アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
本四半期末まで
あるいは…。
_から_への過渡期
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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||
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
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(国際税務局雇用主身分証明書番号) |
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(主にオフィスアドレスを実行) |
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(郵便番号) |
( |
(登録者の電話番号、市外局番を含む) |
適用されない |
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば) |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
取引コード |
登録された各取引所の名称 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
☒ |
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ファイルマネージャを加速する |
☐ |
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非加速ファイルサーバ |
☐ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
会社の発行者にのみ適用されます
最後までの実際の実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する。2022年9月30日、発行·発行される額面なし普通株式数は
カタログ
安全港声明 |
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II |
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第1部金融情報 |
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第1項。 |
財務諸表 |
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総合貸借対照表−2022年8月31日と2022年5月31日 |
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1 |
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総合収益表−2022年と2021年8月31日までの3カ月間 |
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2 |
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総合総合収益表−2022年と2021年8月31日までの3カ月間− |
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3 |
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総合現金フロー表--2022年と2021年8月31日までの3ヶ月間 |
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4 |
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連結財務諸表を簡明に付記する |
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5 |
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第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
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20 |
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第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
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28 |
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第四項です。 |
制御とプログラム |
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28 |
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第2部：その他の情報 |
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第1項。 |
法律訴訟 |
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29 |
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第1 A項。 |
リスク要因 |
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29 |
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第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
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29 |
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第三項です。 |
高級証券違約(適用外) |
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30 |
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第四項です。 |
鉱場安全資料開示(適用外) |
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30 |
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五番目です。 |
その他の情報(適用されない) |
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30 |
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第六項です。 |
陳列品 |
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31 |
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サイン |
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33 |
||
i
カタログ表
安全港陳式式
本四半期報告におけるForm 10−Q(本“Form 10−Q”)に関する部分記述は，“第I部分−項目2.−経営層の財務状況と経営結果の検討と分析”の記述を含むが，1995年の私証券訴訟改革法(“PSLRA”)で用いられているように“前向き記述”を構成している。展望性陳述は私たちの現在の未来の結果や事件に対する期待、推定、あるいは予測を反映している。これらの陳述は、一般に、“信じる”、“予想”、“予想”、“可能”、“可能”、“意図”、“推定”、“計画”、“予見”、“可能”、“将”、“すべき”、“予測”、“プロジェクト”または他の同様の言葉またはフレーズのような前向きな言葉またはフレーズを使用することによって識別される。これらの前向きな陳述は、以下に関連する陳述を含むが、これらに限定されない
展望性陳述は信念、推定と仮説に基づいているため、必然的にリスクと不確定性の影響を受け、これらのリスクと不確定性は実際の結果と予測の結果が大きく異なる可能性がある。任意の数の要因は、以下の要因を含むが、これらに限定されない実際の結果に影響を与える可能性がある
II
カタログ表
三、三、
カタログ表
私たちはPSLRAが投資家のために考慮しているこのような要素に注目している。すべての潜在的な危険要素を予測したり識別することは不可能だ。したがって、上記のリストをすべての潜在的なリスクおよび不確実性の完全なセットと見なしてはいけません。この10-Qフォームの任意の前向きな陳述は、本10-Qフォームの発行日までの最新の情報に基づいており、法的要件が適用されない限り、このような陳述の将来の訂正または更新の義務は負いません。
四
カタログ表
第一部分融資IAL情報
プロジェクト1.-財務ALIレポート
ウォーシントン工業です。
合併B割当書
(単位：千)
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(未監査) |
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八月三十一日 |
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五月三十一日 |
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2022 |
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2022 |
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資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
$ |
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$ |
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||
売掛金から#ドルの予備金を引く |
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2022年5月31日 |
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在庫： |
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原料.原料 |
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Oracle Work in Process |
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完成品 |
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総在庫 |
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課税所得税 |
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販売待ち資産を保有する |
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前払い費用と他の流動資産 |
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流動資産総額 |
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未合併関連会社への投資 |
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経営的リース資産 |
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商誉 |
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その他無形資産、累計償却純額#ドル |
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$ |
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||
その他の資産 |
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財産、工場、設備 |
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土地 |
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建物と改善策 |
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機械と設備 |
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建設中の工事 |
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||
財産·工場·設備の合計 |
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減算：減価償却累計 |
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||
財産·工場と設備を合計して純額 |
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||
総資産 |
$ |
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|
$ |
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||
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|
|
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||
負債と権益 |
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||
流動負債： |
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||
売掛金 |
$ |
|
|
$ |
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||
短期借款 |
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||
給与、従業員福祉計画に対する支払い、関連税収を計算しなければならない |
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||
配当金に応じる |
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||
その他の課税項目 |
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流動経営賃貸負債 |
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所得税に対処する |
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長期債務当期満期日 |
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||
流動負債総額 |
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その他負債 |
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未合併関連会社への投資を上回る割り当て |
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長期債務 |
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非流動経営賃貸負債 |
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所得税を繰延し，純額 |
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総負債 |
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株主の持分支配権益 |
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非制御的権益 |
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総株 |
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||
負債と権益総額 |
$ |
|
|
$ |
|
||
連結財務諸表の簡明付記を参照してください。
1
カタログ表
ウォーシントン工業です。
合併状態収入分担額
(千単位で、1株当たりを除く)
(未監査)
|
3か月まで |
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|||||
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八月三十一日 |
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|||||
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2022 |
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2021 |
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純売上高 |
$ |
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$ |
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販売原価 |
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毛利率 |
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販売、一般、行政費用 |
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長期資産減価準備 |
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- |
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再編成やその他の収入、純額 |
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( |
) |
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( |
) |
営業収入 |
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||
その他の収入(支出)： |
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||
雑収入，純額 |
|
( |
) |
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利子支出 |
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( |
) |
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|
( |
) |
未合併関連会社の純収入における権益 |
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所得税前収益 |
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||
所得税費用 |
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純収益 |
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||
非持株権の純収益に起因することができる |
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||
持株権益の純収益に起因することができる |
$ |
|
|
$ |
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||
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基本的な情報 |
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加重平均普通株式発行済み |
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||
持ち株権益の1株当たり収益に帰することができる |
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
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||
薄めにする |
|
|
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||
加重平均普通株式発行済み |
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|
||
持ち株権益の1株当たり収益に帰することができる |
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
||
期末に普通株式を発行した |
|
|
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||
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||
発表された1株当たり現金配当金 |
$ |
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|
$ |
|
||
連結財務諸表の簡明付記を参照してください。
2
カタログ表
ウォーシントン工業です。
合併報告書総合収益の
(単位：千)
(未監査)
|
3か月まで |
|
|||||
|
八月三十一日 |
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|||||
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2022 |
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2021 |
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||
純収益 |
$ |
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|
$ |
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||
その他全面収益(赤字) |
|
|
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外貨換算，税引き後純額 |
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( |
) |
|
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( |
) |
年金負債調整、税引き後純額 |
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- |
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現金流量ヘッジ，税引後純額 |
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( |
) |
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( |
) |
その他総合損失 |
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( |
) |
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( |
) |
総合収益 |
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非持株権に帰属できる全面的な収益 |
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||
持株権に帰属できる全面的な収益 |
$ |
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|
$ |
|
||
連結財務諸表の簡明付記を参照してください。
3
カタログ表
ウォーシントン工業です。
合併状態キャッシュフロープロジェクト
(単位：千)
(未監査)
|
3か月まで |
|
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八月三十一日 |
|
|||||
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2022 |
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2021 |
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経営活動： |
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純収益 |
$ |
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$ |
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||
純収益と経営活動が提供する現金純額を調整した |
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減価償却および償却 |
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長期資産減価準備 |
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- |
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繰延所得税準備金 |
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( |
) |
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不良支出 |
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未合併関連会社の純収益から分配後の権益を差し引く |
|
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( |
) |
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資産売却の純収益 |
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( |
) |
|
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( |
) |
株に基づく報酬 |
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買収の影響を差し引いた資産と負債の変動： |
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売掛金 |
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( |
) |
|
棚卸しをする |
|
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( |
) |
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売掛金 |
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( |
) |
|
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|
報酬と従業員の福祉に計上しなければならない |
|
( |
) |
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( |
) |
所得税に対処する |
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||
その他の経営プロジェクト、純額 |
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( |
) |
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経営活動提供の現金純額 |
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( |
) |
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投資活動： |
|
|
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不動産·工場·設備への投資 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
非流通持分証券への投資 |
|
( |
) |
|
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- |
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買収，買収現金を差し引いた純額 |
|
( |
) |
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|
( |
) |
ArtiFlexを売却して得られた収益 |
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- |
|
|
資産を売却して得た収益から売却コストを差し引く |
|
|
|
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投資活動に使用した現金純額 |
|
( |
) |
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|
( |
) |
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融資活動： |
|
|
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短期借入金純返済額 |
|
( |
) |
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- |
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長期債務の元金支払い |
|
( |
) |
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|
( |
) |
普通株を発行して得た収益は，前払税を差し引いた純額 |
|
( |
) |
|
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( |
) |
非持株権益に金を支払う |
|
- |
|
|
|
( |
) |
普通株買い戻し |
|
- |
|
|
|
( |
) |
支払済み配当金 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資活動に使用した現金純額 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
現金と現金等価物を増やす(減らす) |
|
|
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|
( |
) |
|
期初現金及び現金等価物 |
|
|
|
|
|
||
期末現金および現金等価物 |
$ |
|
|
$ |
|
||
連結財務諸表の簡明付記を参照してください。
4
カタログ表
ウォーシントン工業です。
簡明備考~総合財務諸表
(未監査)
付記A--新聞根拠を列記する
連結財務諸表には、ウォーシントン工業会社と連結子会社(総称して“私たち”、“私たち”、“ウォーシントン”または“会社”と呼ばれる)の勘定が含まれています。未合併合併会社への投資には権益法を用いて入金する。大量の会社間口座と取引はキャンセルされた。
私たちは次のプロジェクトの持株権を持っています
これらの未監査の連結財務諸表は、米国公認の中期財務情報会計原則及び米国証券取引委員会10−Q表及びS−X規則第10条の説明に基づいて作成されている。したがって、それらは、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および付記を含まない。経営陣は、この表格10-Qで開示されているこれらの中期連結財務諸表を公平に報告するために必要な調整を除いて、正常かつ恒常的な性質に属するすべての調整が含まれていると考えている。2022年8月31日までの3カ月間の経営実績は、2023年5月31日までの会計年度(“2023年度”)の予想結果を必ずしも代表するものではない。より詳細を知るためには、ワーシントン工業社(Worthington Industries，Inc.)の2022年5月31日までの年次報告Form 10−K(“2022年度”)に含まれる連結財務諸表とその付記(“2022 Form 10−K”)を参照されたい。
アメリカ公認会計原則に従って連結財務諸表を作成することは、合併財務諸表と付記中の報告の金額に影響を与えるために、経営陣に推定と仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
別注B--在庫
最近の鉄鋼価格の低下により、我々の在庫の可変現純値は2022年8月31日の記録に反映されたコストを下回っている。したがって、2023年度第1四半期に低コストあるいは現金化可能な純価値を調整し、総額は1ドルです
付記C--収入確認
表に示す期間の純売上高を業務部門と製品別にまとめた
|
3か月まで |
|
|||||
|
八月三十一日 |
|
|||||
(単位：千) |
2022 |
|
|
2021 |
|
||
鋼材加工 |
|
|
|
|
|
||
直接 |
$ |
|
|
$ |
|
||
通行料 |
|
|
|
|
|
||
合計する |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
消費財(1) |
|
|
|
|
|
||
建築製品(1) |
|
|
|
|
|
||
持続可能なエネルギーソリューション(1) |
|
|
|
|
|
||
合計する |
$ |
|
|
$ |
|
||
(1)
5
カタログ表
以下の表は、列挙された期間の経時的な収入をまとめたものである
|
3か月まで |
|
|||||
|
八月三十一日 |
|
|||||
(単位：千) |
2022 |
|
|
2021 |
|
||
鋼材加工-通行料 |
$ |
|
|
$ |
|
||
次の表は、指定された日付の未発行伝票入金をまとめています
|
|
|
八月三十一日 |
|
|
五月三十一日 |
|
||
(単位：千) |
貸借対照表分類 |
|
2022 |
|
|
2022 |
|
||
未開票売掛金 |
売掛金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
いくつありますか
私たちは、期待期間が1年以下の契約で残りの履行義務の金額を排除することを可能にする任意の免除を選択した。2022年8月31日までいくつありますか
付記D-未合併関連会社への投資
私たちがコントロールできない関連会社への投資は、多数の株式でも他の方式でも、権益法を用いて会計処理を行う。2022年8月31日以下の関連会社の非持株投資を保有しています：Clarkwest Dietrich Building Systems LLC(“ClarkDietrich”)
2022年8月3日、同社はそれを売却した
合併したことのない付属会社は合計を受け取りました$
私たちは“累積収益”法を用いて、私たちが合併していない合弁企業が分配したキャッシュフローを決定した。受信された分配は、経営活動として我々の総合キャッシュフロー表に計上され、受信された累積分配から前期に受信された投資収益として決定された分配を差し引かない限り、合弁企業の純収益における累積資本部分を超え、この場合、追加的な分配は投資の見返りとみなされ、私たちの総合キャッシュフロー表では投資活動として分類される。
6
カタログ表
以下の表は、日付と示す期間までの未合併付属会社の総合財務情報をまとめたものである
|
八月三十一日 |
|
|
五月三十一日 |
|
||
(単位：千) |
2022 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
|
|
|
|
||
現金と現金等価物 |
$ |
|
|
$ |
|
||
その他流動資産 |
|
|
|
|
|
||
非流動資産 |
|
|
|
|
|
||
総資産 |
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
||
流動負債 |
|
|
|
|
|
||
短期借款 |
|
|
|
|
|
||
長期債務当期満期日 |
|
|
|
|
|
||
長期債務 |
|
|
|
|
|
||
他の非流動負債 |
|
|
|
|
|
||
権益 |
|
|
|
|
|
||
負債と権益総額 |
$ |
|
|
$ |
|
||
|
3か月まで |
|
|||||
|
八月三十一日 |
|
|||||
(単位：千) |
2022 |
|
|
2021 |
|
||
純売上高 |
$ |
|
|
$ |
|
||
毛利率 |
|
|
|
|
|
||
営業収入 |
|
|
|
|
|
||
減価償却および償却 |
|
|
|
|
|
||
利子支出 |
|
|
|
|
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所得税費用 |
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純収益 |
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注E-長期資産減価準備
長期資産減価準備
2023年度第1四半期に、オハイオ州クリーブランドにある有料処理施設のいくつかの固定資産の清算を計画することを約束した。本四半期に販売対象資産を保有するすべての分類基準が満たされているため、2022年8月31日現在、純資産は保有対象資産として我々の総合貸借対照表に単独で記載されている。適用される会計基準に基づいて、純資産は帳簿純価値または公平時価から販売コストのうちの低い者を差し引いて入金される。したがって、税引前減価は1ドルになる
付記F--再編その他の収入、純額
再編活動は，製造施設の閉鎖や統合，製品の生産を他の場所に移転するなど，業務の計画を根本的に変更することであると考えられる。再編活動は，変化する市場条件に適応するために，業務単位の管理構造を大きく調整することにもつながる可能性がある.
7
カタログ表
私たちの再編活動に関連する負債の増加、および再編や他の収入との入金、財務諸表の純額タイトル、私たちの総合収益表では2022年8月31日までの3ヶ月間の概要は以下の通り
|
|
残高、現在 |
|
|
|
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残高、現在 |
|
|||||
(単位：千) |
|
May 31, 2022 |
|
|
収入.収入 |
|
|
支払い |
|
|
調整する |
|
|
2022年8月31日 |
|
|||||
早期退職と解散費 |
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
- |
|
|
$ |
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施設脱退とその他の費用 |
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- |
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- |
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- |
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$ |
|
|
$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
- |
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|
$ |
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|||
資産売却の純収益(1) |
|
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( |
) |
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||||
再編成やその他の収入、純額 |
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( |
) |
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2022年8月31日現在の再編活動に関する総負債今後12ヶ月以内に支払う予定です。
付記G--または負債と引受
法律訴訟
特定の法的行動で、私たちは被告だ。経営陣は、これらの行動の結果は現時点では明確に確定できず、我々の総合財務状況や将来の経営結果に大きな影響を与えないと考えている。また，環境問題は我々の資本支出，総合財務状況，あるいは将来の運営結果に実質的な影響を与えないと信じている。
注：H-保証
私たちの総合財務状況、財務状況、収入または支出、経営結果、流動資金、資本支出または資本資源の変化に重大な現在または未来の影響を与える可能性があると考えられる保証については、私たちは何の保証もしません。準備ができました$
8
カタログ表
注1--債務
私たちも循環貿易売掛金証券化手配(“売掛金手配”)を維持しています。売掛金融資の条項によると、我々のいくつかの付属会社は循環方式でそのすべての合資格売掛金及びその他の関連資産をWRCに売却或いは出資し、WRCは全額所有、総合及び破産から離れた間接付属会社であり、請求権がない。逆にWRCは循環的に販売され最高$に達しています
付記J--その他全面収益(赤字)
以下の表は、本報告期間のOCI各構成要素に対する税収影響をまとめた
|
3か月まで |
|
|||||||||||||||||||||
|
2022年8月31日 |
|
|
2021年8月31日 |
|
||||||||||||||||||
|
税引き前 |
|
|
税収 |
|
|
税金純額 |
|
|
税引き前 |
|
|
税収 |
|
|
税金純額 |
|
||||||
(単位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
||||||
外貨換算 |
$ |
( |
) |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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( |
) |
|
$ |
( |
) |
年金負債調整 |
|
|
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|
( |
) |
|
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|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
||
キャッシュフローヘッジ |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
その他全面収益(赤字) |
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
付記K--権益変動
以下の表は，列挙した期間の構成部分と総額別の権益変動状況をまとめたものである
|
|
持株権 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
積算 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
他にも |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
その他の内容 |
|
|
全面的に |
|
|
|
|
|
|
|
|
-ではない |
|
|
|
|
||||||
|
|
支払い済み |
|
|
損失しました |
|
|
保留する |
|
|
|
|
|
制御管 |
|
|
|
|
||||||
(単位：千) |
|
資本 |
|
|
税引き後純額 |
|
|
収益.収益 |
|
|
合計する |
|
|
利益． |
|
|
合計する |
|
||||||
2022年5月31日の残高 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
純収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
その他総合損失 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
すでに発行された普通株は，源泉徴収後の純額を差し引く |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
非限定計画における普通株 |
|
|
|
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|
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|
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|
|
|
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|
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||||||
株に基づく報酬 |
|
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|
||||||
発表現金株利 |
|
|
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|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
2022年8月31日の残高 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
9
カタログ表
|
|
持株権 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
積算 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
他にも |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
その他の内容 |
|
|
全面的に |
|
|
|
|
|
|
|
|
-ではない |
|
|
|
|
||||||
|
|
支払い済み |
|
|
収入は |
|
|
保留する |
|
|
|
|
|
制御管 |
|
|
|
|
||||||
(単位：千) |
|
資本 |
|
|
税引き後純額 |
|
|
収益.収益 |
|
|
合計する |
|
|
利益． |
|
|
合計する |
|
||||||
2021年5月31日の残高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
純収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
その他総合損失 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
すでに発行された普通株は，源泉徴収後の純額を差し引く |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
非限定計画における普通株 |
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
株に基づく報酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
||||||
普通株の購入と解約 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
発表現金株利 |
|
|
|
|
|
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|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
非持株権益に配当金を支給する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
||||
2021年8月31日の残高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
表に示した各期間の累計他の全面収益(損失)の変化をまとめた
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
積算 |
|
||||
|
|
外国.外国 |
|
|
年金.年金 |
|
|
|
|
|
他にも |
|
||||
|
|
貨幣 |
|
|
負債.負債 |
|
|
キャッシュフロー |
|
|
全面的に |
|
||||
(単位：千) |
|
訳す |
|
|
調整、調整 |
|
|
期日保証 |
|
|
損 |
|
||||
2022年5月31日現在の残高 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
再分類前の他の全面的損失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
純収益の再定級調整(A) |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
所得税効果 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
2022年8月31日現在の残高 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
積算 |
|
||||
|
|
外国.外国 |
|
|
年金.年金 |
|
|
|
|
|
他にも |
|
||||
|
|
貨幣 |
|
|
負債.負債 |
|
|
キャッシュフロー |
|
|
全面的に |
|
||||
(単位：千) |
|
訳す |
|
|
調整、調整 |
|
|
期日保証 |
|
|
収入.収入 |
|
||||
2021年5月31日現在の残高 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
再分類前の他の総合収益(損失) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
純収益の再定級調整(A) |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
所得税効果 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
2021年8月31日現在の残高 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
10
カタログ表
付記L-株ベースの報酬
非限定株式オプション
2022年8月31日までの3ヶ月以内に非限定株式オプションをカバーしています
配当率 |
|
|
% |
|
予想変動率 |
|
|
% |
|
無リスク金利 |
|
|
% |
|
所期期間(年) |
|
|
|
予想変動率はウォーシントン工業会社普通株の歴史変動性に基づいており、無リスク金利は株式オプション期待期限に基づく米国債剥離金利である。この予想用語は歴史演習経験に基づいて開発された。
サービスに基づく制限普通株式
2022年8月31日までの3ヶ月以内に私たちは全部で
市場ベースの制限普通株
2022年6月24日私たちは
配当率 |
|
|
% |
|
予想変動率 |
|
|
% |
|
無リスク金利 |
|
|
% |
11
カタログ表
業績共有賞
私たちの株式報酬計画によると、私たちは特定の重要な従業員に業績株を授与した。これらの業績株は、会社が累計経済付加価値目標、1株当たり収益を増加させる会社目標および業務部門幹部調整後の利子税前収益目標の実現水準に基づいて稼いだものであり、2023年5月31日、2024年、2025年までの3年間、いずれの場合も同様である。これらの業績株奨励は、適用される3年間の業績期終了後の次の会計四半期にウォシントン工業会社の普通株形式で支払われる。我々の業績株式の公正価値は、関連する普通株のそれぞれの付与日における市価によって決定され、税引き前の株式に基づく補償費用は、目標達成確率の定期的な評価と、最終的に発行される普通株数の推定に基づいている。2022年8月31日までの3ヶ月間に合計を授与しました
注：M-所得税
別注N-1株当たり収益
以下の表は、本報告に記載されている期間の持株権益に起因する基本的な1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算方法を示す
|
3か月まで |
|
|||||
|
八月三十一日 |
|
|||||
(千単位で、1株当たりを除く) |
2022 |
|
|
2021 |
|
||
分子(基本と希釈)： |
|
|
|
|
|
||
持株権の純収益によるものです |
|
|
|
|
|
||
普通株主が獲得できる収入 |
$ |
|
|
$ |
|
||
分母： |
|
|
|
|
|
||
基本的な1株当たりの収益の分母は |
|
|
|
|
|
||
持株権加重平均普通株 |
|
|
|
|
|
||
希釈証券の影響 |
|
|
|
|
|
||
希釈後の1株当たりの収益の分母は |
|
|
|
|
|
||
持株権益調整加重平均普通株 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
持ち株権の1株当たりの基本収益に帰することができます |
$ |
|
|
$ |
|
||
持ち株権益の1株当たりの利益に帰することができる |
$ |
|
|
$ |
|
||
対象株式オプション総額は
12
カタログ表
注O-段操作
会社の首席運営決定者(“CODM”)が部門業績や分配資源を評価するための利益測定基準は、調整後の利子税前収益(損失)(“調整後利税前利益”)である。利税前利益は利息支出と所得税支出を利息コントロールによる純収益に加算することで計算される。調整後のEBITには減価や再編費用(収益)は含まれていないが，経営陣が会社の継続的な運営実績を反映していないと考えている他の項目も含まれていない可能性があるため，評価にはこれらの項目を含めるべきではない。調整後の利税前利益は1種の非公認会計基準の財務指標であり、管理層は部門の業績を評価し、財務と運営計画を行い、激励的な報酬を確定するために使用され、この財務指標は追加の視点を提供し、場合によっては会社の持続的な業務の業績ともっと密接に関連していると考えられるからである。
次の表は、示された期間の当社の報告可能な経営部門の財務情報の概要を提供します。
|
2022年8月31日までの3ヶ月間 |
|
|||||||||||||||||||||
(単位：千) |
鋼材加工 |
|
|
消費財 |
|
|
建築製品 |
|
|
持続可能なエネルギーソリューション |
|
|
他にも |
|
|
統合された |
|
||||||
純売上高 |
$ |
1,038,880 |
|
|
$ |
188,703 |
|
|
$ |
150,323 |
|
|
$ |
30,759 |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
1,408,665 |
|
長期資産減価準備 |
|
312 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
312 |
|
再編成やその他の費用(収入)、純額 |
|
78 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(1,178 |
) |
|
|
(1,100 |
) |
雑収入，純額 |
|
184 |
|
|
|
(35 |
) |
|
|
222 |
|
|
|
(86 |
) |
|
|
(5,371 |
) |
|
|
(5,086 |
) |
未合併関連会社の純収入における権益 |
|
1,770 |
|
|
|
- |
|
|
|
43,866 |
|
|
|
- |
|
|
|
(13,924 |
) |
|
|
31,712 |
|
調整後利税前収益(1)(2) |
|
34,913 |
|
|
|
20,934 |
|
|
|
52,734 |
|
|
|
(1,393 |
) |
|
|
5,145 |
|
|
|
112,333 |
|
|
2021年8月31日までの3ヶ月間 |
|
|||||||||||||||||||||
(単位：千) |
鋼材加工 |
|
|
消費財 |
|
|
建築製品 |
|
|
持続可能なエネルギーソリューション |
|
|
他にも |
|
|
統合された |
|
||||||
純売上高 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|||||
再編成やその他の収入、純額 |
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
雑収入，純額 |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||
未合併関連会社の純収入における権益 |
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後の利税前収益(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
||||
表示された日付まで、私たちの各経営部門の総資産は以下の通りです
|
八月三十一日 |
|
|
五月三十一日 |
|
||
|
2022 |
|
|
2022 |
|
||
総資産 |
|
|
|
|
|
||
鋼材加工 |
$ |
|
|
$ |
|
||
消費財 |
|
|
|
|
|
||
建築製品 |
|
|
|
|
|
||
持続可能なエネルギーソリューション |
|
|
|
|
|
||
他にも |
|
|
|
|
|
||
総資産 |
$ |
|
|
$ |
|
||
13
カタログ表
別注P-買収
第5級工具有限責任会社
2022年6月2日、我々はトップの石膏ボードツールおよび関連部品サプライヤーであるLevel5®Tools，LLC(略称Level 5)を買収した。購入の総価格は$
Level 5は消費財業務部門の一部として運営されており，その結果は買収日から我々の総合収益表に含まれている.形態結果は、2022年度開始以来の買収業務を含め、報告の結果と実質的な差はないだろう。
本文書に掲載されている資料は、購入した資産の公正価値と使用年限の推定に基づいて購入価格を初歩的に分配するものである。買収価格配分は、当社などが買収資産に関するすべての関連資料を全面的に評価するまで、公正価値会計を含むが、これらに限定されない。
買収した資産と負担した負債は推定買収日の公正価値で確認され、商誉は買収価格が買収の確認可能な純資産公正価値の部分を超えていることを代表する
(単位：千) |
|
|
|
|
|
|
カテゴリー |
|
金額 |
|
|
使用年数(年) |
|
商標名 |
|
$ |
|
|
不定である |
|
取引先関係 |
|
|
|
|
||
技術のこつ |
|
|
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|
||
競業禁止協定 |
|
|
|
|
||
取得された識別可能無形資産総額 |
|
$ |
|
|
|
|
買い取り価格は、会計基準に従って識別できない、単独で確認できない他の資産の公正価値(例えば、セットされた労働力)または無形価値を含む。買収価格には我々特有の戦略と協同利益(投資価値)も含まれており、これにより買収価格は純資産を識別できる公正な価値を超えている。この追加的な投資価値は営業権を生み出し、私たちは所得税の目的で営業権を差し引くつもりだ。
14
カタログ表
(単位：千) |
|
初歩的である |
|
|
現金と現金等価物 |
|
$ |
|
|
売掛金 |
|
|
|
|
棚卸しをする |
|
|
|
|
前払い費用 |
|
|
|
|
財産·工場·設備 |
|
|
|
|
無形資産 |
|
|
|
|
経営的リース資産 |
|
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|
|
資産総額を確認できます |
|
|
|
|
売掛金 |
|
|
( |
) |
費用を計算する |
|
|
( |
) |
流動経営賃貸負債 |
|
|
( |
) |
非流動経営賃貸負債 |
|
|
( |
) |
純資産を確認できる |
|
|
|
|
商誉 |
|
|
|
|
購入総価格 |
|
|
|
|
差し引く：割増の公正価値 |
|
|
( |
) |
プラス値：純運営資本の赤字を見積もる |
|
|
|
|
現金買い入れ価格 |
|
$ |
|
|
注Q-派生金融商品とヘッジ活動
私たちはデリバティブ金融商品を利用して、主に私たちが行っている業務に関連するいくつかのリスク開放を管理しています。デリバティブ金融商品を使用することで管理される主なリスクには、金利リスク、外貨レートリスク、商品価格リスクがある。私たちのいくつかのデリバティブ金融商品はヘッジツールとして指定されていますが、リスクヘッジを目的としていますが、ヘッジツールとして指定されていない派生金融商品も締結されているため、ヘッジ会計の資格を満たしていません。これらの派生金融商品は期末ごとに収益によって現在の公正価値に調整される。
金利リスク管理-金利変化の影響を受けています。私たちの目標は管理金利の変化がキャッシュフローと借入金市場価値に与える影響です。私たちは債務満期日の組み合わせと固定金利と可変金利債務を利用して金利の変化を管理している。また、私たちは金利交換と国庫ロックを行い、私たちの借金に関連する金利変化の開放をさらに管理し、私たちの全体の借金コストを低減します。
外貨為替リスク管理-我々はいくつかの主要な国際通貨で業務を行っているため、外貨為替レートの変化に関連するリスクの影響を受けている。私たちは様々な契約を締結していますが、これらの契約の価値は外貨為替レートの変化によって変化し、このリスクを管理するために開放されています。このような契約は有利と不利な通貨レート変動のリスクを制限している。外貨をドルに両替することも通貨レートの変動に関するリスクに直面しているが、デリバティブ金融商品はこのリスクを管理するためには使用されていない。
商品価格リスク管理-私たちは、鉄鋼、天然ガス、銅、亜鉛および他の原材料、ならびに私たちの公共事業要件を含む、いくつかの商品価格変化の影響を受けています。これらの商品の期待購入や販売に関する収益やキャッシュフローの変動を減らし、経営陣が業務運営に集中できるようにすることを目標としています。したがって、私たちは関連された価格リスクを管理するために派生金融商品を使用する。
私たちのすべての派生金融商品は取引相手の信用リスクに直面している。したがって、私たちは厳格な取引相手信用指針を構築して維持した。私たちは私たちの信用の開放を制限するために、特定の取引相手と信用支援協定を締結した。これらの合意は、いずれか一方がその累積市場頭寸が予め定義された負債閾値を超えた場合に現金担保を提供することを要求する。保証金口座に記入された金は市場金利に応じて利息を計上し、累計市場ポジションが必要な敷居を下回っている間に返却しなければならない。私たちはどの取引相手にも大きな開きがなく、経営陣は全体的に損失リスクが小さく、どうしても実質的ではないと考えています。
参照してください“R-公正価値を付記する我々のデリバティブ金融商品の会計処理および公正価値をどのように決定するかに関するより多くの情報を取得する。
15
カタログ表
以下の表は、統合貸借対照表における我々の派生ツールの公正価値およびそれらの対応する項目をまとめたものであるAugust 31, 2022:
|
|
資産デリバティブ |
|
|
負債誘導ツール |
|
||||||
|
|
てんびん |
|
|
|
|
てんびん |
|
|
|
||
|
|
薄片 |
|
公平である |
|
|
薄片 |
|
公平である |
|
||
(単位：千) |
|
位置 |
|
価値がある |
|
|
位置 |
|
価値がある |
|
||
ヘッジツールとして指定された派生ツール： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
商品契約 |
|
売掛金 |
|
$ |
|
|
売掛金 |
|
$ |
|
||
|
|
その他の資産 |
|
|
- |
|
|
その他負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
外貨両替契約 |
|
その他の資産 |
|
|
|
|
売掛金 |
|
|
- |
|
|
合計する |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
商品契約 |
|
売掛金 |
|
$ |
|
|
売掛金 |
|
$ |
|
||
|
|
その他の資産 |
|
|
|
|
その他負債 |
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
外貨両替契約 |
|
その他の資産 |
|
|
- |
|
|
売掛金 |
|
|
|
|
合計する |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||
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|
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|
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|
|
||
総派生ツール |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
$ |
|
||
上の表に記載された金額が主要純額決済手配許可に反映されている場合、我々の派生ツールは純値で計算された公正価値である。もしこれらの金額が毛額をもとに確認した場合、影響は$
以下の表は、統合貸借対照表における我々の派生ツールの公正価値およびそれらの対応する項目をまとめたものであるMay 31, 2022:
|
|
資産デリバティブ |
|
|
負債誘導ツール |
|
||||||
|
|
てんびん |
|
|
|
|
てんびん |
|
|
|
||
|
|
薄片 |
|
公平である |
|
|
薄片 |
|
公平である |
|
||
(単位：千) |
|
位置 |
|
価値がある |
|
|
位置 |
|
価値がある |
|
||
ヘッジツールとして指定された派生ツール： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
商品契約 |
|
売掛金 |
|
$ |
|
|
売掛金 |
|
$ |
|
||
|
|
その他の資産 |
|
|
- |
|
|
その他負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
外貨両替契約 |
|
売掛金 |
|
|
- |
|
|
売掛金 |
|
|
- |
|
|
|
その他の資産 |
|
|
- |
|
|
その他負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
合計する |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
商品契約 |
|
売掛金 |
|
$ |
|
|
売掛金 |
|
$ |
|
||
|
|
その他の資産 |
|
|
|
|
その他負債 |
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
外貨両替契約 |
|
売掛金 |
|
|
- |
|
|
売掛金 |
|
|
|
|
合計する |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
$ |
|
||
総派生ツール |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
$ |
|
||
上の表に記載された金額が主要純額決済手配許可に反映されている場合、我々の派生ツールは純値で計算された公正価値である。もしこれらの金額が毛額で確認されたら、影響は#ドルになります
16
カタログ表
キャッシュフローヘッジ
いくつかの予測取引に関連する商品価格変動によるキャッシュフロー変化に起因するリスクをヘッジするために、デリバティブ金融商品を締結する。このような派生金融商品はキャッシュフローヘッジとして指定されている。これらのデリバティブ金融商品の収益影響とヘッジ項目の収益影響を同一の収益項目表に示す。キャッシュフローヘッジファンドとして指定されているデリバティブ金融商品については、ヘッジ開始時およびデリバティブ金融商品のライフサイクル全体にわたってヘッジ有効性を定期的に評価する。
私たちが返済していないキャッシュフローのヘッジをまとめた表ですAugust 31, 2022:
|
|
概念上の |
|
|
|
|
(単位：千) |
|
金額 |
|
|
期日まで |
|
商品契約 |
|
|
|
|
- |
|
外貨両替契約 |
|
|
|
|
- |
|
下表は保監所で確認した損益をまとめた収益(損失)AOCIからキャッシュフローヘッジに指定されたデリバティブ金融商品の本報告期間中の純収益に再分類：
(単位：千) |
|
(損を)得る |
|
|
損益位置 |
|
損益再分類 |
|
||
2022年8月31日までの3ヶ月： |
|
|||||||||
商品契約 |
|
$ |
( |
) |
|
販売原価 |
|
$ |
|
|
金利契約 |
|
|
- |
|
|
利子支出 |
|
|
( |
) |
外貨両替契約 |
|
|
( |
) |
|
純売上·販売コスト |
|
|
|
|
合計する |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2021年8月31日までの3ヶ月： |
|
|||||||||
商品契約 |
|
$ |
|
|
販売原価 |
|
$ |
|
||
金利契約 |
|
|
- |
|
|
利子支出 |
|
|
( |
) |
合計する |
|
$ |
|
|
|
|
$ |
|
||
2022年8月31日に友邦保険で確認された赤字純額は、その後12カ月以内に純収益に再分類される見込みで、以下のようになります $
経済(非指定)制限語
私たちは会社間及びヘッジ会計処理要求に適合しない融資取引に関する外貨為替リスクを管理するために外貨両替契約を締結します。私たちはまた、ヘッジ会計処理資格を満たしていないいくつかの大口商品契約を締結した。したがって、これらのデリバティブ金融商品は、期間終了毎に収益(損失)により現在の市場価値に調整される。
次の表は、私たちが返済していない経済(非指定)デリバティブ金融商品をまとめましたAugust 31, 2022:
|
|
概念上の |
|
|
|
|
(単位：千) |
|
金額 |
|
|
期日まで |
|
商品契約 |
|
$ |
|
|
- |
|
17
カタログ表
下記表は、期間中の経済(非指定)デリバティブ金融商品が収益の中で確認した収益(損失)をまとめたものである
|
|
|
|
損益確認 |
|
|||||
|
|
|
|
収入の中で |
|
|||||
|
|
損益位置 |
|
8月31日までの3ヶ月間 |
|
|||||
(単位：千) |
|
収益の中で確認する |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
商品契約 |
|
販売原価 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
外貨両替契約 |
|
雑収入純額 |
|
|
- |
|
|
|
|
|
合計する |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
R-公正価値を付記する
公正価値は、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転して受信した価格として定義される。公正価値は、意思のある市場参加者間で秩序的な取引が行われると仮定し、資産または負債の価格設定の際に市場参加者が使用する仮定に基づくことを要求する脱退価格概念である。現在の会計基準は3級公正価値等級を確立し、このような仮定を考慮し、推定方法に使用される投入を分類する基礎としている。この階層では，各エンティティが観察可能な入力を最大限に利用し，観察できない入力を最大限に削減することが要求される.公正な価値を測定するための3つの投入レベルは以下のとおりである
レベル1-アクティブ市場における同じ資産および負債の観察可能な価格。
第2級--第1級に含まれる直接又は間接的に観察可能な資産及び負債の見積以外の投入。
第三級-市場活動が少ない或いは市場活動支持のない観察できない投入は、資産と負債の公正な価値に対して重大な意義を持っている。
経常公正価値計測
はい2022年8月31日、私たちの資産と負債は公正な価値で以下のように定期的に計測されます
|
|
|
|
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意味が重大である |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
オファー |
|
|
他にも |
|
|
意味が重大である |
|
|
|
|
||||
|
|
活動状態にある |
|
|
観察できるのは |
|
|
見えない |
|
|
|
|
||||
|
|
市場 |
|
|
入力量 |
|
|
入力量 |
|
|
|
|
||||
(単位：千) |
|
(レベル1) |
|
|
(レベル2) |
|
|
(レベル3) |
|
|
合計する |
|
||||
資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
デリバティブ金融商品(1) |
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
||
総資産 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
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||
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|
||||
負債.負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
デリバティブ金融商品(1) |
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
||
総負債 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
||
2022年5月31日まで、私たちが公正な価値で恒常的に計量した資産と負債は以下の通りです
|
|
|
|
|
意味が重大である |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
オファー |
|
|
他にも |
|
|
意味が重大である |
|
|
|
|
||||
|
|
活動状態にある |
|
|
観察できるのは |
|
|
見えない |
|
|
|
|
||||
|
|
市場 |
|
|
入力量 |
|
|
入力量 |
|
|
|
|
||||
(単位：千) |
|
(レベル1) |
|
|
(レベル2) |
|
|
(レベル3) |
|
|
合計する |
|
||||
資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
デリバティブ金融商品(1) |
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
||
総資産 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
||||
負債.負債 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
||||
デリバティブ金融商品(1) |
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
||
総負債 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
||
18
カタログ表
非日常的公正価値計測
はい2022年8月31日、非日常的な基礎の上で公正な価値で計量された資産は以下の通りである
|
|
|
|
|
意味が重大である |
|
|
|
|
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|
|
||||
|
|
オファー |
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|
他にも |
|
|
意味が重大である |
|
|
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|
||||
|
|
活動状態にある |
|
|
観察できるのは |
|
|
見えない |
|
|
|
|
||||
|
|
市場 |
|
|
入力量 |
|
|
入力量 |
|
|
|
|
||||
(単位：千) |
|
(レベル1) |
|
|
(レベル2) |
|
|
(レベル3) |
|
|
合計する |
|
||||
資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
販売待ちの長期資産を保有する(1) |
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
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||
総資産 |
|
$ |
- |
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|
$ |
|
|
$ |
- |
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|
$ |
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||
2022年5月31日まで、私たちが公正価値の非日常的な基礎に基づいて計量した資産は以下の通りである
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|
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|
|
意味が重大である |
|
|
|
|
|
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||||
|
|
オファー |
|
|
他にも |
|
|
意味が重大である |
|
|
|
|
||||
|
|
活動状態にある |
|
|
観察できるのは |
|
|
見えない |
|
|
|
|
||||
|
|
市場 |
|
|
入力量 |
|
|
入力量 |
|
|
|
|
||||
(単位：千) |
|
(レベル1) |
|
|
(レベル2) |
|
|
(レベル3) |
|
|
合計する |
|
||||
資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
販売待ちの長期資産を保有する(1) |
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
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||
総資産 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
||
現金及び現金等価物、売掛金、未収所得税、その他の資産、売掛金、未払い補償、従業員福祉計画供出及び関連税項、その他の未収項目、所得税及びその他の負債に対応する帳簿価値はその短期的性質により非派生金融商品の公正価値に計上される。長期債務の公正価値は、現在の満期日を含め、市場で観察可能な(第2レベル)投入と信用リスクに基づくモデルであり、$
注S--その後の活動
2022年9月29日、同社は独立した上場企業2社に分割する計画を発表した。1社は会社の鉄鋼加工運営部門で構成される予定で、もう1社は会社の消費財、建築製品、持続可能なエネルギーソリューション運営部門で構成される予定だ。分離取引は2024年初めに完成する予定だが、ある条件の制約を受けて、その中には一般市場条件、2社の資本構造の最終確定、分離を免税取引資格に適合させる必要なステップの完成、監督部門の承認及び会社取締役会の最終承認を得る。
19
カタログ表
プロジェクト2.--経営陣の議論と分析F財務状況と経営成果
“第2項--経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”に含まれる部分陳述は、1995年の個人証券訴訟改革法で用いられているように“前向き陳述”を構成している。これらの展望的陳述は、管理職の信念、推定、仮説、および現在利用可能な情報に全体的または部分的に基づく。どのような展望的陳述を構成するか、および実際の結果がこのような前向き陳述とは大きく異なるいくつかの要因を構成するかについてのより詳細な説明については、当テーブルの10−Qの冒頭の“安全港陳述”および“第1の部分--第1 A項”を参照されたい。-2022年表格10-Kのリスク要因“。
別記のほか、本表第I部第2項に記載されているすべての付記は、本表格10-Q“第I部第1項-財務諸表”に記載されている総合財務諸表を参考に簡明に付記されている。
序言：序言
以下、ウォーシントン工業会社およびその子会社(総称して“私たち”、“ウォシントン”または“会社”と総称する)の市場および業界動向、業務発展、経営結果および財務状況の検討および分析は、当社の連結財務諸表およびその付記と共に読み、これらの報告書は、本リスト10-Qの“第1の部分-項目1-財務諸表”に含まれる。2022年10-Kフォームには、ウォシントン、当社のビジネス、および当社の総合財務状況に関する他の情報が含まれており、本10-Qフォームと一緒に読まなければなりません。
私たちの運営は主に製品とサービスに基づいて管理されています。支部情報の作成は、我々の経営陣が運営意思決定目的で財務情報を審査する基礎と同じです。報告すべき経営部門を決定するための要素は、各企業が提供する製品およびサービスの性質、管理報告構造、経済特徴の類似性、および権威ある会計基準によって規定されるいくつかの定量化指標を含む。
2022年8月31日現在、私たちは8社の合弁企業の株式を持っています。その中の4社の合弁企業は鉄鋼加工経営部門に組み込まれ、他の合弁メンバーが所有する持分は、私たちの総合貸借対照表で非持株権益として表示され、純収益および他の全面収益におけるシェアは、私たちの総合収益表と総合全面収益表でそれぞれ純収益または非制御性権益に起因する包括的収益として表示される。残りの4社の合弁企業は権益法を用いて入金する。
最近の業務発展
20
カタログ表
市場と業界の概要
私たちは異なる顧客群と広範な端末市場に私たちの製品とサービスを販売します。2023年度および2022年度第1四半期の端末市場別純売上高を以下に示す
自動車業界は平圧延鋼材の最大消費者の一人であるため，我々の鉄鋼加工運営部門最大の終端市場でもある。鉄鋼加工会社の約47%の純売上高が自動車市場に販売されている。北米の自動車生産は，主にフォード，GM，Stellantis North America(“デトロイト三大自動車メーカー”)が生産しており，この運営部門の活動にかなりの影響を与えている。私たちの合併していない合弁企業Serviacero Worthingtonの大部分の純売上高は自動車市場にも向いています。
我々の鉄鋼加工経営部門の純売上高のうち、約17%が建築市場に販売されている。建築市場も我々が建築製品運営部門WAVEとClarkDietrich内で合併していない合弁企業の主要端末市場である。鋼材の市場価格はこれらの業務に大きな影響を与えているが，米国の国内総生産(GDP)，建築契約ドッジ指数およびClarkDietrichの場合，すなわちフレーム木材と鋼材の相対価格の傾向を含む建築市場需要の分析には他の重要な指標がある。
私たちの消費財、建築製品と持続可能なエネルギーソリューション業務部門のほとんどの純売上高と私たちの鉄鋼加工業務部門の純売上高の約36%は農業、家電、消費財、大型トラック、工業製品、芝生と花園などの他の市場に販売されています。これらの純売上高を構成する多くの異なる製品や様々な端末市場を考慮すると，我々の一部の業務を推進する重要な市場指標を詳細に説明することは困難である.しかし、米国のGDP成長の傾向は、これらの端末市場の需要を分析する良好な経済指標であると考えられる。
主な端末市場でのコストと需要を監視するために以下の情報を使用します
|
|
3か月まで |
|
|
|||||||||
|
|
八月三十一日 |
|
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
INC /(12月) |
|
|
|||
米国のGDP(前年比)1 |
|
|
2.3 |
% |
|
|
3.9 |
% |
|
|
(1.6 |
%) |
|
熱間圧延鋼材(ドル/トン)2 |
|
$ |
978 |
|
|
$ |
1,762 |
|
|
$ |
(784 |
) |
|
デトロイトの3大自動車製造会社(000台)3 |
|
|
1,761 |
|
|
|
1,374 |
|
|
|
386 |
|
|
違います。アメリカの自動車製造(000台)3 |
|
|
3,628 |
|
|
|
3,243 |
|
|
|
384 |
|
|
亜鉛(ポンドあたり$)4 |
|
$ |
1.55 |
|
|
$ |
1.35 |
|
|
$ |
0.20 |
|
|
天然ガス(1立方フィートあたり)5 |
|
$ |
7.87 |
|
|
$ |
3.68 |
|
|
$ |
4.19 |
|
|
ショッキング金属加工ディーゼル価格(1ガロン1ドル)6 |
|
$ |
5.42 |
|
|
$ |
3.33 |
|
|
$ |
2.09 |
|
|
1 2021年に改訂された実データに基づく2CRU熱間圧延指数3IHSグローバル4LME期亜鉛5Nymex Henry Hub天然ガス；期間平均値6エネルギー情報管理局
21
カタログ表
米国のGDP成長率傾向はほぼ需要の強さを示しており、多くの場合、我々の製品の定価を示している。アメリカのGDP成長率の前年比増加は経済が強いことを示しており、これは通常私たちの製品に対する需要と定価を増加させる。逆に、米国のGDP成長率の低下は一般的に経済が疲弊していることを示している。米国のGDP成長率の変化は、生産に関する転換コストや販売、一般と行政(“SG&A”)費用の変化を示している可能性もある。
熱間圧延鋼材の市場価格は私たちの販売価格と経営業績に影響する最も重要な要素の一つです。鉄鋼価格が下落した時、私たちは通常、より高い価格の材料が商品を販売するコストによって流れ、販売価格は市場が耐えられるレベルに圧縮され、私たちの業績にマイナス影響を与える。一方、価格が上昇した環境下では、以前の時期に購入した低価格の材料が販売商品コストによって流れ、私たちの販売価格がより速い速度で増加し、現在のリセットコストを補うために、私たちの業績は通常有利な影響を受ける。
次の表は、2023年度(第1四半期)、2022年度、2021年度の熱間圧延鋼材1トン当たりの平均四半期市場価格を示している
|
|
財政年度 |
|
|||||||||
(1トンあたり1元1 ) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|||
第1四半期 |
|
$ |
978 |
|
|
$ |
1,762 |
|
|
$ |
475 |
|
第2四半期 |
|
適用されない |
|
|
$ |
1,888 |
|
|
$ |
625 |
|
|
第3四半期 |
|
適用されない |
|
|
$ |
1,421 |
|
|
$ |
1,016 |
|
|
第4四半期 |
|
適用されない |
|
|
$ |
1,280 |
|
|
$ |
1,358 |
|
|
年平均. |
|
$ |
978 |
|
|
$ |
1,588 |
|
|
$ |
869 |
|
1 CRU熱間圧延指数
2023年度第1四半期と2022年度第1四半期、自動車業界の鉄鋼加工顧客向け売上高は、それぞれ連結純売上高の11.2%と13.8%を占めた。私たちの自動車事業はデトロイトの三大自動車メーカーの生産計画によって大きく推進されていますが、私たちの顧客基盤は他の国内メーカーとその多くのサプライヤーを含むはるかに広いです。2023年度第1四半期には、デトロイトの3大自動車メーカーの自動車生産量と北米自動車生産量はそれぞれ2022年度第1四半期より28%と12%増加した。
亜鉛、天然ガス、ディーゼル油のような他の商品は、私たちの販売商品のコストの大きな部分を占めています。直接私たちの工場で運営しても、間接的に輸送と運賃を通過しても。
経営成果
第1四半期-2023年度と2022年度の比較
以下の議論では，指摘した期間の成果を検討した.
|
3か月まで |
|
|||||||||
|
八月三十一日 |
|
|||||||||
(単位：百万、1株を除く) |
2022 |
|
|
2021 |
|
|
増加/ |
|
|||
純売上高 |
$ |
1,408.7 |
|
|
$ |
1,110.8 |
|
|
$ |
297.9 |
|
営業収入 |
|
66.7 |
|
|
|
135.8 |
|
|
|
(69.1 |
) |
株式収益 |
|
31.7 |
|
|
|
52.9 |
|
|
|
(21.2 |
) |
持株権益の純収益に起因することができる |
|
64.1 |
|
|
|
132.5 |
|
|
|
(68.4 |
) |
持ち株資本の希釈後の1株当たり収益に起因することができます |
|
1.30 |
|
|
|
2.55 |
|
|
|
(1.25 |
) |
22
カタログ表
純売上と売り上げ
下表は報告可能な経営部門別に我々の総合純売上高の内訳と，各部門の示した期間の総合純売上高がそれぞれ総純売上高に占める割合を提供している。
|
3か月まで |
|
|
|||||||||||||||||
|
八月三十一日 |
|
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
その割合は |
|
|
|
|
|
その割合は |
|
|
増加/ |
|
|
|||||
(単位：百万) |
2022 |
|
|
純売上高 |
|
|
2021 |
|
|
純売上高 |
|
|
(減少) |
|
|
|||||
鋼材加工 |
$ |
1,038.9 |
|
|
|
73.7 |
% |
|
$ |
822.8 |
|
|
|
74.1 |
% |
|
$ |
216.1 |
|
|
消費財 |
|
188.7 |
|
|
|
13.4 |
% |
|
|
147.8 |
|
|
|
13.3 |
% |
|
|
40.9 |
|
|
建築製品 |
|
150.3 |
|
|
|
10.7 |
% |
|
|
114.7 |
|
|
|
10.3 |
% |
|
|
35.6 |
|
|
持続可能なエネルギーソリューション |
|
30.8 |
|
|
|
2.2 |
% |
|
|
25.5 |
|
|
|
2.3 |
% |
|
|
5.3 |
|
|
連結純売上高 |
$ |
1,408.7 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
1,110.8 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
297.9 |
|
|
次の表は、列挙された期間の報告可能な経営部門別の業務量を提供する。
|
3か月まで |
|
|||||||||
|
八月三十一日 |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
増加/ |
|
|||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
(減少) |
|
|||
鋼加工(トン) |
|
974,649 |
|
|
|
1,062,288 |
|
|
|
(87,639 |
) |
消費財(単位) |
|
22,383,341 |
|
|
|
21,388,140 |
|
|
|
995,201 |
|
建築製品(単位) |
|
2,922,163 |
|
|
|
2,885,711 |
|
|
|
36,452 |
|
持続可能なエネルギーソリューション(単位) |
|
133,133 |
|
|
|
130,676 |
|
|
|
2,457 |
|
毛利率
|
3か月まで |
|
|||||||||||||||||
|
八月三十一日 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
その割合は |
|
|
|
|
|
その割合は |
|
|
増加/ |
|
|||||
(単位：百万) |
2022 |
|
|
純売上高 |
|
|
2021 |
|
|
純売上高 |
|
|
(減少) |
|
|||||
毛利率 |
$ |
169.4 |
|
|
|
12.0 |
% |
|
$ |
219.4 |
|
|
|
19.8 |
% |
|
$ |
(50.0 |
) |
23
カタログ表
販売、一般、管理費用
|
3か月まで |
|
|||||||||||||||||
|
八月三十一日 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
その割合は |
|
|
|
|
|
その割合は |
|
|
増加/ |
|
|||||
(単位：百万) |
2022 |
|
|
純売上高 |
|
|
2021 |
|
|
純売上高 |
|
|
(減少) |
|
|||||
販売、一般、行政費用 |
$ |
103.4 |
|
|
|
7.3 |
% |
|
$ |
95.9 |
|
|
|
8.6 |
% |
|
$ |
7.5 |
|
その他の運営コスト
|
3か月まで |
|
|||||||||
|
八月三十一日 |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
増加/ |
|
|||
(単位：百万) |
2022 |
|
|
2021 |
|
|
(減少) |
|
|||
長期資産減価準備 |
$ |
0.3 |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
0.3 |
|
再編成やその他の収入、純額 |
|
(1.1 |
) |
|
|
(12.3 |
) |
|
|
(11.2 |
) |
株式収益
|
3か月まで |
|
|||||||||
|
八月三十一日 |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
増加/ |
|
|||
(単位：百万) |
2022 |
|
|
2021 |
|
|
(減少) |
|
|||
波.波 |
$ |
23.8 |
|
|
$ |
25.7 |
|
|
$ |
(1.9 |
) |
クラクディトリッヒ |
|
20.1 |
|
|
|
17.3 |
|
|
|
2.8 |
|
セビアセロ·ウォシントン |
|
1.8 |
|
|
|
9.3 |
|
|
|
(7.5 |
) |
ArtiFlex |
|
(13.4 |
) |
|
|
1.2 |
|
|
|
(14.6 |
) |
主力馬 |
|
(0.5 |
) |
|
|
(0.6 |
) |
|
|
0.1 |
|
持分収入総額 |
$ |
31.7 |
|
|
$ |
52.9 |
|
|
$ |
(21.2 |
) |
24
カタログ表
その他の収入(費用)
|
3か月まで |
|
|||||||||
|
八月三十一日 |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
増加/ |
|
|||
(単位：百万) |
2022 |
|
|
2021 |
|
|
(減少) |
|
|||
雑収入，純額 |
$ |
(5.1 |
) |
|
$ |
0.6 |
|
|
$ |
(5.7 |
) |
調整後利税前利益
調整後の利子税前収益(“調整後利税前利益”)に基づいて運営部門の業績を評価します。利税前利益は利息支出と所得税支出を利息コントロールによる純収益に加算することで計算される。調整後のEBITには減価や再編費用(収益)は含まれていないが，経営陣が我々が行っている業務表現を反映できないと考えている他の項目も含まれていない可能性があるため，継続的に運営している業績を評価する際にはこれらの項目を含むべきではない。調整後の利税前利益は非GAAP指標であり、管理層は部門の業績を評価し、財務と運営計画を行い、奨励的な報酬を決定するために使用され、この指標は追加の視点を提供し、場合によっては私たちの持続的な運営の業績ともっと密接に関連していると考えられるからである。
次の表は、利息をコントロールすることによる連結純収益と調整後の利税前利益の入金を提供します
|
3か月まで |
|
|||||
|
八月三十一日 |
|
|||||
(単位：百万) |
2022 |
|
|
2021 |
|
||
持株権益の純収益に起因することができる |
$ |
64.1 |
|
|
$ |
132.5 |
|
利子支出 |
|
8.6 |
|
|
|
7.7 |
|
所得税費用 |
|
19.5 |
|
|
|
40.2 |
|
利税前収益 |
$ |
92.2 |
|
|
$ |
180.4 |
|
Level 5の割増に関連する増量支出 |
|
0.5 |
|
|
|
- |
|
長期資産減価準備(1) |
|
0.1 |
|
|
|
- |
|
再編成やその他の収入、純額(1) |
|
(1.1 |
) |
|
|
(6.3 |
) |
年金決算費 |
|
4.8 |
|
|
|
- |
|
ArtiFlex売却投資の損失 |
|
15.8 |
|
|
|
- |
|
調整後の利税前収益 |
$ |
112.3 |
|
|
$ |
174.1 |
|
(1)非持株利益の影響を排除する。
下表は列報期間の調整後の利税前利益を分部ごとにまとめた。
|
3か月まで |
|
|||||||||
|
八月三十一日 |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
増加/ |
|
|||
(単位：百万) |
2022 |
|
|
2021 |
|
|
(減少) |
|
|||
鋼材加工 |
$ |
34.9 |
|
|
$ |
107.7 |
|
|
$ |
(72.8 |
) |
消費財 |
|
20.9 |
|
|
|
20.6 |
|
|
|
0.3 |
|
建築製品 |
|
52.7 |
|
|
|
48.7 |
|
|
|
4.0 |
|
持続可能なエネルギーソリューション |
|
(1.4 |
) |
|
|
(2.6 |
) |
|
|
1.2 |
|
他にも |
|
5.1 |
|
|
|
(0.4 |
) |
|
|
5.5 |
|
調整後利税前利益合計 |
$ |
112.3 |
|
|
$ |
174.0 |
|
|
$ |
(61.7 |
) |
25
カタログ表
利子支出
|
3か月まで |
|
|||||||||
|
八月三十一日 |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
増加/ |
|
|||
(単位：百万) |
2022 |
|
|
2021 |
|
|
(減少) |
|
|||
利子支出 |
$ |
8.6 |
|
|
$ |
7.7 |
|
|
$ |
0.9 |
|
所得税
|
3か月まで |
|
|||||||||||||||||
|
八月三十一日 |
|
|||||||||||||||||
(単位：百万) |
2022 |
|
|
実際の税率 |
|
|
2021 |
|
|
実際の税率 |
|
|
増加/ |
|
|||||
所得税費用 |
$ |
19.5 |
|
|
|
23.9 |
% |
|
$ |
40.2 |
|
|
|
23.3 |
% |
|
$ |
(20.7 |
) |
流動性と資本資源
2022年8月31日までの3ヶ月間、私たちは経営活動から8100万ドルの現金を獲得し、不動産、工場、設備に2150万ドルを投資し、5610万ドルでLevel 5を買収し、ArtiFlexと関連不動産を売却する株式投資から4210万ドルの現金収益を得た。また、私たちは3，240万ドルの売掛金ローンを返済し、ウォシントン工業会社の普通株に1，390万ドルの配当金を支払った。次の表は、私たちが列挙した期間の統合キャッシュフローをまとめています
|
3か月まで |
|
|||||
|
八月三十一日 |
|
|||||
(単位：百万) |
2022 |
|
|
2021 |
|
||
経営活動提供の現金純額 |
$ |
81.0 |
|
|
$ |
(49.8 |
) |
投資活動に使用した現金純額 |
|
(29.8 |
) |
|
|
(102.0 |
) |
融資活動に使用した現金純額 |
|
(49.9 |
) |
|
|
(89.3 |
) |
現金と現金等価物を増やす(減らす) |
|
1.3 |
|
|
|
(241.1 |
) |
期初現金及び現金等価物 |
|
34.5 |
|
|
|
640.3 |
|
期末現金および現金等価物 |
$ |
35.8 |
|
|
$ |
399.2 |
|
26
カタログ表
私たちが約束した信用限度額の利用可能な借入能力は、経営活動によって提供される現金提供資金でなければ、少なくとも12ヶ月、および今後予測可能な未来を満たすのに十分な、私たちの既存業務の正常な運営コスト、強制資本支出、債務償還、配当金および運営資本の需要を満たすのに十分だと信じている。
現在このような需要はないと予想されているにもかかわらず、長期債務や株式証券を売却できるように金融市場に参入できると信じています。しかし、新冠肺炎の疫病と疲弊した経済状況による頭から離れないサプライチェーンの中断とその他の挑戦は金融市場に不確実性と変動性をもたらす可能性があり、これは私たちの資本獲得能力と条件に影響を与える可能性がある。このような挑戦が経済と私たちの運営に与える影響が変化するにつれて、私たちは私たちの自由支配可能な支出と他の可変コストと私たちの流動性需要を検討し続けるつもりだ。
私たちは現在の運営要件、金融市場状況、信用関係を常に監視しており、新たな債務および/または株式証券を発行することで追加資本を求め、私たちの流動性や資本構造を強化することを選択するかもしれない。しかし、もし私たちがそのような追加資本を求めるならば、私たちは私たちが受け入れられる条項でそのような追加資本を得ることができるという保証はありません(もしあれば)、このような追加株式または債務融資は、私たちの既存の株主の利益を希釈し、および/または私たちの利息コストを増加させる可能性があります。
経営活動
我々の業務は周期的であり、経営活動のキャッシュフローは経済や業界状況によって年内や年間に変動する可能性がある。私たちは運営資金需要の周期的な増加を満たすために現金と短期借款に依存している。経済活動が増加したり、原材料価格が上昇したりする間、これらの需要は通常上昇し、より高いレベルの在庫と売掛金が必要となる。経済減速や原材料コストの低下期間中、在庫や売掛金の減少により、運営資金需要は通常減少する。
2022年8月31日までの3カ月間で、経営活動が提供した現金純額は8100万ドルで、前年同期の経営活動で使用した現金純額に比べて1兆308億ドル増加した。この変化は，主に運営運営資金(売掛金，在庫，売掛金)需要が前年同期比1.259億ドル減少したためであり，主に鋼材平均価格の低下によるものである。
投資活動
2022年8月31日までの3カ月間、投資活動で使用された純現金は2980万ドルだったが、前年同期は1.02億ドルだった。前年四半期の投資活動で使用された純現金は、主に2021年6月8日にシャロ工業社の米国BlankLight事業のある資産を1.048億ドルで買収して使用した現金に由来している。本年度第1四半期の投資活動で使用された純現金は、主に2022年6月2日に5610万ドルでLevel 5事業を購入し、買収された現金と2140万ドルの資本支出を差し引くと、ArtiFlexでの株式投資や他の長期資産(ウォシントンが所有しArtiFlexに賃貸した関連不動産を含む)の4790万ドルの総合現金収益によって一部が売却された。
投資活動は大きく自由に支配可能であり、経済条件が許せば、将来の投資活動は大幅に減少または廃止される可能性がある。私たちは買収機会が発生した時に評価を行い、このような機会は追加的な資金調達を必要とするかもしれない。しかし、そのような機会が生じる保証はなく、いかなるそのような買収機会も完了する保証はなく、または必要であれば、任意の必要な追加融資が満足できる条件で提供されるであろう。
融資活動
2022年8月31日までの3カ月間、融資活動で使用された純現金は4990万ドルだったが、前年同期は8930万ドルだった。この変化は主に3240万ドルの短期借入金の純返済によるものだ。
長期債務と短期借款-2022年8月31日現在、短期金融債務協定および長期金融債務協定の金融契約を遵守しています。私たちの債務協定には信用格付けのトリガ要素や重大な不利な変化条項が含まれていない。2023年度第1四半期に、ムーディーズ投資家サービス会社は、Baa 3からBaa 2に当社の信用格付けを引き上げました。短期借入金には、我々のAR融資から抽出された1，120万ドルが含まれており、残り1.638億ドルが将来的に使用可能です。これには、私たちの長年の循環信用手配の下で提供可能な5.0億ドルの短期借入金能力も含まれていない。
普通株-2022年9月28日、ウォーシントン工業取締役会は、2022年12月29日に2022年12月15日に登録された株主に四半期配当金1株当たり0.31ドルを支払うことを発表した。
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カタログ表
2019年3月20日、ウォーシントン工業会社取締役会は最大660万株のヴォシントン工業会社の発行済み普通株(普通株と略称する)を買い戻すことを許可した。
2021年3月24日、ウォーシントン工業取締役会は最大5，618，464株の普通株の買い戻しを許可し、当時買い戻しを許可した普通株総数を10，000，000株に増加させた。2022年8月31日まで、これらの許可により、6，065，000株の普通株が買い戻すことができる。
現行の許可によって買い戻すことができる普通株は時々買い戻すことができるが、普通株の市価、その他の投資機会の性質、運営キャッシュフロー、一般経済状況及びその他の関連要素を考慮しなければならない。買い戻しは公開市場で行うこともできるし、プライベートで協議した取引で行うこともできる。
配当政策
私たちは現在配当金の支払いについて実質的な契約や規制制限を持っていない。配当金はウォーシントン工業取締役会によって適宜発表される。ウォーシントン工業取締役会は四半期ごとに配当金を審査し、著者らの総合財務状況、経営業績、資本要求、現在と予想されるキャッシュフロー、業務見通しとその他の関連要素に基づいて配当率を決定した。1968年に上場企業になって以来、四半期ごとに配当金を支払いますが、将来配当金を支払い続ける保証はありません。
肝心な会計政策
私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの連結財務諸表を基礎とし、これらの報告書はアメリカ公認会計基準に基づいて作成された。これらの連結財務諸表を作成する際には、連結財務諸表の日付の資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与える推定及び仮定を行う必要がある。私たちは、売掛金、在庫、無形資産、負債、収入およびその他の課税項目、または訴訟および業務合併の推定値に関する推定を含む、私たちの推定を評価し続けています。私たちの見積もりは歴史的経験とこのような状況で合理的だと思う様々な他の仮定に基づいています。これらの結果は資産や負債の帳簿価値の判断の基礎を構成しており，これらの資産や負債の帳簿価値は他のソースからは明らかに見えない.重要な会計政策は、私たちの重大な判断と不確実性を反映する政策として定義されており、これらの判断と不確実性は、異なる仮定と条件下で重大な異なる結果をもたらす可能性がある。歴史的には、実際の結果は我々の推定を用いて決定された結果と有意にずれていないが、異なる条件で報告したり、そのような政策を適用する際に異なる仮定を使用したりすれば、我々の総合財務状況や運営結果は実質的に異なる可能性がある。我々のキー会計政策は、2022年Form 10-Kの“第2部--第7項--経営陣の財務状況と経営成果の議論と分析--キー会計政策”で議論されている政策と大きな変化はない。
プロジェクト3.--定量と品質市場リスクの開示について
市場リスクは“第2部である第7 A項”で開示されたリスクと実質的に変化しない。“2022年10-K表における市場リスクに関する定量的かつ定性的開示”。
プロジェクト4--制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
私たちは情報開示制御とプログラムを維持します[1934年改正証券取引法(以下“取引法”という。)第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条に規定されているように]これらの情報は、ウォシントン工業会社が“取引法”に基づいて提出または提出された報告書に開示を要求する情報が、米国証券取引委員会の規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告され、適切な場合に、ウォシントン工業会社のCEOおよび最高財務官を含む適切な状況で蓄積され、私たちの管理層に伝達されることを保証するための合理的な保証を提供することを目的としている。
経営陣は、ウォシントン工業会社の最高経営責任者と最高財務責任者の監督と参加の下、本10-Q表がカバーする期間(2022年8月31日までの四半期)までの私たちの開示制御とプログラムの有効性を評価した。この評価に基づき、ウォシントン工業会社の最高経営責任者と最高財務責任者は、本10-Q表シーズン末まで、このような開示制御と手続きは合理的な保証レベルで有効であると結論した。
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カタログ表
財務報告の内部統制の変化
本10-Q表がカバーする期間(2022年8月31日現在の四半期)では、財務報告の内部統制(取引法下のルール13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されるような)に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が生じていない。
第2部：その他R情報
プロジェクト1.--法律法律手続き書類
私たちは原告と被告として正常な業務過程で発生した様々な司法·行政訴訟に参加した。私たちはこのような訴訟が私たちの業務、財務状況、経営結果、あるいはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすとは思わない。
第1 A項。-RISK要因
私たちの業務には一定のリスクと不確実性が存在し、私たちの実際の結果は予想と大きく異なる可能性があります。“第I部--第1 A項。-2022年8月1日に米国証券取引委員会に提出された2022年10-K表のリスク要因はWwwv.sec.govあるいはwww.worth ingtonIndustrial es.comで私たちのリスク要因を詳しく検討しました我々のリスク要因は，2022年Form 10−Kで開示されたリスク要因と有意な変化はなかった。我々の業務および本10-Qテーブルに含まれる前向き陳述や他の情報を評価する際には、これらのリスク要因をよく読むべきである。2022年10-Kレポートに記載されている任意のリスクは、当社の業務、総合財務状況、または将来の業績、および前向きな陳述に記載されている事項の実際の結果に大きな影響を与える可能性があります。2022年Form 10-Kに記載されているリスク要因は、私たちが直面している唯一のリスクではありません。私たちは現在知られていないか、または現在どうでもいいと思っている他のリスクや不確実性は、私たちの業務、総合財務状況、および/または将来の業績に大きな悪影響を及ぼす可能性もあります。
プロジェクト2.−EQUの未登録売上高富達証券とその収益の使用
次の表は、ウォーシントン工業会社またはその代表が、2022年8月31日までの四半期にウォーシントン工業会社の普通株を毎月購入する情報を提供します
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総人数 |
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普通株 |
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購入方式は |
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最大数量 |
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総数 |
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平均価格 |
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公開の一部 |
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普通株 |
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共通の |
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有料単位 |
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宣言 |
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またそうかもしれない |
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株 |
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ごく普通である |
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計画や |
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以下の条項によって購入する |
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期間 |
購入した |
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共有 |
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番組 |
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計画または計画(1) |
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June 1-30, 2022 (2) |
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9,145 |
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$ |
44.73 |
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- |
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6,065,000 |
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July 1-31, 2022 |
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- |
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- |
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- |
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6,065,000 |
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August 1-31, 2022 |
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- |
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- |
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- |
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6,065,000 |
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合計する |
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9,145 |
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$ |
44.73 |
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- |
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現行の許可によって買い戻すことができる普通株は時々買い戻すことができるが、普通株の市価、その他の投資機会の性質、運営キャッシュフロー、一般経済状況及びその他の関連要素を考慮しなければならない。買い戻しは公開市場で行うこともできるし、プライベートで協議した取引で行うこともできる。
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カタログ表
第3項-デフォルトUPON高級証券
適用されません。
プロジェクト4--水雷安全開示
適用されません。
プロジェクト5.--その他R情報
適用されません。
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カタログ表
Item 6. – 陳列品
証拠品番号： |
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説明する |
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2.1 |
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株式購入協定は、2021年10月29日にミシガンワーシントン鉄鋼会社、タンペルホールディングス、タンペル鉄鋼会社によって締結された(ここでは、ウォシントン工業会社日付が2021年11月1日である8-K表の現在報告されている添付ファイル2.01を参照し、同日に米国証券取引委員会に提出される(米国証券取引委員会文書番号1-8399)) |
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3.1 |
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改訂されたウォーシントン工業会社の定款は、1998年10月13日にオハイオ州国務長官に提出された(本文は、ウォーシントン工業会社の1998年8月31日までの四半期報告書10-Q表の添付ファイル3(A)合併(米国証券取引委員会文書第0-4016号)を引用することにより)P |
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3.2 |
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ウォーシントン工業会社規則規則(本四半期までの報告書10-Q表の日付のすべての改訂を反映)[本文書は、すべての改正を含むウォシントン工業会社の規約のアセンブリバージョンです。](ウォーシントン工業社の2000年8月31日現在の四半期報告書10-Q表の添付ファイル3(B)(米国証券取引委員会第1-8399号文書参照) |
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10.1 |
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ウォーシントン工業会社が指定した役員の年間基本給承認集計表(ウォーシントン工業会社2022年5月31日までの財政年度10-K表年次報告書の添付ファイル10.69を参照して本明細書に組み込む(米国証券取引委員会アーカイブ番号1-8399) |
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10.2 |
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2023年度にウォーシントン工業会社が指定した年間現金奨励金奨励金、長期業績奨励、株式オプションおよび制限普通株要約(ウォーシントン工業会社2022年5月31日までの財政年度10-K表年次報告書(米国証券取引委員会文書番号1-8399)の添付ファイル10.81を参照して本明細書に組み込む) |
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10.3 |
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ワーシントン工業会社とSteven M.Caravatiの間で締結された制限的株式奨励協定は、2022年6月24日から、ウォーシントン工業会社が改訂·再起動した1997年の長期インセンティブ計画に基づいて、10，000株の業績に基づく制限的普通株を付与することを証明するために締結された* |
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10.4 |
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Worthington Receivables Company，LLC，Worthington Industries，Inc.，PNC Bank，National AssociationとPNC Capital Markets LLC間の入金融資プロトコル修正案は，2022年10月6日となっている |
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31.1 |
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第13 a-14(A)/15 d-14(A)条証明書(特等行政幹事)* |
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31.2 |
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細則13 a-14(A)/15 d-14(A)証明書(最高財務責任者)* |
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32.1 |
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2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による主要行政者の証明** |
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32.2 |
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2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編第1350条に基づく首席財務官の証明** |
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101.INS |
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XBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話日ファイルには表示されない。 |
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101.衛生署署長 |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント# |
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101.価格 |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント# |
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101.LAB |
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XBRLソート拡張タグLinkbase Document#を連結する |
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101.CAL |
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イントラネットXBRL分類拡張によりリンクライブラリ文書番号を計算する |
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101.DEF |
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インラインXBRL分類拡張Linkbase文書#を定義する |
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104 |
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表紙インタラクションデータファイル-2022年8月31日までの四半期報告Form 10-Qの表紙は、内部接続XBRL(添付ファイル101に含まれる)のフォーマットである。 |
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カタログ表
*アーカイブをお送りします。
**関数で提供されます。
C米国証券取引委員会S-K規則第601(A)(5)項によれば、株式購入協定で言及されている開示付表及び証拠品は省略されている。Worthington Industries，Inc.は、要求に応じて、任意の漏れた開示スケジュールおよび展示品のコピーを米国証券取引委員会に追加提供する。
#Worthington Industries，Inc.のForm 10-Qでは、本四半期レポートの添付ファイル101として、以下のファイルは、イントラネットXBRL(拡張可能なビジネスレポート言語)を用いてフォーマットされています
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カタログ表
登録する解決策
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
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ウォーシントン工業です。 |
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日付：2022年10月11日 |
差出人： |
ジョセフ·B·ハエック |
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ジョセフ·B·ハエックは |
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総裁副総兼首席財務官 |
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(代表登録者は正式な権限者および首席財務官として) |
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