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310001633917米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-公認会計基準：その他の現在の資産メンバー2022-03-310001633917米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-公認会計基準：その他の現在の資産メンバー2021-12-310001633917米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2022-03-310001633917米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2021-12-310001633917米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember米国-公認会計基準：その他現在の負債メンバー2022-03-310001633917米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember米国-公認会計基準：その他現在の負債メンバー2021-12-310001633917米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember米国-公認会計基準：その他の非現在の責任メンバー2022-03-310001633917米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember米国-公認会計基準：その他の非現在の責任メンバー2021-12-310001633917米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-公認会計基準：その他現在の負債メンバー2022-03-310001633917米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-公認会計基準：その他現在の負債メンバー2021-12-310001633917米国-公認会計基準：その他の現在の資産メンバー2022-03-310001633917米国-公認会計基準：その他の現在の資産メンバー2021-12-310001633917米国-公認会計基準：その他現在の負債メンバー2022-03-310001633917米国-公認会計基準：その他現在の負債メンバー2021-12-310001633917米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：販売メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2022-01-012022-03-310001633917米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：販売メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2021-01-012021-03-310001633917米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：販売メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2022-01-012022-03-310001633917米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーUS-GAAP：非運用収入支出メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2022-01-012022-03-310001633917米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：販売メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2021-01-012021-03-310001633917米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーUS-GAAP：非運用収入支出メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2021-01-012021-03-310001633917米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：販売メンバー米国-公認会計基準：非指定メンバー2022-01-012022-03-310001633917米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー米国-公認会計基準：非指定メンバーUS-GAAP：非運用収入支出メンバー2022-01-012022-03-310001633917米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：販売メンバー米国-公認会計基準：非指定メンバー2021-01-012021-03-310001633917米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー米国-公認会計基準：非指定メンバーUS-GAAP：非運用収入支出メンバー2021-01-012021-03-310001633917アメリカ-アメリカ公認会計基準：販売メンバー2022-01-012022-03-310001633917US-GAAP：非運用収入支出メンバー2022-01-012022-03-310001633917アメリカ-アメリカ公認会計基準：販売メンバー2021-01-012021-03-310001633917US-GAAP：非運用収入支出メンバー2021-01-012021-03-310001633917アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2022-01-012022-03-310001633917アメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2022-01-012022-03-310001633917アメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2021-01-012021-03-310001633917米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-03-310001633917米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-310001633917米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー米国-公認会計基準：非指定メンバー2022-03-310001633917米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー米国-公認会計基準：非指定メンバー2021-12-310001633917アメリカ公認会計基準：受取ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-01-012022-03-310001633917アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-03-310001633917アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001633917アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー2022-03-310001633917アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2022-03-310001633917アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー2022-03-310001633917アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーPYPL：財務資産90日から179日までの過去メンバー2022-03-310001633917PYPL：他の消費者信用製品のメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-03-310001633917アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー2021-12-310001633917アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310001633917アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー2021-12-310001633917アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーPYPL：財務資産90日から179日までの過去メンバー2021-12-310001633917PYPL：他の消費者信用製品のメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001633917アメリカ公認会計基準：受取ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001633917アメリカ公認会計基準：財務売掛金メンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001633917アメリカ公認会計基準：受取ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2020-12-310001633917アメリカ公認会計基準：財務売掛金メンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2020-12-310001633917アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2020-12-310001633917アメリカ公認会計基準：財務売掛金メンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-01-012022-03-310001633917アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-01-012022-03-310001633917アメリカ公認会計基準：受取ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-01-012021-03-310001633917アメリカ公認会計基準：財務売掛金メンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-01-012021-03-310001633917アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-01-012021-03-310001633917アメリカ公認会計基準：受取ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-03-310001633917アメリカ公認会計基準：財務売掛金メンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-03-310001633917アメリカ公認会計基準：受取ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-03-310001633917アメリカ公認会計基準：財務売掛金メンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-03-310001633917アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-03-310001633917PYPL：他の消費者信用製品のメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-03-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2022-03-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2021-12-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーPYPL：貝宝工作資本製品会員SRT：最小メンバ数2022-01-012022-03-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーPYPL：貝宝工作資本製品会員SRT：最大メンバ数2022-01-012022-03-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーPYPL：貝宝商業ローン会員SRT：最小メンバ数2022-01-012022-03-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：最大メンバ数PYPL：貝宝商業ローン会員2022-01-012022-03-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー2022-03-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2022-03-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー2022-03-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーPYPL：財務資産90日から179日までの過去メンバー2022-03-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーPYPL：金融資産180日以上の過去メンバー2022-03-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー2021-12-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー2021-12-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーPYPL：財務資産90日から179日までの過去メンバー2021-12-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーPYPL：金融資産180日以上の過去メンバー2021-12-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：受取ローンメンバー2021-12-310001633917アメリカ公認会計基準：財務売掛金メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2021-12-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：受取ローンメンバー2020-12-310001633917アメリカ公認会計基準：財務売掛金メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2020-12-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2020-12-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：受取ローンメンバー2022-01-012022-03-310001633917アメリカ公認会計基準：財務売掛金メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2022-01-012022-03-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2022-01-012022-03-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：受取ローンメンバー2021-01-012021-03-310001633917アメリカ公認会計基準：財務売掛金メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2021-01-012021-03-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2021-01-012021-03-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：受取ローンメンバー2022-03-310001633917アメリカ公認会計基準：財務売掛金メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2022-03-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：受取ローンメンバー2021-03-310001633917アメリカ公認会計基準：財務売掛金メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2021-03-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2021-03-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーPYPL：貝宝商業ローン会員2022-03-310001633917米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーPYPL：貝宝工作資本製品会員2022-01-012022-03-310001633917PYPL：固定費率の注意事項2020年5月リリースメンバーアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2020-05-180001633917PYPL：固定料金通知2019年9月発行メンバーアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2019-09-260001633917PYPL：会員心得アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2021-12-310001633917PYPL：会員心得アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2022-03-310001633917PYPL：固定為替レート2200注会員アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2022-03-310001633917PYPL：固定為替レート2200注会員アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2021-12-310001633917PYPL：固定為替レート2400注メンバーアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2022-03-310001633917PYPL：固定為替レート2400注メンバーアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2021-12-310001633917PYPL：固定為替レート2650注：会員アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2022-03-310001633917PYPL：固定為替レート2650注：会員アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2021-12-310001633917PYPL：固定為替レート2850注意事項アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2022-03-310001633917PYPL：固定為替レート2850注意事項アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2021-12-310001633917PYPL：固定為替レート1350注：会員アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2022-03-310001633917PYPL：固定為替レート1350注：会員アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2021-12-310001633917PYPL：固定率1650注：メンバーアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2022-03-310001633917PYPL：固定率1650注：メンバーアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2021-12-310001633917PYPL：固定料率2300注：会員アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2022-03-310001633917PYPL：固定料率2300注：会員アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2021-12-310001633917PYPL：固定為替レート3250注メンバーアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2022-03-310001633917PYPL：固定為替レート3250注メンバーアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2021-12-310001633917アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2022-03-310001633917アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2021-12-310001633917PYPL：会員心得アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2022-01-012022-03-310001633917PYPL：会員心得アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2021-01-012021-03-310001633917アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバーPYPL：アリペイ信用プロトコルメンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-02-28ISO 4217：円0001633917アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバーPYPL：アリペイ信用プロトコルメンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-03-310001633917アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバーPYPL：アリペイ信用プロトコルメンバーPYPL：東京銀行間同業借り換え金利メンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersSRT：最小メンバ数2022-02-012022-02-280001633917アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバーPYPL：アリペイ信用プロトコルメンバーPYPL：東京銀行間同業借り換え金利メンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersSRT：最大メンバ数2022-02-012022-02-280001633917アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバーPYPL：アリペイ信用プロトコルメンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-03-012022-03-310001633917米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersPYPL：優先クレジットプロトコルメンバ2021-10-310001633917米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersPYPL：優先クレジットプロトコルメンバ2021-12-310001633917アメリカ-公認会計基準：係争中のメンバーアメリカ-GAAP：人気のない規制行動メンバー2021-12-162022-01-19PYPL：行動して0001633917PYPL：支出された他の現在の責任メンバー2022-03-310001633917PYPL：支出された他の現在の責任メンバー2021-12-310001633917PYPL：保護計画メンバー2021-12-310001633917PYPL：保護計画メンバー2020-12-310001633917PYPL：保護計画メンバー2022-01-012022-03-310001633917PYPL：保護計画メンバー2021-01-012021-03-310001633917PYPL：保護計画メンバー2022-03-310001633917PYPL：保護計画メンバー2021-03-310001633917PYPL：お客様のサポートと運営メンバー2022-01-012022-03-310001633917PYPL：お客様のサポートと運営メンバー2021-01-012021-03-310001633917アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2022-01-012022-03-310001633917アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2021-01-012021-03-310001633917PYPL：技術と開発費メンバー2022-01-012022-03-310001633917PYPL：技術と開発費メンバー2021-01-012021-03-310001633917アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-01-012022-03-310001633917アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2021-01-012021-03-31


アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
 
表10-Q
☒
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末までMarch 31, 2022.
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
そこからの移行期間について
手数料書類番号001-36859
   
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1633917/000163391722000088/pypl-20220331_g1.jpg

貝宝持ち株会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
 
デラウェア州47-2989869
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)		(税務署の雇用主
識別番号)
北一街2211番地サンホセ、カリフォルニア州95131
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
(408) 967-1000
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
  
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株、1株当たり0.0001ドルPYPLナスダック世界ベスト市場

登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示すはい、そうです  ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです  ☒ No ☐


登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
大型加速ファイルサーバ☒ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ☐規模の小さい報告会社☐
新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守するo
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)
はい、そうです☐ No ☒
2022年4月22日までに1,158,039,929登録者普通株の流通株は、額面0.0001ドルであり、登録者が発行する唯一の種類の普通株又は議決権を有する株である。


貝宝持ち株会社
カタログ
ページ番号
第1部：
財務情報
4
第1項。
簡明総合貸借対照表
4
簡明総合損益表
5
簡明総合総合収益表
6
株主権益簡明合併報告書
7
キャッシュフロー表簡明連結報告書
8
簡明合併財務諸表付記
9
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
40
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
55
第四項です。
制御とプログラム
57
第二部です。
その他の情報
58
第1項。
法律訴訟
58
第1 A項。
リスク要因
58
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
59
第三項です。
高級証券違約
59
第四項です。
炭鉱安全情報開示
59
五番目です。
その他の情報
60
第六項です。
陳列品
61
サイン
62


カタログ表

第1部：財務情報

項目1：財務諸表

貝宝持ち株会社
簡明合併貸借対照表
 3月31日
2022		十二月三十一日
2021
 (単位：百万、額面を除く)
(未監査)
資産
流動資産：  
現金と現金等価物$4,861 $5,197 
短期投資3,104 4,303 
売掛金純額850 800 
ローンと利息を受け取るべきで、手当を差し引いて純額#ドル476そして$491それぞれ2022年3月31日と2021年12月31日まで
5,223 4,846 
受取資金と顧客口座37,046 36,141 
前払い費用と他の流動資産1,298 1,287 
流動資産総額52,382 52,574 
長期投資7,145 6,797 
財産と設備、純額1,861 1,909 
商誉11,370 11,454 
無形資産、純額1,185 1,332 
その他の資産1,862 1,737 
総資産$75,805 $75,803 
負債と権益
流動負債：
売掛金$140 $197 
顧客に支払うべき資金と金額39,746 38,841 
費用とその他の流動負債を計算しなければならない3,828 3,755 
所得税に対処する253 236 
流動負債総額43,967 43,029 
繰延税金負債その他長期負債3,013 2,998 
長期債務8,222 8,049 
総負債55,202 54,076 
引受金及び又は有事項(付記13)
株本：
普通株、$0.0001額面価値4,000ライセンス株；1,161そして1,1682022年3月31日と2021年12月31日までの流通株
— — 
優先株、$0.0001額面価値100授権株式、未発行株式
— — 
国庫株は原価で計算される143そして1322022年3月31日と2021年12月31日までの株
(13,380)(11,880)
実収資本を追加する17,383 17,208 
利益を残す17,044 16,535 
その他の総合収益を累計する(444)(136)
総株20,603 21,727 
負債と権益総額$75,805 $75,803 
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1633917/000163391722000088/pypl-20220331_g2.jpg
4
カタログ表

貝宝持ち株会社
簡明合併損益表
3月31日までの3ヶ月間
20222021
 (単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
純収入$6,483 $6,033 
運営費用：
取引費用2,817 2,275 
取引と信用損失369 273 
お客様のサポートと運営534 518 
販売とマーケティング594 602 
技術と発展815 741 
一般と行政607 524 
再編成やその他の費用36 58 
総運営費5,772 4,991 
営業収入711 1,042 
その他の収入，純額(82)(170)
所得税前収入629 872 
所得税支出120 (225)
純収入$509 $1,097 
1株当たり純収益：
基本的な情報$0.44 $0.94 
薄めにする$0.43 $0.92 
加重平均株価：
基本的な情報1,163 1,173 
薄めにする1,172 1,190 
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。


https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1633917/000163391722000088/pypl-20220331_g2.jpg
5
カタログ表

貝宝持ち株会社
簡明総合総合収益表
3月31日までの3ヶ月間
 20222021
 (単位：百万)
(未監査)
純収入$509 $1,097 
再分類調整後の他の全面収益(損失)を差し引く：
外貨換算調整(“CTA”)(95)(53)
ヘッジCTAの収益に純投資し，純額21 — 
純投資の税費対沖CTA収益，純額(5)— 
キャッシュフローヘッジの未実現収益，純額(3)198 
現金流動保証額収益を実現していない税利純額— (3)
投資が赤字を達成しておらず，純額(293)(15)
投資が実現していない損失の税収割引、純額67 4 
その他総合収益(損失)、税引き後純額(308)131 
総合収益$201 $1,228 
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。


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6
カタログ表

貝宝持ち株会社
株主権益報告書を簡明に合併する
普通株
株		在庫株追加実収資本その他を累計する
総合収益(赤字)		利益を残す合計する
権益
 (単位：百万)
(未監査)
2021年12月31日の残高1,168 $(11,880)$17,208 $(136)$16,535 $21,727 
純収入— — — — 509 509 
外国CTA— — — (95)— (95)
ヘッジCTAの収益に純投資し，純額— — — 21 — 21 
純投資の税費対沖CTA収益，純額— — — (5)— (5)
現金流動保証期間は赤字を実現せず，純額— — — (3)— (3)
投資が赤字を達成しておらず，純額— — — (293)— (293)
投資が実現していない損失の税収割引、純額— — — 67 — 67 
発行·負担された普通株と株式による奨励は、従業員税で控除された株式を差し引く4 — (273)— — (273)
普通株を買い戻す(11)(1,500)— — — (1,500)
株に基づく報酬— — 447 — — 447 
他にも— — 1 — — 1 
2022年3月31日の残高1,161 $(13,380)$17,383 $(444)$17,044 $20,603 
普通株在庫株追加実収資本その他を累計する
総合収益(赤字)		利益を残す非持株権益合計する
権益
 (単位：百万)
(未監査)
2020年12月31日の残高1,172 $(8,507)$16,644 $(484)$12,366 $44 $20,063 
純収入— — — — 1,097 — 1,097 
外国CTA— — — (53)— — (53)
キャッシュフローヘッジの未実現収益，純額— — — 198 — — 198 
現金流通期間保証収益を実現していない税費純額— — — (3)— — (3)
投資が赤字を達成しておらず，純額— — — (15)— — (15)
投資が実現していない損失の税収割引、純額— — — 4 — — 4 
発行·負担された普通株と株式による奨励は、従業員税で控除された株式を差し引く7 — (870)— — — (870)
普通株を買い戻す(5)(1,323)— — — — (1,323)
株に基づく報酬— — 387 — — — 387 
非持株権益の変動— — — — — (44)(44)
2021年3月31日の残高1,174 $(9,830)$16,161 $(353)$13,463 $— $19,441 
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1633917/000163391722000088/pypl-20220331_g2.jpg
7
カタログ表

貝宝持ち株会社
簡明合併現金フロー表
 3月31日までの3ヶ月間
 20222021
 (単位：百万)
(未監査)
経営活動のキャッシュフロー：
純収入$509 $1,097 
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：
取引と信用損失369 273 
減価償却および償却328 300 
株に基づく報酬429 368 
所得税を繰延する(16)— 
戦略投資純損失(14)120 
他にも74 51 
資産と負債の変動状況：
売掛金(50)(97)
売掛金(29)(34)
所得税に対処する17 (33)
その他の資産と負債(375)(287)
経営活動が提供する現金純額1,242 1,758 
投資活動によるキャッシュフロー：
財産と設備を購入する(191)(221)
財産と設備を売却して得た収益3 — 
融資の購入と出所を受け取る(5,525)(2,133)
借款元金を受けて返済する5,054 2,208 
購入投資(8,604)(10,975)
投資の満期日と販売8,751 9,718 
受取資金(239)(180)
投資活動のための現金純額(751)(1,583)
資金調達活動のキャッシュフロー：
普通株式を発行して得た金3 2 
在庫株を購入する(1,500)(1,323)
配当金の株式純額決済に関する源泉徴収(244)(863)
融資手配された借金286 — 
融資で手配した返済(104)— 
顧客に支払うべき資金と金額863 3,011 
その他の融資活動1 — 
融資活動が提供する現金純額(695)827 
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響18 (42)
現金、現金等価物および限定的現金の純変化(186)960 
期初現金、現金等価物、および限定現金18,029 18,040 
期末現金、現金等価物、および制限現金$17,843 $19,000 
補足キャッシュフロー開示：
利子を支払う現金$12 $12 
所得税の現金，純額$47 $87 
次の表では、簡明な統合貸借対照表に報告されている現金、現金等価物、および限定的な現金を、簡明な統合現金フロー表に示されている同じ金額の総額と照合する
現金と現金等価物$4,861 $5,717 
短期投資27 26 
受取資金と顧客口座12,955 13,257 
簡明な統合現金フロー表に示されている現金、現金等価物、および限定的な現金総額$17,843 $19,000 
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1633917/000163391722000088/pypl-20220331_g2.jpg
8
カタログ表
貝宝持ち株会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)

注1-主な会計政策の概要と概要

概要と組織

貝宝持株会社(“PayPal”、“会社”、“私たち”、“私たち”或いは“私たちの”)は2015年1月にデラウェア州に登録して設立され、世界の業者と消費者を代表してデジタル支払いを実現し、ビジネス体験を簡略化するリードした技術プラットフォームである。PayPalは，個人の財務健康の改善を支援し，世界各地の企業家や様々な規模の企業のために経済機会を増加させるために金融サービスの民主化に取り組んでいる。私たちの目標は、私たちの事業体と消費者が、いつでもどこでも私たちがサービスする市場のどこでも彼らの資金を管理·移転し、任意のプラットフォームで、個人に対する個人支払いを含む任意のデバイスを支払いまたは獲得する際に使用できるようにすることです。

著者らは全世界範囲内で業務を展開し、迅速に変化する監督管理環境の中で業務を展開し、その特徴は全世界の監督管理機関がテロ融資、反マネーロンダリング、プライバシー、ネットワーク安全と消費者保護を含む支払い業界のあらゆる面にもっと注目していることである。デジタル支払いが出現する前に制定された法律·法規を含む、私たちに適用される法律·法規は、立法と規制行動および司法解釈によって変化し続けている。その解釈および実施の変化、および違反行為に関連するより厳しい罰および法執行行動を含む新しいまたは変化する法律および法規は、私たちの業務、運営結果、および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちはこれらの分野に注目し、私たちの顧客のためのコンプライアンスの解決策を設計することに集中している。

重大会計政策

列報根拠と合併原則
添付されている簡明な総合財務諸表は、貝宝及びその全資及び持株子会社の財務諸表を含む。すべての会社間の残高と取引はすでに合併中に販売されている。
私たちは被投資者に重大な影響を与えることができるがコントロールできない実体の投資に、権益会計方法を採用して入金する。このような投資については，被投資先の経営結果におけるシェアを他の収入(費用)に計上し，我々の簡素化総合損益表で純額を実現している。投資先に大きな影響を与えることができないエンティティへの投資は、公正価値またはコスト減算値(ある場合)を公正価値またはコスト減算値(あればある)に計上し、可視価格変化に応じて調整し、これらの変動を他の収入(費用)に計上し、我々の簡明総合収益表で純額を実現する。私たちの投資残高は私たちが縮小した総合貸借対照表に含まれている長期投資に含まれている
私たちは、各投資の開始時に、何らかのイベントが発生した場合、私たちが投資したエンティティが可変利益エンティティ(VIE)とみなされているかどうかを判断し、再評価する。もし私たちが投資がVIEにあると判断すれば、私たちは私たちが主な受益者であるかどうかを評価し、これは統合が必要になるだろう
2021年12月31日までに統合されました二つPaidy，Inc.(“Paidy”)に融資して受取ローンを持つVIEを提供する.私たちはVIEの主な受益者であり、私たちは受信ローンに対してサービスと回収を行ったので、これはVIEの経済表現に最も影響を与える活動であり、VIEの損失を吸収し、および/またはVIEがこれらのエンティティに大きな影響を与える可能性のある利益を得る権利がある。私たちの合併VIEの財務結果は簡明な総合財務諸表に含まれている。2021年12月31日現在、我々はVIEを合併した資産と負債の帳簿価値を短期投資$に計上します87百万ドル、ローンと受取利息、純額は#ドルです21百万ドル長期債務はドルです98百万ドルです。現金：$87短期投資に含まれる100万ドルは債務返済に制限されている。2022年3月31日までに、私たちは2022年2月に新しい信用協定に署名し、Paidyのレガシー債務構造を終了した。だから私たちは違います。2022年3月31日現在、統合されたVIEは何もない。より多くの情報は“付記12-債務”を参照されたい。
2022年3月31日と2021年12月31日現在、非合併VIEへの投資の帳簿価値は$86百万ドルとドル74それぞれ1，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000私たちの非合併VIEに関連する最大損失は#ドルで、その中には資金承諾と任意の未来の資金コミットメントが含まれています230百万ドルとドル205それぞれ2022年3月31日と2021年12月31日まで


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9
カタログ表
貝宝持ち株会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
これらの簡明な総合財務諸表及び付記は、監査された総合財務諸表及び付記とともに読まなければならず、この等の総合財務諸表及び付記は、当社が米国(以下“米国”と称する)に提出したForm 10−K年次報告(“2021 Form 10−K”)に含まれる。米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)は、2022年2月3日。
経営陣は、これらの簡明総合財務諸表は、正常な経常的調整のみを含むすべての調整を反映しており、これらの調整は、すべての中期の簡明総合財務諸表の開示報告書を列記するために必要であると考えている。前期のある金額は、2022年3月31日までの3ヶ月間の財務諸表列報に適合するように再分類された。

予算の使用

アメリカ公認会計原則(“GAAP”)に基づいて簡明な総合財務諸表を作成し、管理層に計算と仮定を行い、簡明総合財務諸表の日付の資産と負債額、或いは有資産と負債の開示、及び報告期間内の収入と費用の報告金額に影響することを要求する。私たちは、取引および信用損失、所得税、または損失、収入確認、ならびに商業権および無形資産推定値に関する推定を含む、私たちの推定を継続的に評価する。私たちの見積もりは歴史的経験と当時の状況で合理的だと思う様々な他の仮定に基づいています。新しい事件の発生及び新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)の大流行の持続的な影響に関するより多くの情報が利用可能であり、これらは変わるかもしれない。実際の結果は、これらの推定とは異なる可能性があり、どのような違いも、私たちの財務諸表に大きな影響を与える可能性があります。

最近の会計基準

2022年3月、米国証券取引委員会は、実体がそのユーザの暗号化資産取引を許可するプラットフォームを運営し、顧客の暗号化資産の保護を義務化する活動に従事する際に解釈的指導を提供し、直接または代理人またはそれを代表して行動する第三者を提供する第121号“従業員会計公告”(以下、SAB 121号)を発表した。説明指導意見は、報告エンティティに、誰が暗号化資産の評価を制御するかにかかわらず、対応する資産を利用してそのプラットフォームユーザが保有する暗号化資産を保護する義務を反映する負債を記録することを要求する。暗号化資産保障負債および関連資産は、プラットフォームユーザが保有する暗号化資産の公正価値に応じて計量され、保障資産の計量は任意の潜在的損失イベントを考慮するであろう。SAB 121はまた、エンティティがそのプラットフォームユーザのために保有する暗号化資産の保護義務に関する情報を開示することを要求する。米国証券取引委員会登録者は、2022年6月15日現在の最初の中期または年度財務諸表においてSAB 121を遵守し、本年度の開始までさかのぼって適用されると予想される。私たちは私たちの簡明な連結財務諸表にこの新しい会計基準を採用する方法と影響を評価している。

2022年3月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2022-02を発表した問題債務再構築(TDR)とVintage開示 (Topic 326): 金融商品--信用損失それは.この改訂されたガイドラインは、TDRを廃止する計量ガイドラインを含むローン修正をTDRに指定する会計指定を廃止します。同等の改正も既存の開示規定を強化し、財政難に遭遇した借り手への売掛金の変更に関する新たな規定を導入している。また、本指導意見は、各実体に融資や売掛金などの融資売掛金を起源年度に分けた核販売総額を開示することを求めている。改訂されたガイドラインは2022年12月15日以降の財政年度に発効し，前向きな適用が求められているが，改正後の遡及に基づいて適用可能なTDRの確認や計測は除外されている。私たちは私たちの簡明な連結財務諸表にこの新しい会計基準を採用する方法と影響を評価している。

2020年にFASBはASU 2020-04を発表しました中間価格改革 (Topic 848): 参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響それは.この改訂後の指導意見は、為替レート改革が会計に与える影響を参考にして過渡的な救済を提供した。限られた時間内に、本ガイドラインは、いくつかの契約修正、ヘッジ関係、および参照レートの影響を受ける他の取引にGAAPを適用するための任意の便宜的な方法および例外を提供し、参照レート改革によって停止されることが予想される。改正された指導意見は2022年12月31日まで有効である。私たちのロンドン銀行間同業解体金利(LIBOR)の開放は主に私たちが販売可能な債務証券の一部に限られています。したがって、為替レート改革を参考にすることは、私たちの統合財務諸表の簡素化に実質的な影響を与えないと予想される。


https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1633917/000163391722000088/pypl-20220331_g2.jpg
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カタログ表
貝宝持ち株会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
適用されれば、私たちは財務会計基準委員会が発表した他の新しい会計公告を採用したり、採用するだろう。私たちは、これらの会計声明のいずれかが、私たちの簡明な総合財務諸表または開示に実質的な影響を及ぼすとは思わない。

注2-収入.収入
私たちは私たちの顧客が支払いを送受信できるようにした。私たちは主に私たちの支払いプラットフォームで顧客のための支払い取引と他の付加価値サービスを完成させることで収入を稼ぎます。私たちの収入は2つに分類される：取引収入と他の付加価値サービス収入。

収入の分解
我々は，我々の首席運営決定者(“CODM”)がどのように業務を管理し，資源配分をめぐって運営決定を行い，運営実績を評価するかに基づいて運営部門を決定した.私たちのCEOは私たちの最高経営責任者であり、彼は総合的に私たちの運営結果を検討している。私たちの運営方法は1つは細分化して所有している1つは報告可能な部分。CODMを提供し、我々のCODMによって検討される情報によると、我々の収入およびキャッシュフローの性質、金額、時間および不確実性、およびそれらがどのように経済的要因の影響を受けるかは、我々の主要な地理的市場および収入カテゴリ(取引収入および他の付加価値サービスの収入)によって最適な記述であると考えられる。これらのカテゴリに記録された収入は、類似した製品およびサービスから来ており、その関連費用の性質は、関連収入確認パターンと実質的に同じである

次の表は主な地理市場とカテゴリ別の収入を示しています
 3月31日までの3ヶ月間
 20222021
(単位：百万)
初級地理市場
アメリカです。$3,671 $3,063 
イギリス(“U.K.”)526 625 
他の国(1)
2,286 2,345 
純収入合計(2)
$6,483 $6,033 
収入種別
取引収入$5,998 $5,621 
他の付加価値サービスからの収入485 412 
純収入合計(2)
$6,483 $6,033 
(1) 他の国のカテゴリに含まれるいずれの国の純収入も総純収入の10%を超えていない
(2) 総純収入は$を含む187百万ドルとドル59これは、会計基準編纂テーマ606の範囲で確認された収入ではなく、2022年と2021年3月31日までの3カ月の収入である取引先と契約した収入それは.このような収入は、利息、手数料、ローンや受取利息から稼いだ収益、およびヘッジ収益や損失、およびある顧客残高ベース資産から稼いだ利息に関係している。

純収入は業者のいる国に起因したり、国境を越えて取引された場合には、消費者と業者が別々に住んでいる国から稼ぐことができる。他の付加価値サービスからの収入は、一般に、顧客またはパートナーが住んでいる国/地域に起因する。

注3-1株当たり純収益

1株あたりの基本純収入の計算方法は，当期純収入を当期発行普通株の加重平均で割る。1株当たり純収入の算出方法は，当期純収益を当期普通株と潜在希釈性普通株の加重平均で割る。すでに発行された株権激励奨励の希薄化効果は在庫株方法を用いて希釈した1株当たりの純収益によって現れた。希釈後の1株当たり純収益の計算にはすべての反償却普通株は含まれていない


https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1633917/000163391722000088/pypl-20220331_g2.jpg
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カタログ表
貝宝持ち株会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
以下の表に列挙した各期間の1株当たり基本と希釈後の純収益の計算方法を示す
 3月31日までの3ヶ月間
 20222021
(単位：百万、1株を除く)
分子：
純収入$509 $1,097 
分母：
普通株式加重平均株式−基本−1,163 1,173 
配当奨励金の希釈効果9 17 
普通株式加重平均株式−希釈後1,172 1,190 
1株当たり純収益：
基本的な情報$0.44 $0.94 
薄めにする$0.43 $0.92 
普通株等価物は、それらの影響が逆希釈されているので、希釈後の1株当たり収益には含まれない6 2 

注4-企業合併

いくつありますか違います。買収とは、2022年又は2021年3月31日までの3ヶ月以内に完了した業務合併又は資産剥離をいう。

2021年に完成した買収

ペディ

私たちは2021年10月にPaidyの買収を完了し、すべての流通株を買収し、総対価格は約$となった2.7億ドルのうち約1億ドルは2.610億ドルの現金と約161仮定した制限株と制限株式単位は100万ユーロであり、帰属条件の制限を受ける。Paidyは二国間決済プラットフォームで、主に日本で即時購入、後で支払い解決策(分割払い信用製品)を提供する。ペディを買収することで、私たちは日本での私たちの能力と関連性を拡大するつもりだ

次の表は、購入された資産と負担された負債に対する購入対価格の公正価値の初歩的な割り当てをまとめた
(単位：百万)
商誉$1,918 
顧客リストとユーザー基盤512 
マーケティングと関係がある83 
発達した技術47 
総無形資産$642 
融資と利子純額を受け取る197 
現金と現金等価物101 
その他純資産87 
短期債務と長期債務(188)
繰延税金負債，純額(186)
購入総価格$2,571 


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カタログ表
貝宝持ち株会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
買収された無形資産には、主に商業契約、商号/商標、開発の技術が含まれており、使用年数は三つ至れり尽くせり7年になるそれは.得られた契約ローン総額と受取利息は#ドルです216百万ドルです。私たちはこのようなほとんどの売掛金を回収する予定だ。買収対価(私たちの株式投資の公正価値を含む)は、買収された有形および識別可能な無形資産純資産の公正価値を超えて、持続的な顧客獲得を含むPaidyの従業員と予想される買収によって生じる相乗効果に起因する商業権として記録される。私たちは営業権が所得税から控除されないと予想している。今回買収した買収価格配分は初歩的な基礎の上で準備されており、より多くの情報を得ることに伴い、ある資産、負債と税収推定の分配が変化する可能性がある。

買収に関連して、制限株と制限株式単位を発行し、公正価値は約$である161百万ドル、これは業務後の合併費用です。付与された株式は、ある前ペディ従業員に発行された株式の組み合わせであり、抑留手配の制限を受け、ペディ従業員の株式が付与されたと仮定して、約4年雇われ続けなければなりません

その他の買収

2021年に完成しました四つその他の買収は業務合併の形で行われる。これらの買収の総買い入れ価格は1ドルである542百万ドルは、主に現金対価格で構成されています。調達対価格分配結果は約#ドルであった90技術、顧客、マーケティングに関連する何百万もの無形資産が、約100万人の使用寿命から1つは至れり尽くせり7年になる純資産は$17100万ドル初期の名声は約$です435買収された企業の労働力とこれらの買収から生じると予想される相乗効果により、買収された技術を既存の製品と組み合わせることを含む。私たちは営業権が所得税から控除されないと予想している。これらの買収の買収価格配分は初歩的な基礎の上で作成されたものであり、より多くの情報を得ることに伴い、ある資産、負債と税収推定に対する分配は変化する可能性がある。

その他の情報

買収する前に、私たちは2021年に買収したいくつかの会社で少数の株式を持っています。私たちはそれぞれの買収が完了する前にこれらの投資を再計量しました。総買収日は価値を公平にします64100万ドルで合計収益につながりました36百万ドルは他の収入(費用)であることが確認され，我々の簡素化総合損益表では純額である。買収日の公正価値は，支払いの価値から第三者による市場分析に基づく制御割増を差し引いたものである.

注5-商業権と無形資産

商誉

次の表は、2022年3月31日までの3ヶ月間の営業権残高とこれらの残高の調整を示しています
2021年12月31日獲得した商業権 調整する March 31, 2022
(単位：百万)
総営業権$11,454 $— $(84)$11,370 

2022年3月31日までの3ヶ月間、営業権の調整は主に外貨換算調整に関連している。

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カタログ表
貝宝持ち株会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
無形資産

無形資産の構成は以下のとおりであることが確認できる
 March 31, 20222021年12月31日
 
総帳簿金額  
累計償却する 
帳簿純額加重平均使用寿命(年)
総帳簿金額
累計償却する 
帳簿純額加重平均使用寿命(年)
 (年を除いて百万単位)
無形資産：        
顧客リストとユーザー基盤$1,704 $(967)$737 7$1,726 $(919)$807 7
マーケティングと関係がある400 (321)79 5405 (315)90 5
発達した技術1,107 (879)228 31,109 (822)287 3
他のすべての455 (314)141 7454 (306)148 7
無形資産、純額$3,666 $(2,481)$1,185 $3,694 $(2,362)$1,332  
        
無形資産の償却費用は#ドルです118百万ドルとドル1062022年3月31日と2021年3月31日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。

2022年3月31日までの予想未来無形資産の償却は以下の通り(百万単位)
財政年度：
残りの2022年$348 
2023226 
2024207 
2025169 
2026111 
その後…124 
合計する$1,185 

注6-賃貸借証書

貝宝は様々な賃貸契約を締結し、主に不動産経営賃貸契約を締結した。私たちはこれらの物件を実行と行政事務室、データセンター、製品開発オフィス、顧客サービスと運営センター、倉庫に使用します。

私たちの賃貸契約の大部分には明確な金利が含まれていませんが、消費者物価指数や他の参考指数によって変更される可能性があります。関連指数が変化した場合、賃貸負債は再計量されるのではなく、可変賃貸支払いとみなされ、これらの支払いの債務が発生している間に確認される。

すべてのレンタル期間が12ヶ月未満のレンタル契約は短期賃貸契約を免除されます

PayPalのレンタルセットには少量の転貸が含まれています。現在レンタルされている不動産空間が利用可能であり、業務需要を超えている場合には、転貸状況が発生する可能性がある

2022年3月31日まで、私たちは融資リースを持っていない。


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カタログ表
貝宝持ち株会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
レンタル料金の構成は以下のとおりである
3月31日までの3ヶ月間
20222021
(単位：百万)
レンタル料
レンタル費用を経営する$42 $45 
転貸収入(2)(2)
レンタル費用、純額$40 $43 

レンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下のとおりである
3月31日までの3ヶ月間
20222021
(単位：百万)
賃貸負債の金額を計上するための現金
レンタル経営からの経営キャッシュフロー$41 $42 
経営性リース負債と引き換えに使用権リース資産を使用する$73 $1 

リースに関する補足貸借対照表情報は以下のとおりである
March 31, 20222021年12月31日
(単位：百万、加重平均数字を除く)
ROUリース資産を運営する$693 $659 
その他流動経営リース負債155 142 
リース負債を経営する651 620 
リース負債総額を経営する$806 $762 
加重平均残余レンタル期間—賃貸借契約を経営する
5.9年.年6.1年.年
加重平均割引率—賃貸借契約を経営する
3 %3 %
2022年3月31日まで、私たちが経営するレンタルの将来の最低賃貸支払いは以下の通りです
賃貸借契約を経営する
財政年度：(単位：百万)
残りの2022年$131 
2023175 
2024156 
2025116 
202698 
その後…202 
合計する$878 
差し引く：現在価値割引(72)
リース責任$806 

経営賃貸金額には、私たちの経営賃貸項目の下での最低レンタル支払いが含まれていて、主に事務とデータセンター施設に使われています。提出された金額は契約条項と一致しており、私たちの既存のレンタルの実際の結果とあまり変わらないと予想されます。

2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間に発生した資産減価費用は16百万ドルとドル26私どもの簡明総合損益表の再編成とその他の費用ではそれぞれ100万ドルです。減価は私たちのROUレンタル資産を含めて#ドル減少しました10百万ドルとドル21これはそれぞれ私たちがいくつかのレンタルスペースを私たちの核心業務運営に使用しなくなり、その一部が転貸しているためです。

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カタログ表
貝宝持ち株会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)

2022年3月31日まで、不動産とデータセンターを対象に、2022年第2四半期またはそれ以上に開始され、最低賃貸金額は合計$となる追加の運営賃貸もあります5百万ドル賃貸契約条項から三つ至れり尽くせり9年.

注7-その他財務諸表明細

その他の総合収益を累計する

次の表は、2022年3月31日までの3ヶ月間の他の全面収益(赤字)累計残高変動状況をまとめたものである
キャッシュフローヘッジの未実現収益
投資が未実現損失
外貨？外貨
翻訳調整(“CTA”)
ヘッジCTA収益に純投資する
見積税利益合計する
(単位：百万)
期初残高$199 $(87)$(270)$24 $(2)$(136)
再分類前の他の総合収益(損失)44 (293)(95)21 62 (261)
減算：累積された他の全面報酬から再分類された報酬金額(“AOCI”)47 — — — — 47 
当期純その他総合収益(赤字)(3)(293)(95)21 62 (308)
期末残高$196 $(380)$(365)$45 $60 $(444)

次の表は、2021年3月31日までの3ヶ月間の他の全面収益(赤字)累計残高変動状況をまとめています
キャッシュフローヘッジの未実現収益
投資が実現していない収益
外国CTA
ヘッジCTA収益に純投資する
税収割引を予想する合計する
(単位：百万)
期初残高$(323)$11 $(198)$24 $2 $(484)
再分類前の他の総合収益(損失)139 (15)(53)— 1 72 
減算：AOCIから再分類された損失金額(59)— — — — (59)
当期純その他総合収益(赤字)198 (15)(53)— 1 131 
期末残高$(125)$(4)$(251)$24 $3 $(353)


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カタログ表
貝宝持ち株会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
次の表は，以下の期間のAOCI以外の再分類の詳細を提供する
AOCIコンポーネントの詳細 
AOCIから再分類された損益金額
損益表で影響を受けた項目
3月31日までの3ヶ月間
20222021
(単位：百万)
現金流動保証収益(赤字)—外国為替契約
$47 $(59)純収入
投資が実現していない収益— — その他の収入，純額
$47 $(59)所得税前収入
— — 所得税費用
この期間の改叙総数$47 $(59)純収入

その他の収入，純額

以下の表では、次の表に示す各期間の他の収入(費用)の純額構成を照合した
 3月31日までの3ヶ月間
 20222021
(単位：百万)
利子収入$15 $15 
利子支出(59)(58)
戦略投資純収益14 (120)
他にも(52)(7)
その他の収入，純額$(82)$(170)

注8-受取資金、顧客口座、投資

次の表は、私たちの受取資金と顧客口座、短期投資、長期投資の基礎となる2022年3月31日と2021年12月31日までの資産をまとめています
 March 31, 20222021年12月31日
(単位：百万)
受取資金と顧客口座：
現金と現金等価物$12,955 $12,723 
定期預金122 334 
売却可能な債務証券18,916 18,336 
受取資金5,053 4,748 
受取資金と顧客口座の合計$37,046 $36,141 
短期投資：
定期預金$302 $590 
売却可能な債務証券2,775 3,604 
制限現金27 109 
短期投資総額$3,104 $4,303 
長期投資：
定期預金$35 $45 
売却可能な債務証券3,921 3,545 
戦略投資3,189 3,207 
長期投資総額$7,145 $6,797 


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カタログ表
貝宝持ち株会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
2022年3月31日と2021年12月31日まで、当社の売却可能な債務証券は、受取資金と顧客口座、短期投資、長期投資に含まれる推定公正価値は以下の通りです
 
March 31, 2022(1)
 毛収入
償却する
コスト		毛収入
実現していない
収益.収益		毛収入
実現していない
損		推定数
公正価値
(単位：百万)
受取資金と顧客口座：
アメリカ政府と機関証券は$9,592 $— $(146)$9,446 
外国政府と機関証券2,005 — (37)1,968 
会社債務証券4,665 — (62)4,603 
資産支援証券1,170 — (14)1,156 
市政証券60 — (1)59 
短期投資：
アメリカ政府と機関証券は405 — — 405 
外国政府と機関証券371 — (2)369 
会社債務証券1,513 — (3)1,510 
資産支援証券482 — (3)479 
長期投資：
アメリカ政府と機関証券は568 — (25)543 
外国政府と機関証券719 — (24)695 
会社債務証券1,425 — (49)1,376 
資産支援証券1,321 — (14)1,307 
売却可能な債務証券総額(2)
$24,296 $— $(380)$23,916 
(1) “-”は、ある特定の頭寸の未実現収益または未実現損失総額が100万ドルを下回ることを表す。
(2) 公正価値オプションに基づいて計上された外貨建て債務証券の売却は含まれていません。注9をご覧ください—資産と負債の公正な価値計量
 
2021年12月31日(1)
 毛収入
償却する
コスト		毛収入
実現していない
収益.収益		毛収入
実現していない
損		推定数
公正価値
(単位：百万)
受取資金と顧客口座：
アメリカ政府と機関証券は$8,655 $— $(31)$8,624 
外国政府と機関証券1,923 — (9)1,914 
会社債務証券3,402 — (15)3,387 
資産支援証券1,552 — (3)1,549 
市政証券535 — — 535 
短期投資：
アメリカ政府と機関証券は537 — — 537 
外国政府と機関証券505 — (1)504 
会社債務証券2,273 — — 2,273 
資産支援証券278 — (1)277 
長期投資：
アメリカ政府と機関証券は568 — (6)562 
外国政府と機関証券752 — (6)746 
会社債務証券1,435 — (11)1,424 
資産支援証券817 — (4)813 
売却可能な債務証券総額(2)
$23,232 $— $(87)$23,145 
(1) “-”は、ある特定の頭寸の未実現収益または未実現損失総額が100万ドルを下回ることを表す。
(2) 公正価値オプションに基づいて計上された外貨建て債務証券の売却は含まれていません。注9をご覧ください—資産と負債の公正な価値計量


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カタログ表
貝宝持ち株会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
償却コスト総額と見積もり公正価値残高には、売却可能な債務証券を受け取るべき利息は含まれておらず、総額は#ドルである43百万ドルとドル362022年3月31日と2021年12月31日現在、それぞれ100万ユーロであり、合併貸借対照表上の他の流動資産を縮小して計上している2022年3月31日と2021年12月31日まで、我々の売却可能な債務証券の未実現損失総額と推定公正価値は、受取資金と顧客口座、短期投資、今期信用損失の準備が必要とされていない長期投資に含まれており、これらの証券が持続的な損失状態にある時間の長さに基づいて以下のようにまとめられる
 
March 31, 2022(1)
12ヶ月以下です12ヶ月以上合計する
 公正価値毛収入
実現していない
損		公正価値毛収入
実現していない
損		公正価値毛収入
実現していない
損
(単位：百万)
受取資金と顧客口座：
アメリカ政府と機関証券は$7,857 $(131)$385 $(15)$8,242 $(146)
外国政府と機関証券1,777 (33)151 (4)1,928 (37)
会社債務証券1,741 (62)— — 1,741 (62)
資産支援証券1,130 (14)— — 1,130 (14)
市政証券49 (1)— — 49 (1)
短期投資：
アメリカ政府と機関証券は231 — — — 231 — 
外国政府と機関証券359 (2)10 — 369 (2)
会社債務証券380 (3)— — 380 (3)
資産支援証券428 (3)— — 428 (3)
長期投資：
アメリカ政府と機関証券は543 (25)— — 543 (25)
外国政府と機関証券555 (18)139 (6)694 (24)
会社債務証券1,196 (45)171 (4)1,367 (49)
資産支援証券959 (14)— — 959 (14)
売却可能な債務証券総額$17,205 $(351)$856 $(29)$18,061 $(380)
(1) “-”は、ある特定の頭寸の未実現損失総額または公正価値が100万ドル未満であることを示している。


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カタログ表
貝宝持ち株会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
 
2021年12月31日(1)
12ヶ月以下です12ヶ月以上合計する
 公正価値毛収入
実現していない
損		公正価値毛収入
実現していない
損		公正価値毛収入
実現していない
損
(単位：百万)
受取資金と顧客口座：
アメリカ政府と機関証券は$8,124 $(31)$— $— $8,124 $(31)
外国政府と機関証券1,778 (9)20 — 1,798 (9)
会社債務証券1,841 (15)— — 1,841 (15)
資産支援証券1,302 (3)— — 1,302 (3)
市政証券50 — — — 50 — 
短期投資：
アメリカ政府と機関証券は440 — — — 440 — 
外国政府と機関証券498 (1)— — 498 (1)
会社債務証券323 — — — 323 — 
資産支援証券273 (1)— — 273 (1)
長期投資：
アメリカ政府と機関証券は562 (6)— — 562 (6)
外国政府と機関証券746 (6)— — 746 (6)
会社債務証券1,345 (11)— — 1,345 (11)
資産支援証券707 (4)— — 707 (4)
売却可能な債務証券総額$17,989 $(87)$20 $— $18,009 $(87)
(1) “-”は、ある特定の頭寸の未実現損失総額または公正価値が100万ドル未満であることを示している。

未実現損失は収益に計上されていない。証券を売却するつもりもないし、その償却コストに基づいて回収する前に証券を売却することが求められる可能性も期待されていないからである。公正価値の低下は主に市場金利の変化によるものであり、信用損失ではない。ポートフォリオのパフォーマンスを引き続き監視し、期待される信用損失による減値が発生したかどうかを評価する。2022年3月31日と2021年3月31日までの3カ月間、損益収益を達成していない金額に再分類することは重要ではない

私たちの売却可能な債務証券は、受取資金と顧客口座、短期投資、長期投資に含まれ、契約満期日によって以下のように分類されます
 March 31, 2022
原価を償却する公正価値
(単位：百万)
1年かそれ以下$10,306 $10,273 
1年から5年後12,065 11,731 
5年から10年後には1,834 1,822 
10年後91 90 
合計する$24,296 $23,916 

戦略投資

私たちの戦略投資は公開取引の有価証券と非有価証券を含み、それらは主に個人持株会社への投資である。私たちの有価証券は確定しやすい公正価値を持っており、私たちの簡明総合貸借対照表に公正価値に従って長期投資として記録され、公正価値変動は私たちの簡明総合収益表の他の収入(費用)に記録されている。売却可能な株式証券の総額は1ドルである1.610億ドル1.9それぞれ2022年3月31日と2021年12月31日まで。


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カタログ表
貝宝持ち株会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
私たちの非流通株証券は私たちの簡明な総合貸借対照表に長期投資に記録されています。2022年3月31日と2021年12月31日までに、我々が所有する非流通株証券は92百万ドルとドル79私たちは被投資者たちに大きな影響を与えることができるが、統制できない。私たちは権益会計方法を使用してこれらの権益証券に対して会計計算を行う。その他の非流通株式証券は簡単に決定できる公正な価値がなく、吾らはコストから減値を引いて、このような株投資を計量し、同一発行者が同じ或いは類似した投資の秩序取引に見られる価格変動による変動について調整する(“計量代替案”)。これらの投資のすべての実現と未実現の収益と損失、および権益法を用いて計算した投資収益または損失における我々のシェアは、他の収益(費用)で確認され、我々の簡素化総合収益表で純額となる。我々の非流通株証券の帳簿価値の合計は$である1.610億ドル1.3それぞれ2022年3月31日と2021年12月31日まで

代替平差を測定する

2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間、我々の非上場株式証券の計量選択肢の下での帳簿価値は以下のように調整された
3月31日までの3ヶ月間
 20222021
(単位：百万)
期初帳簿金額$1,268 $779 
非流通株証券に関する調整：
純増加量(1)
4 10 
未実現収益総額197 12 
帳簿金額、期末$1,469 $801 
(1) 純増加は、証券の購入、販売による減少、およびその後に代替案を選択または適用しない場合の再分類を含む。
次の表は、2022年3月31日と2021年12月31日に保有する投資の計量選択肢の下で非流通株式証券に関する累計未実現収益と累積未実現損失と減価総額をまとめている
March 31, 20222021年12月31日
(単位：百万)
未達成収益総額を累計する$911 $733 
未実現損失と減価総額を累計する$(27)$(27)

戦略投資の未実現収益(損失)，権益法を用いて計算した収益(損失)は含まれていない

下表は、2022年3月31日と2021年3月31日にそれぞれ保有する取引可能権益証券と非取引可能権益証券の未実現純収益(損失)をまとめ、権益法を用いて計算した純収益(損失)を含まない
 3月31日までの3ヶ月間
 20222021
(単位：百万)
未完純損失$(36)$(149)


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カタログ表
貝宝持ち株会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
注9-資産と負債の公正価値計測

金融資産と負債は公正な価値に応じて恒常的に計量·記録される
次の表は、2022年3月31日現在と2021年12月31日現在の公正価値で恒常的に計量されている金融資産と負債をまとめています

March 31, 2022
見積もりはありますか
活発な市場：
同じ資産
(レベル1)
大切な他の人
観測可能入力
(レベル2)
(単位：百万)
資産：   
現金と現金等価物(1)
$480 $— $480 
短期投資(2):
アメリカ政府と機関証券は405 — 405 
外国政府と機関証券381 — 381 
会社債務証券1,510 — 1,510 
資産支援証券479 — 479 
短期投資総額2,775 — 2,775 
受取資金と顧客口座(3):
現金と現金等価物362 — 362 
アメリカ政府と機関証券は9,446 — 9,446 
外国政府と機関証券3,461 — 3,461 
会社債務証券4,794 — 4,794 
資産支援証券1,156 — 1,156 
市政証券59 — 59 
受取資金と顧客口座の合計19,278 — 19,278 
派生商品351 — 351 
長期投資(2),(4):
アメリカ政府と機関証券は543 — 543 
外国政府と機関証券695 — 695 
会社債務証券1,376 — 1,376 
資産支援証券1,307 — 1,307 
有価証券1,628 1,628 — 
長期投資総額5,549 1,628 3,921 
金融資産総額$28,433 $1,628 $26,805 
負債：
派生商品$134 $— $134 
(1) 現金を含まない$4.4公正な価値で計量されて記録されていない10億ドル。
(2) 制限された現金は含まれていません27百万ドルと定期預金337公正な価値で計量されて記録されていない百万ユーロ。
(3) 現金、定期預金、受取資金は含まれていません#ドル17.8公正な価値に基づいて計量と記録されていない基礎受取資金と顧客口座は10億ドル。
(4) #ドルを含まない非流通株式証券1.6計量代替法または権益法会計計量を用いた10億ドル。

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カタログ表
貝宝持ち株会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)

2021年12月31日
見積もりはありますか
活発な市場：
同じ資産
(レベル1)
大切な他の人
観測可能入力
(レベル2)
(単位：百万)
資産：   
現金と現金等価物(1)
$400 $— $400 
短期投資(2):
アメリカ政府と機関証券は537 — 537 
外国政府と機関証券517 — 517 
会社債務証券2,273 — 2,273 
資産支援証券277 — 277 
短期投資総額3,604 — 3,604 
受取資金と顧客口座(3):
現金と現金等価物622 — 622 
アメリカ政府と機関証券は8,624 — 8,624 
外国政府と機関証券4,083 — 4,083 
会社債務証券3,545 — 3,545 
資産支援証券1,549 — 1,549 
市政証券535 — 535 
受取資金と顧客口座の合計18,958 — 18,958 
派生商品304 — 304 
長期投資(2), (4):
アメリカ政府と機関証券は562 — 562 
外国政府と機関証券746 — 746 
会社債務証券1,424 — 1,424 
資産支援証券813 — 813 
有価証券1,860 1,860 — 
長期投資総額5,405 1,860 3,545 
金融資産総額$28,671 $1,860 $26,811 
負債：
派生商品$130 $— $130 
(1) 現金を含まない$4.8公正な価値で計量されて記録されていない10億ドル
(2) 制限された現金は含まれていません109百万ドルと定期預金635公正な価値で計量されて記録されていない百万ユーロ。
(3) 現金、定期預金、受取資金は含まれていません#ドル17.2公正な価値に基づいて計量と記録されていない基礎受取資金と顧客口座は10億ドル。
(4) #ドルを含まない非流通株式証券1.3計量代替法または権益法会計計量を用いた10億ドル。

我々の有価証券は，アクティブ市場における同じ資産の見積に基づいて推定される(レベル1).他のすべての金融資産および負債は、市場で同じツールの見積もり、比較可能なツールの既製定価源、または市場で観察可能な投入モデルを使用して評価される(第2レベル)。

私たちの多くの派生ツールの定価モデルは、通貨金利、金利収益率曲線、オプション変動率、株価など、契約条項と多様な適用の入力を考慮している。一般的に、私たちの派生ツールは主に短期的な道具だ1か月至れり尽くせり1年持続時間に。あるキャッシュフローのヘッジに指定されている外貨契約の存続期間は最長です18何ヶ月になりますか。

2022年3月31日と2021年12月31日まで、私たちは公正価値を計量する必要があり、観察可能な市場価値がなければ公正価値を確定するために高いレベルの判断が必要ではない(第3級)。


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カタログ表
貝宝持ち株会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)


公正価値オプションに基づいて、私たちは私たちの子会社の機能通貨以外の通貨で計算して債務証券を売却することを選択します。公正価値オプションを選択することにより、顧客負債に関連する対応する為替損益を確認する際に生じる可能性のある会計非対称を著しく減少させるために、簡明総合収益表において、そのような投資の公正価値変動が他の収入(費用)における任意の損益であることを確認することができる次の表は、2022年3月31日と2021年12月31日まで、公正価値オプションに基づいて販売可能な債務証券の推定公正価値をまとめています
March 31, 20222021年12月31日
(単位：百万)
受取資金と顧客口座$1,684 $2,327 
短期投資$12 $13 
次の表は、2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間、公正価値オプション下の売却可能債務証券に関する他の収入(費用)で確認された公正価値変化の収益(損失)をまとめたものである
3月31日までの3ヶ月間
 20222021
(単位：百万)
受取資金と顧客口座$(34)$(67)
短期投資$— $(11)
非日常性に基づいて公正な価値に基づいて計量·記録された資産

次の表は、2022年3月31日までと2021年12月31日までに保有している資産と負債をまとめ、2022年3月31日までの3ヶ月と2021年12月31日現在の年度にそれぞれ非恒常的公正価値計測を記録しています
3月31日
2022
大切な他の人
観測可能入力
(レベル2)
(単位：百万)
計量代替案を用いて計測した非流通株投資(1)
$636 $636 
その他の資産(2)
24 24 
合計する$660 $660 
(1) #ドルを含まない非流通株投資8332022年3月31日までの3カ月間、計量代替案に基づいて計上された価格は明らかに変化しなかった百万ドル。
(2) 2022年3月31日までの3ヶ月以内に発生した減価費用に基づいて公正価値記録されたROUリース資産が含まれています。詳細は“付記6-レンタル”を参照されたい

2021年12月31日
大切な他の人
観測可能入力
(レベル2)
(単位：百万)
計量代替案を用いて計測した非流通株投資(1)
$611 $611 
その他の資産(2)
86 86 
合計する$697 $697 
(1) #ドルを含まない非流通株投資6572021年12月31日までの年間では，計量選択肢では価格変動の百万元は見られなかった。
(2) 2021年12月31日までの年度内に発生した減価費用に基づいて公正価値に記録されたROUリース資産を含む。

我々はコストから減値(ある場合)を引いて別の計量選択肢の下に入金された非流通株式投資を計量し、同一発行者の同じ或いは類似の投資について秩序取引に見られる価格変動に従って調整する。オフィス運営リースに関するROUリース資産の減価損失は，最初に観察可能な市場データから得られた1平方フィートあたりの推定賃貸料収入を用いて計算される

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カタログ表
貝宝持ち株会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)

公正な価値に基づいて計量·記録されていない金融資産と負債

当行の金融商品は、現金、制限性現金、定期預金、ローン及び受取利息、純額、いくつかの顧客口座、受取手形及び当行信用貸借に関連する長期債務を含み、すべて償却コストによって計算され、その公正価値と一致する。我々の固定金利手形形式の長期債務(現在部分を含む)の帳簿価値は約#ドルである9.010億ドルの公正な価値は8.72022年3月31日まで。私たちの固定金利手形の帳簿価値は約$です9.010億ドルの公正な価値は9.32021年12月31日まで。これらの金融商品が財務諸表において公正価値で計量される場合、現金は第1のレベルに分類され、制限された現金、定期預金、いくつかの顧客アカウントおよび長期債務(現在の部分を含む)は第2のレベルに分類され、残りの金融商品は公正価値階層構造の第3のレベルに分類される。

付記10-派生ツール

派生ツールの概要

我々が保有するデリバティブの主な目標は，外貨レートの変化に関する収益やキャッシュフローの変動性を減少させることである。私たちのデリバティブは私たちを信用リスクに直面させ、私たちの取引相手は手配の条項を満たすことができないかもしれない。我々は，我々の取引相手を主要金融機関に制限し，リスクを各金融機関に分散させ，担保安全手配を達成することでこのようなリスクを軽減することを求めている.また、このような信用リスクによるいずれかの取引相手との潜在的損失リスクも継続的に監視されている。私たちは取引や投機目的のためにどんな派生ツールも使用しないつもりだ。

キャッシュフローヘッジ

私たちは大量の外貨建ての国際収入とコストがあり、これは私たちを外貨リスクに直面させます。外貨リスク管理計画があります。この計画の中で、いくつかの外貨両替契約を指定します。通常期限は18主に外貨建ての予測収入に関するキャッシュフローの変動性を減少させる。これらの外貨両替契約の目的は、適用されるドル/外貨為替レートの変化によってドル等の現金フローが悪影響を受けるリスクの軽減を助けることである。これらのデリバティブはキャッシュフローヘッジに指定されているため，デリバティブの損益は最初にAOCIの構成要素として報告され，その後同期収入に再分類され，取引影響収益を予測する.私たちは派生ツールのキー条項と被契約保証項目の予測キャッシュフローのキー条項を比較することで、四半期ごとに私たちの外貨両替契約の有効性を評価し、もし重要な条項が同じであれば、ヘッジは完全に有効であると結論した。私たちは派生ツールが価値変動を公正にするどんな構成要素もヘッジ有効性の評価から除外しないつもりだ。デリバティブによるキャッシュフローは，このデリバティブツールがヘッジする関連ヘッジ項目のキャッシュフロー分類と一致することを報告した.したがって，キャッシュフローのヘッジとして指定されたデリバティブに関するキャッシュフローは，我々の簡明総合キャッシュフローテーブルでは経営活動のキャッシュフローに分類される.

2022年3月31日までに185AOCIに含まれるキャッシュフローヘッジに関するデリバティブ純収益のうち，100万ドルは今後12カ月以内に収益に再分類されると予想される.2022年および2021年3月31日までの3カ月間，キャッシュフローヘッジは終了しておらず，最初の予測取引は発生しない可能性が高いため，いずれの損益もヘッジ取引発生前の収益に再分類することはなかった。我々が我々のキャッシュフローのヘッジオフを終了し，最初の予測取引が発生する可能性が高い場合には，取引が収益に影響を与えるまでAOCIでデリバティブの損益を報告し続けるという点でも報酬に再分類する.当社はキャッシュフローのヘッジを終了して保有するデリバティブの損益と，キャッシュフローのヘッジに指定されていないデリバティブの損益を，デリバティブに関する同一財務諸表項目に記録している。


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カタログ表
貝宝持ち株会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
純投資ヘッジ

私たちはいくつかの外国子会社への投資に関連する外貨両替リスクを低減するために長期外貨両替契約を使用します。この等デリバティブは純投資ヘッジに指定されているため，デリバティブ部分の収益や損失はヘッジ有効性評価に含まれ，外貨換算の一部としてAOCIに計上されている。ヘッジ有効性の評価から長期点数を除外し，他の報酬(費用)でそれらを確認し，ヘッジ期間内に直線的に計算した純値を決定した.

これらのツールに関する累積収益と損失は，外国子会社を売却または大量清算するまでAOCIに保持され，収益に再分類される.純投資ヘッジに指定されたデリバティブに関するキャッシュフローは，我々の簡明総合キャッシュフロー表では投資活動のキャッシュフローに分類される.

私たちは違います。TはAOCIの純投資ヘッジに関する任意の利得または損失を列挙された任意の期間の利得に再分類する

ヘッジツールに指定されていない外貨両替契約

私たちは外貨両替契約を使用して、私たちの資産と負債の外貨両替リスクを相殺する外貨リスク管理計画を持っています。これらの資産と負債は私たちの子会社の機能通貨以外の通貨で計算されます。これらの契約はヘッジツールとして指定されていませんが、外貨レート変動が私たちの資産や負債に与える影響を完全に解消するわけではありません。ある外貨建ての貨幣資産や負債を再計量することによる損益は他の収入(費用)純額に計上され、これらの損益はこれらの外貨両替契約の損益によって相殺される。我々の外貨建て通貨資産と負債の非指定デリバティブに関するキャッシュフローは，我々の簡明総合キャッシュフロー表では経営活動のキャッシュフローに分類される.

派生ツール契約の公正価値

2022年3月31日と2021年12月31日まで、私たちの未返済派生ツールの公正価値は以下の通りである

 貸借対照表位置March 31, 20222021年12月31日
(単位：百万)
派生資産：
ヘッジツールに指定された外貨両替契約その他流動資産$220 $205 
ヘッジツールに指定された外貨両替契約その他資産(非流動資産)45 21 
ヘッジツールに指定されていない外貨両替契約その他流動資産86 78 
デリバティブ資産総額$351 $304 
派生負債：
ヘッジツールに指定された外貨両替契約その他流動負債$35 $27 
ヘッジツールに指定された外貨両替契約その他長期負債5 — 
ヘッジツールに指定されていない外貨両替契約その他流動負債94 103 
派生負債総額$134 $130 

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(未監査)

総純純決済協定−相殺権

我々の外貨両替契約の取引相手と締結した総純額決済プロトコルによると、適用規定に適合した場合、当行は一方の方向で支払う単一純額で同種の取引を決済することが許可される。しかし、私たちは私たちの簡明な総合貸借対照表に派生資産と派生負債を毛数で報告することを選択した。外貨両替契約に関する相殺権は、資産と負債#ドルを相殺する可能性がある552022年3月31日までに1022021年12月31日まで。私たちは、ある金融商品の公正純値が契約規定の敷居で変動した場合、担保が受信または入金されることを規定する担保保証手配を達成した次の表は入金と受け取った担保を提供します

 March 31, 20222021年12月31日
(単位：百万)
帳簿を済ませた現金担保(1)
$6 $5 
受け取った現金担保(2)
$235 $209 
(1) 統合貸借対照表を圧縮する他の流動資産で確認された派生負債に関する現金担保を回収する権利がある。
(2) 当社のデリバティブ資産に関連する取引相手の現金担保の返還義務があり、これらの資産は私たちの簡明総合貸借対照表上の他の流動負債で確認されています。

簡明な連結財務諸表に及ぼす派生ツール契約の影響

次の表は、我々の派生ツールに関する簡明総合損益表における位置と確認の損益金額を提供します

3月31日までの3ヶ月間
 20222021
(単位：百万)
純収入その他の収入，純額純収入その他の収入，純額
簡明総合収益表に記載された総額には，キャッシュフローセット期と純投資セット期の影響が記録されている$6,483 $(82)$6,033 $(170)
現金流通期間保証関係におけるデリバティブ損益：
AOCIから再分類された外国為替契約の収益(損失)金額47 — (59)— 
純投資ヘッジ関係におけるデリバティブ収益：
有効性評価から除外された外国為替契約収益額
— 9 — — 
(損失)ヘッジツールに指定されていないデリバティブ収益：
外国為替契約収益額— (39)— 41 
総収益(損失)$47 $(30)$(59)$41 




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カタログ表
貝宝持ち株会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
次の表は、私たちの派生ツールに関連して、他の包括的収益で確認されたヘッジ有効性評価に含まれる税前未達成収益または損失の金額を提供します
3月31日までの3ヶ月間
 20222021
(単位：百万)
キャッシュフローヘッジに指定された外国為替契約の未実現収益$44 $139 
純投資ヘッジに指定された外国為替契約の未実現収益21 — 
簡明総合総合収益表でヘッジツールとして指定された派生ツールによって確認された未実現収益総額$65 $139 

派生ツール契約の名目金額

派生ツール取引は名目金額で計量されているが、この額は貸借対照表に記録されておらず、単独で見ると、派生ツールのリスク状況の有意な測定基準でもない。名目金額は一般的に交換されず、これらの契約項目における外貨為替支払い価値を確定する基本的な根拠として用いられる次の表は私たちの未返済デリバティブの名目金額を提供します
March 31, 20222021年12月31日
(単位：百万)
ヘッジツールに指定された外国為替契約$7,205 $5,349 
ヘッジツールに指定されていない外国為替契約12,334 20,414 
合計する$19,539 $25,763 

注11-融資と受取利息を受け取る

消費者売掛金

私たちは私たちの支払いプラットフォームで消費者にいくつかの決済取引で循環と分割払い信用製品を融資選択として提供します。私たちの循環信用製品はイギリスのPayPal Creditから構成されている；消費者が信用の承認を得たら、それを資金源とすることができる。また、私たちはアメリカ、ヨーロッパ、オーストラリアと日本を含む違う場所で分割払い信用製品を提供します。ほとんどの分割払いローンは消費者が以下の期限内に購入費用を支払うことができます12数ヶ月かそれ以下です。2022年3月31日と2021年12月31日現在、循環·分割払いローンおよび受取利息を含む消費者の売掛金残高は#ドルである4.110億ドル3.8それぞれ10億ドルです

私たちは私たちの消費者の売掛金の信用品質を密接に監視して、私たちの関連信用リスクの開放を評価して管理します。信用リスク管理は最初の保証から、融資の全額返済まで続いている。融資を申請した消費者を評価するために、他の指標に加えて、内部開発のリスクモデルを用いて、消費者の以前のクレジット製品に対する返済記録(あれば)を含む外部ソースからの詳細な情報(あれば)と内部履歴経験を使用する。私たちは滞納状況と傾向を使って、新しいと持続的な信用決定を助けて、私たちのモデルを調整して、私たちの催促やり方と策略を計画して、私たちの消費ローンと受取利息手当を確定します。

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カタログ表
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(未監査)

次の表は発行年ごとに消費ローンと受取利息の延滞状況を示しています。これらの金額は、循環ローンの開票日または分期ローンの契約返済日後の日数に基づいて計算される。“現在”カテゴリとは、開票日または契約返済日(場合によって決まる)から29日以内の残高を意味する。
March 31, 2022
(単位：百万、百分率を除く)
分割払い償却原価ベース
循環ローン
余剰コスト法		20222021202020192018合計するパーセント
現在のところ$1,744 $1,773 $470 $— $— $— $3,987 96.9%
30 - 59 Days21 13 6 — — — 40 1.0%
60 - 89 Days 13 1 15 — — — 29 0.7%
90 - 179 Days 26 — 33 — — — 59 1.4%
合計する(1)
$1,804 $1,787 $524 $— $— $— $4,115 100%
(1)他の消費者信用製品からの入金は含まれていません#ドル392022年3月31日は100万人。


2021年12月31日
(単位：百万、百分率を除く)
分割払い償却原価ベース
循環ローン
余剰コスト法		20212020201920182017合計するパーセント
現在のところ$1,790 $1,939 $3 $— $— $— $3,732 97.0%
30 - 59 Days18 16 — — — — 34 0.9%
60 - 89 Days 12 13 — — — — 25 0.6%
90 - 179 Days 27 28 1 — — — 56 1.5%
合計する(1)
$1,847 $1,996 $4 $— $— $— $3,847 100%
(1)他の消費者信用製品からの入金は含まれていません#ドル442021年12月31日は100万人。

次の表は、2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の消費ローンと受取利息引当活動をまとめています
March 31, 2022March 31, 2021
応受消費ローン受取利息
総免税額(1)
  応受消費ローン受取利息
総免税額(1)
(単位：百万)
期初残高$243 $43 $286 $299 $53 $352 
条文43 6 49 6 2 8 
押し売りする(42)(9)(51)(20)(4)(24)
回復する3 — 3 5 — 5 
他にも(2)
(6)(1)(7)2 1 3 
期末残高$241 $39 $280 $292 $52 $344 
(1) 他の消費者信用製品を含まない免税額$32022年3月31日と2021年3月31日はいずれも100万だった。
(2)外貨再計量に関する金額が含まれています。

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29
カタログ表
貝宝持ち株会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)

2022年3月31日までの3ヶ月間の支出は主に消費者ポートフォリオの出所に起因するが、一部は消費者ポートフォリオの信用品質の改善と現在と予測マクロ経済状況を代表するモデル投入の変動性の低下によって相殺される。マクロ経済状況の不確定性のため、著者らは現在期待されている信用損失モデルの局限性を考慮するため、定性調整を行った。

前年同期と比較して、2022年3月31日までの3カ月間の輸出増加は、消費者ポートフォリオの増加により、主に我々の短期分割払い製品の拡張によって推進された。

私たちの消費ローン受取ローンポートフォリオに関連する現在の予想信用損失は私たちの簡明総合損益表の取引と信用損失の中で確認された。私たちの消費ローン受取組合せ利息の受取利息は他の付加価値サービスの収入に備えて収入の減少と確認されています。借款を受けて引き続き利息を計上しなければならない，押し売りするまで.

顧客の売掛金残高は180支払い日または契約返済日以降の日数。破産した口座は以下の時間で解約する60破産通知を受けてから数日以内に。回収された輸出は私たちの融資と受取利息を減らすために記録されている。

商家は帳簿を受け取るべきである

我々は，我々のPayPal運営資金(“PPWC”)とPayPalビジネスローン(“PPBL”)製品を介して，ある中小企業に商業金融商品を提供し，総称して商業金融商品と呼ぶ.我々はWebBankが米国の業者に発行したクレジットに関する売掛金を購入し，そのポートフォリオに関するサービス機能を担当している.2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間、私たちは約3ヶ月間購入しました605百万ドルとドル297それぞれ信用売掛金百万ドルです。2022年3月31日と2021年12月31日現在、私たちの商業ローン、前払い、受取利息、料金プールの未返済残高総額は$です1.510億ドル1.4それぞれ10億ドルでWebBankに売却された参加権を差し引く$68百万ドルとドル63それぞれ100万ドルです

我々のPPWC製品により，事業者はPayPal処理の年間支払量の一定割合を借り入れ，事業体全体の信用評価に基づいて固定的な融資や前払い費用を徴収することができる.ローンと前金は、貝宝が処理した業者の将来の支払い金額の固定パーセントで返済される。私たちのPPBL製品を通じて、申請企業と事業主の評価に基づいて、業者に固定費用の短期業務融資を提供します。PPBL返済は、残高が満たされるまで定期支払いで受け取ります。

利息または費用は、融資または立て替え延期時に決定され、私たちの圧縮総合貸借対照表では、計算すべき費用および他の流動負債における繰延収入として確認される。固定利息または費用は、返済期間内に返済された金額に応じて他の付加価値サービスの収入に償却される。事業者とPayPalの支払い処理履歴からPPWCの返済期間を推定した。PPWCについては一般的な要求があります少なくとも10ローンや下敷き額の%は、固定費用を加えて90日ごとに返済しなければなりません。私たちは業者の未来の支払量の返済率を計算して、ローンや立て替え金と固定費用を返済するのは一般的に9至れり尽くせり12ローンや立て替えの日から数ヶ月。月ごとに計算して、私たちは売掛金の返済活動に基づいて返済期間を再計算します。したがって，実際の返済期間は実際の事業者の支払い処理量に依存する.PPBLについては、私たちはローンの契約期間内に固定的な定期支払いを受けて、通常範囲は3至れり尽くせり12何ヶ月になりますか

私たちは返済期間が最初の予想や契約返済期間よりも大きい売掛金と、私たちが発行したり購入した商家ローンと立て替え金の信用品質を積極的に監視して、私たちの信用リスクの開放を評価、数量化、管理できるようにします。融資や下敷きを求める事業体を評価するために、複数の内部および外部データ源から得られた情報を用いて、事業体が融資または立て替え金額および関連利息や費用をタイムリーかつ満足的に返済する可能性を予測する内部開発のリスクモデルなどの指標を用いる。これらのモデルの主な駆動要因は、事業体の年間支払量、PayPalの支払い処理履歴、PayPalクレジット製品の以前の返済履歴(ある場合)、消費者および商業信用機関から報告された情報、および申請中に得られた他の情報を含む。私たちは延滞状況と傾向を使用して(あるいはアメリカでは、WebBankの持続的な信用決定に協力して)、私たちの内部モデルを調整して、私たちの催促策略を計画して、これらのローン、立て替え金、そして受取利息と費用に対する私たちの手当を決定します

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カタログ表
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(未監査)

商家は帳簿滞納と手当を受けなければならない

次の表は商業ローン、立て替え金、受取利息と費用の滞納状況を示している。これらの額は、未済金の予想または契約返済日以降の日数に基づいて計算される。現在“カテゴリとは、予想返済日または契約返済日(場合によっては)後29日以内の残高を意味する
March 31, 2022
(単位：百万、百分率を除く)
2022
2021202020192018合計するパーセント
現在のところ$715 $531 $105 $77 $3 $1,431 92.6%
30 - 59 Days5 23 9 9 — 46 3.0%
60 - 89 Days 1 11 5 6 — 23 1.5%
90 - 179 Days — 17 9 7 1 34 2.2%
180日以上— 1 4 5 1 11 0.7%
合計する$721 $583 $132 $104 $5 $1,545 100%

2021年12月31日
(単位：百万、百分率を除く)
2021
2020201920182017合計するパーセント
現在のところ$1,100 $129 $95 $3 $— $1,327 91.8%
30 - 59 Days24 12 12 1 — 49 3.4%
60 - 89 Days 10 8 7 — — 25 1.7%
90 - 179 Days 10 11 11 1 — 33 2.3%
180日以上— 4 7 1 — 12 0.8%
合計する(1)
$1,144 $164 $132 $6 $— $1,446 100%
(1)残高は，新冠肺炎支払い減免計画の一部として会社が提供した改正計画の影響を含む(以下に述べる)。

次の表は、2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の商家ローン、下敷きおよび受取利息と費用支出中の活動をまとめています
March 31, 2022March 31, 2021
商家ローンと立て替え金受取利息と手数料総免税額商家ローンと立て替え金受取利息と手数料総免税額
(単位：百万)
期初残高$192 $9 $201 $440 $43 $483 
条文5 1 6 (15)(2)(17)
押し売りする(21)(2)(23)(71)(6)(77)
回復する9 — 9 8 — 8 
期末残高$185 $8 $193 $362 $35 $397 

2022年3月31日までの3ヶ月間の支出は主に商家ポートフォリオの出所によるものであり、主に我々の商家ポートフォリオの信用品質の改善及び現在と予測されたマクロ経済状況を代表するモデル投入の変動性低下によって相殺される。履歴損失率と業者への融資修正計画をめぐる有効性の不確実性を考慮して以下に述べるように定性的調整を行った

前年同期と比較して、2022年3月31日までの3ヶ月間の輸出減少は、受け入れ可能なリスクパラメータを修正し、資格要求を引き締め、我々の商業ローン組合の信用品質を改善したためである

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カタログ表
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(未監査)

商家ローンおよび立て替え金の場合、延滞は、ローンまたは立て替え金の現在の予想返済期間または契約返済期間、および元の予想返済期間または契約返済期間と比較して支払われる固定利息または費用に基づいて決定される。私たちはPPBL製品の項目で未返済の売掛金を押し売りします180契約返済日の日数を超える。私たちはPPWC製品の項目で未返済の売掛金を押し売りします180私たちが予想していた返済日数を超えて、業者はこの数日間支払いをしていません60日数、または返済は360期限を過ぎた日数は，業者が最近1日以内に支払うかどうかにかかわらず60何日ですか。破産した口座は以下の時間で解約する60破産通知を受けた日数。商家ローンと立て替えの信用損失は取引と信用損失で確認され、受取利息と手数料支出は私たちが簡明に総合貸借対照表に計算すべき費用と他の流動負債における繰延収入の減少を確認した。回収された輸出は私たちの融資と受取利息を減らすために記録されている。

問題債務再編

事業者が財務的困難に遭遇したことを証明できれば、ローンや立て替え、関連する利息や受取費用が修正される可能性があり、修正しなければ、すべての満期金額を回収できない可能性が高い。このような修正の目的は業者に財政的救済を提供し、私たちの損失を減らすことを助けることだ。

これらの修正には期限を約増やすことが含まれている1至れり尽くせり5.5数年、同時に延滞状態を現在に移した。その中のいくつかのローンや立て替えの費用は延長期間内に変わらない。あるいは、いくつかの融資および立て替え金が修正され、融資または立て替えが延期されたときの最初の固定費用構造を、改正された残り期間内に固定年利が適用される固定年利率に置き換え、この金利は、満期または早期の期限が満了するまで固定金利で利息を計上し続ける。これらの改正が2022年3月31日と2021年3月31日までの3カ月間の簡素化総合収益表に与える影響はわずかである

TDRの免税額は、我々のポートフォリオにおける他の融資および立て替え金とは別に評価され、修正された期限および金利仮定を用いて現在予想されている信用損失を推定することによって決定される。マクロ経済の仮定以外に、歴史損失推定を利用して予想される信用損失率を確定する。また、私たちは定性的調整を含む可能性があり、現在予想されている信用損失の定量的な推定には捉えられていない増分情報を含めることができる。

二零二年三月三十一日までの三ヶ月以内に、TDRに修正された商家ローン及び受取利息は最低水準となった次の表は、2021年3月31日までの3ヶ月以内にTDRに修正された商家ローンと受取利息を示しています

2021年3月31日までの3ヶ月間
口座数
(単位：千)
未返済残高(1)
(単位：百万)
加重平均支払期限延期
(月計で)
融資と受取利息を受け取る2 $31 36
(1) 残高は修正日までの残高です。

業者の支払いは修正後に滞納とされている60予想または契約返済日を超えた日数。修正された違約ローンについて、現在予想されている信用損失の増加推定は全体的な予想信用損失に計上されている。2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間、TDRに分類された商家ローンと受取利息がその後違約した金額はわずかだった。

付記12-債務

固定金利手形

2020年5月18日と2019年9月26日に、元金総額ドルの満期日別固定金利手形を発行しました4.010億ドル5.0それぞれ10億ドルです2020年5月と2019年9月から発行される債券は優先無担保債券であり、総称して“債券”と呼ばれる


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(未監査)
2022年3月31日と2021年12月31日までの未返済元金総額は$9.0債券に関連した10億ドル下表は備考をまとめた
期日まで実利率March 31, 20222021年12月31日
(単位：百万)
2019年9月の債券発行部数は1ドル5.010億ドル：
定率率2.200%の注釈
9/26/20222.39%$1,000 $1,000 
定率率2.400%の注釈
10/1/20242.52%1,250 1,250 
定率率2.650%の注釈
10/1/20262.78%1,250 1,250 
定率率2.850%の注釈
10/1/20292.96%1,500 1,500 
2020年5月の発行規模は3，000ドル4.010億ドル：
定率率1.350%の注釈
6/1/20231.55%1,000 1,000 
定率率1.650%の注釈
6/1/20251.78%1,000 1,000 
定率率2.300%の注釈
6/1/20302.39%1,000 1,000 
定率率3.250%の注釈
6/1/20503.33%1,000 1,000 
定期債務総額$9,000 $9,000 
未償却保険料(割引)と発行コスト(純額)(48)(50)
差し引く：長期債務の現在部分(1)
(999)(999)
長期債務帳簿総額$7,953 $7,951 
(1) 長期債務の現在の部分は、私たちの簡明な総合貸借対照表上の計算すべき費用および他の流動負債に含まれている。

債券の実金利には、債券の利息、債務発行コストの償却、債務割引の償却が含まれる。債券は利息支出を記録し、債務割引償却及び債務発行コストを含む562022年3月31日と2021年3月31日までの3カ月はいずれも100万ドルだった。

パイディ信用協定

2022年2月に、吾らはパイディと信用協定(“パイディ信用協定”)を締結し、人民元無担保循環信用手配を提供した60.010億ユーロ(約4932022年3月31日現在、100万円)。ペディ信用協定項の下の借金は、ペディが運営資金、資本支出、およびその他の許可用途に使用される。パイディ信用協定によると、私たちは融資利息を支払う義務がある。Paidyクレジット協定下の融資は、東京銀行の同業借り換え金利と保証金(我々の公共債務格付けに基づく)に基づいて計上され、範囲は0.40パーセントから0.60百分率。約束を早期に終了しない限り、ペディクレジット協定は終了し、この合意によって不足しているすべてのお金は2027年2月8日に満期になり、支払いが行われる。ペディ信用協定は慣例陳述、保証、肯定と否定契約を含み、金融契約、違約事件と貸金人に有利な賠償条項を含む。消極的契約には留置権や付属債務の発生に対する制限が含まれており，いずれの場合も特定の例外がある.金融契約は私たちが四半期ごとに最高総合レバレッジ率に関する財務テストを受けることを要求する。2022年3月、元32.810億ユーロ(約269百万ドル)は、私たちの簡明な総合貸借対照表に長期債務に記録されているペディ信用協定によって抽出された。これにより、2022年3月31日、人民元27.210億ユーロ(約224“ペディ信用協定”によって許可された目的に借金能力を提供するが、借金の習慣条件を守らなければならない。2022年3月31日までの3ヶ月間、我々が記録したペディ信用協定に関連する利息支出と費用総額は極めて低い水準である。


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財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
事前信用協定

2021年10月に、吾らはPaidyの買収を通じて信用協定(“先行信用協定”)を負担し、この協定は人民元の保証付き循環信用手配を提供する22.810億ユーロ(約198買収時の百万ドル)。2021年12月31日まで、人民元11.310億ユーロ(約98先行信用協定によると、未返済債務(百万ドル)は総合貸借対照表の長期債務に記入されている。2021年12月31日に人民元は11.510億ユーロ(約100借入の習慣条件によると、借入能力は“先行信用協定”によって許可された目的に用いることができる。2022年第1四半期に、私たちは優先信用協定を終了し、返済されていないすべての借金を返済した。2022年3月31日までの3ヶ月間、我々が記録した先行信用協定に関する利息支出と費用総額は最低水準となった。
将来元金払い

2022年3月31日現在、私たちの定期債務に関する将来元金の支払いは以下の通りです(百万単位)
残りの2022年$1,000 
20231,000 
20241,250 
20251,000 
20261,250 
その後…3,500 
合計する$9,000 

上記の規定を除いて、2021年10-K表に開示された情報に大きな変化はありません。

注13-引受金とその他の事項
約束する

2022年3月31日と2021年12月31日までの約4.410億ドル4.1PayPal Creditアカウント保持者が使用できる10億ドルの未使用クレジットがある。私たちのすべての未使用クレジットを持っているPayPal Creditアカウント所有者は基本的にイギリスにいます。この金額は利用可能なすべての未使用クレジットを表していますが、私たちは経験したこともなく、私たちのすべてのPayPal Creditアカウント所有者が所与の時点で彼らのすべての利用可能なクレジットにアクセスすることも予想されていません。また，この未使用信用を構成する個人信用額は定期的に審査され，口座使用状況や顧客信用などに応じて終了する

訴訟と規制事項

概要

私たちは法律と規制手続きに持続的に参加している。その中の多くの訴訟はまだ初期段階にあり、額の不定な損害賠償や罰金を要求するか、またはいくつかの商業的慣行の変更または採用を要求する可能性がある。もし吾らがこのような事項による損失が合理的に推定できる可能性があると信じていれば、吾らは当時の財務諸表から負債を推定することになる。推定損失の範囲しか決定できない場合、私たちが計算すべき金額は、私たちが判断した最も可能な結果を反映する範囲内にあるべきであり、その範囲内の推定数が他のいかなる金額よりも良い推定数でなければ、その範囲のローエンドを計算すべきである。合理的な可能性があるが不利な結果が生じる可能性のない訴訟については、吾らは、合理的な可能性のある損失または損失範囲の推定値を開示しているか、または訴訟によって直接生じる合理的な可能性のある損失または損失範囲の推定(すなわち、金銭的損害または判決または和解において支払われる金額)が重要ではないと結論している。もし私たちが法的訴訟による可能性や合理的な損失または損失範囲を推定できなければ、私たちはこの事実を開示した。法的手続きの重要性を評価する際には、他の要因に加えて、要求された金銭的損害賠償額や、原告が求めている非金銭的救済措置(例えば、禁止救済)の潜在的な影響を評価し、これらの救済措置は、我々の業務に重大な悪影響を及ぼす可能性がある方法で私たちの業務慣行を変更することを要求する可能性がある。本付記13に開示されている事項については、このような非金銭的救済措置の適用により生じる可能性のある損失または損失範囲を推定することはできない。


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カタログ表
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財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
2022年3月31日現在、損失が発生する可能性があり、合理的に見積もることができる法律や規制手続きが計算すべき金額は重要ではないと考えられる。本付記13に記載されている訴訟には別途明記されているほか、吾らは既存の資料に基づいて、訴訟が直接引き起こす合理的な可能性のある損失(すなわち、金銭的損害または判決または和解で支払われた金額)が吾などの記録の応計項目を超えていると判断しても、重大ではない。法律準備金やこのような事項による可能性のある損失を決定することは判断に関連し、様々な不確定性と予測不可能な結果を全面的に反映できない可能性がある。私たちは記録金額を超える損失に直面する可能性があり、このような金額は実質的かもしれない。もし私たちの任意の推定および仮定が変化したり、正しくないことが証明された場合、私たちの業務、財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

監督管理手続き

我々は、米財務省外国資産制御弁公室(OFAC)が実施した米国の経済·貿易制裁の遵守を求められている。2015年3月、私たちのリアルタイム取引スキャン計画を実施する前に、2009年から2013年までの間に、私たちの制裁コンプライアンスで生じる可能性のある違反についてOFACと和解しました。その後、私たちは自ら他の意図せずに処理された取引を報告したが、その後、違反が存在する可能性があることが発見され、外国資産管理所から新しい伝票を受け取り、その中のいくつかの取引に関するより多くの情報を提供することを要求した。このような自己報告の取引は、訴訟、禁止、損害賠償、罰金または処罰を含む、または重大な損失を招く可能性があり、大量の管理時間を必要とすること、重大な運営資源の移転を招くこと、または他の方法で私たちの業務を損なう方法で私たちの業務慣行を変えることを要求することを含む、私たちに対するクレームまたは行動を引き起こす可能性がある。

PayPal Australia Pty Limited(PPAU)は2019年5月22日にオーストラリア取引報告·分析センター(AUSTRAC)に潜在的な違反行為を自己報告した。この自己報告の事件は、PPAUが一定期間、2006年の反マネーロンダリングおよびテロ対策融資法案(“反マネーロンダリング/テロ対策融資法案”)によって必要な国際資金移転指示(“IFTIs”)を誤って提出したことに関連している。2019年9月23日、PPAUは、PPAUがAML/CTF法案義務を遵守するいくつかの側面を審査するために、PPAUに外部監査人(私たち独立監査役の事務所のパートナーではない)を任命することを要求するAUSTRACの通知を受けた。非常勤監査員は2019年11月1日に任命された。改訂されたAUSTRAC通知条項の要求に基づき、PPAUは2019年12月31日、2020年3月13日、2020年5月6日、2020年7月7日に外部監査役の中間報告をAUSTRACに発表し、2020年8月31日にAUSTRACに最終報告を発表した。

AUSTRACは、2020年8月31日の最終報告で非常勤監査員が報告した事項を調査しているPPAUに通知した。AUSTRACはPPAUとの接触を継続し，AML/CTF法案に基づいてIFTIs報告の取引種別とすべきであると検討した。PPAUは、修復活動、AUSTRACとの持続的な定期的な接触、および情報およびファイルの提供の通知および要求に応答することを含む、すべての態様でAUSTRACと連携し続ける

私たちは現在、私たちの業務や財務諸表に潜在的な影響を推定することができない。AUSTRACによって開始された任意の関連法執行手順または他のさらなる事項が、AUSTRACが報告すべきIFTIsを決定することを含む不利な結果をもたらす場合、これは、実行可能な約束、禁止、損害賠償、罰金または処罰をもたらす可能性があり、または重大な損失をもたらす可能性があり、大量の管理時間を必要とすること、重大な運用リソースの移転をもたらすこと、または他の方法で私たちの業務を損なう方法で私たちのビジネス慣行を変更することを要求する可能性がある。

私たちは、Venmoの不正な資金振込と引き出し過程、および関連事項について、消費者金融保護局(“CFPB”)から民事調査要求(“CID”)を受けた。移民局は文書と書面の質問に対する回答を要求した。私たちはCFPBとこれらのCIDについて協力している。

私たちは、いくつかの教育サービスを提供する業者に関連するPayPal Creditのマーケティングと使用に関するCFPBのCIDを受信した(“CFPB PayPal Credit Matter”)。CIDは、文書、書面報告、および書面質問に対する回答を要求する。私たちはCFPBとこのCIDについて協力している。

我々は，我々の許可ブランド付きデビットカードを発行する銀行への為替レートがFRB理事会条例IIに適合しているかどうか，PayPalブランドカード計画から得られたマーケティング費用(“米国証券取引委員会デビットカード計画問題”)について，米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)執行部からの伝票と情報提供要求に応じている.私たちはアメリカ証券取引委員会執行部に協力して今回の調査を行っています。

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カタログ表
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2022年2月、PayPalが他の業者または販売者を代表して費用を提出する商業顧客のやり方および関連活動に関する連邦貿易委員会(FTC)からCIDを受信した。刑事捜査局は文書と書面の質問に対する答えを要求する。私たちは連邦貿易委員会とこのCIDについて協力している。

法律手続き

2021年8月20日に仮定された証券集団訴訟のタイトルは康訴貝宝ホールディングスなどの事件。案件番号21-cv-06468は、米国カリフォルニア州北区地方裁判所(“証券訴訟”)に提出された。証券訴訟は、2021年6月30日までの10-Q表四半期報告書で、CFPB PayPalクレジットカード事項と米国証券取引委員会デビットカード計画事項の開示に関するクレームを主張しています。証券訴訟は、会社株の購入者を代表して2017年2月9日から2021年7月28日までの間に提起されたと主張し、1934年の証券取引法第10(B)及び20(A)条に違反していると主張し、会社、その最高経営責任者及び最高財務官について主張している。起訴状によると、被告はPayPal Creditやその銀行パートナーに支払った共同ブランドデビットカードに関する交換金利などのビジネス行為を開示できなかったため、会社がClass中に行ったいくつかの公開声明は重大な虚偽と誤解性を持っていた(これにより、会社の株が人為的に上昇した価格で取引されたといわれている)。証券訴訟代表が想定しているカテゴリーメンバーは指定されていない補償性損害賠償を求める。2021年11月2日，裁判所は首席原告を指定し，2022年1月25日，首席原告は修正された起訴状を提出した。改正された起訴状によると、2016年4月27日から2021年7月28日までの間に授業時間(すなわち改訂授業時間帯)があり、会社のほか、会社の最高経営責任者や最高財務官が会社の他の幹部を被告としている。修正された起訴状は、被告が修正された授業中に行った様々な陳述は、深刻な虚偽と誤解性と考えられていると主張している, PayPalは1934年の証券取引法第10条(B)と20(A)条に違反し、貝宝が2015年CFPBの同意令、連邦消費者金融法、法規IIに違反したことを告発した。被告は2022年4月18日に改正訴えを却下する動議を提出した。却下動議に対する原告の対応は2022年6月2日に満了する。

2021年12月16日と2022年1月19日二つ関連推定株主派生訴訟タイトルポンポンはDaniel·シュルマンらの事件を訴えた。案件番号21-cv-09720、およびラロはダニエル·シュルマンらの事件を訴えた。事件番号22-cv-00370はそれぞれ米カリフォルニア州北区地方裁判所(“派生訴訟”)に提出され、会社を代表して提起されたという。デリバティブ訴訟は、証券訴訟と同様の告発事実と状況に基づいて、私たちの最高経営責任者と最高財務官、および私たちの取締役会のメンバーを被告とする当社のいくつかの幹部を対象としています。デリバティブ訴訟は受託責任、不当所得、コントロール権の乱用、深刻な管理の不備、会社の資産の浪費と1934年の証券取引法違反のクレームを告発し、そして代表会社を代表して損害賠償を求める。2022年2月1日、裁判所はデリバティブ訴訟を合併し、証券訴訟におけるすべての却下動議が解決されるまで放置する命令を発表した

一般事項
他の第三者は時々私たちが彼らの知的財産権を侵害したと主張し、他の人たちも将来主張するかもしれない。私たちの製品とサービスの範囲と複雑さが拡大するにつれて、私たちは特許紛争に悩まされていて、私たちはますます私たちの業務の様々な方面に関連した特許侵害請求を受けることが予想されます。このようなクレームは、私たちの会社および/または私たちの顧客(彼らとの契約に基づいて、彼らは契約賠償を受ける権利がある可能性があります)を直接または間接的に対象とする可能性があり、特に私たちがそのような買収に関連する新製品またはサービスを発売する場合、私たちは買収によってより多くのこのようなクレームのリスクに直面している。私たちは過去にこのようなクレームに対して訴訟を提起することを余儀なくされたが、私たちはこのようなクレームをもっと多く告発する訴訟が私たちに向けられると信じている。知的財産権クレームは、価値があるか否かにかかわらず、時間的かつ高価な弁護および解決策であり、ビジネスの方法を変更する必要があるかもしれないし、不利な条項でコストの高い使用料を締結する必要があるかもしれないし、または裁判所判決の損害賠償金を解決するために多額のお金を支払うことができるかもしれない。

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財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
私たちは時々、顧客が提起した訴訟(単独または集団訴訟)を含む日常業務の過程で発生する他の紛争や規制照会に巻き込まれ、私たちの価格、規則、または政策開示が不適切であることを告発し、私たちのやり方、価格、規則、政策または顧客/ユーザ合意が適用法に違反しているか、または私たちの行為が不公平であり、および/またはそのような価格、規則、政策または合意に適合していない。これらのタイプの紛争や規制調査に加えて、私たちの業務は規制および/または法的審査および/または挑戦を受けており、これらの審査および/または挑戦は、支払い業界がますます多くの世界的な規制によって注目されていることを反映している可能性があり、全体として他の規制および立法行動と共に考えられる場合、このような行動は、私たちの業務および顧客にコストの高い新しいコンプライアンス負担をもたらし、コスト増加、取引量、収入の減少を招く可能性がある。また、私たちの業務の規模や範囲の増加と拡大に伴い、これらのトラブルや問い合わせの数や重要性も増加しており、私たちのプラットフォーム上で活発な口座や支払い取引の数、私たちが提供する製品やサービスの範囲やますます複雑化している程度、私たちの地理的運営を含めています。私たちのいかなるクレームや規制行動に対しても、正当な理由があるか否かにかかわらず、時間がかかり、高価な訴訟、和解支払い、損害賠償(特定の管轄区域のいくつかの訴訟原因を含む法定損害賠償)、罰金、処罰、禁止救済、または不利な判決または和解によって増加した業務コストを招く可能性があり、高価な方法で私たちの業務慣行を変更することが要求され、大量の管理時間が必要であり、重大な運営資源が移転されたり、他の方法で私たちの業務を損害したりすることが要求される。

弁済条項

我々とeBayとの合意は我々とeBayとの分離を規定し，eBayと我々の具体的な賠償と責任義務を規定している.EBayと我々との間の紛争はすでに発生しており、将来的には他の紛争が発生する可能性があり、このような事件の不利な結果は、私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的かつ不利な影響を与える可能性がある。また，プロトコルにより，我々がeBayに対して持つ賠償権利は我々を保護するのに不十分である可能性があり，eBayに対する賠償義務が大きい可能性がある

通常の業務過程で、私たちは私たちとビジネス関係のある当事者と合意したいくつかの合意に賠償条項を含みます。これらの契約によると、私たちは一般的に賠償し、無害を維持し、補償された当事者が任意の第三者が私たちのドメイン名、商標、ロゴ、その他のブランド要素について提出したクレームによって損害を受けたり、発生した損失を賠償することに同意します。これらのマークが主題合意と関係がある限り、賠償を同意します。私たちは、知的財産権、セキュリティ、故意不正行為、データプライバシー義務、およびいくつかの違約クレームなどに関連する賠償を含む可能性がある他のタイプの第三者クレームに賠償を提供しています。私たちまたは私たちの顧客の行為によりカード関連が処理業者に罰金を科す場合、私たちの支払い処理業者にも賠償を提供しました。私たちが以前請求した歴史が限られていることと、すべての特定の状況に関連する独特の事実と状況のため、これらの賠償条項の下での最大の潜在的損失を確定することができない

PayPalは米国小企業管理局が管理する米国政府のPaycheck保護計画に参加している。この計画に基づいて発行された融資は、私たちが協力している独立した特許金融機関が資金を提供する。我々は，これらの融資に関連するサービスを提供するために料金を徴収し，これらの活動に関連する操作リスクを保持している.私たちは、場合によっては、フランチャイズ金融機関およびその譲受人に対して、本計画に基づいて提供される融資サービスによって提供される融資の一部について賠償することに同意した。

今まで、私たちの賠償条項は単独でまたは共同で重大な費用を発生させなかった。

表外手配

2022年3月31日と2021年12月31日まで、私たちは私たちの総合財務状況、運営結果、流動性、資本支出または資本資源に現在または未来に重大な影響を与える表外手配をしていません


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カタログ表
貝宝持ち株会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
保護計画

私たちは私たちの支払いプラットフォームで行われたいくつかの取引の保護計画を業者と消費者に提供する。これらの計画は、主に詐欺や取引相手の履行による損失から業者や消費者を保護することを目的としている。私たちの買い手保護計画は消費者に合格購入の保護を提供し、購入した商品が到着していない場合や販売者の記述と一致しない場合、消費者に購入金額を全額返金します。我々の売り手保護計画は、買い手の許可されていない取引のクレームから、または保証販売者の合格販売に対する全額支払いによって商品のクレームを受けないように業者を保護することを計画している。さらに、場合によっては、サービスプロバイダの破産による直接的な損失またはサービスプロバイダの秘密鍵が漏洩することを防止するために、PayPalアカウントに保持されている暗号化通貨を保護する。適用される会計基準によると、これらの保護計画は保証型担保とされており、取引完了期間中の取引及び信用損失に関するコストを推定して記録する

取引損失準備金は2022年3月31日と2021年12月31日現在で#ドル115百万ドルとドル121それぞれ100万ドルですマイナス顧客残高の引当額は#ドルです204百万ドルとドル234それぞれ2022年3月31日と2021年12月31日である次の表に我々の業務に関する取引損失と負顧客残高準備の変化を示す 2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間の保護計画：
3月31日までの3ヶ月間
20222021
(単位：百万)
期初残高$355 $414 
規定322 281 
損失を達成した(390)(347)
回復する32 20 
期末残高$319 $368 

付記14-株買い戻し計画

2022年3月31日までの3ヶ月間に約2億ドルを買い戻しました11百万株私たちの普通株、価格は約$です1.510億ドルの平均コストは133.93それは.これらの株は、我々が2018年7月に許可した株式買い戻し計画に基づいて公開市場で購入された。2022年3月31日までの合計は約3.6我々の2018年7月の株式買い戻し計画によると、今後も10億ドルが私たちの普通株を買い戻すことができる。

付記15-在庫に基づく計画

株に基づく報酬費用

私たちの株式インセンティブ計画の株式報酬支出は、付与時の推定公正価値に基づいて計量され、奨励の帰属中に確認される。

2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間、株式ベースの報酬支出が私たちの運営業績に与える影響を私たちの持分インセンティブ計画の下で記録することは以下の通りです
3月31日までの3ヶ月間
 20222021
(単位：百万)
お客様のサポートと運営$73 $72 
販売とマーケティング45 48 
技術と発展136 139 
一般と行政188 119 
株式に基づく報酬総支出$442 $378 
内部使用ソフトウェアやサイト開発コストの一部として資本化する$16 $16 

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カタログ表
貝宝持ち株会社
財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
付記16-所得税

2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間、実際の税率は19%と(26)%です。この2つの時期において，我々の有効税率と米国連邦法定税率21%との差は，主に外国収入を異なる税率で課税することと，2021年3月31日までの3カ月間の株式報酬に関する税収割引を含む離散税収調整の結果である。

付記17-再編成やその他の費用

2022年第1四半期に、管理層は既存のグローバル従業員チームを戦略的に削減する計画を開始し、私たちのグローバル運営を簡素化し、最適化し、運営効率を向上させることを目的としている。この努力の一部として、私たちは重複業務を減らし、私たちの組織構造を単純化することに重点を置いている。2022年3月31日までの3カ月間の再編関連費用は$20百万ドルです。私たちは主に従業員の解散費と福祉コスト、その他の関連相談コストを発生させた。しかも、私たちの新しい作業モデルのため、私たちは私たちの施設の需要を検討し続けている。この計画に関連した戦略行動と現金支払いは2022年第4四半期にほぼ完了する見通しだ

次の表は、2022年3月31日までの3ヶ月間の再編準備金活動をまとめています
 従業員の離職金と福祉その他の関連コスト
(単位：百万)
2022年1月1日現在の債務$5 
料金を取る20 
支払い(3)
2022年3月31日現在の債務
$22 

2020年第1四半期には、経営陣が既存のグローバル従業員を戦略的に削減する計画を承認し、複数の四半期にまたがる運営構造を再設計しながら、従業員チームを再編する多段階プロセスの一部である。2021年3月31日までの3カ月間の再編関連費用は$32百万ドルです。我々は，主に従業員解散費と福祉コスト，2020年戦略削減(2021年にほぼ完了)での他の相談コストを発生させた。

また、2022年3月31日および2021年3月31日までの3ヶ月間、資産減額費用は16百万ドルとドル26これはそれぞれある賃貸物件の撤退によるあるROU賃貸資産の減少と関連賃貸改善によるものである。詳細は“付記6-レンタル”を参照されたい。


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カタログ表

第二項：経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

本Form 10-Q四半期報告は、予想、計画または意図に関する記述(例えば、将来の業務、将来の経営業績または財務状況、新しいまたは計画の機能またはサービス、合併または買収または管理戦略に関する記述を含む)を含む1933年“証券法”第27 A節および1934年“証券取引法”第21 E節に適合する展望的表現を含む。また、私たちの展望的陳述はコロナウイルスの大流行の予想影響と関連する予想を含む。これらの前向き記述は、“可能”、“将”、“将”、“すべき”、“可能”、“予想”、“予想”、“信じ”、“推定”、“計画”、“戦略”、“未来”、“機会”、“計画”、“計画”、“プロジェクト”、“予測”、および他の同様の表現で識別することができる。これらの展望性陳述はリスクと不確定要素に関連し、私たちの実際の結果と財務状況は私たちの展望性陳述の中で明示的または暗示的なものとは大きく異なる可能性がある。このようなリスク·不確定要因には、2021年12月31日現在の年度Form 10−K年次報告(“2021年Form 10−K”)の第I部1 A番目のリスク要因で議論されているリスク要因と、本Form 10−Q第II部第1 A項のリスク要因、監査されていない簡明な総合財務諸表、関連付記、並びに本報告及び証券取引委員会に提出された他の文書に記載されている他の情報に補完されるリスク要因が含まれる。私たちは、法的要求がない限り、本報告日の後に、実際の結果または未来の事件や状況を反映するために、私たちの任意の前向きな陳述を更新するつもりもなく、いかなる義務も負いません。これらのリスクと不確実性を考慮して, 読者にこのような前向きな陳述に過度に依存しないように注意する.以下の“経営陣の財務状況と経営業績の議論と分析”と、本報告に出てくる監査されていない簡明な総合財務諸表と関連説明を読むべきです。また明文の規定或いは文意が別に指摘されている以外に、すべて“私たち”、“当社”及び“貝宝”に言及すると、すべて貝宝持株有限会社及びその合併付属会社を指す。

事業環境

その会社は

私たちは先進的な技術プラットフォームで、世界の業者と消費者にデジタル支払いを提供し、ビジネス体験を簡略化します。PayPalは，個人の財務健康の改善を支援し，世界各地の企業家や様々な規模の企業のために経済機会を増加させるために金融サービスの民主化に取り組んでいる。私たちの目標は、私たちの事業体と消費者が、いつでもどこでも私たちがサービスする市場のどこでも彼らの資金を管理·移転し、任意のプラットフォームで、個人に対する個人支払いを含む任意のデバイスを支払いまたは獲得する際に使用できるようにすることです

環境を規制する

著者らは全世界範囲内で業務を展開し、迅速に変化する監督管理環境の中で業務を展開し、その特徴は全世界の監督管理機関がテロ融資、反マネーロンダリング、プライバシー、ネットワーク安全と消費者保護を含む支払い業界のあらゆる面にもっと注目していることである。デジタル支払いが出現する前に制定された法律·法規を含む、私たちに適用される法律·法規は、立法と規制行動および司法解釈によって変化し続けている。その解釈および実施の変更、および違反行為に関連する罰および法執行行動の増加を含む新しいまたは変化する法律および法規は、私たちの業務、運営結果、および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちはこれらの分野に注目し、私たちの顧客のためのコンプライアンスの解決策を設計することに集中している。

情報セキュリティ

近年、私たちのようなグローバル決済や科学技術会社の情報セキュリティリスクが大幅に増加している。我々が管理しているデータを保護し、データ損失や他のセキュリティイベントを防止し、既知および潜在的なリスクに効果的に対応するためのシステムおよびプロセスを開発し、これらの保護を強化するために多くの資源を費やし続けることが予想されるにもかかわらず、私たちは依然としてこれらのリスクの影響を受けており、私たちのセキュリティ対策が十分な安全を提供したり、違反や攻撃を防止したりする保証はない。我々の情報セキュリティリスクに関するより多くの情報は、“2021年10−K表におけるリスク要因”第I部第1 A項を参照し、一致しない場合には、本表の10−Qにおけるリスク要因を第II部1 A項で置き換える(適用される場合)


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カタログ表

ロシアとウクライナの衝突

ロシアが2022年2月にウクライナで開始した軍事敵対行動について、私たちの第一の任務は、これらの事件の影響を受けた貝宝従業員集団の安全と福祉を保護することだ。私たちは私たちの業務に影響を及ぼす可能性のあるすべての適用された制限と制裁を遵守するために行動を続けている。2022年3月、私たちはロシアでの取引サービスを一時停止した。私たちはこの状況が最終的にもたらす可能性のあるすべての潜在的な財政的影響を合理的に推定することができない。2022年3月31日までの3カ月と2021年12月31日までの1年間で、ロシアやウクライナに関連する総純収入は多くない。ロシアとウクライナの紛争に関連するリスクおよび私たちの業務に潜在的な負の影響に関するより多くの情報は、本リストの10-Qの第2の部分、第1 A項、リスク要因を参照されたい。

新冠肺炎

新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)の流行はすでに世界各地の政府当局と企業を招き、旅行制限、国境閉鎖、隔離、その場避難と封鎖令、マスクと社交距離の要求、商業制限と閉鎖を含む多くの新冠肺炎の伝播を制御と制限するための措置を実施した。新冠肺炎の伝播とますます多くの変形は、私たちの大多数の従業員が家で仕事をすることを可能にし、私たちのオフィスのための厳格な健康と安全協定を確立し、自ら会議、活動と会議に参加することを制限し、従業員の旅行に制限を加えることを含む業務やり方の重大な修正を招き続ける可能性がある。2022年第1四半期、私たちは政府当局が許可した場所で多くの実体オフィスを再開した。このような場所の従業員たちは自発的に事務室に戻ることを許可された。私たちは引き続き状況を積極的に監視し、連邦、州、地方当局の要求、または私たちの従業員、顧客、または業務パートナーの利益に最も適合していると考えている状況に応じて、さらなる行動を取って、私たちの業務やり方を変えることができます

新冠肺炎の普及は店内ショッピングと伝統的な店内支払い方式(例えば現金)から電子商取引とデジタル支払いへの転換を加速し、顧客のより安全な支払いと配送ソリューション(例えば非接触支払い方式、オンライン購入と店内集荷)の需要を増加させ、ある歴史上店内業務が多い垂直業界のオンライン消費が大幅に増加した。私たちの業務はこれらの行動からいくつかのメリットを得ているが、流行病に関する制限措置の減少に伴い、消費者が新冠肺炎以前の行動に回復し始め、私たちの運営結果の増加は悪影響を受け続けている可能性がある。

新冠肺炎の流行による急速な変化の世界市場と経済状況はすでに発表されており、私たちの運営や業務に影響を与え続けることが予想される。新冠肺炎疫病及び関連する全世界経済予測不可能性が著者らの業務、財務状況と運営結果に対する更に広範な影響はまだ確定していない。新冠肺炎疫病がどのように影響し、引き続き私たちの業務にマイナス影響を与える可能性があるかに関するより多くの情報は、以下を参照して、それぞれの分野の具体的な討論を理解してください。2021年10-K表の第1部分、項目1 A、リスク要素も参照してください。

英国が退欧する

イギリス(“U.K.”)2020年1月31日に欧州連合(EU)と欧州経済圏(EEA)(通称“離脱”)から正式に離脱し、過渡期は2020年12月31日に満了する。貝宝(ヨーロッパ)S.ﾟ.r.l.Et Cie，SCA(“PayPal(Europe)”)は臨時許可制度下のパスポート許可範囲内(移行期間終了時)にイギリスで運営され，イギリス金融監督機関が新たなイギリスライセンスを授与するのを待っている。私たちは現在、イギリスの離脱が私たちの業務に長期的な影響を与えると確信できない。これは新しい関税、貿易、規制の枠組みの影響にある程度依存するであろう。これらの枠組みは現在、イギリスとヨーロッパ経済圏の間で提供される国境を越えた商品とサービスを管理しており、貝宝(ヨーロッパ)にイギリス市場でその業務の財務と運営結果をより長期的に運営するために新しいイギリスの許可を得ることを要求している。イギリスの離脱が我々の業務にどのように影響する可能性があるかに関する他の情報は、第I項、第1 A項、2021年Form 10−Kにおけるリスク要因を参照し、一致しない場合には、第II部、第1 A項、本Form 10−Qにおけるリスク要因に置き換えられる(適用される場合)。


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カタログ表

英国の離脱はポンドやユーロ価値の変動を含む金融、株式、外国為替市場の不安定を招く可能性がある。外貨リスク開放管理計画があり、外貨為替レート変動の影響を減らすことを目的としています。次の表はイギリスとEU(イギリスを含まない)における私たちの総純収入、ローン総額、受取利息の割合を示しています。列挙された期間については、
3月31日までの3ヶ月間
20222021
イギリスからの純収入。8 %10 %
EU(イギリスを除く)からの純収入18 %21 %
3月31日
2022		十二月三十一日
2021
イギリスの顧客のローン総額と利息を受け取るべきです36 %40 %
EU(イギリスを除く)の顧客からの受取融資総額と受取利息26 %21 %

2022年3月31日現在、英国とEUの顧客の融資総額と受取利息の割合が2021年12月31日と比較して変化しているが、これは主にEUで分割払い信用製品を拡大し、特にドイツで製品供給を増加させたためである。

マクロ経済環境

マクロ経済環境の影響は依然として未知であり、新冠肺炎の大流行の持続時間と深刻度をめぐる不確定性、ロシアとウクライナの衝突、サプライチェーン不足、比較的に高いインフレ率及びその他の関連する世界経済状況を含む。マクロ経済状況の悪化は、消費者支出の低下、業者の倒産、資金不履行、企業倒産、信用損失の増加、外貨変動、あるいは他の業務中断のリスクを増加させる可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。これらの状況が続いたり悪化したりすれば、私たちの将来の経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。

業務成果概要

次の表は、2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の総合財務実績をまとめています
3月31日までの3ヶ月間パーセントを増加/(減少)する
20222021
(単位：百万、百万、1株当たりのデータは含まれていない)
純収入$6,483 $6,033 7 %
運営費5,772 4,991 16 %
営業収入$711 $1,042 (32)%
営業利益率11 %17 %**
その他の収入，純額$(82)$(170)(52)%
所得税支出120 (225)153 %
実際の税率19 %(26)%**
純収入$509 $1,097 (54)%
希釈して1株当たり純収益$0.43 $0.92 (53)%
経営活動が提供する現金純額$1,242 $1,758 (29)%
別の説明を除いて，表中のすべての金額は最も近い百万に四捨五入されている.したがって、いくつかの金額は、提供された丸め金額を使用して再計算されない可能性がある。
**意味がない

2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間

2022年3月31日までの3ヶ月間、純収入は前年同期より4.5億ドル増加し、7%増加し、主に総支払量(冠捷科学技術、定義は以下の“肝心な指標”)の13%増加によるものである


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カタログ表

2022年3月31日までの3カ月間、総運営費は前年同期比7.81億ドル増加し、16%増となり、主な原因は取引費用の増加であり、次いで取引と信用損失、一般と行政費用および技術·開発費の増加であるが、一部は再編とその他の費用の低下によって相殺されている

営業費の伸びが純収入の伸びを上回ったため、2022年3月31日までの3カ月間の営業収入は前年同期比3.31億ドル減少し、減少幅は32%だった。2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間、私たちの営業利益率はそれぞれ11%と17%です。2022年3月31日までの3カ月間の営業利益率は、主に製品、資金、商家組合の不利な変化による取引費用増加のマイナス影響を受けており、以下の“営業費用”で述べられている。

2022年3月31日までの3カ月間、純収益は前年同期に比べて5.88億ドル減少し、減少幅は54%であり、これは主に上記で議論した営業収入が3.31億ドル減少したことと、所得税支出が3.45億ドル増加したことによるものであり、主に株による給与控除に関する個別税収割引の減少によるものである。純収入の低下を招いたこれらの要素は他の収入(支出)の前年比改善部分によって相殺され、純収益は8800万ドルであり、主に今期の戦略投資の純収益によるものである。

外貨為替レートの影響
大量の外貨建ての国際業務があります。主にポンド、ユーロ、オーストラリアドルとカナダドルです。これは私たちを外貨両替リスクに直面させます。これは私たちの財務業績に不利な影響を与えるかもしれません。アメリカの強化や弱体化(“U.S.”)ポンド、ユーロ、オーストラリアドルとカナダドルと私たちが国際業務を展開している他の通貨に対するドルの為替レートは、これらの外貨による純収入と費用をドルに換算することに影響を与えます。2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間、米国以外の顧客からの純収入はそれぞれ約43%と49%を占めている。私たちは国際的にかなりの純収入を生み出しているので、私たちはアメリカ国外で業務を展開することがリスクに直面します。2021年10-K表の第I部分、第1 A項、リスク要因を参照してください。一致しない場合は、以下第II項、第1 A項、本10-Q表のリスク要因を補足します(適用される場合)。
当期取引通貨金額に適用される前期外貨為替レートを用いて、外貨為替レート変動がわが業務に及ぼす同比影響を計算します。外貨為替レートの変化は私たちの報告書の業績に影響を与えますが、いくつかの外貨両替契約をキャッシュフローヘッジに指定し、外貨為替レート変動が収益に与える影響を減らすための外貨両替リスク管理計画があります。これら外貨両替契約の収益と損失は同期取引収入の1つの構成要素であることが確認され、予測された取引影響収益である。

2022年3月31日までの3カ月間、ドルに対する同比外貨変動は、我々の報告書の業績に以下のような影響を与えた
2022年3月31日までの3ヶ月間
(単位：百万)
純収入への悪影響(ヘッジの影響は除く)$(123)
ヘッジ影響47 
純収入への悪影響(76)
運営費への有利な影響57 
営業収入への純悪影響$(19)

外貨為替レート変動が収益に与える影響を減らすために外貨両替契約を締結していますが、このようなオープンな影響を予測したり除去したりすることは不可能です。

私たちはまた、ある外国子会社への投資に関する外貨両替リスクを低減するために、純投資ヘッジに指定された外貨両替契約を使用します。これらのツールに関連する収益および損失は、関連する外国子会社が売却または大量清算されるまで、累積された他の包括的収益に保持される


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カタログ表

また、私たちの支払いプラットフォームで多様な通貨で取引を行う場合、私たちは通常毎日私たちの外貨為替レートを設定します。もし私たちの外貨為替レートを間違って設定した場合、あるいは外貨為替レートを設定する時間と取引が発生した時の外貨為替レートの変動により、財務リスクに直面する可能性があります。私たちの資産と負債にも外貨両替リスクが存在することを考慮して、子会社機能通貨以外の通貨建てで、外貨為替契約を使用して外貨為替変動が私たちの資産と負債に与える影響を相殺する追加の外貨両替リスク管理計画を持っています。私どもの資産と負債の外貨為替損益は他の収入(費用)純額に記入し、外貨両替契約の損益で相殺します。これらの外貨両替契約は減少していますが外貨為替レート変動が私たちの資産や負債に与える影響を完全に解消することはできません

重要な指標と財務結果

重要な指標

アクティブ口座、支払い取引数、各アクティブ口座の支払い取引数とTPVは管理層が業務業績を評価するための重要な非財務業績指標(“肝心な指標”)であり、その定義は以下の通りである

•1つは アクティブアカウント過去12ヶ月以内に我々のプラットフォーム上で取引を完了する(ゲートウェイ独占取引を含まない)PayPalまたはプラットフォームアクセスパートナーに直接登録されたアカウントを意味する。プラットフォームアクセスパートナーとは，そのクライアントがこのような第三者の登録証明書を介してPayPalプラットフォームやサービスへのアクセス権限を取得する第三者であり，Hyperwallet支払い機能を用いたエンティティを含む.ユーザは、異なる製品にアクセスするために当社のプラットフォームに登録することができ、1つの製品にアクセスするために複数のアカウントを登録することができる。したがって、ユーザは、2つ以上のアクティブアカウントを有することができる。アクティブアカウントの数は、経営陣に、私たちのプラットフォームの成長と全体規模に対する追加的な視点を提供します。

•支払取引数 ゲートウェイ独占取引は、当社の支払いプラットフォーム上で成功したか、またはPayPalによってパートナー支払いソリューションによって有効にされた支払い総数(支払い沖販売を差し引く)を意味します

•1アクティブアカウントあたりの支払い取引数 過去12カ月間の支払取引総数を反映し，その期間終了時のアクティブアカウントで割る.各アクティブアカウントの支払い取引数は、管理層が、所与の期間内に顧客アカウントが私たちの支払いプラットフォーム上で支払い活動を行う平均回数を深く理解することを可能にする

•冠捷技術我々の支払いプラットフォーム上で成功した支払い価値や，PayPalがパートナー支払い解決策によって実現した支払い価値であり，ゲートウェイ独占取引は含まれていない

我々の取引収入は通常、冠捷技術の増加と私たちの支払いプラットフォームで完成した支払い取引数と関連しているため、管理層はこれらの指標を使用して、私たちの支払いプラットフォームの規模と実力、私たちの顧客の参加度、および現在と未来の業績指標としての潜在的な活動と傾向を洞察する。私たちは投資家の私たちの業務と経営業績に対する評価を強化するために、これらの重要な指標を提出した。

我々の重要な指標は，我々が我々のプラットフォーム上で測定した活動に基づく社内データを用いて計算され，業務組合せによる有機的な開発や買収を含む複数のシステムで作成可能である.私たちの重要な指標の測定は私たちが合理的と思う方法と推定に基づいているが、私たちの規模で世界的に私たちの重要な指標を測定することには固有の挑戦と制限が存在する。私たちの重要な指標を計算するための方法は判断される必要がある

私たちは定期的にこれらの重要な指標を計算する流れを審査し、時々調整して、その正確性や相関性を高める。例えば、私たちは、私たちのプラットフォーム上の詐欺アカウント作成を検出し、防止するためのモデル、プロセス、および実践を継続的に適用し、これらの能力の改善および強化に努めています。私たちが大量の不正活動を検出した時、私たちは通常重要な指標から確定的な活動を削除する。このような調整は、以前に報告された重要な指標に影響を与える可能性があるにもかかわらず、管理層がプロセスの改善または増強の遡及影響が実質的であることを決定しない限り、以前の報告の重要な指標を更新することは通常ない


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カタログ表

純収入
私たちの収入は以下の2つに分類されます
•取引収入:私たちの支払いプラットフォームで完了した冠捷取引によって業者と消費者に徴収される取引費用の純額。冠捷技術の成長は直接に私たちが支払いプラットフォームで有効にしている支払い取引数量の影響を受ける。私たちが国境を越えた取引(すなわち、事業体と消費者の異なる国での取引)を有効にするとき、私たちは、顧客がPayPalまたはVenmoアカウントから彼らのデビットカードまたは銀行口座に資金を即時に転送し、私たちのユーザプロトコルに違反するアカウントに対する契約賠償、および他の雑費として、暗号化通貨の購入および販売を促進するために、通貨変換を行う取引で事業体および消費者に追加料金を請求する。

•他の付加価値サービスからの収入: 純収入は主に私たちが業者と消費者に提供するパートナー関係、推薦費、購読費、ゲートウェイ費、その他のサービスによる収入から来ている。私たちはまた私たちの受取ローン組合で稼いだ利息と手数料と顧客残高のある資産から稼いだ利息から収入を稼いでいます。

純収入分析

2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の純収入構成は以下の通り(百万単位)
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取引収入

2022年3月31日までの3ヶ月間、取引収入は前年同期に比べて3.77億ドル増加し、7%増加し、主にBraintree製品とサービスの増加に推進され、その次はVenmo製品とサービスの増加であり、それぞれ冠捷技術の強力な成長と私たちの支払いプラットフォーム上の支払い取引数量によって推進された。また、3月31日までの3カ月間では、前期の純損失と比較して、2022年の取引収入は我々の外貨両替契約の純収益から利益を得ている。これらの要素は有利に当期の取引収入の増加に影響を与えるが、eBay市場プラットフォーム上の収入の減少により、冠捷技術と著者らの核心PayPal製品とサービスによる収入の低下は、これらの要素を部分的に相殺した。EBay市場プラットフォームの収入の低下は引き続き収入の増加傾向にマイナス影響を与えると予想され、最も顕著なのは2022年上半期である


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45
カタログ表

以下のグラフは、2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間のキー指標(百万単位)をそれぞれ示している
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*適用期間終了時のアクティブアカウントを反映します。2022年3月31日現在のアクティブアカウントには、Paidy，Inc.(“Paidy”)が2021年10月の買収日に貢献した320万のアクティブアカウントが含まれている
以下の表は、関連指標の概要を提供する
3月31日までの3ヶ月間パーセントを増加/(減少)する
20222021
1アクティブアカウントあたりの支払い取引数47.0 42.2 11 %
国境を越えた冠捷技術の占有率14 %17 %**
**意味がない

2022年3月31日と2021年3月31日現在、私たちのアクティブ口座はそれぞれ4.29億と3.92億で、9%増加している。2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間、私たちの支払い取引数はそれぞれ52億筆と44億筆で、18%増加した。冠捷は2022年および2021年3月31日までの3カ月でそれぞれ3，220億元および2，850億元で13%増加した

前年同期と比べ、2022年3月31日までの3ヶ月間、取引収入と支払い取引数の増加速度は冠捷技術と支払い取引数の増加より遅く、これは主にeBayの市場プラットフォームによる冠捷技術の低下によるものであり、私たちはeBayの市場プラットフォームで従来より高いレートを稼ぎ、外国為替手数料の低下、および請求書支払いパートナー、大型業者と他の市場がBraintreeを通じて産生したより高いシェアの冠捷技術であり、これらの市場は通常低いレートを支払うが、取引量は比較的に高く、一部は沖への有利な影響によって相殺される。顧客から受け取る価格変化は、2022年3月31日までの3カ月間の取引収入の増加に顕著な影響を与えていない

他の付加価値サービスからの収入

2022年3月31日までの3ヶ月間、他の付加価値サービスからの収入は前年同期比7300万ドル増加し、18%に増加したが、これは主にSynchrony Bankでの収入シェアが増加し、次いで私たちの商業ローン受取ローン組合せの利息と手数料収入が増加したためである。


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46
カタログ表

運営費

次の表は、各傾向を評価するための運営費用と関連指標をまとめたものである
3月31日までの3ヶ月間パーセントを増加/(減少)する
20222021
(単位：百万、百分率を除く)
取引費用$2,817 $2,275 24 %
取引と信用損失369 273 35 %
お客様のサポートと運営534 518 3 %
販売とマーケティング594 602 (1)%
技術と発展815 741 10 %
一般と行政607 524 16 %
再編成やその他の費用36 58 (38)%
総運営費$5,772 $4,991 16 %
取引費用率(1)
0.87 %0.80 %**
取引と信用損失率(2)
0.11 %0.10 %**
(1) 取引費用率の計算方法は，取引費用をTPVで割ることである
(2) 取引と信用損失率の計算方法は取引と信用損失を冠捷で割ることである
**意味がありません。

取引費用

2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の取引費用は以下の通り(単位：百万)
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2022年3月31日までの3ヶ月間、取引費用は前年同期に比べて5.42億ドル増加し、24%増加したが、これは主に冠捷技術が13%増加したことと、Braintree製品からのより高い割合の冠捷技術製品であり、これらの製品とサービスの費用率は通常他の製品とサービスより高い。2022年3月31日までの3カ月間，前年同期と比較して取引費率の上昇も我々のBraintreeやコアPayPal製品に関する取引費用率の上昇の影響を受けており，これは資金と業者の組合せの不利な変化によって推進されている。2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間、冠捷技術はそれぞれ約36%と40%の収入がアメリカ以外の地域から来ている。

私どもの取引料金率は、ポートフォリオ、事業者組合、地域組合、資金組合、および処理業者や他の金融機関に支払う費用の変化の影響を受けています。クレジットカードまたはデビットカードを使用して取引に資金を提供するコストは、通常、銀行またはPayPalまたはVenmoアカウント残高または私たちの消費信用製品などの内部ソースを介して取引に資金を提供するコストよりも高い。私たちが顧客に代替資金源を提供する可能性と形式を拡大するにつれて、私たちの資金の組み合わせが変化する可能性があり、これは私たちの取引費用率を増加または低下させる可能性がある。マクロ経済環境の変化は消費者支出モデルの行動転換を招き、彼らが使用する資金源タイプに影響を与える可能性もあり、これは資金の組み合わせにも影響を与える


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47
カタログ表

取引と信用損失

2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間、私たちの取引と信用損失は以下のように構成されています(百万単位)
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前年同期と比較して、2022年3月31日までの3カ月間、取引と信用損失は9600万ドル増加し、35%増加した

2022年3月31日までの3カ月間の取引損失は3.22億ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月は2.81億ドルと4100万ドル増加し、15%増となった。取引損失率(取引損失率をTPVで割る)は、2022年3月31日と2021年3月31日までの3カ月間で0.10%であった。2022年3月31日までの3ヶ月間の取引損失の増加は、主に我々のVenmo製品に関する損失が前年より増加したためであり、これは詐欺計画による損失数の増加と、商品·サービス取引の増加であり、これらの取引は現在、我々の保護計画のカバー範囲に適合している

前年同期と比較して、2022年3月31日までの3ヶ月間の信用損失は5500万ドル増加した。2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の信用損失構成は以下の通り(単位：百万)
3月31日までの3ヶ月間
20222021
純販売(1)
$52 $76 
保留版(リリース)(2)
(5)(84)
信用損失$47 $(8)
(1) 純売掛金には元金の打ち抜きが含まれており、一部は消費者と商家の売掛金の回収によって相殺される
(2) 準備金作成(解放)とは、外貨再計量を含まない元金売掛金準備の変化である

2022年3月31日までの3カ月の経費はこの期間の融資によるものであるが、未返済融資の質の改善や現在と予想マクロ経済状況を代表するモデル投入の変動性は前年同期に比べて低下しているため部分的に相殺されている。2021年3月31日までの3ヶ月間の収益は、当時のマクロ経済状況と予想の改善、及び未返済ローンの信用素の改善により、著者らのローンと受取利息は減少したが、新しいローンの増加のために部分的に相殺された。この2つの時期には，マクロ経済状況の不確実性，履歴損失率(適用すれば)，借り手の財務健康の不確実性，および事業体に提供される融資修正計画の有効性を考慮した業者と消費者ポートフォリオへの補助金の定性的調整が含まれている。

2022年と2021年3月31日現在、消費ローンと受取利息残高はそれぞれ41億ドルと22億ドルで、前年同期比83%増加した。これは、2021年第4四半期に新たな国際市場に参入することを含む、我々の分割払い信用製品の拡張によるものだ。2022年3月31日と2021年3月31日現在、私たちの未返済消費ローンのうち、それぞれ約48%と75%がイギリスの消費者から来ています。2021年3月31日と比較して、2022年3月31日現在、イギリスの未返済消費ローンの割合が低下しているのは、消費ローン受取ローン組合せの全体的な増加、特にドイツ、日本、アメリカなどの他の市場からの分割払い信用製品によるものです。


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48
カタログ表

次の表は、私たちの消費ローンの信用品質と受取利息残高に関する情報を提供します
3月31日
20222021
消費ローンと受取当期利息の割合96.9 %97.2 %
消費ローンと受取利息の割合>90日間未返済(1)
1.4 %1.2 %
純販売率(2)
3.9 %3.0 %
(1)発行日または契約返済日の90日を超える残高の割合を示す(適用される場合)。
(2)純債権率とは、年間消費ローンの純信用損失(詐欺損失を含まない)が、この期間の消費融資の1日当たり金額と受取利息残高のパーセンテージを占めることである。

私たちはいくつかの中小企業に商業金融商品を提供し、私たちはそれを私たちの商業金融商品と呼ぶ。2022年3月31日現在、販売された参加利息を差し引くと、未返済の商家ローン、前払いおよび受取利息と手数料総額は15億ドルであるが、2021年3月31日現在の未返済商家ローン、前払いと受取利息と費用総額は12億ドルで、前年比31%増加している。未返済の商家ローン、前払いおよび受取利息と費用の増加は、主に米国におけるPPBL製品の増加によるものである。2022年3月31日現在、未返済商家の売掛金のうち、それぞれ約83%と7%が米国とイギリスからの商家であるが、2021年3月31日現在、この割合はそれぞれ79%と11%である。

次の表は、私たちの商家ローン、下敷き、および受取利息と費用残高の信用品質に関する情報を提供します
3月31日
20222021
商家ローンと当期利息の割合92.6 %82.1 %
商家ローンと受取利息の割合>90日間未返済(1)
2.9 %8.8 %
純販売率(2)
3.2 %19.4 %
(1) 予想されていた返済期間または契約返済期間の90日を超えた残高の割合を表す。
(2) 純債権率は、商家ローンと下敷き金の純信用損失(詐欺損失を含まない)が期間内の1日平均商家ローン、下敷きおよび売掛金利息と費用残高に占める割合である。

2021年3月31日と比較して、2022年3月31日現在、現在の商家の売掛金パーセンテージは増加し、90日を超えて返済されていない事業者の売掛金比率が減少し、商家の売掛金純売上率が低下していることは、主に前年に新冠肺炎の流行により財務困難を経験した口座の解約と、受け入れ可能なリスクパラメータを修正したため、より厳しい資格要件を含むため、以下に述べるように、我々の商家ローン組合の信用品質の改善によるものである。

新冠肺炎疫病の影響に対応するため、著者らは2020年に信用製品の許容可能なリスクパラメータを修正し、最高ローンの規模を下げ、更に厳格な資格条項を含む多くのリスク緩和戦略を実施し、そしてローンと立て替え金の自動引受から手動保証に転換し、すべての始発融資は疫病発生前のレベルと比べてある程度低下した。我々は、変化するマクロ経済環境に対応するために、許容可能なリスクパラメータを評価·修正し続け、2021年には許容可能なリスクパラメータの変化により起源が徐々に増加しているため、2022年3月31日現在の商家の売掛金残高は2021年3月31日よりも高い。新冠肺炎疫病の経済環境への影響はまだ確定していないが、疫病の持続時間が長く、程度が深刻であればあるほど、著者らの借金基礎に実質的な不利な影響を与える可能性があり、著者らの借金基礎は主に中小商人から構成されている

より多くの情報が必要な場合は、本表の10-Q第1部簡明総合財務諸表付記の“付記11--受取融資および利息”を参照してください。


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49
カタログ表

お客様のサポートと運営

2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の顧客サポートと運営費用は以下の通り(単位：百万)
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2022年3月31日までの3カ月間、顧客支援·運営費用は前年同期比1600万ドル増加し、3%増となったが、これは主に第三者信用処理費用および顧客の入社·コンプライアンスコストの増加によるものであるが、一部は請負業者やコンサルティングコストの低下によって相殺されている。

販売とマーケティング

2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の販売·マーケティング費用は以下の通り(単位：百万)
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2022年3月31日までの3カ月間で、販売·マーケティング費用は前年同期に比べて800万ドル減少し、減少幅は1%であり、これは主にマーケティング活動や請負業者やコンサルティングコストの支出が減少したが、目標ユーザインセンティブに関連する支出増加および買収の無形資産償却増加部分がこの低下を相殺したためである

技術と発展

2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の技術·開発費は以下の通り(単位：百万)
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50
カタログ表

2022年3月31日までの3カ月間で，技術·開発費は前年同期比7，400万ドル増加し，10%に増加し，主な原因は，我々の製品やサービスを渡すためのクラウドコンピューティングサービスの増加，請負業者やコンサルタントに関するコスト，および内部開発ソフトウェアに関する償却費用が小さいことである.

一般と行政

2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の一般·行政費は以下の通り(単位：百万)
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2022年3月31日までの3カ月間で、前年同期に比べて一般·行政費が8300万ドル増加し、16%増となったのは、主に株式ベースの報酬増加による従業員関連費用の増加によるものである

再編成やその他の費用

2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の再編およびその他の費用は以下の通り(単位：百万)
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2022年3月31日までの3カ月間で、再編やその他の費用は前年同期に比べて2200万ドル減少した

2022年第1四半期に、管理層は既存のグローバル従業員チームを戦略的に削減する計画を開始し、私たちのグローバル運営を簡素化し、最適化し、運営効率を向上させることを目的としている。この努力の一部として、私たちは重複業務を減らし、私たちの組織構造を単純化することに重点を置いている。2022年3月31日までの3カ月間の再編関連費用は2000万ドル。私たちは主に従業員の解散費と福祉コスト、その他の関連相談コストを発生させた。しかも、私たちの新しい作業モデルのため、私たちは私たちの施設の需要を検討し続けている。この戦略行動と同計画に関連した現金支払いは2022年第4四半期にほぼ完了する見通しだ。経営陣は、2022年の残り時間には、1億ドルの再編費用も発生すると予想している。影響を受けた労働力に関する経年化従業員関連コストは約2億6千万ドル減少すると推定され、その中には約9000万ドルの株式補償が含まれている。影響を受けた労働力に関する年間コスト減少の一部は、追加成長を推進するために事業に再投資される見通しだ

2020年第1四半期には、経営陣が既存のグローバル従業員を戦略的に削減する計画を承認し、複数の四半期にまたがる運営構造を再設計しながら、従業員チームを再編する多段階プロセスの一部である。2021年3月31日までの3ヶ月間、3200万ドルの再編費用を招いた。我々は，主に従業員解散費と福祉コスト，2020年戦略削減(2021年にほぼ完了)での他の相談コストを発生させた

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51
カタログ表


再構成負債に関する情報は、本表の10-Q第1部簡明連結財務諸表付記の“付記17--再編その他費用”を参照されたい。

また、2022年および2021年3月31日までの3ヶ月間、それぞれ1，600万ドルおよび2，600万ドルの資産減価費用が発生し、いくつかの賃貸物件からの撤退によるいくつかの使用権賃貸資産の減少と関連賃貸改善が原因となっている

その他の収入，純額

2022年3月31日までの3カ月間、他の収入(支出)の純額は(8200万ドル)で、前年同期の(1億7億ドル)に比べて8800万ドル減少し、減少幅は52%であったが、これは主に、本四半期の戦略投資純収益が前四半期の純損失に比べて一部が外貨両替損失の増加によって相殺され、外貨損失の増加は主にロシアでの取引サービスの一時停止を決定したためである。

所得税支出

2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間、私たちの有効所得税税率はそれぞれ19%と26%(26%)だった。前年同期と比較して，2022年3月31日までの3カ月間，我々の有効所得税税率が向上したのは，主に株式報酬控除に関する離散税収割引が減少し，次いで従来控除可能な研究や実験費用の資本化と償却の新たな要求であった

流動資金と資本資源

私たちは顧客保護計画、私たちの信用製品、資本支出、私たちの業務への投資、潜在的な買収と戦略投資、運営資本、その他の現金需要を含む、私たちのグローバル業務に資金を提供するために流動性と資本を得るルートが必要です。私たちは、私たちの既存の現金、現金等価物、投資、運営から発生する現金、および私たちが資本市場に参入する機会を予想し、第三者源を通る潜在的な外部資金を加えることで、今後12ヶ月以内とそれ以降の現金需要を満たすのに十分であると信じている。

流動資金源

現金、現金等価物、投資、制限された現金

次の表は、2022年3月31日と2021年12月31日までの現金、現金等価物、投資をまとめています
March 31, 20222021年12月31日
(単位：百万)
現金、現金等価物、投資(1),(2)
$11,894 $12,981 
(1) 2022年3月31日と2021年12月31日の受取資金および顧客口座に関連する資産は含まれておらず、それぞれ370億ドル、361億ドル。
(2) 2022年3月31日と2021年12月31日までの制限的現金総額はそれぞれ2700万ドルと1.09億ドル、それぞれ2022年3月31日と2021年12月31日までの32億ドルの戦略投資は含まれていない。

2022年3月31日と2021年12月31日まで、私たちの海外子会社が持っている現金、現金等価物と投資はそれぞれ81億ドルと74億ドルで、それぞれこの2つの日までの私たちの総現金、現金等価物と投資の68%と57%を占めています。2021年12月31日現在、私たちのすべての現金、現金等価物、および外国子会社が保有する投資は、F支部、世界無形低税収入、または2017年の減税と雇用法案の一次的な移行税に基づいて米国の税収を納付しなければならない。米国連邦税収の観点から見ると、その後アメリカに送還されると納税しないが、州所得税や外国源泉徴収税を支払う必要があるかもしれない

私たちの世界的な現金管理活動の重要な側面は、顧客の現金獲得の要求を満たすことであり、同時に異なる司法管轄区での財務比率の監督管理の約束を満たすことである。私たちのグローバル現金残高は、私たちの業務に運営流動性を提供するためだけでなく、規制されている子会社の世界的な規制要求を支援するためでもある。したがって、私たちのすべての現金が一般的な企業用途に使用できるわけではない

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52
カタログ表


キャッシュフロー

次の表は私たちの簡明な統合キャッシュフロー表をまとめました
3月31日までの3ヶ月間
20222021
(単位：百万)
提供された現金純額(使用)：
経営活動$1,242 $1,758 
投資活動(751)(1,583)
融資活動(695)827 
現金、現金等価物および制限現金に及ぼす為替レートの影響18 (42)
現金、現金等価物、および制限的現金純増加$(186)$960 

経営活動

2022年3月31日までの3ヶ月間、私たちは運営活動から12億ドルの現金を発生させ、主な原因は7.11億ドルの運営収入と、4.29億ドルの株式給与、3.69億ドルの取引と信用損失準備金、3.28億ドルの減価償却と償却を含む非現金支出の調整である。純収入は他の資産や負債の変化に応じて3.75億ドルに調整されており、主にこの期間に発生した実際の現金取引損失と関係がある。

2021年3月31日までの3ヶ月間、私たちは運営活動から18億ドルの現金を発生させ、主に10億ドルの運営収入と、3.68億ドルの株式給与、3億ドルの減価償却と償却、2.73億ドルの取引と信用損失準備金を含む非現金支出の調整によるものだ。純収入はまた、我々の戦略投資純損失1.2億ドル、売掛金変動9700万ドル、その他の資産·負債変動2.87億ドルに基づいて調整されており、これは主にこの期間の実際の現金取引損失と関係がある。

2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間、所得税を支払う現金純額はそれぞれ4700万ドルと8700万ドルだった。

投資活動

2022年3月31日までの3カ月間、投資活動のための現金純額は7.51億ドルで、主に86億ドルの投資を購入したため、55億ドルの受取融資を購入·開始し、顧客から得た受取資金は2.39億ドルの変化と、1.91億ドルの財産と設備を購入した。これらの現金流出は88億ドルの投資満期と売却および51億ドルの受取ローン元金返済部分によって相殺される。

2021年3月31日までの3カ月間、投資活動のための現金純額は16億ドルで、主に110億ドルの投資を購入し、21億ドルの受取融資を購入·開始し、2.21億ドルの財産や設備を購入し、顧客から得た1.8億ドルの受取資金に変化が生じた。これらの現金流出は97億ドルの投資満期と販売および22億ドルの受取ローン元金返済部分によって相殺された。

融資活動

2022年3月31日までの3カ月間、融資活動のための現金純額は6.95億ドルで、主に私たちの株式買い戻し計画に基づいて15億ドルの普通株を買い戻し、株式奨励の純株式決済に関する源泉徴収税金2.44億ドルと、優先信用協定下の借金の返済(以下“利用可能な信用と債務”と定義する)1.04億ドルであったが、8.63億ドルの対応資金と顧客対応金額の変化と私たちのPaidy信用協定下の2.86億ドルの借金部分によって相殺された。


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53
カタログ表

2021年3月31日までの3ヶ月間、融資活動から8.27億ドルの現金が発生したが、これは主に資金対応と顧客への対応金額が30億ドルの変化があったが、私たちの株式買い戻し計画の下で13億ドルの普通株式買い戻しと株式純決済配当金奨励に関する源泉徴収税金8.63億ドルによって部分的に相殺された。

現金、現金等価物および制限現金に及ぼす為替レートの影響

2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間、外貨為替レートは現金、現金等価物、制限的現金にそれぞれ1800万ドルと4200万ドルの積極的な影響と負の影響を与えた。2022年3月31日までの3カ月間、現金、現金等価物、制限された現金への積極的な影響は、主にドルのオーストラリアドル為替レート変動に対する有利な影響によるものだが、ロシアルーブルと円相場変動に対するドルの悪影響は部分的に相殺される。2021年3月31日までの3ヶ月間、現金、現金等価物、制限的現金に対する負の影響は、主にユーロ、オーストラリアドル、スウェーデンクローナ為替レートに対するドルの変動によるものである

利用可能な信用と債務

2022年2月、吾らはパイディと合同借り手として信用協定(“パイディ信用協定”)を締結し、人民元600億元(2022年3月31日現在約4.93億ドル)の無担保循環信用手配を提供した。2022年3月、ペディーズ·クレジット協定に基づき、328億元(約2兆69億ドル)が発動された。そのため、2022年3月31日現在、“ペディ信用協定”が許可する用途に利用可能な借入能力は人民元272億元(約2.24億ドル)であるが、借金の慣例条件を守らなければならない

2021年10月、私たちはPaidyの買収を通じて信用協定(“先行信用協定”)を負担した。先行信用協定は約228億元(買収時約1.98億ドル)の保証循環信用手配を提供する。2022年第1四半期に、私たちは優先信用協定を終了し、未返済の借金を返済した。

上記に加えて、2021年10-K表に開示されている利用可能なクレジットおよび債務に大きな変化はありません。より多くの情報については、この表の10-Q第1部簡明総合財務諸表に付記されている“付記12-債務”を参照してください。

市場状況に応じて、非公開または公開発行の形態で、私たちの経営活動に資金を提供し、買収に資金を提供し、戦略投資を行い、私たちの株式買い戻し計画に基づいて株を買い戻したり、資本コストを下げたりすることを含む債券を時々発行することができる。

現金管理の目的で、私たちはある金融機関と現金プールの手配を達成した。この手配は、我々が金融機関内に持っている運営現金残高総額(“現金預金総額”)に基づいて金融機関から現金を引き出すことを可能にしている。この手配はまた現金預金総額を超えた金額を引き出すことができます。合意された限度額に達することができます。引き出しの純残高と現金預金総額は、金融機関によって、この手配の下での純利息、支出、または収入を計算するための基礎として使用される。2022年3月31日現在、私たちは合計45億ドルの現金引き出しがあり、私たちが現金プールに基づいて金融機関に手配した45億ドルの現金預金総額を相殺した。

信用格付け
2022年3月31日現在、私たちは引き続きスタンダードプール金融サービス会社、恵誉格付け会社、ムーディーズ投資家サービス会社によって投資レベルに評価されています。これらの信用格付け機関は、私たちの資本構造と運営結果を含めて、私たちのパフォーマンスを監視していくと予想されています。私たちの目標は投資レベルの格付けを得ることですが、状況の変化に伴い、私たちの信用格付けが引き下げられたり、格下げされる可能性のある観察リストに入れられたりする可能性があります。このような状況が発生した場合、それは私たちの信用協定下の借入金利を含む私たちの借入金利を上げるかもしれない

現在と未来の現金需要

私たちの主な現金需要には、現在と潜在的な資金をサポートすることが含まれています：経営活動、信用製品、顧客保護計画、株式買い戻し、戦略投資、買収、その他の約束、資本支出、およびその他の将来の債務。

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カタログ表


信用製品
私たちの受取ローンの組み合わせの増加は私たちの流動性需要を増加させ、これらの流動性需要を満たすことができない状況は私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは引き続き私たちの受取ローン組合のためにパートナー関係と第三者資金源を評価し続ける。2018年6月、ルクセンブルク金融監督委員会(“CSSF”)は、PayPal経営陣がルクセンブルク銀行子会社が保有する欧州顧客残高の35%を欧州および米国の信用活動に指定することができることに同意した。2022年3月31日現在、経営陣が承認した信用活動の累計金額は合計27億ドルで、わが社が当日わが社が使用できる欧州顧客残高の約27%を占めており、CSSFを適用して維持している財務法規によって決定されている。承認資金の使用状況や予想される貸金資金需要に応じて、必要だと思うときは、定期的に私たちの信用活動に追加の顧客残高を指定することができます。私たちの目標は外部からの資金を利用して私たちの信用製品の獲得性を拡大することですが、この目標を成功的に達成する保証はありません。いくつかの特別な場合、会社は私たちのヨーロッパ顧客残高に関する義務を履行するために流動資金を必要とするかもしれない。

顧客保護計画
我々の買い手と売り手保護計画の損失リスクは、個人顧客、業者、取引に限られており、規制要求の変化を含む計画の地域差や計画の変更や修正の影響を受ける可能性もある。本報告に掲載されているこれらの簡明総合財務諸表に記載されている期間では，我々の取引損失率は冠捷の0.10%であった。歴史的損失率は未来の結果を予測できないかもしれない。

株の買い戻し

2022年3月31日までの3ヶ月間、2018年7月に承認された株式買い戻し計画に基づき、公開市場で約15億ドルの普通株を買い戻した。2022年3月31日現在、2018年7月の株式買い戻し計画によると、将来の私たちの普通株買い戻しに約36億ドルが利用できます

その他の考慮事項

著者らの信用格付け、財務表現と全世界信用市場状況の低下、及び一連の他の要素は、本10-Q表で討論した新冠肺炎疫病と関連する要素を含み、著者らの流動性、資本獲得ルートと借金コストに不利な影響を与える可能性がある。また、私たちの一方である任意の法律や規制手続きの結果は、私たちの流動性、資本獲得の機会、借金コストにも悪影響を及ぼす可能性があります。2021年10−K表の第I部、第1 A項、リスク要因、及び以下第II部、第1 A項、本表10−Qのリスク要因、及び本表第I部、第1項の簡明総合財務諸表付記における“付記13−引受及び又は事項”に補完され、一致しない場合に置換され、我々の業務が直面しているこれら及び他のリスクをさらに検討する。

項目3：市場リスクに関する定量的·定性的開示

市場リスクとは、金利、外貨為替レート、株式投資リスクなどの市場要因の不利な変化による市場リスク感知型ツールによる可能性のある経済損失である。経営陣は、市場リスクを低減するための投資、融資、外貨デリバティブ活動の政策の実行を策定し、監督管理している。私たちはリスクを持続的に監視している

金利リスク

私たちは、私たちのポートフォリオに関する金利リスクと、私たちが顧客口座として持っている濃縮総合貸借対照表上の顧客残高の背後にある金利敏感資産に直面しています。

我々の現金、現金等価物およびポートフォリオ(限定的現金および戦略投資を除く)は、2022年3月31日および2021年12月31日現在、それぞれ約41%および40%が現金および現金等価物の形態で保有されている。我々が簡明総合貸借対照表に保有する顧客残高に係る資産は、利息及び無利息銀行預金、定期預金及び売却可能な債務証券の形態で保存される。私たちは元本を保留し、条件に合った流動資産を同時に保有することを求めており、私たちが運営するいくつかの司法管轄区の適用規制要求と商業法の定義によると、少なくともすべての顧客残高総額の100%に等しい。私たちは顧客に借りた金額に利息を支払いません


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カタログ表

金利が100ベーシスポイント上昇すれば、我々が売却できる債務証券ポートフォリオの公正価値は2022年3月31日と2021年12月31日にそれぞれ約2.84億ドルと2.72億ドル減少する。この等金利変動による売却可能債務証券の公正価値変動は，累積他の全面収益(“AOCI”)の一部として報告され，証券予定期限までに証券を売却したり，公正価値が低下したのは予想される信用損失によるものである。

2022年3月31日と2021年12月31日までに、90億ドルの固定金利債務があり、満期日はそれぞれ異なる。これらの手形は固定金利で利上げされるため、金利変化に関する財務諸表リスクを招くことはない。しかし、これらの手形の公正価値は金利の変化に伴って変動し、金利低下期間中に増加し、金利上昇期間中に低下する

2022年3月31日と2021年12月31日までに、それぞれ約55億ドルと52億ドルの循環信用手配を持っている。私たちは、私たちの債務格付けに基づく前払い費用と未使用の承諾費を含む、これらのローン下の借入利息と他の通常費用を支払う義務があります。これらの融資下の借入金があれば、変動金利に応じて利上げを行う。したがって、私たちは金利変動と関連したリスクに直面しており、これは私たちの借金の程度と関連がある。2022年3月31日と2021年12月31日まで、私たちのこれらの信用手配の下での未返済金額はそれぞれ328億元(約2.69億ドル)と113億元(約9800万ドル)だった。適用市場金利に100ベーシスポイントの不利な変化があると仮定すると、期内記録された利息支出に実質的な影響を与えない。

補足資料については、本表格10-Q第1部簡明総合財務諸表付記の“付記12-債務”を参照されたい。

金利はまた、私たちの顧客の消費レベルや未払い金を支払う能力や意思に悪影響を及ぼす可能性があります。高い金利は、通常、私たちの信用製品の顧客が、私たちまたは担保ローン、クレジットカード、および他の消費者、および商業ローンの貸手により多くの債務を支払うことを招き、これは、私たちの顧客が私たちの債務に対する能力を維持する能力を低下させ、それによって、延滞、出荷、および融資および受取利息手当の増加を招き、これは私たちの純収益に悪影響を及ぼす可能性がある。

外貨為替リスク

私たちは国際的に大量の外貨建ての業務があります。主にポンド、ユーロ、オーストラリアドルとカナダドルです。これは私たちを外貨為替レートのリスクに直面させます。これは私たちの財務業績に悪影響を与えるかもしれません。私たちは様々な外貨で取引し、相当な国際収入とコストを持っている。また、私たちの国際子会社に知的財産権と技術と特定の会社サービスを使用する費用を受け取ります。私たちのキャッシュフロー、経営結果、外貨為替レートの変動の影響を受けるいくつかの会社間残高は予想と大きく異なる可能性があり、外貨変動と関連するヘッジ活動によって重大な収益や損失を記録する可能性があります。私たちは通常外貨の純受給者なので、アメリカの疲弊から利益を得ている。ドルは、外貨に対してドルが強くなるという悪影響を受けている。外貨為替レートの歴史的傾向を考慮し、すべての通貨の為替レートが短期的に10%変化する可能性があることを確認した

私たちは重大な外貨リスクの開放を識別し、これらのリスクの開放を管理し、そして外貨両替契約を実行することによって、貨幣変動が私たちの総合現金フローと運営結果に与える潜在的な影響を減少することを目的とした外貨リスク開放管理計画がある。この等外貨両替契約は派生ツールとして入金されています。私たちの外貨両替契約のその他の詳細については、本表第I部分簡明総合財務諸表付記内の“付記10-派生ツール”を参照されたい。

私たちは外国為替長期契約を使用して、私たちの期待ドルの同値収益と外国子会社への投資を外貨為替レートの悪影響から保護します。これらのヘッジ契約は不利な為替レート変動の影響を減少させたが、完全には解消されていない。我々はこれらの契約を外貨建ての予測収入のキャッシュフローヘッジと会計目的の純投資ヘッジに指定した。派生ツールの収益や損失は最初にAOCIの構成要素として報告されている.キャッシュフローヘッジはその後収入に再分類され，同時期に予測された取引が収益に影響する.純投資ヘッジに関する累計収益と損失はAOCIに保持され、外国子会社が売却されたり大量に清算されたりするまで、収益に再分類される。


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カタログ表

もしドルが2022年3月31日と2021年12月31日に10%下落すれば、基礎ヘッジプロジェクトの相殺影響を考慮する前に、AOCIが記録した私たちの外貨長期契約に関連する税引き前金額はそれぞれ約6.96億ドルと5.12億ドル減少する。

私たちはもう一つの外貨両替管理プロジェクトがあります。外貨両替契約を使って、私たちの資産と負債の外貨両替リスクを相殺します。これらの資産と負債は私たちの子会社の本位貨幣以外の通貨で計算されます。これらの契約はヘッジツールとして指定されておらず、通貨レート変動が私たちの資産や負債に与える影響を完全に除去するわけではない。私どもの資産と負債の外貨為替損益は他の収入(費用)純額に記入し、外貨両替契約の損益で相殺します。

すべての通貨の10%の為替レートの不利な変化は、外貨両替契約の相殺効果を考慮することなく、2022年3月31日と2021年12月31日にそれぞれ所得税前収入に約1.84億ドルと1.96億ドルの悪影響をもたらす。2022年3月31日までに発効した外貨両替契約は、所得税前収入に約1億91億ドルの積極的な影響を与え、約700万ドルの純積極的な影響を与える。2021年12月31日までに発効した外貨両替契約は、所得税前収入に約2.03億ドルの積極的な影響を与え、約700万ドルの純積極的な影響を与える。これらの合理的に可能な10%レート不利な変動は、これらの変動が最近の所得税前収入に及ぼす悪影響を計算するために、子会社機能通貨以外の通貨建て通貨資産、通貨負債、および売却可能な債務証券に適用される。

株式投資リスク

我々の戦略投資は様々な市場関連リスクの影響を受けており，これらのリスクはポートフォリオの帳簿価値を大幅に低下または増加させる可能性がある。2022年3月31日と2021年12月31日までの戦略投資総額は32億ドルで、それぞれこの2日間の現金、現金等価物、および短期·長期ポートフォリオ総額の約21%と20%を占めている。私たちの戦略投資は公開取引の有価証券と非有価証券を含み、それらは主に個人持株会社への投資である。私たちは私たちの簡明な総合損益表を通じてこれらの戦略投資価値のすべての調整を記録しなければならない。したがって、将来的には、有価証券への投資に関する公正な価値の変化と、私たちの非有価証券に関する可視価格の変化が原因で、私たちの純収入が変動することが予想される。市場状況によると、このような変化は実質的かもしれない。また、私たちの個人持株会社への投資の財務成功は、一般に、公募株、買収、プライベート販売、または他の有利な市場イベントのような流動性イベントに依存し、投資付加価値を実現する能力を提供する。2022年3月31日現在、我々の戦略投資帳簿価値は10%の不利な変化があると仮定しており、これは短期的に経験する可能性がある, ポートフォリオの帳簿価値の約3.19億ドルの減少につながるだろう。事件や状況が当該などの資産の公正価値が帳簿価値よりも低く低下したことを示す場合、私たちは減値代替計量項で入金された非流通株式投資を審査する。我々の分析には，最近の経営結果と傾向，最近の証券売買，その他の公開データの回顧が含まれている。

項目4：制御とプログラム

(A)開示制御およびプログラムの評価。 我々の開示制御及び手続(例えば、1934年証券取引法改正後の規則13 a−15(E)及び15 d−15(E)又は取引法下の規則13 a−15(E)及び15 d−15(E)で定義されている)の評価によれば、我々の主要幹部及び主要財務官は、2022年3月31日現在、すなわち本報告がカバーする期間が終了した時点で、我々の開示制御及び手続が有効であると結論している。

(B)財務報告の内部統制の変化。 私たちが最近完了した会計四半期内に、財務報告の内部統制は取引規制13 a-15(F)で定義された変化に発生しておらず、これらの変化は私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある。



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カタログ表

第2部：その他の情報

項目1：法的訴訟

本表の第1の部分簡明連結財務諸表付記に記載されている情報は、“付記13--引受およびまたは事項--訴訟および規制事項”の項に記載されている情報を参照として組み込む。

プロジェクト1 A：リスク要因

私たちは様々なリスクと不確実性の影響を受けており、これらのリスクと不確定性は私たちの業務、経営業績、財務状況、未来の業績、そして私たちの普通株の取引価格に大きな影響を与える可能性があります。以下の情報と、2022年2月3日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された2021年12月31日までの年次報告書“Form 10-K”(“2021年Form 10-K”)第I部分“リスク要因”の情報をよくご覧ください。以下の情報は、2021年10-K表のリスク要因部分に出現するいくつかの情報の代わりに、一致しない場合に補完され、これらのリスク要因および私たちの簡明な総合財務諸表および付記、および本報告書に出現する他の情報は、私たちのリスクに影響を与える重要な情報を得るために慎重に検討されなければならない。

法律、規制、コンプライアンスのリスク

私たちの業務は広範囲な政府の規制と監視を受けている。私たちは広範、複雑、重複、頻繁に変化する規則、法規、法律解釈を遵守できず、私たちの業務に実質的な損害を与える可能性がある

顧客データのプライバシーと保護

プライバシーやデータ保護法に関する法律や規制環境は，クラウド，人工知能，暗号化通貨，ブロックチェーン技術など，我々が予測できない方式で発展し続けている.私たちは、お客様に伝達されたプライバシーポリシーやプライバシーおよびデータ保護法を遵守できなかったか、または遵守できなかったと考えられ、データ保護機関、政府エンティティ、または他の人が私たちに訴訟を起こしたり、行動したりする可能性があります。このような訴訟や行為は私たちに巨額の罰金、処罰、判決と否定的な宣伝に直面させる可能性があり、私たちに業務のやり方を変更し、コンプライアンスコストと複雑性を増加させ、名声損害を招き、私たちの業務に実質的な損害を与えることを要求する。また、不一致なプライバシーやデータ保護法を遵守することは、お客様に製品やサービスを提供する能力を制限または制限する可能性があります

PayPalは、いくつかのタイプの個人データの内部移転に対する拘束力のある会社ルールと、欧州委員会が承認した第三者移転の標準契約条項(“SCC”)とを含む、様々なコンプライアンス方法によってヨーロッパ経済圏個人の個人データを米国に転送する。2021年6月、欧州委員会は、PayPal、その事業体およびサプライヤーに、PayPalの欧州経済地域の顧客および/または従業員が欧州経済区以外の国に輸出する個人データを保護するために必要な保障措置を保証するために、政府のアクセス透明性、強化されたデータ主体の権利、およびより広範な第三者評価に関連する要件を含む特定の平権義務を遵守するために、PayPal、その事業体およびサプライヤーにいくつかの契約および運営要件を適用する新しいSCC要件を実施した。PayPalのSCC依存については、PayPalがEEA以外の国でEEAデータを処理する能力が制限されることを回避するために、更新された要求に基づいて新しい契約スケジュールを作成することを含む追加のステップを採用し、EEAからのいくつかの国境を越えたデータ転送を合法化する必要があるかもしれない

私たちが事業を展開している多くの司法管轄区域は、プライバシー権の確立と強化を目的としたデータプライバシー立法または法規を通過または改正している。米国では，多くの州で州レベルのデータプライバシー法律や法規が制定されたり，州住民の個人情報の収集，使用，保持が管理されており，国際的には，我々が運営する多くの市場が同様のプライバシー法律や法規を制定または改正している.私たちが運営する司法管轄区域内で、プライバシー法の持続的な急増は、一連の異なるプライバシー規則を招く可能性があり、これらの規則の条項が一致したり、衝突したり、責任要求、個人権利、法執行権力があり、私たちをより厳格な規制審査と商業コストを受け、意外な消費者を困惑させる可能性がある


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カタログ表

業務と運営リスク

ロシアとウクライナ間の衝突とその関連影響は、私たちの業務、財務状況、そして運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

2022年2月、ロシアはウクライナに対する軍事的敵対行動を開始した。2022年3月、私たちはロシアでの取引サービスを一時停止した。私たちはまたウクライナの顧客に対するサービスを拡大した。ロシアとウクライナの間の衝突の潜在的な影響は、単独でも全体的にも、2021年12月31日までの財政年度のForm 10-K年度報告書の第1 A項(リスク要因)に記載されている多くのリスク要因を増加または悪化させる可能性があり、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。これらの影響には、地政学的不安定および不確実性に限定されないが、グローバルおよび地域の経済状況および金融市場への悪影響、信用および資本市場の大幅な変動、経済活動の減少、米国および他の国によるロシアに対する制裁、ロシアによる反制裁、および実施可能な追加制裁または反制裁、およびサイバーセキュリティの脅威および懸念の増加を含む、我々の業務に影響を与える法律および法規の変化が含まれる可能性がある。ロシアとウクライナ間の衝突は、私たちの業務、財務状況、運営結果に負の影響を与える可能性があり、最終的な程度は未来の事態の発展に依存し、これらの事態の発展は高度な不確実性を持ち、予測が困難で、変化する可能性がある。

第二項：未登録持分証券販売及び収益の使用

株式証券を買い戻す

2018年7月、我々の取締役会は、最大100億ドルの私たちの普通株を買い戻すことを規定する株式買い戻し計画を承認し、許可日から満期になっていません。私たちの株式買い戻し計画は、株式補償計画の希釈の影響を相殺し、市場状況や他の要素に応じて、流通株数を減少させるために、私たちの普通株を日和見的に買い戻すために使用される可能性もある。我々の株式買い戻し計画によれば、任意の株式買い戻しは、公開市場取引、大口取引、私的協議の取引(株式買い戻し合意の加速を含む)または他の方法で管理層が適切と考える時間および金額で行うことができ、私たちの運営資金または他の融資選択から資金を得ることができる。また、どの買い戻し株も市場状況や他の不確定要因の影響を受け、どのような株買い戻しが行われるかどうかは予測できない。私たちは予告なく私たちの株式買い戻し計画をいつでも終了することができる。

2022年3月31日までの3ヶ月間、我々の株式買い戻し計画下の株式買い戻し活動の概要は以下の通りである
購入株式総数
平均価格
株で支払う(1)
公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数計画や案によってはまだ購入していないかもしれない株の約ドルの価値
(単位：百万、1株を除く)
2022年1月1日現在の残高$5,060 
2022年1月1日から2022年1月31日まで3.8 $175.80 3.8 4,384 
2022年2月1日から2022年2月28日まで3.3 $121.96 3.3 3,985 
2022年3月1日から2022年3月31日まで4.1 $104.09 4.1 3,560 
2022年3月31日現在の残高
11.2 11.2 $3,560 
(1) 公開市場で購入した1株当たりの平均価格にはブローカー手数料が含まれている。

第三項：証券違約を優先する

ない

項目4：鉱山の安全状況の開示

適用されません。


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カタログ表

第5項：その他の資料

ない


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カタログ表

第六項：展示品

展示品索引

引用で編入する
展示品
番号をつける		展示品説明表提出日同封アーカイブ
10.01
期日は2022年1月7日の信用協定第2修正案であり、期日は2019年9月11日であり、指定借主PayPal Holdings，Inc.，貸手PayPal Holdings，Inc.及び行政代理モルガン大通銀行、モルガン大通証券オーストラリア有限会社、モルガン大通銀行トロント支店とモルガン大通株式会社からなる10-K2/3/2022
10.02+
PayPal Holdings，Inc.改訂·再策定された2015年持分インセンティブ計画の下で業績に基づく制限株式単位奨励協定のフォーマット
--X
10.03+
PayPal Holdings，Inc.改訂および再予約された2015年持分インセンティブ奨励計画下の制限株式単位奨励プロトコルフォーマット
--X
10.04+
PayPal Holdings，Inc.により改訂·再策定された2015年持分インセンティブ奨励計画下の業績に基づく制限株式単位(AIP)奨励協定の形式。
--X
31.01
2002年サバンズ·オキシリー法第302条に求められた登録者最高経営責任者証明書--X
31.02
2002年サバンズ·オキシリー法第302条に求められた登録者首席財務官証明--X
32.01*
2002年サバンズ·オキシリー法第906条に要求された登録者最高経営責任者証明書--X
32.02*
2002年サバンズ·オキシリー法第906条の要求によると、登録機関首席財務官の証明--X
101
以下の財務資料は、当社の2022年3月31日までの四半期のForm 10-Q四半期報告と関係があり、フォーマットはiXBRL(イントラネット拡張可能商業報告言語)：(I)簡明総合貸借対照表、(Ii)簡明総合収益表、(Iii)簡明全面収益表、(Iv)簡明株主権益総合報告書、(V)簡明現金流動表、及び(Vi)簡明総合財務諸表付記
--X
104表紙対話データファイルは、添付ファイル101に含まれるiXBRL形式である--X
+管理契約または補償計画またはスケジュールを示します。
*本契約添付ファイル32.01および32.02に提供される証明は、本10-Qテーブルと共に提供されるものとみなされ、取引法第18条の規定に従って提出されるものとはみなされません。このような証明は、登録者が参照によって明示的に組み込まれない限り、参照によって“証券法”または“取引法”に組み込まれたいかなる文書ともみなされない。


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カタログ表

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
 
 貝宝持ち株会社
 最高経営責任者：
日付：April 28, 2022差出人：/s/Daniel H.スルマン
  ダニエル·シュルマン
  社長と最高経営責任者
 
 最高財務官：
日付：April 28, 2022差出人：
ジョン·D·レニー
  ジョン·D·レニー
                                                                                        首席財務官兼執行副総裁
グローバル顧客運営
 
 首席会計官：
日付：April 28, 2022差出人：ジェフリー·W·カボスキー
  ジェフリー·W·カボスキー
 総裁副首席会計官
  

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