mtrx-2022063000008662736/302022会計年度誤り71223881,3208980.010.0160,000,00060,000,00027,888,21727,888,21726,790,51426,549,4381,097,7031,338,77919,550268,40329,82676,703—34,150515,21829,171170,629——542,27920,733181,0811,047,60610151015615615445.05.0P 4 YP 1 YP 1 Y0.16580806.200008662732021-07-012022-06-3000008662732021-12-31ISO 4217：ドル00008662732022-10-07Xbrli：共有00008662732020-07-012021-06-3000008662732019-07-012020-06-30ISO 4217：ドルXbrli：共有00008662732022-06-3000008662732021-06-3000008662732020-06-3000008662732019-06-300000866273アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2019-06-300000866273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2019-06-300000866273アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2019-06-300000866273アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2019-06-300000866273米国-公認会計基準：財務省株式構成員2019-06-300000866273アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2019-07-012020-06-300000866273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2019-07-012020-06-300000866273アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2019-07-012020-06-300000866273アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2019-07-012020-06-300000866273米国-公認会計基準：財務省株式構成員2019-07-012020-06-300000866273アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-06-300000866273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-06-300000866273アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-06-300000866273アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-06-300000866273米国-公認会計基準：財務省株式構成員2020-06-300000866273アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-07-012021-06-300000866273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-07-012021-06-300000866273アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-07-012021-06-300000866273アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-07-012021-06-300000866273米国-公認会計基準：財務省株式構成員2020-07-012021-06-300000866273アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-300000866273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300000866273アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-300000866273アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-06-300000866273米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-06-300000866273アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-07-012022-06-300000866273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012022-06-300000866273アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-07-012022-06-300000866273アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-07-012022-06-300000866273米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-07-012022-06-300000866273アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-300000866273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300000866273アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-06-300000866273アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-06-300000866273米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-06-300000866273MTRX：国際会員2022-06-300000866273アメリカ-GAAP：BuildingMembers2021-07-012022-06-300000866273米国-GAAP：デバイス構成員SRT：最小メンバ数2021-07-012022-06-300000866273SRT：最大メンバ数米国-GAAP：デバイス構成員2021-07-012022-06-300000866273米国-公認会計基準：輸送設備メンバーSRT：最小メンバ数2021-07-012022-06-300000866273米国-公認会計基準：輸送設備メンバーSRT：最大メンバ数2021-07-012022-06-300000866273SRT：最小メンバ数アメリカ-GAAP：家具と固定機器のメンバー2021-07-012022-06-300000866273SRT：最大メンバ数アメリカ-GAAP：家具と固定機器のメンバー2021-07-012022-06-300000866273SRT：最小メンバ数2021-07-012022-06-300000866273SRT：最大メンバ数2021-07-012022-06-300000866273国：アメリカ2021-07-012022-06-300000866273国：アメリカ2020-07-012021-06-300000866273国：アメリカ2019-07-012020-06-300000866273国：カリフォルニア州2021-07-012022-06-300000866273国：カリフォルニア州2020-07-012021-06-300000866273国：カリフォルニア州2019-07-012020-06-300000866273MTRX：他の国際メンバー2021-07-012022-06-300000866273MTRX：他の国際メンバー2020-07-012021-06-300000866273MTRX：他の国際メンバー2019-07-012020-06-300000866273アメリカ-公認会計基準：固定価格契約メンバー2021-07-012022-06-300000866273アメリカ-公認会計基準：固定価格契約メンバー2020-07-012021-06-300000866273アメリカ-公認会計基準：固定価格契約メンバー2019-07-012020-06-300000866273アメリカ公認会計基準：時間と材料契約メンバー2021-07-012022-06-300000866273アメリカ公認会計基準：時間と材料契約メンバー2020-07-012021-06-300000866273アメリカ公認会計基準：時間と材料契約メンバー2019-07-012020-06-300000866273MTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesSegmentsメンバー2021-07-012022-06-300000866273MTRX：ユーティリティと電力インフラ資本プロジェクト1メンバーMTRX：ユーティリティと電力インフラのメンバー2022-01-012022-06-300000866273MTRX：ユーティリティと電力インフラ資本プロジェクト1メンバーMTRX：ユーティリティと電力インフラのメンバー2021-07-012022-06-300000866273MTRX：ユーティリティと電力インフラのメンバーMTRX：ユーティリティと電力インフラ資本プロジェクト2メンバー2022-04-012022-06-300000866273MTRX：ユーティリティと電力インフラのメンバーMTRX：ユーティリティと電力インフラ資本プロジェクト2メンバー2021-07-012022-06-300000866273MTRX：ストレージと端末ソリューションの細分化メンバー2021-07-012022-06-300000866273国：アメリカ2022-06-300000866273国：アメリカ2021-06-300000866273国：アメリカ2020-06-300000866273国：カリフォルニア州2022-06-300000866273国：カリフォルニア州2021-06-300000866273国：カリフォルニア州2020-06-300000866273MTRX：国際会員2021-06-300000866273MTRX：国際会員2020-06-300000866273地下鉄：カリフォルニア州オレンジ色の便利施設のメンバー2021-07-012022-06-300000866273MTRX：ユーティリティと電力インフラセグメントのメンバー2019-06-300000866273MTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesSegmentsメンバー2019-06-300000866273MTRX：ストレージと端末ソリューションの細分化メンバー2019-06-300000866273MTRX：ユーティリティと電力インフラセグメントのメンバー2019-07-012020-06-300000866273MTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesSegmentsメンバー2019-07-012020-06-300000866273MTRX：ストレージと端末ソリューションの細分化メンバー2019-07-012020-06-300000866273MTRX：ユーティリティと電力インフラセグメントのメンバー2020-06-300000866273MTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesSegmentsメンバー2020-06-300000866273MTRX：ストレージと端末ソリューションの細分化メンバー2020-06-300000866273MTRX：ユーティリティと電力インフラセグメントのメンバー2020-07-012021-06-300000866273MTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesSegmentsメンバー2020-07-012021-06-300000866273MTRX：ストレージと端末ソリューションの細分化メンバー2020-07-012021-06-300000866273MTRX：ユーティリティと電力インフラセグメントのメンバー2021-06-300000866273MTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesSegmentsメンバー2021-06-300000866273MTRX：ストレージと端末ソリューションの細分化メンバー2021-06-300000866273MTRX：ユーティリティと電力インフラセグメントのメンバー2021-07-012022-06-300000866273MTRX：ユーティリティと電力インフラセグメントのメンバー2022-06-300000866273MTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesSegmentsメンバー2022-06-300000866273MTRX：ストレージと端末ソリューションの細分化メンバー2022-06-3000008662732022-05-310000866273米国-GAAP：Intelligence ectualPropertyMember2022-06-300000866273MTRX：CustomerBasedMember2022-06-300000866273米国-GAAP：Intelligence ectualPropertyMember2021-06-300000866273MTRX：CustomerBasedMember2021-06-300000866273MTRX：クライアント関係影響1メンバ2021-07-012022-06-300000866273MTRX：クライアント関係影響1メンバ2022-06-300000866273MTRX：クライアント関係影響2メンバ2021-07-012022-06-300000866273MTRX：クライアント関係影響2メンバ2022-06-300000866273MTRX：クライアント関係の影響3メンバ2021-07-012022-06-300000866273MTRX：クライアント関係の影響3メンバ2021-12-310000866273米国-GAAP：Intelligence ectualPropertyMemberSRT：最小メンバ数2021-07-012022-06-300000866273SRT：最大メンバ数米国-GAAP：Intelligence ectualPropertyMember2021-07-012022-06-300000866273米国-GAAP：Intelligence ectualPropertyMemberSRT：最小メンバ数2020-07-012021-06-300000866273SRT：最大メンバ数米国-GAAP：Intelligence ectualPropertyMember2020-07-012021-06-300000866273MTRX：CustomerBasedMemberSRT：最小メンバ数2021-07-012022-06-300000866273SRT：最大メンバ数MTRX：CustomerBasedMember2021-07-012022-06-300000866273MTRX：CustomerBasedMemberSRT：最小メンバ数2020-07-012021-06-300000866273SRT：最大メンバ数MTRX：CustomerBasedMember2020-07-012021-06-300000866273US-GAAP：非競争プロトコルメンバ2021-07-012022-06-300000866273US-GAAP：非競争プロトコルメンバ2020-07-012021-06-3000008662732022-10-052022-10-0500008662732022-10-05Xbrli：純0000866273MTRX：JPMganChaseBankMember2021-06-300000866273MTRX：JPMganChaseBankMember2020-07-012021-06-300000866273MTRX：JPMganChaseBankMember2021-07-012022-06-300000866273MTRX：FederalNetOperatingLosesMember2021-07-012022-06-300000866273MTRX：FederalNetOperatingLosesMember2022-06-300000866273地下鉄：FederalTaxCreditCarryforwardsMember2021-07-012022-06-300000866273地下鉄：FederalTaxCreditCarryforwardsMember2022-06-300000866273地下鉄：FederalForeignTaxCreditCarryforwardMember2021-07-012022-06-300000866273地下鉄：FederalForeignTaxCreditCarryforwardMember2022-06-300000866273アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2021-07-012022-06-300000866273アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2022-06-300000866273アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2021-07-012022-06-300000866273アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2022-06-300000866273アメリカ-公認会計基準：外国人メンバー2021-07-012022-06-300000866273アメリカ-公認会計基準：外国人メンバー2022-06-300000866273地下鉄：外国税収信用運送業者のメンバー2021-07-012022-06-300000866273地下鉄：外国税収信用運送業者のメンバー2022-06-300000866273MTRX：最大運営リース期間メンバー2022-06-300000866273MTRX：従業員奨励メンバーSRT：最小メンバ数2021-07-012022-06-300000866273MTRX：従業員奨励メンバー2021-07-012022-06-300000866273MTRX：取締役表彰メンバー2021-07-012022-06-300000866273MTRX：市場ベースの受賞者メンバー2021-07-012022-06-300000866273地下鉄：VestIn 2021メンバー2022-06-300000866273地下鉄：VestIn 2022メンバー2022-06-300000866273地下鉄：VestIn 2023メンバー2022-06-300000866273MTRX：ShareBasedPerformanceAwardsMembers2021-07-012022-06-300000866273MTRX：CashPerformanceAwardsMember2021-07-012022-06-300000866273MTRX：CashPerformanceAwardsMember2020-07-012021-06-300000866273MTRX：ZoneRedMember2021-07-012022-06-300000866273地下鉄：ZoneYellowMembers2021-07-012022-06-300000866273MTRX：ZoneGreenMember2021-07-012022-06-300000866273MTRX：BoilerMaker BlacksmithNationalPensionTrustMember2021-07-012022-06-300000866273MTRX：BoilerMaker BlacksmithNationalPensionTrustMember2020-07-012021-06-300000866273MTRX：BoilerMaker BlacksmithNationalPensionTrustMember2019-07-012020-06-300000866273MTRX：NationalElectricalBenefitFundLocal 488と126 Members2021-07-012022-06-300000866273MTRX：NationalElectricalBenefitFundLocal 488と126 Members2020-07-012021-06-300000866273MTRX：NationalElectricalBenefitFundLocal 488と126 Members2019-07-012020-06-300000866273地下鉄：JointPensionFundLocalUnion OneSixFourIbewMember2021-07-012022-06-300000866273地下鉄：JointPensionFundLocalUnion OneSixFourIbewMember2020-07-012021-06-300000866273地下鉄：JointPensionFundLocalUnion OneSixFourIbewMember2019-07-012020-06-300000866273MTRX：JointPensionFundLocalUnion NumberOneZeroTwoMemberDomain2021-07-012022-06-300000866273MTRX：JointPensionFundLocalUnion NumberOneZeroTwoMemberDomain2020-07-012021-06-300000866273MTRX：JointPensionFundLocalUnion NumberOneZeroTwoMemberDomain2019-07-012020-06-300000866273MTRX：IBEWLocalFourFiveSixPensionPlanMemberDomain2021-07-012022-06-300000866273MTRX：IBEWLocalFourFiveSixPensionPlanMemberDomain2020-07-012021-06-300000866273MTRX：IBEWLocalFourFiveSixPensionPlanMemberDomain2019-07-012020-06-300000866273MTRX：LocalThreFiveOneIbewPensionPlanドメイン2021-07-012022-06-300000866273MTRX：LocalThreFiveOneIbewPensionPlanドメイン2020-07-012021-06-300000866273MTRX：LocalThreFiveOneIbewPensionPlanドメイン2019-07-012020-06-300000866273MTRX：StreamfittersLocalUnion Number 4 2つのゼロ年金計画メンバードメイン2021-07-012022-06-300000866273MTRX：StreamfittersLocalUnion Number 4 2つのゼロ年金計画メンバードメイン2020-07-012021-06-300000866273MTRX：StreamfittersLocalUnion Number 4 2つのゼロ年金計画メンバードメイン2019-07-012020-06-300000866273地下鉄：IBEWLocal 654年金計画メンバー2021-07-012022-06-300000866273地下鉄：IBEWLocal 654年金計画メンバー2020-07-012021-06-300000866273地下鉄：IBEWLocal 654年金計画メンバー2019-07-012020-06-300000866273MTRX：オハイオ州木工企業年金基金1090および351メンバー2021-07-012022-06-300000866273MTRX：オハイオ州木工企業年金基金1090および351メンバー2020-07-012021-06-300000866273MTRX：オハイオ州木工企業年金基金1090および351メンバー2019-07-012020-06-300000866273地下鉄：IronWorkersPensionPlanLoc.55メンバー2021-07-012022-06-300000866273地下鉄：IronWorkersPensionPlanLoc.55メンバー2020-07-012021-06-300000866273地下鉄：IronWorkersPensionPlanLoc.55メンバー2019-07-012020-06-300000866273地下鉄：オハイオ州北西部パイプとパイプパイプ地元50号2021-07-012022-06-300000866273地下鉄：オハイオ州北西部パイプとパイプパイプ地元50号2020-07-012021-06-300000866273地下鉄：オハイオ州北西部パイプとパイプパイプ地元50号2019-07-012020-06-300000866273MTRX：インディアナ労働年金基金ドメイン名2021-07-012022-06-300000866273MTRX：インディアナ労働年金基金ドメイン名2020-07-012021-06-300000866273MTRX：インディアナ労働年金基金ドメイン名2019-07-012020-06-300000866273MTRX：鉄工中米年金計画メンバー2021-07-012022-06-300000866273MTRX：鉄工中米年金計画メンバー2020-07-012021-06-300000866273MTRX：鉄工中米年金計画メンバー2019-07-012020-06-300000866273MTRX：パイプ設置業者RetirementFundLocalFive 97人のメンバー2021-07-012022-06-300000866273MTRX：パイプ設置業者RetirementFundLocalFive 97人のメンバー2020-07-012021-06-300000866273MTRX：パイプ設置業者RetirementFundLocalFive 97人のメンバー2019-07-012020-06-300000866273MTRX：ペンシルベニア州西部鉄工年金計画3月3日2021-07-012022-06-300000866273MTRX：ペンシルベニア州西部鉄工年金計画3月3日2020-07-012021-06-300000866273MTRX：ペンシルベニア州西部鉄工年金計画3月3日2019-07-012020-06-300000866273MTRX：割り当てられていない会社コストメンバー2021-07-012022-06-300000866273MTRX：ユーティリティと電力インフラセグメントのメンバーUS-GAAP：部門間メンバ削除2021-07-012022-06-300000866273US-GAAP：部門間メンバ削除MTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesSegmentsメンバー2021-07-012022-06-300000866273US-GAAP：部門間メンバ削除MTRX：ストレージと端末ソリューションの細分化メンバー2021-07-012022-06-300000866273US-GAAP：部門間メンバ削除2021-07-012022-06-300000866273MTRX：割り当てられていない会社コストメンバー2022-06-300000866273MTRX：割り当てられていない会社コストメンバー2020-07-012021-06-300000866273MTRX：ユーティリティと電力インフラセグメントのメンバーUS-GAAP：部門間メンバ削除2020-07-012021-06-300000866273US-GAAP：部門間メンバ削除MTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesSegmentsメンバー2020-07-012021-06-300000866273US-GAAP：部門間メンバ削除MTRX：ストレージと端末ソリューションの細分化メンバー2020-07-012021-06-300000866273US-GAAP：部門間メンバ削除2020-07-012021-06-300000866273MTRX：割り当てられていない会社コストメンバー2021-06-300000866273MTRX：割り当てられていない会社コストメンバー2019-07-012020-06-300000866273MTRX：ユーティリティと電力インフラセグメントのメンバーUS-GAAP：部門間メンバ削除2019-07-012020-06-300000866273US-GAAP：部門間メンバ削除MTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesSegmentsメンバー2019-07-012020-06-300000866273US-GAAP：部門間メンバ削除MTRX：ストレージと端末ソリューションの細分化メンバー2019-07-012020-06-300000866273US-GAAP：部門間メンバ削除2019-07-012020-06-300000866273MTRX：割り当てられていない会社コストメンバー2020-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersMTRX：CustomerOneMember2021-07-012022-06-300000866273MTRX：ユーティリティと電力インフラセグメントのメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersMTRX：CustomerOneMember2021-07-012022-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバーMTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesSegmentsメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersMTRX：CustomerOneMember2021-07-012022-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバーMTRX：ストレージと端末ソリューションの細分化メンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersMTRX：CustomerOneMember2021-07-012022-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバー地下鉄：CustomerTwoMember米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-07-012022-06-300000866273MTRX：ユーティリティと電力インフラセグメントのメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー地下鉄：CustomerTwoMember米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-07-012022-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバー地下鉄：CustomerTwoMemberMTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesSegmentsメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-07-012022-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバー地下鉄：CustomerTwoMemberMTRX：ストレージと端末ソリューションの細分化メンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-07-012022-06-300000866273地下鉄：CustomerThreeMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-07-012022-06-300000866273地下鉄：CustomerThreeMembersMTRX：ユーティリティと電力インフラセグメントのメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-07-012022-06-300000866273地下鉄：CustomerThreeMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーMTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesSegmentsメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-07-012022-06-300000866273地下鉄：CustomerThreeMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーMTRX：ストレージと端末ソリューションの細分化メンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-07-012022-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersMTRX：CustomerOneMember2020-07-012021-06-300000866273MTRX：ユーティリティと電力インフラセグメントのメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersMTRX：CustomerOneMember2020-07-012021-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバーMTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesSegmentsメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersMTRX：CustomerOneMember2020-07-012021-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバーMTRX：ストレージと端末ソリューションの細分化メンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersMTRX：CustomerOneMember2020-07-012021-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバー地下鉄：CustomerTwoMember米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2020-07-012021-06-300000866273MTRX：ユーティリティと電力インフラセグメントのメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー地下鉄：CustomerTwoMember米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2020-07-012021-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバー地下鉄：CustomerTwoMemberMTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesSegmentsメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2020-07-012021-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバー地下鉄：CustomerTwoMemberMTRX：ストレージと端末ソリューションの細分化メンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2020-07-012021-06-300000866273地下鉄：CustomerThreeMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2020-07-012021-06-300000866273地下鉄：CustomerThreeMembersMTRX：ユーティリティと電力インフラセグメントのメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2020-07-012021-06-300000866273地下鉄：CustomerThreeMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーMTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesSegmentsメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2020-07-012021-06-300000866273地下鉄：CustomerThreeMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーMTRX：ストレージと端末ソリューションの細分化メンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2020-07-012021-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバーMTRX：CustomerFourMember米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2020-07-012021-06-300000866273MTRX：ユーティリティと電力インフラセグメントのメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーMTRX：CustomerFourMember米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2020-07-012021-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバーMTRX：CustomerFourMemberMTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesSegmentsメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2020-07-012021-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバーMTRX：CustomerFourMemberMTRX：ストレージと端末ソリューションの細分化メンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2020-07-012021-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersMTRX：CustomerOneMember2019-07-012020-06-300000866273MTRX：ユーティリティと電力インフラセグメントのメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersMTRX：CustomerOneMember2019-07-012020-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバーMTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesSegmentsメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersMTRX：CustomerOneMember2019-07-012020-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバーMTRX：ストレージと端末ソリューションの細分化メンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersMTRX：CustomerOneMember2019-07-012020-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバー地下鉄：CustomerTwoMember米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2019-07-012020-06-300000866273MTRX：ユーティリティと電力インフラセグメントのメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー地下鉄：CustomerTwoMember米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2019-07-012020-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバー地下鉄：CustomerTwoMemberMTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesSegmentsメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2019-07-012020-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバー地下鉄：CustomerTwoMemberMTRX：ストレージと端末ソリューションの細分化メンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2019-07-012020-06-300000866273地下鉄：CustomerThreeMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2019-07-012020-06-300000866273地下鉄：CustomerThreeMembersMTRX：ユーティリティと電力インフラセグメントのメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2019-07-012020-06-300000866273地下鉄：CustomerThreeMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーMTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesSegmentsメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2019-07-012020-06-300000866273地下鉄：CustomerThreeMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーMTRX：ストレージと端末ソリューションの細分化メンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2019-07-012020-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバーMTRX：CustomerFourMember米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2019-07-012020-06-300000866273MTRX：ユーティリティと電力インフラセグメントのメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーMTRX：CustomerFourMember米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2019-07-012020-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバーMTRX：CustomerFourMemberMTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesSegmentsメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2019-07-012020-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバーMTRX：CustomerFourMemberMTRX：ストレージと端末ソリューションの細分化メンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2019-07-012020-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバーMTRX：CustomerFiveMemberMemberMemberers米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2019-07-012020-06-300000866273MTRX：ユーティリティと電力インフラセグメントのメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーMTRX：CustomerFiveMemberMemberMemberers米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2019-07-012020-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバーMTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesSegmentsメンバーMTRX：CustomerFiveMemberMemberMemberers米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2019-07-012020-06-300000866273US-GAAP：顧客集中度リスクメンバーMTRX：ストレージと端末ソリューションの細分化メンバーMTRX：CustomerFiveMemberMemberMemberers米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2019-07-012020-06-300000866273MTRX：ユーティリティと電力インフラセグメントのメンバー2020-01-012022-06-300000866273MTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesSegmentsメンバー2020-01-012022-06-300000866273MTRX：ストレージと端末ソリューションの細分化メンバー2020-01-012022-06-300000866273MTRX：割り当てられていない会社コストメンバー2020-01-012022-06-3000008662732020-01-012022-06-300000866273US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2021-06-300000866273US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2021-07-012022-06-300000866273US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2022-06-300000866273米国-GAAP：ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2021-06-300000866273米国-GAAP：ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2021-07-012022-06-300000866273米国-GAAP：ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2022-06-300000866273US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2020-06-300000866273US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2020-07-012021-06-300000866273米国-GAAP：ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2020-06-300000866273米国-GAAP：ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2020-07-012021-06-300000866273US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2019-06-300000866273US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2019-07-012020-06-300000866273米国-GAAP：ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2019-06-300000866273米国-GAAP：ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2019-07-012020-06-300000866273MTRX：ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsForeignCurrencyTranslationDeduction2021-07-012022-06-300000866273MTRX：ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsFullyPrevedTaxCredits2021-07-012022-06-300000866273MTRX：売掛金予約の増加2020-07-012021-06-300000866273MTRX：売掛金準備金回収2020-07-012021-06-30 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-K
| | | | | |
| (マーク1) | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末までJune 30, 2022
あるいは…。
| | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
For the transition period from to
依頼文書番号001-15461
マトリックスサービス会社会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 73-1352174 |
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織) | | (税務署の雇用主
識別番号) |
| | |
| 住所：5100 E.Skelly Drive | 500軒の部屋 | | 74135 |
| タルサは | オクラホマ州 | |
| (主な行政事務室住所) | | (郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む：(918) 838-8822
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株は、1株当たり0.01ドルです | 地下鉄 | ナスダック世界ベスト市場 |
同法第12条(G)により登録された証券：なし
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。そうだな違います。 ☒
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。そうだな違います。 ☒
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール405に従って提出されなければならないと規定されている各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバファイルマネージャを加速する非加速ファイルマネージャの小さな報告会社☒
新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☒
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
非関連会社が保有する登録者普通株の総時価は、登録者が最近完成した第2四半期の最終営業日普通株の最終販売価格に基づいて算出され、約#ドルである195百万ドルです。
2022年10月7日現在、登録者の発行済み普通株式数は26,972,621株式です。
法団に成立した文書を引用する
登録者の最終委託書のうち，登録者2022年株主総会に関連するいくつかの部分は，登録者の財政年度終了後120日以内に提出され，引用により本表格10−Kの第3部に編入される。
カタログ
| | | | | | | | |
| | |
| | | ページ |
| 第1部 | |
| | |
| 第1項。 | 業務.業務 | 2 |
| | |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 9 |
| | |
| 項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 19 |
| | |
| 第二項です。 | 属性 | 20 |
| | |
| 第三項です。 | 法律訴訟 | 21 |
| | |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 21 |
| | |
| 第II部 | |
| | |
| 五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 22 |
| | |
| 第六項です。 | 保留されている | 23 |
| | |
| 第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 23 |
| | |
| 第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 41 |
| | |
| 第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 42 |
| | |
| 第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 82 |
| | |
| 第9条。 | 制御とプログラム | 82 |
| | |
| プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 82 |
| | |
| 第三部 | |
| | |
| 第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 83 |
| | |
| 第十一項。 | 役員報酬 | 83 |
| | |
| 第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 83 |
| | |
| 十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 83 |
| | |
| 14項です。 | 最高料金とサービス | 83 |
| | |
| 第IV部 | |
| | |
| 第十五項。 | 展示品と財務諸表の付表 | 84 |
| | |
| 第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 86 |
第1部
第1項。 業務.業務
前向きに陳述する
このForm 10−K年度報告には、改正後の1933年証券法第27 A節と改正された1934年証券取引法第21 E節で指摘された“前向き陳述”が含まれている。本年度報告に含まれる、私たちの予想、信じまたは予想、または未来に発生または発生する可能性のある活動、事件または発展に関するすべての陳述は、歴史的事実に関する陳述を除いて、すべて前向きな陳述である。“信じる”、“予定”、“予想”、“予想”、“項目”、“推定”、“予測”および同様の表現も前向き陳述を識別するためである。
これらの前向きな陳述には、以下の内容が含まれる
•将来のプロジェクトの報酬の金額と性質、私たちの各部門の収入と利益率
•私たちは運営から十分な現金を生成し、私たちの信用手配を得たり、現金を集めて、私たちの短期的かつ長期的な資本需要を満たすことができます
•信用協定の契約を守る能力は
•特に石油、天然ガス、電力、石化、農業、採鉱業界では、経済、市場、またはビジネス状況が私たちの業務に与える影響
•私たちの運営費や業務運営に及ぼすインフレの影響は
•新しいまたは既存の規制または市場力が私たちのサービス需要に及ぼす可能性のある影響
•新冠肺炎疫病が私たちの業務に与える影響及びサプライチェーン、インフレ及び材料と労働力供給への関連中断
•私たちの将来の減価可能性の予想は
•私たちがサービスする産業の拡張と他の傾向。
これらの陳述は、私たちの経験と私たちの歴史的傾向、現在の状況と未来の発展、および私たちが適切だと思う他の要素に基づいたいくつかの仮定と分析に基づいている。しかし、実際の結果と発展が私たちの予想と予測に合っているかどうかは、多くのリスクと不確定要素の影響を受けており、これらのリスクと不確定要素は、実際の結果が私たちの予想と大きく異なることを招く可能性がある
•本年度報告書第1 A項は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された文書に時々列挙されているリスク要因を検討し、
•一般的な経済、市場、または商業条件、特に石油、天然ガス、電力、石化、農業、採鉱業界
•再生可能エネルギーへの移行と既存の顧客基盤への影響
•私たちの労働力は不足や過剰に利用されています
•許可の問題やその他の要因により、重大なプロジェクトの着工や進捗が遅れた
•私たちの顧客群の信用が低下し、売掛金を支払うことができないリスクが高い
•現在と未来の訴訟に固有の不確定な結果
•私たちの準備金は請求と事件に対処するのに十分かどうか；
•輸入品に対する関税の徴収、廃止、または延期を含む法律または法規の変化。
したがって、本年度報告のすべての展望的陳述はこれらの警告的陳述によって制限されており、私たちが期待している実際の結果や発展が達成されることを保証することができない、あるいはそれらが実質的に実現されていても、それらが私たちの業務運営に予想される結果や影響を与えることを保証することはできない。私たちは、新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、法的要件がなければ、このような前向きな陳述を更新する義務はない。
背景
私たちは1984年にオクラホマ州の会社としてMatrix Serviceの名義で運営を開始した。1989年、私たちはデラウェア州でマトリックスサービス会社の名で会社を設立した。私たちは重要なエネルギーインフラと工業市場を支援するために、工事、製造、施工、メンテナンスサービスを提供します。私たちはアメリカ、カナダ、その他の国際場所に地域事務所を設置し、独立した労働組合と長所子会社を通じて運営している。
私たちはすべての50州、カナダの4つの省、その他の国際地点で業務を展開する許可証を取得した。私たちの主な実行オフィスはオクラホマ州タルサ市74135号Suite 500 Skelly Drive 5100 E.Skelly Driveにあります。私たちの電話番号は(918)838-8822です。文意が別に言及されている以外に、ここで言及されているすべての“行列サービス会社”、“行列”、“会社”または“私たち”、“私たちの”および“私たち”は、マトリックスサービス会社およびその付属会社を指す。
私たちは、私たちの生活と仕事の世界を改善する義務があると思います--子孫のために明日の世界を推進し、保護する方法で今日の仕事を展開します。環境管理、社会的責任、ガバナンス、多様性、包摂性、公平の理想の中で、私たちは私たちの業務戦略、政策、実践が持続可能な開発目標と一致することを確保し、それによって世界と私たち自身の地域コミュニティに最大の影響を与えることに取り組んでいる。私たちは基本的なインフラを安全に設計、建設、維持することで、私たちの今日の目標を実現し、明日により良い、より明るい未来を提供することに取り組んでいる。
レポートのサイトアクセス権限
私たちの公共サイトはMatrixservicecompany.comそれは.我々が電子的に米国証券取引委員会にアーカイブまたは米国証券取引委員会に資料を提出した後、我々のサイトの“投資家関係”欄を介して、当社の年次報告、Form 10-K年度報告、Form 10-Q四半期報告、Form 8-K現在の報告(証拠品を含む)、および1934年の証券取引法第13(A)または15(D)節に提出または提出された報告書に基づく修正案を株主に無料で提供する。私たちがアメリカ証券取引委員会に届出したり、アメリカ証券取引委員会に提供した材料は、アメリカ証券取引委員会のウェブサイトにもあります(Sec.gov).
我々のサイトに含まれている情報や，我々のサイト上のハイパーリンクを介して提供される情報は，本年度報告や米国証券取引委員会に提出された他の文書には含まれない.我々は，我々のサイトを重要な非公開情報を開示する手段として利用し，FD法規下での開示義務を果たす予定である.このような開示は私たちのウェブサイトの“投資家関係”欄に含まれるだろう。投資家は私たちのウェブサイトのこの部分に密接に注目して、ニュース原稿、投資家のプレゼンテーション、アメリカ証券取引委員会の届出書類及び公開電話会議とネット放送を得るべきである。
私たちの主なコミュニケーション手段ではありませんが、投資家も私たちのソーシャルメディアチャネルにアクセスすることで私たちをもっと知ることができます。私たちは投資家やメディアや他の興味のある人がFacebookのサイトで公開されている情報を見ることを奨励していますFacebook.com/matrixserviceccompany)LinkedInアカウント(Linkedin.com/COMPANY/Matrix-SERVICE-COMPANY私たちのツイッターアカウントとTwitter.com/matrixserviceco)である。投資家、メディア、または他の興味のある人は、上に列挙されたアドレスでTwitter feedを購読することができます。当社のソーシャルメディアアカウントに含まれる情報は、本年度報告書または米国証券取引委員会に提出または提供された他の文書には含まれません。
細分化市場を運営する
私たちは3つの報告可能な細分化市場を通じて私たちの業務を運営しています
•公共事業と電力インフラ：投資家所有の公共事業会社に提供する電力輸送サービスを含み、新しい変電所の建設、既存の変電所のアップグレード、送電と配電線の設置、アップグレードとメンテナンス、および緊急および嵐回復サービスを含む。LNG公共事業のピーク調整施設に工事、製造、建設サービスを提供し、様々な発電施設(天然ガス発電施設を含む)に簡単または共同循環構成の建設とメンテナンスサービスを提供しています。
•プロセスと工業施設：主に原油精製および天然ガスおよび天然ガス液体の加工、分留、およびマーケティングに従事する下流および中流石油業界の顧客にサービスを提供する。また、石化、硫黄、採鉱、鉱物会社など、他の様々な業界の顧客にサービスを提供し、主に非鉄金属採掘、航空宇宙と国防、セメント、農業とその他の工業顧客に従事している。私たちのサービスは工場のメンテナンス、回転、工業清掃サービス、工事、製造と基礎建設を含みます。
•ストレージと端末ソリューション：地上貯蔵タンクと端末に関する作業を含む。また、液化天然ガス、液体窒素/液体酸素、液化石油、水素、その他の特殊容器、例えばこの部分の球体、海洋構造やトラックや鉄道荷役施設に関連する作業など、低温および他の特殊タンクや埠頭に関する作業も含まれている。私たちのサービスには、タンクと埠頭全体の計画と緊急サービスを含む工事、製造、建設、メンテナンスと修理が含まれています。最後に，測地ドーム，アルミニウム製内部浮遊屋根，浮動吸引力と油抜きシステム，屋根排水システム，フロート屋根シールを含むタンク製品を提供する。
その他業務事項
顧客とマーケティング
2022年度には、約400人のお客様にサービスを提供しております。私たちの収入の大部分は長期的な顧客関係から来ている。1人の顧客は2022年度に8720万ドルを貢献し、私たちの総合収入の12.3%を占め、これは主にプロセスと産業施設部門に含まれている。もう一つの顧客は7810万ドルを貢献し、2022年度の総合収入の11.0%を占め、これらの収入はすべて公共事業と電力インフラ部門に含まれている。2022年度には、他のお客様の個人収入が私たちの総合収入の10%以上を占めていません。第二部、第八項、財務諸表と補足データを参照して、13--分部情報を付記し、分部ごとに収入が集中しているより多くの情報を知る。
私たちは主に私たちのマーケティングと業務開発者、高度な専門家と私たちの運営管理者を通じて私たちのサービスと製品をマーケティングします。私たちは競争的な方法で私たちの大部分のプロジェクトを入札します。しかし、私たちは長期合意を通じて私たちに仕事を与えてくれた顧客と多くの優先的なサプライヤー関係があります。私たちのプロジェクトの持続時間は数日から数年まで様々です。
競争
私たちは地域、地域、国家、そして国際請負業者とサービス提供者と競争している。競争相手は私たちがサービスする市場によって異なり、私たちがサービスするすべての市場や私たちが提供するすべてのサービスを提供する競争相手は少ない。契約の付与は、通常、価格、品質、セキュリティ性能、進捗、体験、顧客満足度に基づいています。
たまっている
蓄積は，契約に署名し，有限継続通知(LNTP)や確定と考えられる他のタイプの保証により，我々に付与された作業を実行することで確認される予定の収入総額と定義する.以下の手順は確定的であると考えられる
•固定価格報酬
•コスト配分に対する顧客の最低の約束；
•いくつかの時間および実質的な配置は、推定価値が決定されるか、または時間および金額において合理的な決定性で推定されることができる。
最低約束のない長期保守契約や他の確立された顧客契約については、今後12カ月で収入として確認される予定の金額のみを含めております。我々がLNTPの手配を受けた場合，プロジェクト全体が継続する可能性が高いと結論すれば，作業範囲全体を我々の蓄積作業に含めることになる.他のすべての手配について、推定契約金額から報告日までに確認された収入を引いて在庫を計算します。
次の表は、2022年度の私たちの在庫状況をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公共事業と電力インフラ | | プロセスと工業施設 | | ストレージと端末
解決策 | | 合計する |
| | | (単位：千) |
| 2021年6月30日までの在庫 | | $ | 170,043 | | | $ | 134,777 | | | $ | 157,741 | | | $ | 462,561 | |
| プロジェクト大賞 | | 152,109 | | | 412,358 | | | 270,212 | | | 834,679 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 収入が確認された | | (220,093) | | | (254,848) | | | (232,839) | | | (707,780) | |
| 2022年6月30日までの在庫 | | $ | 102,059 | | | $ | 292,287 | | | $ | 195,114 | | | $ | 589,460 | |
帳簿と請求書の比(1) | | 0.7 | | | 1.6 | | | 1.2 | | | 1.2 | |
(1)計算方法は，項目報酬を確認した収入で割る。
公共事業や電力インフラ分野では、2022年度に1兆521億ドルのプロジェクト奨励を受けたため、在庫が40.0%減少した。我々が液化天然ガスピーク調整プロジェクトに提供する機会は依然として有望であるが，これらの賞は意義は大きいが，それほど頻繁ではないかもしれない。競り活動はこの業務の送電部分で強い。2022年度には、変電所と送電線の再構築、リレーのアップグレード、光ファイバ設置を含むいくつかの電力インフラサービスの重要な契約を受けた。
プロセスや産業施設部分では116.9%増加し，2022年度には4.124億ドルのプロジェクト奨励を受けた。製油所の維持運営に関連する顧客支出はすでに疫病発生前の正常レベルに近いまで回復した。2022年度には、2つの熱真空室プロジェクト、中流天然ガス処理工場、ホウ酸塩採掘施設、製油所資本プロジェクト、および他の再生可能エネルギー資本プロジェクトで重要な賞を受賞した。今後数四半期の熱真空室への強い需要と、採鉱、鉱物、化学品分野の機会が増加していることを見続けている。しかも、私たちはいくつかのより大規模なプロジェクトを含む中流天然ガスの仕事の機会がもっと多いことを見た。
ストレージおよび端末ソリューション部門では、2022年度に2.702億ドルのプロジェクト奨励を受けたため、在庫が23.7%増加した。この細分化市場には、天然ガス、液化天然ガス、アンモニア、水素、天然ガス液化石油ガスとその他の形式の再生可能エネルギーに関する貯蔵インフラプロジェクトの重大なチャンスが含まれている。私たちは特に液化天然ガスと水素プロジェクトがこの細分化市場の重要な成長動力になると信じている。液化天然ガスプロジェクトの入札活動は活発に行われてきたが、2022年8月に韓国天然ガス会社と韓国天然ガスから水素経済への転換を支援する了解覚書に調印し、2021年1月にChart Industries，Inc.と水素ソリューションの開発を支援するための重要な関係を構築することで水素の成長に備えてきた。石油と天然ガス生産者はまだ資本支出に慎重であり、これは原油タンクと埠頭の機会を制限する。しかし、原油と天然ガス価格は2022年度に大幅に上昇し、継続すれば、今後数四半期に原油タンク、埠頭、輸出施設により多くの生産量とより多くの機会をもたらす可能性がある
すべての細分化市場のプロジェクト奨励は周期的であり、通常は販売過程の結果であり、完成するには数ヶ月か数年かかるかもしれない。奨励の時間は市場条件の変化、許可、購入協定、プロジェクト融資、その他の要素を含む多くの要素に依存するため、奨励がある時期から別の時期に移行することはよく見られる。個別プロジェクトの授賞はそれほど頻繁ではないが、より重要な場合、ある細分化市場の在庫変動は時々増加する可能性がある。2022年6月30日までに報告された総在庫注文のうち、約83%が2023年度に収入が確認されると予想している。
季節性やその他の要因は
様々な理由で、私たちの経営業績は季節的な変動を示す可能性があります。特に私たちのプロセスと工業施設部門では。顧客施設の運転や計画内停電は通常、エネルギー需要の低い春と秋に予定されている。公共事業や電力インフラ部分では、送電·配電作業は通常、公共事業会社が電力需要が最も低いときにスケジューリングされる。したがって、夏の月の収入は一般的に年間の他の時期より低い。
私たちの業務はまた、エネルギー需要、またはハリケーン、吹雪および異常低温または高温を含む気象条件のような、積極的でも消極的でも季節的要因の影響を受ける可能性がある。その中のいくつかの季節的な要素は私たちのいくつかの事務所とプロジェクトの一時的な閉鎖または活動を減少させるかもしれない。上記の要因を除いて、プロジェクト着工と完成の一般時間が大きく変動する可能性がある。
すべての部門の経営業績に影響するその他の要素は祝祭日期間の仕事量の減少、工事現場の遅延或いは顧客の仕事の加速或いは延期を含む。私たちの契約の異なるタイプ、大きさと期限は、それらの地理的多様性と完成段階に加えて、よく私たちの経営業績の変動を招きます。
私たちの間接費用構造は一般的に固定されている。収益量の大幅な変動は通常、固定間接コストの回収過多または少なすぎることを招き、これは私たちの毛金利と収益力に大きな影響を与える可能性がある。
材料源と利用可能性
新冠肺炎の疫病及び合格労働力に対する需要と競争は激化し、全世界のサプライチェーンの中断を招き、著者らの業務を運営するために必要ないくつかの材料の価格上昇を招き、構造鋼、鋼管、ねじ鋼、バルブ、銅、電子部品、組み立て式製品と設備及び配達運賃を含むがこれらに限定されない。私たちは私たちの調達プロセスを積極的に管理して、材料価格の上昇が私たちの業務に与える影響を減らし、私たちが必要な材料を持ち続けることを確保するのを助けてきました。しかし、上昇し続ける価格と潜在的な材料不足は、入札と利益のある仕事の実行に追加的なリスクをもたらす。
グローバル·サプライチェーンの正常化の時期は不確定で、大流行から回復する速度、生産者の生産能力、輸入レベル、全世界の需要、輸入商品の関税、その他の市場状況を含むいくつかの要素に依存する。
保険
私たちは私たちの業務の様々な側面に保険を提供します。しかし、賠償免除額、自己保険保留と保険限度額を使用することで、潜在損失のリスク開放を保留することができる。
通常、私たちの契約はお客様が私たちのサービスを履行したことによる損傷、損傷或いは損失を賠償し、材料保証を提供することを要求します。また、顧客を追加の被保険者として指定して、利用可能な保険の上限を達成し、特定の顧客のための特殊保険証券または保証債券を購入するか、または特定の項目の業績および財務保証を満たすために信用状代替保証金を提供することを要求される可能性がある。私たちは業務を支援するのに十分な業績と支払い保証線を維持している。私たちは普通私たちの下請け業者に私たちと私たちの顧客を賠償して、私たちを下請けの仕事による活動の追加被保険者にします。私たちはまた、私たちを受益者とする保証金を含めて、下請け業者の仕事の安全を確保するために、いくつかの下請け業者に追加の保険証書を提供することを要求する。私たちの保険と私たちの下請け業者が提供する追加の保険範囲が私たちを顧客との契約の下で有効なクレームや損失から完全に保護することは保証できません。
人的資本管理
従業員
私たちの業務戦略の成功は、私たちの核心価値観と私たちがサービスするコミュニティを代表する重要な従業員を誘致、発展、維持することに依存している。私たちの従業員は私たちの最大の資源であり、2022年度に6年連続で最適な職場認証を受けることができ、これは私たちの誇りであり、継続的に改善する貴重なツールでもあり、第一選択雇用主の目標を維持することを支持している。
私たちの仕事の性質を考慮して、私たちの従業員数は1年間で大きく変化するかもしれません。なぜなら、私たちはどの特定の時間にも進行中のプロジェクトの数、タイプ、規模を持っているからです。2022年6月30日現在、私たちは世界に2，810人の従業員を持っている。これらの従業員のうち、677人が事務室に雇用され、2133人が地方または手工芸職に雇用された。国別の数字は、2467個がアメリカ、309個がカナダ、34個が他の国際地点にある。2022年度末までに、女性と少数民族は私たち従業員総数の45%、管理チームの28%を占めている。多様性、公平、包摂性(DEI)に対する約束は最高層から始まっていることを認識し、2022年度には、Matrixは私たちの独立取締役会メンバーの全体的な多様性を43%に増加させ、そのうちの29%は女性、14%は人種多様性である。
2022年6月30日現在、我々従業員のうち労働組合代表の割合は約30%である。様々な労働組合との集団交渉協定によると、私たちの労働組合従業員は、医療·福祉、年金、訓練計画、競争的報酬計画を含む福祉を得ている。近年、私たちはストライキや休業を経験したことがなく、従業員や労働組合との強固な関係を誇りに思っている。
ビジネス倫理と核心価値観
私たちの従業員は現代の日常生活や生活の質を支援する複雑で重要なインフラの設計、建設、維持を担当しています。道徳と正直は私たちが成功した基礎であり、私たちの文化と核心価値観に根付いている。私たちの業務のすべての分野で、私たちは常にコンプライアンスと正しいことに集中しており、誠実さは私たちの業務のすべての面で必要不可欠であり、政策的にも実践的にも。したがって、私たちはすべての適用された法律と法規を遵守し、私たちの行動基準に基づいて最高の道徳的行動基準を維持することを確保するために努力している。
健康と安全
私たちの職員たちと周りの人たちの安全を保障することは私たちに不可欠であり、私たちの成功と持続可能な開発の第一の要素でもある。ゼロ事故の安全業績を実現し、維持するためには、強力な訓練、及び全面的な政策、プロセスとシステムを行って、計画、実行、報告、評価、審査と著者らの業績を改善する必要がある。我々は安全を重要な業績指標として私たちの報酬計画に組み入れており、方法は年間記録可能事故総数(‘TRIR’)を測定し、その計算方法は記録可能事故数に200，000を乗算し、年間の総工数で除算した。この指標はまた私たちの産業の他の人たちによって使用され、これは私たちの表現をより客観的に比較することができる。私たちのTRIRは、2022、2021、および2020年度にそれぞれ0.51、0.28、0.50です。
多様性、公平性、包摂性(DEI)
私たちは私たちの従業員が安全を感じることを確保することに力を入れて、彼らが重視されていることを知って、彼らの仕事は重要で、彼らに最大の潜在力を発揮する機会を提供して、これは多元化、尊敬業の従業員チームを誘致、育成、維持する基礎である。私たちはお互いの違いを大切にし、すべての人の声が聞かれることを奨励する時、私たちは考えや機会を殺す障害を打ち破ることができると信じている。
2022年度に、私たちは引き続き私たちの文化を推進して強化する。私たちは私たちの最初の従業員資源グループ(ERG)を発売し、従業員主導の包括的な道を作った。また，無意識バイアスや他の特定のテーマに関する年間学習機会を提供し，Matrix Universityを介してすべての従業員に我々のDei教育授業を提供し続けている.私たちは性別と人種に基づく独立取締役会のメンバーの多様性を増加させることによって、私たちのERG実行スポンサー計画を構築し、私たちのDEIの仕事の有効性を評価するための従業員調査の発展を推進し、データ分析の枠組みを構築して改善の機会を決定し、それによって私たちの責任制を強化した。私たちはまた、CEOの多様性と包括的な行動を促進することに参加し、オクラホマ州、全州範囲の人種対話を推進することを含む様々なコミュニティ活動に参加しており、Matrix Leadersは、人種と歴史、刑事司法システム、日常対話、教育、商業、イメージと態度、提唱、未来に関する議論に参加させるための包括的な計画を策定する委員会のメンバーを務めている。
総奨励案
私たちの給与理念の一部として、優秀な人材を誘致し、維持するために、私たちは従業員に市場競争力のある全面的な奨励計画を提供し、維持する。基本給以外にも、奨励とプロジェクトボーナス機会、全面的な医療保険と保険福祉、会社マッチング退職計画、健康貯蓄と柔軟な支出口座、従業員株式購入計画、有給休暇およびその他の有給休暇、帰省休暇、および可能な限り柔軟な勤務時間スケジュールが含まれている。他のサービスには、従業員援助計画、全天候で資源と支持を得ることができ、Matrix HealthMattersがあり、これは私たちの強健な健康計画であり、資源と教育を提供し、従業員とその家族が健康を獲得し、維持し、身体、心理、財務健康に全面的に注目することを助ける。
研修と従業員開発計画
持続的な学習への投資は、私たちの顧客に業界トップクラスの専門知識とサービスを提供し、組織全体の持続的な改善、および私たちの従業員に意味のある職業発展の機会を提供するために重要です。面接授業からオンライン授業、正規化、その他の専門訓練まで、私たちの従業員は彼らの指導と管理能力の強化、コミュニケーションと人付き合いスキルの改善、彼らの技術熟練度を高める機会から利益を得ている。Matrix Universityにより，我々の従業員は，複数のオンライン学習モジュールや支援ツールの企業範囲へのアクセスを提供する強力な学習管理システム(LMS)を含むリソースにアクセスすることができる.
私たちの従業員はまた行列業績発展計画から利益を得て、この計画は協力して年間業績目標を制定し、従業員と彼らの主管との間の持続的、透明なフィードバックを促進することを目的としている。
従業員敬業度
また、会社主導の計画、従業員ペアリング、有給ボランティア休暇を通じて、従業員が時間、人材、資源に貢献できるようにしています。毎年、私たちの従業員は時間を投入して取締役会のメンバーと会社のスポンサーの慈善活動に参加するほか、数千時間を共同で個別コミュニティサービスプロジェクトに参加しています。私たちはまた、私たちの生活と仕事があるコミュニティの非営利組織に直接的な会社の財務支援を提供します。
特許とノウハウ
私たちの子会社は複数の特許を持っており、私たちの業務のいくつかの分野の顧客サービスをより良く提供するために、新しいアイデアや革新を求め続けています。Flex-A-Span®およびFlex-A-Seal商標は、フロートタンク用の独自のシールを販売するために使用される。FastFroth®商標は、私たちの独特な工業洗浄プロセスを販売するために使用されます。Flowdome商標は、私たちの測地ドームタンク屋根を販売するために使用されます。私たちのSwingMaster商標は私たちの中心型揺動継手をマーケティングするために使われています。人員の出入りおよび救助のための訓練タンクの特許は、訓練者が制限された空間シーンをシミュレートする装置を使用するために使用することができる訓練装置に関する。我々は、導管を昇降および低減し、タンクフロート頂部の上面の周囲で導管を移動させるための2つの独立した導管リフトおよび位置決め装置および方法の特許を有している。流体タンク内浮動天板継手は、タンク内フロート頂部のための他のタイプの継手の多くの欠点を克服することができる。
液化天然ガスタンク，液体窒素/液体酸素タンク，液化石油ガスタンク，熱真空室に関する様々な特許や技術を用いた永久ライセンスも有している
私たちの知的財産権は私たちの主な業務ではありませんが、これらの特許、商標、技術の能力を使用することで、私たちのサービスの市場における私たちの存在を拡大し、通常有機的成長に関連する開発コストを最小限に抑えることができると信じています。
監督管理
“健康と安全条例”
私たちの運営はアメリカ労働部職業安全と健康管理局(OSHA)と鉱山安全と健康管理局(MSHA)、アメリカ交通部の監督を受け、州法律及びカナダ労働者補償委員会及びその職場の健康、安全と補償委員会の監督を受けている。これらの機関が公布した法規は、雇用主と独立請負業者が仕事実践、医療監視システムと人員保護計画を実施し、職場の危険と危険化学品と材料に接触する影響から従業員を保護することを要求している。これらの機関は、異なる作業範囲で事故が発生する可能性を考慮して、厳格かつ全面的な安全法規を制定している。私たちは、私たちの労働者、下請け業者、顧客の安全を保護するために、私たちが適用されるすべての健康と安全法規を遵守することを確保し、全面的な計画の遵守状況を確立し、監視し続けている。私たちの経営は安全で慎重だと信じていますが、事故が起こらない保証はありませんし、私たちの業務運営に関連して重大な責任を負わない保証もありません。私たちの仕事に関連する潜在的な事故による財務リスクを最大限に減らすために、私たちの仕事による損失を制限するために責任保険を維持します。
環境.環境
私たちは、私たちの生活と仕事の世界を改善する義務があると思います--子孫のために明日の世界を推進し、保護する方法で今日の仕事を展開します。私たちの組織全体では、私たちのプロジェクト現場から私たちのオフィスまで、環境管理に力を入れ、既存と新しい市場(再生可能エネルギーを含む)で働くために、より良い、より持続可能な方法を求め続けています。
私たちの運営と私たちの顧客の運営は広く変化する環境法律法規に制約されています。このような法律と条例は主に空気と水汚染物質と危険材料の管理と処分に関するものだ。私たちは、このような汚染物質、物質または危険材料に関連する任意の漏れ、漏れ、暴露、または他の事故による人身傷害または財産損失の潜在的責任に直面している。
環境曝露によるコストを制限するために，請負業者の汚染責任保険を維持し，危険材料の意外漏洩による可能性のある責任を保証する。
私たちは現在、私たちがすべての実質的な側面で適用されるすべての環境法律と規制を遵守していると信じている。将来的には現在存在する環境状況に関する重大な費用は発生しないと予想され，将来的には環境に関する重大な資本支出も予想される。
第1 A項。リスク要因
以下のリスク要因は，本年度報告の10−K表に含まれる他の情報とともに考慮すべきである。私たちが変化する環境で運営することに伴い、他のリスク要素が出現する可能性があり、これらのリスク要素は私たちの運営業績、財務状況、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務と運営に関連するリスク要因
私たちの経営結果は新しい契約の付与と付与のタイミングにかかっている。
私たちの収入は主にプロジェクトごとに付与された契約から来ている。一般に，長く複雑な入札や選択過程，既存あるいは予測された市場状況の変化，顧客が融資を得る機会，政府法規，許可，環境問題により，我々がいつ新たな契約を取得するかどうかを予測することは困難である。私たちの収入は契約から与えられたため、私たちの運営結果とキャッシュフローは異なる時期に大きく変動する可能性がある。
契約付与時間に関する不確実性は、現在の能力と将来の契約付与の予想とをバランスさせるため、短期的な収益性を低下させる可能性がある。予想される契約付与が延期された場合、または受信されていない場合、遊休労働力を維持するコストが生じる可能性があり、これは私たちの運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。あるいは、リストラは私たちの長期的な利益に最も合致し、解散費や解雇福祉に関連するコスト増加が生じると考えることができ、発生期間中の運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性もある。リストラ後に付与されたプロジェクトに十分な人員を配備することができなければ、リストラも私たちの運営結果に影響を与える可能性がある。
私たちの製品とサービスに対する需要は周期的で、私たちの顧客の資本と維持支出レベル、私たちがサービスする業界と市場の低迷、全体の経済状況の影響を受けやすい。
私たちの製品とサービスに対する需要は主に液化天然ガス、水素、再生可能エネルギー、石油中下流、アメリカとカナダの他の重工業を含むエネルギー市場に建設と維持プロジェクトが存在するかどうかに依存する。したがって、私たちの業務は周期性を持ち続ける可能性が高く、米国、カナダ、世界経済の普遍的な低迷や大口商品やエネルギー価格の負の変化の影響を受けやすく、私たちの製品やサービスの需要に悪影響を及ぼす可能性がある。
工事と建設プロジェクトの獲得性は経済状況及び再生可能エネルギー、水素、天然ガス、石油、石化、工業と電力業界の将来性、特にエネルギーインフラの資本支出レベルに依存する。私たちはプロジェクト、遅延付与プロジェクト、プロジェクトのキャンセル、または契約の実行を遅延させることができず、すでに私たちの資源が十分に利用されていない可能性があり、これは私たちの収入、利益率、経営業績、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。私たちがコントロールできない多くの要素は、私たちの顧客の維持レベルと資本支出に影響を与えます
•水素を含む代替エネルギーと再生可能エネルギー製品の需要
•液化天然ガスや他の炭化水素製品を輸出する能力と需要
•天然ガス石油電力の需要は
•天然ガス、石油、電力、および鉱物価格を含む現在または予想される商品価格
•精製油利益率
•エネルギーと工業企業が資本を生成し、獲得し、配置する能力
•金利；
•技術的課題や進歩
•代替エネルギープロジェクトの割引を含む税金優遇
•電力会社の顧客への電気料金の規制規制
•地域、国家、そして国際的な政治的、経済的状況。
もし私たちが適切な労働力利用率を維持できなければ、私たちの収益性は否定的な影響を受けるかもしれない。
私たちが労働力を利用する程度は私たちの収益性に影響を及ぼすだろう。もし私たちが私たちの労働力を十分に利用していなければ、私たちのプロジェクトの利益率と全体的な収益力は短期的に影響を受けるだろう。もし私たちが私たちの労働力を過度に使用すれば、私たちは安全、従業員満足度、そしてプロジェクト実行に否定的な影響を及ぼすかもしれない。労働人口の使用率に影響を与える要素が多い
•私たちの製品とサービス需要の予測に基づいて、各運営会社の従業員の需要を推定した
•私たちは人材基盤を維持し自然減員を管理する能力を維持します
•生産性
•私たちの従業員を有効に利用し、プロジェクトタスク間の停止時間を最大限に減らすために、私たちのプロジェクトの組み合わせを手配することができます
•私たちは研修、業務発展、従業員募集、販売など、顧客プロジェクトに課金しない機能に時間と資源を投入する必要がある。
合格者、特にエンジニア、プロジェクトマネージャーと熟練した技術者を引き付け、維持することができないことは、私たちの契約履行能力に影響を与える可能性があり、これは私たちの業務を損害し、私たちの未来の収入と収益能力を損なう可能性がある。
私たちは私たちの必要に応じて合格したエンジニア、プロジェクトマネージャー、熟練した職人と他の経験豊富な専門家を誘致し、維持することができて、これは私たちが利益を維持し、業務を発展させる重要な要素です。これらの専門家たちの市場競争は激しく、特に供給が限られた経済成長期にある。私たちは私たちが必要な時に合格者を維持したり吸引したりすることに成功的に維持することを保証できない。したがって、私たちが私たちのサービスに対する需要が増加していることが予想されたり遭遇したりすると、私たちは、現在の契約ニーズを超える専門家を維持して、この予想される需要を満たすために十分な合格者を持つように努力するための追加コストを発生させる可能性があります。もし私たちが追加的な補償と福祉コストを発生させたら、私たちの顧客契約は私たちがこれらのコストを転嫁することを許可しないかもしれない。
適任者と経験豊富なエンジニア、プロジェクト評価員、プロジェクトマネージャーと技術工は私たちの契約の利益に対する表現は特に重要であり、特に私たちの固定価格契約の中で、優秀なプロジェクト設計と実行は最初に推定した利益より高い利益をもたらす可能性があり、あるいは劣悪な設計とプロジェクト実行は推定利益を減少或いは除去し、甚だしきに至っては損失を招く可能性がある。
私たちのプロジェクトマネージャーが請負と契約の実行に参加する大部分は、
•材料と設備の需要及び労働力規模、生産性と構成などの重大なコスト構成の推定数を提供することを含む監督入札過程
•契約を交渉する
•従業員、下請け業者、その他の第三者サプライヤーとサプライヤーの業績を含むプロジェクト業績を監督する
•契約完了コストを推定し、完了百分率法に従って契約収入および収益として報告することができる金額を推定する
•交渉変更書請求及び承認済み変更書の最終条項；及び
•お客様、下請け業者、設備、材料の他の第三者サプライヤーが契約条項をタイムリーに履行できなかったために増加したコストクレームを確定して記録します。
私たちの重要な顧客の1つ以上を失うことは私たちに悪影響を及ぼすかもしれない。
1つ以上の顧客は過去と未来に任意の年に私たちの収入に大きく貢献するかもしれない。これらの重要な顧客は通常、私たちと特定のプロジェクトまたは特定の期間の契約を締結しているため、プロジェクトや保守契約の完成に伴い、私たちは毎年これらの顧客を失ってしまうかもしれません。これらのお客様のいずれかがビジネスを失うことは、私たちのビジネスまたは運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの在庫は思わぬ変動、調整、キャンセルの影響を受ける可能性があり、私たちの長期維持契約のすべての価値は含まれていないので、私たちの将来の収益の信頼できる指標ではないかもしれません。
在庫は私たちの未来の表現の信頼できる指標ではないかもしれない。私たちは私たちが滞貨中に予測した収入が達成されるか利益を得ることを保証できない。プロジェクトは長い間私たちの在庫に残るかもしれない。さらに、プロジェクトのキャンセルや範囲調整は時々発生する可能性があり、私たちが蓄積している契約に関連して、これは私たちがたまっている金額と私たちが実際に稼いだ収入と利益を減少させるかもしれない。私たちの多くの契約は解約権を持っている。したがって、プロジェクト調整は時々私たちが滞っている契約で起こるかもしれない。
私たちの契約条項は私たちを予見できないコストと私たちのコントロール範囲内でないコストに直面させる可能性があり、これらのコストは回収できない可能性があり、私たちの運営結果と財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの多くの仕事は固定価格契約の下で行われた。固定価格契約の下で、固定価格で契約を履行することに同意しますので、優れた実行力、生産性、職場の安全、その他の要素を通じて、私たちの期待利益を高めることができ、コストを節約することができます。しかし、私たちは承認契約価格を超えたコスト超過が生じる可能性があり、これは回収できないかもしれない。いくつかの奨励的な固定価格契約によると、私たちは、私たちが生成した任意の節約の一部を顧客と共有することに同意することができ、顧客は、私たちが生成する可能性のある任意の増加したコストの一部を負担することに同意し、最大で交渉上限に達することができる。もしコストが交渉の最高価格を超えたら、私たちは費用の一部または全部を超過することを要求されるかもしれない。
固定価格契約価格は、主にプロジェクト範囲と規格、人員と生産性、材料需要と現場条件に関する推定と仮定に基づいている。これらの推定および仮定は、不正確であることが証明される可能性があり、または状況は、私たちがコントロールできない要素によって変化し、コスト超過を招く可能性があり、これらの超過を消化する必要があるかもしれません。これは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。また、契約を履行する際に困難に遭遇したり、顧客と固定価格契約を締結する際にメーカー、サプライヤー、下請け業者から固定価格約束を得ることができない場合、これらの契約から得られる利益は減少したり、損失を受けたりする可能性があります。
コストプラスと時間と材料契約の下で、私たちは私たちが合意した返済可能なコストと利益を交換するために、私たちのサービスを履行します。利益部分は、一般に、契約において、実際に生成された精算可能なコストのパーセンテージを表すか、または私たちが請求する人件費または私たちが提供することを要求する設備および材料コスト(ある場合)に計上される。もし私たちの実際のコストが契約に含まれる課金率を決定するための推定コストを超えたら、私たちの利益は負の影響を受けるかもしれない。
承認されていない変更書の場合，オリジナルプロジェクトの範囲を超えたサービスを提供すると，巨額のコストが生じる可能性がある.
契約開始後、顧客が承認した変更書なしに、顧客が要求した追加サービスを実行することができますが、様々な理由により、顧客の変更や不完全または不正確な工事、プロジェクト仕様の変更、顧客が提供してくれた他の類似情報を含めて、これらのサービスは当社の契約価格では考慮されていません。私たちの建築契約は一般的にお客様にこのような状況で発生した追加の仕事や費用を賠償することを要求します。
これらの事項について十分な補償を受けることができない場合には、前の期間に確認された収入および利益の調整を完了率会計方法に基づいて本期間に記録する必要があるかもしれない。どのような調整であっても、重大であれば、私たちの運営結果や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、特にこのような調整を行う時期には、そのような調整が行われる可能性がある。私たちは交渉、仲裁、訴訟、または他の方法で承認された変更書を成功させることを保証できません。私たちの追加の仕事や費用を補償するのに十分な金額です。
私たちの業務は困難な職場や環境の影響を受ける可能性があり、これは私たちの業務全体に悪影響を及ぼす可能性があります。
複雑な地形、困難な現場条件、繁忙な都市中心を含む様々な条件で作業を行っており、材料の交付や労働力の可用性が影響を受ける可能性がある。これらの条件の下で作業を実行することは私たちの進捗を遅くする可能性があり、お客様に契約責任を負うことになるかもしれません。これらの困難な条件はまた私たちに追加的で予期しないコストを発生させる可能性があり、私たちはこれらのコストを私たちの顧客に転嫁できないかもしれない。
気候変動やその他の理由で、私たちは悪天候条件の影響を受けやすく、これは私たちの業務と財務業績を損なう可能性があります。
私たちが重大な業務を持っている地域では、私たちの業務は悪天候の悪影響を受ける可能性がある。悪天候条件の影響には、
•サービスを削減する
•業務を一時停止する
•契約規定に従って履行進捗を完了することができず、違約金に責任を負う可能性がある
•怪我をしたり死亡したり
•天気に関する私たちの施設の損傷やプロジェクト現場で行われている仕事
•情報システムの中断；
•職場で機械、設備、材料を受け取ることができない；
•生産性の損失。
悪天候条件の頻度と深刻さは、私たちの今と未来の気候の変化によって増加するかもしれない。
私たちの業務はインフレ、サプライチェーンの中断、そして材料と労働力不足の影響を受けている。
疫病発生後、ウクライナとロシアのヨーロッパでの持続的な衝突に伴い、大口商品とエネルギー市場は高度な変動が現れ、私たちの顧客の業務に影響を与えた。また、米国のインフレ率は数十年ぶりの高水準に達しており、今年度から上昇している。場合によっては、私たちはインフレが高いので、利益率をある程度圧縮した以前よりも競争力のある入札で仕事を獲得しなければならない。このような市場環境が私たちの業務にどのように影響するかはまだ確定されていません。積極的でも消極的でもありません。
国内外の貿易関税は価格を高め、私たちが得ることができる原材料を減らす可能性があり、これは私たちの経営業績と財務状況にマイナスの影響を与えるかもしれません。
国内外の貿易関税は価格を高め、鋼板や鋼管などの原材料の可獲得性を減少させる可能性があり、これらの原材料は私たちが使用する重要な材料である。これらの材料の供給はアメリカ全体と世界的に多くの供給源から得ることができる。私たちは予測可能な未来にこのような材料の十分な数が使用できると予想している。しかし、もし貿易関税がこれらの材料の価格と可獲得性に重大な影響を与えるならば、私たちは毛金利の低下、運営効率の低下とプロジェクトの遅延を経験する可能性がある。
満足できないセキュリティパフォーマンスは、私たちに罰を受け、顧客関係に影響を与え、より高い運営コストを招き、従業員の士気に悪影響を与え、より高い従業員流出率をもたらす可能性がある
私たちのプロジェクトは建設現場と工業施設を含む様々な工事現場で行われます。すべての場所について、危険は日常露出の一部であり、私たちは私たちの従業員が仕事から家に帰る方法が彼らと同じように到着することを確実にするために継続的に管理しなければならない。私たちはすべての人が安全な役割を果たしており、誰もが積極的な参加によって異なることができるということを理解している。私たちは積極的で能動的な方法を採用して、私たちの戦略は事故を引き起こす前に暴露を識別して是正することであり、財産、工場と設備の損傷、損傷或いは破壊に関連しても、環境への影響である。私たちは強い安全文化を維持することを非常に重視し、事故ゼロを達成するために努力している
私たちは私たちの従業員を十分に訓練し、装備するために適切な予防措置を取ってきたにもかかわらず、私たちは過去に死亡を含めた深刻な事故を経験したことがあり、未来にはもっと多くの事故を経験するかもしれない。深刻な事故は私たちを処罰、民事訴訟、または刑事起訴させるかもしれない。人身損害に対するクレームは、人身傷害又は生命損失に対するクレームを含み、コスト及び負債を招く可能性があり、これは私たちの財務状況、運営結果又はキャッシュフローに重大かつ不利な影響を与える可能性がある。悪い安全表現はまた私たちと顧客との関係を危険にさらし、私たちの保険料を増加させるかもしれない。
私たちは顧客からの信用リスクに直面している。もし私たちが顧客の支払い遅延および/または違約に遭遇したら、私たちは流動性の問題に直面するかもしれません。あるいは私たちは私たちの借りた金額を回収できないかもしれません。
私たちの契約条項によると、私たちは顧客の支払いを受ける前に顧客プロジェクトに資源を投入し、これらの項目の支出を支払うのに十分な金額を支払うことができます。私たちの多くの固定価格またはコストプラス契約は、支払いを受けるために、特定の進捗マイルストーンまたは業績基準を満たすことを要求します。このような手配の下で、私たちは支払いを受ける前に大量の人工、設備、そして用品コストを発生させるかもしれない。もしお客様がどんな理由でも私たちに支払うことができなかった場合、私たちは以前に発生した費用を回収できる保証はありません。場合によっては、契約の履行に協力するために採用されたサプライヤーとの下請け契約を終了する必要があることが発見される可能性があり、彼らへの約束をキャンセルすることでコストや罰金を招く可能性があります。顧客支払いの遅延は運営資金に投資する必要がある。もし私たちが私たちの契約に基づいて私たちに借りたお金を回収できなければ、私たちはそのプロジェクトに関連した以前に確認された収益から費用を記録する必要があるかもしれません。私たちの流動性、財務状況、運営結果は悪影響を受けるかもしれません。
私たちは多雇用主のために支払いを計画しており、もしこのような計画が終了したり、私たちがこの計画を脱退したりすれば、私たちへの負債を招くかもしれない。
私たちは集団交渉協定に含まれている職員たちに複数の多雇用主年金計画を提供する。これらの計画は私たちによって管理されているのではなく、支払いは交渉された労働契約の条項によって決定される。1980年に“多雇用主年金計画改正案”によって改正された1974年の“従業員退職収入保障法”は、雇用主が多雇用主計画を脱退または終了する際に、その計画の納付者である雇用主は何らかの責任を負わなければならないと規定している。もし私たちが他の多雇用主年金計画を終了、脱退、または部分的に脱退すれば、私たちはこの計画の資金源のない既得権益を支援するために大量の現金を支払うことを要求される可能性があり、これは私たちの財務状況と運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない；しかし、私たちは現在、私たちの多雇用主年金計画に割り当てられる資金源のない福祉の純資産と精算現在値を決定することができず、私たちは現在、これらの計画のいずれかの計画を脱退すれば、私たちは責任のある金額(あれば)を負担する必要があるかもしれないことを知らない。また、これらの多雇用主計画のいずれかの計画の資金レベルが2006年の年金保護法によって“危険事態”に分類された場合、これらの計画のために多くの追加寄付を要求される可能性がある。
私たちのオペレーティングシステムに障害や中断が発生したり、私たちの任意のシステムまたは第三者のシステムがネットワークセキュリティ攻撃を受けたりすることは、当社の財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは業務効率の向上を助けるために技術にもっと依存するようになった。私たちは多くの技術を使用して運営を支援し、これは私たちの業務をより大きなリスクに直面させるかもしれない。私たちの施設、私たちのシステム、私たちの顧客、そして私たちの財務データに影響を与えるいかなるネットワークセキュリティ攻撃も、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。また、私たちの顧客や従業員データへのネットワーク攻撃は、データを保護できなかったために罰金を科され、私たちの名声を損なう可能性があるなど、経済的損失を招く可能性があります。私たちが依存している第三者システムもまたシステム障害に遭遇する可能性がある。これらの事件のいずれも、潜在的な責任や名声の損害、または他の方法で私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々の情報技術インフラはネットワークセキュリティの脅威を受け，ネットワーク攻撃を経験し，我々のシステムや他の類似した事件を破壊しようとしている.このような以前に発生した事件は、私たちの財務状況、経営結果、あるいは流動性に実質的な影響を与えなかった。しかし、将来の脅威は私たちの業務や名声に損害を与え、私たちの運営結果に実質的な負の影響を与える可能性がある。我々の保険カバー範囲は、ネットワーク攻撃またはそのようなイベントによる中断に関連するすべての費用を支払うのに十分ではない可能性がある。
許可されていない使用または特定の個人情報の開示を招くセキュリティホールは、個人が身分盗難や財務または他の損害のリスクに直面する可能性があり、調査、救済、法律弁護、経済被害者に対する責任のコストを招く可能性がある。我々は，情報セキュリティホールの脅威を防止したり，このような脆弱性による問題に対応したり緩和したりするうえで大きなコストが生じる可能性がある.例えば、法律は、規制機関、顧客、または従業員に通知し、プライバシーが侵害された場合に信用監視または身分盗難保護を実施することを要求することができる。ネットワークセキュリティ攻撃は，我々のシステムに対して，我々の運営を中断したり，我々のクライアントとその顧客にサービスを提供したりする可能性もある.しかも、重大なセキュリティホールは私たちの収入を失ったり、顧客を失ったり、私たちの名声を損なうかもしれない。
ネットワークセキュリティ脅威からの組織リスクを低減するために，ネットワーク責任保険に加入し，近年いくつかの取り組みを行っている。我々は，多要素認証を要求することでアイデンティティとアクセス管理能力を強化し，セキュリティ情報とイベント管理能力内の脅威検出効率を向上させ，組織外部攻撃面を削減するためのプロジェクトを完成した.さらに安全意識の分野では
研修では，我々の基礎授業を更新し，強制的な日常的な訓練要求を作成し，定期的なネット釣り活動評価を開始した。
私たちは内部と外部で開発されたソフトウェアアプリケーションとシステムに依存して、プロジェクト管理、見積もり、スケジュール、人的資源、会計、財務報告などの重要な機能をサポートします。これらのシステムを維持する任意の突然の損失、中断、または意外なコストは、私たちの運営費用を著しく増加させ、私たちの業務運営の管理を乱す可能性があります。
私たちは様々なソフトウェアシステムに依存して私たちの重要な運営と管理機能を実行する。私たちは私たちのソフトウェアサプライヤーに依存して、私たちの情報システムに長期的なソフトウェア保守支援を提供します。ソフトウェア供給者は、当社の情報システムのさらなる開発、統合、または長期ソフトウェア保守支援を停止することを決定する可能性があり、この場合、1つまたは複数の現在の情報システムを放棄し、プロジェクト管理、人的資源、推定、スケジューリング、会計、および財務情報を他のシステムに移行させ、当社の運営コストを増加させ、私たちの業務運営の管理を乱す必要があるかもしれません。
金融リスク
私たちの信用協定によると、私たちの借入能力は私たちの借入基盤の規模によって決定され、もし私たちの借入金基盤の規模が十分な流動性を提供できなければ、私たちは将来的に運営資本、資本支出および/または買収のために追加の資本を調達する必要があるかもしれませんが、私たちは有利な条項や根本的にはできないかもしれません。これは私たちの業務を運営したり、私たちの戦略計画を実現する能力を損なうことになります。
経営陣は、その手元に十分な現金を持っており、運営から十分な現金を生成して業務に資金を提供すると信じている。しかし、もし私たちが追加の流動資金が必要であれば、借金ベースに含まれる資産レベルが不足していれば、私たちは私たちの信用協定から必要な追加流動資金額を得ることができないだろう。借入基礎には、制限された現金にいくつかの売掛金、在庫、設備価値の一定の割合を加え、ある準備金を差し引くことが含まれている。
手元の現金、運営キャッシュフローおよび信用協定下の借入金供給が将来の投資や必要な運営資金の提供に不十分であれば、他の源の追加融資が必要になる可能性がある。私たちが将来追加融資を得る能力は、当時の資本市場の状況と、私たちの業務状況と経営業績に部分的に依存するだろう；これらの要素は、私たちが満足できる条項で追加融資を手配するための私たちの努力に影響を与えるかもしれない。十分な資金がない場合や、受け入れ可能な条件で資金を提供できない場合、将来の投資や競争挑戦に対応できない可能性があります。
私たちの信用協定は業務選択を制限する可能性のある制限を加えた。
私たちの信用協定は、私たちの買収、株式の買い戻し、追加債務の発生、資産の買収または処分、または現金配当を含む他の分配を禁止または制限しています。しかも、私たちの信用協定は私たちが特定の条件で固定費用カバー率財務契約を遵守することを要求する。これらの条約と制限は、私たちが運営と戦略計画を効果的に実行する能力に影響を及ぼす可能性があり、私たちの運営実績は必要な条約を守るのに十分ではないかもしれない。
私たちは信用協定の1つまたは複数の約束を守れず、違約を招く可能性がある。私たちは違約が救済される保証もなく、私たちの債権者が免除を与えたり、信用協定の条項をさらに修正したりする保証もない。
会計リスク
私たちは、固定価格契約に対して完成率会計を使用し、契約完了前にコストを契約に加算して利益を報告し、これは、以前に報告された利益の減少またはキャンセルを招く可能性がある。
固定価格契約の収入は会計の完了百分率法を用いて確認します。完成率会計制度では、契約収入と収益が契約期間内に実際に発生した費用が推定費用総額に占める割合に基づいて比率で確認する。さらに、いくつかの契約には、いくつかのマイルストーン、スケジュール、または業績基準を達成できなかった懲罰的条項が含まれている。私たちは毎月契約収入、コスト、そして収益性の推定値を検討する。そのため、コスト推定の変化、元の契約の変更注文、あるいは顧客による遅延やその他の要因により、顧客に増加したコストを請求するため、1回または複数回の場合に私たちの推定を調整することができます。
固定価格契約を完了した費用推定数が損失を示す場合には，損失確定期間に予想される総損失を計上すべきである.契約利益推定数も調整すべき会計が決定されている間は完了率で調整されている。以前の期間については改めて述べません。また、私たちの多くの契約には、契約から達成された収益のコストおよび業績インセンティブおよび処罰に様々な影響が含まれており、これらのインセンティブおよび罰に関する調整は、評価可能かつ可能な期間内に百分率で記録されている。
会計完了百分率法の要求により、前の期間の契約の利益を推定して報告し、その後、補足情報に基づいて、以前に推定され、報告された利益のすべてまたは一部が誇張されていることを決定することができる。これが発生すれば，マルチペーパーの全総額は，その見積りが変化している間に確認される.
実際の結果は、財務諸表作成のための見積もりや仮定とは異なるかもしれません。
公認された会計原則に従って財務諸表を作成するためには、管理層は、財務諸表の日付までの推定および仮定を作成する必要があり、これらの推定および仮定は、資産、負債、収入および費用の報告価値、または資産および負債の開示に影響を与える。私たちの経営陣が重要な評価を行う必要がある分野は：
•契約費用と完成率会計の適用；
•開票金額に基づいて顧客の売掛金を提出して準備する
•未定価の変更書および顧客に対するクレームの金額および収集可能性
•所得税と関連する評価免除額を支給する
•商業権と無形資産の回収可能性
•企業合併に関する買収資産と負担する負債の推定値；
•訴訟や保険準備金を含む負債を推定する課税項目。
私たちの実際の結果はこのような推定とは大きく違うかもしれない。
将来の収益は減価費用の影響を受ける可能性がある。
私たちの成長部分は買収によって実現されているため、営業権や他の買収された無形資産は私たちの資産の大きな部分を占めている。私たちは各財政年度の第4四半期に年間営業権減価審査を行います。また，イベントや環境変化が商誉や無形や固定資産の帳簿価値を回収できない可能性があることを示す場合には，減価審査を行う。2022年6月30日現在、私たちは480万ドルの無形資産と4210万ドルの非償却営業権を持っており、それぞれ私たちの総資産の1.1%と9.6%を占めている。
法律、保険、規制、コンプライアンスのリスク
私たちは法的訴訟に巻き込まれ続ける可能性があり、これは私たちのコストを増加させ、不利な確定があれば、私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフロー、流動性に大きな影響を与えるかもしれない。
私たちは現在、私たちの業務運営による法的訴訟の被告であり、将来の訴訟で指名されることが予想される理由があります。私たちに対する多くの訴訟はすべてプロジェクト工事現場でサービスを提供する正常な過程であり、労働者のクレーム、人身傷害クレームと顧客との契約紛争を含む。時々、私たちは連邦や州労働法違反で被告にされることもあり、これらの法律は雇用やり方、賃金、福祉に関係している。私たちはまた、顧客に対する法的訴訟の原告である可能性があり、これらの顧客は、私たちに対応する契約金額を取り戻すことを求め、私たちが顧客の要求に応じて提供する元のプロジェクトの範囲を超えたサービス(これらのサービスは後に顧客の議論を受ける)と、顧客が私たちの契約履行遅延を招くことによるコスト増加のクレームを求めている可能性があります。
私たちの運営リスクに対する保険金額は、私たちの産業の慣行だと思います。しかし、私たちの保険リストには免責額と特定の保険範囲が含まれているので、私たちは私たちの業務行為に関連するすべてのリスクに十分な保険を提供している保証はありません。もしクレームが私たちの保険範囲を超えたり、超えたりすれば、私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフロー、流動資金に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
結果にかかわらず、訴訟は高価であり、通常、異なる期間に私たちの管理職の仕事を移転し、既存または潜在的な顧客、下請け業者、サプライヤーとの関係を妨害または他の方法で悪影響を及ぼす可能性がある。顧客との支払いやクレーム紛争は、私たちの循環信用限度額での債務、または議論のあるクレームや口座の支払いを受けられなかったことによる投資資金の減少による利息収入の減少が原因で、より多くの利息コストを発生させる可能性があります。
私たちのプロジェクトは私たちを潜在的な専門責任、製品責任、汚染責任、保証とその他のクレームに直面させます。これらのクレームはコストが高く、私たちの名声を損害し、私たちの業務を損なう可能性があります。私たちはこのような請求を支払うために十分な保険を受けたり維持できないかもしれない。
私たちは大規模な工業施設で建築とメンテナンスサービスを提供していますが、これらの施設では、事故やシステム故障が悲劇的で、コストも高い可能性があります。私たちが設計または建設した場所、または私たちの製品またはサービスを提供する場所では、当社の保険限度額を超える悲劇的な事件は、私たちの顧客に、コスト超過およびプロジェクトが契約規定のマイルストーンまたは性能基準を達成できなかったことを含む、重大な専門責任、製品責任、保証、および他のクレームを引き起こす可能性があります。また，これらのプロジェクトで提供されるサービスは，第三者や政府機関の人身被害，財産損失，環境問題などのリスクやクレームに直面する可能性がある。いずれのクレームも，その是非や最終結果にかかわらず，巨額の費用を招き，経営陣の注意をそらし，負の宣伝をもたらす可能性があり，特に環境問題に関するクレームは，クレーム金額が非常に大きい可能性がある。私たちは上記のタイプのクレームのために保険範囲を獲得または維持しないことを選択できないか、または選択できない可能性がある。もし私たちが受け入れ可能なコストで保険を受けることができない場合、あるいは上記のクレームに対して保障を提供することができなければ、私たちは重大な負債に直面し、これは私たちの財務状況と経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
従業員、下請け、またはパートナーの不当な行為、または私たちが法律や法規を完全に遵守しない行為は、私たちの名声を損ない、私たちと顧客との関係を損ない、私たちの収入と利益を減少させ、私たちを刑事と民事法執行行動に直面させる可能性がある。
私たちの従業員、下請け、またはパートナーの不適切な行為、詐欺、適用された法律法規の遵守、または他の不適切な活動は、私たちの業務と名声に大きなマイナス影響を与える可能性があります。このような不正行為には、セキュリティ基準、法律法規、顧客要件、財務報告の内部統制に関連する法規、環境法、および任意の他の適用可能な法律または法規が含まれている可能性がある。人為的なミス、状況の変化によって回避されたり不十分になったり、詐欺を含む内部統制が内在的に制限されているため、私たちがこれらの活動を防止し、発見するための予防措置は有効ではないかもしれない。
私たちが適用された法律や法規や不正行為を遵守しないことは、私たちに罰金と処罰を受けさせ、私たちの名声を傷つけ、私たちと顧客との関係を損ない、私たちの収入と利益を減少させ、私たちを刑事と民事法執行行動に遭わせるかもしれない。
環境的要素と法律法規の変化は私たちの費用と負債を増加させるかもしれない。
私たちの業務は、空気中への排出、水道への排出、危険材料および廃棄物の発生、貯蔵、運搬、処理および処理、ならびに健康と安全を含む環境法律および法規によって制限されている。
私たちのプロジェクトはしばしば危険な廃棄物を含む厳格な規制された材料と関連がある。環境法律や法規は一般に規制された材料に制限や基準を加え，許可を得て様々な他の要求を遵守することを求めている。もし私たちが規制された材料に対して不適切な表現、処理または処置を行った場合、あるいは連邦、州、地方の環境法律法規や関連する環境許可を遵守できなかった場合、私たちは行政、民事、刑事罰の評価を受ける可能性があり、調査や救済義務を課す可能性があり、あるいは禁止令を発表し、業務を制限し、契約項目を完成させる能力を制限したり阻止したりする可能性がある。
また、1980年の“包括的環境応答、補償·責任法”(“CERCLA”)や類似の州や外国の法律によると、規制された材料の調査と救済が求められる可能性がある。CERCLAおよび同様の州法は、一般に、会社が知っているかどうか、または解放をもたらしたかどうかを考慮することなく、すべての清掃費用の責任をどの責任者にも押し付けることができる責任を課すことができる。
私たちはまた、商業登録と許可証、環境、職場、雇用、健康と安全に関連する法律と法規を含む多くの他の法律と法規を遵守しなければならない。このような法律法規は複雑で、変化が頻繁で、未来はもっと厳しくなるかもしれない。このような法的規制の未来のどんな変化が私たちに及ぼす影響を予測することは不可能だ。私たちの業務が未来の法律と法規を守り続けるということは絶対に保証できません
またはこれらの法律法規を遵守するコストおよび/またはこれらの法律を遵守しないコストは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を与えません。
温室効果ガスの排出を制限する気候変動立法や規制は、私たちのサービスや製品の需要を減少させる可能性がある
過去数年間、二酸化炭素、メタン、その他の温室効果ガスの排出が公衆の健康と環境に危害を与えることが発見されたため、人々はますます気候変化に注目されている。そのため、様々な規制発展、提案または要求と立法計画、および機関投資家からの圧力が発生し、温室効果ガス排出の制限が求められている。私たちがサービスを提供する顧客はますます温室効果ガスの排出を制限する必要があり、これは私たちの製品やサービスの需要に影響を与える可能性があります。また、科学者らは、大気中の温室効果ガス濃度の増加は、嵐、干ばつ、洪水、その他の気候事件の深刻さと頻度の増加などの物理的影響を与える可能性があると結論した。このような気候事件は私たちの運営や私たちの顧客の運営に悪影響を及ぼす可能性があり、ひいては私たちに悪影響を及ぼす可能性があります。
米国の“海外腐敗防止法”違反や同様の世界的な反賄賂法の悪影響を受ける可能性がある
米国の“海外腐敗防止法”や他の司法管轄区の同様の反賄賂法は、会社及びその中間者が業務を獲得又は保留する目的で役人又はその他の者に不正な金を支払うことを一般的に禁止している。私たちの政策はこのような反賄賂法を遵守することを要求する。私たちは世界のいくつかのある程度の腐敗を経験した地域で業務を展開し、場合によっては反賄賂法律を厳格に遵守することは現地の風習ややり方と衝突する可能性がある。私たちは私たちの人員に対して反賄賂法律と問題に関する訓練を行い、私たちはまた私たちの顧客、サプライヤー、他の私たちのために働いてくれたり、私たちを代表して働いている人に通知して、彼らは反賄賂法律の要求を守らなければならない。私たちはまたコンプライアンスを監視する手続きと統制措置を制定した。私たちは私たちの内部統制と手続きが従業員や代理人が犯しうる無謀や犯罪から私たちを常に保護するということを保証できない。もし私たちが反収賄法違反行為に責任があることが発見された場合(私たち自身の行為や私たちの不注意、または私たちのパートナー、代理、下請け業者またはサプライヤーを含む他の人の行為または不注意のため)、私たちは契約取り消しまたは失格、および名声損失を含む刑事または民事処罰または他の制裁を受ける可能性があり、これらはいずれも私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。反賄賂法違反の疑いや疑いがあることに関する訴訟や調査は、最終的に私たちが反賄賂法に違反していないことを証明しても、費用が高く、経営陣の私たちの業務の他の方面への関心を移す可能性があります。
国際業務に関連する経済、政治、その他のリスクは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの業務の一部はアメリカ国外で展開されているため、私たちの業務は国際業務の展開に関連するリスクの影響を受けており、為替レートの変化、政治或いは経済状況の不安定、現金収益の送金の困難、異なる従業員関係、異なる監督環境、貿易保護措置及び会社政策の管理と実行の困難を含み、これらの政策は現地文化の正常な商業実践とは異なる可能性がある。
一般リスク因子
買収は巨額の取引費用や、新市場への参入に関する不明な負債やリスクを招く可能性がある。私たちはまたこのような業務を利益的に統合して運営することができないかもしれない。
将来のいかなる買収も、重大な取引費用、意外な負債、その他のリスク、および統合と統合リスクをもたらす可能性がある。私たちが将来任意の買収を行う場合、買収された業務の負債を負担したり、買収された業務の前の所有者の保険または賠償(ある場合)が十分にカバーできない可能性があるまたは負債を暴露したりする可能性がある。このような潜在的な負債は私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちはまた、私たちが買収から得た業務、人員、技術の持続的な統合に成功できないかもしれない。それらの規模と複雑性のため、もし私たちが統合作業を成功させなければ、私たちは業務活動の中断、サービス品質の低下、従業員と顧客の関係の悪化、風評被害に遭遇する可能性があり、これらはすべて私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。我々の統合活動には経営陣の高度な重視が必要であり、経営陣が既存の顧客のサービス、新規顧客の誘致、新サービスや戦略の開発にかかる時間を減らす可能性がある。私たちはまた企業文化を統合し、従業員の士気を維持し、肝心な従業員を維持する上で困難に直面する可能性がある。統合作業はまた私たちの運営や他のプロジェクトに実質的な要求をするかもしれない。私たちはこれらの統合が不利な変化をもたらしていないことを、既存の顧客に証明するために積極的に努力しなければならない
私たちの基準や業務の重点にあります。私たちの買収は重大な資本約束に関連しており、私たちが任意の資本投資から得たリターンは、私たちの他のプロジェクトや投資から得られたリターンよりも低いかもしれない。情報技術プラットフォームと行政インフラの強化と整理の面で課題に直面する。また、買収された会社を統合するいかなる遅延や増加したコストも、私たちの運営、財務業績、流動性に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは買収がもたらす成長機会、運営利益率、そして協同効果を認識していないかもしれない
買収から得られるメリットは、予想される成長機会、運営利益率、協同効果を実現する能力にある程度依存することを期待している。私たちがこれらの成長機会、運営利益率、協同効果、そしてこれを実現するタイミングを成功させるかどうかは、買収の業務と運営と私たちの既存の業務と運営の成功との統合にかかっている。既存の事業と買収の統合に成功したとしても、このような統合は、予想される時間枠内で、または現在予想されている成長機会、運営利益率、および相乗効果のすべての利益を達成できない可能性がある。そのため、買収の収益は会社の統合過程で生じるコストや遅延によって相殺される可能性があり、これは私たちの収入仮定や営業利益率が不正確になる可能性がある
私たちはすべての業務分野で激しい競争に直面しており、これは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは業務のすべての分野で地域、国内、国際競争相手からの競争に直面しています。私たちの競争相手は小型の家族企業もあれば、実力があり、資金が豊富な個人と公共持株実体もあり、多くの大型工事と建築会社及び専門請負業者を含む。私たちの競争は主に価格、顧客満足度、安全性能と方案、製品とサービスの品質と進捗に基づいています。したがって、1つ以上の市場の競争が激化することは、私たちが最近経験したよりも営業利益率を低くする可能性がある。
私たちがナスダック世界の精選市場に上場した普通株は大幅な価格と出来高変動を経験した。これらの変動は未来に続くかもしれません。私たちの株主は支払いの買い取り価格以上で彼らの普通株を転売できないかもしれません。
私たちの普通株の市場価格は私たちがコントロールできない様々な要素と事件によって重大な変化が発生するかもしれません
•本プロジェクト1 Aで述べたリスク要因；
•顧客がいる業界の基本的な状況は
•証券市場の一般的な状況
•私たちの普通株式の所有権は少数の機関投資家の手に集中している
•営業収入または純収入は、証券アナリストや投資家の予想よりも低い；
•証券アナリストは、我々の財務業績又はわが業界内の競争相手又は会社の財務業績の見積もりの変化を分析する。
一部の証券市場の価格変動が大きい会社はすでに証券会社に集団訴訟を提起されている。私たちに訴訟を起こすと、結果にかかわらず、巨額のコストを招き、私たちの経営陣の注意と資源を移す可能性があります。これは私たちの業務、運営結果、そして財務状況に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
未来に私たちの普通株を売ることは私たちの株価を下げるかもしれない。
私たち、経営陣のメンバー、あるいは大株主が公開市場で、あるいは他の方法で私たちの普通株の大量の株を売却したり、これらの売却が発生する可能性があるとの見方は、私たちの普通株の市場価格を下げ、追加の株式証券を売却することで資金を調達する能力を弱めるかもしれません。
私たちは追加の株式証券を発行するかもしれないが、これは私たちが発行した株と発行された株の希釈を招くかもしれない。
追加の普通株の発行、制限株式単位、または私たちの普通株に変換可能な証券は、既存の株主が保有する所有権権益を希釈する可能性がある。私たちは1株当たり0.01ドルの5，000，000株の優先株を1つ以上のシリーズで発行することを許可されており、これは他の株主に配当金、転換、投票権、および清算権、および他の権利を与えることができ、これらの権利は私たちの普通株式保有者の権利よりも優れているかもしれない。さらに、株主の承認なしに大量の追加普通株と、普通株または優先株に変換可能な証券の発行を許可されています
株主権者たちは私たちの業務に妨害を及ぼすかもしれない。
急進的な投資家は、私たちの戦略方向や資本分配政策に同意しないことを表明し、私たちの取締役会で代表を求めることができるかもしれない。私たちの業務、経営業績、または財務状況は不利な影響を受ける可能性があり、以下のような状況を招く可能性があります
•役員選挙に関する法律費用、保険、行政費用、関連費用の増加を含む運営コストの増加
•私たちの未来の方向に対する不確定性は、潜在的なビジネス機会を失うことを招き、合格者を吸引、維持、あるいは激励することをより困難にし、投資家と顧客との関係を緊張させる可能性がある
•現在の業務戦略を効果的に実行し、新しい戦略を実施する能力を低減または遅延させます。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
項目2.財産
我々の主な属性は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 位置 | | 施設説明 | | 細分化市場 | | 利子 |
| アメリカ： | | | | | | |
| オクラホマ州タルサ | | 会社本部と地域事務所 | | 細分化された市場は | | レンタルする |
| ベリンハンワシントン州 | | 地域事務所、製造施設、倉庫 | | プロセスと産業施設、ストレージ、端末ソリューション | | 持っている |
| ブルマールペンシルバニア州 | | 地域事務所 | | 細分化された市場は | | レンタルする |
| カトゥーサオクラホマ州 | | 製造施設、地域事務所、倉庫 | | 細分化された市場は | | レンタルと独自性(1) |
| オハイオ州コロンボ市 | | 地域事務所 | | 細分化された市場は | | レンタルする |
| ヒューストン、テキサス州 | | 地域事務所と倉庫 | | 細分化された市場は | | レンタルと独自性 |
| ノコカリフォルニア州 | | 地域事務所と倉庫 | | プロセスと産業施設、ストレージ、端末ソリューション | | レンタルする |
| カリフォルニア州オランジ | | 地域事務所と製造·倉庫施設 | | プロセスと産業施設、ストレージ、端末ソリューション | | レンタルする |
| ピッツバーグペンシルベニア州 | | 地域事務所 | | 細分化された市場は | | レンタルする |
| サマセットニュージャージー州 | | 地域事務所と倉庫 | | 公共事業と電力インフラ、プロセス、工業施設 | | レンタルする |
| ダウニングスミシガン州 | | 地域事務所と倉庫 | | ストレージと端末ソリューション | | 持っている |
| アリゾナ州ツーソン市 | | 地域事務所と倉庫 | | プロセスと産業施設、ストレージ、端末ソリューション | | レンタルする |
| 国際： | | | | | | |
| カナダオンタリオ州バーリントン | | 地域事務所 | | 細分化された市場は | | 持っている |
| カナダのエバータ州ルドゥク | | 地域事務所と倉庫 | | ストレージと端末ソリューション | | レンタルする |
| サニアカナダオンタリオ州 | | 地域事務所と倉庫 | | ストレージと端末ソリューション | | 持っている |
| 韓国京基島坡州島 | | 製造施設、地域事務所、倉庫 | | ストレージと端末ソリューション | | 持っている |
| シドニー、ニューサウスウェールズ州、オーストラリア | | 地域事務所 | | ストレージと端末ソリューション | | レンタルする |
(1)私たちは土地賃貸によって得られた土地にいくつかの施設を建て、継続オプションを持っている。
上に挙げた場所を除いて、私たちはアメリカとカナダの多くのお客様の場所に小さい地域の場所と臨時事務施設があります。
項目3.法的訴訟
私たちは多くの法的手続きの一方だ。これらの訴訟の性質と数は、私たちのような業務に従事している私たちのような規模の会社にとって典型的であり、これらの訴訟は、私たちの業務、運営結果、財務状況、キャッシュフロー、あるいは流動性に実質的な影響を与えないと考えられます。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
“ドッド·フランクウォール街改革·消費者保護法案”(“ドッド·フランク法案”)第1503条は、1977年の“連邦鉱山安全·健康法案”(“鉱山法案”)に基づいて国内鉱山経営者に違反行為の開示と連邦鉱山安全·健康管理局の命令を要求する。私たちは鉱場の所有者ではありませんが、私たちは独立請負業者として鉱場でサービスを提供したり工事を行ったりするため、鉱業法が指す“経営者”とみなされる可能性があります。
“ドッド·フランク法”第1503(A)節及びS−K条例第104項の規定によると、本年度報告書が開示しなければならない鉱山安全規定又はその他の規制事項に違反する情報は、本年度報告書添付ファイル95のタブ10−Kに含まれている。
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
市場情報
私たちの普通株はナスダック世界の精選市場で取引され、取引コードは“MTRX”です。私たちのほとんどの株主は“街頭有名人”口座で彼らの株式を保有しており、個別に登録されている株主ではない。2022年9月30日現在、私たちの普通株は19人の保有者がいます。
配当政策
私たちは私たちの普通株について現金配当金を支払ったことがありません。私たちの信用協定の条項は配当金を株式配当に制限しています(私たちの信用協定に関するより多くの情報は、第8項の財務諸表と補足データを参照してください。5-債務を付記してください)。未来の任意の配当金支払いは、私たちの信用協定の条項、私たちの財務状況、資本要求と収益、そして他の関連要素に依存するだろう。
発行人が株式証券を購入する
私たちは2018年11月に取締役会が承認した株式買い戻し計画に基づいて普通株を買い戻すことができる。この計画によると、買い戻し株の総数は2，707，175株を超えてはならない。私たちは時々公開市場で当時の市場価格や個人協議の取引で私たちの株を買い戻すことができ、いかなる株も購入する義務はありません。取締役会がその計画を修正または撤回しない限り、その計画は実行されるだろう。我々は2022年度にこの計画に基づいて買い戻しを行っておらず、現在株式を買い戻す計画もない。2022年6月30日現在、株式買い戻し計画によると、購入可能な株は1，349，037株。私たちの信用協定条項は、私たちが特定の利用可能性の限界を達成し、固定費用カバー財務契約に違反しないことを前提として、株式買い戻しを毎年度250万ドルに制限します
[パフォーマンスチャート]
以下の業績グラフおよび関連情報は、“募集材料”とみなされてはならないし、米国証券取引委員会への“届出”とみなされてはならないし、特に引用によってこのような申告文書に組み込まれない限り、このような情報を1933年証券法または1934年証券取引法によって改正された任意の未来申告文書に格納してはならない。
次の図は、2017年6月30日から2022年6月30日までの間、私たちの普通株の累積株主リターンとナスダック総合指数とダウアメリカ重建築指数の累積総リターンを比較したものである。
次の図は、2017年6月30日に我々の普通株、ナスダック総合指数、およびダウ米国大型建築指数に100ドル(すべての配当金の再投資を含む)を投資し、2022年6月30日までの相対的な表現を追跡していると仮定している。次の図に反映される株価表現は必ずしも未来の株式表現を暗示しているとは限らない.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 六月三十日 |
| | 2017 | | 2018 | | 2019 | | 2020 | | 2021 | | 2022 |
| マトリックスサービス会社 | | $ | 100.00 | | | $ | 196.26 | | | $ | 216.68 | | | $ | 103.96 | | | $ | 112.30 | | | $ | 54.12 | |
| ナスダック複合体 | | $ | 100.00 | | | $ | 123.60 | | | $ | 133.22 | | | $ | 169.11 | | | $ | 245.60 | | | $ | 188.07 | |
| ダウ·ジョーンズアメリカの大型建物 | | $ | 100.00 | | | $ | 107.41 | | | $ | 113.48 | | | $ | 98.54 | | | $ | 179.38 | | | $ | 190.51 | |
プロジェクト6.保留
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析は、米国公認の会計原則(“GAAP”)に基づいて作成された我々の総合財務諸表に基づいている。GAAPは、管理層の判断および推定を必要とする包括的な会計および開示ルールおよび要件を表し、場合によっては、許容可能なGAAP代替案の間の選択を含む。これらの連結財務諸表を作成する際には、経営層は、財務諸表の日に報告された資産および負債額、ならびに開示または資産および負債、ならびに報告期間内に報告された収入および支出に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。我々の推定は，歴史的経験や様々な他にもこのような場合には合理的な仮定であると考えられる.異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。付記1-総合財務諸表に付記された主要会計政策要約は、本年報表10-Kの第II部分第8項-財務諸表及び補足データに掲載されており、当社の主要会計政策の全面的な要約が掲載されている。以下にGAAP固有の最も重要な会計政策，見積り，判断，不確実性を適用した検討を示す.
行動の結果
報告可能な細分化市場
私たちは3つの報告可能な細分化市場を通じて私たちの業務を運営しています
•公共事業と電力インフラ：投資家所有の公共事業会社に提供する電力輸送サービスを含み、新しい変電所の建設、既存の変電所のアップグレード、送電と配電線の設置、アップグレードとメンテナンス、および緊急および嵐回復サービスを含む。LNG公共事業のピーク調整施設に工事、製造、建設サービスを提供し、様々な発電施設(天然ガス発電施設を含む)に簡単または共同循環構成の建設とメンテナンスサービスを提供しています。
•プロセスと工業施設：主に原油精製および天然ガスおよび天然ガス液体の加工、分留、およびマーケティングに従事する下流および中流石油業界の顧客にサービスを提供する。また、石化、硫黄、採鉱、鉱物会社など、他の様々な業界の顧客にサービスを提供し、主に非鉄金属採掘、航空宇宙と国防、セメント、農業とその他の工業顧客に従事している。私たちのサービスは工場のメンテナンス、回転、工業清掃サービス、工事、製造と基礎建設を含みます。
•ストレージと端末ソリューション：地上貯蔵タンクと端末に関する作業を含む。また、液化天然ガス、液体窒素/液体酸素、液化石油、水素、その他の特殊容器、例えばこの部分の球体、海洋構造やトラックや鉄道荷役施設に関連する作業など、低温および他の特殊タンクや埠頭に関する作業も含まれている。私たちのサービスには、タンクと埠頭全体の計画と緊急サービスを含む工事、製造、建設、メンテナンスと修理が含まれています。最後に，測地ドーム，アルミニウム製内部浮遊屋根，浮動吸引力と油抜きシステム，屋根排水システム，フロート屋根シールを含むタンク製品を提供する。
概要
すべての細分化市場の仕事の大部分は米国で行われ、2022年度の国際収入の9.5%、2021年度の10.2%、2020年度の7.3%となっている。2021年度と比較して、2022年度の国際収入が総収入に占める割合が低下したのは、主に国内所得水準が高いためである。
2022年度から2021年度までの収入、利益、および経営業績の重大な期間の変化は、以下の総合的な基礎の上で各部門で議論されます。2021年度から2020年度までの経営変化結果の検討は、2021年9月13日までに米国証券取引委員会に提出された10-K表年次報告書の第7項に含まれている。経営層の財務状況と経営結果の検討と分析
マトリックスサービス会社
経営成果
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公共事業と電力インフラ | | プロセスと工業施設 | | ストレージと端末ソリューション | | 会社 | | 合計する |
| 2022年度 | | | | | | | | | | |
| 総合収入 | | $ | 220,093 | | | $ | 254,848 | | | $ | 232,839 | | | $ | — | | | $ | 707,780 | |
| 毛利(損) | | (8,586) | | | 9,270 | | | 262 | | | (2,152) | | | (1,206) | |
| 毛利(損)% | | (3.9) | % | | 3.6 | % | | 0.1 | % | | — | % | | (0.2) | % |
| 販売、一般、行政費用 | | 11,771 | | | 12,506 | | | 17,284 | | | 26,129 | | | 67,690 | |
| 営業権の減価と再構成コスト | | 2,746 | | | 6,867 | | | 7,330 | | | 2,015 | | | 18,958 | |
| 営業損失 | | (23,103) | | | (10,103) | | | (24,352) | | | (30,296) | | | (87,854) | |
| 営業損失% | | (10.5) | % | | (4.0) | % | | (10.5) | % | | — | % | | (12.4) | % |
| 2021年度 | | | | | | | | | | |
| 総合収入 | | $ | 210,052 | | | $ | 199,917 | | | $ | 263,429 | | | $ | — | | | $ | 673,398 | |
| 毛利 | | 1,506 | | | 17,642 | | | 13,617 | | | — | | | 32,765 | |
| 毛利% | | 0.7 | % | | 8.8 | % | | 5.2 | % | | — | % | | 4.9 | % |
| 販売、一般、行政費用 | | 9,882 | | | 14,756 | | | 18,644 | | | 26,474 | | | 69,756 | |
| 再構成コスト | | 1,312 | | | 3,807 | | | 1,391 | | | 246 | | | 6,756 | |
| 営業損失 | | (9,688) | | | (921) | | | (6,418) | | | (26,720) | | | (43,747) | |
| 営業損失% | | (4.6) | % | | (0.5) | % | | (2.4) | % | | — | % | | (6.5) | % |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 2022年度から2021年度までの差異増加/(減少) | | | | | | | | | | |
| 総合収入 | | $ | 10,041 | | | $ | 54,931 | | | $ | (30,590) | | | $ | — | | | $ | 34,382 | |
| 毛利(損) | | (10,092) | | | (8,372) | | | (13,355) | | | (2,152) | | | (33,971) | |
| 販売、一般、行政費用 | | 1,889 | | | (2,250) | | | (1,360) | | | (345) | | | (2,066) | |
| 営業権の減価と再構成コスト | | 1,434 | | | 3,060 | | | 5,939 | | | 1,769 | | | 12,202 | |
| 営業損失 | | (13,415) | | | (9,182) | | | (17,934) | | | (3,576) | | | (44,107) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
最新の運営状況
経済の大流行からの回復に伴い、2022年度の入札活動、プロジェクト獲得量、収入はいずれも改善された。しかし、私たちが蓄積しているいくつかのプロジェクトのプロジェクト着工遅延、および大きなプロジェクトの付与遅延は、私たちの経営業績にマイナス影響を与えている。そのため、コスト構造が大幅に低下したにもかかわらず、建築管理費用とSG&Aコストを完全に回収するのに十分な収入を生み出すことができない。また、競争環境下でのプロジェクト入札およびいくつかのプロジェクトの達成予測コストの増加は、本年度の収益性にさらに圧力をかける(より多くの情報については、2022年度の結果の検討、および第2部、第8項の財務諸表および補足データ、注2--収入--推定における改訂を参照)。市場状況の改善と強い入札活動に基づいて、プロジェクト奨励は2023年度に増加すると予想され、より高い収入、より高いコストレバレッジ、より良い利益率、より高い収益をもたらすと予想される。
2022年度には、業務開発、会計、人的資源、調達、プロジェクトサービスを含む支援機能を共有サービスセンターに集中させることに重点を置いた業務改善計画の第2段階を開始した。2020年度の開始以来、コスト構造を約8300万ドル、または約30%削減したと推定され、その約3分の1はSG&Aに関連しており、残りは建築管理費用に関連しており、これらの費用は総合収益表の収入コストに計上されている。我々の業務改善計画に関するより多くの情報は、第2部第8項.財務諸表と補足データを参照し、14--再構成費用を付記する。
私たちのコア収益性をより明確に説明するために、次の表に私たちの一定の調整後の経営業績を示します
純損失と調整後の純収益の掛け金(1)
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 財政年度が終わる |
| | June 30, 2022 | | June 30, 2021 | | June 30, 2020 |
| 報告のような純損失 | | $ | (63,900) | | | $ | (31,224) | | | $ | (33,074) | |
| 再構成コストは | | 646 | | | 6,756 | | | 14,010 | |
| 営業権と無形資産の減価 | | 18,312 | | | — | | | 38,515 | |
施設の売却益(2) | | (32,392) | | | — | | | — | |
繰延債務見直し費の削減を加速する(3) | | 1,518 | | | — | | | — | |
繰延税額推定免税額(4) | | 17,943 | | | — | | | — | |
| 調整とその他の純税項目の税収影響 | | 4,464 | | | (1,739) | | | (8,644) | |
| 調整後純収益 | | $ | (53,409) | | | $ | (26,207) | | | $ | 10,807 | |
| | | | | | |
| 報告書の完全希釈後の1株当たり損失 | | $ | (2.39) | | | $ | (1.18) | | | $ | (1.24) | |
| 調整して1株当たり完全に収益を薄くする | | $ | (2.00) | | | $ | (0.99) | | | $ | 0.40 | |
(1)この表は、2022年度、2021年度、2020年度の調整後の純利益(損失)と調整後の1株当たりの完全希釈後の収益(損失)の非GAAP財務測定基準を示している。最も直接比較可能な財務指標はそれぞれ総合損益表に記載されている純損失と1株当たりの赤字である。私たちがこれらの非公認会計基準の財務指標を公表したのは、私たちの期間の核心経営業績をより明確に描写し、私たちの経営業績に類似した業務に従事していると考えられる他の会社と比較可能な測定基準を提供したからである。調整後の純収益(損失)と調整後の1株当たりの完全希薄化収益(赤字)は公認会計原則に基づいて計算した業績評価基準ではないため、それらは代替ではなく、最も直接比較可能な公認会計原則の財務測定基準の補充とみなされるべきである。
(2)カリフォルニア州オーランドにある地域事務所および製造·倉庫施設のアフターバック収益(詳細については、第II部第8項-財務諸表および補足データ、3-物件、工場および設備-アフターバック取引を参照。)
(3)2022会計年度の利息支出には、150万ドルの繰延債務修正費用が含まれています(詳細は第2部である財務諸表および補足データ、5-債務を付記)。
(4)繰延税金項目資産推定値について準備されているより多くの情報は、第2部第8項である財務諸表と補足データである6-所得税が付記されている。
純損失と調整後EBITDAの入金
金融界は，金融界が類似業務に従事していると考えられる会社の市場価値を評価する方法として，営業権や他の無形資産減価，再編コスト，施設売却収益，株による補償，利息支出，所得税および償却前の純損失と定義した調整後のEBITDAを公表した。合併損益表で“純損失”と題する項目は，調整後のEBITDAと最も直接的な可比GAAP測定基準であると考えられる。調整後のEBITDAは公認会計原則に基づいて計算される業績評価指標ではないため、純収益を経営業績の指標として単独で考慮または代替すべきではない。我々の計算によると，調整後のEBITDAは他社が採用している類似見出し指標に匹敵しない可能性がある。しかも、この措置は私たちが現金需要に資金を提供する能力を測定するものではない。調整後のEBITDAは純損失に比べて何らかの財務情報を含まず，純損失は最も直接的に比較可能なGAAP財務指標であるため，このような財務情報の利用者は排除されたイベントや取引のタイプを考慮すべきである。我々の非GAAP業績測定基準である調整後のEBITDAは以下のような大きな制限を持っている
•それは商業権と他の無形資産の減価を含まない。無形資産減価は確認期間中の非現金支出であるが、買収中に現金または他の対価格は無形資産と引き換えに移転されている。これらの費用が現金または他の資産と交換された資産の損失を表すため、無形資産の減価を排除するいかなる措置にも実質的な限界がある。
•それには販売施設の収益は含まれていない。売却は通常の業務プロセスの外で発生し、同様の売却は恒常的または持続可能ではないことが予想されるが、売却により大量の現金流入を招くため、この収益を排除するいかなる測定基準にも固有の限界がある。
•これには再構成費用も含まれていない。再構成費用は私たちが発生した材料費用であり、一般的に現金支出だ。したがって、再構成費用を含まないどんな測定基準にも実質的な限界がある。
•それは株ベースの報酬を含まない。株式ベースの報酬とは、私たちが提供するサービスによって私たちの従業員や役員に奨励される大量の株式のことです。費用は非現金ですが、私たちの在庫株から既得株を放出します。歴史的には現金を使って定期的に私たちの株を買い戻すことで補充してきました。したがって、株式報酬を含まないどんな測定基準にも実質的な限界がある。
•それには利息支出が含まれていません。私たちは私たちの運営と買収業務に融資するためにお金を借りて、私たちの高級保証循環信用手配を維持するために承諾費を支払い、高級保証循環信用手配に従って信用状を開設して費用を発生させ、利息支出は私たちのコストの中で必要かつ持続的な一部であり、私たちの収入を作るのを助けてくれます。したがって、利息支出を含まないどんな測定基準にも実質的な限界がある。
•所得税は含まれていません。所得税の納付は我々の業務の必要かつ継続的な一部であるため、所得税を排除するいかなる措置にも実質的な制限がある。
•それには減価償却や償却費用は含まれていない。私たちは資本と無形資産を使用して収入を生成するので、減価償却と償却費用は私たちのコスト構造の中で必要な要素の一つです。したがって、減価償却や償却費用を含まないいかなる測定基準にも実質的な限界がある。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 財政年度が終わる |
| | 六月三十日
2022 | | 六月三十日
2021 | | 六月三十日
2020 |
| | (単位：千) |
| 純損失 | $ | (63,900) | | | $ | (31,224) | | | $ | (33,074) | |
| 営業権その他無形資産の減価 | 18,312 | | | — | | | 38,515 | |
施設の売却益(1) | (32,392) | | | — | | | — | |
| 再構成コスト | 646 | | | 6,756 | | | 14,010 | |
| 株に基づく報酬 | 7,877 | | | 8,156 | | | 9,877 | |
| 利子支出 | 2,951 | | | 1,559 | | | 1,597 | |
| 連邦、州、外国所得税の支出(福祉) | 5,617 | | | (12,039) | | | (3,570) | |
| 減価償却および償却 | 15,254 | | | 17,858 | | | 19,124 | |
| 調整後EBITDA | $ | (45,635) | | | $ | (8,934) | | | $ | 46,479 | |
(1)カリフォルニア州オーランドにある地域事務所および製造·倉庫施設のアフターバック収益(詳細については、第II部第8項-財務諸表および補足データ、3-物件、工場および設備-アフターバック取引を参照。)
2022年度と2021年度
統合された
2022年度の総合収入は7.078億ドル、2021年度は6.734億ドルだった。分部ベースでは，プロセスと工業施設および公共事業と電力インフラ部門の収入はそれぞれ5490万ドルと1010万ドル増加した。ストレージと端末ソリューション部門の収入は3，060万ドル減少し、この増加を部分的に相殺した。
2022年度の連結毛利益(赤字)は120万ドル、2021年度は3280万ドル。2022年度の毛金利(損失)は(0.2%)、2021年度は4.9%だった。2022年度の毛金利は、低収入の負の影響を受け、建築間接コスト回収が不足している。また，競争の激しい入札環境や完成プロジェクトコストの予測増加は毛金利に悪影響を与えている。2021年度の利回りは、事前測定よりも低い負の影響を受け、これにより、建築管理費用回収が不足し、ユーティリティおよび電力インフラ、ならびにストレージおよび端末ソリューション部門の大型資本プロジェクトの利益率が以前の予測を下回っており、ストレージおよび端末ソリューション部門の契約紛争は有利に解決されなかった
2022年度の連結SG&A支出は6770万ドル、2021年度は6980万ドル。2022年度に減少した要因はコスト削減が実施されたことである。
2022年度第3四半期に、1830万ドルの営業権減価を記録した。減値の詳細については、第2部第8項財務諸表に4--営業権及びその他の無形資産である営業権を付記している
コスト構造を下げる行動をとったため、2022年度に60万ドルの再構成コストを記録した。これらの費用は、第3四半期に再構成費用に記録された160万ドルの信用を差し引く。この信用は、2020年度に国内鉄鋼業界からの撤退に関する再編義務を順調に解決したためである。より多くの情報は、本経営成果の節および第2部第8項の財務諸表および補足データに14--再構成費用が付記されている。
2022年度の利息支出は300万ドル、2021年度は160万ドル。2022会計年度の利息支出には、第1四半期の繰延債務修正費用が150万ドルの償却加速が含まれています(詳細は第2部、財務諸表、付記5-債務)。2022年度の残りの支払利息には、信用状費用、未使用の輸送費、前払金の未償還利息、および繰延債務発行コストの償却が含まれます。
その他の収入には、2022年度第4四半期にカリフォルニア州オーランドにある地域事務所と製造·倉庫施設の売却収益3240万ドルが含まれています。より多くの情報は第二部財務諸表第八項の付記3--不動産、工場と設備--借戻し取引を参照。
2022年度の有効税率は(9.6%)、2021年度は27.8%だった。2022年度の実質税率は、主に繰延税金資産の1790万ドルの推定準備金の影響を受けます。第2部、財務諸表第8項、6-所得税、推定免税額に関するより多くの情報を添付します。CARE法案の条項は、2021年度の有効税率に積極的な影響を与え、2021年度の純営業損失のうち520万ドルを法定連邦所得税率がより高い時期に繰り越すことを可能にしている。各種繰延税金資産の280万ドルの推定免税額と株式給与の帰属に関連する180万ドルの超過税額は繰越収益を相殺した
2022年度と2021年度には、純損失はそれぞれ6390万ドルと3120万ドル、または1株当たり完全希釈後の損失はそれぞれ2.39ドルと1.18ドルだった。
公共事業と電力インフラ
2022年度の公共事業·電力インフラ部門の収入は2.201億ドル、2021年度は2.101億ドルだった。増加の要因は発電量と送電作業量の増加であるが，天然ガス公共事業ピーク調整と嵐対応サービス作業量減少分はこの増幅を相殺している
2022年度の部門の毛金利(損失)は(3.9%)、2021年度は0.7%だった。2022年度部門毛金利は、2つの大型資本プロジェクトを完成させる予測コスト変化の大きな影響を受ける。2022年度後半には、第1プロジェクトの実行状況が改善され、毛利益は220万ドル増加した。しかしながら、2022年度上半期にプロジェクトを完成させる予測コストが増加したため、本年度におけるプロジェクトの毛利益は360万ドル減少した。本財政年度上半期に予想費用が増加した要因は，デバッグ期間中に意外な設備整備が予定の完成時間を遅らせ，完成予想費用が増加したことである。私たちは2022年度第2四半期に重要な業績マイルストーンを達成し、このプロジェクトでの財務の開放を大幅に減少させた。
第2プロジェクトの達成予測コストが増加し、2022年度第4四半期の毛利益が220万ドル減少し、2022年度に10万ドル減少した。見積りの変化により，我々はこの1年間でこのプロジェクトの7810万ドルの収入を確認し，損益バランスをほぼ実現した。予想コストの増加は，下請けコストとプロジェクトが完成に近づいた場合の労働コストが予想を上回ったためである。私たちは2023年度第2四半期にこのプロジェクトを完了する予定だ。
2022年度の部門毛金利はまた、低収入の負の影響を受け、これにより建築間接コスト回収が不足し、2022年度第1四半期に顧客のクレームとの和解が不利になる。
大規模資本プロジェクトの完成予測コストが増加し、2021年度の運営結果に大きな影響を与えた。このプロジェクトは2021年度に580万ドルの利益を減少させた。推定数の変化はプロジェクト現場の雨が多すぎることによる生産性が以前の予測より低く、新冠肺炎の影響及びコストと進捗圧縮を招く帰工である。また、分部毛金利は業務量の低い負の影響を受け、建築間接コスト回収が不足している。このような否定的な影響はこの細分化された市場の残りの良いプロジェクトの実行部分によって相殺される
プロセスと工業施設
2022年度、プロセスおよび産業施設部門の収入は2兆548億ドル、2021年度は1兆999億ドル。5，490万ドル増加した主な原因は製油所の維持と運転作業レベルの向上である
2022年度の部門の毛利回りは3.6%で、2021年度は8.8%だった。プロジェクトの実行力は普遍的に強く、生産量は比較的に高いが、2022年度の部門毛金利は中流天然ガス処理プロジェクトを完成する予測コスト増加の負の影響を受ける。このプロジェクトは2022年度に毛利益を870万ドル減少させた。予想コストの増加は主に現在終了した下請け業者のパフォーマンスが良くなく、再稼働、およびサプライチェーンとアップグレードの問題が必要であり、顧客の期待を満たすためである。分部毛金利も2022年度の建築間接コスト回収不足のマイナス影響を受けている。
2021年度の分部毛金利は、強いプロジェクト実行と第2四半期に記録された使い捨て労働者補償プロジェクトの積極的な影響を受けているが、これらの積極的な影響は収入減少によって部分的に相殺され、建築間接コスト回収不足を招いている。
ストレージと端末ソリューション
2022年度、ストレージおよび端末ソリューション部門の収入は2兆328億ドルだったが、2021年度は2兆634億ドルと3060万ドル減少した。分部収入の減少は主に原油タンク数と埠頭基礎建設工事の減少によるものである。
2022年度の部門の毛金利は0.1%であり、2021年度は5.2%である。2022年度の株価は、低収入の負の影響を受け、これにより建築管理費用の回収が不足し、熱エネルギー貯蔵タンク修理·メンテナンスプロジェクトの利益率が以前の予測を下回った。原因は、修理範囲の変化、拡大された顧客溶接テストおよび関連する進捗遅延により、同部門の毛利が630万ドル減少したためである。また、分部毛利は比較的小さく価格競争力のある資本項目のマイナス影響を受けている。
大型原油埠頭プロジェクトを完成させるコスト増加は2021年度分部毛金利にマイナス影響を与えたが、これらのコストの推定回収増加分はこの影響を相殺した。第3四半期には、プロジェクトの機械的完成を実現し、復員し、未定価変更書の評価を完了した。このプロジェクトが2021年度の財務に及ぼす影響は、利益が380万ドル減少したことだ。また、原油埠頭建設契約紛争の和解は第4四半期の毛利益に290万ドルのマイナス影響をもたらした。和解協定は、2022年度第1四半期に890万ドルの現金収入を得て、将来の法的コストと訴訟リスクを回避できるようにした。2021年度の毛金利も低生産量のマイナス影響を受け、建築間接コスト回収不足を招いた。
会社
2022年度の未分配企業の支出は3030万ドルだったが、前年同期は2670万ドルだった。増加の主な原因は、未解決訴訟の法的費用の増加(より多くの情報項目8.財務諸表付記7--引受およびまたは事項)、第三者諮問サービスおよび再編活動に関する支援費用の集中(本業務成果節の“業務最新状況”参照)であるが、我々が実施した費用減少分は相殺される。
流動資金と資本資源
概要
流動性を債務満期時に債務を支払い、企業運営に資金を提供し、すべての通貨契約義務を履行する持続能力と定義する。著者らは2022年6月30日の主要な流動資金源は手元に制限されていない現金及び現金等価物、著者らのABLローンの能力(本流動性及び資本資源部分の“ABL信用ローン”及び第8項財務諸表及び補充データに5-債務を付記してより多くの資料を得ることを参照)、及び運営によって発生した現金である。2022年6月30日現在、制限されていない現金と現金等価物は合計5240万ドル、ABLローン下の利用可能資金は合計4250万ドルで、総流動資金は9480万ドルとなった。
以下の表は、統合貸借対照表中の現金、現金等価物および制限現金と、統合現金フロー表に示された現金、現金等価物および制限現金総額とを照合する(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | June 30, 2022 | | June 30, 2021 |
| 現金と現金等価物 | | $ | 52,371 | | | $ | 83,878 | |
| 制限現金 | | $ | 25,000 | | | — | |
| キャッシュフロー表に表示されている現金、現金等価物、および限定的な現金総額 | | $ | 77,371 | | | $ | 83,878 | |
次の表は、2022年6月30日までの1年間の流動性の変化(単位：千)をまとめています
| | | | | |
| 2021年6月30日の流動性 | $ | 83,878 | |
| 経営活動に使用した現金 | (54,196) | |
| 資本支出 | (3,345) | |
資産売却の収益(1) | 39,018 | |
| 貸借対照表貸金下の純借款 | 15,000 | |
| ABL施設での残り利用可能時間 | 42,460 | |
| ABLローンをサポートする現金が制限されています | (25,000) | |
| 他の融資活動で使われている現金 | (2,301) | |
| 為替レート変動が現金に与える影響 | (683) | |
| 2022年6月30日の流動性 | $ | 94,831 | |
(1)カリフォルニア州オーランドにある私たちの地域事務所と2022年度第4四半期の製造·倉庫施設の売却収益3740万ドルを含む。より多くの情報は第二部財務諸表第八項の付記3--不動産、工場と設備--借戻し取引を参照。残りの資産売却には、通常の業務中に販売される装置が含まれる。
サプライチェーンの中断、インフレ及び新冠肺炎の大流行とウクライナとロシア戦争勃発後のあるエネルギーと工業市場の混乱は、最近と中期業務への影響は依然として重大な不確定性が存在する。2022年度には、低収入、競争の激しい入札環境、およびいくつかのプロジェクトを完成させる予測コストの増加により、運営活動に5420万ドルの現金が使用され、私たちの流動性状況に負の影響を与えた。しかし、2022年度第4四半期に売却後レンタル取引を達成することにより、流動性状況を改善し、3740万ドルの収益を生み出しました(詳細は、第II部-財務諸表および補足データを参照してください。3-物件、工場、設備-アフターバック取引を付記してください)。また、2022年度第1四半期にABL融資メカニズムに加入したため、流動資金3250万ドルを増加させた
私たちは私たちの中短期的な需要を支援するために十分な流動性を維持し続ける。私たちは次のような行動を取っている
•ビジネスプロセスと組織構造の戦略的検討を行う
•コスト構造と運営資金を能動的に管理し
•すべての非重要な資本支出を廃止する。
短期的な流動性と長期的な流動性に影響を与える可能性のある要素は含まれていますが、これらに限定されません
•契約条項は、顧客に請求書を発行する時間およびこれらの請求書を受け取る時間を決定するため、未完了契約のコストおよび推定収益の変化は、未完了契約の請求書および未完了契約の請求書のコストを超える
◦いくつかのコストプラスおよび固定価格の顧客契約はマイルストーンに従って課金され、これは私たちが顧客から受け取る前に大量の支出を発生させることを要求するかもしれない
◦いくつかの固定価格の顧客契約は、プロジェクト開始時に大量の費用を前払いすることを許可し、これは短期的に流動性を一時的に増加させる
◦時間と材料契約は通常請求書を滞納しています。したがって、私たちは一般的にこれらの費用を請求書を発行して受け取ることができるまで負担しなければならない
◦私たちのいくつかの大型建築プロジェクトは信用状あるいは巨額の保証金形式の保証が必要かもしれません。留保金を受け取る時間はしばしば不確実である
•運営資金の他の変動
•資本支出。
短期的かつ長期的な流動性に影響を与える可能性のある他の要因には、
•契約紛争、これは重大かもしれない
•商品価格の疲弊、経済の減速、あるいは顧客の信用悪化を招く可能性のあるその他の要素を含む引上げ問題
•信用状の発行；
•新しい業務に戦略投資を行います。
長期的な流動性に影響を与える可能性のある他の要因には
•私たちの信用手配の下で借金制限をして、信用協定に含まれているすべての契約を維持します
•事業を買収し処分すること
•私たちの株の買い戻し計画に基づいて株を買います。
経営活動に使用するキャッシュフロー
2022年6月30日現在、運営活動で使用されているキャッシュフローは合計5420万ドル。2022年6月30日までの年度、経営活動に使用されるキャッシュフローの主な構成要素は以下の通り
| | | | | |
| 経営活動に使用した現金純額 |
| (単位：千) |
| | 財政年度が終わる
June 30, 2022 |
| 純損失 | $ | (63,900) | |
財産·工場·設備を売却する収益(1) | (33,114) | |
| 営業権の減価 | 18,312 | |
| 減価償却および償却 | 15,254 | |
| 株に基づく報酬費用 | 7,877 | |
| 所得税を繰延する | 5,358 | |
| その他の非現金費用 | 2,425 | |
| 経営資産と負債変動の現金影響 | (6,408) | |
| 経営活動に使用した現金純額 | $ | (54,196) | |
(1)物件、工場、および設備の販売収益には、カリフォルニア州オーランドに位置する地域事務所および製造および倉庫施設の販売収益3240万ドルが含まれています(詳細は第2部-財務諸表および補足データ、3-物件、工場、および設備-レンタル取引を参照)。通常の業務中に販売される設備を含む、売却物件、工場および設備の余剰収益。
2021年6月30日と比較して、2022年6月30日の営業資産と負債の変化の現金影響は、
•2022財政年度は、その間に確認された信用損失を含まない売掛金が660万ドル増加し、経営活動のキャッシュフローを減少させた。違いが生じた要因は，業務量の増加と開票と入金のスケジュールである.
•未完了契約請求書を超えるコストと推定収益(“CIE”)は1，400万ドル増加し、経営活動のキャッシュフローを減少させた。コストと見積もり収益を超える未完了契約の請求書(“BIE”)は1130万ドル増加し、経営活動のキャッシュフローを増加させた。業務量や作業コストが発生する時間および顧客請求書や支払いの時間によって、CIEとBIEの残高が大きく変動する可能性がある。
•在庫、課税所得税、その他の流動資産、経営権賃貸資産、その他の非流動資産は2022年度に110万ドル増加し、経営活動のキャッシュフローを減少させた。これらの経営資産は、在庫の確立および減少の時間、課税所得税、特定の費用の前払い、レンタル活動、業務量、および他の時間差に応じて変動する可能性があります。
•売掛金、未払い賃金と福祉、未計保険、経営賃貸負債、その他の計上費用は2022財政年度に1220万ドル増加し、経営活動のキャッシュフローを増加させた。これらの経営負債は、仕入先の支払い時間、計上項目、リース活動、業務量、その他の時間差によって変動する可能性があります。
•他の負債は740万ドル減少し、これは業務活動のキャッシュフローを減少させた。この減少は主に注法に関連する繰延賃金税債務が支払われたためである。詳しくは、第2部第8項“財務諸表と補足データ”に6-所得税が付記されている。
投資活動が提供するキャッシュフロー
投資活動は、2022年6月30日現在の会計年度において、2022年会計年度第4四半期にカリフォルニア州オーランドにある地域事務所および製造·倉庫施設のアフターバック収益3740万ドルを含む3900万ドルの資産売却による3570万ドルの現金を提供している(詳細は第2部財務諸表付記3-物件、工場、設備-レンタル取引を参照)。資産所得分を売却する
330万ドルの資本支出によって相殺された。資本支出には150万ドルの施設、事務設備、ソフトウェア、180万ドルの建築、製造、輸送設備が含まれている。
融資活動が提供するキャッシュフロー
2022年6月30日現在の財政年度では、融資活動が1，270万ドルの現金を提供しており、主に我々のABLローンの純借款1，500万ドル、ABL融資に入った130万ドルの費用の一部によって相殺され、株式ベースの報酬に基づく源泉徴収税を支払うために90万ドルを支払っている。
ABL信用手配
2022年10月5日、米国とカナダの主要運営子会社と第1修正案と信用免除協定(“修正案”)を締結し、2021年9月9日にモントリオール銀行と署名した資産保証信用協定(“ABL融資”)を改正し、行政代理、揺動限度額融資者、信用証発行者、及びその中で指定された貸手である。改正案(I)免除吾等が2022年9月28日までに行政代理及び融資者に2022年6月30日までの財政年度の審査財務諸表(“審査財務諸表”)を提出できなかったことによる違約事件は、私が2022年10月14日までに審査経財務諸表を提出することが前提である。(Ii)ABL融資メカニズムでの最高融資額を1.00億ドルから9，000万ドルに削減すること、および(Iii)担保付き隔夜融資金利(“SOFR”)を基準とした長期期限金利をロンドン銀行同業利息に置き換える。
ABLローンは基本的にアメリカとカナダのすべての残りの子会社が保証します。ABLローンの利用可能な借入金は1，500万ドル以下に増加することができますが、追加の約束を得ることを含むいくつかの条件を満たしていなければなりません。ABLローンは運営資本、資本支出、信用証発行とその他の合法的な目的に応用することを目的としている。私たちはABL融資メカニズムの下での債務を私たちのすべての資産およびABL融資メカニズムの下で私たちの共同借り手と保証人の資産の第一保有権を担保としています
著者らはABLローンメカニズムによって借り入れることができる最高金額は借入基数に依存し、借金基数は限られた現金に基づいてある売掛金、在庫と設備価値の一定のパーセンテージを加え、そしてある準備金を差し引く。私たちはいつでも少なくとも2500万ドルの制限的な現金を維持することを要求されているが、これらの金額は借金ベースにも含まれている。ABLローンが満期になり、どの未返済のお金も2026年9月9日に満期になって支払います。2022年6月30日現在、我々の借入金基数は8，080万ドル、未返済借款は1，500万ドル、未返済信用状は2，330万ドルであり、ABL融資メカニズムでの利用可能資金は4，250万ドルとなっている。
ABLローンでの借入金は満期日に変動金利で利下げされ、金利は基本金利(“基本金利”)、調整期間SOFR(“調整期間SOFR”)またはカナダ最優遇金利プラス適用保証金の年利率に基づいている。調整後期限SOFRの定義は(I)SOFRプラス(Ii)1ヶ月期限11.448ベーシスポイント、3ヶ月期限26.161ベーシスポイントである；しかし調整後期限SOFRはゼロを下回ることができない。基本金利は、以下の大きなものと定義される：(I)モントリオール銀行が時々発表する金利は、その最優遇金利である；(Ii)米国連邦基金金利プラス0.50%；(Iii)1ヶ月調整後期限SOFRプラス1.00%；または(Iv)1.00%である。平均利用可能金額によっては、基本金利とカナダ最優遇金利借款(米国またはカナダ最優遇金利を含む)の適用利益率は1.00%~1.50%であり、調整後期限SOFR借入金の適用利益率は2.00%~2.50%である。利子支払い方式は、(I)基本金利またはカナダ最優遇金利借入金を月ごとに支払うか、または(Ii)調整後期限SOFR借入金の利息期限の最終日であり、ABL融資メカニズムで述べたようになる。未引き出し金額の手数料は年間0.25%で、四半期ごとに支払います。2022年6月30日現在、未返済借款の有効金利(適用保証金を含む)は6.00%である。
ABLローンには、借入金、違約事件、およびチノの常習条件が含まれており、これらに限定されないが、私たちの資産の売却、合併と買収、発生、追加債務と保証の存在を負担または許可すること、留置権の設立または許可、現金配当金の支払い、持分ツールの発行、株式の分配または償還または買い戻しを行うチノを含む。もし私たちの利用可能な資金が(I)1500万ドル未満であり、(Ii)15.00%より大きい者が(1)現在の借入金基数と(2)当時有効なABL融資メカニズムでの約束である場合、少なくとも1.00~1.00の総合固定費用カバー比率を維持しなければならない。2022年6月30日まで、ABL施設のすべての契約を遵守しました。
循環信用を優先的に保証する
ABL融資は、2020年11月2日に締結され、その後2021年5月4日に改正された第5項改正及び再予約信用協定(“先行信用協定”)に代わって、吾ら及びいくつかの外国付属会社(借入者として)、吾等の複数の付属会社(保証人として)、モルガン大通銀行(ノースカロライナ州)(行政代理として、唯一の牽引手配人及び唯一の帳簿管理人)及び他の貸金人からなる。優先信用協定は3年間の
高級保証循環信用は2億ドルを手配し、2023年11月2日に満期になる。私たちがABLローンを開始する日まで、私たちは借金がありません。先行信用協定によると、未返済の信用状4，130万ドルはありません。2022年度の利息支出には、以前のクレジット協定に関連する繰延債務修正費用150万ドルの加速償却が含まれています。
配当政策
私たちは私たちの普通株に現金配当金を支払ったことがありません。私たちのABL融資条項は配当を株式配当に制限します。未来の任意の配当金支払いは私たちのABL融資の条項、私たちの財務状況、資本要求と収益、その他の関連要素に依存するだろう。
株買い戻し計画
私たちは2018年11月に取締役会が承認した株式買い戻し計画に基づいて普通株を買い戻すことができる。この計画によると、買い戻し株の総数は2，707，175株を超えてはならない。私たちは時々公開市場で当時の市場価格や個人協議の取引で私たちの株を買い戻すことができ、いかなる株も購入する義務はありません。取締役会がその計画を修正または撤回しない限り、その計画は実行されるだろう。我々は2022年度にこの計画に基づいて買い戻しを行っておらず、現在株式を買い戻す計画もない。2022年6月30日現在、株式買い戻し計画によると、買い戻し可能な株は1，349，037株。当社のABL融資条項は、特定の利用可能性の限界を達成し、固定費用カバー率財務契約に違反しないことを前提として、株式買い戻しを各年度250万ドルに制限しています。
国庫株
2022年6月30日現在、私たちは1，097，703株の在庫株を持っており、これらの在庫株を利用して私たちの株式インセンティブ計画下の株式奨励に関連し、従業員に株式購入計画を売却するつもりです。
契約債務とその他の債務の材料現金需要
2022年6月30日現在、既知の契約債務およびその他の債務に対する短期および長期的な重大な現金需要は以下の通りである
•賃貸借契約を経営する：通常の業務過程で、私たちは各種の手配に基づいて不動産と設備を賃貸し、これらの手配はレンタル経営に分類されます。2022年6月30日現在、このようなレンタルの将来の支払いは3170万ドルであり、うち700万ドルは、初期期間が1年以下のレンタルは含まれていない今後12ヶ月以内に支払われるべきである。私たちのレンタル義務と将来の支払い時間に関するより多くの情報は、第2の部分、財務諸表、付記8-レンタルを参照してください。
•未済債務と利子支払い：2022年6月30日現在、私たちのABLローンでの未返済額は1500万ドルです。2022年6月30日現在の未返済残高と適用金利によると、借入金をローン満期に移した場合、未返済債務に合計680万ドルの利息を支払い、そのうち160万ドルは今後12ヶ月以内に支払うべきだ。未返済借金は2026年9月9日にABLローンが満期になります。未来の利息支払いはその時の金利によって決定されるだろう。我々のABL融資条項の詳細については、第2部財務諸表第8項を参照して、5-債務を付記してください。
•賃金税を繰延する：2022年6月30日現在、コロナウイルス援助、救済、経済安全法(CARE Act)の条項によって560万ドルの米国賃金税が延期されている。私たちは2022年12月31日までにこのような繰延された賃金税を返済しなければならない。繰延賃金税の詳細については、第2部、財務諸表、6−所得税を付記してください。
表外手配とその他の約束
私たちの建築契約条項はよく保証会社から保証を受け、このような契約を付与する条件として、私たちの顧客に保証保証金を提供することを要求します。これらの担保債券の発行は保険料と交換するためであり、保険料は債券の規模やタイプによって異なり、このような契約に基づいて支払いや履行義務を負うことを確保している。私たちは、保証会社が私たちが発行した保証債券を代表して支払う金額(あれば)を賠償することに同意します。担保債券は、プロジェクトの最終完了から場合によっては契約完了の期限を超えるまで異なる期間で満期となる。このような金額は私たちの保税経営活動の組み合わせやレベルによって時期によって変動する可能性もあります。2022年6月30日までの有効担保債券は1兆406億ドルで、そのうち9030万ドルが今後12カ月以内に満期になると予想される。私たちは私たちを代表して発表された保証債券に関するいかなる損失も知らず、私たちは予測可能な未来に大きな損失が生じないと予想する。
私たちは正常な業務過程で私たちのABL融資メカニズムに基づいて信用状を発行して、労働者補償保険計画あるいはいくつかの建築契約を支持します。2022年6月30日まで、2330万ドルの未返済信用状があり、これらの信用状のほとんどが今後12ヶ月以内に満期になります。私たちの労働者補償計画を支持する信用状は私たちの信用手配期間内に年に一回更新される予定です。建築契約をサポートする信用状は2023年度全体で満期日があります。
肝心な会計政策
収入確認
お客様との契約に関する一般情報
私たちの収入は、工事、調達、製造と建設、修理とメンテナンスなどのサービスを提供する契約から来ています。私たちの工事、調達、製造と建設サービスは通常基礎建設プロジェクトと一緒に提供されます。これらのプロジェクトは通常固定価格の契約で、プロジェクトマイルストーンに基づいて課金を行います。私たちの修理とメンテナンスサービスは、通常、コストを返済できるか、または時間と材料に基づく契約であり、月ごとに計算され、短期プロジェクトの場合は、プロジェクトの終了時に課金される。基礎建設プロジェクトの授標から竣工までの期間は1年を超えることができる.
ステップ1：契約識別
私たちが顧客と契約を締結しない限り、私たちは収入を確認しないだろう。顧客との契約は，双方の当事者の承認と承諾を得て，当事者の権利と義務を確定し，支払い条件を決定し，契約が商業的実質を有し，回収可能である場合に成立する。私たちはまた一つの契約が他の契約と合併され、単一契約として入金されるべきかどうかを評価する。このような評価は、ある特定の時期に記録された収入および利益額の時間を変更する可能性があると判断する必要がある。
ステップ2：契約履行義務を決定する
次に、私たちは契約のすべての義務を履行することを決定する。履行義務は、顧客に独自の商品またはサービスまたは一連のユニークな商品またはサービスを提供する約束である。契約では契約履行義務ごとの収入は単独で確認されています。私たちの多くの契約は明確に識別可能な履行義務を持っている。しかし、私たちの多くの契約がお客様に提供する総合サービスは、工事、調達、製造、施工、修理、メンテナンスサービスの2つ以上のサービスを含みます。これらの契約については、異なる作業範囲が顧客の単一のビジネス目標または能力に統合された場合、契約文脈における統合サービスが異なるとは考えられない。したがって、私たちは一般的に契約履行義務を決定する。契約中の履行義務数を決定するには重大な判断が必要であり、ある特定の期間に記録された収入額の時間を変更することが可能である。
ステップ3：契約価格を決定する
契約における履行義務が確定した後、私たちは契約価格を確定した。契約価格は私たちが顧客から取得する予定の契約履行義務の対価格金額です。固定価格契約では、契約価格は一度に支払われます。精算及び時間及び材料に基づく契約において、契約価格は、合意された料率又は契約における義務履行にかかる時間及び材料の補償によって決定される。
私たちの多くの契約には、様々なコストと業績インセンティブと処罰が含まれており、契約価格を向上または低減することができます。これらの可変対価格金額は通常ある業績指標によって獲得或いは発生し、最もよく見られるのはプロジェクトの進度或いはコスト目標と関連している。可変対価格は、最も受信可能な追加対価格金額(罰金の場合は支払い)であり、可変条件を満たす可能性が高いことを前提としていると推定される。契約価格に可変対価格の推定金額を計上し，可変対価格に関する不確実性が解決された場合，確認された累積収入が大きく逆転しない可能性が高いことを前提としている。私たちの可変対価格の推定と推定金額を契約価格に計上するかどうかの決定は、主に私たちの予想業績の評価と、私たちが合理的に得ることができるすべての情報(歴史、現在、予測)に基づいている。我々は、可変対価格に関する不確実性が解決されるまで、各会計期間中に可変対価格金額を再評価する。可変対価格分担額の変化は、今期確認された収入の累積調整入金となることが期待される。
ステップ4：契約価格を履行義務に割り当てる
契約価格を確定した後、私たちはその価格を契約中の履行義務に分配します。契約に複数の履行義務がある場合は，履行義務ごとに異なるサービスを構成する独立販売価格に応じて契約価格を履行義務ごとに割り当てる.
ステップ5：契約履行義務を履行する際に収入を確認する
私たちが契約の履行義務を履行する時、私たちは顧客と締結した契約の収入を記録する。時間の経過とともに、これらのサービスは、顧客制御資産を作成または強化する際に、これらの資産を作成または強化するため、工事、調達、製造、および建築サービスの固定価格契約に関連する業績義務収入を確認する。これまでに発生したコストと完成時総推定コストとの比較に基づいて、作成または強化されている資産の制御権が顧客に移行することを最もよく説明しているので、完成百分率法を用いてこれらの履行義務を履行する進捗を測定する。
精算可能かつ時間·材料に基づくメンテナンス·メンテナンス契約については、契約に基づいて作業を実行する際に、顧客がこれらのサービスのメリットを同時に獲得して消費するため、一定期間収入を確認する。収入会計基準が許可する実際の便宜策として、これらの契約の収入を、提供されたサービスのために領収書を発行する権利がある金額を記録し、これまでに完成した業績価値に直接対応する金額を顧客から得る権利があることを前提としています。
発生するコストには、直接人工、直接材料、下請けコスト、および間接コスト、例えば、賃金および福祉、用品およびツール、設備コスト、および保険コストが含まれる可能性がある。間接コストは，直接コストと間接費用分配率に基づいて1ドルあたりの直接コストや直接人工工数によって項目に計上される.通常、顧客契約には標準保証が含まれ、製品とサービスが予想通りに実行されることを保証します。私たちは単独で保証を販売しません。
私たちは多くの異なる完了段階にある契約を持っていて、これらの契約は完成時の予測コストを決定するために推定する必要がある。我々の多くの契約の余剰作業性質のため，固定価格契約完了時の総コストの見積もりは複雑であり，多くの変数の影響を受けて重大な判断が必要である。完了時の総コスト推定数は期間ごとに行われ，これらの推定数の変化期待は当期確認の収入の累積調整として計上される。固定価格契約を完了したコスト見積り数が損失を示す場合は，契約により予想される総損失に減記することで準備金を提示する.
変更書
契約書は通常変更書によって修正され、変更書は合意された作業範囲の変更です。私たちの多くの変更書は定価である可能性があり、価格が設定されていない可能性もあります。これらの変更書は、契約で提供されるサービスが大量に統合され、既存の契約の一部とみなされているため、既存の契約と区別のない商品やサービスを対象としている可能性があります。変更書による契約価格への影響およびそれに関連する履行義務の進捗の測定は，累積追跡に基づいて収入の調整を行うことが確認された.未定価の変更注文に対しては，上記ステップ3：契約価格セグメントで述べた可変対価格決定方法を用いて契約価格の増減を推定する.未定価の変更書は、付記7--財務諸表付記の承諾およびまたはある事項においてより十分な議論がある。
クレームをつける
時々、私たちは契約価格を超えた金額の賠償を要求します。原因は遅延、仕様と設計ミス、契約終了、論争変更書あるいはその他の当方による追加費用を含みます。請求に法的根拠がある場合にのみ、金額をクレームに関する追加契約価格として確認することができる。私たちの請求を決定する法的根拠は重要な判断を下す必要がある。我々は、上記ステップ3：契約価格セグメントに記載された可変対価格方法を決定して、契約価格の変化を推定する。財務諸表付記7--引受支払いおよびまたはある事項は、クレームをより十分に検討した。
未完了契約請求書を超えるコストおよび推定収益には、2022年6月30日現在の未定価変更書およびクレームの収入890万ドル、2021年6月30日の1460万ドルが含まれています。最終的に実現される金額は，記録された金額と大きく異なる可能性があり，将来の収益を大きく調整する.一般的には、12ヶ月以内に未定価の変更書とクレームに関する金額を受け取る予定です。しかし、関連クレームが最終的に解決されるまで、顧客はこれらの金額を支払わない可能性があり、これは1年を超える可能性がある。
商誉
営業権とは、買収の購入価格が買収日を超えた確認可能な有形及び無形資産の純資産価値の公正価値である。現在の会計基準によると、営業権は償却せず、少なくとも毎年報告単位レベルで減値テストを行い、このレベルは私たちの報告分部より低い。
我々は、各財政年度の第4四半期に年次減価試験を行うか、または年次試験の間に年次試験を行い、営業権の帳簿価値が回収できない可能性があることを決定して、減値が存在するか否かを決定し、純空空間を決定する。私たちは“純空”を報告単位の公正価値とその帳簿価値とのパーセント差と定義した。営業権減値テストは、管理層が報告単位の公正価値の推定をその帳簿価値(営業権を含む)と比較することに関連する。報告単位の公正価値がその帳簿価値を超える場合、営業権は減損することはない。報告単位の公正価値がその帳簿価値より低い場合、営業権は差額の程度に減少するが、減値はその報告単位に割り当てられた営業権残高を超えてはならない。
我々は，キャッシュフロー割引分析(収益法と呼ぶ)と市収益率(市場法と呼ぶ)を用いて，我々の報告単位の推定公正価値を決定した.収益法については，予測項目奨励，割引率，期待収入成長率，毛金利，運営費用，運営資本需要と資本支出を含む重大な判断と仮定は，我々の運営と資本予算および我々の戦略計画の公正価値推定に固有である。したがって，実際の結果は我々の報酬法で用いられている見積り値とは異なる可能性がある.市場法にとって重要な判断と仮定には，会社の選択·予測を指導する指導会社EBITDAと我々の予測EBITDAがある。代替判断および/または仮定の使用は、公正価値が私たちの推定と異なることをもたらす可能性があり、財務諸表における追加の減価費用の確認をもたらす可能性がある。合理性のテストとしては，我々の報告単位の統合公平価値が我々の時価に与える影響も考えられる.
2022年5月31日まで、年間営業権減値テストを行いましたが、減値はありませんでした。2022年度のテストでは、2022年6月30日現在、4つの報告単位の営業権総額は3380万ドルであり、今後の減価のリスクが高いことが明らかになった。もし私たちがプロジェクト機会や毛金利に対する見方が悪化し、特にリスクの高い報告単位であれば、私たちは営業権減価を記録する必要があるかもしれない。
減値があるかどうかを決定する際には，報告単位ごとの正味空間を考慮した。正味空間の大きさは報告単位によって異なる。我々の重要な仮定は，収入成長率，毛金利，割引率，その他の要因を含めて，我々の経営が変化していく経済や競争環境によって将来的に変化する可能性がある。私たちの公正価値推定の他のすべての構成要素が不変であると仮定すると、以下の仮定の変化はクリーン空間に以下の影響を与える
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 浄空感度分析 |
| | 2022年6月30日までの営業権
(単位：千) | | 基準純空 | | 純空(収入増加率なら)
100ベーシスポイント下落 | | 利回り時の正味空間
100ベーシスポイント下落 | | 割引率が100ベーシスポイント向上した純空 |
| 報告ユニット1 | | $ | 12,316 | | | 5% | | -3% | | -20% | | -3% |
| 報告ユニット2 | | $ | 11,158 | | | 4% | | -2% | | -12% | | -4% |
| 報告ユニット3 | | $ | 8,287 | | | 103% | | 87% | | 37% | | 83% |
| 報告ユニット4 | | $ | 6,112 | | | 23% | | 18% | | 1% | | 17% |
| 報告ユニット5 | | $ | 4,262 | | | 16% | | 9% | | -17% | | 6% |
第3四半期には、営業権減値指標の存在は、年内に我々の予想を下回る株価の低下と経営業績の低下に基づいていると結論した。そこで、2022年3月31日までの中間減価テストを行い、営業権減価総額は1830万ドルであり、以下のように記録した
•プロセスと産業施設の840万ドル
•ストレージと端末ソリューション部門の720万ドル
•公共事業と電力インフラ分野の270万ドル。
所得税
私たちは貸借対照法を使用して財務会計と所得税報告書を行う。繰延所得税資産および負債は、資産および負債の財務諸表と課税基準との差額を計算するために年間計算され、この差額は、制定された税法および予想差額の適用によって課税収入の期間に適用される税率に影響を与え、将来的に課税または減税可能金額が生じる。私たちの判断と見積もりに基づく推定準備は、繰延税金資産を将来の経営業績で達成されると予想される金額に減らすために必要なときに構築されています。繰延税金資産の現金化が推定支出を超える可能性が高いと考えられる。我々の推定は、存在する事実及び状況、並びに専門税務コンサルタントの助けを得て、事実及び状況に適用される既存の税務法規及び法律の解釈に基づいている。したがって、私たちは各税務機関によって評価される可能性のある追加所得税の金額を推定して準備した。
あるいは損失がある
私たちの正常な業務過程で、様々な法律訴訟、クレーム、その他の意外な状況が発生します。連結財務諸表に記載されている事項があるか、または米国会計基準第450-20号“または損失あり”に基づいて開示される。損失の可能性と推定可能性があると結論した範囲では，損失の有無のために特定の準備金を用意した。我々は，基礎データの個々の事例評価を用いて，より多くの情報を知る際に評価を更新する.私たちが記録した計上すべき項目を超える金額は、私たちの財務状況、運営結果、あるいは流動性に大きな影響を与えるべきではないと思います。しかしながら、訴訟の結果は本質的に予測不可能であり、最終的に1つまたは複数のこのような問題を解決することは、私たちの財務状況、運営結果、または流動性に大きな影響を与える可能性がある。
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
金利リスク
私たちの金利リスクは主に私たちのABLローン項目での可変金利債務に由来しており、これは短期金利変動の影響を受けています。ABLローンでの借入金は満期日に変動金利で利下げされ、金利は基本金利(“基本金利”)、調整期間SOFR(“調整期間SOFR”)またはカナダ最優遇金利プラス適用保証金の年利率に基づいている。調整後期限SOFRの定義は(I)SOFRプラス(Ii)1ヶ月期限11.448ベーシスポイント、3ヶ月期限26.161ベーシスポイントである；しかし調整後期限SOFRはゼロを下回ることができない。基本金利は、以下の大きなものと定義される：(I)モントリオール銀行が時々発表する金利は、その最優遇金利である；(Ii)米国連邦基金金利プラス0.50%；(Iii)1ヶ月調整後期限SOFRプラス1.00%；または(Iv)1.00%である。平均利用可能金額によっては、基本金利とカナダ最優遇金利借款(米国またはカナダ最優遇金利を含む)の適用利益率は1.00%~1.50%であり、調整後期限SOFR借入金の適用利益率は2.00%~2.50%である。利子支払い方式は、(I)基本金利またはカナダ最優遇金利借入金を月ごとに支払うか、または(Ii)調整後期限SOFR借入金の利息期限の最終日であり、ABL融資メカニズムで述べたようになる。未引き出し金額の手数料は年間0.25%で、四半期ごとに支払います。2022年6月30日現在、未返済借款の有効金利(適用保証金を含む)は6.00%である。
2022年6月30日に金利リスクがある金融商品は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 会計年度別に記載した満期日 |
| | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2022年6月30日までの公正価値 |
| (単位：千) |
| 長期債務： | | | | | | | | | | | | |
| 可変金利債務 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 15,000 | | | $ | 15,000 | |
もし2022年6月30日に借金を返済していない実際の利息(適用保証金を含む)が1.00%増加すれば、私たちの利息支出は20万ドルしか増加せず、これは私たちの業務に実質的な影響を与えません。
外貨リスク
私たちはカナダと韓国に子会社を設立し、それぞれカナダドルとウォンをその機能通貨として使っています。私たちはオーストラリアにも子会社がありますが、その機能通貨はドルです。その販売は主にドル建てですから。
歴史的に見ると、カナダドル対ドルレートの変動は私たちの業績に大きな影響を与えていない。また、韓国とオーストラリア業務の為替レート変動は、これらの業務が私たちの総合収入と支出の中でわずかな部分しか占めていないため、私たちの財務業績に実質的な影響を与えないと予想される。しかし、私たちカナダ、韓国、および/またはオーストラリア事業のさらなる成長および/またはカナダドル、韓国および/またはオーストラリアドルの対ドルレートの大幅な変動は、私たちの将来の財務業績に影響を与える可能性がある。
経営陣は外貨リスクをヘッジするためのデリバティブを締結していませんが、外貨リスクの重要性を定期的に評価しています。リスクを下げるために、カナダ元残高をドルに変換して、カナダ業務で不足しているドル金額を決済することがあります。カナダドル対ドル10%の不利な変化は、2022年6月30日までの会計年度の財務業績に実質的な影響を与えない。
商品価格リスク
私たちは直接の大口商品の開口がありませんが、確かにいくつかの大口商品からの材料があります。鋼板、鋼管と銅を含めて、これらはすべて私たちが使っている重要な材料です。新冠肺炎の疫病及びロシアとウクライナの間の戦争は全世界のサプライチェーンを中断させ、私たちの業務を経営するために必要ないくつかの材料価格の上昇を招いた。私たちは主に契約実行時に材料を調達して、私たちの調達価格がプロジェクト推定に含まれるコストに近いことを確保し、契約アップグレード条項を交渉することで、材料コストの変動による意外なコストを補うことで、これらのリスクを軽減します。私たちは私たちの調達プロセスを積極的に管理して、材料価格の上昇が私たちの業務に与える影響を減らし、私たちが必要な材料を持ち続けることを確保するのを助けてきました。しかし、上昇し続ける価格と潜在的な材料不足は、利益のある入札と実行作業に追加的なリスクをもたらす。
項目8.財務諸表と補足データ
| | | | | | | | |
| 会社財務諸表 | | |
| | |
| | |
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告 | 43 | |
| | |
独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID34) | 44 | |
| | |
2022年6月30日まで，2021年6月30日と2020年6月30日までの財政年度の合併損益表 | 48 | |
| | |
2022年6月30日現在、2021年6月30日現在、2020年6月30日までの財政年度総合収益表 | 49 | |
| | |
2022年6月30日と2021年6月30日までの連結貸借対照表 | 50 | |
| | |
2022年6月30日現在、2021年6月30日現在、2020年6月30日までの財政年度連結現金フロー表 | 52 | |
| | |
2022年6月30日現在、2021年6月30日現在、2020年6月30日までの財政年度株主権益変動表 | 54 | |
| | |
連結財務諸表付記 | 55 | |
| | |
別表二-推定及び合資格勘定 | 81 | |
財務諸表明細書
財務諸表付表は本報告の一部として付表II−2022年6月30日現在、2021年6月30日現在、2020年6月30日までの3つの財政年度の推定値と合格口座に提出され、連結財務諸表付記に続く。それらが適用されないので、または必要な資料が本明細書に含まれる財務諸表または付記に記載されているので、他のすべての添付表は省略される。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
マトリックスサービス会社とその全資付属会社(“当社”)の経営陣は、財務報告の十分な内部統制の構築と維持を担当している。会社の財務報告に対する内部統制は、米国公認の会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。財務報告の内部統制には、(I)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分の記録を維持することに関連し、(Ii)米国公認の会計原則に基づいて財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣および取締役の許可のみに基づいて行われる。および(Iii)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正買収、使用または処分について、当社の資産を防止または適時に発見することについて合理的な保証を提供する。
すべての内部制御システムは，どんなに良く設計されていても固有の限界があり，すべての目標が実現できることは絶対に保証されない.財務報告の内部統制は勤勉で責任を果たす必要がある過程であり、判断ミスと人為的なミスが発生しやすい。財務報告に対する内部統制も、談合や経営陣が制御を凌駕することで回避することができる。このような制限のため、重大な誤り陳述がタイムリーな予防や発見が得られない可能性がある。
会社経営陣は、2022年6月30日までの社内財務報告の内部統制の有効性を評価した。この評価を行う際には，当社の経営陣は内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会が後援する組織委員会(“COSO”)が“内部統制-総合枠組み”で提案されている。
管理層の評価は肝心な財務報告制御措置、プロセス文書、会計政策、全体制御環境と情報システム制御環境の設計と運営効果などの要素の評価を含む。この評価によると、会社経営陣は、会社が2022年6月30日までの財務報告内部統制が有効であると結論した。
独立公認会計士事務所徳勤会計士事務所は、2022年6月30日現在の社内財務報告書内部統制の有効性の認証報告書を発表した。財務報告の内部統制に関する徳勤法律事務所の報告を含む。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | |
| ジョン·R·ヒュイット | | | | /s/Kevin S.Cavanah |
| ジョン·R·ヒュイット | | | | ケビン·S·カヴァナ |
| 社長と最高経営責任者 | | | | 総裁副総兼首席財務官 |
2022年10月11日
独立公認会計士事務所報告
株主や取締役会に
マトリックスサービス会社
財務報告の内部統制については
我々は、トレデビル委員会(COSO)協賛組織委員会が発表した“内部制御-総合枠組み(2013)”で確立された基準に基づき、マトリックスサービス会社とその子会社(以下、会社と略す)の2022年6月30日までの財務報告内部統制を監査した。当社は、2022年6月30日現在、COSOが発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”で確立された基準に基づき、すべての実質的な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持していると考えられる。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、当社が2022年6月30日までおよび2022年6月30日までの年度の総合財務諸表および2022年10月11日に発表した報告書を監査し、このような財務諸表に対して保留のない意見を表明した。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告”に含まれる財務報告内部統制の有効性を評価する責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には，財務報告の内部統制を理解すること，重大な弱点があるリスクを評価すること，評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること，および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/s/徳勤法律事務所
オクラホマ州タルサ
2022年10月11日
独立公認会計士事務所報告
マトリックスサービス会社の株主と取締役会
財務諸表のいくつかの見方
本監査人はすでにMatrix Service Company及びその付属会社(“貴社”)の2022年6月30日及び2021年6月30日の総合貸借対照表を審査し、2022年6月30日までの3年間の各年度の関連総合収益表、全面収益表、キャッシュフロー表及び株主権益変動表、及び指数第8項に記載された関連付記及び付表(総称して“財務諸表”)を審査した。財務諸表は，すべての重要な点で当社の2022年6月30日と2021年6月30日までの財務状況，および2022年6月30日までの3年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており，米国公認の会計原則に適合していると考えられる。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、テレデビル委員会協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”で確立された基準に基づいて、2022年6月30日までの財務報告内部統制を監査し、2022年10月11日に発表された報告書は、会社の財務報告内部統制に対して保留のない意見を発表した。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、財務諸表を当期監査する際に生じる、監査委員会に伝達または要求された事項であり、これらの事項は、(1)財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関し、(2)私たちが特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、次の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない。
収入-固定価格契約-財務諸表付記1と2を参照
重要な監査事項の説明
当社は顧客と契約を結び、工事、調達、製造、建設サービスを提供し、通常は基礎建設プロジェクトと共に提供され、これらのサービスは通常固定価格契約であり、プロジェクトマイルストーンに基づいて課金される。固定価格契約に関連する履行義務の収入は、これらのサービスが顧客制御資産を作成または強化する際にこれらの資産を作成または強化するため、時間の経過とともに確認される。当社は、これまでに発生したコストと完成時の総推定コストの比に基づいて計算された完成百分率法を用いてこれらの履行義務を履行する進捗を測定している。会社の多くの契約の余剰作業の性質により、固定価格契約完了時の総コストの見積もりは複雑であり、多くの変数の影響を受け、重大な判断が必要である。2022年6月30日までの会計年度では、収入は合計7.078億ドルで、うち4.212億ドルは固定価格契約に関係している。
固定価格契約完了時の総コストを推定するために必要な重大な判断を考慮すると、監査は、固定価格契約の数と複雑さ、および監査手続の結果を評価する際に、我々の資本項目専門家が2つの選定された固定価格契約に参加することを含む高度な監査者判断力を必要とする。
監査で重要な監査事項をどのように処理するか
他にも、固定価格契約完了時に総コストを見積もる監査プログラムには、以下のようなものがある
•完成時の総コスト見積りに対する管理職の制御を含めた固定価格契約収入確認の制御の有効性をテストした。
•我々は，経営陣が固定価格契約の総コストを見積もるための方法と仮定の妥当性と整合性を評価した。
•経営陣が契約コストを正確に推定する能力を評価し、各四半期に開いて完了したいくつかの固定価格契約の現在の毛金利を歴史的毛金利と比較する方法である。
•固定価格契約のサンプルを選択し、以下の操作を実行した
◦入札日から試験日までの各選択された契約の毛金利の経時的変化を評価して、完成時の管理層の総コストの履歴および現在の推定を評価する。
◦各選択された契約完了時に管理職が総コストを推定する能力を評価する方法は、完成スケジュールおよび完了契約の将来のコスト推定に関する照会を含む、会社のプロジェクトマネージャーおよび選択された契約に関連する人員に確認照会を行うことである。
◦いくつかの選択された固定価格契約のために完了する将来のコスト推定サンプルを選択し、以下の操作のうちの1つを実行することによって、管理層の完了時の総コストの推定数を評価する
▪経営陣の試算を，経営陣の作業計画，顧客調達注文，サプライヤーの第三者領収書，下請け協議などの文書と比較した。
▪完成前の総コストを独立に試算し，我々の試算を経営陣の試算と比較した。私たちの独立見積もりは、経営陣の作業計画、顧客調達注文、サプライヤーの第三者領収書、下請け契約、類似の歴史プロジェクト経験などの情報に基づいています。
◦2つの選定された固定価格契約については、(1)経営陣が完了時に総コストを推定する能力、および(2)完了時の経営陣の総コストの推定を評価するために、我々の資本項目専門家を使用している。
営業権-いくつかの報告機関-財務諸表付記1および付記4を参照
重要な監査事項の説明
当社の減価営業権の評価は、管理層の各報告単位に対する公正価値の推定とその帳簿価値の比較に関する。報告単位ごとの見積公正価値は，主に会社運営と資本予算および戦略計画に基づく割引キャッシュフロー分析を用いて得られた。収入増加率，予測毛金利，割引率を含めた重大な判断と仮定は公正価値推定に固有である。代替判断および/または仮定の使用は、管理層とは異なる公正価値の推定をもたらす可能性があり、財務諸表における追加の減価費用の確認をもたらす可能性がある。同社は2022年3月31日と2022年5月31日までの営業権減額テストを行い、2022年度第3四半期の営業権減価総額は1830万ドル、2022年度第4四半期の営業権減値はゼロとなった。2022年6月30日まで、4つの報告部門の営業権総額は3380万ドルであり、その将来の減値リスクは他の部門より高く、その推定公正価値はその帳簿価値より4%~23%高い。2022年6月30日現在、同社の総営業権は4，210万ドル。
経営陣はこれらの報告機関の公正価値に対して重大な判断を下したため、私たちは4つの確定した報告単位の商業権を重要な監査事項として確認し、これらの報告機関の営業権総額は3380万ドルである。これには監査プログラムを実行する際に私たちの公正な価値専門家の参加が必要であり、経営陣と収入増加率、予測毛金利と割引率に関する推定と仮定の合理性を評価するために、高度な監査人の判断力とより大きな努力の程度が必要である。
監査で重要な監査事項をどのように処理するか
3つの決定された報告単位の公正価値の割引率を推定するための収入増加率、予測毛金利、管理職が使用する監査プログラムには、以下が含まれている
•経営陣の収入増加率と割引率および毛金利予測に関する制御など、4つの識別された報告単位の公正価値を決定する制御を含む、管理職の営業権減価評価の制御の有効性をテストした。
•我々は、実際の結果を経営陣の歴史予測と比較することにより、経営陣が収入成長率と将来の毛金利を正確に予測する能力を評価した。
•我々は予測を以下の項目と比較することにより、管理職の収入増加率と毛金利予測の合理性を評価した
◦歴史的収入の増加と利回り。
◦経営陣が他の会計推定のために作成または使用する他の前向き推定を含む、管理職および取締役会との内部コミュニケーション。
◦残りの履行義務。
◦企業プレスリリースおよびアナリストおよび業界報告書に含まれる情報、および会社およびその特定の同業者会社の業界報告および業界展望が含まれている。
•我々の公正価値専門家の協力のもと，(1)推定方法と(2)割引率の妥当性を評価し，割引率を決定するソース情報，テスト計算の数学的正確性を含め，一連の独立した見積りを作成し，経営陣が選択した割引率と比較した.
/s/ 徳勤法律事務所
オクラホマ州タルサ
2022年10月11日
2006年以来、当社の監査役を務めてきました。
マトリックスサービス会社
合併損益表
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
| | | 財政年度が終わる |
| | | 六月三十日
2022 | | 六月三十日
2021 | | 六月三十日
2020 |
| 収入.収入 | | $ | 707,780 | | | $ | 673,398 | | | $ | 1,100,938 | |
| 収入コスト | | 708,986 | | | 640,633 | | | 998,762 | |
| 毛利(損) | | (1,206) | | | 32,765 | | | 102,176 | |
| 販売、一般、行政費用 | | 67,690 | | | 69,756 | | | 86,276 | |
| 営業権その他無形資産の減価 | | 18,312 | | | — | | | 38,515 | |
| 再構成コスト | | 646 | | | 6,756 | | | 14,010 | |
| 営業損失 | | (87,854) | | | (43,747) | | | (36,625) | |
| その他の収入(支出)： | | | | | | |
| 利子支出 | | (2,951) | | | (1,559) | | | (1,597) | |
| 利子収入 | | 90 | | | 126 | | | 1,270 | |
| その他(注3) | | 32,432 | | | 1,917 | | | 308 | |
| 所得税前損益 | | (58,283) | | | (43,263) | | | (36,644) | |
| 連邦、州、外国所得税の支出(福祉) | | 5,617 | | | (12,039) | | | (3,570) | |
| 純損失 | | $ | (63,900) | | | $ | (31,224) | | | $ | (33,074) | |
| 1株当たりの普通株は基本損失だ | | $ | (2.39) | | | $ | (1.18) | | | $ | (1.24) | |
| 薄めて普通株当たり損をする | | $ | (2.39) | | | $ | (1.18) | | | $ | (1.24) | |
| 加重平均発行された普通株式： | | | | | | |
| 基本的な情報 | | 26,733 | | | 26,451 | | | 26,621 | |
| 薄めにする | | 26,733 | | | 26,451 | | | 26,621 | |
マトリックスサービス会社
総合総合収益表
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | 六月三十日
2022 | | 六月三十日
2021 | | 六月三十日
2020 |
| 純損失 | | $ | (63,900) | | | $ | (31,224) | | | $ | (33,074) | |
| その他の総合損失、税引き後純額： | | | | | | |
| 外貨換算収益(赤字)(2022年6月30日、2021年、2020年6月30日までの財政年度、税費控除(収益)はそれぞれ71ドル、223ドル、88ドル) | | (1,426) | | | 1,624 | | | (622) | |
| 総合損失 | | $ | (65,326) | | | $ | (29,600) | | | $ | (33,696) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
マトリックスサービス会社
合併貸借対照表
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 六月三十日
2022 | | 六月三十日
2021 |
| 資産 | | | | |
| 流動資産： | | | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | 52,371 | | | $ | 83,878 | |
| 売掛金差し引く手当(2022年-1320ドル；2021年-898ドル) | | 153,879 | | | 148,030 | |
| 未完了契約請求書のコストと推定収益を超える | | 44,752 | | | 30,774 | |
| 棚卸しをする | | 9,974 | | | 7,342 | |
| 課税所得税 | | 13,547 | | | 16,965 | |
| その他流動資産 | | 12,889 | | | 4,230 | |
| 流動資産総額 | | 287,412 | | | 291,219 | |
| 制限現金 | | 25,000 | | | — | |
| 財産·工場·設備--純額 | | 53,869 | | | 69,407 | |
| 経営的リース使用権資産 | | 22,067 | | | 22,412 | |
| 商誉 | | 42,135 | | | 60,636 | |
| その他無形資産，累計償却純額 | | 4,796 | | | 6,614 | |
| 所得税を繰延する | | — | | | 5,295 | |
| 他の非流動資産 | | 5,514 | | | 11,973 | |
| 総資産 | | $ | 440,793 | | | $ | 467,556 | |
マトリックスサービス会社
合併貸借対照表(続)
(単位：千、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 六月三十日
2022 | | 六月三十日
2021 |
| 負債と株主権益 | | | | |
| 流動負債： | | | | |
| 売掛金 | | $ | 74,886 | | | $ | 60,920 | |
| 未完成契約超過コストと推定収益の請求書 | | 65,106 | | | 53,832 | |
| 賃金と福祉を計算すべきである | | 21,526 | | | 21,008 | |
| 累算保険 | | 6,125 | | | 6,568 | |
| リース負債を経営する | | 5,715 | | | 5,747 | |
| その他の課税費用 | | 4,427 | | | 5,327 | |
| 流動負債総額 | | 177,785 | | | 153,402 | |
| 所得税を繰延する | | 26 | | | 34 | |
| リース負債を経営する | | 19,904 | | | 20,771 | |
| 資産保証信用手配の借入金 | | 15,000 | | | — | |
| 他の非流動負債 | | 372 | | | 7,810 | |
| 総負債 | | 213,087 | | | 182,017 | |
| 引受金とその他の事項 | | | | |
| 株主権益： | | | | |
| 普通株-額面0.01ドル；認可株式60，000，000株；2022年6月30日と2021年6月30日までに発行された27，888，217株；2022年6月30日と2021年6月30日現在の発行済み26，790，514株と26，549，438株 | | 279 | | | 279 | |
| 追加実収資本 | | 139,854 | | | 137,575 | |
| 利益を残す | | 111,278 | | | 175,178 | |
| その他の総合損失を累計する | | (8,175) | | | (6,749) | |
| | 243,236 | | | 306,283 | |
| 在庫株は、コスト計算-2022年6月30日と2021年6月30日はそれぞれ1，097，703株と1，338，779株である | | (15,530) | | | (20,744) | |
| 株主権益総額 | | 227,706 | | | 285,539 | |
| 総負債と株主権益 | | $ | 440,793 | | | $ | 467,556 | |
マトリックスサービス会社
統合現金フロー表
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | 六月三十日
2022 | | 六月三十日
2021 | | 六月三十日
2020 |
| 経営活動： | | | | | | |
| 純損失 | | $ | (63,900) | | | $ | (31,224) | | | $ | (33,074) | |
| 純損失を経営活動に提供する現金純額に調整する | | | | | | |
| 減価償却および償却 | | 15,254 | | | 17,858 | | | 19,124 | |
| 営業権その他無形資産の減価(付記4) | | 18,312 | | | — | | | 38,515 | |
| 株に基づく報酬費用 | | 7,877 | | | 8,156 | | | 9,877 | |
| 再編による経営リース、固定資産、その他無形資産減価(付記14) | | — | | | 454 | | | 5,215 | |
| 所得税を繰延する | | 5,358 | | | 889 | | | (3,630) | |
| 売却物件、工場及び設備所得(付記3) | | (33,114) | | | (1,201) | | | (767) | |
| 不良債権準備をする | | 738 | | | 85 | | | 1,158 | |
| 繰延債務改正費の償却加速(付記5) | | 1,518 | | | — | | | — | |
| 他にも | | 169 | | | 460 | | | (7) | |
| 経営性資産と負債の増加(減少)現金の変化： | | | | | | |
| 売掛金 | | (6,587) | | | 11,109 | | | 56,603 | |
| 未完了契約請求書のコストと推定収益を超える | | (13,978) | | | 28,774 | | | 36,535 | |
| 棚卸しをする | | (2,632) | | | (882) | | | 1,557 | |
| その他の資産と負債 | | (530) | | | (21,916) | | | 11,029 | |
| 売掛金 | | 13,654 | | | (12,387) | | | (38,915) | |
| 未完成契約超過コストと推定収益の請求書 | | 11,274 | | | (8,610) | | | (41,737) | |
| 費用を計算する | | (7,609) | | | 5,464 | | | (17,398) | |
| 経営活動提供の現金純額 | | (54,196) | | | (2,971) | | | 44,085 | |
| 投資活動： | | | | | | |
| 資本支出 | | (3,345) | | | (4,354) | | | (18,539) | |
| 資産売却所得金(付記3) | | 39,018 | | | 2,090 | | | 1,423 | |
| 投資活動提供の現金純額 | | $ | 35,673 | | | $ | (2,264) | | | $ | (17,116) | |
マトリックスサービス会社
合併現金フロー表(継続)
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 財政年度が終わる |
| | 六月三十日
2022 | | 六月三十日
2021 | | 六月三十日
2020 |
| 融資活動： | | | | | | |
| 循環信用手配の前払いを優先的に保証します | | $ | — | | | $ | 1,125 | | | $ | 18,567 | |
| 優先保証循環信用手配の下の立て替え金を返済する | | — | | | (10,913) | | | (14,357) | |
| 資産保証信用手配の前払い | | 20,000 | | | — | | | — | |
| 資産保証信用手配の下敷き金を償還する | | (5,000) | | | — | | | — | |
| 債務改訂費用の払込 | | (1,263) | | | (1,275) | | | — | |
| 公開市場で在庫株を購入する | | — | | | — | | | (17,045) | |
| 普通株発行 | | 199 | | | 349 | | | — | |
| 従業員の株式購入計画に基づいて普通株を発行して得た金 | | 270 | | | 299 | | | 320 | |
| 普通株を買い戻して，持分に基づく報酬で納付すべき法定税を支払う | | (853) | | | (1,554) | | | (3,524) | |
| 他にも | | (654) | | | (355) | | | — | |
| 融資活動提供の現金純額 | | 12,699 | | | (12,324) | | | (16,039) | |
| 為替レート変動が現金に与える影響 | | (683) | | | 1,401 | | | (609) | |
| 現金および現金等価物の純増加(減額) | | (6,507) | | | (16,158) | | | 10,321 | |
| 期初現金、現金等価物、制限現金(注1) | | 83,878 | | | 100,036 | | | 89,715 | |
| 現金、現金等価物、制限された現金、期末(注1) | | $ | 77,371 | | | $ | 83,878 | | | $ | 100,036 | |
| キャッシュフロー情報の追加開示： | | | | | | |
| その間に支払い(受け取った)の現金： | | | | | | |
| 所得税 | | $ | (2,864) | | | $ | 451 | | | $ | 6,394 | |
| 利子 | | $ | 2,773 | | | $ | 1,834 | | | $ | 2,148 | |
| 非現金投資と融資活動： | | | | | | |
| | | | | | |
| 臨時の方法で家屋·工場·設備を購入する | | $ | 54 | | | $ | 106 | | | $ | 48 | |
| | | | | | |
マトリックスサービス会社
合併株主権益変動表
(単位：千、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ごく普通である
在庫品 | | その他の内容
実収資本 | | 保留する
収益.収益 | | 積算
他にも
全面的に
損 | | 財務局
在庫品 | | | | 合計する |
| 残高、2019年6月30日 | | $ | 279 | | | $ | 137,712 | | | $ | 239,476 | | | $ | (7,751) | | | $ | (17,759) | | | | | $ | 351,957 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 純損失 | | — | | | — | | | (33,074) | | | — | | | — | | | | | (33,074) | |
| その他総合損失 | | — | | | — | | | — | | | (622) | | | — | | | | | (622) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 在庫株の従業員への株式購入計画(20，733株) | | — | | | (19) | | | — | | | — | | | 339 | | | | | 320 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 繰延株式(542，279株) | | — | | | (8,604) | | | — | | | — | | | 8,604 | | | | | — | |
| 前納税履行のために買い戻した在庫株(181，081株) | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,524) | | | | | (3,524) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 公開市場購入在庫株(1，047，606株) | | — | | | — | | | — | | | — | | | (17,045) | | | | | (17,045) | |
| 株に基づく報酬費用 | | — | | | 9,877 | | | — | | | — | | | — | | | | | 9,877 | |
| 残高、2020年6月30日 | | 279 | | | 138,966 | | | 206,402 | | | (8,373) | | | (29,385) | | | | | 307,889 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 純損失 | | — | | | — | | | (31,224) | | | — | | | — | | | | | (31,224) | |
| その他総合収益 | | — | | | — | | | — | | | 1,624 | | | — | | | | | 1,624 | |
| 在庫株の従業員への株式購入計画(29，171株) | | — | | | (207) | | | — | | | — | | | 506 | | | | | 299 | |
| 株式オプション(34，150株)の行使 | | — | | | (257) | | | — | | | — | | | 606 | | | | | 349 | |
| 繰延株式(515，218株) | | — | | | (9,083) | | | — | | | — | | | 9,083 | | | | | — | |
| 前納税義務を履行するために買い戻した在庫株(170，629株) | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,554) | | | | | (1,554) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬費用 | | — | | | 8,156 | | | — | | | — | | | — | | | | | 8,156 | |
| 残高、2021年6月30日 | | 279 | | | 137,575 | | | 175,178 | | | (6,749) | | | (20,744) | | | | | 285,539 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 純損失 | | — | | | — | | | (63,900) | | | — | | | — | | | | | (63,900) | |
| その他総合損失 | | — | | | — | | | — | | | (1,426) | | | — | | | | | (1,426) | |
| 在庫株の従業員への株式購入計画(29，826株) | | — | | | (307) | | | — | | | — | | | 577 | | | | | 270 | |
| 株式オプション(19，550株)の行使 | | — | | | (189) | | | — | | | — | | | 388 | | | | | 199 | |
| 発行繰延株(268，403株) | | — | | | (5,102) | | | — | | | — | | | 5,102 | | | | | — | |
| 在庫株を買い戻して前納税義務を果たす(76，703株) | | — | | | — | | | — | | | — | | | (853) | | | | | (853) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬費用 | | — | | | 7,877 | | | — | | | — | | | — | | | | | 7,877 | |
| 残高、2022年6月30日 | | $ | 279 | | | $ | 139,854 | | | $ | 111,278 | | | $ | (8,175) | | | $ | (15,530) | | | | | $ | 227,706 | |
マトリックスサービス会社
連結財務諸表付記
注1-重要会計政策の概要
陳述の組織と基礎
総合財務諸表は、米国で一般的に受け入れられている会計原則に基づいて作成され、Matrix Service Companyとその付属会社(“Matrix”、“Company”または“We”、“Our”および“Us”はいずれもMatrix Service Companyとその付属会社)を含む勘定であり、すべて全額所有である。会社間取引と残高は合併中に販売された。
私たちはアメリカ、カナダ、韓国、オーストラリアで事業を展開しています。私たちの報告可能な部門には、公共事業および電力インフラ、プロセスおよび産業施設、ならびにストレージおよび端末ソリューションが含まれています。
予算の使用
財務諸表の作成は、財務諸表および付記報告の額に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。私たちは、最も重要な推定と判断は、収入確認、私たちの営業権および他の無形資産、繰延税金資産に対して定期的に実行されなければならない回復可能なテスト、および訴訟に関連する負債、および私たちの保険計画における自己保険保留に関連する負債を含む、または損失の推定に関連すると考えられる。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。
収入確認
お客様との契約に関する一般情報
私たちの収入は、工事、調達、製造と建設、修理とメンテナンスなどのサービスを提供する契約から来ています。私たちの工事、調達、製造と建設サービスは通常基礎建設プロジェクトと一緒に提供されます。これらのプロジェクトは通常固定価格の契約で、プロジェクトマイルストーンに基づいて課金を行います。私たちの修理とメンテナンスサービスは、通常、コストを返済できるか、または時間と材料に基づく契約であり、月ごとに計算され、短期プロジェクトの場合は、プロジェクトの終了時に課金される。基礎建設プロジェクトの授標から竣工までの期間は1年を超えることができる.
ステップ1：契約識別
私たちが顧客と契約を締結しない限り、私たちは収入を確認しないだろう。顧客との契約は，双方の当事者の承認と承諾を得て，当事者の権利と義務を確定し，支払い条件を決定し，契約が商業的実質を有し，回収可能である場合に成立する。私たちはまた一つの契約が他の契約と合併され、単一契約として入金されるべきかどうかを評価する。このような評価は、ある特定の時期に記録された収入および利益額の時間を変更する可能性があると判断する必要がある。
ステップ2：契約履行義務を決定する
次に、私たちは契約のすべての義務を履行することを決定する。履行義務は、顧客に独自の商品またはサービスまたは一連のユニークな商品またはサービスを提供する約束である。契約では契約履行義務ごとの収入は単独で確認されています。私たちの多くの契約は明確に識別可能な履行義務を持っている。しかし、私たちの多くの契約がお客様に提供する総合サービスは、工事、調達、製造、施工、修理、メンテナンスサービスの2つ以上のサービスを含みます。これらの契約については、異なる作業範囲が顧客の単一のビジネス目標または能力に統合された場合、契約文脈における統合サービスが異なるとは考えられない。したがって、私たちは一般的に契約履行義務を決定する。契約中の履行義務数を決定するには重大な判断が必要であり、ある特定の期間に記録された収入額の時間を変更することが可能である。
ステップ3：契約価格を決定する
契約における履行義務が確定した後、私たちは契約価格を確定した。契約価格は私たちが顧客から取得する予定の契約履行義務の対価格金額です。固定価格契約では、契約価格は一度に支払われます。精算及び時間及び材料に基づく契約において、契約価格は、合意された料率又は契約における義務履行にかかる時間及び材料の補償によって決定される。
私たちの多くの契約には、様々なコストと業績インセンティブと処罰が含まれており、契約価格を向上または低減することができます。これらの可変対価格金額は通常ある業績指標によって獲得或いは発生し、最もよく見られるのはプロジェクトの進度或いはコスト目標と関連している。可変対価格は、最も受信可能な追加対価格金額(罰金の場合は支払い)であり、可変条件を満たす可能性が高いことを前提としていると推定される。契約価格に可変対価格の推定金額を計上し，可変対価格に関する不確実性が解決された場合，確認された累積収入が大きく逆転しない可能性が高いことを前提としている。私たちの可変対価格の推定と推定金額を契約価格に計上するかどうかの決定は、主に私たちの予想業績の評価と、私たちが合理的に得ることができるすべての情報(歴史、現在、予測)に基づいている。我々は、可変対価格に関する不確実性が解決されるまで、各会計期間中に可変対価格金額を再評価する。可変対価格分担額の変化は、今期確認された収入の累積調整入金となることが期待される。
ステップ4：契約価格を履行義務に割り当てる
契約価格を確定した後、私たちはその価格を契約中の履行義務に分配します。契約に複数の履行義務がある場合は，履行義務ごとに異なるサービスを構成する独立販売価格に応じて契約価格を履行義務ごとに割り当てる.
ステップ5：契約履行義務を履行する際に収入を確認する
私たちが契約の履行義務を履行する時、私たちは顧客と締結した契約の収入を記録する。時間の経過とともに、これらのサービスは、顧客制御資産を作成または強化する際に、これらの資産を作成または強化するため、工事、調達、製造、および建築サービスの固定価格契約に関連する業績義務収入を確認する。これまでに発生したコストと完成時総推定コストとの比較に基づいて、作成または強化されている資産の制御権が顧客に移行することを最もよく説明しているので、完成百分率法を用いてこれらの履行義務を履行する進捗を測定する。
精算可能かつ時間·材料に基づくメンテナンス·メンテナンス契約については、契約に基づいて作業を実行する際に、顧客がこれらのサービスのメリットを同時に獲得して消費するため、一定期間収入を確認する。収入会計基準が許可する実際の便宜策として、これらの契約の収入を、提供されたサービスのために領収書を発行する権利がある金額を記録し、これまでに完成した業績価値に直接対応する金額を顧客から得る権利があることを前提としています。
発生するコストには、直接人工、直接材料、下請けコスト、および間接コスト、例えば、賃金および福祉、用品およびツール、設備コスト、および保険コストが含まれる可能性がある。間接コストは，直接コストと間接費用分配率に基づいて1ドルあたりの直接コストや直接人工工数によって項目に計上される.通常、顧客契約には標準保証が含まれ、製品とサービスが予想通りに実行されることを保証します。私たちは単独で保証を販売しません。
私たちは多くの異なる完了段階にある契約を持っていて、これらの契約は完成時の予測コストを決定するために推定する必要がある。我々の多くの契約の余剰作業性質のため，固定価格契約完了時の総コストの見積もりは複雑であり，多くの変数の影響を受けて重大な判断が必要である。完了時の総コスト推定数は期間ごとに行われ，これらの推定数の変化期待は当期確認の収入の累積調整として計上される。固定価格契約を完了したコスト見積り数が損失を示す場合は，契約により予想される総損失に減記することで準備金を提示する.
変更書
契約書は通常変更書によって修正され、変更書は合意された作業範囲の変更です。私たちの多くの変更書は定価である可能性があり、価格が設定されていない可能性もあります。これらの変更書は、契約で提供されるサービスが大量に統合され、既存の契約の一部とみなされているため、既存の契約と区別のない商品やサービスを対象としている可能性があります。変更書による契約価格への影響およびそれに関連する履行義務の進捗の測定は，累積追跡に基づいて収入の調整を行うことが確認された.未定価の変更注文に対しては，上記ステップ3：契約価格セグメントで述べた可変対価格決定方法を用いて契約価格の増減を推定する.未定価の変更書は、付記7-引受金及び又は有事項においてより十分な議論がある。
クレームをつける
時々、私たちは契約価格を超えた金額の賠償を要求します。原因は遅延、仕様と設計ミス、契約終了、論争変更書あるいはその他の当方による追加費用を含みます。請求に法的根拠がある場合にのみ、金額をクレームに関する追加契約価格として確認することができる。私たちの請求を決定する法的根拠は重要な判断を下す必要がある。我々は、上記ステップ3：契約価格セグメントに記載された可変対価格方法を決定して、契約価格の変化を推定する。付記7--支払いを受けることと、またはクレームについてより十分な議論がなされたこと。
現金、現金等価物、および限定現金
私たちは現金等価物として、すべての原始期限が三ヶ月以下で、いつでも現金に変換できる投資を含みます。2022年6月30日現在、アメリカ、カナダ、韓国、オーストラリアの銀行には連邦預金保険会社(FDIC)、カナダ預金保険会社(CDIC)、韓国預金保険会社(KDIC)、金融クレーム計画(FCS)を超える現金があります それぞれ保護限界です。カナダ、韓国、オーストラリアに相当するドル預金総額は#ドル5.72022年6月30日まで。
ABLローンは私たちがいつでも少なくとも2500万ドルの制限現金を維持することを要求する。この現金はABLローンの満期日、すなわち1年を超えることに制限されなければならないため、この制限された現金を私たちの総合貸借対照表の非流動現金に分類します。以下の表は、統合貸借対照表中の現金、現金等価物および制限現金と、統合現金フロー表に示された現金、現金等価物および制限現金総額とを照合する(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | June 30, 2022 | | June 30, 2021 |
| 現金と現金等価物 | | $ | 52,371 | | | $ | 83,878 | |
| 制限現金 | | $ | 25,000 | | | — | |
| キャッシュフロー表に表示されている現金、現金等価物、および限定的な現金総額 | | $ | 77,371 | | | $ | 83,878 | |
売掛金
売掛金は毛額に応じて引き出し，信用損失を差し引いて準備する.著者らは過去の事件の関連情報に基づいて、歴史経験、現在の状況及び報告金額の回収可能性に影響する合理的かつ支持可能な予測を含み、信用損失準備を推定する。私たちの顧客は主に大型総合石油会社、独立製油業者と営業業者、電力会社、石化会社、パイプライン会社、鉱業会社、請負業者と工事会社を含みます。個別顧客の契約違反や顧客のいる業界が低迷周期に陥るリスクに直面しています。このようなリスクを減らすために、私たちの多くの契約はプロジェクトの進行時に支払うことを要求するか、場合によっては前払いを要求する。また、多くの場合、建設された財産、工場、設備に対して留置権を実施したり、重大な契約違反が発生した場合に契約を終了することができます。すべての合理的な入金試みが尽きた後にのみ、信用損失準備から勘定を解約する。
保留権
1年を超える契約留保金は総合貸借対照表の他の資産に計上される。支払留保金は一般的に一年以内に清算されます。
あるいは損失がある
私たちの正常な業務過程で、様々な法律訴訟、クレーム、その他の意外な状況が発生します。連結財務諸表に記載されている事項があるか、または米国会計基準第450-20号“または損失あり”に基づいて開示される。損失の可能性と推定可能性があると結論した範囲では，損失の有無のために特定の準備金を用意した。我々は，基礎データの個々の事例評価を用いて，より多くの情報を知る際に評価を更新する.私たちが記録した計上すべき項目を超える金額は、私たちの財務状況、運営結果、あるいは流動性に大きな影響を与えるべきではないと思います。しかしながら、訴訟の結果は本質的に予測不可能であり、最終的にそのうちの1つまたは複数の問題を解決する可能性があり、私たちの財務状況、運営結果、または流動性に実質的な影響を与える可能性がある。
棚卸しをする
在庫には主に鋼板と管材とアルミロールと押出品があります。コストは主に平均コスト法を用いて確定し、在庫はコスト或いは可現純値の中で低い者に報告する。
減価償却
減価償却は、減価償却可能資産の予定耐用年数内に直線法を用いて計算される。減価償却寿命は以下の通りです：建物-40年、建築設備-3至れり尽くせり15ここ数年輸送設備は3至れり尽くせり5ここ数年オフィス機器やソフトウェアは3至れり尽くせり10何年もです。リース改善資産の使用年数やレンタル期間の短い時間で償却する。
賃貸借証書
私たちは正常な業務過程で不動産、建築設備と情報技術設備のレンタル手配を締結します。私たちは手配開始時に手配がレンタル契約であるかどうか、あるいはレンタル契約が含まれているかどうかを確定します。決定された財産および装置の使用を一定期間にわたって制御する権利が譲渡された場合、スケジュールはレンタルと決定される。経営リース使用権資産は、開始日までのレンタル期間内の将来のレンタル支払いの現在値と確認され、開始前に支払われた任意のレンタル支払いに加えて、受信した任意のレンタル報酬が差し引かれます。経営リース負債は、開始日までのレンタル期間内の将来の賃貸支払いの現在値を確認しています。経営賃貸費用は直線法で残りのレンタル期間内に割引されていない将来の賃貸支払いで確認します。短期賃貸に関するレンタル料金はレンタル期間内に直線法で確認します
レンタル期間(任意の継続および終了を含む)、割引レンタル支払いのための逓増借款金利、可変レンタル費用、および将来の賃貸支払いの決定については、各レンタルに関する事実および状況に基づく判断を使用する必要がある。経済的誘因、意向、過去の歴史、業務需要を含め、継続的な選択権の行使の可能性を決定するための様々な要因を考慮する。
使用権資産は私たちの長期資産減価政策に基づいて減価評価を行います。
長期資産減価準備
事件や環境変化が、経営陣が経営に使用している長期資産の帳簿価値が回収できない可能性があると判断した場合には、長期資産の減値を評価します。減値が発生したかどうかは、資産に対する管理層の未割引の将来の現金流量の資産帳簿価値に対する推定に基づいて決定される。減値が発生した場合、確認された減値金額は、資産の公正価値を推定することで決定され、帳簿価値が資産の公正価値を超える場合には、損失準備に計上される。
将来的に処分されると決定された資産については、資産の帳簿価値を推定公正価値から処分コストを差し引いたものと比較して、減値が発生したか否かを決定する。資産を処理する前に、関連イベントまたは状況が変化した場合、公正価値の推定値が再決定される。
商誉
営業権とは、買収の購入価格が買収日を超えた確認可能な有形及び無形資産の純資産価値の公正価値である。現在の会計基準によると、営業権は償却せず、少なくとも毎年報告単位レベルで減値テストを行い、このレベルは私たちの報告分部より低い。
我々は、各財政年度の第4四半期に年次減価試験を行うか、または年次試験の間に年次試験を行い、営業権の帳簿価値が回収できない可能性があることを決定して、減値が存在するか否かを決定し、純空空間を決定する。私たちは“純空”を報告単位の公正価値とその帳簿価値とのパーセント差と定義した。営業権減値テストは、管理層が報告単位の公正価値の推定をその帳簿価値(営業権を含む)と比較することに関連する。報告単位の公正価値がその帳簿価値を超える場合、営業権は減損することはない。報告単位の公正価値がその帳簿価値より低い場合、営業権は差額の程度に減少するが、減値はその報告単位に割り当てられた営業権残高を超えてはならない。
我々は，キャッシュフロー割引分析(収益法と呼ぶ)と市収益率(市場法と呼ぶ)を用いて，我々の報告単位の推定公正価値を決定した.収益法については，予測項目奨励，割引率，期待収入成長率，毛金利，運営費用，運営資本需要と資本支出を含む重大な判断と仮定は，我々の運営と資本予算および我々の戦略計画の公正価値推定に固有である。したがって，実際の結果は我々の報酬法で用いられている見積り値とは異なる可能性がある.市場法にとって重要な判断と仮定には，会社の選択·予測を指導する指導会社EBITDAと我々の予測EBITDAがある。代替判断および/または仮定の使用は、公正価値が私たちの推定と異なることをもたらす可能性があり、財務諸表における追加の減価費用の確認をもたらす可能性がある。合理性のテストとしては，我々の報告単位の統合公平価値が我々の時価に与える影響も考えられる.
その他無形資産
耐用年数の限られた無形資産は直線的な方法でその耐用年数内に償却する6数年前15何年もです。有限無形資産の帳簿価値が回収できず、その資産の公正価値を超える場合、その資産は減値とみなされる。帳簿金額が資産使用と最終処分で予想される未割引キャッシュフローの総和よりも大きければ、回収できないとみなされる。減価損失は帳簿金額が資産公正価値を超えた部分に等しい。見積市価がなければ、無形資産の公正価値は、将来のキャッシュフローまたは使用料の現在値に基づいて、関連するリスクに見合った割引率の使用を回避する。
保険準備金
私たちは私たちの業務の様々な側面に保険を提供します。しかし、私たちは賠償免除額、保険限度額と自己保険保証金を使用することで、潜在的な損失のリスク開放を保留します。我々は、精算決定された推定数と基本クレームデータの逐次評価とを組み合わせた方法でクレーム準備金を確立し、より多くの情報を知ったときに私たちの評価を更新する。判断と仮定は我々の準備金計算項目に固有であり，したがって，仮説やクレーム経験の変化は，これらの推定数を将来的に変化させる可能性がある.クレーム和解の実際の結果が推定された金額と異なる場合、私たちは将来の損益に直面する可能性があり、これは実質的である可能性がある。
株に基づく報酬
私たちの長期奨励報酬計画によると、私たちは株式オプション、非既得性繰延株式奨励、現金決済の制限株式単位を発行した。このような奨励金の公正な価値は授与された日に計算される。時間ベースの非既得性繰延株と現金決済の制限的株式単位の公正価値は、我々普通株の付与日における価値である。市場に基づく非既得性繰延株式の公正価値は，モンテカルロモデルを用いて計算された付与書に規定された市場状況に達する確率を含むいくつかの要因に基づいている.現金決済の制限的な株式単位は、現金で決済し、負債型奨励として入金し、各報告期間の終了時に公正に再計量しなければならない
価値は和解するまで。すべての奨励について、費用は必要なサービス期間内に確認し、発生時に記録没収する。
所得税
私たちは貸借対照法を使用して財務会計と所得税報告書を行う。繰延所得税資産および負債は、資産および負債の財務諸表と課税基準との差額を計算するために年間計算され、この差額は、制定された税法および予想差額の適用によって課税収入の期間に適用される税率に影響を与え、将来的に課税または減税可能金額が生じる。私たちの判断と見積もりに基づく推定準備は、繰延税金資産を将来の経営業績で達成されると予想される金額に減らすために必要なときに構築されています。我々の推定は、存在する事実及び状況、並びに専門税務コンサルタントの助けを得て、事実及び状況に適用される既存の税務法規及び法律の解釈に基づいている。したがって、私たちは各税務機関によって評価される可能性のある追加所得税の金額を推定して準備した。
外貨？外貨
私たちがカナダ、韓国、オーストラリアで業務している機能通貨はそれぞれカナダドル、ウォンとドルです。私たちのオーストラリア業務の機能通貨はドルです。その売上は主にドルで計算されています。業務使用外貨の子会社については、資産と負債を年末為替レートに換算し、損益表口座を年間平均為替レートに換算する。換算損益は、他の全面赤字税を累計した後の純額、総合株主権益変動表、総合全面収益表の他の全面収益(損失)に列報した。換算損益は累積した他の全面収益(損失)から繰り戻し，累積換算損益のある実体を処分する際に当期収入で確認した。取引損益は合併損益表において他の収入(費用)の構成要素として報告されている。
Note 2 – 収入.収入
余剰履行義務
1元持っています484.22022年6月30日現在、100万人の未履行履行義務がある。約$を確認する予定です389.9今後12ヶ月以内に、私たちの残りの業績債務のうち100万ドルを収入とする。
契約残高
顧客との契約条項には、請求書および支払い時間が含まれており、これは、通常、収入確認の時間とは異なる。したがって、私たちは貸借対照表に契約資産と負債を保存した。これらの契約資産及び負債は、契約毎に計算され、期間終了毎に純額で報告され、流動資産に分類される。私たちは貸借対照表で私たちの契約資産をコストと未完成契約ビリングスを超える推定収益(“CIE”)として列記します。CIEは確認された収入が請求書を超えて構成されている。我々は、貸借対照表において、コストおよび推定収益を超える未完了契約の請求書(“BIE”)として契約負債を列記した。BIEは確認された収入以外の請求書からなる。次の表は、CIEおよびBIEに関する情報を提供する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 六月三十日
2022 | | 六月三十日
2021 | | 変わる |
| | (単位：千) |
| 未完了契約請求書のコストと推定収益を超える | | $ | 44,752 | | | $ | 30,774 | | | $ | 13,978 | |
| 未完成契約超過コストと推定収益の請求書 | | (65,106) | | | (53,832) | | | (11,274) | |
| 契約負債純額 | | $ | (20,354) | | | $ | (23,058) | | | $ | 2,704 | |
我々のCIEとBIEの期首と期末残高との差は，主にその請求書に対して収入を確認する時間によるものである.2022年6月30日までの財政年度内に確認された収入は前期BIE残高を含めて#ドルである49.2百万ドルです。この収入には主にこの期間に前払い請求書を持っている顧客と契約を締結することが含まれています。
2022年6月30日と2021年6月30日までの売掛金進捗請求書には、1年以内に受け取るべき保留金が含まれています16.1百万ドルとドル19.9それぞれ100万ドルです1年を超える契約留保金は総合貸借対照表に計上された他の資産で、総額は#ドルである4.02022年6月30日までの百万ドルと3.12021年6月30日まで。
仕分け収入
報告可能な区分別の収入は付記13−分部情報に示されている。以下の一連の表は、仕事を展開する地理的地域と契約タイプによって収入を区分する
地理的な分解：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 財政年度が終わる |
| | 六月三十日
2022 | | 六月三十日
2021 | | 六月三十日
2020 |
| | (単位：千) |
| アメリカです | | $ | 640,512 | | | $ | 604,739 | | | $ | 1,020,083 | |
| カナダ | | 63,045 | | | 61,703 | | | 70,133 | |
| 他の国際組織 | | 4,223 | | | 6,956 | | | 10,722 | |
| 合計する | | $ | 707,780 | | | $ | 673,398 | | | $ | 1,100,938 | |
契約タイプ分解：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 財政年度が終わる |
| | 六月三十日
2022 | | 六月三十日
2021 | | 六月三十日
2020 |
| | (単位：千) |
| 固定価格契約 | | $ | 421,188 | | | $ | 444,042 | | | $ | 685,559 | |
| 時間、材料、その他の費用は契約を精算することができます | | 286,592 | | | 229,356 | | | 415,379 | |
| 合計する | | $ | 707,780 | | | $ | 673,398 | | | $ | 1,100,938 | |
通常、私たちは固定価格契約でより多くのリスクを負担して、仕事を実行するコストが増加して回収できない可能性があるからです。しかしながら、これらのタイプの契約は、一般に、契約完了時のコストが最初に推定されたコスト以下である場合、時間および材料および他の費用よりも高い利益を提供する。時間および材料および他の費用が償還可能な契約の収益性は、一般に固定価格契約よりも低く、利益部分が人工、設備、および材料のレートに計上されているか、または契約において発生する償還可能コストのパーセンテージとして表されているので、一般に固定価格契約よりも変動が小さい。
予算の改訂
我々の経営業績は工芸や工業施設部門が中流天然ガス処理プロジェクトを完成させる予測コスト増加の大きな影響を受けている。このプロジェクトは毛利を$減少させた8.72022年度に。予想コストの増加は主に現在終了した下請け業者のパフォーマンスが良くなく、再稼働、およびサプライチェーンとアップグレードの問題が必要であり、顧客の期待を満たすためである。私たちは2023年度第2四半期にこのプロジェクトを完了する予定だ。
我々の経営業績は公共事業と電力インフラ部門の2つの大型資本プロジェクトの予測コスト変化に大きな影響を受けている。最初のプロジェクトの実行状況を改善し、毛利益が増加しました$2.22022年度下半期には100万ドルに達する。しかしながら、2022年度上半期にプロジェクトを完了する予測コストが増加し、プロジェクトの毛利益が#ドル減少した3.62022年度に。本財政年度上半期に予想費用が増加した要因は，デバッグ期間中に意外な設備整備が予定の完成時間を遅らせ，完成予想費用が増加したことである。私たちは2022年度第2四半期に重要な業績マイルストーンを達成し、このプロジェクトでの財務の開放を大幅に減少させた
2番目のプロジェクトを完成させる予測コストが増加し、プロジェクトの毛利益が#ドル減少した2.22022年度第4四半期は100万ドル0.12022年度に。私たちは$を認めた78.1見積もりの変化により、このプロジェクトの年内の収入は損益バランスに近づいている。予想コストの増加は，下請けコストとプロジェクトが完成に近づいた場合の労働コストが予想を上回ったためである。私たちは2023年度第2四半期にこのプロジェクトを完了する予定だ。
私たちの経営業績は貯蔵と埠頭解決方案部門が熱エネルギー貯蔵タンクの修理と維持プロジェクトを完成するのに必要なコスト増加の重大な影響を受け、毛利益が#ドル減少した6.32022年度には100万に達する。費用増加の要因は，メンテナンス範囲の変化，顧客溶接テストの拡大，および関連する進捗遅延である。私たちは2022年度第4四半期にこのプロジェクトをほぼ完了した。
注3-不動産·工場および設備
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの物件、工場、設備の純額を示しています
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 六月三十日
2022 | | 六月三十日
2021 |
| | (単位：千) |
| 不動産、工場、設備--コストで計算します | | | | |
| 土地と建物 | | $ | 34,788 | | | $ | 41,633 | |
| 建築設備 | | 93,036 | | | 94,453 | |
| 輸送設備 | | 48,999 | | | 50,510 | |
| オフィス機器及びソフトウェア | | 43,823 | | | 42,706 | |
| 建設中の工事 | | 1,646 | | | 493 | |
| 不動産·工場·設備の合計--コストで計算する | | 222,292 | | | 229,795 | |
| 減価償却累計 | | (168,423) | | | (160,388) | |
| 財産·工場·設備--純額 | | $ | 53,869 | | | $ | 69,407 | |
長期資産の地域分解
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 長寿資産 |
| | | 六月三十日
2022 | | 六月三十日
2021 | | 六月三十日
2020 |
| | | (単位：千) |
| アメリカです | | $ | 137,682 | | | $ | 157,442 | | | $ | 164,056 | |
| カナダ | | 3,436 | | | 6,523 | | | 5,659 | |
| 他の国際組織 | | 12,263 | | | 12,372 | | | 12,435 | |
| | $ | 153,381 | | | $ | 176,337 | | | $ | 182,150 | |
アフターバック取引
2022年度第4四半期にカリフォルニア州オーランドにある地域事務所と製造と倉庫施設を売却しました。純収益は5ドルです37.4百万の現金です。私たちは1ドルの収益を記録した32.4販売収入は100万ドルで、連結損益表の他の収入に含まれている。販売の面では、レンタル期間は最長で24私たちは数ヶ月後に代替施設を見つけることができる。私たちはまだ南カリフォルニアでの業務に完全に力を入れています。私たちは南カリフォルニアの不動産市場の評価が上昇する機会を利用するために、売却とレンタル取引を行うことにしました。
注4-商業権その他無形資産
商誉
分部別の販売権帳簿金額の変動状況は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公共施設と電力
インフラ施設 | | プロセスと工業施設 | | ストレージと端末
解決策 | | | | 合計する |
| | | (単位：千) |
| 2019年6月30日の純残高 | | $ | 31,840 | | | $ | 34,842 | | | $ | 26,686 | | | | | $ | 93,368 | |
| 営業権の減価 | | (24,900) | | | (7,981) | | | — | | | | | (32,881) | |
翻訳調整 (1) | | (35) | | | (15) | | | (68) | | | | | (118) | |
| 2020年6月30日の純残高 | | 6,905 | | | 26,846 | | | 26,618 | | | | | 60,369 | |
| | | | | | | | | | |
翻訳調整(1) | | 79 | | | 32 | | | 156 | | | | | 267 | |
| 2021年6月30日の純残高 | | 6,984 | | | 26,878 | | | 26,774 | | | | | 60,636 | |
| 営業権の減価 | | (2,659) | | | (8,445) | | | (7,208) | | | | | (18,312) | |
翻訳調整(1) | | (62) | | | (6) | | | (121) | | | | | (189) | |
| 2022年6月30日の純残高 | | $ | 4,263 | | | $ | 18,427 | | | $ | 19,445 | | | | | $ | 42,135 | |
(1)換算調整はカナダドルとウォン建て取引権の定期換算に関連し、これまでカナダや韓国で買収された一部として、現地通貨が機能通貨として決定された。
2022年5月31日まで、年間営業権減値テストを行いましたが、減値はありませんでした。2022年度のテストによると、4つの報告単位の総額は#ドル33.82022年6月30日現在、100万人の営業権はより高い将来の減価リスクに直面している。もし私たちがプロジェクト機会や毛金利に対する見方が悪化し、特にリスクの高い報告単位であれば、私たちは営業権減価を記録する必要があるかもしれない。
2022年度第3四半期には、営業権減値指標の存在は、我々の株価の低下と通年パフォーマンスが予想を下回った経営実績に基づいていると結論した。そこで、2022年3月31日までの中間減価テストを行い、営業権減価総額は1830万ドルであり、以下のように記録した
•プロセスと産業施設の840万ドル
•ストレージと端末ソリューション部門の720万ドル
•公共事業と電力インフラ分野の270万ドル。
2020年度第2四半期に、我々は最近の毛金利低迷の歴史と第2四半期の収入と毛金利の低下加速に基づいて、公共事業と電力インフラ部門に営業権減値指標が存在すると結論した。そこで，2019年12月31日までの中間減値テストを行い，最新の収入と毛金利仮定を反映し，報告単位の2，490万ドルの営業権が完全に減少したと結論した。また，いくつかの第2四半期のイベントによると，プロセスと工業施設部門の報告部門には営業権減値指標が存在すると結論した。このような事件は第2四半期に私たちが鉄鋼産業の重要な顧客との関係の悪化を含む。その結果、顧客はこれまでに付与された他の業務をキャンセルし、当該顧客の後続業務を受けていません。そこで，2019年12月31日までの中間減値テストを行い，報告単位の800万ドルの営業権が完全に減少したと結論した。
各部ごとの見積公正価値は，割引キャッシュフロー分析と予測EBITDAの市場倍数を用いて得られた。使用の主な仮定は付記1--重要会計政策の概要と項目7.管理層の財務状況と経営成果、肝心な会計政策、営業権に対する討論と分析を参照されたい。
その他無形資産
その他の無形資産の帳簿価値資料は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | At June 30, 2022 |
| | | 使用寿命 | | 毛収入
携帯する
金額 | | 積算
償却する | | 純積載運
金額 |
| | | (年) | | (単位：千) |
| 知的財産権 | | 10 to 15 | | $ | 2,558 | | | $ | (2,276) | | | $ | 282 | |
| 取引先をもとに | | 6 to 15 | | 17,331 | | | (12,817) | | | 4,514 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| その他無形資産総額 | | | | $ | 19,889 | | | $ | (15,093) | | | $ | 4,796 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | At June 30, 2021 |
| | | 使用寿命 | | 毛収入
携帯する
金額 | | 積算
償却する | | 純積載運
金額 |
| | | (年) | | (単位：千) |
| 知的財産権 | | 10 to 15 | | $ | 2,483 | | | $ | (2,031) | | | $ | 452 | |
| 取引先をもとに | | 6 to 15 | | 17,354 | | | (11,192) | | | 6,162 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| その他無形資産総額 | | | | $ | 19,837 | | | $ | (13,223) | | | $ | 6,614 | |
償却費用総額は$1.8百万、$2.3百万ドルと$3.42022年度、2021年度、2020年度はそれぞれ100万人。
2020年度第4四半期に、私たちは顧客関係無形資産を完全に減価し、帳簿純価値は1.2百万ドルです。顧客関係は主に公共事業や電力インフラ部門のサービスに関係しており，これらのサービスは我々の業績改善計画の影響を受けている(付記14−再編コスト参照)。したがって、顧客関係無形資産はこれ以上取り戻すことができない。2020年6月30日現在、この無形資産の残存使用寿命は約2年、帳簿総額は#ドルです6.3百万ドル、累計償却します5.1百万ドルです。減値は総合損益表の再構成コストに計上する。
また2020年度第4四半期に、私たちは顧客関係無形資産を完全に減価し、帳簿純価値は0.4閉鎖プロセスや工業施設部門が不良であった運営先に関する費用は100万ユーロであった。閉鎖は我々の業績改善計画の一部である(付記14-再構成コスト参照)。2020年6月30日現在、この無形資産の残存使用寿命は約4年、帳簿総額は#ドルです0.9百万ドル、累計償却します0.5百万ドルです。減値は総合損益表の再構成コスト項目に計上した。
2020年度第2四半期に、上記で開示されたプロセスおよび工業施設の一部の営業権減価に関連する要素は、#ドルの帳簿純価値の顧客関係を完全に欠陥させました5.6百万ドルです。2019年12月31日現在、この無形資産の残存使用寿命は9年、帳簿総額は#ドルです9.4百万ドル、累計償却します3.8百万ドルです。減値は総合損益表の営業権及びその他の無形資産減価項目に計上される。
将来の他の無形資産の償却状況は以下のように予想される(千で計算)
| | | | | |
| 年度終了日： | |
| June 30, 2023 | $ | 1,729 | |
| June 30, 2024 | 1,416 | |
| June 30, 2025 | 1,096 | |
| June 30, 2026 | 555 | |
| |
| |
| 償却費用総額を予想する | $ | 4,796 | |
注5-債務
ABL信用手配
開ける2022年10月5日私たちは、米国とカナダの主要運営子会社と“第1改正案と信用免除協定”(“改正案”)を締結し、この改正案は、私たちの資産保証信用協定(“ABL融資”)を改正し、日付は2021年9月9日モントリオール銀行を行政代理、揺動限度額貸主と信用証借入者、及びその中で指定された貸主とする。改正案(I)2022年9月28日までに2022年6月30日までの財政年度の監査財務諸表(以下、監査財務諸表と略す)を行政代理·融資者に提供できなかったことによる違約事件を免除し、2022年10月14日までに監査財務諸表を提出することを前提とする。(Ii)ABL融資メカニズム下での最高融資額を#ドルに下げる90.0100万ドルから100.0および(Iii)ロンドン銀行の同業解体に代わり、担保付き隔夜融資金利(“SOFR”)を基準とした長期金利。
ABLローンは基本的にアメリカとカナダのすべての残りの子会社が保証します。ABLローンで借入金が増加できる金額は#ドルを超えてはいけません15.0100万ドルですが、追加的な約束を得ることを含むいくつかの条件を満たさなければなりません。ABLローンは運営資本、資本支出、信用証発行とその他の合法的な目的に応用することを目的としている。私たちはABL融資メカニズムの下での債務を私たちのすべての資産およびABL融資メカニズムの下で私たちの共同借り手と保証人の資産の第一保有権を担保としています。
著者らはABLローンメカニズムによって借り入れることができる最高金額は借入基数に依存し、借金基数は限られた現金に基づいてある売掛金、在庫と設備価値の一定のパーセンテージを加え、そしてある準備金を差し引く。私たちは少なくとも$を維持するように要求されました25.0いつでも数百万の制限的な現金があるが、この金額は借金ベースにも含まれている。ABLローンが満期になると、どの未返済の金も2026年9月9日それは.2022年6月30日現在、私たちの借入金基数は80.8100万ドルがあります15.0何百万もの借金を返済していません23.3未払い信用状は100万ドルで、利用可能な金額は#ドルです42.5ABL機構での100万ドルです
ABLローンでの借入金は満期日に変動金利で利下げされ、金利は基本金利(“基本金利”)、調整期間SOFR(“調整期間SOFR”)またはカナダ最優遇金利プラス適用保証金の年利率に基づいている。調整後のSOFRを(I)SOFRプラス(Ii)と定義する11.4481ヶ月の期間の利率と26.1613ヶ月の期限の基点；調整後の期限SOFRがゼロを下回ってはいけないことを前提としている。基本金利は変動金利と定義され、(I)モントリオール銀行が時々発表した最優遇金利としての金利；(Ii)米国連邦基金金利プラス0.50(3)調整後の期限SOFRは1ヶ月プラス1.00%; or (iv) 1.00%です。平均可用性の大きさに応じて適用の限界が介在する1.00%から1.50基本金利とカナダの最優遇金利の借入率の%と、米国またはカナダの最優遇金利と、2.00%和2.50調整後期限SOFR借入金の%です。利子支払い方式は、(I)基本金利またはカナダ最優遇金利借入金を月ごとに支払うか、または(Ii)調整後期限SOFR借入金の利息期限の最終日であり、ABL融資メカニズムで述べたようになる。未引き出し金額の手数料は0.25毎年%で、四半期ごとに支払います。2022年6月30日現在の未返済借入金の有効金利(適用保証金を含む)は6.00%.
ABLローンには、借入金、違約事件、およびチノの常習条件が含まれており、これらに限定されないが、私たちの資産の売却、合併と買収、発生、追加債務と保証の存在を負担または許可すること、留置権の設立または許可、現金配当金の支払い、持分ツールの発行、株式の分配または償還または買い戻しを行うチノを含む。もし私たちの可用性が(I)$より小さい方が15.0百万と(Ii)15.00(1)現在の借入基数と(2)ABL融資下の負担額のうち小さい者の割合当時有効な総合固定費用カバー率は少なくとも1.00至れり尽くせり1.00維持しなければならない。2022年6月30日まで、ABL施設のすべての契約を遵守しました。
循環信用を優先的に保証する
ABL融資は、2020年11月2日に締結され、その後2021年5月4日に改正された第5項改正及び再予約信用協定(“先行信用協定”)に代わって、吾ら及びいくつかの外国付属会社(借入者として)、吾等の複数の付属会社(保証人として)、モルガン大通銀行(ノースカロライナ州)(行政代理として、唯一の牽引手配人及び唯一の帳簿管理人)及び他の貸金人からなる。“優先信用協定”は3年間の優先保証循環信用手配#ドルを規定している200.0期限が切れた100万2023年11月2日それは.借金とドルはありません41.32021年6月30日現在、先行信用状協定により、未返済信用状金額は百万ドルである。2022年度の支払利息には1.5以前の信用協定に関連した繰延債務修正費用の加速償却百万ドル。
注6-所得税
税引き前収入源
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | 六月三十日
2022 | | 六月三十日
2021 | | 六月三十日
2020 |
| | | (単位：千) |
| 国内では | | $ | (53,258) | | | $ | (38,867) | | | $ | (32,660) | |
| 外国.外国 | | (5,025) | | | (4,396) | | | (3,984) | |
| 合計する | | $ | (58,283) | | | $ | (43,263) | | | $ | (36,644) | |
所得税支出(福祉)準備金の構成部分
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | 六月三十日
2022 | | 六月三十日
2021 | | 六月三十日
2020 |
| | | (単位：千) |
| 現在： | | | | | | |
| 連邦制 | | $ | 230 | | | $ | (13,154) | | | $ | (376) | |
| 状態.状態 | | 28 | | | 465 | | | 412 | |
| 外国.外国 | | 1 | | | (239) | | | 23 | |
| | 259 | | | (12,928) | | | 59 | |
| 延期： | | | | | | |
| 連邦制 | | 2,504 | | | 774 | | | (5,000) | |
| 状態.状態 | | 2,858 | | | (291) | | | (1,091) | |
| 外国.外国 | | (4) | | | 406 | | | 2,462 | |
| | 5,358 | | | 889 | | | (3,629) | |
| | $ | 5,617 | | | $ | (12,039) | | | $ | (3,570) | |
国内連邦法定税率を適用した期待所得税の計上と報告された所得税の計上との間の入金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | 六月三十日
2022 | | 六月三十日
2021 | | 六月三十日
2020 |
| | | (単位：千) |
| 法定税率で連邦所得税の所期収益を納める | | $ | (12,239) | | | $ | (9,085) | | | $ | (7,695) | |
| 連邦福祉を差し引いた州所得税 | | (1,971) | | | (1,240) | | | (768) | |
| | | | | | |
販売権の減価を相殺してはならない(1) | | 1,132 | | | — | | | 1,813 | |
| 税収割引の料金は受けておりません | | 265 | | | 961 | | | 1,707 | |
評価免除額を変更する(2) | | 17,943 | | | 2,797 | | | 3,062 | |
| | | | | | |
| 株式報酬の超過税金 | | 1,019 | | | 1,826 | | | 230 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 研究開発やその他の税金控除 | | (613) | | | (1,707) | | | (1,724) | |
| 外国の税差 | | (232) | | | (96) | | | (132) | |
連邦利差純営業損失繰越(3) | | 141 | | | (5,223) | | | — | |
| 不確定税収状況の変化 | | (120) | | | (7) | | | 20 | |
| | | | | | |
| 他にも | | 292 | | | (265) | | | (83) | |
| 連邦、州、外国所得税の支出(福祉) | | $ | 5,617 | | | $ | (12,039) | | | $ | (3,570) | |
(1)2022年度には1830万ドルの名誉を減損しました5.4百万は差し引くことのできない商標である.2020年度には3290万ドルの営業権を減損しました8.6百万は差し引くことのできない商標である.減価に関するより多くの情報は、付記4-営業権および他の無形資産を参照されたい。
(2)2022年度には、3年間の累積損失が存在したため、繰延税金資産として1790万ドルの全額推定準備金を記録しました。これらの資産は主に連邦純営業損失、連邦税収相殺、州純営業損失からなり、その中に無期限繰越がある。将来的に課税収入が生じたり、累積損失が存在しなくなり、将来の成長や税務計画策の予測が証明されれば、推定額に計上された純運営損失に関するメリットを実現する。2021年度には280万ドルの推定手当を設定しました1.5ある子会社の最近の累積赤字の歴史により、ある州の純営業損失は100万ユーロに繰り越された。2020年度には、主にカナダ関連の純営業損失繰越と外国税収控除に310万ドルの推定手当を計上する
(3)CARE法案の条項に基づいて2016年度と2017年度の2021年度の純営業損失に繰越することに関連し、両年度の連邦税率は35%である。
繰延税金資産と負債の重要な構成要素
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 六月三十日
2022 | | 六月三十日
2021 |
| | | (単位：千) |
| 繰延税金資産： | | | | |
| 保証準備金 | | $ | 206 | | | $ | 206 | |
| 不良債権準備 | | 340 | | | 231 | |
| 有給休暇課税項目 | | 315 | | | 747 | |
| 保険準備金 | | 1,019 | | | 1,229 | |
| 法定準備金 | | 79 | | | 146 | |
| 純営業損失給付と貸記繰り越し | | 23,717 | | | 14,966 | |
| 補償と年金を計算すべきである | | 736 | | | 690 | |
| 前払い保険 | | 16 | | | 27 | |
| 非既得性繰延株式の株式補償費用 | | 1,910 | | | 1,895 | |
| 損失を計算する | | 1,089 | | | 64 | |
| 再編成準備金 | | 160 | | | 725 | |
| 超過税の償却 | | 5,449 | | | 3,765 | |
| FICA延期 | | 1,427 | | | 1,920 | |
| 外貨換算その他 | | 1,002 | | | 665 | |
| 推定免税額 | | (28,615) | | | (11,104) | |
| 繰延税金資産総額 | | 8,850 | | | 16,172 | |
| 繰延税金負債： | | | | |
| 税金が帳簿を超えて減価償却する | | 7,842 | | | 10,315 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 売掛金差し止めその他 | | 1,034 | | | 596 | |
| 繰延税金負債総額 | | 8,876 | | | 10,911 | |
| 繰延税項目純資産(負債) | | $ | (26) | | | $ | 5,261 | |
総合貸借対照表に記載されているように：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 六月三十日
2022 | | 六月三十日
2021 |
| | | (単位：千) |
| 繰延所得税資産 | | — | | | 5,295 | |
| 繰延所得税負債 | | (26) | | | (34) | |
| 繰延税項目純資産(負債) | | (26) | | | $ | 5,261 | |
評価税免除額
2022年度には、3年間の累積損失が存在したため、繰延税金資産として1790万ドルの全額推定準備金を記録しました。これらの資産は主に連邦純営業損失、連邦税収相殺、州純営業損失からなり、その中に無期限繰越がある。将来的に課税収入が生じたり、累積損失が存在しなくなり、将来の成長や税務計画策の予測が証明されれば、推定額に計上された純運営損失に関するメリットを実現する。
営業損失と税収控除繰り越し
私たちは連邦、州、外国司法管轄区に純営業損失の繰越と税収の繰越免除があります。2022年6月30日と2021年6月30日の推定免税額は、これらの繰り越しの公認税優遇をより実現可能な額に減少させる。各管轄区について、繰越総額は通常、以下のように満期になる
| | | | | | | | |
| 営業損失と税収控除繰り越し | 有効期限 | 金額(千) |
| 連邦純営業損失 | 不定である | $ | 27,207 | |
| 連邦税収控除 | 2041年6月から2042年6月まで | $ | 1,700 | |
| 連邦外国税収控除 | 2023年6月から2025年6月まで | $ | 655 | |
| 国家純営業損失 | 2025年6月まで無期限 | $ | 73,889 | |
| 州税収控除 | 2033年6月まで無期限 | $ | 912 | |
| 海外純営業損失 | 2029年6月から2042年6月まで | $ | 37,379 | |
| 外国の税収控除 | 2035年6月から2042年6月まで | $ | 676 | |
純営業損失繰越返金
コロナウイルス援助、救済、経済安全(CARE)法案(CARS法案)の条項により、2021年度の連邦純運営損失を法定連邦所得税税率がより高い時期に繰り越すことができ、所得税優遇を得ることができる。1ドルを受け取ると思います12.6この繰越に関連する税金還付100万ドルは、総合貸借対照表の課税所得税に含まれる
過納見積もり税を払い戻す
2022年1月にドルを受け取りました2.4100万ドルの税金還付は、数年前の見積もり税金を多く納めることと関係がある。
賃金税を繰延する
2022年6月30日までの残高は5.6CARE法案の規定によると、私たちはアメリカの賃金税の残り100万ドルを延期した。私たちは2022年度第2四半期に元の繰延賃金税残高の半分を支払い、2022年12月31日までに余剰残高を返済しなければならない。繰延賃金税の残高は総合貸借対照表の賃金と福祉に計上される。
他にも
全体的に、私たちのやり方と意図は、私たちの海外子会社の収益を私たちの海外業務に再投資することです。ASC 740−30の無期限再投資主張によれば、我々は外部ベース差を提供しない。
私たちは複数の国内と海外の税務管轄区で納税申告書を提出します。少数の例外を除いて、2017年度まで、私たちはこれ以上税務当局の検討を受けない。2022年6月30日、私たちはすべての既知の司法管轄区域の開放納税年度の評価を更新した。2022年6月30日までに0.3未確認の税収に対して100万ドルの責任を負い、関連利息と罰金を支払う。私たちは関連する利息と違約金を所得税費用と見なしている。このような税務問題に関連する不確実性のため、いつ税務機関と現金決済を行うかについて合理的で信頼できる見積もりをすることはできません。
注7-引受金とその他の事項
保険準備金
私たちは私たちの業務の様々な側面に保険を提供します。しかし、賠償免除額、自己保険保留と保険限度額を使用することで、潜在損失のリスク開放を保留することができる。
通常、私たちの契約はお客様が私たちのサービスを履行することによる損傷、損傷或いは損失を賠償し、材料と技術の保証を提供することを要求します。私たちはまた、利用可能な保険限度額まで、顧客を追加の被保険者として指定することを要求されることができ、または特定の顧客のための特殊保険証券または保証債券を購入すること、または特定の項目の履行および財務保証を満たすために保証金の代わりに信用状を提供することを要求される可能性がある。私たちは業務を支援するのに十分な業績と支払い保証線を維持している。私たちは普通私たちの下請け業者に私たちと私たちの顧客を賠償して、私たちを下請けの仕事による活動の追加被保険者にします。また、一部の下請け業者に、下請け業者の仕事を確保するために、または下請け契約の要求に応じて、私たちを受益者とする保証金を含む追加の保険証書を提供することを要求します。
私たちの保険と私たちの下請け業者が提供する追加の保険範囲が私たちを顧客との契約の下で有効なクレームや損失から完全に保護することは保証できません。
未定価の変更書とクレーム
2022年6月30日と2021年6月30日まで、未完成契約請求書を超えるコストおよび推定収益には、未定価変更書およびクレームを含む収入#ドル8.9百万ドルとドル14.6それぞれ100万ドルです最終的に実現される金額は，記録された金額と大きく異なる可能性があり，将来の収益を大きく調整する.一般的には、12ヶ月以内に未定価の変更書とクレームに関する金額を受け取る予定です。しかし、関連クレームが最終的に解決されるまで、顧客はこれらの金額を支払わない可能性があり、これは1年を超える可能性がある。
他にも
2020年度第3四半期、2020年度第2四半期に関係が悪化した後、鉄鋼顧客から売掛金を回収しようとする訴訟を開始した。2022年6月30日までの未払い受取残高は#ドル17.0百万ドルです。訴訟は予測できないが、その顧客との契約条項によると、私たちは契約項目の下のすべての借金を回収する権利があると信じている。
私たちと私たちの子会社は様々な法的行動の参加者だ。経営陣は、他の既知の法的行動は、私たちの財務状況、運営結果、または流動性に実質的な影響を与えないと考えている。
注8-賃貸借証書
私たちは正常な業務過程で不動産、建築設備と情報技術設備のレンタル手配を締結します。不動産賃貸約962022年6月30日時点で全使用権資産の割合を占める。大部分の不動産と情報技術設備のレンタルは通常固定の支払いがあります。合意した支払いスケジュールに従って、残りのレンタル期間は一年未満です14何年もです。建築設備のレンタルには通常“月ごと”のレンタル条項があり、設備がまだ使用されている限り、これらの条項は自動的に更新されます。
2021年度には0.5より詳細を知るためには、付記14-再構成コストを参照して、再構成活動によって閉鎖された賃貸オフィス空間に関する使用権資産を100万ドル削減することを計上してください。
総合損益表におけるレンタル費用の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 財政年度が終わる |
| | | | June 30, 2022 | | June 30, 2021 | | June 30, 2020 |
| レンタル料 | | 合併損益表における料金の位置 | | (単位：千) |
| レンタル費用を経営する | | 収入と販売コスト、一般費用、行政費用 | | $ | 7,511 | | | $ | 8,386 | | | $ | 12,274 | |
短期レンタル費用(1) | | 収入コスト | | 24,225 | | | 25,912 | | | 37,371 | |
| レンタル総費用 | | | | $ | 31,736 | | | $ | 34,298 | | | $ | 49,645 | |
(1)主に建築設備のレンタル費用を指し、これらの設備は月の賃貸契約によって制限され、レンタル期間は1年未満と予想される。
未来の未割引賃貸支払いと私たちの総合貸借対照表に記載されている割引経営賃貸負債の入金は以下の通りである
| | | | | | | | |
| | June 30, 2022 |
| 成熟度分析： | | (単位：千) |
| 2023年度 | | $ | 6,956 | |
| 2024年度 | | 5,654 | |
| 2025年度 | | 3,697 | |
| 2026年度 | | 3,400 | |
| 2027年度 | | 3,288 | |
| その後… | | 8,681 | |
| 将来経営リース支払総額 | | 31,676 | |
| 利子を推定する | | (6,057) | |
| 将来のレンタル支払いの正味現在価値 | | 25,619 | |
| 差し引く：経営リース負債の当期分 | | 5,715 | |
| 非流動経営賃貸負債 | | $ | 19,904 | |
以下に2022年6月30日までの加重平均残存経営リース期間および加重平均割引率の概要を示す
| | | | | | | | |
| 加重平均残存賃貸年限(年) | | 7.2年.年 |
| 加重平均割引率 | | 5.0 | % |
レンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下のとおりである
| | | | | | | | |
| | 財政年度が終わる |
| | June 30, 2022 |
| | (単位：千) |
| 賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： | | |
| リース払いを経営する | | $ | 8,060 | |
| 賃貸負債と引き換えに使用権資産： | | |
| 賃貸借契約を経営する | | $ | 5,687 | |
注9-株主権益
優先株
私たちは5.0授権優先株100万株は、2022年6月30日または2021年6月30日に発行または発行されていない。
株買い戻し計画
私たちは2018年11月に取締役会が承認した株式買い戻し計画に基づいて普通株を買い戻すことができる。この計画によると，買い戻し株の総数は超えてはならない2,707,175株式です。私たちは時々公開市場で当時の市場価格や個人協議の取引で私たちの株を買い戻すことができ、いかなる株も購入する義務はありません。取締役会がその計画を修正または撤回しない限り、その計画は実行されるだろう。我々は2022年度にこの計画に基づいて買い戻しを行っておらず、現在株式を買い戻す計画もない。これらの条項は
我々のABL施設は株の買い戻しを$に制限しています250万ドル各年度ごとに、私たちが一定の利用可能性のハードルを達成し、私たちの固定費用カバー率財務契約に違反しない限り。いくつありますか1,349,0372022年6月30日から、2018年11月の計画に基づいて株を買い戻すことができる。
国庫株
株式買い戻し計画に加えて、従業員が株式帰属を延期する際の源泉徴収義務を履行するために、普通株を差し引くこともできる。抑留しました76,703, 170,629そして、そして181,081これらの義務を履行するために、それぞれ2022年度、2021年度、2020年度に普通株式を発行する。これらの株は私たちの在庫株に返却された。私たちは1,097,7032022年6月30日までの在庫株は、これらの在庫株を我々の激励計画下の株式奨励に関連し、従業員への株式購入計画に売却する予定である。
付記10-株に基づく報酬
2022年6月30日、2021年6月30日、2020年6月30日までの前期の株式報酬支出総額は7.9百万、$8.2百万ドルとドル9.9それぞれ100万ドルです2022年6月30日現在、計量されているが確認されていない株式ベースの報酬支出は9.0100万株、これらは加重平均期間中に費用として確認される予定の非既存繰延株式に関係しています1.7何年もです。私たちは超過税金が#ドルであることを確認した1.0百万、$1.8百万ドルと$0.2それぞれ2022年6月30日、2021年6月30日、2020年6月30日までの会計年度における株式報酬の帰属に関する百万ドル
計画情報
2020年11月、我々の株主は、役員、取締役、その他の重要な従業員に株や現金に基づくインセンティブを提供するマトリックスサービス会社2020年株式·インセンティブ報酬計画(“2020計画”)を承認した。本計画によれば、株式オプション、制限株、制限株式単位、株式付加価値権、業績株、現金奨励を発行することができる。2020年度計画が承認された後、2018年度株式及び奨励報酬計画(“2018年度計画”)は凍結されるが、正常帰属及びこれまで2018年度計画に基づいて付与された奨励に関する活動は除外される。2018年度計画までは2016年度株式インセンティブ計画(“2016年度計画”)であり、2018年度計画が承認されたときに凍結されるが、正常な帰属、没収、その他、これまで2016年度計画に基づいて付与された奨励に関する活動は除外される。2018年計画または2016計画に基づいて付与された株式は、その後源泉徴収目的で没収または純決済された場合、物置株式プールに戻り、2020年計画に基づいて授与することができます
受賞総数1,725,000株式は2020年計画に基づいて許可された。いくつありますか1,392,7062022年6月30日現在、2020計画に基づいて付与可能な株式。
株式オプション
私たちは2022、2021、または2020年度に新しい株式オプションを付与しなかった。それは..19,5502021年6月30日までの未償還オプション2022年度第2四半期に加重平均行権価格$10.19一株ずつです。2022年6月30日現在、未平倉オプションはない。行使された株式オプションの総内的価値は$未満である0.12022年度は100万ドルです0.12021年度に。2020年度にはいかなる株式オプションも行使されなかった。
繰延株に帰属しない
私たちは以下のタイプのスケジュールに従って非既存繰延株を発行しました
•時間ベースの報酬-従業員報酬は通常四つ等額の年間分割払いが始まる1つは授与日から1年以内に。2019年度から、奨励協定には、退職資格に適合する参加者と、帰属期間内に退職資格に適合し、奨励日の1年以上後に退職することを選択した参加者への付与を加速する条項が含まれている。もし退職が奨励1周年の前に発生したら、報酬は没収されるだろう。和解はまだ正常な帰属スケジュールで行われている。役員授賞ベスト1つは授与日から1年以内に。
•市場ベースの賞-これらの賞は演技単位で授与されます3我々の普通株式が取締役会報酬委員会で選定された同業グループの株主総リターンと比較して、一定レベルの株主総リターンに達した場合にのみ、私たちの普通株は付与日後数年以内に実現することができる。支出の範囲はゼロ至れり尽くせり200元の報酬の%は、会社の業績期間中の相対的な総株主リターンに依存します。これらの奨励金はすべて現品で決済された.2022年6月30日までに163,000, 340,000そして、そして389,000計画は、それぞれ2023年度、2024年度、2025年度の業績単位に帰属し、目標業績を想定している。
2020計画下のすべての報酬は、参加者が死亡または障害または会社の統制権が変更されたときに付与され、後任の会社がその制御権変更イベントに関連する報酬を負担または置換できないことを前提としています。後任会社が確実に報酬を負担している場合、統制権変更に関連して、またはその後に発生した非自発的終了または他の重大な不利益が発生した場合、報酬の付与は加速される。2020計画前のすべての報酬は、参加者の死亡または障害または会社の統制権が変更されたときに付与されます。
付与日の時間に基づく奨励の公正価値は，授与日のわれわれ普通株の時価によって決定される。市場の奨励に基づく付与日公正価値はモンテカルロモデルを用いて計算される。2022年度の贈与について、このモデルは報酬の公正価値を推定し、その基礎は100,000歴史変動性に基づいて、私たちの普通株の未来価格とその同業者会社の普通株の未来価格をシミュレーションします。このモデルは、現金配当金を支払う同業者の業績期間中の予想配当も考慮している。
2022年6月30日までの財政年度の非既得性繰延株活動は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 株 | | 加重平均補助金
期日が公平に価値毎に
共有 |
| 2021年6月30日現在の非既得株 | | 1,280,707 | | | $ | 17.07 | |
| 付与済み株 | | 696,227 | | | $ | 14.13 | |
| | | | |
| 帰属と放出の株式 | | (268,403) | | | $ | 13.92 | |
| 株がキャンセルされる | | (242,743) | | | $ | 25.50 | |
| 2022年6月30日現在の非既得株 | | 1,465,788 | | | $ | 14.86 | |
いくつありますか665,597そして490,3222021年度および2020年度に付与された繰延株式、平均付与日公正価値は$10.60そして$21.79それぞれ1株です。いくつありますか515,218そして542,2792021年度および2020年度に帰属および放出された繰延株では、加重平均公正価値は$16.99そして$19.43それぞれ1株です。いくつありますか119,9042021年度の繰延株式の解約、平均付与日の公正価値は#ドル20.67それは.2020年度には繰延株は廃止されなかった。
現金決済の制限株式単位
私たちは同意する231,219そして238,848それぞれ2022および2021年度の現金決済の制限株式単位；加重平均公正価値は#ドル2.6百万ドルとドル2.3それぞれ100万ドルです2020年度には現金決済の制限株式単位は付与されていません。いくつありますか53,3332022年度の帰属および放出株、加重平均公正価値$0.5百万ドルです。2021年度または2020年度には、現金決済のない限定株式が付与または解放される。いくつありますか25,3552022年度にログアウトした株式、加重平均公正価値は#ドル0.3百万ドルです。2021年度または2020年度には、現金決済のない限定株が廃止される。
授与日のこれらの奨励の公正価値は、私たちの普通株の価格と授与日に付与された株式数に基づいている。賠償は現金で決済され、負債型賠償として入金されなければならない。費用は必要なサービス期間内に確認し，各報告期間終了時に決済まで公正価値で再計量した。必要なサービス期限は奨励の帰属条項をもとに，一般に付与日後1年から4等分の年間分割払いが行われる.これらの報酬は、上記の非既得性繰延株式部分に記載された時間ベースの報酬と同じ廃棄条項を含む
私たちは$を認めた0.6百万ドルとドル1.02022年と2021年の2財政年度の現金決済の制限株式単位の支出はそれぞれ100万ユーロであり、この費用は総合収益表の販売、一般と行政費用、および収入コストに含まれている。2022年6月30日現在、現金決済の制限株式単位の負債は#ドルである0.9総合貸借対照表に計上すべき賃金と福祉を計上する。
注11-普通株1株当たり収益
基本1株当たり収益(“EPS”)は，期内に発行された加重平均株式から計算される.1株当たり収益を希釈するには、従業員と取締役株オプションおよび非既得性繰延株の希釈効果が含まれる。行権価格がその期間の平均市場価格よりも低い場合には、株式オプションは割増とされ、行使価格がその期間の普通株の平均市場価格を超えた場合には、株式オプションは逆に割増されると考えられる。中間株式の平均時価が期間内の関連非償却補償支出に株式の帰属を加えた場合に達成される関連仮定が超過税収利益の合計を推定する場合、非既得繰延株式は償却(逆償却)とみなされる。私たちが純損失を報告した場合、株式オプションと非既得性繰延株は逆希釈とされている。
基本1株当たり収益と希釈1株当たり収益の計算は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | 六月三十日
2022 | | 六月三十日
2021 | | 六月三十日
2020 |
| | | (単位は千、1株当たりのデータは除く) |
| 基本的に1株当たりの収益は | | | | | | |
| 純損失 | | $ | (63,900) | | | $ | (31,224) | | | $ | (33,074) | |
| 加重平均流通株 | | 26,733 | | | 26,451 | | | 26,621 | |
| 1株当たり基本損失 | | $ | (2.39) | | | $ | (1.18) | | | $ | (1.24) | |
| 1株当たりの収益を希釈する： | | | | | | |
| 加重平均流通株-基本 | | 26,733 | | | 26,451 | | | 26,621 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 加重平均株を希釈する | | 26,733 | | | 26,451 | | | 26,621 | |
| 1株当たり損失を薄める | | $ | (2.39) | | | $ | (1.18) | | | $ | (1.24) | |
付記12-従業員福祉計画
固定払込計画
私たちはサービス年限の要求に合ったすべての合格従業員に固定納付貯蓄計画を提供します。基本計画によると、参加者は最高で25税引前年収の%はいくつかの制限を受けている。私たちにはふさわしい100最初の割合は3従業員の支払いの割合と50次の割合は2従業員の支払いの割合。私たちが一致した寄付金はすぐに授与される。
私たちの相応の寄付金は$です5.3百万、$5.4百万ドルと$6.22022年6月30日、2021年、2020年6月30日までの会計年度でそれぞれ100万ドルに達した
多雇用主年金計画
私たちは集団交渉協定の条項に基づいてアメリカとカナダの多雇用主固定福祉年金計画のために支払います。これらの協定は私たちの労働組合代表従業員をカバーしています。これらの従業員は100地方労働組合です。これらの組織と私たちとの間の共同交渉協定は、私たちが多雇用主のために定義しなければならない年金計画の納付比率が、2022年から2025年の間の異なる時期に満了することを規定している。これらの計画下の福祉は一般に補償レベルとサービス年限に基づいている。
私たちにとって、多雇用主計画に参加することと単一雇用主計画の財務リスクは以下の点で異なる
•一人の雇用主が多雇用主に入金を計画した資産は、他の雇用主に参加する従業員に福祉を提供するために使用することができる。
•計画に参加した雇用主が計画への納付を停止した場合，その計画の資金不足の義務は，計画に参加した残りの雇用主が負担する可能性がある。
•計画に参加した雇用主が計画への参加を停止することを選択した場合、計画中のすべての従業員の未設立資金の既得福祉作成に基づいて責任を抽出する可能性がある。
多雇用主年金計画に関する連邦立法によると、脱退計画または計画が終了した場合、会社は、そのような計画の資金源のない既得権益における割合シェアに資金を提供し続けなければならない。私たちは複数の労働組合が支援する多雇用主計画の参加者であり、計画参加者として、私たちの潜在的な義務は重大かもしれない。潜在的債務の額は、この額を決定するために必要な情報が確定できないか、いつでも入手できないため、現在確定できない。
次の表は、2022年6月30日までの会計年度に私たちが参加する重大な計画について概説します。EIN/年金計画番号の欄には、雇用主識別コード(“EIN”)および3桁の計画番号が提供される。地域状態は、会社がその計画から受け取った最新の情報に基づいて、その計画の精算師によって認証される。赤エリア内の図は一般的に65%にも満たない資金があり黄色区の計画は80%未満です資金や緑化区の計画は少なくとも80%は資金支援があります。FIP/RP状態保留/実施された“列は、財務改善計画(”FIP“)または回復計画(”RP“)保留または実施された計画を表す。“徴収された追加料金”の欄には、通常入金を超える追加料金を支払う必要があるレッドゾーン状態にある計画が含まれている。最後の欄はその計画が受けた集団交渉協定の満期日を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 養老基金 | | EIN/年金
図則番号 | | 年金.年金
“保護法”
区域状態 | | FIP/RP
状態.状態
未定か
実施されました | | 会社が支払いをする
財政年度 | | 追加料金
押しつけの |
| 2022 | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | |
| | | | | | | | | | (単位：千) | | |
| ボイラーメーカー−鍛冶国家年金信託基金 | | 48-6168020/001 | | 黄色 | 黄色 | | 実施されました | | $ | 5,208 | | | $ | 4,003 | | | $ | 6,634 | | | 違います。 |
| 国家電力福祉基金、IBEW現地人71、126、488、1319 | | 53-0181657/001 | | 以下に述べる(1) | 緑です | | 北米.北米 | | 2,973 | | | 1,865 | | | 2,674 | | | 違います。 |
| 共同救済基金地方連盟164 IBEW | | 22-6031199/001 | | 以下に述べる(1) | 以下に述べる(1) | | 実施されました | | 1,514 | | | 1,958 | | | 1,560 | | | 違います。 |
| 地方連合共同年金基金第102号IBEW | | 22-1615726/001 | | 以下に述べる(1) | 緑です | | 北米.北米 | | 906 | | | 1,341 | | | 1,227 | | | 違います。 |
| IBEW地方456年金計画 | | 22-6238995/001 | | 緑です | 緑です | | 北米.北米 | | 734 | | | 595 | | | 427 | | | 違います。 |
地方351 IBEW年金計画 | | 22-3417366/001 | | 緑です | 緑です | | 北米.北米 | | 395 | | | 479 | | | 1,709 | | | 違います。 |
| 蒸気工地方労働組合第420号年金計画 | | 23-2004424/001 | | 以下に述べる(1) | 赤 | | 実施されました | | 498 | | | 442 | | | 1,523 | | | はい、そうです |
| IBEW地方654年金計画 | | 23-6538183/001 | | 緑です | 緑です | | 北米.北米 | | 857 | | | 818 | | | 1,021 | | | 違います。 |
| オハイオ州大工年金基金、地元の人1090と351 | | 34-6574360/001 | | 以下に述べる(1) | 赤 | | 実施されました | | — | | | — | | | 3,042 | | | はい、そうです |
| 鉄鋼労働者年金計画、現地55 | | 34-6682351/001 | | 以下に述べる(1) | 緑です | | 北米.北米 | | — | | | — | | | 2,951 | | | 違います。 |
| オハイオ州北西部配管工と配管工年金、現地50 | | 34-6502487/001 | | 以下に述べる(1) | 緑です | | 北米.北米 | | — | | | — | | | 2,504 | | | 違います。 |
| インディアナ州労働年金基金 | | 35-6027150/001 | | 以下に述べる(1) | 緑です | | 北米.北米 | | — | | | 20 | | | 1,604 | | | 違います。 |
| アメリカ中部鉄鋼労働者年金計画、現地395 | | 36-6488227/001 | | 緑です | 緑です | | 北米.北米 | | — | | | — | | | 840 | | | 違います。 |
| 配管組み立て工退職基金、現地597 | | 62-6105084/001 | | 以下に述べる(1) | 緑です | | 北米.北米 | | 4 | | | — | | | 835 | | | 違います。 |
| ペンシルバニア州西部鉄鋼労働者年金計画、現地3 | | 25-1283169/001 | | 緑です | 緑です | | 北米.北米 | | — | | | — | | | 500 | | | 違います。 |
| | | | 他の多雇用主計画に対する支払い | | 3,729 | | | 3,848 | | | 8,352 | | | |
| | | | 寄付総額 | | $ | 16,818 | | | $ | 15,369 | | | $ | 37,403 | | | |
(1)地域住民向け国家電力福祉基金71/126/488/1319、現地164 IBEW年金計画、現地IBEW 102 IBEW年金計画、蒸気工地方労働組合第420号年金計画、オハイオ州木工年金基金の現地人1090，351、鉄鋼労働者年金計画Local 55、オハイオ州北西部水道工·配管工年金Local 50、インディアナ州労働者年金基金、Pipefitters Retiments Fund Local 597については、本テーブル10-Kの準備中に、2022年度をカバーする資金通知を受けていない。地方164 IBEW年金計画についても、2021年度を対象とした資金通知を受けていません。連邦年金法によると、多雇用主年金計画が危急または危険な状態にあると判定された場合、このような状態の通知を参加者、受益者、交渉者、年金福祉保証会社、労務部に提供しなければならない。これらの計画は労務部に何の危急や絶滅危惧状態の通知も提出されておらず，通知も受けていないことが観察された。危急または絶滅危惧状態通知は、以下のURLで参照することができます：https：//www.dol.gov/Agency/ebsa/About-ebsa/our-Actitions/Public-Display/2022-Funding-Status-Notitions#2020-c-and-d。
従業員株購入計画
マトリックスサービス会社の2011年社員株式購入計画(“ESPP”)が2011年1月1日に施行された。ESPPは従業員が賃金減額で株を購入することを許可し、取締役会メンバーは現金予約から差し止められた金額から株を購入することができる。株を買う総時価はドルを超えてはいけません60,000各参加者の各例年は、現在の市場価値で私たちに購入され、参加者は何の割引も受けない。払込金は税引後収益とともに四半期に会社株を購入する無利息口座に計上される。株式を購入した後、参加者は配当金及び投票権を含むすべての株主権利を獲得し、随時その株を売却することが許可される。私たちはすでに作りました1,000,000ESPPによって得られる株。ESPPは、取締役会が適宜決定した任意の時間に終了し、計画株式が使い切った後に自動的に終了することができる。株はESPPによって在庫株から発行される。いくつありますか29,8262022年度に発行された株29,1712021年度の株、および20,7332020年度の株。
注13-市場情報を細分化する
2022年度には、3つの報告可能な細分化市場を通じて業務を運営します
•公共事業と電力インフラ：投資家所有の公共事業会社に提供する電力輸送サービスを含み、新しい変電所の建設、既存の変電所のアップグレード、送電と配電線の設置、アップグレードとメンテナンス、および緊急および嵐回復サービスを含む。LNG公共事業のピーク調整施設に工事、製造、建設サービスを提供し、様々な発電施設(天然ガス発電施設を含む)に簡単または共同循環構成の建設とメンテナンスサービスを提供しています。
•プロセスと工業施設：主に原油精製および天然ガスおよび天然ガス液体の加工、分留、およびマーケティングに従事する下流および中流石油業界の顧客にサービスを提供する。また、石化、硫黄、採鉱、鉱物会社など、他の様々な業界の顧客にサービスを提供し、主に非鉄金属採掘、航空宇宙と国防、セメント、農業とその他の工業顧客に従事している。私たちのサービスは工場のメンテナンス、回転、工業清掃サービス、工事、製造と基礎建設を含みます。
•ストレージと端末ソリューション：地上貯蔵タンクと端末に関する作業を含む。また、液化天然ガス、液体窒素/液体酸素、液化石油、水素、その他の特殊容器、例えばこの部分の球体、海洋構造やトラックや鉄道荷役施設に関連する作業など、低温および他の特殊タンクや埠頭に関する作業も含まれている。私たちのサービスには、タンクと埠頭全体の計画と緊急サービスを含む工事、製造、建設、メンテナンスと修理が含まれています。最後に，測地ドーム，アルミニウム製内部浮遊屋根，浮動吸引力と油抜きシステム，屋根排水システム，フロート屋根シールを含むタンク製品を提供する。
私たちは営業収入に基づいて業績を評価し、資源を分配する。私たちは部門間販売を除外します；そのため、会社間の利益や損失は確認されません。私たちの3つの報告可能な部門は、制御可能なコストと部門管理責任をよりよく結合し、私たちの首席運営意思決定者が部門の業績を評価し、資源を分配する方法と一致するように、会社の販売、一般、行政費用を含まない。
分部資産は主に売掛金、コスト及び未完成契約、物件、工場及び設備、使用権レンタル資産、営業権及びその他の無形資産請求書の推定収益を含む。
経営成果
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公共事業と電力インフラ | | プロセスと工業施設 | | ストレージと端末
解決策 | | 会社 | | 合計する |
| 2022年6月30日までの会計年度 | | | | | | | | | | |
| 毛収入 | | $ | 220,093 | | | $ | 258,497 | | | $ | 236,260 | | | $ | — | | | $ | 714,850 | |
| 減算：部門間収入 | | — | | | 3,649 | | | 3,421 | | | — | | | 7,070 | |
| 総合収入 | | 220,093 | | | 254,848 | | | 232,839 | | | — | | | 707,780 | |
| 毛利(損) | | (8,586) | | | 9,270 | | | 262 | | | (2,152) | | | (1,206) | |
| 販売、一般、行政費用 | | 11,771 | | | 12,506 | | | 17,284 | | | 26,129 | | | 67,690 | |
| 営業権の減価と再構成コスト | | 2,746 | | | 6,867 | | | 7,330 | | | 2,015 | | | 18,958 | |
| 営業損失 | | (23,103) | | | (10,103) | | | (24,352) | | | (30,296) | | | (87,854) | |
| 資産を細分化する | | 94,059 | | | 104,078 | | | 141,084 | | | 101,572 | | | 440,793 | |
| 資本支出 | | 29 | | | 254 | | | 338 | | | 2,724 | | | 3,345 | |
| 減価償却および償却 | | 3,812 | | | 5,659 | | | 5,540 | | | 243 | | | 15,254 | |
| 2021年6月30日までの会計年度 | | | | | | | | | | |
| 毛収入 | | $ | 210,052 | | | $ | 201,472 | | | $ | 267,982 | | | $ | — | | | $ | 679,506 | |
| 減算：部門間収入 | | — | | | 1,555 | | | 4,553 | | | — | | | 6,108 | |
| 総合収入 | | 210,052 | | | 199,917 | | | 263,429 | | | — | | | 673,398 | |
| 毛利 | | 1,506 | | | 17,642 | | | 13,617 | | | — | | | 32,765 | |
| 販売、一般、行政費用 | | 9,882 | | | 14,756 | | | 18,644 | | | 26,474 | | | 69,756 | |
| 再構成コスト | | 1,312 | | | 3,807 | | | 1,391 | | | 246 | | | 6,756 | |
| 営業損失 | | (9,688) | | | (921) | | | (6,418) | | | (26,720) | | | (43,747) | |
| 資産を細分化する | | 81,717 | | | 106,619 | | | 160,782 | | | 118,438 | | | 467,556 | |
| 資本支出 | | 1,183 | | | 834 | | | 1,136 | | | 1,201 | | | 4,354 | |
| 減価償却および償却 | | 4,127 | | | 6,018 | | | 7,456 | | | 257 | | | 17,858 | |
| 2020年6月30日までの会計年度 | | | | | | | | | | |
| 毛収入 | | $ | 212,001 | | | $ | 424,710 | | | $ | 470,871 | | | $ | — | | | $ | 1,107,582 | |
| 減算：部門間収入 | | — | | | 2,839 | | | 3,805 | | | — | | | 6,644 | |
| 総合収入 | | 212,001 | | | 421,871 | | | 467,066 | | | — | | | 1,100,938 | |
| 毛利(損) | | 7,081 | | | 36,349 | | | 61,413 | | | (2,667) | | | 102,176 | |
| 販売、一般、行政費用 | | 10,047 | | | 24,266 | | | 26,386 | | | 25,577 | | | 86,276 | |
| 無形資産減価と再構成コスト | | 27,625 | | | 22,914 | | | 1,066 | | | 920 | | | 52,525 | |
| 営業収入(赤字) | | (30,591) | | | (10,831) | | | 33,961 | | | (29,164) | | | (36,625) | |
| 資産を細分化する | | 67,398 | | | 138,734 | | | 187,167 | | | 124,011 | | | 517,310 | |
| 資本支出 | | 3,285 | | | 7,523 | | | 4,921 | | | 2,810 | | | 18,539 | |
| 減価償却および償却 | | 3,054 | | | 8,014 | | | 7,743 | | | 313 | | | 19,124 | |
重要な顧客に関する情報：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 重要な顧客が細分化された市場収入の割合を占めています |
| | 統合された | | 公共施設と電力
インフラ施設 | | プロセスと工業施設 | | ストレージと端末
解決策 |
| 2022年6月30日までの会計年度 | | | | | | | | |
| 取引先一 | | 12.3 | % | | — | % | | 33.5 | % | | 0.8 | % |
| 取引先2 | | 11.0 | % | | 35.5 | % | | — | % | | — | % |
| 3番のお客様 | | 4.7 | % | | 15.1 | % | | — | % | | — | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 2021年6月30日までの会計年度 | | | | | | | | |
| 取引先一 | | 12.9 | % | | 41.3 | % | | — | % | | — | % |
| 取引先2 | | 9.9 | % | | — | % | | 33.3 | % | | 0.1 | % |
| 3番のお客様 | | 7.0 | % | | 22.5 | % | | — | % | | 0.1 | % |
| 4番のお客様 | | 4.4 | % | | — | % | | — | % | | 11.2 | % |
| 2020年6月30日までの会計年度 | | | | | | | | |
| 取引先一 | | 9.7 | % | | — | % | | 25.4 | % | | — | % |
| 取引先2 | | 8.2 | % | | 42.7 | % | | — | % | | — | % |
| 3番のお客様 | | 8.2 | % | | — | % | | — | % | | 19.3 | % |
| 4番のお客様 | | 6.8 | % | | — | % | | — | % | | 16.1 | % |
| 5番のお客様 | | 2.0 | % | | 10.5 | % | | — | % | | — | % |
付記14-再構成コスト
2020年度には、収益性を向上させ、コスト構造を低減し、より競争力を持ち、より質の高いサービスを提供するための業務改善計画を開始しました。新冠肺炎の流行の影響や関連する市場混乱を含む具体的な事件が発生したため、同社はその業務改善計画を拡大した。
業務改善計画には、私たち従業員の利用率を高め、業務のコスト構造を収入と一致させるために、自由に支配可能なコスト削減、リストラ、資本支出の削減、およびいくつかの事務所の規模縮小または閉鎖が含まれている。2022年度には、業務開発、会計、人的資源、調達、プロジェクトサービスを含む支援機能を共有サービスセンターに集中させることに重点を置いた計画の第2段階を開始した。再構成費用には主に解散費、施設閉鎖費用、相談費、その他の負債が含まれる。
発生する再構成コストは以下のように分類される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 財政年度が終わる
June 30, 2022 | | 財政年度が終わる
June 30, 2021 | | 財政年度が終わる
June 30, 2020 | | 業務改善計画が開始されてから |
| | | | (単位：千) | | |
| 公共事業と電力インフラ | | | | | | | | |
| 解散費その他人事関係の費用 | | $ | 45 | | | $ | 1,199 | | | $ | 1,340 | | | $ | 2,584 | |
| 施設コスト | | — | | | 113 | | | 235 | | | 348 | |
| その他無形資産減価 | | — | | | — | | | 1,150 | | | 1,150 | |
| その他のコスト | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
| 総公共事業と電力インフラ | | $ | 46 | | | $ | 1,312 | | | $ | 2,725 | | | $ | 4,083 | |
| プロセスと工業施設 | | | | | | | | |
| 解散費その他人事関係の費用 | | $ | (22) | | | $ | 2,951 | | | $ | 6,167 | | | $ | 9,096 | |
| 施設コスト | | 17 | | | 431 | | | 2,757 | | | 3,205 | |
| その他無形資産減価 | | — | | | — | | | 375 | | | 375 | |
その他のコスト(1) | | (1,597) | | | 426 | | | — | | | (1,171) | |
| 全プロセスと工業施設 | | $ | (1,602) | | | $ | 3,808 | | | $ | 9,299 | | | $ | 11,505 | |
| ストレージと端末ソリューション | | | | | | | | |
| 解散費その他人事関係の費用 | | $ | 69 | | | $ | 1,231 | | | $ | 347 | | | $ | 1,647 | |
| 施設コスト | | — | | | 159 | | | 720 | | | 879 | |
| その他のコスト | | 28 | | | — | | | — | | | 28 | |
| 全体ストレージと端末ソリューション | | $ | 97 | | | $ | 1,390 | | | $ | 1,067 | | | $ | 2,554 | |
| 会社 | | | | | | | | |
| 解散費その他人事関係の費用 | | $ | 504 | | | $ | 164 | | | $ | 919 | | | $ | 1,587 | |
| 施設コスト | | 16 | | | 82 | | | — | | | 98 | |
| その他のコスト | | 1,585 | | | — | | | — | | | 1,585 | |
| 会社の総数 | | $ | 2,105 | | | $ | 246 | | | $ | 919 | | | $ | 3,270 | |
| 再編成総コスト | | $ | 646 | | | $ | 6,756 | | | $ | 14,010 | | | $ | 21,412 | |
| | | | | | | | |
| タイプ別の再構成コスト： | | | | | | | | |
| 解散費その他人事関係の費用 | | $ | 596 | | | $ | 5,545 | | | $ | 8,773 | | | $ | 14,914 | |
| 施設総コスト | | 33 | | | 785 | | | 3,712 | | | 4,530 | |
| その他無形資産減価総額 | | — | | | — | | | 1,525 | | | 1,525 | |
| その他のコスト | | 17 | | | 426 | | | — | | | 443 | |
| 再編成総コスト | | $ | 646 | | | $ | 6,756 | | | $ | 14,010 | | | $ | 21,412 | |
(1)プロセスおよび産業施設部門の他のコストには、2022年度第3四半期の160万ドルのクレジットが含まれています。この信用は、2020年度に国内鉄鋼業界からの撤退に関する再編義務を順調に解決したためである。
マトリックスサービス会社
別表二-推定及び合資格勘定
June 30, 2022, June 30, 2021, and June 30, 2020
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| コール。A | | コール。クラスB | | コール。C
内容を追加する | | コール。D.D | | | コール。E |
| | | 残高は
始まったのは
期間 | | 料金は…
コストと
費用.費用 | | 他のアカウントに記入する費用-説明 | | 控除額-記述 | | | 残高は
終わりだ
期間 |
| 2022年度 | | | | | | | | | | | |
| 資産口座から差し引く： | | | | | | | | | | | |
| 不良債権準備 | | $ | 898 | | | $ | 738 | | | $ | — | | | $ | (316) | | (A) | | $ | 1,320 | |
| 繰延税金資産評価準備金 | | 11,104 | | | 17,943 | | | — | | | (432) | | (B) | | 28,615 | |
| 合計する | | $ | 12,002 | | | $ | 18,681 | | | $ | — | | | $ | (748) | | | | $ | 29,935 | |
| 2021年度 | | | | | | | | | | | |
| 資産口座から差し引く： | | | | | | | | | | | |
| 不良債権準備 | | 905 | | | 85 | | | — | | | (92) | | (C) | | 898 | |
| 繰延税金資産評価準備金 | | 7,763 | | | 2,797 | | | — | | | 544 | | (D) | | 11,104 | |
| 合計する | | 8,668 | | | 2,882 | | | — | | | 452 | | | | 12,002 | |
| 2020年度 | | | | | | | | | | | |
| 資産口座から差し引く： | | | | | | | | | | | |
| 不良債権準備 | | 923 | | | 1,158 | | | — | | | (1,176) | | (E) | | 905 | |
| 繰延税金資産評価準備金 | | 4,959 | | | 3,062 | | | — | | | (258) | | (B) | | 7,763 | |
| 合計する | | 5,882 | | | 4,220 | | | — | | | (1,434) | | | | 8,668 | |
(A)前期の十分な金額で予約された30万ドルの売掛金に関するものだ
(B)海外司法管轄区域の営業純損失及び税額控除の繰越の推定額に係る外貨換算を準備する。
(C)主に信用損失として確認され、最終的に2021財政年度中に解約される10万ドルの準備金に関する。
(D)$を扱う1.1外国司法管轄区の純営業損失と税収の繰越部分の推定値が準備した外貨を百万ドルに換算し、部分的に#ドルを相殺する0.62021年度に満期になった全額留保税控除は100万円。
(E)主に$に関するものだ0.6信用損失として確認され、最終的に2020年度中に清算·解約された百万ドルの準備金0.3受け取った支払いの中で、残高は全部予約されました。
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違
ない。
第9条。制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々は、我々の証券取引法報告において開示すべき情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証し、これらの情報が、規則13 a-15(E)における“開示制御および手順”の定義に従って開示すべき情報をタイムリーに決定するために、我々の経営陣に蓄積されて伝達されることを目的とする開示制御および手続きを維持する。
我々は，最高経営責任者と最高財務官を含む経営陣の監督·参加の下で，2022年6月30日現在の開示制御·プログラムの設計·運用の有効性を評価した。以上に基づき、我々の最高経営責任者及び最高財務責任者は、2022年6月30日の合理的な保証水準で我々の開示統制及び手続が有効であると結論した。
2022年9月12日、私たちは米国証券取引委員会に12 B-25表を提出し、以下に述べる理由で、不合理な努力や費用なしに本10-K表を適時に提出することができないことを委員会に通知した。財務諸表を作成する過程で、割り当てられるべき特定の項目ではなく、あるプロジェクトの従業員支援および監視時間が、本来割り当てられるべき特定の項目ではなく、私たちの一般管理費用カテゴリに割り当てられていることが分かった。私たちは間違って割り当てられた時間の数がどうでもいいということを決定するために内部審査を行った。この問題により、我々の監査委員会は第三者顧問を招聘して会社の財務報告の内部統制と調査結果を審査した。審査は、不適切な割り当ての時間が重要ではないという我々の内部結論を確認し、財務報告の内部統制に大きな欠陥がないという経営陣の結論を検討することは、2022年6月30日に合理的な保証レベルで有効である。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
本年度報告財務諸表及び補足資料表格10-K第8項に記載されている“管理層財務報告内部制御報告”を参照。
財務報告の内部統制の変化
2022年度第4四半期には、財務報告の内部統制の変化に重大な影響がないか、または合理的に影響を及ぼす可能性がある。
プロジェクト9 B。その他の情報
ない。
第三部
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理
本プロジェクトで要求される当社取締役及び会社管治に関する資料は、当社の2022年株主総会における最終委託書(“依頼書”)の“提案番号1：取締役選挙”及び“会社管理及び取締役会事項”と題する章を参考に入れたものである。本プロジェクトで要求される我々の実行者に関する情報は，ここでは依頼書の“実行者情報”と題する部分を参照することで本明細書に組み込まれる.
私たちは、最高経営責任者、最高財務官、および最高会計官を含む、私たちのすべての役員、高級管理者、および従業員に適用されるビジネス行動および道徳基準を採択しました。また、取締役会の企業管理指針、および取締役会の監査、報酬と指名委員会、企業管理委員会の定款を採択した。これらの会社の管理ファイルの最新版は、私たちのサイトの“投資家”欄で公開されています。サイトは：Matrixservicecompany.com“会社のガバナンス”の下で。私たちが“商業行為および道徳的規則”を実質的に修正した場合、または黙示免除を含む、主要行政担当者、主要財務官または主要会計官、または類似の機能を実行する任意の人に適した“商業行為および道徳的規則”の任意の免除を与える場合、私たちは、私たちのウェブサイトまたはForm 8-K報告書にそのような修正または免除を開示する。
プロジェクト11.役員報酬
本プロジェクトで要求される情報は、依頼書の“役員報酬”、“報酬検討と分析”、および“役員報酬”の部分を参照します。
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
本プロジェクトによって要求される情報は、ここでは、“役員報酬計画に従って発行された証券”および“特定の実益所有者および管理層の保証所有権”と題する章を参照することによって組み込まれる。
第13項：特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性
本プロジェクトに要求される情報は，本稿では，依頼書の“会社ガバナンスと取締役会事項”と“何らかの関係と関連取引”と題する章を引用した
プロジェクト14.主な会計費用とサービス
本プロジェクトに要求される資料は，この参考依頼書に“独立公認会計士事務所の費用”と“監査委員会事前承認政策”と題する章に組み込まれている。
第4部
プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表
(A)(1)会社財務諸表
以下の財務諸表および補足データは、本報告の一部として、本年度報告の“第8項--財務諸表および補足データ”の下で表格10-Kの形で提出される
| | | | | |
| 会社財務諸表 | |
| |
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告 | 43 |
| |
独立公認会計士事務所報告(徳勤会計士事務所) | 44 |
| |
2022年6月30日まで，2021年6月30日と2020年6月30日までの財政年度の総合収益表 | 48 |
| |
2022年6月30日現在、2021年6月30日現在、2020年6月30日までの財政年度総合収益表 | 49 |
| |
2022年6月30日と2021年6月30日までの連結貸借対照表 | 50 |
| |
2022年6月30日現在、2021年6月30日現在、2020年6月30日までの財政年度連結現金フロー表 | 52 |
| |
2022年6月30日現在、2021年6月30日現在、2020年6月30日までの財政年度株主権益変動表 | 54 |
| |
連結財務諸表付記 | 55 |
| |
別表二-推定及び合資格勘定 | 81 |
(2)財務諸表添付表
財務諸表別表は、本報告の一部として付表II--推定値と合格口座2022年6月30日、2021年6月30日、2020年6月30日に提出され、連結財務諸表の付記に続いています。それらが適用されないので、または必要な資料が本明細書に含まれる財務諸表または付記に記載されているので、他のすべての添付表は省略される。
(3)以下の文書は，本年度報告の証拠物として表格10-Kを用いる.以下では，参照により本明細書に組み込まれた展示品を以下の括弧で提供する情報で表す.
| | | | | | | | |
| 3.1 | | | 改訂·再署名された“マトリックスサービス会社登録証明書”(会社2016年10月7日提出の依頼書付録A. |
| | |
| 3.2 | | | 2回目の改正と再改訂の定款は、2017年5月4日から施行されます(会社が2017年5月10日に提出したForm 10-Q四半期報告添付ファイル3.1). |
| | |
| 4.1 | | | 会社普通株説明(会社が2019年9月4日に提出したForm 10-K年度報告添付ファイル4.2)。 |
| | |
| +10.1 | | Matrix Service Company 2004株式インセンティブ計画(2006年9月15日提出の会社依頼書付録B). |
| | |
| +10.2 | | マトリックスサービス会社2004年株式インセンティブ計画修正案1(2006年10月4日提出の修正された添付表14 A添付ファイル10). |
| | |
| +10.3 | | マトリックスサービス会社2004年株式インセンティブ計画修正案2(会社が2008年8月5日に提出した10-K表年次報告添付ファイル10.6). |
| | |
| +10.4 | | マトリックスサービス会社2004年株式インセンティブ計画修正案3(会社2009年9月11日提出の依頼書添付A). |
| | |
| +10.5 | | マトリックスサービス会社2016年株式と奨励報酬計画(会社が2016年10月7日に提出した依頼書付録B). |
| | |
| +10.6 | | 取締役限定株式奨励協定表(2016年株式·奨励報酬計画)(会社が2017年2月9日に提出した10-Q表四半期報告添付ファイル10.2). |
| | |
| +10.7 | | 長期インセンティブ協議表(2016年株式·奨励報酬計画)(2018年9月19日に提出された会社年次報告10-K/A表10.11)。 |
| | |
| +10.8 | | マトリックスサービス会社の2018年株式とインセンティブ報酬計画(2018年9月21日に提出された依頼書付録A)。 |
| | |
| +10.9 | | 取締役限定株式単位奨励協議表(2018年株式及び奨励報酬計画)(2018年11月8日に提出された会社四半期報告10-Q表添付ファイル10)。 |
| | |
| +10.10 | | 従業員限定株式単位協議表(2018年株式·インセンティブ報酬計画)(会社が2020年9月3日に提出した10-K表年次報告添付ファイル10.14参照)。 |
| | |
| +10.11 | | 長期インセンティブ協議表(2018年株式·インセンティブ報酬計画)(会社が2020年9月3日に提出した10-K表年次報告添付ファイル10.15参照)。 |
| | |
| +10.12 | | 退職契約書の改訂と再署名(会社が2016年11月15日に提出した8-K表の現在の報告書添付ファイル10). |
| | |
| +10.13 | | 取締役会メンバーの繰延給与計画の改訂と再作成(2009年1月8日に提出された10-Q表四半期報告添付ファイル10.1参照). |
| | |
| +10.14 | | 取締役会メンバーの改定·再調整給与計画修正案1(2012年11月9日に提出された会社四半期報告書10-Q表添付ファイル10). |
| | |
| +10.15 | | マトリックスサービス会社2020株とインセンティブ報酬計画(会社が2020年9月24日に提出した依頼書付録A)。. |
| | |
| +10.16 | | 長期インセンティブ奨励協定表(2020年株式·奨励報酬計画)(会社が2021年9月13日に提出した10-K表年次報告添付ファイル10.16参照)。 |
| | |
| +10.17 | | 制限株式奨励協定表(2020年株式·インセンティブ報酬計画)(会社が2021年9月13日に提出した10-K表年次報告添付ファイル10.17参照)。 |
| | |
| +10.18 | | 賠償協議表(会社が2019年11月7日に提出したForm 10-Q四半期報告添付ファイル10)。 |
| | |
| 10.19 | | 2021年9月9日現在、Matrix Service Companyとそのある子会社、貸手であるいくつかの金融機関、および行政代理であるモントリオール銀行が締結したクレジット協定(会社が2021年9月13日に提出したForm 10-K年度報告の添付ファイル10.19参照)。 |
| | |
| +10.20 | | マトリックスサービス会社2021年役員離職計画を改訂·再策定した(会社2022年5月10日提出の10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.1参照)。 |
| | | | | | | | |
| *10.21 | | 2022年6月9日にMatrix Service，Inc.と双魚物流買収有限責任会社が締結した売買協定。 |
| | |
| *21 | | 子会社です。 |
| | |
| *23 | | 独立公認会計士事務所-徳勤法律事務所が同意します。 |
| | |
| *31.1 | | 2002年のサバンズ·オクスリ法第302条に基づく認証認証--CEO。 |
| | |
| *31.2 | | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて行われた認証であるCFO。 |
| | |
| *32.1 | | 米国法第18編1350条(2002年“サバンズ·オキシリー法案”第906条)の認証に基づく最高経営責任者。 |
| | |
| *32.2 | | “米国法典”第18編1350条(2002年“サバンズ·オキシリー法案”第906節)の認証に基づく首席財務官。 |
| | |
| *95 | | 炭鉱の安全情報開示。 |
| *101.INS | | XBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。 |
| | |
| *101.SCH | | XBRL分類アーキテクチャドキュメント。 |
| | |
| *101.CAL | | XBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. |
| | |
| *101.DEF | | XBRL分類拡張はLinkbase文書を定義する. |
| | |
| *101.LAB | | XBRL分類拡張タグLinkbase文書. |
| | |
| *101.PRE | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント. |
| | |
| *104 | | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
| | |
| *アーカイブをお送りします。 |
| | |
| +契約または補償計画を管理します。 |
項目16.表格10-Kの概要
ありません
サイン
1934年の証券取引法第13節または15(D)節の要求に基づいて、MATRIXサービス会社は、以下の署名者がその代表を代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | マトリックスサービス会社 |
| | | |
| 日付：2022年10月11日 | | | | 差出人： | | ジョン·R·ヒュイット |
| | | | | | ジョン·R·ヒュイット社長と
最高経営責任者 |
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定日に署名された。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| サイン | | タイトル | | 日取り |
| | | | |
| /s/ジム·W·モーグ | | 取締役会議長 | | 2022年10月11日 |
| ジム·W·モーガー | | | | |
| | | | |
| ジョン·R·ヒュイット | | 取締役最高経営責任者総裁 | | 2022年10月11日 |
| ジョン·R·ヒュイット | | (首席行政主任) | | |
| | | | |
| /s/Kevin S.Cavanah | | 総裁副局長
最高財務官と | | 2022年10月11日 |
| ケビン·S·カヴァナ | | (主要会計および
首席財務官) | | |
| | | | |
| /s/ホセ·L.ブスタマンテ | | 役員.取締役 | | 2022年10月11日 |
| ホセ·ブスタマンテ | | | | |
| | | | |
| /s/Martha Z.Carnes | | 役員.取締役 | | 2022年10月11日 |
| マーサ·Z·カーンズ | | | | |
| | | | |
| /ジョン·D·チャンドラー | | 役員.取締役 | | 2022年10月11日 |
| ジョン·D·チャンドラー | | | | |
| | | | |
| /s/カレン·G·コナー | | 役員.取締役 | | 2022年10月11日 |
| カーリン·G·コナー | | | | |
| | | | |
| /s/レン·K·シンリッジ | | 役員.取締役 | | 2022年10月11日 |
| レン·K·シンリッジ | | | | |
| | | | |
| /s/ジェームズ·H·ミラー | | 役員.取締役 | | 2022年10月11日 |
| ジェームズ·H·ミラー | | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
