アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
現在の四半期：2022年3月31日
あるいは…。
_から_への過渡期
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| (登録設立又は組織の州又はその他の管轄区域) | アメリカ国税局の雇用主は 識別番号) |
C座4階
(主にオフィスアドレスを実行)
(登録者の電話番号、 市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 | ||
同法第12条(G)により登録された証券：なし
登録者
(1)が過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い時間内に)“取引所法案”第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を再選択マークで示し、(2)過去90日以内にこのような提出要求に適合している。
は
登録者
が過去12ヶ月以内(または登録者がこのような文書の提出を要求されたより短い時間)にS-T規則第405条(本章232.405節
条)に従って提出された各相互作用データファイルを再選択マークで示している。
です
登録者が大型加速申請者，加速申請者，非加速申請者，小さい報告会社か新興成長型会社かを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | |
| ☐ | 規模の小さい報告会社 | |||
| 新興成長型会社 |
新興成長型企業である場合、登録者 が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、“取引所法案”第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条に規定するように)。はい、違います
2022年10月11日まで、合計
Smart Power Corp。
表格10-Q
カタログ
| ページ | ||
| 第1部-財務情報 | ||
| 第1項。 | 連結財務諸表 | 1 |
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 23 |
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 32 |
| 第四項です。 | 制御とプログラム | 32 |
| 第2部-その他の資料 | ||
| 第1項。 | 法律訴訟 | 33 |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 33 |
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 33 |
| 第三項です。 | 高級証券違約 | 33 |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 33 |
| 五番目です。 | その他の情報 | 33 |
| 第六項です。 | 陳列品 | 34 |
| サイン | 39 | |
i
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
Smart POWERR社
合併貸借対照表
| MARCH 31,
2022 (未監査) | 12月31日 2021 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 付加価値税売掛金 | ||||||||
| 前払い費用 | ||||||||
| その他売掛金 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 非流動資産 | ||||||||
| 長期預金 | ||||||||
| 経営的リース使用権資産純額 | ||||||||
| 固定資産、純額 | ||||||||
| 非流動資産総額 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 課税税金を納める | ||||||||
| 受取利息 | ||||||||
| 支払手形、未償却旧ID$を差し引く | ||||||||
| 負債その他の支払を計算すべきである | ||||||||
| リース負債を経営する | ||||||||
| 関係者の都合で | ||||||||
| 以下のものを購入するには料金がかかります | ||||||||
| 利子の支払いをローンに依頼する | ||||||||
| 委託ローンに対処する | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 非流動負債 | ||||||||
| 所得税に対処する | ||||||||
| リース負債を経営する | ||||||||
| 非流動負債総額 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| あるいは事項と支払いがあります | ||||||||
| 株主権益 | ||||||||
| 普通株、$ | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 法定準備金 | ||||||||
| その他の総合収益を累計する | ||||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 会社株主権益総額 | ||||||||
| 負債と権益総額 | $ | $ | ||||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である
1
Smart POWERR社
合併業務表と包括収益表
(未監査)
| 3月31日までの3ヶ月間、 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 収入.収入 | ||||||||
| 家賃収入があります | $ | $ | ||||||
| 販売型賃貸利息収入 | ||||||||
| 営業総収入 | ||||||||
| 運営費 | ||||||||
| 一般と行政 | ||||||||
| 総運営費 | ||||||||
| 運営損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 営業外収入 | ||||||||
| 手形換算損失 | ( | ) | ||||||
| 利子収入 | ||||||||
| 利子支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他の費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 営業外収入合計純額 | ( | ) | ||||||
| 所得税前損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税費用 | ||||||||
| 純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他総合プロジェクト | ||||||||
| 外貨換算収入 | ( | ) | ||||||
| 総合収益 | $ | $ | ( | ) | ||||
| ( | ) | ( | ) | |||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である
2
Smart POWERR社
合併株主権益報告書
2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間
(未監査)
| 普通株 | 共有する | すでに納めた | 法律を定める | 他にも 全面 | 積算 | |||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 発表される | 資本 | 埋蔵量 | 収入.収入 | 赤字.赤字 | 合計する | |||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||
| - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 当期純損失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 手形を普通株に転換する | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 法定積立金に繰り越す | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算収益 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年3月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||
| 普通株 | 共有する | すでに納めた | 法律を定める | 他にも 全面 (Loss) / | 積算 | |||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 発表される | 資本 | 埋蔵量 | 収入.収入 | 赤字.赤字 | 合計する | |||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||
| 当期純損失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 発行予定株 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 法定積立金に繰り越す | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算損失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である
3
Smart POWERR社
統合現金フロー表
(未監査)
| 3月31日までの3ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： | ||||||||
| 旧債務償却および手形の債務発行コスト | ||||||||
| レンタル費用を経営する | ||||||||
| 手形換算損失 | ||||||||
| 資産と負債の変動状況： | ||||||||
| 前払い費用 | - | |||||||
| その他売掛金 | ||||||||
| 売掛金 | - | |||||||
| 課税税金を納める | ( | ) | ||||||
| 賃借債務を支払う | - | ( | ) | |||||
| 負債その他の支払を計算すべきである | ||||||||
| 経営活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 発行予定株 | ||||||||
| 融資活動が提供する現金純額 | ||||||||
| 為替レート変動が現金に与える影響 | ( | ) | ||||||
| 現金純増 | ||||||||
| 期初の現金 | ||||||||
| 期末現金 | $ | $ | ||||||
| キャッシュフローデータの追加： | ||||||||
| 所得税を納めた | $ | $ | ||||||
| 支払の利子 | $ | $ | ||||||
| 非現金経営活動を補充開示する | ||||||||
| ASC 842-使用権資産 | $ | - | $ | |||||
| ASC 842を採用--リース負債を経営 | $ | - | $ | |||||
| 非現金融資活動を補充開示する | ||||||||
| 手形を普通株に転換する | $ | $ | - | |||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である
4
SMART POWERR社とその子会社
連結財務諸表付記
2022年3月31日(監査なし) と2021年12月31日
1.ビジネスの組織と記述
Smart Powerr Corporation(以下“会社”または“SPC”と略す)はネバダ州に登録設立され，前身は中国回収企業会社である。会社はその子会社を通じて省エネソリューションとサービスを提供し、顧客への省エネシステムと設備の販売とレンタル、人民Republic of China(“中国”)へのプロジェクト投資を行っている。
2022年3月31日までの会社組織構成図は以下のとおりである:
CREG法構造
オルドスTCH-合弁企業
2009年4月14日、会社 とオルドス冶金有限公司(“オルドス”)は合弁企業(“合弁企業”)を設立し、オルドス金属精製所の廃熱を回収して電力と蒸気を発生させ、オルドスに売却した。合弁会社名は内モンゴルオルドスTCH省エネルギー発展有限公司(“オルドスTCH”)で、期限は20年。オルドスはこのプロジェクトの総投資の7%に貢献し、西安TCHエネルギー科技有限公司(以下、西安TCHと略称する)は93%を貢献した。2013年6月15日、西安TCHはオルドスと株式譲渡協定を締結し、協定によると、オルドスは129万ドル(人民元800万円)で合弁会社の7%の株式を西安TCHに売却し、若干の累積利益を加えた。西安TCHは2013年7月に129万ドルを支払ったため、合弁企業の唯一の株主となった。オルドスTCHは現在1期に2つの発電システムがあり，総設備容量は18メガワット，2期には3つの発電システムがあり，総設備容量は27メガワットである。2016年4月28日、オルドスTCHはオルドスと補完協定を締結し、2016年5月1日から発効し、これによりオルドスTCHはオルドスに対する毎月最低レンタル料 を廃止し、0.30元/キロワット時の実販売量でオルドスへの料金徴収を開始した。1キロワット時あたりの販売価格は当時の市場状況に応じて年ごとに決定されている。2019年5月、オルドスTCHはオルドスのリフォームと炉の安全アップグレードにより運営を停止し、会社は当初2020年7月に運転を再開する予定だった, しかし、政府はオルドスにシリコン鉄生産ラインの全面的な技術アップグレードを通じて単位GDP当たりのエネルギー消費を大幅に低減し、同市の省エネルギー目標を実現することを要求したため、運転再開の時間はさらに延期された。オルドス は現在技術整備案を検討している。方案が確定すると、オルドスTCHは残りの火力発電所プロジェクトに対してセット技術改造を行う。この間、オルドスは運営再開まで毎月オルドスTCHに100万元(約145，460ドル)を補償する。徴収の不確実性のため、当社はいかなる収入も確認していません。
5
そのほか、オルドスTCHは大唐世代(浜州)省エネルギー科技有限公司(“浜州省エネルギー”)の30%の株式、大唐世代大同再生エネルギー科技有限公司(“大同再生エネルギー”)の30%の株式、及び大唐再生エネルギー科技有限公司(“天宇徐州再生エネルギー”)の40%の株式を持っている。これらの会社は2012年に登録設立されたが、その後は何の業務もなく、何の登録出資額も出さなかった。
成利余熱発電プロジェクト
2013年7月19日、西安TCHは新会社である西安中鴻新エネルギー科技有限公司を設立した。(“中弘”)、中弘の90%の株式を所有し、海輝は他の10%の株式を所有している。中弘は顧客に省エネソリューションとサービスを提供することに力を入れており、brの建設、販売、レンタル省エネルギーシステムと設備を顧客に提供している。2018年12月29日、上海TCHはHyRefとbr株式譲渡協定を締結し、この合意に基づき、HyRefは300万元(約44万ドル)の価格で保有している中弘の10%の株式を上海TCHに譲渡した。今回の企画は2019年1月22日に完了しました。取引が完了した後、会社は西安中弘100%株式を持っている
2013年7月24日、中弘は博興県誠利給気有限公司(“誠力”)と“乾消焦余熱発電プロジェクト乾消焦及び乾消焦WHPGプロジェクト協力協定”を締結した。双方は2013年7月26日に追加協定を締結した。これらの協議によると、中弘は25メガワットの乾燥消火炉システムと1セットの乾燥消灯炉WHPGシステムを設計、建設と維持し、成利に電力を供給し、成利は省エネルギー費(“成利プロジェクト”)を支払う。
2018年12月29日、西安中鴻、西安TCH、HyRef、国華庫及び白崇公氏は幹消灯炉WHPG駅固定資産譲渡協定を締結し、これにより、西安中弘は承力乾消炉駅(“駅”)をHyRefに譲渡し、融資として人民元188，639，400 (2，754万ドル)を返済した。西安中宏、西安鉄通、国華庫と重工白も一定の条件を満たす場合に宇宙ステーション を買い戻すことに同意した(注8参照)。宇宙ステーションの移転は2019年1月22日に完了し，当時会社は今回の移行の624，133ドルの損失を記録していた。しかし、貸出は買い戻し準備により返済されたとみなされていないため(詳細は付記8参照)、当社は2021年4月9日まで融資と成利プロジェクトをその合併財務諸表(“CFS”) に保留して確認している。買い戻しプロトコルは2021年4月9日に終了し、HyRefは買い戻しオプション を実行せず、CDQ WHPGステーションを保持する以外に、買い手に追加料金を請求することもない。
中訓の形成
2014年3月24日、西安中信エネルギー投資(北京)有限公司は登録設立子会社の中信エネルギー投資(北京)有限公司で、登録資本5695，502ドル(約3500万元)で、2028年10月1日までに出資しなければならない。中信は西安TCHの全額所有で、主にプロジェクト投資、投資管理、経済情報コンサルティングと技術サービスに従事する。本報告日まで、中信はまだ運営を開始しておらず、何の出資もしていない。
英華の形成
2015年2月11日、当社は子会社の上海英華融資リース有限公司(“英華”)を設立し、登録資本は30，000，000ドルで、営業許可証発行日から10年以内に支払います。英華は当社の100%株式であり、主に融資リース、融資リース資産の購入、処分及び修復融資リース資産、コンサルティング及び担保融資リース取引及び関連保理業務に従事する。本報告日まで，英華はまだ運営を開始しておらず，何の出資もなされていない。
6
その他の活動
2019年12月、1種の新型コロナウイルス(新冠肺炎)毒株 を報告し、世界保健機関は今回の疫病が“国際的に注目されている突発公共衛生事件”を構成することを発表した。この伝染性疾病の爆発は引き続き多くの国に蔓延し、疫病に関連する隔離、施設閉鎖及び旅行と物流制限によりサプライチェーンを乱し、一連の業界の生産と販売に影響を与えた。新冠肺炎疫病は当社の2020年第1四半期の運営に影響を与えた。しかし、中国政府の疾病コントロールへの努力により、中国の大部分の都市は2020年4月に再開され、中国の疫病はコントロールされている。2020年4月から2021年末まで、中国のいくつかの省でいくつかの新しい新冠肺炎症例が発見されたが、中国政府の厳格なコントロールのため、新症例の数は多くない。2022年1月から現在まで、新冠肺炎事件は会社の所在する西安省を含む中国の多くの都市で変動と再増加が見られ、この増加により、西安省と中国の他の地域では周期的な短期封鎖と旅行制限が出現し、br社の運営は中国が新冠肺炎の伝播を制限するために一時的に実施した旅行や仕事制限の悪影響を受けている。
2021年7月27日、会社brはネバダ州州務卿に会社定款変更証明書を提出し、会社の法定普通株総数を10，000，000株から100，000，000株に増加させ、1株当たり額面0.001ドルである。
2022年3月3日、会社はネバダ州州務卿に改訂された会社登録証明書を提出し、会社名を中国循環エネルギー会社からSmart Powerr社に変更し、2022年3月3日から発効した。
2.重要会計政策の概要
陳述の基礎
添付されている2022年3月31日および2022年3月31日までの3カ月間の未監査財務情報は、米国公認の中期財務情報会計原則(“米国公認会計原則”)および表格10-Qにおける四半期報告とS-X法規第10条の説明に基づいて作成された。経営陣は、当該等の財務資料には、自社の当該日付に公平に報告するための財務状況及び当該期間の経営業績及びキャッシュフローに必要なすべての調整(他に説明がない限り、正常な経常的調整のみを含む)が含まれていると考えている。2022年3月31日までの3カ月間の経営業績は、必ずしも通年またはその後の他の中期的な予想業績を代表するとは限らない。中期総合財務情報は、財務諸表及びその付記とともに読まなければならず、財務諸表及びその付記は、会社が2022年9月13日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの財務年度10−K表年次報告に含まれる
強固な基礎
連結財務諸表はSPCとその子会社である上海英華融資リース有限公司(“英華”)と四方控股；四方控股の完全子会社華虹新エネルギー科技有限公司(“華虹”)と上海TCHエネルギー科技有限公司(“上海TCH”)；上海TCHの完全子会社西安TCHエネルギー科技有限公司(“西安TCH”)である。および西安TCHの子会社：1)オルドスTCH省エネルギー発展有限公司(“オルドスTCH”)は，西安TCHが100%所有している，2)中弘，西安TCHは90%，上海TCHは10%を持っている，3)中信は西安TCHが100%所有している。当社の収入のほとんどは上海TCHとその子会社の業務から来ており、これらの業務は基本的に当社の2022年3月31日までのすべての総合資産と負債を代表している。しかし、同社は2022年3月31日と2021年3月31日までの3カ月間、収入を得ていない。すべての重要な会社間 口座と取引は合併中にキャンセルされます。
7
流動資金の用途と源
2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間の当社の純損失はそれぞれ44万ドルと28万ドルだった。同社の累計赤字は2022年3月31日現在5570万ドル。同社はオルドスTCHによりすべてのシステムを処分しており，現在5つの発電システムを持っており，この5つの発電システムは現在発電されていない。同社は を転換し、エネルギー貯蔵総合ソリューション提供者に拡張している。会社は会社が現在サービスしていない市場分野に対して規律的で的確な拡張戦略を実施する計画だ。同社はエネルギー貯蔵技術を高い成長潜在力を持つ新業界或いは細分化市場に応用する機会を積極的に探し、探索し、工業と商業総合体、大型太陽光発電と風力発電所、遠隔地の無電島と多エネルギー供給の知恵エネルギー都市を含む。会社のキャッシュフロー予測では、会社はこれらのbr}CFが発行された日から今後12ヶ月の運営に資金を提供するのに十分な現金を持つことが明らかになった。
予算の使用
米国公認会計原則 に基づいてこれらの財務報告を作成する際に、管理層が作成した推定と仮定は、貸借対照表で報告された資産と負債額および報告期間内の収入と支出に影響を与える。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。経営陣は、不良債権および在庫時代遅れの準備、固定資産減価損失、建設中工事、所得税、または事項と訴訟を含むその推定数を評価し続けている。管理職は過去の経験や様々な他の当時の状況では部下が合理的と考えられる仮説に基づいて推定されているが，これらの仮定の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となっており，そのような資産や負債の帳簿価値は他の資源から容易に見られるわけではない。
収入確認
A)販売タイプ レンタルと関連収入確認
当社 は財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準編纂(“ASC”)テーマ842に従う。 社の収入確認のための販売タイプ賃貸契約はASC 842に属する。当社は2022年3月31日および2021年3月31日までの3ヶ月間、新たな発電プロジェクトを販売していません。
同社は廃エネルギー回収発電プロジェクトを建設して顧客にレンタルしている。同社は通常，リース終了時に廃棄物エネルギー回収発電プロジェクトの合法的な所有権 を顧客に譲渡している
同社は廃エネルギー回収発電プロジェクトの建設に資金を提供している。販売·販売コストはリース開始時に確認する，すなわち支配権がテナントに移管された場合である。当社はASC 842-10-25-2により制御権譲渡を販売型リースとして会計処理を行っている。基礎資産がキャンセルされ、お金を受け取る可能性がある場合には、収入が記録される。これは、“ASC 606−顧客との契約収入”における収入確認原則に適合する。販売型賃貸の投資には、最低受取賃貸支払いから未稼ぎ利息収入を引いたことと、推定実行コストの合計が含まれる。最低賃貸支払い(br}は、会社(レンタル者として)と顧客(テナントとして)との間の賃貸契約の一部である。レンタルに隠れている割引率は、最低レンタル支払いの現在値を計算するために使用されます。最低賃貸支払いには、レンタル支払い総額 が実行コストを差し引いた場合、またはレンタル料が含まれています(ある場合)。未稼いだ利息をリース期間内に償却することを収入とし，固定的なリース投資純額定期収益率を発生させる。収入はレンタル開始時に確認されているが、販売型賃貸のキャッシュフローはレンタル期間中に発生し、利息収入や売掛金が減少している。収入は付加価値税を差し引いた純額であることが確認された。
8
B)またはレンタル料収入
当社はプロジェクトごとの収入期間中の実発電量の収入、すなわち発電時間を記録している。臨時賃貸料は最低賃貸支払いの一部ではありません。
賃貸借契約を経営する
会社 は1つの手配が開始時にレンタルするか、レンタルが含まれているかを確定します。経営リース負債は，余剰賃貸支払いの現在値 により確認し，リース開始日の割引率を用いて割引を行う。レンタルに隠れている金利 は経営リースのために容易に決定できないため、当社は通常、開始日に得られる情報 に基づく増分借入金利を使用して、将来のレンタル支払いの現在値を決定する。リース使用権(“ROU 資産”)を経営する資産代表会社は，リース期間内に確定した資産の使用を制御する権利を代表し，リース負債は会社を代表してリースによるリース金の支払いを義務付けている。純収益資産は一般にリース負債の初期計量金額に基づいて確認される。レンタル料金はレンタル期間内に直線法で確認します。
減値指標が存在する場合は，ROU資産を減値審査 する.運営と融資リースのROU資産は、ROU資産が長期的な非金融資産であるため、ASC 360“物件、工場、設備”における減価指導を遵守しなければならない。
ROU資産に関連するキャッシュフローが他の資産および負債のキャッシュフローから独立していない場合、ROU資産は、単独でまたは資産グループの一部として減値テストが行われる。資産グループは，保有·使用する長期資産を会計単位とし，キャッシュフローを識別可能な他の資産や貸借対照グループとは大きく独立したキャッシュフローの最低レベルを表す.2022年3月31日現在、会社 はROU資産の減値を確認していない。
経営リース総合貸借対照表に計上されている経営リースROUと経営リース負債(流動と非流動)。
現金
現金には、手元現金、銀行または他の金融機関に保管されている普通預金、およびすべての元の満期日が3ヶ月以下の高流動性投資が含まれる。
売掛金
当社の政策は売掛金の潜在的な信用損失に対応して準備することです。管理層は売掛金の構成 を審査し、歴史的不良債権、顧客集中度、顧客信用、現在の経済傾向と顧客支払いモードの変化を分析し、これらの準備金の十分性を評価する。
2022年3月31日と2021年12月31日までの会社の売掛金総額は0ドルである
9
信用リスクが集中する
現金には中国口座の手元現金と普通預金が含まれています。中国国内の金融機関と国有銀行の残高は1銀行当たり保険に加入し、最高で500，000元(78，762ドル)に達する。中国の1銀行当たり人民元500，000元(78，762ドル)を超えるいかなる残高もこの保険範囲内ではない。 は2022年3月31日、中国銀行が保有する152，472，003ドルの現金はこの保険の保険範囲内ではない。当社はこのような勘定に何の損失も出ていません。
当社を集中信用リスクに直面させる他の金融商品のいくつかは口座と他の売掛金からなる。当社はこれらの売掛金を支援するために担保や他の保証を必要としません。会社は顧客の財務状況と顧客支払い方法を定期的に審査し、売掛金の入金リスクを最小限に抑える。
当社の業務は中国にあります。そのため、会社の業務、財務状況、経営結果は中国の政治、経済、法律環境の影響を受ける可能性がある。
財産と設備
財産と設備はコスト·累計減価償却後の純額に列記する。維持と修理支出は発生した費用によって計上される；brを増加、更新と改善して資本化に計上する。財産および設備が廃棄または他の方法で処分された場合、関連コストおよび減価償却は、それぞれの口座からbrを控除し、任意の収益または損失を運営に計上する。財産と設備減価償却は直線法を用いて計算され、推定寿命は以下の通りである
| 車両 | ||||
| オフィスや他の装置は | ||||
| ソフトウェア |
長期資産減価準備
FASB ASCテーマ360“物件、工場および設備”によると、事件や環境変化が資産の帳簿価値を完全に回収できない可能性がある場合、当社は物件や設備の減値を含む長期資産を審査する。未割引の将来のキャッシュフロー総額が資産の帳票価値よりも少ないことが予想される場合，資産の公正価値(“FV”)と帳簿金額との差額について損失 を確認する.当社は2022年および2021年3月31日までの3ヶ月間で何の減価も記録していません
販売コスト
販売コストは，主に発電システムの直接材料，販売型リースによりプロジェクト建設に直接利用される費用および販売税と賃貸料収入のある付加費から構成される
所得税
所得税は貸借対照法を用いて計算される。この方法によれば、繰延所得税は、公布された税法及び法定税率に基づいて、今後年度に資産及び負債の課税基礎と各期間末の財務報告金額との差額を確認し、予想差額が課税所得額に影響を与える期間に適用される。推定値 は必要に応じて免税額を設け，繰延税金資産を予想現金化額に減少させる
当社は、財務諸表が納税申告書において採用されるか、または採用されることが予想される納税頭寸を確認および測定する可能性の高い敷居を規定するFASB ASC 主題740に従う。ASC主題740はまた、所得税資産および負債の確認、当期および繰延所得税資産および負債の分類、税収頭寸に関連する利息および罰金の会計処理、中期所得税の会計処理、および所得税開示の態様の指導を提供する。
FASB ASC主題740によれば、納税申告書が提出されると、保持されているいくつかのヘッドは、税務機関の審査後に維持される可能性があり、他のヘッドは、保持されるべき頭寸の是非または最終的に維持されるべき頭寸の数の不確実性を受ける可能性がある。税務倉庫位の利益は、この期間の財務諸表で確認され、その間、すべての入手可能な証拠に基づいて、管理層は、税務倉位が審査(控訴または訴訟手続き(例えば、ある)の解決を含む)を受けて維持される可能性が高いと信じている。持っている税務倉庫は他の倉庫と相殺したりまとめたりしません。 が大きな確認可能閾値を満たす税務ヘッドは、適用される税務機関との和解後に実現される最大税収割引額として測定され、その可能性は の50%を超える。取られた税務頭寸に関する利益が上記計量の額を超える部分は、添付貸借対照表に税収割引が確認されていない負債 及び任意の関連利息及び審査時に税務機関に支払われるべき罰金として反映される。未確認の税収割引に関する利息は利子支出に分類され，罰は損益表における販売，一般，行政費用 に分類される.2022年3月31日および2021年12月31日に、当社は税務関連負債を記録する必要がある不確定な立場を持っていません
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現金フロー表
FASB ASCテーマ 230“キャッシュフロースケール”によると，会社が運営するキャッシュフローは現地通貨に基づいて計算される.したがって，キャッシュフロー表で報告されている資産や負債に関する金額は，必ずしも貸借対照表上の対応する残高の変化と一致するとは限らない.
金融商品の公正価値
当社のいくつかの金融商品には、現金および等価物、制限的現金、売掛金、その他の 売掛金、短期債務が含まれており、満期日が短いため、帳簿価値はその公正価値(“FV”) に近い。販売型レンタルの売掛金は、レンタルに隠れている金利を基本としています。
FASB ASCテーマ820“公正価値計量および開示”は、会社が保有する金融商品のFVの開示を要求する。FASB ASC テーマ825“金融商品”はFVを定義し、FV計量の開示 のために3級推定レベル構造を構築し、FV計量の開示要求を強化する。総合貸借対照表に報告されている売掛金と流動負債の帳簿金額はいずれも金融商品の資格に適合しており、そのFVの合理的な推定であり、このようなツールの発生と予想現金化と現在の市場金利との間の時間が短いためである。 の3つの評価レベルは以下のように定義される
| ● | 推定方法の第1レベル投入は、アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(調整されていない)である。 |
| ● | 評価方法の第2レベルの投入は、市場における同様の資産および負債のオファーをアクティブにすることと、金融商品期間全体にわたって実質的に直接的または間接的に観察可能な資産または負債の投入とを含む。 |
| ● | 推定方法の第3レベル投入は観察できず，FV計測に重要な意義がある。 |
同社は、財務会計基準委員会ASC 480“負債と資本とを区別する”およびASC 815“派生ツールおよび対沖”に基づいて、負債および権益の特徴を有するすべての金融商品を分析する
2022年3月31日および2021年12月31日まで、当社には長期債務はなく、当社も貸借対照表に記載すべき資産や負債を確認していません。
株に基づく報酬
当社は、財務会計基準委員会第718号“報酬-株式報酬”に基づいて、株式ベースの報酬を従業員に計上し、従業員との株式ベースの支払い取引を、発行された株式ツールの付与日FVに基づいて計量し、必要なサービス期間内に報酬支出として確認することを要求する。
当社は、FASB ASCテーマ718とFASB ASCサブテーマ505-50“非従業員に株式ベースの報酬を支払う”に基づき、非従業員に対して株式ベースの報酬奨励を行う。非従業員への資本ツールの発行に関連する株式ベースの報酬は、受信されたサービスのFVよりも信頼性が高いので、発行されるか、または発行されることを約束された資本ツールのFVで計量される。FVは，取引相手の履行承諾達成または取引相手が履行を完了した日 に計測される.
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会社 は、ASU 2018-07“報酬-株式報酬(主題718)：非従業員株式支払会計の改善”に従い、ASC 718の範囲を、非従業員から商品およびサービスを取得することを含む株式ベースの支払い取引に拡大する。エンティティは、ASC 718の要求を非従業員報酬に適用すべきであるが、オプション定価モデルの投入およびコスト帰属に関する具体的な指導は除外される。ASC 718は、保険者が株式ベースの支払い報酬を発行することによって、設定者自身のサービスにおいて使用または消費するすべての株式ベースの支払い取引のための貨物またはサービスを得るように適合されている
1株当たりの基本収益と希薄収益
同社はFASB ASCテーマ260“1株当たり収益”に基づいて1株当たり純収益(損益)(EPS)を発表した。したがって，1株あたりの基本収益(損失)の計算方法は，普通株株主の利用可能収益(損失)を重み付き平均流通株数で割ったものであり，普通株等価物は考慮しない.償却1株当たり収益の計算方法は，純収入を発行済み普通株と普通株等価物の加重平均で割ったものであり，この期間に発行された普通株と発行済み普通株等価物の加重平均はそれぞれ株式オプションと引受権証の在庫株 法と変換可能手形のIF変換法である。会社は会計政策選択 を行い，普通配当金を取得する資格のある転換可能証券にIF−変換方法(宣言すれば)を用いた。1株当たり収益 を希釈することは、株式オプションまたは株式承認証の行使またはIF変換方法を用いて変換可能な証券を変換することに基づいて発生する可能性のある潜在的希釈 を反映する。
権証及びオプションの逆償却特性のため、2022年及び2021年3月31日までの3ヶ月間、1株当たりの基本的な配当収益(損失)は同じである。brは2022年3月31日まで3ヶ月間、株式承認証及びオプションによって購入可能な30，911株の株式は、行使価格が株式市価より高いため、希薄な性質を持たないため、1株当たりの収益計算には計上しない。2021年3月31日までの3ヶ月以内に、31，311株は、株式市場価格よりも行使価格が高いため、これらの は希薄な性質を持たないため、株式承認証とオプションによって購入可能な株式は1株当たり収益に計上されない。
外貨換算 と総合収益(赤字)
会社の本位貨幣は人民元(“人民元”)である。財務報告の場合、人民元は報告通貨としてドル(“ドル”または“ドル”)に換算される。資産と負債は貸借対照表の日の有効為替レートで換算する。収入と支出は報告に記載されている期間の平均為替レートに換算される。異なる時期に異なるレートを用いることによる換算調整 は株主権益の構成要素として“累積 その他の総合収益”を計上する.外貨取引による損益を収入に計上する。
当社はFASB ASC テーマ220“全面収益”に沿っています。全面収益は純収益と株主権益表のすべての変動からなり，株主投資，実収資本変動と株主に分配される変動は除外した
細分化市場報告
FASB ASCテーマ280“支部報告”は“管理方法”モデルを用いて支部報告を行うことが要求される。管理方法brモデルは会社管理層が会社内部部門を組織して運営意思決定と業績評価方式を制定する方法に基づいている。報告可能な細分化された市場は、製品およびサービス、地理的位置、法的構造、管理構造、または管理層が支社を解体する任意の他の方法に基づく。FASB ASCテーマ280は当社のCFSに影響を与えません。当社のすべての業務は基本的に1つの業界部門で行われているからです。当社のすべての資産は中国にあります。
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新会計公告
2016年6月、FASBは、報告日に保有されている金融資産のすべての予想される信用損失を、歴史的経験、現在の状況、および合理的かつサポート可能な予測に基づいて測定することが要求されるASU番号2016-13、金融商品-信用損失(主題326)を発表した。これは、既存の発生済み損失モデルの代わりに、償却コストで計量された金融資産信用損失の計量に適用される。本ガイドラインは、2022年12月15日以降の会計年度とこれらの会計年度内の中期に適用される。2018年12月15日から、すべてのエンティティがBr財政年度とこれらの財政年度内の過渡期を事前に申請することができます。 社は現在、この基準がそのCFSに与える影響を評価しています。
FASBは2017年1月、2017-04号ASUを発表し、営業権減価テストを簡略化した。このガイドラインは、商業権減価テストの第2のステップをキャンセルし、このステップは、 仮定の購入価格割り当てを要求する。営業権減値は現在、報告単位の帳簿価値がその公正価値を超えているが、商誉帳簿価値を超えない金額となる。その指導意見は展望性に基づいて採択されなければならない。小さな報告会社として、この基準は、2022年12月15日以降の中期·年度報告期間中に会社に発効し、早期採用を許可する。同社は現在、この基準を採用したCFSへの影響を評価している
財務会計基準委員会が最近発表した他の会計声明 は、その新興問題特別ワーキンググループ、米国公認会計士協会、および米国証券取引委員会の管理層は、それらが会社の現在または未来の財務報告基準に実質的な影響を与えるとは考えていないか、または実質的な影響を与えるとは考えていない
3.その他の入金
2022年3月31日現在、他の入金 は、主に、(I)第三者への前払い7，876ドル、利息を含まず、必要に応じて支払う、(Ii)従業員への前払い5，032ドル、(br}iii)仕入先への前払い2，833ドル、および(Iv)他の863，481ドル、受取社会保険5，981ドルおよび前払い 857，500ドルを含む(以下参照)。
2021年8月2日、会社 はソフトウェア開発会社と研究開発協力協定を締結し、エネルギー貯蔵と遠隔監視のためのスマートエネルギー管理クラウドプラットフォーム を設計、構築、アップグレード、維持し、完成後、会社は顧客にこのような プラットフォームを有料で提供する。契約研究開発総コストは100万ドルで、2022年3月31日までに会社は20万ドルを前払いし、試験運営後に残り80万ドルを支払うことを約束した。
2021年8月23日、会社brは西安のコンサルティング会社と12ヶ月間の市場研究とプロジェクト開発サービス協定を締結した。コンサルティング会社は太陽光発電、エネルギー貯蔵などの新エネルギー業界に対して市場調査を行い、潜在的な新顧客を開発し、職務調査を行い、会社の業務協力交渉と関連協議の準備に協力する。契約の総金額は115万ドルで、会社はサービス開始時に65万ドルを前払いし、研究報告発表時に会社は20万ドルを支払い、すべてのサービスを完了した後に残りの30万ドルを支払う。2022年3月31日まで、疫病の影響により、実地調査と有効な情報収集は困難であり、市場調査の進展は遅く、中国全体の疫病が好転した後にしか行うことができない。
2021年12月31日現在、他の売掛金には、主に(I)第三者に支払う7，842ドルの前金、利息を含まず、オンデマンドで支払い、 ii)従業員に支払う前払い7，618ドル、iii)仕入先への前払い2，821ドルおよび(Iv)社会保険 売掛金4，831ドルおよび前払い857，500ドルを含む他の862，331ドルが含まれる
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4.買い戻しすべき資産
引受プロジェクトはすでに建設を完了し、3524万ドルのコスト(減価損失が発生していない)で会社の固定資産に移行し、2018年12月31日に運営を開始した。2019年1月22日、西安中弘は海輝(付記8参照)への誠利乾散品WHPGプロジェクトを完成し、一部のローン返済及び受取利息として人民元188，639，400元(2，754万ドル)とした。
2021年4月9日、西安 TCH、西安中弘、国華庫、重工百、海潤は履行終了合意(終了合意)を締結した。 は終了合意に基づき、2019年12月19日に締結した買い戻し協定は終了協定締結時に終了する。HyRefは買い戻しオプションを実行せず、買い手に追加料金を要求することもないが、CDQ WHPGステーションを保持する。買い戻し契約が終了したため，当社はCDP WHPGステーションをHyRefに移行する過程から約310万ドルの収益を記録し，委託融資の一部として返済し，資産と融資の帳簿価値と融資支払利息との差額である。
5.負債およびその他の支払を計算する
2022年3月31日と2021年12月31日現在、負債その他の支払には、以下の内容が含まれています
| 2022 | 2021 | |||||||
| 教育と労働組合基金及び社会保険を納めなければならない | $ | $ | ||||||
| 相談費と弁護士費 | ||||||||
| 賃金総額と福祉を計算しなければならない | ||||||||
| 他にも | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
6.税金を払う
課税税金には、2022年3月31日と2021年12月31日までの以下のbrが含まれています
| 2022 | 2021 | |||||||
| 所得税 | $ | $ | ||||||
| 他税種 | ||||||||
| 合計する | ||||||||
| 現在のところ | ||||||||
| 非電流 | $ | $ | ||||||
2022年3月31日現在、課税所得税には、765万ドル(308万ドルを上記流動収入に計上し、457万ドルを非流動収入に計上) が2017年12月22日に署名された減税と雇用法案に基づき、1986年以降に海外から送金されていない収入の推定一次移行税が記録されている。外国の会社のアメリカの株主は8年以内に分期に税金を納め、前の5年は毎年8%の純税金を納めて、6年目は15%、7年目は20%、8年目は25%を支払うことを選ぶことができます。 その会社はこのような選択をした。
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7.税金を繰延し、純額
繰延税金資産が発生する原因は、資産減価損失(税務目的によって一時的に差し引くことができるが、アメリカ公認会計原則に基づいて支出される)、販売タイプレンタルの利息 は税務目的で収入として確認されているが、アメリカ公認会計原則に従って確認されていない帳簿収入 である；課税従業員社会保険は後日税務目的で差し引くことができる計算すべき従業員社会保険、及びアメリカ公認会計原則に従って資本化し、システムコストの一部として支出する固定資産コストの税項と会計基準との間の差額 を含む。繰延税金負債は、販売型リースの純投資の税ベースと会計ベースとの差に生じる。
2022年3月31日と2021年12月31日までの繰延税資産は、
| 2022 | 2021 | |||||||
| 費用を計算する | $ | $ | ||||||
| 核販売オルドスTCH販売型賃貸純投資* | ||||||||
| 西安TCH投資HyRef基金の減価損失 | ||||||||
| アメリカNOL | ||||||||
| 中華人民共和国NOL | ||||||||
| 繰延税金資産総額 | ||||||||
| 差し引く：繰延税金資産の評価免除額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 税金資産を繰延し，純額 | $ | $ | ||||||
| * |
8.ローンの支払い
委託ローン対応(HyRef Loan)
HyRef基金は2013年7月に設立され、基金総額は4億6千万元(約7700万ドル)で、西安中弘に投資し、中弘の3つの新しい乾消灯炉WHPGプロジェクトに使用されている。HyRef基金は西安中弘に300万元(50万ドル)の株式投資と4.57億元(7，450万ドル)の債務投資を投資し、この等投資の見返りとして、HyRef基金は中弘基金の債務投資利息を得る。この融資は沈丘一期と二期発電システムの売掛金と固定資産、中弘の3つの乾消灯炉WHPGシステムの売掛金と固定資産、および西安鉄通の中弘での2700万元(439万ドル)の出資を担保としている。ローン(元金と利息)の返済も西安TCHと会社の会長兼最高経営責任者(Br)が共同で保証し、それぞれ保証する。2015年第4四半期、オルドスTCHの3つの発電所 は興業銀行に質拘留され、中弘の3つの幹消炉WHPGシステムローンに対する追加保証となった。2016年、オルドスTCHと浦城一期、二期システムの他の2つの発電所は西安TCHの中宏の株式とともに興業銀行に質抵当されて追加のbrとして保証された
このローンの期限は2013年7月31日から2018年7月30日までで、期限は 60ヶ月、金利は12.5%です。当社は2億8千万元(4，222万ドル)のうち5，000万元(754万ドル)を支払い、2016年8月5日に貸手と補充合意を結び、元の2.8億元(4，554万ドル)に残った2.3億元(3，468万ドル)の満期日を2017年8月6日まで延長した。2017年12月31日までの年度内に、当社は再び融資者と協議し、ローン残高2.3億元(3468万ドル)、1億元(1627万ドル)と7700万元(1208万ドル)の融資者を2019年8月まで延長することに初歩的に同意した。調整後の年間金利は9%であるが、本部の最終承認を経なければならない。br本部は延期案を承認せず、調整後の金利は9%である。しかし、2018年12月29日、当社は貸手と以下に述べる代替返済案を策定し、2021年12月31日現在、この融資の支払利息は379，323ドル、未返済元金残高は12，077，105ドルである。2022年3月31日現在、このローンの支払利息は380，966ドル、未返済元金残高は12，129，422ドルである。
HyRefローンを返済する
1.譲渡成利プロジェクト を部分償還とする
2018年12月29日、西安中鴻、西安TCH、HyRef、国華庫、崇公百は乾消灯炉WHPG駅の固定資産譲渡協定を締結し、これにより、西安中鴻はHyrefに城力WHPG駅の固定資産を返済人民元188，639，400元(2，754万ドル) として譲渡し、譲渡は2019年1月22日に完了した。
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西安TCHはHyRefの副次的 有限パートナーである。今回の譲渡申請の乾消灯炉WHPG駅の公正価値は、各方面が中聯資産評価グループ(陝西)有限公司が2018年8月15日までに発行した評価報告に基づいて決定された。しかし、以下の討論によると、 西安中鴻、西安TCH、国華庫と重工白(“買い手”)は買い戻し協定を締結し、買い戻し協議項の条件が満たされた場合にラジオ局を買い戻すことに同意した。買い戻し契約により、融資は償還されたとみなされていないため、当社は成利項目が買い戻し資産であることを確認し、2020年12月31日にASC 405-20-40-1により融資保持確認 に対応する。買い戻し協定は2021年4月に終了する(詳細は後述2)。
2.買い戻しプロトコル
2018年12月29日、西安 TCH、西安中弘、海瑞夫、国華庫、重工百、西安漢能企業管理コンサルティング有限公司(以下、西安漢能と略称する)は買い戻し協定を締結した
買い戻し協議に基づき、買い手は共同及び各別に西安漢能を買い戻すことに同意し、すべてすでに株式(崇公百富(以下文3参照)からHyRefを譲渡)及び博興県に位置するCDQ WHPG駅(西安中弘からHyRefに譲渡)を発行した。西安漢能株を買い戻す価格は(I)買い戻し時の株式の市価に基づく；あるいは(Ii)持分の原始譲渡価格と銀行利息の中の高い者に基づく。当該局の買い戻し価格は、(I)当該局の譲渡日における公正価値、又は(Ii)譲渡当日の融資残高に、その日までに累算すべき利息の両者の中で高い を加えたものに基づく。以下の条件の1つを満たす場合、HyRefはバイヤーに西安漢能および/またはCDQ WHPGステーションの株式を買い戻すことを要求することができる：(I)HyRefは西安漢能の株式を2021年12月31日まで保有する；(Ii)西安華信新エネルギー有限会社は中国場外取引システム(NEEQ)-全国株式取引所と見積有限責任会社(NEEQ)から退市する；(Iii)西安華信新エネルギーまたは任意の買い手またはその関連会社は信用問題があり、br}は監査員報告または標準監査師報告を発行できない場合、または買い手の任意の制御者または幹部が犯罪の疑いがあり、起訴されるか、または他の重大な信用問題が存在する；(Iv)西安中弘がローン契約、補充プロトコルまたは延期プロトコルの元金または利息をタイムリーに返済できなかった場合、(V)買い手または債務弁済協定のいずれか一方が債務超過契約またはその関連取引文書に実質的に違反し、株式譲渡協定を含むがこれらに限定されない, 質権資産譲渡協定、委託融資協定及びその担保協定と補充協定。NEEQは2018年年報を提出していないため華信株の取引を一時停止したため、2019年12月19日、西安TCH、西安中弘、国華庫と重工百は共に西安漢能が以前にHyrefに譲渡したすべての発行された株式を買い戻すことに同意した。買い戻しの総価格は人民元261，727，506元(3，752万ドル) で、利息を含めて人民元14，661，506元(210万ドル)で、2019年12月20日に西安TCHが全額支払います。
2021年4月9日、西安 TCH、西安中弘、国華庫、重工百、海潤は履行終了合意(終了合意)を締結した。 は終了合意に基づき、2019年12月19日に締結した買い戻し協定は終了協定締結時に終了する。HyRefは買い戻しオプションを実行せず、買い手に追加料金を要求することもないが、CDQ WHPGステーションを保持する。当社はCDP WHPGステーションをHyRefに移して約310万ドルの収益を記録し，買い戻し協議終了による委託融資の一部として返済している。
3.徐州華宇工事と沈丘一、二期工事を白さんに譲渡し、HyRefローンの一部を返済する
2019年1月4日、西安中宏、西安中宏と白崇公氏はプロジェクト譲渡協定を締結し、これにより、西安中鴻 は人民元120，000，000元(1752万ドル)で徐州市にある華宇焦化有限公司(“徐州華宇プロジェクト”)の徐州市にある乾消炉ガスステーション(建設中プロジェクト)を白氏に譲渡し、西安中宏は127，066，000元(1，855万ドル)で沈丘の2つのバイオマス発電プロジェクト(“沈丘1期及び2期プロジェクト”)を白氏に譲渡した。白さんはその全資本会社西安漢能のすべての株式をHyRefに譲渡することに同意し、西安中宏がHyRefに提供した247，066，000元(3，607万ドル) ローンを返済し、徐州華宇プロジェクト及び神丘一、二期プロジェクトの価格譲渡とした
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2019年2月15日、西安中弘は徐州華宇プロジェクトの譲渡を完了し、西安中弘は沈丘一期と二期プロジェクトの譲渡を完成し、2019年1月10日、白さんはその全資本会社西安漢能のすべての株式をHyf に譲渡し、西安中鴻からHyRefへの融資として、徐州華宇プロジェクトと沈丘一期と二期プロジェクトの対価格を譲渡した
西安漢能は持株会社で、西安華信新エネルギー株式会社(“華信”)47，150，000株を保有するはずだったため、海輝は西安華信の同株などを間接的に獲得し、所有し、中弘ローンの返済とした。西安漢能はすでに華信29，948，000株を持っているが、NEEQが2018年年報を提出していないため華信株の取引を停止したため、西安漢能は残りの17，202，000株を獲得できなかった。
2019年12月19日、西安{br>TCH、西安中弘、国華庫と重工百は共に西安 漢能を早期にHyRefに譲渡することに同意したすべての発行された株式を購入した。買い戻しの総価格は人民元261，727，506元(3，752万ドル) で、利息を含めて人民元14，661，506元(210万ドル)で、2019年12月20日に西安TCHが全額支払います。2019年12月20日、白さん、西安TCH及び西安中鴻は白さんが現金で当社に徐州華宇と沈丘譲渡の代金を返済し、5期に分けて支払うことに同意した。1回目の支払い人民元5，000万元(717万ドル)は2020年1月5日に満期になり、2回目の支払いは5，000万元(717万ドル)が2020年2月5日に満期になり、3回目の支払いは5，000万元(717万ドル)が2020年4月5日に満期になり、4回目の支払いは5，000万元(717万ドル)が2020年6月30日に満期になり、最後の支払い人民元は47，066，000元(675万ドル)が2020年9月30日に満期になる。2020年12月31日現在、当社は白氏から全額支払い人民元2.47億元(約3628万ドル)を受け取った。
2021年4月9日、西安 TCH、西安中弘、国華庫、重工百、海潤は履行終了合意(終了合意)を締結した。 は終了合意に基づき、2019年12月19日に締結した買い戻し協定は終了協定締結時に終了する。HyRefは買い戻しオプションを実行せず、買い手に追加料金を要求することもないが、CDQ WHPGステーションを保持する。当社はCDP WHPGステーションをHyRefに移して約310万ドルの収益を記録し，買い戻し協議終了による委託融資の一部として返済している。
4.貸手は、7700万元(約1213万ドル)の返済期限を2023年7月8日に延長することに同意した。しかし、2021年6月28日の裁判所の判決brによると、当社は判決日から10日以内に元金1，213万ドルおよび課税利息38万ドルを返済しなければならない。本報告日現在、会社はまだ支払っていませんが、2022年末に全額支払います。
西安TCHは第二有限パートナーとしてHyRef基金に人民元7，500万元(約1，163万ドル)を投資したが、投資収集の不確実性のため、当社は2021年12月31日までの年度内にこのような投資について1，163万ドルの減価損失を記録した。brははるかに返済能力がないため、この投資は減値となった。
9.関連先取引
2022年3月31日と2021年12月31日までの会社管理層の前払いはそれぞれ24，326ドルと27，357ドルであり、利息は発生せず、無担保で、必要に応じて支払います
2021年2月23日、当社は数名の非米国投資家(“買い手”)といくつかの証券購入協定を締結し、これにより、当社は1株11.522ドルで買い手に最大3，320，000株の当社普通株を売却することに同意した。購入者の一人は会社の最高経営責任者(会長でもある)で、1，000，000株の会社普通株を購入した。2021年4月、会社の最高経営責任者は、購入した株式数を1，000，000株から940，000株に修正した。 2021年4月、会社は以前に受け取った691，320ドルの追加収益を会社の最高経営責任者に返した
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10.支払手形、純額
2020年12月の本チケット
2020年12月4日，当社は機関投資家と手形購入合意を締結し，これにより，当社は買い手 に額面3，150，000ドルの元票を発行した。買い手は、債務割引として確認され、手形の有効期間内に利息方法で償却する150，000ドルの元の発行割引(“OID”)でチケットを購入する。手形の利息は8% ，期限は24カ月である.手形のすべての未返済元金と受取利息は2022年12月3日に満期になって支払います。会社の手形項での債務は随時前払いすることができるが，この場合，会社は手形項のいずれかの未返済金額の125% を支払う。手形発行日から6ヶ月間、買い手は当社に書面通知brを提供することにより、本手形が毎月500，000ドルを超えない金額を償還する権利がある。当社は貸主から償還通知を受けた後、償還通知を受けた後の3取引日以内に、適用された償還金額を現金形式で貸金人に支払い、当社が支払うことができなかった場合、未償還残高 は自動的に25%増加する。2022年3月31日までの3ヶ月間、会社は69，355ドルのオリジナルIDを償却し、 は835ドルの本票利息支出を記録した。
2021年12月31日までの年間で、当社は貸手と複数の交換協定を締結し、同協定によると、当社および貸金人は3，850，000ドルの新元票を元の本票から分割し、818，914ドルの調整を含めて手形元金を増加させ、2021年第2四半期に当社は償還通知を受けてから3取引日以内に融資者に償還金額brを現金で支払うことができなかったため、当社は818，914ドルの元金brを利息支出に調整した。会社と貸手はこれらの分割手形を交換して、576，108株会社の普通株 を渡した。2021年、同社はこれらの手形を転換する際に151，275ドルの損失を記録した。2022年1月10日、会社と貸手は346，986ドルの分割手形を交換し、58，258株会社の普通株brを交付した。2022年、同社はこのチケットを転換する際に26，193ドルの損失を記録した。本約束手形は2022年1月10日に全額支払いされました。
2021年4月本票
当社は2021年4月2日にある機関投資家と手形購入協定を締結し、これにより、当社は5，250，000ドルの元票を買い手に発行した。買い手は250，000ドルの古いIDでチケットを購入し，このお金は債務割引 であることが確認され，利息方法を用いてチケットの有効期限内に償却される.手形の利息は8%で、期限は24ヶ月です。 手形のすべての未返済元金と受取利息は2023年4月1日に満期になって支払います。当社の手形項目の債務は随時前払いすることができますが、この場合、当社は本手形項目の任意の前払い金の125%を支払う必要があります。手形発行日から6ヶ月間、買い手は当社に書面通知を出すことで、本手形の毎月825，000ドルを超えないいかなる金額もあがなわせる権利がある。当社は貸金人の償還通知を受けた後、償還通知を受けた後の3取引日以内に現金形式で貸手に相応の償還金額を支払わなければなりません。会社が支払うことができなかった場合、未返済残高は自動的に25%増加します。2021年10月28日、貸出者は、手形の未償還元本 を増加させるために1，370，897ドルを調整した。当社は、借主に現金償還金額をタイムリーに支払うことができなかったため、当社は1，370，897ドルの元金調整 を2021年の利息支出に計上した。2022年3月31日までの3ヶ月間、会社は31，250ドルの古いIDを償却し、119，731ドルの手形の利息支出を記録した；会社と貸手はこれらの1，550，000ドルの分割手形で255，386株の会社普通株を交換した。2022年，同社はこれらのチケットを変換する際に94，928ドルの損失 を記録した.2022年3月31日まで, 本手形の未償還元金残高は5，374，962ドル(未償却旧帳簿125，000ドルを差し引く) ，計算すべき利息は24，109ドルである.ASC 470-10-45の他の陳述brによれば、一般に、流動負債として分類される必要がある。
11.株式融資と株式補償のために発行された株式
2021年に株式融資のために発行された株
当社は2021年2月23日、数人の非米国投資家(“買い手”)といくつかの証券購入協定を締結した。この合意によると、当社は買い手に最大3，320，000株の自社普通株を売却することに同意し、1株11.522ドル、すなわち購入契約に調印する直前の5日の平均株価である。購入者の一人は会社の最高経営責任者(会長でもある)で、100万株の会社普通株を購入した。2021年3月11日、当社は証券購入協定により3，320，000株発行株から約3，825万ドルの収益を得ており、今回の融資に関する費用はどこにも支払われていない。2021年4月、会社の最高経営責任者は彼が購入した株式数 を1，000，000株から94，000株に修正したため、今回発行された株式総数は3，260，000株であった。会社は2021年4月に早い時期に受け取った691，320ドルの追加収益を会社の最高経営責任者に返還した。これらの株の株は2021年4月に発行される。
18
株式承認証
以下は、2022年3月31日までの3ヶ月間の株式融資により発行された権利証活動の概要である
| 手令の数 | 平均値 トレーニングをする 値段 (後反転) 株式分割 価格) | 重みをつける 平均値 残り 契約書 任期はある 年.年 | ||||||||||
| 2022年1月1日に返済されていません | $ | |||||||||||
| 2022年1月1日に行使できます | $ | |||||||||||
| 授与する | ||||||||||||
| 交換された | ||||||||||||
| 没収される | ||||||||||||
| 期限が切れる | ||||||||||||
| 2022年3月31日現在の未返済債務 | $ | |||||||||||
| 2022年3月31日に行使できます | $ | |||||||||||
12.株価報酬計画
従業員と役員向けの選択肢
2015年6月19日、株主は株主総会で中国循環エネルギー会社総合株式計画(以下、“計画”と略称する)を承認した。計画期間内に発行を許可した普通株式総数は124，626株(逆株式分割後)であった。この計画は、2015年4月24日に取締役会の通過直後に発効し、(I)この計画が発効して10周年の日、または(Ii)この計画に従って発行可能なすべての株式を完全帰属株式発行の日(最も早い者を基準とする)として終了する。株主は2015年6月19日の年次会議でこの計画を承認した。
次の表は、2022年3月31日までの3ヶ月間の従業員と独立役員に関するオプション活動をまとめ、オプション数 は2020年4月13日に発効した逆株式分割を反映している
| 株式数 | 平均値 行権価格 1株(逆株分割後価格) | 重みをつける 平均値 残り 契約書 任期はある 年.年 | ||||||||||
| 2022年1月1日に返済されていません | $ | |||||||||||
| 2022年1月1日に行使できます | $ | |||||||||||
| 授与する | ||||||||||||
| 鍛えられた | ||||||||||||
| 没収される | ||||||||||||
| 2022年3月31日現在の未返済債務 | $ | |||||||||||
| 2022年3月31日に行使できます | $ | |||||||||||
13.所得税
当社の中国付属会社brは中国民間企業所得税法の管轄を受けており、適切な税項調整後、法定財務諸表に報告された収入の25%で納税するのが一般的です。中国税法によると、融資型賃貸と販売型賃貸の税務処理は米国公認会計原則に似ている。しかし、現地税務局は同社の販売型賃貸を経営的賃貸と見なし続けている。したがって、その会社は繰延所得税を記録した
当社の付属会社はすべての収入がその中国業務から来ています。会社のすべての中国子会社の2022年と2021年の実質所得税税率は25%である。英華、上海、西安、華虹、中弘とオルドスTCHはそれぞれ所得税申告書を提出した。
ケイマン諸島に登録されている会社 は所得税を支払う必要がありません。そのため、当社のCFSは四方ホールディングス登録地ケイマン諸島の税務管轄権に関する所得税支出を何も提出していません。
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米国の親会社SPC は米国で納税し，2022年3月31日現在，純営業損失(NOL)は所得税234万ドルを繰越している；br}は連邦所得税の目的で，2017年以降に開始された納税年度に発生するNOLは納税者の課税所得額の80%しか減少できず， かつ無期限に繰り越すことができる。しかし，2020年3月に発表されたコロナウイルス援助，救済，経済安全法案(“CARE法案”) は会社と非会社納税者に税務減免を提供し，5年間の繰越期間を増加させ，2018年，2019年，2020年に発生する80%のNOL制限を一時的に廃止した。経営陣は，米国親会社の継続的な運営損失により，これらの損失から収益 を実現することには不確実性があると考えている。そこで，100%繰延税項資産推定値免税額 を提供した。
当社の中国子会社は2022年3月31日現在、今後5年間の課税所得額br}損失年度を相殺するために、4，093万ドルの純資産を繰越できる。NOLは主にオルドス、TCH、中紅から来ている。経営陣はこの評価を行う際に、繰延税金負債の予定押し売り、将来の課税所得額の予想、税務計画策を考慮する。すべての既存資料を考慮した後、br管理層は、このような実体経営業務の経常的損失のため、繰延税項目資産の未来の出現に関する重大な不確定性があると考えているため、当社は中国北環線について100%繰延税項の評価値を計上した。
次の表では、2022年3月31日と2021年3月31日までの3カ月間の米国の法定税率と会社の実際の税率をそれぞれ照合した
| 2022 | 2021 | |||||||
| アメリカの法定料率(福祉) | ( | )% | ( | )% | ||||
| 税率の違い--現在の準備 | % | % | ||||||
| 恒久的差異 | % | % | ||||||
| 評価免除額を変更する | % | % | ||||||
| 財務諸表ごとの税金支出 | % | % | ||||||
2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の所得税準備金には、以下のようなものが含まれる
| 2022 | 2021 | |||||||
| 所得税費用-当期 | $ | $ | ||||||
| 所得税費用-繰延 | ||||||||
| 所得税総支出 | $ | $ | ||||||
14.法定準備金
2006年1月1日に発効した中国会社法 によると、当社は配当金を発表或いは派遣する前に、その税引き後利益 から法定準備金を振り出せばよい。法定積立金は制限的な留保収益を表す。
黒字積立金
当社の中国付属会社brは、中国の会計規則及び法規に基づいて定められた純収入の10%を法定黒字準備基金に転入し、その備蓄残高が当社の登録資本の50%に達するまでに移行しなければならない
黒字積立金は清算期間以外に分配することができず、以前年度の損失を補うために使用することができ、業務を拡大したり、持株比率で既存株主に新株を発行したり、現在保有している株式額面を増加させることで株式に変換することができるが、発行後の余剰準備金残高は登録資本の25%を下回ってはならない
どの子会社の最高法定備蓄金 金額にも達していない。次の表は、2022年3月31日と2021年12月31日までの各中国子会社の法定準備金金額を開示し、通貨タイプで登録している
| 中国子会社名 | 登録資本 | 法定最高限度額 備蓄する 金額 | 法律を定める 予約時間： 3月31日 2022 | 法律を定める 予約時間： 十二月三十一日 2021 | ||||||||
| 上海TCH | $ | $ | ¥ | ¥ | ||||||||
| 西安TCH | ¥ | ¥ | ¥ | ¥ | ||||||||
| オルドスTCH | ¥ | ¥ | ¥ | ¥ | ||||||||
| 西安中鴻 | ¥ | ¥ | ||||||||||
| 陝西華虹 | $ | $ | ||||||||||
| 仲勲 | ¥ | ¥ | ||||||||||
20
共同福祉基金
共同福祉基金は自発的な基金であり、会社はその純収入の5%~10%をその基金に移すことができる。この資金は、寮、食堂施設、他の従業員福祉施設の建設など、会社員の集団利益の資本的プロジェクトにしか利用できない。清算を除いて，その基金は分配してはならない.当社はこの基金に参加していません。
15.または事項がある
中国が“閉鎖”された資本口座を維持することは、会社、銀行、個人が厳格な規則に従わない限り、資金を中国に振り向けることができないことを意味する。中国人民銀行(PBOC)と国家外貨管理局(SAFE)は外貨流入と流出を管理している。出国外貨取引に対して、会社は適時に銀行に申告し、十分な証明書類を提供し、業務性質を申告しなければならない。会社の販売、調達、費用取引はいずれも人民元建てであり、会社のすべての資産と負債も人民元建てである。現行法によると、人民元を自由に外貨に両替することはできません。人民元以外の通貨で送金するには何らかの 証明書類が必要になるかもしれません。
当社の中国での業務 は特定の考慮要因や重大なリスクの影響を受けていますが、北米や西欧の会社は通常そうしません。これらのリスクには、政治、経済、法律環境、為替両替に関するリスクが含まれています。br社の業績は、法律法規、反インフレ措置、通貨両替と海外送金、税率や税収方法などの政策変化の不利な影響を受ける可能性があります
訴訟を起こす
2019年11月、北京宏源再生エネルギー投資センターは北京市中級人民法院に訴訟を提起し、西安宏源に株式買い戻しオプション協定に基づいて西安TCHにある株の買い戻しを強制するよう求めた。2021年4月9日、裁判所は宏源勝訴の判決を下した。西安TCHが2022年4月13日に北京市高級人民法院に再審動議を提起したのは、西安TCHがマクロ源に2.67億元を裁判外和解として支払ったためである。2022年4月11日、西安中鴻新エネルギー科技有限公司は民事判決書第264号について北京市高級人民法院に再審申請を提出し、関連証拠を提供した。2022年8月10日、北京市第一中級人民法院は積極的な履行証明書を発行し、西安中弘新エネルギー科技有限公司が買い戻し義務を履行したことを証明した。2021年4月9日、西安TCH、西安中弘、国華庫、重工百、海瑞は履行中止協定(終了協定)を締結した。終了協定によると、2019年12月19日に締結した買い戻し協定は、終了協定に署名した時点で終了します。 HyRefは買い戻しオプションを実行せず、買い手に追加料金を要求することもないが、CDQ WHPGステーションを保持する。
2016年2月、江蘇省徐州市中級人民法院は、中融国際信託有限公司の古国華氏、西安TCH、徐州泰発特鉄鋼有限公司あるいは徐州泰発特に対する執行手続きの要求を受理し、当事者間の融資協議と担保合意による義務の履行を要求した。2018年3月21日と2019年3月20日、徐州裁判所は顧さんと西安TCHの銀行口座からそれぞれ人民元371，470元(58，516ドル)と人民元254，824元(40，141ドル)， を差し引く判決を下した。2020年8月21日、徐州裁判所は中融訴徐州泰発要求に応じて追加借款人民元145，356，100元(22，897，215ドル)の要求を再立案し、全額返済した。徐州裁判所は2020年12月21日にこの事件を審結した。
16.約束
賃貸承諾額
西安TCHは2017年11月20日、2017年12月1日から2020年11月30日までのオフィスビル賃貸契約を締結した。毎月のレンタル料は人民元36，536元(約5，600ドル)で、四半期ごとに前払いします。このレンタル契約は2020年11月に満期になった。当社は2021年1月1日から2023年12月31日まで同じ場所で新たな賃貸契約を締結し、月レンタル料は人民元36，536元(5，600ドル)であり、半年ごとに前払いしている。
21
初期賃貸期間が12カ月を超えるオフィスビル賃貸コスト，レンタル期間，割引率の構成は以下のとおりである
| 3か月まで | ||||
| 3月31日 2022 | ||||
| 運営リースコスト--ROU償却 | $ | |||
| 経営リースコスト−賃貸負債利息支出 | $ | |||
| 加重平均残余賃貸期間--レンタルを経営します | ||||
| 加重平均割引率−レンタル経営 | % | |||
| 3か月 一段落した | ||||
| 3月31日 2021 | ||||
| 運営リースコスト--ROU償却 | $ | |||
| 経営リースコスト−賃貸負債利息支出 | $ | |||
| 加重平均残余賃貸期間--レンタルを経営します | ||||
| 加重平均割引率−レンタル経営 | % | |||
以下は2022年3月31日までのオフィス賃貸負債満期日のスケジュールであり、年間換算で である
| 2023年3月31日までの年度 | $ | |||
| 2024年3月31日までの年度 | ||||
| 未割引キャッシュフロー合計 | ||||
| 差し引く：推定利息 | ( | ) | ||
| 賃貸負債現在価値 | $ |
雇用協定
2020年5月8日、当社は当社の施永江首席財務官と24ヶ月間の採用協定を締結した。月給は人民元16，000元(2，200ドル)である。 会社は毎年CFOに5，000株以上の普通株を支給するが、本報告日まで、取締役会と報酬委員会はCFOへの株式発行を許可しておらず、株式奨励金br協定にも署名していない。
2022年5月6日、会社は石さんと別の採用契約を締結し、契約期間は24ヶ月、月給は人民元です
投資銀行業務契約 プロトコル
2019年10月10日、同社は投資銀行会社と投資銀行協定を締結し、登録証券発行の独占引受業者として招聘し、金額は最高2000万ドルに達する。当社は投資銀行に当社制限普通株15，000株(逆株式分割後)の株式予約料を支払わなければならない(10，000株は協定締結後 日以内に発行され、残りの5，000株は発行完了後に支払われる)。この協定は2021年3月に満了した。
2021年5月2日、当社は投資銀行(当社の独占配給代理または独占販売業者として) と契約を締結し、公開または私募により約10，000，000ドルを調達することを意図している。協定によると、融資完了後、会社はUnivest Securities，LLC(“引受業者”または“Univest”)に発行された総収益8%に相当する割引、総収益1%(1%)に相当する非責任費用手当、およびその数量の普通株を購入する引受業者株式承認証と対応する引受権証を支払い、発行中に販売されている普通株と引受権証株式の5%に相当する。引受業者がその超過配給選択権(“引受業者承認株式証”)を行使する場合を含む。FINRA規則 5110(G)(8)(A)によると、引受業者株式承認証は発売開始日から180日以内の任意の時間と時間の全部または一部で行使することができ、この期限は発売開始日から5年を超えてはならない。契約が発効した日から6ヶ月以内に、本契約はいずれか一方が他方の書面通知を受けてから10日以内に随時終了することができます。当社は2021年7月28日に米国証券取引委員会にS-1書類を提出しました。
17.後続の活動
後続のイベントの開示について、会社はFASB ASC 855-10の指示に従っている。監査されていない財務諸表が発表された日から、会社は後続事件を評価し、会社は重大な後続事件を開示する必要がないことを確定した。
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項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本10-Q表四半期報告および会社が時々米国証券取引委員会に提出する他の報告(総称して“文書”と呼ぶ)は、会社管理層の信念および現在入手可能な情報、ならびに会社管理層による推定および仮定に基づく前向きな陳述および情報を含むか、または含む可能性がある。これらの前向き陳述に過度に依存しないことを読者に戒め，これらの陳述は予測のみであり，本稿の発表日にのみ発表される。文書で使用される “可能”、“将”、“すべき”、“将”、“予想”、“信じる”、“推定”、“br}”予想“、”未来“、”計画“、”計画“またはこれらの用語の否定または会社または会社の管理職に関連する類似表現 はいずれも前向き陳述である。このような陳述は、将来の事件に対する会社の現在の見方 を反映しており、リスク、不確定要素、仮説およびその他の要素(以下の“経営結果”部分の陳述 を含む)、および会社が買収する可能性のある任意の業務の影響を受ける。これらのリスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実になる場合、または基本的な仮定が正しくないことが証明された場合、実際の結果は、予想、信じ、推定、予想、または計画の結果と大きく異なる可能性がある。
会社は展望性陳述に反映された予想は合理的な仮定に基づくと信じているが、会社は未来の結果、活動レベル、業績或いは成果を保証することができない。法律(米国証券法を含む)の要求を適用する以外に、当社はこれらの陳述が実際の結果と一致するように、いかなる前向きな陳述も更新するつもりはありません。読者に年報全文の様々な開示をよく検討してください。これらの開示は、私たちの業務、財務状況、運営結果、見通しのリスクと要素に影響を与える可能性があり、関心のある各方面に提案を提供しようとしています。
私たちの財務諸表はアメリカが公認している会計原則に従ってドルで作成されています。人民元(“人民元”)が異なる関連日と関連期間に米ドル(“ドル”)に換算された為替レート情報については、以下の“外貨換算及び総合収益(損失)”を参照されたい。
概要
同社は1980年5月8日にコロラド州法律によりBoulder Brewing Companyとして設立された。2001年9月6日、会社は登録状態をネバダ州に変更した。2004年、当社は巨石醸造会社から中国デジタル無線会社に改名し、2007年3月8日、当社は再び中国デジタル無線会社から現在の中国循環エネルギー会社に改名した。br}2022年3月3日、当社はSmart Powerr社に改称した。会社は傘下子会社を通じて顧客に省エネソリューションとサービスを提供し、顧客への省エネシステムと設備の販売とレンタル、プロジェクト投資、投資管理、経済情報コンサルティング、技術サービス、融資リース、金融リース資産の購入などを含む。金融リース資産を処分·修復し、中国人民Republic of China(“中国”)の金融リース取引を諮問·確保する
同社はエネルギー貯蔵総合ソリューション提供者への転換と拡張の過程にある。私たちは現在サービスしていない市場分野に対して規律的で的確なbr拡張戦略を実行する予定です。著者らはエネルギー貯蔵技術を高い成長潜在力を持つ新しい業界或いは細分化市場に応用する機会を積極的に探し、探索し、工業と商業総合体、大型太陽光発電と風力発電所、遠隔地の無電島と多エネルギー供給都市を含む。
2019年12月、1種の新型コロナウイルス(新冠肺炎)株を報告し、世界保健機関は今回の疫病が“国際的に注目されている突発公共衛生事件”を構成することを発表した。この伝染性疾病の爆発は引き続き多くの国に蔓延し、疫病と関連する隔離、施設閉鎖、旅行と物流制限のため、サプライチェーンを乱し、一連の業界の生産と販売に影響を与えた。新冠肺炎疫病は同社の2020年第1四半期の運営に影響を与えた。しかし、中国政府の疾病コントロールへの努力により、中国の大部分の都市は2020年4月に再開され、中国の疫病はコントロールされた。2020年4月から2021年末まで、中国の一部の省でいくつかの新しい新冠肺炎症例が発見されたが、中国政府の厳格なコントロールのため、新症例の数は多くない。2022年1月から現在まで、新冠肺炎事件は会社の所在する西安省を含む中国の多くの都市で変動と再上昇が見られている。これらの増加により，西安省や中国の他地域では短期封鎖や旅行制限が定期的に実施されており，中国が新冠肺炎の伝播を制限するために一時的に実施されている旅行や作業制限は会社の運営に悪影響を与えている。
23
2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間、当社はそれぞれ441，459ドルと277，224ドルの純損失を出した。同社の累計赤字は2022年3月31日現在5570万ドル。上述したように、同社はエネルギー貯蔵統合ソリューション提供者への転換と拡張を行っている
2022年3月31日現在、会社の手元に152.63ドルの現金があり、財務諸表発表日から12カ月間の推定流動資金需要を満たしている。当社は上記で議論した業務転換や拡張が起こりうると信じているが，議論されたbr事件やキャッシュフローは，その歴史的経営業績による重大な疑いを解消している
経営陣はまた、私募や公募や銀行や他の機関から融資を受けることで、より多くの資金を調達するつもりだ。当社はその戦略の実行可能性を信じ、十分な収入を生み出し、合理的な条項と条件でより多くの資金を調達する能力があると信じているが、これを保証することはできない。当社が継続的に経営できるかどうかは、当社がその業務計画をさらに実施し、十分な収入を生み出す能力と、公開発行または非公開発行または銀行ローンを含む債務融資方式で追加資金を調達する能力にかかっている。
私たちの子会社とbrプロジェクト
私たちの業務は主に私たちの完全子会社英華と四方、四方の完全子会社華虹と上海TCH、上海TCHの完全子会社、西安TCH、西安TCHの完全子会社オルドスTCHと西安TCHの90%、上海TCHの10%の持株子会社西安中鴻新エネルギー科技有限公司と中信を通じて行われました。上海TCHは2004年5月25日に中国法律に基づいて上海で外商投資企業として設立されました。現在登録資本は2980万ドルです。西安鉄通は2007年11月に中国の法律に基づいて陝西省西安市に登録成立した。 オルドスTCHは2009年4月に設立された。華虹は2009年2月に登録が成立した。西安中鴻新エネルギー科技有限公司は2013年7月に設立された。西安TCHは中弘の90%、上海TCHは10%の株式を持つ。中弘は省エネシステムの建設、販売、レンタル、設備の顧客への省エネソリューションとサービスを提供している。
中信は2014年3月に設立され、西安TCHの完全子会社である。中信は主にプロジェクト投資、投資管理、経済情報コンサルティングと技術サービスに従事する。本報告日まで、中信はまだ運営を開始しておらず、何の出資もしていない
英華は2015年2月11日に米国の親会社が登録して設立された。英華は主に融資リース、融資リース資産の購入、融資リース資産の処置と修復、融資リース取引および関連保理業務をコンサルティング·保障する。本報告日まで、英華はまだ運営を開始しておらず、何の出資もしていない
24
2022年3月31日までの会社組織構成図は以下の通り
オルドスTCH-合弁企業
2009年4月14日、同社はオルドス冶金有限責任会社(“オルドス”)と合弁企業を設立し、オルドス金属精製所の廃熱を回収し、電力と蒸気を発生させ、オルドスに売却した。合弁会社名は内モンゴルオルドスTCH省エネルギー発展有限公司(“オルドスTCH”)で、期限は20年。オルドスはこのプロジェクトの総投資の7%に貢献し、西安TCHエネルギー科技有限公司(以下、西安TCHと略称する)は93%を貢献した。2013年6月15日、西安TCHとオルドスは株式譲渡協定を締結し、これにより、オルドスは129万ドル(人民元800万元)の価格で合営会社の7%の株式を西安TCHに売却し、若干の累積利益を加えた。西安TCHは2013年7月に129万ドルを支払ったため、合弁企業の唯一の株主となった。オルドスTCHには現在1期に2つの発電システムがあり、総設備容量は18メガワット、2期には3つの発電システムがあり、総設備容量は27メガワット。2016年4月28日、オルドスTCHはオルドスと補足協定を締結し、2016年5月1日から発効し、オルドスTCHはオルドスに対する毎月最低レンタル料brを廃止し、0.30元/キロワット時の実電力量でオルドスに料金を徴収するようになった。1キロワット時あたりの販売価格は当時の市場状況に応じて毎年決定されている。2019年5月、オルドスTCHはオルドスのリフォームと炉の安全アップグレードにより運営を停止し、会社は当初2020年7月に運転を再開する予定だった, しかし、政府はオルドスにシリコン鉄生産ラインの全面的な技術アップグレードを通じて単位GDP当たりのエネルギー消費を大幅に低減し、同市の省エネルギー目標を実現することを要求したため、運転再開の時間はさらに延期された。オルドス は現在技術整備案を検討している。方案が確定すると、オルドスTCHは残りの火力発電所プロジェクトに対してセット技術改造を行う。この間、オルドスは毎月オルドスTCHに100万元(約145，460ドル) を補償し、運営を再開する。徴収の不確実性のため、当社はいかなる収入も確認していません。
そのほか、オルドスTCH は大唐時代(浜州)省エネルギー科技有限公司(“浜州省エネルギー”)の30%の株式、大唐時代大同再生エネルギー科技有限公司(“大同再生エネルギー”)の30%の株式、及び大唐時代の天宇徐州再生エネルギー科学技術有限公司(“天宇徐州再生エネルギー”)の40%の株式を持っている。これらの会社は2012年に登録設立されましたが、それ以来何の業務も展開されておらず、何の登録出資額も作成されていません
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町の余熱発電プロジェクト
2013年7月19日、西安TCHは新会社である西安中鴻新エネルギー科技有限公司を設立した。(“中弘”)、中弘の90%の株式を所有し、海輝は他の10%の株式を所有している。中弘は顧客に省エネソリューションとサービスを提供することに力を入れており、brの建設、販売、レンタル省エネルギーシステムと設備を顧客に提供している。2018年12月29日、上海TCHはHyRefとbr株式譲渡協定を締結し、この合意に基づき、HyRefは300万元(約44万ドル)の価格で保有している中弘の10%の株式を上海TCHに譲渡した。今回の企画は2019年1月22日に完了しました。取引が完了した後、会社は西安中弘100%株式を持っている
2013年7月24日、中弘は博興成利給気有限責任会社(“成利”)と乾消焦余熱発電プロジェクト(乾消焦余熱発電プロジェクト)の乾消焦及び乾消焦WHPGプロジェクト協力協定を締結した。双方は2013年7月26日に追加協定を締結した。この等の合意に基づき、中弘は25メガワットの乾燥消火炉システムと1セットの乾燥消火WHPGシステムを設計、建設及び維持し、成利に電力を供給し、成利は省エネルギー費(“成利プロジェクト”)を支払う。
2018年12月29日、西安中弘、西安TCH、HyRef、国華庫及び白崇公氏はCDQ WHPG駅固定資産譲渡協定を締結し、これにより、西安中弘譲渡成利華駅(“駅”)はHyRefに人民元188，639，400元(2，754万ドル)ローンを返済するためのbrとして提供された。西安中宏、西安鉄通、国華庫と重工白も一定の条件を満たす場合に宇宙ステーションを買い戻す合意に同意した(付記8参照)。駅の移譲は2019年1月22日に完了し、会社は624，133ドルの損失を記録した。しかし、融資は買い戻し支出により未償還とされているため(詳細は付記8参照)、当社は2021年4月9日まで、融資と成利プロジェクトをその連結財務諸表 (“CFS”)に保持している。買い戻し契約は2021年4月9日に終了し、HyRefは買い戻し選択権を実行せず、CDQ WHPGステーションを保留する以外の追加金の支払いも買い手に要求しなかった。
キー会計政策と試算
我々の経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析は、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成された我々の総合財務諸表(“CFS”)に基づいて作成されている。これらの財務諸表の作成は、財務諸表の日付に影響を与える資産および負債の報告金額、または資産および負債の開示および報告期間内に報告された売上および費用純額を推定し、仮定することを要求する。持続的な基礎の上で、私たちは私たちの推定と仮定を評価する。我々の見積りは，歴史的経験と当時の状況で合理的と考えられる様々な他の要因に基づいており，これらの要因の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しているが，これらの資産や負債の帳簿価値は他のソースからは明らかではないように見える。異なる仮定や条件では，実際の 結果はこれらの推定値とは異なる可能性がある.
我々のCFS付記2では我々の重要な会計政策についてより全面的に記述されているが、以下の会計政策は、この経営陣の議論と分析を十分に理解し評価するのに役立つ最も重要な であると考えられる。
陳述の基礎
これらの付随する財務報告 は、米国公認会計原則と米国証券取引委員会の財務諸表規則と規定に基づいて作成されている。
強固な基礎
CFSは中国華潤及びその子会社四方控股と英華の口座、四方控股の完全子会社華虹と上海TCH、上海TCHの完全子会社西安TCH、及び西安TCHの子会社オルドスTCH、中弘と中信を含む。当社のほとんどの収入は上海TCH及びその子会社からの業務であり、これらの業務は当社の2022年3月31日までのほぼすべての総合資産と負債を代表している。すべての重要な会社間口座と取引は合併でキャンセルされた。
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予算の使用
財務報告書を作成する際に、管理層が作成した見積もりと仮定は、貸借対照表に報告されている資産·負債額および報告年度の収入·支出に影響を与える。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある
信用集中のリスク
現金には手元現金と中国口座の普通預金が含まれています。中国の金融機関の残高は保険範囲内ではありません。 当社は同社などの口座で何の損失も発生していません
当社を集中信用リスクに直面させる他の金融商品のいくつかは口座と他の売掛金からなる。会社はこのような売掛金を支援するために担保や他の保証を必要としない。同社は顧客の財務状況や顧客支払いのやり方を定期的に審査し、売掛金の入金リスクを最小限に抑える。
同社の業務は中国にあります。そのため、当社の業務、財務状況及び経営業績は中国の政治、経済及び法律環境の影響を受ける可能性がある。
収入確認
販売型リース 及び関連収入確認
会社は財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準編纂(“ASC”)テーマ842に従う。2019年1月1日以降に開始された報告期間の業績と開示要求 はASCテーマ842で紹介されています(以下の経営リースと会社のテナントとしての関係を参照)。同社が収入確認に用いる販売型賃貸契約はASC 842に属する。
同社は廃エネルギー回収発電プロジェクトを建設·賃貸して顧客に提供している。同社は通常，リース終了時に廃エネルギー回収発電プロジェクトの所有権を顧客に譲渡している。
同社は廃エネルギー回収発電プロジェクトの建設に資金を提供している。販売と販売コストはレンタル開始時に確認され、つまり支配権がテナントに移管されたとき。当社はASC 842-10-25-2により制御権譲渡を販売型リースとして会計処理している。基礎資産がキャンセルされ、お金を受け取る可能性がある場合には、収入が記録される。これは、 ASC 606−顧客との契約収入における収入確認原則に適合する。販売型賃貸の投資brは、最低受取賃貸支払いから未稼ぎ利息収入を引いたと推定実行コストの合計を含む。最低賃貸支払い(br}は、会社(レンタル者として)と顧客(テナントとして)との間の賃貸契約の一部である。レンタルに隠れている割引率 は、最低レンタル支払いの現在値を計算するために使用されます。最低賃貸支払いには、レンタル支払い総額 が実行コストを差し引いた場合、またはレンタル料が含まれています(ある場合)。未稼いだ利息をリース期間内に償却することを収入とし，固定的なリース投資純額定期収益率を発生させる。収入はレンタル開始時に確認されているが、販売型賃貸のキャッシュフローはレンタル期間中に発生し、利息収入や売掛金が減少している。収入は付加価値税を差し引いた純額であることが確認された。
レンタル料収入がある
当社は収入発生期間，すなわち発電期間において，項目ごとの実発電量による収入を記録している。臨時賃貸料は最低賃貸支払いの一部ではありません。
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外貨換算 と総合収益(赤字)
会社の本位貨幣は人民元です。財務報告の目的で、人民元の数字は報告通貨としてドルに変換される。資産と負債 は貸借対照表の日の有効為替レートで換算される。収入と支出は報告期間内の平均レートで に換算した。異なる時期に異なる為替レートを使用することによる換算調整 は株主権益の構成要素として“他の総合収益の累積”を計上する。外貨取引の損益を収入に計上する。貸借対照表の日以降、人民元の対ドルレートには明らかな変動はなかった。
当社は“包括収益報告”(FASB ASCテーマ220に組み込まれている)を使用している。全面収益は純収益と株主権益表のすべての変動から構成され，株主投資，実収資本変動と株主に分配される変動は除く。
行動の結果
2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の経営実績比較
次の表に私たちの純売上高率で示した期間の運営結果を示す。四捨五入のため、いくつかの列は追加できないかもしれません。
| 2022 | 売上高の% | 2021 | %
of 売上高 | |||||||||||||
| 売上高 | $ | - | - | % | $ | - | - | % | ||||||||
| 販売コスト | - | - | % | - | - | % | ||||||||||
| 毛利 | - | - | % | - | - | % | ||||||||||
| 販売型賃貸の利息収入 | - | - | % | - | - | % | ||||||||||
| 総運営費 | 195,780 | - | % | 273,092 | - | % | ||||||||||
| 運営損失 | (195,780 | ) | - | % | (273,092 | ) | - | % | ||||||||
| 営業外収入合計純額 | (227,972 | ) | - | % | 993 | - | % | |||||||||
| 所得税前損失 | (423,752 | ) | - | % | (272,099 | ) | % | |||||||||
| 所得税費用 | 17,707 | - | % | 5,125 | - | % | ||||||||||
| 純損失 | $ | (441,459 | ) | - | % | $ | (277,224 | ) | - | % | ||||||
同前の商品それは.2022年と2021年3月31日までの3カ月間の総売上高は0ドルだった
販売コスト2022年と2021年3月31日までの3カ月間の販売コスト(COS)は0ドル。
毛利 2022年と2021年3月31日までの3ヶ月の毛収入は0ドル、毛金利は0%です。
運営費それは.運営費は2022年3月31日までの3カ月の一般と行政費用を含めて合計195，780ドルであるが，2021年3月31日までの3カ月は273，092ドル で77，312ドルまたは28%減少している。運営費の減少は主に監査費用が47，300ドル減少し，専門費用が44，000ドル減少したが，増加した他のG&A費用が14，000ドル増加し，その減少を部分的に相殺したためである。
純営業外費用 それは.営業外収入(支出)の純額は手形交換損失、利息収入、利息支出、減価西安TCHがHyRef基金に投資する長期株式投資損失及び雑支出を含む。2022年3月31日までの3カ月間の営業外純支出は227，972ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月の営業外収益は993ドルだった。2022年3月31日までの三ヶ月間、私たちは114，330ドルの利息収入がありますが、この金額は120，576ドルの支払手形の利息支出、121，121ドルの手形転換損失、100，605ドルの他の費用によって相殺されます。2021年3月31日までの3ヶ月間、私たちは83，696ドルの利息収入がありますが、この金額は82086ドルの委託ローンと手形に対する利息支出と617ドルの他の支出によって相殺されます
所得税費用それは.2022年3月31日までの3カ月間の所得税支出は17，707ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月は5，125ドルだった。2022年と2021年3月31日までの3カ月間の総合有効所得税率はそれぞれ4.2%と1.9%だった。
純収入2022年3月31日までの3カ月の純損失は441，459ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月の純損失は277，224ドル、純損失は164，235ドルだった。純損失の増加は主に手形転換損失が121，121ドル増加し，利息支出が38，490ドル増加し，その他の支出が99，988ドル増加し，所得税支出が12，582ドル増加したが，上述したように利息収入は30，634ドル増加し，G&A支出は77，312ドル減少し，上記増加した純損失を部分的に相殺した
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流動性と資本資源 資源
2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の比較
2022年3月31日現在、会社の現金及び現金等価物は1.5263億ドル、その他の流動資産は110万ドル、流動負債は2234万ドル、運営資本は1.314億ドル、流動比率は6.88：1、負債と権益比率は0.21：1である。
以下は、2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間、指定されたタイプのイベントごとに提供または使用される現金の概要です
| 2022 | 2021 | |||||||
| 現金提供側(使用)： | ||||||||
| 経営活動 | $ | (38,420 | ) | $ | (819,056 | ) | ||
| 投資活動 | - | - | ||||||
| 融資活動 | $ | - | $ | 38,253,041 | ||||
2022年3月31日までの3カ月間、運営活動で使用した純現金は38，420ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月は819，056ドルだった。2022年3月31日までの3カ月間の現金純流出は減少し、主に税引き対応の現金流出が593，465ドル減少し、リース負債を支払う現金流出が33，807ドル減少し、負債その他の支払金の現金流入がbr}114，230ドル増加した。
2021年8月2日、会社はあるソフトウェア開発会社と研究開発協力協定を締結し、エネルギー貯蔵と遠隔監視のためのスマートエネルギー管理クラウドプラットフォームを設計、構築、構築、維持し、完成後、会社は顧客にこのプラットフォームを有料で提供する。契約研究開発総コストは1，000，000ドルであり，会社は2021年に200，000ドルを前払いする。
2021年8月23日、同社は西安のコンサルティング会社と市場研究とプロジェクト開発サービス契約を締結し、サービス期限は12ヶ月だった。コンサルティング会社は太陽光発電、エネルギー貯蔵などの新エネルギー業界に対して市場調査を行い、潜在的な新しい顧客を開発し、職務調査を行い、会社の業務協力交渉と関連合意の準備に協力する。契約の総金額は11万ドルで、会社はサービス開始時に65万ドルを前払いし、会社は研究報告発表時に20万ドルを支払い、すべてのサービスを完了した後に残りの30万ドルを支払う。
2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間、投資活動のための純現金はそれぞれ0ドルと0ドルだった。
2022年3月31日までの3カ月間、融資活動が提供した純現金は0ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月間、融資活動が提供した純現金は38，253，041ドル だった。2021年3月31日までの3カ月間の現金流入は38，253，041ドルの私募収益であった。
2021年2月23日、当社は数名の非米国投資家(“買い手”)といくつかの証券購入協定を締結し、これにより、当社は買い手に合計3，320，000株の自社普通株、1株11.522ドル を売却することに同意し、すなわち購入契約に調印する直前の5日平均株価である。購入者の一人は会社の最高経営責任者(会長でもある)で、100万株の会社普通株を購入した。当社は2021年3月11日に証券購入契約に基づいて3，320，000株の株式を発行して得られた金約3，825万ドルを発行した。当社はこの融資に関する費用は何も支払わなかった。2021年4月、会社の最高経営責任者は彼が購入した株式数を1，000，000株から94，000株に修正したため、今回発行された売却株の総数は3，260，000株 であった。同社は2021年4月に、以前に受け取った691，320ドルの追加収益を会社の最高経営責任者に返還した。
私たちはインフレ がすでにあるいは私たちの2022年の運営業績に大きなマイナス影響を与えるとは思わない。
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私たちの子会社と私たちの子会社から現金を移転します
中国には通貨と資本移転規定があり、私たちに資本流動のいくつかの要求を遵守することを要求する。当社は、以下の方法で現金(ドル)をその中国子会社に移転することができる：(I)投資(中国子会社における当社の登録資本を増加させることにより)、または(Ii)株主ローンを提供する。当社の中国での付属会社はこれまで当社に収益や現金を譲渡していません。同社の業務は主にその子会社を通じて行われている。当社は持株会社であり、その重大資産は完全にその中国付属会社が保有する所有権権益からなる。当社は、(I)その株主への配当金または現金分配、(Ii)任意の債務義務の返済、および(Iii)運営費用の支払いを含む、その子会社が支払う配当金に依存して、その運営資金および現金需要を満たす。中国の法律及び法規(以下参照)は、配当金を派遣する前に、毎年税引き後収入の10%を一般備蓄金に計上しなければならないため、当社の中国付属会社はこの点及び以下に述べる他の面で、その純資産の一部を自社に移転して配当金として制限されている。
現金を当社からその子会社に移転することについては、当社の中国子会社への登録資本を増加させるには現地ビジネス部門に届出する必要があり、株主ローンは国家外貨管理局あるいはその現地 局に届出する必要がある。
配当金の支払いについて、私たちは以下の点に注目している
| 1. | 中国法規は現在、累積利益から配当金の支払いのみを許可しており、これは会計基準と中国法規に基づいて決定されている(中国法規の深い記述は以下に述べる) |
| 2. | 中国会計基準によると、私たちの中国子会社は毎年少なくとも税金を残した後の純収益の10%を法定黒字積立金とし、その積立金の累計金額がその登録資本の50%に達するまで、 |
| 3. | このような準備金は現金配当金として分配してはならない |
| 4. | 私たちの中国子会社は、その税引後利益の一部を従業員福祉基金とボーナス基金に分配することもできます。清算が発生しない限り、これらの資金は株主に分配しなくてもいいです。会社は共同福祉基金に参加しません |
| 5. | 債務の発生、特にこのような債務を管理する手段は、子会社が株主配当金を支払うか、または他の現金分配を行う能力を制限する可能性がある |
| 6. | その会社は契約と同意要求の制約を受けている。 |
上記のような理由により、当社の子会社が必要に応じて株主配当金及び/又は他の現金を当社に支払うことができない場合、当社が運営を展開し、投資を行い、買収又は他の運営資金を必要とする活動を行う能力が重大な悪影響を受ける可能性がある。しかし、資本が中国に転進または転出しない限り、私たちの運営や業務は、中国での子会社の投資および/または買収を含めて、影響を受けない。
“中華人民共和国条例”
中国の外商投資企業とその定款の規定によると、中国に設立された外商投資企業(“外商投資企業”) は外商投資企業の中国法定口座の規定に従って純利益から支給される法定準備金を提供しなければならない。外商投資企業は、その年間税引後利益の少なくとも10%を黒字積立金に計上し、その積立金がそれぞれの登録資本の50%に達するまで(外商投資企業の中国法定口座による)としなければならない。上記準備金は特定の目的にしか使用できず、現金配当金として分配してはならない。出資を完了する前に、国家外国為替管理局の許可を得ていない場合、外資系企業は利益を株主に送金してはならない。この要求を満たした後、余剰資金は外商投資企業取締役会が適宜支払うことができる。我々の子会社上海TCHは外商投資企業の資格を満たしているため、上述した分配可能利益に関する規定の制約を受けている
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また、中国会社法によると、国内企業は、当該企業の中国法定口座によってそれぞれの登録資本の50%に達するまで、その年度の税引き後利益の少なくとも10%に相当する黒字積立金 を保持しなければならない。上記の準備金は特定の目的にしか使用できず、現金配当金として分配してはならない。西安TCH、華虹、中弘、オルドスTCHはいずれも内資企業であるため、それぞれ上記の分配可能な利益の制限を受けている。
中国の法律と法規は配当金を支払う前に税引き後収入の10%の年間準備を一般備蓄金 に充当することを要求しているため、当社は中国の付属会社でその純資産の一部を当社に移す能力が制限されており、配当金やその他の形式として制限されている。
会社法定備蓄金グラフ
2006年1月1日に施行された中国会社法によると、当社は2006年1月1日に発効した中国会社法に基づいて法定備蓄金を維持しなければならない。当社は配当金を発表または派遣する前にその税引後利益から金を抽出して法定備蓄金を維持しなければならない。この法定備蓄金は制限された留保収益を代表する。アメリカ公認会計原則によると、私たちの制限性と非限定的な利益は以下の通りです
| 自分から | ||||||||
| March 31, 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| 無制限累計赤字 | $ | (55,700,862 | ) | $ | (55,281,680 | ) | ||
| 限定留保収益(黒字積立金) | 15,157,790 | 15,180,067 | ||||||
| 赤字総額を累計する | $ | (40,543,072 | ) | $ | (40,101,613 | ) | ||
表外手配
私たちは第三者の支払い義務を保証するために他の財務保証や他の約束を締結しなかった。私たちは、私たちの株にリンクして株主権益に分類されているか、または当社の合併財務諸表に反映されていないデリバティブ契約を締結していません。さらに、私たちは、信用、流動性、または市場リスクの支援である未合併エンティティに移転した資産に対して、何の留保も権益もありません。私たちは、融資、流動性、市場リスクまたは信用支援、またはレンタル、ヘッジまたは研究開発サービスに従事している任意の未統合エンティティに可変資本を提供していません
契約義務
2022年3月31日までの会社の契約義務は以下の通り
| 1年以上 | 超過 | 備考をご参照ください | ||||||||||
| 契約義務 | もっと少ない | 1年 | (詳細は参照) | |||||||||
| 支払手形は、課税利息24，109ドル、未償却旧帳簿純額125，000ドルを差し引く | $ | 5,399,071 | $ | - | 10 | |||||||
| 委託ローン、支払利息を含めて380，966ドル | $ | 12,510,388 | $ | - | 8 | |||||||
| 合計する | $ | 17,909,459 | $ | - | ||||||||
当社は、2022年3月31日現在、その銀行預金には1億5263億ドルの十分な現金があり、商業機関がその運営資金の需要を満たすために必要ないかなる融資を受けるのに十分なルートがあると信じている。歴史的に、私たちが融資を獲得したり、他の方法で融資目標を実現することができたのは、安定した現金流入、良好な信用格付け、歴史的記録を持つ省エネ企業への中国政府の支援によるものである。
31
第3項は市場リスクに関する定量的かつ定性的開示である。
為替レートリスク
私たちの業務は主に中国で行われています。そのため、取引が人民元で価格を計算する時、私たちの収益は外貨為替レートの変動の影響を受け、人民元は私たちの機能通貨です。したがって、私たちの経営業績はドルとこれらの通貨との間の為替レートの変化の影響を受けている。
項目4.制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
当社は、適切な保証を提供し、br社の定期的な米国証券取引委員会報告で開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表が指定された時間帯に記録、処理、まとめ、報告されることを確保し、状況に応じてこのような情報を蓄積し、そのCEOおよび最高財務官に伝達して、直ちに要求開示に関する決定を行うことを目的としている。会社の最高経営責任者(“CEO”)および最高財務責任者(“CFO”)の参加の下、会社経営陣は、報告の期間終了時に、1934年の証券取引法(“取引法”)第13 a-15(E)および15 d-15(E)条に定義された会社“開示制御および手続き”の有効性を評価した。この評価に基づき、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年3月31日現在、会社の開示制御および手順 は無効であると結論した。
財務内部統制の変化 報告
CEOや最高財務官を含む企業経営陣の参加の下、会社は、2022年3月31日までの会社財務四半期中に会社財務報告の内部統制に重大な影響を与えるか、または重大な影響を与える可能性のある任意の変化が発生したか否かを決定するために、社内財務報告の内部統制を評価している。この等評価によると、経営陣は、本報告がカバーする期間が終了するまで、当社が本報告に係る財政四半期内の財務報告の内部統制(この語の定義は取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F) 規則)には、当社の財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性があるか、または合理的に大きな影響を与える可能性のある変動はないと結論している。
制御措置の有効性の固有の制限
私たちの経営陣は、CEOや財務責任者を含み、私たちの開示制御や財務報告に対する私たちの内部統制が、すべてのエラーおよびすべての詐欺を防止または検出することができることを望まない。制御システムは，設計や操作がどんなに良くても，絶対的な保証ではなく，合理的な保証しか提供できない，すなわち制御システムの目標が実現される.制御システムの設計は，資源制約が存在し， かつ制御の利点がそのコストに対して考慮されなければならないという事実を反映しなければならない.また，すべての制御系の固有の制約により， のいずれの制御評価も，誤りや不正による誤り陳述が発生しないことや，すべての制御問題や不正が検出されないことは絶対に保証されない.どの制御システムの設計もある程度未来のイベントの可能性に対するいくつかの仮定に基づいており，どの設計もすべての潜在的な未来条件でその規定された目標を成功的に実現できる保証はない.未来の間の統制の有効性に対するどんな評価の予測にも危険がある。時間の経過とともに，条件の変化やポリシーやプログラムの遵守の程度の悪化により，制御が不十分になる可能性がある.
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第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
正常な業務過程で、私たち は時々法律手続きやクレームの影響を受ける可能性があります。私たちは現在いかなる実質的な法的手続きにも参加しておらず、私たちが知っている限り、誰も脅かされていない。将来正常な業務過程中または他の方面で発生する法律訴訟が、私たちの財務状況、経営業績、あるいはキャッシュフローに重大な悪影響を与えないことは保証されない。
2019年11月、北京宏源再生エネルギー投資センター(略称宏源)は北京市中級人民法院に訴訟を提起し、西安宏源に株式買い戻しオプション協定に基づいて西安宏源に一部の株を強制的に買い戻すよう求めた。2021年4月9日、裁判所は宏源勝訴の判決を下した。西安TCHは2022年4月13日に北京市高級人民法院に再審申請を提出した。理由は西安TCHがマクロ源に2.67億元を裁判外和解として支払ったからである。2022年8月10日、北京市第一中級人民法院は積極的な履行証明書を発行し、西安中弘新エネルギー科技有限公司が買い戻し義務を履行したことを証明した。
2021年4月9日、西安 TCH、西安中弘、国華庫、重工百、海潤は履行終了合意(終了合意)を締結した。 は終了合意に基づき、2019年12月19日に締結した買い戻し協定は終了協定締結時に終了する。HyRefは買い戻しオプションを実行せず、買い手に追加料金を要求することもないが、CDQ WHPGステーションを保持する。
2016年2月、江蘇省徐州市中級人民法院は、当事者間の融資協議と担保合意による義務を履行するために、中融国際信託有限公司の古国華先生、西安TCH、徐州泰発特鉄鋼有限公司あるいは徐州泰発特に対する執行手続きの要求を受理した。2018年3月21日と2019年3月20日、徐州裁判所は顧さんと西安TCHの銀行口座からそれぞれ人民元371，470元と人民元254，824元を差し引く判決を下した。2020年8月21日、徐州裁判所は中融に徐州泰発の要求を提出し、全額返済して追加借款人民元145，356，100元を追加し、徐州裁判所は再立案した。徐州裁判所は2020年12月21日に結審した。
第1 A項。リスク要因
2021年12月31日現在、我々のリスク要因は、我々の年報10−K表第I部第1 A項で開示されたリスク要因と大きな変動はない。私たちの普通株に投資することは様々な危険を伴う。当社への投資を検討する際には、私たちの最新の10-K表と上記の登録声明に記載されているすべてのリスク要因を慎重に考慮しなければなりません。これらのリスクが発生した場合、本10-Q表を参照して組み込むことによって、私たちの普通株の市場価格は下落する可能性があり、投資家はその全部または一部の投資を損失する可能性がある。これらのリスクと不確実性は私たちが直面している唯一のリスクと不確実性ではなく、私たちが知らないことや現在どうでもいいと思っている他の問題があるかもしれない。これらはすべて私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を与え、わが社への投資価値に影響を与える可能性があります。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
ない。
項目3.高級証券違約
ない。
第4項鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ノム
33
項目6.展示品
| 証拠品番号： | 説明する | |
| 3.1 | 会社規約(2001年12月31日現在の会計年度会社Form 10−KSBの添付ファイルとして3.05提出)。 | |
| 3.2 | 第5回改訂·再改訂の定款(当社が2022年3月9日に提出した8−K表の添付ファイル3.2として)。 | |
| 3.3 | 変更証明書(会社の現在の報告書の添付ファイルとして3.6提出、日付は2016年5月24日のForm 8-K)。 | |
| 3.4 | 改訂証明書(会社の現在の報告書の添付ファイル3.1として提出され、日付は2022年3月9日のForm 8-K)。 | |
| 4.1 | 普通株式サンプル(2004年11月12日会社レジストリSB−2の添付ファイル4.1アーカイブ；1934年法令ファイル第333−120431号)。 | |
| 10.1 | 内モンゴルオルドスTCH省エネルギー発展有限公司と内モンゴルオルドス冶金有限責任会社が2009年12月1日に締結した補充協定(2009年12月31日現在の会社10-K報告書添付ファイル10.27とする)。 | |
| 10.2 | 当社の完全子会社西安TCHエネルギー科技有限公司と内モンゴルオルドス冶金有限責任会社が2009年1月20日に締結した共同経営協定(当社が2009年6月30日までの10-Q表季報添付ファイル10.1)とした。 | |
| 10.3 | “独立役員協議形式”。(二零一零年二月五日提出、表10、会社登録説明書添付ファイル10.28)。 | |
| 10.4 | 当社と国華庫の雇用協定英訳本は、日付は2020年12月10日(当社が2021年12月31日に提出した10-K表の添付ファイルとして10.4)。 | |
| 10.5 | 当社と永江市が2021年12月16日に締結した雇用契約英訳本(当社が2021年9月16日に提出した10-K表添付ファイル10.5アーカイブとして)。 | |
| 10.6 | バイオマス発電資産譲渡協定(2013年9月16日に会社現在報告8−K表の添付ファイル10.1として提出)。 | |
| 10.7 | バイオマス発電プロジェクトリース協定(2013年9月16日に会社が現在報告している8-K表添付ファイル10.2として提出)。 | |
| 10.8 | 北京宏源再生エネルギー投資センター有限責任会社の共同合意は、2013年7月18日(2013年9月30日までの四半期10-Q表添付ファイル10.1として提出)である。 | |
| 10.9 | 博興乾消炉余熱発電プロジェクトEPC契約は2013年7月22日で、西安中鴻新エネルギー科技有限公司と西安華信新エネルギー有限公司が締結した(会社として2013年9月30日までの四半期10-Q表添付ファイル10.3届出)。 | |
| 10.10 | 徐州天宇グループの乾消灯炉発電プロジェクトEPC契約は2013年7月22日で、西安中鴻新エネルギー科技有限公司と西安華信新エネルギー有限公司が締結した(会社として2013年9月30日までの四半期10-Q表添付ファイル10.4届出)。 |
34
| 10.11 | 西安中鴻新エネルギー科技有限公司と江蘇天宇エネルギー化工集団有限公司が2013年7月22日に調印した協力協定(会社が2013年9月30日までの四半期10-Qレポートの添付ファイル10.5として提出)。 | |
| 10.12 | 中泰社と締結した余熱発電エネルギー管理協力協定(2013年12月6日に提出された会社現在8−Kレポート添付ファイル10.1)。 | |
| 10.13 | 融豊と締結した太陽光発電エネルギー管理協力協定(2013年12月17日に提出された会社現在8-Kレポート添付ファイル10.1)。 | |
| 10.14 | 中国循環エネルギー会社総合株式計画(会社が2015年4月30日に提出した最終付表14 Aの付録Aを参照)。 | |
| 10.15 | 西安TCHエネルギー科技有限公司と唐山栄豊鉄鋼有限公司、西安華信新エネルギー有限公司が2015年11月16日に締結した乾消炉余熱発電譲渡協定(2015年11月20日に提出した当社の8-K報告書添付ファイル10.1)。 | |
| 10.16 | 徐州衆泰幹消炉及び余熱発電システム譲渡協定は2016年3月14日で、西安TCHエネルギー科技有限公司、徐州衆泰エネルギー科技有限公司と西安華信新エネルギー有限公司が共同で署名した(アーカイブ日は2016年3月18日の会社現在8-K報告書付属書10.1)。 | |
| 10.17 | 西安TCHエネルギー科技有限公司と七台河市博力億達選炭有限公司が2016年6月22日に締結した焦炭ガス発電プロジェクトの買い戻し協定(2016年8月15日の10-Q季報添付ファイル10.1アーカイブとして)。 | |
| 10.18 | 中国循環エネルギー会社とエレアット研究·取引会社との間で2018年7月11日に締結された証券購入協定(会社が2018年7月17日に提出した8−Kフォームの添付ファイル10.1アーカイブとして)。 | |
| 10.19 | 転換可能な本チケットは、中国循環エネルギー会社が2018年7月11日にエレアット研究·取引会社に発行した(2018年7月17日の8-Kフォーム現在報告されている添付ファイル10.2アーカイブとして)。 | |
| 10.20 | 上海TCHエネルギー科技有限公司と金華王の間の株式購入協定は、2018年9月30日(当社の日付として2018年9月30日の8-K表の添付ファイル10.1アーカイブ)である。 | |
| 10.21 | 上海TCHエネルギー科技有限公司と金華王の間の補充と改訂協定は、2018年11月21日(当社が2018年11月26日に提出した8-K表の添付ファイル10.1)である。 | |
| 10.22 | 西安中鴻、西安TCH、HyRef、国華庫、重工白の間で2018年12月29日に調印されたCDQ WHPG駅固定資産譲渡協定(2019年3月16日に提出された会社2018年12月31日までのForm 10-K年報第10.21号文書)。 | |
| 10.23 | HyRef、西安中弘、西安TCH、国華谷、重工百および西安漢能が2018年12月29日に調印した買い戻し協定(2019年3月16日に提出された当社が2018年12月31日までの10-K表年報添付ファイル10.22)。 | |
| 10.24 | “株式譲渡協定”は、日付が2018年12月29日で、西安TCHと宏源匯富が署名した。(2018年12月31日現在の会社の年次報告書10-K表の添付ファイル10.23として2019年3月16日に提出) |
35
| 10.25 | 株式譲渡協定は、日付は2018年12月29日で、上海TCHとHyRefが署名した。(2018年12月31日現在の会社の年次報告書10-K表の添付ファイル10.24として2019年3月16日に提出) | |
| 10.26 | “株式譲渡補充協定”は、日付が2018年12月29日で、西安TCH、宏源匯富と基金管理会社が署名した。(2018年12月31日現在の会社の年次報告書10-K表の添付ファイル10.25として2019年3月16日に提出) | |
| 10.27 | 西安中鴻、西安TCHと白崇公氏が締結し、相互間のプロジェクト譲渡協定は、2019年1月4日(会社の2018年12月31日までのForm 10-K年度報告の添付ファイルとして10.26が2019年3月16日に提出された) | |
| 10.28 | 中国循環エネルギー会社と偉大必要投資有限会社との間の証券購入協定は、2019年2月13日(会社日として2019年2月19日の8-K表の添付ファイル10.1アーカイブ)である。 | |
| 10.29 | 上海鉄通と王継華氏は2019年3月29日に株式購入契約および補充改訂合意を終了した(日付は2019年3月29日の当社8-K表添付ファイル10.1アーカイブ)。 | |
| 10.30 | 中国循環エネルギーとエレアット研究·取引会社が2019年9月11日に締結した“容認協定”(会社が2019年9月11日に提出した現在の8-Kフォームの添付ファイル10.1アーカイブとして)。 | |
| 10.31 | 中国循環エネルギー会社とエレアット研究と取引会社との交換協定は，2019年9月19日のL.P.(会社日として2019年9月19日の8−K表の添付ファイル10.1アーカイブ)である。 | |
| 10.32 | 西安TCHエネルギー科技有限公司と浦城恒源バイオマス発電有限会社が2019年9月29日に締結した“バイオマス発電プロジェクトレンタル契約終了協定”(2019年9月29日に提出した当社の現在の8-Kレポート添付ファイル10.1)。 | |
| 10.33 | 中国循環エネルギー会社とエレアット研究と取引会社が2019年10月16日に締結した交換協定(会社が2019年10月16日に提出した8-K表の添付ファイル10.1アーカイブとして)。 | |
| 10.34 | 中国循環エネルギー会社とエレアット研究·取引会社が2019年10月16日に締結した交換協定(会社が2019年10月16日に提出した8-K表の添付ファイル10.2アーカイブとして)。 | |
| 10.35 | 中国循環エネルギー会社とエレアット研究·取引会社が2019年12月16日に署名した“容認協定改正案”(会社が2019年12月16日に提出した8-K表の添付ファイル10.1アーカイブとして)。 | |
| 10.36 | 中国循環エネルギー会社とエレアット研究と貿易会社が2020年1月3日に締結した交換協定(会社が2020年1月3日に提出した8−K表の添付ファイル10.1アーカイブとして)。 | |
| 10.37 | 中国循環エネルギー会社とエレアット研究と貿易会社が2020年1月13日に締結した交換協定(会社が2020年1月13日に提出した8−K表の添付ファイル10.1アーカイブとして)。 | |
| 10.38 | 中国循環エネルギー会社とエレアット研究と貿易会社が2020年5月4日に締結した交換協定(会社が2020年5月4日に提出した8−K表の添付ファイル10.30アーカイブとして)。 |
36
| 10.39 | 中国循環エネルギーと施永江(Jackie)が2020年5月8日に締結した雇用協定(会社が2021年4月15日に提出した2020年12月31日までのForm 10−K年度報告の添付ファイルとして10.38) | |
| 10.40 | 中国循環エネルギー会社とエレアット研究と貿易会社が2020年5月15日に調印した交換協定(会社の2020年5月21日の8-K表添付ファイル10.39アーカイブとして)。 | |
| 10.41 | 中国循環エネルギー会社とエレアット研究と貿易会社との間で2020年5月15日に署名された我慢協定(会社の2020年5月21日の8-K表現在報告の添付ファイルとして10.40アーカイブ)。 | |
| 10.42 | 中国循環エネルギー会社とエレアット研究と貿易会社が2020年5月29日に調印した交換協定(会社が2020年6月4日に提出した現在の報告書8-K表の添付ファイル10.41アーカイブとして)。 | |
| 10.43 | 中国循環エネルギー会社と上海TCHエネルギー科技有限公司、鄭峰、張銀華、徐衛東、西安泰英省エネルギー科技有限公司が2020年12月22日に調印した株式買収協定(提出日は2020年12月29日の会社現在8-K報告書の添付ファイル10.43)。 | |
| 10.44 | 中国循環エネルギー会社とストリトビル資本有限責任会社の間の日付は2020年12月4日の本票。(提出日は2021年10月6日の会社S-1/A表添付ファイル10.43) | |
| 10.45 | 中国循環エネルギー会社とストリトビル資本会社との交換合意日は2021年8月24日。(提出日は2021年10月6日の会社S-1/A表添付ファイル10.44) | |
| 10.46 | 中国循環エネルギー会社とストリトビル資本有限責任会社との交換合意日は2021年8月31日。(提出日は2021年10月6日の会社S-1/A表添付ファイル10.45) | |
| 10.47 | 中国循環エネルギー会社とストリトビル資本会社との交換合意日は2021年9月1日。(2021年11月12日に会社が提出した10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.1として) | |
| 10.48 | 中国循環エネルギー会社とストリトビル資本会社との交換合意日は2021年10月8日。(2021年11月12日に会社が提出した10-Q表四半期報告書の添付ファイルとして10.2) | |
| 10.49 | 中国循環エネルギー会社とストリトビル資本有限責任会社との交換協定は、2021年10月21日となっている。(2021年11月12日に会社が提出した10-Q表四半期報告書の添付ファイルとして10.3) |
37
| 10.50 | 中国循環エネルギー会社とストリトビル資本有限責任会社との交換協定は、2021年10月25日となっている。(当社日付として2021年11月12日の10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.4) | |
| 10.51 | 中国循環エネルギー会社とストリトビル資本有限責任会社との交換合意日は2021年11月9日。(2021年11月12日に会社が提出した10-Q表四半期報告書の添付ファイルとして10.5) | |
| 10.52 | 中国循環エネルギー会社とストリトビル資本会社との交換合意日は2021年11月30日。(提出日が2021年12月3日の表S 1/A、会社改訂登録説明書の証拠品として) | |
| 14.1 | 道徳的規則(2009年12月2日に会社の現在の報告書として8-K表添付ファイル14.1提出)。 | |
| 21.1 | 子会社(会社が2020年5月14日に提出した10-K表年次報告書の添付ファイル21.1として)。 | |
| 31.1* | 第13 a-14(A)/15 d-14(A)条首席実行幹事の証明。 | |
| 31.2* | 細則13 a-14(A)/15 d-14(A)首席財務幹事の証明。 | |
| 32.1* | “米国法典”第18編第1350条に基づく最高経営責任者の証明。 | |
| 32.2* | “米国法典”第18編第1350条に基づく首席財務官の証明。 | |
| 101.INS* | XBRLインスタンスドキュメントを連結する | |
| 101.CAL* | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
| 101.SCH* | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. | |
| 101.DEF* | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
| 101.LAB* | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | |
| 101.PRE* | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | |
| 104* | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
38
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に正式に許可された署名名人代表登録者に本報告書に署名することを正式に依頼した。
| Smart Power Corp。 | ||
| 日付：2022年10月11日 | 差出人： | /秒/谷国華 |
| 国華庫 | ||
|
取締役会の議長と 最高経営責任者 | ||
| 日付：2022年10月11日 | 差出人： | /s/石永江 |
| 永江市 | ||
| 首席財務官 (首席財務·会計官) | ||
39