カタログ表

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アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q/A

(第1号改正案)

☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末までJune 30, 2021

あるいは…。

☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

_から_への過渡期

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同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。はい、そうです☐  違います。 ☒

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再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒違います☐

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登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法12 b-2規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照してください

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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

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登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☒違います☐

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2022年2月9日までに34,500,000A類普通株、額面0.0001ドル、および8,625,000B類普通株の額面は0.0001ドルであり，発行され発行されている.

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説明的説明

POEMAユニバーサルホールディングス株式会社(“当社”)が本10-Q/A表(“本改訂”)を提出したのは、2021年8月16日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に最初に提出された10-Q表四半期報告(“元10-Q表”)を改訂するためであり、その理由は、同社が2021年6月30日および6月30日までの監査を受けていない中期財務諸表と関連脚注で開示された重述である。

復唱の背景

これまでに2022年1月7日に米国証券取引委員会に提出された8-K/A表で報告されているように、会社管理層は会社監査委員会と協議した後、2021年12月16日に結論を出し、会社が元の表格10-Qで提出した2021年6月30日および2021年6月30日までの間の監査を経ていない中期財務諸表及び関連脚注は、会社が償還すべきA類普通株株式を含む仮株式と永久株式分類に関する誤りを開示し、会社は最初にその一部を永久株式とし、仮株式に分類すべきであることを決定した。また、償還可能なA類普通株の届出方式の変更について、当社は1株当たり収益計算を調整し、2種類の株式の収益と損失を比例的に分配することを決定した。この列報方法は以前に列報した1株当たり収益法と異なり，後者は2段階法に類似している.本報告では，最初の業務合併を最も可能な結果としており，この場合，2種類の普通株が会社の収入(損失)を比例配分する。この誤りを考慮して、会社の元の10-Qテーブルを修正して再記述することが適切であることが決定された。

再述の効果

再記述及び関連財務諸表の影響に関する他の資料は、本改正案第1項第1項に記載されている監査されていない中期財務諸表付記2を参照されたい。当社は、上記のいずれの変動も、その現金状況や、初公募株に関連して設立された信託口座に保有されている現金に何の影響も与えないことを確認している。

内部統制注意事項

当社経営陣は、上記分類ミスに鑑み、当社は財務報告の内部統制に重大な弱点があり、当社の開示制御やプログラムは無効であると考えている。決定された重大な弱点に対する経営陣の審議状況については、本改正案第1部第4項“制御と手順”を参照されたい。

上記の場合を除いて、本修正案は、元のファイル内の他の開示内容を修正、更新、または変更することはない。また、本修正案に含まれる情報は、元の出願を提出した後に発生したイベントを反映しておらず、上記で明確に指摘されていない限り、その開示を修正または更新することもない。再記述に加えて、元の申告で行われた前向き表現は、最初の申告の日後に発生した事件、結果または事態の発展、または私たちが知っている事実を反映するために修正されておらず、このような前向き表現は、最初の申告後の文書を含む米国証券取引委員会に提出された文書と共に読まれるべきである。

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カタログ表

POEMAグローバルホールディングスです。

表格10-Q

2021年6月30日までの四半期

カタログ表

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カタログ表

第1部財務情報

第1項。財務諸表

POEMAグローバルホールディングスです。

簡明貸借対照表

(重記のとおり-付記2参照)

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付記は監査されていない簡明な財務諸表の構成要素だ。

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カタログ表

POEMAグローバルホールディングスです。

監査されていない業務簡明報告書

(重記のとおり-付記2参照)

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付記は監査されていない簡明な財務諸表の構成要素だ。

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カタログ表

POEMAグローバルホールディングスです。

監査されていない株主(損失)権益変動簡明報告書

2021年6月30日までの3ヶ月6ヶ月

(重記のとおり-付記2参照)

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付記は監査されていない簡明な財務諸表の構成要素だ。

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カタログ表

POEMAグローバルホールディングスです。

監査されていない現金フロー表の簡略化表

2021年6月30日までの6ヶ月間

(上記のように)

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付記は監査されていない簡明な財務諸表の構成要素だ。

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7

POEMAグローバルホールディングスです。

監査されていない簡明財務諸表付記

(上記のように)

カタログ表

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POEMAグローバルホールディングスです。

監査されていない簡明財務諸表付記

(上記のように)

カタログ表

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POEMAグローバルホールディングスです。

監査されていない簡明財務諸表付記

(上記のように)

カタログ表

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POEMAグローバルホールディングスです。

監査されていない簡明財務諸表付記

(上記のように)

カタログ表

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POEMAグローバルホールディングスです。

監査されていない簡明財務諸表付記

(上記のように)

カタログ表

12

POEMAグローバルホールディングスです。

監査されていない簡明財務諸表付記

(上記のように)

カタログ表

13

POEMAグローバルホールディングスです。

監査されていない簡明財務諸表付記

(上記のように)

カタログ表

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POEMAグローバルホールディングスです。

監査されていない簡明財務諸表付記

(上記のように)

カタログ表

15

POEMAグローバルホールディングスです。

監査されていない簡明財務諸表付記

(上記のように)

カタログ表

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POEMAグローバルホールディングスです。

監査されていない簡明財務諸表付記

(上記のように)

カタログ表

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POEMAグローバルホールディングスです。

監査されていない簡明財務諸表付記

(上記のように)

カタログ表

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POEMAグローバルホールディングスです。

監査されていない簡明財務諸表付記

(上記のように)

カタログ表

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POEMAグローバルホールディングスです。

監査されていない簡明財務諸表付記

(上記のように)

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POEMAグローバルホールディングスです。

監査されていない簡明財務諸表付記

(上記のように)

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POEMAグローバルホールディングスです。

監査されていない簡明財務諸表付記

(上記のように)

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項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

“会社”、“POEMAグローバルホールディングス会社”、“私たち”、“私たち”または“私たち”に言及する場合は、POEMAグローバルホールディングス社を指します。以下、会社の財務状況や経営結果の検討と分析は、監査されていない中期簡明財務諸表および本報告の他の部分に含まれる付記とともに読まなければなりません。以下の議論および分析に含まれるいくつかの情報は、リスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む。

前向き陳述に関する注意事項

このForm 10-Q四半期報告書には、1933年に改正された証券法第27 A節と“取引法”第21 E節に示された前向きな陳述が含まれている。このような展望的な陳述は私たちの現在の未来の事件に対する予想と予測に基づいている。これらの前向き陳述は、我々の既知および未知のリスク、不確実性および仮説に関する影響を受けることができ、これらのリスク、不確実性および仮定は、私たちの実際の結果、活動レベル、業績または成果をもたらす可能性があり、このような前向き陳述が明示的または暗示する任意の未来の結果、活動レベル、業績または達成とは大きく異なる。場合によっては、前向き陳述は、“可能”、“すべき”、“可能”、“将”、“予想”、“計画”、“予想”、“信じ”、“推定”、“継続”などの用語、またはそのような用語の否定または他の同様の表現によって識別することができる。このような差異をもたらすか、または促進する可能性のある要因は、米国証券取引委員会に提出された他の文書に記載されている要素を含むが、これらに限定されない。

概要

私たちは空白小切手会社で、2020年9月25日にケイマン諸島免除会社として登録された。我々の設立の目的は、1つまたは複数の業務との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編または同様の業務合併(“業務合併”)である。私たちは新興成長型会社なので、新興成長型会社に関連するすべてのリスクの影響を受けています。

私たちの保守人はケイマン諸島の有限責任会社Poema Global Partners，LLC(“保守人”)です。当社の初公募の登録声明(“初公募”)は2021年1月5日に発効を発表した。2021年1月8日、当社は初公開34，500，000単位(“単位”)を完成させ、単位当たり10.00ドル、毛収入345，000，000ドルを発生させた。各単位はA類普通株と株式承認証の半分を含み、A類普通株を購入するために使用される。初公開発売終了と同時に、当社はPoema Global Partnersへの販売を完了し、LLCは私募株式証1部あたり1.00ドルで9，400，000件の引受権証(“私募株式承認証”)を売却し、得られた毛収入は9，400，000ドルであった。

初公開および私募完了時に、初公開された純収益は約345，000，000ドルおよびいくつかのプライベート配給の収益が米国ノースカロライナ州モルガン大通銀行にあり、受託者は大陸株式譲渡および信託会社であり、投資会社法第2(A)(16)節で述べた米国政府証券のみに投資されている。期間185日以下のいずれかのメンバー枠を問わない投資会社は、(I)業務合併および(Ii)以下に説明する信託口座割り当てが完了するまで、我々が決定した1940年“投資会社法”(“投資会社法”)第2 a-7条(D)(2)、(D)(3)および(D)(4)段落の条件に適合すれば、より早い者を基準とする。

私たちの経営陣は、初公募と私募株式売却の純収益の具体的な応用には幅広い裁量権を持っていますが、基本的にすべての純収益は一般的に企業合併を完成させるために使用される予定です。私たちが事業統合を成功的に完成させることができるという保証はない。私等は、1つまたは複数の初期業務統合を完了しなければならない。その公平な市価合計は、協定に署名したときの信託口座保有資産の少なくとも80%(信託形態で保有されているいかなる繰延引受割引金額も含まない)であり、初期業務統合を締結することができる。しかし、取引後に企業が対象会社の50%以上の未償還および議決権証券を所有または買収した場合にのみ、投資会社法に基づいて投資会社として登録する必要がないようにするのに十分な方法で業務統合を完了する。

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カタログ表

もし吾らが初回公募終了後24ヶ月以内に、あるいは2023年1月8日(“合併期間”)内に業務合併を完了できなかった場合、吾らは(I)すべての業務を停止するが、清算を除く。(Ii)合理的な場合にはできるだけ早く公衆株式を償還するが、その後10営業日を超えない；公衆株式を償還し、1株当たりの価格は現金で支払い、信託口座に入金された総金額に相当し、信託口座内の資金が稼いだ利息(課税および最高100，000ドルを引いて解散支出の利息を支払う)。当時発行された公衆株式の数を割ると、償還は公衆株主を株主とする権利を完全に消滅させる(さらなる清算割当(ある)権利を含む)及び(Iii)は関連株式を償還した後、残りの株主及び取締役会の許可を得て、できるだけ早く清算及び解散し、いずれの場合も、吾等がケイマン諸島の法律に基づいて債権者の債権について規定する義務を遵守し、すべての場合には法律の他の規定の規定により制限されなければならない。

流動性と資本資源

2021年6月30日現在，我々は約60万ドルの運営現金と約80万ドルの運営資本を持っている。

現在まで、私たちの流動資金需要は、方正株式の発行と引き換えに25，000ドルを出資して、保証人が手形に基づいて提供した100，000ドルの融資と、非信託口座が保有している私募を完了して得られたお金によって満たされています。2021年6月30日現在、この手形の残高は112，914ドルである。また、企業合併に係る取引コストを支払うためには、当社の保証人又は当社の保証人の関連会社、又は特定の上級管理者及び取締役を提供することができますが、運営資金ローンを提供する義務はありません。2021年6月30日現在、運営資金ローン項目での未返済額は何もない。

上記に基づき、経営陣は、当社の保証人又は当社の保証人から関連会社、又はその必要性を満たすために十分な運営資金及び借入能力を有すると信じており、より早い業務合併又は1年後に本文書を完成させる。この間、私たちは、これらの資金を使用して既存の買掛金を支払い、潜在的な初期業務合併候補を決定し、評価し、潜在的な目標業務の職務調査、出張費用の支払い、合併または買収する目標業務の選択、および業務統合の構築、交渉、および完了を行う。

管理層は引き続き新冠肺炎疫病が業界に与える影響を評価し、そして結論を出し、ウイルスは著者らの財務状況、著者らの業務結果及び/或いは目標会社を探すことに負の影響を与える可能性があるが、具体的な影響はまだ簡単に確定できず、簡単な財務諸表の日付まで。簡明な財務諸表には、この不確実性の結果がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まれていない。

経営成果

私たちの設立から2021年6月30日までの活動全体は、私たちの設立と初公募に備えています。私たちの最初の業務合併が終わって完成するまで、私たちは何の運営収入も発生しないだろう。

2021年6月30日までの3カ月間、当社の純損失は13，999，729ドルで、682，491ドルの一般および行政支出、および16，138，969ドルの権証負債公正価値変動、銀行運営口座の利息収入42ドルおよび信託口座の投資収入77，870ドルを含む。

2021年6月30日までの6ヶ月間の純収益は、株式証券負債の公正価値変動(5，689，481ドル)、銀行運営口座の利息収入20ドル、信託口座の投資収入17，993ドルを含む5，985，512ドルであり、314，044ドルの一般的および行政費用、および株式証明書に割り当てられた発売コストを相殺している-

契約義務

私たちには、スポンサーの付属会社に毎月10，000ドルのオフィススペース、公共事業、行政支援費用を支払う協定を除いて、長期債務義務、資本賃貸義務、経営賃貸義務、購入義務、長期債務はありません。

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肝心な会計政策

派生株式証負債

私たちはデリバティブツールを使ってキャッシュフロー、市場あるいは外国為替リスクの開放を制限しない。我々は、発行された株式引受権証を含む、ASC 480およびASC 815-15に基づいて、これらのツールがデリバティブであるかどうか、または埋め込まれたデリバティブ資格に適合する特徴を含むかどうかを決定するために、我々のすべての金融商品を評価する。派生ツールの分類は、そのようなツールが負債または資本として記録されるべきかどうかを含み、各報告期間の終了時に再評価される。

我々は，初公開発売および引受業者が超過配給選択権を行使した場合，計17，250，000件の単位発行に関する引受権証を発行し，9，400，000件の私募株式証明書を発行した.アメリカ会計基準815-40によると、私たちのすべての未清算株式証は派生負債として確認された。そのため、吾らは株式証明ツールが公正価値によって計算された負債であることを確認し、各報告期間にこのようなツールを公正価値に調整した。この等負債は、その負債が行使されるまで、貸借対照表毎に再計量する必要があり、公正価値のいかなる変動も当社の経営報告書で確認する必要がある。初公開及び私募発行の引受権証の公正価値について最初にモンテカルロシミュレーションモデルを用いて公正価値で計量し、その後、計量日ごとにモンテカルロシミュレーションモデルを用いて私募株式証の公正価値を推定した。その後、著者らは初めて公開発行された引受権証の公正価値について、すでにこの等株式証の上場市価に基づいて計算した。

信託口座の現金と投資

2021年6月30日現在、信託口座に保有されている資産は、期限185日を超えない米国国庫券と米国国債に投資する通貨市場基金の形で保有されている。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、信託口座から利息収入を引き出して納税義務を支払うことはありません。

我々は、FASB ASCテーマ320“投資-債務と株式証券”に基づいて、我々の米国債を満期証券に分類した。満期まで保有する証券とは、私たちが満期まで保有する能力と意図がある証券のことです。満期まで保有している国債は償却コストで入金され、割増や割引の償却や増加に応じて調整される。

満期まで保有する証券の時価はコストよりも低く、非一時的とみなされ、減値を招き、保有コストをこのような証券の公正価値に低下させる。減価を収益に計上し、証券のための新たなコスト基盤を構築する。減値が一時的であるかどうかを決定するために，市場価格が回復するまで投資を持つ能力と意図があるかどうかを考え，投資コストが回収可能であることを示す証拠が逆の証拠を超えているかどうかを考える.今回の評価で考慮した証拠には，減値の原因，減値の深刻さと持続時間，年末後の価値変化，被投資先の予測業績および被投資先が経営する地理的地域や業界の一般市場状況がある。

オーバーフローと割引は、満期まで保有する証券の有効期間内に償却または増加し、有効金利法を用いた収益率の調整とする。このような償却と付加価値は、経営報告書の“利息収入”プロジェクトに含まれている。利息収入は稼いだ時に確認します。

償還可能なA類普通株

著者らは会計基準編纂(“ASC”)テーマ480“負債と株式を区別する”中の指導に基づいて、償還が必要かもしれないA類普通株に対して計算を行った。強制的に償還されなければならないA類普通株(ある場合)は負債ツールに分類され、公正価値に応じて計量される。条件付き償還可能なA類普通株(償還権を有するA類普通株を含み、これらA類普通株の償還権は、保有者の制御範囲内であるか、当社が完全に制御していない不確定イベントが発生したときに償還されるか)、仮株式に分類される。他のすべての時間に、クラスA普通株は株主権益に分類される。同社のA類普通株は何らかの償還権を持っており、これらの償還権は会社の制御範囲内ではなく、将来の不確定事件の影響を受けていると考えられている。そのため、2021年6月30日と2020年12月31日までに、償還可能な34，500，000株のA類普通株と0株A類普通株を仮株式として会社簡明貸借対照表の株主権益部分を除いて償還価値で列報した。

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普通株1株当たり純収益

会社はA類普通株とB類普通株の2種類の株式を持っている。収益と損失はこの二つの株の間で比例して分担します。当社の株式を購入するための発行された株式承認証の34，500，000株の潜在的普通株は、2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月の希釈1株当たり収益のうち、株式承認証が行使可能であるか、または満たされていないため、除外されている。そのため、1株当たり普通株を薄くした後の純損失は期内の普通株1株当たりの純損失とほぼ同じである。

我々の簡明な経営報告書は2段階法を用いて1株当たり純収益(損失)を計算している。A類普通株とB類普通株の1株当たり基本と希釈後の普通株純収益(損失)の計算方法は、A類普通株とB類普通株の占めるべき純収益(損失)をA類普通株とB類発行済み普通株の加重平均株式数で割って、各種類の普通株に比例して分配する。

最近の会計公告

FASBは2020年8月にASU第2020-06号を発表しました債務-転換可能債務および他のオプション(特別テーマ470-20)および派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自己資本契約(特別テーマ815-40)：エンティティ自己資本変換可能ツールおよび契約の会計(“ASU 2020-06”)は、現在のGAAPによって要求される主要な分離モデルをキャンセルすることによって、変換可能ツールの会計処理を簡略化する。ASUはまた株権とリンクした契約有派生商品範囲の例外を獲得するために必要ないくつかの決済条件を取り消し、ある領域の希釈1株当たり収益計算を簡略化した。私たちは2021年1月1日にASU 2020-06を採択した。ASUの採用は私たちの財務状況、経営結果、あるいはキャッシュフローに影響を与えません。

表外手配

2021年6月30日現在、S-Kルール303(A)(4)(Ii)項で定義された表外配置はありません。

“雇用法案”

2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)には、条件を満たした上場企業に対するいくつかの報告要件の緩和が含まれている。我々は、“新興成長型企業”の資格に適合しており、“雇用法案”によれば、非上場企業の発効日に基づく新たなまたは改正された会計声明を遵守することができる。我々は、新たな会計基準の採用や改訂を延期することを選択しているため、非新興成長型企業に新たなまたは改訂された会計基準の採用を要求する関連日にこれ等の基準を遵守することはない可能性がある。したがって、財務諸表は、上場企業の発効日までに新たなまたは改訂された会計声明を遵守している会社と比較できない可能性がある。

さらに、私たちは雇用法案で規定されている他の減少した報告書要求に依存する利点を評価している。雇用法案に規定されているいくつかの条件を満たした場合、このような免除に依存することを選択すれば、(I)第404条に基づいて、財務報告内部制御システムについて監査員証明報告を提供することを要求されない可能性があり、(Ii)ドッド·フランクウォール街改革および消費者保護法案による非新興成長型上場企業に要求される可能性のあるすべての報酬開示を提供する。(Iii)PCAOBが採用する可能性のある強制監査会社が監査および財務諸表(監査人の議論および分析)に関する補足情報をローテーションまたは提供する監査師報告に関する任意の要件を遵守し、(Iv)役員報酬と業績との間の相関、およびCEO報酬と従業員報酬中央値との比較など、いくつかの役員報酬に関連する項目を開示する。これらの免除は、私たちが最初の公募が完了してから5年以内に適用されるか、あるいは私たちが“新興成長型会社”でなくなるまで、早いものを基準とします。

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カタログ表

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

取引法第12 b-2条の定義によると、我々は小さな報告会社であり、本プロジェクトに要求される他の情報を提供する必要はない。2021年6月30日現在、私たちは市場や金利リスクの影響を受けていない。最初に公開された純収益は、信託口座の金額を含み、満期日が185日以下の米国政府証券に投資されるか、1940年の改正“投資会社法”第2 a-7条に規定されているいくつかの条件を満たす通貨市場基金に投資され、これらの基金は米国政府の直接国債にのみ投資される。これらの投資の短期的な性質から、金利リスクに関する重大なリスクの開放はないと信じている。

私たちは設立以来何のヘッジ活動もしておらず、私たちは私たちが直面している市場リスクについて何のヘッジ活動も期待していない。

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項目4.制御とプログラム

開示制御および手続は、1934年の証券取引法(“取引法”)に従って提出または提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会の規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための制御および他の手続である。開示制御及び手続は、取引所法案に基づいて提出又は提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積され、我々の最高経営者及び最高財務官を含む我々の経営陣に伝達されることを保証することを目的としているが、開示すべき決定をタイムリーに行うために、制御及び手続に限定されない。

情報開示制御とプログラムの評価

取引所法案第13 a-15および15 d-15規則の要求に基づいて、我々の最高経営責任者および最高財務官は、2021年6月30日までの開示制御およびプログラムの設計および動作の有効性を評価し、償還可能な普通株式に対する我々の以前の会計立場を再評価した。彼らの評価によると、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、会社が2021年6月30日の財務諸表を再記述したため、会社の償還可能な普通株式を再分類し、会社の開示制御および手順(“取引法”の下の規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されているように)は2021年6月30日に失効すると結論した。

経営陣の結論は、財務報告の内部統制は複雑な金融商品の会計処理に重大な欠陥があるということである。重大な欠陥とは、財務報告の内部統制に欠陥或いは欠陥の組み合わせが存在し、当社の年度或いは中期財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できないようにすることである。上記の重大な欠陥は、同社が2021年6月30日まで及び2021年6月30日までの監査財務諸表の再記載を受けていないことを招いた。

財務報告の内部統制の変化

最近完了した財政四半期内に、我々は財務報告の内部統制(取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)規則によって定義されるような)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化を生じなかった。本四半期報告書に添付されている財務諸表付記2における私たちの前期財務諸表の再記述を考慮して、私たちは、適用される会計要求を識別し、適切に適用して、私たちの財務諸表に適用される複雑な会計基準のニュアンスをよりよく評価し、理解するために、私たちのプロセスを強化する予定です。私たちの現在の計画は、会計文献、研究材料、文書へのアクセスを強化することと、複雑な会計アプリケーションについて相談を提供する第三者専門家とのコミュニケーションを強化することです。私たちの救済計画の内容は時間の経過とともにしか達成できず、私たちはこれらの措置が最終的に期待される効果をもたらすことを保証することはできない。

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第2部-その他の資料

項目1.法的訴訟

ない。

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第1 A項。リスク要因

本四半期報告書10-Q表日までに、2021年1月7日に米国証券取引委員会に提出された最終目論見書と、2022年1月6日に米国証券取引委員会に提出された10-Q/A表に開示されたリスク要因に実質的な変化はない。私たちは将来アメリカ証券取引委員会に提出された文書で、これらの要素の変化を時々開示したり、他の要素を開示したりするかもしれない。

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第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用。

2020年9月30日、私たちの保険者は25，000ドル、1株当たり約0.003ドルを支払い、私たちのいくつかの発行コストを支払いました。代償は7，187，500株のB類普通株で、額面価値は0.0001ドルです。2020年12月14日、私たちの保証人は私たちの独立取締役1人当たり25，000株のB類普通株を譲渡しました。2021年1月5日に株式配当を実施し，8，625，000株のB類普通株を発行した。当社の保証人は最大1，125，000株の方正株式を放棄することに同意していますが、超過配給選択権は引受業者が全面的に行使していないため、方正株式は初公開後の自社発行および発行済み株式の20.0%を占めます。

2021年1月8日、私たちの保険者は9，400，000件の私募株式証明書を購入し、株式承認証1部当たり11.50ドルで普通株を購入することができ、株式承認証1部当たりの価格は1ドル(合計9，400，000ドル)であり、私募は初公開発売と同期して終了した。今回の発行は，証券法第4(A)(2)節に記載されている登録免除により行った.

初回公開発売と追加株式購入の選択権を全面的に行使して受け取った毛収入のうち，345，000，000ドルが信託口座に入金された。私たちは全部で約6900，000ドルの引受割引と初公募株に関する手数料を支払いました。また、引受業者は、12，075，000ドルの保証割引と手数料を延期することに同意した。

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項目3.高級証券違約

ない。

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第4項鉱山安全情報開示

適用されません。

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第5項その他資料

ない。

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28

カタログ表

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プロジェクト6.展示品。

以下の証拠は、表10−Q/Aの本四半期報告の一部として提出されるか、または参照によって本報告に組み込まれる。

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*本局に提出します。

**手紙で提供する。

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29

カタログ表

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

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30