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CreditAgreementメンバー2021-03-080001110803US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersILMN：The CreditAgreementメンバー2021-03-082021-03-080001110803US-GAAP：LineOfCreditMemberILMN：Swingline BorrowingsMemberILMN：The CreditAgreementメンバー2021-03-080001110803US-GAAP：LetterOfCreditMemberUS-GAAP：LineOfCreditMemberILMN：The CreditAgreementメンバー2021-03-080001110803アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバーILMN：The CreditAgreementメンバー2021-03-080001110803アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバーILMN：The CreditAgreementメンバー2022-01-020001110803US-GAAP：LineOfCreditMemberILMN：The CreditAgreementメンバー2022-01-02ILMN：更新0001110803US-GAAP：LineOfCreditMemberILMN：The CreditAgreementメンバー2021-01-042022-01-020001110803ILMN：ブリッジ施設のメンバー2020-09-202020-09-200001110803ILMN：ブリッジ施設のメンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2020-09-200001110803ILMN：A 2015 StockAndIncentiveCompensationPlanMember2022-01-020001110803米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-042022-01-020001110803アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-01-042022-01-020001110803米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2018-12-300001110803アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2018-12-300001110803米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2018-12-312019-12-290001110803アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2018-12-312019-12-290001110803米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2019-12-290001110803アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2019-12-290001110803米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2019-12-302021-01-030001110803アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2019-12-302021-01-030001110803米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-030001110803アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-01-030001110803米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-020001110803アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-01-020001110803ILMN：GRAILIncMembers米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-042022-01-020001110803米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2018-12-300001110803ILMN：ShareBasedPaymentArrangementPerformanceStockOptionMember2018-12-300001110803米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2018-12-312019-12-290001110803ILMN：ShareBasedPaymentArrangementPerformanceStockOptionMember2018-12-312019-12-290001110803米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2019-12-290001110803ILMN：ShareBasedPaymentArrangementPerformanceStockOptionMember2019-12-290001110803米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2019-12-302021-01-030001110803ILMN：ShareBasedPaymentArrangementPerformanceStockOptionMember2019-12-302021-01-030001110803米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-030001110803ILMN：ShareBasedPaymentArrangementPerformanceStockOptionMember2021-01-030001110803米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-042022-01-020001110803ILMN：ShareBasedPaymentArrangementPerformanceStockOptionMember2021-01-042022-01-020001110803米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-020001110803ILMN：ShareBasedPaymentArrangementPerformanceStockOptionMember2022-01-0200011108032021-12-310001110803ILMN：責任に基づく報酬メンバ2021-01-042022-01-020001110803ILMN：責任に基づく報酬メンバ2022-01-020001110803アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバーILMN：A 2000従業員在庫調達計画メンバー2022-01-020001110803アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバーILMN：A 2000従業員在庫調達計画メンバー2021-01-042022-01-020001110803アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバーILMN：A 2000従業員在庫調達計画メンバー2018-12-312019-12-290001110803アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバーILMN：A 2000従業員在庫調達計画メンバー2019-12-302021-01-030001110803アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバーILMN：A 2000従業員在庫調達計画メンバー2021-01-030001110803アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-042022-01-020001110803アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2019-12-302021-01-030001110803アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2018-12-312019-12-290001110803アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-020001110803アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-02-050001110803ILMN：CostOfGoodsSoldMember2021-01-042022-01-020001110803ILMN：CostOfGoodsSoldMember2019-12-302021-01-030001110803ILMN：CostOfGoodsSoldMember2018-12-312019-12-290001110803ILMN：コストサービスメンバ2021-01-042022-01-020001110803ILMN：コストサービスメンバ2019-12-302021-01-030001110803ILMN：コストサービスメンバ2018-12-312019-12-290001110803米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-01-042022-01-020001110803米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2019-12-302021-01-030001110803米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2018-12-312019-12-290001110803アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2021-01-042022-01-020001110803アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2019-12-302021-01-030001110803アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2018-12-312019-12-290001110803ILMN：リワードメンバーの交換ILMN：GRAILIncMembers2021-01-042022-01-020001110803ILMN：リワードメンバーの交換ILMN：GRAILIncMembers米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-01-042022-01-020001110803アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバーILMN：リワードメンバーの交換ILMN：GRAILIncMembers2021-01-042022-01-020001110803アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-02-012021-02-280001110803ILMN：2019年実績シェア2021-02-012021-02-28ILMN：従業員0001110803ILMN：2020年実績シェア2021-02-012021-02-280001110803アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2020-08-012020-08-310001110803アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2021-01-042022-01-020001110803アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2019-12-302021-01-030001110803アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2018-12-312019-12-290001110803アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバーSRT：最小メンバ数2021-01-042022-01-020001110803アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバーSRT：最大メンバ数2021-01-042022-01-020001110803アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバーSRT：最小メンバ数2019-12-302021-01-030001110803アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバーSRT：最大メンバ数2019-12-302021-01-030001110803アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバーSRT：最小メンバ数2018-12-312019-12-290001110803アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバーSRT：最大メンバ数2018-12-312019-12-290001110803アメリカ-公認会計基準：リース改善メンバー2022-01-020001110803アメリカ-公認会計基準：リース改善メンバー2021-01-030001110803米国-GAAP：デバイス構成員2022-01-020001110803米国-GAAP：デバイス構成員2021-01-030001110803US-GAAP：ComputerEquipmentMembers2022-01-020001110803US-GAAP：ComputerEquipmentMembers2021-01-030001110803アメリカ-GAAP：家具と固定機器のメンバー2022-01-020001110803アメリカ-GAAP：家具と固定機器のメンバー2021-01-030001110803アメリカ-GAAP：BuildingMembers2022-01-020001110803アメリカ-GAAP：BuildingMembers2021-01-030001110803アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2022-01-020001110803アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2021-01-0300011108032021-04-122021-04-1200011108032021-11-302021-11-3000011108032021-05-122021-05-120001110803アメリカ公認会計基準：良好な意思メンバー2022-01-020001110803アメリカ公認会計基準：国際収入サービスIRSMメンバー米国-GAAP：国内/地域メンバー2022-01-020001110803アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2022-01-020001110803アメリカ-公認会計基準：外国人メンバーアメリカ-公認会計基準：シンガポール税務署のメンバー2021-01-042022-01-020001110803アメリカ-公認会計基準：外国人メンバーアメリカ-公認会計基準：シンガポール税務署のメンバー2019-12-302021-01-030001110803アメリカ-公認会計基準：外国人メンバーアメリカ-公認会計基準：シンガポール税務署のメンバー2018-12-312019-12-290001110803米国公認会計原則：2017年度納税メンバー2022-01-020001110803米国-GAAP：繰延給与には、共有ベースの報酬および退職福祉メンバーは含まれていませんILMN：上級社員のメンバー2021-01-042022-01-020001110803米国-GAAP：繰延給与には、共有ベースの報酬および退職福祉メンバーは含まれていませんSRT：役員メンバー2021-01-042022-01-020001110803米国-GAAP：繰延給与には、共有ベースの報酬および退職福祉メンバーは含まれていません2021-01-042022-01-020001110803米国-GAAP：繰延給与には、共有ベースの報酬および退職福祉メンバーは含まれていません2022-01-020001110803米国-GAAP：繰延給与には、共有ベースの報酬および退職福祉メンバーは含まれていません2021-01-03ILMN：細分化市場0001110803ILMN：コア照明メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-042022-01-020001110803ILMN：コア照明メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2019-12-302021-01-030001110803ILMN：コア照明メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2018-12-312019-12-290001110803ILMN：GRAILInc.メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-042022-01-020001110803ILMN：GRAILInc.メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2019-12-302021-01-030001110803ILMN：GRAILInc.メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2018-12-312019-12-290001110803アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーILMN：可変関心エンティティを統合するメンバ2021-01-042022-01-020001110803アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーILMN：可変関心エンティティを統合するメンバ2019-12-302021-01-030001110803アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーILMN：可変関心エンティティを統合するメンバ2018-12-312019-12-290001110803US-GAAP：部門間メンバ削除2021-01-042022-01-020001110803US-GAAP：部門間メンバ削除2019-12-302021-01-030001110803US-GAAP：部門間メンバ削除2018-12-312019-12-290001110803ILMN：コア照明メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-020001110803ILMN：コア照明メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-030001110803ILMN：コア照明メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2019-12-290001110803ILMN：GRAILInc.メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-020001110803ILMN：GRAILInc.メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-030001110803ILMN：GRAILInc.メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2019-12-290001110803アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーILMN：可変関心エンティティを統合するメンバ2022-01-020001110803アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーILMN：可変関心エンティティを統合するメンバ2021-01-030001110803アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーILMN：可変関心エンティティを統合するメンバ2019-12-290001110803US-GAAP：部門間メンバ削除2022-01-020001110803US-GAAP：部門間メンバ削除2021-01-030001110803US-GAAP：部門間メンバ削除2019-12-290001110803ILMN：コア照明メンバー2021-01-042022-01-020001110803ILMN：コア照明メンバー2019-12-302021-01-030001110803ILMN：コア照明メンバー2018-12-312019-12-290001110803ILMN：GRAILInc.メンバ2021-01-042022-01-020001110803ILMN：GRAILInc.メンバ2019-12-302021-01-030001110803ILMN：GRAILInc.メンバ2018-12-312019-12-290001110803国：アメリカ2022-01-020001110803国：アメリカ2021-01-030001110803国/地域：南カリフォルニア2022-01-020001110803国/地域：南カリフォルニア2021-01-030001110803国：GB2022-01-020001110803国：GB2021-01-030001110803ILMN：他の国·地域のメンバー2022-01-020001110803ILMN：他の国·地域のメンバー2021-01-03 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-K
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| ☑ | | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで一月二日, 2022
あるいは…。
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| ☐ | | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
| | そこからの過渡期について |
依頼書類番号：001-35406
Illumina社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 33-0804655 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
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光明道5200号, サンディエゴ, カルシウム.カルシウム92122
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます (858) 202-4500
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
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| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株、額面0.01ドル | ILMN | ナスダック株式市場有限責任会社 |
同法第12条(G)により登録された証券：なし
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです þ No o
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい、そうですo 違います。 þ
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです þ No o
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール405に従って提出されなければならないと規定されている各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示すはい、そうです þ No o
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社か小さい報告会社かを再選択マークで示した。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
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| 大型加速ファイルサーバ | þ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | 非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ☐ | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業である場合、登録者が、取引所法第13 a条に従って提供される任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択するか否かを再選択マークで示すo
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☑
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No þ
2022年2月11日までに157.0登録者が普通株を発行した百万株(国庫保有の3970万株を除く)。ナスダック世界精選市場普通株の2021年7月2日(2021年7月4日までの最終取引日)の終値計算によると、2021年7月4日まで(登録者が最近完了した第2四半期の最終営業日)、登録者の非関連会社が保有する普通株の総時価は$である60.2十億ドルです。この額には，上級管理者や役員および登録者が知っている発行済み普通株の10%以上を所有する1人あたり合計約2000万株の普通株は含まれていない。誰が保有する株式を排除することは、その人が登録者の管理層または政策の指示を直接または間接的に指導する権利があるか、または登録者がその人によって制御されるか、またはその人と共同で制御する権利があることを示すものと解釈されてはならない。
引用で編入された書類
登録者が2022年年次総会の最終委託書に関する一部の内容を引用して本報告の第3部第10~14項に組み込む。
Illumina社
表格10-K
2022年1月2日までの財政年度
カタログ
米国証券取引委員会年次報告における表格10−Kの部品と項目要求に関する交差参照については、他のキー情報における“表格10−K交差参照インデックス”を参照されたい。
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| ビジネスと市場情報 | ページ |
業務の概要 | 5 |
リスク要因 | 14 |
法律訴訟 | 27 |
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市場情報 | 27 |
株式買い戻しと売却 | 28 |
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| 経営陣の議論と分析 | |
経営陣の概要と展望 | 29 |
経営成果 | 31 |
流動性と資本資源 | 33 |
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重要な会計政策と試算 | 36 |
市場リスクの定量的·定性的開示について | 40 |
最近の会計公告 | 42 |
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| 連結財務諸表 | |
連結財務諸表索引 | 43 |
独立公認会計士事務所報告 | 44 |
合併貸借対照表 | 46 |
合併損益表 | 47 |
総合総合収益表 | 48 |
株主権益合併報告書 | 49 |
統合現金フロー表 | 50 |
連結財務諸表付記 | 51 |
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| 他の重要な情報は | |
制御とプログラム | 87 |
役員·幹部と会社の管理 | 89 |
役員報酬 | 89 |
特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 89 |
特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 90 |
チーフ会計士費用とサービス | 90 |
展示·財務諸表明細書 | 90 |
表格10-K照合索引 | 95 |
前向きな陳述に関する考え
このForm 10-K年度報告書には、“1995年米国個人証券訴訟改革法”の安全港条項が指す“前向きな陳述”が含まれており、私たちの官僚や代表は時々これらの陳述をするかもしれない。前向き記述は、“予想”、“計画”、“計画”、“目標”、“求める”、“信じる”、“継続”、“プロジェクト”、“推定”、“予想”、“戦略”、“未来”、“可能”、“可能”、“潜在”、“予測”、“すべき”、“できる”または同様の言葉で識別することができる。あるいはこれらの語の否定は、前向き陳述を識別することができるかもしれないが、これらの語がないことは、必ずしも1つの陳述が前向きでないことを意味するわけではない。前向きな陳述の例は、以下の事項についての私たちの陳述を含む
•私たちの将来の財務業績、経営結果、または他の経営業績または指標に対する期待
•私たちは新製品やサービスの発売に期待しています
•私たちは、製品紹介、収入の増加、費用の削減、費用と支出の回避など、私たちの業務活動と私たちが完成したいくつかの取引から得られるメリットを期待しています
•私たちの財務状況に対するクレーム、訴訟、または負債と政府調査、訴訟、法規の影響に対する私たちの期待
•私たちの製品開発、市場地位、財務業績、備蓄に対する戦略または予想
•我々は、最近完了したGRAIL，Inc.(GRAIL)の法律および規制プログラムの結果、ならびに欧州委員会、連邦貿易委員会および/または他の政府または規制機関が、そのような買収に関連する他の行動をとるか、またはとる可能性があることを期待している
•欧州委員会が実施した臨時措置令は、その期限とIlluminaとGRAILへの影響と、監督受託者を任命して、私たちがこの命令を遵守する状況を監督する
•得られた技術と既存技術との統合に対する私たちの期待は
•他の非歴史的事実の期待、信念、計画、戦略、期待発展、その他の事項。
前向きな陳述は歴史的事実でもなく、未来の業績の保証でもない。逆に、それらは、現在のビジネスの未来、未来の計画と戦略、予測、予期されたイベントと傾向、経済および他の未来の条件に対する私たちの信念、予想、仮定に基づいているだけです。展望性陳述は未来と関係があるため、それらは固有の不確定性、リスク、環境変化の影響を受け、これらの不確定性、リスクと環境変化は予測が困難であり、その多くは私たちが制御できない。私たちの実際の結果と財政状況は展望的な陳述で指摘されたものと大きく違うかもしれない。したがって、あなたはこのような前向きな陳述のいずれかに依存してはいけない。私たちの実際の結果と財務状況は展望性陳述で指摘された大きく異なる重要な要素を含む可能性があります
•新冠肺炎の流行が私たちの業務と経営業績に与える影響
•私たちのビジネスと私たちが経営する市場の将来性と成長に対する私たちの期待と信念
•私たちの製品とサービスにおける顧客注文のタイミングと組み合わせ
•製造業務を拡大し、第三者サプライヤーに依存してキー部品を提供することを含む、新製品およびサービスの開発、製造、および発売に固有の課題
•最近発売または事前に発表された製品およびサービスが既存の製品およびサービスに及ぼす影響；
•私たちは私たちの機器や消耗品を開発し、商業化し、新しい製品、サービス、アプリケーションを展開し、私たちの技術プラットフォームのために市場を拡大することができます
•丈夫で耐久性のある機器や消耗品を作ることができます
•私たちは技術を識別して取得し、私たちの製品やビジネスに成功的に統合する能力
•我々が最近達成したGRAILの買収に関連する法律および規制プログラムのリスクおよび不確実性、およびそのような買収の予想される利益を達成する能力、ならびに欧州委員会、連邦貿易委員会および/または他の政府または規制機関が、そのような買収に関連する他の行動をとるか、または取ることができる
•欧州委員会が実施する一時的な措置令およびIlluminaおよびGRAILへの持続時間および影響は、GRAILの買収が私たちが達成すると予想される相乗効果および他の利益に及ぼす重大なおよび悪影響、追加コストまたは負債、収入損失、および私たちの業務、財務状態および運営結果に対する他の悪影響を含む可能性がある
•私たちは、指定された監督受託者によって監督され、実行と管理が非常に重く、欧州委員会がこのような条項に違反した疑いがあるため、罰金や他の処罰を加えるリスクを加えるか、または求める一時措置令条項の遵守状況を規定している
•私たちの重要な会計政策と推定に基づいた仮定
•私たちの評価と推定は私たちの実際の税率を決定した
•私たちは解決された法的手続きの結果と、私たちがこのような手続きのために負う可能性のあるどんな責任の評価と信念を持っている
•米国または世界の経済成長の減速または不確定な結果を含む不確実性または不利な経済および商業条件；
•私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した文書で詳細に紹介されている他の要素は、本明細書に記載されたリスク、不確実性、および仮定を含む“リスク要因”本報告の商業及び市場情報部、又は公開電話会議において開示される情報のうち、その日時は予め公表されている。
私たちがこのForm 10-K年次報告書で行った任意の前向きな陳述は、私たちが現在把握している情報のみに基づいており、その陳述が行われた日までしか述べられていない。私たちには義務もなく、時々行われる可能性のある書面や口頭前向き陳述を公開更新したり、アナリストの予想を検討したり確認したり、新しい情報、未来の発展、または他の理由でも、中間報告または任意の現在の財務四半期の最新の進展を提供するつもりもありません。
利用可能な情報
我々のForm 10-K年次報告，Form 10-Q四半期報告，Form 8-K現在の報告，およびこれらの報告のすべての改訂は，www.illlighta.comである当社のサイトで無料で取得することができる.私たちのウェブサイトの情報は参考に本報告書に含まれていません。このような報告はアメリカ証券取引委員会に届出したり提出したりした後、合理的で実行可能な範囲内でできるだけ早く提供しなければならない。米国証券取引委員会はまた、米国証券取引委員会に電子的に提出された報告書、依頼書、情報声明、その他の発行者に関する情報を含む相互接続サイトwww.sec.govを保持している。書面の要求があれば、私たちは10-K表の年間報告書のコピーを無料で提供します
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24 sure、Ampligase、Assign、BaseSpace、BlueBee、Bluefish、BlueFuse、BlueGnome、Clarity LIMS、CSPro、CytoSeq、COVIDSeq、DesignStudio、DRAGEN、Durascript、Enancio SAS、Genetic Energy、GenomeStudio、Globin-Zero、GoldenGate、HiSeq、I配列番号、iHOPE、Illumina Propel認証、IextlumiNotes、Infinium、iScan、iSelect、MiniSeq、Miiq、Seq、Nqq、Nqq、VerieBira、Seinumea、Seinigase、Assign、BaseSpace、BlueBee、Bluefish、BlueFuse、BlueGnome、Clarity、LIMS、Globin-Zero、GoldenGate、HiSeq、Miiq、Seq、NqqInc.
“GRAIL”，GRAILタグおよびGRAILの他の商品名，商標またはサービスフラグはGRAILの財産である.“ガリ”商標及び標識は米国に登録されている。 GRAILが他国に“GRAIL”フラグとフラグを登録する出願，GRAILのいくつかの登録“GRAIL”フラグとフラグの出願が審理中である。
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文意が別に指摘されている以外に、本年度報告で言及された“Illumina”、“会社”、“私たち”、“私たち”と“私たち”はIllumina、Inc.及びその合併子会社を指す。
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私たちの財政年度は12月31日の日曜日終了に最も近い52週または53週で、3月31日、6月30日、9月30日と12月31日の日曜日の13週または14週の四半期に終了します。2021年、2020年、2019年はそれぞれ2022年1月2日、2021年1月3日、2019年12月29日までの財政年度を指す。2021年度と2019年度はともに52週、2020年度は53週。
業務の概要
我々は遺伝子とゲノム解析の配列決定とアレイに基づく解決策の面で世界的にリードしている。我々の製品とサービスは広範な市場の顧客にサービスし、ゲノム解決策を研究と臨床環境で採用できるようにした。私たちは1998年4月にカリフォルニア州に登録し、2000年7月にデラウェア州に再登録した。私たちの主な実行事務室はカリフォルニア州サンディエゴIllumina Way、郵便番号：92122です。私たちの電話番号は(858)202-4500です。
私たちの顧客はリードするゲノム研究センター、学術機関、政府実験室と病院、そして製薬、生物技術、商業分子診断実験室と消費者ゲノム学会社を含む。
著者らの集成シークエンシングとマイクロアレイシステム、消耗品と分析ツール製品の組み合わせは遺伝子分析を加速と簡略化することを目的としている。この製品の組み合わせはゲノム複雑性、価格点と生産量の範囲を解決し、顧客が彼らの研究或いは臨床応用のために最適な解決方案を選択できるようにした。
2021年8月18日，我々はGRAILを買収し，複数の癌の早期検査に専念した医療会社である。サンカップカレリー血液テストは様々な癌の症状が現れる前に検出することができます。GRAILの買収は次世代シークエンシング(NGS)に基づく早期多癌検査テストの採用を加速し、臨床ゲノム学領域における地位を向上させ、私たちが直接参入する総目標市場を増加させると信じている。GRAILの経営結果は買収日から我々の総合財務諸表に含まれている。この買収は進行中の法的手続きであり、欧州委員会が行っている合併審査を待っている。現在、聖杯は独立した会社として保有·運営されており、欧州委員会が行っている合併審査期間中に、指定された独立監督受託者が監督を提供している。付記を参照“4.買収、営業権、無形資産“そして注意してください”8.法的訴訟“もっと細かいことを知っている。
遺伝学入門読本
すべての生細胞の指令セットはデオキシリボ核酸(DNA)でコードされている。どの生物のDNAセットもそのゲノムと呼ばれている。DNAは遺伝子と呼ばれる小領域を含み、それはA、C、GとTと標識されたヌクレオチド塩基からなり、それぞれアデニン、シトシン、グアニンとチミンを代表する。これらのヌクレオチド塩基は正確な順序で出現し，DNA配列と呼ばれる。1つの遺伝子が“発現”されるとき、そのDNA配列の一部はメッセンジャーRNA(メッセンジャーRNA)と呼ばれるコピーが、特定のタンパク質の合成を指示するためのテンプレートとして使用される。タンパク質は逆に細胞のすべての機能を指導している。次の図は簡略化された遺伝子発現模式図である
生体間の違いは，それらのDNA配列の違いによるところが大きい。ヌクレオチド塩基の挿入、欠失、倒置、転座あるいは複製はすべて変化を招く可能性がある。これらの変化は，ある遺伝子の過剰発現(タンパク質産生過多)，発現不足(タンパク質産生減少)や完全サイレンシングを招き，細胞機能の変化を引き起こすことがある。ヒトで最もよく見られる変異形式は一塩基多型(SNP)と呼ばれ、DNA中の単一位置の塩基変化である
配列します。もう一つのタイプの変異はコピー数変異(CNV)と呼ばれ、いくつかの遺伝子、遺伝子断片またはDNA断片のコピーが少ないか、または多い場合に発生する。
ヒトでは，遺伝的変異は我々が見ている多くの生理的違い(例えば，身長，髪，目の色など)を説明している。遺伝子変異はまた疾病の感受性の医学的結果を影響する可能性があり、癌、糖尿病、心血管疾患とアルツハイマー病などの複雑な遺伝病の感受性を含む。それらはある薬物治療に対する個体の反応に影響し、彼らの反応が良好で、副作用を経験し、あるいは全く反応しない。
科学者たちはこれらの変異と人類と広範な動物、植物、微生物における結果を研究している。このような研究は世界各地の政府，大学，製薬，バイオテクノロジー，農業ゲノミクス実験室で行われており，そこでは科学者たちが生命に必要不可欠な生物機能の知識を拡張している。遺伝子レベルから私たちのツールは遺伝子配列と生物過程との関係を解明するために使用されています人類と非ヒト遺伝子変異を研究して疾病機序を理解する研究者はより有効な診断と治療方法の発展を推進している。それらはまた、作物の生産量および動物育種計画を向上させることができる植物(例えば、食糧およびバイオ燃料作物)および動物(例えば、家畜および家畜)の遺伝的変異に対するより多くの洞察を提供する。
遺伝分析を支持し、遺伝変異と機能の更に深い理解を促進することを通じて、著者らのツールは疾病研究、薬物開発と分子診断テストの創立を推進した。これは医学と医療実践の根本的な転換を引き起こし、予防性と予測性分子医学の日々の重視は正確な医療時代を迎えると信じている。
私たちの主要市場は
私たちの目標市場と顧客は次のように概要する
生命科学
歴史的に見ると、私たちの核心業務はずっと生命科学研究市場である。これには大学、研究センター、政府機関に関連する実験室、バイオテクノロジーと製薬会社が含まれている。これらの機構の研究者は著者らの製品とサービスを使用して、一連の科学応用において基礎と翻訳研究を行い、標的、エクソン群と全ゲノム配列測定、遺伝子変異、遺伝子発現、エピジェネティクス、及びメタゲノム学を含む。NGS技術が採用されているのは，大サンプルサイズを経済的かつ効率的に迅速かつ正確にソートし，大量の高品質なデータを生成できるためである。個人と公共資金はこの研究を推進し、遺伝子変異を特徴付ける世界的な計画を推進した
私たちの製品は消費者ゲノム学と農業ゲノム学を含む様々な応用市場にもサービスしています。例えば、消費者ゲノミクスにおいて、私たちの顧客は、私たちの技術を使用して個人消費者に個人化された遺伝子データおよび分析を提供する。農業ゲノム学において、政府と企業の研究者は私たちの製品とサービスを使用して、作物と家畜の生産力と栄養構成の遺伝と生物学的基礎を探索する。研究者は自然と新しいゲノム変異を識別し、ゲノムマーカーに基づくアプリケーションを展開し、より健康で、より多収型の作物と家畜の育種と生産を加速することができる。
臨床ゲノム学
私たちは一流の配列決定技術を導入することで翻訳と臨床市場を支援することに集中している。また，生殖や遺伝的健康および腫瘍学的側面を含めた臨床環境への採用を促進するためのサンプルから答えまでの解決策を開発している。生殖健康において、著者らの主な重点は著者らの技術を通じて全世界範囲で無侵襲産前測定(NIPT)の採用を推進し、この技術は母親の血液中の無細胞DNAを分析することによって胎児染色体異常を識別することである。我々のNGS技術はまれな疾患と未診断疾患の研究を加速しており，複数の遺伝子を同時に評価することで遺伝性疾患の遺伝的原因を発見している。伝統的な疾病診断方法と比較して、NGSを使用することはコストを下げることができ、伝統的な疾病診断方法は高価で不確定であり、しかも広範なテストが必要であるからである
癌はゲノム疾患であり，癌ゲノム学の目標は正常細胞を癌細胞に変換するゲノム変化を認識することである。これらのゲノム変化を理解することは診断の正確性を高め、予後に対する理解を増加し、そして腫瘍学者が個人に対して治療を行うことができるようにする。翻訳と臨床腫瘍学市場のお客様は私たちの製品を使って研究して、これは識別に役立つかもしれません
遺伝子上癌に罹患しやすい個体は，腫瘍中の分子変化を認識する。循環腫瘍DNA(CtDNA)は腫瘍進展のすべての段階で腫瘍患者を管理する重要な臨床ツールになると信じている。我々の技術は，治療決定，治療モニタリング，最小残留疾患，無症状スクリーニングにおけるctDNAの意義を研究するために用いられている。例えば，GRAILが早期癌検出に用いるガレリー血液テストは，我々の配列決定技術により実現されている。
私たちの主な製品、サービス、技術
我々独自の技術プラットフォームは人口規模研究、全ゲノム発見、目標選択と検証研究所に必要な実験規模をサポートしている(以下図1参照)。お客様は私たちの製品を使って様々な複雑さのゲノムを解析し、標的プレートから全ゲノムまで配列を測定します。巨大で活力に満ちたIlluminaユーザーコミュニティは、私たちの技術を使って数十万件の顧客が書いた科学論文を発表した。迅速な革新を通じて、著者らは遺伝子研究の経済学を変えて、以前不可能とされていたプロジェクトを可能にし、正確な医学の臨床進展を支持している
私たちの製品の大部分は、私たちの独自技術に基づいて、試薬、流動電池、マイクロアレイを含む機器と消耗品を販売しています。私たちはまた顧客に様々なサービスを提供します。2021年、2020年と2019年、機器売上高はそれぞれ総収入の17%、13%と15%を占め、消費財売上高はそれぞれ総収入の71%、71%と68%を占め、サービスはそれぞれ総収入の12%、16%と17%を占めている
[図1]Illuminaプラットフォームの概要：
順序を定める
DNAシークエンシングはDNAサンプル中のヌクレオチド塩基(A、C、G或いはT)の順序を決定する過程である。我々の配列測定プラットフォーム製品の組合せは一連のシステムを代表しており、これらのシステムはNGS技術中の生産性、コスト効果と正確性に標準を設定したと信じている。顧客は著者らのプラットフォームを用いて全ゲノム、最初から配列決定、エクソングループとRNAシークエンシングを行い、そして的確に特定の遺伝子領域と遺伝子に対して再シークエンシングを行った
全ゲノム配列測定は生体の完全DNA配列を決定した。最初からの配列決定では、この種の以前に配列決定された情報を使用せずに、試料のゲノムを順序付けおよび組み立てすることを目標とする。的確な再配列決定において、生体の一部の配列を以前にシークエンシングしたサンプル中の標準或いは参考配列と比較し、遺伝変異を決定する。種間と種内DNA配列の異同を知ることは，DNA中でコードされる構造の機能を理解するのに役立つ
著者らのDNAシークエンシング技術は著者らの独自の可逆性ターミネーターに基づく配列決定化学に基づいており、合成シークエンシング(SBS)生化学と呼ばれる。DNA鎖が大規模に平行に複製されると、SBSは標識ヌクレオチドの添加を追跡する。SBSシークエンシング技術は研究者に
応用範囲は広く、数日以内に大型哺乳動物ゲノムを配列測定することができ、数週間或いは数年ではない
機器およびアプリケーションによっては、我々の配列決定プラットフォームは、1回の動作中に500兆基(Mb)から6.0兆基(Tb)(約48個のヒトゲノムに相当)のゲノムデータを生成することができる
各機器と異なる応用は異なる各ギガビット基数(GB)価格点があり、範囲は小さいゲノム、アンプリコンと標的遺伝子パネルから個体群規模の全ヒトゲノム配列測定までである。私たちが2007年に最初のシークエンシングシステムを発売して以来、私たちのシステムはシークエンシングコストを10，000倍以上削減してきた。また，1 GBあたりのシークエンシング時間は約12，000倍減少した
Illumina情報学製品は著者らの配列測定アプリケーションと顧客の一連の活動中の需要をサポートする上で重要な役割を果たしており、サンプル準備、機器制御と管理及び運行後の分析を含む
我々のBaseSpace Informatics Suiteは我々のシークエンシング機器と直接統合され，クライアントが彼らの生物サンプルとシークエンシング動作を管理し，オリジナルゲノムデータを処理·分析し，有意義な結果を得ることができる.これは，我々とバイオインフォマティクスコミュニティが開発してきたますます多くのアプリケーションにより，データ共有を促進し，データ蓄積解決策を提供し，分析を簡略化する.著者らのDRAGEN Bio-ITプラットフォームは二次分析に用いられ、全ゲノム、全エクソン、生殖系と体細胞データセット、及び業界のリード精度、速度と効率を有するRNAシークエンシング実験を含む各種の実験タイプからの配列決定データを分析した。そのほか、Illumina Connected Analyticsは統合された生物情報学解決方案であり、クラウドに基づく総合プライベートデータプラットフォームを提供し、顧客が安全、拡張可能と柔軟な環境の中で大量の多組のデータを管理、分析と探索できるようにする
2021年2020年2019年に配列決定総収入は91%, 89%, and 87%それぞれ総収入の1/3を占めている。
配列.配列
アレイは、SNP遺伝子分類、CNV分析、遺伝子発現分析およびメチル化分析を含む広範なDNAおよびRNA分析用途に使用され、単一アレイ上で数百万個の既知の遺伝子マーカーを検出することができる。アレイは消費者ゲノム学の応用で使用される主要な技術である。
我々のビーズアレイ技術は、独自の製造プロセスにおいてマイクロビーズと基板とを結合して、複数の分析を同時に実行することができるアレイを製造する。これは独特、高スループット、コスト効果と柔軟な方法で遺伝変異と生物機能の大規模な分析に役立つ。我々のBeadArray技術を使用して、我々は、各アレイの高密度試験サイトと、アレイを様々な構成でフォーマットする能力とによって、高スループット分析を実現する。複数の市場および細分化市場の需要を満たすために、ビーズ自己組織化された基材の大きさ、形状、フォーマットを変更し、用途に応じて特定のビーズタイプを作成することができる。我々のiScanシステムおよびNextSeq 550システムは、アレイをイメージするために使用することができる。
2021年、2020年、2019年には、アレイ総収入はそれぞれ総収入の9%、11%、13%を占めている。
消耗品
我々は，ワークフローを簡略化し，分析速度を速めるために，様々なライブラリ準備や配列決定キットを開発した.我々の配列決定アプリケーションは、全ゲノム配列決定キットと標的再配列決定キットとを含み、全ゲノム配列決定キットは、任意の大きさおよび複雑な全ゲノムを配列決定することができ、標的再配列決定キットは、外部エクソン、特定の遺伝子、RNAまたは他の関心のあるゲノム領域を配列決定することができる。私たちの配列決定キットは、私たちの顧客が目標ゲノムを正確に記述する能力を最大限に高め、様々な構成で販売され、広範な応用を満たしている。
顧客は、異なる種、疾患に関連する変異、癌に関連する遺伝子特徴を含む、我々のアレイに基づく遺伝子分類消耗材を用いて広範な分析を行った。顧客は、任意の種に対する数百万個の遺伝マーカーを研究するために、ヒト、動物、および農業に関連する一連のゲノムパネルから選択するか、または彼ら自身のカスタマイズされたアレイを作成することができる。
サービス.サービス
全ゲノム配列決定、遺伝子分類、NIPT、製品サポートサービスを提供します。ヒト全ゲノム配列測定サービスは著者らのCLIA認証、CAP認証の実験室を通じて提供された。我々のサービスを使用して、顧客は全ゲノム配列決定プロジェクトおよびマイクロアレイプロジェクト(大規模な遺伝子分類研究および全ゲノム関連研究を含む)を実行することができる。我々はまた我々の協力実験室を通じてNIPTサービスを提供し、これらの実験室は私たちのCLIA認証、CAP認可の実験室でテスト送信方式でサンプルを直接私たちに送ってくれた。また、私たちは私たちの製品を購入した顧客に支援サービスを提供します。
聖杯
Grailの多癌早期検査テストGalliは50歳以上の人のような癌リスクが増加する成人のために設計されたスクリーニングテストであり、2021年に実験室で開発されたテストとして商業的に発売された
知的財産権
私たちは広範囲な知的財産権の組み合わせを持っている。2022年1月18日現在、GRAILを含まず、特許として発行されていない43件の許容出願を含む1019件の発行された米国特許および789件の係属中の米国特許出願の独占ライセンスを有しているか、または所有している。私たちが承認され、出願されている特許は、私たちのアレイ、分析、オリゴマー合成、配列決定技術、機器、デジタルマイクロ流体、ソフトウェア、バイオインフォマティクス、および化学検出技術の様々な態様をカバーしており、その有効期限は2022年から2042年の間に満了する。私たちは私たちの全方位的な技術を保護するために新しい特許出願を引き続き提出する。私たちは海外でこのような多くの特許と出願を提出したか、またはそれに応じた許可を得ている。
Grailは、いくつかの特許出願および知的財産権を有し、第三者から特定の特許、特許出願、および他の知的財産権を独占的に許可する。Grailの特許の組み合わせは、cfNAシークエンシング、マーカーパネル、メチル化署名、バイオインフォマティクス技術、およびバイオガイドを含む機械学習分類器など、その独自のバイオインフォマティクスおよび分類器を使用してデータを生成および分析する方法、技術および化学、例えばGRAILの製品に組み込まれている。GRAILは、2022年1月3日現在、発行または発行された400件以上の特許と、発行された米国特許36件を含む190件以上の係属中の特許出願の独占ライセンスを有している。Grailはまた、110以上の係属中の米国非一時的および一時的特許出願を含む390件以上の係属中の特許出願を世界で所有または共同で所有している。Grailの特許組み合わせは、配列決定、ライブラリー準備および濃縮、標識パネル、メチル化分析、ならびにバイオインフォマティクス技術および分類器に関連する特許および特許出願を含む。Grailのライセンス特許と特許出願は2028年に満期になるだろう。GRAILが所有する特許出願が特許として発行されれば，早ければ2037年に満了する予定である。
私たちは私たちの商業秘密、技術的ノウハウ、著作権、そして商標を保護する。私たちの成功は、私たちの製品とプロセスのための特許保護、商業秘密、特許を保護し、著作権と商標を取得し、第三者の独占権を侵害することなく運営し、技術または製品ライセンスを取得することにある程度依存する。また、私たちは技術革新に投資し、私たちの競争地位を発展させて維持するための有利な許可機会を求めている
私たちは第三者と様々な独占的および非独占的許可プロトコルおよび他の手配を締結し、私たちの配列決定およびアレイ技術、分析方法、化学検出方法、キットおよびスキャン装置を使用する重要な権利を付与した。私たちはまた、他の第三者と私たちの製品の他のコンポーネントについて追加の非独占的ライセンス契約を締結しました。ほとんどの場合、協定は基礎特許の有効期間内に依然として有効であり、これ以上の義務を必要とすることなく、私たちの要求の下で終了することができ、慣用的な使用料の支払いを要求することができる
研究と開発
私たちは以前から研究開発に多くの資金を投入してきた。私たちの研究開発努力は持続的な革新と製品の変化を優先する
2021年、2020年、2019年の研究開発支出はそれぞれ11.85億ドル、6.82億ドル、6.47億ドル。私たちは2022年に研究開発費が増加し、業務成長と研究開発事業の持続的な拡張を支援すると予想している。
マーケティングと流通
私たちは北米、ヨーロッパ、ラテンアメリカとアジア太平洋地域の顧客に直接私たちの製品をマーケティングして流通します。さらに、私たちは生命科学流通業者を通じてヨーロッパ、アジア太平洋地域、ラテンアメリカ、中東、アフリカのある市場で製品を販売しています。新製品の発売と潜在顧客基盤の拡大に伴い、2022年以降も引き続き販売と流通資源を増加させる予定です
製造業
配列決定とアレイプラットフォームとキットを生産しています2021年には、引き続き私たちの製造能力を増加させ、2022年には顧客のニーズに応えるために再び私たちの製造能力を増加させることが予想されます。日々増加する製品の複雑性と生産量に対応するため、著者らは引き続き製造過程の自動化を実現し、生産能力を加速し、品質と生産量を向上させる。顧客や適用法規の要求を一貫して満たす医療機器や関連サービスの提供に取り組んでいる。私たちは連邦、州と地方衛生法規に要求される取得と安全基準、例えば危険物質の使用、処理と処分基準を遵守する。私たちの主な製造·流通施設は、国際標準化機関13485によって認証された品質管理システムの下で動作している。
原材料.原材料
私たちの製造業務には様々な原材料、電子と機械部品、化学と生化学材料、その他の供給が必要です。複数のビジネスソースは私たちの多くの部品や用品を提供しているが、単一源のサプライヤーから得られた原材料や部品もある。単一供給者からの潜在的リスクを管理するためには，必要であれば代替コンポーネントを使用したり，代替試薬とともに使用して我々の製品を再設計したり，内部供給能力を開発したりすることができると考えられる。また、在庫を最低水準に維持しようとしていますが、状況が必要な時に在庫を購入して、サプライチェーンを保護します。もし新冠肺炎の疫病、災害、品質、監督或いはその他の原因により、私たちのサプライヤーと部品メーカーの能力が制限されたり停止したりすれば、私たちの製品製造能力にマイナスの影響を与える可能性がある。
競争
私たちの製品やサービスは現在の他のソースの製品やサービスよりも顕著な優位性があると思いますが、競争は引き続き激しくなると予想されています。我々の競争相手はシークエンシング、SNP遺伝子分類、遺伝子発現と分子診断市場に製品とサービスを提供する。場合によっては、私たちは、顧客が遺伝変異および生物機能を分析するための様々なシークエンシングおよび非シークエンシング製品を購入するために割り当てられた資源を競合し、その中のいくつかの製品は、私たち自身の製品と相補的または隣接しているが、直接競争していない；他の場合、私たちの製品は直接競争に直面している。顧客は同じ用例を解決すること、または同じ生物問題に答えることを目的としたシークエンシングと非シークエンシング製品の間で選択されているからである。私たちのいくつかの競争相手は、私たちよりも多くの財務、技術、研究、および他の資源、ならびにより大きく、より成熟したマーケティング、販売、流通、およびサービス組織を持っているか、または所有するだろう。また，彼らの知名度は我々が向いている市場よりも高い可能性があり，場合によってはシステム実装量も大きい.私たちは新しい競争相手が現れ、競争強度が増加すると予想する。効果的な競争のために、私たちは私たちの組織とインフラを適切に拡張し、私たちの製品が優れたスループット、コスト、正確性を持っていることを証明しなければならない。
市場と地理情報を細分化する
2022年1月2日現在，我々は2つの報告可能な部門，Core IlluminaとGRAILがある。2021年8月18日、単独の報告可能部門として運営されるGRAILを買収しました。買収日からGRAILの運営結果を我々の総合運営報告書に含めている。Core Illuminaは私たちの核心業務と関連がある。2019年4月25日のHelix分解の前に，我々の報告可能な部門にはCore IlluminaとHelixが含まれている。付記を参照“11.市場と地理的データを細分化する本報告の総合財務諸表部分では、我々の報告可能部門に関するより多くの情報を知ることができる
私たちは現在アメリカ以外の多くの顧客に私たちの製品を販売しています。北米、ラテンアメリカ、ヨーロッパ、中国とアジア太平洋地域の他の地域の顧客を含みます。2021年、米国以外の顧客向け出荷量は合計23.31億ドルで、総収入の52%を占めたが、2020年と2019年はそれぞれ15.84億ドルと16.84億ドルで、総収入の49%と48%を占めた。私たちの海外子会社の主な活動のため、ドルは私たちの国際業務の機能通貨だと思います。売上高が達すると予想されています
国際顧客は引き続き重要で持続的な収入源になるだろう。付記を参照“1.組織機関および重大な会計政策“そして注意してください”2.収入“本報告の総合財務諸表部分では、海外および国内業務に関するより多くの情報を知ることができる
たまっている
2022年1月2日と2021年1月3日までの私たちの滞納額はそれぞれ約10.35億ドルと8.16億ドル。一般的に、私たちの在庫注文には貸借対照表の日付が堅調だと思われる注文が含まれている。しかし、私たちが新製品を発売する時、私たちは顧客が製品の交換を許可するかもしれない。出荷時間は、合意された出荷スケジュール(複数の四半期にまたがる可能性があります)と、製品がカタログ製品かカスタマイズ製品かを含むいくつかの要因に依存します。2022年1月2日までの在庫注文のうち、約89%が2022年に出荷され、約9%が2023年に出荷され、残りは2023年に出荷されると予想されています。通常、製品やサービスの制御権を顧客に転送する際に収入を確認していますが、一部の顧客契約は、収入確認を制御権移転後に延期することを要求している可能性があります
属性
次表は，2022年1月2日までにCore IlluminaとGRAILがレンタルした施設について，主要施設ごとの位置と規模とその指定用途をまとめた。私たちの施設は私たちの現在と最近の需要を満たすのに十分で、私たちは必要に応じてより多くの施設を立地することができると信じている
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| 位置 | | 2平方フィートに近い | | 操作 | | レンタルする
期日まで |
| カリフォルニア州サンディエゴ | | 1,176,000 | | | オフィス、実験室、製造、流通 | | 2025 – 2031 |
| カリフォルニア州サンフランシスコ湾区* | | 540,000 | | | オフィス、実験室、製造業 | | 2024 – 2033 |
| シンガポール** | | 449,000 | | | オフィス、実験室、製造、流通 | | 2022 – 2033 |
| ノースカロライナ州ダーラム* | | 200,000 | | | オフィスと実験室 | | 2033 |
| イギリスのケンブリッジ | | 186,000 | | | オフィス、実験室、製造業 | | 2023 – 2039 |
| ウィスコンシン州マディソン | | 133,000 | | | オフィス、実験室、製造業 | | 2033 | |
| オランダのアインホルン | | 90,000 | | | オフィスと配送センター | | 2036 | |
| 中国 | | 74,000 | | | オフィスと実験室 | | 2023 – 2026 |
| その他* | | 103,000 | | | オフィス | | 2022 – 2027 |
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*Core IlluminaおよびGRAILによってレンタルされた物件が含まれていますが、ノースカロライナ州ダラムに位置する場所は除外されており、GRAILによって完全にレンタルされています。
*約151，000平方フィートは含まれていません。そのレンタルは2022年以降に開始されます。
人力資本
ゲノム学分野のリーダーとして継続するためには，世界で最も優れた人材を利用し，盛んに発展する機会を与える必要がある。私たちは私たちの従業員を誘致、維持、発展と支持し、すべての人が私たちの使命に十分に貢献し、ゲノム学の変革的な力を伝えることができるように努力している。多様性は競争優位であり、それは私たちがしているすべての革新を推進する。
私たちの主な人的資本目標は：思いやり文化の育成；公平と帰属感を促進するために私たちがしたすべての中で多様性と包容性を実践すること；Illuminaがすべての人が仕事をする良い場所であると思われる環境を作ること；従業員に毎日個人の最適な状態をもたらすために必要な資源と支援を提供すること；私たちの従業員を投資して発展させ、深く多様なルートを作ること；そして私たちの従業員の安全と健康を管理することを含む。
より多くの情報は、当社のウェブサイトwww.illlighta.com/csrにある当社の年間企業社会責任(CSR)報告書を参照されたい。我々のサイト上の情報は、企業社会責任報告を含み、引用によって本年度報告に組み込まれているとみなされてはならない。我々の年間企業社会責任報告は、グローバル報告イニシアティブ(GRI)、持続可能な会計基準委員会(SASB)、および気候関連財務開示タスクフォース(TCFD)の報告枠組みに従っている。
岩芯照明
Core Illuminaのグローバル従業員は2022年1月2日現在、約9，100人の常勤従業員、50人のアルバイト従業員、1，600人の臨時従業員を含む。この地域代表にはアメリカに約5700人の従業員がおり，ヨーロッパ，中東，アフリカには1200人の従業員，アジア太平洋地域には2200人の従業員がいる。Core Illuminaの2021年のグローバル自発流出率は12%であった。女性はCore Illuminaの全世界従業員総数の45%を占めている。自己承認データによると，Core Illuminaは米国の従業員の53%が少数派である。私たちは、私たちの年間企業社会責任報告書で、米国の多様な人口構造に関するより多くの詳細を開示する予定で、2022年4月に発表される予定です。
聖杯
GRAILのグローバルスタッフチームは2022年1月2日までに約700人のフルタイム従業員と300人の臨時従業員からなり，その大部分はアメリカにある。2021年、聖杯のグローバル自発流出率は19%だった。女性はGRAILの世界労働力の51%を占めている。
環境問題
グローバル企業市民として、私たちは私たちの企業、患者、そしてコミュニティの健康、持続可能な未来に対する環境の重要性を認識している。私たちは私たちの従業員と環境を保護し、私たちの環境管理を強化していくために努力している。私たちは私たちが現在適用されている法律と規制を実質的に遵守していると信じている。しかし、環境汚染が発生したり、個人が危険物質に接触したりすると、私たちは損害と罰金の責任を問われる可能性がある。また、これらの法律法規の変化や新しい法律法規の発展が私たちの業務運営やコンプライアンスコストにどのように影響するかを予測することはできません。また，気候変動は，追加的な規制要求，我々の施設の物理的リスク，エネルギー制限，サプライチェーン中断により運営コストが増加し，我々の業務に影響を与える可能性がある。我々の業務計画では，エネルギーや水資源消費の削減，温室効果ガス排出，廃棄物発生への投資を含むこれらの潜在的リスクを考慮している。我々の気候行動計画の一部として，1.5度経路と一致した削減目標を構築し，科学的目標イニシアティブによりこれらの目標を検証した。しかも、私たちは私たちの直接運営とバリューチェーンで2050年までの純ゼロ排出約束を作った。より多くの情報は、私たちのウェブサイトwww.IllLuma.com/csrにある当社の年間企業社会責任報告書を参照してください。
政府の監督管理
著者らが製品ラインを拡張して疾病診断問題を解決することに伴い、アメリカとその他の国家政府当局の監督管理は開発、テスト、生産とマーケティングにおけるますます重要な要素になる。我々が分子診断市場で開発した製品は，その期待用途に応じてFDAや他国の類似機関によって医療機器や体外診断製品(IVDS)として規制される可能性がある。米国では、我々のいくつかの製品は、FDAが発売前通知手順(510(K)承認とも呼ばれる)またはFDAの上場前承認(PMA)の後にFDA承認を得る必要がある可能性がある。通常より短い510(K)承認プロセスは、FDA承認の分析のために使用され、私たちFDAが規制するMiSeqDx機器上で動作し、通常提出後3~6ヶ月が必要であるが、より長い時間がかかるかもしれない。長いPMAプロセスは、FDAが許可したRASパネルに使用され、私たちのMiSeqDx機器上でも動作し、通常コストがもっと高く、不確実性が大きい。申請が完了した後、これは9~18ヶ月を要する可能性があるが、より長い時間を要する可能性があり、通常510(K)の承認に必要なより広い臨床研究が必要である。現在FDAの監督管理を受けているすべての医療機器と静脈注射薬品製品もFDA品質システムの監督管理(QSR)の制約を受けている。PMA承認に必要なFDA品質システム検査を含む必要な監督管理承認を得ることは、費用が高い可能性があり、かなりの遅延に及ぶ可能性がある
米国では，われわれが腫瘍学と非侵襲性産前検査のために開発した製品はPMAプロセスの規制を受ける。私たちが計画した他の分子診断製品のどれがより短い510(K)承認プロセスの影響を受けるか、またはどれがPMAプロセスを通過する必要があるかを決定することはできない
このような製品の規制承認過程は著しく遅延する可能性があり，予想価格よりもはるかに高くなる可能性があり，このような製品がFDAの承認を得ずに終了する可能性がある.タイムリーな規制承認がなければ、このような製品を発売したり、商業化に成功したりすることはできず、私たちの収益や競争地位に悪影響を及ぼすだろう。私たちが開発している多くの製品は、GRAILが開発したガリテストのようなこのような製品の中で最初の製品です。Galeriのような製品の規制承認経路は
テストは、現在存在しないので、高い不確実性を持っている。Core IlluminaとGRAILはそれぞれ監督管理機構と協力して、この監督管理構造を制御する。
我々の製品の開発やマーケティング過程では、追加または新しい規制規定の実施を含む現行の規制枠組みの変更がいつでも発生する可能性がある。これは、FDAなどの規制部門が私たちの製品の承認または承認の能力を獲得したり維持したりする能力に悪影響を及ぼすかもしれない。さらに、規制機関は、私たちまたは私たちの顧客に対する規制要求を変更したり、私たちおよび/または私たちの顧客に対する規制要求を同時に変更したりする可能性がある新しい要求を導入する可能性があります
“研究のみの使用”または“RUO”とラベル付けされた製品が疾患診断のために使用されるか、または疾患診断に使用される可能性がある場合、マーケティング、販売、およびそのような製品をサポートすることに関連する規制要件は不確定である可能性がある。私たちの顧客が私たちの同意なしにこの製品を使用しても、状況はそうだ。FDAまたは他の規制機関が、私たちの任意のRUO製品が規制部門の承認または承認を受ける必要があると断言した場合、私たちの業務、財務状況、または運営結果は悪影響を受ける可能性がある
我々の製品はヨーロッパで医療機器や静脈輸液疾患として販売されており，体外診断指令(98/79/EC)によって規制される。体外診断医療機器法規(EU)2017/746，IVDRが発表され、2022年5月に全面的に施行される新しい法規である。これらの規定には，業績データに対する届出と審査の要求および品質体系要求が含まれている。
著者らのいくつかの製品は現在1988年の“臨床実験室改善修正案”(CLIA)認証の実験室を通じて得ることができる。これらの製品は、一般に“実験室開発のテスト”、またはLDTと呼ばれる。数年来、FDAはずっとその監督管理法執行の自由裁量権を行使し、単一の実験室内でLDTを製造と使用すれば、それを医療設備として監督管理しない。しかしながら、FDAは、LDT処理方式の変化が現在予測できない方法で我々の業務に影響を与える可能性があるこの規制方法を再検討している。FDAのLDTに対する最終指導や法規制の性質や範囲，一般的には，特に我々や我々の顧客に関するLDTを予測することはできない.
CLIA実験室の認証は人員資格、管理と参加能力テスト、患者テスト管理と品質制御プログラムなどの領域の標準を含む。CLIAはまた，我々のような高複雑性実験室では，実験室として動作するためには，病理学会(CAP)のようなCLIAが認める組織の認証を持たなければならず，この認証を取得し保持しなければならないと規定している。もし私たちがCLIA認証やCAP認証を失った場合、私たちの業務、財務状況或いは運営結果は不利な影響を受ける可能性がある。さらに、国家実験室許可および検査要求は私たちの製品にも適用される可能性があり、場合によっては、これらの要求はCLIA要求よりも厳しい。
リスク要因
私たちの業務は以下に述べるリスクを含む様々なリスクに直面している。本報告に含まれる他の情報を除いて、以下の問題は私たちの経営業績や株価に悪影響を及ぼす可能性があります
製品·サービスの研究·開発·マーケティング·販売に関するリスク
私たちの持続的な成長は絶えず新製品を開発して商業化することに依存しています 製品です。
我々の目標市場の特徴は、迅速な技術変化、顧客ニーズの変化、既存と新興の競争、激しい価格競争、および頻繁な新製品の発売である。そのため、私たちの持続的な成長は、絶えず変化する市場需要を適時に満たすために、私たちの既存の製品とサービスを改善することを含む新製品とサービスを開発し、それを商業化することに依存する。もし私たちが革新や新しい技術に十分な投資をすることができなければ、私たちは私たちがサービスする市場での競争的地位を失うかもしれない。
ある程度、私たちが新しい革新的な製品を発売できない場合、あるいはこれらの製品が市場に受け入れられない、あるいは開発面で大きな遅延に遭遇すれば、私たちの財務業績は影響を受ける可能性がある。技術やその他の理由で、新製品の開発や発売にタイムリーに成功できないことは、私たちの成長率を低下させたり、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります
過去、私たちは新製品開発と発売の遅延を経験して、未来もそうかもしれない。私たちが私たちの市場の急速な変化速度に追いつく保証はなく、私たちの新製品が市場の要求を十分に満たし、市場の認可を得たり、第三者技術との競争に成功することを保証することもできません。新製品やサービスの開発に影響を与え商業化に成功した要因は
•新しい製品および既存の製品およびサービスの機能および性能；
•競合製品やサービスに対して新製品やサービスを発売するタイミング；
•競合製品およびサービスの利用可能性、品質、および価格と比較して
•科学者と顧客の新製品やサービスの効用に対する見方
•発表された研究で新製品または新サービスを引用する
•規制の傾向と承認
•私たちは第三者技術、製品、またはビジネスの能力を獲得するか、または他の方法で獲得する。
我々の成功は遺伝子変異解析のための市場の持続的な出現と増加に依存し、シークエンシングコストの低下に伴い、シークエンシングの使用は引き続き大幅に増加している。
著者らの技術の実用性はある程度遺伝子データの可用性及び臨床、研究と消費者応用における実用性に依存する。著者らは遺伝変異或いは生物機能を分析する市場、即ちシークエンシング、遺伝子分類と遺伝子発現スペクトル分析に集中している。これらの市場は比較的新しくて新興であり、それらは私たちが予想しているように急速に発展しないかもしれないし、私たちが予想しているすべての潜在力にも達しないかもしれない。遺伝的変異や生物機能を解析する他の方法が出現し，我々が開発している手法の代わりになる可能性がある.また、研究開発予算や政府資金の減少や遅延は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。例えば、生命科学や製薬会社の規制環境の変化に影響を与えることや、予算圧力により研究開発活動を支援する政府機関(例えば、米国国家衛生研究院やNIH)への支出が減少し、私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
過去20年間，我々を含む次世代シークエンシング技術の導入は，シークエンシングコストを10，000倍以上低下させ，GBあたりのシークエンシング時間を約12，000倍減少させた。そのため、新しい応用の有効化と現有の応用に関連するより多くのシークエンシングの完成に伴い、シークエンシング関連製品とサービスに対する需要は大幅に増加した。私たちが予想していたように、シークエンシングコストが低下し続けている場合、新しいアプリケーションが有効にされているか、またはより多くの配列決定が動作しているので、関連製品およびサービスの需要が少なくとも比例して増加することを保証することはできない
既存のアプリケーション。将来、配列決定コストの低下により、私たちの製品やサービスへの需要が私たちの予想を下回れば、私たちの業務、財務状況、運営結果は不利な影響を受けるだろう。
私たちの製品は、人間、農作物、他の食物源、および他の生物に関する遺伝情報を提供するために使用することができる。我々の製品から得られた情報は、胚の移植前遺伝子スクリーニング、産生前遺伝子試験、遺伝子工学または農産物の修正、または特定の医療条件の遺伝的感受性、特に治癒できない疾患に対するいくつかの医療条件の遺伝的感受性を試験することを含む、プライバシー権および生成された情報の適切な用途の潜在的倫理、法律および社会問題に関連する可能性がある様々な用途に使用することができる。私たちの顧客は自分たちの製品とサービスを提供するために私たちの製品を実施して、このような懸念を引き起こし、私たち自身の名声に影響を与えるかもしれません。社会的または他の目的のために、米国および国際政府当局は、遺伝子試験の使用を制限または規制するか、または特定の疾患の遺伝子感受性試験、特に治癒できない疾患に対する遺伝子感受性試験を禁止することを呼びかけることができる。同様に、このような懸念は、使用が許可されても、個人が遺伝子テストの使用を拒否する可能性がある。これらおよび他の遺伝子検出に関する倫理、法律、および社会的懸念は、いくつかのアプリケーションにおける市場の受容度を制限するか、または私たちの技術の潜在的な市場を減少させる可能性があり、いずれも、私たちの業務、財務状況、または運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
新製品の開発、製造、発表に成功しなかったら サービス、製品の移行を含めて、私たちの財務結果は不利かもしれません 影響を受ける。
私たちは、製品やサービスがまだ完全に開発またはテストされていない場合に新製品を発売し、製品やサービスを事前に発表するリスクに直面している。また、新たに発売された製品(または開発中の製品)に関する顧客反応、購入決定、移行要求、または計画を管理または予測することが困難になる可能性があり、既存製品の販売に悪影響を及ぼす可能性がある
もし私たちの製品やサービスが私たちの目標市場で予想された業績や結果を提供できない場合、あるいは適時に納品されなければ、私たちの名声と信頼性は影響を受ける可能性があります。もし私たちが開発サイクルの後期に開発挑戦に遭遇したり、製品中のエラーを発見したりすれば、製品の発表日を延期するかもしれません。不成功な製品開発または発表活動に関連する費用または損失、または私たちの新製品が市場受容度に不足していることは、私たちの業務、財務状況または運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが未来の製品を発表したり、新製品を私たちの製品の組み合わせに統合したりする時、例えば新しい機器や機器プラットフォームは、製品の移行と製品の組み合わせの変化に関連する多くのリスクに直面しています。私たちは新製品の需要と新製品の現在または既存製品の需要に対する影響を正確に予測できないかもしれません。過剰および時代遅れの在庫の管理、新しいまたはそれ以上の製品コスト構造の管理、および異なる販売および支援要件の管理に関連する挑戦に直面する可能性があります。現在計画されているまたは他の新製品を発表することは、新製品が利用可能になるまで、お客様が現在または既存の製品の購入を延期または停止させる可能性があります。また、顧客は、財務的承諾を行う前に、新製品の機能や技術的特徴を評価する際に、現在または既存の製品の購入を延期または停止する可能性がある。
私たちは激しい競争に直面しています。これは私たちの製品を時代遅れにして、大幅な値下げを招くかもしれません。あるいは私たちの製品の販売量を大きく制限します。
我々は、遺伝的変異および生物学的機能分析、および広範な技術を使用した他の応用のための製品およびサービスの設計、製造および販売の第三者と競合する。場合によっては、私たちは顧客が各種シークエンシングと非シークエンシング製品を購入するために割り当てた資源を競争し、その中のいくつかは私たち自身の製品と相補的あるいは隣接しているが、直接競争しない；他の場合、私たちの製品は直接競争に直面している。顧客は同じ用例を解決したり、同じ生物問題に答えるために設計されたシークエンシングと非シークエンシング製品の間で選択を行っているからである。たとえば，相補的な第三者配列決定技術は，我々の製品があまり適していない用例を解決している.これらの相補的配列決定応用を解決する新しい技術を開発または獲得できなければ、私たちの成長速度と私たちがシークエンシング市場全体を発展させる能力は不利な影響を受ける可能性がある
既存会社の新たな製品や改良された製品の開発や、新会社が新技術を持って市場に参入することに伴い、ますます激しい競争に直面し続けると予想されています。私たちの1つ以上の競争相手は私たちの1つ以上の技術を時代遅れまたは非経済的にするかもしれない。私たちのいくつかの競争相手は私たちより多くの財力と人材、より広い製品ライン、より集中した製品ライン、より成熟した顧客基盤、より多くの臨床市場経験とより広いカバー範囲、そしてより多くの研究開発経験を持っている。また，生命科学，臨床ゲノム学，製薬会社は我々の潜在的な顧客や戦略的パートナーであり，それと競合する製品を開発することも可能である。私たちの市場の顧客は
特定の製品の初期供給者にはかなりの忠誠度がある；そのため、競争相手から製品を購入する潜在顧客に製品を販売することは困難である可能性がある。もし私たちが率先して新製品を開発したり供給したりできなければ、私たちの競争地位は影響を受けるかもしれない。
特に臨床と診断製品の市場は現在限られており、競争が激しく、いくつかの大会社はかなりの市場シェア、知的財産権の組み合わせと監督管理の専門知識を持っている。例えば、非侵襲的な産前検査市場が急速に発展しており、私たちの競争相手が私たちよりも良いまたは安い製品を開発して商業化することができれば、私たちの前に規制許可を得ることができれば、私たちの業務は悪影響を受ける可能性がある。古い臨床と診断会社はまたいくつかの市場に機器を設置して、臨床と参考実験室を含めて、これは私たちの製品の受け入れを阻害するかもしれません。また，一部の会社はゲノム学会社と連合を結成しており，これらの会社は遺伝子情報を得る経路を提供しており，これらの情報が彼らの診断テストに組み込まれる可能性があり，競争優位を創出する可能性がある。
私たちが診断テストを開発、マーケティング、販売する際には、精算承認や公衆衛生資金の受け入れ遅延や金額制限に遭遇する可能性があり、医療市場で収入を増加させる能力に影響を与える。
医師および患者は、私たちの出産前テストまたはGRAILの腫瘍スクリーニングテストのような、私たちの開発、マーケティング、販売、または有効な診断テストを注文してはならず、第三者支払者、例えば管理医療機関および政府支払人、例えばMedicareおよびMedicaid、およびアメリカ以外の政府支払者が大きなテスト費用を支払わない限り。第三者支払者は往々にして、医療保健提供者に新技術を使用したり、新しい診断情報を提供したりする医療テストを使用したくない。また，第三者決済者は医療診断製品の精算範囲を制限することが多く，多くの場合，診断製品サプライヤーに圧力をかけ，価格の低下を求めている。支払人の精算は、支払人が私たちの技術を使用することを決定する試験が、非試験的または研究的であること、医学的に必要であること、特定の患者に適していること、費用対効果があること、同業者によって評議された出版物の支持を得ること、および臨床実践ガイドラインに含まれることを含む多くの要因に依存する可能性がある
各第三者支払人は通常個別の患者に基づいて精算決定を行うため、このような承認を得ることは時間がかかり、高価な過程であり、私たちは私たちの各製品の臨床利益を支持するために科学と臨床データを提供する必要がある。したがって、返済承認を受けることは保証されない。この過程は新製品の広範な市場発売を延期する可能性があり、私たちの運営結果にマイナスの影響を与える可能性がある。したがって、第三者精算は、一致していないか、または財務的に、私たちが開発、マーケティング、または販売した診断製品のコストを支払うのに十分ではない可能性がある。これは私たちの製品を販売する能力を制限したり、私たちの値下げを招いたりするかもしれません。これは私たちの運営結果に不利な影響を与えます。
テストが精算されても、第三者支払者はその保証政策を撤回し、いつでも私たちの顧客との契約を取り消し、精算比率を審査、調整し、患者に自己負担費用を要求したり、テスト費用の支払いを停止したりすることができ、私たちの収入を減らすことになる。また，管理式医療組織を含む保険会社や連邦医療保険や医療補助などの政府支払者は，医療サービスのコスト，利用率，交付を抑えることに力を入れている。これらの措置は臨床検査業界の支払率と使用率を低下させる。将来的に支払者の返済率を下げるかもしれない。私たちがテストした精算価格を下げることは私たちの運営結果に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
サプライチェーン、製造、品質に関するリスク
私たちの製品のいくつかは、第三者製造業者とサプライヤーに依存しているか、または製品で使用されているサブコンポーネント、コンポーネントおよび材料に依存しており、これらの製造業者またはサプライヤーの出荷遅延または中断、または提供された製品、コンポーネントまたは材料の品質が私たちの要求に適合していない場合、私たちは適時に発売、製造、または出荷できないかもしれません。
私たちの製品の複雑さはカスタマイズ、精密に製造されたコンポーネント、コンポーネントと材料を必要としており、現在これらのコンポーネント、コンポーネント、および材料は限られた数のソースからしか得られず、いくつかのコンポーネント、コンポーネントおよび材料については、単一のソースからしか得られない。もし、これらのサプライヤーの納品が何らかの理由で遅延または中断された場合、または他の方法で十分な供給を確保できない場合、私たちは、これらの部品、構成要素、または材料をタイムリーに、または十分な量で、または満足できる品質で得ることができない可能性がある。私たちはメーカーと契約を結び、私たちのいくつかの製品を全部または部分的に商業規模生産したり、内部でこれらの能力を開発したりする必要があるかもしれませんが、これをタイムリーに、十分に、あるいは商業的に合理的な条件でできる保証はありません。さらにトップは
新しいサプライヤーとの関係構築に要する時間が長いかもしれませんが、もし私たちが新しいサプライヤーに切り替えなければならない場合、私たちは需要を満たす上で遅延に遭遇する可能性があります。新しいサプライヤー資格を取得するのに要する時間と労力は、追加のコスト、資源移転、または製造生産量の低下を招く可能性があり、いずれも私たちの運営結果にマイナスの影響を与える。したがって、私たちは合理的な商業コストで信頼できる大量生産を構築したり維持することができないかもしれない。また、サプライヤーが提供する製品、部品、部品、または材料の品質が私たちの要求に合わない場合、私たちの製品の製造または出荷が遅延または中断する可能性があります。現在または将来の社会および環境法規または重要な問題、例えば、コンゴ民主共和国などの衝突の影響を受けた地域からの鉱物の調達に関連する法規または重要な問題、または私たちの製品から環境に敏感な材料を除去する必要があり、生産に使用される部品や材料の供給を制限したり、コストを増加させたりする可能性がある。私たちの製造過程や出荷中のどんな遅延や中断も収入損失を招く可能性があります。これは私たちの業務、財務状況、または運営結果に悪影響を与えます。
もし私たちの製品に欠陥が発見されれば、私たちは追加の予見できないコストを発生するかもしれません。私たちの製品はリコールされるかもしれません。お客様は私たちの製品を購入しないかもしれません。私たちの名声は影響を受けるかもしれません。最終的には私たちの販売と運営収益はマイナスの影響を受けるかもしれません。
我々の製品は、複雑で精密に製造された機械部品、電子部品、光学部品および流体、ならびにコンピュータソフトウェアおよび複雑な表面化学および試薬を含み、いずれも、特に最初の発売時にエラーまたは故障を含むか、または原因となる可能性がある。業務を展開する過程で、私たちの製品やサービスに関連する品質問題は、私たちの工程、設計、製造過程の欠陥、そして私たちの製品に含まれる第三者コンポーネントの欠陥を十分に解決しなければなりません。さらに、新製品または拡張機能は、テストが行われたにもかかわらず、商業出荷後にのみ、これらのエラーまたは性能の問題を発見することができる未検出のエラーまたは性能の問題を含む可能性がある。私たちの製品の欠陥やミスはお客様が私たちの製品を購入することを阻止するかもしれません。いかなる欠陥やエラーを是正することによるコストは巨大であり、私たちの運営利益率に悪影響を及ぼす可能性がある。品質問題の根本的な原因，特に試薬や第三者コンポーネントに影響する問題を明らかにすることは困難である可能性があり，品質問題が発生した場合にこれらの問題を解決するのに要する時間が増加し，類似問題の再発リスクが増加している。我々の製品は複雑なゲノム解析を行うことを目的としているため，我々の顧客はこのような欠陥に対してより高い感受性を持つことが予想される.もし私たちが適用される規制や品質基準を満たしていない場合、私たちの製品はリコールされる可能性があり、場合によっては、適用される規制機関にリコールを通知される可能性があります。もし私たちの製品がリコールされたり、出荷が一時停止された場合、私たちの名声、業務、財務状況、あるいは運営結果は不利な影響を受ける可能性があります。
私たちの製造やサービス能力を向上させ、私たちの製造やサービス能力の運営を発展させ、維持することができなければ、私たちは私たちの製品やサービスをタイムリーに発売したり、サポートしたりすることができないかもしれません。
私たちは私たちの製品に対する予想される需要を満たすために、私たちの製造とサービス能力を高めたい。私たちは私たちの製造とサービス能力を絶えず向上させてきましたが、私たちは私たちの現在の業務計画を満たすのに十分な能力を確保するための十分な計画を立てていると信じていますが、私たちの製造とサービス能力を拡大する際に固有の不確実性があり、私たちの能力をタイムリーに十分に高めることができないかもしれません。例えば、製造施設の生産性を向上させ、新製品を発売する場合、製造や製品品質の問題が生じる可能性がある。また、私たちは特に新製品を発売する際に、顧客のニーズを満たすために正しい製品の組み合わせを生産することができないかもしれません。そのため、顧客、協力者、内部需要を満たすことが困難になる可能性があり、この場合、顧客を失ったり、新製品の発売延期を要求されたりする可能性があり、私たちの製品に対する需要が低下する可能性があります。また、過去に、私たちは製造条件の変化と品質管理の問題を経験し、ある製品の生産が一時的に減少したり、生産を停止したりした。複雑な機器、消耗品、およびDNAおよび酵素を含む製品の複雑な性質を製造するため、私たちは将来、類似または以前に知られていない製造困難に遭遇する可能性があり、これらの困難は生産量を著しく低下させ、これらの製品(またはこれらの製品を経済的に生産する)を発売または販売する能力に影響を与えるか、または予想される業績レベルに達することを阻止する可能性があり、これらはいずれも私たちの業務、財務状況、または運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
壊滅的な災害、感染症、またはインフラの故障により、私たちの製品を生産する能力が中断されたり、重要なコンポーネントや原材料が得られなくなったりして、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは現在限られたいくつかの場所で生産を行っている。私たちの製造工場はカリフォルニア州のサンディエゴとサンフランシスコ湾区、ウィスコンシン州のマディソン、イギリスのケンブリッジとシンガポールにあります。これらの地域は地震、野火、洪水などの自然災害に見舞われやすい。もし自然災害が私たちの施設の一つを深刻に破壊した場合、あるいは深刻な伝染病の爆発のような他の事件が発生し、私たちの運営に失敗したり、大幅に削減された場合、私たちは私たちの製品を生産し、私たちのサービスを提供したり、新しい製品を開発することができないかもしれません。また、深刻な伝染病、自然災害または他の災害、品質、規制またはその他の原因の爆発により、我々のサプライヤーや部品メーカーの能力が制限または停止された場合、私たちの製品製造能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の多くの製造過程は自動化されており，我々がカスタマイズ設計した実験室情報管理システムLIMSによって制御されている.さらに、我々のアレイ製造における復号プロセスは、大量のネットワークおよび記憶インフラストラクチャを必要とする。もし私たちのLIMSシステムや私たちのネットワークまたはストレージインフラが長時間故障した場合、私たちが直ちに製品を生産する能力は不利な影響を受ける可能性があり、任意の所与の期間で予想される出荷量を達成できないかもしれません。
新冠肺炎関連リスク
私たちは新冠肺炎の疫病がどの程度私たちの業務運営と財務業績に不利な影響を与えるか予測できない。
新冠肺炎疫病は全世界範囲内の人員、商品とサービスの流れを大幅に減少させ、著者らの製品とサービスの販売及び業務を展開する地区を含む。これによる業務活動の低下幅や継続時間は現在のところ正確には推定できず，(1)我々の製品やサービスの需要に悪影響を及ぼす，(2)販売運営，マーケティング努力，顧客現場支援を制限する，(3)顧客への製品の出荷や納入を阻害する，(4)我々のサプライチェーンを乱す，(5)研究や製品開発，その他の重要な業務活動を行う能力を制限していくことが予想される。私たちは私たちの運営と適用された政府提案を引き続き監視し、新冠肺炎の疫病のために私たちの正常な運営を修正した。アメリカや他の主要市場の大多数では、私たちのほとんどの従業員が遠隔作業を続け、私たちの運営中の基本的な人員レベルが変わらないことを確保しながら、私たちの実験室や製造施設のキーパーソンを保持し、多くの人が無期限に遠隔作業を継続する可能性があります。遠隔作業の手配は従業員の生産性と士気に影響を及ぼすかもしれない。私たちは、顧客、サプライヤー、サービスプロバイダ、および他のビジネスパートナーのために、販売、調達、交付、および他の業務活動において、新冠肺炎の流行によって引き起こされる可能性のある契約条項によってコスト増加および遅延を引き起こす可能性があると主張する可能性があることを引用する可能性がある。そのほか、新冠肺炎疫病の経済影響に対する懸念はすでに金融とその他の資本市場の極度な変動を招き、著者らの有価証券の公正価値に不利な影響を与える可能性がある。
知的財産権の保護に関するリスク
私たちの独自技術を効果的に保護できないどんなものも、私たちの競争地位を損なう可能性がある。
生命科学、ゲノム学、法医学、農業および製薬業界のためのツールを開発する会社の独自の地位は、我々の独自の地位を含み、通常は不確実であり、複雑な法律と事実問題に関連する。私たちの成功は、私たちが特許製品や技術を開発する能力と、アメリカや他の国で特許を取得し、私たちの知的財産権を十分に保護する能力に大きく依存しています。一部の外国法律の専有権に対する保護程度はアメリカ法律に及ばず、多くの会社はアメリカ国外でその専有権を確立と実行する時に重大な挑戦に直面した。これらの挑戦は、米国以外で知的財産権を確立し実行するルールや方法の不足による可能性がある。
私たちは、私たちの独自の技術が効果的かつ強制的に実行可能な特許によってカバーされているか、または商業秘密として効果的に保持されている範囲内でのみ、私たちの独自の権利が第三者の無許可によって使用されないように保護することができる。もし私たちの特許やアプリケーションが実行できないことが発見された場合、他人が関連技術を実施することを阻止する能力を損なう可能性があり、他の人が私たちの特許およびアプリケーションの発明権または所有権を持っていることを発見する可能性がある
関連技術を実践するいくつかの権利を得る必要があるかもしれないが、これらの権利は、全くなければ、優遇された条件では得られないかもしれない。また，発行された特許の満了に伴い，我々の合成シークエンシング技術に関する特許が含まれている。この場合、他社が競合製品を開発、マーケティング、販売する場合、いくつかの競争優位性を失う可能性があり、これは私たちの収入にマイナスの影響を与える可能性がある。
また、私たちの既存の特許と私たちが獲得した任意の未来の特許は十分に広くないかもしれませんが、他社が私たちの技術を実践したり、それと競争する製品を開発するのを阻止するのに十分ではないので、どんな競争優位性も提供できないかもしれません。私たちは私たちの特許を保護または強制的に執行するために訴訟を提起する必要があるかもしれないし、第三者のクレームに対して訴訟を提起する必要があるかもしれないが、これは費用が高く、もし私たちが敗訴すれば、私たちがいくつかの知的財産権を失い、市場での競争能力を低下させる可能性がある。しかも、このような訴訟は私たちの管理者たちと技術者たちの注意をそらすかもしれない。もう一つのリスクは、他の会社が類似または代替技術を独立して開発したり、私たちの特許技術を中心に設計したりする可能性があるということだ。この点で、米国のいくつかの特許出願は、特許が発行されるまで秘密にされている可能性があり、科学的または特許文献で発見された公表は、実際の発見から数ヶ月遅れていることが多い。
私たちはまた商業秘密とノウハウに依存して私たちの機密と固有の情報を保護し、私たちはこれらの情報を保護するためのセキュリティ措置を取った。しかしながら、これらの措置は、私たちの商業秘密、技術的ノウハウ、または他の機密情報を十分に保護することができないかもしれない。
GRAILの買収を含む買収に関するリスク
私たちの買収は私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性のあるリスクに直面しており、買収業務や技術の期待的なメリットを実現できないかもしれません。
我々が新製品、サービス、技術戦略を開発し、識別する一部として、技術、製品、または業務の買収を継続することが可能になった。買収は多くのリスクおよび運営、財務、および管理挑戦に関連し、いずれも私たちの業務、財務状況、または運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある：
•新業務、新技術、新製品、新人員の統合が困難である
•相乗効果が不足しているか、または予期される相乗効果およびコスト節約が達成できない
•長く、高価で、時間と資源がかかる規制審査過程は、その結果が予測できない可能性がある
•地理的に分散した業務を管理することの困難さ
•私たちの予想と私たちが支払った価格と比較して、いかなる買収の技術、製品、あるいは業務はよくありません
•買収に関連する収益費用を含む買収後の財務業績への短期的なマイナス影響
•買収された会社の鍵となる従業員、顧客、戦略パートナーの潜在的損失
•買収会社が解任された従業員、株主、または取引に関連する他の第三者の債権；
•希釈証券を発行し、追加の債務または費用を負担または発生させるか、または私たちの現金の大部分を使用する
•経営陣の関心と会社資源を既存の業務運営から移す
•基準、制御、手続き、そして政策が一致しない
•技術の進歩や買収会社の業績が予想に劣ることによる無形資産の減価
•既知または未知の負債または識別または正確な定量化が困難な負債を担っているか、または曝露している
また、買収された企業の統合に成功するには、販売とマーケティング、研究開発、製造、金融、法律、情報技術を含むすべての運営分野で多くの努力と支出を払う必要がある。私たちは私たちが行ったどんな買収も成功するか、または利益を上げ続けるという保証はない。我々は上記のリスクへの対応に成功せず、合理的な時間枠で任意の買収の期待収益を実現することを阻止したり、全く実現できない可能性がある。
我々のGRAILの買収(買収)は依然として米国とEUで行われている法律や規制プログラムに制約されている。欧州連合総裁判所、欧州委員会、連邦貿易委員会および/または他の政府または規制機関の不利な決定および/または私たちが買収によって生じた他の不利な結果を引き続き完了することを決定することは、重大な財務処罰、運営制限、コスト増加または収入損失を招く可能性があり、またはGRAILを買収する際の条項よりもはるかに悪い条項でGRAILの資産または一部の株式を剥離することを要求し、これらの単独またはすべては、私たちの業務、財務状況および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
先に開示したように、2021年3月30日、米国連邦貿易委員会(FTC)は、GRAILの買収(買収)が改正された“クライトン法案”第7条(米国連邦法典第15編第18節)に違反したことを告発した。2021年4月13日にFTC訴えに対する回答を行政裁判所に提出し、行政裁判は2021年8月24日に開始され、現場証言は2021年9月24日に終了した。裁判後のプレゼンテーションの最終期限はまだ予定されていない。合併が発効した時、米国は買収完了に関する法的禁止を発効させなかった。私たちは連邦貿易委員会の行動を強力に弁護するつもりだ。
先に述べたように、欧州委員会は2021年4月19日に、欧州連合加盟国が理事会第139/2004号条例(EU合併条例)第22(1)条に基づいて欧州連合合併審査に買収(転載)を提出する要請を受けた。欧州委員会はこれまで、欧州連合合併条例第22条(4)条の規定に基づき、EU合併条例第22条(4)条に基づいて、買収の実施を禁止していた：(I)欧州委員会がEU合併条例下の買収を承認する前、または(Ii)欧州委員会が移管を拒否する前に、欧州委員会の転転の受け入れは、EU委員会がその審査·承認を完了するまで、いわゆる買収完了後の停滞を継続することを通知してきた。2021年4月29日、我々は、EU合併条例または任意のEU加盟国の国家合併制御法に規定されている管轄権基準を満たしていないため、EU合併条例第22条に基づいて買収を審査する欧州委員会の管轄権決定の撤回を求める訴訟をEU総裁判所(EU General Court)に提起した。2021年12月16日、欧州連合総裁判所は欧州委員会の管轄権主張について公聴会を開催し、裁判所の判決を待っている。私たちはこの買収の管轄権を検討することに対する欧州委員会の主張に強力に挑戦するつもりだ。
先に開示したように、2021年7月22日、欧州委員会は今回の買収の第2段階審査を開始したと発表した。二番目の段階の検討の持続時間は確実に予測できない。買収が完了した時点で、欧州委員会が主張している買収完了への停滞は、その有効性と妥当性を疑問視しており、一時停止や覆されていない。我々は引き続き欧州委員会とその審査について協力し、EU一般裁判所が訴訟を解決し、および/またはEU委員会の審査を完了する前に、EU委員会とGRAILとその業務について単独の暫定手配を達成することを自発的に提出した。2021年10月29日、欧州委員会は、(I)IlluminaとGRAILが独立した法人実体として取引を継続し、統合活動を行わないことを確保し、GRAILの日常運営はGRAIL管理層が独自に担当し、私たちの経営陣はGRAILに参加したり、影響を与えないことを規定している。(Ii)GRAILの生存能力、市場性、競争力を維持するために、いくつかの支持的な措置を講じている。GRAILにリソースを提供し、GRAILを保持および/または交換する主要者を含めて、(Iii)限られた例外の場合、Illuminaが単独保有中にGRAILに関するいかなる機密情報も取得しないことを保証するために必要なすべての措置をとり、その逆も同様であり、(Iv)私たちは、一時的な措置令を遵守することを監視するために独立会社を監督受託者として任命する。独立した監督受託者が任命された。これらはすべて単独で手配し、私たちがその手配に基づいて負担する義務です, 実行と行政手続きおよび追加費用が実施されており、実行や管理に負担をかける可能性があり、個別に手配を保留している間も継続する予定だ。これらの負担および追加コストは、単独で、またはこのような配置によって生じる追加的な負担、コストおよび/または負債と共に、収入損失および私たちの業務、財務状態および運営結果への他の悪影響をもたらす可能性があり、有している
私たちが期待した収益を達成する能力に悪影響を及ぼす。しかも、私たちが臨時措置令の条項を守らないことは、欧州委員会が私たちに罰金や他の処罰を求めることを招くかもしれない。2021年12月1日、私たちは臨時措置令の廃止を求めてEU総裁判所に提訴した。この申請の聴聞は保留され、EU総裁判所が欧州委員会の管轄権主張について裁決を下すのを待っている。
欧州委員会の審査懸案期間中に買収を継続することにしたため、欧州委員会はEU合併規制第14条(2)(B)条に基づいて、合併年収10%までの罰金を科す可能性がある。さらに、欧州委員会、連邦貿易委員会、および/または他の政府または規制機関は、他の罰金、処罰、救済、または制限の適用を求めることができる。私たちはこのような罰金、処罰、救済、あるいは制限に対して強力な抗弁を行うつもりだが、私たちはその範囲や深刻さ、あるいは任意の関連訴訟の結果を予測することができない。私たちが買収を継続する決定が、私たちの名声、政府や規制機関との関係、または将来の買収および/または資産剥離を成功させる能力に何か他の不利な結果をもたらす可能性も予測できません。一定期間内にGRAILの資産または持分を分離し、このような統合遅延は、買収によって達成されることが予想される相乗効果および他の利益に重大かつ不利な影響を与える可能性があり、追加のコストまたは負債、収入損失、および当社の業務、財務状態、および運営結果に対する他の悪影響をもたらす可能性がある。
吾らは様々な不透明な要素や制限を受けているが、買収事項は一時的な措置令を含む継続的な監督管理や法的審査及び関連手続きを受けなければならず、これは吾等の業務、財務状況及び経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
買収が継続的な規制および法的審査および関連手続きを受け入れる必要がある間、顧客、サプライヤー、商業パートナー、および/または私たちと業務関係にある他の人は、いくつかの業務決定を延期または延期することを選択するか、または、買収または進行中の買収審査に関連する様々な不確実性、他の法律および規制手続きおよび/またはEU委員会臨時措置によって要求される単独保有スケジュールを決定することが、買収の予想される利益および/または私たちの収入に負の影響を与える可能性があるため、我々との関係を終了、変更または再交渉することができる。収益とキャッシュフロー、そして私たちの普通株の市場価格は、このような審査と手続きの最終結果にかかわらず。買収が従業員に与える影響(および関連する規制と司法審査手続き)の不確実性は、重要な人員を引き付け、維持し、激励する能力を弱める可能性があり、同時に買収は継続的な監督管理と法律審査と手続きを受けており、その後の一定期間内である。もし重要な従業員がこれらあるいはその他の問題で退職した場合、私たちとGRAILは退職した従業員の後継者を探し、採用し、保留しなければならない可能性があり、追加と巨大なコストが発生し、重要な専門知識と人材を失う可能性がある。買収に関連する事項(規制および法律審査および関連手続きおよび臨時措置令で要求される個別の手配を含む)は、Illumina管理職と人員が多くの時間と資源を投入し、今後も継続する必要がある, そうでなければ、このような資金は日常運営と他の私たちに有利かもしれない機会に特化するだろう。現在行われている審査や買収に関連する手続きに関する巨額の費用(臨時措置令で要求される単独義務の履行を含む)も発生する。このような費用は財政諮問、法律、監督受託者、そして会計費用を含む巨大だ。
我々は現在GRAILの業務統合が禁止されており，最終的にこのような統合が許可されれば，GRAILの業務の統合や統合後の業務の効率的な管理に成功しない可能性がある.GRAILを買収する多くの予期される相乗効果および他の利点は実現されないかもしれないし、予期される時間枠内で実現されない可能性がある。
吾らはGRAILと合併プロトコルを締結し、買収は運営効率、協同効果及びコストの節約を含む多くのメリットをもたらすことが予想される。買収を実現する期待収益は、我々とGRAILの業務が効率的かつ効率的な方法で統合できるかどうかを含む多くの不確定要素の影響を受ける。我々は“暫定措置令”の制約を受けているが，GRAILの業務を統合，参加，影響することはできず，GRAILとのインタラクションは指定された監督受託者の審査を受け，余分なコストが要求され，GRAILとの行政効率が低下している.このような統合および管理禁止の遅延は、買収によって得られることが予想される相乗効果および他の利点に実質的かつ不利な影響を与える可能性があり、GRAILの統合がタイムリーまたは完全に許可されることが保証されない。
最終的にGRAILを統合することができる場合、統合プロセスは、予想よりも長い時間を必要とする可能性があり、または、統合後のトラフィックの管理が予想よりも困難である可能性があり、貴重な従業員の流失、進行中の業務、プロセス、システムおよびトラフィック関係の中断、または標準、制御、プログラム、実践、政策、および補償スケジュールの不一致をもたらす可能性があり、これらは、買収の予想される利益を達成する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの運営結果は、買収終了前または未解決期間中に発生したイベントまたは行動を個別に手配することに基づいて、任意の会社の運営に起因するいかなる問題にも悪影響を受ける可能性があります。統合過程は多くのリスクと不確定要素に支配され、買収の期待収益が実現されることが保証されない、あるいは実現すれば、これらの収益を実現する時間は保証されない。これらの期待収益を達成できなければ、私たちと生き残った会社の将来の業務、財務状況、運営結果、見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。
今回の買収および規制と司法審査の最終結果により、我々普通株の市場価格は低下する可能性がある。
買収とその監督·司法審査の最終結果により、私たち普通株の市場価格は下落する可能性があり、予想される収益の増加を達成できない場合、あるいは買収による予想収益(協同効果、コスト節約、革新、運営効率を含む)が実現されていない場合、あるいは買収に関連する買収と統合に関連するコストが予想以上に高い場合、あるいは監督·司法手続きの不利な結果であれば、罰金、処罰を受ける可能性がある。資産剥離救済措置を含む制限または救済措置。もし私たちが財務や業界アナリストが期待しているように買収の期待収益を迅速に達成していない場合、あるいは買収が私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフローに与える影響が財務や業界アナリストの予想と一致しない場合、私たちの普通株の市場価格も低下する可能性がある。また、一部の元GRAIL株主は、買収により取得した私たちの普通株の株式を継続して保有しないことを決定する可能性があり、いずれも私たちの普通株を売却することはその市場価格を下げる可能性がある。また、株式市場の普遍的な変動は、我々の実際の経営実績にかかわらず、我々の普通株の市場または流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの戦略的協力に関するリスク
もし私たちが私たちの戦略的協力を維持して成功的に管理できなければ、私たちの未来の結果は不利な影響を受けるかもしれない。
戦略的協力は多くの管理関心と運営資源を必要とする。もし私たちが私たちの戦略的協力に関するマイルストーンを管理したり、達成できなかったら、あるいは私たちのパートナーの表現が私たちの期待に達していなければ、私たちの未来の結果は不利な影響を受けるかもしれない。また、協力計画への依存は、私たちを他のリスクに直面させるかもしれない
•私たちは知的財産権、マーケティング、そして流通権利を含む重要な権利を放棄することを要求されるかもしれない
•私たちは私たちのパートナーと知的財産権、研究プロジェクトの方向、または商業化活動に食い違いがあるかもしれない
•私たちの収入は私たちが開発し商業化した収入よりも低いかもしれません
•提携パートナーは、当社の競争相手を含む他の人と連携して、開発およびマーケティングおよび協調して開発された製品または当社の他の製品の競争力のある製品を独立して開発することができ、または競争力のある製品を開発することができる
•私たちのパートナーは私たちの協力を支援するために彼らの資源を使うことができないか、またはあまり使いたくないかもしれない
•協力は私たちを追加的な規制リスクに直面させるかもしれない；
•私たちは複数の同時協力を管理することに成功できないかもしれない。
さらに、パートナーまたはフロントパートナーとの相違が発展する可能性があり、パートナーまたはフロントパートナーとのいかなる衝突も、将来のパートナー協定を締結する能力を低下させ、1つまたは複数の既存のパートナーとの関係に負の影響を与える可能性がある
訴訟に関連するリスク
訴訟、他の訴訟、または知的財産権侵害の第三者請求には、多くの時間とお金がかかり、私たちの製品やサービスの販売を阻止することができるかもしれません。
私たちの成功は私たちが第三者の特許や独自の権利を侵害していないことにある程度かかっている。第三者は未来に私たちが許可されていない状況で彼らのノウハウを使用していると主張するかもしれない。私たちが新市場に進出したり、新製品を発売したりすると、競争相手は私たちの製品が彼らの知的財産権を侵害していると主張し、ビジネス戦略の一部として、私たちの成功した競争を阻害する可能性があると予想される。さらに、第三者は、我々の技術を使用してこれらの特許を侵害したと主張することを可能にするために、将来的に特許を取得する可能性がある。私たちは大きなコストを招き、私たちの経営陣と技術者の注意をそらし、私たち自身を弁護し、これらのいかなるクレームにも反対するかもしれない。どんな不利な裁決や不利な裁決に対する見方も、私たちの株価に悪影響を及ぼす可能性があり、これは裁決自体の実際の影響に比例しない可能性がある。さらに、我々にクレームをつけた当事者は、禁止または他の救済を得ることができる可能性があり、これは、実際には、製品またはサービスをさらに開発、商業化または販売する能力を阻止し、私たちへの巨額の損害賠償を招く可能性がある。私たちに対する侵害請求が成功した場合、私たちは損害賠償金の支払いを要求され、第三者から1つ以上の許可証を取得するか、または特定の製品またはサービスの販売が禁止される可能性がある。しかも、私たちはこのようなライセンスを合理的な費用で得ることができないかもしれない。したがって、第三者から取得したライセンス支払いに関する大量のコストが生じる可能性があり、これは私たちの毛金利と1株当たりの収益に負の影響を与える可能性がある。また、, 私たちが代替方法や製品を開発しようとする時、私たちは製品発売の遅延に遭遇するかもしれない。いかなる訴訟の弁護または有利な条項でこのような許可を得ることができなかった場合、私たちが製品を商業化することを阻止することができ、私たちのいかなる製品またはサービスの販売を禁止することは、私たちの利益を増加させたり、維持したりする能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちの製品やサービスに対する責任訴訟が成功すれば、私たちは私たちの製品に対する需要が減少し、重大な責任を招く可能性があります。
私たちの製品およびサービスは敏感なアプリケーションのために使用され、もし私たちの製品またはサービスが傷害を与え、偽陰性または偽陽性または規範に適合していないと告発された場合、私たちは製品またはサービス責任クレームの固有のリスクに直面します。私たちまたは私たちが義務を負う可能性のある第三者に対する製品責任クレームは、高価で時間のかかる弁護であり、重大な損害や名声のリスクを招く可能性があります。私たちは私たちが私たちの製品やサービスに対する責任訴訟を正当化することに成功したかどうかを確信できない。是非曲直または最終結果にかかわらず、製品またはサービス責任クレームは、私たちの製品に対する需要の減少、私たちの名声が損なわれたこと、製品責任保険コストの増加、関連訴訟コスト、および原告が巨額の金銭賠償を受けることを招く可能性がある
私たちは製品とサービス責任保険を保証しますが、もし私たちが製品やサービス責任訴訟の勝訴の対象になれば、私たちの保険はすべての重大な責任をカバーしないかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、あるいは運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
政府の規制に関するリスク
私たちの製品は疾病診断に応用すれば、政府の監督管理を受ける可能性があり、このような製品の監督管理の審査と維持過程は高価で、時間がかかる可能性があり、しかも時間と結果の上ですべて確定しない。
もし私たちの製品が疾患の診断、治療、または予防に使用されることを意図していない場合、FDAの承認または承認を受けない。しかし、私たちの製品ラインを病気診断のための製品、例えばFDAによって規制されているMiSeqDxを含むように拡張するにつれて、私たちのいくつかの製品は、発売前に規制部門の承認または承認を得ることを要求することを含む、FDAまたは同様の国際機関によって規制されるだろう。このような規制審査過程や承認は高価で、時間がかかり、不確定である可能性があり、私たちがこのような承認を獲得したり、遵守できなかったりすることは、私たちの業務、財務状況、または経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。また、我々の製品の開発やマーケティング過程では、追加的または新しい規制規定の実施を含む現在の規制枠組みの変更が随時発生する可能性があり、これは、FDAまたは同様の規制機関の私たちの製品に対する承認(必要であれば)を獲得または維持する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
診断製品は医療機器としてFDAや類似の国際機関の規制を受けており，510(K)の発売前通知過程後にFDAの承認を得るか，発売前にFDAの発売前に承認を得る必要がある可能性がある。必要な規制承認を受けることは費用がかかる可能性があり、かなりの遅延が含まれるかもしれない。もし私たちが開発した診断製品が得られなかった場合、あるいは監督管理の承認を得る上で重大な遅延があった場合、私たちはこのような製品を適時に発売したり、商業化に成功したりすることができず、甚だしきに至っては全くできないかもしれない。
しかも、もし私たちの製品ラベルが“研究用にのみ”であれば。診断プログラムではなく、疾患診断のために使用されるか、または使用される可能性がある“またはRUO、マーケティング、販売、およびそのような製品をサポートすることに関連する法規要件は、クライアントが私たちの同意を得て使用されていなくても変更または不確定である可能性がある。FDAまたは他の規制機関が、私たちの任意のRUO製品が規制部門の承認または承認を受ける必要があると断言した場合、私たちの業務、財務状況、または運営結果は悪影響を受ける可能性がある。
FDAが将来私たちのLDT製品が規制部門の承認または承認を受けなければならないことを要求した場合、私たちの業務、財務状況、または運営結果は悪影響を受ける可能性があります。
著者らのいくつかの診断製品は現在1988年の“臨床実験室改善修正案”(CLIA)認証の実験室を通じて獲得できる。これらの製品は、一般に“実験室開発のテスト”、またはLDTと呼ばれる。数年来、FDAはずっとその監督管理法執行の自由裁量権を行使し、単一の実験室内でLDTを製造と使用すれば、それを医療設備として監督管理しない。しかしながら、FDAは、その法執行裁量政策を再検討しており、LDTを使用するテストサービスの数および複雑さの増加により、LDTを規制する必要がある可能性があるとコメントしている。FDAのLDTに対する最終指導や法規制の性質や範囲，一般的には，特に我々のLDTについては予測できない.FDAが将来LDT製品が規制部門の承認または承認を受けなければならないことを要求した場合、私たちの業務、財務状況、または運営結果は不利な影響を受ける可能性がある。
情報技術のセキュリティと連続性に関するリスク
ビジネス上の合理的な措置を使用して私たちのシステム、ネットワーク、製品を保護しているにもかかわらず、ネットワークセキュリティ面の脆弱性や他の中断を含むセキュリティホールは、私たちの情報、製品、サービスを危険にさらし、私たちまたは顧客の運営を乱し、私たちに責任を負わせる可能性があり、これは私たちの業務と名声を損なう可能性があります。
私たちの通常の業務プロセスでは、知的財産権、当社の独自業務情報(および私たちの顧客の情報)、および顧客および従業員の個人識別情報を含む敏感なデータを収集し、データセンターおよびネットワークに格納します。私たちの顧客はまた私たちの製品を使って敏感なデータと情報を収集する。情報の安全維持は私たちの運営と業務戦略に非常に重要だ。我々はセキュリティ対策を講じているにもかかわらず，インターネット固有の特性と技術的制限により，我々の情報技術やインフラ，我々の製品はネットワーク攻撃，従業員ミス，汚職，その他の中断の影響を受ける可能性がある.
私たちと私たちの製品のユーザーは、国家行為者からの攻撃または高度な持続的な脅威を含むネットワーク攻撃に直面する可能性があります。これらの攻撃は、私たちのデータセンターを含む、私たちまたは私たちの顧客のネットワークセキュリティを浸透させようとしています；顧客サイト上の機器を含む私たちの研究、製品、サービスを破壊または無効にすること、個人識別情報を含む可能性がある私たちまたは私たちの顧客およびパートナーの固有情報を流用すること、または私たちまたは私たちの顧客の内部運営、システム、およびサービス中断を引き起こすことができます。このような侵入は、私たちまたは私たちの顧客のネットワークを危険にさらす可能性があり、そこに格納されている情報がアクセス、公開、紛失、または盗まれる可能性があります。このような情報のアクセス、中断、開示、または他の損失は、私たちまたは顧客の業務、法的クレーム、または訴訟手続きに悪影響を与え、個人情報のプライバシーを保護する法律に従って責任を負い、私たちの名声を損なう可能性があります。
キー情報技術システムの中断は、私たちの運営、業務、顧客関係、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々の成功は，我々のITシステムの持続的かつ途切れない性能にある程度依存しており，これらのシステムは我々の業務の様々な側面にほぼ広く応用されている.ITシステムは、電気通信またはネットワーク障害、停電、自然災害、人為的行為、テロ、コンピュータウイルス、コンピュータ拒否サービス攻撃、顧客または従業員データまたは会社の商業機密への不正アクセス、および我々のシステムを損なう他の試みを含む様々なソースの被害を受けやすい可能性がある。私たちのいくつかのシステムは冗長ではなく、私たちの災害復旧計画は起こりうるすべての状況に対応するのに十分ではない。私たちはどんな予防措置をとるかもしれませんが、このような問題は
他の結果を除いて、私たちの運営が中断され、これは私たちの名声と財務業績を損なう可能性がある。
私たちが絶えず私たちのワークフローと業務実践を調整し、企業ソフトウェアに追加的な機能を追加することに伴い、サービス中断、データ損失、データ不正確あるいは機能減少を含む予測されていない問題が発生する可能性がある。このような問題は私たちが業務をタイムリーに運営する能力に悪影響を及ぼすかもしれない。
一般リスク因子
国際的に業務を展開し、特に新興市場で業務を展開することは、私たちの業務に運営リスクをもたらす。
国際範囲内で業務を展開と展開するには、複数の司法管轄区で各活動を密接に調整し、大量の管理資源を消費する必要がある。私たちがこれらの活動を効果的に調整して管理できない場合、以下に述べるリスクを含めて、私たちの業務、財務状況、または運営結果は悪影響を受ける可能性があります。私たちはヨーロッパ、アジア太平洋地域、ブラジルに世界販売事務所を設置し、シンガポールとイギリスに製造と研究機関を設置している。2021年、2020年、2019年、米国以外の顧客向け出荷量はそれぞれ私たちの総収入の52%、49%、48%を占めています。
私たちが世界で事業を展開することは、以下のリスクと挑戦に直面しており、特に新興国際市場では、私たちの業務はこれらの市場にますます大きな割合があると予想されています
•支払い周期が長く、米国以外の売掛金を回収することは困難である
•公開入札による取引量が大きいため、販売周期が長い
•外国人事業者の配置と管理上の課題；
•関税や他の貿易障壁
•私たちが製品を販売している国/地域の法律または法規には、一貫性や意外な変化が不足していることが要求される
•政府と規制機関の審査と調査のリスクが増加した
•様々な外国の法律、法規、法律基準を遵守する負担
•腐敗と詐欺的な商業行為の発生率が高い場所で業務を展開する
•輸出入要求、関税、税収などの貿易障壁
•知的財産権の保護は力がないまたは保護されていない
•データおよび公共ネットワークおよびウェブサイトの管理およびアクセスに関する法律が公布される可能性がある
•世界的な健康危機は、私たち自身の労働力の生産性の喪失、人員や物資の流れに対するいかなる制限の結果も含む深刻な伝染病の発生など、私たちの商業または製造業務に潜在的なマイナス影響を与える
•将来的には外資系企業の制限があるかもしれない
•重税を徴収する
•私たちが統制できない他の要素は、政治的、社会的、そして経済的不安定、そして全体的な安全懸念を含む
また、米国の“海外腐敗防止法”、イギリスの“反賄賂法”、その他の政府関係者への贈賄を禁止するローカル法律、反競争法規、米国外国資産制御事務室で実施されている制裁、その他の同様の法律法規など、複雑な外国および米国の法律法規を遵守しなければならない。これらの法律法規に違反すると罰金と処罰、刑事制裁、
これは私たちの業務行為と私たちが1つ以上の国で製品を提供する能力に制限を与えるだけでなく、私たちのブランド、私たちが従業員を引き付け、維持する能力、私たちの国際業務、私たちの業務と私たちの経営業績に大きな影響を与える可能性があります。私たちはこれらの法律法規を遵守することを確保するための政策と手続きを実施しているにもかかわらず、私たちの従業員、請負業者、または代理店が私たちの政策に違反しない保証はありません。
私たちが複数の国際市場に業務を拡張し続けるにつれて、私たちの成功は、私たちの国際業務に関連するこれらや他のリスクを予測し、効率的に管理する能力に大きく依存する。これらのリスクのいずれも、私たちの国際業務を損害し、私たちの販売にマイナス影響を与え、私たちの業務、経営業績、財務状況、成長見通しに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは外貨建ての取引に関連したリスクに直面している。
2021年、私たちの半分以上の国際売上高は外貨で価格されていますが、私たちが購入した原材料の大部分はドル建てです。関連通貨価値の変化は私たちの業務に必要ないくつかのプロジェクトのコストに影響を及ぼすかもしれない。通貨レートの変化はまた私たちが同じ市場で販売している製品の相対価格に影響を与えるかもしれない。私たちの国際顧客からの収入はマイナスの影響を受けるかもしれません。ドルの国際顧客の現地通貨に対する成長は私たちの製品をもっと高くし、私たちの競争能力に影響を与えるかもしれません。もし国際サプライヤーが私たちと商売を続けるために価格を上げたら、ドルは彼らの現地通貨に対する価値が下がるので、私たちが国際サプライヤーから得た材料コストは増加するかもしれません。通貨推定に関する外交政策や行動は、この変動の影響を相殺するために米国や他の国が行動する可能性がある。最近の世界金融状況は外貨為替レートの高度な変動を招き、この変動レベルが継続する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、あるいは運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは複数の管轄区域で税金と関連した危険に直面している。
私たちはアメリカと多くの外国司法管轄区で所得税を払わなければならない。所得税の計上を決定する際には、現行の税収法律や法規の解釈に基づいて重大な判断を下す必要がある。我々の有効所得税税率は、異なる法定税率の税務管区収益の組み合わせの変化、繰延税金資産と負債推定値の変化、既存の税収政策、法律、法規または税率の変化、控除不可能な費用レベル(株式ベースの給与を含む)の変化、経営場所、私たちの将来の研究開発支出レベルの変化、合併と買収、または各税務機関の審査結果を含むが、様々な要素の悪影響を受ける可能性がある。私たちの納税推定は合理的だと信じていますが、アメリカ国税局や他の税務機関が納税申告書上の私たちの立場に同意しなければ、利息と罰金を含む追加の税金責任を負うかもしれません。実質的であれば、任意の紛争最終裁決時にこれらの追加金額を支払うことは、私たちの運営結果や財務状況に実質的な影響を与える可能性があります。
私たちの経営業績は時期によって大きく異なるかもしれませんが、経営収益性を維持できないかもしれません。
私たちの収入は高価値製品とサービスの販売時間、新製品発表と関連販売促進活動の影響、顧客資金の時間と可用性、季節的支出モデルの影響、顧客が研究プロジェクトを行う時間と規模、生命科学業界全体の支出レベルの変化、その他顧客注文モードに影響を与える可能性のある予測不可能な要素の影響を受けて変動の影響を受ける。特に、協力協定や政府が援助する大規模なプロジェクト、例えば人口ゲノムプロジェクトは、長いかつ複雑な交渉の結果であり、これらの合意およびプロジェクトに関連する収入確認時間は、発展および協力プロジェクトの長期的な性質、および人口ゲノムプロジェクトのサンプル獲得性のため、重大な不確実性を受ける可能性がある。
製品やサービスの販売時間や規模を予測することは困難であることから、四半期収入の変動に遭遇し、四半期収入が連続的に低下する可能性がある。私たちは未来に成長すると予想しているが、四半期営業時間にはいくつかの不確実性がある。これは、私たちの大部分の四半期収入は通常四半期の最後の月に確認されており、しかもその月の収入発生パターンは通常線形ではなく、注文は四半期の最後の数週間に集中しているからである。このように、私たちの製造と輸送業務は財政四半期終了前の一定期間、より大きな圧力と需要に直面する可能性があり、この期間内に私たちの製造と輸送業務に関連する遅延は収入の確認を遅らせる可能性がある。
私たちは時々大量の注文を受けます。これらの注文は収入が確認されている間の経営業績に大きな影響を与えます。このような注文の時間予測は困難であり，このような注文からの収入確認時間が純売上高の期間間変化に影響する可能性がある.そのため、受け取った注文や最終的に収入が確認された場合、私たちの運営実績は四半期によって異なる可能性があります。
私たちの未償還転換可能優先手形を転換することは損失を招く可能性があります。
2022年1月2日までに、7億5千万ドルの転換可能な優先手形元金総額が2023年に満期になります。場合によっては、これらの手形は現金に変換することができ、適用すれば、私たちの普通株に関連する取引価格条件を含む私たちの普通株の株式に変換することもできる。両替時には、吾らは清算された手形の公正価値とそれに応じた帳簿純値との差額を損益を記録しなければならない。清算されるべき手形の公正な価値は私たちの現在の増額借入金金利にかかっている。2023年に満期になった転換可能な優先手形と比較して、私たちの手形の帳簿純価値の暗黙的金利は3.7%です。もし私たちが転換時の増額借款金利が手形の暗黙的な金利を下回ったら、私たちは手形転換中に私たちの総合収益表に損失を記録します
法律手続き
付記中の法律手続きに関する議論を参照“8.法的訴訟“本報告書の連結財務諸表部分内で、参照によって本報告書に組み込まれる。
市場情報
2000年7月28日から、私たちの普通株はすでにナスダック全世界の精選市場に上場し、取引コードは“ILMN”である。次の表は、示された会計期間中、私たちの普通株がナスダック世界ベスト市場で報告した四半期1株当たりの販売価格を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 |
| | 高 | | ロー | | 高 | | ロー |
| 第1四半期 | $ | 555.77 | | | $ | 356.00 | | | $ | 339.63 | | | $ | 196.78 | |
| 第2四半期 | $ | 487.00 | | | $ | 368.07 | | | $ | 377.80 | | | $ | 251.14 | |
| 第3四半期 | $ | 526.00 | | | $ | 391.33 | | | $ | 404.20 | | | $ | 260.42 | |
| 第4四半期 | $ | 425.00 | | | $ | 341.03 | | | $ | 378.33 | | | $ | 288.01 | |
株式表現グラフ
下の図は過去5つの年度の著者らの普通株の累積株主総リターンと同期ナスダック総合指数、ナスダック生物技術指数と標準プール500指数の累積株主総リターンを比較した。この図は、2016年12月30日に100ドルが私たちの普通株と各指数に投資され、すべての配当金が再投資されたと仮定しています。私たちの普通株は現金配当金を発表しませんでした。示された期間の株主リターンは、将来の株主リターンの指標とみなされてはならない
Illuminaナスダック総合指数
ナスダックバイオテクノロジー指数と標準プール500指数
所持者
2022年2月11日現在、私たちの普通株は703人の記録保持者がいます
配当をする
私たちは現金配当金を送ったことがなく、現在も予測可能な未来に現金配当金を送るつもりはない。私たちは2023年に満期になった転換可能な優先手形の契約を現金に変換することができ、場合によっては普通株の株に変換することもできます。これはどんな現金配当金を支払う時に手形に適用される転換率を向上させることを要求します
株式買い戻しと売却
発行者が株式証券を購入する
2021年には株式証券を購入していない。
未登録の証券を売却する
2021年には未登録証券は販売されていない。
私たちの経営陣の討論と分析(MD&A)は読者が私たちの運営結果、財務状況、キャッシュフローを理解するのに役立ちます。それは添付された連結財務諸表と付記の外で提供される。今回のMD&Aの組織形式は以下のとおりである
•経営陣の概要と展望。私どもの経営結果と私どもの業務に影響を与える重大な既知の傾向について上層部で議論します。
•運営結果。私たちの収入と支出について詳しく議論する。
•流動性と資本資源です私たちの統合現金フロー表の主な側面、私たちの財務状況の変化、そして私たちの財政的約束について議論する。
•重要な会計政策と試算。重要な会計政策と私たちがこれらの政策を適用する際に行った重要な仮定、推定と判断を討論する。
•市場リスクに関する定量的で定性的な開示。中国の金融商品の市場リスクの開放を検討する。
•最近の会計声明私たちの連結財務諸表に適用される最新の会計声明の概要
本MD&Aは，2021年と2020年のプロジェクト，および2021年と2020年の同比比較を一般的に検討している。本10-K表に含まれていない2019年プロジェクト検討および2020年と2019年の年別比較は、当社年報の“経営陣の財務状況および経営成果の検討および分析”を参照されたい表格10-K2020年度までに.
今回のMD&A討論にはリスクと不確実性に関する前向きな陳述が含まれている。参照してください“前向きな陳述に関する考え“本報告書の商業および市場概要部分の前に、このような陳述に関連する他の要因が理解される。参照してください“リスク要因“本報告の商業·市場情報部分では、我々の業務、財務状況、および経営結果に適用されるいくつかのリスク要因を検討する。経営業績は必ずしも未来の期間に起こりうる結果を代表するとは限らない
経営陣の概要と展望
この概要と展望は，我々の経営業績と我々の業務に影響を与える重大な既知の傾向についてハイレベルな議論を行った。私たちは、これらの傾向を知ることが、本報告期間中の私たちの財務結果と私たちの将来の財務パフォーマンスを理解するために非常に重要だと思います。本要約は，詳細ではなく，本報告の他の部分が提供する詳細な議論や分析の代わりになるわけでもない
Illuminaについて
私たちの革新に対する関心は私たちをDNAシークエンシングとアレイに基づく技術の全世界のリーダーになり、研究、臨床と応用市場の顧客にサービスを提供する。我々の製品は生命科学、腫瘍学、生殖健康、農業などの新興分野に広く応用されている。
私たちの顧客はリードするゲノム研究センター、学術機関、政府実験室と病院、そして製薬、生物技術、商業分子診断実験室と消費者ゲノム学会社を含む。
著者らの全面的な製品シリーズは実験の規模と機能分析の広さを満たし、疾病研究、薬物開発と分子テストの発展を推進する。このリードした配列決定とアレイに基づく解決策の組み合わせは一連のゲノム複雑性とスループット問題を解決し、研究者と臨床従事者が彼らの科学的挑戦のために最適な解決策を選択できるようにした。
2021年8月18日，我々はGRAILを買収し，複数の癌の早期検査に専念した医療会社である。サンカップカレリー血液テストは様々な癌の症状が現れる前に検出することができます。GRAILの買収は次世代シークエンシングに基づく早期多癌検査を加速させると信じています
臨床ゲノム学領域における私たちの地位を高め、私たちが直接参入する潜在市場の総量を増加させる。この買収は進行中の法的手続きであり、欧州委員会が行っている合併審査を待っている。現在、聖杯は独立した会社として保有·運営されており、欧州委員会が行っている合併審査期間中に、指定された独立監督受託者が監督を提供している。付記を参照“4.買収、営業権、無形資産“そして注意してください”8.法的訴訟“もっと細かいことを知っている。
2022年1月2日現在，我々は2つの報告可能な部門，Core IlluminaとGRAILがある。GRAILの経営結果は買収日から我々の総合財務諸表に含まれている。Core Illuminaは私たちの核心業務と関連がある。2019年4月25日のHelix分解の前に，我々の報告可能な部門にはCore IlluminaとHelixが含まれている。Helixに関する情報は備考を参照してください3.投資および公正価値計測“本報告書の連結財務諸表部分に。付記も見られる“11.市場と地理的データを細分化する.”
私たちの財務業績は以下のようにいくつかの大きな傾向の影響を受け続けるだろう。これらの傾向は、我々の財務結果を理解し評価するために重要であるが、この議論を読む際には、本報告の連結財務諸表部分における我々の合併財務諸表およびその注釈、および議論されている他の取引、イベント、および傾向に関連して議論されるべきであるリスク要因“この報告書の商業と市場情報の部分で。
財務概要
2020年から、新冠肺炎の大流行とその伝播を制御する国際努力は、私たちの製品とサービスの販売、業務運営を展開する地域を含む、人員、貨物、サービスの全世界での流れを著しく制限している。私たちは、新冠肺炎の疫病は2022年に引き続き私たちの販売と運営業績に影響を与え、その規模と持続時間は極めて不確定であると予想している。
2021年の総合財務のハイライトは：
•2020年の32億ドルと比べ、2021年の収入は40%増加し、45億ドルに達した。これは主にシークエンシング材料と機器の増加によるものであり、私たちの顧客が新冠肺炎疫病からより広範な回復、サービスとその他の収入の増加を経験したためである。私たちは2022年に私たちの収入が引き続き増加すると予想する。
•2021年の毛利益が収入に占める割合(毛金利)は69.7%であるのに対し、2020年は68.0%である。毛金利の増加は主により高い収入によって推進され、これはより高い固定コストレバーを生み出しているが、一部はあまり有利ではない製品の組み合わせによって相殺されている。私たちの毛金利は、私たちの価格設定の市場状況に影響を与える可能性がある；消耗品、機器、サービス、および開発と許可収入の間の販売組み合わせの変化、既存製品と新製品の間の製品組み合わせの変化、過剰および古い在庫、特許権使用料、生産量に対する製造運営のコスト構造、運賃、および製品支援義務を含む多くの要素に依存する
•2021年には、収入に占める運営(損失)収入の割合が2020年の17.9%から(2.7%)に低下した。減少の要因は，2021年に収録された株式ベースの報酬支出，GRAIL買収の一部である未償還持分奨励の加速，その他のGRAIL買収に関する支出，業績による報酬の増加である。2021年のGRAIL買収に関する株式ベースの追加報酬支出を除くと、2022年には絶対的なベースで運営費が増加し続けると予想されています。
•2021年と2020年、私たちの有効税率はそれぞれ13.8%と23.3%だ。2021年、米国連邦法定税率21%との差は、主に、シンガポールとイギリスのような米国連邦法定税率よりも低い司法管轄区の収入の組み合わせによるものである。
我々の将来の有効税率は、米国連邦法定税率と異なる可能性があるが、これは、異なる法定税率の税収管区の収入の組み合わせと、本報告の商業·市場情報部分“リスク要因”で“複数の管轄区域の税収に関連するリスク”で議論されている他の要因を受けているためである。私たちは将来の有効税率がアメリカ連邦法定税率の21%を下回ると予想しています。これは私たちの収入部分に低い法定税率が適用されるからです
•2021年までに、私たちは合計13億ドルの現金、現金等価物、短期投資を持っており、そのうちの約4.46億ドルは私たちの海外子会社が持っています
行動の結果
比較可能性を強化するために、次の表には、総収入のパーセンテージで表される2021年、2020年、2019年に監査された総合業務報告書データを示します(1).
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 収入： | | | | | |
| 製品収入 | 87.7 | % | | 84.4 | % | | 82.7 | % |
| サービスやその他の収入 | 12.3 | | | 15.6 | | | 17.3 | |
| 総収入 | 100.0 | | | 100.0 | | | 100.0 | |
| 収入コスト： | | | | | |
| 製品収入コスト | 23.4 | | | 24.3 | | | 22.6 | |
| サービスコストとその他の収入 | 5.3 | | | 6.8 | | | 6.8 | |
| 無形資産の償却を取得した | 1.6 | | | 0.9 | | | 1.0 | |
| 収入総コスト | 30.3 | | | 32.0 | | | 30.4 | |
| 毛利 | 69.7 | | | 68.0 | | | 69.6 | |
| 運営費用： | | | | | |
| 研究開発 | 26.2 | | | 21.1 | | | 18.3 | |
| 販売、一般、行政 | 46.2 | | | 29.0 | | | 23.5 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 総運営費 | 72.4 | | | 50.1 | | | 41.8 | |
| 営業収入(赤字) | (2.7) | | | 17.9 | | | 27.8 | |
| その他の収入(支出)： | | | | | |
| 利子収入 | — | | | 1.3 | | | 2.1 | |
| 利子支出 | (1.3) | | | (1.5) | | | (1.5) | |
| | | | | |
| その他の収入、純額 | 23.5 | | | 8.7 | | | 3.2 | |
| その他の収入合計，純額 | 22.2 | | | 8.5 | | | 3.8 | |
| 所得税前収入 | 19.5 | | | 26.4 | | | 31.6 | |
| 所得税支給 | 2.7 | | | 6.1 | | | 3.6 | |
| 合併純収入 | 16.8 | | | 20.3 | | | 28.0 | |
| 新規：非持株権益は純損失に帰する | — | | | — | | | 0.3 | |
| Illumina株主は純収益を占めなければならない | 16.8 | % | | 20.3 | % | | 28.3 | % |
_____________
(1)四捨五入のため、百分率は再計算されないかもしれない。
収入.収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021-2020 | | |
| 百万ドル | 2021 | | 2020 | | 変わる | | 変更率 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| コア照明： | | | | | | | | | | | | | |
| 消耗品 | $ | 3,220 | | | $ | 2,304 | | | $ | 916 | | | 40 | % | | | | | | |
| 計器.計器 | 753 | | | 431 | | | 322 | | | 75 | | | | | | | |
| 製品総収入 | 3,973 | | | 2,735 | | | 1,238 | | | 45 | | | | | | | |
| サービスやその他の収入 | 546 | | | 504 | | | 42 | | | 8 | | | | | | | |
| Core Illumina総収入 | 4,519 | | | 3,239 | | | 1,280 | | | 40 | | | | | | | |
| 聖杯 | | | | | | | | | | | | | |
| サービスやその他の収入 | 12 | | | — | | | 12 | | | 100 | | | | | | | |
| 淘汰する | (5) | | | — | | | (5) | | | 100 | | | | | | | |
| 総合併収入 | $ | 4,526 | | | $ | 3,239 | | | $ | 1,287 | | | 40 | % | | | | | | |
2021年にCore Illumina消耗材収入の増加は主に配列測定消耗材収入が8.75億ドル増加したためであり、これは主に著者らの顧客が新冠肺炎疫病から更に広範な回復を経験し、機器設置基礎の増加がこの増加を推進したためである。2021年にコアIllumina機器収入が増加したのは、主に配列測定機器収入が3.19億ドル増加したためであり、これは私たちのNovaSeqとNextSeq機器出荷量の増加によって推進された。2021年、コアIlluminaサービスおよび他の収入の増加は、主に保守サービス契約の延長およびシークエンシングサービスの収入の増加、および特許訴訟の和解によるものであるが、一部は開発および許可プロトコルの減少によって相殺される。買収後しばらくの間の聖杯サービスとその他の収入は癌検査サービスと関係がある。
毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021-2020 | | |
| 百万ドル | 2021 | | 2020 | | 変わる | | 変更率 | | | | | | |
| 毛利(損失)： | | | | | | | | | | | | | |
| 岩芯照明 | $ | 3,195 | | | $ | 2,203 | | | $ | 992 | | | 45 | % | | | | | | |
| 聖杯 | (41) | | | — | | | (41) | | | 100 | | | | | | | |
| 総合毛利 | $ | 3,154 | | | $ | 2,203 | | | $ | 951 | | | 43 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 毛利率： | | | | | | | | | | | | | |
| 岩芯照明 | 70.7 | % | | 68.0 | % | | | | | | | | | | |
| 聖杯 | * | | — | | | | | | | | | | | |
| 総合毛利 | 69.7 | % | | 68.0 | % | | | | | | | | | | |
_____________
*意味がありません。
2021年のCore Illumina毛金利の増加は、主に収入の増加によって、より高い固定コストレバーと、特許訴訟和解からの収入増加が生じたが、部分はあまり有利ではない製品の組み合わせによって相殺された。Grailの買収後しばらくの総損失は主に4500万ドルの無形資産の償却によるものである。
運営費
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021-2020 | | |
| 百万ドル | 2021 | | 2020 | | 変わる | | 変更率 | | | | | | |
| 研究と開発： | | | | | | | | | | | | | |
| 岩芯照明 | $ | 885 | | | $ | 682 | | | $ | 203 | | | 30 | % | | | | | | |
| 聖杯 | 300 | | | — | | | 300 | | | 100 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 総合研究と開発 | $ | 1,185 | | | $ | 682 | | | $ | 503 | | | 74 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 販売、一般、行政： | | | | | | | | | | | | | |
| 岩芯照明 | $ | 1,502 | | | $ | 941 | | | $ | 561 | | | 60 | % | | | | | | |
| 聖杯 | 590 | | | — | | | 590 | | | 100 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 総合販売、一般と行政 | 2,092 | | | 941 | | | 1,151 | | | 122 | | | | | | | |
| 合併運営費総額 | $ | 3,277 | | | $ | 1,623 | | | $ | 1,654 | | | 102 | % | | | | | | |
コアIlluminaの研究開発費用が2.03億ドル或いは30%増加したのは、主に著者らが引き続き新製品の研究開発と既存製品の増強、及び業績報酬の増加に投資し、共同開発協定に関連する従業員と許可費を増加させたためである。
買収後しばらくのGrail研究開発支出には、主に1.67億ドルの株式ベースの給与支出が含まれており、これは買収の一部である未償還株式奨励の加速と、買収に関連する他の報酬コスト、従業員数や臨床試験に関連する支出と関連している。
コアIllumina SG&A支出は5.61億ドル、または60%増加し、主に買収完了前にGRAILに支払われた2.45億ドルの持続支払い、従業員数、業績報酬、外部サービスの増加を含むGRAIL買収に関連する支出が主に原因であるが、2020年にPacBioに支払われる9200万ドルの費用と他の支出部分によって相殺される。
買収後期間中のGrail SG&A支出には、主に買収の一部である未償還持分奨励加速に関する株式ベースの報酬支出4.48億ドル、買収に関連する他の報酬や取引コスト、従業員数に関する支出が含まれる。
その他の収入合計，純額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021-2020 | | |
| 百万ドル | 2021 | | 2020 | | 変わる | | 変更率 | | | | | | |
| 利子収入 | $ | — | | | $ | 41 | | | $ | (41) | | | (100) | % | | | | | | |
| 利子支出 | (61) | | | (49) | | | (12) | | | 24 | | | | | | | |
| その他の収入、純額 | 1,068 | | | 284 | | | 784 | | | 276 | | | | | | | |
| その他の収入合計，純額 | $ | 1,007 | | | $ | 276 | | | $ | 731 | | | 265 | % | | | | | | |
その他の収入総額は，純額は主に列報されたすべての期間のコア照明に関係している。
2021年第1四半期に売却可能な債務証券をすべて売却したため、2021年の利息収入は低下した。利息支出は主に私たちの転換可能な優先手形の割引増加を含む。2021年の成長は主に私たちの定期手形の利息と私たちの橋施設の債務発行コストの償却に関連しており、私たちは2021年にこの計画を終了した。その他の純収入の増加は主に買収の一部として、私たちが以前持っていたGRAIL投資は8.99億ドルの収益を獲得し、いくつかのGRAILや価値権の交換に関する収益8，600万ドル、私たちのHelixや価値権と私たちのあるいは対価負債に対する公正な価値調整、および終了したPacBio買収に関連する派生資産収益2，600万ドル、一部は2021年に確認された戦略投資純収益が2020年の低下より相殺されたためである.
所得税支給
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021-2020 | | |
| 百万ドル | 2021 | | 2020 | | 変わる | | 変更率 | | | | | | |
| 所得税前収入 | $ | 884 | | | $ | 856 | | | $ | 28 | | | 3 | % | | | | | | |
| 所得税支給 | 122 | | | 200 | | | (78) | | | (39) | | | | | | | |
| 合併純収入 | $ | 762 | | | $ | 656 | | | $ | 106 | | | 16 | % | | | | | | |
| 実際の税率 | 13.8 | % | | 23.3 | % | | | | | | | | | | |
2021年、米国連邦法定税率21%との差は、主に、シンガポールとイギリスのような米国連邦法定税率よりも低い司法管轄区の収入の組み合わせによるものである。2020年、米国連邦法定税率21%との差は、主にカリフォルニア研究開発控除の繰延税金資産計上の推定準備に関する税収支出と、Altera裁判所事件の審査によるものであり、株式に基づく報酬は会社間コスト分担支払いに含まれなければならないと判断した。この部分は、米国連邦法定税率よりも法定税率が低い司法管轄区域(例えば、シンガポールとイギリス)の収益組合、PacBio買収の終了によって記録された派生資産に関連する税収割引、および株ベースの報酬に関する税収優遇を相殺している。
流動資金と資本資源
2022年1月2日現在、私たちは約12億ドルの現金と現金等価物を持っており、そのうちの約4.46億ドルは私たちの海外子会社が持っています。以下の“キャッシュフロー要約”に記載されている要因により、現金および現金等価物は前年より5.78億ドル減少した。私たちが持っている現金、現金等価物、そして投資を除いて、私たちの主要な流動性源は運営のキャッシュフローと時々発行される債務から来てきた。私たちは運営から現金を発生させる能力が、運営、投資、融資需要を満たすために必要な財務的柔軟性を提供してくれた。
歴史的には、私たちは、経営活動に提供される現金の補充として、私たちの短期投資および/または債務と株式証券を発行して、私たちの業務ニーズを満たしています。2021年には，主にGRAIL買収に資金を提供するために，売却可能な債務証券と一部販売可能な株式証券をすべて売却した。2022年1月2日現在、有価証券を含む1.07億ドルの短期投資があります。
2021年8月18日、私たちは、29億ドルの現金および7.57億ドルのまたは価値のある権利形態または価格の公正価値を含む97億ドルの総現金およびその他の代価でGRAILを買収した。2022年1月2日現在、または価格の推定公正価値は6.15億ドル。現金対価は、2021年第1四半期に定期債務発行によって調達された10億ドルの資本を含むIlluminaとGRAILの既存の現金によって資金を提供する。または、保有者がGRAIL関連収入に相当する割合で割り当てられた将来の現金支払いを12年以内に毎年得る権利がある。これは12年以内に毎年最初の10億ドルの収入の2.5%の支払権を反映するだろう。毎年10億ドルを超える収入は同じ時期に9%または支払権を得るだろう。買収前には，いくつかの例外を除いて，吾らはGRAIL合併プロトコルの買収完了または終了を通して，毎月GRAILに3，500万ドルの継続金を支払わなければならない。我々は2021年にGRAILに合計2.45億ドルの継続費を支払った。買収後、私たちは追加的な毎月の支払いを支払わなかった。
2021年には、一部のGRAIL従業員に現金奨励金を付与し、通常期限は4年で、年などの額で分割払いします。2022年1月2日現在、未決定と帰属していない賞の総現金価値は1.84億ドル。また，業績に基づく優れた賞もあり，この賞に付与された根拠はGRAILの将来の収入である。この裁決の潜在的総価値は7800万ドルに達し、現金で決済され、付与されていない範囲で2030年8月に満期になる見通しだ。2022年1月2日現在、同賞に関する業績条件を達成する可能性は低い。
2021年3月23日には，元金総額5億ドル，2031年満期の定期手形，元金総額5億ドルを発行した。はい次発行の純収益は9.92億ドルです。2023年に発行される定期債券と2031年に発行される定期債券は、年利率はそれぞれ0.550厘と2.550厘で、半年ごとに配当され、日付はそれぞれ毎年3月23日と9月23日となる。2023年の定期手形は2023年3月23日に満期になり、2031年の定期手形は2031年3月23日に満期になる。期限が切れる前のいつでも、私たちの選択に基づいて、現金で定期手形の全部あるいは一部を償還することができます。
2021年3月8日、私たちは4000万ドルのSwingline借入と5000万ドルの信用状を含む7.5億ドルの優先無担保5年間循環信用手配を提供してくれた。信用手配は2026年3月8日に満期になり、すべての未返済金は2026年3月8日に満期になり、全額支払うが、当方が2回の展示期間を選択して1年を選択し、融資者の同意とその他の条件を得なければならない。2022年1月2日現在、信用手配の下で未返済の借金はない。
私たちの2021年転換可能優先手形は2021年6月15日に満期になり、5.17億ドルの元本が転換され、現金で返済された。転換価値が元本を超えた部分は普通株で支払う。私たちが2023年に満期にした転換可能優先手形は、元金総額は7.5億ドルで、2022年1月2日まで転換できません。
2020年2月5日、我々の取締役会は、以前と利用可能なすべての買い戻し許可の代わりに、7.5億ドルの発行された普通株を買い戻す新しい株式買い戻し計画を承認した。買い戻しは10 b 5-1計画に基づいて完了することもでき、管理職が自ら決定することもできる。2022年1月2日現在、私たちは1500万ドルの普通株を買い戻す権利がある。私たちは2022年度に株の買い戻しをするつもりはない
2022年1月2日まで、2つのベンチャー投資基金に対する資本約束はそれぞれ2000万ドルと1.18億ドルで、それぞれ2026年4月と2029年7月までに償還することができる。
2017年12月22日に公布された減税と雇用法案の影響により、ある外国子会社の収益が1.05億ドルの過渡税が一度に徴収され、今後4年以内に支払う予定だ
私たちの他の短期的および長期的な重大な現金需要は、2022年1月2日までの既知の契約義務から、リース負債、不確定な税収状況、および本報告書の連結財務諸表部分で議論された役員繰延給与計画下の満期金額を含む。
私たちは、現在の現金、現金等価物、短期投資に加え、経営活動が提供する現金と信用手配下の利用可能な借入能力に加えて、少なくとも今後12ヶ月の短期資本と運営需要を満たすのに十分であると予想している。運営需要には運営業務の計画コストが含まれており、運営資本や資本支出に資金を提供するのに必要な金額を含む。私たちの資本に対する主な短期需要は変化するかもしれません
•私たちの現在と未来の製品に関連した商業化努力を支持する
•現在と将来の製造·研究開発施設のための設備や他の固定資産を購入します
•研究と開発を続けています
•潜在的な戦略的買収と投資
•借金を返済する
•私たちの施設の拡張需要は、レンタルと追加施設の建設費用を含む。
私たちの収入とそれによる運営収入、そして私たちの各新製品開発計画の状況は、私たちの現金管理決定に大きな影響を与えると予想されています
私たちの将来の資本需要と利用可能な資金が十分かどうかは、多くの要素に依存するだろう
•私たちの技術を商業化し、私たちの技術をさらに開発し、私たちの市場で革新的な製品を作る能力を開発することに成功した
•私たちの研究開発計画の科学的進展とこれらの計画の規模は
•競争し合う技術と市場の発展
•当社が提供する製品やサービスを強化または補完するために、他社と協力したり、他社や技術を買収したりする必要があります
キャッシュフローの概要
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| 百万の計 | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 経営活動が提供する現金純額 | $ | 545 | | | $ | 1,080 | | | $ | 1,051 | |
| 投資活動が提供する現金純額 | (1,069) | | | (554) | | | 745 | |
| 融資活動のための現金純額 | (51) | | | (766) | | | (897) | |
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (3) | | | 8 | | | (1) | |
| 現金および現金等価物の純増加 | $ | (578) | | | $ | (232) | | | $ | 898 | |
経営活動
2021年の業務活動で提供される現金純額には、主に7.62億ドルの純収入から6500万ドルを引いた純調整数と、1.52億ドルの業務資産と負債の純変動が含まれる。純収益の主な非現金調整は、私たちが以前GRAILに投資した8.99億ドルの収益、GRAILまたはバリュー交換権のある収益8600万ドル、繰延所得税7600万ドル、私たちのHelixまたは価値権収益3000万ドル、買収中止2600万ドルに関連する派生資産収益、および1800万ドルの戦略投資純収益は、7.54億ドルの株式ベースの給与、2.51億ドルの減価償却と償却費用、3200万ドルの転換優先の債務割引増加によって部分的に相殺された。純営業資産と負債の変化がキャッシュフローに与える影響は、主に売掛金、前払い費用、その他の流動資産、在庫、その他の資産の増加によるものであるが、負債と売掛金の増加部分はこの影響を相殺している。
2020年の経営活動で提供される現金純額には、主に6.56億ドルの純収入に3.51億ドルの調整純額および7300万ドルの経営資産と負債の純変動が含まれる。純収入の主な非現金調整には、1.94億ドルの株式ベースの給与、1.87億ドルの減価償却と償却費用、1.17億ドルの繰延所得税、1.16億ドルの買収中止に関連する派生資産損失、4000万ドルの債務割引が増加したが、戦略収益の純収益によって部分的に相殺された
2億91億ドルを投資します経営資産及び負債純額変動がキャッシュフローに与える影響は主に売掛金の減少及び売掛金及びその他の長期負債の増加によって牽引されるが、他の資産及び前払い支出及びその他の流動資産の増加により部分的に相殺される。
投資活動
2021年、投資活動のための純現金総額は10.69億ドル。私たちは買収のために24.44億ドルを支払い、2.08億ドルの資本支出を投資し、主に私たちの施設への投資と関連があり、7700万ドルの債務証券と5200万ドルの戦略投資を購入した。私たちは私たちの売却可能な債務証券の満期と売却のための13.62億ドル、2.98億ドルの私たちの戦略投資の売却、PacBioからの5200万ドルを継続前払いの返済に受け取りました。
2020年、投資活動のための純現金総額は5.54億ドル。私たちは18.02億ドルの売却可能証券を購入し、そのうち17.91億ドルの売却可能証券はその間に満期になったか、または売却された。私たちは9800万ドルの逆停止費と3400万ドルの持続的な前払いを含むPacBioの買収終了に関連するデリバティブ資産の購入に1.32億ドルを支払った。我々は1.24億ドルの戦略投資を購入し，買収を完了し，買収した現金を差し引くと，総現金対価格は9800万ドルであった。私たちは資本支出に1億89億ドルを投資して、主に施設と設備への投資と関係があります.
融資活動
2021年、融資活動のための純現金総額は5100万ドル。2021年満期の転換可能優先手形5.17億ドルを支払い，株式奨励の株式純決済に関する税金を5.11億ドルで支払い，そのうち4.19億ドルはGRAIL買収に関連する普通株に支払う税金である。さらに、私たちは7100万ドルを私たちのまたは対価格負債と関連して支払い、そのうち5700万ドルはGRAILまたは価値権の交換に関連している。私たちは発行債務から9.88億ドルの純収益を得て、私たちの従業員の株式購入計画に基づいて株を売却し、株式オプションを行使して普通株を発行することで6000万ドルの収益を得た。
2020年、融資活動のための純現金総額は7.66億ドル。私たちは7.36億ドルで私たちの普通株を買い戻し、株式奨励の純株式決済に関する税金を9100万ドルで支払った。私たちは株式オプションの行使と私たちの従業員の株式購入計画に基づいて株を売却することで、発行普通株から6100万ドルの収益を得た。
重要な会計政策と試算
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、経営陣に推定および仮定を要求し、これらの推定および仮定は、我々の合併財務諸表および付記に報告された金額に影響を与える。経営陣の見積もりは、歴史的経験、市場、その他の条件、および合理的と考えられる様々な他の仮定に基づいている。これらの推定は，現在の事件と我々の将来の行動に影響を与える可能性のある管理層の最良の理解に基づいているが，推定は我々が制御できない可能性のあるイベントに依存することから，推定過程は本質的に不確実である.新冠肺炎疫病が私たちの業務と運営業績に与える影響は追加の不確定性をもたらしたにもかかわらず、私たちは引き続き既存の最適な情報を使用して私たちの肝心な会計推定に情報を提供する。市場やその他の状況が私たちが予想していた状況と変化すれば、私たちの連結財務諸表は大きな影響を受ける可能性がある。さらに、もし私たちの仮定が変化した場合、私たちは私たちの推定を修正したり、他の修正行動を取る必要があるかもしれません。いずれも私たちの連結財務諸表に実質的な影響を与える可能性があります
以下の重要な会計政策と推定は、より高い程度の内在的不確実性を有しており、最も重要な判断が必要であると考えられる。また、上記のいずれとも異なる推定を用いれば、我々の連結財務諸表は、列報された財務諸表と大きく異なる可能性がある。私たちの上級経営陣メンバーは、私たちの取締役会の監査委員会と、私たちの重要な会計政策と見積もりの制定と選択、そしてこれらの政策と見積もりの開示について議論しました。私たちの会計政策は付記にもっと包括的な説明がある1.組織機関および重大な会計政策“本報告書の連結財務諸表部分に
収入確認
私たちの収入は主に製品とサービスの販売から来ている。製品収入には主に遺伝子解析のための機器や消耗品の販売が含まれている。サービスとその他の収入は主にGRAIL業務に関連する遺伝子分類とシークエンシングサービス、機器サービス契約、開発と許可プロトコル及び癌検査テストサービスによる収入を含む。
私たちの製品とサービスの制御権が私たちの顧客に移った時、私たちは収入を確認し、金額は私たちが顧客から得たい対価格を反映して、これらの製品とサービスを交換します。この過程には，顧客との契約の決定，契約中の履行義務の決定，契約価格の決定，契約価格を契約中の異なる履行義務に割り当てること，および履行義務を履行した後に収入を確認することがある.複数の成果を納入可能な契約については，収入確認の根拠は，契約内の異なる履行義務の単独履行状況である。履行義務が単独または顧客がいつでも取得でき，契約で単独で決定した他の資源とともに顧客に利益を提供する場合，履行義務は契約中の他の義務とは異なると考えられる.商品やサービスの制御権を顧客に移すと、履行義務が履行されていると考えられ、これは、顧客が商品やサービスのメリットを利用して得ることができることを意味する。ほとんどの履行義務は、一般に契約実行日後の短時間で履行され、約3~6ヶ月である。契約価格はその独立販売価格の割合で契約履行義務ごとに割り当てられる。私たちは12ヶ月間の平均販売価格と現在の市場状況の評価を使用して、独立販売価格の最適な推定値を決定した。製品やサービスに販売履歴がない場合、あるいは販売量が不足している場合は、管理職が制定した価格に依存し、適用される割引に応じて調整します。
製品販売収入は，一般に最終顧客に渡す際に確認される，すなわち製品制御権が移転とみなされる場合である.領収書は通常出荷時に行われ、支払いは通常領収書が発行されてから60日以内に支払わなければなりません。支払いまたは所有権譲渡の権利が顧客が製品を受け入れるか否かに依存する場合、収入は、すべての受け入れ基準が満たされるまで延期される。GRAILビジネスに関連する癌検出試験サービスを含む遺伝子分類およびシークエンシングサービスからの収入は、収入を得る際に確認され、これは、通常、遺伝子分類または配列決定分析データをクライアントに提供する際である。機器サービス契約の収入はサービスを提供する際に確認され、通常は契約期間内に平均的に割り当てられる。開発およびライセンス契約の収入には、通常、前払いおよび定期許可料、契約研究開発サービス、または開発および規制マイルストーン支払いが含まれる。これらの合意の収入は、それぞれ異なる履行義務を履行する際に確認される。
収入は割引、ディーラー手数料、政府当局が徴収した販売税を代表した純額である。従業員販売手数料は、発生時に販売、一般及び行政費用と表記され、これらの費用の償却期間が資本化すれば、1年又はそれ以下の期間となるからである。
一部の市場では、製品やサービスが流通業者を通じて顧客に販売されている。流通業者による販売の多くでは、製品は私たちが直接顧客に渡しています。流通業者による販売取引条項は、顧客に直接販売する条項と一致する
投資する
私たちは取引可能かつ取引不可能な株式証券に投資し、従来は政府支援実体の債務証券、会社債務証券、米国国債に投資してきた。2022年1月2日現在、有価証券を含む1.07億ドルの短期投資があります。私たちは私たちの投資を公正価値レベルの1級、2級、または3級に分類する。一次投入によって決定された公正価値は、活発な市場で私たちが得ることができる同じ資産の見積もり(未調整)を利用する。二次投入によって決定された公正価値は、見積もり、金利、収益率曲線のような観察可能なデータ点を利用した。第3レベル投入によって決定された公正価値は、資産の観察不可能なデータ点を利用する
2020年、私たちの証券保有量の約27%は説明で議論されたように2段階に分類される3.投資および公正価値計測“本報告書の連結財務諸表部分に。このような証券は最初に取引価格によって評価され、その後、第三者サービスサプライヤーを利用して公正価値を評価し、この第三者サービスサプライヤーは直接或いは間接的に観察可能な見積もり以外の資料を用いて公正価値を評価し、例えば収益率曲線、変動要素、信用利差、違約率、損失深刻度、標的ツール或いは債務の現在の市場及び契約価格、ブローカー及び取引業者の見積もり、及びその他の関連経済指標である。私たちが演じたいくつかの番組は
この過程で、私たちは判断と見積もりを運用して、変化があれば、私たちの財務状況表に大きな影響を与える可能性があります
在庫品価格計算
在庫はコストまたは現金化可能な算入の中の低いものに記載します。私たちは過剰と時代遅れの製品とコンポーネントの在庫を定期的に審査し、製品のライフサイクル、品質の問題、歴史的経験と使用予測を考慮します。私たちは在庫を可変純価値として陳述するために、潜在過剰、古い、あるいは損傷した商品の在庫減記を記録した。私たちは将来の需要、市場状況、旧製品に代わる可能性のある新製品の発表を仮定しています。しかし、実際の市場状況が期待されていなければ、追加的な在庫減記が必要になるかもしれない
事件があったり
私たちは知的財産権、雇用、契約に関する訴訟を含む、正常な業務過程で発生した様々な訴訟とクレームに参加している。これらの事項については，これらの事項の発展状況に基づいて，損失をもたらす可能性や範囲を定期的に評価する.損失が発生した可能性が高く、損失金額が合理的に推定できると考えられる場合は、連結財務諸表に負債を計上する。訴訟は本質的に予測不可能であり，不利な解決策が生じる可能性があるため，評価または主観的である可能性が高く，将来の事件を判断する必要がある.私たちは、累積負債および関連開示の十分性を決定するために、未解決の法律問題を定期的に検討し、過去の歴史、科学および他の証拠、および各事項の具体的な状況および状況を含むが、これらに限定されない多くの要因を考慮する。もし私たちの様々な要素の評価が変化すれば、最終的な損失金額は私たちの推定と異なるかもしれません。それによって、私たちの業務、財務状況、運営結果、および/またはキャッシュフローに大きな影響を与え、私たちは私たちの推定を変えるかもしれません
企業合併
買収会計方法の下で、買収日の推定公正価値に基づいて、移転した総代価の公正価値を買収の有形及び識別可能な無形資産及び負担する負債に分配する。割り当てられた公正価値は、経営陣によって決定された推定および仮定に基づいて、意欲的な市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転する価格として定義される。このような推定値は特に無形資産に関する私たちの推定と仮定を要求する。私たちは、有形および無形資産の公正価値総額を超える超過対価、負担した負債を差し引くことを営業権と記す。法律やその他の専門費用など、業務統合を完了するために発生したコストは、発生時に計上されます
いくつかの買収については、売り手はいくつかの未来の業績マイルストーンを達成したときに利益を得ることができ、または対価格を得ることができる。これらの場合、負債は、購入日に課税負債および(または)他の長期負債の一部として入金され、購入日の公正価値または有価価値を推定する。私たちはモンテカルロシミュレーションまたは収益法を使用して価格に対する公正価値を推定またはある。モンテカルロシミュレーションで使用される推定および仮定は、予測収入、収入リスク割増、収入変動性、運営レバー率、および取引相手信用利益差を含む。収益法は，期待される将来のキャッシュフロー，無リスク調整後の割引率，不履行リスクのような可変な入力を利用する。この方法には，何らかの将来のマイルストーンや割引率を実現する可能性を含む重要な経営陣の判断が必要である.未来に私たちが予想している変化は費用や収益につながるかもしれない。買収日後あるいは価格の公正価値変動は我々の総合損益表の販売、一般と行政費用で確認されます
私たちは通常、私たちが買収した無形資産を評価するために現金を割引する方法を使用する。この方法には，将来の経営業績を予測し，余剰成長率と割引係数を構築するための高い管理職判断力が必要である。我々が評価·償却するための無形資産の推定は、我々が業務を管理するために使用する計画および推定と一致し、取得可能な履歴情報および業界推定および平均値に基づいている。その後の基本業務活動の実際の結果や更新後の予測が，これらの価値を開発するための仮定や予測に比べて変化すれば，減価費用に遭遇する可能性がある.また、減価償却や償却費用の計算に用いられるいくつかの買収資産の経済寿命を推定した。もし私たちの経済寿命の見積もりが変化すれば、減価償却や償却費用は加速または延長する可能性がある。我々は，関連する研究や開発努力が完了または放棄するまで無期限に行われている研究·開発(IPR&D)を利用している.関連研究·開発プロジェクトが終了した時点(すなわち
商業化)、知的財産権研究開発資産はその推定耐用年数内に償却される。関連研究開発プロジェクトが放棄された場合、知的財産権研究開発資産は放棄期間中に費用が発生する。
ある企業合併の初期会計計算が報告期間終了時にまだ完了していない場合、財務諸表に暫定金額を報告する。計量期間内に，吾らは取得した買収日が存在する事実や状況に関する新たな資料を反映するように買収日に確認された暫定金額を調整しているが，その等の事実や状況が知っていれば，その日までに確認された金額の計測に影響を与える.私たちはこれらの調整を一時的な金額に記録し、営業権に応じた相殺を行う。計量期間後に決定されたどの調整も総合損益表に記録されている。
無限の寿命を持つ名誉と無形資産−減価評価−
営業権及びその他の使用年数が不定な無形資産(即ち知的財産権の研究開発)は償却しないが、本会計年度の第2四半期に毎年減値テストを行い、事件或いは環境変化が公正価値が帳簿価値より低い可能性があることを示した時に行う。減値を表明し、中間減価テストをトリガする可能性のあるイベントは、時価低下、法的要因、ビジネス環境またはビジネス経営業績の重大な不利な変化、および規制機関の不利な行動または評価を含む現在の経済および市場状態を含むが、これらに限定されない
私たちは報告単位レベルで営業権減価分析を行い、これは私たちの報告構造と離散財務情報の可用性と一致している。営業権減価審査の間、私たちは私たちの報告機関の公正価値が営業権を含む帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定するために、定性的要素を評価した。定性要素はマクロ経済状況、業界と市場要素、そして私たちの全体的な財務表現を含むが、これらに限定されない。これらのすべての品質要因を評価した後、私たちの報告機関の公正価値が帳簿価値よりも少ない可能性が低いと判断すれば、追加的な評価を行う必要はないと考えられる。そうでなければ、私たちは報告機関の推定公正価値と帳簿価値(営業権を含む)を比較するつもりだ。報告先の帳簿金額が公正価値を超えた場合、差額に基づいて減値損失を計上します。定量的評価が行われた場合、評価は、内部将来予測に基づいて、および/または比較可能な会社の市場価値を見ることによって、市場方法を使用してキャッシュフロー予測の管理層推定を含む。主な仮定は，将来の収入増加，営業利益率，資本支出，端末成長率，割引率に限定されない。私たちはまた私たちの時価を分析の一部とする。私たちは一定期間内に定性的評価を迂回し、営業権減価定量化テストを継続することを選択することができる。
無形資産とその他の長期資産−減価評価−
私たちは定期的に審査を行い、私たちの限られた寿命を示す可能性のある無形資産や他の長期資産の帳簿価値減値が発生したかどうかを決定する。減価指標が存在する場合、影響を受けた資産の帳簿金額がその割引されていない予想される将来のキャッシュフローを超えるかどうかを決定することにより、影響を受けた資産の回収可能性を評価する。影響を受けた資産が回収できなければ，吾らはその等の資産の公正価値を推定し，帳票が公正価値を超えた場合に減値損失を記録する。潜在的な減価要因には，帳簿純価値に比べて我々の株価や時価が大幅に低下し，資産が正のキャッシュフローを生じる能力が大きく変化し，特定資産の使用パターンが含まれていることが示唆される可能性がある。
限られた寿命を有する識別可能な無形資産および他の長期資産の公正な価値を推定するために、これらの資産の将来のキャッシュフローの現在値を推定する。我々がキャッシュフローモデルを割引する際に使用する重要な仮定は、資産がより長い期間にわたって生じると予想される将来のキャッシュフローの数と時間、およびキャッシュフローを実現する相対的なリスク、通貨の時間的価値、および参加したい市場参加者が考慮する他の要因の収益率を考慮することである。将来のキャッシュフローの額と時間を見積もり，これらのキャッシュフローの相対リスクを実現するためには，重大な判断が必要である
将来の価値と余剰利用可能な寿命の仮定と推定は複雑であり、しばしば主観的である。これらは、業界や経済傾向などの外部要因や、我々の業務戦略や内部予測の変化など、様々な要因の影響を受ける可能性がある。例えば、私たちの将来の経営業績が現在の予測に適合していない場合、あるいは私たちの時価が低下し続けている場合、私たちの報告単位の公正な価値が減少していると判断された場合、私たちは購入した有限寿命の無形資産のために将来の減価費用を記録する必要があるかもしれない。減価費用は私たちの将来の純収入を大幅に減少させ、私たちの貸借対照表の資産価値を低下させる可能性がある
株式ベースの報酬
私たちは推定公正価値に基づいて株式に基づくすべての補償費用を計量し、確認します。株式ベースの給与支出は、奨励に必要なサービス期間の公正価値によって直線的に確認されます。私たちの制限株式と業績株式単位の公正価値は、私たちの普通株の付与日の市場価格に基づいています。我々の業績株式単位の株式ベースの報酬支出額を決定する際には、我々の総合収益表で確認された株式ベースの報酬支出額に影響を与えるいくつかの推定および仮定を使用する必要がある。各報告期間において、発行される株式数を推定するために、会社の業績目標を達成する可能性を再評価する。公表される予定の株式調整による株式ベースの報酬支出のどのような増加または減少も、調整期間中の累積追跡とする。使用された任意の仮定または推定が大きく変化した場合、株式ベースの報酬支出は、本期間の私たちの記録と実質的に異なる可能性がある
所得税
私たちの所得税、繰延税金資産、負債準備、および未確認税収割引準備金は、将来支払うと予想される税金の最適な評価を反映しています。私たちの所得税の支出を決定する際には、米国および多くの我々が所得税を納付する必要がある外国司法管轄区の既存の税収法律または法規の解釈に基づく重大な判断と推定が必要である。税法、法定税率、そして私たちの将来の課税収入の推定値の変化は、総合財務諸表に割り当てられた繰延税金資産と負債に影響を与える可能性があり、所得税の調整が必要です
繰延税金資産は、将来の課税所得額から回収される可能性を決定するために定期的に評価される。繰延税金資産の全部または一部の将来の現金化が実現できない可能性が高いと考えた場合、推定支出が確立される。私たちが管轄区域内で繰延税金資産を回収する能力を評価する時、私たちはすべての利用可能な肯定的で否定的な証拠を考慮するつもりだ。審査の要素は過去3年間の累積税前帳簿収入、繰延税金負債の予定沖販売、私たちの利益の歴史と予測の信頼性、将来の税引き前帳簿収入の予測、および任意の実行可能かつ慎重な税務計画戦略への影響を含む
税務機関が税務状況の技術的価値に基づいて審査を行った後、税務状況を維持する可能性が高い場合にのみ、私たちの総合財務諸表で税務状況の影響を確認します。税務機関は定期的に私たちの業務の管轄区の申告表を検査して、定期的に私たちの申告表の申告頭寸の税務リスクを評価します。いくつかの不確定要素の複雑さのため、最終解決策は支払いをもたらす可能性があり、現在の納税義務の推定とは大きく異なる。このような違いとどんな利息と罰金も確定期間中の所得税支出に反映されるだろう。
市場リスクの定量的·定性的開示について
金利感度
私たちのポートフォリオは金利変化による市場リスクに直面している。固定金利証券の公平な市場価値は金利変動の悪影響を受ける可能性があるが、変動金利証券の収入は金利低下により低下する可能性がある。私たちの現在の政策によると、私たちは金利デリバティブを使用して金利変動によるリスクを管理しない。私たちは違約リスク、市場リスク、再投資リスクを制限することで、私たちが投資する元本資金の安全と保証を確保しようとしている。私たちは投資レベルの証券に投資することで違約リスクを下げる。我々は従来，我々のポートフォリオのために比較的短い平均期限を維持してきたが，金利が金利収益率曲線全体に沿って100ベーシスポイント逆に変動すると仮定すると，我々の金利敏感型金融商品の公正価値に実質的な影響を与えないと信じている
金利の変化は私たちの未償還転換可能優先手形の転換収益や損失に影響する可能性があります。2018年8月、元本総額7.5億ドルの2023年満期の0%転換可能優先債券(2023年転換可能債券)を発行しました。私たちの選択の下で、手形は場合によっては現金、私たちの普通株の株式または現金と私たちの普通株の株式の組み合わせに変換することができ、私たちの普通株に関連する取引価格条件を含むことができる。普通株の取引価格が転換価格の130%以上になれば、手形は転換できます。転換時には、吾らは弁済された債務の公正価値とその相応の帳簿純値との差額を損益を記録しなければならない。公正な価値があります
返済される債務は私たちの当時の増額借入金金利にかかっている。転換時の増分借入金利が手形の暗黙的金利よりも高いか、またはそれ以下であれば、手形変換中の総合収益表に収益または損失を記録する。2023年に発行された債券の暗黙的金利は3.7%である。2023年に転換可能な手形の元本総額は1億ドルであり、増額借入金金利が転換後の隠れ金利より100ベーシスポイント低いと、約200万ドルの損失を招く
外貨両替リスク
私たちはドル機能通貨以外の通貨で一部の業務を展開しています。これらの取引はキャッシュフローやドル以外の通貨建ての通貨資産や負債を生じ，予測や取引開始から現金決済からドルに両替するまで，これらの金額の価値は通貨レート変化の影響を受ける.私たちの外貨開放は主にユーロ、円、オーストラリアドル、カナダドル、シンガポールドル、人民元とポンドに集中しています。私たちは長期外貨契約を使用してこれらの外貨リスクを管理し、予想収入取引に関連する一部の外貨を開放します。私たちはデリバティブ金融商品だけを使用して外貨為替リスクを下げる；私たちは取引や投機目的のための派生金融商品を持っていない。もしこれらの長期外国為替契約の取引相手が契約を履行しなければ、私たちは信用に関連するリスクに直面する。私たちは信用格付けを積極的に監視し、主要金融機関のみを取引相手として選択することで、このリスクを緩和する。また、私たちの信用に関連する損失リスクは、これらの金融契約の公正な価値に限られており、これらの契約は私たちの財務状況に重要ではない。
私たちが通貨資産や負債に関連する外貨リスクを管理するための長期外国為替契約の期間は1ヶ月以下です。これらの金融契約公正価値の達成および未達成収益または損失は、ヘッジ会計として指定されていないので、純収益の決定に計上される。これらの月ごとに決済した契約は、これらの特定の貨幣資産及び負債を決済する為替レートを効果的に特定し、長期契約の収益或いは損失を関連通貨資産及び負債価値の変動による収益又は損失を相殺させる。2022年1月2日現在、これらの外貨購入の未平倉長期契約名目総金額は4.62億ドル。私たちの長期外貨契約は予想収入取引に関連する一部の外貨開放に用いられ、期限は24ヶ月に及ぶ。このような派生金融商品はキャッシュフローヘッジとして指定されている。これらの月ごとに決済された金融契約の損益は、関連ヘッジ取引入金の同一期間に入金されるのが一般的です。2022年1月2日現在、これらの外貨購入の未平倉長期契約名目総金額は4.5億ドル。
最近の会計声明
当社の連結財務諸表に適用される最新の会計声明の概要については、付記を参照してください“1.組織機関および重大な会計政策“本報告書の連結財務諸表部分では、参照によって本報告書に組み込まれる
| | | | | |
| 連結財務諸表索引 | ページ |
独立公認会計士事務所レポート(PCAOB ID：42) | 44 |
合併貸借対照表 | 46 |
合併損益表 | 47 |
総合総合収益表 | 48 |
株主権益合併報告書 | 49 |
統合現金フロー表 | 50 |
連結財務諸表付記 | 51 |
1.組織機関および重大な会計政策 | 51 |
2.収入 | 60 |
3.投資および公正価値計測 | 62 |
4.買収、営業権、無形資産 | 65 |
5.債務やその他の約束 | 70 |
6.株主資本 | 73 |
7.補足貸借対照表および損益表の詳細 | 77 |
8.法的訴訟 | 78 |
9.所得税 | 80 |
10.従業員福祉計画 | 83 |
11.市場と地理的データを細分化する | 84 |
独立公認会計士事務所報告
Illumina，Inc.の株主と取締役会へ
財務諸表のいくつかの見方
Illumina，Inc.(当社)2022年1月2日までと2021年1月3日までの連結貸借対照表，2022年1月2日までの年間ごとの関連総合収益表，全面収益表，株主権益とキャッシュフロー表，および関連付記(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を監査した。総合財務諸表は，すべての重要な面で，2022年1月2日と2021年1月3日の会社の財務状況と，2022年1月2日までの3年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており，米国公認会計原則に適合していると考えられる。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、テレデビル委員会協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013枠組み)”で確立された基準に基づいて、2022年1月2日までの財務報告内部統制を監査し、2022年2月18日に発表された報告書について保留意見を発表した。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、監査委員会に伝達または要求が監査委員会に伝達された当期財務諸表監査によって生じる事項である：(1)財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関するものであり、(2)特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項またはそれに関連する勘定または開示について個別の意見を提供することはない。
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GRAIL買収に関連する無形資産の買収評価と負担または対価格負債 |
| |
| 関係事項の記述 | 総合財務諸表付記4に開示されているように、会社は2021年8月18日にGRAIL，Inc.(“GRAIL”)の買収を完了し、純対価格は約97億ドルである。この取引は事業統合とみなされている。同社は24億ドルの既開発技術と6.7億ドルの進行中の研究開発(“IPR&D”)を含む無形資産を記録している。今回の買収について、会社は7.57億ドルの未返済または価値ある権利に関する買収対価格負債を確認した。または、保有者が、GRAILに関連する収入の一部の将来の支払いを12年以内に毎年比例して得る権利がある。当社は、初期購入価格配分の一部として、価格手配の公正価値を決定またはあり、手配が決まるまで報告期間ごとに継続している
開発された技術と知的財産権の研究開発(“無形資産”)とあるいは対価負債の公正価値を確定する上で重大な推定不確定性があるため、会社がGRAILを買収する会計を監査することは複雑である。それぞれの公正価値の基本的な仮定に対する敏感性のため、経営層が買収した無形資産およびまたは対価格負債の公正価値を決定する際に使用される推定考慮要素の妥当性は非常に重要である。当社は損益法を用いて無形資産を計測しています。無形資産価値を推定するための重要な仮定は割引率、収入増加率、技術時代遅れを含む。同社はモンテカルロシミュレーションモデルを使用して対価格負債を測定または保有している。重要な仮定には，GRAILの予測収入と推定された支払い時間に基づく割引率がある.これらの無形資産や対価格負債に関する重大な仮定は前向きであり、将来の経済や市場状況の影響を受ける可能性がある。 |
| |
私たちが監査でどのようにこの問題を解決したのか
| 吾らは当社が買収した無形資産及びGRAIL買収に関連する或いは代償負債の公正な価値を負担するプログラムについて、内部制御の運用効果を理解、評価、設計及びテストした。これには，管理層が適用する推定モデルを作成するために用いる上記の仮定の制御が含まれている
無形資産の推定公正価値をテストするために、上述したように、会社が収益法を使用した場合を評価し、評価モデルで使用されている重大な仮定をテストする監査プログラムを行った。評価会社がモンテカルロシミュレーションモデルを使用する場合、上述したように、評価モデルで使用される重要な仮定を含む監査プログラムを実行した。我々は，仮説と推定を支援するための基礎データの完全性と正確性を評価した.著者らはアナリストの予想、業界傾向、市場傾向と他の市場情報に基づいて、評価値に使用される予想収入増加の合理性を評価した。また，評価専門家に評価会社が使用している重要な仮説や方法を協力してもらった. |
/s/ 安永法律事務所
2000年以来、当社の監査役を務めてきました。
カリフォルニア州サンディエゴ
2022年2月18日
Illumina社
合併貸借対照表
(単位：百万、額面を除く)
| | | | | | | | | | | |
| 1月2日
2022 | | 1月3日
2021 |
| 資産 |
| 流動資産： | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 1,232 | | | $ | 1,810 | |
| 短期投資 | 107 | | | 1,662 | |
| 売掛金純額 | 648 | | | 487 | |
| 在庫品 | 431 | | | 372 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 295 | | | 152 | |
| 流動資産総額 | 2,713 | | | 4,483 | |
| 財産と設備、純額 | 1,024 | | | 922 | |
| 経営的リース使用権資産 | 672 | | | 532 | |
| 商誉 | 7,113 | | | 897 | |
| 無形資産、純額 | 3,250 | | | 142 | |
| | | |
| その他の資産 | 445 | | | 609 | |
| 総資産 | $ | 15,217 | | | $ | 7,585 | |
| 負債と株主権益 |
| 流動負債： | | | |
| 売掛金 | $ | 332 | | | $ | 192 | |
| 負債を計算すべきである | 761 | | | 541 | |
| | | |
| 転換可能な優先手形、現在の部分 | — | | | 511 | |
| 流動負債総額 | 1,093 | | | 1,244 | |
| リース負債を経営する | 774 | | | 671 | |
| 学期ノート | 993 | | | — | |
| 転換可能優先手形 | 702 | | | 673 | |
| | | |
| その他長期負債 | 915 | | | 303 | |
| 引受金とその他の事項 | | | |
| | | |
| 株主権益： | | | |
優先株、$0.01額面は10認可株数は百万株違います。2022年1月2日および2021年1月3日に発行·発行された株式 | — | | | — | |
普通株、$0.01額面は320認可株数は百万株197100万株が発行され1572022年1月2日現在、未返済額は百万ドル195100万株が発行され1462021年1月3日現在返済されていない百万ドル | 2 | | | 2 | |
| 追加実収資本 | 8,938 | | | 3,815 | |
| その他の総合収益を累計する | 17 | | | 2 | |
| 利益を残す | 5,485 | | | 4,723 | |
国庫株40百万株と492022年1月2日と2021年1月3日の原価でそれぞれ百万株 | (3,702) | | | (3,848) | |
| | | |
| | | |
| 株主権益総額 | 10,740 | | | 4,694 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 15,217 | | | $ | 7,585 | |
連結財務諸表の付記を参照。
Illumina社
合併損益表
(単位：百万、1株を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 締切り年数 |
| 1月2日
2022 | | 1月3日
2021 | | 十二月二十九日
2019 |
| 収入： | | | | | |
| 製品収入 | $ | 3,968 | | | $ | 2,735 | | | $ | 2,929 | |
| サービスやその他の収入 | 558 | | | 504 | | | 614 | |
| 総収入 | 4,526 | | | 3,239 | | | 3,543 | |
| 収入コスト： | | | | | |
| 製品収入コスト | 1,060 | | | 788 | | | 802 | |
| サービスコストとその他の収入 | 241 | | | 220 | | | 240 | |
| 無形資産の償却を取得した | 71 | | | 28 | | | 34 | |
| 収入総コスト | 1,372 | | | 1,036 | | | 1,076 | |
| 毛利 | 3,154 | | | 2,203 | | | 2,467 | |
| 運営費用： | | | | | |
| 研究開発 | 1,185 | | | 682 | | | 647 | |
| 販売、一般、行政 | 2,092 | | | 941 | | | 835 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 総運営費 | 3,277 | | | 1,623 | | | 1,482 | |
| 営業収入(赤字) | (123) | | | 580 | | | 985 | |
| その他の収入(支出)： | | | | | |
| 利子収入 | — | | | 41 | | | 75 | |
| 利子支出 | (61) | | | (49) | | | (52) | |
| その他の収入、純額 | 1,068 | | | 284 | | | 110 | |
| その他の収入合計，純額 | 1,007 | | | 276 | | | 133 | |
| 所得税前収入 | 884 | | | 856 | | | 1,118 | |
| 所得税支給 | 122 | | | 200 | | | 128 | |
| 合併純収入 | 762 | | | 656 | | | 990 | |
| 新規：非持株権益は純損失に帰する | — | | | — | | | 12 | |
| Illumina株主は純収益を占めなければならない | $ | 762 | | | $ | 656 | | | $ | 1,002 | |
| | | | | |
| Illumina株主の1株当たり収益： | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 5.07 | | | $ | 4.48 | | | $ | 6.81 | |
| 薄めにする | $ | 5.04 | | | $ | 4.45 | | | $ | 6.74 | |
| 1株当たりの収益を計算するための株： | | | | | |
| 基本的な情報 | 150 | | | 147 | | | 147 | |
| 薄めにする | 151 | | | 148 | | | 149 | |
連結財務諸表の付記を参照。
Illumina社
総合総合収益表
(単位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 締切り年数 |
| | | 1月2日
2022 | | 1月3日
2021 | | 十二月二十九日
2019 |
| 合併純収入 | | $ | 762 | | | $ | 656 | | | $ | 990 | |
| 債務証券の未実現収益，繰延税金純額 | | (1) | | | (3) | | | 6 | |
| 現金流量ヘッジが収益を実現していない場合，税金純額を繰延する | | 16 | | | — | | | — | |
| 総合総合収益合計 | | 777 | | | 653 | | | 996 | |
| 新規：非持株権益による総合損失 | | — | | | — | | | 12 | |
| Illumina株主は総合収益を占めなければならない | | $ | 777 | | | $ | 653 | | | $ | 1,008 | |
連結財務諸表の付記を参照。
Illumina社
合併株主権益報告書
(単位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Illumina株主 | | | | |
| | | | | その他の内容 | | その他を累計する | | | | | | | | | | 合計する |
| | 普通株 | | 支払い済み | | 全面的に | | 保留する | | 在庫株 | | 非制御性 | | 株主の |
| | 株 | | 金額 | | 資本 | | 収入を損ねる | | 収益.収益 | | 株 | | 金額 | | 利益． | | 権益 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2018年12月30日現在の残高 | 192 | | | $ | 2 | | | $ | 3,290 | | | $ | (1) | | | $ | 3,083 | | | (45) | | | $ | (2,616) | | | $ | 87 | | | $ | 3,845 | |
| 純収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,002 | | | — | | | — | | | (3) | | | 999 | |
| 債務証券の未実現収益を売却し，税金純額を繰延する | — | | | — | | | — | | | 6 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6 | |
| 普通株発行は，買い戻し後の純額を差し引く | 2 | | | — | | | 59 | | | — | | | — | | | (2) | | | (405) | | | — | | | (346) | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 194 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 194 | |
| 償還可能非制御権益帳簿価値の調整 | — | | | — | | | 16 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 16 | |
| 螺旋の解固作用 | — | | | — | | | 2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (84) | | | (82) | |
| 償還可能持分奨励の帰属 | — | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | |
| ASU 2016−02年度の累積効果調整を用いた繰延税金控除 | — | | | — | | | — | | | — | | | (18) | | | — | | | — | | | — | | | (18) | |
| 2019年12月29日現在の残高 | 194 | | | 2 | | | 3,560 | | | 5 | | | 4,067 | | | (47) | | | (3,021) | | | — | | | 4,613 | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 656 | | | — | | | — | | | — | | | 656 | |
| 債務証券を売却できる未実現損失は，繰延税後の純額を差し引く | — | | | — | | | — | | | (3) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | |
| 普通株発行は，買い戻し後の純額を差し引く | 1 | | | — | | | 61 | | | — | | | — | | | (2) | | | (827) | | | — | | | (766) | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 194 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 194 | |
| 2021年1月3日現在の残高 | 195 | | | 2 | | | 3,815 | | | 2 | | | 4,723 | | | (49) | | | (3,848) | | | — | | | 4,694 | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 762 | | | — | | | — | | | — | | | 762 | |
| 債務証券を売却できる未実現損失は，繰延税後の純額を差し引く | — | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | |
| 現金流量ヘッジが収益を実現していない場合，税金純額を繰延する | — | | | — | | | — | | | 16 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 16 | |
| 普通株発行は，買い戻し後の純額を差し引く | 2 | | | — | | | 60 | | | — | | | — | | | (1) | | | (91) | | | — | | | (31) | |
| 聖杯を買収する | — | | | — | | | 4,749 | | | — | | | — | | | 10 | | | 237 | | | — | | | 4,986 | |
| GRAILまたは価値のある交換 | — | | | — | | | 2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2 | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 312 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 312 | |
| 2022年1月2日までの残高 | 197 | | | $ | 2 | | | $ | 8,938 | | | $ | 17 | | | $ | 5,485 | | | (40) | | | $ | (3,702) | | | $ | — | | | $ | 10,740 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
連結財務諸表の付記を参照。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
Illumina社
統合現金フロー表
(単位：百万) |
| | 締切り年数 |
| 1月2日
2022 | | 1月3日
2021 | | 十二月二十九日
2019 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 合併純収入 | $ | 762 | | | $ | 656 | | | $ | 990 | |
| 純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： |
| 減価償却費用 | 176 | | | 156 | | | 151 | |
| 無形資産の償却 | 75 | | | 31 | | | 37 | |
| 株式ベースの給与費用 | 754 | | | 194 | | | 194 | |
| 転換可能優先手形債務割引の増加 | 32 | | | 40 | | | 46 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 所得税を繰延する | (76) | | | 117 | | | 11 | |
| 以前保有していたGRAIL投資の収益 | (899) | | | — | | | — | |
| GRAILやバリュー権のある交換収益 | (86) | | | — | | | — | |
| 転換可能優先手形の付加価値債務割引を支払う | — | | | — | | | (84) | |
| 戦略投資収益、純額 | (18) | | | (291) | | | (62) | |
| 螺旋や価値権のある(収益)損失 | (30) | | | (7) | | | 1 | |
| 合併による収益を解除する | — | | | — | | | (54) | |
| (収益)買収終了に関連する派生資産損失 | (26) | | | 116 | | | 8 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 価格負債があって価値変動を公正にすることができます | 4 | | | — | | | — | |
| 他にも | 29 | | | (5) | | | 7 | |
| 経営性資産と負債変動状況： | | | | | |
| 売掛金 | (164) | | | 89 | | | (58) | |
| 在庫品 | (58) | | | (12) | | | 25 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | (64) | | | (20) | | | (14) | |
| 経営的リース使用権資産と負債純額 | (13) | | | (11) | | | (5) | |
| その他の資産 | (27) | | | (33) | | | (30) | |
| 売掛金 | 60 | | | 40 | | | (35) | |
| 負債を計算すべきである | 101 | | | (7) | | | (44) | |
| | | | | |
| その他長期負債 | 13 | | | 27 | | | (33) | |
| 経営活動が提供する現金純額 | 545 | | | 1,080 | | | 1,051 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | | | |
| 証券売却可能な期日 | 331 | | | 493 | | | 1,387 | |
| 販売可能な証券を買う | (77) | | | (1,802) | | | (1,010) | |
| 売却可能な証券を売る | 1,031 | | | 1,298 | | | 629 | |
| 財産と設備を購入する | (208) | | | (189) | | | (209) | |
| 購買戦略投資 | (52) | | | (124) | | | (20) | |
| 売却戦略投資 | 298 | | | — | | | — | |
| 買収終了に関連した派生資産受取(支払い)の現金 | 52 | | | (132) | | | (18) | |
| Helix現金の分割 | — | | | — | | | (29) | |
| GRAIL解固による収益 | — | | | — | | | 15 | |
| 買い取りのための純現金 | (2,444) | | | (98) | | | — | |
| | | | | |
| 投資活動が提供する現金純額 | (1,069) | | | (554) | | | 745 | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 転換可能優先手形の支払い | (517) | | | — | | | (550) | |
| 支払いまたは対価格負債 | (71) | | | — | | | — | |
| 債券発行の純収益 | 988 | | | — | | | — | |
| 普通株買い戻し | — | | | (736) | | | (324) | |
| 普通株式を発行して得た金 | 60 | | | 61 | | | 59 | |
| 配当金の株式純額決済に関する支払済み税 | (511) | | | (91) | | | (82) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 融資活動のための現金純額 | (51) | | | (766) | | | (897) | |
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (3) | | | 8 | | | (1) | |
| 現金および現金等価物の純増加 | (578) | | | (232) | | | 898 | |
| 年初現金および現金等価物 | 1,810 | | | 2,042 | | | 1,144 | |
| 年末現金および現金等価物 | $ | 1,232 | | | $ | 1,810 | | | $ | 2,042 | |
| キャッシュフロー情報の追加： | | | | | |
| | | | | |
| 所得税の現金を納める | $ | 233 | | | $ | 119 | | | $ | 164 | |
| 賃貸負債経営のための現金 | $ | 96 | | | $ | 86 | | | $ | 84 | |
連結財務諸表の付記を参照。
Illumina社
連結財務諸表付記
文意がまた言及されている以外に、本報告で言及されている“Illumina”、“私たち”、“私たち”、“会社”、“私たち”はIllumina、Inc.及びその合併子会社を意味する。
業務の概要
我々は配列測定とアレイに基づく解決策提供者であり、研究、臨床と応用市場の顧客にサービスを提供する。我々の製品は生命科学、腫瘍学、生殖健康、農業などの新興分野に広く応用されている。私たちの顧客はリードするゲノム研究センター、学術機関、政府実験室と病院、そして製薬、生物技術、商業分子診断実験室と消費者ゲノム会社を含む.
2021年8月18日，我々はGRAILを買収し，複数の癌の早期検査に専念した医療会社である。サンカップカレリー血液テストは様々な癌の症状が現れる前に検出することができます。現在、聖杯は独立した会社として保有·運営されており、欧州委員会が行っている合併審査期間中に、指定された独立監督受託者が監督を提供している。備考をご参照ください“4.買収、営業権、無形資産“そして注意してください”8.法的訴訟“もっと細かいことを知っている。
陳述の基礎
総合財務諸表はアメリカ公認会計原則に従って作成されたものであり、私たちの勘定、私たちの完全子会社、多数の株式或いは持株会社及び私たちはその主要な受益者の可変利益実体である。すべての会社間取引と残高は合併で販売された。ある前期の金額は今期の新聞に合うように再分類された.買収日からGRAILの運営結果を我々の総合運営報告書に含めている。Grailは個別的な報告可能な部門として運営されている。付記を参照“11.市場と地理的データを細分化する“より多くの情報を得るために。
可変利子エンティティ(VIE)
私たちは、これらのエンティティがVIEであるかどうかを決定するために、非完全資本エンティティにおける所有権、契約、および他の権益を評価し、そうであれば、私たちがVIEの主な受益者であるかどうかを決定する。我々がVIEの主な受益者であるかどうかを判断し、したがってVIEを統合する必要があるかどうかを決定する際には、(1)VIE活動を指導する権限を同時に有するかどうか、および(2)VIEの損失を負担するか、またはVIEからVIEに大きな影響を与える可能性のある利益を得る権利を同時に有するかどうかを決定する。既存の関係または将来の取引の変化がVIEの統合または統合解除につながる可能性があるため、この評価を継続的に行う。付記を参照“3.投資および公正価値計測“もっと細かいことを知っている。
予算の使用
連結財務諸表の作成は、資産、負債、収入、費用、または資産および負債の関連開示に関する報告金額に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。新冠肺炎疫病が私たちの業務と運営業績に与える影響は追加の不確定性をもたらしたにもかかわらず、私たちは引き続き既存の最適な情報を使用して私たちの肝心な会計推定に情報を提供する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
財政年度
私たちの財政年度は12月31日の日曜日終了に最も近い52週または53週で、3月31日、6月30日、9月30日と12月31日の日曜日の13週または14週の四半期に終了します。2021年、2020年、2019年はそれぞれ2022年1月2日、2021年1月3日、2019年12月29日までの財政年度を指す。2021年度と2019年度はともに52週、2020年度は53週。
カタログ表
Illumina社
連結財務諸表付記−(続)
機能通貨
ドルは私たちの国際業務の機能通貨です。外国子会社の貨幣資産と負債をドルで再計量し、他の収入の再計量による純収益または純損失を総合損益表に記録する。
リスクが集中する
顧客
私たちが経営している市場競争は激しく、変化が速い。重大な技術変化、絶えず変化する顧客需要、競争力のある新しい機能を持つ製品或いはサービスの出現、及びその他の要素はすべて私たちの運営結果にマイナス影響を与える可能性がある。私たちの顧客の一部には大学や研究機関が含まれており、経営陣は、これらの機関はある程度米国政府の直接的または間接的な支援を受けていると考えている。現在の研究資金の重大な変化、特にアメリカ国立衛生研究院に関連する資金は、将来の収入と運営結果に不利な影響を与える可能性がある
国際販売は通貨レートの変動、長い支払い周期、より大きな売掛金回収の難しさを含む様々なリスクに関連している。私たちはまた、政治、社会、経済の不安定さ、外交と貿易関係の変化など、普遍的な地政学的リスクに直面している。国際販売のリスクは販売の地理的分布によりある程度緩和された。アメリカ以外のお客様への出荷には52%, 49%、および48総収入に占める割合はそれぞれ2021、2020、2019年。アメリカ以外の顧客代表は57%和56それぞれ2022年1月2日までと2021年1月3日までの貿易売掛金総額のパーセンテージを占めています
2021年、2020年、2019年には、お客様が10%を超える総収入を提供していません。私たちは顧客活動と関連する信用リスクを定期的に審査し、担保や純額決済手配を達成する必要はありません。歴史的に、私たちは売掛金の重大な信用損失を経験したことがない
金融商品
私たちはまた、現金と現金等価物、投資、売掛金など、私たちの金融商品に関連するリスクに直面している。2022年1月2日現在、私たちの現金と現金等価物の大部分は米国金融機関に入金されており、国内でも外国支店でも。私たちの投資政策はどの発行者の信用の開放も5ポートフォリオの%または5Clearwater Analytics(業界部門報告)の定義によると、購入時に返済されていない総発行規模のパーセンテージとどの業界部門も、30購入時にポートフォリオの割合を占める。債務証券、米国政府が支持する実体、米国債、通貨市場基金がポートフォリオに占める割合に制限はない。歴史的に、私たちは金融商品による重大な信用損失を経験したことがない
仕入先
私たちは限られた供給源からカスタマイズされた製品と構成要素が必要だ。私たちは単一のサプライヤーから製品に含まれるいくつかの重要な製品とコンポーネントを調達します。
細分化市場
私たちは管理方法に基づいて支部情報を報告します。この方法は、意思決定および評価実績のための首席運営意思決定者(CODM)の内部報告を、報告可能な部門のソースとして指定します。CODMは，営業収入と営業収入(赤字)に関する情報を用いて資源を割り当て，営業部門ごとの業績を評価する.経営陣は運営収入(損失)に基づいて部門の業績を報告できることを評価します。私たちは細分化された市場の間に費用を分配しない。
カタログ表
Illumina社
連結財務諸表付記−(続)
2020年に採択された会計公告
2020年5月、米国証券取引委員会は最終規則第33-10786号を発表した企業財務開示の買収·処分に関する改訂必要な形での財務情報を含む企業買収·処分に適用される開示要件を改訂した。その他の変化では、最終改正案は、企業買収が重大であるか否かを判定するための投資·収益テストを改正し、重大買収企業の財務諸表や形式財務情報の申告要求を最大2年に低減する。我々は2020年にGRAILの買収に関する修正案を採択したことを説明にさらに述べる4.買収、営業権、無形資産.”
2016年6月、FASBはASU 2016-13を発表した金融商品·信用損失：金融商品信用損失の測定それは、実体が予想損失に基づく前向きな方法を使用して、売掛金および販売可能な債務証券を含むいくつかのタイプの金融商品の信用損失を推定することを要求する減値モデルを修正する。私たちは2020年第1四半期にこの基準の発効日を採択し、改善された遡及方法を採用した。新しい信用損失基準を採用する累積影響は大きくないため、利益剰余金の調整を招くことはない。ASU 2016−13年度を採用しているため、2020年の連結財務諸表に実質的な差はない
ASU 2016−13年度の規定によると、赤字を実現していない状態にある売却可能債務証券に一時的な減価があるかどうかは評価しない。代わりに、私たちはこのような未達成損失が信用と関連があるかどうかを評価する。損失中の信用に関連する部分及びその後のいかなる改善も実現されておらず、引当口座を通じて利息収入を計上している。信用とは無関係な未実現損益は他の総合収益を積算する。売掛金政策において売掛金に対応した信用損失を試算する予定である。
2019年に採択された会計公告
2016年2月、FASBはASU 2016-02を発表したレンタル(テーマ842)テナントは、貸借対照表上の賃貸の大多数を、対応する使用権資産を有する賃貸負債として確認し、賃貸スケジュールに関する重要な情報を開示することを要求する。我々は，2019年第1四半期にテーマ842の発効日を採用し，改善された遡及方法を採用し，2018年12月31日までの留保収益の累積影響調整を認めた。我々は，通過時に利用可能な一括実際の方便を選択し，既存プロトコルにテナントが含まれているかどうかの履歴評価と，既存の運営テナントの分類を継続できるようにした.採択された影響は、主に私たちの残りの最低賃貸支払いの現在値に基づいて、相応の使用権資産を持つ経営賃貸負債の確認と、訴訟リース手配への建設に関する既存の固定資産と融資義務の取り消しであり、テーマ840によって、これらの手配はアフターレンタル会計条件を満たしていない。私たちは累積効果調整を記録し、利益剰余金を減少させた$182018年12月31日に通過した場合、繰延税を差し引いた純額は百万ドルです
採択すべき会計声明
2020年8月にFASBはASU 2020-06を発表しました債務--転換された債務および他の選択(主題470~20)および派生ツールおよびヘッジを有するエンティティ自身の権益を有する契約(主題815~40)新しい基準は転換可能な債務ツールの会計モデルの数量を減少させ、実体自身の権益中のいくつかの契約の会計処理を修正し、現金或いは株式で決済する可能性のあるいくつかの転換可能なツールと契約が1株当たりの収益を希釈する計算に与える影響を修正した。具体的には、このガイドラインは、埋め込まれた変換特徴を変換可能ツールの宿主契約から分離するいくつかの会計モードを削除する。この基準は2022年第1四半期から施行され、改正された遡及方法を採用し、2022年1月3日の利益剰余金期初期残高への累積影響調整を確認する。2022年1月3日までの会計年度の財務情報を現行会計基準に従って報告していきます。採用の結果、2022年1月3日までに、転換可能な債務負債と留保収益は約ドル増加すると予想されています43百万ドルとドル61繰延税金負債(総合貸借対照表の他の長期負債を含む)および追加実収資本約#ドルをそれぞれ減少させます11百万ドルとドル93それぞれ100万ドルです
カタログ表
Illumina社
連結財務諸表付記−(続)
収入確認
私たちの収入は主に製品とサービスの販売から来ている。製品収入には主に遺伝子解析のための機器や消耗品の販売が含まれている。サービスとその他の収入は主にGRAIL業務に関連する遺伝子分類とシークエンシングサービス、機器サービス契約、開発と許可プロトコル及び癌検査テストサービスによる収入を含む。
私たちの製品とサービスの制御権が私たちの顧客に移った時、私たちは収入を確認し、金額は私たちが顧客から得たい対価格を反映して、これらの製品とサービスを交換します。この過程には，顧客との契約の決定，契約中の履行義務の決定，契約価格の決定，契約価格を契約中の異なる履行義務に割り当てること，および履行義務を履行した後に収入を確認することがある.複数の成果を納入可能な契約については，収入確認の根拠は，契約内の異なる履行義務の単独履行状況である。履行義務が単独または顧客がいつでも取得でき，契約で単独で決定した他の資源とともに顧客に利益を提供する場合，履行義務は契約中の他の義務とは異なると考えられる.商品やサービスの制御権を顧客に移すと、履行義務が履行されていると考えられ、これは、顧客が商品やサービスのメリットを利用して得ることができることを意味する。契約価格はその独立販売価格の割合で契約履行義務ごとに割り当てられる。私たちは12ヶ月間の平均販売価格と現在の市場状況の評価を使用して、独立販売価格の最適な推定値を決定した。製品やサービスに販売履歴がない場合、あるいは販売量が不足している場合は、管理職が制定した価格に依存し、適用される割引に応じて調整します
製品販売収入は，一般に最終顧客に渡す際に確認される，すなわち製品制御権が移転とみなされる場合である.領収書は通常積み込む時に発行します。支払いは通常60領収書からの日数。支払いまたは所有権譲渡の権利が顧客が製品を受け入れるか否かに依存する場合、収入は、すべての受け入れ基準が満たされるまで延期される。GRAILビジネスに関連する癌検出試験サービスを含む遺伝子分類およびシークエンシングサービスからの収入は、収入を得る際に確認され、これは、通常、遺伝子分類または配列決定分析データをクライアントに提供する際である。機器サービス契約の収入はサービスを提供する際に確認され、通常は契約期間内に平均的に割り当てられる。開発およびライセンス契約の収入には、通常、前払いおよび定期許可料、契約研究開発サービス、または開発および規制マイルストーン支払いが含まれる。これらの合意の収入は、それぞれ異なる履行義務を履行する際に確認される
収入は割引、ディーラー手数料、政府当局が徴収した販売税を代表した純額である。従業員販売手数料は、発生時に販売、一般及び行政費用と表記され、これらの費用の償却期間が資本化すれば、1年又はそれ以下の期間となるからである。
一部の市場では、製品やサービスが流通業者を通じて顧客に販売されている。流通業者による販売の多くでは、製品は私たちが直接顧客に渡しています。流通業者による販売取引条項は、顧客に直接販売する条項と一致する
1株当たりの収益
Illumina株主が1株当たりの基本収益を占めるべきは、期間内に発行された普通株の加重平均から計算される。Illumina株主が1株当たりの希薄収益を占めるべきは、期間内にすでに発行された普通株と潜在的に薄い普通株の加重平均の和から計算される。2019年4月25日のHelix合併解除日現在、Helixの1株当たり損失は、実体証券に占める我々のシェアに基づく合併基本と希釈1株当たり収益計算に含まれている。
潜在的希薄化普通株は、転換可能な優先手形と株式奨励によって発行可能な株式からなる。我々普通株の平均市場価格がそれぞれのチケットの適用転換価格を超えた場合，転換可能優先チケットは希薄な影響を与える.株式奨励からの潜在的希薄普通株は、在庫株方法に基づいて期間ごとの平均株価によって決定される。また、持分配当金を行使する収益及び持分報酬の未確認補償費用の平均額は、株式買い戻しに用いられるものとする。
カタログ表
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連結財務諸表付記−(続)
以下の表に、基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を算出するための加重平均株の算出方法を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 締切り年数 |
| 百万の計 | 1月2日
2022 | | 1月3日
2021 | | 十二月二十九日
2019 |
| 加重平均流通株 | 150 | | | 147 | | | 147 | |
| 潜在的な普通株の影響は | | | | | |
| 株式奨励 | 1 | | | 1 | | | 1 | |
| 転換可能優先手形 | — | | | — | | | 1 | |
| | | | | |
希釈後の1株当たり収益の加重平均株式を計算するための | 151 | | | 148 | | | 149 | |
| | | | | |
公正価値計量
資産および負債の公正価値は、計量日市場参加者間で秩序的に取引された資産または負債が、元本または最も有利な市場で負債を移転するために受信または支払いされた交換価格(脱退価格)に基づく。公正価値を計量するための推定技術は，観察可能な投入を最大限に利用し，観察不可能な投入を最大限に減少させる。私たちは公正価値階層構造を使用して公正価値を計量し、公正価値は3つのレベルの投入を含み、その中の最初の2つは観察可能であり、最後の1つは観察できないと考えられている
•レベル1-活発な市場での同じ資産または負債の見積もり
•レベル2-レベル1以外で直接または間接的に観察されることができる投入、例えば、同様の資産または負債のオファー、非アクティブな市場のオファー、または資産または負債の全期間にわたって観察可能または観察可能な他の観察可能な市場データによって確認される投入
•レベル3-市場活動支援のない、資産または負債の公正価値に重大な影響を与える観察不可能な投入は少ないか、または全くない
現金及び現金等価物、売掛金、前払い費用及びその他の流動資産、売掛金及び売掛金等の金融商品の額面は、当該等のツールの短期満期日により関連公正価値に近づく。
現金等価物と債務証券
現金等価物は、購入日満了日が90日以下である短期的、高流動性投資を含む。
我々は従来、米国政府が支持する実体の債務証券、会社債務証券、米国債を持ってきた。必要であれば、今後12ヶ月間の流動性需要を満たすために、このような短期債務証券を清算することができる。したがって、契約満期日が購入日から1年を超える投資は、付随する総合貸借対照表では短期投資に分類される短期債務投資を購入時に販売可能に分類し、各貸借対照表の日付に基づいてこの分類を評価する。すべての短期債務投資は見積もり公正価値に従って入金される。私たちはこのような未実現損失頭寸が信用に関連しているかどうかを評価するために、私たちの売却可能な債務証券の未実現損失頭寸を評価する。損失中の信用に関連する部分及びその後のいかなる改善も実現されておらず、引当口座を通じて利息収入を計上している。信用と関係のない未実現損益は累計他の総合収益を計上し、これは株主権益の1つの構成部分である。実現損益は具体的な確認方法に基づいて決定され，連結損益表に利子収入が計上される。
カタログ表
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連結財務諸表付記−(続)
株式証券と投資
私たちは個人持株会社(非上場株式証券)と初公募株(上場株式証券)を完成した会社に戦略投資を行う。私たちの有価証券は公正な価値によって計量されます。同じ発行者の同じまたは同様の投資または減価について、私たちの時価は容易に確定できない非流通株式証券は最初にコストで計量し、観察可能な取引の公正価値に調整する。株式投資は、証券の性質及び現在の業務における獲得性に基づいて、他の資産に記入された流動、短期投資、または非流動投資に分類される。私たちの株式投資の未実現収益と損失は他の収入に計上し、純額は総合損益表に計上します。
私たちの株式投資は四半期ごとに減価評価を行います。減価損失は，投資の帳簿価値と公正価値との差額に相当し，他の収益純額に計上される
私たちは権益法を使って私たちが被投資者に大きな影響を与えることができるがコントロールできない投資を計算する。このような投資は他の資産に記録されており、純収益や損失における私たちのシェアは他の収入純額で1四半期遅れて確認されている。
売掛金
売掛金は領収書の純価値で入金され、利息は計算されません。売掛金は契約支払い条件によって期限を超過したとみなされる。私たちは入金履歴と現在の経済傾向に基づいて一定の割合の貿易売掛金残高を予約しており、これは売掛金使用中の信用損失レベルに影響すると予想される。このような備蓄は定期的に再評価され、必要に応じて調整されるだろう。売掛金が回収できないと思われると、この残高は準備金から差し引かれる。
在庫品
在庫品は先進的に先に出した基礎の上で、コスト或いは可現純値の中で低いものを基準とします。在庫には、研究·開発過程で使用可能な原材料や完成品が含まれており、これらの項目は、消耗または財産や設備として資本化されて減価償却されている。製品ライフサイクル、品質問題、歴史経験と使用予測から緩やかな移動、過剰と時代遅れ在庫の在庫減記を推定する。
財産と設備
物件と設備はコスト別に申告するが、減価審査を行い、資産の推定耐用年数に応じて直線法で減価償却する必要がある。賃貸改善の減価償却は、賃貸期限又は関連資産の推定使用年数のうち短いものに計上される。維持費と修理費は発生時に計上される。資産が売却またはその他の方法で処分された場合、コスト及び関連する減価償却は勘定から差し引かれ、いかなる収益又は損失も営業費用に計上される
アプリケーション開発段階で開発内部でソフトウェアを使用することで発生するコストはコストに応じて計算機ソフトウェアコストに計上される.このような内部使用ソフトウェアの開発によるコストは，材料やサービスの外部直接コストと，特定のソフトウェアアプリケーション開発に特化した従業員の適用報酬コストを含めて資本化されている.アプリケーション開発段階以外で発生したコストは発生時に費用を計上する.
主な財産と設備の推定耐用年数は一般的に以下のとおりである
| | | | | |
| 使用可能寿命を見積もる |
| 建物とレンタル施設の改善 | 4至れり尽くせり20年.年 |
| 機械と設備 | 3至れり尽くせり5年.年 |
| コンピュータハードウェアとソフトウェア | 3至れり尽くせり9年.年 |
| 家具と固定装置 | 7年.年 |
カタログ表
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賃貸借証書
約レンタルしました3各種キャンセル不可能な運営賃貸契約(不動産賃貸)によると、100万平方フィートのオフィス、実験室、製造、流通施設を有している。私たちの不動産賃貸契約の残りのレンタル期間は約1至れり尽くせり18年数は，賃貸借契約の取消不能期間を表し，吾らが合理的に必ず行使すると考えられる延期選択権を含む。レンタル条項では行使を延期する選択権を合理的に決定することはできません。範囲は約6数ヶ月後20何年もです。私たちの賃貸支払いには、主にレンタル期間内にレンタル資産使用権に基づいて支払う固定賃貸料と、公共地域維持と行政サービスの支払いが含まれています。私たちはよく大家さんからテナント改善や家賃減免期間を補償するなど、これらの賃貸契約の総賃貸料支払いを効果的に減少させるような慣用的なインセンティブを受けています。レンタルは開始時に経営性や融資性に分類される。私たちは実質的な資金調達レンタルを持っていない。
私たちは貸借対照表上の経営リース使用権資産と負債を総合して、残りのレンタル期間内の残りの賃貸支払いの現在値を代表します。私たちは賃貸支払いを非レンタル部分に割り当てません。したがって、公共地域維持と行政サービスの固定支払いは私たちの経営賃貸使用権資産と負債に含まれています。私たちはレンタル中の隠れた金利が確定しにくいので、逓増借款金利を使用してレンタル支払いの現在値を計算します。運営リースコストは、主に私たちの運営賃貸負債に含まれる固定賃貸支払いからなり、レンタル条項に従って直線的に入金されます。私たちはある不動産を第三者に転貸し、転貸収入も直線的に記録されている。
企業合併
買収会計方法の下で、買収日の推定公正価値に基づいて、移転した総代価の公正価値を買収の有形及び識別可能な無形資産及び負担する負債に分配する。このような推定値は特に無形資産に関する私たちの推定と仮定を要求する。私たちは、有形および無形資産の公正価値総額を超える超過対価、負担した負債を差し引くことを営業権と記す。法律やその他の専門費用など、業務統合を完了するために発生したコストは、発生時に計上されます。
いくつかの買収については、売り手はいくつかの未来の業績マイルストーンを達成したときに利益を得ることができ、または対価格を得ることができる。これらの場合、負債は、購入日に課税負債および(または)他の長期負債の一部として入金され、購入日の公正価値または有価価値を推定する。これらの見積もりは、いくつかの未来のマイルストーンを達成する可能性を含めて、管理職が重大な判断を下す必要がある。買収日後または対価のある公正価値変動は、我々の総合損益表の販売、一般、行政費用で確認されます。
ある企業合併の初期会計計算が報告期間終了時にまだ完了していない場合、財務諸表に暫定金額を報告する。計量期間内に，吾らは取得した買収日が存在する事実や状況に関する新たな資料を反映するように買収日に確認された暫定金額を調整しているが，その等の事実や状況が知っていれば，その日までに確認された金額の計測に影響を与える.私たちはこれらの調整を一時的な金額に記録し、営業権に応じた相殺を行う。計量期間後に決定されたどの調整も総合損益表に記録されている。
営業権、無形資産、その他の長期資産
買収した資産は、無形資産と資本化された進行中研究開発(IPR&D)、及び負担した負債を含み、すべて買収日の公正価値によって計量される。営業権は無限の使用寿命を有し、それは得られた純資産のコストが公正な価値を超えることを表す。知的財産権研究開発活動のための企業合併で得られた無形資産は、関連研究·開発作業が完了または放棄されるまで無期限に存在すると考えられる。関連研究と開発プロジェクトが終了した時(すなわち商業化時)、知的財産権研究開発資産はその推定使用寿命内に償却される。関連研究開発プロジェクトが放棄された場合、知的財産権研究開発資産は放棄期間中に費用が発生する。
カタログ表
Illumina社
連結財務諸表付記−(続)
営業権およびIPR&Dは償却されない；しかしながら、それらは、第2の四半期に少なくとも年1回の減値審査を行うか、または減値が発生する可能性があることを示すイベントが発生した場合、より頻繁に検討される。もし報告単位或いは知的財産権研究開発資産の帳簿価値がそのそれぞれの公正価値を超える場合、商業権と知的財産権の研究開発は減値とみなされる
私たちは報告単位レベルで営業権減価分析を行い、これは私たちの報告構造と離散財務情報の可用性と一致している。営業権減価審査の間、私たちは私たちの報告機関の公正価値が営業権を含む帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定するために、定性的要素を評価した。定性要素はマクロ経済状況、業界と市場要素、そして私たちの全体的な財務表現を含むが、これらに限定されない。これらのすべての品質要因を評価した後、私たちの報告機関の公正価値が帳簿価値よりも少ない可能性が低いと判断すれば、追加的な評価を行う必要はないと考えられる。そうでなければ、私たちは報告機関の推定公正価値と帳簿価値(営業権を含む)を比較するつもりだ。報告先の帳簿金額が公正価値を超えた場合、差額に基づいて減値損失を計上します。私たちは一定期間内に定性的評価を迂回し、営業権減価定量化テストを継続することを選択することができる
私たちの限られた寿命を持つ識別可能無形資産は、通常、買収された開発技術、ライセンス技術、顧客関係、ライセンス契約、商標からなる。有限寿命を有する確認可能無形資産のコストは、一般に、資産それぞれの推定利用可能年数に応じて直線的に償却される
私たちは定期的に審査を行い、使用寿命が限られている可能性のある無形資産や他の長期資産に減値が生じる可能性があることを示すイベントが発生したかどうかを決定する。減価指標が存在する場合、影響を受けた資産の帳簿金額が割引されていない予想される将来のキャッシュフローを超えるかどうかを決定して、影響を受けた資産の回収可能性を評価するための減値テストが行われる。影響を受けた資産が回収できなければ，吾らはその等資産の公正価値を推定し，その等資産の帳票価値がその公正価値を超えた場合に減値損失を記録する.潜在的な減値を示す要因には，帳簿純価値に比べて株価や時価が大幅に低下し，特定資産が我々の戦略業務目標に正のキャッシュフローを生じる能力が大きく変化し，特定資産の使用パターンが含まれていることが示唆される可能性がある。
デリバティブ金融商品
私たちは正常な業務過程で為替リスクに直面し、派生金融商品を使用してこのリスクを部分的に相殺する。私たちは派生金融商品を投機や取引目的に使用しないつもりだ。すべての外国為替契約は、公正価値に従って総合貸借対照表の他の流動資産または負債に計上されるべきである。
私たちは外貨長期契約を用いてドル以外の通貨建ての通貨資産と負債に関する外貨リスクを管理します。これらのデリバティブ金融商品の期限は1ヶ月以下であり、ヘッジツールとして指定されていない。これらの派生ツールの公正価値変動は，他の収益，純額および外貨建て資産または負債の再計量損益で確認されている。2022年1月2日現在、ユーロ、円、オーストラリアドル、カナダドル、シンガポールドル、人民元とポンドで建てられた通貨資産と負債のリスクをヘッジするための外貨長期契約が制定されている。2022年1月2日および2021年1月3日まで、これらの外貨を購入するために保有している未平倉長期契約名目総金額は462百万ドルとドル405それぞれ100万ドルです
私たちはまた外貨長期契約を使って予想収入取引に関する一部の外貨開放をヘッジします。これらの派生金融商品の条項は最大で24月、キャッシュフローヘッジに指定されています。我々のキャッシュフローヘッジの公正価値変動は、他の全面収益を累積する構成要素として記録され、同時期に収入に再分類され、関連ヘッジ取引が記録される。私たちは定期的に私たちのキャッシュフローのヘッジの有効性を検討して、予測された取引が確定した間に起こらない可能性が高いなら、それらは無効だと思います。我々のキャッシュフローヘッジの無効部分の公正価値変化があれば，他の収入純額で確認する.2022年1月2日現在、ユーロ、円、オーストラリアドル、カナダドルでの予想収入取引に関するリスクをヘッジするための外貨長期契約が制定されている。2022年1月2日と2021年1月3日までに、これらの外貨を購入するために実施された未償還キャッシュフローヘッジ契約の名目総額は#ドルである450百万ドルとドル305それぞれ100万ドルです2019年12月29日現在、未平倉キャッシュフローヘッジ契約は完了していません。
カタログ表
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連結財務諸表付記−(続)
保証付き
私たちは一般的に1年制機器の保証。また、消耗品に保証を提供します。保証の締め切りは普通です6人至れり尽くせり12か月生産日の後です。収入を確認する際には、歴史的経験と予想される製品性能に基づいて、推定された保証費用のための課税項目を構築します。保証準備金の十分性を定期的に審査し、必要に応じて実際の経験と予想されるコストに基づいて保証対象金額を調整します。保証費用は製品収入コストの構成要素として記録されています。
株式ベースの報酬
株式ベースの報酬支出は、制限株式、現金持分インセンティブ奨励、従業員株式購入計画(ESPP)、株式オプションと関連している。
制限株式単位(RSU)と業績株単位(PSU)はいずれも制限株とされている。制限株の公正価値は、付与された日の私たちの普通株の終値によって決定される。株式ベースの給与支出は、奨励に必要なサービス期間の公正価値によって直線的に確認されます。PSUは、帰属中に会社の業績目標の達成および雇用継続に基づいて一定数の普通株式を取得する権利を表す。報告期間ごとに、当社等は同社の業績目標を達成する可能性を再評価しているが、公表する見積株式を調整することによる株式ベースの報酬支出のどの増減も、調整期間内の累積追跡としている。
現金ベースの持分インセンティブ奨励は責任報酬に分類され、このような奨励金は現金で決済されるからだ。現金株式増額奨励計画の定義によると、奨励される現金はGRAIL企業の公正価値の変化と直接関連して増加または減少する可能性がある。報酬の公正価値は、報酬の各帰属期間に入金され、総合貸借対照表の計算すべき負債に記録された対応する負債が確認される。この等賞は，報告日ごとに公正価値で再計量され，報酬決済まで，公正価値が株式に基づく報酬支出に変動することが確認された。
ブラック-スコアーズ-マートンオプション定価モデルは、私たちのESPPによって購入された株と付与された株式オプションの公正価値を推定するために使用される。モデル仮説には、予想変動率、期限、配当金、および無リスク金利が含まれる。期待変動率は，我々の普通株の履歴変動率と隠れ変動率を同等にトレードオフすることで決定される.履歴変動率は一般に推定された期待期限と呼ばれ，異常変動や他の関連要因の影響に応じて調整されている。隠れ変動率は、我々普通株の取引所取引コールオプションの隠れ市場変動率に基づいて計算される。期待期間は、歴史上の没収経験、行使活動、株式奨励に基づく条項と条件である。期待配当収益率は0%は、私たちが普通株の現金配当金を発表または支払いしたことがないことを考慮して、そのような現金配当金を支払うことも期待していません。無リスク金利は米国債をベースにしており、残り条項は株式による奨励の期待期限と似ている
発生時に付与されない奨励に関連した株式ベースの報酬支出に計上されたフラッシングを没収する。
運賃と手数料
輸送と運搬費用は製品収入コストに計上される。
研究と開発
研究開発費には、人員費用、請負業者費用、施設関連費用、材料費用、許可費が含まれています。研究と開発に関する支出は発生した期間内に支出される。
カタログ表
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連結財務諸表付記−(続)
広告費
広告費用は発生時に費用を計上する。広告費は$482021年には100万ドルです282020年と2019年はともに100万である。
所得税
所得税支出は貸借対照法を用いて計算され、この方法によれば、繰延税金項目資産と負債は、資産と負債の財務報告と課税基準との間の一時的な差に基づいて生じる予想される未来の税項結果確認、および予想される将来の税項目利益は、税項損失および信用繰越から得られる。繰延税金資産と負債は、この等税項目資産の予想現金化年度の現行税率に基づいて決定される。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の所得税準備で確認されている
繰延税金資産は、将来の課税所得額から回収される可能性を決定するために定期的に評価される。繰延税金資産の全部または一部の将来の現金化が実現できない可能性が高いと考えた場合、推定支出が確立される。繰延税金資産を生成する司法管轄区域内で繰延税金資産を回収する能力を評価する際には、利用可能なすべてのプラスおよび負の証拠を考慮する。審査の要素は過去3年間の累計税前帳簿収入、繰延税金負債の予定沖販売、収益の歴史と信頼できる予測、将来の税引き前帳簿収入の予測及び任意の実行可能かつ慎重な税務計画戦略への影響を含む
税務機関が税務状況の技術的価値に基づいて審査を行った後、その状況がさらに継続する可能性がある場合にのみ、連結財務諸表においてその状況の影響を確認する。不確定な税金状況に関連したいかなる利息と罰金も所得税費用に反映されるだろう。
私たちの収入は主に製品とサービスの販売から来ている。製品収入には主に遺伝子解析のための機器や消耗品の販売が含まれている。サービスとその他の収入は主にGRAIL業務に関連する遺伝子分類とシークエンシングサービス、機器サービス契約、開発と許可プロトコル及び癌検査テストサービスによる収入を含む
カタログ表
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出所別収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 百万の計 | 順序を定める | | マイクロアレイ | | 合計する | | 順序を定める | | マイクロアレイ | | 合計する | | 順序を定める | | マイクロアレイ | | 合計する |
| 消耗品 | $ | 2,911 | | | $ | 306 | | | $ | 3,217 | | | $ | 2,039 | | | $ | 265 | | | $ | 2,304 | | | $ | 2,075 | | | $ | 317 | | | $ | 2,392 | |
| 計器.計器 | 734 | | | 17 | | | 751 | | | 417 | | | 14 | | | 431 | | | 517 | | | 20 | | | 537 | |
| 製品総収入 | 3,645 | | | 323 | | | 3,968 | | | 2,456 | | | 279 | | | 2,735 | | | 2,592 | | | 337 | | | 2,929 | |
| サービスやその他の収入 | 464 | | | 94 | | | 558 | | | 423 | | | 81 | | | 504 | | | 476 | | | 138 | | | 614 | |
| 総収入 | $ | 4,109 | | | $ | 417 | | | $ | 4,526 | | | $ | 2,879 | | | $ | 360 | | | $ | 3,239 | | | $ | 3,068 | | | $ | 475 | | | $ | 3,543 | |
地理的地域別の収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 目的地(単位：百万)に基づいて | 2021 | | 2020 | | 2019 |
アメリカ.アメリカ(1) | $ | 2,358 | | | $ | 1,744 | | | $ | 1,970 | |
| ヨーロッパ中東アフリカ | 1,289 | | | 886 | | | 933 | |
偉大な中国(2) | 502 | | | 342 | | | 372 | |
| アジア太平洋 | 377 | | | 267 | | | 268 | |
| 総収入 | $ | 4,526 | | | $ | 3,239 | | | $ | 3,543 | |
_____________
(1)アメリカの収入はアメリカの収入を含めて#ドル2,195百万、$1,655百万ドルと$1,8592021年、2020年、2019年はそれぞれ100万人。
(2)地域には中国、台湾、香港の収入が含まれている。
契約義務を履行する
私たちはしばしば複数の履行義務のある契約を締結する。ほとんどの履行義務は通常短時間で履行され、約三つ至れり尽くせり6か月契約実行日の後です。2022年1月2日現在，余剰履行義務に割り当てられた取引価格総額は$である1,035百万ドルそのうちの約892022年には収入に変換される予定で9以下の項目の%12か月残りはこの後である.
契約資産と負債
2022年1月2日と2021年1月3日までの契約資産は、確認された収入と、顧客の請求前に履行または部分的に履行された履行義務を含む、#ドル16百万ドルとドル15それぞれ百万ドルで短期的な部分はドルです16百万ドルとドル14100万ドルはそれぞれ前払い費用と他の流動資産に記入し、残りの長期部分は他の資産に記入する。
2022年1月2日と2021年1月3日までの繰延収入と顧客預金からなる契約負債は#ドル297百万ドルとドル230それぞれ百万ドルで短期的な部分はドルです234百万ドルとドル186600万ドルはそれぞれ計算すべき負債に記入し、残りの長期部分は他の長期負債に記入する。増加の要因は，履行義務を履行していない顧客に領収書を発行する機器サービス契約が増加したことである.2021年に記録された収入には1832021年1月3日現在、契約負債に含まれる以前の繰延収入の100万ドル。
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債務証券
2021年には、売却可能なすべての債務証券を売却し、GRAIL買収に資金を提供します。付記を参照“4.買収、営業権、無形資産今回の買収に関するもっと多くの細部事項を知っている。2020年、私たちの短期投資には、以下のような売却可能な債務証券が含まれている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2021年1月3日 |
| 百万の計 | | | | | | | | | | | 償却する コスト | | 毛収入 実現していない 収益.収益 | | | | | | 推定数 公正価値 |
|
政府支援実体債務証券 | | | | | | | | | | | $ | 10 | | | $ | — | | | | | | | $ | 10 | |
| 会社債務証券 | | | | | | | | | | | 445 | | | — | | | | | | | 445 | |
| アメリカ国債 | | | | | | | | | | | 830 | | | 1 | | | | | | | 831 | |
合計する | | | | | | | | | | | $ | 1,285 | | | $ | 1 | | | | | | | $ | 1,286 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
戦略投資
有価証券
2022年1月2日と2021年1月3日までの短期投資に含まれる有価証券の公正価値の合計は107百万ドルとドル376それぞれ100万ドルですこの減少は主に私たちが2021年に販売可能な株式証券を売却したためだ。
2021年、2020年、2019年の有価証券の他の収入、純額で確認された損益は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 期内確認の有価証券純収益 | $ | (52) | | | $ | 270 | | | $ | 53 | |
| 差し引く：期間内に売却された有価証券が確認された純損失 | 89 | | | — | | | — | |
| 報告日にも保有している有価証券が期間内に確認された純収益を実現していない | $ | 37 | | | $ | 270 | | | $ | 53 | |
非流通株証券
2022年1月2日および2021年1月3日現在，他の資産に含まれる非流通株式証券の帳簿総額は$である40百万ドルとドル314それぞれ100万ドルです減少の原因は，我々がGRAILを買収し，我々のいくつかの株式投資を短期投資に再分類し，これらの投資が2021年に上場を開始したためである。
2021年8月18日、GRAILの買収を完了しました。買収前にGRAILへの投資を持っており，GRAILはVIEであり，我々はVIEの主な受益者ではないと結論したため，我々の合併財務諸表にGRAILを統合しなかった。私たちが投資した帳簿価値は$です2502021年1月3日現在、100万人に達している。2020年には追加でお金を稼ぎました60GRAILへの百万投資。付記を参照“4.買収、営業権、無形資産“もっと細かいことを知っている。
我々の戦略被投資者との取引から確認された収入は$74百万、$62百万ドルと$712021年、2020年、2019年はそれぞれ100万人
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リスク投資基金
私たちは投資して二つ資本承諾額$のベンチャーファンド(基金)100100万ドルは2026年4月までに償還され最高$に達します150100万ドルは2029年7月までに償還できます20100万ドル以上で最高です1182022年1月2日までに、それぞれ100万ドルが償還される。基金への私たちの投資は権益法投資に計上されている。他の資産に含まれる基金の帳簿総額は#ドルである173百万ドルとドル104それぞれ2022年1月2日と2021年1月3日まで。私たちは純収益を達成できなかった#ドルを記録した55百万、$20百万ドルと$92021年、2020年、2019年はそれぞれ100万元の他の収入、純額となっている。
以前合併可変利子実体
2015年7月に私たちは50Helix Holdings I，LLC(Helix)の%は投票権持分を持っている。当時，契約手配によりHelixの経済表現に最も大きな影響を与える活動の一つに一方的な権力があることが確認されたため，Helixの主要な受益者とされ，Helixを合併する必要があった。Helixの業務は，合併解除日までの2019年の総合損益表に添付されており，以下のとおりである。その間私たちは50Helix損失の%です。
2019年4月25日、私たちはHelixでの私たちの権利を売却し、Helixに対する統制権を放棄する合意に達した。合意の一部として、(I)Helixは、Helixの将来の融資および/または流動性事件の結果に基づいて価格を比較する権利を有する7年の期限または価値権と引き換えに、私たちのすべての未償還持分を買い戻し、(Ii)Helix経済に最も重要な活動の一つを示す一方的な権力を含むHelixの制御的財務権益をもはや持っていない、(Iii)私たちはいくつかの非制御的権益を償還するいかなる潜在的な義務を解除し、(Iv)私たちはHelix取締役会で代表を持たなくなった。そこで、2019年4月25日から合併Helixの財務諸表を解除し、2019年に合併解除収益$を記録しました39100万ドルの他の収入純額です合併解除の収益には、(1)Helixから受け取ったまたは価値権があり、公正価値が約#ドルであることがある30(2)Helixの資産と負債の帳簿価値の確認の取り消し、および(3)Helixに関する非持株権益の確認の取り消し
私たちのHelixまたは価値のある権利の公正な価値の変化は、達成されていない収益をもたらす$30百万ドルとドル72021年と2020年はそれぞれ100万ドルと未実現損失1ドル12019年の純額は、他の収入に含まれている
買収中止に関連した派生資産
2018年11月1日、私たちは合併合意と計画(The PacBio)を達成しました合併協定カリフォルニア州太平洋生物科学社を買収し全現金価格は約1ドルです1.210億ドル8.001株当たり)。2020年1月2日、PacBio合併協定を終了することで合意しました(“契約終了”)である。合意を終了することによって、私たちはPacBioに#ドルの現金を支払った982020年1月2日、これは逆停止料である(PacBio合併協定参照)。PacBioが2020年9月30日までに制御権変更取引を規定または完了する最終合意(定義は終了合意参照)を締結した場合、そのような取引は2年制このような統制権変更取引の最終合意調印周年記念日。PacBioは2020年9月30日までに最終合意を締結しておらず、制御権変更取引を規定または完了している(定義は終了合意参照)。そのため、逆停止費は再返済されない
しかも、私たちはPacBioに#ドルの現金を支払った182019年第4四半期、PacBio合併協定第1号改正案、と$34二零二年第一四半期に、終了契約に基づき、総称して継続立て替えと呼ばれます。最高可達$52以下の場合は，100万ドルの継続立て替え金を返済しなければならず，利息を計算しない2年．2020年3月31日、PacBioが達成した支配権変更取引または調達した少なくとも1001つの取引で株式または債務融資を行う(返済すべき金額はPacBioが調達した金額に依存する)。2021年2月、PacBioはSB Northstar LPと投資協定を締結し、ドルを発行し、販売した900PacBioの変換可能手形元金総額は100万ドルである.PacBio合併協定によると、PacBioは私たちに$を返済しました52100万ドルの前払いで$を記録しました262021年の純額は100万で、その中には他の収入が含まれている。
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継続立て替え金と逆停止費の潜在返済は派生資産の定義に符合し、公正価値によって入金される。これは1ドルです92百万ドルの差額1322020年第1四半期に更新予定料と逆停止料のために支払われた現金は百万ドル、40この等由来資産の支払日の公正価値は百万元であり、2020年度に販売、一般及び行政支出に計上される。これは1ドルです8百万ドルの差額182019年第4四半期に支払われた更新前払金は百万ドル10支払日に由来する資産の公正価値百万元は2019年に販売、一般及び行政費用として記録されている。デリバティブ資産の公正価値変動は他の収入純額に計上され，総額は#ドルである252020年には100万ドルの赤字を達成しなかった。
公正価値計量
以下の表は、公正な価値で恒常的に計量される資産と負債の階層構造を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 |
| 百万の計 | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| 資産： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 貨幣市場基金(現金等価物) | $ | 688 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 688 | | | $ | 1,512 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,512 | |
| 政府支援実体債務証券 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10 | | | — | | | 10 | |
| 会社債務証券 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 445 | | | — | | | 445 | |
| アメリカ国債 | — | | | — | | | — | | | — | | | 831 | | | — | | | — | | | 831 | |
| 有価証券 | 107 | | | — | | | — | | | 107 | | | 376 | | | — | | | — | | | 376 | |
| 螺旋線や価値権があります | — | | | — | | | 65 | | | 65 | | | — | | | — | | | 35 | | | 35 | |
| 買収中止に関連した派生資産 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 26 | | | 26 | |
| 繰延給与計画資産 | — | | | 60 | | | — | | | 60 | | | — | | | 55 | | | — | | | 55 | |
| 公正価値に応じて計量された総資産 | $ | 795 | | | $ | 60 | | | $ | 65 | | | $ | 920 | | | $ | 2,719 | | | $ | 510 | | | $ | 61 | | | $ | 3,290 | |
| 負債： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 対価格負債があります | $ | — | | | $ | — | | | $ | 615 | | | $ | 615 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 繰延給与計画負債 | — | | | 56 | | | — | | | 56 | | | — | | | 51 | | | — | | | 51 | |
| 公平な価値で計量された負債総額 | $ | — | | | $ | 56 | | | $ | 615 | | | $ | 671 | | | $ | — | | | $ | 51 | | | $ | — | | | $ | 51 | |
私たちは、私たちの債務証券の公正価値を計量する際に、私たちの投資会計と報告サービスプロバイダが提供する情報を考慮した。この投資サービス提供者は業界で公認された評価サービスを通じて評価情報を提供する。このような推定値は、アクティブ市場における同じ資産または負債の取引価格(第1レベル投入)に基づいてもよく、または同様の資産または負債のオファー、収益率曲線、変動要因、信用利差、違約率、損失深刻度、標的ツールまたは債務の現在の市場および契約価格、取引業者および取引業者のオファー、および他の関連経済指標のような直接または間接的に観察可能な投入(第2レベル投入)の推定モデルを使用することができる。私どもの有価証券は活発な市場の取引見積もりに基づいて公正な価値で計量されています。私たちの繰延補償計画資産は主に現金で価値台帳を返送する生命保険契約の投資を含み、現金差戻し価値は関連する上場取引共同基金の資産純価を反映している。我々は、私たちの投資サービスプロバイダから得られた推定値を、私たちの資産委託者報告の推定値と比較し、定価源とモデルを検証し、必要に応じてキーモデル入力を検討することを含む、我々の保有資産の公正価値を確認するための制御プログラムを実行する
私たちはHelixから受け取ったまたは価値のある権利を測定するために公正な価値オプションを選択した。他の資産に含まれるこのようなまたは価値のある権利の公正価値は、モンテカルロシミュレーションによって導出される。モンテカルロシミュレーションで使用される推定および仮定は、将来の時間および結果に関する確率を含む
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融資および/または流動性イベント、回収可能性および変動性に関する仮定、および推定されたHelix持分価値。PacBioの買収終了に関連する派生資産は、公正な価値で計量された金融商品であり、他の資産に含まれる。派生資産を推定するために必要な推定および仮定は、将来の融資および/または流動性イベントの時間および結果に関連する確率および回収可能性に関する仮定を含むが、これらに限定されない。我々のHelixまたは価値権、およびPacBioの買収終了に関連する派生資産を評価するための観察不可能な入力は、市場活動の支援が少ないか、またはないので、3段階測定を表し、公正な価値を計量する際の私たちの仮定を反映している。
私たちは四半期ごとに買収に関連した現金決済または価格に対する公正な価値を再評価します。私たちはモンテカルロシミュレーションを使用してGRAIL買収に関連するまたは価格の公正な価値を推定し、収益法を使用して私たちの他の買収に関連するまたは価格の公正な価値を推定する。付記を参照“4.買収、営業権、無形資産GRAILの買収や価格設定の詳細については。モンテカルロシミュレーションで用いられている推定と仮定は，GRAILの予測収入，収入リスク割増，収入変動性，運営レバー率，取引相手信用利差を含む。報酬法で用いられる見積りと仮定には，何らかのマイルストーンを実現する可能性と割引率がある.これらの観察できない投入は3段階計測を表しており，市場活動の支援が少ないかないかは，公正な価値を計測する際の我々の仮定を反映しているからである.買収日後あるいは価格の公正価値変動は我々の総合損益表の販売、一般と行政費用で確認されます
2021年の間または対価格負債のある公正価値推定変動は以下のとおりである
| | | | | |
| 百万の計 | |
2021年1月3日現在の残高 | $ | — | |
| GRAILを買収する | 762 | |
| その他の買収 | 14 | |
| 測算期調整 | (5) | |
| 現金払い | (15) | |
| GRAILまたは価値のある交換 | (145) | |
| 価値変動を公平に見積もる | 4 | |
2022年1月2日までの残高 | $ | 615 | |
我々は2021年第4四半期にGRAIL買収に関する計量期間調整を記録し，買収日または公定価値を減少させた$5修正された未来の現金流動推定数は100万ドルだ。価格計算期間の調整は#ドルの増加につながるだろう72021年第3四半期に対価格負債推定公正価値の変化により記録された収益は100万ユーロ増加した。計量期調整は2021年末までおよび2021年末までの総合財務諸表に記録されており、買収日に存在する事実や状況に反映されている。
私たちはドルまたは対価格負債を記録しました142021年第2四半期に完成した買収結果は100万ユーロ。または相対価格のある購入日公正価値は収益法を用いて計算される。負債を推定するための仮定には、いくつかのマイルストーンを達成する可能性と割引率が含まれる。私たちは#ドルの費用を記録した1価格推定公正価値の変化があるため、2021年の販売、一般、行政費用は100万ドルで、#ドルを支払いました152021年第4四半期にマイルストーンを実現した後、100万に達する。
GRAIL，Inc.を買収する
2021年8月18日，我々はGRAILの買収を完了し，GRAILは複数の癌の早期検出に専念する医療会社である。今回の買収はGRAIL血液テストGAleriのアクセスと採用を加速し，様々な癌の症状が出現する前に検出できる予定である。この買収は進行中の法的手続きであり、欧州委員会が行っている合併審査を待っている。備考をご参照ください“8.法的訴訟“もっと細かいことを知っている。この買収の結果として、GRAIL株主は、(I)現金、(Ii)Illumina普通株、および(Iii)それらの選択に応じて、または価値のある権利またはIllumina普通株の追加株を対価格として取得する。私たちは発表しました9.8百万株の普通株を代償の一部とする。
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連結財務諸表付記−(続)
聖杯は単独の報告可能な部門である。 付記を参照“11.市場と地理的データを細分化するもっと情報を知っています。 買収の日からGRAILの財務結果を連結財務諸表に含めています。
2021年第4四半期には，価格推定値と我々が以前に保有していたGRAIL投資に関する計量期間調整を記録し，それぞれの買収日公正価値を$減少させた5百万ドルとドル1百万ドル、買収日を公正に価値を減少させる#6百万ドルです。
購入総価格は以下の部分から構成される
| | | | | |
| 百万の計 | 調整後の |
| 現金 | $ | 2,862 | |
| 発行済み普通株の公正価値 | 4,975 | |
| 価格の公正価値があるかもしれません | 757 | |
| |
| |
| 以前保有していた投資の公正価値 | 1,149 | |
| 以前に存在した関係を解決する | 2 | |
| 購入総価格 | $ | 9,745 | |
またはGRAIL株主に関連して、買収の一部として受け入れまたは価値があることを選択していますあるいは価値のある権利協定)である。あるいは所有者が将来の現金支払いを得る権利を有する価値があることは，GRAILに関する毎年の収入の比例部分に相当する12-買収の日から1年間。このことは2.5第一$%支払権利1年間10億ドルの収入は12何年もです。収入が$を超える1毎年10億ドルが9同じ期間内の支払権の割合があります。あるいは価格のある購入日公正価値はモンテカルロシミュレーションを用いて計測する.公正価値評価に使用される推定と仮定は、GRAILの予測収入、収入リスク割増、収入変動性、運営レバー率と取引相手信用利差を含む。2022年1月2日現在、または対価格負債の推定公正価値は#ドルである615100万ドルのうち614100万ドルは他の長期負債に計上され、残りの残高は負債に計上される。私たちは#ドルの純損失を記録した3対価格負債推定公正価値の変化があるため、2021年の販売、一般、行政費用は100万ドルである。2021年12月に私たちは73買収の一部として発行された百万または価値権があり、現金支払総額は$57100万ドルと発行ドル2百万株の私たちの普通株です。交換の結果、私たちは1ドルの収益を確認した86その他の収入、2021年の純額、交換を表すまたは価値のある権利または対価格負債の公正な価値の間の差額#ドル145100万ドル譲渡総費用は$59百万ドルです。
買収する前に私たちは12GRAILの%権益。権威的な企業合併会計基準は、買収側が買収日の公正価値に応じて、以前に保有していた被買収側への株式投資を再計量し、それによる収益損益を確認することを要求する。我々は譲渡された総対価格の公正価値と制御権の不足の割引額に基づいて、以前に保有していた持分投資を買収日までの公正価値として再計量した。再計測に用いる見積りと仮説は，市場活動の支援が少ないかないかの第3レベル計測を表し，公正な価値を計測する際の我々の仮定を反映している.再計測の結果，これまでに保有していたGRAIL持分投資の推定値を$とした1.1億ドルの収益を確認しました8992021年には、他の収入純額に含まれる100万ドル。
買収において、私たちはGRAIL従業員のいくつかの未返済と未帰属持分奨励の付与を加速した。約$69百万ドルは合併前の加速持分奨励の公正価値と関連する買収価格に計上され、公正価値は合併後の期間の公正価値#ドルによるものである6152021年に株式ベースの報酬支出に含まれる100万ドル。また、GRAIL従業員にIllumina持分報酬を発行し、買収時に残った未償還および帰属していないGRAIL持分奨励(“代替報酬”)と交換した。代替奨励には制限株式単位と業績株式オプションが含まれる。代替報酬の条項は、それらが交換される前のGRAIL持分報酬と実質的に類似している。代替賞の公正価値は#ドルである48百万ドルは、すべて合併後のサービスによるものであり、買収後の残りの帰属期間中に株式ベースの報酬支出として確認されることができる。リセット業績株式オプションの加重平均買収日公正価値は、ブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて決定された
カタログ表
Illumina社
連結財務諸表付記−(続)
以下の仮定：(1)市場価格は#ドルである510.611株当たり、これはIllumina普通株の買収日の終値であり、(Ii)加重平均予想期限、範囲は1.6数年前2.2年(3)加重平均無リスク金利、範囲は0.17%から0.28%；(Iv)加重平均年化変動率40%から43%; and (v) 違います。配当収益率。代替された業績株式オプションの加重平均買収日は1株当たりの公正価値は#ドルである424.39それは.備考をご参照ください“6.株主資本もっと情報を知っています
購入した資産と負担した負債の初歩的な公正価値は、
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | 最初に報道したように | | 測算期調整 | | 調整後の |
| 現金と現金等価物 | $ | 571 | | | $ | — | | | $ | 571 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 財産と設備 | 89 | | | — | | | 89 | |
| 経営的リース使用権資産 | 121 | | | — | | | 121 | |
| | | | | |
| 商誉 | 6,082 | | | 15 | | | 6,097 | |
| 無形資産 | 3,180 | | | (60) | | | 3,120 | |
| 他の流動資産と非流動資産 | 35 | | | — | | | 35 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 繰延税金負債 | (82) | | | 40 | | | (42) | |
| 長期賃貸負債 | (97) | | | — | | | (97) | |
| 他の流動と非流動負債 | (148) | | | (1) | | | (149) | |
| 買収した総純資産 | $ | 9,751 | | | $ | (6) | | | $ | 9,745 | |
私たちは2021年第4四半期に計量期調整を記録し、将来のキャッシュフロー推定の改訂による無形資産、特に開発された技術と、初期購入価格配分の純営業損失推定値の変化による繰延税金負債を減少させる。これらの計量期間調整は，買収日までに存在する事実や状況を反映するためである.開発された技術無形資産に関する見積期間調整は、2021年第3四半期に以前に記録された償却費用をわずかに減少させることになる。2021年現在および今年度までの総合財務諸表は計量期間調整を記録している
私たちは最後に買収価格の分配を決定しているので、無形資産、営業権、買収に関する税務影響などの項目に割り当てられた公正価値は、私たちの分析といくつかの納税申告書の決定を完成するために追加の情報を受け取ることによって変化するかもしれない。 私たちはできるだけ早く推定値を決定することを期待しているが、買収日の1年後に遅くはない。
営業権は主に集まった労働力、拡大された市場機会と期待される相乗効果に起因する。確認した営業権はGRAIL支部に割り当てられており、税務目的から差し引くことはできません。
買収に割り当てられた確認可能な無形資産の初歩的な公正価値は以下のとおりである
| | | | | | | | |
| 数百万年を除いて | 公正価値
(調整後) | 使用寿命を見込む |
| 発達した技術 | $ | 2,410 | | 18 |
| 商号 | 40 | | 9 |
| 現在行われている研究開発(IPR&D) | 670 | | 不定である |
| 無形資産総額 | $ | 3,120 | | |
カタログ表
Illumina社
連結財務諸表付記−(続)
開発された技術、商号と知的財産権研究開発の公正価値は収益法を用いて推定された。収益法の下で、無形資産の公正価値は資産所有権による未来の経済利益の現在値に等しい。公正価値の推定は、市場ベースの収益率が将来の純現金流量をその現在値に割引し、技術的に時代遅れであるという仮定を含むことによって制定された。償却のための無形資産の使用年数は、法律、法規、契約、競争、経済、および使用年数を制限する可能性のある他の要因を含む、特定のエンティティの要因に応じて適切に調整された無形資産の公正価値を計量するための予期されるキャッシュフロー期間を考慮することによって決定される。開発された技術と商標資産は，その推定耐用年数内に直線的に償却される。2022年1月2日まで、研究開発プロジェクトはまだ完成或いは放棄されていないため、知的財産権の研究開発無形資産は現在償却する必要がない。
GRAIL買収に関連する取引費用には、買収終了前にGRAILに支払われるいかなる継続支払いも含まれておらず、主に約#ドルの法律、規制、財務相談費が含まれている1562021年には、販売、一般、行政費として支出される
監査を受けていない備考財務情報
以下、監査を受けていない備考財務情報は、この2社が2020年度開始時に合併したように、IlluminaとGRAILの総合運営結果を概説する。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | | | | | 2021 | | 2020 |
| 収入.収入 | | | | | $ | 4,528 | | | $ | 3,239 | |
| 純収入 | | | | | $ | 661 | | | $ | 351 | |
監査を受けていない備考財務情報は参考に供するだけであり、買収が2020年度の開始時に完成すれば、実現すべき経営結果を表明していない。また、監査を受けていない予備財務情報は合併後の会社の未来の経営結果に対する予測ではなく、買収に関連するいかなる協同効果或いはコスト節約の期待実現も反映していない。監査されていない予備財務情報は、会社間取引の相殺、識別可能な無形資産および買収された財産と設備の償却および減価償却支出、債務の発行による買収融資に関する追加利息支出、および株式ベースの給与支出を反映する調整を含む。
買収する前に、私たちは毎月GRAILに$の支払いを要求されました35GRAIL合併プロトコルの買収または終了を完了した以前の者によって支払われた100，000，000ドル(継続支払い)であるが、いくつかの例外は除外される。GRAILに合計$を支払いました245百万ドルとドル352021年と2020年はそれぞれ販売、一般、行政費用と表記する。買収後、私たちは追加的な毎月の支払いを支払わなかった。
商誉
| | | | | |
| 百万の計 | 商誉 |
| 2019年12月29日現在の残高 | $ | 824 | |
| 買収する | 73 | |
| 2021年1月3日現在の残高 | 897 | |
| 買収する | 6,201 | |
| 測算期調整 | 15 | |
| 2022年1月2日までの残高 | $ | 7,113 | |
営業権は、第2四半期に少なくとも年に1回の減価審査が行われ、減値の可能性を示すイベントが発生した場合、より頻繁に審査が行われる。2021年第2四半期に営業権減価の年間評価を行いました違います。減損する
カタログ表
Illumina社
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無形資産
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 |
| 百万の計 | 毛収入
携帯する
金額 | | 積算
償却する | | 無形資産は
ネットワークがあります | | 毛収入
携帯する
金額 | | 積算
償却する | | 無形資産は
ネットワークがあります |
| 発達した技術 | $ | 2,790 | | | $ | (291) | | | $ | 2,499 | | | $ | 352 | | | $ | (221) | | | $ | 131 | |
| 許可を得た技術 | 95 | | | (92) | | | 3 | | | 95 | | | (91) | | | 4 | |
| 商号 | 44 | | | (6) | | | 38 | | | 4 | | | (4) | | | — | |
| 取引先関係 | 31 | | | (28) | | | 3 | | | 31 | | | (27) | | | 4 | |
| 許可協定 | 14 | | | (12) | | | 2 | | | 14 | | | (11) | | | 3 | |
| 有限寿命無形資産総額、純額 | 2,974 | | | (429) | | | 2,545 | | | 496 | | | (354) | | | 142 | |
| 現在行われている研究開発(IPR&D) | 705 | | | — | | | 705 | | | — | | | — | | | — | |
| 無形資産総額，純額 | $ | 3,679 | | | $ | (429) | | | $ | 3,250 | | | $ | 496 | | | $ | (354) | | | $ | 142 | |
2021年第2四半期に完成した買収の結果として、知的財産権研究開発無形資産を記録しました。金額は35100万人が無限の寿命を持っています2022年1月2日まで、研究開発プロジェクトはまだ完成或いは放棄されていないため、知的財産権の研究開発無形資産は現在償却する必要がない。また、2021年第3四半期に完了した別の買収の結果として、開発された技術無形資産を記録し、金額は28100万ドルの寿命は10何年もです。2020年に完成した買収の結果として、私たちは先進的な技術無形資産を記録し、価値は26100万ドルの寿命は10何年もです。
寿命の限られた無形資産の将来の償却見積もりを次の表に示す。買収、資産剥離、資産減価などの要因により、将来報告される実際の償却費用はこれらの見積もりとは異なる可能性がある。
| | | | | |
| 百万の計 | 年度の償却を見積もる |
| 2022 | $ | 165 | |
| 2023 | 164 | |
| 2024 | 162 | |
| 2025 | 162 | |
| 2026 | 151 | |
| その後… | 1,741 | |
| 合計する | $ | 2,545 | |
カタログ表
Illumina社
連結財務諸表付記−(続)
定期債務債務の概要
| | | | | | | |
| 百万の計 | 1月2日
2022 | | |
| | | |
| | | |
| 未償還定期手形元金金額2031年 | $ | 500 | | | |
| 未償還定期手形元金金額2023年 | 500 | | | |
| | | |
| 未償却割引と債務発行コスト | (7) | | | |
| | | |
| 定期手形帳簿純額 | 993 | | | |
| マイナス：現在の部分 | — | | | |
| 非流動定期手形 | $ | 993 | | | |
| 未償還定期手形の公正価値(第2級) | $ | 996 | | | |
0.5502023年満期の定期手形の割合(2023年定期手形)と2.5502031年満期の定期手形百分率(2031年定期手形)
2021年3月23日にドルを発行しました5002023年満期の定期手形元本総額(2023年定期手形)とドル5002031年満期の定期手形元金総額(2031年定期手形、合計定期手形)。私たちは#ドル発行の純収益を受けた992割引と債務発行コストを差し引くと、100万ドルになる。2023年と2031年の定期手形の支払利息は0.550%和2.550年利はそれぞれ%で、半年ごとに支払います。利息は2021年9月23日から、毎年3月23日と9月23日に支払います。2023年の定期手形は2023年3月23日に満期になり、2031年の定期手形は2031年3月23日に満期になる。
期限が切れる前のいつでも、私たちの選択に基づいて、現金で定期手形の全部あるいは一部を償還することができます。2023年の定期手形および2031年12月23日までの2031年定期手形は、適用手形の形態で定義された全額割増償還価格で償還することができます。2031年12月23日以降、2031年定期手形を償還することができ、償還価格は100償還した手形の元金の%を、償還日(ただし償還日を除く)までのいずれの課税及び未払い利息も加算する
定期手形で確認された利息支出は#ドルです142021年は100万ユーロで、債務割引と発行コストの償却が含まれている。
転換可能債務債券の概要
| | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | 1月2日
2022 | | 1月3日
2021 |
| 2023年未償還転換優先手形元金金額 | $ | 750 | | | $ | 750 | |
| 2021年未償還転換優先手形元本金額 | — | | | 517 | |
| 転換可能優先手形負債部分未償却割引 | (48) | | | (83) | |
| 転換可能優先手形負債部分帳簿純価値 | 702 | | | 1,184 | |
| マイナス：現在の部分 | — | | | (511) | |
| 転換可能な優先手形、非流動 | $ | 702 | | | $ | 673 | |
| | | |
転換可能優先手形の権益部分債務発行コストを差し引いた帳簿価値 | $ | 126 | | | $ | 213 | |
| 発行された転換可能優先手形の公正価値(第2級) | $ | 854 | | | $ | 1,595 | |
| 加重-転換可能優先手形負債部分の平均残余償却割引期間 | 1.6年.年 | | 2.4年.年 |
転換可能優先手形で確認された利息支出は、債務割引と発行コストの償却を含み、$36百万、$46百万ドルと$512021年、2020年、2019年はそれぞれ100万人。
02023年に満期になった変換可能優先チケットの割合(2023年換算チケット)
2018年8月にドルを発行しました7502023年に満期になった転換可能優先手形元金総額(2023年変換可能手形)。吾等の対応した発売費を差し引いた後，発行による純額は$である735百万ドルです。2023年に発行された転換債券は額面金利を含まず、2023年8月15日に満期となる
カタログ表
Illumina社
連結財務諸表付記−(続)
2023年に変換可能なチケットは、私たちの選択に従って現金、普通株式または現金と普通株式の組み合わせに変換され、初期変換率は1，000ドル手形元本当たり2.1845株普通株式(初期転換価格は約$1，000)である457.77(1)2018年9月30日に終了したカレンダー四半期の後に開始された任意のカレンダー四半期内(かつ、このカレンダー四半期内のみ)、少なくとも20以下の期間内の取引日(連続の有無にかかわらず)30前のカレンダー四半期の最終取引日が終了し、それを含む連続取引日がそれ以上である130各適用取引日に発効する転換価格の割合；(2)5人いつでも後の営業日の間10連続取引日期間(“精算期間”)は，精算期間内の取引日ごとに，2023年に換算可能なチケットの1，000ドルあたりの元金の取引価格が下回っている98最後に報告される普通株式販売価格の積の%と、各取引日における転換率と、(3)任意またはすべての手形を償還する場合、償還日直前の所定の取引日の終了前の任意の時間、または(4)契約に記載された特定の会社イベントが発生する。上記の状況にかかわらず、所持者は、2023年8月11日まで、2023年5月15日以降に手形を両替することができる。
私たちの意図と政策は、連結決算によって転換を決済することであり、これには“元本”に相当する現金金額を返済し、転換価値を超える“株式”を交付し、普通株の元金を超えることが含まれる。一般に，元金は1，000元あたり，決済時の現金の“元本”は1，000元と決済期間の両替価値のうち小さいものと定義される20-昼間の観察期間。変換値は1日あたりの変換値の総和であり，この値は有効変換率を割った値である20日数と我々普通株の1日当たり出来高加重平均価格(VWAP).“株数”は観察期間内に累計した“1日株数”であり，その計算方法は1日VWAPを1日換算価値(すなわち換算率x 1日VWAP)で割った1，000ドルとの差額である.
2021年8月20日以降に全部または任意の部分を償還する2023年転換可能手形を選択することができます。普通株の最終報告販売価格が少なくとも130当時有効転換価格の%でした(現在は$595.10)少なくとも20任意期間の取引日(連続するか否かにかかわらず)30連続取引日期間(当該期間の最終取引日を含む)は、直前等が償還通知日を発行する前の取引日まで、償還価格は100償還した手形の元金の%を、償還日(ただし償還日を除く)のいずれかの計算及び支払われていない特別利息を別途加算する
2023年に変換可能な手形は、変換可能な債務ツールの権威に基づいて入金され、変換可能な債務ツールは、変換時に現金で決済される可能性がある。ガイドラインは、相関換算特徴のない類似負債の公正価値を推定することによって、負債構成要素の帳簿金額を推定することを要求する。発行時には、未償還転換不能公共債券がないため、市場取引の優先無担保社債は類似した負債を代表しており、転換選択権がないことを確認した。当社が発行した公開取引、優先、無担保社債の市場データに基づいて、2023年の転換可能手形と同様に、隠れた金利は3.7%は、変換オプションがないと仮定します。評価に使用される仮定は、市場参加者が負債構成要素の価格設定時に何を使用するかを表し、市場金利、信用状態、および収益率曲線を含み、これらはすべて第2レベルで観察可能な投入として定義される。推定隠れ金利は、2023年の変換可能手形に適用され、負債部分の公正価値は合計#ドルとなる624発行時には、ドルに基づく暗黙的な未来支払いの現在値で計算されます750元金の総額は百万ドルです。これは1ドルです126百万ドル93100万ドルの金総額の間で7502023年の交換可能手形は償還可能とみなされないため、負債部分の推定公正価値は追加入金資本に計上される。
1株当たり償却純収益の計算に関する適用指導下の政策選択として、既定の決済政策として組合せ決済法を選択し、在庫株方法を用いて2023年の転換可能手形が各期間の1株当たり純収益の潜在的希薄化に与える影響を計算した。2022年1月2日現在，2023年の転換可能手形は変換不可能であり，2021年，2020年，2019年には希釈影響はない。手形が2022年1月2日に転換された場合、変換後の価値は元本を超えない。
カタログ表
Illumina社
連結財務諸表付記−(続)
0.52021年満期の変換可能優先チケットの割合(2021年の変換可能チケット)
2014年6月にドルを発行しました5172021年満期の転換可能優先手形元金総額(2021年転換可能手形)。手形負債部分の隠れた見積もり実際の為替レートは3.5%は、変換オプションがないと仮定します。私たちの選択によると、2021年の転換可能手形は、契約で定義された転換率に応じて現金、普通株、または現金と普通株の組み合わせに変換することができる。2021年に転換可能な手形は2021年6月15日に満期になり、元金は転換され、現金で返済された。転換価値が元本を超えた部分は普通株で支払う。
次の表は、2021年期間の移行に関する情報をまとめたものである | | | | | |
| 百万の計 | 2021年ノート |
| 手形元金両替のための現金 | $ | 517 | |
| 転換価値が元金を超えて普通株で支払う | $ | 313 | |
| 転換して発行される普通株式数 | 0.7 | |
| 債務返済損失 | $ | 1 | |
信用協定
2021年3月8日に信用協定(クレジット協定)を締結し、私たちに提供してくれました750百万の高級無担保5年制#ドルを含む循環信用手配40Swingline借金の百万ドル再制限と$50信用状(信用手配)に百万ドルの振込を提供する。信用手配下のローンで得られたお金は運営資金需要と一般企業用途の支払いに使用することができる。
信用手配下のどのローンも欧州通貨金利あるいは代替基本金利によって可変金利を獲得し、会社の債務格付けによって変化する適用利差を加える。信用協定は私などに信用手配下の負担或いは注文元金総額が最高$に達する一群或いは複数の定期ローンの選択権を増加させることを含む250100万ドルですが、追加の約束または定期融資(場合によっては)を提供する貸手の同意と、いくつかの他の条件が必要です。
信用協定は財政と経営契約を含んでいる。信用協定によると、未計上利息、税項、減価償却および償却前の年間収益(EBITDA)に対する総債務の比率を維持しなければならず、この比率は直近の財政四半期までの4四半期連続で計算され、超えない3.501.00まで、各財政四半期末まで。条件に合った買収(信用協定の定義参照)を完了し、行政エージェントに通知したところ、比率は4.00買収が完了した会計四半期とその後3四半期連続の会計四半期については、1.00となった。経営契約には、(I)私たちの付属会社が発生する債務の制限、(Ii)私たちと私たちの付属会社の資産の留置権、および(Iii)私たちと私たちの付属会社のいくつかの基本的な変化と資産処置が含まれています。信用協定には他の慣行契約、陳述と保証、そして違約事件が含まれている
信用手配は2026年3月8日に満期になり、その下ですべての未返済の金額は期限が切れて全額支払いますが、守らなければなりません二つ1年制私たちの選択、延期貸主の同意、そしていくつかの他の条件で延期される。私たちはプレミアムや罰金を支払うことなく、いつでも融資金額を前払いし、信用手配の約束を終了することができます
2022年1月2日までに違います。信用手配された未返済借金は、私たちはすべての財務と経営契約を守った
橋梁施設
GRAILを買収する前にゴールドマン·サックスから過渡的な融資承諾書を得ました364-天期優先無担保ブリッジローン手配、元金総額$1十億ドルです。大橋施設承諾書は根拠を含むいくつかの条件の制約を受けている
カタログ表
Illumina社
連結財務諸表付記−(続)
聖杯合併協定。2021年3月23日，2023年と2031年の定期手形の発行と同時に橋梁施設承諾書を終了した。
賃貸借証書
2022年1月2日現在、私たちの経営賃貸負債満期日は以下の通りです
| | | | | |
| 百万の計 | |
| 2022 | $ | 103 |
| 2023 | 101 |
| 2024 | 112 |
| 2025 | 105 |
| 2026 | 103 |
| その後… | 517 |
余剰賃貸支払総額(1) | 1,041 |
| 差し引く：推定利息 | (196) |
| リース負債総額を経営する | 845 |
| マイナス：現在の部分 | (71) |
| 長期経営賃貸負債 | $ | 774 |
| 加重平均残余レンタル期間 | 9.9年.年 |
| 加重平均割引率 | 4.1 | % |
| |
| |
| |
| |
_____________
(1)残り賃貸支払い総額は$は含まれていません8署名されたがまだ始まっていない賃貸契約の法的拘束力のある最低賃貸金は百万ドルです。
私たちのレンタルコストの構成要素は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| リースコストを経営する | $ | 99 | | | $ | 84 | | | $ | 84 | |
| 転貸収入 | (16) | | | (11) | | | (12) | |
| 総賃貸コスト | $ | 83 | | | $ | 73 | | | $ | 72 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
購入義務
通常の業務過程において、私たちは契約を締結してキャンセルできず、処罰されない商品やサービスを購入し、主に許可と供給手配と関係がある。そのような条項の可変的な合意について、私たちは報告日までの最低数量や定価以外の総債務を推定しないつもりだ。場合によっては、最低使用料を支払うことを約束したライセンス契約は、基礎知的財産権の満了前に終了する可能性があり、いくつかの合意は調整される可能性があります。2022年1月2日現在、購入義務を取り消すことができない年度最低支払は実質的ではない。
2015年株式·インセンティブ報酬計画(2015年株式計画)および新規採用株およびインセンティブ計画は、株式オプション、業績株式オプション、制限株式単位および奨励および業績株式単位の発行を可能にする。2022年1月2日までに3.42015年の株式計画によると、未来に付与できる100万株が残っている。新規レンタル株やインセンティブ計画によると、発行のために固定数の株は予約されていない。
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制限株
我々は制限株式単位(RSU)と業績株単位(PSU)を発行しており，いずれも制限株と考えられている.私たちは2015年の株式計画に基づいて制限株を付与し、新株を発行することでこのような付与を満たす。RSUは株式奨励であり、付与されると、保有者に私たちの普通株の株式を渡す。RSUは一般的に4年制毎年均等に帰属する期間。私たちがPSUを発行するのは1年の終わりに発行できる株式の数です3年制業績期間は，特定の1株当たり収益目標に対する我々の業績と帰属期間における継続雇用に基づいている
限定的な株式活動は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 制限される 株式単位 (RSU)(1) | | 性能 株式単位 (PSU)(2) | | 加重平均補助金-
期日は1株当たり公正価値 |
| 単位(千) | | | | RSU | | PSU |
| 2018年12月30日現在返済しておりません | | 1,840 | | | 660 | | | $ | 227.00 | | | $ | 196.99 | |
| 賞をもらう | | 698 | | | (41) | | | $ | 313.70 | | | $ | 254.52 | |
| 既得 | | (694) | | | (283) | | | $ | 205.51 | | | $ | 133.11 | |
| キャンセルします | | (144) | | | (65) | | | $ | 225.48 | | | $ | 181.79 | |
| 2019年12月29日現在返済しておりません | | 1,700 | | | 271 | | | $ | 271.49 | | | $ | 258.66 | |
| 賞をもらう | | 878 | | | (78) | | | $ | 329.83 | | | $ | 344.22 | |
| 既得 | | (655) | | | (117) | | | $ | 239.19 | | | $ | 400.74 | |
| キャンセルします | | (202) | | | (76) | | | $ | 273.13 | | | $ | 266.63 | |
| 2021年1月3日現在の未返済金 | | 1,721 | | | — | | | $ | 313.35 | | | $ | — | |
| 賞をもらう | | 259 | | | 456 | | | $ | 438.46 | | | $ | 471.63 | |
| 既得 | | (606) | | | (72) | | | $ | 303.08 | | | $ | 492.55 | |
| キャンセルします | | (244) | | | (56) | | | $ | 321.93 | | | $ | 475.38 | |
| 2022年1月2日に返済されていません | | 1,130 | | | 328 | | | $ | 345.66 | | | $ | 466.42 | |
_____________(1)GRAIL買収に関する代替賞59,0002021年、RSUはGRAIL社員に授与された
(2)ユニット数は，実行期間終了時に発行される株式の見積り数を反映している.受賞先は業績調整後の純額を差し引いて列報しました。
制限性株の税引き前の内在価値と公正価値は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 制限株を発行した税引き前の内在的価値： | | | | | |
| | | | | |
| RSU | $ | 430 | | | $ | 637 | | | $ | 565 | |
| PSU | $ | 125 | | | $ | — | | | $ | 90 | |
| | | | | |
| 帰属制限株の公正価値： | | | | | |
| | | | | |
| RSU | $ | 247 | | | $ | 206 | | | $ | 210 | |
| PSU | $ | 35 | | | $ | 47 | | | $ | 38 | |
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株式オプション
株式オプション活動は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 単位(千) | オプション | | 加重平均
行権価格 | | 業績株式オプション(1) | | 加重平均
行権価格 |
| 2018年12月30日現在返済しておりません | 192 | | | $ | 54.52 | | | — | | | $ | — | |
| 鍛えられた | (134) | | | $ | 53.61 | | | — | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| 2019年12月29日現在返済しておりません | 58 | | | $ | 56.65 | | | — | | | $ | — | |
| 鍛えられた | (48) | | | $ | 56.16 | | | — | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| 2021年1月3日現在の未返済金 | 10 | | | $ | 59.11 | | | — | | | $ | — | |
| 授与する | — | | | $ | — | | | 48 | | | $ | 86.73 | |
| 鍛えられた | (2) | | | $ | 20.06 | | | (21) | | | $ | 86.72 | |
| キャンセルします | — | | | $ | — | | | (10) | | | $ | 89.63 | |
| 2022年1月2日に返済されていません | 8 | | | $ | 66.42 | | | 17 | | | $ | 85.54 | |
_____________
(1)GRAILの買収に関連して，2021年にGRAIL従業員に代替業績ストックオプションを配布した。ユニット数は付与された奨励金を反映しており，これらの奨励金の基本業績目標が実現可能であると仮定する.
2022年1月2日まで、すべての未返済オプションが行使できる。2022年1月2日現在，未償還オプションと行使可能オプションの内的価値の合計は$である3百万ドルです。総内的価値とは、未償還オプション数に、会計期間の最終取引日における1株当たりの終値との差額、すなわち$を乗じたものである380.442021年12月31日現在、行権価格。行使されたオプションの総内的価値は#ドルである1百万、$14百万ドルと$342021年、2020年、2019年はそれぞれ100万人。未償還と行使可能オプションの加重平均残存寿命は1.42022年1月2日まで
いくつありますか違います。2022年1月2日までに行使可能な傑出業績株式オプション。2022年1月2日現在、発行された業績株価オプションの総内的価値は$6100万ドルで行使された株式オプションの内在的価値は62021年には100万に達する。一般に，未平倉株式オプションの契約条項は10年それぞれの授与日から始めます。
責任-分類報酬
2021年には、いくつかのGRAIL従業員に現金ベースの株式インセンティブを付与しました。その後、報酬の現金は、現金ベースの株式増額報酬計画によって定義されるように、GRAILの企業公正価値の変化に直接関連して増加または減少する可能性がある。これらの賞には通常次のような条項があります4年着てみましょう四つ相応の付与日の各周年日には均等分割払いが支払われるが、帰属中に継続して雇用される。このような報酬は責任分類報酬として記録されている。
2021年に承認された賞状総現金価値は$218百万ドルのうち422021年に100万人が没収された。2021年の株式ベースの給与支出は、2022年1月2日現在の相応の負債が、計上すべき負債に含まれていることを確認しました11百万ドルです。2022年1月2日までに173これまでに発行された賠償金に関する定期推定公正価値調整を含めた未確認賠償費用総額は，加重平均期間内に確認される予定であり，約3.7何年もです。
また，GRAILの買収については，GRAILによる将来の収入に帰属する業績に基づく報酬を想定している.その賞の潜在的な総価値は10億ドルに達する78100万ドルで、許可されていない範囲で2030年8月に満了する。2022年1月2日現在、同賞に関する業績条件を達成することはあまり不可能である違います。株式ベースの給与支出、またはそれに応じた負債は、これまで連結財務諸表で確認されている。私たちは各報告期間内に四半期ごとに報酬に関連する業績条件を達成する可能性を評価する。
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従業員株購入計画
合計する15.5私たちの2000人の従業員株式購入計画(ESPP)によると、私たちは100万株の普通株を予約して発行しました。ESPPは、条件を満たす従業員が、規定された提供期間中に賃金減額によって普通株を割引して購入することを可能にする。ESPPによる株の購入価格は85発行期間または購入日の初日に、普通株式公正時価のパーセンテージは、低い者を基準とする。初発期間は2000年7月に開始された
大ざっぱに0.22021年、2020年、2019年には毎年100万株がESPPによって発行されている。2022年1月2日と2021年1月3日までに13.1百万ドルと13.3ESPPによると、発行可能な株はそれぞれ100万株
株式買い戻し
私たちはやった違います。2021年の間、私は何の株も買い戻しません。2020年と2019年の間に私たちは約2.3百万株、一ドルの価値があります735百万ドルと1.1百万株、一ドルの価値があります324それぞれ100万ドルです2022年1月2日現在、買い戻し許可は約$15私たちの普通株の中でまだ100万ドルが使えます750当社取締役会は2020年2月5日に百万株買い戻し計画を承認した。買い戻しは10 b 5-1計画に基づいて完了することもでき、管理職が自ら決定することもできる
株式ベースの報酬
株式ベースの給与支出には、株式と負債分類奨励の支出が含まれており、我々の総合損益表では以下のように報告されている
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | |
| 製品収入コスト | $ | 23 | | | $ | 21 | | | $ | 19 | |
| サービスコストとその他の収入 | 4 | | | 4 | | | 4 | |
| 研究開発 | 276 | | | 74 | | | 66 | |
| 販売、一般、行政 | 638 | | | 95 | | | 105 | |
| 株式ベースの税引前報酬支出 | 941 | | | 194 | | | 194 | |
| | | | | |
| 関連所得税割引 | (64) | | | (43) | | | (41) | |
| 株式の給与支出に基づいて税引き後純額 | $ | 877 | | | $ | 151 | | | $ | 153 | |
| | | | | |
GRAIL買収については，株式ベースの報酬支出が#ドルであることを確認した6152021年は、合併後の間に株式奨励を加速する公正価値に関するものであり、#ドル167100万ドルは研究開発費とドルに記録されています448百万ドルの販売、一般、管理費用。$も確認しました242021年の入れ替え賞に関する費用は100万ドル。
2021年2月には、指標を修正し、2019年と2020年に付与された業績株単位の最高潜在配当を低下させ、これらの配当は3年制それぞれ2022年1月2日と2023年1月1日までの期間。影響を受けた修正522019年に職場の従業員に付与され、これにより、シェアベースの総増量報酬コストは約$となります41百万ドルと722020年に職場の従業員に授与され、これはシェアに基づく総増分報酬コストを約$にもたらす65百万ドルです。
また、2020年8月には、2018年に付与された業績株単位の業績を修正しました3年制2021年1月3日までの期間。この修正は影響を与えた49株式ベースの総増額報酬コストは約$となります472020年までに100万に達するだろう
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連結財務諸表付記−(続)
特定の報告期間内に使用される仮定と、それによって生成されたESPPによって購入された株の加重平均1株当たりの公正価値は、以下のように推定される
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 無リスク金利 | 0.06% - 0.12% | | 0.11% - 2.04% | | 1.88% - 2.56% |
| 予想変動率 | 37% - 47% | | 30% - 45% | | 30% - 38% |
| 所期期限 | 0.5 - 1.0年.年 | | 0.5 - 1.0年.年 | | 0.5 - 1.0年.年 |
| 配当を期待する | 0% | | 0% | | 0% |
| 加重平均付与日1株当たり公正価値 | $ | 134.47 | | | $ | 75.57 | | | $ | 75.47 | |
2022年1月2日までに442これまでに発行された限定株，業績株オプション，ESPP株に関する未確認補償コスト総額のうち100万ドルは加重平均期間中に確認される予定であり，約2.1何年もです。
売掛金
| | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | 1月2日
2022 | | 1月3日
2021 |
| | | |
| | | |
| 売掛金，売掛金 | $ | 651 | | | $ | 491 | |
| 信用損失準備 | (3) | | | (4) | |
| 売掛金総額，純額 | $ | 648 | | | $ | 487 | |
在庫品
| | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | 1月2日
2022 | | 1月3日
2021 |
| 原料.原料 | $ | 92 | | | $ | 106 | |
| Oracle Work in Process | 312 | | | 244 | |
| 完成品 | 27 | | | 22 | |
| 総在庫 | $ | 431 | | | $ | 372 | |
財産と設備
| | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | 1月2日
2022 | | 1月3日
2021 |
| 賃借権改善 | $ | 724 | | | $ | 645 | |
| 機械と設備 | 513 | | | 461 | |
| コンピュータハードウェアとソフトウェア | 377 | | | 305 | |
| 家具と固定装置 | 49 | | | 46 | |
| 建物.建物 | 44 | | | 44 | |
| 建設中の工事 | 113 | | | 99 | |
| 財産と設備総額(毛額) | 1,820 | | | 1,600 | |
| 減価償却累計 | (796) | | | (678) | |
| 財産と設備の合計 | $ | 1,024 | | | $ | 922 | |
財産と設備の純額は非現金支出#ドルを含む17百万、$22百万ドルとドル202021年、2020年、2019年はそれぞれ100万ドルで、連結キャッシュフロー表には含まれていない。
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負債を計算すべきである
| | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | 1月2日
2022 | | 1月3日
2021 |
| 補償費用を計算すべきである | $ | 252 | | | $ | 153 | |
| 契約負債、流動部分 | 234 | | | 186 | |
| | | |
| 税金を納めなければならない | 98 | | | 68 | |
| 賃貸負債を経営し、今期の部分 | 71 | | | 51 | |
| 対価格負債や今期の部分があります | 1 | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
| その他，保証(A)を含む | 105 | | | 83 | |
| 負債総額を計算すべきである | $ | 761 | | | $ | 541 | |
(a) 製品保証準備金の変動状況は以下の通りです
| | | | | |
| 百万の計 | |
| 2018年12月30日現在の残高 | $ | 19 | |
| 製品収入コストの追加費用を計上する | 20 | |
| 修理と交換 | (25) | |
| 2019年12月29日現在の残高 | 14 | |
| 製品収入コストの追加費用を計上する | 20 | |
| 修理と交換 | (21) | |
| 2021年1月3日現在の残高 | 13 | |
| 製品収入コストの追加費用を計上する | 33 | |
| 修理と交換 | (24) | |
| 2022年1月2日までの残高 | $ | 22 | |
その他の収入、純額
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 以前保有していたGRAIL投資の収益 | $ | 899 | | | $ | — | | | $ | — | |
| GRAILやバリュー権のある交換収益 | 86 | | | — | | | — | |
| 螺旋や価値権のある収益(損失) | 30 | | | 7 | | | (1) | |
| 買収終了に関連する派生資産の損益 | 26 | | | (25) | | | — | |
| 戦略投資収益、純額 | 18 | | | 291 | | | 62 | |
| | | | | |
| 合併による収益を解除する | — | | | — | | | 54 | |
| 他にも | 9 | | | 11 | | | (5) | |
| その他の収入、純額 | $ | 1,068 | | | $ | 284 | | | $ | 110 | |
私たちは知的財産権、雇用、契約に関する訴訟を含む、正常な業務過程で発生した様々な訴訟とクレームに参加している。これらの事項については，これらの事項の発展状況に基づいて，損失をもたらす可能性や範囲を定期的に評価する.損失が発生した可能性が高く、損失金額が合理的に推定できると考えられる場合は、連結財務諸表に負債を計上する。訴訟は本質的に予測不可能であり，不利な解決策が生じる可能性があるため，評価または主観的である可能性が高く，将来の事件を判断する必要がある.私たちは、累積負債および関連開示の十分性を決定するために、未解決の法律問題を定期的に検討し、過去の歴史、科学および他の証拠、および各事項の具体的な状況および状況を含むが、これらに限定されない多くの要因を考慮する。もし私たちの様々な要素の評価が変化すれば、最終的な損失金額は私たちの推定と異なるかもしれません。それによって、私たちの業務、財務状況、運営結果、および/またはキャッシュフローに大きな影響を与え、私たちは私たちの推定を変えるかもしれません。
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GRAILを買収する
2021年3月30日、連邦貿易委員会(FTC)は米コロンビア特区地域裁判所に行政申し立てと予備禁止動議を提出した。この2つの訴訟で、連邦貿易委員会は、GRAILの買収に対して改正された“クライトン法案”第7条、“米国連邦法典”第15編第18節に違反したと主張した。我々は2021年4月6日に連邦地方裁判所と2021年4月13日に連邦貿易委員会の申し立てに対する回答を行政裁判所に提出した。2021年4月20日、米コロンビア特区地方裁判所は、カリフォルニア州南区連邦地方裁判所に場所を移転する動議を承認した。2021年5月28日、地域裁判所は連邦貿易委員会が偏見を構成せずに訴えを却下する動議を承認した。行政裁判は2021年8月24日に始まり、現場証言は2021年9月24日に終了した。裁判後のプレゼンテーションの最終期限はまだ予定されていない。私たちは連邦貿易委員会の行動を強力に弁護するつもりだ。
2021年4月19日、欧州委員会は、理事会第139/2004号条例(EU合併条例)第22(1)条に基づき、欧州連合加盟国(フランス)が提出し、他のいくつかの加盟国(ベルギー、ギリシャ、アイスランド、オランダ、ノルウェー)が加入したGRAIL買収をEU合併審査に提出する要請を受けた。2021年4月29日、我々は、EU合併条例または任意のEU加盟国の国家合併制御法下の管轄権基準を満たしていないため、EU合併条例第22条に基づく買収の管轄権主張の撤回をEU総裁判所(EU General Court)に提訴した。2021年12月16日、欧州連合総裁判所は欧州委員会の管轄権主張について公聴会を開催し、裁判所の判決を待っている。私たちは管轄権に対する欧州委員会の主張に強力に挑戦するつもりだ。
華大遺伝子有限会社とその付属会社
我々は，米国や他の地域の完全ゲノム会社(CGI)を含む華大遺伝子有限会社(BGI)とその付属会社に対する訴訟に参加した。
2019年6月27日、我々は米国カリフォルニア州北区地域裁判所で華大遺伝子を提訴し、華大遺伝子の特定のシークエンシング製品が私たちの米国特許番号7，566，537(‘537特許)および米国特許番号9，410，200(’200特許)を侵害したことを告発した。華大遺伝子は私たちの疑惑を否定し、私たちの技術が米国特許番号9，944，984(‘984特許)を侵害したと反論した。私たちは彼らの疑いを否定する。2020年2月27日、我々は華大遺伝子配列決定製品が米国特許7，771，973(‘973)、米国特許7，541，444(’444)、および米国特許10，480，025(‘025)を侵害したことを告発するために、米国カリフォルニア州北区地域裁判所に第2の華大遺伝子に対する特許侵害訴訟を提起した。2020年6月15日、裁判所は華大遺伝子に対する初期禁止の動議を要求することを許可し、私たちの特許が有効である可能性が高く、華大遺伝子の化学製品の侵害を受けている可能性が高いと認定した。この禁止令は米国で華大遺伝子のシークエンサーとシークエンシング試薬を販売することを禁止している。2020年12月9日、華大遺伝子は、“444と”937特許が不公平行為原則によって実行できない疑いを含む、私たちの2番目の訴訟に対する回答を修正することを要求する動議を提出した；私たちは華大遺伝子の疑いを否定した。2021年4月12日現在、華大遺伝子は約ドルを求めている54告発された損害賠償金と進行中の3.6‘984特許が2026年6月13日に満了する前に、私たちは告発された製品の米国での販売に%の手数料を取る。私たちは私たちがどんな被害や進行中の印税を借りているのかを否定する。2021年8月27日と2021年9月9日、裁判所は簡易判決動議の裁決を発表した：(I)裁判所は華大遺伝子“984特許を侵害していない簡易判決動議を承認した；(Ii)裁判所は私たちの”444および“973特許が実行不可能ではない簡易判決動議を承認した。(Iii)裁判所は、華大遺伝子の標準MPS製品が私たちのすべての訴訟特許を侵害したという私たちの簡易判決動議を承認した：(Iv)裁判所は、華大遺伝子の“Cool MPS”配列決定製品が“973および”444特許を侵害し、華大遺伝子の“Cool MPS”配列決定製品が“025特許を侵害していない”という簡易判決動議を承認した；および(V)裁判所は、華大遺伝子の簡易判決動議を却下した。すなわち、我々の“973特許は書面記載と支持が不足しているため無効である。裁判は2021年11月12日に始まり、陪審員は2021年11月30日に裁決を下した。陪審員は、‘025号特許中の’537、‘200、’973特許および請求項9、27、31、33、34、42、47は有効であり、華大遺伝子によって意図的に侵害されたと判断した。陪審員はまた，特許444号特許の請求項4及び025号特許の請求項1は明らかに無効であると判断した。陪審員はその会社に判決を下した8百万ドルの損害賠償。裁判後のブリーフィングに関する公聴会は2022年3月2日に開催される予定だ。
2021年1月11日、完全遺伝子会社、華大遺伝子アメリカ会社、MGIアメリカ会社も米国カリフォルニア州北区地域裁判所に訴訟を提起し、同社とその子会社Illumina Cambridge Ltd.が連邦独占禁止法と州不正競争法に違反したことを告発した。CGIとこれらの関連会社は，“444と”973特許の特許性に大きな意味を持つ既存技術参考資料を会社が詐欺的に隠蔽していると主張している
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彼らはまた，我々の華大遺伝子“CoolMPS”化学物質‘025に対する侵害容疑は客観的に根拠がないと主張している。その会社は訴状の告発を否定した。2021年3月30日、裁判所は反独占事件を棚上げし、同じ裁判所で発生した基本特許侵害訴訟の解決を待った。
2019年5月28日、CGIは米国デラウェア州地域裁判所に私たちを提訴し、NovaSeq、NextSeq、MiniSeqシステムを含むダブルチャネル配列決定システムを告発し、米国特許番号9，222，132のいくつかの権利要件を侵害した。CGIの疑惑を否定し，CGI，華大遺伝子アメリカ会社，MGI America，Inc.が米国特許番号9，303，290，米国特許番号9，217，178と米国特許番号9，970，055を侵害していることを反訴した。2019年8月15日、CGIは動議を提出し、私たちの反訴を却下しました。2019年8月29日、私たちは却下動議に反対意見を提出した。裁判所は一部の動議を却下して承認し，侵害誘導に関する我々のクレームに関する動議を却下し，共同侵害に関する動議を承認した。裁判所は私たちが共同侵害に関する欠陥を是正しようとする修正された訴えを提起することを許可した。2020年7月1日，CGIはその訴状を修正し，我々のダブルチャネル配列決定システムが米国特許番号10，662，473のクレームを侵害したことを増加させた.私たちはこのような疑いを否定します。CGIは2021年5月12日現在ドルを求めている225過去の損害賠償は100万ドル、平均持続可能な特許使用料は5.5訴訟特許が2029年1月28日に満了する前に、米国での告発されたデュアルチャネルシーケンサーおよび化学製品の販売に1%の割引を受ける。私たちは私たちがどんな被害や進行中の印税を借りているのかを否定する。2021年10月22日、裁判所の現地規則により、当社はCGI訴訟特許を侵害していない案件について簡易判決を求める許可を求めて動議を提出した。CGIは許可を求め，会社が先の発明に基づいて提出した無効抗弁に対して簡易判決動議を提出する.2022年1月14日，裁判所は当社とCGIが提出した即時判決の許可動議を却下した.裁判は2022年4月18日に始まる予定だ。
我々は引き続き華大遺伝子とCGIに対してクレームを出し、華大遺伝子とCGIのクレームに積極的に抗弁する。我々は現在，華大遺伝子やCGIによる我々へのクレームによる可能な損失や損失範囲を見積もることはできない.
地域別にまとめた所得税前収入(赤字)は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| アメリカです | $ | (115) | | | $ | 313 | | | $ | 242 | |
| 外国.外国 | 999 | | | 543 | | | 876 | |
| 所得税前総収入 | $ | 884 | | | $ | 856 | | | $ | 1,118 | |
所得税準備金には以下の内容が含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 現在： | | | | | |
| 連邦制 | $ | 54 | | | $ | 25 | | | $ | 32 | |
| 状態.状態 | 37 | | | 13 | | | 7 | |
| 外国.外国 | 107 | | | 45 | | | 84 | |
| 総当期に準備する | $ | 198 | | | $ | 83 | | | $ | 123 | |
| 延期： | | | | | |
| 連邦制 | $ | (50) | | | $ | 30 | | | $ | 1 | |
| 状態.状態 | (23) | | | 94 | | | (1) | |
| 外国.外国 | (3) | | | (7) | | | 5 | |
| 繰延費用総額 | (76) | | | 117 | | | 5 | |
| 総税額を支出する | $ | 122 | | | $ | 200 | | | $ | 128 | |
カタログ表
Illumina社
連結財務諸表付記−(続)
所得税の計上は、税引き前収入に連邦法定税率を適用することで計算された金額と一致し、以下のようになる
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 連邦法定税率で課税する | $ | 186 | | | $ | 180 | | | $ | 235 | |
| 州、連邦福祉の純額を差し引く | 13 | | | 19 | | | 18 | |
| 研究とその他の単位 | (23) | | | (19) | | | (37) | |
| 評価免除額を変更する | 33 | | | 69 | | | (2) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 海外業務の影響 | (80) | | | (47) | | | (57) | |
| 外国由来無形収入(FDII)控除の影響 | (12) | | | (11) | | | (4) | |
| コスト分担調整 | — | | | 28 | | | — | |
| 合併可変利子実体への投資 | — | | | (2) | | | (5) | |
| | | | | |
| 株の報酬 | (10) | | | (18) | | | (20) | |
| 上級乗組員の報酬 | 13 | | | 7 | | | 5 | |
| 買収関連プロジェクトの影響 | (16) | | | — | | | — | |
| 他にも | 18 | | | (6) | | | (5) | |
| 総税額を支出する | $ | 122 | | | $ | 200 | | | $ | 128 | |
私たちは、私たちの連結財務諸表において、世界無形低税収入(GILTI)を期間コストとして計算することを選択しました
海外業務の影響とは主に我々の法人実体の実際の所得税支出間の差であり、これらの法人実体は主に法定税率が米国連邦法定税率21%を下回る司法管轄区で経営されている。海外事業による最も顕著な税収割引は、シンガポールとイギリスでの収益から来ており、2021年の両国の法定税率はそれぞれ17%と19%である。海外業務の影響にはGILTIの影響や米国の外国税控除の影響，非米国収益や外国プロジェクトに関する不確定税収状況の影響も含まれている。
買収関連プロジェクトの影響には、以前保有していたGRAIL投資に対する収益の税務影響、買収関連補償、持続支払い、取引コスト、およびGRAIL買収に関連するまたは価値のある権利の変化が含まれる。
2020年6月22日，最高裁はAltera社の弁務官事件の移審申請を却下した。これは実際に第9巡回裁判所の裁決が最終的であること、すなわち株式ベースの報酬が会社間コスト分担に含まれなければならないことを意味する。したがって、税金支出は1ドルだ282020年、この数字は100万に達する
カタログ表
Illumina社
連結財務諸表付記−(続)
繰延税金資産と負債の重要な構成要素は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | 1月2日
2022 | | 1月3日
2021 |
| 繰延税金資産： | | | |
| 純営業損失 | $ | 513 | | | $ | 26 | |
| 税金控除 | 128 | | | 70 | |
| その他課税項目と準備金 | 39 | | | 21 | |
| 株の報酬 | 23 | | | 17 | |
| | | |
| | | |
| その他の償却 | 225 | | | 17 | |
| リース負債を経営する | 173 | | | 156 | |
| | | |
| 他にも | 36 | | | 53 | |
| 繰延税項目の総資産総額 | 1,137 | | | 360 | |
| 繰延税金資産の評価準備 | (134) | | | (81) | |
繰延税金資産総額 | $ | 1,003 | | | $ | 279 | |
| 繰延税金負債： | | | |
| 買い入れ無形償却 | $ | (828) | | | $ | (27) | |
| 転換債 | (11) | | | (20) | |
| 財産と設備 | (21) | | | (34) | |
| 経営的リース使用権資産 | (129) | | | (108) | |
| 投資する | (29) | | | (137) | |
| 他にも | (12) | | | (6) | |
| 繰延税金負債総額 | (1,030) | | | (332) | |
| 繰延税金負債，純額 | $ | (27) | | | $ | (53) | |
将来的に繰延税金資産の全部または一部の現金化が実現できない可能性が高い場合には、推定支出を設定する。評価免税額の需要の評価は司法管轄区によって行われ、すべての既存のプラスと負の証拠を審査し、経営業績と将来の課税収入の予測範囲を含む。2022年1月2日までの既存の証拠によると、一部の繰延税金資産が現金化される可能性があると結論することはできない。したがって、価格計算手当は#ドルとなる134あるアメリカと外国の繰延資産に対して100万ドルを記録しました。その中で#ドル202021年に発生した買収は営業権の調整を招き、100万ユーロを記録した
2022年1月2日現在、連邦と州税収における純営業損失は$に転換しています1,873百万ドルとドル1,290100万ドルは、事前に使用しない限り、それぞれ2022年と2029年に満期になる。連邦と州の税金免除を繰り越しました50百万ドルとドル165100万ドルは、事前に使用しない限り、それぞれ2036年と2027年に満期になります。
国税法第382節と383節によると、その所有権構造が将来的に重大な変化があれば、純営業損失と貸項の使用は年間制限される可能性がある。これらの年間制限は純営業損失や信用が使用前に満期になる可能性がある。2022年1月2日現在の繰延税金資産は、控除前に第382条及び383条の制限により生じた純額である
私たちのシンガポールでの製造業務は2023年から満期となる各種免税期間とインセンティブの下で運営されています。このような免税期間とインセンティブは1ドルの82百万、$30百万ドルと$332021年、2020年、2019年にはそれぞれ100万ドルの所得税支出が削減された。これらの免税期間とインセンティブは、Illumina株主の希釈後に1株当たりの収益が#ドル増加したことに起因することができる0.55, $0.20、と$0.222021年、2020年、2019年。
2022年1月2日までに1,067百万ドルの海外収益は無期限に再投資されないため、#ドルの繰延納税負債を記録した11.5百万ドルです。
カタログ表
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連結財務諸表付記−(続)
次の表は私たちの不確定税務頭寸の総額をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | 1月2日
2022 | | 1月3日
2021 | | 十二月二十九日
2019 |
| 年初残高 | $ | 80 | | | $ | 79 | | | $ | 88 | |
| 前年の税収状況に関する増加 | 19 | | | 2 | | | 1 | |
| 前年の納税状況に関する減少額 | (1) | | | — | | | — | |
| 今年度の税収状況に関する増加 | 39 | | | 12 | | | 12 | |
| 訴訟時効失効に関する減少 | (6) | | | (13) | | | (22) | |
| 年末残高 | $ | 131 | | | $ | 80 | | | $ | 79 | |
2022年1月2日と2021年1月3日までの不確定税収残高には#ドルが含まれています111百万ドルとドル68未確認の税収割引純額はそれぞれ100万ドルであり、確認すれば将来期間の実際の所得税率を下げる
不確定な税金状況に関連したいかなる利息と罰金も所得税支出に反映される。私たちが確認した費用は$です12021年には100万ドルで収入は1百万ドルとドル32020年と2019年はそれぞれ税収の潜在的な利息と罰金と関連がある。潜在的な利息と罰金の責任を記録しました7百万ドルとドル6それぞれ2022年1月2日と2021年1月3日まで。
千九百九十七年から二零年までの課税年度は、私たちが納税しなければならない主要税務管轄区の後日の審査に依存しなければなりません。米国国税局は2017年と2018年度の米国会社所得税申告書の審査を継続している。審査がもたらす可能性のある調整の不確実性や訴訟時効の可能性に鑑み、税収割引が確認されていない残高は今後12カ月以内に大きく変化する可能性がある。まだ審査されている年数のため、未確認税収総額残高の可能性のあるすべての調整を見積もることはできません。
退職計画
私たちはアメリカにいるほとんどの従業員をカバーする401(K)貯蓄計画を持っている。この計画に対する私たちの貢献は自由に支配可能だ。2021年、2020年、2019年に、私たちは相応の貢献をしました26百万、$22百万ドルと$20それぞれ100万ドルです
給与繰延計画
Illumina，Inc.繰延給与計画(この計画)は、上級従業員が最高の報酬を下すことを可能にする60彼らの基本給の%は100可変現金報酬の%で、取締役会メンバーの貢献は最大100彼らの役員手数料と株式奨励金の割合。この計画によると、いくつかの独立投資ファンドの業績を反映した収益を参加者の支払いに記入する。裁量に基づいて、私たちはまた参加者口座に雇用主支払いを支払うことができ、金額は私たちが決めることができる。雇用主の支払いの許可表は補償委員会によって全権的に決定される。しかし、すべての雇用主の支払いは100%は、参加者の障害、死亡、退職、またはIllumina制御権が変化した場合に付与されます。この計画の下の福祉は安全ではない。参加者は、一般に、その選択された遅延期間が終了したとき、または任意の理由で雇用を終了した後、または第409 a条の制限を遵守する遅い日に、その既得福祉の支払いを受ける資格がある
私たちはまた、この計画の参加者のためにラビ信託を構築し、ラビ信託の資産を総合貸借対照表に計上した。この信託基金の資産は、2022年1月2日と2021年1月3日まで60百万ドルとドル55100万ドルと私たちの債務は$56百万ドルとドル51それぞれ100万ドルです連結貸借対照表では、資産と負債はそれぞれ他の資産と負債に分類される。ラビ信託が保有する資産価値の変動を他の収入に記入し、純額を総合損益表に記入し、繰延補償負債の価値変動を収入コスト又は営業費用に記入する。
カタログ表
Illumina社
連結財務諸表付記−(続)
報告可能な細分化市場情報
私たちは二つ報告可能な部分は，コア照明とGRAILである。私たちは細分化された市場の間に費用を分配しない。
2021年8月18日、単独の報告可能部門として運営されるGRAILを買収しました。買収日からGRAILの運営結果を我々の総合運営報告書に含めている。付記を参照“4.買収、営業権、無形資産“もっと細かいことを知っている。Core Iluminaは、エンティティ間の契約プロトコルに基づいて、GRAILに製品を販売し、サービスを提供し、その逆も同様である。
2019年4月25日のHelix分解の前に，我々の報告可能な部門にはCore IlluminaとHelixが含まれている。付記を参照“3.投資および公正価値計測“もっと細かいことを知っている。Core Illuminaはエンティティ間の契約プロトコルに従ってHelixに製品の販売とサービスを提供する.
岩芯照明:
Core Illuminaの製品とサービスは研究、臨床と応用市場の顧客にサービスし、そして各種のゲノム解決方案を採用させた。Core Illuminaは我々のすべての業務を含み，2021年のGRAILの結果と我々がこれまでに統合したVIE，Helix，2019年の結果は含まれていない
聖杯:
Grailは多くの癌の早期検査に集中している医療会社です.
螺旋：
Helixの設立は，個人が第三者パートナーを介して消費者に負担のかかる配列決定やデータベースサービスを提供できるようにし，個人が彼らの遺伝子情報を探索できるようにし，消費者の応用生態系の作成を推進するためである
カタログ表
Illumina社
連結財務諸表付記−(続)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 収入： | | | | | |
| 岩芯照明 | $ | 4,519 | | | $ | 3,239 | | | $ | 3,543 | |
| 聖杯 | 12 | | | — | | | — | |
| 螺旋状 | — | | | — | | | 1 | |
| 淘汰する | (5) | | | — | | | (1) | |
| 総合収入 | $ | 4,526 | | | $ | 3,239 | | | $ | 3,543 | |
| | | | | |
| 減価償却と償却： | | | | | |
| 岩芯照明 | $ | 200 | | | $ | 187 | | | $ | 186 | |
| 聖杯 | 51 | | | — | | | — | |
| 螺旋状 | — | | | — | | | 3 | |
| 淘汰する | — | | | — | | | (1) | |
| 減価償却と償却を合併する | $ | 251 | | | $ | 187 | | | $ | 188 | |
| | | | | |
| 営業収入(赤字)： | | | | | |
| 岩芯照明 | $ | 808 | | | $ | 580 | | | $ | 1,008 | |
| 聖杯 | (931) | | | — | | | — | |
| 螺旋状 | — | | | — | | | (24) | |
| 淘汰する | — | | | — | | | 1 | |
| 営業収入を総合する | $ | (123) | | | $ | 580 | | | $ | 985 | |
その他の収入総額、純額は主にCore Illuminaと関係があり、私たちは私たちの部門に所得税を分配しない。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | 1月2日
2022 | | 1月3日
2021 | | 十二月二十九日
2019 |
| 総資産： | | | | | |
| 岩芯照明 | $ | 5,571 | | | $ | 7,585 | | | $ | 7,316 | |
| 聖杯 | 9,649 | | | — | | | — | |
| 螺旋状 | — | | | — | | | — | |
| 淘汰する | (3) | | | — | | | — | |
| 総資産を合併する | $ | 15,217 | | | $ | 7,585 | | | $ | 7,316 | |
| | | | | |
| 資本支出： | | | | | |
| 岩芯照明 | $ | 201 | | | $ | 189 | | | $ | 209 | |
| 聖杯 | 8 | | | — | | | — | |
| 淘汰する | (1) | | | — | | | — | |
| 総合資本支出 | $ | 208 | | | $ | 189 | | | $ | 209 | |
カタログ表
Illumina社
連結財務諸表付記−(続)
地理的データ
地域別の長期資産純資産は、財産と設備および経営賃貸使用権資産を含む以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | 1月2日
2022 | | 1月3日
2021 |
| アメリカです | $ | 1,281 | | | $ | 1,134 | |
| シンガポール.シンガポール | 218 | | | 150 | |
| イギリス.イギリス | 146 | | | 141 | |
| 他の国 | 51 | | | 29 | |
| 長期純資産合計 | $ | 1,696 | | | $ | 1,454 | |
備考をご参照ください“2.収入地理的地域別の収入について。
制御とプログラム
私たちは、合理的な保証を提供するために、私たちの内部統制を設計する：(1)私たちの取引は適切に許可され、(2)私たちの資産は無許可または不当に使用されないように保護され、(3)私たちの取引は、米国が公認されている会計原則に適合する適切な記録と報告を得る。私たちはまた私たちが適用された法律と私たちが既定した財政政策に従うことを確実にするために内部統制と手続きを維持する
我々の経営陣は，最高経営責任者(CEO)と最高財務責任者(CFO)の参加の下，最高経営責任者(CEO)と最高財務責任者(CFO)の参加の下で，本年度報告Form 10-Kがカバーする期間終了までの開示制御および手順(例えば，1934年“証券取引法”(Exchange Act)下のルール13 a-15(E)，15 d-15(E)で定義された)の有効性を評価した.このような評価に基づき、我々のCEOおよび最高財務官は、2022年1月2日までに、我々の開示制御プログラムおよびプログラム設計が合理的な保証レベルであり、取引法に基づいて提出または提出された報告で開示を要求する情報が、米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)の規則および表で指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを保証し、これらの情報が蓄積され、必要に応じて最高経営者および最高財務官を含めて、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、必要に応じて私たちの経営陣に伝達されると結論している
2021年第4四半期、私たちは引き続き重要な制御の設計と運行有効性を監視し、評価し、新冠肺炎疫病が私たちの内部制御環境に与える影響を含む。我々は、財務報告の内部統制(取引所法案第13 a-15(F)および15 d-15(F)条で定義されているように)に大きな影響を与えることはなく、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はない。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
我々の経営陣は、“取引法”ルール13 a-15(F)に定義されている財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している。その固有の限界により、財務報告の内部統制はすべての誤報を防止または発見できない可能性がある。したがって，有効と判定されたシステムであっても，財務諸表の作成や列報に合理的な保証を提供することしかできない.我々は、トレデビル委員会後援組織委員会が発表した“内部統制枠組み--総合枠組み”(2013年枠組み)に基づき、中国の財務報告の内部統制の有効性を評価した
米証券取引委員会(SEC)が発表した指導意見によると、企業は買収が発生した会計年度財務報告の内部統制の最終評価から買収を排除することを可能にしている。我々の経営陣の財務報告書の内部統制の評価には、連結財務諸表付記7“業務合併”に記載されているように、2021年8月18日に買収されたGRAIL Inc.の内部統制活動は含まれていない。買収の日からGRAILの財務結果を連結財務諸表に含めています。Grailの業務は、2022年1月2日と2022年1月2日までの年度まで、Illumina連結財務諸表金額の総資産の3%と総運営費の6%を占めており、買収価格買収コストは含まれていない。我々の内部統制-総合枠組みの枠組みでの我々の評価によると、我々の経営陣は、財務報告書の内部統制に対して2022年1月2日から有効であると結論した
2022年1月2日現在、財務報告の内部統制の有効性は、本明細書で述べたように、独立公認会計士事務所安永会計士事務所によって監査されている
独立公認会計士事務所報告
Illumina，Inc.の取締役会と株主
財務報告の内部統制については
我々は，テレデビル委員会後援組織委員会が発表した内部統制-総合枠組み(2013年枠組み)(COSO基準)で確立された基準に基づき，Illumina，Inc.2022年1月2日までの財務報告内部統制を監査した。COSO基準によると，2022年1月2日現在，Illumina，Inc.(当社)はすべての重要な面で財務報告を効率的に内部統制していると考えられる。
添付の管理層財務報告内部制御報告が指摘したように、経営層の財務報告の内部制御の有効性に対する評価と結論はGRAIL，Inc.の内部制御を含まず、GRAIL，Inc.はすでに会社の2021年の総合財務諸表に組み込まれており、2022年1月2日現在、GRAIL，Inc.は総資産の3%を占め、当年の総運営費用の6%を占めている。当社の財務報告の内部統制の監査もGRAIL，Inc.財務報告の内部制御の評価は含まれていません。
我々はまた，米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って，Illumina，Inc.2022年1月2日と2021年1月3日までの総合貸借対照表，2022年1月2日までの年間関連総合収益表，総合収益表，株主権益と現金フロー表，および2022年2月18日までの関連付記と我々の報告について保留の有無を示した。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告”に掲載されている財務報告内部統制の有効性を評価する責任がある。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する
我々の監査には，財務報告の内部統制を理解すること，重大な弱点があるリスクを評価すること，評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること，および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/S/安永法律事務所
カリフォルニア州サンディエゴ
2022年2月18日
役員·役員·会社管理
役員.取締役
我々取締役に関する情報は、2022年5月2日までに米国証券取引委員会に提出される2022年株主総会に関する最終委託書に含まれる“提案一：取締役選挙”、“取締役情報”、“取締役報酬”、“取締役会と会社管理”というタイトルの部分に引用されている
行政員
我々幹部に関する情報は、2022年5月2日までに米国証券取引委員会に提出される2022年年次総会に関する我々の最終委託書に含まれる“役員”と題する部分に引用的に組み込まれる
会社の管理
“取引法”第16条(A)
1934年の“証券取引法”第16(A)節の遵守に関する情報は、2022年5月2日までに米国証券取引委員会に提出される2022年年次総会に関する我々の最終委託書に含まれる“第16(A)節実益所有権報告コンプライアンス”と題する章に引用されている
監査委員会財務専門家
2002年に“サバンズ-オキシリー法案”が採択された“米国証券取引委員会”規則に基づいて定義された監査委員会の財務専門家に関する情報は、2022年5月2日までに米国証券取引委員会に提出される2022年の株主総会に関する我々の最終委託書に含まれる“取締役会と会社統治”と題する章から引用されている
“行動規範”
私たちは私たちのウェブサイトwww.illlighta.comの投資家情報部分の会社管理ポータルサイトで見つけることができる行動基準を私たちの役員、高級管理者、従業員のために制定しました。“行為規則”を要求した株主はいずれも“行為規則”印刷本を無料で得ることができる.関心のある当事者は、“道徳基準”のコピーを印刷する書面要求を、Illumina，Inc.，会社秘書，Illumina Way，5200 Illumina Way，San Diego，California 92122に送信することができる。私たちは、私たちのウェブサイトにこのような情報を掲示することによって、私たちの主要幹部、主要財務官、主要会計官または財務総監、または類似の機能を実行する者に対する道徳的規則条項の任意の改正または免除の開示要件を満たすつもりです。我々のサイト上の情報や我々のサイトからアクセス可能な情報は，引用によって本報告に組み込まれていない
役員報酬
役員報酬に関する情報は、2022年5月2日までに米国証券取引委員会に提出される2022年株主総会に関する最終委託書に含まれる“報酬検討·分析”、“役員報酬”、“役員報酬”というタイトルの章に引用されている。
ある実益所有者の担保所有権及び経営陣及び株主に関する事項
ある実益所有者および経営層の証券所有権に関する情報および株式補償計画に従って発行された証券の情報は、2022年5月2日までに米国証券取引委員会に提出される2022年年次総会に関する我々の最終委託書に含まれる“主要株主および経営層の持分”“役員報酬”および“株式報酬計画情報”というタイトルの章を引用することにより格納される。
特定の関係や関連取引、取締役の独立性
いくつかの関係や関連取引および取締役独立性に関する情報は、2022年5月2日までに米国証券取引委員会に提出される2022年年次総会に関する我々の最終委託書に含まれる“提案一：取締役選挙”、“取締役報酬”、“役員報酬”、“特定の関係及び関連側取引”というタイトルの章から引用されている。
チーフ会計士費用とサービス
主要会計士費用とサービスに関する情報は、2022年5月2日までに米国証券取引委員会に提出される2022年株主総会に関する最終委託書に含まれる“提案二：独立公認会計士事務所の任命承認”と“独立公認会計士事務所”と題する章から引用されている
展示品、財務諸表付表
陳列品
添付ファイルに記載されている展示品“展示品索引以下に本報告書の一部として提出または組み入れを参考にする。
財務諸表
参照してください“連結財務諸表索引“本報告書の連結財務諸表部分に。
財務諸表明細書
すべての財務添付表は省略されています。要求された資料は適用されず、実質的でもありません。あるいは必要な資料が総合財務諸表とその付記に含まれているからです連結財務諸表本報告の一節。
展示品索引
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 引用で編入する | | |
| 展示品 | | | | | | | | | | 保存する | | 保存済み |
| 番号をつける | | 展示品説明 | | 表 | | 書類番号 | | 展示品 | | 日取り | | ここから声明する |
| | | | | | | | | | | | |
| 2.1 | | 2020年9月20日までに，Illumina，Inc.，SDG Ops，Inc.，SDG Ops，LLCとGRAIL，Inc.の間の合併プロトコルと計画。 | | 8-K | | 001-35406 | | 2.1 | | | 9/21/2020 | | |
| 2.2 | | 2021年2月5日までの改正案は，2020年9月20日までのIllumina，Inc.，SDG Ops，Inc.，SDG Ops，LLCとGRAIL，Inc.間の合併合意と計画の修正案である。 | | 8-K | | 001-35406 | | 2.1 | | | 2/5/2021 | | |
| 3.1 | | 改訂および再予約された会社登録証明書 | | 10-Q | | 001-35406 | | 3.3 | | | 7/31/2019 | | |
| 3.2 | | 付例を改訂および再制定する | | 10-Q | | 001-35406 | | 3.4 | | | 10/25/2019 | | |
| 4.1 | | 普通株式証明書サンプル | | S-1/A | | 333-33922 | | 4.1 | | | 7/3/2000 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 4.2 | | 2021年満期の0.5%転換可能優先手形に関する契約は，日付は2014年6月11日であり，Illuminaと受託者であるニューヨーク銀行メロン信託会社との契約である | | 8-K | | 001-35406 | | 4.2 | | | 6/11/2014 | | |
| 4.3 | | 2021年満期の0.5%転換可能優先手形に関する最初の補充契約は、2014年8月27日で、Illuminaと受託者ニューヨーク銀行メロン信託会社が受託者とした | | 10-Q | | 001-35406 | | 4.1 | | | 10/29/2014 | | |
| 4.4 | | 2023年に満期となる0%転換可能優先手形に関する契約は、2018年8月21日にIlluminaと受託者であるニューヨーク銀行メロン信託会社との間で締結されます | | 8-K | | 001-35406 | | 4.1 | | | 8/21/2018 | | |
| 4.5 | | Illumina，Inc.1934年“取引法”第12条に基づく登録証券説明 | | 10-K | | 001-35406 | | 4.5 | | | 2/17/2021 | | |
| 4.6 | | 2023年に満期となった0.55%手形と2021年3月12日に満期となった2.55%手形に関する契約は、Illuminaと米国銀行全国協会が受託者としている。 | | S-3 | | 333-54195 | | 4.6 | | | 3/12/2021 | | |
| 4.7 | | 2023年及び2031年札の条項及びフォーマットを記載した高級乗組員証明書フォーマット。 | | 8-K | | 001-35406 | | 4.2 | | | 3/22/2021 | | |
| 4.8 | | Illumina，Inc.，Computeshare Trust Company，N.A.受託者と株主代表サービス有限責任会社として署名または価値のある権利協定は，2021年8月18日である | | 8-K | | 001-35406 | | 4.1 | | | 8/18/2021 | | |
| +10.1 | | Illuminaとその各役員と上級管理者との間の賠償協定フォーマット | | 10-Q | | 000-30361 | | 10.55 | | | 7/25/2008 | | |
| +10.2 | | 2008年10月22日のIlluminaとJay T Flatley間の支配権変更協定を改訂し、再署名します | | 10-K | | 000-30361 | | 10.33 | | | 2/26/2009 | | |
| +10.3 | | Illuminaとその各幹部との間の制御権変更プロトコルフォーマット | | 10-K | | 000-30361 | | 10.34 | | | 2/26/2009 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| +10.4 | | 2000年従業員株購入計画、改訂と再説明を経て、2020年4月29日まで | | 10-Q | | 001-35406 | | 10.4 | | | 8/7/2020 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| +10.5 | | 2009年10月28日現在の改正·再記載された新入社員株·インセンティブ計画 | | 10-K | | 000-30361 | | 10.7 | | | 2/26/2010 | | |
| 10.6 | | タフツ大学とIlluminaの間のライセンス契約は，1998年5月6日から発効した | | 10-Q | | 000-30361 | | 10.5 | | | 5/3/2007 | | |
| +10.7 | | Solexa未承認会社株式オプション計画 | | 8-K | | 000-30361 | | 99.3 | | | 11/26/2007 | | |
| +10.7 | | コンサルタント向けSolexa株式オプション計画 | | 8-K | | 000-30361 | | 99.4 | | | 11/26/2007 | | |
| +10.8 | | Solexa株式会社の企業管理インセンティブ計画 | | 8-K | | 000-30361 | | 99.5 | | | 11/26/2007 | | |
| +10.9 | | Solexa 2005持分インセンティブ計画の修正と再起動 | | 10-K | | 000-30361 | | 10.25 | | | 2/26/2009 | | |
| +10.10 | | Solexa 1992年の株式オプション計画の改訂と再起動 | | 10-K | | 000-30361 | | 10.26 | | | 2/26/2009 | | |
| +10.11 | | 2015年株とインセンティブ計画 | | 10-K | | 001-35406 | | 10.11 | | | 2/13/2018 | | |
| +10.12 | | 2015年持分インセンティブ計画の下で従業員制限株式単位協定フォーマット | | 10-K | | 001-35406 | | 10.12 | | | 2/13/2018 | | |
| 10.13 | | BMR-9885 Towne Centre Drive LLCとIllumina間の9885 Towne Centre Drive物件賃貸契約を改訂し、再締結しました。日付は2007年1月26日です | | 10-Q | | 000-30361 | | 10.41 | | | 5/3/2007 | | |
| 10.14 | | BMR-9885 Towne Centre Drive LLCとIlluminaの間の9865 Towne Centre Drive物件賃貸契約は2007年1月26日 | | 10-Q | | 000-30361 | | 10.42 | | | 5/3/2007 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.15 | | 改訂と再署名された賃貸契約は、2012年3月27日、ARE-SD地域第32号有限責任会社がIlluminaと締結しました | | 10-Q | | 001-35406 | | 10.1 | | | 5/3/2012 | | |
| 10.16 | | 2012年3月27日に改訂·再署名されたARE-SD地域第32号有限責任会社とIlluminaとの間の賃貸契約の第1改正案 | | 10-K | | 001-35406 | | 10.23 | | | 2/18/2015 | | |
| 10.17 | | 2012年3月27日に改訂·再署名されたARE-SD地域第32号有限責任会社とIlluminaとの間の賃貸契約の第2改正案 | | 10-K | | 001-35406 | | 10.24 | | | 2/18/2015 | | |
| 10.18 | | 2012年3月27日に改正·再署名されたARE-SD地域第32号有限責任会社とIlluminaとの間の賃貸協定第2改正案の改正と再改正 | | 10-K | | 001-35406 | | 10.18 | | | 2/13/2018 | | |
| +10.19 | | 給与繰延計画、2007年12月1日施行 | | 14D-9 | | 005-60457 | | 99(e)(6) | | 2/7/2012 | | |
| 10.20 | | BMR-リンカーンセンターLPとIlluminaの間のレンタルは2014年12月30日です | | 10-K | | 001-35406 | | 10.26 | | | 2/18/2015 | | |
| 10.21 | | IlluminaとSequenom，Inc.との間の共同特許協定は，2014年12月2日(いくつかの機密部分を省略)である | | 10-K | | 001-35406 | | 10.27 | | | 2/18/2015 | | |
| 10.22 | | IlluminaとSequenom，Inc.の間の共同特許協定第1改正案は，2016年4月21日から発効した | | 10-K | | 001-35406 | | 10.22 | | | 2/13/2018 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 10.23 | | IlluminaとSequenom，Inc.の間の集約特許協定の第2改正案は，2017年4月17日から発効する | | 10-K | | 001-35406 | | 10.23 | | | 2/13/2018 | | |
| 10.24 | | IlluminaとSequenom，Inc.との間の集合特許協定第3修正案は、2017年8月28日から発効する(一部機密部分は省略) | | 10-K | | 001-35406 | | 10.24 | | | 2/13/2018 | | |
| 10.25 | | IlluminaとSequenom，Inc.の間の共同特許協定第4改正案は，2018年3月15日から発効する | | 10-K | | 001-35406 | | 10.25 | | | 2/11/2020 | | |
| 10.26 | | IlluminaとSequenom，Inc.との間の集約特許協定第5改正案は，2019年4月12日から発効する(一部機密部分は省略) | | 10-K | | 001-35406 | | 10.25 | | | 2/11/2020 | | |
| 10.27 | | IlluminaとSequenom，Inc.の間の集約特許協定第6修正案は，2020年5月8日から発効する(一部機密部分は省略) | | 10-Q | | 001-35406 | | 10.1 | | | 10/30/2020 | | |
| 10.28 | | Granta Park JCO 1 LimitedとIlluminaのレンタル契約は2015年6月25日 | | 10-Q | | 001-35406 | | 10.1 | | | 7/31/2015 | | |
| 10.29 | | 2015年9月2日Are-SD地域第32号有限責任会社とIlluminaとの間の賃貸に関する第3回改正案 | | 10-K | | 001-35406 | | 10.29 | | | 3/2/2016 | | |
| 10.30 | | BMR-リンカーンセンター有限責任会社とIlluminaの間のレンタルの第1修正案は、2016年2月23日 | | 10-K | | 001-35406 | | 10.30 | | | 3/2/2016 | | |
| 10.31 | | Are-SD地域第32号有限責任会社とIlluminaとの間のレンタルの第4改正案は、2016年4月14日 | | 10-K | | 001-35406 | | 10.28 | | | 2/14/2017 | | |
| 10.32 | | 2016年8月15日BMR-リンカーンセンター有限責任会社とIlluminaとの間のレンタル第2修正案 | | 10-K | | 001-35406 | | 10.29 | | | 2/14/2017 | | |
| 10.33 | | グランタ公園JCO 1有限会社とIlluminaが2016年10月24日に締結したリース変更契約書 | | 10-K | | 001-35406 | | 10.30 | | | 2/14/2017 | | |
| 10.33 | | 2018年1月18日BMR-リンカーンセンター有限責任会社とIlluminaとの間のレンタル第3修正案 | | 10-Q | | 001-35406 | | 10.10 | | | 4/25/2018 | | |
| 10.34 | | 2020年9月20日現在、Illumina，Inc.とその各株主間の売却投資家支援協定* | | 8-K | | 001-35406 | | 10.01 | | | 9/21/2020 | | |
| 10.35 | | 2020年9月20日現在、Illumina，Inc.とゴールドマン·サックス米国銀行との間の承諾書* | | 8-K | | 001-35406 | | 10.02 | | | 9/21/2020 | | |
| 10.36+ | | 保険契約の書式 | | 10-Q | | 001-35406 | | 10.1 | | | 11/5/2021 | | |
| 10.37 | | クレジット協定は，期日は2021年3月8日であり，借主である会社，時々貸手である貸手，行政代理である米国銀行が署名した。 | | 8-K | | 001-35406 | | 10.1 | | | 3/8/2021 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 10.38 | | 同社はゴールドマン·サックス有限責任会社と米銀行証券会社と2021年3月16日の引受契約を結び、その中で指名されたいくつかの引受業者の代表となった。 | | 8-K | | 001-35406 | | 1.1 | | | 3/22/2021 | | |
| 21.1 | | Illuminaの子会社 | | | | | | | | | | X |
| 23.1 | | 独立公認会計士事務所の同意 | | | | | | | | | | X |
| 24.1 | | 授権書(署名ページに含まれる) | | | | | | | | | | X |
| 31.1 | | 2002年のサバンズ·オクスリ法302条に基づいてFrancis A.de Souzaの認証を行う | | | | | | | | | | X |
| 31.2 | | 2002年サバンズ·オクスリ法第302条に基づくサム·サマドの認証 | | | | | | | | | | X |
| 32.1 | | 2002年“サバンズ·オックススリー法案”906節で可決された“アメリカ法典”第18編1350条によるFrancis A.de Souzaの証明 | | | | | | | | | | X |
| 32.2 | | 2002年サバンズ·オクスリ法906節で可決された“アメリカ法典”第18編1350条によるSam A.Samadの証明 | | | | | | | | | | X |
| 101.INS | | XBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない | | | | | | | | | | X |
| 101.書院 | | XBRL分類拡張アーキテクチャ | | | | | | | | | | X |
| 101.カール | | XBRL分類はリンクライブラリをトポロジ計算できる | | | | | | | | | | X |
| 101.介護会 | | XBRL分類拡張タブリンクライブラリ | | | | | | | | | | X |
| 101.Pre | | XBRL分類拡張プレゼンテーションリンクライブラリ | | | | | | | | | | X |
| 101.def | | XBRL分類拡張定義リンクライブラリ | | | | | | | | | | X |
| 104 | | 表紙対話データファイル-添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRL形式を採用 | | | | | | | | | | X |
_______________________________________
情報を補充する
本報告日まで，株主に年次報告や代理材料は提供されていない。株主に提出される年次報告書及び委託書材料は、本年度報告を10−K用紙で提出した後、我々の株主に提供され、米国証券取引委員会にこれらの資料を提供する。
表10-K交差引用索引
| | | | | | | | |
| | | ページ |
| 第1部 |
プロジェクト1 | 業務.業務 | 5 |
第1 A項 | リスク要因 | 14 |
| プロジェクト1 B | 未解決従業員意見 | ありません |
プロジェクト2 | 属性 | 11 |
第3項 | 法律訴訟 | 27 |
| プロジェクト4 | 炭鉱安全情報開示 | 適用されない |
| | | |
| 第II部 |
第5項 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 27;28 |
| | |
第七項 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 29 |
第七A項 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 40 |
プロジェクト8 | 財務諸表と補足データ | 43 |
| プロジェクト9 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | ありません |
第9 A項 | 制御とプログラム | 87 |
| プロジェクト9 B | その他の情報 | ありません |
| | | |
| 第三部 |
第10項 | 役員·幹部と会社の管理 | 89 |
プロジェクト11 | 役員報酬 | 89 |
プロジェクト12 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 89 |
第13項 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 90 |
プロジェクト14 | チーフ会計士費用とサービス | 90 |
| | | |
| 第4部 |
プロジェクト15 | 展示·財務諸表明細書 | 90 |
サイン | | 96 |
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、2022年2月18日に以下の署名者代表登録者が本報告に署名することを正式に許可した
| | | | | | | | |
| 灯zhan花属, Iノースカロライナ州。 |
| | |
| | から | /s/ Fランシス A. 徳Sウザ |
| | フランシス·A·デ·ソサ 社長と最高経営責任者 |
2022年2月18日
授権依頼書
以下の署名の各々は、Francis A.de SouzaとSam A.Samad、並びに彼らの各々、彼又は彼女の真の合法的な事実代理人及び代理人を構成し、任命し、十分な代替及び再代理の権力を有し、彼又は彼女の名義、場所及び代替、任意及びすべての身分で、本Form 10-K年次報告に対する任意及びすべての修正案に署名し、この表及びそのすべての証拠物及びこれに関連する他の文書を証券取引委員会に提出し、上記事実代理人及び代理人を付与する。そして、彼らのすべての人は、これに関連するすべての必要かつ必要なものを行い、実行するための完全な権力および権限を有しており、可能または自ら行うことができるすべての意図および目的を尽くし、ここで上述したすべての事実代理人および代理人、または彼らの任意の人、または彼らの代替者または代替者を承認し、確認することは、本条例によってなされたことを合法的にまたは手配することができる
1934年の証券取引法の要求によると、以下の表格10-Kの年次報告は、以下の登録者代表登録者によって指定された身分及び日付で署名されている
| | | | | | | | | | | | | | |
/s/ Fランシス A.徳Sウザ | | 最高経営責任者総裁と役員
(首席行政主任) | | 2022年2月18日 |
| フランシス·A·デ·ソサ | | | | |
| | | | |
/s/ S午前中答え：Sアマド | | 上級副社長と首席財務官
(首席財務官) | | 2022年2月18日 |
| サム·サマド | | | | |
| | | | |
/s/ JOR Tオレス | | 総裁副秘書長兼首席会計官
(首席会計主任) | | 2022年2月18日 |
| ホセ·トーレス | | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
/s/ JOhnW.Tホープソン | | 取締役会議長 | | 2022年2月18日 |
| ジョン·W·トンプソン | | | | |
| | | | |
/s/ Fランス Aロノド | | 役員.取締役 | | 2022年2月18日 |
| フランシス·アーノルド博士 | | | | |
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| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
/s/ CアロリンD.D.Dオサ | | 役員.取締役 | | 2022年2月18日 |
| キャロライン·D·ドーサ | | | | |
| | | | |
/s/ Rオーバート東南ヨーロッパPSTEIN | | 役員.取締役 | | 2022年2月18日 |
| ロバート·S·エプスタイン医学博士 | | | | |
| | | | |
/s/ S綿花GオンラインリストB | | 役員.取締役 | | 2022年2月18日 |
| スコット·ゴトリブ医学博士 | | | | |
| | | | |
/s/ GエリーS.GUTHART | | 役員.取締役 | | 2022年2月18日 |
| ゲイリー·S·グサット博士です | | | | |
| | | | |
/s/ PHILIPW.S冷水ユニット | | 役員.取締役 | | 2022年2月18日 |
| フィリップ·W·シーラー | | | | |
| | | | |
/s/ SUSANE.SIEGEL | | 役員.取締役 | | 2022年2月18日 |
| スーザン·E·シーゲル | | | | |
