0001847986--12-312022Q1誤り誤り316250031625001265000001518000093398918011489128397500001581250015812500126500025300000001847986アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：MeasurementInputSharePriceMember2022-03-310001847986アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準：投入リスクを測定する自由金利メンバー2022-03-310001847986アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ公認会計原則：投入価格を測るメンバー2022-03-310001847986アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：入力期待タームメンバーの測定2022-03-310001847986アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準：練習価格を測定するメンバー2022-03-310001847986アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーCntq：測定入力FairValueMember2022-03-310001847986アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：MeasurementInputSharePriceMember2021-12-310001847986アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準：投入リスクを測定する自由金利メンバー2021-12-310001847986アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ公認会計原則：投入価格を測るメンバー2021-12-310001847986アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：入力期待タームメンバーの測定2021-12-310001847986アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準：練習価格を測定するメンバー2021-12-310001847986アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーCntq：測定入力FairValueMember2021-12-310001847986Cntq：CommonStockSubjectToRedemptionMember2021-12-310001847986Cntq：スポンジ会員アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2020-06-232020-06-230001847986アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-03-310001847986US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001847986アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310001847986US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001847986アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-03-310001847986US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001847986アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-310001847986US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001847986Cntq：PrivatePlacementWarrantsMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-03-310001847986Cntq：PrivatePlacementWarrantsMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-03-310001847986Cntq：PrivatePlacementWarrantsMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001847986Cntq：PrivatePlacementWarrantsMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001847986米国-GAAP：IPOメンバー2022-03-310001847986アメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2021-08-180001847986アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-03-310001847986アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310001847986アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-03-310001847986アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-310001847986Cntq：公的保証メンバーUS-GAAP：PrivatePlacementMembers2022-01-012022-03-310001847986Cntq：PrivatePlacementWarrantsMemberUS-GAAP：PrivatePlacementMembers2022-01-012022-03-310001847986Cntq：PrivatePlacementWarrantsMemberアメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2022-01-012022-03-310001847986Cntq：WorkingCapitalLoansWarrantMember2022-03-310001847986Cntq：PromissoryNoteWithRelatedPartyMember2022-03-310001847986Cntq：WorkingCapitalLoansWarrantMember2021-12-310001847986Cntq：PromissoryNoteWithRelatedPartyMember2021-12-310001847986Cntq：PromissoryNoteWithRelatedPartyMember2020-07-230001847986アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-012022-03-310001847986US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310001847986アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-012021-03-310001847986US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-310001847986アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-03-310001847986アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-03-310001847986アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001847986アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-3100018479862020-06-2300018479862020-06-242021-12-310001847986アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-12-310001847986米国-GAAP：IPOメンバー2021-08-130001847986アメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2022-03-310001847986Cntq：公的保証メンバー2022-03-310001847986Cntq：プライバシー保証メンバー2022-03-310001847986Cntq：公的保証メンバー米国-GAAP：IPOメンバー2021-08-1300018479862021-03-3100018479862020-12-310001847986SRT：最大メンバ数Cntq：RelatedPartyExtensionLoansMember2022-03-310001847986Cntq：RelatedPartyExtensionLoansMember2022-03-310001847986Cntq：WarrantsEachWholeWarrantExercisableForOneShareOfClassCommonStockAtExercisePriceMember2022-01-012022-03-310001847986Cntq：UnitEachConsistingOfOneClassCommonStockAndOneThirdRedeemableWarrantMember2022-01-012022-03-3100018479862022-05-1600018479862021-08-182021-08-180001847986Cntq：スポンジ会員アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-08-182021-08-180001847986Cntq：PrivatePlacementWarrantsMember2022-03-310001847986Cntq：CommonStockSubjectToRedemptionMember2022-03-310001847986Cntq：CommonStockNotSubjectToRedemptionMember2022-03-310001847986アメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2022-01-012022-03-310001847986米国-GAAP：IPOメンバー2022-01-012022-03-310001847986アメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2021-08-182021-08-1800018479862021-08-180001847986Cntq：管理者サポートプロトコルメンバ2022-01-012022-03-310001847986Cntq：CommonStockSubjectToRedemptionMember2021-01-012021-12-310001847986Cntq：スポンジ会員アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-08-102021-08-100001847986Cntq：スポンジ会員アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-08-180001847986米国-GAAP：IPOメンバー2021-08-132021-08-130001847986Cntq：公的保証メンバー米国-GAAP：IPOメンバー2021-08-132021-08-130001847986Cntq：RelatedPartyLoansMember2022-03-3100018479862021-12-3100018479862021-01-012021-03-310001847986Cntq：CommonStockSubjectToRedemptionMember2022-01-012022-03-310001847986アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-03-310001847986アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-03-310001847986Cntq：公的保証メンバーUS-GAAP：PrivatePlacementMembers2022-03-310001847986Cntq：PrivatePlacementWarrantsMemberUS-GAAP：PrivatePlacementMembers2022-03-310001847986Cntq：PrivatePlacementWarrantsMemberアメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2022-03-3100018479862021-01-012021-08-1800018479862022-01-012022-03-310001847986Cntq：スポンジ会員アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-08-100001847986Cntq：スポンジ会員アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-03-0400018479862022-03-31ISO 4217：ドルXbrli：純Xbrli：共有ISO 4217：ドルXbrli：共有Cntq：投票Cntq：プロジェクト

カタログ表

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q

(マーク1)

☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末までMarch 31, 2022

☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

For the transition period from to

手数料書類番号001-40730

チャーデン·ネクテックが2社を買収しました

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

デラウェア州

85-1873463

(明またはその他の司法管轄権

会社や組織)

アメリカ国税局の雇用主は

識別番号)

道富銀行17号、21階

ニューヨークです, ニューヨークです。10004

(主な執行機関住所と郵便番号)

(646) 465-9000

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

適用されない

(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：


クラスごとのタイトル	取引コード	登録された各取引所の名称
単位は、普通株、1株当たり額面0.0001ドル、および引戻し可能な株式証明書の4分の3を含む	CNTQU	それは..ナスダック株式市場有限責任会社
普通株は、1株当たり額面0.0001ドル、単位の一部とします	CNTQ	それは..ナスダック株式市場有限責任会社
償還可能株式証は単位の一部を含み、1株当たり普通株は行使でき、1株当たり11.50ドルである	CNTQW	それは..ナスダック株式市場有限責任会社

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒違います☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒違います☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法12 b-2規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照してください


大型加速ファイルサーバ☐	ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ ☒	規模の小さい報告会社☒
	新興成長型会社☒

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☒違います☐

2022年5月16日までに15,812,500登録者の普通株は、1株当たり額面0.0001ドル、発行済みと発行されている。

カタログ表

チャーデン·ネクテックが2社を買収しました

カタログ


		ページ
第1部-財務情報

第1項。	簡明財務諸表(監査なし)

	2022年3月31日(監査なし)及び2021年12月31日現在の簡明貸借対照表	1

	2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間の未監査簡明経営報告書	2

	2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間監査されていない株主(赤字)権益変動表	3

	2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間監査されていない現金流量簡明報告書	4

	監査されていない簡明財務諸表付記	5

第二項です。	経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析	18

第三項です。	市場リスクの定量的·定性的開示について	21

第四項です。	制御とプログラム	22

第2部-その他の資料

第1項。	法律手続き	23

第1 A項。	リスク要因	23

第二項です。	未登録株式証券販売と収益の使用	23

第三項です。	高級証券違約	23

第四項です。	炭鉱安全情報開示	23

五番目です。	その他の情報	23

第六項です。	展示品	24

サイン		25

カタログ表

第1部-財務情報

項目1.簡明財務諸表(監査なし)

チャーデン·ネクテックが2社を買収しました

簡明貸借対照表


	3月31日		十二月三十一日
	2022		2021
	(未監査)
資産
現金	$	647,178	$	799,808
前払い費用		296,082		302,590
流動資産総額		943,260		1,102,398
信託口座への投資		128,437,281		128,421,215
総資産	$	129,380,541	$	129,523,613

負債、償還可能な普通株式、株主権益(損失)
流動負債：
売掛金	$	42,351	$	16,862
費用を計算する		121,584		31,749
フランチャイズ税を納めるべきだ		50,000		65,600
流動負債総額		213,935		114,211
株式証負債		601,622		2,036,258
総負債		815,557		2,150,469

引受金とその他の事項
普通株、$0.0001額面価値12,650,000そして0$の株を償還する10.152022年3月31日と2021年12月31日に		128,397,500		128,397,500.00

株主権益
優先株、$0.0001額面価値1,000,000ライセンス株；ありません2022年3月31日と2021年12月31日に発行または未返済		—		—
普通株、$0.0001額面価値50,000,000ライセンス株；3,162,500発行済株式及び発行済株式(除く)12,650,000そして0償還可能株式)は、2022年3月31日及び2021年12月31日に		317		317
追加実収資本		—		—
利益剰余金(累積損失)		167,167		(1,024,673)
株主権益合計		167,484		(1,024,356)
総負債、償還可能な普通株式、株主権益(赤字)	$	129,380,541	$	129,523,613

付記は監査なしの簡明な財務諸表の構成要素である。

F-1

カタログ表

チャーデン·ネクテックが2社を買収しました

監査されていない業務簡明報告書


	3月31日までの3ヶ月間
	2022		2021
運営コスト	$	208,206	$	—
フランチャイズ税支出		50,656		—
運営損失		(258,862)	$	—
信託口座における投資純収益		16,066		—
株式証負債の公正価値変動を認める		1,434,636		—
純収入	$	1,191,840	$	—

基本加重平均流通株		15,812,500		2,750,000
普通株1株当たりの基本純収入	$	0.08	$	0.00
希釈加重平均流通株		15,812,500		2,750,000
希釈して普通株当たり純収益	$	0.08	$	0.00

付記は監査なしの簡明な財務諸表の構成要素である。

F-2

カタログ表

チャーデン·ネクテックが2社を買収しました

監査されていない株主権益変動簡明報告書(損失)


							利益を残す		合計する
	普通株				余分な実収		(累計)		株主の
	株		金額		資本		赤字)		権益(赤字)
2021年12月31日の残高		3,162,500	$	317	$	—	$	(1,024,673)	$	(1,024,356)
純収入		—		—		—		1,191,840		1,191,840
2022年3月31日の残高(監査なし)		3,162,500	$	317	$	—	$	167,167	$	167,484

									合計する
	普通株				余分な実収		積算		株主の
	株		金額		資本		赤字.赤字		権益(赤字)
2020年12月31日残高		3,162,500	$	317	$	24,683	$	(1,000)	$	24,000
純収入		—		—		—		—		—
2021年3月31日の残高(監査なし)	$	3,162,500	$	317	$	24,683	$	(1,000)	$	24,000

付記は監査なしの簡明な財務諸表の構成要素である。

F-3

カタログ表

チャーデン·ネクテックが2社を買収しました

監査されていない現金フロー表の簡略化表


	3月31日までの3ヶ月間
	2022		2021
経営活動のキャッシュフロー：
純収入	$	1,191,840	$	—
純収入と業務で使用されている現金純額を調整する：
信託口座における投資純収益		(16,066)		—
株式証負債の公正価値変動を認める		(1,434,636)		—
経営性資産と負債変動状況：
売掛金		25,489
費用を計算する		89,835		—
前払い費用		6,508		—
繰延発売コスト		—		(77,118)
フランチャイズ税を納めるべきだ		(15,600)		—
経営活動のための現金純額		(152,630)		(77,118)

資金調達活動のキャッシュフロー：
元票収益		—		125,000
融資活動が提供する現金純額	$	—	$	125,000

現金純変化		(152,630)		47,882
現金--期初		799,808		25,000
現金--期末	$	647,178	$	72,882

付記は監査なしの簡明な財務諸表の構成要素である。

F-4

カタログ表

チャーデン·ネクテックが2社を買収しました

監査されていない簡明財務諸表付記

注1.組織機関と業務運用説明

Chardan NeXTech Acquisition 2 Corp(“当社”)は空白小切手会社であり、2020年6月23日にデラウェア州に登録設立された。当社設立の目的は、以下の会社との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編等の業務合併1つはより多くの企業(“企業合併”)当社は企業合併を完了するための特定の業界や地理的地域に限定されません。当社は早期および新興成長型会社であるため、当社は早期および新興成長型会社に関するすべてのリスクを負う必要がある。

2022年3月31日現在、会社はまだ何の運営も開始していない。2020年6月23日(初期)から2022年3月31日までのすべての活動は、当社の結成と初公募株(“初公募株”)と、初公募株の後に業務統合の目標会社を決定することに関連している。同社は最初の業務合併を終えるまで何の営業収入も発生しません。当社は初公募で得られた金の中から利子収入の形で営業外収入を生み出しています。

当社が初めて公開発売したS-1表登録説明書(“登録説明書”)は2021年8月10日に発効を発表しました。2021年8月13日、当社は初公募株を完成しました11,000,000単位(“単位”は、普通株については、額面#ドルを指す0.00011株当たり，売却先内の会社の“公開株式”と，売却単位内に含まれる会社株式証については，“株式公開承認証”)，$10.00単位あたりの毛収入は$110,000,000これは，注3で議論した.

初公募が終了すると同時に当社は完成した4,361,456株式承認証(“プライベート株式証”、株式公開承認証、“株式承認証”)とともに、価格は$である0.93私募株式証ごとにデラウェア州有限責任会社Chardan NeXTech 2株式証持ち株有限公司(“株式承認証持ち株”または“持ち株”)に私募方式で販売され，後者はデラウェア州有限責任会社Chardan NeXTech Investments 2 LLC(“保険者”)の付属会社であり，総収益は$である4,052,000付記4で述べたとおりである.

同社はすでに初公開発売の引受業者に45日間の選択権を付与しており、最大で購入可能です1,650,000超過配給の単位(ある場合)(付記6参照)。2021年8月16日、引受業者は超過配給選択権を十分に行使し、2021年8月18日に追加購入した1,650,000単位(“超過配給単位”)は，購入価格は$である10.00超過分配単位あたりの毛収入は#ドルである16,500,000.

超過配給選択権の行使が終了すると同時に，当社は売却を完了した266,402株式承認証(“超過配給私募株式承認証”)は，買い入れ価格は$である0.93私募方式で持株会社に私募株式証を超過配給し，総収益を$とする247,500.

初公開および引受業者の超過配給選択権が完了した後、128,397,500売却先および超過配給単位の純収益および私募株式公開証および超過配給を売却する一部の収益のうち、私募株式証の一部は信託口座(“信託口座”)に入金され、1940年の“投資会社法”(改正)第2(A)(16)節で述べた意味での米国政府証券にのみ投資され、期日は185日、または“投資会社法”公布の第2 a-7条に規定されているいくつかの条件に適合する通貨市場基金に投資され、これらの基金は米国政府国債に直接投資される。(I)企業合併と(Ii)信託口座における資金の分配が完了するまで，両者の早い者は以下のとおりである.

上記の発行に関する取引コストは#ドルである1,080,140$でできています500,000現金引受料とドル580,140その他の発行コスト。

F-5

カタログ表

チャーデン·ネクテックが2社を買収しました

監査されていない簡明財務諸表付記

当社は、発行済み公衆株式保有者(“公衆株主”)に、企業合併完了時に公衆株式の全部又は一部を償還する機会(I)と、企業合併又は(Ii)を承認するために株主総会を開催し、買収要約方式で公衆株式の全部又は一部を償還する機会を提供する。会社が株主の承認を求めて企業合併や買収要約を行うかどうかの決定は会社が自ら決定する。公共株主は信託口座の当時の金額の一定の割合で公開株を償還する権利がある(#ドル10.151株当たりの公開株式には、信託口座に保有している資金から稼いだいかなる割合で計算した利息も加えられているが、これらの資金は以前、その納税義務を支払うために当社に発行されていなかった)。償還すべき公開株式は償還価値に応じて入金され、財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準編纂(“ASC”)テーマ480に基づいて初回公開発売完了時に仮株式に分類される負債と持分を区別する (“ASC 480”).

会社の有形純資産が少なくとも#ドルの場合にのみ、会社は業務合併を継続する5,000,001企業合併が完了する前または後に、会社が株主承認を求める場合、投票された株式の大多数は企業合併に賛成する。法律で株主投票が要求されず、かつ、会社が業務又はその他の理由で株主投票を行うことが決定されていない場合、会社は、その改訂及び再記載された会社登録証明書に基づいて、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の買収要約規則に基づいて償還を行い、企業合併が完了する前に米国証券取引委員会に買収要約書類を提出する。しかし、法律が株主に取引の承認を要求したり、当社が業務又はその他の理由で株主の承認を得ることを決定した場合、当社は、要約買収規則ではなく、委託書募集を行う際に株式の償還を提出する。当社が企業合併について株主承認を求める場合、保証人は、その方正株式(別注5参照)と、初回公募期間中またはその後に購入した任意の公開株式投票とを企業合併を承認することに賛成することに同意している。また、各公共株主は、提案された取引に賛成するか反対するかにかかわらず、彼らの公共株を償還することを選択することができる。

それにもかかわらず、会社が株主に企業合併の承認を求め、かつ要約買収規則に基づいて償還を行っていない場合、改正及び再記載された会社登録証明書の規定、公共株主及び当該株主の任意の関連会社又は他の任意の関連会社又は当該株主と一致し又は“グループ”として行動する者(改正された1934年証券取引法(“取引法”)第13条に規定される)として行動する者は、その株式の合計が超えることを制限される15%以上の公衆株式は、当社の事前同意を得ていません。

会社は持っています12初公募株式(IPO)が完成した日から数ヶ月、即ち2022年8月13日に、初期業務合併を完成させる。しかし、会社が12ヶ月以内に初期業務合併を完了できない可能性があると予想されている場合、社内者又はその関連会社は可能であるが、義務はなく、業務合併完了期間を2回延長し、毎回さらに3ヶ月延長する(合計18ヶ月、又は2023年2月13日、業務合併を完了する)が、発起人又はその関連会社又は指定者は、適用締め切りの5日前に事前に通知し、資金を入金しなければならない$1,265,000 (or $0.101株当たり信託口座に入ると，毎回3か月延期(合計)することができる$2,530,000合計)当社が上記期間内に予備業務合併を完了できなかった場合、当社は、当時信託口座に入金されていた総金額を、公衆株主の株式を償還するように当社の公衆株主に分配し、その後一切の業務を停止しますが、当社の事務を清算する目的は除外します。この場合、株式承認証は満期になり、一文の価値もありません。

初期株主は、発売中または後に購入した創始者株式および公開発行株式(ある場合)を含む、初期業務合併完了に関連する任意の株式の償還権利を放棄することに同意している。また、初期株主は、今回の発行終了後18ヶ月以内に初期業務統合を完了できなかった場合(2回3ヶ月の延期がいずれも実行されたと仮定する)に同意した場合、創業者株に関する清算割り当ての権利を放棄する。しかしながら、初期株主が初公開中または後に公開発行株式を取得した場合、会社が所定の時間内に初期業務統合を完了できなかった場合、これらの公開発行株式に関する清算分配を得る権利がある。

信託口座中の金額を保護するために、発起人は、第三者(会社の独立公認会計士事務所を除く)が会社に提供するサービス又は会社に販売されている製品又は会社が、それと取引契約を締結する所期対象企業に任意のクレームを提起し、一定範囲内で会社に責任を負うことを検討した場合、信託口座中の資金金額を(1)$以下にすることに同意した10.151株式公開株式又は(2)信託保有1株当たり公開株式の実際額

F-6

カタログ表

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監査されていない簡明財務諸表付記

信託口座清算日には、信託資産価値の減少により生じるいかなる負債も、いずれの場合も、当社の税金を支払うために抽出される可能性のある利息を差し引いた純額であり、当該負債は、放棄信託口座内に保有されている金のいかなる権利及びすべての権利(免除が強制実行可能か否かにかかわらず)に署名された第三者又は潜在的目標業務について提出されたいかなる申立にも適用されず、いくつかの負債(改正された1933年証券法(“証券法”)下の負債を含む)について当社が初めて公開販売業者に行った弁済にも適用されない。当社は、すべてのサプライヤー、サービスプロバイダ(当社の独立公認会計士事務所を除く)、潜在的なターゲット企業または当社と業務往来のある他のエンティティが当社と合意に調印し、信託口座に保有する資金の任意の権利、所有権、権益またはクレームを放棄するように努力し、スポンサーが債権者の債権によって信託口座を賠償しなければならない可能性を低減する。

経営を続けて考える

2022年3月31日現在、同社は647,178信託口座以外の現金と運転資本の黒字#ドル729,325それは.同社は買収計画を実行する過程ですでに巨額のコストが発生し続けると予想している。これらの条件は、同社が2021年2月13日まで経営を続けている企業としての能力に大きな疑いを抱かせており、その日は、同社が2回の延期発効後に業務合併を完了しなければならない日であり、以下のようになる。経営陣は業務統合を通じて不確実性を解決することを計画しているが、これは保証されていない。

FASB ASCテーマ205-40“財務諸表の届出-継続経営”によると、会社の持続経営考慮の評価によると、会社は12ヶ月、すなわち2022年8月13日に、初公募が終了した日から初期業務統合を完了する。しかし、会社が12ヶ月以内に初期業務合併を完了できない可能性があると予想される場合、会社の保険者又はその関連会社又は指定者は、業務合併完了期間を2回延長することができ、毎回さらに3ヶ月延長することができる(合計18ヶ月、又は2023年2月13日、業務合併を完了する)、方法は、$を信託口座に入金することである1,265,000子機ごとに($0.101株当たりまたは$2,530,000合計)は，適用の締め切りまたは直前である.企業合併がこの日までに完了していない場合、会社は強制清算され、その後解散される。当社は清算日までに業務合併を完了する予定ですが、業務合併が発生しなければ、流動資金状況や強制清算、その後解散する可能性があり、持続経営企業としての継続経営能力が大きく疑われることが確定しました。もし当社が2023年2月13日以降に清算を要求された場合、資産や負債の帳簿価値は何も調整されていません。

リスクと不確実性

管理層は引き続き新冠肺炎疫病がこの業界に与える影響を評価し、そして結論を出し、ウイルスは会社の財務状況、運営結果及び/或いは目標会社を探すことに負の影響を与える可能性があるが、具体的な影響はまだ簡単に確定できず、これらの簡単な財務諸表の日付まで。簡明な財務諸表には、この不確実性の結果がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まれていない。

2022年2月、ロシア連邦とベラルーシはウクライナと軍事行動を展開した。この行動により、米国を含む複数の国がロシア連邦とベラルーシに対して経済制裁を実施した。また、これらの簡明財務諸表の日付まで、この行動や関連制裁が世界経済に与える影響はまだ確定できていない。これらの簡明財務諸表までの日付は、会社の財務状況、経営結果、キャッシュフローへの具体的な影響も特定できない。

F-7

カタログ表

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監査されていない簡明財務諸表付記

付記2.主要会計政策の列報とまとめ根拠

陳述の基礎

当社に添付されている簡明財務諸表は、米国公認会計原則(“公認会計原則”)及び米国証券取引委員会10-Q表指針及びS-X規則第8条に基づいて提出されている。米国証券取引委員会中期財務報告規則と規定によると、公認会計基準に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報または脚注開示は簡素化または漏れている。したがって、それらは、財務状況、経営成果、またはキャッシュフローを全面的に報告するために必要なすべての情報および脚注を含まない。経営陣は、添付されている簡明財務諸表には、正常な経常的な調整を含むすべての調整が含まれており、これらの調整は、公平列報に記載されている期間の財務状況、経営業績、および現金流量のために必要であると考えている。添付されている簡明財務諸表は、会社が2022年3月29日に米国証券取引委員会に提出したForm 10-K年度報告と併せて読まなければならない。2022年3月31日までの3カ月間の中期業績は、2022年12月31日までの1年または任意の将来期の予想結果を必ずしも示しているとは限らない。

新興成長型会社

当社は証券法第2(A)節で定義された“新興成長型会社”であり、2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)の改正により、非新興成長型会社の他の上場企業に適用される各種報告要求の何らかの免除を利用することができるが、これらに限定されるものではなく、Sarbanes-Oxley法案第404条の独立公認会計士事務所認証要求を遵守し、定期報告や委託書における役員報酬に関する開示義務を削減することが求められている。そして、役員報酬と株主承認までに承認されなかったいかなる黄金パラシュート支払いについての拘束力のない諮問投票の要求を免除する。

また、雇用法第102条(B)(1)条免除新興成長型企業は、民間企業(すなわち、施行が宣言されていない証券法登録声明又は取引法に基づいて登録されていない証券種別)が新たな又は改正された財務会計基準に遵守されるまで、新たな又は改正された財務会計基準を遵守することが求められる。JOBS法案では，会社は延長からの移行期間を選択し，非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができると規定しているが，いずれの選択脱退も撤回できない。当社は、移行期間を延長することを選択しないこと、すなわち、1つの基準が発表または改訂されることを選択しており、この基準が上場企業または民間会社に対して異なる適用日がある場合、当社は新興成長型会社として、民間会社が新しい基準または改訂基準を採用する際に新しい基準または改訂された基準を採用することができる。これにより、当社の簡明な財務諸表を別の上場企業と比較することが可能であり、後者は新興成長型会社でも新興成長型会社でもなく、使用する会計基準の潜在的な違いにより、延長された過渡期を使用しないことを選択することは困難または不可能である。

予算の使用

公認会計原則に基づいて簡明財務諸表を作成し、財務諸表日の資産及び負債の報告金額、又は資産及び負債の開示及び報告期間内に報告された費用金額に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を行うことを要求する。

見積もりを下すには経営陣が重大な判断を下す必要がある。少なくとも合理的な場合には、管理層がその推定を作成する際に考慮する簡明財務諸表の日付が存在する状況、状況、または一組の状況の影響の推定は、1つまたは複数の将来の確認イベントによって短期的に変化する可能性がある。したがって，実際の結果はこれらの見積り値と大きく異なる可能性がある.

現金と現金等価物

当社は購入時の原始満期日が三ヶ月以下のすべての短期投資を現金等価物と見なしています。“会社”ができた違います。私は2022年3月31日と2021年12月31日まで現金等価物を何も持っていない。

F-8

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監査されていない簡明財務諸表付記

信託口座への投資

同社のポートフォリオには、“投資会社法”第2(A)(16)節に記載された米国政府証券、期限185日以下の米国政府証券、または米国政府証券に投資され、一般に決定しやすい公正な価値を有する通貨市場基金への投資、または両者の組み合わせが含まれる。会社が信託口座に保有する投資が米国政府証券で構成されている場合、これらの投資は取引証券に分類される。信託口座への会社の投資が通貨市場基金で構成されている場合、これらの投資は公正価値で確認される。各報告期間が終了した時点で、通貨市場基金の証券取引と投資は公正価値で貸借対照表に示されている。これらの証券の公正価値変動による収益や損失は、付随する経営報告書に信託口座が保有する投資純収益に計上される。信託口座保有投資の推定公正価値は、既存の市場情報に基づいて決定される。2022年3月31日と2021年12月31日までの信託口座に保有する資産は$128,437,281そして$128,421,215それぞれ，である.

償還可能な普通株

ASCテーマ480“負債と株式を区別する”の指導によると、会社はその普通株を会計処理しているが、償還が必要な場合がある。強制償還可能な普通株式(ある場合)は、負債ツールに分類され、公正価値に応じて計量される。条件付き普通株式(償還権を有する普通株を含む、その償還権は、所有者の制御範囲内にあるか、または不確定イベントが発生したときに会社の制御範囲内に完全にないときに償還されるか)が一時株式に分類される。他のすべての時間に、普通株式は株主権益に分類される。同社の普通株は何らかの償還権を持っており、これらの償還権は会社の制御範囲内ではなく、将来の不確定事件の影響を受ける可能性があると考えられている。そこで2022年3月31日と2021年12月31日までに12,650,000償還が必要となる可能性のある普通株を仮株式として列報し、会社に簡明貸借対照表の株主権益部分を含まない。初公開発売終了後、当社は初期帳簿価値から償還金額までの増額を確認し、追加実収資本(利用可能範囲内)と利益剰余金(累積損失)の費用を招いた。

償還価値が変化した場合、当社は直ちに確認し、各報告期間終了時に普通株を償還可能な帳簿価値を償還価値と等しくなるように調整する。この方法は報告期間が終わった時を担保の償還日とする。償還可能な普通株式の帳簿金額の増加または減少は、追加実収資本と利益剰余金(累積損失)費用の影響を受ける。

2022年3月31日と2021年12月31日まで、簡明貸借対照表に反映されている普通株式残高は以下の通り


総収益	$	126,500,000
もっと少ない：
株式公開承認証に割り当てられた収益		(15,180,000)
普通株に割り当てられた発行コスト		(933,989)
また：
帳簿価値の償還価値に対する付加価値		18,011,489
償還可能な普通株	$	128,397,500

初公募株に関する発売コスト

当社はASC 340-10-S 99-1と米国証券取引委員会従業員会計公告テーマ5 A-発売費用の要求を遵守しています。発売コストには、主に貸借対照表日に発生する初公開発売に関する専門および登録費用が含まれる。株式発行契約に直接帰属する発売コストは株式に分類され、持分減少額に計上される。資産と負債に分類された持分契約の発売コストは直ちに費用に計上される。同社による発売コストの合計は$1,080,140$でできています500,000現金引受料とドル580,140その他の発行コスト。同社は$を記録した933,989発行コストを償還可能株に関する仮株の削減とする

F-9

カタログ表

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監査されていない簡明財務諸表付記

単位に含まれる普通株式。同社は$を記録した127,354単位内に含まれる公共株式証明書に関連する永久持分の減少として、直ちに#ドルを支出する18,797負債に分類された私募株式証に関する発売コスト。

株式証負債

同社は、権利証の具体的な条項の評価およびASC 480およびASC 815派生ツールおよびヘッジ(“ASC 815”)に適用される権威ある指導に基づいて、株式証を株式分類または負債分類ツールとした。評価は、権利証がASC 480によって独立金融商品であるかどうか、ASC 480の負債の定義に適合するかどうか、および権利証が自社自身の普通株にリンクされているかどうか、および他の株式分類条件を含むASC 815の株式分類に関するすべての要求に適合するかどうかを考慮する。この評価は専門的な判断を用いて，権証発行時および権証が決済されていない四半期終了日ごとに行う必要がある.

すべての持分分類基準に適合する発行または修正された権利証については、権証は発行時に追加実収資本の構成要素として記録されなければならない。すべての持分分類基準を満たしていない発行または修正された権利証については、権利証は、発行当日およびそれ以降の各貸借対照表の日に、その初期公正価値で入金されなければならない。株式証券推定公正価値の変動は、簡明経営報告書で非現金収益または損失であることが確認される。

当社はASC 815-40に基づいて初公開同時発行の私募株式承認証について会計処理を行い、当該等の私募株式証によると持分分類基準を満たしておらず、負債として入金しなければならない。私募株式証明書はASC 815予想派生ツールの定義に符合するため、私募株式証はASC 820公正価値計量(“ASC 820”)によって創立時及び各報告日に公正価値計量を許可し、そして変動期間内に簡明経営報告書の中で公正価値変動を確認する。

公募株式証明書は株式分類から除外されることはなく、発行日とその後の貸借対照表ごとにこのように入金される。

所得税

当社はASC 740の会計·報告要件を遵守している所得税これは、財務会計および所得税報告のための貸借対照法の使用を要求する(“ASC 740”)。繰延所得税資産および負債は、簡明財務諸表と資産および負債の課税基準との差額で計算され、この差額は将来の課税または減税金額を招き、制定された税法および予想差額に基づいて課税収入の期間に適用される税率計算に影響を与える。必要があれば、繰延税金資産を予想変動額に減らすために、推定免税額を設定することができる。

ASC 740は、簡明な財務諸表確認の確認閾値および計量属性と、納税申告書において採用されるまたは予期される納税ヘッドの計量とを規定する。これらのメリットを確認するためには、税務機関が審査した後、税収状況をより維持する可能性がなければならない。同社は未確認の税収割引に関する課税利息と罰金を所得税費用として確認している。いくつありますか違います。未確認の税金優遇と違います。2022年3月31日までと2021年12月31日までの利息と罰金額。当社では現在、審査において重大な支払い、課税、またはその立場から重大な逸脱を招く可能性のある問題は発見されていません。当社は設立以来主要税務機関の所得税審査を受けてきました。

所得税準備金は、2022年3月31日と2021年3月31日までの3カ月間の最低水準とされている。

普通株1株当たり純収益

1株当たり純収益の算出方法は，純収益を当期発行普通株の加重平均株式数で割る。当社では初公開発売および非公開発売の引受権証の影響は考慮していません

F-10

カタログ表

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監査されていない簡明財務諸表付記

配給して合計を購入する14,115,358株式承認証の行使は未来の事件の発生に依存するため、各株の減額収益を計算する時、株式証の価値はある程度異なる。

以下の表は、普通株の基本純収入と希薄純収入の計算方法(1株当たりの金額を除いてドルで計算)を反映している


	3月31日までの3ヶ月間
	2022		2021
1株当たりの基本的かつ希釈後の純収益：
分子：
純収入	$	1,191,840	$	—
分母：
基本加重平均流通株		15,812,500		2,750,000
普通株1株当たりの基本純収入	$	0.08	$	0.00
希釈加重平均流通株		15,812,500		2,750,000
希釈して普通株当たり純収益	$	0.08	$	0.00

信用リスクが集中する

会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、金融機関の現金口座が含まれており、連邦預託保険会社の25万ドルの保証限度額を超える可能性がある。当社はこれにより損失を被っていません。経営陣は当社が重大なリスクに直面しないと信じています。

金融商品の公正価値

当社はASC 820を適用し、この基準は公正価値計量枠組みを確立し、この枠組み内で公正価値の定義を明確にした。ASC 820は、公正価値を退出価格、すなわち計量日市場参加者間の秩序ある取引において、当社元金または最も有利な市場の負債を移転するために受信した資産価格または支払い価格と定義する。ASC 820において確立された公正価値レベルは、一般に、1つのエンティティが、公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に使用し、観察不可能な投入を最大限に減少させることを要求する。観察可能な投入は、市場参加者が資産または負債のために価格を設定するために使用されるという仮定を反映し、報告エンティティとは独立したソースから得られた市場データに基づいて作成される。観察できない投入は、市場データに基づくエンティティの自身の仮定と、市場参加者が資産または負債の価格設定のために使用されるというエンティティの仮定の判断を反映し、その場合に得られる最適な情報に基づいて作成される。

流動資産および流動負債の短期的性質のため、簡明貸借対照表に反映される帳簿価値は公正価値に近い。

第1級-活発な市場取引所に上場する未調整のオファーの資産及び負債。公正価値計量の投入は、活発な市場における同じ資産または負債のオファーのような観察可能な投入である。

第2レベル-公正価値計量の投入は、例えば、通常参照間隔で観察可能な金利および収益率曲線のような、最近取引された同様の条項を有する資産および負債の価格、ならびに直接的または間接的な観察可能な投入に基づいて決定される。

第3レベル--資産または負債の市場データが少ない場合、または全く存在しない場合、公正価値計量の投入は、推定、仮定、および推定技術のような観察不可能な投入である。

公正価値に応じて計量された資産と負債の追加資料については、付記9を参照されたい。

F-11

カタログ表

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監査されていない簡明財務諸表付記

最新の会計基準

経営陣は、最近発表されたが発効していない会計基準は、現在採用されていれば、当社の簡明財務諸表に大きな影響を与えないと信じていない

注3.初公募

当社初公開株式登録説明書は2021年8月10日に発効を発表しました。2021年8月13日、会社は初公募株を完成11,000,000単位はドルで計算する10.00単位あたりの毛収入は$110,000,000それは.各ユニットは1つは公衆のシェアと4分の3の1つは公共逮捕状。すべての公共株式証明書の所有者はすべて購入する権利があります1つは普通株式、行使価格は$11.501株当たり(付記7参照)。

当社は初公開の引受業者に授与しました45日間最大お選びいただけます1,650,000追加単位は、超過配給(ある場合)を補うために使用される(付記6参照)。2021年8月18日、引受業者は超過配給選択権を十分に行使し、購入を増加させる1,650,000配給単位を超過して毛収入#ドルを生む16,500,000.

注4.私募

最初の公募が終わるとホールディングスは購入しました4,361,456個人株式証明書、価格は$0.93個人授権書ごとに($4,052,000要するに)。私募株式承認証は所有者に普通株を購入する権利を持たせ、使用価格は#ドルである11.501株当たり(付記7参照)。

私募株式証の収益と初公開発行の収益を加算し、信託口座に保管する。当社が12ヶ月以内(または当社の業務合併完了期間が延長された場合、最大18ヶ月)以内に業務合併を完了できなかった場合、私募株式証を売却して得られた金は公衆株式の償還に使用され(法律の規定により制限されます)、私募株式証は満期時に一文の価値がありません。当社はASC 815-40の案内に基づき、まだ発行されていない私募株式証を簡明貸借対照表上の権証負債に分類している。

超過配当権行使が完了すると同時に(付記6参照)，当社は売却を完了した266,402超過配給私株権証，買い入れ価格は$とする0.93私募方式でHoldingsに持分証を超過配給し，総収益を$とする247,500.

付記5.関連者取引

方正株

2020年6月23日、当社発表1,000,000普通株、総価格は$です25,000(“方正株”)。2021年3月4日、会社は発行済み普通株と発行済み普通株に対して1株2.875株の分割を行い、合計が生じた2,875,000発行済みと発行された普通株式。2021年8月10日、会社は1株合1.1株の分割を完了し、合計が生じた3,162,500普通株式の株式を発行しました。株式および関連金額は、2回の株式分割を反映するために、これらの簡明財務諸表にさかのぼって説明されている。創業者の株にはガンダムが含まれている412,500初期株主から没収可能な普通株式は、引受業者が超過配給を全部または部分的に行使していない範囲であり、初期株主が換算した上で共同所有することになる20初公募後の当社の発行済み株式および発行済み株式の百分率。

2021年8月18日、引受業者は超過配給選択権を全面的に行使したため、これらの株式は没収されなくなった(付記6参照)。

F-12

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限られた例外を除いて50(I)企業合併が完了した日(“受託期間”)の後6ヶ月又は(Ii)会社の普通株式終値が#ドル以上になる日まで、方正株式の%は譲渡、譲渡、売却、又は信託解除を行うことができない12.50企業合併完了後の任意の30取引日以内の任意の10取引日以内の1株当たり収益(株式分割、株式配当、再編および資本再編調整後)。残りのは50第三者信託が満了するまで、方正株式は、譲渡、譲渡、売却、または第三者信託から解除されることはない。いずれの場合も、企業合併後、会社がその後の清算、合併、株式交換または他の同様の取引を完了した場合、すべての株主がその普通株を現金、証券または他の財産と交換する権利があり、(1)受託期間が満了する前に、創業者株がログアウトされるか、または(2)受託期間が満了した後、創業者株を初期株主に解放する。

本票の関連先

2020年7月23日、スポンサーは同社に合計を提供することに同意した$250,000本チケットによる初公開(“本チケット”)に関する支出を支払う.この約束手形は無利子、無担保で、2021年8月19日に返済されている。2022年3月31日と2021年12月31日までに違います。手形項下の未清算残高。当社では今期のチケット項目に何の引き出しも追加できません。

行政支持協定

当社は契約を締結し，初公募発効日から，保険者の連属会社に合算$を支払う10,000毎月オフィススペース、行政、支援サービスに利用されています。企業合併または清算が完了した後、会社はこれらの月費の支払いを停止する。2022年3月31日現在、会社はこのようなサービスを利用する選択権を行使していない。

関係者ローン

行う予定の初期業務合併に関する取引コストを支払うために、当社の初期株主、上級管理者及び取締役又はそれらのそれぞれの任意の関連会社は、必要に応じて、又は任意の時間に当社の資金を貸与することができ、金額は、その合理的と思われる金額で自己決定することができる。各ローンは証明として約束手形を持っているだろう。手形は初期業務合併が完了した後に支払います。利息は含まれていません。Chardan Capital Markets，LLCまたはその任意の関連者が発行する融資は、会社の任意の証券に変換することができず、Chardan Capital Markets，LLCおよびその関連者が所有するであろう違います。彼らが融資を会社のどの証券にも転換する能力に関する請求権。2022年3月31日と2021年12月31日まで、会社が所有違います。未返済の運営資金ローン。

付記6.支払の引受及び又は事項

登録と株主権利協定

初公開発売発効日前又は発効日に署名される協定によると、方正株式及び私募株式証(及び私募株式証の行使により発行可能な任意の普通株)の所有者は登録権を有することになる。これらの証券の多くの保有者は、最大2つの要求を提出し、当社にこのような証券の登録を要求する権利がある。ほとんどの方正株式の所有者は、これらの普通株が信託解除日の三ヶ月前からいつでもこれらの登録権を行使することを選択することができる。大部分の私募株式証明書(及び関連証券)の所持者は、当社が業務合併を完了した後のいつでも、これらの登録権を選択して行使することができる。また，所有者は企業合併完了後に提出された登録声明に対して一定の“搭載”登録権を持つ.当社は当該等の登録説明書の提出に関する費用を負担します。

F-13

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監査されていない簡明財務諸表付記

引受契約

その会社は引受業者に授与した45-最大購入日数のオプション1,650,000追加単位は、初公開価格の超過配給を補うために、引受割引および手数料を差し引く。2021年8月18日、引受業者は超過配給選択権を十分に行使し、増発する1,650,000単位、発行価格は$10.00単位あたりの購入総価格は$16,500,000それは.また、引受業者は#ドルの現金引受割引を受けた500,000初公募終了時に。

企業共同マーケティング協定

会社はすでにチャールダン資本市場有限責任会社を会社業務合併の顧問として招聘し、会社と株主との会議を協力し、潜在的な業務合併と目標業務の属性を検討し、会社の証券を購入することに興味のある潜在投資家に会社を紹介し、会社が株主の業務合併の承認を得ることを協力し、会社の業務合併に関するプレスリリースと公開文書の発表に協力する。会社の初期業務統合が完了した後、会社はChardan Capital Markets，LLCにこのようなサービスの現金費用を支払う3.5初めて株式総収益の%を公募する。したがって，当社が最初の業務統合を完了しない限り，Chardan Capital Markets，LLCはこのような費用を得る権利がない。

関係者は融資を延期する

付記1に記載されているように、当社は、初期業務合併完了期間を2回延長することができ、毎回3ヶ月追加延長することができる(業務合併完了総時間は最大18ヶ月)。会社が業務合併を完了する時間を延長するためには、最初の株主又はそれらの関連会社又は指定者は$を信託口座に入金しなければならない1,265,000 ($0.101株当たり、または合計$2,530,000ちょうど3ヶ月の毎月まで延長されている場合)は、適用される締め切りまたは前に。このような支払いはローンの形で行われるだろう。このようなローンで発行された約束手形の条項はまだ交渉されていない。会社が最初の業務合併を完了した場合、会社は会社に発行された信託口座の収益から融資金額を返済する。当社が初期業務合併を完了していない場合、当社はこのようなローンを返済しません。初期株主及びその関連会社又は指定者は、会社が初期業務合併を完了する時間を延長するために信託口座に資金を提供する義務がない。

注7.手令

2022年3月31日と2021年12月31日までに9,847,500公共株式証明書及び4,627,858それぞれ未返済の私募株式承認証である。すべての完全な公共株式証明書は所有者に購入権を持たせるだろう1つは普通株式、行使価格は$11.50一株ずつです。私募株式証明書ごとに行使して購入することができる1つは普通株式、価格は$11.501株につき，調整することができる.私募株式証明書を売却して得られた金と初公開発売で得られた純額を加算し、信託口座に入金する。当社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、私募株式証を売却して得られた金は公衆株式の償還に使用されます(私募株式証は満期時に一文の値もありません)。株式承認証はキャッシュレス操作を規定しており、会社経営陣は純決済の特徴であり、現金での決済を義務化していないと考えている。キャッシュレス行使で発行された純株は、株式承認証行使時の会社普通株の公正価値に基づいている。

株式承認証ごとに株式証を承認する代理人がサインした後、登録所有者は会社に普通株を購入する権利があり、1株当たりの株式数は$となる11.50一株ずつです。株式公開承認証は登録所有者だけが株式証の株式を所有して行使することができる。細かい株式は発行しません。

株式承認証は次の期間(“権利期間”)内でしか行使できない30日間当社が初期業務合併を完了し、ニューヨーク市時間午後5：00に終了した後、(I)(A)当社の公共株式証に関する初期業務合併が完了してから5年、及び(B)Chardan NeXTech 2承認持株有限公司が購入した私募株式証に関する登録声明発効日から5年、一旦このような私募株式証がChardan Capital Markets，LLC又は任意のものではないことを前提とする

F-14

カタログ表

チャーデン·ネクテックが2社を買収しました

監査されていない簡明財務諸表付記

当社の初めての業務合併完了及び(Ii)本株式証契約第6節に規定する引受権証の償還日(“満期日”)に規定されている引受権証の償還日から5年後、プライベート株式証はこれ以上行使することができない。償還価格を受け取る権利を除いて、満期日または以前に行使されなかった各株式承認証は無効であり、その下のすべての権利およびすべての権利は満期日営業時間終了時に終了する。会社は満期日を延期することで株式証明書の期限を延長することができるが、条件は、(I)会社は満期日を延期することで私募持分証の期限を延長してはならないこと、および(Ii)はそれ以上の提供を提供することである10日間この延期された登録所有者に通知を出し、その延期が当時のすべての未弁済株式証における期限は同じでなければならない。

当社は、株式承認証を行使するためにいかなる断片的な持分証株式を発行する必要はなく、いずれの場合も、登録所有者が当該登録所有者の引受証を行使した後、株式承認証の条項に基づいて断片的な株式承認証株式を受け取る権利がある場合には、当該等の株式承認証を行使する際に発行可能な最大全体数の株式証(当該断片的株式証株式は含まない)のみを発行又は手配する。しかし、1つの登録所有者が同時に1枚以上の株式承認証を提示してその行使に供するように、当該等株式証を行使する際に発行可能な全株式証の株式数は、当該等株式証をすべて行使して発行可能な引受証の株式総数に基づいて計算しなければならない。

個人株式承認証：(I)所有者によって現金または無現金で行使することができ、(Ii)個人株式承認証が初期購入者またはその任意の許可譲渡者(引受契約に規定されている)によって保有されている限り、当社は償還しない。私募株式承認証は、売却、譲渡、譲渡、質権または質権、または任意のヘッジ、空売り、派生ツール、引受または上昇取引の標的として、私募株式証明書(または私募株式承認証に関連する任意の証券)が180(180)登録声明発効日から数日後、公開発売に参加する任意のメンバーおよびその高級職員またはパートナーを除いて、このように譲渡されたすべての証券は、その期間の残りの時間内にロック制限される。

すべて(及び全部以上)未償還の引受権証は、自社が株式承認証の行使後及びその後の任意の時間及びその満期前に持分証代理人に償還することができる事務所を選択することができ、価格は$とする.01普通株の最終販売価格が$以上であることを前提とする16.001株(分割、配当、資本再編および他の類似イベントの調整に依存する)(“償還トリガ価格”)は、任意の10個について(10)30取引日以内(30)償還通知日前の第三営業日が終了した取引日期間において、上記株式承認証には、一日当たりの普通株式に有効な現行登録声明があることをさらに規定する30-取引日の間、その後は毎日償還日まで継続されます。疑問を免れるために、株式証を自社で償還することができれば、当社はその償還権を行使することができ、たとえすべての適用された州証券法に基づいて株式を登録または売却する資格を満たすことができなくても。

当社の勘定4,627,858ASC 815-40に記載されている案内によると、初公開発行の非公開株式証について。このような指導規定は、私募株式証はその規定の持分処理基準を満たしていないため、各私募株式証は負債記録としなければならない。この負債はすべての貸借対照表の日に再計量されなければならない。再計量するたびに、株式証負債は現在の公正価値に調整され、公正価値の変化は会社の経営報告書で確認される。会社は各貸借対照表の日付に分類を再評価するだろう。分類が期間内に発生したイベントによって変化すれば，株式証明書は再分類を招いたイベントが発生した日から再分類される.

公募株式証は株式分類から除外されない。株式分類契約は最初に公正価値(または分配価値)によって計量される。契約が引き続き権益別に分類されている限り、その後の公正価値変動は確認されない.

付記8.株主権益(損失)

優先株-当社の発行許可1,000,000優先株、額面$0.0001株式1株当たり、当社取締役会が随時決定した指定、投票権及びその他の権利及び特典を有しています。自分から2022年3月31日と2021年12月31日会社が所有しています違います。発行済みまたは発行された優先株。

F-15

カタログ表

チャーデン·ネクテックが2社を買収しました

監査されていない簡明財務諸表付記

普通株-当社の発行許可50,000,000額面$の普通株0.0001一株ずつです。2022年3月31日と2022年12月31日に15,812,500発行済みおよび発行された普通株式を含む12,650,000償還されるかもしれない普通株。まとに命中する15,812,500すでに普通株式を発行しており，最高で達成できる412,500引受業者の超過配給選択権が全部または部分的に行使されていない場合、初期株主は無料で株式を没収して会社に渡すことができ、初期株主は共同で所有することができる20初めて公募した後、会社が発行した普通株の割合。2021年8月16日、引受業者は超過配給選択権を全面的に行使した(付記6参照)ため、これらの株式は没収されなくなった。

登録されている普通株主には権利がある1つは株主投票で議決されたすべての事項が保有する株式1株に1票を投じる。改正及び再予約された会社の登録証明書又は附例に特別な規定があるか、又は法律又は証券取引所規則が適用されて別の規定がある場合を除き、議決されなければならない会社の普通株の過半数が賛成票を投じなければならない場合は、会社株主が議決したいずれかの当該事項(取締役選挙を除く)を承認することができる。

付記9.公正価値計量

以下の表は、会社が2022年3月31日までと2021年12月31日までに公正価値で恒常的に計量した財務負債の情報を示し、会社が公正価値を決定するための評価投入の公正価値レベルを示している


	金額は
説明する	公正価値		レベル1		レベル2		レベル3
March 31, 2022
資産
信託口座への投資：
貨幣市場投資	$	128,437,281	$	128,437,281	$	—	$	—
負債.負債
株式証負債を認める--私募株式証	$	601,622	$	—	$	—	$	601,622


	金額は
説明する	公正価値		レベル1		レベル2		レベル3
2021年12月31日
資産
信託口座への投資：
貨幣市場投資	$	128,421,215	$	128,421,215	$	—	$	—
負債.負債
株式証責任の承認−私募株式証	$	2,036,258	$	—	$	—	$	2,036,258

同社はブラック·スコアズ法を用いて報告期間ごとに私募株式証を推定し，公正価値の変化を経営報告書で確認した。株式証負債の推定公正価値は第3級投入を用いて確定された。ブラック·スコイルズモデルの内在的仮定は、期待株価変動、期待寿命、無リスク金利、配当収益率と関係がある。同社は引受権証の期待残存寿命に合わせた歴史的波動性に基づいて普通株式の変動性を推定している。無リスク金利は付与日の米財務省のゼロ金利収益率曲線に基づいており、期限は株式証明書の予想残存期限と似ている。私募株式証の期待期仮説は，残りの契約期間と同様である。配当率は歴史金利に基づいており、会社は歴史金利をゼロに維持すると予想している。

F-16

カタログ表

チャーデン·ネクテックが2社を買収しました

監査されていない簡明財務諸表付記

次の表はブラック·スコアーズ方法が私募株式証券の公正価値を計算するために重要な情報を提供した



	12月まで			3月現在
	31, 2021			31, 2022
普通株価格	$	9.97		$	10.07
行権価格	$	11.50		$	11.50
配当率		—	%		—	%
期限まで業務組合(年)		4.61			4.36
波動率		9.1	%		2.9	%
無リスク金利		1.20	%		2.43	%
公正価値	$	0.44		$	0.13

以下の表は、同社が公正価値によって日常的に計量する第3級金融商品の公正価値変化をまとめたものである


2020年6月23日までの公正価値(開始)		—
初期測定		5,553,429
推定値投入や他の仮説の変化		(3,517,171)
2021年12月31日の公正価値	$	2,036,258
推定値投入や他の仮説の変化		1,434,636
2022年3月31日の公正価値	$	601,622

会社は権証負債公正価値変動に関する収益#ドルを確認した1,434,636そして$02022年3月31日までの3ヶ月および2021年3月31日までの3ヶ月の簡明経営報告書内権証負債の公正価値変動。

注10.後続事件

同社は資産負債表の日以降、監査されていない簡明財務諸表の発表日までに発生した後続事件と取引を評価した。今回の審査によると、以下に開示する項目を除いて、当社はいかなる後続事件も審査されていない簡明財務諸表で調整または開示する必要があることは発見されていない。

二零二年五月十六日、当社とネバダ州のトンボエネルギー会社(“トンボ”)は、二二年五月十五日に当社、トンボ及びBroncoによる合併附属会社(ネバダ社及び当社の直接全資附属会社)が調印した協定及び合併計画(“合併附属会社”)に署名することを発表した。

F-17

カタログ表

項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

本報告(“四半期報告”)で言及されている“私たち”、“私たち”または“会社”はChardan NeXTech Acquisition 2 Corpを指し、“経営陣”または“管理チーム”は私たちの上級管理者と取締役を指し、“発起人”はChardan NeXTech Investments 2 LLCを意味する。以下、会社の財務状況と経営業績の議論と分析は、本四半期報告に含まれる他の部分に含まれる簡明な財務報告書とその付記を組み合わせて読むべきである。以下の議論および分析に含まれるいくつかの情報は、リスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む。

前向き陳述に関する特別説明

本四半期報告は“展望性陳述”を含み、これらの陳述は歴史的事実ではなく、リスクと不確定要素に関連し、実際の結果は予想と予測の結果と大きく異なる可能性がある。本四半期報告に含まれる歴史的事実に関する陳述を除いて、本“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”における会社の財務状況、業務戦略及び将来の経営の管理計画と目標に関する陳述は、すべて前向きな陳述であるが、これらに限定されない。“予想”、“信じる”、“予想”、“意図”、“推定”、“求める”などの言葉、および同様の言葉および表現は、そのような前向きな陳述を識別することを意図している。このような展望的陳述は未来の事件や未来の業績と関係があるが、管理層が既存の情報に基づく現在の信念を反映している。多くの要素は実際の事件、業績或いは結果が展望性陳述で討論した事件、業績と結果と大きく異なることを招く可能性がある。実際の結果が前向き陳述で予想された結果と大きく異なる可能性のある重要な要因を識別する情報については、同社が米国証券取引委員会(以下、“米国証券取引委員会”と略す)に提出した初公募株(以下、定義は後述)の最終募集説明書におけるリスク要因部分を参照されたい。同社の証券届出ファイルは，米国証券取引委員会サイトのEDGAR部分で取得でき，サイトはwww.sec.govである.適用される証券法の明確な要求を除いて、会社は、新しい情報、未来の事件、またはその他の理由でいかなる前向きな陳述を更新または修正する意図または義務を負わない。

概要

私たちは空白小切手会社で、2020年6月23日にデラウェア州に設立され、初歩的な業務合併を実現することを目的としている。吾らは、初公開発売及び私募株式証で得られた金、吾等の初期業務合併に関する証券所得金(長期購入契約又は支援協定に基づいて、吾等は初回公開発売完了又はその他の場合に締結することができる)、目標所有者に発行する株式、目標銀行又は他の貸金人又は目標所有者に発行する債務、又は上記各項の組み合わせを用いて、初歩的な業務合併を完成させることを予定している。

経営成果

今まで、私たちはどんな業務にも従事していなかったし、何の収入も作らなかった。2020年6月23日(初期)から2022年3月31日までの間、私たちの唯一の活動は、初公募株の準備に必要な活動であり、以下のようになる。最初の業務統合が完了するまで、私たちは何の運営収入も発生しないと予想される。私たちは初公募後の保有投資の利息収入の形で営業外収入を生み出しています。上場企業として、費用(法律、財務報告、会計、監査コンプライアンス)と、職務調査費用が発生しました。

2022年3月31日までの3ヶ月間、私たちの純収益は1，191，840ドルであり、これは、権証負債の公正価値が1，434，636ドルと信託口座に保有されている有価証券の純収益16，066ドルに変化したが、208，206ドルの運営と設立コストおよび50，656ドルの特許経営税支出によって部分的に相殺されたためである。

2021年3月31日までの3ヶ月間、私たちは収入や支出を持っていない。

流動性と資本資源

2022年3月31日と2021年12月31日まで、会社が信託口座外に持っている現金はそれぞれ647，178ドルと799，808ドルで、運営資本の黒字はそれぞれ729，325ドルと988，187ドルだった。

カタログ表

当社の初公開発売完了前の流動資金需要は、方正株式を売却して得られた25，000ドルと、無担保および無利子本券1枚で最大250，000ドルの融資で満たされている。初公開発売完了後、当社の流動資金は信託戸籍以外の個人配給による純額で支払われます。

また、企業合併に関連する取引コストを支払うためには、保険者又は保険者の関連会社、又は我々の特定の上級管理者及び取締役は、必要に応じて資金を貸してくれることができる(ただし義務はない)。このようなローンは、2022年3月31日と2021年12月31日まで、未返済額はない。

2022年3月31日までの3ヶ月間、経営活動で使用された現金純額が152，630ドルであったのは、株式承認公正価値が1，434，636ドル変化し、運営資産と負債が106，232ドル変化し、信託口座投資純収益が16，066ドルであったが、私たち1，191，840ドルの純収益部分によって相殺されたためである。

2021年3月31日までの3カ月間、経営活動で使用された純現金は、繰延発行コスト77，118ドルを支払った結果にすぎない。

2021年3月31日までの3カ月間、融資活動が提供した純現金は完全に12.5万ドルの約束手形収益の結果となった。

2021年8月13日，11，000，000単位の初公開発売を完了し，単位あたり10.00ドル，11，000，000ドルの毛収入が生じた。各単位は公開株式と4分の3の公開株式証明書を含む。各公共株式承認証は保有者に1株11.50ドルの使用価格で普通株を購入する権利を持たせる。

初公開発売終了と同時に、株式証ホールディングスは私募株式証明書1部当たり0.93ドル(合計4，052，000ドル)で計4，361，456件の私募株式承認証を購入した。各個人株式承認証は、保有者に1株11.50ドルの使用価格で普通株の4分の3を購入する権利を持たせる。

2021年8月18日、引受業者は超過配給選択権を十分に行使し、単位10.00ドルの購入価格で1，650，000単位を追加購入し、16，500，000ドルの毛収入を生み出した。

超過配給選択権の行使が完了すると同時に、私たちは私募株式証1部当たり0.93ドルの買収価格で株式承認証持株会社に266，402件の私募株式証明書を売却し、総収益247，500ドルを発生させた。

私募株式証の収益の一部は初めて公開された収益に加算され、この収益は信託口座に格納される。もし私たちが2022年8月13日(または2022年11月13日または2023年2月13日、時間帯が延長された場合、状況に応じて)私たちの初期業務合併を完了しなければ、私募株式証を売却した収益は公開株式の償還に使用され(法律の要求を受けて)、私募株式証およびすべての対象証券は一文の価値もないだろう。信託口座には、償還権や清算、私募株式証明書に関する分配はありません。

私たちは、信託口座に保有している資金を含めて、初公募株のほぼすべての純収益を使用して、1つまたは複数のターゲット企業を買収し、それに関連する費用を支払う予定です。私たちの株式の全部または一部が、私たちの最初の業務統合を達成するための対価格として使用される限り、信託口座に保有されている残りの収益および任意の他の未支出の純収益は、運営資本として使用され、目標業務の運営に資金を提供する。このような運営資金は、戦略買収および既存または新製品のマーケティング、研究および開発のための、ターゲット企業の業務を継続または拡大することを含む様々な方法に使用することができる。これらの資金は、初期業務統合が完了する前に発生した任意の運営費用や人探し費用の返済にも使用できます。信託口座以外の利用可能な資金は、このような費用を支払うのに十分ではないことを前提としています。

初公募後、運営業務に必要な支出を満たすための追加資金を集める必要はないと考えられる。しかし、目標業務を決定し、深い職務調査を行い、初期業務統合を交渉するコストが、それに必要な実際の金額よりも低いと推定される場合、初期業務統合前に事業を運営する十分な資金がない可能性がある。また、私たちは、初期業務統合を改善するために追加融資を受ける必要があるかもしれません。あるいは、初期業務統合が完了した後に相当数の公開発行株を償還する義務があるので、この場合、追加の証券を発行したり、その業務合併に関連した債務を発生させたりすることができます。

カタログ表

表外手配

2022年3月31日または2021年12月31日まで、私たちは何の表外手配もありません。

契約義務

2022年3月31日と2021年12月31日まで、長期債務、資本、経営リース義務はありません。私たちは行政サービス協定を締結し、この協定に基づいて、私たちの管理チームのメンバーに提供するオフィス空間と秘書と行政サービスをスポンサーに支払い、金額は月10，000ドル以下です。

登録と株主権利協定

引受契約

同社は、最初の公開発行価格から引受割引と手数料を引いた超過配給を補うために、引受業者に45日間の選択権を付与し、最大1，650，000単位を追加購入することができる。2021年8月18日、引受業者は超過配給選択権を全面的に行使し、単位当たり10.00ドルの発行価格で1，650，000単位を追加購入し、総購入価格は16，500，000ドルであった。また，初公募終了時には，引受業者は500，000ドルの現金引受割引を得た.

企業共同マーケティング協定

会社はすでにチャールダン資本市場有限責任会社を会社業務合併の顧問として招聘し、会社と株主との会議を協力し、潜在的な業務合併と目標業務の属性を検討し、会社の証券を購入することに興味のある潜在投資家に会社を紹介し、会社が株主の業務合併の承認を得ることを協力し、会社の業務合併に関するプレスリリースと公開文書の発表に協力する。会社の初期業務統合が完了した後、会社はChardan Capital Markets，LLCにこのようなサービスの現金費用を支払い、総金額は初公募株総収益の3.5%に相当する。したがって，当社が最初の業務統合を完了しない限り，Chardan Capital Markets，LLCはこのような費用を得る権利がない。

肝心な会計政策

米国で一般的に受け入れられている会計原則に基づいて簡明財務諸表と関連開示を作成し、資産と負債の報告金額、簡明財務諸表の日付、または有資産と負債の開示、および報告期間内の収入と費用に影響するように管理層に推定と仮定を要求する。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。私たちは以下の重要な会計政策を決定した

株式証負債

同社は、権利証の具体的な条項の評価およびASC 480およびASC 815派生ツールおよびヘッジ(“ASC 815”)に適用される権威ある指導に基づいて、株式証を株式分類または負債分類ツールとした。評価は、株式承認証がASC 480によって独立した金融商品として採用されているかどうか、ASC 480の負債の定義に適合しているかどうか、および株式承認証がASC 815の権益分類に対するすべての要求に適合しているかどうか、株式承認証を含むかどうかを考慮する

カタログ表

会社自身の普通株とリンクさせ、その他の株式分類条件を提供する。この評価は専門的な判断を用いて，権証発行時および権証が決済されていない四半期終了日ごとに行う必要がある.

公募株式証明書は株式分類から除外されることはなく、発行日とその後の貸借対照表ごとにこのように入金される。

償還可能な普通株

ASCテーマ480“負債と株式を区別する”の指導によると、会社はその普通株を会計処理しているが、償還が必要な場合がある。強制償還可能な普通株式(ある場合)は、負債ツールに分類され、公正価値に応じて計量される。条件付き普通株式(償還権を有する普通株を含む、その償還権は、所有者の制御範囲内にあるか、または不確定イベントが発生したときに会社の制御範囲内に完全にないときに償還されるか)が一時株式に分類される。他のすべての時間に、普通株式は株主権益に分類される。同社の普通株は何らかの償還権を持っており、これらの償還権は会社の制御範囲内ではなく、将来の不確定事件の影響を受ける可能性があると考えられている。そのため、2022年3月31日と2021年12月31日まで、12650，000株が償還される可能性のある普通株を仮株式として列報し、会社の簡明貸借対照表の株主権益部分にはいない。初公開発売終了後、当社は初期帳簿価値から償還金額までの増額を確認し、追加実収資本(利用可能範囲内)と利益剰余金(累積損失)の費用を招いた。

普通株1株当たり純収益

1株当たり純収益の算出方法は，純収益を当期発行普通株の加重平均株式数で割る。1株当たりの配当収益を計算する際、当社は初公開発売および個人配給合計14，115，358株のうち売却された引受権証の影響を考慮しておらず、この等持分証の行使は将来の事件の発生に依存するからである


証拠品番号：		説明する
31.1*		2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく証券取引法第13 a−14(A)及び15(D)−14(A)条による主要行政官の認証
31.2*		2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく証券取引法第13 a−14(A)及び15(D)−14(A)条による首席財務官の認証
32.1**		2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による主要行政官の証明
32.2**		2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明
101.INS*		XBRLインスタンスドキュメント
101.CAL*		XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101.SCH*		XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント
101.DEF*		XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101.LAB*		XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント
101.PRE*		XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104		表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)


	チャールダンNeXTech買収2社

Date: May 16, 2022	差出人：	/s/ジョナス·グロスマン
		ジョナス·グロスマン
		取締役CEO、秘書、財務担当総裁
		(首席行政主任)


	チャールダンNeXTech買収2社

Date: May 16, 2022	差出人：	/s/Alex Weil
		アレックス·ウェル
		首席財務官
		(首席財務会計官)