cdns-20220402
0000813672誤り2022Q1十二月三十一日00008136722022-01-022022-04-0200008136722022-04-02Xbrli：共有ISO 4217：ドル00008136722022-01-010000813672CDNS：生産と保守メンバー2022-01-022022-04-020000813672CDNS：生産と保守メンバー2021-01-032021-04-030000813672米国-GAAP：技術サービスのメンバー2022-01-022022-04-020000813672米国-GAAP：技術サービスのメンバー2021-01-032021-04-0300008136722021-01-032021-04-03ISO 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813672アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembers2022-04-020000813672アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembers2022-04-020000813672アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-04-020000813672アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-04-020000813672アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-04-020000813672アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-04-020000813672アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-04-020000813672アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembers2022-01-010000813672アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembers2022-01-010000813672アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-01-010000813672アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-01-010000813672アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-01-010000813672アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-01-010000813672アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-01-010000813672米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-04-020000813672米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-01-010000813672米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-04-020000813672米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-01-010000813672国：アメリカ2022-01-022022-04-020000813672国：アメリカ2021-01-032021-04-030000813672CDNS：他のアメリカのメンバー2022-01-022022-04-020000813672CDNS：他のアメリカのメンバー2021-01-032021-04-030000813672SRT：米国メンバ2022-01-022022-04-020000813672SRT：米国メンバ2021-01-032021-04-030000813672国：CN2022-01-022022-04-020000813672国：CN2021-01-032021-04-030000813672CDNS：他のアジアメンバー2022-01-022022-04-020000813672CDNS：他のアジアメンバー2021-01-032021-04-030000813672SRT：アジアメンバ2022-01-022022-04-020000813672SRT：アジアメンバ2021-01-032021-04-030000813672アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2022-01-022022-04-020000813672アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2021-01-032021-04-030000813672国：JP2022-01-022022-04-020000813672国：JP2021-01-032021-04-030000813672国：アメリカ2022-04-020000813672国：アメリカ2022-01-010000813672CDNS：他のアメリカのメンバー2022-04-020000813672CDNS：他のアメリカのメンバー2022-01-010000813672SRT：米国メンバ2022-04-020000813672SRT：米国メンバ2022-01-010000813672国：CN2022-04-020000813672国：CN2022-01-010000813672CDNS：他のアジアメンバー2022-04-020000813672CDNS：他のアジアメンバー2022-01-010000813672SRT：アジアメンバ2022-04-020000813672SRT：アジアメンバ2022-01-010000813672アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2022-04-020000813672アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2022-01-010000813672国：JP2022-04-020000813672国：JP2022-01-01

アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
_____________________________________ 
表10-Q
_____________________________________  
(マーク1)
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末までApril 2, 2022
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
そこからの過渡期について
手数料書類番号000-15867
_____________________________________ 
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/813672/000081367222000022/cdns-20220402_g1.jpg
ケデンズ設計システム有限会社です。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
_____________________________________ 
デラウェア州 00-0000000
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)		 (税務署の雇用主
識別番号)
西利通り2655号、5号棟サンホセ、カリフォルニア州 95134
(主な行政事務室住所) (郵便番号)
(408)943-1234
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます
_____________________________________ 
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株は、1株当たり0.01ドルですCDNナスダック世界ベスト市場
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示すはい、そうです  ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです  ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☒ファイルマネージャを加速する☐比較的小さな報告会社☐
非加速ファイルマネージャ☐新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する¨
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
2022年4月2日には275,759,000登録者の普通株式額面は0.01ドルで、発行された。



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索引.索引
 
  ページ
第1部：財務情報
第1項。
財務諸表：
2022年4月2日と2022年1月1日までの簡明総合貸借対照表
1
2022年4月2日と2021年4月3日までの3ヶ月間の簡明総合収益表
2
2022年4月2日および2021年4月3日まで3カ月簡明総合総合収益表
3
2022年4月2日と2021年4月3日までの3ヶ月間の株主権益簡明総合報告書
4
2022年4月2日と2021年4月3日までの3ヶ月間簡明合併現金フロー表
5
簡明合併財務諸表付記
6
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
16
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
25
第四項です。
制御とプログラム
27
第二部です。その他の情報
第1項。
法律訴訟
28
第1 A項。
リスク要因
28
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
28
第三項です。
高級証券違約
28
第四項です。
炭鉱安全情報開示
28
五番目です。
その他の情報
28
第六項です。
陳列品
29
サイン
30










第1部財務情報

項目1.財務諸表
ケデンズ設計システム有限会社です。
簡明合併貸借対照表
(単位：千)
(未監査)
 
自分から
四月二日
2022		1月1日
2022
資産
流動資産：
現金と現金等価物$1,134,752 $1,088,940 
売掛金純額361,789 337,596 
棚卸しをする110,213 115,721 
前払い費用とその他128,143 173,512 
流動資産総額1,734,897 1,715,769 
財産·工場·設備·純価値310,690 305,911 
商誉923,719 928,358 
買収した無形資産，純額219,110 233,265 
税金を繰延する787,111 763,770 
その他の資産419,540 439,226 
総資産$4,395,067 $4,386,299 
負債と株主権益
流動負債：
売掛金と売掛金$360,547 $417,283 
繰延収入の当期分600,279 553,942 
流動負債総額960,826 971,225 
長期負債：
繰延収入の長期部分106,838 101,148 
長期債務347,792 347,588 
その他長期負債219,428 225,663 
長期負債総額674,058 674,399 
引受金及び又は有事項(付記10)
株主権益：
額面超過普通株と資本2,552,207 2,467,701 
在庫株は原価で計算する(3,025,728)(2,740,003)
利益を残す3,281,623 3,046,288 
その他の総合損失を累計する(47,919)(33,311)
株主権益総額2,760,183 2,740,675 
総負債と株主権益$4,395,067 $4,386,299 





簡明な連結財務諸表の付記を参照。


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簡明合併損益表
(千単位で、1株当たりを除く)
(未監査)
 
 3か月まで
 四月二日
2022		4月3日
2021
収入：
製品とメンテナンス$846,244 $699,054 
サービス.サービス55,522 36,974 
総収入901,766 736,028 
コストと支出：
製品とメンテナンスコスト72,795 64,906 
サービスコスト25,048 19,061 
マーケティングと販売140,186 132,826 
研究開発290,895 270,992 
一般と行政48,937 39,952 
無形資産の償却を獲得した4,964 4,631 
再編成する12 (277)
総コストと費用582,837 532,091 
営業収入318,929 203,937 
利子支出(4,108)(4,217)
その他の収入(支出)，純額(4,900)2,701 
所得税未払いの収入309,921 202,421 
所得税支給74,586 15,252 
純収入$235,335 $187,169 
1株当たりの純収益-基本$0.86 $0.68 
1株当たり純収益-希釈した後$0.85 $0.67 
加重平均発行済み普通株式-基本272,431 274,021 
加重平均普通株式発行-希釈後276,918 280,140 










簡明な連結財務諸表の付記を参照。


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簡明総合総合収益表
(単位：千)
(未監査)
 
 3か月まで
 四月二日
2022		4月3日
2021
純収入$235,335 $187,169 
税収の影響を差し引いた他の総合損失：
外貨換算調整(14,774)(9,923)
固定収益計画負債の変化166 311 
税収の影響を差し引いたその他の総合損失総額(14,608)(9,612)
総合収益$220,727 $177,557 






































簡明な連結財務諸表の付記を参照。


ケデンズ設計システム有限会社です。
株主権益報告書を簡明に合併する
(単位：千)
(未監査)
2022年4月2日までの3ヶ月
普通株
額面.額面積算
資本があります他にも
多すぎる財務局保留する全面的に
株のパーです在庫品収益.収益損合計する
残高、2022年1月1日276,796 $2,467,701 $(2,740,003)$3,046,288 $(33,311)$2,740,675 
純収入
— — — 235,335 — $235,335 
その他総合損失、税引き後純額— — — — (14,608)$(14,608)
在庫株を購入する
(1,566)— (250,016)— — $(250,016)
持分インセンティブ計画に基づいて普通株の発行と在庫株の再発行(控除没収)
874 31,402 14,269 — — $45,671 
帰属制限株の従業員税を支払うために受け取った株
(345)(6,365)(49,978)— — $(56,343)
株に基づく報酬費用
— 59,469 — — — $59,469 
バランス、2022年4月2日275,759 $2,552,207 $(3,025,728)$3,281,623 $(47,919)$2,760,183 
2021年4月3日までの3ヶ月
普通株
額面.額面積算
資本があります他にも
多すぎる財務局保留する全面的に
株のパーです在庫品収益.収益損合計する
残高、2021年1月2日278,941 $2,217,939 $(2,057,829)$2,350,333 $(17,425)$2,493,018 
純収入
— — — 187,169 — $187,169 
その他総合損失、税引き後純額— — — — (9,612)$(9,612)
在庫株を購入する
(1,323)— (172,267)— — $(172,267)
持分インセンティブ計画に基づいて普通株の発行と在庫株の再発行(控除没収)
1,024 42,125 5,788 — — $47,913 
帰属制限株の従業員税を支払うために受け取った株
(377)(4,695)(51,690)— — $(56,385)
株に基づく報酬費用
— 52,596 — — — $52,596 
バランス、2021年4月3日278,265 $2,307,965 $(2,275,998)$2,537,502 $(27,037)$2,542,432 









簡明な連結財務諸表の付記を参照。


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簡明合併現金フロー表
(単位：千)
(未監査)
 3か月まで
 四月二日
2022		4月3日
2021
期初現金及び現金等価物$1,088,940 $928,432 
経営活動のキャッシュフロー：
純収入235,335 187,169 
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：
減価償却および償却34,825 36,218 
債務割引と費用の償却268 264 
株に基づく報酬59,469 52,596 
投資損失，純額2,038 (1,433)
所得税を繰延する(24,920)2,710 
売掛金損失準備(344)77 
純資産償却と経営リース負債変動926 (2,136)
他の非現金プロジェクト88 302 
経営性資産と負債の変動、被買収業務の影響を差し引く：
売掛金(28,426)(45,927)
棚卸しをする4,580 (669)
前払い費用とその他44,419 (3,014)
その他の資産11,588 6,260 
売掛金と売掛金(58,203)(80,769)
収入を繰り越す56,225 59,166 
その他長期負債(1,260)(2,372)
経営活動が提供する現金純額336,608 208,442 
投資活動によるキャッシュフロー：
非流通投資を購入する(1,000)— 
家屋·工場·設備を購入する(18,130)(16,968)
無形資産を購入する(750)— 
企業合併で支払われた現金は，得られた現金を差し引く— (189,262)
投資活動のための現金純額(19,880)(206,230)
資金調達活動のキャッシュフロー：
普通株式を発行して得た金45,673 46,384 
帰属制限株の従業員税を支払うために受け取った株(56,343)(56,385)
普通株買い戻し払い(250,016)(172,267)
資金調達活動のための現金純額(260,686)(182,268)
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響(10,230)(5,395)
現金と現金等価物を増やす(減らす)45,812 (185,451)
期末現金および現金等価物$1,134,752 $742,981 
キャッシュフロー情報の追加：
利子を支払う現金$158 $131 
税金を払い現金を純額する10,018 10,127 







簡明な連結財務諸表の付記を参照。


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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注1重要会計政策の列報と根拠をまとめる
陳述の基礎
本四半期報告に含まれるForm 10-Q簡明総合財務諸表は、Cadence Design Systems，Inc.(“Cadence”)が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則と規定に基づいて監査により作成されていない。アメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に従って作成された総合財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と脚注開示はすでにこのような規則と規定に基づいて簡素化或いは漏れている。しかし，Cadenceは，本四半期報告におけるForm 10−Qに関する開示は，改正された1934年の“証券取引法”(以下，“取引法”と略す)第13(A)節のForm 10−Q四半期報告に関する要求に適合しており，提供される情報を誤解しないようにするのに十分であるとしている。これらの簡明総合財務諸表は、Cadence 2022年1月1日現在の会計年度のForm 10−K年度報告書に含まれる総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。
本四半期報告書10-Q表に含まれる監査されていない簡明総合財務諸表は、管理層が公平な陳述に記載されている期間および日付の業務結果、現金流量および財務状況に必要と考えられるすべての調整(通常の経常的調整および本付記で議論されている項目のみを含む)を反映している。これらの期間の結果は必ずしも財政年度全体の予想結果を代表するとは限らない。一部の前期残高はすでに再分類され、今期の列報に符合する。管理職はすでに監査されていない簡明な連結財務諸表の発行日を通じて後続事件を評価した
予算の使用
アメリカ公認会計原則に基づいて簡明総合財務諸表を作成し、管理層に推定と仮定を求め、簡明総合財務諸表の日付の資産と負債額及び或いは有資産と負債の開示、及び報告期間内の収入と支出の報告金額に影響する。
持続的な新冠肺炎の疫病と地政学的気候の中で絶えず激化している緊張情勢のため、世界経済と金融市場には引き続き不確定性と混乱が存在している。Cadenceは、任意の具体的なイベントや状況がその推定または判断を更新する必要があるか、または2022年4月25日現在、すなわち本四半期報告がForm 10-Qで発表された日の資産または負債の帳簿価値を修正する必要があることを知らない。新しいイベントが発生し、より多くの情報が得られるにつれて、これらの推定は変化する可能性がある。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値と大きく異なる可能性がある。
最近採用された会計基準
レンタル者-レンタル料金が可変のレンタル契約
2021年7月、財務会計基準委員会(FASB)は、以下の2つの基準を同時に満たすことを前提として、ASU 2021-05“レンタル人--あるレンタル費用が可変なレンタル”を発表し、レンタル者が、販売型賃貸または直接融資リースに分類されるASCテーマ842に定義された分類基準に基づいて、(2)レンタル者が他の方法でレンタル手配の初日損失を確認することを前提として、以下の2つの基準を分類することを許可する。この基準は、レンタル者が参照指数または売掛金率に依存しない大部分の可変支払いを含むことができず、資産がレンタル開始時にキャンセルされることが確認されるため、会計をこれらのスケジュールの基本的な経済状況とよりよく一致させる。本基準は，2021年12月15日以降に開始される財政年度に適用され，この財政年度内の過渡期を含む。Cadenceは2022年1月2日，すなわち2022年度の初日に，前向きにこの基準を採用した。この基準を採用することはCadenceの簡明な総合財務諸表と関連開示に実質的な影響を与えていない。
企業合併
米国財務会計基準委員会は2021年10月、買収エンティティが契約を開始したように、買収日に企業合併で買収した契約資産と契約負債を確認·計量することを要求するASU 2021−08“顧客契約における契約資産と契約負債の会計処理”を発表した。この方法は、現在、企業合併で得られた契約資産と契約負債を公正な価値で計量することが要求されているものとは異なる。この基準は，2022年12月15日以降の財政年度に適用され，これらの財政年度内の過渡期を含め，早期採用が許可されている。Cadenceは2022年1月2日，すなわち2022年度の初日にこの基準を採用した。Cadenceの簡明な総合財務諸表への影響は、将来の買収の規模および頻度に依存し、採用日前に完了した買収に関連する契約資産または契約負債に影響を与えない。
6

注2収入.収入
Cadenceはその製品とサービスを主な設計活動に関する5つのカテゴリに分類する次の表は、2022年4月2日と2021年4月3日までの3ヶ月間のCadenceの5つの製品カテゴリにおける各製品カテゴリの貢献の収入率を示しています
 3か月まで
 四月二日
2022		4月3日
2021
カスタム集積回路(IC)の設計とシミュレーション22 %23 %
デジタル集積回路設計と署名27 %27 %
シミュレーションおよびプロトタイプハードウェアを含む機能検証*28 %26 %
知的財産権(“IP”)13 %14 %
システム設計と分析10 %10 %
合計する100 %100 %
_____________
*レンタル手配に基づいて入金された無形収入が含まれています。
Cadenceは、顧客との契約から収入を生成し、契約において収入確認に影響を与える可能性のある任意の条項および条件を識別および評価するために判断を適用する。Cadenceのいくつかの許可プロトコルは、クライアントが異なるソフトウェア製品間で混合することを可能にする。Cadenceはまた、一連の製品を含む手配を顧客と達成しており、実際の製品選択と許可ユーザ数は今後決定される。これらのスケジュールに対して，Cadenceは製品の期待使用状況に応じて製品カテゴリへの収入の分配を推定する.製品別に区分された収入は、製品およびサービスの需要およびCadenceがこれらの需要の利用可能なリソースを提供することによって、異なる時期に変動する。2022年4月2日までの3ヶ月または2021年4月3日までの3ヶ月のうち、総収入の10%以上を占める顧客は1人もいない。
一般的に、Cadence年収の85%から90%は経常収入として記述されている。日常的な収入には、私たちのソフトウェア手配、サービス、印税、IPライセンス、ハードウェアメンテナンス、ハードウェア運営リースから時間とともに確認された収入が含まれています。日常的な収入には、他のスケジュール期間内の異なる時点で確認された収入も含まれており、他のスケジュールによれば、顧客は、指定された期間内に固定されたドルの金額を約束することを約束し、一連の製品またはサービスから購入するために使用することができる。顧客が個別の選択テーブルを実行して、彼らが購入している製品およびサービスを決定する前に、これらのスケジュールは、収入契約の定義に適合しない。この手配された個々の選択表は、個々の契約とみなされ、それぞれの履行義務に基づいて計算される。
Cadenceの残りの収入はある時点で確認され，前払い収入として記述される.前期収入は、主に販売シミュレーションおよびプロトタイプハードウェアおよび別個のIPライセンスから来ている。Cadenceの恒常性および前期収入の割合は、任意の会計中にハードウェアおよびIP製品をクライアントに渡す影響を受ける可能性がある次の表は、Cadenceが2022年4月2日と2021年4月3日までの3ヶ月間で経常的または前払い収入に分類された割合を示している
 3か月まで
 四月二日
2022		4月3日
2021
時間とともに確認された収入81 %82 %
約束を取り消すことができない手配からの収入2 %4 %
経常収入83 %86 %
前期収入17 %14 %
合計する100 %100 %
7

重大な判決
Cadenceとクライアントとの契約は、一般に、専門サービス、技術サポートサービス、および指定されていない更新権を含む、複数のソフトウェアおよび/またはIPライセンスおよびサービスをクライアントに譲渡する約束を含む。ライセンスとサービスが単独で計算すべき異なる履行義務であるかどうか，あるいは異なるものではないため一緒に計算した履行義務であるかどうかを決定するには，重大な判断が必要である。いくつかのスケジュールでは、例えば、Cadenceの多くのIP許可スケジュールは、許可および関連サービスが互いに異なると結論している。他の態様では、Cadenceのような時間ベースのソフトウェア配置は、ライセンスといくつかのサービスとは互いに区別されない。Cadenceは，時間に基づくソフトウェアスケジュールには，複数のソフトウェア許可とライセンスソフトウェア製品の更新，および技術支援が含まれており，Cadenceは，これらの約束された商品やサービスは単一で総合的な履行義務であると結論している.
複数の履行義務を有する契約の会計要求契約の取引価格は、相対独立販売価格(“SSP”)に応じて異なる履行義務に割り当てられる。Cadenceは製品を単独でライセンスまたは販売することが少ないため，各異なる義務を果たすSSPを決定するために判断する必要がある.Cadenceがライセンス、製品、またはサービスを単独で販売しないためにSSPが直接観察されない場合、Cadenceは、観察可能な投入を最大限に利用し、市場状態を含む可能性のある情報を使用してSSPを決定する。これらの項目は顧客の種類と状況によって階層化されているため、Cadenceは通常1つ以上のSSPが個人の業績義務を履行する。これらの場合，Cadenceはクライアント規模やクライアント地理領域などの情報を用いてSSPを決定する可能性がある.
Cadenceの総合業績義務はソフトウェアライセンス、更新、技術サポートとメンテナンスを含み、これらはすべて同じ期限を持つ単独業績義務であり、時間の経過とともに収入が確認される。Cadenceの専門サービスでは，収入は時間の経過とともに確認され，発生するコストや時間を用いて進捗を測るのが一般的である.プロジェクト状態とプロジェクト完了に要するコストを見積もる際には，判断する必要がある.多くの内部と外部要素はこれらの推定に影響を与える可能性があり、労働率、利用率と効率の違い、規格とテスト要求の変化を含む。Cadenceの経時的確認の他の履行義務については，収入は一般に時間に基づく進捗計測を用いて確認され，スケジュール期間全体でその等履行義務を履行するための全体的な努力が反映されている。
プロトコルのセットが密接に関連しており、実際に単一のスケジュールの一部である場合、そのようなプロトコルは、収入確認の観点からスケジュールとみなされる。Cadenceは，単独のプロトコルが単独または実質的に単一の手配として計算すべきかどうかを決定する際に，関連する事実や状況を大きく判断している.Cadenceは1組の契約に単一の手配が含まれているかどうかの判断が異なる履行義務に対する対価格分配に影響を与える可能性があり、これは関連する期間の業務結果に影響を与える可能性がある。
顧客との契約から予想される総対価格を推定するためにCadenceが必要である。限られた場合には、契約の具体的な条項またはCadenceの契約期限に対する期待に応じて、受信される予想される対価格は可変である。一般的に、Cadenceはお客様への大きな払い戻しや払い戻しを経験したことがありません。これらの見積り数は重大な判断を行う必要があり，これらの推定数の変化は関連期間の業務結果に影響を与える可能性がある.
契約残高
収入確認の時間は、顧客に領収書を発行する時間とは異なる可能性があり、これらの時間差は、Cadenceが総合貸借対照表上の売掛金、契約資産、または契約負債(繰延収入)を簡素化することをもたらす。支払い計画と達成されたいくつかのソフトウェア、ハードウェア、および知的財産権協定について、Cadenceは、無条件に将来請求書を発行し、これらの譲渡された製品またはサービスに関連する支払いを受ける権利があるので、制御権譲渡時に確認された収入に関連する未発行請求書を記録している。Cadenceは開票前に収入を確認する際に契約資産を記録するが，Cadenceは無条件に開票する権利やその履行義務に関する履行リスクを保持していない.収入が開票後に確認された場合，Cadence記録は収入を繰返す.Cadenceの時間ベースのソフトウェアプロトコルの場合、顧客は通常、単一または毎年の金額で領収書を発行することを好むにもかかわらず、同じ四半期金額で領収書を発行する。
以下に示す契約資産は、簡明総合貸借対照表中の前払い費用および他の費用に計上され、主に、貸借対照表の日付までに完了したが、請求書に計上されていないサービスおよびカスタマイズ知的財産権契約に対するCadenceの対価格権利に関する。権利が無条件になると、契約資産が入金に移行し、通常はマイルストーンが完了したときである。
8

2022年4月2日と2022年1月1日までのCadenceの契約残高は以下の通り
 自分から
 四月二日
2022		1月1日
2022
 (単位：千)
契約資産$19,066 $6,811 
収入を繰り越す707,117 655,090 
Cadenceが確認した収入は$281.62022年4月2日までの3ヶ月間で226.6この金は、2021年4月3日までの3ヶ月間、各財政年度開始時に繰延収入残高に計上される。繰延収入における他のすべてのアクティビティは、上述したように収入タイミングに関連する請求書タイミングによるものである。
支払い条項と条件は、通常、30日から60日以内に支払う要求が含まれているにもかかわらず、契約タイプによって異なる。収入を確認する時間と領収書を発行する時間とが異なる場合、Cadenceは、その契約が通常、重要な融資部分を含まないことを決定した。領収書条項を発行する主な目的は顧客にCadence製品とサービスを購入する簡略化と予測可能な方式を提供することであり、融資手配に便利を提供することである。
余剰履行義務
余剰実績債務に割り当てられた収入とは、未履行または一部の未履行実績債務に割り当てられた取引価格であり、未稼ぎ収入と、今後の期間に領収書を発行し、収入として確認される金額を含む。Cadenceは、潜在的な将来の特許使用料領収書を残りの履行義務から除外することを選択した。契約したが履行されていない履行債務は約#ドルである5.12022年4月2日までに196.9顧客からの承諾を取り消すことはできず、実際の製品選択および特定の製品またはサービスの数は、今後の日付によって決定される。Cadenceは2022年4月2日までに約50契約されているが履行されていない履行債務の割合は、今後12ヶ月の収入、残りの部分として、撤回できない引受金は含まれていない。
Cadenceが確認した収入は$12.22022年4月2日までの3ヶ月間で10.22021年4月3日までの3ヶ月間、前の数期間に履行された履行義務から100万ドルを差し引く。これらの金額は、その間に稼いだ特許権使用料を表し、前払い特許使用料が払い戻しできない契約は含まれていない。払戻不可能な前払い印税はIP交付時に確認され，Cadenceが対価格を得る権利は顧客の将来の出荷状況に依存しないからである.
注3売掛金純額
2022年4月2日と2022年1月1日までのCadenceの流れと長期売掛金残高は以下の通り
 自分から
 四月二日
2022		1月1日
2022
 (単位：千)
売掛金$227,181 $185,599 
未開売掛金137,244 155,689 
長期売掛金6,781 5,098 
売掛金総額371,206 346,386 
減計不良債権準備(2,636)(3,692)
売掛金総額，純額$368,570 $342,694 
Cadenceの顧客は主に半導体や電子システム業界に集中している。2022年4月2日または2022年1月1日現在、Cadence売掛金総額の10%以上を占める顧客は一人もいない。
9

注4債務
循環信用手配
2021年6月、Cadenceはノースカロライナ州アメリカ銀行をはじめとする融資者と行政代理として5年間の優先無担保循環信用手配(“2021信用手配”)を締結した。2021年の信用計画は最大#ドルの借金を提供します700百万ドル、容量の増加を要求する権利があり、最高で$を増加させることができます350貸手の承諾を受けた後，借入総額は最高#ドルであった1.05十億ドルです。2021年の信用計画はJune 30, 2026それは.この信用手配によって抽出された未返済ローンの期限が切れたときはJune 30, 2026延長満期日の選択権に依存する。未返済の借金は満期までのいつでも返済できます。債務発行コストは#ドル1.3協議開始時に、100万ドルはCadence簡明総合貸借対照表中の他の資産に計上し、2021年の信用手配期限内に利息支出に償却した。
2021年の信用に基づいて借金を手配するには利息を計算しなければならず、金利は(1)ロンドン銀行の同業借り換え金利に等しい0.750%和1.250年利率は、Cadence無担保債務の信用格付けを参考にして決定するか、または(2)基本金利を加算する0.000%和0.250年利率は、Cadence無担保債務の信用格付けを参考にして決定される。利息は四半期ごとに支払います。承諾料従従0.070%から0.175%は循環引受金の1日平均未払い分で分担されています。2021年の信用配置には、LIBORから新しい代替基準への潜在的な移行に関するいくつかの条項も含まれる。
2021年の信用スケジュールは、Cadenceが追加債務を生成し、留置権を付与する能力を制限する慣用的な負の契約を含む。また、2021年の信用手配には金融契約が含まれており、Cadenceには融資債務とEBITDAの比率が高くないことが求められている3.251に設定し、上に設定する3.75Cadenceが少なくとも$1を買収した1年後250.0100万ドルで形式的なレバレッジが生まれます3.001並に設定する3.501.2022年4月2日まで、Cadenceは2021年の信用手配に関連するすべての財務契約を遵守した
2024年ノート
2014年10月Cadenceは$を発行しました350.0元金総額は百万ドルである4.3752024年10月15日に満期となった優先債券率(“2024年債”)である。Cadenceは純利益#ドルを受け取った342.42024年債券を発行して得られた百万元は、割引$を差し引く1.4100万ドル発行コストは$6.2百万ドルです。割引と発行コストはいずれも実質金利法で2024年債期間内の利息支出まで償却される。利息は4月と10月に現金で支払い、半年ごとに支払います。2024年の手形は無担保であり、償還権ではCadenceの既存および将来のすべての優先債務と同等である。2024年に発行された紙幣の帳簿価値は347.8百万ドルとドル347.6それぞれ2022年4月2日と2022年1月1日まで。2024年発行の債券の公正価値は約$である358.62022年4月2日まで。
Cadenceは2024年債の全部または一部の償還価格を償還することができ、償還価格は(A)償還した債券元金の100%、および(B)残り支払い予定の元金と利息の現在値の和に相当し、任意の課税および未払いの利息を加えて、詳細は2024年債を管理する契約におけるより詳細な説明を参照されたい。
2024年の手形を管理する契約は、Cadenceに資産留置権を付与すること、売却およびレンタル取引を行うこと、または合併、合併、または資産を売却する能力の制限を含むが、慣例的違約イベントを含むが、これらに限定されない慣例的陳述、保証、および限定的な契約を含む。
注5商業権と獲得された無形資産
商誉
2022年4月2日までの3ヶ月間の営業権帳額面の変動状況は以下の通りである
 総輸送量
金額
 (単位：千)
2022年1月1日現在の残高$928,358 
外貨換算の影響(4,639)
2022年4月2日現在の残高$923,719 
10

買収した無形資産，純額
2022年4月2日までに買収された無形資産は以下の通りであり、2022年1月1日までに完全に販売されている無形資産は含まれていない
総輸送量
金額		積算
償却する		あさって
無形資産、純資産
 (単位：千)
既存の技術$391,889 $(249,550)$142,339 
協議と関係194,781 (125,208)69,573 
商号、商標、特許9,257 (2,059)7,198 
獲得した無形資産総額$595,927 $(376,817)$219,110 
2022年1月1日までに買収された無形資産は以下の通りであり、2021年1月2日までに完全に販売されている無形資産は含まれていない
総輸送量
金額		積算
償却する		あさって
無形資産、純資産
 (単位：千)
既存の技術$405,481 $(254,599)$150,882 
協議と関係205,057 (130,187)74,870 
商号、商標、特許10,666 (3,153)7,513 
獲得した無形資産総額$621,204 $(387,939)$233,265 
既存技術と保守協定の償却費用は製品と維持コストに計上される2022年4月2日と2021年4月3日までの3ヶ月間の償却費用は、簡明総合損益表のタイトルで以下の通り
 3か月まで
 四月二日
2022		4月3日
2021
 (単位：千)
製品とメンテナンスコスト$11,971 $11,768 
無形資産の償却を獲得した4,964 4,631 
無形資産を獲得したすべての償却$16,935 $16,399 
2022年4月2日現在、以下の5つの会計年度以降の無形資産推定償却費用は以下の通り
 (単位：千)
2022年--残り期間$34,854 
202336,566 
202434,807 
202522,887 
202617,508 
202715,950 
その後…56,538 
償却費用総額を予想する$219,110 

11

注6株に基づく報酬
株式報酬支出は、2022年4月2日と2021年4月3日までの3カ月のCadence簡明総合収益表に反映されている
3か月まで
四月二日
2022		4月3日
2021
(単位：千)
製品とメンテナンスコスト$830 $807 
サービスコスト1,050 1,027 
マーケティングと販売11,757 11,206 
研究開発35,122 32,858 
一般と行政10,710 6,698 
株式に基づく報酬総支出$59,469 $52,596 
Cadenceの株式オプションおよび制限株式付与に関する未確認報酬支出総額は#ドルである420.2この資金は2022年4月2日までに残りの帰属期間中に確認される。無帰属裁決の残りの加重平均帰属期限は2.3何年もです。
注7株買い戻し計画
2021年8月、Cadence取締役会はCadence普通株の買い戻しの優先許可、追加許可を追加した1十億ドルです。買い戻しの実際の時間と金額は、業務と市場状況、会社と監督管理要求、株価、買収機会、その他の要素の影響を受ける。2022年4月2日までに877Cadence普通株の買い戻しに使用できる100万株の買い戻し許可が残っている。
2022年4月2日と2021年4月3日までの3ヶ月間、Cadenceの買い戻し許可に基づいて購入した株式および買い戻し株式の総コスト(マージンを含む)は以下の通りである
3か月まで
四月二日
2022		4月3日
2021
(単位：千)
株を買い戻す1,566 1,323 
株式買い戻し総コスト$250,016 $172,267 
注81株当たり純収益
1株当たりの基本純収入の計算方法は、期間内の純収益を期間内に発行された普通株の加重平均から帰属していない制限的な株式奨励を減算することである。希釈後の1株当たり純収入は潜在普通株とされる権益ツールの影響を受け、希釈すれば在庫株会計方法を用いて計算する。
2022年4月2日と2021年4月3日までの3ヶ月間の基本と希釈後の1株当たり純収益は以下のように計算される
 3か月まで
 四月二日
2022		4月3日
2021
 (千単位で、1株当たりを除く)
純収入$235,335 $187,169 
1株当たりの基本純収入を計算するための加重平均普通株272,431 274,021 
株に基づく奨励4,487 6,119 
希釈後の1株当たり純収益を計算するための加重平均普通株276,918 280,140 
1株当たりの純収益-基本$0.86 $0.68 
1株当たり純収益-希釈した後$0.85 $0.67 
12

次の表は、2022年4月2日と2021年4月3日までの3ヶ月間、1株当たりの純収入計算におけるCadence普通株流通株は含まれていないことを示している。1株当たりの純収入を計算する際にこれらの株を含めると逆償却となるからである
 3か月まで
 四月二日
2022		4月3日
2021
 (単位：千)
市場に基づく長期奨励1,035 — 
普通株式購入オプション663 138 
制限株の非既得株82 58 
含まれていない潜在普通株式総数1,780 196 

注9公正価値
推定技術の投入は観察可能であってもよく、観察不可能であってもよい。観察可能な入力は独立ソースから得られた市場データを反映しており，観察できない入力はCadenceの市場仮定を反映している.この2つのタイプの投資は以下の公正な価値レベルを創出します
•レベル1-アクティブ市場での同じツールのオファー；
•レベル2·アクティブ市場における同様のツールのオファー、非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファー、およびアクティブ市場において観察可能なすべての重要な投入および重要な価値駆動要因のモデル派生推定値；
•レベル3評価技術からの推定値であって、1つ以上の重要な投入または重要な価値駆動要因は観察できない。
Cadence外貨長期外国為替契約および2024年手形公正価値を決定するための推定技術は、公正価値レベルの第2レベルに分類される。Cadence債務スケジュールに関するより多くの情報は、簡明総合財務諸表付記4を参照されたい。
この階層構造は，Cadenceが公平な価値を決定する際に，観察できない投入をできるだけ少なくし，観察可能な市場データ(あれば)を使用することを要求する.Cadenceは，移行が発生した報告期間終了時の各金融商品の公正価値から階層間の移行を確認する.2022年4月2日までの3ヶ月間、公正価値レベルの間に移転はなかった。
四半期ごとに計算すると、Cadenceは公正な価値によってある金融資産と負債を計量する金融資産と負債の公正価値は、2022年4月2日と2022年1月1日までの投入水準に基づいて決定される
 2022年4月2日までの公正価値計測
  合計するレベル1レベル2レベル3
 (単位：千)
資産
現金等価物：
貨幣市場基金$658,547 $658,547 $— $— 
有価証券5,080 5,080 — — 
非限定繰延補償(“NQDC”)信託で保有する証券53,893 53,893 — — 
総資産$717,520 $717,520 $— $— 
  合計するレベル1レベル2レベル3
 (単位：千)
負債.負債
外貨両替契約$7,606 $— $7,606 $— 
総負債$7,606 $— $7,606 $— 
13

 2022年1月1日までの公正価値計測
  合計するレベル1レベル2レベル3
 (単位：千)
資産
現金等価物：
貨幣市場基金$658,474 $658,474 $— $— 
有価証券5,956 5,956 — — 
NQDC信託基金が持っている証券56,165 56,165 — — 
総資産$720,595 $720,595 $— $— 
  合計するレベル1レベル2レベル3
 (単位：千)
負債.負債
外貨両替契約$306 $— $306 $— 
総負債$306 $— $306 $— 
注10引受金とその他の事項
法律訴訟
Cadenceは通常の業務過程で発生する様々な紛争や法的手続きに時々巻き込まれる。これらには、知的財産権、賠償義務、合併と買収、許可、契約、顧客、製品、流通およびその他の商業手配、従業員関係事項に関する紛争や法律手続きが含まれている。少なくとも四半期ごとに、Cadenceは各重要事項の状況を検討し、その潜在的な財務リスクを評価する。任意のクレームまたは法的手続きの潜在的損失が可能であると考えられ、損失の金額または範囲が推定可能である場合、Cadenceは、推定された損失に責任を負うであろう。法的手続きは不確実な要素の影響を受け、結果は予測が難しい。このような不確実性のため，計算すべき項目はCadenceがそのときに得られる最適な情報を用いた判断に基づいている.より多くの情報が得られるにつれて、Cadenceは、係属中のクレームおよび法的手続きに関連する潜在的責任を再評価し、推定を修正することが可能である。
他にも事項がある
Cadenceはお客様にハードウェア製品の販売の保証を提供し、保証期間は通常90日間です。Cadenceは、2022年4月2日と2021年4月3日までの3ヶ月間、保証義務に関連する重大なコストを発生させなかった。
Cadenceの製品許可およびサービス協定は、一般に、Cadence知的財産権に対する第三者のクレームのための限られた賠償条項を含む。任意の賠償要求の潜在的損失が可能であると考えられ、損失の金額または範囲が推定可能である場合、Cadenceは、推定された損失のために責任を負う。賠償は一般的にお客様が支払う金額が限度です。Cadenceは、2022年4月2日と2021年4月3日までの3ヶ月間、クレームによる大きな損失はなかった。
注11その他の総合損失を累計する
Cadenceの累積その他の全面損失は，外貨換算損益と固定収益計画負債変化の総合的な影響を含み，Cadenceの簡明総合総合収益表に示した。
2022年4月2日と2022年1月1日までの累計その他総合損失は、
自分から
四月二日
2022		1月1日
2022
 (単位：千)
外貨換算損失$(41,327)$(26,553)
固定収益計画負債の変化(6,592)(6,758)
累計その他総合損失合計$(47,919)$(33,311)
14

2022年4月2日と2021年4月3日までの3ヶ月間、外貨換算損失や累積他の全面赤字から純収益に再分類された固定福祉計画負債の変化に関する重大な金額はない。
注12細分化市場報告
部門報告は“管理方法”に基づいており、経営陣が会社の報告可能な部門を組織し、これらの部門に個別の財務情報を提供し、首席運営決定者が資源を割り当て、業績を評価する際に定期的に評価する方法に従っている。Cadenceの最高経営決定者は最高経営責任者であり、Cadenceの合併業績を1つの運営部門として審査した。経営決定を行う際には、最高経営責任者は主に合併の財務情報を考慮し、地理的地域別の収入分類情報を補助する。
米国以外では、Cadenceは主にその子会社を通じてマーケティングとその製品やサービスを支援している。収入は、製品の使用またはサービスを提供する国/地域の地理的位置に基づく。長期的な資産は資産のある国の地理的位置に起因する。
次の表は、2022年4月2日と2021年4月3日までの3ヶ月間の収入を地理的位置別にまとめています
 3か月まで
 四月二日
2022		4月3日
2021
 (単位：千)
アメリカ：
アメリカです$413,538 $326,324 
他のアメリカ11,802 9,676 
総アメリカ425,340 336,000 
アジア：
中国139,966 89,441 
他のアジア158,674 133,848 
アジア合計298,640 223,289 
ヨーロッパ中東アフリカ130,634 130,233 
日本です47,152 46,506 
合計する$901,766 $736,028 
以下の表は、2022年4月2日と2022年1月1日までの長期資産を地理的位置別にまとめたものである
 自分から
 四月二日
2022		1月1日
2022
 (単位：千)
アメリカ：
アメリカです$270,486 $267,202 
他のアメリカ1,096 975 
総アメリカ271,582 268,177 
アジア：
中国53,184 56,403 
他のアジア58,742 54,677 
アジア合計111,926 111,080 
ヨーロッパ中東アフリカ51,464 53,748 
日本です2,449 3,030 
合計する$437,421 $436,035 

15

項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下の議論は，本Form 10-Q四半期報告(本“四半期報告”)に含まれる簡明総合財務諸表とその付記および当社の2022年1月1日までの財政年度Form 10−K年度報告と併せて読まなければならない.本四半期報告書は、非歴史的、予測的な陳述、または未来のイベントまたは条件に依存または言及する陳述、または他の前向きな陳述を含む。これらの陳述には、将来の収入および支出および顧客ニーズの範囲および時間に関する陳述、当社の製品およびサービス展開に関する陳述、第三者への私たちの依存に関する陳述、新冠肺炎の大流行が私たちの業務に与える影響および関連する公衆衛生措置または任務に関する陳述、および“予想”、“信じる”、“可能”、“推定”、“予想”、“予測”、“意図”、“可能”、“計画”、“項目”などの言葉を使用する他の陳述が含まれているが、“目標”，“将”と“将”，および類似した重要性を持つ語とその否定は，前向き陳述を構成する.このような陳述は未来の事件に対する私たちの現在の予想に基づいている。何らかの要因により，これらの陳述に表現されている要素を含むが限定されないため，実際の結果は大きく異なる可能性がある本四半期報告書の“経営業績”、“市場リスクに関する定量的かつ定性的開示”および“流動性と資本資源”の一部を参考にして、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された2022年1月1日現在の10-K表年次報告における“リスク要因”の章、および米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された文書で議論されているリスクについて、これらの前向き表現には、実際の結果が前向き表現に含まれる内容と大きく異なる可能性のある重要なリスクおよび不確実性が指摘されている。
私たちはあなたがこの四半期の報告書に掲載された展望的な陳述を評価する時にこのような要素を慎重に考慮することを促す。わが社または私たちを代表する個人によるすべての後続の書面または口頭前向き声明は、これらの警告声明によって明確に制限されています。本四半期報告書に含まれる前向きな陳述は、本四半期報告書の発表日にのみ行われる。私たちはこのような展望的な陳述を更新する義務もなく、何の義務も持っていない。
業務の概要
私たちは私たちの顧客が電子製品を開発できるようにした。私たちの製品とサービスは、私たちの顧客が集積回路(IC)、オンチップシステム(SoC)、およびますます複雑になる電子機器とシステムの開発に競争優位になることを目的としています。私たちの製品とサービスは、性能を最適化し、消費電力を最大限に低減し、お客様の製品を市場に出す時間を短縮し、工程生産性を向上させ、彼らの設計、開発、製造コストを低減することで行われています。ソフトウェア、ハードウェア、サービス、および再使用可能なIC設計モジュールを提供し、一般に知的財産権(IP)と呼ばれる。
私たちの戦略は知的システム設計と呼ばれています™消費、超大規模計算、移動、5 G通信、自動車、航空宇宙、国防、工業、医療保健を含む様々な垂直市場で電子製品を開発するために必要な技術を提供することです。私たちの製品とサービスは私たちの顧客が複雑で革新的な電子製品を開発できるようにしてくれますので、私たちの技術への需要は私たちの顧客の新しい設計と製品への投資によって推進されます。歴史的にICエンジニアにツールを提供する業界は電子設計自動化(EDA)と呼ばれている。今日、私たちの製品はEDAを含み、EDAの外に拡張されている。
私たちの製品を主な設計活動に関するカテゴリに分類します
•カスタマイズ化IC設計とシミュレーション
•デジタル集積回路設計と署名
•機能検証；
•IPアドレス；および
•システム設計と分析。
我々の製品についての詳細は、2022年1月1日現在の財政年度Form 10-K年度報告書“製品·製品戦略”というタイトル下の項目1“業務”での議論を参照されたい。
経営陣は、収入、運営費用のいくつかの要素、および運営からのキャッシュフローを含むいくつかの業績指標を使用して、これらの項目を以下のタイトル“運営実績”および“流動性および資本資源”の下でさらに説明します
新冠肺炎が大流行する
現在行われている新冠肺炎の大流行の影響は広く、すでに当局は多くの措置を実施して、旅行禁止と制限、隔離、現地避難令及び商業制限と閉鎖を含む多くの措置を実施した。多くの不確定性、疫病の持続時間と重症度、制御措置及びワクチンの配布、受容度と有効性を含むため、著者らは新冠肺炎が著者らの運営結果、財務状況、流動性とキャッシュフローに与えるすべての影響を正確に予測できない。私たちがこれらの抑制措置を遵守する努力は、私たちの日常運営に影響を与え、私たちの業務と運営、ならびに主要顧客、サプライヤー(契約メーカーを含む)や他の取引相手の業務と運営を無期限に混乱させる可能性があります
16

私たちの従業員、顧客、パートナー、コミュニティの健康と福祉を支援するために、2022年4月25日まで、私たちの多くの従業員は遠隔で働いています。2022年4月、私たちは複数の地域に多くの施設を再開し、従業員が在宅勤務の代替案として私たちの施設を使用することを選択することを許可した。したがって、私たちは現在、多くの従業員が混合作業環境で働いており、彼らは家で働くことと私たちの施設で働くことを選択している。
設立以来、新冠肺炎の疫病は著者らがある顧客にハードウェアとIP製品を渡す時間にいくつかの変動が現れた。私たちの多くの顧客従業員は遠隔作業をしていますが、場合によっては、顧客サイトにアクセスして納品を完了できないため、通常の場合よりも長い納品引上げ前に遭遇しました。その他の場合，我々が配信できるハードウェアとIP製品の数は，それぞれの時期の開始時の当初の予想を上回っている.新冠肺炎疫病は私たちの業務に挑戦をもたらしたにもかかわらず、それは私たちの業務結果、財務状況、流動性或いはキャッシュフローに実質的な悪影響を与えなかった。私たちは新しい冠肺炎が私たちの業務に与える影響の性質と程度を評価し続けるつもりだ
ロシア紛争
2022年度第1四半期には、ロシアとウクライナの間で持続的な衝突や米国などによる相応の制裁により、ロシアでの業務を一時停止した。私たちのロシアでの業務停止は、私たちの製品を開発したり支持したりする能力を制限していませんし、私たちの運営結果、財務状況、流動性、あるいはキャッシュフローに実質的な影響を与えていません。私たちはウクライナで業務もなく、従業員もいない。私たちは、この紛争に関連した将来の発展と、私たちの従業員および世界の顧客群に製品やサービスを提供する能力に潜在的な影響を与える可能性があることに注目していきます。
肝心な会計見積もり
私たちの簡明な総合財務諸表を作成する時、私たちは仮定、判断と推定を行います。これらの仮定、判断と推定は私たちの収入、営業収入と純収入、そして私たちの総合貸借対照表上のある資産と負債の価値に重大な影響を与えます。私たちの仮説、判断、推定は歴史的経験と各種に基づいており、当時の状況では合理的な他の要素であると考えられている。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値と大きく異なる可能性がある。私たちは少なくとも四半期ごとに私たちの仮説、判断、そして推定を評価し、必要だと思う時に変更する。
我々のキー会計推定に関するより多くの情報は、2022年1月1日現在の財政年度報告Form 10-Kにおける“キー会計推定”というタイトルの項目7“経営陣の財務状況と運営結果の検討·分析”を参照されたい。
新会計基準
新会計基準を採用しているその他の資料については、簡明総合財務諸表付記1を参照されたい。
経営成果
2021年4月3日までの3カ月と比較して、2022年4月2日までの3カ月の財務業績は以下のように反映されている
•収入の増加はコストと支出の増加を超えている
•ソフトウェア、知的財産権、および他のスケジュールからの収入を増加させ、収入は時間の経過とともに確認される
•収入が予め確認されている場合、シミュレーションおよびプロトタイプハードウェアからの収入は増加する
•研究開発活動や技術販売支援に投資し続けています
•所得税の増加は主にアメリカの税法の変化によるものだ。
収入.収入
私たちの収入は主に私たちのソフトウェアとIPを許可し、私たちのシミュレーションとプロトタイプハードウェア技術を販売またはレンタルし、私たちのソフトウェア、ハードウェアとIPのメンテナンスを提供し、エンジニアリングサービスを提供し、私たちのIPを使用して印税を稼ぐことから来ています。私たちの収入時間は、ソフトウェア、ハードウェア、およびIP製品の組み合わせが任意の所与の時期に生じる収入の大きな影響を受け、収入が時間の経過とともに確認されるか、または配信完了後のある時点で確認される。
一般的に、私たちの年収の85%~90%は日常的な収入として描写されている。日常的な収入には、私たちのソフトウェア手配、サービス、印税、IPライセンス、ハードウェアメンテナンス、ハードウェア運営リースから時間とともに確認された収入が含まれています。日常的な収入には、他のスケジュール期間内の異なる時点で確認された収入も含まれており、他のスケジュールによれば、顧客は、指定された期間内に固定されたドルの金額を約束することを約束し、一連の製品またはサービスから購入するために使用することができる
17

私たちの残りの収入はある時点で確認され、前払い収入として記述されている。前期収入は、主に私たちが販売しているシミュレーションとプロトタイプハードウェア、および単独のIPライセンスから来ています。私たちの経常収入と前期収入の割合および私たちの地域の収入変動はどの単一会計期間にも顧客にハードウェアとIP製品を渡す影響を受けます
次の表は、2022年4月2日と2021年4月3日までの3ヶ月のうち、日常的または前払い収入に分類されている割合を示しています
 3か月まで
 四月二日
2022		4月3日
2021
時間とともに確認された収入81 %82 %
約束を取り消すことができない手配からの収入2 %4 %
経常収入83 %86 %
前期収入17 %14 %
合計する100 %100 %

前払い収入と比較して、経常収入のパーセンテージは、異なる財政四半期で異なる可能性があるが、収入の全体的な組み合わせは、年間ベースまたは12ヶ月連続の期間で相対的に一致する。次の表は、最近の5つの会計四半期と同時に終了した12ヶ月間の経常収入の割合を示しています
 過去12ヶ月で終わります
 四月二日
2022		1月1日
2022		十月二日
2021		七月三日
2021		4月3日
2021
経常収入87 %88 %87 %87 %87 %
前期収入13 %12 %13 %13 %13 %
合計する100 %100 %100 %100 %100 %
期間別収入
次の表は、2022年4月2日と2021年4月3日までの3ヶ月間の収入および2時期間の収入変化を示しています
 3か月まで変わる
 四月二日
2022		4月3日
2021		金額パーセント
 (単位：百万、百分率を除く)
製品とメンテナンス$846.3 $699.0 $147.3 21 %
サービス.サービス55.5 37.0 18.5 50 %
総収入$901.8 $736.0 $165.8 23 %
2021年4月3日までの3カ月と比較して、2022年4月2日までの3ヶ月間で製品·メンテナンス収入が増加したのは、5つの製品カテゴリとも収入が増加し、シミュレーションとプロトタイプハードウェアの増加が強かったためである。この成長は私たちの顧客がその製品に投資する新しい、複雑な設計によって推進され、その中には消費、超大規模計算、移動、5 G通信、自動車、航空宇宙と国防、工業と医療のための電子システム設計が含まれている
私たちがサービスと知的財産権の義務を履行する時間によって、サービス収入は異なる時期に変動する可能性がある。
2022年4月2日または2021年4月3日までの3ヶ月間、総収入の10%以上を占める顧客は一人もいない。
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製品別の収入
次の表は、過去5四半期の私たちの5つの製品カテゴリとサービスの各製品カテゴリとサービス貢献の収入率を示しています
 3か月まで
 四月二日
2022		1月1日
2022		十月二日
2021		七月三日
2021		4月3日
2021
カスタムIC設計とシミュレーション22 %24 %23 %23 %23 %
デジタル集積回路設計と署名27 %29 %29 %28 %27 %
シミュレーションおよびプロトタイプハードウェアを含む機能検証28 %21 %23 %25 %26 %
IP.IP13 %14 %14 %13 %14 %
システム設計と分析10 %12 %11 %11 %10 %
合計する100 %100 %100 %100 %100 %
私たちの製品とサービスの需要、私たちが利用できる資源、そして私たちがこれらの資源を提供し、サポートする能力によって、製品別の収入は異なる時期に変動します。私たちのいくつかの許可配置は顧客がソフトウェア製品の間で再結合することを可能にする。また、お客様との手配には、私たちの製品の組み合わせが含まれています。実際の製品選択と許可ユーザー数は後で確定します。これらの手配については，製品の予想使用状況に応じて収入が製品種別に分配される場合を推定した。これらの顧客は我々の製品に対する実際の使用が異なる可能性があり，事実がそうであれば，上の表の収入分配も異なることが証明される.
地理的位置別の収入
 3か月まで変わる
 四月二日
2022		4月3日
2021		金額パーセント
 (単位：百万、百分率を除く)
アメリカです$413.5 $326.3 $87.2 27 %
他のアメリカ11.8 9.7 2.1 22 %
中国140.0 89.5 50.5 56 %
他のアジア158.7 133.8 24.9 19 %
ヨーロッパ中東アフリカ130.6 130.2 0.4 — %
日本です47.2 46.5 0.7 2 %
総収入$901.8 $736.0 $165.8 23 %
2021年4月3日までの3カ月と比較して、2022年4月2日までの3ヶ月間の米国、中国、その他のアジア地域での収入が増加したのは、主に我々のソフトウェア、ハードウェア、IP製品の収入が増加したためである。
地域別収入が総収入のパーセントを占める
 3か月まで
 四月二日
2022		4月3日
2021
アメリカです46 %45 %
他のアメリカ1 %1 %
中国16 %12 %
他のアジア18 %18 %
ヨーロッパ中東アフリカ14 %18 %
日本です5 %6 %
合計する100 %100 %
2022年4月2日までの3カ月間で、2021年4月3日までの3カ月に比べて、前期収入の増加により、中国からの収入が総収入に占める割合が高い。
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私たちの収入の大部分はドルで取引されています。しかし、いくつかの収入取引は外貨で計算される。為替変動が我々の簡明な連結財務諸表にどのように影響するかの他の説明については、項目3“市場リスクの定量的かつ定性的開示--外国為替リスク”の議論を参照されたい
収入コスト
 3か月まで変わる
 四月二日
2022		4月3日
2021		金額パーセント
 (単位：百万、百分率を除く)
製品とメンテナンスコスト$72.8 $64.9 $7.9 12 %
サービスコスト25.0 19.1 5.9 31 %
製品とメンテナンスコスト
製品および保守コストには、当社のシミュレーションおよびプロトタイプハードウェアの販売およびレンタル、ならびに当社のソフトウェアおよびIP製品を許可することに関連するコスト、特定の従業員の賃金および福祉、および他の従業員に関連するコスト、当社の顧客支援サービスコスト、技術関連および保守に関連する無形資産の償却、技術文書コスト、および第三者サプライヤーに支払われる特許使用料が含まれています。製品および維持コストは、主に任意の所与の期間におけるハードウェア製品販売に依存するが、従業員の賃金および福祉、ならびに従業員に関連する他のコスト、在庫備蓄、ならびに無形資産の買収、第三者技術または知的財産権の許可、およびそのような取得または許可された技術または知的財産を含む製品の販売の時間および程度の影響も受ける。
製品とメンテナンスコストの概要は以下の通りです
 3か月まで変わる
 四月二日
2022		4月3日
2021		金額パーセント
 (単位：百万、百分率を除く)
製品やメンテナンスに関するコスト$60.8 $53.1 $7.7 15 %
無形資産の償却を獲得した12.0 11.8 0.2 2 %
製品とメンテナンスの総コスト$72.8 $64.9 $7.9 12 %
2021年4月3日までの3ヶ月と比較して、2022年4月2日までの3ヶ月間の製品とメンテナンス関連コストが変化した原因は以下の通りである
 変わる
 3か月まで
(単位：百万)
シミュレーションとプロトタイプハードウェアコスト$7.1 
その他のプロジェクト0.6 
製品とメンテナンスに関連するコストの総変化$7.7 
コストは当社のシミュレーションおよびプロトタイプハードウェア製品に関連する製品には、コンポーネント、組み立て、テスト、適用準備、管理費用が含まれています。これらのコストは、私たちのシミュレーションおよびプロトタイプハードウェア製品のコストが収入に占める割合を私たちのソフトウェアおよびIP製品のコストよりも高くします。2021年4月3日までの3カ月と比較して、2022年4月2日までの3ヶ月間で、シミュレーションとプロトタイプハードウェアコストが増加したのは、主にシミュレーションとプロトタイプハードウェア製品からの収入が増加したためである
サービスコスト
サービスコストには、主に従業員の賃金、福祉、その他の従業員に関するコストが含まれ、創設プロジェクトを実行する作業、サービス組織の維持管理に必要なインフラのコストが含まれる。サービスコストは，内部開発プロジェクトではなく創造プロジェクトに対する我々の設計サービスエンジニアの利用状況によって変化する可能性がある.
20

運営費
私たちの運営費用にはマーケティングと販売、研究開発、そして一般と行政費用が含まれています。私たちの運営費用の変動を招く要素は、求人と買収による従業員数の変化、私たちの年間業績周期、株式ベースの報酬、再編と他の従業員の離職活動、為替変動、経営業績によって駆動される可変報酬計画の変動、および慈善寄付を含む
私たちの多くの運営費用は様々な外貨で取引されています。ドルが他の通貨に対して値上がりした時、私たちは費用が低いことを認識し、ドルが他の通貨に弱くなった時、私たちは高い費用を認識した。為替変動が我々の簡明な連結財務諸表にどのように影響するかについてのより多くの説明は、第3項“市場リスクの定量的かつ定性的開示に関する--外国為替リスク”の議論を参照されたい
2022年4月2日と2021年4月3日までの3ヶ月間の運営費は以下の通りです
 3か月まで変わる
 四月二日
2022		4月3日
2021		金額パーセント
 (単位：百万、百分率を除く)
マーケティングと販売$140.2 $132.8 $7.4 6 %
研究開発290.9 271.0 19.9 7 %
一般と行政48.9 40.0 8.9 22 %
総運営費$480.0 $443.8 $36.2 8 %
2022年4月2日と2021年4月3日までの3ヶ月間、総収入に占める運営費の割合は以下の通りです
 3か月まで
 四月二日
2022		4月3日
2021
マーケティングと販売16 %18 %
研究開発32 %37 %
一般と行政5 %5 %
総運営費53 %60 %
マーケティングと販売
2021年4月3日までの3カ月と比較して、2022年4月2日までの3ヶ月間のマーケティングと販売費用が増加した理由は、以下の通りである
 変わる
 3か月まで
 (単位：百万)
給料、福祉、その他の従業員関連のコスト$6.1 
その他のプロジェクト1.3 
マーケティングと販売費用の総変化$7.4 
2021年4月3日までの3カ月と比較して、2022年4月2日現在の3カ月間は、営業·販売費に含まれる賃金、福祉、その他の従業員関連のコストが増加しており、これは、主に求人増加による従業員数や可変報酬の増加によるものである。
21

研究と開発
2021年4月3日までの3カ月と比較して、2022年4月2日までの3カ月間の研究·開発費が増加した原因は以下の通りである
 変わる
 3か月まで
 (単位：百万)
給料、福祉、その他の従業員関連のコスト$13.8 
株に基づく報酬2.3 
専門サービス2.1 
インフラやその他のインフラコストは2.0 
その他のプロジェクト(0.3)
研究開発費の総変化$19.9 
2021年4月3日までの3カ月と比較して、2022年4月2日までの3カ月間で、研究開発費に含まれる賃金、福祉、その他の従業員に関するコストが増加したのは、主に求人が従業員数を増加させたためである。
一般と行政
2021年4月3日までの3カ月と比較して、2022年4月2日までの3カ月の一般·行政費が増加した理由は、以下の通りである
 変わる
 3か月まで
 (単位：百万)
株に基づく報酬$4.0 
非営利団体への寄付3.5 
その他のプロジェクト1.4 
一般と行政費用の総変動$8.9 
2022年4月2日現在の3カ月間で、一般·行政費に含まれる株式ベースの報酬が2021年4月3日現在の3カ月と比較して増加しているのは、主に役員への持分奨励によるものである。非営利団体への寄付の増加は，Cadence Giving Foundationを含む慈善活動支援に取り組んできた結果である。
営業利益率
営業利益率とは営業収入が総収入に占める割合のことです。2022年4月2日までの3ヶ月と2021年4月3日までの3ヶ月間の営業利益率は以下の通りです
3か月まで

四月二日
2022		4月3日
2021
営業利益率35 %28 %
2021年4月3日までの3カ月間と比較して、2022年4月2日までの3ヶ月間の営業利益率が上昇したのは、主に5つの製品種別のいずれも収入増加が収入コストと運営費の増加を上回っているためである。2022年度残時間内には、2022年度残存時間の前払い収入が総収入に占める割合が2022年度第1四半期を下回ることが予想されるため、2022年度第1四半期と同水準で営業利益率は増加しないと予想される。
22

利子支出
 3か月まで
 四月二日
2022		4月3日
2021
 (単位：百万)
契約利息支出：
2024年ノート$3.8 $3.8 
循環信用手配0.2 0.2 
債務割引償却：
2024年ノート0.2 0.2 
他にも(0.1)— 
利子支出総額$4.1 $4.2 
所得税
次の表には、2022年4月2日と2021年4月3日までの3ヶ月の所得税控除と実際の税率を示しています
 3か月まで
 四月二日
2022		4月3日
2021
 (単位：百万、百分率を除く)
所得税支給$74.6 $15.3 
実際の税率24.1 %7.5 %
米国は2017年12月に減税と雇用法案を公布し、2021年12月31日以降に開始された納税年度に発生するすべての研究開発コストをソフトウェア開発コストを含めて資本化することを求めている。2022年度から、国内研究の研究開発コストを5年以内に資本化して償却し、これらのコストを発生した費用に計上するのではなく、15年以内に国際研究の研究開発コストを償却しなければならない。米国が今後この法律を廃止しないか、その法律の発効日を延期しなければ、2022年度の有効税率と私たちの現金納税は2021年度より大幅に増加すると予想される。国内研究コストの資本化に伴い，繰延税金資産の増加も確認される予定である。
2022年4月2日までの3ヶ月間の所得税の支出は、主に2022年度の収入の連邦、州、外国所得税に起因するが、この時期の株式報酬に関する2430万ドルの税収割引を部分的に相殺している。2022年4月2日までの3カ月間の所得税支出には、2021年12月31日以降に発生した研究開発コストの資本化と償却を要求する減税·雇用法案の影響が反映されている。
私たちの2021年4月3日までの3ヶ月間の所得税の支出は、主に2021年度の収入の連邦、州、外国所得税に起因するが、2021年4月3日までの3ヶ月間の2900万ドルの税収割引部分によって相殺され、これは、その間に獲得または行使された株式ベースの報酬と関連がある。
私たちの将来の有効税率も、米国連邦法定税率とは異なる税率で計算される海外収益に関する税額、研究控除、株式に基づく報酬の税収影響、不確定税収状況の会計処理、企業合併、訴訟法規の閉鎖または税務監査の決済、推定免税額の変化、税法の変化などの大きな影響を受ける可能性がある。私たちの海外収入の大部分はアイルランドとハンガリーの私たちの子会社から来た。もし私たちが法定税率の低い国で収入が低ければ、私たちの将来の有効税率は不利な影響を受けるかもしれない。私たちは現在、2022年度の有効税率が約28%になると予想している。我々の四半期有効税率が2022年度の有効税率と異なることが予想されるが，これは，奨励帰属や決算の四半期期間における株式による奨励に基づく所得税の影響と，期待できない他の項目が確認されたためである。我々の有効税率が様々なリスクの影響をどのように受けるかについては，2022年1月1日現在の財政年度Form 10−K年度報告の第I部，第1 A項，“リスク要因”を参照されたい。
23

流動性と資本資源
 自分から 
 四月二日
2022		1月1日
2022		変わる
 (単位：百万)
現金と現金等価物$1,134.8 $1,088.9 $45.9 
純運営資本774.1 744.5 29.6 
現金と現金等価物
2022年4月2日と2022年1月1日現在、私たちの主要な流動性源には、約11億ドルの現金と現金等価物が含まれている。
2022年4月2日までの3ヶ月間、私たちの現金と現金等価物の主な出所は、運営によって生成された現金と、私たちの従業員の株式購入計画に基づいて株式を購入して発生した普通株発行収益と、その間に行使された株式オプションである。
2022年4月2日までの3ヶ月間、私たちの現金および現金等価物の主な用途は、従業員の給料と福祉、運営費用、普通株の買い戻し、帰属制限株の支払いの従業員税、および不動産、工場、設備の購入に関連するお金を支払うことである
2022年4月2日現在、私たちの約63%の現金と現金等価物は私たちの海外子会社が持っています。私どもの海外子会社が持っている現金や現金等価物は、外国の収益の受け取りと送金の時間によって異なる可能性があります。現在の現金および現金等価物の残高および運営および融資活動によって生じるキャッシュフローは、私たちの国内および国際運営活動の需要を満たすのに十分であり、少なくとも今後12ヶ月と後に予測可能な将来の他の資本および流動性需要は、買収および株式買い戻しを含むと予想される。
純運営資金
運営資本純額は，我々の簡明総合貸借対照表に示すように，流動資産から流動負債を差し引いたものである。2022年1月1日と比較して，2022年4月2日までの純運営資本が増加しているのは，主に顧客から現金の受け取りと仕入先への支払いのタイミングによるものである。
経営活動のキャッシュフロー
 3か月まで
 四月二日
2022		4月3日
2021		変わる
(単位：百万)
経営活動が提供する現金$336.6 $208.4 $128.2 
経営活動のキャッシュフローには、いくつかの非現金プロジェクトによって調整された純収入および特定の資産および負債残高の変化が含まれる。我々の経営活動が提供するキャッシュフローは、業務レベルや顧客合意に規定されている支払条件の影響を大きく受けています。2021年4月3日までの3カ月と比較して、2022年4月2日までの3カ月間の経営活動のキャッシュフローが増加しており、これは主に経営業績の改善と顧客からの現金受け取りと仕入先への支払いのスケジュールによるものである。
投資活動によるキャッシュフロー
 3か月まで
 四月二日
2022		4月3日
2021		変わる
(単位：百万)
投資活動用の現金$(19.9)$(206.2)$186.3 
2021年4月3日までの3カ月間と比較して、2022年4月2日現在の3カ月間で、投資活動用の現金が減少したのは、主に業務合併のための支払いが減少したためである。私たちは不動産、工場と設備の購入、無形資産の購入、企業合併、ソフトウェア許可の購入、戦略投資を含む私たちの投資活動を継続する予定です。
24

融資活動によるキャッシュフロー
 3か月まで
 四月二日
2022		4月3日
2021		変わる
(単位：百万)
融資活動のための現金$(260.7)$(182.3)$(78.4)
2022年4月2日までの3カ月間で、融資活動のための現金フローが2021年4月3日現在の3カ月より増加したのは、主に普通株の買い戻し支払いの増加と制限株を付与する従業員税の増加によるものである。
流動性や資本源に影響を与える他の要因は
株買い戻し計画
2021年8月、私たちの取締役会は普通株を優先的に買い戻す権限を追加し、10億ドルを追加承認した。買い戻しの実際の時間と金額は、業務と市場状況、会社と監督管理要求、株価、買収機会、その他の要素の影響を受ける。2022年4月2日現在、約8.77億ドルの株式買い戻し認可が、我々の普通株の株式買い戻しに利用できる。株式買い戻しに関するより多くの情報は、第2部第2項“株式証券の未登録販売及び収益の使用”を参照されたい。
循環信用手配
2021年6月、私たちはノースカロライナ州アメリカ銀行をはじめとする貸手たちと5年間の優先無担保循環信用手配(“2021信用手配”)を締結した。2021年の信用手配は最高7.0億ドルの借金を提供し、融資者の承諾を受けた後に最大3.5億ドルの容量増加を要求する権利があり、総借金総額は10.5億ドルである。2021年の信用計画は2026年6月30日に満期になる。2021年の信用手配によって抽出されたいかなる未返済ローンは2026年6月30日に満期になるが、期限を延長する権利がある。未返済の借金は満期までのいつでも返済できます。2022年4月2日まで、2021年の信用手配の下で未返済の借金がなく、私たちはこの信用手配に関連するすべての金融契約を守った。
2024年ノート
私たちは二零一四年十月に元金総額4.375分の優先債券を発行し、元金総額は二零二四年十月十五日満期(以下“二零二四年債券”と呼ぶ)である。私たちは2024年債の発行から3兆424億ドルの純収益を得て、140万ドルの割引と620万ドルの発行コストを差し引いた。利息は半年ごとに現金で払います。2024年の手形は無担保であり、その返済権は私たちの既存と未来のすべての優先債務と同等だ。2022年4月2日まで、私たちは2024年紙幣に関するすべての条約を遵守した。
当社の債務手配の他の資料については、簡明総合財務諸表付記4を参照されたい。
その他流動資金要求
2022年4月2日までの3ヶ月間、2022年1月1日までの財政年度Form 10−K年度報告の第7項“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”で報告された他の流動資金要求に大きな変化はなかった。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
外貨リスク
私たちの収入、支出、業務活動の大部分はドル(“ドル”)で取引されている。ある外国の国では、ドルを製品とサービスの価格にして、ドルに対する現地通貨の価値が下がると、私たちの製品とサービスの価格は私たちの競争相手が現地通貨で価格を設定する製品の価格より高いです。これは私たちの価格が特定の市場で競争力が足りないことを招くかもしれない。
私たちが現地通貨で顧客に領収書を発行できる国では、私たちの収入はドルの弱さから利益を得ているが、ドルの強さの悪影響を受けている。逆の影響は私たちが現地通貨で費用を記録した国で発生した。このような状況で、私たちのコストと支出はドルが強くなることから利益を得るが、ドルが弱くなるという不利な影響を受ける。私たちのアメリカ以外の運営費用の為替変動による変動は通常既存の契約収入の変動の影響を受けません。
25

私たちは既存の資産と負債に関する通貨両替リスクを防ぐために、外貨長期外貨契約を締結します。外貨長期外貨契約は，基礎資産が為替変動により価値が低下したり，基礎負債価値が増加したりする場合に，価値を増加させることでヘッジの役割を果たす.逆に、外国為替レートの変化により基礎資産価値が増加したり、基礎負債価値が低下したりすると、外貨長期外貨契約の価値が低下する。これらの長期契約は会計ヘッジとして指定されていないため、実現されていない収益および損失は、実際の外貨キャッシュフロー前の他の収入純額で確認され、これらの長期契約の公正価値は、計算すべき負債または他の流動資産として記録される。
私たちは長期契約を取引目的に使用しない。私たちの長期契約の満期日は一般的に90日以下です。私たちは推定された未来の資産と負債に基づいて外貨長期外貨契約を締結し、私たちの沖計画の有効性はこれらの未来の資産と負債の開放能力を推定することにかかっている。我々の現在のヘッジ活動に関する確認損益は，最終的に外貨長期外国為替契約金額を実際の対象資産や負債リスクにマッチできる正確さに依存する。
次の表は2022年4月2日までの私たちの外貨長期外貨契約の情報を提供します。これらの情報はドルの同値な金額で提供される。この表は、契約為替レートで計算される名目金額と外貨対ドル単位で表される加重平均契約外貨為替レートを示しており、場合によっては、ある通貨を見積する市場慣行ではない可能性がある。このすべての長期契約は2022年5月までまたは間に満了する。
概念上の
元金		加重平均
契約率
 (単位：百万) 
長期契約：
EUユーロ$156.1 0.88 
ポンド99.5 0.74 
イスラエルのシェケル89.0 3.23 
円？円62.0 116.94 
スウェーデンクローナ33.1 9.46 
インドのルピー23.7 76.26 
カナダドル14.3 1.27 
台湾ドル6.5 28.28
人民元4.0 6.37
他にも6.7 適用されない
合計する$494.9 
公正価値を見積もる$(7.6)
私たちは私たちの外貨リスクを積極的に監視していますが、私たちの外国為替ヘッジ活動は通貨レートの変動が私たちの運営業績、キャッシュフローと財務状況に与える影響を実質的に相殺できないかもしれません。

金利リスク
私たちの金利変化に対する市場リスクの開放は、主に私たちの現金と現金等価物の組み合わせおよび循環信用手配の未返済残高(あれば)に関連しています。私たちは世界の多くの主要な工業化国の金利変動の影響を受けているが、私たちの利息収入と支出はアメリカの金利総水準の変動に最も敏感である。この点で、米国金利の変化は、我々の現金や現金等価物が稼いだ利息、および外貨ヘッジに関するコストに影響を与える
購入日満期日が3ヶ月以下であるすべての高流動性証券は現金等価物とみなされる。2022年4月2日まで、私たちの利息計算ツールの帳簿価値は公正価値に近い。
私たちの循環信用手配下の金利は可変であるため、利息支出は金利変化の不利な影響を受ける可能性があり、特に私たちが循環信用手配の下で未返済残高を維持する時期。私たちの循環信用手配の金利は市場金利の変化と私たちの総合レバレッジ率によって変化する利差によって変動することができます。2022年4月2日現在、私たちの循環信用手配では未返済の借金はありません。循環信用手配の追加説明については、簡明総合財務諸表付記4を参照されたい
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持分価格リスク
株式投資
上場可能な株式証券と非上場可能な投資を含む株式ポートフォリオを持っています。私たちの株式投資は主に私たちの戦略投資計画と関連がある。私たちの戦略投資計画によると、私たちは時々私たちに潜在的な戦略的重要性を持つ技術を持つ会社に現金投資を行っています。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
1934年に改正された証券取引法(以下、“取引法”という。)第13 a-15条の要求に基づき、我々の経営陣(最高経営責任者(CEO)および最高財務責任者(CFO)を含む)の監督·参加の下で、2022年4月2日までの開示制御·手順(取引法第13 a-15(E)および15 d-15(E)条で定義されている)の設計および運営の有効性を評価した。
当社の開示制御およびプログラムの評価は、当社のプロセスおよび生成された情報への影響を検討することを含み、本10-Qテーブル四半期報告の使用のために使用されます。評価過程で、私たちは、私たちの開示制御および手続きにおける任意の重大な弱点を発見し、私たちの開示制御および手続きにおいて重要な役割を果たす者に関する詐欺行為が発見されたかどうかを確認し、プログラム改善を含む必要な修正行動が行われていることを確認しようと努力した。財務期ごとにこのような評価が行われ，米国証券取引委員会に提出された定期報告で，これらの制御措置の有効性に関する結論を報告することができる。これらの評価活動の全体的な目標は、私たちの開示制御と手続きを監視し、必要に応じて修正することだ。私たちはこのような開示制御と手続きを維持し、状況が必要な時にそれを修正するつもりだ。
2022年4月2日までの評価によると、我々のCEOおよび最高財務官は、本報告がカバーする期間の終了時に有効であり、取引所法案の提出または提出された報告書に基づいて開示を要求する情報が米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集計、報告され、最高経営者および最高財務官を含む我々の経営陣に適切に伝達され、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために合理的な保証を提供すると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年4月2日までの財政四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません
制御措置の有効性の固有の制限
私たちの経営陣は、私たちのCEOやCEOを含めて、私たちの開示制御や手続き、または財務報告に対する私たちの内部統制がすべてのミスやすべての詐欺を防止または発見することができることを望まない。財務報告の内部統制は、発想や操作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく合理的な保証を提供し、内部統制の目標を実現することを確保するしかない。また，内部制御の設計は，資源制約が存在し，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.財務報告の開示制御およびプログラムおよび内部制御は、その有効性を合理的に保証することを目的としているが、すべての制御システムの固有の制限のため、いかなる制御評価も、Cadence内部のすべての制御問題および詐欺事例が検出されたことを絶対的に保証することはできない。

27


第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟
私たちは時々日常業務過程で発生した様々な紛争と法的手続きを扱うだろう。これらには、知的財産権、賠償義務、合併と買収、許可、契約、顧客、製品、流通およびその他の商業手配、従業員関係事項に関する紛争や法律手続きが含まれている。私たちは少なくとも四半期ごとに重大な事項の状況を検討し、その潜在的な財務リスクを評価する。任意のクレーム又は法的手続の潜在的損失が可能であり、かつ損失の金額又は範囲が推定可能である場合には、推定された損失について責任を負う。法的手続きは不確実な要素の影響を受け、結果は予測が難しい。このような不確実性のため，計算すべき項目は，当時得られた最適な情報を用いた判断に基づいている.より多くの情報を得るに伴い、未解決クレームや法的手続きに関連する潜在的責任を再評価し、推定を修正することが可能である。
第1 A項。リスク要因
私たちの業務と財務結果は、2022年1月1日までの財政年度10-K表の“リスク要素”の部分に記載されているリスクと不確定要素を含む様々なリスクと不確定要素の影響を受け、これらのリスクと不確定要素は、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、流動性、収入、成長、見通し、需要、名声、および私たちの普通株の取引価格に悪影響を与え、私たちの投資に投機的またはリスクを与える可能性がある。我々の2022年1月1日までの財政年度Form 10−K年度報告以来，我々のリスク要因は実質的に変化していない。我々がForm 10-K年次報告でまとめたリスク要因には、私たちが直面しているすべてのリスクは含まれておらず、他のリスクまたは不確定要因が存在する可能性があり、これらのリスクまたは不確定要因は現在未知であるか、または重大な発生ではないと考えられているか、または重大なイベントとなっている。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
2021年8月、私たちの取締役会は普通株を優先的に買い戻す権限を追加し、10億ドルを追加承認した。買い戻しの実際の時間と金額は、業務と市場状況、会社と監督管理要求、株価、買収機会、その他の要素の影響を受ける。2022年4月2日現在、約8.77億ドルの株式買い戻し認可が、我々の普通株の株式買い戻しに利用できる。
次の表は、2022年4月2日までの3ヶ月間、現在の許可の下で行った買い戻しと、従業員が所得税の源泉徴収義務を履行するために提出した株式を示しています
期間
総数
の株
購入した(1)
平均値
支払いの価格
1株当たり(2)
総人数
購入株
以下の内容の一部として
公開発表された計画や計画
近似値
以下の株の価値：
まだ着いていないかもしれない
以下の条件で購入する
公に宣言する
計画や計画(1)
(単位：百万)
2022年1月2日-2022年2月5日1,043,225 $164.65 1,032,345 $956 
2022年2月6日-2022年3月5日455,224 $146.66 266,236 $917 
March 6, 2022 - April 2, 2022412,930 $149.67 267,123 $877 
合計する1,911,379 $157.13 1,565,704 
 ______________________________
(1)購入した株は、我々が公開発表した買い戻し計画の一部ではなく、従業員に代わって限定的な株を渡し、帰属時に満了した従業員所得税の源泉徴収義務を履行し、我々が公開発表した買い戻し計画に従って購入可能なドル価値を減少させることはない。
(2)普通株式1株当たりの加重平均価格には手数料コストは含まれていない。

項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
28

項目6.展示品
  引用で編入する
展示品
番号をつける
展示品名表書類番号.展示品
違います。		提出日前提は
ここから声明する
31.01
*
1934年の証券取引法第13 a-14条によると、登録者の最高経営責任者Anirudh Devganが認証を行う。
X
31.02
*
1934年の証券取引法第13 a-14条によると、登録者の首席財務官John M.Wallが認証を行う。
X
32.01
†
“米国法典”第18編第1350条によると、2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第906節で採択された登録者最高経営責任者Anirudh Devganの認証による。
X
32.02
†
2002年に“サバンズ-オキシリー法案”第906節で可決された“米国法典”第18編1350条に基づき、登録者の首席財務官ジョン·M·ウォールを認証する。
X
101.INS*連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。
101.衛生署署長*インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書.X
101.CAL*インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する.X
101.DEF*XBRLを連結してLinkbaseドキュメントを定義する.X
101.LAB*XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する.X
101.価格*XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する.X
104表紙インタラクションデータファイル-10-Qテーブル上の本四半期報告の表紙は、添付ファイル101としてイントラネットXBRL形式を採用しているX
___________________
*
本局に提出します。
†
手紙で提供する。

29

サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
 
 ケデンズ設計システム有限会社です。
(登録者)
日付：April 25, 2022 差出人：/s/Anirudh Devgan
 アニルード·デフガン
 社長と最高経営責任者
日付：April 25, 2022 差出人：/s/ジョン·M·ウォール
 ジョン·M·ウォル
 上級副社長と首席財務官

30