カタログ表
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
(第1号修正案)
第13条又は15(D)条に基づいて提出された四半期報告
1934年証券取引法
本四半期末まで
依頼文書番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 | (税務署の雇用主 |
会社や組織) | 識別番号) |
(主にオフィスアドレスを実行)
(
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
授業ごとのテーマ: |
| 取引コード |
| 登録されている各取引所の名前: |
|
| |||
|
|
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☐ | |
非加速ファイルサーバ☐ | 規模の小さい報告会社 |
| 新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が取引所法第12 b−2条で定義された空殻会社であるか否かをチェックマークで示す。はい、そうです
最後までの実際の実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する。
クラス |
| 2022年4月29日現在の未返済債務 |
|
A類普通株、額面は.001ドル |
|
| |
B類普通株、額面は.001ドル |
|
| |
C類普通株、額面は.001ドル |
|
| |
D類普通株、額面は.001ドル |
|
|
カタログ表
説明的説明
概要
Form 10-Q/Aに関するこの修正案第1号(“改正10-Q”)は、2022年5月9日に米国証券取引委員会(“元文書”)に最初に提出されたUrban One,Inc.(“Urban One”または“会社”)の2022年3月31日までの四半期のForm 10-Q四半期報告書に明記されている以下の項目を改訂·再記載した。しかし、この改正は元の文書で提出された総合財務諸表を変更するものではない
本改訂文書の目的は、(I)第1部、第4項を改正し、経営陣の結論、すなわち2022年3月31日に我々の開示制御及び手続が原文書発行後に発見された財務報告の内部統制に重大な弱点があるため発効しなかったことを反映することである。(Ii)第2部、第1 A項、リスク要因。この重大な欠陥は、元のファイルに記載されているように、私たちの連結財務諸表に何の変化も生じません。改正された1934年証券取引法第12 b-15条の要求に基づき、現在、会社最高経営責任者及び最高財務官の新証明を改訂書類の証拠品として提出する(添付ファイル31.1及び添付ファイル31.2)
管理職が要求する新しい証明(および展示品インデックスの関連改訂は、そのような証明の増加を反映するために含まれる)を含むほか、この修正された文書は、元のファイルの日付のみを示し、元のファイルに含まれる他の開示は修正または更新されない。しかも、私たちの連結財務諸表は最初に提出された文書に何の変化もありません。本改訂届出文書は、元の届出文書と、元の届出文書の後に米国証券取引委員会に提出された報告と一緒に読まなければならない。
2
カタログ表
カタログ
ページ | ||
第1部財務情報 | ||
第1項。 | 2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の総合業務報告書(監査なし) | 6 |
2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間の総合総合収益表(未監査) | 7 | |
2022年3月31日まで(監査なし)及び2021年12月31日までの連結貸借対照表 | 8 | |
2022年3月31日までの3ヶ月間の総合株主権益変動表(監査なし) | 9 | |
2021年3月31日までの3ヶ月間の総合株主権益変動表(監査なし) | 10 | |
2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間合併現金フロー表(監査なし) | 11 | |
連結財務諸表付記(監査なし) | 12 | |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 36 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 52 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 52 |
第2部:その他の情報 | ||
第1項。 | 法律訴訟 | 54 |
第1 A項。 | リスク要因 | 54 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 55 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 55 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 55 |
五番目です。 | その他の情報 | 55 |
第六項です。 | 陳列品 | 56 |
サイン | 57 |
3
カタログ表
いくつかの定義は
別の説明がない限り、本報告では、用語“Urban One”、“Company”、“We”、“Our”および“Us”は、いずれもUrban One,Inc.およびそれらの子会社を意味する。
前向き陳述に関する注意事項
本文書には、改正後の1933年証券法第27 A節及び改正後の1934年証券取引法第21 E節に該当する前向き陳述が含まれている。これらの展望的陳述は歴史的事実を伝えるのではなく、私たちの現在の未来の運営、結果と事件に対する期待を反映している。歴史的事実に関する陳述を除いて、他のすべての陳述は、任意の利益、収入または他の財務プロジェクトの予測、将来の経営の計画、戦略および目標に関する任意の陳述、新しいサービスまたは発展の提案に関する任意の陳述、将来の経済状況または業績に関する任意の陳述、任意の信念陳述、および上述した任意の仮定に基づく任意の陳述を含む“前向き陳述”である。“予想”、“予想”、“計画”、“計画”、“信じる”、“求める”、“可能”、“可能”、“推定”などの言葉を使用することによって、いくつかの前向きな陳述を識別することができる。このような議論事項を記述する方法は、まだ発生していないが、将来の間に発生することが予想される動作、結果、またはイベントであるので、前向きな陳述を決定することもできる。私たちは私たちがどんな展望的な計画、意図、結果、運営、または期待を達成するか保証できない。これらの陳述は未来の事件に適用されるため、それらはリスクと不確定要素の影響を受け、その中のいくつかのリスクと不確定要素は私たちが制御できないことであり、実際の結果は展望性陳述における予測または予想の結果と大きく異なる可能性がある。これらのリスク、不確実性、および要因は(特定の順序はない)を含むが、これらに限定されない
● | 公共のサプライチェーンの中断と効率の低下を含む健康危機、流行病、流行病、例えば持続的な新冠肺炎疫病及び私たちの業務および広告主の業務への影響 |
● | 米国および他の世界経済の経済変動、金融市場の予測不可能性および変動は、持続的な新冠肺炎の大流行、ウクライナ戦争、FRBの行動、および将来発生する任意の類似した事件を含む、私たちの業務および財務状況に影響を及ぼす可能性がある |
● | 私たちの高いレバレッジ、それに関連するいくつかの現金約束、および市場状況が変動した場合には戦略取引に融資できない可能性がある |
● | 私たちが経営している市場(特に私たちの最大の市場、アトランタ、ボルチモア、ヒューストン、ワシントンD.C.)の現地経済の変動は私たちの現金需要を満たす能力に悪影響を及ぼすかもしれない |
● | 新冠肺炎の大流行の影響程度(特に私たちの最大の市場、アトランタ、ボルチモア、ヒューストン、ワシントンD.C.)、任意の変異体の持続時間、伝播、重症度と影響、任意の関連政府命令と制限の持続時間と範囲、私たち従業員への影響、及び新冠肺炎の大流行が私たちの各種メディアの広告全体の需要に与える影響の程度を含む |
● | 新冠肺炎の流行によって変動および/または悪化した現地、地域、国、および国際経済状況は、世界経済の衰退または私たちの1つまたは複数の重要な市場衰退のリスクを含み、これらの経済状況は私たちと私たちの顧客に与える影響、およびこのような影響の評価を含む |
● | 私たちのビジネス多元化戦略の実施と実行に関連するリスクは、私たちの博彩業への拡張戦略行動を含む |
● | ゲームビジネスにおける私たちの投資に関するリスクは、私たちに関連のない人が管理したり運営したりして、私たちはほとんどコントロールできません |
● | 私たちの放送許可証を維持し、メディア所有権規則を制定し、わいせつな規則を実行するための連邦通信委員会(“FCC”)の規制 |
4
カタログ表
● | いくつかの博彩手数料の規制は、私たちの利益を維持すること、または私たちの債権者は、任意の博彩ライセンス、合弁企業、または他の博彩とカジノ投資における私たちの権益を含む担保の担保償還権をキャンセルする能力がある |
● | 私たちのキーパーソンと生放送人材の変化は |
● | 生放送人材やコンテンツ制作や買収コストなど、番組とコンテンツの競争とコストが増加している |
● | 私たちの放送許可証、営業権、および他の無形資産減価費用によって発生する可能性のある財務的損失 |
● | 他の放送局、放送およびケーブルテレビ、新聞および雑誌、屋外広告、ダイレクトメール、インターネット放送、衛星放送、スマートフォン、タブレットおよび他の無線メディア、インターネット、ソーシャルメディア、および他の形態の広告との広告収入競争が激化する; |
● | 私たちの買収、処分、同様の取引の影響、私たちと私たちの広告主の業界との統合 |
● | “カリフォルニア消費者プライバシー法”や他の同様の連邦または州法規のような法律および法規の発展および/または変化は、立法行動および改正された規則および基準によって; |
● | コンピュータシステムおよびソフトウェアの中断、人為的または他のオペレーティングシステム、構造またはデバイスの破壊、および大流行、悪天候、火災、洪水、地震などの自然事件を含む、我々の技術ネットワーク |
● | 我々が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した文書に言及されている他の要因は、第1部“第1 A項”で詳細に議論されている要因を含む。リスク要因“は2021年12月31日現在の10−K/A表年次報告書にある。 |
あなたはこのような前向きな陳述に過度に依存してはいけません。それらは私たちの本報告日までの観点を反映しています。私たちは、新しい情報、未来のイベント、または他の理由で、いかなる前向きな陳述を公開更新または修正する義務を負いません。
5
カタログ表
都市一号株式会社そして付属会社
連結業務報告書
3月31日までの3ヶ月間 | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
(未監査) | |||||||
(単位:千、共有データを除く) | |||||||
純収入 | $ | | $ | | |||
運営費用: |
|
| |||||
株式で計算された報酬#ドルを含むプログラム作成と技術 |
| |
| | |||
株式で計算される報酬#ドルを含む販売、一般事務、および行政事務 |
| |
| | |||
株式ベースの報酬#ドルを含む会社の販売、一般事務、行政事務 |
| |
| | |||
減価償却および償却 |
| |
| | |||
総運営費 |
| |
| | |||
営業収入 |
| |
| | |||
利子収入 |
| | | ||||
利子支出 |
| | | ||||
債務返済損失 | | | |||||
その他の収入、純額 |
| ( | ( | ||||
所得税未払い準備子会社の収入における非制御的権益 |
| |
| | |||
所得税準備金 |
| | ( | ||||
合併純収入 |
| |
| | |||
非持株権の純収入に起因することができます |
| | | ||||
普通株主は総合純収入を占めなければならない | $ | | $ | | |||
|
| ||||||
普通株主は基本純収入を占めなければならない |
|
|
| ||||
普通株主は純収益を占めなければならない | $ | $ | |||||
|
| ||||||
普通株主は償却純収益を占めなければならない |
|
|
| ||||
普通株主は純収益を占めなければならない | $ | $ | |||||
|
|
| |||||
加重平均流通株: |
|
| |||||
基本的な情報 | | | |||||
薄めにする | | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
6
カタログ表
都市一号株式会社そして付属会社
総合総合収益表
3月31日までの3ヶ月間 | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
(未監査) | |||||||
(単位:千) | |||||||
総合収益 | $ | | $ | | |||
差し引く:非持株権益の総合収益 |
| |
| | |||
普通株主は総合収益を占めなければならない | $ | | $ | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
7
カタログ表
都市一号株式会社そして付属会社
合併貸借対照表
自分から | ||||||
| March 31, 2022 |
| 2021年12月31日 | |||
(未監査) | ||||||
(単位:千、共有データを除く) | ||||||
資産 |
|
|
|
| ||
流動資産: |
|
|
|
| ||
現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
制限現金 |
| |
| | ||
売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する |
| |
| | ||
前払い費用 |
| |
| | ||
コンテンツ資産の現在の部分 |
| |
| | ||
その他流動資産 |
| |
| | ||
流動資産総額 |
| |
| | ||
内容資産、純額 |
| |
| | ||
財産と設備、純額 |
| |
| | ||
商誉 |
| |
| | ||
使用権資産 |
| |
| | ||
ラジオ放送ナンバープレート |
| |
| | ||
その他無形資産、純額 |
| |
| | ||
その他の資産 |
| |
| | ||
総資産 | $ | | $ | | ||
負債、償還可能な非持株権益、株主権益 |
|
|
| |||
流動負債: |
|
|
|
| ||
売掛金 | $ | | $ | | ||
応算利息 |
| |
| | ||
補償と関連福祉を計算しなければならない |
| |
| | ||
内容未払いの当面の部分 |
| |
| | ||
賃貸負債の流動部分 |
| |
| | ||
その他流動負債 |
| |
| | ||
流動負債総額 |
| |
| | ||
長期債務,当期分,原始発行割引,発行コストを差し引く |
| |
| | ||
内容は支払うべきで,現在の部分を差し引く |
| |
| | ||
長期賃貸負債 |
| |
| | ||
その他長期負債 |
| |
| | ||
繰延税金負債,純額 |
| |
| | ||
総負債 |
| |
| | ||
引受金とその他の事項 |
|
| ||||
償還可能な非持株権益 |
| |
| | ||
|
|
| ||||
株主権益: |
|
|
|
| ||
転換可能優先株、$ |
|
| ||||
普通株-A類$ |
| |
| | ||
普通株-B類$ |
| |
| | ||
普通株であるC類は$ |
| |
| | ||
普通株-D類$ |
| |
| | ||
追加実収資本 |
| |
| | ||
赤字を累計する |
| ( |
| ( | ||
株主権益総額 |
| |
| | ||
総負債、償還可能な非持株権益、株主権益 | $ | | $ | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
8
カタログ表
都市一号株式会社そして付属会社
2022年3月31日までの3ヶ月間の株主権益変動表(監査なし)
オープンカー | ごく普通である | ごく普通である | ごく普通である | ごく普通である | その他の内容 | 合計する | ||||||||||||||||||
優先して優先する | 在庫品 | 在庫品 | 在庫品 | 在庫品 | 支払い済み | 積算 | 株主の | |||||||||||||||||
| 在庫品 |
| A類 |
| クラスB |
| クラスC |
| クラスD |
| 資本 |
| 赤字.赤字 |
| 権益 | |||||||||
(単位:千、共有データを除く) | ||||||||||||||||||||||||
残高、2021年12月31日まで | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||
合併純収入 | | | | | | | | | ||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | | | | | | | | | ||||||||||||||||
買い戻し | ( | ( | ||||||||||||||||||||||
償還可能な非持株権益を償還価値を見積もるように調整する |
| |
| |
| |
| |
| |
| ( |
| |
| ( | ||||||||
残高、2022年3月31日現在 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
9
カタログ表
都市一号株式会社そして付属会社
2021年3月31日までの3ヶ月間の株主権益変動表(監査なし)
オープンカー | ごく普通である | ごく普通である | ごく普通である | ごく普通である | その他の内容 | 合計する | ||||||||||||||||||
優先して優先する | 在庫品 | 在庫品 | 在庫品 | 在庫品 | 支払い済み | 積算 | 株主の | |||||||||||||||||
| 在庫品 |
| A類 |
| クラスB |
| クラスC |
| クラスD |
| 資本 |
| 赤字.赤字 |
| 権益 | |||||||||
(単位:千、共有データを除く) | ||||||||||||||||||||||||
残高、2020年12月31日まで | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||
合併純収入 |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| | ||||||||
買い戻し |
| |
| |
| |
| |
| ( |
| ( |
| |
| ( | ||||||||
発行: |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| | ||||||||
償還可能な非持株権益を償還価値を見積もるように調整する | |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| | |||||||||
株に基づく報酬費用 | |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| | |||||||||
残高、2021年3月31日現在 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
10
カタログ表
都市一号株式会社そして付属会社
統合現金フロー表
3か月まで | ||||||
3月31日 | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
(未監査) | ||||||
(単位:千) | ||||||
経営活動のキャッシュフロー: |
|
|
|
| ||
合併純収入 | $ | | $ | | ||
純収入と経営活動の現金純額を調整する: |
|
| ||||
減価償却および償却 |
| |
| | ||
債務融資コストの償却 |
| |
| | ||
コンテンツ資産の償却 |
| |
| | ||
発射資産を償却する |
| |
| | ||
不良支出 |
|
| |
|
| |
所得税を繰延する |
| |
| ( | ||
使用権資産の償却 | | | ||||
非現金リース負債費用 | | | ||||
非現金利子支出 |
| |
| | ||
株に基づく報酬 |
| |
| | ||
雇用協定報酬の非現金公正価値調整 |
|
| |
|
| |
債務返済損失 | | | ||||
経営資産と負債変動の影響、資産購入後の影響を差し引く: |
|
| ||||
売掛金 |
| |
| | ||
前払い費用と他の流動資産 |
| ( |
| | ||
その他の資産 |
| ( |
| ( | ||
売掛金 |
| ( |
| ( | ||
応算利息 |
| ( |
| | ||
補償と関連福祉を計算しなければならない |
| ( |
| ( | ||
その他負債 |
| ( |
| ( | ||
コンテンツ資産の支払い |
| ( |
| ( | ||
経営活動が提供するキャッシュフロー純額 |
| |
| | ||
投資活動によるキャッシュフロー: |
|
|
|
| ||
財産と設備を購入する | ( |
| ( | |||
投資活動のためのキャッシュフロー純額 |
| ( |
| ( | ||
資金調達活動のキャッシュフロー: |
|
|
|
| ||
2017年のクレジット返済 |
| |
| ( | ||
A類普通株を発行して得られた金は手数料を差し引く | | | ||||
2018年のクレジット返済計画 |
| |
| ( | ||
普通株買い戻し |
| ( |
| ( | ||
2028年発行債券の収益 |
| |
| | ||
債務再融資コスト | | ( | ||||
米高梅国家港湾ローンの返済 |
| |
| ( | ||
債券返済7.375厘 | | ( | ||||
債券返済率は8.75% |
| |
| ( | ||
資金調達活動のためのキャッシュフロー純額 |
| ( |
| ( | ||
現金、現金等価物、および制限現金の増加(減少) | | ( | ||||
期初現金、現金等価物、および限定現金 | | | ||||
現金、現金等価物、制限された現金、期末 | $ | | $ | | ||
|
|
|
|
| ||
キャッシュフロー情報の追加開示: |
|
| ||||
支払いの現金: |
|
| ||||
利子 | $ | | $ | | ||
所得税、返金された純額を差し引く | $ | | $ | ( | ||
|
|
| ||||
非現金経営、融資、投資活動: |
|
| ||||
使用権、資産、賃貸負債を増やす | $ | | $ | | ||
非現金投入付加 | $ | | $ | | ||
償還可能な非持株権益を償還価値を見積もるように調整する | $ | | $ | ( |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
11
カタログ表
都市一号株式会社そして付属会社
連結財務諸表付記
1.重要な会計政策の組織とまとめ:
(a) | 組織する |
Urban One,Inc.(デラウェア州の会社、略称“Urban One”)とその子会社(総称して“会社”と呼ぶ)は、主にアフリカ系アメリカ人や都市消費者向けの都市志向のマルチメディア会社である。私たちの核心業務は私たちの無線放送特許経営権です。これは最大の無線放送業務で、主にアフリカ系アメリカ人と都市聴衆を対象としています。2022年3月31日まで、私たちは所有および/または運営しています
私たちの中核無線放送専門権は“Radio One”ブランドで運営されている。また、TV One、CLEO TV、REACH Media、Interactive Oneのような他のメディアブランドを運営し、多様なメディア業務やアフリカ系アメリカ人や都市の受け手に対する私たちの目標を反映した追加ブランドを開発しています。
我々の総合財務諸表の一部として、当社の財務報告構造と当社の現在の業務管理方式に基づいて、当社について提供しました
(b) | 中間財務諸表 |
本文書に掲載されている中期総合財務諸表は、当社が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則及び規定に基づいて作成したものであり、監査を受けていない。経営陣は、本明細書で提供される中期財務データは、公正新聞に必要なすべての調整(通常の経常的調整のみを含む)を含むと考えている。米国公認会計原則(“GAAP”)に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と脚注開示は、このような規則と規定に基づいて簡素化または漏れている。
中期的な結果は必ずしも年間の予想結果を代表するとは限らない。本テーブル10-Q/Aを読む際には、会社の2021年年報表10-K/Aに含まれる合併財務諸表とその付記を結合しなければなりません。
(c) | 金融商品 |
2022年3月31日と2021年12月31日までの金融商品には、現金および現金等価物、制限現金、売掛金、資産保証信用手配、長期債務、および償還可能な非持株権益が含まれる。当社の長期債務を除いて、2022年3月31日と2021年12月31日現在、これらの金融商品の帳簿価値はいずれも公正価値に近い。2021年6月1日、同社は約1ドルを借り入れた
12
カタログ表
成立以来報告日までの料率。2021年1月25日会社はドルを借り入れました
(d) | 収入確認 |
会計基準に基づいて編集(“ASC”)606顧客との契約収入から同社が確認した収入は、顧客に約束された貨物またはサービスを譲渡する額を記述しており、その額は、これらの貨物またはサービスと交換する権利が期待される対価格を反映している。全体的に、私たちの現場広告(放送とケーブルテレビ)および私たちのデジタル広告は、放送および配信時に引き続き認められている。我々のケーブルテレビ連属会社の収入については,会社は連属会社に許可を与え,許可期間内にそのテレビ番組内容へのアクセスを許可し,会社は使用発生時に使用による特許権使用料を稼いでおり,これまでの収入確認政策と一致している.最後に、イベント広告については、イベントに関連するアクティビティが完了した時点で義務を履行する。
私たちの無線放送およびREACHメディア部門では、同社はコマーシャル放送の時点でブロードキャスト広告の収入を確認している。報告書の収入は,代理と外部販売代表手数料を差し引いた純額である。代理と外部販売代表手数料は、毛収入に適用される規定パーセントに基づいて計算される。通常、顧客は毛請求書金額を代理店または外部販売代表に送金し、代理店または外部販売代表は毛請求書から彼らの手数料を引いて会社に送金する。私たちのラジオ放送とREACHメディア部門では、代理と外部販売代表の手数料は約$です
私たちのデジタル部門には、会社の大部分のデジタル収入を生成するInteractive Oneが含まれており、収入は主に非放送局ブランドだが会社が所有するサイト上の広告サービスから来ている。広告サービスには、バナー広告の販売とスポンサー広告が含まれる。広告収入は、イメージ(広告が閲覧ページに出現した回数)や“クリック”購入を行う際に確認し、適用すれば。また,Interactive Oneはスタジオ業務から収入を得て,デジタルプラットフォームや関連専門知識を含む出版サービスを第三者クライアントに提供する.スタジオ運営の場合、収入は、主に固定された契約月額および/または第三者報告収入の一部として確認される。
我々のケーブルテレビ部門は,テレビ放送時間を広告主に売却して広告収入を獲得し,広告放送時に収入を確認している.広告収入は、各広告ビットが動作する時点で確認される。視聴率を保証する契約にギャップがある場合、一部の収入はギャップが解決されるまで延期され、通常は元の放送後1年以内に追加の広告ユニットを提供することによって実現される。私たちのケーブルテレビ部門はまた、各加入者料金に付属会社報告書を適用した最新の加入者数を乗じて計算された様々な長年の付属契約の条項に基づいて付属会社費用から収入を得る。同社はある時点で連属費用収入を確認しており、同社は番組提供義務を履行しているからだ。番組サービスと関連義務が履行された時、会社は毎月支払う権利がある。私たちのケーブルテレビ部門では、代理店と外部販売代表の手数料は約$です
13
カタログ表
契約タイプ別の収入
次の表は、2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の純収入(および出所)を示しています
3月31日までの3ヶ月間 | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
純収入: |
|
|
|
|
| ||
放送広告 | $ | | $ | | |||
政治広告 |
| |
| | |||
デジタル広告 |
| |
| | |||
CATV広告 |
| |
| | |||
CATV共同経営費 |
| |
| | |||
活動収入その他 |
| |
| | |||
純収入(報告のよう) | $ | | $ | |
契約資産と負債
2022年3月31日、2021年12月31日、2021年3月31日まで、我々の総合貸借対照表に個別に記載されていない契約資産(未開請求書の売掛金)と契約負債(顧客前払いと非当当収入、視聴者不足準備金、非当当事件収入)は以下の通りである
| March 31, 2022 |
| 2021年12月31日 |
| March 31, 2021 | ||||
(未監査) | (未監査) | ||||||||
(単位:千) | |||||||||
契約資産: |
|
|
|
|
|
| |||
未開票売掛金 | $ | | $ | | $ | | |||
|
|
| |||||||
契約責任: |
|
|
|
|
|
| |||
顧客前払いと非労働収入 | $ | | $ | | $ | | |||
受け手のために資金を確保するには | | | | ||||||
未稼いだ活動収入 |
| — |
| — |
| |
未開票売掛金には、顧客を代表して稼いだ請求書を発行していない収入が含まれており、連結貸借対照表上の売掛金に計上されている。顧客立て替えおよび未稼ぎ収入とは、顧客が契約に基づいて将来のサービス前払い金を支払うことであり、このような金は一般的に短期的に発生し、総合貸借対照表の他の流動負債に計上される。視聴者不足準備金とは、視聴率を保証する契約不足が解決されるまでに延期される収入部分であり、通常は元の放送後1年以内に追加の広告単位を提供する。稼いでいない活動収入は、顧客が来るイベントに支払うお金を代表する。
2022年1月1日現在の顧客前金と未稼ぎ収入については、約$となっている
実用的で便宜的な措置と免除
私たちは普通販売手数料を発生する時に手数料を取ります。償却期限は一年以下かもしれません。このような費用は販売、一般、そして行政費用に記録されている。
(I)最初の予想期間が1年以下の契約または(Ii)収入が提供されたサービスのために請求書を発行する権利がある金額の未履行履行義務の価値を確認することを開示しない。
14
カタログ表
(e) | 支持を発表する |
ケーブルテレビ部門はすでにいくつかの付属協定を締結しており、発売支援のための様々な費用の支払いを要求している。送信支援資産は、従属関係プロトコルに従って輸送を開始し、それぞれの契約期間内に償却するために使用される。2022年3月31日までの3カ月間、非現金発表支援は約$増加した
(f) | バーター貿易取引 |
交換取引の場合、同社は、番組コンテンツおよびいくつかのサービスと交換するために、放送広告時間を提供する。同社はこのような交換の価値を放送純収入と運営費用に計上している。イーサビリティ時間の推定値は、受信された番組コンテンツおよびサービスのために提供されるネットワーク広告時間の公正な価値に基づく。2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の易品取引収入は
(g) | 1株当たりの収益 |
1株当たり基本収益は,期内に発行された普通株(A,B,C,D類)の加重平均から計算される。希釈1株当たり収益は,普通株の加重平均に期間内に在庫株方法を用いて発行された希釈性潜在普通株の影響を加えて算出した。同社の潜在的希薄化証券には、株式オプションと付与されていない限定株が含まれる。1株当たりの償却収益は潜在的な希薄化証券の影響を考慮しているが、純損失期間は除外し、潜在的な希薄化普通株に組み入れることで逆償却効果が生じる。1株当たりの収益額は、会社が改訂および再発行した会社登録証明書に基づいて、各種類の普通株式の保有者が清算時に等しい各配当金または分配を得る権利があるので、私たちの各種類の普通株式(A、B、C、D類)と関係がある。
次の表は、持続経営の基本的な1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算方法(千単位で、1株および1株当たりのデータを含まない)を示している
3月31日までの3ヶ月間 | |||||
2022 |
| 2021 | |||
(未監査) | |||||
(単位:千) | |||||
分子: | |||||
普通株主は純収益を占めなければならない | $ | | $ | | |
分母: |
|
|
| ||
基本1株当たり純収益の分母−加重平均流通株 |
| |
| | |
希釈性証券の影響: |
|
|
| ||
株式オプションと制限株 |
| |
| | |
希釈後の1株当たり純収益の分母−加重平均流通株 |
| |
| | |
|
| ||||
普通株主1株当たり純収益を占めるべきである--基本 | $ | | $ | ( | |
普通株1株当たり株主は純収益を占めるべきである−希釈後 | $ | | $ | ( |
15
カタログ表
(h) | 公正価値計量 |
ASC 820の規定によると、我々は、経常性と非日常性に基づいて、金融および非金融資産および負債を公正な価値で計量することを報告する“公正な価値の計量と開示”ASC 820は公正価値を定義し、公正価値計量枠組みを構築し、公正価値計量に関する開示を拡大した。
公正価値フレームワークは、資産または負債の価格設定のための仮定(投入)に基づいて、資産および負債を3つのレベルに分類することを要求する。レベル1は最も信頼できる公正価値測定基準を提供し、レベル3は通常管理職が重大な判断を下す必要がある。この3つのクラスは以下のように定義される
レベル1:投入とは、計量日に取得可能な同じ資産および負債のアクティブ市場での未調整見積を意味する。
レベル2:第1レベル以外の観察可能な投入(すなわち、アクティブ市場における同様の資産または負債の見積もりまたは非アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり)。
レベル3:観察できない投入は、管理職自身が資産や負債の定価時に使用する投入の仮定を反映している。
公正価値階層構造における金融商品のレベルは、公正価値ツールに重要な任意の投入に基づく最低レベルである。
2022年3月31日と2021年12月31日まで、私たちの金融資産と負債の公正価値は、公正価値によって以下のように定期的に計量されています
| 合計する |
| レベル1 |
| レベル2 |
| レベル3 | |||||
(未監査) | ||||||||||||
(単位:千) | ||||||||||||
2022年3月31日まで | ||||||||||||
公正な価値で計量された負債: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
雇用契約賞(A) | $ | |
| — |
| — | $ | | ||||
合計する | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
|
| |||||||||||
公正な価値で計量された中間層の権益: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
償還可能な非持株権益(B) | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
|
| |||||||||||
2021年12月31日まで |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
公正な価値で計量された負債: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
雇用契約賞(A) | $ | |
| — |
| — | $ | | ||||
合計する | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
|
| |||||||||||
公正な価値で計量された中間層の権益: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
償還可能な非持株権益(B) | $ | | $ | — | $ | — | $ | |
(a) | 毎季、2008年4月に締結された雇用協定(“雇用協定”)により、行政総裁(“行政総裁”)が約同等の資格を得る資格がある |
16
カタログ表
割引キャッシュフロー分析は経営業績の予測、割引率と終値を含む。2014年9月、取締役会報酬委員会は、以前の雇用協定と同様の条項で雇用協定賞を更新することを含む、最高経営責任者との新規雇用協定の締結条項を承認した。 |
(b) | REACH Mediaの償還可能な非持株権益は割引キャッシュフロー方法を用いて公正価値によって計量された。第三者評価会社はその会社に協力して公正な価値を推定する。割引キャッシュフロー分析の重要な入力には,予測された経営結果,割引率,終値がある. |
2022年3月31日までの3ヶ月間、1級、2級、3級を呼び出す資金はない。次の表に、2022年3月31日までの3ヶ月間の公正価値で恒常的に計量された3級負債の変化を示す
| 就職する |
| 償還可能である | |||
協議 | 非制御性 | |||||
賞を授与する | 利益. | |||||
(単位:千) | ||||||
2021年12月31日の残高 | $ | | $ | | ||
非持株権の純収入に起因することができます |
| — |
| | ||
価値変動を公平に承諾する |
| |
| | ||
2022年3月31日の残高 | $ | | $ | | ||
|
| |||||
報告日には,資産や負債に関する未実現損失/収入の変化により収益に計上される期間(損失)/収入総額 | $ | ( | $ | — |
2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間、収益に含まれる損失と収入は、会社販売、一般、行政費用として雇用協定に計上されて奨励される。2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間、収益に含まれる損失は販売、一般、行政費用として記録され、対価格に使用されるか、または掛け値がある。
自分から | 自分から |
| |||||||
3月31日 | 十二月三十一日 |
| |||||||
|
| 意味が重大である |
| 2022 |
| 2021 |
| ||
見えない | 重大で気づかない |
| |||||||
第3級負債 |
| 技術を評価する |
| 入力量 |
| 入力値 |
| ||
雇用協議賞 |
| 現金流を割引する |
| 割引率 |
| | % | | % |
雇用協議賞 |
| 現金流を割引する |
| 長期成長率 |
| | % | | % |
償還可能な非持株権益 |
| 現金流を割引する |
| 割引率 |
| | % | | % |
償還可能な非持株権益 |
| 現金流を割引する |
| 長期成長率 |
| | % | | % |
割引率または長期成長率投入の任意の重大な増加または減少は、公正価値計量の著しい増加または減少を招く可能性がある。
ある資産と負債はASC 820で定義された第3レベル投入を採用し、非日常性に基づいて公正な価値で計量される。このような資産は公正価値に従って継続的に計量されないが、場合によっては公正価値調整を行わなければならない。このカテゴリは、営業権、無線放送許可証、および他の無形資産純資産を含み、それらは、減値と決定されたときに公正価値に減記され、コンテンツ資産は、可変現純値として定期的に減記される。同社は、2022年3月31日と2021年3月31日までの3カ月間、これらの資産に減額はないと結論した
17
カタログ表
(i) | 賃貸借証書 |
2019年1月1日、会計基準編集(“ASC”)テーマ842の採択に伴い、賃貸借証書(“ASC 842”)、会社は採用した
過渡期指針により許容される実際の便宜策により,当社は契約にテナント,借約分類および残りの借約条項が含まれているかどうかについて歴史的評価を継続することができる。当社も会計政策選択を行い、初期期が12ヶ月以下のレンタルを総合貸借対照表から除外して確認しました。短期レンタルはレンタル期間中に料金が計上されます。同社はまた、賃貸契約でレンタルと非レンタル構成要素の相対価格を分けることを選択した。すべての可変非レンタル構成要素は発生時に費用を計上する。ASC 842はテナントの貸借対照表に大きな変化をもたらし、最も顕著なのは、テナントにリースを経営するテナントに分類された使用権資産とリース負債の確認を要求することである。ASC 842を採用すると,従来単独で列報されていた繰延賃貸料残高が統合され,ROU資産内に純列報される
同社の多くの賃貸借契約は更新条項とアップグレード条項を規定しており、適切な場合に賃貸負債を計算する際にはこれらの条項を考慮している。当社の賃貸契約内の暗黙的な金利は一般的には確定できないため、当社の担保借入金利を使用しています。
以下の表にリース費用の構成および会社賃貸の加重平均残存期間と加重平均割引率を示す
3月31日までの3ヶ月間 | |||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||||
(未監査) | |||||||||
(千ドル) | |||||||||
経営リースコスト(リース支払いによるコスト) | $ | | $ | | |||||
可変レンタルコスト(レンタル支払いに含まれないコスト) |
| | | ||||||
総賃貸コスト | $ | | $ | | |||||
| |||||||||
レンタル経営-キャッシュフローの経営(固定支払) | $ | | $ | | |||||
経営リース-経営キャッシュフロー(負債減少) | $ | | $ | | |||||
|
| ||||||||
加重平均レンタル期間--レンタルを経営します | 年.年 | 年.年 | |||||||
加重平均割引率−レンタル経営 | | % | % |
2022年3月31日現在、賃貸負債満期日は以下の通り
12月31日までの年度 |
| (千ドル) | |
2022年12月31日までの残り9ヶ月 | $ | | |
2023 |
| | |
2024 |
| | |
2025 |
| | |
2026 |
| | |
その後… |
| | |
将来のレンタル支払総額 |
| | |
利子を推定する |
| | |
合計する | $ | |
18
カタログ表
(j) | 最近発表された会計公告の影響 |
2016年6月、財務会計基準委員会(FASB)は2016−13年度会計基準更新(ASU)を発表した金融商品·信用損失(主題326):金融商品信用損失の測定“(”アリゾナ州立大学2016-13“)。ASU 2016-13年は、財務諸表使用者に金融商品および他の約束に関する予想される信用損失に関するより多くの決定有用な情報を提供することを目的としており、信用損失推定値を通知するために、より広範な合理的かつサポート可能な情報を考慮する必要がある。2019年11月、FASBはASU 2019-10を発表した金融商品--信用損失(特別テーマ326)、派生ツールおよびヘッジファンド(特別テーマ815)およびレンタル(特別テーマ842):発効日。ASU 2019-10は、より小規模な報告のために、クレジット損失標準ASU 2016-13の有効日を2年延期します会社早期養子縁組を許可していますASU 2016-13は2023年1月1日から会社に対して発効します。同社はASU 2016-13を採用した財務諸表への影響を評価している。
(k) | 償還可能な非持株権益 |
償還可能な非持株権益とは、子会社で償還可能で、当社のコントロールを受けない、現金またはその他の資産に両替できる権益を指す。この等権益は中間層権益に分類され、各報告期間末の推定償還価値或いは累積収益分配調整後の非持株権益の歴史コスト基準中の大きな者によって計量される。これにより生じる推定償還額の増加または減少は、利益剰余金に応じた費用の影響を受けるか、または利益が残っていない場合には、追加実収資本の影響を受ける。
(l) | 投資-コスト法 |
2015年4月10日、会社は1ドル利益を上げた
(m) | 内容資産 |
我々のケーブルテレビ部門は,発行元とプロデューサーから娯楽番組の著作権や番組を買収する契約を締結している.これらの契約で付与された許可期間は通常
19
カタログ表
同社はまた、会社が第三者を招いて開発·制作した番組を持ち、大部分または全部の権利(制作を依頼した番組)を持っている。ASC 926によると娯楽--映画“各期間のコンテンツ償却費用は、今期初めまでの推定残存総寿命収入に対する今期推定広告および代理販売業者収入の割合に近似する収入予測モデルに基づいて確認される。管理職は、定期的に検討し、必要に応じて総収入推定値を改訂し、これは、償却比率の変化をもたらし、および/または資産を公正価値に減記する可能性がある。
主に映画グループ内の貨幣化の内容は映画グループレベルで減値を評価し、そして状況がこの映画グループ内の内容の公正価値がその未償却コストより低いことを示した時に減値テストを行った。2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の減価契約を評価したため、会社は減価や追加の償却費用を記録していない。コンテンツ資産の減値と償却は総合経営報告書に番組手配や技術費として入金される。すべての作成·許可されたコンテンツは長期資産に分類されるが,未償却コンテンツ残高のうち1年以内に償却されると予想される部分は流動資産に分類される
州や自治体が提供する生産活動に応じて直接測定される税収割引は、生産コストの低減として記録されている。
(n) | 雇用協議賞 |
その会社は公正な価値で雇用協定賞を計上した。同社は,同賞の2022年3月31日と2021年12月31日の公正価値を約$と推定している
当社が雇用契約報酬を支払う責任は、当社がTV Oneへの出資総額を回収した後にトリガされ、当社のTV Oneへの総投資に関する現金や有価証券や流動資金活動の収益を実際に受け取った場合にのみトリガされます。最高経営責任者は雇用協定に署名する際に完全に報酬が付与され、CEOが自発的に会社を離れたり、何らかの理由で解雇された場合、報酬は無効になる。2014年9月、取締役会報酬委員会は、以前の雇用協定と同様の条項で雇用協定賞を更新することを含む、最高経営責任者との新規雇用協定の締結条項を承認した
(o) | 関係者取引 |
REACHメディア運営トム·ジョイナ財団のファンタジーツアー®“ファンタジーの旅”®“)501(C)(3)実体トム·ジョイナ財団(”財団“)を代表する募金活動である。“ファンタジーの旅”の合意によると®運営規定によると、REACH Mediaはクルーズのすべての必要な運営を提供し、REACH Mediaはその支出を精算し、費用と業績ボーナスを獲得する。資金が枯渇する前に、営業収入の分配は以下の手順で行われる:最大#ドル
Reach Mediaは、財団にオフィス施設(オフィス空間、電気通信施設、オフィス機器を含む)を提供している。このようなサービスは原価で財団に提供されている。また、財団はREACHメディア関連活動でその代表が支払う費用をREACHメディアに時々精算している。これらの手配によると、2022年3月31日と2021年12月31日まで、財団の借金#ドル
20
カタログ表
アルフレッド·C·リギンズ社長とUrban OneのCEO放送音楽会社の取締役会の給料を受けたメンバーです(“BMI”)とは、演技権組織。2022年3月31日および2021年3月31日までの3ヶ月以内に、当社では次の支出が発生します$
(p) | 継続経営評価 |
その内部統制枠組みの一部として,会社は定期的に継続経営評価を行っている。当社は、その融資義務を履行する能力が十分であり、運営からのキャッシュフローが流動性需要を満たすのに十分であり、および/または必要に応じて資産担保融資資金を獲得し、運営資金需要に資金を提供する十分な能力があると結論した。
2.買収と処置:
2020年10月30日,オハイオ州南東放送システムと現地マーケティング協定(“LMA”)を締結し,2020年11月からオハイオ州コロンボ市でWWCD−FM局を運営している。LMAの条項により,月費および一定の運営コストを支払い,交換として番組内広告販売のすべての収入を保留する。
2020年11月6日,会社はAudacy,Inc.(前身はEntercom Communications Corp.)と最終的な資産交換協定を締結した.これにより,会社はシャーロット局:WLNK-FM(成人現代局),WBT-AM&FM(ニューストーク局);およびWFNZ-AM&102.5 FM翻訳機(スポーツ局)を受信する.取引の一部として、同社は
同社の購入会計は、買収した資産と負担した負債の公正価値を反映して約#ドルである
3.営業権および無線放送許可証:
欠陥テスト
ASC 350によると“無形資産-営業権その他、”私たちは私たちの無期限生放送の無線放送許可証と営業権を償却しないつもりだ。対照的に、私たちは毎年すべての報告単位に対して減値テストを行うか、またはイベントまたは環境または他の条件の変化が任意の所与の報告単位が減少する可能性があることを示す場合、一時的に減値テストを行う。他の無形資産は、その使用年数内に直線的に償却され続けている。私たちは毎年10月1日から年間減値テストを行います。私たちはすべてのイベントと状況を一時的に評価して、一時的な指標が存在するかどうかを決定する。
21
カタログ表
放送ナンバープレートの推定値
2022年および2021年3月31日までの3カ月間,吾らは何の減値指標も確認しなかったため,中期減値テストは行っていない
商業権の価値評価
2022年3月31日および2021年3月31日までの3カ月間,報告可能な支部では何の減値指標も確認されていないため,中期減値テストは行っていない
営業権評価結果
以下の表に当社の営業利益の帳簿価値の変化を示す
| 無線機 |
| 到着する |
|
| ケーブル.ケーブル |
| ||||||||
放送する | メディア | 数位 | テレビ | ||||||||||||
細分化市場 | 細分化市場 | 細分化市場 | 細分化市場 | 合計する | |||||||||||
(単位:千) | |||||||||||||||
総営業権 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
足し算 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
値を減らす |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
減価損失を累計する |
| ( |
| ( |
| ( |
| |
| ( | |||||
アウディシー資産交換 | ( | — | — | — | ( | ||||||||||
2022年3月31日の純営業権 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
4.長期債務:
長期債務は以下の部分から構成される
| 3月31日 |
| 十二月三十一日 | |||
2022 | 2021 | |||||
(未監査) | ||||||
(単位:千) | ||||||
$ | | $ | | |||
購買力平価ローン | | | ||||
債務総額 |
| |
| | ||
差し引く:長期債務の現在部分 |
| |
| | ||
減算:オリジナル発行割引と発行コスト |
| |
| | ||
長期債務、純額 | $ | | $ | |
2028年ノート
当社は2021年1月7日に債券(“2028年債券発売”)を発行し、金額は$とする
同社は2028年債券発売で得られた純額を利用して、手元現金とともに、返済または償還:(1)2017年信用手配;(2)2018年信用手配;(3)米高梅国家港ローン;(4)
22
カタログ表
統治する
2028年手形及び担保は留置権の許可を担保としているが、いくつかの除外資産を除く:(I)当社及び保証人の現在及び将来のほぼすべての財産及び資産(売掛金、現金、預金口座、他の銀行口座、証券口座、在庫及び関連資産を除く)を優先順位で担保(“ABL優先担保”)は、保証人1人当たりの株式(総称して“手形優先担保”と呼ぶ)、及び(Ii)ABL優先担保は第二優先権に基づく。
関連債務発行コストは約#ドル
2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間、すべてのツールの利息支出に含まれる繰延融資コストは#ドルである
同社はその子会社を通じて一部の業務を展開している。当社のいくつかの付属会社は当社の2028年手形に全面的かつ無条件の保証を提供しています。
購買力平価ローン
2021年1月29日、会社は第2回Paycheck保障計画融資計画(PPP)への参加申請を提出した。 2021年6月1日、同社が受け取った収益は約$
2020年10月に同社は条件を満たした
それは..
23
カタログ表
(Viii)保証人ではない当社付属会社に属する所有及び保証人の既存及び将来債務及びその他の債権及び負債から構造的には、優先株を含み、及び(Ix)実際には任意に優先する
それは..
2020年11月の交換要約について、
当社は償還可能である
2020年11月の交換要約が完了してから90日以内に、会社はドルを買い戻し、返済または償還しなければならない
債券保有者への割増額は約$
2018年の信用スケジュール
2018年12月4日、当社はそのいくつかの付属会社とクレジットプロトコル(“2018クレジット手配”)を締結し、当社が時々貸金先として、行政代理としてのウェリントン信託及び唯一の牽引手配者及び唯一の簿記管理者であるTCG Advanced Funding L.C.によって締結した。2018年の信用スケジュールは
24
カタログ表
当社の2018年の信用手配での債務は担保がありません。2018年の信用手配は、当社の未償還ドルを保証する各エンティティによって無担保に保証されます
元発行の割引金額は約$である
米高梅国家港湾ローン
また,2018年12月4日,Urban One Entertainment SPV,LLC(“UONESPV”)は,その直属の親会社Radio One Entertainment Holdings,LLC(“Roeh”)(それぞれ当社の完全子会社)とクレジットプロトコルを締結し,提供した
2028年の債券決済時に終了する前に、米高梅国家港湾ローンは2022年12月31日に満期になる予定で、利息は
元発行の割引金額は約$である
25
カタログ表
2017年の信用スケジュール
2017年4月18日、当社は高級担保信用手配(“2017年度信用手配”)を完了した。2017年の信用手配は当社、時々貸手とする側及びグッゲンハイム証券信用パートナー有限責任会社(Guggenheim Securities Credit Partners,LLC)を行政代理とし、ニューヨークメロン銀行(Bank Of New York Mellon)を担保代理として、グッゲンハイム証券有限責任会社(Guggenheim Securities,LLC)を唯一の牽引手配人と唯一の帳簿管理人との間の信用合意として管轄している。2017年の信用スケジュールは#ドルを提供しました
2017年の信用手配は(I)で当社を保証します
2017年の信用計画には、慣例的な陳述と保証および違約、肯定、否定、チノ事件(それぞれの場合、重大な例外および制限を受けている)が含まれており、その制限は7.375%手形を管理する制限よりも大きい可能性がある。2017年の信用手配にもいくつかの財務契約が掲載されており、維持契約を含み、当社の利息支出カバー比率(総合EBITDAと総合利息支出と定義される比率)が1.25~1.00以上であり、その高級保証総レバー率(総合優先保証債務純額と総合EBITDAと定義される比率)が5.85~1.00以下であることを要求している。
2017年の信用融資で得られた純額は、当社の以前の高級担保信用融資及び当該等の信用融資合意を全額前払いするために使用された。
2017年の信用手配には、当社が守らなければならない肯定とネガティブな契約が含まれています
(a) |
◾ | 2017年6月30日は1.25~1.00と、その後の各四半期の最終日。 |
(b) |
◾ | 2017年6月30日は5.85~1.00と、その後の四半期ごとの最終日。 |
(c) | 以下の点の制限: |
◾ | 留置権 |
◾ | 資産を売る |
◾ | 配当金を支払う |
◾ | 合併する。 |
26
カタログ表
元の発行割引は債務負債の帳簿金額の調整に反映され、実際の金利法を用いて信用手配期限内に利息支出に償却される。繰延融資コストの償却は、列報のすべての期間の利息支出に計上される。
2015年4月17日、同社は非公開株式を完成させ、資金を1ドル募集した
その会社は
2028年の債券受け渡し時の弁済と弁済まで
2020年11月9日、2020年11月の交換要約を完了しました
資産保証信用手配
二零一六年四月二十一日、当社は時々の融資先及び行政代理(“行政代理”)である富国銀行全国協会と高級信用協定を締結し、当社、融資先及び富国銀行全国協会間の資産担保信用手配(“2016 ABL手配”)を管理した。2016年ABLローンは最初に#ドルを提供しました
当社が選択した場合、2016 ABLローン項下の借入金金利は、(I)基準金利ローンに対する当時の適用保証金(2016 ABLローンを定義)または(Ii)当社が最近完成した財政四半期の平均可獲得性に対応するLIBORローンの当時適用保証金(定義2016 ABLローン参照)を基準としている。
2016 ABL融資メカニズムでの前金は(A)85%に限られています(
27
カタログ表
2016 ABL融資メカニズムにおけるすべての債務は、すべて(I)預金口座(売掛金関連)、(Ii)売掛金、(Iii)ABL優先担保を構成する他のすべての財産(2016 ABL融資メカニズムを定義)に対する優先留置権を担保とします。この等の債務も当社のすべての主要付属会社が抵当にしています。
二零一六年ABLローンは、行政代理、当社定期融資項下の保証側の行政代理及び優先担保手形契約下の受託者及び担保受託者間の債権者間合意(二零一六年ABL融資を定義する)の条項に規定されている。
2028年債の発行について、当社はその2016年のABL手配を改訂し、2028年債の発行を促進した。2016年のABL融資メカニズムの改正には、2028年債の発行に同意し、改正条項や担保排除、一部の子会社を保証人として増加させることが含まれている。
2021年2月19日、当社は新たな資産保証信用手配(“現在の2021年ABL手配”)を完了した。現在の2021年のABL融資は、当社、借入先その他の方、融資先の時々及び行政代理であるアメリカ銀行間の信用協定によって管轄されています。現在の2021年のABL融資メカニズムは最大$を提供します
当社の選択によると、現在2021年のABLローンの借入金利は、(I)基準金利ローンに対する当時の適用保証金(本2021年ABLローンの定義のような)または(Ii)当社が最近完了した財政四半期の平均可獲得性に対応するLIBORローンに対する当時適用保証金(本2021年ABLローンの定義)に基づいている。
現在2021年のABL融資メカニズムでの前払金は、(A)85%(
現在2021年のABL融資メカニズム下のすべての債務は、(I)預金口座(売掛金に関連する)、(Ii)売掛金、および(Iii)ABL優先担保を構成するすべての他の財産(現在2021年ABL融資メカニズムで定義されているように)の優先保有権を担保とする。当該等の債務も当社のすべての重大な制限を受けた付属会社によって保証されている。
現在の2021年ABLローンは、次の日付のうち早い日に満了します。(A)日付は5年です
最後に、現在の2021年ABL融資は、行政代理と全国協会ウィルミントン信託基金との間の“転債債権者間合意”(現在の2021年ABL融資を定義)の条項に支配されている。
信用状融資メカニズム
2015年2月24日、当社は最高で$に達することを規定する信用状弁済と保証契約を締結しました
28
カタログ表
将来最低元金返済額
2022年3月31日現在の将来予定の最低債務元金支払は以下の通り
| |||||||||
満期保証手形 | |||||||||
| 2028年2月 |
| 購買力平価ローン |
| 合計する | ||||
(単位:千) | |||||||||
2022年4月から12月まで |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
2023 | | | | ||||||
2024 | | | | ||||||
2025 | | | | ||||||
2026 | | | | ||||||
2027年とその後 | | | | ||||||
債務総額 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
5.所得税:
当社はASC 740-270に規定されている予定年間有効税率法を採用している中間報告“所得税を計算するための準備。同社は約#ドルの所得税準備金を記録した
ASC 740の規定によれば所得税会計“会社は、会社の財務諸表または納税申告書、税務計画戦略、および将来の収益性で確認された事件の将来の税務結果を評価することによって、その純繰延税額の現金化能力を評価し続ける。同社は2022年3月31日現在、これらのDTAがより実現可能だと考えている
当社はアメリカ国税局や他の国内税務機関による私たちの所得税申告書の継続的な審査を受けています。私たちは税務審査につながる可能性のある任意の調整のために十分な準備金が予約されたと思う。当社は、最高可達$の下げ幅があると考えています
6.株主資本:
2020年6月16日、当社取締役会は、Urban Oneの会社登録証明書の改訂(“潜在改訂”)を許可し、2021年12月31日までの任意の時間に、すべてのカテゴリの普通株に対して逆株式分割を実施し、割合が1:2を下回らず、1:50を超えず、具体的な割合は当社取締役会が適宜決定し、その範囲内の整数に設定する。会社株主は2020年6月16日の年次株主総会でこの潜在的な修正案を承認した。当社は可能な改訂に応じて行動していませんが、当社取締役会が適宜決定して行動することができます。2021年6月23日、会社取締役会は、付与可能な株式数を増加させ、クラスAおよびDクラス株の付与を提供するために、Urban One 2019年の株式および業績インセンティブ計画を修正することを許可した。その修正案は会社の株主の承認を得て増加した
二零二年八月十八日、当社はJefferies LLC(“Jefferies”)と公開市場販売協定を締結し、この合意により、当社はA類普通株株式を売却し、額面は$とした
2021年1月19日、会社は2020年のATM計画を完成し、追加販売を行った
29
カタログ表
この条項によると、その会社は最高の販売を追加することができます
2021年5月17日,当社は公開市場販売協定を締結したSM(“D類売却協定”)Jefferiesと締結し、この合意に基づき、会社は時々そのD類普通株の株式を適宜発売し、額面で計算することができる$
2021年10月29日、Alfred C.Liggins、社長およびUrban One,Inc.最高経営責任者および/またはUrban One,Inc.創業者兼会長のキャサリン·L·ヒューズおよび/またはそれらの子会社が合計で変換された
株買い戻し計画
会社の取締役会は時々会社A類とD類普通株の買い戻しを許可した。2022年3月7日、会社の取締役会は最高$の株式買い戻し計画を承認し、承認した
公開許可の下で、適用される法律及び法規に基づいて、時々公開市場又は私的に協議された取引において買い戻しを行うことができる。株は買い戻し時に中止します。任意の買い戻しの時間と規模は、当時の市場状況、会社A類および/またはD類普通株の取引価格およびその他の要因に依存し、適用法律によって制限される。発効時には、会社は株主価値を最大化することを含む株式買い戻し計画を市場状況と株主利益に応じた方法で実行する。同社は、2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間、
また、同社の2009年株式計画と2019年株式及び業績インセンティブ計画(以下定義参照)によると、当社はD類普通株を購入するために限られたが継続的な権力を持っている(いつでも1回または複数回の取引で未償還付与がある)。2019年5月21日から、2019年の株式および業績インセンティブ計画は、2009年の株式計画と2019年の株式および業績激励計画の下でのオプションまたは株式付与を行使する際の任意の従業員または他の贈与者の税務義務を満たすために使用され、会社がその融資協定(すなわち現在の信用手配と契約)の下で能力があることを前提としている(各合意はすべて“株式ベスト税項買い戻し”である)。当社は2022年3月31日までの3ヶ月間、株式背景税の買い戻しを実行します
株式オプションと制限株式付与計画
我々の2009年株式オプション·限定株式計画(“2009年株式計画”)は、当初、2009年12月16日の会社年次会議で株主によって承認された。その会社は最も多く発行する権利がある
30
カタログ表
オプションおよび制限株式付与は、2009年の株式計画および(Ii)のいずれかの例年に応じて任意の個人の最高株式数を付与することができる。2015年4月13日、取締役会は修正案を可決し、株主は2015年6月2日に認可計画の株式を補充し、帰還可能なD類普通株式数を増加させる修正案を承認した
2019年6月12日、取締役会報酬委員会(以下、報酬委員会)はキャサリン·ヒューズ会長に授与された
2019年6月12日、報酬委員会はアルフレッド·リギンズ最高経営責任者と総裁に授与された
2019年6月12日、報酬委員会はピーター·トンプソン最高財務責任者に授与された
2019年6月12日、報酬委員会は無線事業部の最高経営責任者David Kantorに授与された
私たちの各株式計画の条項によると、当社のインサイダー取引政策の規定を受けて、各被贈与者の一部の既得株式は、納税のために帰属日または前後に公開市場で販売することができる。
2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の株式ベース給与支出は
その会社は授与した
2022年3月31日までの3カ月間、株式オプションに関する取引やその他の情報の概要は以下の通り
|
|
| 加重平均 |
| ||||||
残り | 骨材 | |||||||||
量 | 加重平均 | 契約条項 | 固有の | |||||||
オプション | 行権価格 | (単位:年) | 価値がある | |||||||
2021年12月31日現在の未返済債務 |
| | $ | |
| $ | | |||
贈与金 |
| $ | |
|
| | ||||
鍛えられた |
| | $ | |
|
| | |||
没収/取消/期限切れ/清算 |
| | $ | |
|
| | |||
2022年3月31日現在の残高 |
| | $ | |
| $ | | |||
すでに帰属しており,2022年3月31日に帰属する予定である |
| | $ | |
| $ | | |||
2022年3月31日に帰属していない |
| | $ | |
| $ | | |||
2022年3月31日に行使できます |
| | $ | |
| $ | |
上表の総内的価値とは、2022年3月31日までの3ヶ月以内に、最終取引日の終値と行権価格との差額に、全オプション所有者が2022年3月31日にそのオプションを行使すれば、通貨オプション保有者が受け取る株式数をいう。この額は会社の株の公平な市場価値によって変化する。
31
カタログ表
いくつありますか
As of March 31, 2022, $
その会社は授与した
2022年3月31日までの3ヶ月間、制限株式付与に関する取引およびその他の情報の概要は以下の通りである
|
| 平均値 | |||
公正価値 | |||||
グラントで | |||||
株 | 日取り | ||||
2021年12月31日に帰属していません |
| | $ | | |
贈与金 |
| $ | | ||
既得 |
| ( | $ | | |
没収/取消/期限切れ |
| | $ | | |
2022年3月31日に帰属していない |
| | $ | |
制限株付与は過去も現在も発効日会社の流通株番号に含まれている。2022年3月31日までにドル
7.細分化市場情報:
その会社は所有している
無線放送部は、サービスのすべての放送結果を含む。REACHメディア部分には、私たちのシンジケート番組関連活動と運営の運営結果が含まれています。デジタル部分には,我々のオンライン業務の結果,Interactive Oneの運営,および我々の他の報告可能な部分のデジタルコンポーネントが含まれる.CATV部門には、TV OneとCLEO TVの運営実績を含む会社のケーブルテレビ事業が含まれている。会社/相殺とは、当社の従業員やオフィスに関連する財務活動および
営業損失または収入とは、総収入から営業費用、減価償却と償却および長期資産の減価を差し引くことである。各支部間で発生する会社間収入と計上された費用は見積公正価値で入金され、合併から差し引かれます。
付記1の主要会計政策の概要に記載されている会計政策−重要会計政策の組織とまとめ各セグメントに一致して適用する.
32
カタログ表
2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の詳細な細分化データを以下の表に示す
3か月まで | ||||||
3月31日 | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
(未監査) | ||||||
(単位:千) | ||||||
純収入: |
|
|
|
| ||
ラジオ放送 | $ | | $ | | ||
触達メディア |
| |
| | ||
数位 |
| |
| | ||
CATV |
| |
| | ||
会社/淘汰* |
| ( |
| ( | ||
統合された | $ | | $ | | ||
|
|
|
| |||
営業費用(株式ベースの補償を含み、長期資産の減価償却、償却、減価を含まない): |
|
|
| |||
ラジオ放送 | $ | | $ | | ||
触達メディア |
| |
| | ||
数位 |
| |
| | ||
CATV |
| |
| | ||
会社/淘汰 |
| |
| | ||
統合された | $ | | $ | | ||
|
|
|
| |||
減価償却と償却: |
|
|
| |||
ラジオ放送 | $ | | $ | | ||
触達メディア |
| |
| | ||
数位 |
| |
| | ||
CATV |
| |
| | ||
会社/淘汰 |
| |
| | ||
統合された | $ | | $ | | ||
|
|
|
| |||
営業収入(赤字): |
|
|
| |||
ラジオ放送 | $ | | $ | | ||
触達メディア |
| |
| | ||
数位 |
| |
| | ||
CATV |
| |
| | ||
会社/淘汰 |
| ( |
| ( | ||
統合された | $ | | $ | | ||
*上記の純収入に含まれる企業間収益は以下の通りです | ||||||
ラジオ放送 |
| $ | ( |
| $ | ( |
部門別の資本支出は以下の通り |
|
|
|
| ||
ラジオ放送 | $ | | $ | | ||
触達メディア |
| |
| | ||
数位 |
| |
| | ||
CATV |
| |
| | ||
会社/淘汰 |
| |
| | ||
統合された | $ | | $ | |
33
カタログ表
自分から | ||||||
| 3月31日 |
| 十二月三十一日 | |||
2022 | 2021 | |||||
(未監査) | ||||||
(単位:千) | ||||||
総資産: | ||||||
ラジオ放送 | $ | | $ | | ||
触達メディア |
| |
| | ||
数位 |
| |
| | ||
CATV |
| |
| | ||
会社/淘汰 |
| |
| | ||
統合された | $ | | $ | |
8.支払いの引受およびその他の事項:
印税協定
音楽作品の著作権者は、通常、作詞家および音楽出版社であり、伝統的には、米国の作曲家、作家および出版社協会(ASCAP)、放送音楽会社(BMI)およびSESAC,Inc.(SESAC)のような演技著作権組織によって代表される。音楽作品に関連した著作権市場は急速に変化している。詞曲の著者と音楽出版社はすでに伝統的な演技著作権組織、特にASCAPとBMIを脱退し、著作権所有者を代表するために世界音楽著作権会社(GMR)のような新しい実体を設立した。これらの組織は,著作権ユーザと費用を交渉し,印税を徴収して著作権者に配布する.我々は現在ASCAP,SESAC,GMRと予定がある。2020年4月22日、同社が所属する業界組織無線音楽許可委員会(RMLC)は、2017年1月1日から2021年12月31日までの新規ライセンス契約の条項についてBMIと合意した。BMI/RMLC協定の裁判所の承認後,同社は自動的に合意の側となり,2021年12月31日までにライセンスとなる。注9-を参照後続事件それは.RMLCとGMRは2022年2月7日に和解を達成し、当社の締約国である4年許可証を発効させ、有効期間は2022年4月1日から2026年3月31日までとする条件を達成した。ライセンスにはオプションの3年間の延長が含まれており、会社は初期期限が終わる前に完成することができる
他にも事項がある
正常業務過程で発生したいくつかの法的訴訟で、同社は被告とされた。経営陣は、その法律顧問に相談した後、これらのクレームの結果が会社の財務状況や経営結果に大きな悪影響を与えないと考えている。
表外手配
2015年2月24日、当社は最高で$に達することを規定する信用状弁済と保証契約を締結しました
非持株株主がオプションを見落とす
REACH Mediaの非持株株主は2018年1月1日から、REACH Mediaがその全または一部の株式(“引受権”)を当時の公平市価で購入することを毎年要求する権利がある。この年間権利は毎年1月1日から30日以内に行使されることができる。当該等株式の購入価格は、Urban Oneが適宜現金および/またはUrban Oneで登録したD類普通株で支払うことができる。REACH Mediaの非持株株主は、2022年1月31日までの30日間、コールオプションを行使しなかった。このとき,経営陣はいつおよび非持株株主が承認権利を行使するかどうかを合理的に決定することはできない.
34
カタログ表
9.その後の活動:
RMLCは2022年4月12日にBMIとの仮許可合意を発表した。無線電気業が以前BMIと締結した2017年から2021年までの例年をカバーする合意は2021年12月31日に満了した(“2017年特許条項”)が、双方が新たな取り決めで合意するまで2017年の特許条項を維持することになった当社はこの仮手配の契約者であるため、2017年のライセンス条項に従って経営を継続します
35
カタログ表
第二項です経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の資料は,本報告の他の部分に掲載されている“部分財務データ”及び総合財務諸表とその付記,及び当社が2021年12月31日までの10−K/A表年次報告に掲載されている監査財務諸表及び管理層の検討及び分析とともに読まなければならない。
序言:序言
収入.収入
私たちのコア放送事業では、私たちは主に私たちの放送局で現地および国家広告主に広告時間と番組スポンサーを売ることで収入を得ている。広告収入は主に私たちの放送局が受け取ることができる広告料率と放送広告時間に対する市場の全体的な需要の影響を受ける。これらの料率は,広告主に対する放送局の人口グループにおける受け手シェア,関連市場における放送局数および放送局広告時間の需給に大きく基づいている.広告費は通常午前と午後の通勤時間が最も高い。
純収入には毛収入、地方と国家機関及び外部販売代表手数料が含まれている。代理と外部販売代表手数料は、毛収入に適用される規定パーセントに基づいて計算される。
次の表に各報告分部ごとに発生した合併純収入のパーセンテージを示す。
次の3か月まで |
| |||||
3月31日 |
| |||||
2022 |
| 2021 |
|
| ||
ラジオ放送部 | 28.0 | % | 30.4 | % | ||
触達メディア細分化市場 | 8.9 | % | 8.5 | % | ||
数字段 | 13.8 | % | 11.3 | % | ||
CATVセグメント | 50.2 | % | 50.6 | % | ||
会社/淘汰 | (0.9) | % | (0.8) | % |
以下のグラフは、私たちのコア放送サービスの純収入に占める地元と全国の広告収入の割合を示している。
次の3か月まで |
| |||||
3月31日 |
| |||||
2022 |
| 2021 |
|
| ||
ローカル広告からのコア放送サービスの割合 | 62.3 | % | 60.5 | % | ||
ネットワーク広告を含む全国広告によって生成されるコア放送サービスの割合 | 35.8 | % | 37.6 | % |
国家と地方広告はまた私たちのデジタル部門が生成した広告収入を含む。私たちの無線部分の純収入残高は、タワー賃貸料収入、チケット販売、そして私たちが後援する活動に関連する収入、管理費、その他の収入から来ています。
36
カタログ表
次の表は、2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の純収入(および出所)を示しています
3月31日までの3ヶ月間 |
| |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| $Change |
| 変更率 |
| ||||
(未監査) |
| |||||||||||
(単位:千) |
| |||||||||||
純収入: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
放送広告 |
| $ | 39,127 |
| $ | 33,340 |
| $ | 5,787 |
| 17.4 | % |
政治広告 | 532 | 780 | (248) |
| (31.8) | |||||||
デジタル広告 | 15,482 | 10,353 | 5,129 |
| 49.5 | |||||||
CATV広告 | 30,414 | 20,702 | 9,712 |
| 46.9 | |||||||
CATV共同経営費 | 25,970 | 25,486 | 484 |
| 1.9 | |||||||
活動収入その他 | 824 | 779 | 45 |
| 5.8 | |||||||
純収入(報告のよう) |
| $ | 112,349 |
| $ | 91,440 |
| $ | 20,909 |
| 22.9 | % |
放送業界では、放送局およびテレビ局は、貿易またはバーター貿易協定を利用して、広告時間を商品またはサービスと交換することによって現金支出を減少させることが多い。現品在庫の現金収入を最大限に増加させるために、貿易とバーター契約の使用を密接に管理しています。
私たちのデジタル部門には、会社の大部分のデジタル収入を生成する相互作用部門が含まれており、収入は主に非放送局ブランドだが会社が所有するサイト上の広告サービスから来ている。広告サービスには、バナー広告の販売とスポンサー広告が含まれる。広告収入は、イメージ(広告が閲覧されたページに出現した回数)として確認されたり、適用された場合には“クリック”購入されたりする。また,Interactive Oneはスタジオ業務から収入を得て,デジタルプラットフォームや関連専門知識を含む出版サービスを第三者クライアントに提供する.スタジオ運営の場合、収入は、主に固定された契約月額および/または第三者報告収入の一部として確認される。
私たちのケーブルテレビ部門は当社のケーブルテレビ収入を生み出し、その収入は主に広告と付属会社の収入から来ています。広告収入は,広告主にテレビ放送時間を売却し,広告投入時に確認することに由来する.私たちのケーブルテレビ部門はまた、各加入者料金に付属会社報告書を適用した最新の加入者数を乗じた様々な付属契約の条項に基づいて付属会社料金から収入を得る。
Reach Mediaの収入は、主にRickey Smiley朝のショー、Russ Parr早朝ショー、DL Hughley Showを含むシンジケート放送番組に関連する広告販売から来ている。Reach Mediaはwww.Blackamericaweb.comも運営しており,アフリカ系アメリカ人向けのニュースや娯楽サイトである.また、REACHメディアは他にも様々な活動に関連した活動を行っている。
費用.費用
私たちの主な支出は、(I)従業員の報酬および手数料、(Ii)番組制作費用、(Iii)マーケティングおよび普及費用、(Iv)オフィス施設およびスタジオのレンタル料、(V)転送タワー空間のレンタル料、(Vi)音楽ライセンス使用料、および(Vii)コンテンツの償却を含む。私たちは、財務、会計、法律、人的資源、管理情報システムのような特定の機能を集中させ、特定の市場におけるプログラム管理機能を集中させることで、これらの費用を制御するように努力している。私たちはまた私たちの複数のサイト、市場占有率と購買力を利用して、あるサプライヤーと全国代表販売機関と割引価格を交渉します。給与と手数料を除いて、当社のインターネット業務の主な支出は、会員トラフィック取得コスト、ソフトウェア製品設計、アプリケーション後のソフトウェア開発とメンテナンス、データベースとサーバサポートコスト、フロント機能、インターネットサービスプロバイダ(“インターネットサービスプロバイダ”)ホストサービスに関連するデータセンター費用、その他のインターネットコンテンツ配信費用を含みます。私たちのケーブルテレビ事業の主な支出にはコンテンツ取得と償却、販売とマーケティングが含まれています。
私たちは一般的に私たちの受け手を増加して維持するためにマーケティングと販売促進費用を発生する。しかしながら、ニールセンは、特定の市場に基づいて毎月または四半期ごとに視聴率を報告するため、任意の視聴率の変化および広告収入への影響は、視聴率の報告や広告および販売促進支出の発生に遅れてしまうことが多い。
37
カタログ表
業績的評価
私たちは、純収入と以下の重要な指標を使用して、ビジネスの成長と運営実績を監視し、評価します
(a) 純収入1つの局または1組の局の特定の市場における業績は、通常、純収入を生成する能力で測定される。純収入には毛収入が含まれており、業界慣例に符合する地方と国家機関及び外部販売代表手数料を差し引く。純収入は広告放送中に確認します。純収入には、広告と引き換えに商品およびサービス(公正価値記録)、スポンサー活動収入、および他の収入も含まれる。我々のオンライン業務の純収入は,印象を提供する際に“クリック率”が確認され,適用された場合である.我々のケーブルテレビサービスの純収入は、広告を放送する際に確認され、関連プロトコル期間内に関連会社が報告した最新の加入者カウントに応じたレベルで確認され、発売サポートが差し引かれる。
(b) 放送とデジタル運営収入:減価償却および償却前の純収益(損失)、所得税、利息支出、利息収入、子会社収入における非制御的権益、その他(収入)費用、会社販売、一般および行政費用、株式による補償、長期資産減価、債務(収益)抹消損失および販売-レンタル収益は、ラジオ放送業界では通常“ラジオ経営収入”と呼ばれている。しかし,我々の業務の多様性から,テレビ局の運営収入は我々のマルチメディア運営を真に反映しているわけではないため,現在では放送やデジタル運営収入という言葉を用いている.米国で一般的に受け入れられている会計原則(“公認会計原則”)によると、放送とデジタル業務収入は財務業績を測る指標ではない。しかし、放送とデジタル運営収入は、私たちの経営陣が私たちのコア運営部門の運営業績を評価するための重要な指標です。放送およびデジタル運営収入は、固定および長期無形資産、所得税、投資、減価費用、債務融資および退職、会社管理費用、株式ベースの報酬に関する費用のほか、当社の運営結果に関する有用な情報を提供しています。放送とデジタル運営収入の測定は、テレビ局運営収入に対する業界の使用と類似しているが、それは私たちのより多様な業務を反映しているため、他社が使用している“テレビ局運営収入”や他の同様の名称の測定基準と完全に類似しているわけではない。放送およびデジタル運営収入は、運営活動の運営損失やキャッシュフローを代表するものではなく、これらの用語は公認会計基準の下で定義されているので、私たちの業績を評価する指標とみなされてはならない。
(c) 放送とデジタル運営収入利益率:放送およびデジタル運営収入利益率は、純収入に占める放送およびデジタル運営収入の割合を表す。放送とデジタル運営収入利益率は公認会計基準に基づいて財務業績を評価する指標ではない。それにもかかわらず、放送とデジタル運営収入利益率は、私たちの純収入のパーセントを占める収益性に関する有用な情報を提供するため、私たちの業績を測る有用な指標だと思います。放送およびデジタル運営利益率には、全4部門(放送、REACHメディア、デジタル、ケーブルテレビ)の業績が含まれている。
38
カタログ表
(d) 調整後EBITDA:調整されたEBITDAは、純(損失)収入に(1)減価償却と償却、所得税、利息支出、子会社収入における非制御権益、長期資産減価、株式ベースの補償、(収益)債務抹消損失、販売レンタル収益、雇用協定、奨励計画奨励費用およびその他の補償、買収または対価格、カジノ追跡コスト、解散費関連コスト、コスト法投資収入から(2)その他の収入と利息収入を差し引くことからなる。利息収入、利息支出、所得税、減価償却、償却前の純収入を差し引くことは、私たちの業務では通常“EBITDA”と呼ばれています。調整後のEBITDAとEBITDAは公認会計基準に基づいて財務業績を測る指標ではない。調整後のEBITDAは通常、会社の経営業績を評価するための有用な指標であり、私たちの経営陣が業務経営業績を評価するための重要な指標でもあり、調整後のEBITDAは私たちからの買収と債務融資、私たちの税収、減価償却費用と債務返済収益の減価償却、償却、利息支出費用を含まないからだと信じている。したがって,調整後のEBITDAは,我々の固定資産や長期無形資産,資本構造や我々関連会社の業績に関する費用に加えて,我々の業務経営業績に関する有用な情報を提供していると考えられる。調整後のEBITDAは放送業界業務を比較する指標の1つとしてよく用いられており,我々の調整後EBITDA指標は他社の類似名称指標と比較できない可能性があるが,我々の定義に限らず,我々の全4つの運営部門の業績(無線放送,REACH Media)を含む, デジタルとケーブルテレビ)。調整後のEBITDAとEBITDAは経営活動の営業収入やキャッシュフローを代表するものではなく,これらの用語はGAAPによって定義されているため,我々の業績を測る指標と見なすべきではない。
パフォーマンスの概要
次の表は、上記の指標に基づいて、私たちの業績概要を提供します
3月31日までの3ヶ月間 |
| ||||||
2022 |
| 2021 |
|
| |||
純収入 | $ | 112,349 | $ | 91,440 | |||
放送とデジタル運営収入 |
| 48,403 |
| 36,394 | |||
放送とデジタル運営収入利益率 |
| 43.1 | % |
| 39.8 | % | |
調整後EBITDA | 42,004 | 30,237 | |||||
普通株主は純収益を占めなければならない | $ | 16,369 | $ | 7 |
純収入と放送とデジタル業務収入の入金状況は以下の通り
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| |||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
普通株主は総合純収入を占めなければならない | $ | 16,369 | $ | 7 | |||
非放送とデジタル営業収入項目を総合純収入に再計上した |
|
| |||||
利子収入 |
| (59) |
| (4) | |||
利子支出 |
| 15,927 |
| 18,045 | |||
所得税準備金 |
| 5,586 |
| (10) | |||
会社販売、一般および行政、株式ベースの報酬は含まれていない |
| 9,336 |
| 10,120 | |||
株に基づく報酬 |
| 124 |
| 253 | |||
債務返済損失 |
| — |
| 6,949 | |||
その他の収入、純額 |
| (1,986) |
| (1,684) | |||
減価償却および償却 |
| 2,405 |
| 2,264 | |||
子会社収入における非制御的権益 | 701 | 454 | |||||
放送とデジタル運営収入 | $ | 48,403 | $ | 36,394 |
39
カタログ表
純収入と調整後のEBITDAの入金は以下の通り
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| |||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
調整されたEBITDA台帳: | |||||||
報告された普通株主は総合純収入を占めなければならない | $ | 16,369 | $ | 7 | |||
非放送とデジタル営業収入項目を総合純収入に再計上した |
| ||||||
利子収入 | (59) | (4) | |||||
利子支出 | 15,927 | 18,045 | |||||
所得税準備金 | 5,586 | (10) | |||||
減価償却および償却 | 2,405 | 2,264 | |||||
EBITDA | $ | 40,228 | $ | 20,302 | |||
株に基づく報酬 | 124 | 253 | |||||
債務返済損失 | — | 6,949 | |||||
その他の収入、純額 | (1,986) | (1,684) | |||||
子会社収入における非制御的権益 | 701 | 454 | |||||
カジノがコストを追う | 257 | 1,392 | |||||
雇用協定報酬、奨励計画奨励費用、その他の補償 | 579 | 597 | |||||
買い入れたものか掛け値がある | — | 40 | |||||
解散費関連費用 | 133 | 263 | |||||
コスト法米高梅国家港湾投資収益 | 1,968 | 1,671 | |||||
調整後EBITDA | $ | 42,004 | $ | 30,237 |
40
カタログ表
都市一号株式会社そして付属会社
行動の結果
次の表は、私たちの歴史総合運営結果をまとめています
2022年3月31日までの3ヶ月と2021年3月31日までの3ヶ月(単位:千)
3月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 増加/(減少) |
| ||||||
運営説明書: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
純収入 |
| $ | 112,349 |
| $ | 91,440 |
| $ | 20,909 |
| 22.9 | % |
運営費用: |
| |||||||||||
株式ベースの報酬は含まれていません | 28,518 | 25,090 | 3,428 |
| 13.7 | |||||||
販売、一般および行政、株式ベースの報酬は含まれていない | 35,428 | 29,956 | 5,472 |
| 18.3 | |||||||
会社販売、一般および行政、株式ベースの報酬は含まれていない | 9,336 | 10,120 | (784) |
| (7.7) | |||||||
株に基づく報酬 | 124 | 253 | (129) |
| (51.0) | |||||||
減価償却および償却 | 2,405 | 2,264 | 141 |
| 6.2 | |||||||
総運営費 | 75,811 | 67,683 | 8,128 |
| 12.0 | |||||||
営業収入 | 36,538 | 23,757 | 12,781 |
| 53.8 | |||||||
利子収入 | 59 | 4 | 55 |
| 1,375.0 | |||||||
利子支出 | 15,927 | 18,045 | (2,118) |
| (11.7) | |||||||
債務返済損失 | — | 6,949 | (6,949) |
| (100.0) | |||||||
その他の収入、純額 | (1,986) | (1,684) | 302 |
| 17.9 | |||||||
所得税未払い準備子会社の収入における非制御的権益 | 22,656 | 451 | 22,205 |
| 4,923.5 | |||||||
所得税準備金 | 5,586 | (10) | 5,596 |
| 55,960.0 | |||||||
合併純収入 | 17,070 | 461 | 16,609 |
| 3,602.8 | |||||||
子会社収入における非制御的権益 | 701 | 454 | 247 |
| 54.4 | |||||||
普通株主は純収益を占めなければならない |
| $ | 16,369 |
| $ | 7 |
| $ | 16,362 |
| 233,742.9 | % |
41
カタログ表
純収入
3月31日までの3ヶ月間 | 増加/(減少) |
| ||||||||
2022 |
| 2021 |
|
| ||||||
$ | 112,349 |
| $ | 91,440 |
| $ | 20,909 |
| 22.9 | % |
2022年3月31日までの3カ月間では,約1億123億ドルの純収入が確認されたが,2021年同期の純収入は約9140万ドルであった。これらの金額は代理と外部販売代表手数料を差し引いた純額です。純収入増加の主な原因は,2020年3月に開始された新冠肺炎大流行の経済への影響と,マイノリティに重点を置いたメディアへの需要増加を緩和したことである。2022年3月31日までの3ヶ月間、私たちのラジオ放送部門の純収入は2021年同期比13.3%増加した。ミラー·カプランが準備した報告によると、私たちが運営する市場総収入は14.3%増加した。アトランタとフィラデルフィアを除いて、私たちの既存のすべての無線市場の純収入は増加した。2021年同期と比較して、私たちのラジオ放送部門の純収入(政治収入を除く)は13.9%増加した。REACH Mediaの純収入は2022年3月31日までの3カ月間で2021年同期比28.3%増加したが、これは主に需要の増加によるものである。2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間に、広告や付属会社の販売増加による約5640万ドルと4620万ドルの収入をケーブルテレビ部門からそれぞれ確認した。2022年3月31日までの3ヶ月間、私たちのデジタル部門の純収入は2021年同期に比べて約510万ドル増加し、主により高い直接収入から来ている。
運営費
株式ベースの報酬は含まれていません
3月31日までの3ヶ月間 | 増加/(減少) |
| ||||||||
2022 |
| 2021 |
|
| ||||||
$ | 28,518 |
| $ | 25,090 |
| $ | 3,428 |
| 13.7 | % |
番組および技術費用には、中継人材に関する費用と、私たちの放送局が番組コンテンツを作成、配信し、放送する際に使用するシステム、発射塔施設、スタジオの管理およびメンテナンス費用が含まれる。放送部分の番組や技術費には、私たちの番組研究活動や音楽印税に関する費用も含まれています。私たちのインターネット部門では、プログラミングおよび技術費用には、ソフトウェア製品設計、アプリケーション後のソフトウェア開発とメンテナンス、データベースおよびサーバサポート費用、フロント機能、インターネットサービスホストサービスに関連するデータセンター費用、および他のインターネットコンテンツ配信費用が含まれています。私たちのケーブルテレビ部門では、番組と技術費用には、技術、番組、制作、コンテンツ管理に関する費用が含まれています。2021年同期と比較して、2022年3月31日までの3カ月間の番組や技術支出が増加したのは、主に我々の無線放送、デジタル、ケーブルテレビ部門の支出が増加したためである。2021年同期と比較して、2022年3月31日までの3ヶ月間、ケーブルテレビ部門の支出が約260万ドル増加したのは、主にコンテンツの償却費用の増加によるものである
販売、一般および行政、株式ベースの報酬は含まれていない
3月31日までの3ヶ月間 |
| 増加/(減少) |
| |||||||
2022 |
| 2021 |
|
| ||||||
$ | 35,428 | $ | 29,956 | $ | 5,472 |
| 18.3 | % |
42
カタログ表
販売、一般および行政費用には、当社の販売部門、オフィスおよび施設および人員(本社以外)に関する費用、マーケティングおよび販売促進費用、特別活動および賛助、バックグラウンド費用が含まれています。私たちのラジオ視聴率データとサイト訪問者データを確保する費用は、販売、一般、管理費用にも含まれています。さらに、無線放送部およびインターネット部の販売、一般および行政費用は、広告トラフィック(配置および挿入)機能に関連する費用を含む。販売、一般、管理費用には、オンライン業務の会員流量取得コストも含まれています。2021年同期と比較して、2022年3月31日までの3ヶ月間、私たちのデジタル部門の支出は約240万ドル増加し、主な原因は給与コスト、流量取得コスト、ネットワークサービス費用の増加だ。2021年同期と比較して、2022年3月31日までの3ヶ月間、私たちREACHメディア部門の支出が981,000ドル増加したのは、主に連合局のコスト上昇と不良債権支出の増加によるものである。最後に、2022年3月31日までの3ヶ月間、ケーブルテレビ部門の支出は2021年同期より約250万ドル増加しましたが、これは主に報酬コスト、研究費、販売促進、広告費の増加によるものです。
会社販売、一般および行政、株式ベースの報酬は含まれていない
3月31日までの3ヶ月間 |
| 増加/(減少) |
| |||||||
2022 |
| 2021 |
|
| ||||||
$ | 9,336 | $ | 10,120 | $ | (784) |
| (7.7) | % |
会社費には、会社本部や施設に関連する費用が含まれており、人員や他の会社管理機能を含む。支出減少は主に潜在ゲームや他の類似業務活動に関する会社開発活動の専門費用が減少したためであるが,ソフトウェア許可費の増加分はこの減少を相殺している.
株に基づく報酬
3月31日までの3ヶ月間 |
| 増加/(減少) |
| |||||||
2022 |
| 2021 |
|
| ||||||
$ | 124 | $ | 253 | $ | (129) |
| (51.0) | % |
2021年同期と比較して、2022年3月31日までの3ヶ月間の株式ベースの報酬が減少したのは、主に一部の役員や他の管理職の株式奨励付与および帰属が減少したためである。
減価償却および償却
3月31日までの3ヶ月間 | 増加/(減少) |
| ||||||||
2022 |
| 2021 |
| |||||||
$ | 2,405 |
| $ | 2,264 |
| $ | 141 |
| 6.2 | % |
2022年3月31日までの四半期、減価償却と償却費用は約240万ドルに増加した230万ドル2021年3月31日までの四半期。
利子支出
3月31日までの3ヶ月間 | 増加/(減少) |
| ||||||||
2022 |
| 2021 |
|
| ||||||
$ | 15,927 |
| $ | 18,045 |
| $ | (2,118) |
| (11.7) | % |
2022年3月31日までの3カ月間、利息支出は約1,590万ドルに低下したが、2021年同期は約1,800万ドルとなり、未返済債務総額と平均金利の低下が原因となった。上述したように、2021年1月25日、同社は2028年債の形で新たな融資を完了した。2028年債で得られた金は、(1)2017年の信用手配、(2)2018年の信用手配、(3)米高梅国家港ローン、(4)私たちの7.375%債券の残り金額、および(5)2020年11月の交換要約で発行された8.75%債券の全額返済に使用される。
43
カタログ表
債務返済損失
3月31日までの3ヶ月間 | 増加/(減少) |
| ||||||||
2022 |
| 2021 |
|
| ||||||
$ | — |
| $ | 6,949 |
| $ | (6,949) |
| (100.0) | % |
上述したように、2028年の債券発売を決済した後、2017年の信用融資、2018年の信用融資及び米高梅国家港ローンは終了したが、管限7.375分の債券及び8.75分の債券の契約はすでに清算及び償還された。2021年3月31日までの3カ月間で、2028年の手形決済に関する債務返済純損失は約690万ドルだった。
その他の収入、純額
3月31日までの3ヶ月間 |
| 増加/(減少) |
| |||||||
2022 |
| 2021 |
|
| ||||||
$ | (1,986) | $ | (1,684) | $ | 302 |
| 17.9 | % |
2022年3月31日までの3カ月間で、他の純収入は約200万ドルに増加したが、2021年同期は約170万ドルだった。2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間、米高梅投資に関する約200万ドルと170万ドルの他の収入を確認した。
所得税準備金
3月31日までの3ヶ月間 | 増加/(減少) |
| ||||||||
2022 |
| 2021 |
|
| ||||||
$ | 5,586 |
| $ | (10) |
| $ | 5,596 |
| 55,960.0 | % |
2022年3月31日までの3カ月間、継続業務の税引き前収入に約560万ドルの所得税を計上し、約2270万ドル、実際の税率は24.7%だった。2021年3月31日までの3ヶ月間、継続的に運営している税引き前収入から10,000ドルの所得税収益451,000ドルを得ており、実際の税率は-2.2%である。この税率には、制限株式単位の超過税収割引に関連する税金(26.8%)が含まれる。
子会社収入における非制御的権益
3月31日までの3ヶ月間 | 増加/(減少) |
| ||||||||
2022 |
| 2021 |
| |||||||
$ | 701 |
| $ | 454 |
| $ | 247 |
| 54.4 | % |
子会社収入における非持株権益の増加は、REACH Mediaが2022年3月31日までの3ヶ月間で確認した純収入が2021年同期を上回ったためである。
その他のデータ
放送とデジタル運営収入
2022年3月31日までの3カ月間、放送とデジタル運営収入は約4840万ドルに増加したが、2021年同期は約3640万ドルで、約1200万ドルまたは33.0%増加した。この成長は主に私たちの細分化された市場ごとの放送とデジタル運営収入の増加によるものだ。2022年3月31日までの3カ月間で、我々の無線放送部門は約790万ドルの放送とデジタル運営収入を生み出したが、2021年3月31日までの3カ月で約450万ドルと約340万ドル増加し、主により高い純収入から来ている。Reach Mediaは2022年3月31日までの3カ月間で約450万ドルの放送とデジタル運営収入を発生させたが,2021年3月31日までの3カ月は約330万ドルであり,増加は主に純収入の増加によるものである。2022年3月31日までの3ヶ月間、私たちのデジタル部門は約460万ドルの放送とデジタル運営収入を生み出したが、3月31日までの3ヶ月は230万ドルだった
44
カタログ表
2021年、増加は主に純収入の増加によるものであるが、販売、一般、行政費用の増加分はこの増加を相殺した。最後に、TV Oneは2022年3月31日までの3ヶ月間で約3,140万ドルの放送とデジタル運営収入が発生したが、2021年3月31日までの3ヶ月は約2,630万ドルであり、増加は主に純収入の増加によるものであるが、一部は番組や技術費の増加および販売、一般、行政費用の増加によって相殺されている。
放送とデジタル運営収入利益率
2022年3月31日までの3カ月間、放送とデジタル運営収入利益率は43.1%に増加したが、2021年同期は39.8%だった。利益率の上昇は,主に上記の放送やデジタル運営収入の増加によるものである.
流動資金と資本資源
私たちの主な流動資金源は業務提供の現金であり、必要な場合には、私たちの資産保証信用手配下の借金も含まれています。2022年3月31日現在、会社の現金、現金等価物、制限された現金残高は約1.664億ドル。
2020年と2021年の毎年、新冠肺炎の疫病は私たちのいくつかの収入と他の収入源に負の影響を与えた。最も注目すべきは、大流行により、様々な重要な広告カテゴリの一部の広告主が運営を停止したり、広告支出を減少させたりしたことである。これは私たちの放送部門で特にそうであり、この部門はテキサス州、オハイオ州、ジョージア州などを含む地域広告主から相当な収入を得ている。社会的距離と政府介入のため、これらの地域の経済は特に深刻な打撃を受けた。また、新冠肺炎の流行は人々の仕事と通勤方式の転換を招き、場合によっては、これは私たちの放送局の広告に対する需要を変えた。最後に、新冠肺炎の発生は、私たちのテントポールの特別な活動を延期したりキャンセルしたり、あるいは他の方法でこのような活動のチケット販売を損害したり制限したりしました。著者らは業務中断保険に加入せず、疫病による損失を賠償し、しかも新冠肺炎疫病の持続的な性質のため、このような損失は引き続き発生する可能性がある。私たちが経営している市場爆発は、私たちの流動性、業務(潜在的な資産減価を含む)と私たちの財務業績に実質的な影響を与える可能性がある。同様に、私たちのミゴメ国家港湾カジノでの投資収入は、州や地方政府当局の閉鎖や入居率制限の負の影響を受けることがある。
私たちは新冠肺炎の流行により、収入が引き続き変動すると予想している。私たちの業績は引き続き新冠肺炎が大流行するこれは未来の事態発展に大きく依存するが、未来の事態発展は正確に予測も確定もできない。これらの発展には、新冠肺炎の大流行の持続時間、範囲および重症度、任意の他の再発、変異または新しいウイルスの発生、ワクチン/促進剤を有効かつ広範に生産および流通する能力、ワクチン/助剤の安全性に対する公衆の見方、およびワクチン/助剤を受け入れる公衆の意志、新冠肺炎の大流行が私たちの顧客に与える影響、および私たちの顧客が支払い条件を履行する能力、現場活動に参加する公衆の意志、および大流行が後退したときの回復速度を含むが、これらの発展は含まれる。
2022年3月31日現在、私たちの現在の資産保証信用手配には未返済の金額がありません。また、私たちが2021年1月に私たちの債務構造を再融資することに伴い、私たちは予測可能な未来に私たちの債務超過要求と債務を満たし、私たちの最近の連結財務諸表の発表日から1年以内になると予想される。しかし、私たちの推定は依然として大きな不確実性を受けており、特に新冠肺炎の大流行が私たちの業務と一般経済に与える影響の予測できない程度と持続時間、コロナウイルスの新しい変種の可能性、および私たちのいくつかの収入は大流行の“ホットスポット”とされる可能性のある地域に集中している。
当社は2020年8月18日、Jefferies LLC(“Jefferies”)と公開市場販売協定を締結し、この合意に基づき、当社はA類普通株株式、1株当たり額面0.001ドル(“A類株”)、総発行価格は2,500万ドル(“2020年ATM計画”)を売却した。ジェフリーは2020年のATM計画の販売代理を担当しています。2020年12月31日までの年間で、会社は5.39ドルの加重平均価格で2,859,276株のA類株を発行し、関連費用と支出を差し引いた純収益は約1,470万ドルだった。
2021年1月19日、会社は2020年のATM計画を完了し、2020年のATM計画により1,465,825株のA類株を追加売却し、計4,325,102株のA類株を売却し、得られた総収益は約2,500万ドルであった
45
カタログ表
同計画の純収益は約2,400万ドル(2020年12月31日までの年間販売の1,470万ドルを含む)。当社は2021年1月27日にJefferiesと新たな2021年公開市場販売協定(“2021年販売協定”)を締結し、この合意により、当社はJefferiesを通じてその販売代理として、最大2,500万ドルのA類株式を追加販売することができる。2021年3月31日までの3ヶ月間、会社は2021年の販売契約に基づいて合計420,439株のA類株を発行·売却し、Jefferiesに支払われた手数料や他の発売費用を差し引いた後、約300万ドルの毛収入と約280万ドルの純収益を得た。2021年6月30日までの3カ月間に,会社は2021年の販売契約に基づいて合計1,893,126株のA類株を発行·売却し,Jefferiesに支払われた手数料と2021年のATM計画を完了した他の発売費用を差し引いて,約2,200万ドルの毛収入と約2,120万ドルの純収益を得た
2021年5月17日,当社は公開市場販売協定を締結したSM(“D類販売協定”)によると、当社は時々ジェフリーを通じてその販売代理として、そのD類普通株株式、1株当たり額面0.001ドル(“D類株式”)を適宜全権販売することができる。2021年5月17日、当社はD類売却協定に基づいて目論見書補充書類を提出し、そのD類株式を発売し、総発行価格は最高となる2,500万ドルそれは.当社は2022年3月31日現在、D類売却契約に基づいてD類株式を売却していません。当社は時々新しい追加ATM計画に参加し、これらの計画に基づいて時々追加普通株を発行することもできます。
当社は2021年1月25日に元金総額8.25億ドルの優先担保手形発行(“2028年手形発売”)を完了し、2028年満期の優先担保手形(“2028年手形”)を非公開発売方式で発行し、改正された1933年証券法(“証券法”)の登録規定の遵守を免除された。2028年手形は当社の一般優先担保債券であり、当社のいくつかの直接的及び間接的に制限された付属会社が優先担保の基準で担保を提供する。債券は2028年2月1日に満了し、利息は毎年2月1日と8月1日に1回配当され、2021年8月1日から年7.375分の利息となる。
同社は、手元現金とともに、2028年債の純収益を使用している:(1)2017年信用融資、(2)2018年信用融資、(3)米高梅国家ハーバーローン、(4)私たちの7.375%債券の残り金額、および(5)2020年11月の交換要約で発行された8.75%債券。2028年の債券発売を決済した後、2017年の信用融資、2018年の信用融資及び米高梅国家港ローンは終了し、管限7.375分の債券及び8.75分の債券の契約はすでに弁済と弁済された。
2028年手形及び担保は留置権の許可を担保としているが、いくつかの除外資産を除く:(I)当社及び保証人の現在及び将来のほぼすべての財産及び資産(売掛金、現金、預金口座、他の銀行口座、証券口座、在庫及び関連資産を除く)を優先順位で担保(“ABL優先担保”)は、保証人1人当たりの株式(総称して“手形優先担保”と呼ぶ)、及び(Ii)ABL優先担保は第二優先権に基づく。
2021年2月19日、当社は新たな資産保証信用手配(“現在の2021年ABL手配”)を完了した。現在の2021年のABL融資は、当社、借入先その他の方、融資先の時々及び行政代理であるアメリカ銀行間の信用協定によって管轄されています。現在の2021年ABLローンは、会社の運営資金需要と一般会社の要求を満たすために、5,000万ドルに達する循環ローン借款を提供している。現在の2021年のABL融資メカニズムは、5000万ドルの総能力の一部として500万ドルに達する信用状融資も提供している。当社(時々融資先)と富国銀行全国協会が行政代理として二零一六年四月二十一日に締結した資産担保高級信用手配(“二零一六年ABL融資”)は二零二一年二月十九日に終了しました。
当社の選択によると、現在2021年のABLローンの借入金利は、(I)基準金利ローンに対する当時の適用保証金(本2021年ABLローンの定義のような)または(Ii)当社が最近完了した財政四半期の平均可獲得性に対応するLIBORローンに対する当時適用保証金(本2021年ABLローンの定義)に基づいている。
現在2021年のABL融資メカニズムの下での前払いは、(A)適格口座金額(現在2021年ABL融資メカニズムで定義されるように)の85%(85%)から希釈準備金(現在2021年ABL融資メカニズムで定義されるように)を引いた金額に限定され、(B)(I)銀行製品備蓄(現在2021年ABL融資メカニズムで定義されるように)の合計を減算し、(Ii)APと繰延収入備蓄(現在2021年ABL融資メカニズムで定義されるように)の合計を加え、行政代理によって確立されたすべての他の準備総金額を重複しない。
46
カタログ表
現在2021年のABL融資メカニズム下のすべての債務は、(I)預金口座(売掛金に関連する)、(Ii)売掛金、および(Iii)ABL優先担保を構成するすべての他の財産(現在2021年ABL融資メカニズムで定義されているように)の優先保有権を担保とする。当該等の債務も当社のすべての重大な制限を受けた付属会社によって保証されている。
現在の2021年ABLローンは、以下の比較的早い期日に満期になります:(A)現在の2021年ABLローンの発効日から5(5)年の日付と(B)当社の2028年債券の満期91日前の日付。
最後に、現在の2021年ABL融資は、行政代理と全国協会ウィルミントン信託基金との間の“転債債権者間合意”(現在の2021年ABL融資を定義)の条項に支配されている。
2021年1月29日、会社は第2回Paycheck保障計画融資計画(PPP)への参加申請を提出した。2021年6月1日、同社は約750万ドルの収益を受けた。融資は毎年1%の固定金利で計上されており、融資期限内には変化しない。このローンは2026年6月1日に満期になるだろう。その会社はローン減免を申請している。ある購買力平価ローンは免除できる可能性があるが、それらが返済または免除される前に、融資金額は2028年手形項の債務を構成し、会社のレバレッジを増加させる可能性がある。
当社の連結財務諸表付記4-を参照長期債務流動資金及び資本資源のさらなる情報については、連結財務諸表の脚注を参照されたい。
次の表は、2022年3月31日現在の私たちの債務に関する有効金利をまとめています
適用範囲 |
| |||||
金額 | 利子 |
| ||||
債務タイプ |
| 卓越した |
| 料率率 |
| |
(単位:百万) |
| |||||
7.375%高度保証手形、発行コスト(固定金利)を差し引く | $ | 811.5 |
| 7.375 | % | |
購買力平価ローン | $ | 7.5 | 1.0 | % | ||
資産保証信用手配(変動金利)(1) | $ | — |
| — | % |
(1) | 変動ロンドン銀行の同業解体金利や基本金利印加プロトコルで定義された利差の影響を受ける。 |
以下の表は、2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月の現金フロー表を比較したものである
| 2022 |
| 2021 | |||
(単位:千) | ||||||
経営活動が提供するキャッシュフロー純額 | $ | 15,734 | $ | 14,293 | ||
投資活動のためのキャッシュフロー純額 | $ | (1,576) | $ | (804) | ||
資金調達活動のためのキャッシュフロー純額 | $ | (10) | $ | (30,060) |
2022年と2021年3月31日までの3カ月間、経営活動が提供する純キャッシュフローはそれぞれ約1570万ドルと1430万ドル。2022年3月31日までの3カ月間、経営活動の純キャッシュフローは前年より増加した。トラフィックからのキャッシュフロー、現金および現金等価物、および他の流動資金源は、利用可能であり、予測可能な現金需要を満たすのに十分であると予想される。
2022年と2021年3月31日までの3カ月間、投資活動のための純キャッシュフローはそれぞれ約160万ドルと80.4万ドルだった。2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間、デジタル送信塔と送信機のアップグレードおよびラジオ機器と調達保証金を含む資本支出はそれぞれ約160万ドルと80.4万ドルだった
2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間、融資活動用の純現金流量は10,000ドルであったのに対し、融資活動用の純現金流量はそれぞれ約3,010万ドルであった。2021年3月31日までの3ヶ月間、それぞれ約8.552億ドルの未返済債務を返済した。2021年3月31日までの3ヶ月間、約8.25億ドルの2028年手形を借りた。2021年3月31日までの3ヶ月間、約1,120万ドルの債務再融資コストを支払った。2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間、それぞれ10,000ドルと872,000ドルのD類普通株を買い戻した。最後に、同社はA類普通株の発行から約1210万ドルの収益を得ており、2021年3月31日までの四半期に支払われた費用を差し引いた。
47
カタログ表
信用格付け機関
持続的な基礎の上で、スタンダードプール、ムーディーズ投資家サービス会社、その他の格付け機関は、それを信用評価するために、私たちの債務状況を評価するかもしれない私たちの企業信用格付けはスタンダードプール格付けサービス会社とムーディーズ投資家サービス会社によって投機レベルに評価され、過去数年間に何度も格下げと引き上げられたことがある。信用格付けのいかなる低下も、私たちの貸借コストを増加させ、私たちの融資獲得性を減少させたり、私たちの経営コストを増加させたり、他の方法で私たちの業務運営にマイナス影響を与える可能性があります。
重要な会計政策と試算
私たちの重要な会計政策は付記1-重要会計政策の組織とまとめ我々の10-K/A年次報告書では、米国公認の会計原則に従って、連結財務諸表の日付に影響を与える資産および負債額、または有資産および負債の開示、ならびに年内の収入および支出の報告金額の推定および仮定を要求する統合財務諸表を作成します。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。2021年12月31日までの10−K/A表年次報告に含まれる経営陣の検討と分析では,我々の総合財務諸表作成に係る判断と,我々の運営結果,財務状況,キャッシュフローの不確実性を理解するために最も重要であると考えられる政策と推定をまとめた。我々が2021年12月31日までの10-K/A表年次報告書を提出して以来、既存の会計政策や推定に大きな変化はありません。
営業権とラジオ放送ナンバープレート
欠陥テスト
私たちは過去に何度か買収を行い、その大部分の買収価格は無線放送許可証と営業権に割り当てられた。購入価格が企業合併で得られた有形かつ無形純資産を識別できる公正価値を超える場合、営業権が存在する。2022年3月31日現在、約5.052億ドルの放送許可証と2.234億ドルの営業権を持ち、合計7億286億ドルで、私たちの総資産の約56.7%を占めています。したがって、営業権と無線放送許可証の公正価値を推定することは重要な会計推定であり、それらの帳簿価値は私たちの総資産に対して重要な意義を持っているからであると考えられる。
私たちは、すべての報告単位に対して毎年減値テストを行うか、またはイベントまたは環境または他の条件の変化が、任意の所与の報告単位が減少する可能性があることを示す場合。私たちの年間減価テストは毎年10月1日から行われます。これらの資産の帳票価値がそれぞれの公正価値を超える場合,すなわち減値が存在する.帳簿価値が公正価値を超えた場合には、部分的に減値額を計上する。
放送ナンバープレートの推定値
2022年および2021年3月31日までの3カ月間,吾らは何の減値指標も確認しなかったため,中期減値テストは行っていない
商業権の価値評価
2022年3月31日および2021年3月31日までの3カ月間,報告可能な支部では何の減値指標も確認されていないため,中期減値テストは行っていない
私たちの年間テストの一部として、無線放送ライセンスと商業権の推定公正価値を得る際に、私たちのキャッシュフロー予測と公正価値に基づく全体的な平均隠れ倍数を最近完成した販売取引と比較し、私たちの公正価値推定を会社の時価と比較する分析を行った。これらの比較の結果,2021年の年次評価による公正価値推定が合理的であることが確認された。
48
カタログ表
私たちの会計単位では、いくつかの許可証の公正価値がそれぞれの帳簿価値を下回っているか、またはそれを超えていない。もし私たちがこれから来る推定値の推定、仮定、またはイベント、または状況が公正価値バッファまたは公正価値バッファがない限られた単位で悪化した場合、将来的に追加のライセンス減値が必要になるかもしれない。
繰延納税資産の現金化能力
各報告日までに、経営陣は新たな積極的かつ消極的な証拠を考慮し、これらの証拠は、会社の繰延税金資産(“DTA”)の将来の現金化に関する結論に影響を与える可能性がある。2022年3月31日までの四半期内に、経営陣は、DTAが実現可能であるという結論を出すのに十分な積極的な証拠があると信じている。ASC 740によって顕在化する直接課税価値を評価することは高度に判断され、将来の間に直接課税利益を達成する可能性を評価する際には、すべての利用可能な正および負の証拠を考慮する必要がある。時間の経過とともに状況は変化する可能性があり,従来の消極的証拠はもはや存在せず,新たな状況は直接投資協定の実現に影響を与える可能性のある積極的または消極的証拠と評価されるべきである。評価には今後数年間に起こりうるイベントを考慮する必要があるため,重大な判断が必要であり,何らかの期待が現実にならなければ,我々の結論は大きく異なる可能性がある.
すべての既存の証拠を評価する際に、重要な客観的に確認可能な証拠は、最近3年間の累積収益または損失状況を評価することである。歴史的に見ると、当社は繰延税項純額に対して完全な推定値を維持しており、主に圧倒的な客観的に確認可能な負の証拠、すなわち最近3年間の累積損失によるものである。しかし、2018年12月31日までの四半期に、当社は3年間の累計収入を実現しており、DTA現金化能力の評価において最も重要で客観的に確認可能な負の証拠を解消しています。また、2018年12月31日までの四半期の3年間の累計収入や他の客観的に確認可能な積極的な証拠に合わせて、経営陣は十分な積極的な証拠があると結論し、そのDTA純額の大部分がより実現可能であると結論した。そのため、当社は2018年12月31日までの四半期で予想額を削減しました。
経営陣は、2022年3月31日までの四半期に、最近3年間の累計収入や赤字状況に関する客観的に確認可能な証拠を引き続きトレードオフしている。その会社は3年間の転がり累積収入を持ち続けている。管理層も、累積収入には差し引くことのできない税前支出が含まれており、このような支出はすでに税前収益に計上されているが、課税収入の構成要素ではないため、当社が今年度あるいは今後数年で直接税項目の利益を実現する能力にマイナス影響を与えないことが予想される。
2017年税法の一部として、IRC第163条(J)は利息支出の減税時間を制限している。会社の過去の累積収益または赤字状況からの上記の消極的かつ積極的な証拠を評価し、トレードオフするとともに、管理層は、最近3年間の累積収益または赤字状況に対する利息支出の影響を評価した。同社の支出の重要な構成部分は利息であり、ずっと歴史税前損失の主要な駆動要素である。我々の評価の積極的な証拠の一部として,経営陣はIRC第163(J)条に基づいて課税収入が予想される利息支出制限を調整しており,会社連邦と州純営業損失を利用するのに十分な課税収入予測の一部として,これらの純営業損失はIRC第382条に規定されている2009年の所有権移転による年間制限を受けていない。
当社の直接税項目を実現することは、将来的に十分な課税所得額を発生させることに依存し、経営陣は、将来の課税収入の方が直接税項目を実現するのに十分である可能性があると考えているが、実現は確定しておらず、将来の事件は直接税項の現金化の判断を変化させる可能性がある。将来の事件により経営陣が再評価され、すべてまたは一部の直接または間接譲渡が実現不可能であると結論した場合、当社は当時の資産の推定準備金の確立を要求され、変更終了時の所得税支出や純収益の減少を判断することになる。
当社は潜在的な税務戦略を評価し続け、成功すれば年間制限の影響を減らす可能性があり、将来の所得税負債の削減に適用される前に満期になるNOLを回収する可能性がある。成功すれば、同社は今後一定期間でより多くの連邦や州NOLを回収できるかもしれないが、これは実質的な可能性がある。もし私たちが結論を出せば、私たちはより多くの連邦と州NOLを実現する可能性があり、税収優遇は今後の四半期と年度に実質的な影響を与える可能性がある。連邦と州のNOLは2022年から2039年までの異なる年に満期になる。
49
カタログ表
最近の会計声明
当社の総合財務諸表付記1-を参照重要会計政策の組織とまとめ最近の会計宣言の要約を得るために。
資本とビジネスの約束:
ラジオ放送ナンバープレート
同社の各放送局は、連邦通信委員会が発行する1つまたは複数のライセンスに従って運営されており、これらのライセンスは、更新前の最長期間が8年である。同社の無線放送許可証は2021年8月から2029年8月1日まで異なる期間で満了する。当社は無線放送免許の更新を申請することができますが、第三者は当社の継続申請に異議を唱えることができます。当社は当社が現在のライセンスの更新を阻止する事実や状況があることを知りません。ライセンス継続申請がタイムリーに提出され、待っている場合、放送局は、各ライセンスが満了した放送局の場合のように、そのライセンス満了日後に運営を継続することができる。
負債.負債
2022年3月31日現在、わが社の構造では、2028年の未返済手形のうち約8.25億ドル、PPPローンでは約750万ドルが未返済となっている。同社は、手元現金とともに、2028年債の純収益を使用している:(1)2017年信用融資、(2)2018年信用融資、(3)米高梅国家ハーバーローン、(4)私たちの7.375%債券の残り金額、および(5)2020年11月の交換要約で発行された8.75%債券。2028年の債券を決済した後、2017年の信用融資、2018年の信用融資及び米高梅国家港ローンは終了したが、管限7.375分の債券と8.75分の債券の契約もすでに返済と返済された。参照してください“流動性と資本資源.”
印税協定
音楽作品の著作権者は、通常、作詞家および音楽出版社であり、伝統的には、米国の作曲家、作家および出版社協会(ASCAP)、放送音楽会社(BMI)およびSESAC,Inc.(SESAC)のような演技著作権組織によって代表される。音楽作品に関連した著作権市場は急速に変化している。詞曲の著者と音楽出版社はすでに伝統的な演技著作権組織、特にASCAPとBMIを脱退し、著作権所有者を代表するために世界音楽著作権会社(GMR)のような新しい実体を設立した。これらの組織は,著作権ユーザと費用を交渉し,印税を徴収して著作権者に配布する.我々は現在ASCAP,SESAC,GMRと予定がある。2020年4月22日、同社が所属する業界組織無線音楽許可委員会(RMLC)は、2017年1月1日から2021年12月31日までの新規ライセンス契約の条項についてBMIと合意した。BMI/RMLCプロトコルの裁判所の承認後,同社は自動的にこのプロトコルの一方となり,2021年12月31日までにBMIライセンスの一方となる。注9-を参照後続事件それは.RMLCとGMRは2022年2月7日に和解を達成し、当社の締約国である4年許可証を発効させ、有効期間は2022年4月1日から2026年3月31日までとする条件を達成した。ライセンスにはオプションの3年間の延長が含まれており、会社は初期期限が終わる前に完成することができる。
レンタル義務
キャンセル不可能なオフィス空間、スタジオ空間、放送塔、送信機施設の運営リースがあり、これらのレンタル契約は今後9年で満期になります。
経営契約と協議
雇用契約、ライブ人材契約、解散費義務、留任ボーナス、コンサルティング契約、設備レンタル協定、番組関連協定、その他の一般運営協定を含む他の運営契約や協定があり、これらの協定は今後5年で満了する。
50
カタログ表
マスコミ非持株株主の引受権について
REACH Mediaの非持株株主は2018年1月1日から、REACH Mediaがその全または一部の株式(“引受権”)を当時の公平市価で購入することを毎年要求する権利がある。この年間権利は毎年1月1日から30日以内に行使されることができる。当該等株式の購入価格は、Urban Oneが適宜現金および/またはUrban Oneで登録したD類普通株で支払うことができる。REACH Mediaの非持株株主は、2022年1月31日までの30日間、コールオプションを行使しなかった。このとき,経営陣はいつおよび非持株株主が承認権利を行使するかどうかを合理的に決定することはできない.
契約義務付表
次の表は2022年3月31日までの予定契約義務です
期限どおりの支払い | |||||||||||||||||||||
残りの部分 | 2027 and | ||||||||||||||||||||
契約義務 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2025 |
| 2026 |
| 超える |
| 合計する | |||||||
| (単位:千) | ||||||||||||||||||||
7.375%付属債券(1) | $ | 45,633 | $ | 60,844 | $ | 60,844 | $ | 60,844 | $ | 60,844 | $ | 890,914 | $ | 1,179,923 | |||||||
購買力平価ローン(2) | 56 | 75 | 75 | 75 | 7,542 | — | 7,823 | ||||||||||||||
その他経営契約/協議(3) |
| 74,435 | 31,247 | 23,779 | 20,818 | 9,927 | 11,364 |
| 171,570 | ||||||||||||
経営リース義務 |
| 10,028 | 11,478 | 10,248 | 5,530 | 3,228 | 5,510 |
| 46,022 | ||||||||||||
合計する | $ | 130,152 | $ | 103,644 | $ | 94,946 | $ | 87,267 | $ | 81,541 | $ | 907,788 | $ | 1,405,338 |
(1) | 2022年3月31日現在の未償還優先担保手形金利に基づく利息義務が含まれている。 |
(2) | 2022年3月31日現在のPPPローンの未返済利息義務が含まれている。 |
(3) | 雇用契約(雇用協定賞を含む)、解散費義務、ライブ人材契約、コンサルティング契約、設備レンタルプロトコル、番組手配関連プロトコル、送信負債支払い、資産保証信用手配、および他の一般的な業務協定が含まれる。我々のケーブルテレビ部門が締結した発行元とプロデューサーから娯楽番組の著作権や番組を買収する契約も含まれている。このような契約は彼らのコンテンツ資産とプリペイドプログラムに関連した合意に関するものだ。 |
上の表に示した他の業務契約や合意総額のうち、2022年3月31日現在、約9530万ドルが貸借対照表に記録されておらず、確認基準を満たしていないためだ。約1,850万ドルは私たちのケーブルテレビ部門のコンテンツ協定のいくつかの約束に関連し、約2,910万ドルは雇用協定に関連し、残りは他の合意に関連する。
他にも事項がある
正常業務過程で発生したいくつかの法的訴訟で、同社は被告とされた。経営陣は、その法律顧問に相談した後、これらのクレームの結果が会社の財務状況や経営結果に大きな悪影響を与えないと考えている。
表外手配
2015年2月24日、会社は最高120万ドルに達する信用状能力を規定する信用状弁済·担保協定を締結した。2019年10月8日、当社はその信用状弁済と保証協定を改訂し、期限を2024年10月8日に延長した。2022年3月31日現在、ある経営リースとある保険証書の合意に基づいて、同社は合計871,000ドルの信用状を持っている。合意に基づいて発行された信用状は現金を担保にしなければなりません。また、現在の2021年のABL融資メカニズムは500万ドルに達する信用状能力を提供しているが、可用性には一定の制限がある
51
カタログ表
第3項:市場リスクの定量的·定性的開示について
Urban Oneに影響を与える市場リスクの定量的かつ定性的開示については、項目7 A:“市場リスクの定量的·定性的開示について2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K/A年度報告である。2021年12月31日以来、私たちの市場リスクに関する開放は実質的に変化していない。
第四項です。制御とプログラム
開示制御とプログラムの評価
本10−Q/A表を作成する際には,当社行政総裁(“行政総裁”)および首席財務官(“CFO”)の監督·参加の下で,本報告でカバーされている期間終了までの開示制御およびプログラムの設計および運用効果について評価した。開示制御およびプログラムは、取引法下のルール13 a~15(E)および15 d~15(E)によって定義されるように、取引法に従って提出または提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための制御および手順である。開示制御やプログラムを設計·評価する際には、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、管理層は、可能な制御とプログラムの費用対効果関係を評価する際にその判断を適用しなければならないことを認識している。私たちの開示制御および手続きは、私たちが望む開示制御目標を達成するために、合理的なレベルの保証を提供することを目的としている。この評価に基づいて、我々の最高経営責任者兼最高財務官は、これまで、会社無線放送許可証、営業権および非現金減価費用の審査に関連する重大な弱点のため、以下に述べるように、定期的な米国証券取引委員会報告書に含まれなければならない重大な情報をタイムリーに想起させることができなかったと結論している。
物質的弱点の識別
会社が2022年6月30日中期財務諸表を作成する一部として、会社は、その無線放送許可証の推定値に使用されるいくつかの第三者報告書および仮定に誤りがあると判断した。経営陣は、それがその無線放送許可証、営業権、および関連アカウント残高の完全性および正確性を設計および維持する効果的な制御を持っていないと認定した。具体的には、同社の監視および制御活動は、重要な第三者報告を審査し、その無線放送許可証および営業権を評価するために使用される仮定に関連しており、効率的に動作していない。この欠陥は、2022年3月31日と2021年12月31日の財務報告に対する会社の内部統制に重大な欠陥があることを表している。詳細は2022年6月30日現在の10-Qフォームを参照してください。
重大な欠陥は財務報告内部制御の欠陥或いは欠陥の組み合わせであり、会社の年度或いは中期財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できない。
上記のような重大な欠陥があるにもかかわらず、会社経営陣は、最初に提出された連結財務諸表および本10-Q/A表に含まれる総合財務諸表は、すべての重要な面で、会社の前記期間の財務状況、経営結果、現金流量を公平に反映しており、米国公認の会計原則に適合していると結論している。
救済計画
私たちはこの重大な弱点を補うために次のような行動を取るつもりだ
● | 財務と会計機能を強化し、私たちの財務と会計部門のために適切な経験を持つ追加資源を動員する |
● | すべての開示および関連財務情報を具体的に処理するために、規定された上級管理職、法律、および会計審査を実行する |
52
カタログ表
● | 会社の無線放送許可証および営業権公平価値を評価する際に使用される重要な報告および仮定に関する既存の内部制御を強化する |
● | 私たちの推定監査制御を強化するための具体的な検討プログラムを実施する |
● | 文書標準、技術監督と訓練を改善することによって、私たちの現在の評価制御活動を強化します |
上に列挙されたこのような行動はまだ施行されていない。経営陣は今後、新たに実施された制御措置の設計と運用効果をテストする。
財務報告の内部統制の変化
上記のような重大な弱点を除いて、2022年3月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に我々の財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
53
カタログ表
第2部:その他の情報
第1項。法律訴訟
法律訴訟
Urban Oneは時々様々な定例法律と行政訴訟に巻き込まれ、私たちの正常な業務過程に付随する法律と行政訴訟を提起すると脅している。Urban Oneは、このような問題の解決は、そのビジネス、財務状況、または運営結果に実質的な悪影響を与えないと信じている。
第1 A項。リスク要因
この報告書に記載されている他の情報に加えて、あなたは第1の部分で議論されたリスク要因を慎重に考慮しなければならない第1 A項。リスク要因“2021年12月31日までの10-K/A表年次報告(”2021年改訂年次報告“)では、当社の業務、財務状況、または将来の業績に大きな影響を与える可能性があります。2021年改正年報に記載されているリスクと、Form 10-Q四半期報告書で更新された私たちのリスクは、会社が直面している唯一のリスクではありません。私たちは現在知らないか、または現在どうでもいいと思っている他のリスクや不確実性は、私たちの業務、財務状況、および/または経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性もあります。
私たちは財務報告書の内部統制に重大な弱点があり、救済しなければ、私たちの総合財務諸表に重大な誤報を招く可能性があることを発見した。
証券取引法第13 a-15条の規定によると、我々の経営陣は、財務報告書の十分な内部統制の確立と維持を担当している。項目4に開示されているように、経営陣は、財務報告書の内部統制に重大な欠陥があることを発見しました。重大な欠陥は、我々の年度または中期財務諸表の重大なミス報告が合理的である可能性がタイムリーに防止または発見されないように、財務報告の内部統制の欠陥または欠陥の組み合わせとして定義される。この重大な欠陥のため、我々の経営陣は、財務報告書の内部統制について、トレデビル委員会内部統制委員会-総合枠組み後援組織委員会が提案した基準に基づいて有効ではないと結論した。私たちはこの重大な弱点を解決するための救済計画を実行するために積極的に参加している。もし私たちの救済措置が重大な弱点を補うのに十分でない場合、あるいは私たちの内部統制がより多くの重大な弱点や重大な欠陥を発見したり、未来に発生した場合、私たちの連結財務諸表には重大な誤報が含まれている可能性があり、私たちは私たちの財務業績を再説明することを要求されるかもしれない。
重大な欠陥あるいは適時に救済できなかったことは、私たちの業務、私たちの名声、私たちの経営結果、そして私たちの普通株の市場価格に不利な影響を与えるかもしれない。もし私たちが重大な弱点をタイムリーに救済できなければ、私たちの投資家、顧客、他の業務パートナーは私たちの業務や私たちの財務報告に自信を失う可能性があり、私たちが資本市場に入る機会は不利な影響を受けるかもしれない。また、我々が財務情報を正確に記録し、処理し、報告することは、米国証券取引委員会および他の規制機関の規則および法規が指定された期間内に財務諸表を作成する能力が悪影響を受ける可能性があり、これは、適用される証券法、証券取引所上場要求、および私たちの債務合意下の契約違反を招く可能性がある。私たちはまた訴訟、調査、または他の法的行動に直面するかもしれない。このような行動で、政府当局は私たちとは違う法律、法規、または会計原則を説明し、それによって私たちを異なるまたは追加的なリスクに直面させるかもしれない。私たちはこのような行動のために大きな費用を発生させるかもしれない。私たちはこのような借金のために何の累積もしていない。
全体的に、重大な欠陥をもたらす制御欠陥が有効な救済が得られない場合、負債に関連する勘定ミスまたは開示を引き起こす可能性があり、それによって、年度または中期連結財務諸表の重大なミス報告を招く可能性があり、これは予防または発見できない。しかも、私たちは私たちが未来にもっと多くの統制欠陥や重大な弱点を発見しないということを確信できない。もし私たちが未来のコントロール欠陥や重大な弱点を発見すれば、これらは私たちの業務、私たちの名声、私たちの運営結果、そして私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼすかもしれない。
ウクライナ戦争
ロシアの軍事行動とそれに伴う制裁は世界経済や金融市場に悪影響を及ぼす可能性があり、資本市場の不安定化と流動性の不足を招き、私たちを含む会社がより多くの利益を得ることを難しくする可能性がある
54
カタログ表
資金、そしてサプライチェーンをさらに混乱させる。上記のいずれの要因も、これらの影響が広告需要に影響を与える可能性があるため、当社の業務、将来性、財務状況、経営結果、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。軍事行動、制裁、それによる市場および/または供給中断の程度や持続時間は予測できないが、巨大である可能性がある
金利の向上や消費製品融資の減少は広告需要に影響を与える可能性がある。
一般的に、ある消費財に対する需要は、金利上昇や融資減少の悪影響を受ける可能性がある。また、金融業界の傾向は、融資者が潜在的な消費者の要求を評価することに影響を与え、融資機会の減少につながる可能性がある。金利や融資要求が増加すれば、潜在消費者が製品を購入するために融資する能力が悪影響を受ける可能性があり、広告需要も悪影響を受ける可能性があり、影響は実質的である可能性がある。また、私たちの貸借コストは影響を受ける可能性があり、このようなコスト変化は、私たちのいくつかの企業の発展や他の投資機会の期待収益を低下させる可能性があります
第二項です。未登録株式証券販売と収益の使用
ない。
第三項です。高級証券違約
ない。
第四項です。炭鉱安全情報開示
適用されません。
五番目です。その他の情報
ない。
55
カタログ表
第六項です。陳列品
展示品番号をつける |
| 説明する |
31.1 | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された。 | |
31.2 | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302節に基づいて首席財務官証明書が発行された。 | |
32.1 | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350節による最高経営責任者の認証。 | |
32.2 | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350節による首席財務官の認証。 | |
101 | 2022年3月31日現在の四半期報告Form 10-Q/Aからの財務情報は、イントラネットXBRLである。 | |
104 | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
56
カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
| 都市一号株式会社 |
|
|
| ピーター·D·トンプソン |
| ピーター·D·トンプソン |
| 常務副秘書長総裁と |
| 首席財務官 |
| (首席会計主任) |
2022年10月11日
57