私たちは製造と生産能力を効果的に拡大し
•休日前の顧客注文と棚リセット活動の影響、サプライチェーンと労働力の中断を含む、私たちの製品に対する需要を正確に予測し、私たちの在庫を管理することができます
•私たちの運営効率と時間通りに十分に注文を完了する能力
•製品販売価格とコストの変化、販売されている製品の組み合わせ;
•私たちは新しい地理的市場への進出に成功し、私たちの国際拡張を管理し、外国での業務展開に関連するリスク、中国とオランダでの私たちの製造業務への大量の投資、米国の“反海外腐敗法”(“FCPA”)や他の反腐敗法律を遵守する能力を含む適用可能な法律や法規を遵守することができる
•大流行或いは伝染病の全世界の爆発或いはこのような爆発に対する恐怖の影響、例えば新冠肺炎;
•私たちのマーケティング活動の成功、ブランドの知名度の向上、メンテナンス、私たちのブランドの保護と向上、新しい顧客の誘致と維持、私たちの市場シェアを拡大する能力
•私たちは主要な戦略的飲食サービスパートナーとの関係を吸引、維持、効果的に拡大することができる
•私たちは私たちのサプライヤー、流通業者、共同製造業者、そして顧客を引き付けて維持することができます
•私たちは製品を生産するのに十分な高品質の原材料を得ることができます
•エンドウ豆や他の私たちの基準に合ったタンパク質の利用可能性
•私たちは製品に使われるタンパク質源を多様化する能力を
•私たちは競争的な革新に応答し、迅速な発売を実現するために、革新製品を区別し、絶えず創造することができる
•私たちの戦略的行動を成功させる能力は
•原料、包装、その他の投入コストに関する変動性
•食品、食品、輸送、燃料コストの上昇を含むインフレが経済全体に及ぼす影響
•私たちの製品の実際または知覚された品質や健康の問題、または私たちのブランドや名声に悪影響を及ぼす他の問題
•私たちは消費者の味の好み、傾向、需要を正確に予測し、革新に成功し、新製品を発売し、それを商業化し、新しい地理市場を含む既存製品を改善することができる
•私たちの情報技術システムのセキュリティは深刻な破壊または破壊を受け、それによるサービス中断および私たちの名声に対するいかなる影響も受けている
•経営陣とキーパーソンの変動、合格した従業員とキーパーソンを誘致、訓練、維持し、そして私たちは発展していく過程で会社文化の能力を維持している
•自然または人為的な悲劇的または悪天候の影響、特に私たちまたは私たちの任意の共同製造業者の製造施設または私たちのサプライヤーの施設に関する
•私たちの製品、ブランド、植物性業界のカテゴリーに否定的な宣伝を与えるためのマーケティング活動の影響
•私たちの内部統制の有効性は
•私たちの巨額の債務とこれらの債務を返済する能力は
•私たちの債務に関連するリスクは、私たちが経営するキャッシュフローと、私たちが転換可能優先手形義務を履行する能力が制限されていること、場合によっては必要な資金を集めて現金で転換可能優先手形を買い戻す能力、または変換時に任意の満期現金を支払う能力、変更可能優先手形に関する契約の条項が私たちに有利な買収を延期または阻止したこと、および転換可能優先手形の会計方法が私たちの報告の財務状況および結果に不利な影響を与えることを含む
•私たちの支出、将来の収入、資本支出、資本需要、および追加融資需要の推定
•私たちのキャンパス本部の賃貸借義務を履行する能力、空間の占有と完成の時間、コスト超過及び新冠肺炎が私たちの空間の需要に与える影響
•アメリカ食品医薬品局(FDA)とアメリカ連邦貿易委員会(FTC)の政府法規、州、地方、外国法規など、私たちの業務に影響を与える法律と政府法規の変化
•米国および海外で新たにまたはこれから発表される法規、または政府機関または規制機関の法律、法規または政策の変化は、植物性肉、私たちの製品のラベルまたは命名、または私たちのブランド名または標識に影響を及ぼす
•買収と他の投資は効果的に統合されず、私たちの予想された結果を生み出した
•サプライヤー、共同メーカー、流通業者、小売業者、飲食サービス顧客の財務状況、そして私たちとの関係、そして彼らの未来と私たちとの関係の決定
•私たちのサプライヤーと共同製造業者が食品安全、環境、または他の法律または法規を遵守する能力;
•季節性は、休日前の顧客購入レベルの増加、顧客棚リセット活動、および私たちの小売顧客が製品を補充する時間を含む
•私たちの現金と現金等価物は私たちの流動性需要を満たし、私たちの債務を返済するのに十分であるかどうか
•経済状況と消費者支出への影響
•法律または行政訴訟の結果、または私たちに提起された新しい法律または行政訴訟の結果
•私たち、私たちのサプライヤーと私たちの共同製造業者は、私たちの独自技術、知的財産権、およびビジネス秘密を十分に保護する能力を持っています
•関税と貿易戦争の影響
•税法の変化の影響
•為替レートの変動
•我々が2021年3月1日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した2020年12月31日までの財政年度Form 10−K年度報告(“2020年10−K年度報告”)第I部第1 A項“リスク要因”で議論されているリスク第1 A項本明細書に含まれる“リスク要因”と、私たちが時々米国証券取引委員会に提出する他の文書で議論されている要因。
場合によっては、“信じる”、“可能”、“将”、“継続する”、“可能な結果”、“推定”、“継続”、“予想”、“計画”、“予測”、“計画”、“予想”、“可能”およびこれらの用語および同様の表現の変形、またはこれらの用語または同様の表現の否定語を使用することによって識別することができる。これらの展望的陳述は、私たちの現在の予想と仮定に基づいており、これらの予想と仮説はリスクと不確定要素の影響を受けることができ、これは私たちの実際の結果が展望性陳述中の予想または暗示の結果と大きく異なることを招く可能性がある。
本報告書にはまた、独立した当事者および私たちから得られた市場規模および成長に関する推定および他の統計データ、ならびに私たちの業界および最終消費者に関する他のデータが含まれている。小売·飲食サービスサイトの数は2021年9月現在のデータに基づいている。このようなデータは多くの仮定と制限を関連しており、このような推定とデータを過度に重視しないことを想起させる。
私たちまたは私たちを代表して行動することができるすべての展望的声明は、上記の警告声明によって明確に制限されている。展望的な陳述はただこの報告日までの状況を代表する。あなたはどんな展望的な陳述にも過度に依存してはいけない。私たちは、法的要件が適用されない限り、新しい情報、未来のイベント、仮定の変化、または他の理由で、任意の前向きな陳述を公開更新または修正する義務を負いません。もし私たちが1つまたは複数の前向き陳述を更新する場合、私たちはこれらまたは他の前向き陳述を追加的に更新すると推定すべきではない。
“Beyond Meat”、“Beyond Burger”、“Beyond Beef”、“Beyond Heavage”、“Beyond朝食ソーセージ”、“Beyond Meatball”、“Beyond Chicken”、“The Caped Steer Logo”、“Eat What Your Love”、または
Beyond Meat,Inc.米国および場合によってはいくつかの他の国/地域における係属商標。本報告に記載されている他のすべてのブランド名または商標は、それぞれの所有者の財産である。便宜上、本明細書に含まれる商標および商標名の両方は、エンタルピーおよびエンタルピー記号を使用していないが、そのような参照は、そのそれぞれの所有者が、適用法に従ってその権利を最大限に主張しないいかなる指示もないと解釈されるべきではない。
第1部金融情報
プロジェクト1.財務諸表
| | | | | | | | | | | | |
Beyond Meal,Incそして付属会社 | |
簡明総合貸借対照表 | |
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない) | |
(未監査) | |
| 十月二日 2021 | | 十二月三十一日 2020 | |
資産 | | | | |
流動資産: | | | | |
現金と現金等価物 | $ | 886,442 | | | $ | 159,127 | | |
売掛金 | 48,849 | | | 35,975 | | |
在庫品 | 193,490 | | | 121,717 | | |
前払い費用と他の流動資産 | 24,341 | | | 15,407 | | |
| | | | |
流動資産総額 | $ | 1,153,122 | | | $ | 332,226 | | |
財産·工場·設備·純価値 | 197,290 | | | 115,299 | | |
経営的リース使用権資産 | 25,444 | | | 14,570 | | |
レンタル費用を前払いし、当期ではありません | 49,456 | | | — | | |
他の非流動資産、純額 | 7,062 | | | 5,911 | | |
総資産 | $ | 1,432,374 | | | $ | 468,006 | | |
負債と株主資本: | | | | |
流動負債: | | | | |
売掛金 | $ | 45,387 | | | $ | 53,071 | | |
給料を払う | 4,269 | | | 2,843 | | |
ボーナスを計算する | 1,400 | | | 57 | | |
賃貸負債の当期部分を経営する | 3,962 | | | 3,095 | | |
循環信用手配の短期借入金 | — | | | 25,000 | | |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 19,091 | | | 4,830 | | |
| | | | |
| | | | |
短期融資リース負債 | 183 | | | 71 | | |
| | | | |
流動負債総額 | $ | 74,292 | | | $ | 88,967 | | |
長期負債: | | | | |
| | | | |
転換可能優先手形、純額 | $ | 1,128,690 | | | $ | — | | |
| | | | |
賃貸負債を経営し,当期分を差し引く | 21,799 | | | 11,793 | | |
| | | | |
| | | | |
融資リース債務やその他の長期負債 | 488 | | | 149 | | |
長期負債総額 | $ | 1,150,977 | | | $ | 11,942 | | |
(次ページに続く) | |
| | | | | | | | | | | | |
Beyond Meal,Incそして付属会社 | |
簡明総合貸借対照表 | |
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない) | |
(未監査) | |
| 十月二日 2021 | | 十二月三十一日 2020 | |
引受金及び又は有事項(付記10) | | | | |
株主権益: | | | | |
優先株、額面$0.00011株当たり-500,000株式を許可してありません発行済みと未償還 | $ | — | | | $ | — | | |
普通株、額面$0.00011株当たり-500,000,000ライセンス株;63,326,309そして62,820,3512021年10月2日および2020年12月31日に発行および発行された株式 | 6 | | | 6 | | |
追加実収資本 | 503,690 | | | 560,210 | | |
赤字を累計する | (296,601) | | | (194,867) | | |
その他の総合収益を累計する | 10 | | | 1,748 | | |
株主権益総額 | $ | 207,105 | | | $ | 367,097 | | |
総負債と株主権益 | $ | 1,432,374 | | | $ | 468,006 | | |
| | | | |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
Beyond Meal,Incそして付属会社
簡明総合業務報告書
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 | | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 |
純収入 | | $ | 106,432 | | | $ | 94,436 | | | $ | 364,022 | | | $ | 304,848 | |
販売原価 | | 83,456 | | | 68,908 | | | 260,986 | | | 207,978 | |
毛利 | | 22,976 | | | 25,528 | | | 103,036 | | | 96,870 | |
| | | | | | | | |
研究開発費 | | 14,862 | | | 8,278 | | | 44,610 | | | 20,488 | |
販売、一般、行政費用 | | 56,362 | | | 33,560 | | | 143,602 | | | 95,167 | |
再編成費用 | | 5,750 | | | 2,146 | | | 12,068 | | | 6,028 | |
総運営費 | | 76,974 | | | 43,984 | | | 200,280 | | | 121,683 | |
運営損失 | | (53,998) | | | (18,456) | | | (97,244) | | | (24,813) | |
| | | | | | | | |
その他の収入,純額 | | | | | | | | |
利子支出 | | (1,005) | | | (689) | | | (2,656) | | | (1,963) | |
| | | | | | | | |
その他、純額 | | 759 | | | (85) | | | (631) | | | (829) | |
その他の費用の合計 | | (246) | | | (774) | | | (3,287) | | | (2,792) | |
| | | | | | | | |
税引き前損失 | | (54,244) | | | (19,230) | | | (100,531) | | | (27,605) | |
所得税(福祉)費用 | | (23) | | | 55 | | | 27 | | | 70 | |
未合併合営企業の損失権益 | | 595 | | | — | | | 1,176 | | | — | |
純損失 | | $ | (54,816) | | | $ | (19,285) | | | $ | (101,734) | | | $ | (27,675) | |
普通株主1株当たり純損失−基本損失と希釈損失− | | $ | (0.87) | | | $ | (0.31) | | | $ | (1.61) | | | $ | (0.45) | |
加重平均発行済み普通株式-基本普通株式と希釈普通株 | | 63,280,122 | | | 62,487,152 | | | 63,111,703 | | | 62,114,399 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
Beyond Meal,Incそして付属会社
簡明総合総合損失表
(単位:千)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 | | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 |
純損失 | | $ | (54,816) | | | $ | (19,285) | | | $ | (101,734) | | | $ | (27,675) | |
その他総合(赤字)収入、税引き後純額: | | | | | | | | |
外貨換算収入,税引き後純額 | | (1,040) | | | 645 | | | (1,738) | | | 478 | |
総合損失,税引き後純額 | | $ | (55,856) | | | $ | (18,640) | | | $ | (103,472) | | | $ | (27,197) | |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
Beyond Meal,Incそして付属会社
株主権益簡明合併報告書
(単位:千、共有データを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株 | | 追加実収資本 | | 赤字を累計する | | その他の総合収益を累計する | | 合計する |
| | 株 | | 金額 | |
2019年12月31日の残高 | | 61,576,494 | | | $ | 6 | | | $ | 526,199 | | | $ | (142,115) | | | $ | — | | | $ | 384,090 | |
純収入 | | — | | | — | | | — | | | 1,815 | | | — | | | 1,815 | |
株式インセンティブ計画項下の普通株の発行,純額 | | 280,883 | | | — | | | 1,002 | | | — | | | — | | | 1,002 | |
株式分類奨励株式報酬 | | — | | | — | | | 5,074 | | | — | | | — | | | 5,074 | |
2020年3月28日残高 | | 61,857,377 | | | $ | 6 | | | $ | 532,275 | | | $ | (140,300) | | | $ | — | | | $ | 391,981 | |
純損失 | | — | | | — | | | — | | | (10,205) | | | — | | | (10,205) | |
株式インセンティブ計画項下の普通株の発行,純額 | | 568,263 | | | — | | | 1,590 | | | — | | | — | | | 1,590 | |
株式分類奨励株式報酬 | | — | | | — | | | 6,711 | | | — | | | — | | | 6,711 | |
外貨換算調整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (167) | | | (167) | |
2020年6月27日の残高 | | 62,425,640 | | | $ | 6 | | | $ | 540,576 | | | $ | (150,505) | | | $ | (167) | | | $ | 389,910 | |
純損失 | | — | | | — | | | — | | | (19,285) | | | — | | | (19,285) | |
株式インセンティブ計画項下の普通株の発行,純額 | | 199,989 | | | — | | | 2,162 | | | — | | | — | | | 2,162 | |
株式分類奨励株式報酬 | | — | | | — | | | 5,968 | | | — | | | — | | | 5,968 | |
外貨換算調整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 645 | | | 645 | |
2020年9月26日残高 | | 62,625,629 | | | $ | 6 | | | $ | 548,706 | | | $ | (169,790) | | | $ | 478 | | | $ | 379,400 | |
Beyond Meal,Incそして付属会社
株主権益簡明合併報告書
(単位:千、共有データを除く)
(未監査) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 普通株 | | 追加実収資本 | | 赤字を累計する | | その他の総合収益を累計する | | 合計する |
| | | | | | 株 | | 金額 | | | |
2020年12月31日残高 | | | | | | 62,820,351 | | | $ | 6 | | | $ | 560,210 | | | $ | (194,867) | | | $ | 1,748 | | | $ | 367,097 | |
純損失 | | | | | | — | | | — | | | — | | | (27,266) | | | — | | | (27,266) | |
株式インセンティブ計画項下の普通株の発行,純額 | | | | | | 188,183 | | | — | | | 2,048 | | | — | | | — | | | 2,048 | |
転換可能な優先手形の購入に関する上限催促 | | | | | | — | | | — | | | (83,950) | | | — | | | — | | | (83,950) | |
株式分類奨励株式報酬 | | | | | | — | | | — | | | 7,376 | | | — | | | — | | | 7,376 | |
外貨換算調整 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,258) | | | (1,258) | |
2021年4月3日の残高 | | | | | | 63,008,534 | | | $ | 6 | | | $ | 485,684 | | | $ | (222,133) | | | $ | 490 | | | $ | 264,047 | |
純損失 | | | | | | — | | | — | | | — | | | (19,652) | | | — | | | (19,652) | |
株式インセンティブ計画項下の普通株の発行,純額 | | | | | | 234,964 | | | — | | | 2,663 | | | — | | | — | | | 2,663 | |
株式分類奨励株式報酬 | | | | | | — | | | — | | | 7,863 | | | — | | | — | | | 7,863 | |
外貨換算調整 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 560 | | | 560 | |
2021年7月3日の残高 | | | | | | 63,243,498 | | | $ | 6 | | | $ | 496,210 | | | $ | (241,785) | | | $ | 1,050 | | | $ | 255,481 | |
純損失 | | | | | | — | | | — | | | — | | | (54,816) | | | — | | | (54,816) | |
株式インセンティブ計画項下の普通株の発行,純額 | | | | | | 82,811 | | | — | | | 94 | | | — | | | — | | | 94 | |
株式分類奨励株式報酬 | | | | | | — | | | — | | | 7,386 | | | — | | | — | | | 7,386 | |
外貨換算調整 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,040) | | | (1,040) | |
2021年10月2日の残高 | | | | | | 63,326,309 | | | $ | 6 | | | $ | 503,690 | | | $ | (296,601) | | | $ | 10 | | | $ | 207,105 | |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
| | | | | | | | | | | | | | |
Beyond Meal,Incそして付属会社 |
キャッシュフロー表簡明連結報告書 |
(単位:千) |
(未監査) |
| | 9か月で終わる |
| | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 |
経営活動のキャッシュフロー: | | | | |
純損失 | | $ | (101,734) | | | $ | (27,675) | |
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整: | | | | |
減価償却および償却 | | 14,910 | | | 9,276 | |
非現金レンタル費用 | | 2,351 | | | 1,573 | |
株式ベースの給与費用 | | 21,624 | | | 20,377 | |
固定資産販売損失 | | 199 | | | 218 | |
債務発行原価償却 | | 2,338 | | | 195 | |
債務返済損失 | | 1,037 | | | 1,538 | |
未合併合営企業の損失権益 | | 1,176 | | | — | |
| | | | |
| | | | |
営業資産と負債の純変化: | | | | |
売掛金 | | (13,495) | | | 10,365 | |
棚卸しをする | | (73,557) | | | (50,263) | |
前払い費用と他の資産 | | (13,249) | | | (9,444) | |
売掛金 | | 965 | | | 2,442 | |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | 18,176 | | | 245 | |
レンタル費用を前払いし、当期ではありません | | (49,456) | | | — | |
リース負債を経営する | | (2,332) | | | (1,584) | |
| | | | |
経営活動のための現金純額 | | $ | (191,047) | | | $ | (42,737) | |
| | | | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | | |
家屋·工場·設備を購入する | | $ | (104,301) | | | $ | (38,048) | |
| | | | |
販売のための物件·工場·設備を購入して保有する | | — | | | (2,288) | |
さきに販売対象資産を保有していた受取手形収益 | | — | | | 599 | |
保証金を支払う | | (132) | | | (9) | |
投資活動のための現金純額 | | $ | (104,433) | | | $ | (39,746) | |
| | | | |
資金調達活動のキャッシュフロー: | | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
転換可能優先手形を発行して得た金 | | $ | 1,150,000 | | | $ | — | |
転換可能な優先手形の購入に関する上限催促 | | (83,950) | | | — | |
循環信用手配からの収益 | | — | | | 50,000 | |
起債コスト | | (23,605) | | | (1,224) | |
債務コストを返済する | | — | | | (1,200) | |
循環信用手配を償還する | | (25,000) | | | — | |
循環信用限度額を返済する | | — | | | (6,000) | |
定期ローンを返済する | | — | | | (20,000) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
設備ローンを償還する | | — | | | (5,000) | |
(次ページに続く) |
| | | | | | | | | | | | | | |
Beyond Meal,Incそして付属会社 |
キャッシュフロー表簡明連結報告書 |
(単位:千) |
(未監査) |
| | 9か月で終わる |
| | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 |
融資リース義務下の元金支払い | | (130) | | | (52) | |
| | | | |
株式オプションを行使して得られる収益 | | 7,554 | | | 6,491 | |
持分奨励純額決済最低前払税額の支払い | | (2,749) | | | (1,736) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
融資活動が提供する現金純額 | | $ | 1,022,120 | | | $ | 21,279 | |
現金および現金等価物の純増加(減額) | | $ | 726,640 | | | $ | (61,204) | |
為替レート変動が現金に与える影響 | | 675 | | | (169) | |
期初の現金と現金等価物 | | 159,127 | | | 275,988 | |
期末現金と現金等価物 | | $ | 886,442 | | | $ | 214,615 | |
|
キャッシュフロー情報の補足開示: | | | | |
期間内に支払われた現金: | | | | |
利子 | | $ | 323 | | | $ | 2,114 | |
税金.税金 | | $ | 24 | | | $ | 15 | |
非現金投資と融資活動: | | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
不動産·工場·設備の非現金付加費 | | $ | 2,653 | | | $ | 2,545 | |
| | | | |
| | | | |
融資リースの非現金付加 | | $ | 580 | | | $ | — | |
リース負債と引き換えに経営的リース使用権資産 | | $ | 14,269 | | | $ | 3,151 | |
他の流動負債を株式決済債務に関する追加実収資本に再分類する | | $ | 2,535 | | | $ | — | |
販売対象資産を保有する受取手形を売却する | | $ | — | | | $ | 4,558 | |
(おわりに) |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
Beyond Meal,Incそして付属会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
注1序言:序言
会社(The Company)
Beyond Meat,Inc.はデラウェア州の会社(文脈に別の規定を除いて、その子会社を含む)であり、アメリカで最も成長が速い上場食品会社の一つであり、革命的な植物性肉製品の組み合わせを提供する。同社は植物から直接肉を製造しており、この革新により、消費者は人気のある動物性肉製品の味、生地、他の官能属性を体験することができ、同社の植物性肉製品を食べる栄養と環境のメリットを享受することができる。同社のブランドが“好きなものを食べる”と約束したことは、私たちの未来を養うためのより良い方法があるという確固たる信念を表しており、私たち皆の積極的な選択は、どんなに小さくても、私たち個人の健康と私たちのこの惑星の健康に大きな影響を与えることができる。動物性肉から植物性肉に転換することにより、人類の健康、気候変化、自然資源の制限、動物福祉の4つの日々増加する世界的な問題に積極的な影響を与えることができる。
2020年1月14日,同社はオランダにその子会社Beyond Meat EU B.V.を登録した。2020年4月28日、当社は浙江省中国にその子会社Beyond Meat(嘉興)食品有限公司(“Bynd JX”)を登録した。2021年6月17日、同社はカナダに子会社Beyond Meat Canada Inc.を設立した。
同社の主な生産施設はミズーリ州のコロンビアとペンシルベニア州のデヴァトに設置され、研究開発と行政事務室はカリフォルニア州のエルセゴンドに設置されている。同社は自社の生産施設のほか、米国、カナダ、オランダの様々な場所で共同メーカーを使用している。2020年第2四半期、同社はオランダのエンスヘードにある欧州初の製造工場を買収した。同工場は2020年末にドライブレンド生産の運転テストを完了した。2021年第2四半期、同工場はドライミックス生産の商業試験運転を完了し、2021年第3四半期に会社の押出製品の商業試験運転を完了した。また、同社は2020年6月、オランダの流通業者が建設したBeyond Meat生産のために、新たな共同製造工場を正式に起用することを発表した。2020年第3四半期、当社は比亜迪JXと投資協定及び関連工場賃貸契約を締結し、嘉興経済技術開発区で製造施設を設計·開発し、中国Beyond Meatブランドの植物性肉製品を生産する。レンタル施設の改修作業はほぼ完了し、2021年第1四半期に試験生産を開始した。
同社は主に会社の製品を購入、貯蔵、販売、納入する流通業者を通じて、全米と国際で小売と飲食サービスルートを介して様々な顧客に製品を販売している。また、同社は小売や飲食サービスチャネルの顧客に製品を直接販売し、これらの顧客は自分で流通業務を処理している。2020年第3四半期、同社は電子商取引サイトを立ち上げ、米国の消費者にその製品を直接販売した
2021年10月2日までに91.5同社の資産の%はアメリカにあります
新冠肺炎が大流行する
2020年3月11日、世界保健機関は新冠肺炎の大流行を発表した。新冠肺炎の全世界伝播とかつてない影響は引き続き顕著な波動性、不確定性と経済混乱をもたらした。2020年と2021年前の第3四半期、新冠肺炎は会社の運営及び純収入、毛利、毛利金利、運営費用を含む財務業績にマイナス影響を与えた。新冠肺炎が会社の経営と財務業績に与える影響の程度は未来の発展に依存し、大流行の持続時間、伝播と強度(任意の再発を含む)、新冠肺炎を招くウイルス変種の影響、新冠肺炎ワクチンの広範な流通と公衆受け入れ程度、会社及び会社を含む
サプライチェーンと顧客は、政府或いは雇用主の新冠肺炎ワクチンの要求及び利用可能な労働力への影響、及び米国国内外でウイルス伝播を抑制するために実施されている社会と経済制限のレベルを遵守し、急速に変化する情勢を考慮すると、これらはすべて不確定かつ予測困難である。そのため、現在、新冠肺炎が会社の業務、経営結果、財務状況或いは流動性に対する全体的な影響を確定することはできない。新冠肺炎の最終的な健康と経済的影響は依然として非常に不確定であるが、同社は純収入、毛利、利回り、収益、キャッシュフローを含むその業務運営と運営結果を認め、2021年までに悪影響を受け、2022年まで続く可能性がある。未来の新冠肺炎の大流行に関連する事件と影響は正確に確定できず、実際の結果は推定或いは予測と大きく異なる可能性がある。
注2重要会計政策の概要
陳述の基礎
審査を経ずに簡明総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の中期財務報告に関する適用規則及び規定に基づいて作成された。公認会計原則に従って作成された財務諸表に一般的に含まれるいくつかの情報および付記開示は、これらの規則および条例に従って簡素化または省略されている。経営陣は、簡明な総合財務諸表には、当社の財務状況及び列報期間の経営業績及び現金流量を公平に報告するために必要なすべての調整が含まれており、正常及び経常的な性質であると考えている。これらの中期業績は、必ずしも2021年12月31日までの会計年度または任意の他の中期または任意の他の未来事業年度の予想結果を表すとは限らない。本簡明総合財務諸表は、当社が2021年3月1日に米国証券取引委員会に提出した2020年12月31日までの10-K表年次報告(以下、“2020 10-K表”と称する)を含む当社の監査された財務諸表及びその付記とともに読まなければならない。2020年12月31日現在の簡明総合貸借対照表は、当該日経監査の財務諸表から得られたものである。以下に明記する以外に、当社の重大な会計政策は2020年10-K年報に開示された会計政策と比較して大きな変化はない。
合併原則
簡明総合財務諸表には当社とその子会社の勘定が含まれています。すべての会社間の残高と取引は無効になりました。
経営陣の評価数の使用
公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、財務諸表の日付のいくつかの報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告期間内に報告された収入および支出金額に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。当社が作成した重要な会計推定は、貿易促進課税プロジェクト;物件、工場及び設備の使用年数、繰延税金項目資産の推定値、在庫推定値、経営賃貸使用権資産及び経営賃貸負債の増加借入金利を特定するための評価、契約ベースの要素、資産ベースの要素、実体に基づく要素及び市場に基づく要素を評価し、使用権資産及び賃貸負債に影響する借款期間を確定し、株式補償支出を決定するための株式オプションの公正価値を評価することを含む。このような推定や仮定は,現在の事実,歴史的経験,および当時の状況で合理的とされている様々な他の要因に基づいており,その結果,資産や負債の帳簿価値を判断し,他の源からは知覚しにくい支出を記録する基礎を構成している.実際の結果はこれらの見積もりとは異なる可能性があり、このような違いは連結財務諸表の簡素化に大きな影響を与える可能性がある。
転換可能優先手形
2021年3月5日、同社はドルを発行した1.0億ドルのITS元金総額0%改正された1933年証券法(“証券法”)第144 A条によると、私募方式で2027年に満期となった転換可能優先手形(“転換可能手形”)は、資格機関のバイヤーに予定されています。2021年3月12日、転換可能手形の最初の購入者は追加購入ドルの選択権を行使した150.0当社の元金総額は百万ドルである02027年に満了した変換可能優先チケットのパーセンテージ(“追加チケット”、変換可能なチケットと共に“チケット”と呼ばれる)は、2021年3月16日に発行された。参照してください注7それは.当社は会計基準更新(“ASU”)第2020-06号、転換可能債務及びその他のオプション(主題470-20)及び実体自体の権益派生ツール及びヘッジ契約(“ASU 2020-06”)に基づいて付記を計算し、2021年第1四半期に付記を発行すると同時にこれらの付記を採用した。当社は発行コストを額面価値で差し引いて手形を“長期負債”に計上しています。手形の交換可能な任意の条件が満たされている場合、または手形が1年以内に満了した場合、適用される会計基準に従って、会社は、長期負債ではなく、手形の負債の帳簿価値を流動負債に再分類する必要がある可能性がある。
上限のコール取引
上限催促取引は、最初に手形ベースとなる自社普通株の株式総数をカバーし、一般的には、任意の手形変換時の自社普通株に対する潜在的な償却、および/または当社が支払う可能性のある転換手形元金を超える任意の現金支払い(場合によっては)を減少させ、減少および/または相殺には上限によって取引上限価格の規制を受けなければならない。当社は指数化と権益分類会計指針に基づいて独立した上限のあるコールオプション契約が権益に適合することを決定し、その簡明総合貸借対照表に“追加実収資本”(“APIC”)を株主権益に記入することでこの契約を確認した。同社はまた,上限のあるコールオプション契約が会計基準編纂(“ASC”)テーマ815“デリバティブとヘッジ”(“ASC 815”)におけるデリバティブの定義に適合していることも確認しているが,ASC 815概要の範囲例外を満たしているため,デリバティブとして入金する必要はない。代わりに,上限のあるコールオプションはAPICに記録されており,再計測されない.
発行コスト
債券発行に関連する発行コストは資本化されており、債券で得られた金と相殺される。発行コストには、債券発行に関する法律及びその他のコストが含まれており、債券期間内に利息支出として償却される。2021年10月2日までの9ヶ月間の総発行コストは約23.6100万ドルのうちありません2021年10月2日現在も支払われていません。いくつありますか違います。2020年9月26日までの9カ月間の債券関連の発行コスト
外貨?外貨
税引き後の外貨換算(赤字)収入は、“その他総合(赤字)収入”報告による累計換算調整数は$(1.0)100万ドルと$0.62021年10月2日と2020年9月26日までの3カ月間で、それぞれ100万ドルだった
外貨換算(赤字)収入、税引き後純額、“その他総合(赤字)収入”報告による累計換算調整数は$(1.7)100万ドルと$0.52021年10月2日と2020年9月26日までの9カ月間で、それぞれ100万ドルだった
“その他純額”を計上した実現済みと未実現外貨取引損失は(0.2)百万元と(0.4)は、それぞれ2021年10月2日までの3ヶ月および9ヶ月以内である。実現したと実現していない外貨取引(赤字)収益を“その他、純額”を$(15,000)および$0.12020年9月26日までの3カ月と9カ月のうち、それぞれ100万ドルだった。
金融商品の公正価値
公正価値計量会計基準は公正価値等級を作成し、公正価値を計量するための投入を3種類に分類した。公正価値階層構造内の金融商品レベルは公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいており、その中でレベル1が最も高く、レベル3が最も低い
この3つのクラスは以下のように定義される
•第1レベル--報告エンティティの同じ資産または負債が入ることができるアクティブ市場に対する未調整オファー。アクティブ市場とは、資産または負債の取引が発生する頻度および数が、定価情報を継続的に提供するのに十分な市場である。
•第2レベル-アクティブ市場における類似ツールのオファー;非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファー、および重大な価値駆動要因が観察されることができるモデル派生推定値。
•第3レベル−推定技術から得られた推定値は,その中で重要な価値駆動要因は観察できない。
当社の金融商品には、現金等価物、売掛金が含まれており、これらの金融商品の短期満期日のため、その帳簿金額は公正価値に近い。会社の転換手形は未償却債務発行コストを額面から差し引いたものである(では)注7).
2021年10月2日と2020年12月31日現在、会社は公正な価値で恒常的に計量する金融商品はないが、会社の役員1人の負債を株式決済義務に分類している(参照注9)は、レベル1金融商品です。同幹部は2021年8月27日に会社を退職した。そのため、負債分類株式決済債務の第4四半期部分は稼いでログアウトしなかった。2021年10月2日現在、この債務は株式決済義務に分類されており、残りの責任はない。
2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、金融資産や負債のレベル1、レベル2、またはレベル3が流入または流出していない。
収入確認
その会社の収入は流通業者や顧客にその製品を販売することから来ている。収入は、顧客との契約条項の下での履行義務が履行され、制御権が移行したときに確認される。会社の履行義務は、通常、受け入れられた調達注文、直接消費者向け注文又は顧客と締結された契約として定義され、会社は顧客が選択した時間及び場所で所望の価格で要求された製品を納入することを要求する。製品のリコールまたはその他の限られた場合を除いて、会社は一般的にその販売されている製品に対して保証または返品の権利を提供しない。
収入とは会社が契約履行義務を履行するために期待して得た対価格金額のことです。会社が製品を販売しながら徴収する販売税やその他の税は収入に含まれていません。同社の正常な支払い条件はその顧客のタイプや場所、提供されている製品によって異なります。領収書の発行と満期支払いの間の時間は重要ではない。同社の顧客契約には2021年10月2日現在、重要な融資部分が含まれていない。
同社は常に様々な計画を通じて顧客や消費者に販売割引や販売促進活動を提供している。これらの計画には、リベート、一時的な値下げ、一買一送計画、領収書割引、小売業者広告、製品クーポン、その他の貿易活動が含まれている。割引と奨励金は関連収入を確認するのと同じ期間に入金される。各会計期間が終了した時点で、会社は発生したがまだ支払われていない推定販売割引の負債を確認し、総額は$3.1百万ドルと
$3.6それぞれ2021年10月2日と2020年12月31日まで。相殺費用は支出発生時の同期収入の減少と記す
当社が確認すべき資産の償却期間が1年以上であれば、当社は取得契約の増額コストを発生時に支出と確認します。契約を得るための増額費用はそれほど大きくない。
用水路別の純収入を列記する
同社の地理的位置と流通ルートによってリストされた純収入は以下の通りである
| | | | | | | | |
流通ルート | | 説明する |
アメリカ小売業 | | アメリカ市場向け小売純収入(1) |
アメリカの食品サービス会社は | | アメリカ市場の飲食と飲食サービス販売の純収入 |
国際小売業 | | カナダを含む国際市場向け小売販売純収入 |
国際食品サービスセンター | | カナダを含む国際市場への飲食と飲食サービスの純収入 |
____________
(1)消費者向け直接販売の純収入を含む.
以下の表に会社のルート別純収入を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
(単位:千) | | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 | | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 |
純収入: | | | | | | | | |
アメリカ: | | | | | | | | |
小売する | | $ | 52,361 | | | $ | 62,057 | | | $ | 193,382 | | | $ | 202,019 | |
飲食サービス | | 15,139 | | | 16,325 | | | 55,842 | | | 45,442 | |
アメリカの純収入 | | 67,500 | | | 78,382 | | | 249,224 | | | 247,461 | |
国際: | | | | | | | | |
小売する | | 21,391 | | | 7,975 | | | 67,134 | | | 23,499 | |
飲食サービス | | 17,541 | | | 8,079 | | | 47,664 | | | 33,888 | |
国際純収入 | | 38,932 | | | 16,054 | | | 114,798 | | | 57,387 | |
純収入 | | $ | 106,432 | | | $ | 94,436 | | | $ | 364,022 | | | $ | 304,848 | |
2社の総代理店が約13%和11それぞれ会社の2021年10月2日までの3カ月分の毛収入の%を占め、そのうちの1社の流通業者が約30%を占めている112020年9月26日までの3カ月間で、会社総収入の3%を占めている。2社の総代理店が約12%和11それぞれ会社の2021年10月2日までの9カ月分の毛収入の%を占め、1社の流通業者が約30%を占めている132020年9月26日までの9カ月間で、会社総収入の1%を占めている。2021年10月2日と2020年9月26日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、会社の毛収入の10%以上を占める他のディーラーや顧客はいない。
合弁企業への投資
当社が被投資先を共同でコントロールする場合、当社は権益会計方法を用いてその合弁企業に関する取引を記録する。合営企業の投資は合併しないが、当社の簡明総合貸借対照表には“その他の非流動資産、純額”が計上されている。同社はその簡明な総合経営報告書で、被投資先業績におけるシェアを“未合併合弁企業の損失権益”と確認した。2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、合弁企業に関する活動は重要ではない。
運賃と運搬費
2021年10月2日と2020年9月26日までの3カ月間,販売,一般·行政(“SG&A”)費用を含む発着輸送·処理コストは#ドルであった5.9百万ドルとドル3.3それぞれ100万ドルです2021年10月2日と2020年9月26日までの9ヶ月間、SG&A料金に含まれる発着輸送·処理コストは$14.0百万ドルとドル8.1それぞれ100万ドルです
最近採用された会計公告
2019年12月18日、財務会計基準委員会(FASB)は、ASU第2019-12号“所得税会計簡略化(740特別)”を発表した(“ASU 2019-12”)。ASU 2019-12は、組織分析が所与の期間に以下の場合を適用するか否かを除去する必要がある:(1)期間内の税収分配の増分方法の例外状況、(2)外国投資が所有権変更が発生した場合の採算ベース差の例外状況、および(3)年初までに赤字が予想損失を超えた中期所得税会計状況の例外状況である。ASU 2019-12はまた、財務諸表作成者の所得税関連指導への応用を改善し、以下のGAAPを簡略化することを目的としている:(1)一部の収入に基づく特許経営税、(2)政府との取引による営業権税基の向上、(3)納税しない法人実体の単独財務諸表、および(4)過渡期税法の改正。公共事業体については、ASU 2019−12年度の改正案は、2020年12月15日以降の事業年度とこれらの事業年度内の移行期間が有効である。会社は2021年1月1日からASU 2019-12を採用しています。ASU 2019-12年度を採用することは税額準備の編成方式にいかなる重大な変化を招くことはなく、当社の財務状況、経営業績或いはキャッシュフローに重大な影響を与えることもない。
FASBは2020年8月5日、“転換と他のオプションを有する債務(主題470-20)とデリバティブとヘッジエンティティ自身の権益との契約”(“ASU 2020-06”)のASU第2020-06号ファイルを発表した。ASU 2020−06は、変換可能な債務ツールを債務部分および株式または派生ツールの分離モードに分離するためのいくつかの要件を廃止することによって、変換可能なツールおよびエンティティ自身の持分契約を含む、いくつかの負債および持分特性を有するいくつかの金融商品の会計処理を簡略化する。ASU 2020−06は、(1)現金変換機能を有する変換可能債券と、(2)有益な変換機能を有する変換可能ツールとの分離モードを米国GAAPから削除した。ASU 2020−06を通過した後、エンティティは、そのような債務に埋め込まれた変換特徴を株式に個別に提示しないであろう。対照的に、エンティティは、変換可能債務ツールを完全に債務として入金し、変換可能優先株を完全に優先株として入金する(すなわち、単一の課金単位として)、(1)変換可能ツールがASC 815に従って派生ツールとして区別される必要があるという特徴を含まない限り、または(2)変換可能ツールがかなり高いプレミアムで発行される必要がある。ASU 2020-06はまた、変換可能ツールの開示要求を拡大し、改訂の影響を受ける希釈1株当たり収益計算指導の分野を簡略化した。ASU 2020−06によると、エンティティはすべての変換可能ツールにIF変換法と2段法のうち希釈度の高い1つを適用しなければならず、在庫株方法は適用されなくなる。ASU 2020-06は実体が株式決済推定を克服する能力を解消しているため、変換可能債券の発行者は発行者の選択に応じて、現金または株の任意の組み合わせで決済を行うことができる, 1株当たりの純収入を希釈する際には,IF変換法と2段階法で希釈度の高い方法が必要であり,通常は在庫株法での純株式決済希釈程度よりも高い。ASU 2020-06は2021年12月15日以降に開始された中期·年度期間に有効であり、早期採用が許可されています。会社は2021年第1四半期にASU 2020-06を事前に採用しました
その債券の発行。会社が2021年第1四半期に手形を発行するまでに既存の転換可能な手形がなかったため、会社が以前に発表した財務諸表に変化はなかった。ASU 2020−06年度を採択した後,当社は長期負債の発行コストおよびAPICの上限引受オプション価値を手形額面で控除し,手形の発行を記録した。
注3再編成する
2017年5月、経営陣は、その合意が履行されていないため、同社とその共同メーカーとの独占供給協定(“合意”)を終了する計画を承認し、2017年5月23日に、同社にその合意を終了する決定を通知した。当社は2021年10月2日および2020年9月26日までの3ヶ月以内に記録しました5.8百万ドルとドル2.1この紛争に関する再編費用はそれぞれ100万ドルであり,その中には主に法的費用やその他の費用が含まれている。当社は2021年10月2日および2020年9月26日までの9ヶ月以内に記録しました12.1百万ドルとドル6.0この紛争に関する再編費用はそれぞれ100万ドルであり,その中には主に法的費用やその他の費用が含まれている。参照してください注10それは.同社は2021年10月2日と2020年12月31日までに3.7百万ドルとドル0.8計算すべき費用と支払われていない再編成費用はそれぞれ100万ユーロだ。
注4賃貸借証書
リースはASC 842の基準に従って融資リースまたは経営的賃貸に分類される。会社は会社のオフィスの経営リースを持っており、会社の研究開発施設があるマンハッタンビーチプロジェクト革新センター、製造施設、倉庫、車両、会社のある設備の融資リースを含む。このような賃貸契約の原始賃貸契約条項は一般的に二つそして12年は通常1つは追加オプションを追加します。いくつかのレンタル契約はまた、特定の条件で行使することができる早期終了の選択権を含む。当社にはレンタル期間延長のオプションが含まれており、このようなオプションが合理的に行使されることを前提としています。当社にはその賃貸契約に関する残存価値保証や重大な制限的チェーノはありません
2021年第3四半期、同社は土地、建築、関連のテナント内装を含むミズーリ州の不動産の購入を完了し、経営賃貸として、現金対価格は#ドルとなった10.4取引コストを含めて百万ドルです。当社は使用権資産及び負債の確認を取り消し、購入直前の賃貸負債の購入価格と帳簿価額との差額を資産帳簿額面の調整として確認する。買収価格は、買収資産の相対的な価値に基づいて分配され、これらの資産は、会社の簡素化総合資産負債表上の“財産、工場、設備純額”および“その他の非流動資産”に含まれる。
2021年第3四半期に、当社は約30%の建物の運営賃貸も担当しました64,000商業化センターを収容するためにカリフォルニア州の1平方フィートに位置していますレンタル期間を1年間延長する選択権を含む2033年8月に満期になります60何ヶ月になりますか。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3か月まで |
(単位:千) | | 運営説明書位置 | | 2021年10月2日 | | 2020年9月26日 |
経営リースコスト: | | | | | | |
レンタル料 | | 販売原価 | | $ | 535 | | | $ | 341 | |
レンタル料 | | 研究開発費 | | 155 | | | 187 | |
レンタル料 | | 販売、一般、行政費用 | | 141 | | | 136 | |
可変リースコスト(1) | | 販売原価 | | 1 | | | — | |
リースコストを経営する | | | | $ | 832 | | | $ | 664 | |
| | | | | | |
短期賃貸コスト | | 販売、一般、行政費用 | | $ | 72 | | | $ | 95 | |
| | | | | | |
融資リースコスト: | | | | | | |
使用権資産の償却 | | 販売原価 | | $ | 47 | | | $ | 19 | |
賃貸負債利息 | | 利子支出 | | 5 | | | 3 | |
融資リースコスト | | | | $ | 52 | | | $ | 22 | |
| | | | | | |
総賃貸コスト | | | | $ | 956 | | | $ | 781 | |
____________
(1)可変レンタル料金には、主に清掃やメンテナンスなどの公共エリアメンテナンスが含まれる。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 9か月で終わる |
(単位:千) | | 運営説明書位置 | | 2021年10月2日 | | 2020年9月26日 |
経営リースコスト: | | | | | | |
レンタル料 | | 販売原価 | | $ | 1,630 | | | $ | 993 | |
レンタル料 | | 研究開発費 | | 494 | | | 470 | |
レンタル料 | | 販売、一般、行政費用 | | 486 | | | 409 | |
可変リースコスト(1) | | 販売原価 | | 30 | | | 7 | |
リースコストを経営する | | | | $ | 2,640 | | | $ | 1,879 | |
| | | | | | |
短期賃貸コスト | | 販売、一般、行政費用 | | $ | 185 | | | $ | 270 | |
| | | | | | |
融資リースコスト: | | | | | | |
使用権資産の償却 | | 販売原価 | | $ | 131 | | | $ | 57 | |
賃貸負債利息 | | 利子支出 | | 15 | | | 10 | |
融資リースコスト | | | | $ | 146 | | | $ | 67 | |
| | | | | | |
総賃貸コスト | | | | $ | 2,971 | | | $ | 2,216 | |
____________
(1)可変レンタル料金には、主に清掃やメンテナンスなどの公共エリアメンテナンスが含まれる。
2021年10月2日と2020年12月31日までの賃貸に関する補足貸借対照表情報は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位:千) | | 貸借対照表位置 | | 2021年10月2日 | | 2020年12月31日 |
資産 | | | | | | |
賃貸借契約を経営する | | 経営的リース使用権資産 | | $ | 25,444 | | | $ | 14,570 | |
融資リース、純額 | | 財産·工場·設備·純価値 | | 661 | | | 212 | |
レンタル費用を前払いし、当期ではありません(1) | | レンタル費用を前払いし、当期ではありません | | 49,456 | | | — | |
リース資産総額 | | | | $ | 75,561 | | | $ | 14,782 | |
| | | | | | |
負債.負債 | | | | | | |
現在: | | | | | | |
リース負債を経営する | | 賃貸負債の当期部分を経営する | | $ | 3,962 | | | $ | 3,095 | |
融資リース負債 | | 短期融資リース負債 | | 183 | | | 71 | |
長期: | | | | | | |
リース負債を経営する | | 賃貸負債を経営し,当期分を差し引く | | 21,799 | | | 11,793 | |
融資リース負債 | | 融資リース債務やその他の長期負債 | | 488 | | | 149 | |
リース総負債 | | | | $ | 26,432 | | | $ | 15,108 | |
_______________
(1)2021年10月2日現在開始されていないキャンパスレンタルの建設信託口座に支払う。参照してください注10.
以下は、2021年10月2日現在、元の期限が1年を超えた賃貸負債の満期日明細書です
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年10月2日 |
(単位:千) | | 賃貸借契約を経営する | | 融資リース |
2021年の残り時間 | | $ | 1,274 | | | $ | 50 | |
2022 | | 4,928 | | | 194 | |
2023 | | 4,660 | | | 181 | |
2024 | | 3,211 | | | 146 | |
2025 | | 2,765 | | | 115 | |
2026 | | 2,619 | | | 10 | |
その後… | | 12,359 | | | — | |
未割引の将来最低賃貸支払い総額 | | 31,816 | | | 696 | |
計上された利息を差し引く | | (6,055) | | | (25) | |
将来の最低賃貸支払い割引総額 | | $ | 25,761 | | | $ | 671 | |
加重平均残存賃貸期間と加重平均割引率は、
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年10月2日 |
| | 賃貸借契約を経営する | | 融資リース |
加重平均残存賃貸年限(年) | | 8.8 | | 3.8 |
加重平均割引率 | | 4.4 | % | | 2.3 | % |
注5棚卸しをする
主な在庫種別は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
(単位:千) | 十月二日 2021 | | 十二月三十一日 2020 |
原材料と包装 | $ | 104,415 | | | $ | 83,702 | |
Oracle Work in Process | 41,655 | | | 12,887 | |
完成品 | 47,420 | | | 25,128 | |
合計する | $ | 193,490 | | | $ | 121,717 | |
注6不動産·工場および設備
物件、工場、設備はコスト別に列記し、融資リース資産は含まれている2021年10月2日と2020年12月31日までの物件、工場、設備の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
(単位:千) | | 十月二日 2021 | | 十二月三十一日 2020 |
製造設備 | | $ | 100,099 | | | $ | 62,521 | |
研究開発設備 | | 16,656 | | | 12,342 | |
賃借権改善 | | 18,283 | | | 9,277 | |
家を建てる | | 21,782 | | | 12,569 | |
融資リース | | 867 | | | 212 | |
ソフトウェア | | 1,198 | | | 402 | |
家具と固定装置 | | 857 | | | 614 | |
車両 | | 584 | | | 377 | |
土地 | | 5,459 | | | 3,995 | |
まだ使用していない資産 | | 78,483 | | | 46,148 | |
財産·工場·設備の合計 | | $ | 244,268 | | | $ | 148,457 | |
減価償却累計と償却 | | (46,978) | | | (33,158) | |
| | | | |
財産·工場·設備·純価値 | | $ | 197,290 | | | $ | 115,299 | |
2021年10月2日と2020年9月26日までの3ヶ月間の減価償却と償却費用はドル5.7百万ドルとドル3.4それぞれ100万ドルです2021年10月2日と2020年9月26日までの3ヶ月間の減価償却と償却費用総額のうち、4.7百万ドルとドル2.6販売商品のコストの百万ドルを記入します#ドル0.9百万ドルとドル0.7研究と開発費に記録されている100万ドル0.1百万ドルとドル30,000当社の簡明総合経営報告書のSG&A費用をそれぞれ計上した。
2021年10月2日と2020年9月26日までの9ヶ月間の減価償却と償却費用はドル14.9百万ドルとドル9.3それぞれ100万ドルです2021年10月2日と2020年9月26日までの9ヶ月間の減価償却と償却費用総額のうち、12.1百万ドルとドル7.1販売商品のコストの百万ドルを記入します#ドル2.7百万ドルとドル2.1研究と開発費に記録されている100万ドル0.1百万ドルとドル0.1当社の簡明総合経営報告書には、SG&A費用がそれぞれ100万ユーロ計上されている。
その会社は所有している違います。2021年10月2日と2020年12月31日までに、販売対象資産の基準を満たす物件、工場、設備を保有する。以前は販売先資産に分類されていた金額が帳簿価値に近い金額で販売されており、手形#ドルを受け取るべきであった5.0支払いを受けた後、#ドルを記録しました4.5100万ドルはまだ支払われておらず、会社が2021年10月2日までの簡明総合貸借対照表の“その他の非流動資産、純額”に計上している。2020年12月31日まで、会社は#ドルの受取手形を持っています4.6販売対象の資産を売る収入は100万ドルです2.4百万ドルは“前払い費用と他の流動資産”と#ドルに計上される2.2100万ドルは会社の簡明総合貸借対照表の“その他の非流動資産、純額”に計上されている。
注7債務
以下に2021年10月2日現在と2020年12月31日現在の債務残高の概要を示す
| | | | | | | | | | | | | |
(単位:千) | | | 十月二日 2021 | | 十二月三十一日 2020 |
転換可能優先手形 | | | $ | 1,150,000 | | | $ | — | |
循環信用手配 | | | — | | | 25,000 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
起債コスト | | | (21,310) | | | — | |
未済債務総額 | | | $ | 1,128,690 | | | $ | 25,000 | |
差し引く:長期債務の現在部分 | | | — | | | 25,000 | |
長期債務 | | | $ | 1,128,690 | | | $ | — | |
転換可能優先手形
2021年3月5日、同社はドルを発行した1.0億ドルのITS元金総額0証券法第144 A条によると、2027年満期の転換可能優先手形(“転換可能手形”)の割合を合資格機関のバイヤーに私募で配給する。2021年3月12日、転換可能手形の最初の購入者は追加購入ドルの選択権を行使した150.0当社の元金総額は百万ドルである02027年に満了した変換可能優先チケットのパーセンテージ(“追加チケット”、変換可能なチケットと共に“チケット”と呼ばれる)は、2021年3月16日に発行された。この債券の初歩的な両替価格は206.001株当たりの普通株は割増約0.5%に相当する47.5会社普通株2021年3月2日の終値より2%高い。事前に購入、償還、転換しない限り、この債券は2027年3月15日に満了する。これらの手形は,当社と受託者(受託者)である米国銀行全国協会(U.S.Bank National Association)との間の日付2021年3月5日の契約(“契約”)によって発行され,その契約に管轄されている.同社は$を使用している84.0債券を売却して得られた純額のうち1,000,000,000,000,000ドルは,売買上限催促取引のコストを支払うために用いられ,詳細は以下のとおりである.この債券を発行して得られた金は約1.0億ドル上限を差し引くと取引コストは$84.0100万ドル債務発行コストは合計$23.6百万ドルです。
この等の手形は優先無担保債務であり,その支払権は当社の優先無担保債務と同じである,(Ii)優先受払権は当社が手形に明示的に付属している債務と同じである,(Iii)実際に当社の有担保債務に従属するが,その債務を担保する担保価値を限度とする;および(Iv)貿易対応金、および(例えば、当社が当該等の債務の保有者ではない)当社付属会社の優先持分を含む構造的にすべての既存および将来の債務及びその他の負債に従属する。
このロットの債券には定期利息はなく,元金金額にも利息は付属していない.ただし、債券は累算特別利息及び追加利息が可能で、年利率は超えません0.50いくつかの米国証券取引委員会報告書を提出できなかった場合、または注釈からいくつかの限定的なインスタンスを削除することに関連するいくつかのイベントが発生した場合、%(いくつかの例外を除いて)
予備為替レートは1,000元債券元金当たり4.8544株の普通株を持ち、予備両替価格は1,000ドルである206.001株当たり普通株。本契約で述べたように,換算率および株式交換価格は,あるイベントが発生したときに慣用的に調整される.
債券保有者は次の期間に手形を転換することができる5人次の日の直後の連続営業日10個連続取引日期間中、所持者が所持者の要求に応じて定めた1,000ドル当たり元本手形の取引価格は、測定期間内の各取引日が98%を下回る98%)取引日の普通株式1株当たりの最新報告販売価格の積と取引日の換算率。
所有者は任意のカレンダー四半期内にチケットを変換することができ、2021年6月30日に終了したカレンダー四半期以降から、普通株の最終報告販売価格が少なくとも20取引日はそれ以上です130換算価格の%は、30カレンダー四半期の最終取引日に終了した連続取引日。
2026年12月15日までに、チケット所有者は、あるイベントが発生したときにそのチケットを変換する権利がある。二零二六年十二月十五日から以後、債券保有者は、満期直前の第二の予定取引日の取引が終了するまで、随時その債券を選択することができる。同社は現金、株または現金と普通株の組み合わせで転換を決済する権利がある。しかしながら、任意のチケットを両替する際に、両替価値は、契約によって定義されたように“観察期間”内に決定される20取引日は、現金で支払い、最低でも転換債券の元本金額に達することができる
当該ロットの債券は、2024年3月20日又はその日の後及びその日又は前に、会社が全部又は一部の債券を償還することを選択することができる20満期日直前の予定取引日において、現金償還価格は、償還された債券の元本を、償還日(ただし償還日を除く)に加算した当算と未払いの特別利息及び追加利息(あれば)に等しいが、会社普通株の最終報告1株当たり販売価格が超えることを前提としている130換算価格の割合(I)はそれぞれ少なくとも20取引日は連続しているかどうかにかかわらず30(I)当社が償還通知日の直前の取引日に係る連続取引日を発行し、及び(Ii)当社が償還通知日の直前の取引日を発行するまで。さらに、任意のチケットの償還は、契約によって定義されたように、そのチケットに対する“完全に根本的な変更”を構成し、この場合、チケットが償還された後に再両替される場合、場合によっては、チケット変換に適用される換算率が増加する。
会社は手形元金を現金で返済しなければならないが、現金、株または現金と普通株の組み合わせで転換価値を決済することを選択することができる。
“根本的な変更”(契約で定義されたような)を構成するある会社の事件が発生した場合、限られた例外的な場合を除いて、手形所持者は、当社に現金買い戻し価格でその手形を買い戻すことを要求することができ、買い戻し価格は、買い戻しすべき手形の元本に等しく、計算すべきおよび未払いの特別利息および現在まで(含まれていないが)買い戻し日の追加利息を基本的に変更することができる(ある場合)。根本的な変化の定義には、当社のいくつかの業務合併取引と、当社の普通株に関連するいくつかの退市事件が含まれる。
手形には“違約事件”の発生に関する慣例規定があり(定義は契約参照)、その中には、(I)手形上の何らかの支払い違約(この場合、
債券の特別利息及び追加利息を支払うことができなかった場合は、受けなければなりません30(Ii)当社は、指定された時間内に契約に基づいて若干の通知を出すことができなかった;(Iii)当社は、1回または一連の取引で当社が1回または一連の取引で合併または合併する能力があるか、または売却、レンタル、または他の方法で当社及びその付属会社のすべてまたは実質的なすべての資産を他の人に譲渡する能力がある契約を遵守できなかった;(Iv)当社は、契約または手形の下での当社の他の義務または合意を履行できなかった(例えば、このような免責行為は、契約または手形内で救済または免除を得ることができない)60(V)当社又はその任意の重要な付属会社が、少なくとも$の債務について行ったいくつかの違約100および(Vi)は、当社またはその任意の重要な付属会社のいくつかの倒産、債務返済不能および再編事件に関連する。
当社の清算、解散又は清算の場合、当社の普通株の所有者は、当社のすべての債務及びその他の債務及び清算により、当時発行された任意の優先株保有者に任意の清算優先株を与えた後、株主に分配可能な純資産を比例的に共有する権利がある。
会社普通株保有者には優先購入権、転換権、引受権あるいはその他の権利がなく、会社普通株の償還や債務返済基金条項にも適用されていない。当社の普通株式保有者の権利、優先権、特権は、当社が将来指定する可能性のある任意の一連の優先株の株式保有者の権利に支配され、これらの権利の悪影響を受ける可能性がある。
当社(当社の重要な付属会社だけではなく)の破産、債務返済または再編事件に関連する違約事件が発生した場合、当時のすべての未償還手形の元本金額および任意の計算および未払いの特別利息および追加利息は直ちに満期および対応し、いかなる人もさらなる行動を取ったり、いかなる通知を出す必要もない。もし他の任意の違約事件が発生して継続している場合、受託者は当社に通知することによって、または少なくとも25当時の未償還債券元金総額の%を占め、すべての当時の未返済債券の元本、及びすべての当時の未返済債券のいかなる累算及び未払い特別利息及び追加利息を発表することができ、即ち満期を告げ、それを支払わなければならない。しかし、上述したように、当社は、当社が当社の契約中のいくつかの報告契約を遵守できなかったことにより発生した違約事件について、唯一の救済方法は、手形所持者のみが最高である権利を得る権利があることを選択することができる365指定された年利率で計算される日数は、毎年超えません0.50債券元本金額の%で計算します。
債務発行コスト総額は#ドル23.6百万ドルは簡明総合貸借対照表では“転換可能優先手形、純額”と減記し、実際の利息方法で手形期限内に利息支出に償却する。2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は$を確認しました1.0百万ドルとドル2.3それぞれ債券に関する債務発行コストの償却に関する利息支出である。あったことがある違います。2020年9月26日までの3ヶ月と9ヶ月のこのような支出。
以下に2021年10月2日現在の社債の概要を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位:千) | | 元金金額 | | 未償却発行コスト | | 帳簿純額 | | 公正価値 |
| | | | 金額 | | 水準測定 |
02027年3月15日に期限が切れた転換可能な優先チケットの割合 | | $1,150,000 | | $21,310 | | $1,128,690 | | $997,395 | | レベル2 |
| | | | | | | | | | |
手形は会社の簡明総合貸借対照表上の未償却債務発行コストを額面別に差し引く。2021年10月2日現在,手形の推定公正価値は約$である1.0十億ドルです。この債券は大陸間取引所にオファーされ,以下のように分類される
レベル2金融商品。このロットの債券の推定公正価値は、このロットの債券が2021年10月1日、つまり期限内の最後の営業日の実際の投資価格に基づいて決定される。
2021年10月2日現在の手形の残存寿命は約5.5何年もです。
上限のコール取引
2021年3月2日、交換可能手形の定価について、当社はオプション取引相手と上限催促取引(“基礎上限催促取引”)を締結し、ドルで取引を開始した73.0交換可能な手形を売却して得られた金は純額百万元で、基本的に上向いたオプション取引のコストを支払う。二零二一年三月十二日に、追加手形について、当社はオプション取引相手と上限催促取引(“追加上限催促取引”)を締結し、$を使用した11.0追加債券を売却して得られた金は純額百万元で、追加封頂催促取引のコストを支払う。通常の調整後、基本的な完封催促取引および追加の完封催促取引(総称して“封頂催促取引”)は、最初に手形の基礎となる当社の普通株式の総数をカバーし、一般的には、任意の手形転換時に当社の普通株に対する潜在的な償却および/または当社が支払う可能性のある転換された手形元金を超える任意の現金支払いを減少させることが期待されているが(場合によって決まる)、減持および/または相殺には上限が取引上限価格の規定を催促しなければならない。最上位のコール取引の上限価格は$279.32つまり割増価格は100会社普通株の前回報告した販売価格より2021年3月2日高い。合計$84.0上限のある通話取引のために支払われた百万ドルはAPICの減少額に計上される.
循環信用手配
二零二一年三月二日に、当社は二零二年四月二十一日に保証循環信用協定(“信用協定”)を終了し、この協定は当社が借主、融資先及び行政代理としてモルガン大通銀行として終了し、この終了に関連している:(I)信用協定項の下のすべての未返済借入金はすでに当社が全額返済した;及び(Ii)信用協定項目の下で貸金者を受益者とするすべての留置権及び担保権益はすべて解除された
当社は循環信用手配の債務発行コストを添付の簡明総合貸借対照表の“前払い及びその他の非流動資産純額”に計上している。循環信用手配に関連する債務発行費用は融資期限内に償却して利息支出とする。2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、債券発行コストは0そして$41,000それぞれ当社の以前の循環信用手配に関する利息支出は償却されました。2020年9月26日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、債券発行コストは0.1百万ドルとドル0.2それぞれ当社の以前の循環信用手配及び設備ローンに関連する100,000,000ドルは利息支出として償却されました
2021年10月2日と2020年9月26日までの3ヶ月間で会社が生まれた0そして$0.7銀行の信用手配に関連した利息支出はそれぞれ100万ポンドだ。当社は2021年10月2日および2020年9月26日までの9ヶ月以内に発生します0.3百万ドルとドル1.6銀行の信用手配に関連した利息支出はそれぞれ100万ポンドだ。2020年9月26日までの3ヶ月と9ヶ月以内に会社が生まれました0そして$0.2それぞれその設備ローン手配に関連する利息支出は、このローン計画は2020年4月21日に終了した。
2020年12月31日までに会社は25.0100万ドルの未返済借金違います。循環信用計画下の超過可獲得性。2021年2月25日、会社は未返済の借金を返済し、違います。循環信用手配の下で返済されていない借金。循環信用計画は2021年3月2日に終了した。循環信用手配を終了した後、未償却債務の発行費用は#ドルです1.0循環信用手配に関する100万ドルは“債務弁済損失”として査定され、簡明総合業務報告書の“その他の純額”に含まれている。
会社がキャンパス本部賃貸契約を実行するとともに、保証金として、会社は所有者に循環信用手配された信用状を交付し、金額は#ドルである12.5百万ドルです。循環信用手配が終了した後、信用状は引き続き有効で、保証がありません。
注8株主権益
2021年10月2日現在、同社の株式は500,000,000法定普通株、額面$0.00011株当たり、その中で63,326,309普通株式の発行と発行、および500,000優先株認可株、額面$0.00011株当たり、その中で違います。株式は発行され発行された。
2020年12月31日までに会社株は500,000,000法定普通株、額面$0.00011株当たり、その中で62,820,351株式が発行され発行されました500,000優先株認可株、額面$0.00011株当たり、その中で違います。株式は発行され発行された。
当社は、その任意のカテゴリまたは一連の配当金について、いかなる配当金を発表または支払い、または許可またはいかなる割り当てもしていません。
注9株式ベースの報酬
2019年には、2011年の株式インセンティブ計画が改訂され、2018年株式インセンティブ計画(“2018計画”)と改称され、2011年に発行可能な残りの株式が2018年計画で予約発行された株式に追加された。2021年1月1日現在、2018年計画により発行可能な最大株式総数は18,771,398株式の増加を含めて2,144,5212018年計画の条項によると、株式は2021年1月1日に発効する。
次の表は、2018年計画で付与可能な株式をまとめました
| | | | | |
| 付与可能株 |
残高-2020年12月31日 | 5,021,270 | |
授権 | 2,144,521 | |
授与する | (346,051) | |
税金支払いのために源泉徴収した株 | 21,120 | |
没収される | 266,801 | |
残高-2021年10月2日 | 7,107,661 | |
| |
2021年10月2日と2020年12月31日までに3,783,183そして4,218,278発行済み株式オプションに基づいてそれぞれ発行された株263,113そして275,989帰属していない発行済みRSUに従ってそれぞれ発行された株式;7,652,970そして7,127,079それぞれ株式オプション、RSU決済、制限株付与のために発行された株;7,107,661そして5,021,2702018年計画によると、それぞれ付与可能な株
株式オプション
以下はブラック·スコアーズ推定モデルで用いられている仮定であり,以下の時期に付与されたオプションに適用される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 | | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 |
無リスク金利 | | 1.1% | | 0.6% | | 1.2% | | 0.8% |
平均予想期限(年) | | 7.0 | | 7.0 | | 7.0 | | 7.0 |
予想変動率 | | 55.9% | | 55.0% | | 55.9% | | 55.0% |
配当率 | | — | | — | | — | | — |
2021年10月2日と2020年9月26日までの9ヶ月以内に新入社員に付与されるオプションは通常付与されます25帰属開始日の1周年時に総報酬の割合で、その後、残りの部分を月ごとに帰属する3年制期間中ですが、帰属日まで雇われ続けなければなりません。2021年10月2日と2020年9月26日までの9ヶ月間、連続従業員に付与されるオプションは通常月ごとに付与されます48ヶ月です期間中ですが、帰属日まで雇われ続けなければなりません。2021年10月2日までの9ヶ月以内に役員1名のオプション付与期限を付与する3か月帰属が発効した日から発効する。
次の表は、2021年10月2日までの9ヶ月間の会社の株式オプション活動をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 番号をつける のです。 在庫品 オプション | | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 | | 重みをつける 平均値 残り 契約書 寿命(年) | | 骨材 固有の 価値(千)(1) |
2020年12月31日現在返済していません | 4,218,278 | | | $ | 21.20 | | | 6.6 | | $ | 443,595 | |
授与する | 170,594 | | | $ | 134.48 | | | — | | $ | — | |
鍛えられた | (428,902) | | | $ | 17.70 | | | — | | $ | 48,079 | |
取消·没収 | (176,787) | | | $ | 74.09 | | | — | | $ | — | |
2021年10月2日現在の未返済債務 | 3,783,183 | | | $ | 24.23 | | | 5.8 | | $ | 319,188 | |
2021年10月2日に帰属し、行使可能です | 2,859,888 | | | $ | 13.39 | | | 5.2 | | $ | 267,683 | |
すでに帰属しており,2021年10月2日に帰属する予定である | 3,598,549 | | | $ | 20.85 | | | 5.7 | | $ | 313,536 | |
__________
(1)合計内的価値取引日における普通株の価値と行権価格の差額に株式オプションによって発行可能な株式数を乗じる.報告期間の開始と終了時において、発行済み株式の内在価値の合計は、開始日と終了日の普通株式価値と行権価格に既発行株式数を乗じた差額である。
当社は2021年10月2日および2020年9月26日までの3ヶ月以内に記録しました3.4百万ドルとドル3.1オプションに関連する株式ベースの報酬支出はそれぞれ100万ユーロである。当社は2021年10月2日および2020年9月26日までの9ヶ月以内に記録しました10.5百万ドルとドル9.7オプションに関連する株式ベースの報酬支出はそれぞれ100万ユーロである。株式ベースの給与支出は、会社簡明総合経営報告書における貨物販売コスト、研究開発費、SG&A費用に計上されている。
2021年10月2日までに15.6非既得株式オプション奨励に関する未確認補償支出は,加重平均期間中に確認される予定である1.6何年もです。
限定株単位
2021年10月2日と2020年9月26日までの9ヶ月間に新入社員に支給されるRSU補助金25帰属開始日の1周年時に総報酬の%であり、その後、四半期毎に残りの報酬を帰属する3与えられた年限は,帰属日まで継続して雇われなければならない。RSUは、2021年10月2日までの9ヶ月間、株式決済義務に基づいて以下で議論される義務を償還するために、役員に完全帰属RSUを付与することを含む。2021年10月2日までの9ヶ月間に幹部1人のRSU補助金を授与する100%以上3か月帰属が発効した日から発効する。2021年10月2日と2020年9月26日までの9ヶ月間、連続従業員に支給されるRSU贈与は通常、四半期ごとに16四半期以上授与されるが、帰属日まで継続的に雇用されなければならない。2021年10月2日までの9ヶ月以内に、1人の幹部にRSUを付与することは、4四半期以内に四半期ごとに幹部を授与するが、帰属日まで引き続き雇用されなければならない。会社の取締役会(“取締役会”)役員に支給される年間RSU補助金は毎月1年間付与されている1年期間中とRSUは取締役会に新役員のボーナスを毎月1年以上授与する3年ピリオド。RSUは、2021年10月2日までの9ヶ月以内に非従業員ブランド大使に帰属開始日からの4四半期の四半期を付与するが、帰属日までサービスを継続しなければならない。2020年9月26日までの9ヶ月間、コンサルタントへのRSU贈与は、帰属開始日から8四半期以内に四半期ごとに帰属するが、帰属日までサービスを継続しなければならない。
次の表は、2021年10月2日までの9ヶ月間の会社のRSU活動をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 単位数 | | 重みをつける 平均値 付与日は単位ごとに公正価値を与える |
2020年12月31日に帰属していません | | 275,989 | | | $ | 114.99 | |
授与する | | 175,457 | | | $ | 127.03 | |
既得(1) | | (98,319) | | | $ | 122.62 | |
取消·没収 | | (90,014) | | | $ | — | |
2021年10月2日に帰属していない | | 263,113 | | | $ | 124.94 | |
________
(1)含まれる21,120既存のRSUを解放するために源泉徴収された税金を支払い、2018年計画に従って将来付与可能な普通株式を支払う。
当社は2021年10月2日および2020年9月26日までの3ヶ月以内に記録しました3.1百万ドルとドル2.5RSUに関する株式ベースの報酬支出はそれぞれ100万ユーロである。当社は2021年10月2日および2020年9月26日までの9ヶ月以内に記録しました9.3百万ドルとドル6.9RSUに関する株式ベースの報酬支出はそれぞれ100万ユーロである。株式ベースの給与支出は、会社簡明総合経営報告書における貨物販売コスト、研究開発費、SG&A費用に計上されている。
2021年10月2日までに18.1RSUに帰属していないことに関する未確認補償支出は,#年加重平均期間で確認される予定である1.6何年もです。
株式償還債務
2021年10月2日と2020年9月26日までの3ヶ月間の株式ベースの報酬支出にはドルが含まれている0そして$0.9執行幹事招待状の条項によると、契約奨励に関する執行幹事の分類、株式決済債務はそれぞれ100万ドルとなる。2021年10月2日と2020年9月26日までの9ヶ月間の株式ベース給与支出
$も含めて1.6百万ドルとドル2.6執行幹事招待状の条項によると、契約奨励に関する執行幹事の分類、株式決済債務はそれぞれ100万ドルとなる。この株式決済の債務に関する株式ベースの報酬支出は、会社簡明総合経営報告書のSG&A費用に計上される。
同社は、執行官が仕事を開始した第1年度周年日と、その後第2年度周年日までの各四半期周年日に、固定貨幣金額に応じて数量可変の株を交付することが義務付けられている。株式発行の要求を満たし、会社が2021年10月2日と2020年12月31日までの簡明総合貸借対照表の“計上すべき費用と他の流動負債”に計上する前に、負債分類奨励は未稼ぎとみなされ、金額は$となる0そして$1.0それぞれ100万ドルです
2021年の9ヶ月前に、この債務に関連した2四半期の支払いが稼ぎ、会社は執行幹事に交付された20,872完全に帰属するRSUは,決済日公正価値を$とする2.5百万ドルです。同幹部は2021年8月27日に会社を退職した。そのため、第4四半期の分割払いは計上されず、キャンセルされた。2021年10月2日までに違います。この株式決済義務に関する未確認補償費用。
非従業員への制限株
次の表は、2021年10月2日までの9ヶ月間の会社の限定的な株式活動をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 番号をつける の株 制限株 | | 重みをつける 平均値 残り 契約書 寿命(年) | | 重みをつける 平均値 授与日 公正価値 1株当たり |
2020年12月31日に帰属していません | 12,184 | | | 0.3 | | $ | 20.02 | |
授与する | — | | | — | | $ | — | |
既得/解放 | (12,184) | | | — | | $ | 20.02 | |
取消·没収 | — | | | — | | $ | — | |
2021年10月2日に帰属していない | — | | | — | | $ | — | |
2021年10月2日までに違います。非従業員ブランド大使が購入した制限的な株は依然として帰属要求を遵守し、制限的な株式購入契約に基づいて買い戻しを行わなければならない。
当社は2021年10月2日および2020年9月26日までの3ヶ月以内に記録しました0そして$0.4非従業員ブランド大使に発行された制限株に関する株式ベースの報酬支出は、会社が総合経営報告書を簡素化するSG&A費用に含まれるそれぞれ100万ユーロである。
当社は2021年10月2日および2020年9月26日までの9ヶ月以内に記録しました0.2百万ドルとドル1.2非従業員ブランド大使に発行された制限株に関する株式ベースの報酬支出は、会社が総合経営報告書を簡素化するSG&A費用に含まれるそれぞれ100万ユーロである。
2021年10月2日までに違います。非従業員ブランド大使に付与された非帰属制限株に関する未確認補償費用。
従業員株購入計画
2021年10月2日現在、2018年従業員株購入計画(ESPP)により発行可能な最大株式総数は1,876,455普通株式、普通株式を含む
増す536,130ESPPの条項によると、株式は2021年1月1日に発効する。ESPPは一連の発売により実施される予定であり,これらの発売により,参加者には発売期間中の特定日に会社普通株を購入する購入権が付与される。管理者はまだESPP下の製品を承認していない。
注10引受金とその他の事項
賃貸借証書
参照してください注4賃貸借契約。2021年1月14日、当社はカリフォルニア州エルセゴンドにある本社オフィス、実験室、革新スペースを収容するために、デラウェア州の有限責任会社HC Hornet Way,LLC(“オーナー”)とレンタル(“パークレンタル”)を締結した。キャンパスレンタルの初期期限は12年、従210所有者が基本的に基地ビルを建設してから数日以内、あるいは会社が基地内で業務を展開するために場所を占有するための任意の部分(I-A期を除く)の日は、キャンパス賃貸契約に規定されている調整による。その会社は所有している二つオプションの更新は、各オプションの期限は5年.
キャンパス賃貸借契約条項によると、同社は契約をレンタルします281,110カリフォルニア州エルセゴンンド·ダグラズ街888番地にある建物の一部が賃貸可能な平方フィート(以下、“不動産”と略す)は、大家によって建てられ、1年以内に3期に分けて会社に交付される26ヶ月ピリオド。賃貸期間中,住宅地の基本賃貸料を支払う総金額は約#ドルである159.3百万ドルです
会社は住宅テナント改善工事の設計に参加しているが、施工期間中、会社は資産に対して所有権や占有権を持っていない。また、テナント改善の各段階が完了するまで、同社は賃貸住宅地を制御する能力がない。2021年10月2日現在、1-A期に関するテナント改善工事は完了しておらず、対象資産は会社に交付されていない。そのため、2021年10月2日までの四半期内にレンタルは開始されていません。そのため、会社は2021年10月2日現在、総合貸借対照表の簡素化でキャンパス賃貸の資産や負債を確認していない。その会社は$を貢献した49.52021年10月2日までの9カ月間、建築預かり口座に100万ドルを支払った。これらの支払は、会社が2021年10月2日までの簡明総合貸借対照表に記録されている“前払いリースコスト、非流動”であり、最終的にはリース開始時に使用権資産の構成要素として記録される。所有者が物件を拡大し続けることに伴い、当社はより多くの寄付を予定しており、第1 A期は2021年第4四半期または2022年第1四半期に完成する予定で、賃貸開始日は2021年第4四半期または2022年第1四半期になると予想される
会社がキャンパス賃貸契約に署名するとともに、会社は保証金として#ドルの信用状を所有者に渡した12.5100万ドルは減少します(I)$6.3(Ii)レンタル日5(5)周年(キャンパス賃貸契約で定義された)の百万元;3.1賃貸料発効日8(8)周年;及び(Iii)0会社が一定の信用格付けを受けていれば、会社が当時キャンパスでの賃貸借義務を滞納していなかった限り。循環信用手配が終了した後、信用状は引き続き有効で、保証がありません
中国投資リース協定
二零年九月二十二日、当社は比亜迪JXと嘉興経済技術開発区管理委員会(“JX委員会”)と投資協定を締結し、これにより比亜迪JXは2つの発展段階に分けてこの開発区にいくつかの投資を行うことに同意し、当社は比亜迪JXがこの合意に基づいて負担したいくつかの返済責任を保証することに同意した。2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は受け取りました0.9百万ドルとドル1.1嘉興経済開発区財政局から得られたBynd JXへの投資に関する補助金はそれぞれ1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,
第一段階では、同社は投資$に同意しました10.0Bynd JXへの会社間の投資により、Bynd JXはJXEDZで少なくとも2ポンドの価格で工場をレンタルすることに同意した(2)年。このような合意について、Bynd JXは、JXEDZに位置する施設をレンタルして改修することに同意し、少なくとも2年でJX委員会の付属会社と工場賃貸契約を締結した(2)年。会社と比亜迪JXが共同開発区で第2期開発を継続することを自ら決定した場合、比亜迪JXは第2段階の第1段階でその登録資本を#ドル増加させることに同意した30.0そして、連合開発区の国有地塊の土地使用権を取得し、新生産施設の開発と建設を行った。第2段階の第1段階の完了後、当社およびBynd JXは、この土地に追加施設を建設するために、Bynd JXがJXEDZ内の第2の国有土地を取得することを可能にすることを一任することができる
購入承諾
同社は2021年10月2日現在,エンドウ豆タンパク質在庫を購入することを約束しており,総額は$である82.0百万ドル、約百万ドルです29.12021年の残り時間は100万ドルです52.92022年には100万人に達する。また、2021年10月2日現在、同社は約65.9主に機器や設備を購入するための資本支出の調達受注額は100万ドルである。これらの購入した支払いは以下の時間内に期限が切れます122021年10月2日から数ヶ月。
訴訟を起こす
ドン·リー農場
2017年5月25日、Goodman Food Products,Inc.の子会社Don Lee Farmは、会社の契約違反、商業機密の流用、カリフォルニア商業·職業規則下の不正競争、借金と満期金、救済と禁止救済を声明する訴訟をロサンゼルス県カリフォルニア州上級裁判所に提起し、すべてのクレームは、会社とDon Lee Farmの間の独占的な供給契約の中止を決定したことに由来している。同社はこれらの容疑をすべて否定し、2017年7月27日に契約違反、“カリフォルニア商業·職業規則”下の不正競争、転換を告発した。2018年10月、前連合メーカーは、当時の契約メーカーを被告に増加させた改訂された起訴状を提出し、主に当時の契約メーカーが前連合メーカーが言われていた商業秘密を使用した疑いがあることに対するクレームと、前連合メーカーを会社の連合メーカーの一つに置き換えた。当時の契約メーカーは唐·李農場のすべてのクレームを否定し、Beyond Meatに交差苦情を提出し、すべてと部分平衡法の賠償、分担、返済を要求したと主張した。2019年3月11日、Don Lee Farmは、会社の詐欺や不実陳述に対する告発を追加した2つ目の改訂された起訴状を提出した。2019年5月30日、裁判官は会社が詐欺や不実陳述クレームを却下する動議を却下し、クレームの継続を許可した。2019年6月19日、同社は唐·李農場の説を否定する答弁書を提出した。
2020年1月24日、令状裁判官は唐·李農場に権利を与え、差し押さえ金額は$とした628,689その理由は,唐·李圃場がそのクレームの“有効性可能性”を確立していること,すなわちBeyond Meatが唐·李圃場の少量の未払い領収書のお金を借りているからである。この決定は初審裁判官によって下されたものではない
2020年1月27日、Don Lee Farmは3つ目の修正された起訴状を提出し、増加した三つ被告はすべて当社の現または元従業員であり、当社の元財務責任者兼財務担当のMark Nelsonを含み、Don Lee Farmの既存の詐欺疑惑に告発し、これらの個人が告発された詐欺的不実陳述に関与していると主張した。2020年6月23日、裁判官はBeyond Meatと個別被告が詐欺や不実陳述疑惑の却下を要求した動議を却下し、クレームの継続を許可した。2020年7月6日、会社と個別被告は、すべての詐欺や不実陳述を否定する疑惑を含む、ドン·リー農場のすべての容疑を否認する答弁書を提出した。
2020年8月11日、同社はDon Lee Farm、その親会社Goodman Food Products,Inc.とその所有者と従業員Donald、Daniel、Brandon Goodmanに対して修正された交差申し立てを提出した。その他の告発では,修正された交差起訴状は,唐·李農場がBeyond Meatをだまし,その商業機密を流用し,商標を侵害していることを告発している。
2021年1月28日,唐·李農場は違約と借金クレームおよびBeyond Meatの違約クレームの簡易裁決を要求する動議を提出した。2021年2月18日、ドン·リー農場とドナルド、Daniel、ブランドン·グッドマンは、Beyond Meatの詐欺、不実陳述、転換疑惑の簡易裁決を要求する動議を提出した
2021年2月16日、裁判所は、現在のBeyond Meat契約メーカーCLW Foods,LLCに対してDon Lee Farmが提起した訴訟と合併する命令を発表した。2021年2月22日、CLW Foods,LLCは裁判日の延長を要求し、裁判所はこの請求を承認した。
2021年3月19日,唐·李農場請求は妨げずに,唐·李農場の自社前契約メーカーProportion Foods,LLCと現在の契約メーカーCLW Foods,LLCに対するクレームを却下した。2021年3月23日、Proportion Foods,LLCは、同社に対するクレームを損なうことなく、そのクレームを却下することを要求した。2021年3月26日、裁判所は唐·李農場がProportion Foods,LLCおよびCLW Foods,LLCのクレームを却下する要求を承認した;Proportion Foodsを承認し、LLCは当社のクレームに対する請求を却下した。
2021年5月7日、最高裁は唐·李農場の簡易判決動議について裁決を下した。裁判所は唐·李農場の動議を承認し,違約と借金クレームおよびMeatの不注意失実陳述と転換クレームの即時裁決を求めた。裁判所は唐·李農場がBeyond Meatの違約と詐欺容疑の即時裁決を要求する動議を却下し、Beyond Meatの告発の継続裁判を許可した。
2021年6月11日、Beyond Meat元従業員マーク·ネルソンとトニー·ミラー、および現従業員ジェシカ·クイーン(総称して個人被告と呼ぶ)が動議を提出し、唐·李農場による彼らの詐欺容疑の簡易判決を要求した。2021年6月11日、当社は“カリフォルニア商業·職業規則”に基づいて動議を提出し、Don Lee Farmの詐欺や不実陳述クレーム、商業秘密クレームの流用、不正競争クレームの簡易裁決を求めた。2021年8月27日、裁判所は個別被告と会社の簡易判決動議に対して裁決を下した。裁判所は個別被告が即時裁決を要求した動議を却下した。裁判所はまた、Don Lee Farmの詐欺や不実陳述クレームに対する簡易裁決を求める同社の動議を却下した。裁判所は同社がDon Lee Farmの商業秘密流用と不正競争クレームについて簡易裁決を行う動議を承認した。唐·李農場の商業秘密流用と不正競争疑惑は裁判を継続しないだろう。
これまでの裁判日は2021年9月27日に継続された。現在の裁判は2022年5月16日に予定されている。
唐·李農場はBeyond Meatと個別被告に指定されていない補償性と懲罰的損害賠償、宣言的と禁止救済、弁護士費と費用を求めている。同社はDon Lee Farmに金銭的損害賠償、Don Lee Farmへの支払いの返還、禁止救済を求めており、Don Lee FarmのBeyond Meatの商業秘密の使用や開示、Beyond Meatの商標の侵害使用の禁止、弁護士費と費用を含む。
当社はDon Lee Farmとの供給協定の終了が正当であると考えており、当社は改訂された第3の訴えで指摘された詐欺や不注意の失実陳述に責任を負い、Don Lee Farmは当社の改訂された交差訴えで指摘された行為に責任を負わなければならない。逆に、会社が改訂されたクロス訴状で告発されたように、会社はDon Lee Farmが会社の商業秘密を盗用し、会社をだまし、最終的に会社の商標を侵害したと考えている。
会社は現在この件について訴訟を起こしており、自分とその現·元従業員を積極的に弁護し、会社自身のクレームを起訴しようとしている
当社は、Don Lee Farmが当社または個別被告に対するすべてまたは一部のクレームで勝訴しないか、または当社がDon Lee Farmに対するクレームの一部または全部で勝訴しないことを保証することはできません。例えば,Don Lee Farmが訴訟で勝訴した場合,会社は契約損害賠償金を含むが契約損害賠償金を含む損害賠償金の支払いを要求される可能性があり,契約損害賠償金は,会社が2019年(契約期限終了)までに自社製品を生産するためにDon Lee Farmに合理的に計算した金額で計算される.当社の現在の知る限り、当社は、この訴訟による可能性のある任意の重大な損失または任意の損失範囲が計り知れないことを決定しました。
証券関連訴訟
2020年1月30日、Beyond Meatの株主といわれるラリー·チャンは、米カリフォルニア州中央区地方裁判所に証券集団訴訟を起こし、Beyond Meatと会社の役員である会社の最高経営責任者総裁兼最高経営責任者のイーサン·ブラウンと元財務責任者兼財務担当のマーク·ネルソンを起訴した。以前の文書で指摘されているように、Tran Securitiesの集団訴訟は2020年10月27日に偏見的に却下され、仮定された階級メンバーが欠席した集団告発を除いて、これらの告発は偏見なく却下された
2020年3月16日、Beyond Meatの株主といわれるEric Weiner代表が米カリフォルニア中区地方裁判所に株主派生訴訟を起こした二つ会社の執行役員のうち、会社の総裁兼最高経営責任者のイーサン·ブラウン、会社の元財務官兼財務担当のマーク·ネルソン、および会社の各取締役は、会社の初公募登録声明に署名した元取締役を含む。訴訟は、取引法第10(B)及び21 D条に基づくクレーム、Beyond Meat取締役及び/又は上級管理者の受託責任、不当な利益及び会社の資産の浪費に関するクレームを主張し、これらは、会社とDon Lee Farmが行っている訴訟、Beyond Meat及び指名された個人が2019年5月2日から2020年3月16日までの間に講じた関連行動、及び当社に提起されたTran証券事件に関するものである
2020年3月18日、Beyond Meat株主といわれるキンバリー·ブリンクとメルヴィン·クライン代表が米カリフォルニア中区地方裁判所に株主派生訴訟を起こし、起訴した二つ会社の執行役員のうち、会社の総裁兼最高経営責任者のイーサン·ブラウン、会社の元財務官兼財務担当のマーク·ネルソン、および会社の各取締役は、会社の初公募登録声明に署名した元取締役を含む。訴訟は、取引法第10(B)及び21 D条に基づくクレーム、Beyond Meat取締役及び/又は上級管理者の受託責任、不当な利益及び会社の資産の浪費に関するクレームを主張し、これらは、会社とDon Lee Farmが行っている訴訟、Beyond Meat及び指名された個人が2019年5月2日から2020年3月18日までの間に講じた関連行動、及び当社に提起されたTran証券事件に関するものである。
2020年5月27日、Beyond Meatのいわゆる株主Kevin Chew代表は、デラウェア州米国地方裁判所に株主デリバティブ訴訟(Chewデリバティブ訴訟)を起こし、告発した二つ会社の執行役員のうち、会社の総裁兼最高経営責任者のイーサン·ブラウン、会社の元財務官兼財務担当のマーク·ネルソン、および会社の各取締役は、会社の初公募登録声明に署名した元取締役を含む。この訴訟は,取引法第10(B)および21 D条に基づくクレームおよび受託責任違反クレームを主張しており,会社が2019年5月2日から2020年5月27日までの間にDon Lee Farmと行っている訴訟,Beyond Meat,指名された個人との行動に関するものである。2020年6月16日、裁判所は、(1)Tran Securities集団訴訟が却下され、それに関連するすべての控訴が枯渇されるまで、派生商品訴訟におけるすべての訴訟手続きの一時停止を命令する、または(2)Tran Securities集団訴訟を却下する任意の動議の全部または一部が却下される。2020年6月17日、裁判所は執行猶予令に基づいて行政命令を下し、デリバティブ事件を終了した。2021年7月29日、裁判所は訴訟を棚上げし、事件をカリフォルニア派生訴訟の解決策に棚上げする共同規定に加入した。
2020年4月1日、米カリフォルニア中区地方裁判所は、すべての目的についてウェナ訴訟とブリンク/クライン訴訟を合併し、合併後の事件をRe:Beyond Meat,Inc.デリバティブ訴訟(“カリフォルニアデリバティブ訴訟”)に指定する命令を発表した。2020年4月13日、裁判所はカリフォルニア派生商品訴訟の連合席首席弁護士を任命する命令を発表した。2020年6月23日、裁判所は一時停止訴訟に関する共同規定を承認する命令を発表した。承認猶予条項によれば、カリフォルニア州デリバティブ訴訟におけるすべての訴訟手続きは、(1)Tran Securities集団訴訟が却下され、それに関連するすべての控訴が枯渇されるまで、または(2)Tran Securities集団訴訟を却下する任意の動議が全部または部分的に却下されるまで放置されるであろう。2021年4月20日、当事者はプレゼンテーションスケジュールに関する共同規定を提出し、裁判所は2021年4月21日にスケジュールに入った。
2021年5月24日、カリフォルニア州デリバティブ訴訟における原告は、最初の改訂された起訴状(FAC)を提出した。FACは最初に提出した合併起訴状で同じ被告を指名し、Proportion Foods、LLC(“Proportion”)とCLW Foods、LLC(“CLW”)を含む4人の被告を追加した。FACは“取引法”第14条(A)条に基づいて個別被告に対して受託責任違反、不当所得、会社資産の浪費、コントロール権の濫用と深刻な管理不備のクレームを提出し、CLWとProportionに対するクレームを協力と教唆することを主張している。これらすべてのクレームは、会社とDon Lee Farmの取引と進行中の訴訟、そしてBeyond Meatと指名された個人が2016年4月までに取ってきた行動に関するものである。2021年7月2日、裁判所は、当事者が訴訟解決策の達成を試みることができるように、プレゼンテーションスケジュールの延長に関する共同規定を制定した
双方はすでにカリフォルニアと周氏のデリバティブ訴訟について初歩的な和解を達成した。提案の和解はまだ裁判所の承認を待たなければならず、当社がいくつかの会社の管理改革を実施し、原告の弁護士費と費用を支払うことを含め、金額はまだ決まっていない。提案された和解協定では、他の支払いは考慮されていない。2021年10月1日、双方はカリフォルニア中心区の和解に関する共同報告書を提出し、双方が一時的な和解を達成したことを声明し、裁判所(I)に被告の却下動議のプレゼンテーションスケジュールを空けるように要求し、(Ii)2021年11月19日を原告がその前に和解を初歩的に承認しなければならない最終期限とする命令を出した。2021年10月4日、裁判所はそのような命令を発表した。
2020年6月17日、Beyond Meatの株主といわれるJames Janolek代表がデラウェア州米国地方裁判所に株主派生訴訟を起こした二つ会社の執行役員のうち、会社の総裁兼最高経営責任者のイーサン·ブラウン、会社の元財務官兼財務担当のマーク·ネルソン、および会社の各取締役は、会社の初公募登録声明に署名した元取締役を含む。訴訟は、取引法第14条(A)および20(A)条に基づいてクレームを出し、Beyond Meatが取締役および/または上級管理者の受託責任に違反していること、および不当な利益および会社の資産浪費のクレームを告発しており、これらは、会社とDon Lee Farmが行っている訴訟、Beyond Meatおよび指名された個人が2019年5月2日から2020年6月17日までの間にとっている行動と関連している。2020年7月10日、裁判所は、(1)Tran Securities集団訴訟が却下され、それに関連するすべての控訴が枯渇されるまで、派生商品訴訟におけるすべての訴訟手続の一時停止を命令する、または(2)Tran Securities集団訴訟を却下する任意の動議の全部または一部が却下される。2020年7月10日、裁判所は執行猶予令に基づいて行政命令を下し、デリバティブ事件を終了した。2020年11月9日、原告はいずれか一方に自発的解雇通知を提出し、損害はなく、費用や弁護士費もない。
当社はまた、正常な業務過程で発生する様々な他の法的手続き、クレーム、訴訟にも触れている。現在把握している事実によると、当社は当該待ち決又は主張事項の処分がその財務諸表に重大な影響を与えると信じていない。
注11所得税
2021年10月2日まで及び2020年9月26日までの3ヶ月間、当社が収録しました23,000所得税の割引とドル55,000その簡素化された合併経営報告書にそれぞれ所得税支出を計上する。2021年10月2日まで及び2020年9月26日まで9ヶ月、当社が収録しました27,000そして$70,000それぞれその簡素化合併経営報告書に所得税支出を計上した
同社は、将来の課税所得額と時間を含む繰延税金資産の実現を支援する既存の証拠を評価し、繰延税項目純資産が米国では実現されない可能性が高いと判断した。繰延税金資産の現金化をめぐる不確実性のため、当社はほとんどの繰延税金資産に対して全額推定準備金を維持している。当社が繰延税金資産の一部または全部を現金化できると判断した場合、その繰延税金資産の推定値を調整する準備をし、この調整はこの決定を下した間に純収入を増加させる。
2021年10月2日現在、同社は違います。不確定な税務状況に関連した利息や罰金は何もありません。当社の政策は、所得税支出における不確定な税収状況に関する利息と罰金を確認することです。当社はすべての年度にアメリカ連邦税務機関とアメリカ州税務機関の純営業損失と信用繰越に関する検査を受けます。
新冠肺炎の流行に対応するため、アメリカは2020年3月に“コロナウイルス援助、救済と経済安全法案”を可決し、2021年3月11日に“2021年アメリカ救援計画法案”を公布した。この法案には様々な所得税と賃金税措置が含まれている。所得税や賃金税措置は会社の財務諸表に実質的な影響を与えていない。
注12普通株株主の1株当たり純損失
当社が普通株株主の1株当たり基本純損失と希釈後の1株当たり純損失を計算する方法は、参株証券を持つ会社に必要な2段階法と一致する。ASU 2020−06によると,当社はその債券に対してIF変換法と2段階法で希釈度の高い方法を採用している
普通株主が2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月の1株当たり純損失を計算する場合は、含まれていません3,783,183株式オプションによって発行可能な株式263,1132021年10月2日までに未返済のRSUは,会社に純損失が発生したため,これらのRSUの組み入れは逆希釈となる。普通株株主の2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月の1株当たり純損失の計算にも、2級法による調整は含まれておらず、この調整は、役員の債務分類、株式決済義務、すなわち固定通貨金額に応じて可変数量の株式を交付することに関するものである(参照注9)交付する株は参加証券ではないので、投票権がないので、発行前に配当に参加する権利はありません。2021年第3四半期に帰属する予定だった株式決済債務は、役員が帰属日までに会社から退職し、報酬を得られなかったためキャンセルされた(参照注9)である。普通株株主の2021年10月2日までの3カ月と9カ月の1株当たり純損失にも手形の希薄化の影響は含まれていないことを計算すると、会社が純損失を記録したため、手形に組み入れるのは逆になる。普通株主が2020年9月26日までの3ヶ月と9ヶ月の1株当たり純損失を計算する場合は、含まれていません4,375,498オプション株式和283,698RSUは、それらの導入が逆希釈されるからである。普通株株主の2020年9月26日までの3ヶ月と9ヶ月の1株当たり純損失の計算にも、役員の債務分類、株式決済義務、すなわち固定通貨金額に応じて可変数量の株式を交付する2段階法による調整は含まれていない(参照注9)交付された株式は、交付前に証券参加ではなく、発行前に投票権がなく、配当に参加する権利がないからである。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) | | 3か月まで | | 9か月で終わる | | |
| 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 | | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 | | | | |
分子: | | | | | | | | | | | | |
普通株主が得ることができる純損失 | | $ | (54,816) | | | $ | (19,285) | | | $ | (101,734) | | | $ | (27,675) | | | | | |
許可されていない制限された株主が得ることができる未分配純収入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | |
普通株主が獲得できる純損失−基本− | | (54,816) | | | (19,285) | | | (101,734) | | | (27,675) | | | | | |
分母: | | | | | | | | | | | | |
加重平均発行済み普通株式-基本 | | 63,280,122 | | | 62,487,152 | | | 63,111,703 | | | 62,114,399 | | | | | |
株式オプション発行による株式の希薄化効果 | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | |
RSUの希釈効果 | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | |
株式償還債務の希釈効果 | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | |
変換後手形の希釈効果(1) | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | |
加重平均普通株式発行-希釈後 | | 63,280,122 | | | 62,487,152 | | | 63,111,703 | | | 62,114,399 | | | | | |
普通株主の1株当たり純損失−基本 | | $ | (0.87) | | | $ | (0.31) | | | $ | (1.61) | | | $ | (0.45) | | | | | |
普通株株主1株当たり純損失-減額 | | $ | (0.87) | | | $ | (0.31) | | | $ | (1.61) | | | $ | (0.45) | | | | | |
__________
(1)当社は現在3か月および9か月間純損失を計上しているため2021年10月2日転換割増や価格差から株を組み入れることは逆希釈になる。その会社は所有している違います。2020年9月26日までの3ヶ月と9ヶ月以内に返済されていない手形。
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論には、リスクと不確定要素に関する前向きな陳述が含まれている。様々な要素の影響により、私たちの実際の結果は展望性陳述で議論された結果と大きく異なる可能性があり、2020年10-Kレポート第I部分第1 A項“リスク要因”と第II部分で述べた要因を含む第1 A項“リスク要因”および“前向き表現に関する説明”、および米国証券取引委員会に時々提出された他の文書で議論されているものである。以下の財務状況および経営結果の議論は、当社の監査されていない簡明な総合財務諸表および本四半期報告に含まれる関連付記およびその他の財務情報、ならびに当社の監査済み総合財務諸表および2020 10-K報告書における付記と一緒に読まなければなりません。私たちの歴史的業績は必ずしも今後のどの時期の予想結果を代表するとは限らず、私たちの2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月の経営業績は、必ずしも2021年12月31日までの財政年度または任意の他の移行期間または任意の他の今後1年または時期の予想結果を表すとは限らない。
概要
Beyond Meatは米国で最も成長が速い上場食品会社の一つであり、革命的な植物性肉製品の組み合わせを提供している。私たちは植物から直接肉を作り、この革新は消費者が人気のある動物性肉製品の味、生地、他の官能属性を体験することができ、私たちの植物性肉製品を食べる栄養と環境のメリットを楽しむことができるようにした。私たちのブランドは、あなたが好きなものを食べることは、私たちの未来を養うためのより良い方法があるという確固たる信念を表しています。私たち皆の積極的な選択は、どんなに小さくても、私たちの個人の健康と地球の健康に大きな影響を与えることができます。動物性肉から植物性肉に転換することにより、人類の健康、気候変化、自然資源の制限、動物福祉の4つの日々増加する世界的な問題に積極的な影響を与えることができる。私たちの画期的な革新モデルと製品の成功は、通常動物性肉を食べる消費者を含む幅広い消費者を引き付けることができ、1.4兆ドルの世界の肉類業界で直接競争することができるようにした。
私たちは牛肉、豚肉、家禽という三つの主要な肉プラットフォームで一連の植物性製品を販売しています。2021年9月現在、私たちの製品は世界85カ国と地域の約128,000社を超える小売と飲食サービスサイトで販売されており、主流雑貨、大衆販売業者、クラブショップ、コンビニ、自然小売業者ルート、直接消費者向け、レストラン、食品サービスサイト、学校を含む様々な外食ルートに関連している。
私たちの主な生産施設はミズーリ州のコロンビアとペンシルバニア州のデワットにあり、研究開発と行政事務室はカリフォルニア州のエルセゴンドにあります。私たちは自分たちの生産施設のほかに、アメリカ、カナダ、オランダの違う場所で共同メーカーを使用しています。2020年第2四半期、オランダのエンスヘードにある最初のヨーロッパ製造工場を買収した。同工場は2020年末にドライブレンド生産の運転テストを完了した。2021年第2四半期、同工場はドライミックス生産の商業試験運転を完了し、2021年第3四半期に会社の押出製品の商業試験運転を完了した。また、2020年6月には、オランダの流通業者が建設したBeyond Meat生産のための新しい共同製造工場を正式に稼働させることを発表しました。2020年第3四半期、当社は比亜迪JXと投資協定及び関連工場賃貸契約を締結し、嘉興経済技術開発区で製造施設を設計·開発し、中国Beyond Meatブランドの植物性肉製品を生産する。レンタル施設の改修作業はほぼ完了し、2021年第1四半期に試験生産を開始した。2021年第2四半期、私たちはいくつかの製造技術のいくつかの商業試験を完了した。同施設は2021年末に国際食品安全システム認証(FSSC)22000を完了し,2021年第3四半期に生産能力資格認証に成功した後,2021年末にエンドツーエンド生産の商業化を実現する予定である。
2021年1月15日、カリフォルニア州エルセゴンドにある当社本社、実験室、革新スペースを収容するための2つの5年間の契約更新オプションを含む12年間の賃貸契約を締結しました。参照してください注10, 約束と
事件があったり監査されていない簡明な連結財務諸表は、本報告の他の部分に含まれている。
2021年1月25日、私たちはペプシ社と合弁でPlanet Partnership,LLC(TPPと略称する)を設立し、植物タンパク質から作られた革新的なお菓子と飲料製品を開発、生産、販売した。TPPは新たな製品種別や流通ルートに入ることで、より多くの消費者に触れることができ、世界各地で植物タンパク質を獲得する機会を増やすことができると信じている。
2021年3月5日,改正された1933年証券法第144 A条に基づき,私募方式で適格機関の買い手に元金総額10億ドルの2027年満期の0%転換可能優先債券(“転換可能債券”)を発行した。2021年3月12日、転換可能債券の初期購入者は、2027年満期の会社0%転換可能優先債券元金総額追加1.5億ドルの選択権(“追加債券”を行使し、転換可能債券とともに“債券”と呼ばれる)を行使し、この等追加債券は2021年3月16日に発行される。手形の初期転換価格は普通株1株206.00ドルで、会社普通株2021年3月2日の終値より約47.5%割増した。事前に購入、償還、転換しない限り、この債券は2027年3月15日に満了する。手形は,我々と受託者である米国銀行全国協会との間の日付2021年3月5日の契約(“契約”)によって発行され,その契約の管轄を受けている.債券売却による純額のうち8,400万ドルを上限催促取引のコストを支払うために用い,以下に述べるように,残りの純額を一般社用および運営資金として利用する予定である。発行債券の収益は約10億ドルで、8400万ドルの上限を差し引いて取引コストと合計2360万ドルの債務発行コストを催促する。参照してください注7, 債務本報告書は、他の部分が監査されていない簡明な連結財務諸表に付記されている
2021年3月2日には、交換手形を発行する定価について、吾らはオプション取引相手と上限催促取引(“基礎上限催促取引”)を締結し、交換手形を売却して得られた純額7,300万ドルを用いて基本上限催促取引のコストに資金を提供した。2021年3月12日、私らはオプション取引相手と上限催促取引(“追加上限催促取引”)を締結し、追加手形を売却して得られた純額1,100万ドルで追加上限催促取引のコストを支払った。常習調整後、基本的な完封催促取引及び追加の完封催促取引(総称して“封頂催促取引”)は最初に手形の基礎となる普通株式総数をカバーし、一般的に任意の手形転換時に普通株に対する潜在的な償却及び/又は相殺吾などは転換された手形元金を超える任意の現金支払いを支払わなければならないことが予想され(状況に応じて)、封頂催促取引の上限価格に基づいて減持及び/又は相殺を行うことができる。完封されたコールオプション取引の上限価格は279.32ドルで、2021年3月2日の会社普通株の最終報告販売価格より倍になった。上限のある通話取引のために支払われた合計8,400万ドルはAPICの減値として記録されている.
2021年10月2日現在の簡明総合財務諸表には、会社とその海外子会社、Beyond Meat EU B.V.,Bynd JX、Beyond Meat Canada Inc.の勘定が含まれている。すべての会社間残高と取引が打ち切られている。
私たちは会計年度ごとに運営し、各中期四半期は1つの5週間の期間と2つの4週間の期間で構成され、毎週1つの土曜日に終了します。私たちの財政年度はいつも1月1日から始まり、12月31日まで終わる。そのため、我々の第1財期と第4財期の日数は従来の91日財季の日数よりも多いか少ないかもしれない。
“新冠肺炎”がわが国企業に与える影響
新冠肺炎の疫病はすでに発生し、私たちの業務にいくつかの否定的な影響を与え続けるだろう。新冠肺炎の流行に対応するため、世界各地の政府と他の当局は社会距離措置、企業の閉鎖或いは運営制限、隔離と旅行禁止を含むウイルス伝播を制御するための重大な措置を実施した。その中のいくつかの制限は多くの管轄区域で廃止されたり緩和されたりしますが、新冠肺炎感染率が低下したり
各種の新冠肺炎ワクチンの供給が更に広くなるに伴い、新冠肺炎の巻き返し及び新冠肺炎を招くウイルス変異体のいくつかの市場での影響は再開放の過程を緩和した
また、2021年11月4日、アメリカ労働部職業安全と健康管理局は新冠肺炎ワクチン接種と検査緊急臨時基準を発表し、すべての100名以上の従業員を持つ雇用主にその従業員が少なくとも週に1回新冠肺炎ワクチンを接種するか、あるいは新冠肺炎検査を行うことを確保することを要求した。OSHAの規定はまた、これらの雇用主に従業員にワクチン接種の有償時間を提供し、ワクチンを接種していないすべての労働者が職場でマスクを着用することを確保することを要求する。同社を含む一部の雇用主は、新冠肺炎に対応するために、ワクチン接種状態、検査、および/または他の措置に関する要求を労働者に実施している。同社は、すべてのカリフォルニア従業員に2021年10月31日までにその新冠肺炎ワクチン接種政策を遵守することを要求し、他のすべての米国従業員に2021年12月31日までにその新冠肺炎ワクチン接種政策を遵守することを要求したが、任意の特殊な例外または他の承認された合理的な手配の制限を受けた。
私たちは職能を越えた特別ワーキンググループを設立し、定期的に会議を開き、関連データを持続的に監視し、追跡し、地方、国家、国際衛生機関からの指導を含む。このタスクフォースは我々の上級指導部と密接に協力し,重要でタイムリーな意思決定を行う上で重要な役割を果たしており,より多くの情報が共有できる場合には従業員とのコミュニケーションを継続することに取り組んでいる.我々の製造施設とマンハッタンビーチプロジェクト革新センターが運営を継続するとともに,2020年3月からわが社本社の従業員が遠隔作業を開始した。2021年7月から、私たちの会社員は職場に復帰し、職責、会社の需要、業績に応じて、柔軟な勤務時間スケジュールを提供し、オフィスで働くことができ、遠隔勤務も可能である。2021年10月から、私たちはすべての従業員にオフィス常勤勤務に復帰することを要求し始めた。全施設では,室内で強制的な顔面カバーを実施し,従業員の健康と安全を支援するための包括的な予防衛生措置を講じ,承認された宿泊や毎週の検査なしに強制ワクチン政策を実施した。我々の製造工場では, 私たちは私たちの製造業従業員の健康と安全をさらに支援するために、一連の物理的距離と衛生慣行を実施した。旅行や実地マーケティング活動は回復し,新冠肺炎に関するガイドラインの遵守を指示した。すべての国際旅行から帰ってきた従業員は3日間の隔離を行い、現場に戻る24時間前に新冠肺炎陰性証明を提供する必要がある。疾病予防政策はすでに全社範囲で更新され、従業員にいかなる疾病症状が出現した場合、現場にいてはならないことが規定されている。従業員が病気になった場合は家にいなければならず,症状がないまで現場に戻ってはならず,戻る24時間前に新冠肺炎陰性証明を提供しなければならない。
2021年10月2日までの9カ月間で、1.035億ドルの飲食サービスルートの純収入を創出したが、2020年9月26日までの9カ月は7930万ドルだった。飲食サービスチャンネルの純収入は2020年第2四半期に低下した後、四半期ごとに改善されている。しかし、2021年第3四半期に、私たちの飲食ルートの純収入は25.2%低下し、2021年第2四半期の4370万ドルから3270万ドルに低下した。これは主に需要の低下によるものだ
2021年前の9ケ月の飲食サービスルートは昨年同期と比べて明らかな改善があったが、私たちは食品サービスルートの引き続き着実な回復に対する期待はアメリカと海外の新冠肺炎感染率が合理的にコントロールされるという仮定に基づいていることを認識した。しかし、2021年第3四半期に、最近もっと毒性のある新冠肺炎変種は飲食サービスの回復に不利な影響を与えた。持続的な新冠肺炎疫病の影響も引き続き私たちの製品の飲食サービス顧客におけるテスト或いは発表の遅延を招き、そして私たちの成長速度に負の影響を与える。QSR大顧客への販売は含まれていません。私たちの飲食ルートはいくつかの新冠肺炎の影響を受ける特別な店舗に対して広範な開放があります。その中には遊園地、学術機関、接待、企業飲食サービス、映画館、運動場、バーとバーが含まれています。そのため、私たちは引き続き私たちの食品サービスルートの純収入の回復は全体的により広範な食品サービス業界に遅れていると予想している。2021年の9カ月前には,我々の飲食サービス業務の需要が改善されていることが見られたが,持続的な疫病,新冠肺炎の巻き返しおよび変種ウイルスの出現を考慮して,環境は依然として高度に不確定である。
2021年10月2日までの9カ月間、2兆605億ドルの小売ルート純収入を創出し、2020年9月26日までの9カ月に比べて15.5%増加した。上げ幅
2021年までの9ヶ月間の小売ルートの純収入の増加は主に国際顧客向けの売上高の増加によるものだが、一部はアメリカの小売ルートの売上高の低下によって相殺されている。2021年第3四半期の小売ルートの純収入は32.2%低下し、2021年第2四半期の7720万ドルから5240万ドルに低下し、主な原因は需要の低下と天気をキーとした駆動要素の運営挑戦である。
2021年10月2日までの9ヶ月の間に、私たちの小売と飲食サービスルートはそれぞれ私たちの純収入の約71.6%と28.4%を占め、2020年9月26日までの9ヶ月の間、小売と飲食サービスルートはそれぞれ私たちの純収入の約74.0%と26.0%を占めた。著者らは2021年前の9ケ月の飲食ルートの純収入は前年同期と比べてある程度回復したが、新冠肺炎の回復及びそれによる市場変化は、顧客の労働力不足を含み、引き続き私たちの四半期業績の変動を招く可能性があり、私たちの流通ルートの組み合わせを含む。
新冠肺炎の大流行の持続時間、規模と影響はまだ不確定性が存在するため、新冠肺炎の大流行が著者らの業務結果に与える不利な影響の程度を推定することは困難である。新冠肺炎の最終的な健康と経済的影響は依然として非常に不確定であるが、私たちの業務運営と運営結果は、私たちの純収入、毛利益、毛金利、収益とキャッシュフローを含み、2021年まで不利な影響を受け、2022年まで続く可能性がある
•新冠肺炎の持続的な影響により、新冠肺炎の巻き返しと変種ウイルスの出現を含むため、いくつかの飲食機構は顧客流量を回復したが、飲食ルートの需要は疲弊している
•需要の疲弊により生産量が低下し、販売商品の単位コストが増加し、私たちの製造施設内の固定生産コストのカバー範囲に悪影響を与える
•小売と飲食サービス顧客への販売促進計画と貿易割引、及び製品とルートの組み合わせの変化を増大させ、私たちの毛金利にマイナスの影響を与える
•配送と他の物流問題は私たちのサプライチェーンとサプライチェーンに破壊をもたらす可能性がある
•企業、サプライチェーン、顧客の労働力の需要
•新型肺炎の従業員の収縮は、私たちまたは私たちのサプライヤーや共同メーカーの施設の中断または閉鎖をもたらす可能性があります
•試験または試験段階にあるQSR顧客のために戦略的パートナーシップを発売し、わが製品ラインの任意の拡張計画を回復するタイミングと成功
•消費者の自信と消費支出の減少は、私たちの製品を購入する支出を含む;消費者の可処分収入、信用可獲得性、債務レベル、インフレのため、消費者購入モデルは否定的な傾向にある
•新冠肺炎の復興及びある司法管轄区の安全措置の再実施及び顧客需要レベルへの潜在的な影響により、著者らの飲食サービスパートナーの自信は低下した
•飲食サービスの顧客(新冠肺炎の復活に関連する再閉鎖を含む)をさらに閉鎖するか、または業務をさらに減少させること
•QSRや他のパートナーが大流行の結果としてメニュー供給を簡略化することを望んでいるので、新しい食品サービス製品を発売することができます
•アメリカと世界経済の回復時間の長さの不確実性
•私たちが新しい国際的な場所に拡張する能力を中断した。
新冠肺炎に関連する未来の事件と影響は正確に確定できず、実際の結果は推定或いは予測と大きく異なる可能性がある。
環境、社会、ガバナンス
食品業界の破壊的リーダーとして,同社は植物ベースのタンパク質製品のリーディングメーカーとしての地位を確立しており,これらの製品は環境足跡を減少させ,動物タンパク質生産や消費固有の社会や福祉問題を緩和している。この仕事を続け、自分を環境と社会変化を統合するリーダーとして位置づけるために、同社は約束した
包括的な環境、社会、ガバナンス(“ESG”)計画を策定する。ESG計画の発展の一部として、同社は重要な分析を完了しており、会社がその組織内の責任感および持続可能なサービス実践を保証することを保証するために、この分析を利用して包括的なESG目標を策定するために努力している。
私たちの経営結果の構成要素と傾向、その他私たちの業務に影響を与える要素
純収入
私たちの純収入は主に主流の雑貨店、大衆販売業者、クラブショップ、コンビニと自然小売業者ルート、直接消費者と各種の食物外出ルートの製品販売から来て、主にアメリカのレストラン、飲食サービスサイトと学校です。
私たちは地理的位置と流通ルートによって私たちの純収入を以下のように列挙しました
| | | | | | | | |
流通ルート | | 説明する |
アメリカ小売業 | | アメリカ市場向け小売純収入(1) |
アメリカの食品サービス会社は | | アメリカ市場の飲食と飲食サービス販売の純収入 |
国際小売業 | | カナダを含む国際市場向け小売販売純収入 |
国際食品サービスセンター | | カナダを含む国際市場への飲食と飲食サービスの純収入 |
___________
(1)消費者向け直接販売の純収入を含む.
私たちの業務における以下の要素と傾向は前の四半期の純収入の増加を推進し、時間の経過とともに純収入の増加の重要な駆動要素となることが予想され、上記で議論した新冠肺炎と他の挑戦の持続時間、規模と影響を受ける
•主流の雑貨、大衆販売業者、クラブショップ、コンビニと自然小売業者ルート、および私たちの食品サービスチャンネル、大型全方位サービスレストランおよび/または世界QSR顧客を含む食品サービスチャンネルを向上させ、植物性製品をメニューに追加し、これらの製品の願望を強調した
•世界のQSRレストラン、小売、飲食サービス顧客とのパートナー関係の実力と広さ
•流通範囲が拡大し、販売速度が向上し、家庭浸透率、購入頻度とチャネル重複購入率
•国際流通の広さと深さを拡大し、国際顧客の数を増加させることに伴い、私たちの製品は異なる地域、市場とルートでの国際販売量が増加した
•私たちの製品の需要を正確に予測し、私たちの在庫を管理することができます
•私たちの運営効率と時間通りに十分に注文を完了する能力
•Beyond Meatball、Beyond朝食ソーセージパイとBeyond朝食ソーセージリンクのような既存製品の改善と新製品の発売を含む、私たちの革新と製品の商業化は、最近私たちが植物ベースのプラットフォームでBeyond BurgerとBeyond Chickenの最新バージョンを発売し、幅広い消費者、特に通常動物性肉を食べる消費者を引きつけている
•私たちは引き続き私たちのブランドを構築して、味、健康と持続可能な発展に関する価値主張を拡大して、私たちはマーケティング努力を強化して、戦略顧客と他のQSR顧客の最適なパートナーになって、製品開発とカテゴリ管理を支持して、消費者に私たちの製品を採用することを推進して、例えば、私たちの看板活動、都市を選定する美食車の旅、私たちの最初のReddit AMA、TikTokでの存在、NBAファイナル期間中のNBAツイッター活動、移動ポップアップ窓口
選定されたアメリカの都市では、消費者に店内で提供する前に初めて最新の革新的な製品を独占的に味わってもらい、社交活動を増やして消費者の意識と興奮感を確立し、買い物客マーケティング計画を展開して消費者の試用を奨励し、私たちのBeyond Burgerの最新バージョンを中心に強力なSpotify集客活動を開始した
•全体的な市場傾向は、消費者の栄養、便利と高蛋白植物性食品に対する認識と需要が日々増加していることを含む
•生産レベルを高めます。私たちは生産インフラと大規模化生産に投資して、国内と国際流通ルートの私たちの製品に対する需要を満たすためです。
上述の要素と傾向以外に、著者らは以下の要素が未来の純収入に積極的な影響を与えることを予想し、具体的には新冠肺炎の大流行の持続時間、規模と影響及び上述した他の挑戦に依存する
•我々の編組タンパク質、風味システムと結合システムの混合物および完成品を生産するために、国内外の内部生産施設を拡大し、連合メーカーとより多くの戦略関係を構築する
•国際顧客への製品提供の可用性と速度を向上させるために、生産と第三者パートナーシップを現地化します
2021年10月2日現在、私たちの製品は世界85カ国·地域で販売されています。私たちは自分たちの生産施設のほかに、アメリカ、カナダ、オランダの違う場所で共同メーカーを使用しています。前年同期と比較して、2021年10月2日までの3カ月と9カ月の国際純収入はそれぞれ142.5%と100.0%増加した。国際純収入の増加は主に全体の流通の拡大、注文の加速、及び比較的に小さい程度の新製品の発売を反映している
私たちが純収入の継続的な増加を求めると同時に、私たちはいくつかの挑戦に直面している。新冠肺炎が著者らの運営と財務業績に与える影響程度は未来の発展に依存し、新冠肺炎の持続時間、伝播と強度(任意の再発を含む)、新冠肺炎のウイルス変種を招く影響、新冠肺炎ワクチンの広範な配布と公衆受け入れ、会社及びサプライチェーンと顧客の労働力需要、政府と雇用主のワクチン要求及び利用可能な労働力への影響、及びウイルス伝播を抑制するためにアメリカと海外に対して実施された社会と経済制限の程度を含む。急速に変化する構造を考慮すると、これらはすべて不確定であり、予測も困難である。例えば、新型肺炎が私たちの任意のサプライヤー、連合製造業者、流通業者、または輸送または物流提供者に与える影響は、私たちの原料および/または包装材料の価格および利用可能性に悪影響を与え、私たちのサプライチェーンに影響を与える可能性がある。小売や飲食サービス顧客の労働力不足は、新製品や計画された販売促進活動を開始する能力に影響を与える可能性があり、あるいは顧客の需要に他の負の影響を与える可能性がある。また、生産時間の削減や、疫病に対応するために生産施設やマンハッタンビーチプロジェクト革新センターを閉鎖することを余儀なくされた場合、私たちの業務、財務状況、運営結果は実質的な悪影響を受けることが予想されます。しかも、私たちの国際事業を拡大する成長戦略は阻害されるかもしれない。新冠肺炎による不確定性は経営業績の予測と戦略計画の難度を大幅に増加させた。そのため,新冠肺炎が我々の業務·運営結果に及ぼす全体的な影響は確認できない, 財務状況や流動性。しかし、この大流行は、私たちの業務、経営結果、財務状況、およびキャッシュフローに重大な悪影響を与え続け、私たちの普通株の取引価格に悪影響を及ぼす可能性がある。未来の新冠肺炎の大流行に関連する事件と影響は正確に確定できず、実際の結果は推定或いは予測と大きく異なる可能性がある。
私たちはよく様々な計画を通じて顧客と消費者に販売割引と販売促進活動を提供します。これらの計画には、リベート、臨時スポットの値下げ、領収書外割引、小売業者広告、製品クーポン、その他の貿易活動が含まれる。消費者が新冠肺炎をより多く試用し、ますます激しくなる競争に対応するために、小売や飲食サービスの顧客により多くの貿易と販売促進割引を提供し続ける必要があると予想される。これらの割引や販売促進に関連する費用は、報告された純収入を達成するために毛収入総額の減少として推定され記録される。各会計期間が終了したとき、私たちは推定された負債を確認します
2021年10月2日と2020年12月31日までに発生したが、まだ支払われていない販売割引総額はそれぞれ310万ドルと360万ドル。私たちはすべてのルートでますます激しい競争に直面し、特により多くの植物をベースとしたタンパク質製品ブランドが市場に進出し続けることが予想される。それに応じて、私たちは私たちのいくつかの製品にもっと大きな割引と販売促進を提供する予定です。これらの行動はブランドの知名度を確立し、消費者の私たちの製品に対する試用を増加させることを目的としているが、それらはすでに私たちの純収入、毛利益、毛金利と収益力にマイナスの影響を与え、同期の業績に影響を与える可能性がある。
また、私たちは流通業者や顧客から何の調達承諾も得ていないため、私たちが確認した純収入額は時間帯によって変化します。これは私たちの製品の販売量、販売時間、ルート、休日前の顧客注文の影響に依存して、業績が不安定になります。同様に,小売棚リセットの時間は我々の制御範囲内ではなく,小売顧客がこのようなイベントの時間を変更すれば,我々の業績の可変性も増加する可能性がある.事前に注文を完了する能力もまた私たちの結果の可変性を増加させるかもしれない。休日前の顧客注文の減少、顧客棚リセット活動の変化、および私たちの1つ以上の大型小売顧客の注文パターンの変化は、私たちの四半期業績に大きな変動を招く可能性があり、私たちの全年度の運営業績に比例しない影響を与える可能性があります
私たちの財務業績はまた私たちの運営効率と時間通りに十分に注文を達成する能力にかかっています。例えば、2021年第3四半期には、運営に挑戦し、注文が完了できなくなり、悪天候によりペンシルバニア州の工場の飲料水が一時的に損失し、他方の工場の在庫が水の破壊を受けたことが主な原因となっている。
また、例えば、戦没将兵記念日週末、7月4日、労働節週末などの重要なバーベキュー休暇に関連する場合、後期には逃した予想される機会を再得ることができない可能性がある。予想された機会を逃したことはまた後続の他の機会を逃してしまう可能性がある。したがって、内部と外部業務の問題は私たちの結果の数と可変性に影響を及ぼすかもしれない。
季節性
一般的に、夏のバーベキューシーズンには、私たちのいくつかの製品に対する需要がもっと大きくなると予想されています。2021年、米国の小売ルートの第2四半期の純収入は第1四半期より21%増加した。2020年、新冠肺炎の影響はこの季節的な影響を隠している。私たちの業務の持続的な増加に伴い、私たちはより多くの季節的な影響を見ることが予想され、特に私たちの小売チャンネルでは、今年の第2四半期と第3四半期の収入貢献が大きくなることが多い。新冠肺炎が影響する不確定性環境の中で、私たちは季節的要素が私たちの製品需要に与える最終的な影響を評価することができない。
毛利
毛利は私たちの純収入から販売コストを引いて構成されている。私たちが販売する商品コストは主に製品の原材料と原料コスト、直接と間接人工コストといくつかの供給コスト、共同製造費用、製品を製造する時に発生する入駅と内部輸送と処理コスト、倉庫貯蔵費用、工場と設備管理費用、減価償却と償却費用、そして製品包装コストを含む。将来の成長の予想では、私たちは非常に迅速に生産規模を拡大し、エンドウ豆タンパク質のようなコアタンパク質の投入の供給源を拡大しなければならない。
コロンビア、ミズーリ州、デヴァト、ペンシルベニア州、オランダ、中国における内部製造施設の生産能力を引き続き向上させるとともに、私たちの共同製造能力を拡大し、国内外のより多くの生産施設を探索するつもりです。拡張計画の結果、絶対ドルで計算される販売商品コストが増加し、私たちの成長をサポートすることが予想されます
新冠肺炎の最終持続時間、規模と影響の制約を受けて、私たちは依然として毛利益の改善は主に以下の方面によって実現されると予想している:生産量レバーと生産能力を高める;私たちの製造基地の内部化と地理現地化を拡大する;私たち自身の国内外の内部生産施設を拡大して、私たちの編組タンパク質、混合風味システムと接着システムを生産し、そして完成品、材料と包装投入コストを下げ、通行料効率、端から端までの生産プロセス、私たちの製造ネットワークを越えて、規模駆動
私たちは調達と固定コスト吸収方面の効率、私たちの核心蛋白質成分の多様化、製品と技術革新と再調合、成分とプロセス革新を通じてコストを下げる措置、及びサプライチェーン物流と流通コストを改善した。調達規模の拡大と通行料の低減交渉を通じて原料コストを節約し、毛金利の向上にも努めている。コスト節約の一部を消費者に伝え,2024年までに少なくとも1つの製品種別で動物タンパク質との平価を実現する目標を実現する予定である。
しかし、利益率の向上は、私たちの業務に強力に投資することに集中し、アメリカ、EU、中国にインフラを構築し、人員、パートナー関係、製品ラインに投資し、私たちの本部パークに投資し、マンハッタンビーチプロジェクト革新センターを拡大し、私たちの顧客基盤を拡大し、レバー化、積極的な価格設定戦略とより多くの割引、私たちの製品と顧客の組み合わせ、新しい地域と市場に拡張し、私たちの生産インフラを強化し、私たちの革新能力を改善し、大規模な採用に重要だと考えているセンス、健康、コストの3つの重要なレバーにますます大きな圧力をかけ、私たちの製品供給と消費者の参加度を高めることによって、利益率の向上は引き続きマイナスの影響を受ける可能性がある。
運営費
研究と開発費
研究開発費は主に研究開発者の人事と関連支出を含み、給料、福祉、ボーナス、株式給与、拡大支出及び研究開発資産の減価償却と償却費用を含む。新製品を開発するほか、私たちの研究と開発は製品の調合と生産プロセスの改善に集中しています。私たちは研究開発に引き続き大量の資金を投入する予定です。研究開発と革新は私たちの業務戦略の核心要素であるため、私たちはそれらが私たちの重要な競争優位を代表していると信じています。私たちは、通常動物性肉を食べている消費者の中でより大きな市場シェアを占め続けるために、迅速な革新を続ける必要があると考えている。時間の経過とともに,新冠肺炎の流行持続時間,規模と影響の影響を受け,これらの支出は絶対ドルで計算すると増加することが予想されるが,我々が生産量を拡大し続けるにつれて,これらの支出が純収入に占める割合は低下する。
SG&A料金
SG&A費用は主に販売、マーケティングと行政費用を含み、人員及び関連費用、株式給与、出国輸送と運搬費用、非製造業賃貸費用、非製造業資産減価償却と償却費用及びその他の非生産性運営費用を含む。マーケティングと販売費用には、ブランド大使の株式報酬奨励、広告費用、消費者販売促進に関連する費用、製品サンプル、販売補助ツールが含まれ、新しい顧客を獲得し、既存の顧客を維持し、私たちのブランド知名度を確立する。行政管理費用には、管理、会計、法律、情報技術などの事務機能に関する費用が含まれる。
国内と国際的な拡張努力の増加、マーケティング努力の拡大、収入の増加に伴い、より大きな出駅輸送と処理コストが発生し、絶対ドルで計算されるSG&A費用が増加すると予想される。
私たちが国際市場を含めて成長し続けるにつれて、より多くの機会に対応するために、私たちの販売とマーケティングチームを拡大することが予想されます。これは私たちの販売とマーケティング費用を大幅に増加させます。会計、財務、法律、IT、コンプライアンス関連機能の人員コストの増加に伴い、私たちの行政費用は増加する見通しです。
再編成費用
2017年5月、経営陣は、私たちの共同メーカーとの独占供給協定を終了する計画を承認しました。参照してください注3, 再編成するそして、そして注10, 引受金とその他の事項なお、監査されていない簡明な連結財務諸表は、本報告の他の部分に含まれる。
経営成果
以下の表に当社の各期簡明総合業務報告書の精選項目を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
(単位:千) | | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 | | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 |
純収入 | | $ | 106,432 | | | $ | 94,436 | | | $ | 364,022 | | | $ | 304,848 | |
販売原価 | | 83,456 | | | 68,908 | | | 260,986 | | | 207,978 | |
毛利 | | 22,976 | | | 25,528 | | | 103,036 | | | 96,870 | |
研究開発費 | | 14,862 | | | 8,278 | | | 44,610 | | | 20,488 | |
販売、一般、行政費用 | | 56,362 | | | 33,560 | | | 143,602 | | | 95,167 | |
再編成費用 | | 5,750 | | | 2,146 | | | 12,068 | | | 6,028 | |
総運営費 | | 76,974 | | | 43,984 | | | 200,280 | | | 121,683 | |
運営損失 | | $ | (53,998) | | | $ | (18,456) | | | $ | (97,244) | | | $ | (24,813) | |
以下の表に、期間中の純収入の割合として、私たちの簡明な総合経営レポートの精選項目を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 | | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 |
純収入 | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
販売原価 | | 78.4 | | | 73.0 | | | 71.7 | | | 68.2 | |
毛利 | | 21.6 | | | 27.0 | | | 28.3 | | | 31.8 | |
研究開発費 | | 14.0 | | | 8.8 | | | 12.3 | | | 6.7 | |
販売、一般、行政費用 | | 53.0 | | | 35.5 | | | 39.4 | | | 31.2 | |
再編成費用 | | 5.4 | | | 2.3 | | | 3.3 | | | 2.0 | |
総運営費 | | 72.4 | | | 46.6 | | | 55.0 | | | 39.9 | |
運営損失 | | (50.8) | % | | (19.5) | % | | (26.7) | % | | (8.1) | % |
2021年10月2日までの3カ月9カ月と2020年9月26日現在の3カ月9カ月
純収入
前年同期と比較して,2021年10月2日までの3カ月間の純収入が1,200万ドル増加し,12.7%増加したのは,主に国際顧客向け売上高が前年同期比142.5%増加し,主に全体の流通拡大,受注の加速,次いで新製品の発売による貢献を反映しているためである。昨年同期と比べ、国際小売ルートの純収入は168.2%増加し、国際食品サービスルートの純収入は117.1%増加した。国際純収入の増加はアメリカの純収入の低下部分によって相殺され、アメリカの純収入は前年同期比13.9%低下し、主に全体的な需要の低下、及び悪天候を主要な駆動要素とする運営挑戦によって、一部は新製品の販売によって相殺された。前年同期と比べ、アメリカの小売ルートの純収入は15.6%低下し、アメリカの食品サービスルートの純収入は7.3%低下したが、これは流通が減少し、一部が新製品の発売によって相殺されたためである。全体的に言えば、2021年第3四半期の1ポンド当たり5.34ドルの純価格は前年同期とほぼ同等だった。
次の表は、2021年10月2日までの3ヶ月間のチャネル別純収入を前年同期と比較したものを示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 変わる |
(単位:千) | | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 | | 金額 | | % |
アメリカ: | | | | | | | | |
小売する | | $ | 52,361 | | | $ | 62,057 | | | $ | (9,696) | | | (15.6) | % |
飲食サービス | | 15,139 | | | 16,325 | | | (1,186) | | | (7.3) | % |
アメリカの純収入 | | 67,500 | | | 78,382 | | | (10,882) | | | (13.9) | % |
国際: | | | | | | | | |
小売する | | 21,391 | | | 7,975 | | | 13,416 | | | 168.2 | % |
飲食サービス | | 17,541 | | | 8,079 | | | 9,462 | | | 117.1 | % |
国際純収入 | | 38,932 | | | 16,054 | | | 22,878 | | | 142.5 | % |
純収入 | | $ | 106,432 | | | $ | 94,436 | | | $ | 11,996 | | | 12.7 | % |
2021年10月2日までの3カ月間、米国の小売ルート販売の純収入は970万ドル減少し、下げ幅は15.6%だったが、これは主にBeyond Burger、Beyondソーセージ、Beef BeefとBeyond Beef Crumbleの売上が低下し、それぞれ2020年第2四半期と第3四半期に発売されたBeyond朝食ソーセージとBeyond Meatballおよび2021年第3四半期に発売されたBeyond Chickenの販売増加によって相殺された。2021年9月現在、私たちの製品はアメリカで約34,000の小売店で販売されています
2021年10月2日までの3カ月間、米国食品サービスルートで販売された純収入は120万ドル減少し、減少幅は7.3%だったが、これは主にBeyond朝食ソーセージの売上高が低下したが、Beyond Beef、Beyondソーセージ、Beyond鶏肉(2021年第3四半期発売)とBeyond Beef Crumbleの売上増加分はこの低下を相殺したためである。2021年9月現在、私たちの製品はアメリカで約36,000の飲食サービスサイトで販売されています。
2021年10月2日までの3カ月間で,国際小売ルートからの純収入が1,340万ドル増加し,168.2%と増加したのは,主にBeyond Burger,Beyondソーセージ,Beyond Meatballの売上増加によるものである。国際小売チャネル販売からの純収入には、2021年第3四半期に発売されたBeyond Ground PorkとBeyond Chickenの純収入が含まれる。2021年9月現在、私たちの製品は約32,000の国際小売店で販売されています
2021年10月2日までの3カ月間で,国際食品サービスルートからの純収入は950万ドル増加し,117.1%と増加し,新冠肺炎の影響を受けた前四半期からの回復を示したのは,主に2021年第2四半期に発売されたBeyond BurgerとBeyond Chickenの販売増加によるものであったが,Beyond Beefの販売低下分によって相殺された。2021年9月まで、私たちの製品は約26,000の国際飲食サービスサイトで販売されています。
2021年10月2日までの9ヶ月間、純収入は前年同期より5,920万ドルあるいは19.4%増加し、3.64億ドルになり、主に国際顧客への販売増加により、前年同期より100.0%増加し、主に全体の流通の拡張、注文加速、期間内の4つの出荷日数の増加、および比較的小さい程度の新製品発売の貢献を反映している。昨年同期と比べ、国際小売ルートの純収入は185.7%増加し、国際食品サービスルートの純収入は40.7%増加した。アメリカの食品サービスルートの純収入の増加も22.9%の純収入の増加を促進したが、前年同期と比べ、アメリカの小売ルートの純収入は4.3%低下し、この増加を部分的に相殺した。アメリカの小売ルートの純収入が低下した主な原因は需要の低下だ。
次の表は、2021年10月2日までの9ヶ月間のチャネル別純収入を前年同期と比較したものを示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる | | 変わる |
(単位:千) | | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 | | 金額 | | % |
アメリカ: | | | | | | | | |
小売する | | $ | 193,382 | | | $ | 202,019 | | | $ | (8,637) | | | (4.3) | % |
飲食サービス | | 55,842 | | | 45,442 | | | 10,400 | | | 22.9 | % |
アメリカの純収入 | | 249,224 | | | 247,461 | | | 1,763 | | | 0.7 | % |
国際: | | | | | | | | |
小売する | | 67,134 | | | 23,499 | | | 43,635 | | | 185.7 | % |
飲食サービス | | 47,664 | | | 33,888 | | | 13,776 | | | 40.7 | % |
国際純収入 | | 114,798 | | | 57,387 | | | 57,411 | | | 100.0 | % |
純収入 | | $ | 364,022 | | | $ | 304,848 | | | $ | 59,174 | | | 19.4 | % |
2021年10月2日までの9ヶ月間に、アメリカの小売ルート販売の純収入は2020年9月26日までの9ヶ月より860万ドル減少し、減少幅は4.3%であり、一部は新冠肺炎疫病発生時の消費者のパニック的購入のおかげである。米国の小売ルート純収入の低下は主にBeyond Burger、Beef Beef、Beef Crumble、Beyondソーセージの売上が低下したが、それぞれ2020年第3四半期と第2四半期に発売されたBeyond朝食ソーセージとBeyond Meatballおよび2021年第3四半期に発売されたBeyond Chickenの販売増加分によって相殺された。
2021年10月2日までの9カ月間、米国食品サービスルートからの純収入は、2020年9月26日までの9カ月より1,040万ドル、または22.9%増加し、これには新冠肺炎が私たちの食品サービス顧客の初記録に深刻な影響を与えているが、これは主にBeyond Burger、Beef Beef、Beyondソーセージ、Beyond Chicken、Beyond Beef Crumbleの売上増加が含まれているが、Beyond朝食ソーセージの売上高の低下部分によって相殺されている
2021年10月2日までの9カ月間に,国際小売ルートからの純収入が4,360万ドル増加し,185.7%と増加したのは,主にBeyond Burger,Beyondソーセージ,Beef Beef,Beyond Meatballの売上増加によるものである
2021年10月2日までの9カ月間に、国際飲食サービスルートからの純収入が1380万ドル増加し、40.7%増加したのは、主にBeyond BurgerとBeyond Beef Crumbleの売上増加によるものであるが、Beyond BeefとBeyond Meatballの売上減少分はこの増加を相殺した
次の表に上記期間のわが製品の合計販売量(ポンド単位)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 変わる | | 9か月で終わる | | 変わる |
(単位:千) | | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 | | 金額 | | % | | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 | | 金額 | | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
アメリカ: | | | | | | | | | | | | | | | | |
小売する | | 10,041 | | | 11,089 | | | (1,048) | | | (9.5) | % | | 35,003 | | | 34,746 | | | 257 | | | 0.7 | % |
飲食サービス | | 2,556 | | | 2,636 | | | (80) | | | (3.0) | % | | 9,440 | | | 8,068 | | | 1,372 | | | 17.0 | % |
国際: | | | | | | | | | | | | | | | | |
小売する | | 3,751 | | | 1,681 | | | 2,070 | | | 123.1 | % | | 11,485 | | | 4,391 | | | 7,094 | | | 161.6 | % |
飲食サービス | | 3,588 | | | 2,309 | | | 1,279 | | | 55.4 | % | | 9,257 | | | 7,079 | | | 2,178 | | | 30.8 | % |
製品の販売量 | | 19,936 | | | 17,715 | | | 2,221 | | | 12.5 | % | | 65,185 | | | 54,284 | | | 10,901 | | | 20.1 | % |
販売原価
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 変わる | | 9か月で終わる | | 変わる |
(単位:千) | | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 | | 金額 | | % | | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 | | 金額 | | % |
販売原価 | | $ | 83,456 | | | $ | 68,908 | | | $ | 14,548 | | | 21.1 | % | | $ | 260,986 | | | $ | 207,978 | | | $ | 53,008 | | | 25.5 | % |
前年同期と比較して、2021年10月2日までの3カ月間、商品販売コストは1450万ドル増加し、21.1%増の8350万ドルに達した。2021年10月2日までの3カ月間、純収入に占める販売コストの割合は前年同期の73.0%から78.4%に増加した。2020年9月26日までの3ヶ月間の販売コストには、在庫抹消および売れ残りと判断された飲食サービス製品に関する準備金からの180万ドルのコスト、および特定の飲食サービス在庫を小売製品の製品再包装活動に再利用することが含まれており、これらの活動は2021年10月2日までの3ヶ月間発生していない。前年同期の新冠肺炎のコストを除くと、2021年10月2日までの3カ月間、商品販売コストが純収入に占める割合は前年同期の71.1%から2021年10月2日までの3カ月純収入の78.4%に上昇した。販売コスト増加の主な原因は,製品販売量の増加,輸送コストの増加,倉庫コストの増加,労働力コストの増加,在庫抹消増加および減価償却,償却費用の増加であるが,一部は共同メーカー費用の減少によって相殺されている。
前年同期と比較して、2021年10月2日までの9カ月間、商品販売コストは5300万ドル増加し、25.5%増の2.61億ドルに達した。2021年10月2日までの9カ月間、純収入に占める販売コストの割合は前年同期の68.2%から71.7%に増加した。販売コスト増加の主な原因は,製品販売量の増加,労働力コストの増加,輸送コストの増加,減価償却と償却費用の増加,倉庫コストの増加と可変管理費用の増加であるが,一部は連合メーカー費用の減少によって相殺されている。2020年9月26日までの9ヶ月間の販売コストには、売れ残りと判断された飲食サービス製品に関連する在庫の解約と備蓄、および一部の食品サービス在庫を小売製品の製品再包装活動に再利用する770万ドルのコストが含まれており、これらの在庫は2021年10月2日までの9ヶ月間現れなかった
毛利と利回り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 変わる | | 9か月で終わる | | 変わる |
(単位:千) | | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 | | 金額 | | % | | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 | | 金額 | | % |
毛利 | | $22,976 | | $25,528 | | $(2,552) | | (10.0)% | | $103,036 | | $96,870 | | $6,166 | | 6.4% |
毛利率 | | 21.6% | | 27.0% | | (540) bps | | 適用されない | | 28.3% | | 31.8% | | (350) bps | | 適用されない |
2021年10月2日までの3ヶ月間の毛利益は2300万ドルであったが、前年同期の毛利益は2550万ドルで260万ドル減少した。2021年10月2日までの3カ月間、毛金利は前年同期の27.0%から21.6%に低下した。前年同期の毛利および毛利金利には、在庫の解約と売れ残りと判断された飲食サービス製品に関連する準備金からの180万ドルのコスト、および特定の飲食サービス在庫を小売製品の製品再包装活動に再利用することが含まれており、これらの活動は2021年10月2日までの3ヶ月間に現れなかった。前年同期と比較して,2021年10月2日までの3カ月間の毛金利低下は,輸送コストの増加,倉庫コストの増加,在庫増加が主な原因である
核販売および増加した減価償却と償却費用は、一部は共同メーカー費用と直接材料コストの減少によって相殺される。
2021年10月2日までの9カ月の毛利利回りは1.03億ドルで、前年同期の9,690万ドルから620万ドル増加したが、2021年10月2日までの9カ月の利回りは前年同期の31.8%から28.3%に低下した。昨年同期の毛利と毛利金利には、新冠肺炎が占めるべきコスト770万ドルが含まれており、これらのコストは、在庫の解約と売れ残りと判断された飲食サービス製品に関する準備金から来ており、一部の飲食サービス在庫を小売製品の製品再包装活動に再利用しており、これらの活動は2021年10月2日までの9ヶ月間に現れなかった。2021年10月2日までの9カ月間,毛利の増加は主に製品販売量の増加によるものであったが,高い割引や新冠肺炎関連費用のない部分で相殺された。毛金利低下の主な原因は労働力コストの上昇、固定コストの上昇であり、倉庫コストの増加、輸送コストの増加、可変管理費用の増加及び減価償却と償却費用の増加を含むが、一部は連合メーカー費用と直接材料コストの減少によって相殺される。
如中に開示された注2, 重要会計政策の概要—運賃と運搬費なお、本報告の他の部分の未監査簡明総合財務諸表付記では、外運と運搬コストをSG&A費用に計上している。したがって、我々の毛利と毛利は他の実体と比較することができない可能性があり、これらの実体は輸送と処理コストを販売商品コストの構成要素とする。
研究と開発費
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 変わる | | 9か月で終わる | | 変わる |
(単位:千) | | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 | | 金額 | | % | | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 | | 金額 | | % |
研究開発費 | | $ | 14,862 | | | $ | 8,278 | | | $ | 6,584 | | | 79.5 | % | | $ | 44,610 | | | $ | 20,488 | | | $ | 24,122 | | | 117.7 | % |
2021年10月2日までの3カ月間で,研究·開発費は前年同期比660万ドル増加し,79.5%に増加した。2021年10月2日までの3カ月間、純収入に占める研究開発費の割合が前年同期の8.8%から14.0%に増加したのは、主に規模拡大の費用増加と、従業員数が前年同期比増加したことによる賃金や関連費用だった。
2021年10月2日までの9カ月間で,研究·開発費は前年同期比2,410万ドル増加し,117.7%と増加した。2021年10月2日までの9カ月間、純収入に占める研究開発費の割合が前年同期の6.7%から12.3%に増加したのは、主に従業員数が21%増加し、支出拡大および減価償却と償却費用が前年同期比21%増加したためだ。
SG&A料金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 変わる | | 9か月で終わる | | 変わる |
(単位:千) | | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 | | 金額 | | % | | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 | | 金額 | | % |
販売、一般、行政費用 | | $ | 56,362 | | | $ | 33,560 | | | $ | 22,802 | | | 67.9 | % | | $ | 143,602 | | | $ | 95,167 | | | $ | 48,435 | | | 50.9 | % |
SG&A費用は2021年10月2日までの3カ月で2280万ドル増加し、純収入の67.9%を占め、前年同期の純収入の35.5%から2021年10月2日の純収入の53.0%に増加した。SG&A費用の増加は主に従業員数の増加による賃金や関連費用の1,000万ドル増加,マーケティング計画に関する費用は410万ドル増加し,最近合意されたコンサルティング契約に関する専門サービス料は410万ドル増加し,出国運賃は250万ドル増加し,一般保険コストは60万ドル増加したが,170万ドルの法的費用低下と120万ドルの製品寄付減少分で相殺された。
2021年10月2日までの9カ月間でSG&A費用は4840万ドル増加し,純収入の50.9%を占め,前年同期の純収入の31.2%から2021年10月2日までの9カ月の39.4%に増加した。SG&A費用の増加は主に従業員数の増加により賃金と関連費用が2,610万ドル増加し,マーケティング計画関連費用が660万ドル増加し,出国貨物コストが590万ドル増加し,株式ベースの報酬支出が240万ドル増加し,最近合意されたコンサルティング合意に関する専門サービス料が400万ドル増加し,一般保険費用が220万ドル増加したが,製品寄付の380万ドル減少と法律費用250万ドル減少によって部分的に相殺された。
再編成費用
私たちの共同メーカーとの独占供給協定が合意を履行できなかったため2017年5月に終了したため、2021年10月2日と2020年9月26日までの3ヶ月でそれぞれ580万ドルと210万ドルの再編費用を記録し、2021年10月2日と2020年9月26日までの9ヶ月でそれぞれ1210万ドルと600万ドルの再編費用を記録した。再構成費用は主に紛争と関連した法律と他の費用に関するものだ。2021年10月2日までの3カ月と9カ月で、再編費用の増加は裁判への期待から2021年9月27日に行われる予定だったが、現在は引き続き行われ、2022年5月16日に予定されている。2021年10月2日と2020年12月31日までに、それぞれ370万ドルと80万ドルの課税と再編成費用が支払われていません。この紛争を解決するための私たちの持続的な努力で、私たちは法的費用と他の費用を発生させ続けている。参照してください注3, 再編成するそして、そして注10, 引受金とその他の事項本報告の他の部分に記載されている監査簡明総合財務諸表の付記はない
運営損失
2021年10月2日までの3カ月間の運営損失は5400万ドルだったが、前年同期は1850万ドルだった。2021年10月2日までの3ヶ月間の運営損失の増加は、主に私たちの運営、革新、マーケティング能力を支援する総従業員数の増加、マーケティング活動への投資増加、最近達成されたコンサルティング合意に関連する専門サービス費用の増加、主に法的コスト増加を反映した再編費用の増加、生産試験活動の増加および私たちの販売費用に含まれる出駅運賃の増加を反映している。また,前年同期の運営損失には180万ドルの新冠肺炎支出が含まれており,これらの支出は2021年10月2日までの3カ月間では見られなかった。
2021年10月2日までの9カ月間の運営損失は9720万ドルだったが、前年同期は2480万ドルだった。2021年10月2日までの9カ月間の運営損失の増加は,主に全体の従業員数の増加によるものであり,主に我々の運営,革新と市場普及能力の支援,試産活動の増加,市場普及活動への投資の増加,主に法的費用の増加を反映した再編支出,および高い外運運賃である
私たちの販売費用とより高い株式ベースの報酬費用はより高い利益部分によって相殺されます。また,前年同期の運営損失には1,040万ドルの新冠肺炎支出が含まれており,これらの支出は2021年10月2日までの9カ月間では見られなかった。
その他の費用の合計
2021年10月2日までの3ヶ月間、純他の費用は20万ドルで、その中には約100万ドルの転換可能な債券発行コストの償却利息支出と20万ドルの外貨取引損失が含まれており、一部は嘉興経済開発区財政局が受けた比亜徳JXへの投資に関する90万ドルの補助金によって相殺されている。前年期間の他の支出総額は80万ドルで、主に債務残高の利息支出を含む
2021年10月2日までの9ヶ月間、純他の純支出は330万ドルで、主に230万ドルの転換可能な債券発行コストの償却利息支出、100万ドルの私たちの銀行信用手配の中止に関連する債務補償損失、40万ドルの外貨取引損失と30万ドルの私たちの銀行信用手配に関連する利息支出を含み、一部は嘉興経済開発区財政局が受けた比亜迪JXへの投資に関する110万ドルの補助金によって相殺された。前年同期の他の支出総額は280万ドルで、主に私たちの再融資信用手配に関する債務弁済損失150万ドルと私たちの債務残高の200万ドルの利息支出を含むが、80万ドルの利息収入によって部分的に相殺される
純損失
2021年10月2日までの3カ月と9カ月の純損失はそれぞれ5480万ドルと1.017億ドルだったが、2020年9月26日までの3カ月と9カ月の純損失はそれぞれ1930万ドルと2770万ドルだった。2021年10月2日までの3カ月と9カ月の純損失は、主に前年同期に比べて運営費や上記他の要因が増加したためだ。
非公認会計基準財務指標
私たちは以下の非公認会計基準財務指標を使用して、私たちの経営業績と私たちの財務コミュニケーションを評価します。経営陣は、これらの非公認会計基準財務指標は、投資家に私たちの業務の現在の傾向に関する有用な追加情報を提供し、業務の経時的比較に役立つと考えている。また、経営陣はこれらの非公認会計基準財務指標を用いて経営業績を評価し、業務計画を行っている。経営陣はまた、投資家、証券アナリスト、格付け機関、その他の面でこれらの指標を広く用いてわが業界の会社を評価し、私たちの運営業績の評価基準としている。これらの非公認会計基準の財務計量を孤立的に考慮すべきではなく、公認会計基準よりも計量できる代替品とすべきではない。また、これらの非GAAP財務指標の計算方法は、他社が使用する類似名称の指標とは異なる可能性がある。
“調整後EBITDA”は、所得税(福祉)費用、利息費用、減価償却および償却費用、再編費用、株式報酬費用、新冠肺炎占有費用およびその他の純損失を含まない調整後の純損失と定義され、利息収入、債務清算損失、外貨取引損益を含む。
“調整後のEBITDAが純収入に占める割合”は、調整後のEBITDAを純収入で割ると定義される。
純収入のパーセンテージとして調整後EBITDAと調整後EBITDAを用い,その最も直接的に比較可能なGAAP測定基準を用いるのではなく,いくつかの制限がある。いくつかの制限は
•調整後のEBITDAには減価償却や償却費用は含まれておらず、これらは非現金費用であるが、減価償却中の資産は将来的に置き換えなければならない可能性があり、現金需要が増加している
•調整後のEBITDAは、利息支出や債務返済に必要な現金を反映しておらず、利用可能な現金を減少させている
•調整されたEBITDAは、現金で支払うことができる所得税の削減を反映していない
•調整されたEBITDAは、私たちが利用できる現金の再編成費用を減らすことを反映していない
•調整後のEBITDAは、私たちが現金で使える新冠肺炎の支出を減らすことを反映していない
•調整されたEBITDAは、株式ベースの報酬支出を反映しないため、すべての報酬コストは含まれていません
•調整されたEBITDAは、利息収入、債務補償損失、外貨取引損益を含む、当社が利用可能な現金を増加または減少させる可能性のある他の純額を反映していません
•他社は,わが業界の会社を含めて,調整後のEBITDAを異なる方法で計算する可能性があり,比較指標としての有効性を低下させている。
以下の表に調整後のEBITDAとその最も比較可能なGAAP測定基準である報告(未監査)の純損失の入金状況を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
(単位:千) | | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 | | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 |
報告のような純損失 | | $ | (54,816) | | | $ | (19,285) | | | $ | (101,734) | | | $ | (27,675) | |
所得税(福祉)費用 | | (23) | | | 55 | | | 27 | | | 70 | |
利子支出 | | 1,005 | | | 689 | | | 2,656 | | | 1,963 | |
減価償却および償却費用 | | 5,703 | | | 3,421 | | | 14,910 | | | 9,276 | |
再編成費用(1) | | 5,750 | | | 2,146 | | | 12,068 | | | 6,028 | |
株式ベースの給与費用 | | 6,385 | | | 6,842 | | | 21,624 | | | 20,377 | |
新冠肺炎は費用を占めなければならない(2) | | — | | | 1,761 | | | — | | | 10,418 | |
その他、純額(3) | | (759) | | | 85 | | | 631 | | | 829 | |
調整後EBITDA | | $ | (36,755) | | | $ | (4,286) | | | $ | (49,818) | | | $ | 21,286 | |
純損失が純収入のパーセントを占める | | (51.5) | % | | (20.4) | % | | (27.9) | % | | (9.1) | % |
調整後のEBITDAは純収入の割合を占める | | (34.5) | % | | (4.5) | % | | (13.7) | % | | 7.0 | % |
____________
| | | | | |
(1) | 主に共同メーカーの紛争に関する法律やその他の費用が含まれており、同メーカーの独占供給協定は2017年5月に終了した。 |
(2) | 2020年9月26日までの3カ月間の新冠肺炎に関する再包装コストは180万ドルであり,売れ残りと判断された飲食サービス製品に関する110万ドルの在庫抹消と備蓄,0.7万ドルの再包装コスト,2020年9月26日までの9カ月間で販売不能と決定された食品サービス製品に関する110万ドルの在庫抹消と備蓄,660万ドルの再包装コスト,2020年9月26日までの9カ月間の新冠肺炎救援活動に関連した270万ドルの製品寄付コストを含む180万ドルであった。 |
(3) | 2021年10月2日までの9ヶ月間の会社信用手配終了に関する債務弁済損失100万ドルと、2020年9月26日までの9ヶ月間の会社再融資信用手配に関する債務弁済損失150万ドルを含む。 |
流動性と資本資源
転換可能優先手形
2021年3月5日,改正された1933年証券法第144 A条に基づき,私募方式で適格機関の買い手に元金総額10億ドルの2027年満期の0%転換可能優先債券(“転換可能債券”)を発行した。2021年3月12日、転換可能債券の初期購入者は、2021年3月16日に発行された2027年満期の会社0%転換優先債券を購入した元金総額追加1.5億ドルの選択権(“追加債券”および転換可能債券と共に“債券”)を行使した。手形の初期転換価格は普通株1株当たり206.00ドルで、私たちの普通株の2021年3月2日の終値より約47.5%割増した。事前に購入、償還、転換しない限り、この債券は2027年3月15日に満了する。これらの手形は,会社と受託者である米国銀行全国協会との間の日付2021年3月5日の契約(“契約”)によって発行され,その契約の管轄を受けている.私たちは債券を売却して得られた純額から8,400万元を支出して、上限コールオプション取引のコストを支払います。発行債券の純収益は約10億ドルで、8400万ドルの上限を差し引いて取引コストと合計2360万ドルの債務発行コストを催促する。参照してください注7, 債務監査されていない簡明な連結財務諸表は、本報告の他の部分に含まれている
循環信用手配
2021年3月2日に、吾らは当社(借主、融資先及び行政代理であるモルガン大通銀行)が2020年4月21日に締結した保証付き循環信用協定(“信用協定”)を終了し、この終了に関連している:(I)信用協定項の下ですべて返済されていない借入金はすでに当社が全額返済した;及び(Ii)信用協議項目の下で貸主を受益者とするすべての保留権と担保権益はすでに解除された。参照してください注7, 債務監査されていない簡明な連結財務諸表は、本報告の他の部分に含まれている
流動性
私たちの主な現金需要は、私たちの業務成長を支援するために、運営費用、運営資本、資本支出です
先に述べたように,我々は2021年3月に元金総額11.5億元の債券を発行した.
2021年10月2日現在、私たちは8億864億ドルの現金と現金等価物を持っている。私たちの現金と現金等価物、および経営活動からのキャッシュフローは、私たちの運営資本に資金を提供し、今後12ヶ月の予想資本需要を満たすのに十分であると信じています。しかも、私たちはまた債務や株式証券を発行することで資金を調達することができる。私たちの将来の資本需要は現在計画されているものと大きく異なるかもしれません。これは多くの要素、新冠肺炎疫病の影響を含むことに依存します。私たちは新しいまたは既存の市場にサービスするために開発または買収した任意の新製品や製造プロセスの数量と特徴;私たちの園区本部での投資と拡張、マーケティング活動に関連する費用;私たちは製造と生産能力を拡大するための製造と施設への投資、国内と国際成長に資金を提供するのに必要なコスト、未来の製品を研究開発するか、既存の製品または製造プロセスの範囲、進捗、結果、コストを改善する。私たちの製品に関連するか、または私たちに提起され始めた任意の訴訟は、私たちが現在前の連合製造業者の訴訟に関連する費用と、私たちを代表して提起された株主派生訴訟を推定する費用と、技術者を誘致および維持するために必要な費用と、上場企業に関連するコストと、訴訟コストおよびそのような訴訟の結果を含む知的財産権クレームの準備、提出、起訴、保守、弁護および実行に関連するコストと、将来の任意の承認された製品の販売または使用料の時間、収入および金額とを含む。
キャッシュフロー
2021年10月2日までの9カ月間の在庫と財産、工場や設備の調達総支出は約1兆779億ドル、その他の現金流出は約1兆129億ドルだった
循環信用手配の全残高を返済した後、業務、投資、融資活動からの資金は純借款10.174億ドルからのものである。
次の表に示す期間中の業務、投資、資金調達活動において使用および提供されるキャッシュフローの純額の主要な構成要素を示す。 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる |
(単位:千) | | 十月二日 2021 | | 九月二十六日 2020 |
現金(用)由: | | | | |
経営活動 | | $ | (191,047) | | | $ | (42,737) | |
投資活動 | | $ | (104,433) | | | $ | (39,746) | |
融資活動 | | $ | 1,022,120 | | | $ | 21,279 | |
経営活動に使われている現金純額
2021年10月2日までの9ヶ月間に1.017億ドルの純損失が発生した。経営活動で使用されている現金純額が1.91億ドルの主な原因は,我々の経営資産と負債変化による現金純流出1.329億ドルである。経営資産と負債の変化による現金純流出は、主に3種類の在庫増加、売掛金残高の増加、キャンパスレンタルに関する代理支払いによるものである(参照注10, 引受金とその他の事項なお、本報告の他の部分に記載されている監査を経ていない簡明総合財務諸表を参照)。計算すべき費用と他の流動負債の増加部分は現金純流出を相殺した。2021年10月2日までの9ヶ月間の純損失には、株式ベースの給与支出および減価償却·償却支出を主に含む4360万ドルの非現金支出が含まれている。
2020年9月26日までの9ヶ月間で、純損失2,770万ドルを記録しました。経営活動で使用されている現金純額が4,270万ドルの主な原因は、我々の経営資産と負債の変化による現金純流出4,820万ドルであり、これは主に、合意された納品スケジュールに基づいて受け取ったエンドウ豆分離蛋白により原材料在庫が増加し、予想される製品需要を満たすためである。売掛金の増加分は在庫増加による現金流出を相殺した。2020年9月26日までの9カ月間の純損失には、株ベースの報酬支出および減価償却·償却支出が主に含まれる3320万ドルの非現金支出が含まれている
2021年10月2日と2020年9月26日までの9ヶ月間の減価償却と償却費用はそれぞれ1,490万ドルと930万ドル
投資活動のための現金純額
投資活動のための現金純額は、主に私たちの成長を支援する資本支出と不動産、工場、設備への投資に使われます。
2021年10月2日までの9カ月間の投資活動のための現金純額は1.044億ドルであり、物件、工場、設備を購入するための現金流出が含まれており、これは主に我々の国内外の生産能力拡張計画に関連する生産設備や施設の持続的な投資によるものである。資本支出には、2021年10月2日までの9ヶ月間、同社を購入する前にレンタルを経営していた物件に応じて支払われた1040万ドルが含まれている。
2020年9月26日までの9カ月間、投資活動のための現金純額は3,970万ドルで、不動産、工場、設備を購入するための3,800万ドルの現金流出が含まれていたが、これは主に、オランダ·エンスハルトにある欧州製造施設の買収や、共同メーカーに購入した不動産、建屋、設備に関する230万ドルの現金流出が、共同メーカーが設備購入のために受け取った60万ドルの現金によって相殺されたため、我々の生産能力拡張計画や国際拡張に関連した生産設備や施設への持続的な投資によるものである。
融資活動が提供する現金純額
2021年10月2日までの9カ月間、融資活動が提供した現金純額は10.221億ドルで、主に債券の収益10.661億ドルと株式オプションを行使する収益760万ドルからだったが、2,500万ドルの循環信用手配の返済、債券関連の債務発行コスト2,360万ドル、株式純決済のための最低源泉徴収税270万ドルと融資リース義務項目の支払い部分で相殺された。
二零年九月二十六日までの九ヶ月間、融資活動が提供した現金純額は2,130万ドルであり、主に当社の循環信用手配の純借款1,780万ドルと株式オプション行使の収益650万ドルからであるが、我々の新しい循環信用手配に関連する120万ドルの債務発行コスト、私たちの再融資信用手配に関する120万ドルの債務返済コスト、170万ドルの株式奨励純株式決済最低源泉徴収税、および融資リース債務項目の支払い部分から相殺される。
契約義務と約束
2021年10月2日までの9ヶ月間、経営陣が“2020年10−K年度財務状況と経営成果に関する検討·分析”で開示した契約義務に大きな変化はなかったが、以下の場合を除く
転換可能優先手形
2021年3月5日に元金総額10億ドルの転換手形を発行し、2021年3月16日に元金総額1.5億ドルの追加手形を発行した。発行債券の収益は約10億ドルで、8400万ドルの上限を差し引いて取引コストと合計2360万ドルの債務発行コストを催促する。参照してください注7, 債務ご挨拶申し上げます未監査の要約についての説明連結財務諸表は本報告書の他の部分に含まれる
賃貸借証書
参照してください注4, 賃貸借証書ご挨拶申し上げます未監査の要約についての説明連結財務諸表は本報告書の他の部分に含まれる
2021年1月14日、カリフォルニア州エルセゴンドにある本社オフィス、実験室、革新空間を収容するために、デラウェア州の有限責任会社HC Hornet Way,LLCとテナント(“キャンパスレンタル”)を締結しました。キャンパス賃貸契約の初期レンタル期間は12年で、2つの継続オプションがあり、各オプションは5年間です。
キャンパス賃貸契約条項によると、吾らはカリフォルニア州El Segundo Douglas Street 888号にあるビル(“このビル”)の一部を合わせて約281,110平方フィートのレンタル可能ユニットを賃貸し、このビルは所有者によって建設され、26ヶ月以内に3期に分けて当社に交付される。賃貸期間中の住宅地基本賃貸料の支払い総額は約1.593億ドルである
借家改善住宅の設計に参加しましたが、工事中に所有権や占有権はありませんでした。また、テナント改善の各段階が完了するまで、私たちはレンタル所を制御することができません。2021年10月2日現在、1-A期に関するテナント改善は完了しておらず、基礎資産はまだ交付されていない。そのため、2021年10月2日までの四半期内にレンタルは開始されていません。そのため、2021年10月2日現在、学園賃貸の資産や負債を統合貸借対照表の簡素化で確認していません。2021年10月2日までの9ヶ月間、建築預かり口座に4950万ドルを支払いました。これらの支払いは、2021年10月2日現在の簡明総合貸借対照表に“前払い賃貸コスト、非流動”に記録されており、最終的には賃貸開始時に使用権資産の構成要素として記録される。所有者が物件を拡大し続けるにつれて、より多くの寄付が予想され、第1 A期は2021年第4四半期または2022年第1四半期に完成すると予想され、賃貸開始日は2021年第4四半期または2022年第1四半期になると予想される
キャンパス賃貸契約に署名すると同時に、保証金として、(I)レンタル日5(5)周年に630万ドル、(Ii)レンタル日8(8)周年に310万ドル、(Iii)いくつかの信用評価を受けた場合、0ドルに減少する1,250万ドルの信用状を大家に渡した。循環信用手配が終了した後、信用状は引き続き有効で、保証がありません。
中国投資リース協定
二零二年九月二十二日、吾らは比亜迪JXと嘉興経済技術開発区管理委員会(“JX委員会”)と投資協定を締結し、これに基づいて比亜迪JXは2つの開発段階に分けてこの開発区にいくつかの投資を行うことに同意し、この合意に基づいて比亜迪JXのいくつかの返済責任を保証することに同意した
第一段階では、会社間のBynd JXへの投資を通じてJXEDZに1,000万ドルを投資することに同意し、Bynd JXはJXEDZで少なくとも2年間のレンタル期間であることに同意した。このような合意について、Bynd JXはJX委員会の関連会社と工場賃貸契約を締結し、この契約に基づいて、Bynd JXはJXEDZにある施設をレンタルおよび改修し、少なくとも2年間レンタルすることに同意した。レンタル施設の改修作業はほぼ完了し、2021年第1四半期に試験生産を開始した。2021年第2四半期、私たちはいくつかの製造技術のいくつかの商業試験を完了した。同施設は2021年末に国際食品安全システム認証(FSSC)22000を完了し,2021年第3四半期に生産能力資格認証に成功した後,2021年末にエンドツーエンド生産の商業化を実現する予定である。2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、嘉興経済開発区財政局から比亜迪JXへの投資に関する補助金90万ドルと110万ドルをそれぞれ受けた。もし吾らおよびBynd JXが適宜JXEDZで第2期開発を継続することを決定した場合、Bynd JXは第2期第1段階で登録資本3,000,000ドルを増加させ、JXEDZの国有地の土地使用権を買収し、新生産施設の開発と建設を行うことに同意した。第2期工事の第1段階が完了した後、吾らおよびBynd JXは、この土地に追加施設を建設するために、Bynd JXがJXEDZ内の第2の国有土地を取得することを許可することを一任することができる。参照してください注10引受金及び又は本報告の他の部分に記載されている未監査簡明総合財務諸表を付記する
地球上のパートナーシップへの投資
2021年1月25日、私たちはペプシ社と合弁でPlanet Partnership,LLC(TPPと略称する)を設立し、植物タンパク質から作られた革新的なお菓子と飲料製品を開発、生産、販売した。TPPは新たな製品種別や流通ルートに入ることで、より多くの消費者に触れることができ、世界各地で植物タンパク質を獲得する機会を増やすことができると信じている。2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月間、TPPの純損失におけるシェアは、それぞれ60万ドルと120万ドルであることを確認しました。2020年9月26日までの3カ月と9カ月では、このような金額は確認されていない。参照してください注2, 重要会計政策の概要本報告の他の場所にあります。
購入承諾
2021年10月2日までに,エンドウ豆蛋白在庫は合計8200万ドル,2021年の残り時間は約2910万ドル,2022年は約5290万ドルの購入を約束した。また、2021年10月2日現在、私たちは約6590万ドルの購入注文約束を持っており、主に機械と設備を購入するための資本支出に使われている。これらの購入した支払いは2021年10月2日から12ヶ月以内に満期になります。私たちは運営現金を使用してこのような購入約束に資金を提供するつもりだ。
表外手配
私たちは何の表外手配もなく、可変利益実体にどんな株式も持っていない。
肝心な会計政策
公認会計原則に基づいて私たちの財務諸表を作成する際には、財務諸表および付随する開示で報告された資産、負債、収入、コストおよび費用、または資産および負債の開示に影響を与える推定および仮定を行わなければならない。私たちは持続的な基礎の上で私たちの推定と仮定を評価する。私たちの見積もりは歴史的経験とこのような状況で合理的だと思う様々な他の仮定に基づいています。私たちの実際の結果はこのような推定と仮定とは違うかもしれない。もし私たちの見積もりと実際の結果の間に差があれば、私たちの未来の財務諸表列報、財務状況、経営結果、キャッシュフローは影響を受けるだろう。
2021年10月2日までの9ヶ月間、我々のキー会計政策は、2020年10−K年度“経営陣のキー会計政策の財務状況と結果の検討·分析”で開示されたものと比較して、実質的な変化はないが、注2, 重要会計政策の概要監査されていない簡明な連結財務諸表は、本報告の他の部分に含まれている。
新興成長型会社の地位
2020年12月31日からEGC資格を失い,取引法12 b−2条規則により,現在の会社の時価に基づく大型加速文書会社に分類されている。したがって、私たちは大規模加速申告機関に適用されるすべての財務開示と管理要件を守らなければならない。
最近の会計公告
ご参照ください注2, 重要会計政策の概要最近採用された会計公告と私たちに影響を与える可能性のある新しい会計公告を討論するために、監査を経ずに簡明な総合財務諸表を付記した。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
著者らは正常な業務過程において、金利変動、原材料価格変動、外貨変動とインフレを含むいくつかの市場リスクに直面しており、具体的には以下の通りである
金利リスク
私たちの現金は第三者金融機関が持っている金額で構成されている。私たちの投資政策は元本もリスクも著しく増加しない投資活動を第一の目標としています。
2021年3月2日に、吾らは私が2020年4月21日に締結した保証循環信用協定(“信用協定”)を終了し、吾らは借り手、融資先及び行政代理としてモルガン大通銀行として:(I)吾らはすでにすべて信用合意項の下で返済されていないすべての返済されていない借金を返済した;及び(Ii)信用合意項の下で融資者を受益者とするすべての留置権と担保権益はすでに解除された。2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、私たちはそれぞれ銀行信用手配に関連した利息支出0ドルと30万ドルを発生させた。循環信用手配を終了した後、循環信用手配に関する未償却債務発行コスト100万ドルが抹消され、“債務弁済損失”として、2021年10月2日までの9ヶ月の簡明総合経営報告書の“その他純額”に計上された。
2021年3月5日に元金総額10億ドルの転換手形を発行し、2021年3月16日に元金総額1.5億ドルの追加手形を発行した。発行債券の収益は約10億ドルで、8400万ドルの上限を差し引いて取引コストと合計2360万ドルの債務発行コストを催促する。参照してください注7, 債務監査されていない簡明な連結財務諸表は、本報告の他の部分に含まれている。このロットの債券には定期利息はなく,元金金額にも利息は付属していない.しかしながら、いくつかの米国証券取引委員会の報告書を提出できなかったか、または債券からいくつかの限定的な伝説を削除することに関連するいくつかの事件が発生した場合、債券は、0.50分の年利を超えない累算で特別な利息および追加の利息を計算する可能性がある(いくつかの例外を除いて)。
2021年10月2日現在、私たちは何の利息もなく、債券の特別利息と追加利息をトリガする事件も発生していないことから、金利変動1.0%は私たちの経営業績や財務状況に大きな影響を与えないと考えられます。
具リスク
私たちの収益力は原材料や食品コストの予測や反応能力などに依存するので、価格や原料供給に関するリスクに直面しています。現在、私たちの製品の主要な成分はエンドウ豆蛋白で、それはアメリカ、フランスとカナダで栽培されたエンドウ豆から来ます。私たちが使用しているエンドウ豆と他の具の価格は、大豆を栽培する農場の数と規模など、多くのコントロールできない要素の影響を受けており、これらの農業企業の変幻は、悪天候条件、自然災害と疫病による不作、及び新冠肺炎の影響を含む国内と世界経済状況の変化を含む。また、我々は海外でいくつかの原料や他の材料を購入しており、これらの原料および材料の価格および入手可能性は、これらの国の政治的事件または他の条件または関税または貿易戦争の影響を受ける可能性がある
2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月の間、私たちの主成分であるエンドウ豆タンパク質の加重平均コストは、10%または10%減少すると仮定し、それぞれ約100万ドルと300万ドルの販売商品コストの増加、またはそれぞれ約100万ドルと300万ドルの減少につながる。私たちは私たちの供給源を多様化し、私たちの原材料価格の安定をよりよく確保するために長期契約を締結しようと努力している。2021年10月2日まで、私たちはRoquetteと長年のエンドウ豆タンパク質供給販売協定を締結し、この協定は2022年12月に期限が切れる。参照してください注10, 引受金とその他の事項監査されていない簡明な連結財務諸表は、本報告の他の部分に含まれている。
外貨リスク
私たちは正常な商業運営からの外国為替リスクに直面している。これらのリスクには,外国子会社の現地通貨残高換算,外国子会社の会社間融資に関する取引損益,一地機能通貨以外の通貨建て取引がある。私たちの外国の実体は機能通貨として現地通貨を使用する。これらの実体については,期末レートで純資産をドルに換算し,収入と費用口座は報告期間内の平均レートに換算した。これにより生じた貨幣換算調整は“累積他総合収益”、外貨取引損益は“その他純額”に計上される。長期実体内取引の取引損益は“その他全面収益(損失)”の1つの構成要素として記録されている。報告実体の機能通貨以外の通貨建てでの取引には取引損益が生じ、我々の運営結果に影響を与える可能性がある
2021年10月2日と2020年9月26日までの9ヶ月間、“その他全面収益(赤字)”報告の累計換算調整による未実現換算(損失)収益(税引き)はそれぞれ170万ドルと50万ドルであった。2021年10月2日までの3カ月と9カ月で、“その他の純額”に計上された外貨取引損失はそれぞれ20万ドルと40万ドルだった。2020年9月26日までの3カ月と9カ月のうち、“その他の純額”に計上された外貨取引(損失)収益はそれぞれ15,000ドルと10万ドルだった。2021年10月2日と2020年12月31日現在、外貨為替レートに対する敏感性は重要ではない。
インフレリスク
私たちはインフレが私たちの業務、経営結果、または財政状況に実質的な影響を及ぼすとは思わない。もし私たちの費用が深刻なインフレ圧力を受けたら、私たちは価格上昇によってこれらのより高いコストを完全に相殺することができないかもしれない。私たちはこれをできないかできないかは私たちの業務、運営結果、そして財務状況を損なうかもしれない。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、最高経営責任者および財務責任者の参加の下で、本四半期報告書10-Q表に含まれる期間が終了するまで、取引所法の下の規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義された開示制御および手順の有効性を評価した。この評価に基づき、本Form 10-Q四半期報告がカバーする期間が終了するまで、当社の開示制御および手続きは有効であり、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求した情報が米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集計、報告され、これらの情報が蓄積されて我々の経営陣に伝達され、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の最高経営者および最高財務官が結論付けた結論を出した。
財務報告の内部統制の変化
2021年10月2日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
制御とプログラムの有効性の制限
私たちの経営陣は私たちの開示統制と手続き、または財務報告に対する私たちの内部統制がすべてのミスとすべての詐欺を防ぐことを期待していない。設計および動作がどんなに良好であっても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証を提供することしかできず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。また,制御システムの設計は,資源制約が存在し,そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.すべての制御システムに固有の限界があるため,いずれの制御評価もわが社内のすべての制御問題や不正事件が検出されたことを絶対に保証することはできない.
第2部:その他の情報
項目1.法的手続き
私たちは通常の業務過程で様々な法的手続きとクレームの影響を受けるだろう。法律事項と推定可能または損失が発生した場合、当社はこれらの事項のための計算すべき負債を確立します。これらのクレームや他のクレームの結果は正確には予測できないが、経営陣は現在、合理的な可能性のある損失金額や損失範囲を見積もることができず、現在の問題の最終的な解決が私たちの業務、財務状況、運営結果、あるいはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があるとも思わない。しかしながら、現在または将来の訴訟の最終結果は、計算すべき任意のこのような事項が最終的に解決される可能性がある前に、計算すべき金額を超える損失に直面する可能性があることを肯定的に予測することはできない。結果にかかわらず、弁護や和解コスト、管理資源の移転などの要因により、訴訟は私たちに悪影響を及ぼす可能性がある
我々の係属法手続き材料の説明については,参照されたい注10, 引受金とその他の事項監査されていない総合財務諸表の付記は、本報告の他の場所に含まれ、その説明は、参照として本明細書に組み込まれる
第1 A項。リスク要因です
本報告に記載されている他の情報に加えて、2020年10-K表の第1部1 A項“リスク要因”で議論されている要因を詳細に考慮しなければなりません。これらの要因は、以下に提出される文書と更新され、補完されています。これらのリスクは、私たちの業務、経営業績、財務状況に実質的な損害を与える可能性があります。他の私たちは現在知られていないか、または現在重要ではないと考えている要素や不確実性は、私たちの業務、財務状況、または将来の業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務に関わるリスク
新冠肺炎疫病はすでに私たちの業務、運営結果、財務状況とキャッシュフローに実質的な悪影響を与え、私たちの普通株の取引価格に不利な影響を与える可能性がある。
新冠肺炎の全世界伝播とかつてない影響は引き続き顕著な波動性、不確定性と経済混乱をもたらした。新冠肺炎はすでに世界各地の政府と他の当局が社交距離措置、企業の閉鎖或いは運営制限、隔離と旅行禁止を含むウイルス伝播を制御するための重大な措置を実施した。新冠肺炎感染率の低下或いは安定、及び各種の新冠肺炎ワクチンの配布に伴い、その中のいくつかの制限は多くの司法管轄区域で廃止或いは緩和されたが、新冠肺炎の巻き返し、及びいくつかの市場で新冠肺炎を招くウイルス変異体の影響は、再開放の過程を緩和した。また、2021年11月4日、アメリカ労働部職業安全と健康管理局は新冠肺炎ワクチン接種と検査緊急臨時基準を発表し、すべての100名以上の従業員を持つ雇用主にその従業員が少なくとも週に1回新冠肺炎ワクチンを接種するか、あるいは新冠肺炎検査を行うことを確保することを要求した。OSHAの規定はまた、これらの雇用主に従業員にワクチン接種の有償時間を提供し、ワクチンを接種していないすべての労働者が職場でマスクを着用することを確保することを要求する。新しい法規がわが社、サプライヤー、顧客に確実な影響を与えることはまだ確実に予測できません。100人余りの従業員を持つ会社として、従業員に新冠肺炎ワクチンの接種を強制されたり、ワクチンを接種していない従業員に毎週検査を要求されたりする。同社を含む一部の雇用主は、新冠肺炎に対応するために、ワクチン接種状態、検査、および/または他の措置に関する要求を労働者に実施している。同社はすべてのカリフォルニア従業員に2021年10月31日までに新冠肺炎ワクチン接種政策を遵守することを要求したが、12月31日より遅くない, 2021年には他のすべてのアメリカ人従業員に適用されますが、任意の特別な例外または他の承認された合理的な手配があります。この政策やOSHA基準は従業員の流失を招く可能性があり、将来の労働力や供給需要の確保が困難であり、将来の利益率に悪影響を及ぼす可能性がある。
政府や他の当局が要求しなくても、会社は従業員にワクチン接種、従業員の遠隔勤務、従業員の出張強制など、様々な安全予防措置を続けている
営業時間の制限、減少、経営制限の実施、企業の一時閉鎖。これらの持続的な制限、および政府および会社が将来実施する予防·緩和措置は、世界経済状況および消費者自信および支出に悪影響を与え続ける可能性があり(失業による自由可処分所得の低下、または疫病対策による仕事の減少または制限を含む)、これは、特に私たちの食品サービスチャネルにおいて、私たちの製品需要に実質的な悪影響を与え続けることが予想されており、私たちの製品の供給に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。持続的な市場不安と新冠肺炎による業務中断は、我々の業務、運営業績、財務状況、キャッシュフローに負の影響を与え続けることが予想される。
ニュー冠肺炎が私たちの飲食チャンネルに与える影響
新冠肺炎はすでに私たちの飲食サービスルートの業務運営及び顧客と消費者の需要に影響を与え、レストランと他の飲食サービス場所は一時的に室内食事を閉鎖或いは制限することを要求されているため、新冠肺炎の伝播を制限し、或いは労働力不足のためである。マルチステップ再開計画によりいくつかの制限が撤廃され、出前や配達の例外が許可され、一部の顧客が業務を継続することができるようになったが、2020年には飲食サービス顧客の売上が著しく悪化した。2020年12月31日までの年間では、飲食サービスチャンネルの純収入は1.062億ドルだったが、前年は1.531億ドルだった。2021年10月2日までの9カ月間の飲食サービスチャンネルの純収入は1.035億ドルだったが、前年同期は7930万ドルと30%増加した。著者らの食品サービスルートの純収入は2021年10月2日までの9ケ月の中で去年同期の深刻な低迷レベルから回復したが、新冠肺炎感染率と関連する不確定性、及びある司法管轄区の安全措置の再実施、及び顧客の需要レベルに対する潜在的な影響。活動のキャンセルや社交距離、政府が公共集会や企業に加えた制限、避難所の注文、レストランや小売店の一時閉鎖や経営制限により、顧客や消費者の需要が低下し、引き続き影響を受けることが予想される。業務を閉鎖または削減することは、私たちの飲食サービスのお客様における当社の製品のテストまたは発表の遅延にもつながります。
新冠肺炎がわが国の小売ルートに与える影響
我々は当初、消費者がより多くの家庭消費に移行したため、2020年第2四半期に小売需要の増加を経験したが、小売需要水準は2020年第3四半期と第4四半期に著しく減速した。例えば、2020年6月27日までの3ヶ月間で9960万ドルの小売ルート純収入を創出しましたが、2020年9月26日までの3ヶ月は7,000万ドル、2020年12月31日までの3ヶ月は7,510万ドルです。2021年10月2日までの9カ月間、小売ルートの純収入は2兆605億ドルだったが、前年同期は2億255億ドルで15.5%増加した。世界の多くの地域における新冠肺炎の感染率の持続的な上昇に伴い、新冠肺炎の持続的な影響は依然として非常に不確定である。そのため、将来の小売需要レベルを予測することは困難であり、飲食サービス機関の開業と小売需要の結果を相殺する可能性がある。また、主要サプライヤー、共同製造業者または流通業者の損失または閉鎖の場合、私たちの流通ネットワークが中断されたり、労働力不足による製品在庫損失や値下げや収入損失を含む消費者自信や支出が低下したりする可能性がある。私たちはまた私たちのいくつかの製品にもっと大きな割引を提供して、新冠肺炎と日々の激しい競争に対応しています。これらの行動はブランドの知名度を確立し、消費者の私たちの製品に対する試用を増加させることを目的としているが、それらはすでに私たちの純収入、毛利益、毛金利と収益力にマイナスの影響を与え、同期の業績に影響を与える可能性がある
新冠肺炎が私たちのサプライヤー、連合メーカー、流通業者に与える影響
私たちは世界各地の複数のサプライヤーから原料を調達している。現在、私たちのほとんどの製品の主要成分はエンドウ豆タンパク質です。2020年には、新冠肺炎に対応し、既存の生産品と製品在庫レベルを低下させ、エンドウ豆蛋白在庫の増加を見た。しかし,我々エンドウ豆タンパク質原料の期待賞味期限を考慮すると,現在これらの原料には在庫が古くなるリスクはないと考えられる。新規肺炎が、それぞれの業務、財務、労働問題(従業員の病気または欠勤、または政府または政府を含む)を含む、私たちの任意のサプライヤー、共同メーカー、流通業者または輸送または物流提供者に与える影響
例えば、ワクチンの価格および利用可能性(雇用主強制要求)、原材料を輸入する能力、製品品質の問題、コスト、生産、保険および名声は、私たちの原料および/または包装材料の価格および利用可能性に悪影響を与え、私たちのサプライチェーンに影響を与える可能性がある。また,新冠肺炎による中断が継続したり,新冠肺炎が再燃したり,新冠肺炎を招いたウイルスがより強い変種が出現したりすると,顧客のニーズを満たす能力が実質的に影響を受ける可能性がある.
新冠肺炎が我々の製造業務と労働力に与える影響
私たちは私たちの製造と他の施設で一連の物理的距離と衛生的接近を継続して実施するつもりだ。もし私たちが疫病に対応するために生産時間の削減やこれらの施設を閉鎖することを余儀なくされれば、私たちの業務、運営結果、財務状況、キャッシュフローは重大な悪影響を受けることが予想される。2021年10月から、私たちはすべての従業員にオフィス常勤勤務に復帰することを要求し始めた。もし一人の従業員の新型肺炎検査が陽性であれば、私たちは私たちの1つ以上の施設を一時的に閉鎖して、1人以上の従業員を清掃および/または隔離しなければならない可能性があり、これは私たちの運営および財務業績に否定的な影響を与えるかもしれない。
“新冠肺炎”がわが国の国際拡張と資本獲得に与える影響
私たちの成長戦略の一部は国際顧客数の増加とより多くの地域への拡張を含む。例えば、2021年第2四半期、私たちはヨーロッパの製造工場でオランダのエンスヘードに位置し、ドライブレンド生産の商業試験運転を完了し、2021年第3四半期に私たちの押出製品の商業試験運転を完了した。同じく2021年第2四半期に、私たちは上海付近の嘉興経済技術開発区の新しいエンドツーエンド製造施設で私たちのある製造技術に対するいくつかの商業試験を完成した。同施設は2021年末に国際食品安全システム認証(FSSC)22000を完了し,2021年第3四半期に生産能力資格認証に成功した後,2021年末にエンドツーエンド生産の商業化を実現する予定である。我々が行っている国際拡張努力のタイミングと成功は,新冠肺炎の負の影響を受ける可能性があり,これは予想される成長を阻害する可能性がある。
私たちの製品あるいは具が大陸に輸入される時、あるいは中国を通じて流通する時、私たちは新冠肺炎に関連する特殊な要求、制限と検査を受ける可能性があり、冷チェーン食品の流通に適した要求、制限と検査を含む。もし私たちがこれらの要求を遵守しなければ、および/または私たちの製品の検査がコロナウイルス陽性であれば、私たちの製品を輸入したり流通したりする能力は負の影響を受ける可能性があり、特に問題が病気や傷害を招く場合、リコール、行政罰金、民事責任を招く可能性がある。
また、新冠肺炎は信用や金融市場で大きな混乱をもたらしており、これは優遇条件で資金を得る能力に悪影響を与え、さらには全く影響を与えない可能性がある
新冠肺炎が私たちの運営と財務業績に与える影響の程度は未来の発展に依存し、大流行の持続時間、伝播と強度(任意の追加の再発を含む)、新冠肺炎のウイルス変種の影響、各種の新冠肺炎ワクチンの広範な配布と公衆受け入れ及び新冠肺炎と変種ウイルスに対する効力、会社及びサプライチェーンと顧客の労働力需要、政府或いは雇用主の新冠肺炎ワクチンの要求及びそれによる利用可能な労働力への影響を遵守する。米国や海外でウイルス伝播を抑制するために実施されている社会や経済規制の程度,消費者行動への影響,急速に変化する情勢を考慮すると,これらはすべて不確実であり,予測は困難である。そのほか、新冠肺炎による不確定性は経営業績の予測と戦略計画の難度を大幅に増加させた。そのため、現在、新冠肺炎が著者らの業務、運営結果、財務状況或いは流動性に与える最終的な影響を確定することはできない。しかし、新冠肺炎はすでに私たちの業務、経営業績、財務状況、キャッシュフローに重大な悪影響を与え、私たちの普通株の取引価格に悪影響を及ぼす可能性があると予想されている。新冠肺炎の最終健康と経済影響は依然として高度に不確定ですが、私たちの業務運営と運営結果は、私たちの純収入、毛利、毛利金利、収益とキャッシュフローを含みます, 2021年までに悪影響を受け、2022年まで続く可能性がある。未来の新冠肺炎の大流行に関連する事件と影響は正確に確定できず、実際の結果は推定或いは予測と大きく異なる可能性がある。新冠肺炎の影響にはシナリオ報告で検討されている他のリスクも加わる可能性がある。
私たちの負債に関するリスクは
私たちの負債と負債は、私たちの業務に利用できるキャッシュフローを制限し、私たちの業務、財務状況、経営結果に悪影響を及ぼす可能性のあるリスクに直面し、手形義務を履行する能力を弱める可能性があります。
2021年10月2日現在、私たちの合併債務とその他の負債は約12億ドルです。私たちはまた未来の資金調達需要を満たすために追加的な債務を発生するかもしれない。私たちの負債は、私たちの証券保有者と私たちの業務、運営結果、財務状況に大きなマイナス影響を与えるかもしれません
•不利な経済的条件と産業的条件での私たちの脆弱性を増加させる
•私たちが追加資金を得る能力を制限し
•他の目的で利用可能なキャッシュ量を削減するために、資金フローの大部分を債務返済に使用することが求められている
•私たちの計画や業務の変化に対応する柔軟性を制限する
•債券転換時に普通株を発行するために既存株主の利益を希釈すること;
•私たちはレバレッジ率が私たちより低いか資本を獲得しやすい競争相手に比べて競争劣勢にあるかもしれない。
私たちが計画通りに元金を支払うことができるかどうか、利息を支払う能力があるかどうか、あるいは私たちの現在または未来の債務(債券を含む)に再融資を提供する能力があるかどうか(状況によります)、私たちの未来の表現に依存しなければなりません。これは経済、財務、競争、そして他の私たちがコントロールできない要素の影響を受けます。私たちの業務は十分な資金を生産しないかもしれません。そうでなければ、私たちは現在または未来の債務(手形を含む)で満期金額を支払うために十分な現金備蓄を維持できないかもしれません。将来の現金需要が増加するかもしれません。さらに、私たちが将来発生する可能性のあるいかなる債務にも、金融と他の制限的な契約が含まれる可能性があり、これらの契約は、私たちが業務を経営し、資本を調達し、または他の債務を支払う能力を制限する。もし私たちがこのような条約を遵守できなかったり、期限が切れた時に私たちの債務を返済できなかったら、私たちはその債務の下で約束を破って、それはまたその債務と私たちの他の債務を直ちに全部返済することを招く可能性がある。
基本的な変動後に現金で債券を買い戻したり、転換時に満期になった現金金額を支払うために必要な資金を集めることができないかもしれませんが、将来の債務は、債券の買い戻しや転換時に現金を支払う能力を制限するかもしれません。
限度のある例外を除いて、債券保有者は、本行が“根本的な変更”(定義は契約参照)の後、現金で債券を買い戻し、買い戻し価格は一般に債券の元本金額に等しく、別途加算及び未払いの特別及び追加利息(あればある)を要求することができる。また、すべての両替された手形は一部または全部現金で決済されます。私たちは十分な利用可能な現金を持っていないかもしれません。あるいは手形の買い戻しや転換時に満期になった現金の支払いを要求されたときに融資を受けることができるかもしれません。また、適用される法律、規制機関、そして私たちの将来の債務を管理する協定は、手形の買い戻しや転換後の満期現金金額を支払う能力を制限する可能性があります。吾らは、必要に応じて手形の買い戻しや両替時に満期になった現金金額を支払うことができず、本契約項の下での違約を構成する。契約の違約や根本的な変化自体によっても、私たちの将来の債務を管理することによる合意違約を招く可能性があり、債務が直ちに全額弁済される可能性があります。いずれかの適用通知又は猶予期間後に将来の債務の返済を加速させる場合には、その債務及び買い戻し債券を償還するのに十分な資金がない場合、又は債券転換時に現金を支払うことができる。
手形の会計方法は私たちが報告した財務状況と業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々の債券には定期利息は発生せず、債券の元本金額にも利息は付加されていない。ただし、債券の特別利息及び追加利息は年利0.50厘以下とすることができる
(いくつかの例外を除いて)いくつかの米国証券取引委員会報告書を提出できなかった場合、または注釈からいくつかの限定的なインスタンスを削除することに関連するいくつかのイベントが発生した場合。私たちの貸借対照表に付記された会計方法を反映することは、私たちの報告収益や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。手形交換の任意の条件または手形が1年以内に満期になった場合、適用される会計基準に基づいて、吾等は、長期負債ではなく、手形の負債額面を流動負債に再分類しなければならない可能性がある。チケット所持者が彼らのチケットを変換しなくても,再分類が必要となる可能性があり,我々が報告する運営資本を大幅に減少させる可能性がある.
私たちは早くからASU 2020-06を採用して私たちの手形を計算し、それは株式で決済できる変換可能なツールの在庫株方法を全部または部分的に廃止し、代わりに“転換すれば”方法または2種類の方法の中でより希釈程度の高い方法を適用する。IF変換法によれば、希釈後の1株当たり収益は、結果が逆にならない限り、すべての変換プレミアムまたは価格差が報告期間の開始時に変換されると仮定するのが一般的である。会社普通株の特定時期の平均市場価格が転換価格を超えた場合、割増価格や価格差の転換は1株当たりの純収益に希釈影響を与える
上限のあるコールオプション取引は手形と私たちの普通株の価値に影響を与えるかもしれない。
手形については,オプション取引相手と私的協議の上限コールオプション取引を締結した.慣行の調整によると、上限のある引受取引には、手形ベースとなる普通株の数が含まれる。上限のある償還取引は、一般に、転換債券時または吾などの選択(いくつかの条件規定を受ける)時の普通株に対する潜在的な償却を減少させることができ、吾等を相殺するためには、転換可能株式手形の元金総額(どのような状況に依存するかに応じて)を超える任意の現金支払いを支払わなければならないが、減持または相殺については上限制限を受けなければならない
私らは、上限償還取引の初期ヘッジアップを確立する際に、オプション相手側またはそのそれぞれの関連会社が私たちの普通株の株式を購入し、および/または私たちの普通株について様々なデリバティブ取引を行ったことを知った
さらに、私たちは、オプション当事者またはそのそれぞれの連合会社が、債券定価後および債券満期日前に、私たちの普通株に関連する様々な派生ツールを締結または解除することによって、および/または、私たちの普通株または他の証券を購入または販売して二次市場取引においてそのヘッジポジションを調整することができることを知っている(そして、上限催促取引のある行使毎の行使日、および上限催促取引に関連する任意の事前終了イベントに関連する可能性がある)。この活動はまた私たちの普通株の市場価格の上昇や低下を招くか、または避ける可能性がある。
変換可能な手形を管理する契約中の条項は、私たちに有利な買収を延期または阻止する可能性があります。
変換可能なチケットと変換可能なチケットを管理する契約のいくつかの条項は、第三者が私たちを買収しようとすることをより困難にしたり、コストを高くしようとするかもしれない。例えば、買収構成が根本的に変化した場合、手形所有者は、現金と交換するために、彼らの転換可能なチケットを買い戻すことを要求する権利があるだろう。また,買収が徹底した根本的な変化(契約で定義されているような)を構成していれば,一時的な変換率の向上が要求される可能性がある.いずれの場合も、他の場合には、転換可能なチケットと変換可能なチケットを管理する契約の下での私たちの義務は、私たちの買収コストを増加させるか、または他の方法で第三者の買収を阻止するか、既存の管理層を買収することを阻止し、私たちの普通株式または変換可能なチケット所有者が有利と考える可能性のある取引に含まれる可能性がある。
規制と法的コンプライアンス事項、訴訟及び法的訴訟に関するリスク
私たちの運営はFDA政府法規と他の外国、連邦、州、地方法規によって制限されており、私たちがすべての法規を遵守する保証はありません。
私たちの業務はFDAと他の外国、連邦、州、そして地方当局によって広く規制されている。具体的には、米国で製造または販売されている製品については、連邦食品、薬物、化粧品法案、およびFDAが公布した法規の要求を受けている
この全面的な監督管理計画は食品の製造、成分と具、包装、ラベルと安全などを管理する。この計画によると、FDAは食品を生産する施設が一連の要求に符合し、危害分析と予防制御法規、現在の良好な製造実践或いはcGMP、及びサプライヤーの検証要求を含む。似たような規定はEU、イギリス、中国などの外国司法管轄区に適用される。私たちの加工と製造施設は、私たちの連合メーカーの施設を含めて、外国、連邦、州、地方当局の定期検査を受けています。私たちは私たちの連合メーカーの製造過程をコントロールしないし、私たちの連合メーカーが私たちの製品を製造する時にcGMPを守ることにも依存しない。もし私たちまたは私たちの協力メーカーが私たちの規範やFDAや他の非米国規制機関の厳格な規制要件に適合した製品を生産することに成功しなければ、私たちまたは彼らは不利な検査結果や法執行行動を受ける可能性があり、これは私たちの製品のマーケティング能力に実質的な影響を与える可能性があり、私たちの製品を生産できないかもしれないし、私たちの共同メーカーが私たちのために製品を生産し続けることができない、あるいは私たちが流通した製品をリコールすることにつながる可能性があります。しかも、私たちは私たちの協力製造業者が十分な品質管理、品質保証、そして合格者を維持することに依存している。FDAや同様の州、地方、または外国の規制機関が、私たちまたはこれらの連合製造業者が適用される規制要件を遵守していないと判断した場合、私たちの業務は実質的な影響を受ける可能性がある。
我々は、内部経験と専門家を採用することによって、品質保証コンプライアンス(すなわち、私たちの製品に偽物やブランドが混入していないことを確保する)と、第三者実験室と契約を締結して適用される法規を遵守し、第三者実験室が製品を分析して、栄養ラベル要求に適合することを保証し、流通前に任意の潜在的な汚染物質を識別することを求めている。私たちまたは私たちの協力メーカーが適用された法律および法規を遵守できなかった場合、または私たちまたは私たちの協力メーカーの運営に関する許可、許可証、または登録を維持できなかった場合、私たちは、罰金、禁止、リコールまたは差し押さえ、警告状、製品マーケティングまたは製造の制限または禁止、または製品の輸出入の許可を拒否し、可能な刑事制裁に直面する可能性があり、運営コストの増加を招き、それによって私たちの運営業績および業務に実質的な影響を与える可能性があります。
私たちは国際法規の制約を受けており、これらの規制は私たちの業務と運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは私たちの製品を製造、流通、および/または販売する時、国際的に広く規制されている。私たちの製品は多くの食品安全と他の法律法規によって制限されています。これらの法律法規はこれらの製品の出所、製造、成分と成分、貯蔵、ラベル、マーケティング、広告と流通に関連しています。例えば、2018年初め、私たちはカナダに輸出された製品のラベルと成分についてカナダの役人から質問を受けました。私たちはこの質問に迅速に答えて、私たちがカナダ法規に基づいて行った小さな表現変更を確認した。もし規制機関が私たちの任意の製品のラベル、広告および/または成分が外国の法律または法規に適合していないと認定した場合、または私たちまたは私たちの共同メーカーが他の方面で私たちの経営とマーケティング製品の外国司法管轄区域の適用法律と法規に従わなかった場合、私たちは罰金、禁止、リコールまたは差し押さえ、警告状、製品のマーケティングまたは製造の制限、または製品の輸出入の許可、および潜在的な刑事制裁を拒否するなど、民事救済または処罰を受ける可能性がある。中国のラベルや広告違反行為の結果は行政罰金を招く可能性があるだけでなく、複数の個人消費者訴訟を招き、象徴的に損失を賠償することを要求する可能性があり、1件の訴訟金額は数百ドルに達し、弁護コストが高い可能性がある。さらに、既存の法律法規の実行、法律要件の変化、および/または既存の法規要件の変化の解釈は、コンプライアンスコストの増加を招き、財務的にも他の側面でも、他の義務を生じる可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、または経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば, 中国は新しい食品ラベル規制措置を発表する可能性があり、制限を増加させる可能性があり、ラベルを変更することを要求している。また、私たちの国際業務の拡大に伴い、企業とその仲介機関が業務を獲得または保留する目的で非米国人または他の第三者への不当な支払いを禁止する“海外腐敗防止法”違反や同様の世界的な反賄賂法律に悪影響を受ける可能性がある。私たちの政策はこのような反賄賂法律を遵守することを要求しているが、私たちの内部統制政策と手続きは、従業員、請負業者、または代理人の無謀さや犯罪から私たちを保護できないかもしれない。これらの法律に違反したり違法行為を告発したり
私たちの業務を混乱させ、私たちの運営結果、キャッシュフロー、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
FDAまたは米国農務省、米国農務省、州規制機関または同様の外国規制機関が適用する法律、法規または政策の任意の変更または解釈の変更、例えば、植物タンパク質製品中の“肉”という言葉または他の類似語の使用は、私たちの業務、将来性、運営結果、または財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
米国食品医薬品監督管理局および米国農務省、州規制機関、または同様の外国監督機関、例えばカナダ保健省またはCFIA、またはイギリス、EUまたはEU加盟国当局、または中国、国家市場監督管理総局を含む中国は、“肉”や類似の言葉(“牛肉”、“ハンバーガー”や“ソーセージ”など、ビートルズのスーパーヒーローのBeyond Meatマークを含む)を使用して私たちの製品を説明または宣伝する能力に影響を与える可能性がある。さらに、食品のラベルが虚偽であるか、または任意の特定の態様で誤っている場合、ブランドを誤って貼り間違えているとみなされる可能性があり、FDA、CFIA、EU加盟国当局または他の規制機関は、用語“肉”または任意の同様のフレーズを使用して、私たちの植物性タンパク質製品が虚偽または誤ったものであることを説明することができ、またはその構成に関する誤った印象をもたらす可能性がある。
例えば、2018年、ミズーリ州では、広告、要約販売、食品販売に従事している人が、収穫された家畜からではない肉として製品を歪曲することを禁止する法律が可決された。ミズーリ州農務省はその解釈を明らかにしており、ミズーリ州の法律によると、強調開示製品が“植物から作られた”製品であることや、“植物ベース”のフレーズなどの類似開示製品を使用することにより、歪曲されることはない。他の州はミシシッピ州、ルイジアナ州、オクラホマ州を含み、その後も同様の法律が採択され、他のいくつかの州は現在植物性肉製品に追加要求を加える立法を待っている。米国議会は最近、製品を“模倣”肉製品と識別することを含む、我々の製品ラベルおよびマーケティングの変更を要求するかもしれない“本物の肉法案”という連邦立法を考慮しており、これは米国農務省に植物性肉製品ラベルの一定の監視を与えるだろう。似たような法案が支持されて最終的に法律になれば、私たちは製品ラベルに私たちの製品を“模造”と識別することを要求されるかもしれない。また,米国農務省が現在の立法枠組みの下で植物性製品を規制する法定権力を持っているとは考えていないが,米国農務省は他のタイプの代替タンパク質製品の命名要求を考慮しており,命名予想に影響を与える可能性がある。カナダの食品と薬物法規も“模擬肉”製品に対して要求を提出し、成分と命名方面の要求を含む。
欧州では、欧州議会農業委員会が2019年5月に、動物の食用部分で製造された製品に“肉”と肉に関する用語や名称を使用することを保留することを提案した。2020年10月、欧州議会はこの条項の採択を拒否した。EUの立法がない場合、会員国は依然として肉に関する名前を自由に国家的に制限することができる。2020年6月、フランスは動物由来の食品を表現するための名称の使用を禁止し、植物蛋白を含む食品を説明、販売、あるいは普及させる禁止令を採択した。2021年10月、フランスは、例えば規定を遵守しない場合の制裁を定義するために、2022年1月までに施行される可能性のある執行法令草案を発表した。この新しい法律はフランスの原産地ではない製品にラベルを貼ることを要求するかもしれない。私たちは新しいフランス法案が欧州連合の法律、特に貨物の自由移動の原則に適合していないと思う。2021年11月、Beyond Meatは共同で欧州植物性食品連盟の手紙に署名し、この法律に抗議した。EU加盟国の規制当局が“肉”という言葉や同様の声明を使用して行動した場合、私たちは私たちの植物性製品にこれらの用語を使用することができなくなり、私たちは法執行行動やこれらの用語で販売された製品をリコールする可能性があり、私たちは私たちのマーケティング戦略の修正を要求されるか、あるいは私たちの製品ラベルで私たちの製品を“模倣”と識別することを要求される可能性があり、私たちの業務、将来性、運営結果、または財務状況は悪影響を受ける可能性がある。2021年10月、トルコ当局はカペド·長角牛スーパーヒーローマークの使用を疑問視し、命名を求めた, “消費者が私たちの製品の特性で誤解されていると主張する。現地のディーラーはこれがEU-トルコ自由貿易協定下の不法な制限だという意見書を提出した。また、競争相手はまた私たちに法的訴訟を提起しようと努力するかもしれない。3つの食肉業界協会は2020年9月下旬、同社の不正競争があり、2020年6月に肉名の使用を禁止する規定に違反したとして、フランスの植物性食肉会社を提訴したと発表した。私たちが知っている限り、訴訟はまだ提起されていない。2020年10月フランスの貿易は
養牛業を代表する協会は、“肉”と肉に関連する用語の使用がフランスの消費者を誤解していると主張する停止と停止の手紙を私たちの契約メーカーに送った。2021年11月8日まで、私たちはこの紛争を解決する交渉に積極的に参加し続けている。それにもかかわらず、私たちが最善を尽くしたにもかかわらず、これらの紛争は裁判所での訴訟を招く可能性があり、これは費用が高く、これらの国での私たちのマーケティング能力を破壊するかもしれない。
訴訟や法的手続きは私たちに重大な責任を負わせ、私たちの名声や業務に否定的な影響を与えるかもしれない。
私たちは時々様々なクレームと訴訟手続きに参加するかもしれない。これらのクレーム及び訴訟手続を評価して、不利な結果の可能性を評価し、可能な潜在的損失金額を推定する。このような評価と推定に基づいて、私たちは適宜備蓄を確立することができる。これらの評価·推定は、当時の経営陣が入手可能な情報に基づいており、多くの経営陣の判断に触れている。実際の結果や損失は私たちの評価と推定とは大きく違うかもしれない。
ドン·リー農場
2017年5月25日、Goodman Food Products,Inc.の支社Don Lee Farmは、契約違反、商業機密の流用、カリフォルニア商業と職業規則下の不正競争、借金と満期、救済と禁止救済を宣言することを主張し、すべてがDon Lee Farmとの間の独占的な供給協定を終了することを決定したことによって、ロサンゼルス県カリフォルニア州上級裁判所に訴えた。私たちはこれらのすべての容疑を否定し、2017年7月27日に契約違反、“カリフォルニア商業、職業規則”の下での不正競争と転換を告発した。2018年10月、前連合メーカーは、当時の契約メーカーを被告に追加した改訂された起訴状を提出し、主に当時の契約メーカーが前連合メーカーに言われた商業秘密を使用した疑いでクレームを提出し、前連合メーカーを私たちの連合メーカーの一つに置き換えた。当時の契約メーカーは唐·李農場のすべてのクレームと私たちに対する交差クレームを否定し、すべてと部分衡平法の賠償、分担と返済を要求すると主張する答弁書を提出した。2019年3月11日、Don Lee Farmは二番目の改正された起訴状を提出し、私たちの詐欺と不実陳述に対する疑いを増加させた。2019年5月30日、裁判官は、クレームの継続を可能にするために、詐欺と不実陳述疑惑を却下する私たちの動議を却下した。2019年6月19日、私たちは唐·李農場の説を否定する答弁書を提出した。
2020年1月24日,唐·李農場に唐·李農場628,689ドルの重み付けが付与された令状裁判官は,Beyond Meatが唐·李農場の少量の未払い領収書のお金を支払っていないという告発の“有効性可能性”が確立されているからである。この決定は初審裁判官によって下されたものではない。
2020年1月27日、Don Lee Farmは、Don Lee Farmの既存の詐欺疑惑に3人の個人被告を追加した3つ目の改正された起訴状を提出した。彼らは、これらの個人が告発された詐欺的な陳述に関与していると主張する会社の元財務官兼財務担当のMark Nelsonを含む私たちの現職または元従業員である。2020年6月23日、裁判官はBeyond Meatと個別被告が詐欺や不実陳述疑惑の却下を要求した動議を却下し、クレームの継続を許可した。2020年7月6日、私たちはすべての詐欺と不実陳述を否定する疑惑を含む、唐·李農場のすべての容疑を否認する答弁書を個別の被告と提出した。
2020年8月11日、私たちはDon Lee Farm、その親会社Goodman Food Products、Inc.とその所有者と従業員Donald、Daniel、Brandon Goodmanに対して修正された交差提訴を行った。その他の告発では,修正された交差起訴状は,唐·李農場がBeyond Meatをだまし,その商業機密を流用し,商標を侵害していることを告発している。
2021年1月28日,唐·李農場は違約と借金クレームおよびBeyond Meatの違約クレームの簡易裁決を要求する動議を提出した。2021年2月18日、ドン·リー農場とドナルド、Daniel、ブランドン·グッドマンは、Beyond Meatの詐欺、不実陳述、転換疑惑の簡易裁決を要求する動議を提出した
2021年2月16日、裁判所は、現在のBeyond Meat契約メーカーCLW Foods,LLCに対してDon Lee Farmが提起した訴訟と合併する命令を発表した。2021年2月22日、CLW Foods,LLCは裁判日の延長を要求し、裁判所はこの請求を承認した。
2021年3月19日,唐·李農場請求は妨げずに,唐·李農場の我々以前の契約メーカーProportion Foods,LLCと現在の契約メーカーCLW Foods,LLCに対するクレームを却下した。2021年3月23日、Proportion Foods,LLCは、私たちに対するクレームに影響を与えることなく、そのクレームを却下することを要求する。2021年3月26日、裁判所は唐·李農場がProportion Foods,LLCおよびCLW Foods,LLCのクレームを却下する要求を承認した;Proportion Foodsを承認し、LLCは私たちのクレームに対する要求を却下した。
2021年5月7日、最高裁は唐·李農場の簡易判決動議について裁決を下した。裁判所は唐·李農場の動議を承認し,違約と借金クレームおよびMeatの不注意失実陳述と転換クレームの即時裁決を求めた。裁判所は唐·李農場がBeyond Meatの違約と詐欺容疑の即時裁決を要求する動議を却下し、Beyond Meatの告発の継続裁判を許可した。
2021年6月11日、Beyond Meat元従業員マーク·ネルソンとトニー·ミラー、および現従業員ジェシカ·クイーン(総称して個人被告と呼ぶ)が動議を提出し、唐·李農場による彼らの詐欺容疑の簡易判決を要求した。2021年6月11日、Don Lee Farmの詐欺や不実陳述クレーム、商業秘密流用クレーム、不正競争クレームの簡易裁決を求める動議が提出された。2021年8月27日,裁判所は個別被告と我々の簡易裁判動議を裁決した。裁判所は個別被告が即時裁決を要求した動議を却下した。最高裁はまた、ドン·リー農場の詐欺や不実陳述疑惑の簡易裁決を求める動議を却下した。裁判所は我々が唐·李農場の商業秘密流用と不正競争クレームの簡易裁決を行う動議を承認した。唐·李農場の商業秘密流用と不正競争疑惑は裁判を継続しないだろう。
これまでの裁判日は2021年9月27日に継続された。現在の裁判は2022年5月16日に予定されている。
唐·李農場はBeyond Meatと個別被告に指定されていない補償性と懲罰的損害賠償、宣言的と禁止救済、弁護士費と費用を求めている。私たちはDon Lee Farmに金銭賠償の支払い、Don Lee Farmに支払われた金の返還、Don Lee FarmのBeyond Meatの使用または開示の商業秘密の禁止、Don Lee FarmのBeyond Meatの侵害使用禁止商標、および弁護士費と費用を含むDon Lee Farmの支払い、Don Lee Farmへの支払い、救済禁止を要求する。
私たちは私たちがDon Lee Farmとの供給協定を終わらせることが正当だと思い、私たちは3回目の改正された訴えで告発された詐欺や不注意な陳述に責任があり、Don Lee Farmは私たちの修正された交差訴訟で告発された行為に責任がある。代わりに、私たちが修正された交差起訴書で告発されたように、私たちはDon Lee Farmが私たちの商業機密を盗用し、私たちをだまし、最終的に私たちの商標を侵害したと思う。
私たちは現在この問題について訴訟を提起しており、私たち自身と私たちの現従業員と元従業員を強力に弁護し、私たち自身のクレームを起訴しようとしている。私たちはDon Lee Farmが私たちまたは個別被告に対する彼らのすべてまたは一部のクレームに勝利しないか、または私たちがDon Lee Farmの一部またはすべてのクレームに勝つということをあなたに保証することはできない。例えば,Don Lee Farmが訴訟で勝訴した場合,契約損害賠償金を含むが契約損害賠償金を含む損害賠償金の支払いが要求される可能性があり,契約損害賠償金は2019年(契約期限終了)までに合理的に計算されたDon Lee Farm製品を生産した金額に基づいて計算される.私たちの現在の理解によると、私たちはこの訴訟がもたらす可能性のある任意の重大な損失または任意の損失の範囲が計り知れないと確定した。
証券関連訴訟
2020年1月30日、Beyond Meatの株主であるLarry Tranは、Beyond Meatと私たちの2人の幹部である総裁と最高経営責任者のイーサン·ブラウン、および私たちの元財務官兼財務担当のマーク·ネルソンを起訴する証券集団訴訟を米カリフォルニア州中心区地方裁判所に提起した。先の文書で指摘されているように、Tran Securitiesの集団訴訟は却下された
2020年10月27日の偏見は、仮定された階級メンバーが欠席した階級告発を除いて、偏見なく却下された。
2020年3月16日、Beyond Meatの株主といわれるEric Weiner代表は、米カリフォルニア州中心区地方裁判所に株主派生訴訟を提起し、我々の初公募株式登録声明に署名した2人の役員兼最高経営責任者イーサン·ブラウンと元財務官兼財務担当マーク·ネルソンと、元取締役の1人を含む会社の各取締役を起訴した。この訴訟は,取引法第10(B)および21 D条に基づくクレーム,Beyond Meat取締役および/または上級管理者受託責任違反クレーム,および会社資産の不当な利益および浪費に対するクレームを主張しており,これらは,我々が行っているDon Lee Farmに関する訴訟,Beyond Meatと指名された個人が2019年5月2日から2020年3月16日までの間にとっている行動,および我々に対するTran証券事件と関連している
2020年3月18日、Beyond Meat株主といわれるキンバリー·ブリンクとメルビン·クライン代表が米カリフォルニア州中心区地方裁判所に株主派生訴訟を起こし、初公募登記声明に署名した2人の役員兼最高経営責任者イーサン·ブラウンと元財務官兼財務担当マーク·ネルソンと、元取締役の1人を含む取締役を起訴した。訴訟は、取引法第10(B)及び21 D条に基づくクレーム、Beyond Meat役員及び/又は役員の受託責任、不当な利益及び会社の資産の浪費に関するクレームを主張しており、これらは、我々が行っているDon Lee Farmとの訴訟に関連しており、Beyond Meatと指名された個人が2019年5月2日から2020年3月18日までの間にとっている行動、及びBeyond Meatに対するTran証券案件である。
2020年5月27日、Beyond Meatの株主といわれるKevin Chew Beyond Meat代表は、デラウェア州米国地方裁判所に株主派生訴訟を提起し、初公募登記声明に署名した2人の幹部総裁兼最高経営責任者イーサン·ブラウンと元財務官兼財務担当マーク·ネルソンと、元取締役1人を含む取締役を起訴した。この訴訟は,取引法第10(B)および21 D条に基づくクレーム,および受託責任違反のクレームを主張しており,Don Lee Farmと行っている訴訟,Beyond Meat,指名された個人が2019年5月2日から2020年5月27日までの間にとっている行動に関するものである。2020年6月16日、裁判所は、(1)Tran Securities集団訴訟が却下され、それに関連するすべての控訴が枯渇されるまで、派生商品訴訟におけるすべての訴訟手続きの一時停止を命令する、または(2)Tran Securities集団訴訟を却下する任意の動議の全部または一部が却下される。2020年6月17日、裁判所は執行猶予令に基づいて行政命令を下し、デリバティブ事件を終了した。2021年7月29日、裁判所は訴訟を棚上げし、事件をカリフォルニア派生訴訟の解決策に棚上げする共同規定に加入した。
2020年4月1日、米カリフォルニア中区地方裁判所は、すべての目的についてウェナ訴訟とブリンク/クライン訴訟を合併し、合併後の事件をRe:Beyond Meat,Inc.デリバティブ訴訟(“カリフォルニアデリバティブ訴訟”)に指定する命令を発表した。2020年4月13日、裁判所はカリフォルニア派生商品訴訟の連合席首席弁護士を任命する命令を発表した。2020年6月23日、裁判所は一時停止訴訟に関する共同規定を承認する命令を発表した。承認猶予条項によれば、カリフォルニア州デリバティブ訴訟におけるすべての訴訟手続きは、(1)Tran Securities集団訴訟が却下され、それに関連するすべての控訴が枯渇されるまで、または(2)Tran Securities集団訴訟を却下する任意の動議が全部または部分的に却下されるまで放置されるであろう。以前の文書で指摘されているように、Tran Securitiesの集団訴訟は2020年10月27日に偏見的に却下され、仮定された階級メンバーが欠席した集団告発を除いて、これらの告発は偏見なく却下された。2021年4月20日、当事者はプレゼンテーションスケジュールに関する共同規定を提出し、裁判所は2021年4月21日にスケジュールに入った。
2021年5月24日、カリフォルニア州デリバティブ訴訟における原告は、最初の改訂された起訴状(FAC)を提出した。FACは最初に提出した合併起訴状で同じ被告を指名し、Proportion Foods、LLC(“Proportion”)とCLW Foods、LLC(“CLW”)を含む4人の被告を追加した。FACは“取引法”第14条(A)条に基づいて個別被告に対して受託責任違反、不当所得、会社資産の浪費、コントロール権の濫用と深刻な管理不備のクレームを提出し、CLWとProportionに対するクレームを協力と教唆することを主張している。このすべての請求は私たちとDon Lee Farmとの取引と進行中の訴訟、そして私たちと指名された個人と関連がある
2016年4月から現在に至る。2021年7月2日、裁判所は、当事者が訴訟解決策の達成を試みることができるように、プレゼンテーションスケジュールの延長に関する共同規定を制定した。
双方はすでにカリフォルニアと周氏のデリバティブ訴訟について初歩的な和解を達成した。提案の和解はまだ裁判所の承認を待たなければならず、当社がいくつかの会社の管理改革を実施し、原告の弁護士費と費用を支払うことを含め、金額はまだ決まっていない。提案された和解協定では、他の支払いは考慮されていない。2021年10月1日、双方はカリフォルニア中心区の和解に関する共同報告書を提出し、双方が一時的な和解を達成したことを声明し、裁判所(I)に被告の却下動議のプレゼンテーションスケジュールを空けるように要求し、(Ii)2021年11月19日を原告がその前に和解を初歩的に承認しなければならない最終期限とする命令を出した。2021年10月4日、裁判所はそのような命令を発表した。
2020年6月17日、Beyond Meatの株主といわれるJames Janolek代表は、デラウェア州米国地方裁判所に株主派生訴訟を提起し、初公募登記声明に署名した2人の役員兼最高経営責任者のイーサン·ブラウンと元財務官兼財務担当のマーク·ニールソンと、元取締役の1人を含む取締役1人を起訴した。訴訟は,Beyond Meatの取締役および/または役員が受託責任に違反し,会社の資産の不当な利益や浪費に対するクレームを主張しており,これらは我々が行っているDon Lee Farmの訴訟に関連しており,Beyond Meatと指名された個人は2019年5月2日から2020年6月17日までの間に行動していると主張している。2020年7月10日、裁判所は、(1)Tran Securities集団訴訟が却下され、それに関連するすべての控訴が枯渇されるまで、派生商品訴訟におけるすべての訴訟手続の一時停止を命令する、または(2)Tran Securities集団訴訟を却下する任意の動議の全部または一部が却下される。2020年7月10日、裁判所は執行猶予令に基づいて行政命令を下し、デリバティブ事件を終了した。2020年11月9日、原告はいずれか一方に自発的解雇通知を提出し、損害はなく、費用や弁護士費もない。
価値のない場合であっても、これらの訴訟を弁護することは、私たちの経営陣の注意をそらす可能性があり、私たちはこれらの訴訟を弁護する際に巨額の費用を発生させるかもしれない。訴訟および他の法的手続きの結果は本質的に不確実であり、いくつかの法的紛争の不利な判決または和解は、私たちに対する不利な金銭損害賠償、罰金または禁止救済をもたらす可能性があり、これは、私たちの財務状況、キャッシュフロー、または運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。いかなるクレームや訴訟も、完全な賠償や保険加入を受けても、私たちの名声を損なう可能性があり、将来的に効果的に競争したり、十分な保険を受けることを難しくしたりする。
また、私たちはいくつかの潜在的債務に保険を提供しているが、この保険はすべてのタイプと金額の潜在的債務をカバーしておらず、自己保険抑留、様々な排除、および回収可能な金額の上限によって制限されている。請求が保険範囲内であると考えても、保険会社は様々な潜在的な原因で賠償を受ける権利を疑問視する可能性があり、これは私たちの賠償時間に影響を与える可能性があり、保険会社が勝訴すれば、私たちの賠償金額にも影響を与えます。
第二項株式証券の私売及び募集資金の使用。
ない。
三番目の優先証券は約束を破った。
ない。
第四項鉱山安全情報開示
適用されません。
第5項その他資料
ない。
プロジェクト6.展示品。
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展示品索引 |
証拠品番号: | | 展示品説明 | | 引用で編入する | | 同封アーカイブ |
| | | | 表 | | 日取り | | 番号をつける | | |
3.1 | | 再記載した会社登録証明書。 | | 10-Q | | 6/12/2019 | | 3.1 | | |
3.2 | | 添付例を改訂及び再編成する。 | | 10-Q | | 6/12/2019 | | 3.2 | | |
4.1 | | 普通株式証明書フォーマット。 | | S-1/A | | 3/27/2019 | | 4.1 | | |
4.2 | | 登録者及びその他の当事者は、2018年10月5日に改正され、再署名された投資家権利協定。 | | S-1 | | 11/16/2018 | | 4.2 | | |
4.3 | | 受託者であるBeyond Meat,Inc.と米国銀行全国協会との契約は,期日は2021年3月5日である. | | 8-K | | 3/05/2021 | | 4.1 | | |
4.4 | | 2027年に満了した0%を代表して、優先チケットの証明書フォーマット(添付ファイル4.3としての添付ファイルA)に変換できます。 | | 8-K | | 3/05/2021 | | 4.2 | | |
10.1 | | Beyond Meat,Inc.とSanjay Shahが2021年9月3日に署名した協定.* | | 8-K | | 9/3/2021 | | 10.1 | | |
31.1 | | 2002年にサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて可決された第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条に規定する最高経営責任者証明書。 | | | | | | | | X |
31.2 | | 2002年“サバンズ-オキシリー法”第302節で可決された第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条による首席財務官の認証。 | | | | | | | | X |
32.1** | | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 | | | | | | | | X |
32.2** | | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明。 | | | | | | | | X |
101 | | 当社の2021年10月2日までの四半期報告Form 10-Qにおける以下の財務諸表は、イントラネットXBRL形式を採用しています:(I)簡明総合貸借対照表、(Ii)簡明総合経営報告書、(Iii)簡明全面赤字報告書、(Iv)株主権益簡明総合報告書、(V)現金流量簡明総合報告書、および(Vi)監査簡明総合財務諸表に付記されておらず、テキストブロックで表記され、詳細ラベルが含まれている。 | | | | | | | | X |
104 | | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)
| | | | | | | | X |
_________________ |
*管理契約または補償計画またはスケジュールを示します。 |
**本証明書は、米国証券取引委員会に提出されたものとみなされ、参照によってBeyond Meatに組み込まれてはならず、Inc.本四半期報告のForm 10-Q表の日付の前または後に行われても、そのような文書に含まれる任意の一般的な登録言語にかかわらず、1933年証券法(改正)または1934年証券取引法(改正)に従って提出された任意の文書とみなされる |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に許可された以下の署名者が代表して本報告に署名することを正式に手配した。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | | Beyond Meal,Inc |
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| | | | |
日付: | 2021年11月12日 | | 差出人: | /s/イーサン·ブラウン |
| | | | イーサン·ブラウン |
| | | | 社長と最高経営責任者 |
| | | | (首席行政主任) |
| | | | | | | | | | | | | | |
日付: | 2021年11月12日 | | 差出人: | /s/フィリップ·E·ハーディング |
| | | | フィリップ·E·ハーディング |
| | | | 首席財務官、財務担当者 |
| | | | (首席財務会計官) |