展示品99.2
シェル会社
2022年3月31日までの3ヶ月間
監査されていない簡明な中期財務報告
シェル会社が監査を受けていない簡単な中期財務報告1
監査されていない結果の概要
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
宿舎 | 百万ドル | | |
Q1 2022 | Q4 2021 | Q1 2021 | %¹ | | 参考までに | | | |
7,116 | 11,461 | | 5,660 | | -38 | シェル社の株主は収益/(赤字)を占めるべきである | | | | |
5,026 | 11,081 | | 4,345 | | -55 | CCS株主は収益を占めるべきである | 注2 | | | |
9,130 | | 6,391 | | 3,234 | | +43 | 調整後収益 | A | | | |
19,028 | | 16,349 | | 11,576 | | +16 | 調整後EBITDA | A | | | |
14,815 | | 8,170 | | 8,294 | | +81 | 経営活動のキャッシュフロー | | | | |
(4,273) | 2,579 | | (590) | | | 投資活動によるキャッシュフロー | | | | |
10,542 | | 10,749 | | 7,704 | | | 自由キャッシュフロー | G | | | |
5,064 | | 6,500 | | 3,974 | | | 現金資本支出 | C | | | |
9,457 | | 9,701 | | 9,436 | | -3 | 運営費 | F | | | |
9,256 | | 9,386 | | 8,724 | | -1 | 基本運営費 | F | | | |
9.3% | 8.8% | (4.7)% | | 純収益ベースのROACE | D | | | |
10.6% | 8.5% | 3.0% | | 調整後収益プラス非持株権益(NCI)ベースのROACE | D | | | |
48,489 | 52,556 | | 71,252 | | | 純債務 | E | | | |
21.3% | 23.1% | 29.9% | | 伝動装置 | E | | | |
2,962 | | 3,142 | | 3,489 | | -6 | 販売可能な総生産量(千バレル/日) | | | | |
0.94 | 1.49 | 0.73 | -37 | 基本1株当たりの収益(ドル) | | | | |
1.20 | 0.83 | 0.42 | +45 | 調整して1株当たりの収益(ドル) | B | | | |
0.25 | 0.24 | 0.17 | +4 | 1株当たりの配当金 | | | | |
1.第4四半期の第1四半期の変化。
四半期分析
2021年第4四半期と比べ、シェル会社の株主は収入、調整後の収益と調整後のEBITDAは主に実現価格上昇、業務取引貢献の増加及び運営費用と税収の低下を反映しているが、一部は取引量の低下によって相殺されている。シェル社の株主は2022年第1四半期の供給コストをマイナス21億ドルに調整すべきだ。
シェル社の株主が占めるべき収入は、ロシアの石油や天然ガスの段階的撤退活動に関する39億ドルの税引後費用も反映している(簡明総合中期財務諸表付記8参照)
2022年第1四半期の経営活動からのキャッシュフローは148億ドルで、22億ドルの純有利デリバティブ変動を反映しているが、これは主に2022年第1四半期デリバティブ契約の決済、2021年に変動幅現金流出、74億ドルの運営資本流出が発生したためである
この四半期の投資活動のキャッシュフローは43億ドル流出した。
純債務と負債:2022年第1四半期末、純債務は485億ドルだったが、2021年第4四半期末は526億ドルで、主に自由キャッシュフローによって駆動され、一部は配当金と株式買い戻しによって相殺された。2022年第1四半期末のレバレッジ率は21.3%だったが、2021年第4四半期末のレバレッジ率は23.1%で、主に純債務減少によって推進された
株主分派
この四半期の株主分配総額は54億ドルである。2022年第1四半期にシェル社の株主に発表した配当金は1株0.25ドルで、2021年第4四半期のドル配当金より約4%増加した。八十五ドルの中の
シェル会社が監査を受けていない簡単な中期財務報告2
2022年上半期に発表された40億ドルの株式買い戻し計画は、2022年5月4日までに40億ドルを達成した。この計画によると残りの45億ドルの株買い戻しは2022年第2四半期の業績発表までに完了する見通しだ。現在のマクロ見通しによると、取締役会の承認を待たなければならず、2022年下半期の株主割り当ては経営活動のキャッシュフローの30%を超えると予想される。
再段階する
2022年から、私たちの報告部門は総合天然ガス、上流、マーケティング、化学品と製品、再生可能エネルギーとエネルギー解決方案及び会社からなり、シェルの審査とその業績を評価する方式を反映している。比較情報を改訂した。
この公告、追加された財務および経営状況の開示、および本四半期の別のプレスリリースは、www.shell.com/Investore 1で調べることができる
1.参照によって組み込まれていません
2022年第1四半期ポートフォリオ発展
ロシアの石油と天然ガス活動から撤退するつもりです
私たちは簡明総合中期財務諸表を参照して8を付記します
集積ガス
2022年3月、トリニダード·トバゴ北海岸沖の22ブロックとNCMA-4ブロックが生産を開始したと発表した。
上流側
2022年3月、米国メキシコ湾の海底開発プロジェクトであるPowerNapの生産開始を発表した。
2022年4月、ブラジルのアタップ油田の株式25%を正式に買収する生産量共有契約(PSC)に署名したことを発表した。
2022年5月、ブラジル近海サントス盆地のMero油田でFPSO Guanabaraの生産を開始することを発表した
化学品と製品
2022年1月、米国鹿園精錬有限責任組合での当社の権益の売却を完了しました
2022年2月、著者らは公衆代表有限パートナー権益が保有するすべての残りの公共部門、シェル中流パートナーL.Pを買収する非拘束性要約を発表した
再生可能エネルギーとエネルギーソリューション
2022年1月、私たちはシェルとScottishPowerがイギリスで5千メガワットの浮動風力発電を開発することを落札したと発表した。
2022年1月,我々は中国で20メガワットの電力製水素電解槽を操業した。
2022年2月、私たちはオンラインエネルギー小売業者Powershop Australiaの買収を完了した。
2022年2月、我々はEDF再生可能エネルギー北米会社の合弁企業大西洋海岸離岸風とニューヨーク湾オフショア風力オークションにおけるOCS-0541ブロックの臨時落札者になることを発表した
2022年4月、私たちはActis Solenergi Limitedと、Solenergi Power Private LimitedおよびインドSprng Energyグループの株式100%を買収する協定に調印した。
細分化市場別の業績
集積ガス
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
宿舎 | | 百万ドル | | |
Q1 2022 | | Q4 2021 | | Q1 2021 | | %¹ | | | 参考までに | | | |
3,079 | | | 4,771 | | | 2,452 | | | -35 | | 分部収益 | | | | |
(1,013) | | | 735 | | | 881 | | | | | 確定したプロジェクト | A | | | |
4,093 | | | 4,036 | | | 1,570 | | | +1 | | 調整後収益 | A | | | |
6,315 | | | 6,091 | | | 3,423 | | | +4 | | 調整後EBITDA | A | | | |
6,443 | | | 6,542 | | | 2,562 | | | -2 | | 経営活動のキャッシュフロー | | | | |
863 | | | 1,014 | | | 897 | | | | | 現金資本支出 | C | | | |
120 | | | 154 | | | 192 | | | -22 | | 販売可能な液体生産量(千バレル/日) | | | | |
4,504 | | | 4,777 | | | 5,019 | | | -6 | | 販売可能な天然ガス生産量(百万scf/d) | | | | |
896 | | | 978 | | | 1,057 | | | -8 | | 販売可能な総生産量(千バレル/日) | | | | |
8.00 | | | 7.94 | | | 8.16 | | | +1 | | 液化天然ガス液化量(百万トン) | | | | |
18.29 | | | 16.72 | | | 16.38 | | | +9 | | 液化天然ガス販売量(百万トン) | | | | |
1.第4四半期の第1四半期の変化。
総合天然ガス部門には,液化天然ガス(LNG),天然ガスを液体(GTL)燃料に変換する他の製品がある。この部門には,天然ガスと液体の探査と採掘,天然ガスや液体の市場への輸送に必要な上流·中流インフラの運営,液化天然ガス(大型自動車燃料としての液化天然ガスを含む)のマーケティング,取引,最適化がある。
四半期分析
2021年第4四半期と比較して、分部収益と調整後収益は主に実現価格の上昇(6.76億ドル増加)を反映しているが、石油と天然ガスの総生産量の低下(4.68億ドル減)はこの影響を部分的に相殺している。集積ガスの取引と最適化結果は2021年第4四半期と同様であり、引き続き有利な条件から利益を得ている。
確認された項目:2022年第1四半期分部収益はロシアの石油と天然ガス活動の段階的撤退に関連する費用25.97億ドル(合併総合中期財務諸表付記8参照)を含み、一部は主に天然ガス価格発展による商品派生商品公允価値会計収益15.84億ドルに相殺された。シェルの正常業務の一部として、大口商品デリバティブヘッジ契約を締結するのは、将来の購入と販売の経済リスクを軽減するためである。これらの大口商品派生商品は公正な価値で計上されているため、これは一定期間の会計ミスマッチを招いた。詳細については文献Aを参照されたい.
本四半期の経営活動のキャッシュフローは,主に調整後のEBITDAおよびデリバティブキャッシュフローと実物取引キャッシュフローの時間差の積極的な影響を受けている。
2021年第4四半期に比べて石油·天然ガス総生産量が8%低下したのは,真珠GTLとPreludeによる維持増加が原因であったが,トリニダード·トバゴの維持減少分はこの低下を相殺した。LNG液化量が1%増加したのは,原料ガス供給の増加およびメンテナンス減少によるものであった
上流側
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
宿舎 | 百万ドル | | |
Q1 2022 | | Q4 2021 | | Q1 2021 | | %¹ | | 参考までに | | | |
3,095 | | | 4,914 | | 912 | | | -37 | 分部収益 | | | | |
(355) | | | 2,077 | | | (21) | | | | 確定したプロジェクト | A | | | |
3,450 | | | 2,838 | | | 933 | | | +22 | 調整後収益 | A | | | |
8,977 | | | 8,446 | | | 5,260 | | | +6 | 調整後EBITDA | A | | | |
5,964 | | | 6,974 | | | 3,891 | | | -14 | 経営活動のキャッシュフロー | | | | |
1,707 | | | 1,504 | | | 1,481 | | | | 現金資本支出 | C | | | |
1,403 | | | 1,456 | | | 1,557 | | | -4 | 販売可能な液体生産量(千バレル/日) | | | | |
3,606 | | | 3,799 | | | 4,728 | | | -5 | 販売可能な天然ガス生産量(百万scf/d) | | | | |
2,025 | | | 2,110 | | | 2,372 | | | -4 | 販売可能な総生産量(千バレル/日) | | | | |
1.第4四半期の変化の第1四半期
上流部分には原油、天然ガス、天然ガス液体の探査と採掘が含まれている。それはまた石油と天然ガスを販売して輸送し、必要なインフラを運営し、それらを市場に輸送する。
四半期分析
2021年第4四半期と比較して、分部収益と調整後収益は主に原油価格の上昇(8.93億ドル増)を反映しているが、一部は取引量の低下(6.55億ドル減)によって相殺されている
確認された項目:2022年第1四半期分部収益には、ロシアの石油と天然ガス活動の段階的撤退に関する費用4.33億ドル(合併合併中期財務諸表付記8参照)と商品デリバティブの公正価値会計損失2.65億ドルが含まれているが、ブラジルレアル走強が繰延納税状況に与える影響による3.3億ドルの収益部分がこの損失を相殺した。2021年第4四半期、支部収益には資産売却に関する収益30.28億ドル(主に米国の二畳紀事業売却に関連)が含まれていたが、減価費用4.07億ドルと法律支出2.87億ドルがこの収益を部分的に相殺した。詳細については文献Aを参照されたい
本四半期の経営活動のキャッシュフローは主に調整後のEBITDAによって推進され,一部は納付された税金と負の運営資本変動によって相殺された。
2021年第4四半期と比較して総生産量が低下したのは,撤退の影響であり,主に米国の二畳紀業務と関係があり,冬季の温暖化により需要が低下したが,ハリケーン·エダの影響回復と維持減少分によって相殺された。
マーケティング学
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
宿舎 | 百万ドル | | |
Q1 2022 | | Q4 2021 | | Q1 2021 | | %¹ | | 参考までに | | | |
165 | | | 471 | | | 656 | | | -65 | 細分化された市場収益 | | | | |
(572) | | | (140) | | | (147) | | | | 確定したプロジェクト | A | | | |
737 | | | 611 | | | 802 | | | +21 | 調整後の収益 | A | | | |
1,323 | | | 1,125 | | | 1,426 | | | +18 | 調整後EBITDA 2 | A | | | |
(530) | | | 1,218 | | | 826 | | | -144 | 経営活動のキャッシュフロー | | | | |
473 | | | 829 | | | 383 | | | | 現金資本支出 | C | | | |
2,372 | | | 2,522 | | | 2,220 | | | -6 | 市場販売量(千バレル/日) | | | | |
1.第4四半期の変化の第1四半期
2.パート収益、調整後収益、および調整後EBITDAは、CCSに基づいて報告される(付記2参照)。
マーケティング部門には移動性、潤滑油、部門、および脱炭素業務が含まれる。モバイル業務は電気自動車充電サービスを含むシェルの小売ネットワークを運営している。潤滑油業務は、道路輸送のための潤滑油の生産、マーケティング、販売、および製造、採鉱、発電、農業および建築のための機械を提供する。業界と脱炭素業務は航空、運航、商業道路輸送と農業部門を含む広範な商業顧客に燃料、特殊製品とサービスを販売し、低炭素エネルギー解決方案を含む。
四半期分析
2021年第4四半期と比較して、部門収益と調整後収益は運営費の低下を反映している(確定した項目は含まれていない1.35億ドル減少)。営業利益率は2021年第4四半期と横ばいだった
確定項目:2022年第1四半期分部収益には、ロシアの石油·天然ガス活動の段階的撤退に関する5.94億ドルの費用が含まれている(合併中期財務諸表付記8参照)
本四半期の経営活動のキャッシュフローは主に19.43億ドルの運営資本流出によって推進され,調整後のEBITDAはこの流出を部分的に相殺し,非現金販売コストは2.68億ドルに調整された。2021年第4四半期と比較して,経営活動のキャッシュフローは主に24.69億ドルの不利な運営資本変動を反映しているが,2.3億ドルの有利な非現金販売コスト調整および調整後EBITDAの有利な変動部分によって相殺されている
2021年第4四半期と比較して、マーケティング販売量が低下した要因はMobilityの季節的影響であるが、潤滑油販売量の増加部分はこの影響を相殺している。
化学品と製品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
宿舎 | 百万ドル | | |
Q1 2022 | | Q4 2021 | | Q1 2021 | | %¹ | | 参考までに | | | |
1,072 | | | (3) | | | 660 | | | +35,066 | 細分化された市場収益 | | | | |
(96) | | | 127 | | | (121) | | | | 確定したプロジェクト | A | | | |
1,168 | | | (130) | | | 781 | | | +999 | 調整後の収益 | A | | | |
2,006 | | | 741 | | | 1,704 | | | +171 | 調整後EBITDA 2 | A | | | |
3,673 | | | (1,572) | | | 377 | | | +334 | 経営活動のキャッシュフロー | | | | |
998 | | | 1,410 | | | 1,018 | | | | 現金資本支出 | C | | | |
1,397 | | | 1,348 | | | 1,751 | | | +4 | 製油所加工量(千バレル/日) | | | | |
1,598 | | | 1,929 | | | 1,944 | | | -17 | 製油と貿易販売量(千バレル/日) | | | | |
3,330 | | | 3,475 | | | 3,583 | | | -4 | 化学品販売量(千トン) | | | | |
1.第4四半期の変化の第1四半期。
2.パート収益、調整後収益、および調整後EBITDAは、CCSに基づいて報告される(付記2参照)
化学品と製品部門は自分のマーケティングネットワークを持つ化学品製造工場と、原油とその他の原料を一連の石油製品に変換する製油所を含み、これらの製品は世界各地で輸送と販売し、国内、工業と輸送に使用する。パイプライン事業,原油,製品油,石化製品貿易,オイルサンド事業(採掘されたオイルサンドからアスファルトを抽出して合成原油に変換する)も含まれている
四半期分析
2021年第4四半期と比較して、分部収益と調整後収益は精製油と取引利益率の上昇(11.27億ドル増加)、有利な繰延税金変動を反映しているが、運営費用の増加(確定項目を含まない1.19億ドル増加)により部分的に相殺されている。第1四半期の調整後の化学品収益は3100万ドル、製品収益は11.37億ドルだった
確定項目:2022年第1四半期の部門収益には、2.33億ドルの大口商品デリバティブ公正価値会計費用と4600万ドルの減価費用が含まれている。売却資産に関する1.08億ドルの純収益とリストラや再編費用の再計量に関する9600万ドルの純収益部分はこの減少額を相殺した。詳細については文献Aを参照されたい
本四半期の経営活動のキャッシュフローは主に調整後のEBITDAと25.94億ドルの非現金販売コスト調整によって推進されたが,10.65億ドルの運営資本流出と大口商品デリバティブに関する現金流出部分によって相殺された。2021年第4四半期と比較して,経営活動のキャッシュフローは主に21.33億ドルの有利な運営資本流動,21.1億ドルの非現金販売コスト調整および調整後EBITDAの有利な変動を反映している
回転率と計画外メンテナンスの減少により,化学品製造工場の利用率は78%であったが,2021年第4四半期は75%であった
製油所利用率は71%であったが,2021年第4四半期は68%であり,これも回転率と計画外維持の減少によるものであった。
再生可能エネルギーとエネルギーソリューション
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
宿舎 | 百万ドル | | |
Q1 2022 | | Q4 2021 | | Q1 2021 | | %¹ | | 参考までに | | | |
(1,536) | | | 1,894 | | | 282 | | | -181 | 分部収益 | | | | |
(1,880) | | | 1,851 | | | 384 | | | | 確定したプロジェクト | A | | | |
344 | | | 43 | | | (102) | | | +697 | 調整後収益 | A | | | |
521 | | | 80 | | | (66) | | | +551 | 調整後EBITDA | A | | | |
(459) | | | (5,236) | | | 160 | | | +91 | 経営活動のキャッシュフロー | | | | |
985 | | | 1,617 | | | 168 | | | | 現金資本支出 | C | | | |
57 | | | 59 | | | 65 | | | -4 | 外部電力販売(テラWHr)2 | | | | |
257 | | | 249 | | | 261 | | | +3 | エンドユーザーへのパイプライン天然ガス(テラWHr)3 | | | | |
1.第4四半期の変化の第1四半期
2.実物電力を第三者に販売すること;金融取引およびブローカー、投資家、金融機関、取引プラットフォーム、および卸売業者との実物取引を含まない
3.実物天然ガスを第三者に販売すること;金融取引およびブローカー、投資家、金融機関、取引プラットフォーム、および卸売業者との実物貿易を含まない。他の部門の天然ガス販売と液化天然ガス販売は含まれていない。
再生可能エネルギーとエネルギーソリューション部門は、発電、マーケティング、取引、電力とパイプライン天然ガスの最適化、デジタル顧客ソリューションを含むシェルの総合電力事業を含む。この細分化市場には、水素の生産およびマーケティング、商業炭素捕獲および貯蔵センターの開発、炭素信用取引、および炭素排出を回避または減少させる自然ベースのプロジェクトへの投資も含まれる
四半期分析
2021年第4四半期と比較して、部門収益と調整後収益は天然ガスと電力の取引と最適化利益率が高いことを反映しているが、これは特殊な市場環境、特にヨーロッパ、および季節性があるが、2021年第4四半期に有利な繰延税項変動部分がこの影響を相殺したためである。
確認項目:2022年第1四半期分部収益には、商品デリバティブ公正価値会計による純費用16.08億ドルと、ロシア石油と天然ガス活動の段階的撤退に関する費用2.72億ドルが含まれている(簡明総合中期財務諸表付記8参照)。シェルの正常業務の一部として、大口商品デリバティブヘッジ契約を締結するのは、将来の購入、販売、在庫の経済リスクを軽減するためである。これらの大口商品派生商品は公正な価値で計上されているため、これは一定期間の会計ミスマッチを招いた。詳細については文献Aを参照されたい
2022年第1四半期の経営活動のキャッシュフローは主に運営資本流出を反映しているが、デリバティブや調整後EBITDAに関する現金純流入部分はこの影響を相殺している。2021年第4四半期の現金純流出は主に2021年第3四半期のデリバティブ動向の逆転である。
他の成長措置
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
宿舎 | | |
Q1 2022 | | Q4 2021 | | Q1 2021 | | %¹ | | |
| | | | | | | 再生可能エネルギー発電能力(ギガワット): | |
1.0 | | 1.2 | | 1.2 | | -18 | -操作2で | |
3.6 | | 3.4 | | 2.2 | | +6 | -建設中および/またはコミットメント販売3 | |
1.第4四半期の変化の第1四半期。
2.商業運営後の再生可能発電能力におけるシェルの持分
3.シェルは、建設中および/または売却を約束した再生可能発電能力における長期引受プロトコル(PPA)に従って持分を取得する。
会社
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
宿舎 | | 百万ドル | | |
Q1 2022 | | Q4 2021 | | Q1 2021 | | | 参考までに | | |
(736) | | | (859) | | | (531) | | | 分部収益 | | | |
(187) | | | 30 | | | 134 | | | 確定したプロジェクト | A | | |
(548) | | | (889) | | | (666) | | | 調整後収益 | A | | |
(114) | | | (133) | | | (173) | | | 調整後EBITDA | A | | |
(277) | | | 245 | | | 478 | | | 経営活動のキャッシュフロー | | | |
企業分部はシェルの持株と財務組織、その自己保険活動及びその本部と中央機能を含むシェルを支持する非運営活動をカバーしている。すべての財務費用と収入及び関連税項は、業務部門の収益ではなく、会社部門の収益に計上されている。
四半期分析
2021年第4四半期と比較して、部門収益と調整後の収益は純利息支出の低下と税収控除の有利な変動を反映している。
確定したプロジェクト:2022年第1四半期の部門収益には、ブラジルレアルが強く融資先の繰延税収に与える影響による1.86億ドルの損失が含まれており、これは確定したプロジェクトの一部である(参考A参照)
2022年第2四半期展望
総合生産量は約91万−96万バレル/日と予想される。
液化天然ガス液化量は約740万から800万トンと予想される
2022年第2四半期の見通しは、クページ島関連数のキャンセル確認を反映している(2022年第1四半期に比べて液化天然ガス数が80万トン減少した)。
2022年第2四半期の上流生産量は約1,750−1,950,000バレル/日と予想される。生産量は季節的な天然ガス需要の低下と、主に米国メキシコ湾での定期維持の増加が原因で2022年第1四半期を下回ると予想される。
市場販売量は約2300−280万バレル/日を予定している
製油所の利用率は約65%-73%と予想される。
化学品製造工場の利用率は約69%-77%と予想される
2022年第2四半期の製油所と化学品製造工場の利用率はいずれも計画中の黒字化とメンテナンスの影響を受けると予想される。
化学品の販売量は約3100−350万トンを予定している
2022年第2四半期の会社調整後の収益純支出は約5億5千万~6億5千万ドル、2022年通年の純支出は約2200-26億ドルと予想される。これは通貨為替レート効果の影響を排除する
まもなく行われるイベント
ESG年度更新計画は2022年5月10日に行われる。年次株主総会は2022年5月24日に開催される予定だ。2022年第2四半期と半年の業績と配当計画は2022年7月28日に発表される。2022年第3四半期の業績と配当計画は2022年10月27日に発表される
監査されていない簡明な合併中期財務諸表
総合損益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
宿舎 | | 百万ドル | |
Q1 2022 | | Q4 2021 | | Q1 2021 | | | | |
84,204 | | | 85,280 | | | 55,665 | | | 収入1、4 | | |
(303) | | | 975 | | | 995 | | | 合営企業と共同経営企業の利益シェア4 | | |
(737) | | | 3,968 | | | 2,455 | | | 利息及びその他の収入/(支出)2,4 | | |
83,164 | | | 90,223 | | | 59,115 | | | 総収入とその他の収入/(支出) | | |
55,657 | | | 56,566 | | | 34,369 | | | 購入 | | |
6,029 | | | 6,530 | | | 6,808 | | | 生産と製造費 | | |
3,239 | | | 2,867 | | | 2,462 | | | 販売、流通、行政費用4 | | |
189 | | | 304 | | | 166 | | | 研究開発 | | |
269 | | | 280 | | | 285 | | | 探索 | | |
6,295 | | | 6,445 | | | 5,896 | | | 減価償却、損耗、償却4 | | |
711 | | | 963 | | | 892 | | | 利子支出 | | |
72,388 | | | 73,954 | | | 50,878 | | | 総支出 | | |
10,776 | | | 16,269 | | | 8,237 | | | 税引前収益/(損失) | | |
3,457 | | | 4,665 | | | 2,453 | | | 税金/(控除) | | |
7,319 | | | 11,604 | | | 5,784 | | | この期間の収入/(赤字) | | |
203 | | | 144 | | | 124 | | | 非持株権の収入/(損失)に起因することができる | | |
7,116 | | | 11,461 | | | 5,660 | | | シェル社の株主は収益/(赤字)を占めるべきである | | |
0.94 | | 1.49 | | | 0.73 | | | 基本1株当たり収益(ドル)3 | | |
0.93 | | 1.48 | | | 0.72 | | | 希釈して1株当たり収益(ドル)3 | | |
1.付記2“細分化市場情報”を参照
2.付記7“監査されていない簡明な中期財務諸表の他の付記”を参照
3.付記3“1株当たり収益”を参照
4.付記8“ロシアの石油·天然ガス活動から撤退しようとする”を参照。
総合総合収益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
宿舎 | | 百万ドル | |
Q1 2022 | | Q4 2021 | | Q1 2021 | | | | |
7,319 | | | 11,604 | | | 5,784 | | | 当期収入/(赤字) | | |
| | | | | | その他総合収益/(損失)税後純額: | | |
| | | | | | 後期に収入に再分類できる項目: | | |
259 | | | (193) | | | (852) | | | -通貨換算差異 | | |
(41) | | | (11) | | | (14) | | | -債務ツールの再計測 | | |
267 | | | (129) | | | 132 | | | -キャッシュフローヘッジ収益/(赤字) | | |
50 | | | 86 | | | 171 | | | --純投資ヘッジ収益/(赤字) | | |
212 | | | (1) | | | (34) | | | -納期保証の繰延コスト | | |
190 | | | 59 | | | (56) | | | -合弁企業および共同経営会社のその他の総合収益/(赤字)シェア | | |
938 | | | (190) | | | (652) | | | 合計する | | |
| | | | | | 後期に収入に再分類されていない項目: | | |
1,718 | | | 604 | | | 4,628 | | | -退職給付の再計算 | | |
24 | | | 121 | | | 40 | | | -持分ツールの再計測 | | |
(74) | | | 30 | | | (25) | | | -合弁企業および共同経営会社のその他の総合収益/(赤字)シェア | | |
1,668 | | | 755 | | | 4,643 | | | 合計する | | |
2,606 | | | 564 | | | 3,991 | | | 当期その他総合収益/(損失) | | |
9,925 | | | 12,169 | | | 9,775 | | | 当期総合収益/(赤字) | | |
218 | | | 118 | | | 121 | | | 非持株権益総合収益/(損失) | | |
9,707 | | | 12,051 | | | 9,653 | | | シェル株主は総合収益/(赤字)を占めるべきである | | |
簡明合併貸借対照表
| | | | | | | | | | | | | | |
百万ドル | | | | |
| | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
資産 | | | | |
非流動資産 | | | | |
無形資産 | | 24,935 | | | 24,693 | |
財産·工場·設備 | | 193,301 | | | 194,932 | |
合弁企業と共同経営会社 | | 23,289 | | | 23,415 | |
証券投資 | | 3,550 | | | 3,797 | |
税金を繰延する | | 11,420 | | | 12,426 | |
退職給付1 | | 9,548 | | | 8,471 | |
貿易その他売掛金 | | 6,218 | | | 7,065 | |
デリバティブ金融商品Sano | | 705 | | | 815 | |
| | 272,966 | | | 275,614 | |
流動資産 | | | | |
棚卸しをする | | 30,008 | | | 25,258 | |
貿易その他売掛金 | | 63,481 | | | 53,208 | |
デリバティブ金融商品Sano | | 18,708 | | | 11,369 | |
現金と現金等価物 | | 38,360 | | | 36,970 | |
| | 150,557 | | | 126,805 | |
販売先に分類された資産1 | | 1,464 | | | 1,960 | |
| | 152,021 | | | 128,765 | |
総資産 | | 424,987 | | | 404,379 | |
負債.負債 | | | | |
非流動負債 | | | | |
債務 | | 79,021 | | | 80,868 | |
貿易とその他の支払い | | 2,516 | | | 2,075 | |
デリバティブ金融商品Sano | | 1,551 | | | 887 | |
税金を繰延する | | 13,021 | | | 12,547 | |
退職給付1 | | 10,464 | | | 11,325 | |
退役その他の規定 | | 25,583 | | | 25,804 | |
| | 132,156 | | | 133,506 | |
流動負債 | | | | |
債務 | | 7,027 | | | 8,218 | |
貿易とその他の支払い | | 71,741 | | | 63,173 | |
デリバティブ金融商品Sano | | 26,496 | | | 16,311 | |
所得税に対処する | | 3,752 | | | 3,254 | |
退役その他の規定 | | 3,225 | | | 3,338 | |
| | 112,241 | | | 94,294 | |
販売対象資産に分類される直接関連負債1 | | 1,057 | | | 1,253 | |
| | 113,298 | | | 95,547 | |
総負債 | | 245,454 | | | 229,053 | |
シェル社の株主は権益を占めなければならない | | 175,998 | | | 171,966 | |
非制御的権益 | | 3,535 | | | 3,360 | |
総株 | | 179,533 | | | 175,326 | |
負債と権益総額 | | 424,987 | | | 404,379 | |
1.付記7“監査されていない簡明な中期財務諸表の他の付記”を参照
2.付記6“派生金融商品およびリース負債を含まない債務”を参照
総合権益変動表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| シェル社の株主は権益を占めなければならない | | |
百万ドル | 株本1 | | | 信託保有株 | | 他の備蓄量 | | | 利益を残す | | 合計する | | 非制御的権益 | | 総株 |
2022年1月1日 | 641 | | | | (610) | | | 18,909 | | | | 153,026 | | | 171,966 | | | 3,360 | | | 175,326 | |
当期総合収益/(赤字) | — | | | | — | | | 2,591 | | | | 7,116 | | | 9,707 | | | 218 | | | 9,925 | |
他の全面的な収益から送金する | — | | | | — | | | (3) | | | | 3 | | | — | | | — | | | — | |
配当? | — | | | | — | | | — | | | | (1,829) | | | (1,829) | | | (47) | | | (1,876) | |
株式買い戻し4 | (11) | | | | — | | | 11 | | | | (4,018) | | | (4,018) | | | — | | | (4,018) | |
株式ベースの報酬 | — | | | | 361 | | | (273) | | | | 84 | | | 173 | | | — | | | 173 | |
非持株権益のその他の変更 | — | | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | 3 | | | 3 | |
2022年3月31日 | 630 | | | | (250) | | | 21,235 | | | | 154,383 | | | 175,998 | | | 3,535 | | | 179,533 | |
2021年1月1日 | 651 | | | | (709) | | | 12,752 | | | | 142,616 | | | 155,310 | | | 3,227 | | | 158,537 | |
当期総合収益/(赤字) | — | | | | — | | | 3,994 | | | | 5,660 | | | 9,653 | | | 121 | | | 9,775 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
分枝3 | — | | | | — | | | — | | | | (1,289) | | | (1,289) | | | (125) | | | (1,414) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
株式ベースの報酬 | — | | | | 356 | | | (371) | | | | 55 | | | 41 | | | — | | | 41 | |
非持株権益のその他の変更 | — | | | | — | | | — | | | | (1) | | | (1) | | | 15 | | | 15 | |
2021年3月31日 | 651 | | | | (352) | | | 16,375 | | | | 147,041 | | | 163,714 | | | 3,239 | | | 166,953 | |
1.付記4“株式”を参照
2.付記5“他の備蓄”を参照
3.留保収益に計上される金額は、支払日の現行レートに基づいて計算されます
4.撤回不可能な契約に従って買い戻しを約束した株と、四半期末の決算を待たなければならない買い戻しを含む。
統合現金フロー表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
宿舎 | | 百万ドル | |
Q1 2022 | | Q4 2021 | | Q1 2021 | | | | |
10,776 | | | 16,269 | | | 8,237 | | | 当期税引き前収益 | | |
| | | | | | 以下の場合について調整する | | |
599 | | | 819 | | | 757 | | | -利息支出(純額) | | |
6,295 | | | 6,445 | | | 5,896 | | | -減価償却、損失、および償却 | | |
79 | | | 72 | | | 136 | | | --探井核販売 | | |
(193) | | | (3,679) | | | (2,073) | | | -非流動資産およびビジネスの純(収益)/損失を売却および再評価 | | |
303 | | | (975) | | | (995) | | | -合弁企業と共同経営会社の(利益)シェア/損失 | | |
926 | | | 1,611 | | | 580 | | | -合弁企業および共同経営会社から受け取った配当金 | | |
(4,914) | | | (860) | | | (3,426) | | | -(増加)/在庫の削減 | | |
(10,005) | | | (6,799) | | | (6,829) | | | -(増加)/当期売掛金の削減 | | |
7,495 | | | 4,688 | | | 5,865 | | | -当期未払いの増加/(削減) | | |
3,495 | | | (6,592) | | | 185 | | | -派生金融商品 | | |
247 | | | (27) | | | 109 | | | -退職給付 | | |
(9) | | | 176 | | | 77 | | | -引退やその他の規定 | | |
1,876 | | | (1,236) | | | 583 | | | -他の1 | | |
(2,155) | | | (1,743) | | | (809) | | | 税金を納めた | | |
14,815 | | | 8,170 | | | 8,294 | | | 経営活動のキャッシュフロー | | |
(4,237) | | | (6,236) | | | (3,885) | | | 資本支出 | | |
(755) | | | (145) | | | (69) | | | 合弁企業と共同経営会社への投資 | | |
(72) | | | (120) | | | (21) | | | 株式証券投資 | | |
557 | | | 8,843 | | | 3,106 | | | 財産·工場·設備および業務を売却して得た収益 | | |
138 | | | 137 | | | 275 | | | 合営企業及び共同経営会社の売却·減資及び長期ローン返済による収益 | | |
12 | | | 151 | | | 31 | | | 株式証券を売却して得た収益 | | |
92 | | | 121 | | | 98 | | | 受け取った利息 | | |
753 | | | 489 | | | 711 | | | 他の投資現金流入 | | |
(762) | | | (662) | | | (837) | | | その他の投資現金流出 | | |
(4,273) | | | 2,579 | | | (590) | | | 投資活動によるキャッシュフロー | | |
131 | | | (32) | | | 113 | | | 3ヶ月以内に満期となる債務の純増加/(減少) | | |
| | | | | | 他の債務: | | |
101 | | | 1,602 | | | 109 | | | -新規借款 | | |
(2,541) | | | (7,850) | | | (5,707) | | | -返済だ | | |
(657) | | | (1,258) | | | (806) | | | 支払の利子 | | |
(483) | | | (391) | | | (449) | | | デリバティブ金融商品 | | |
3 | | | — | | | 15 | | | 非持株権益の変更 | | |
| | | | | | 現金配当金は: | | |
(1,950) | | | (1,838) | | | (1,292) | | | -シェル社の株主2 | | |
(47) | | | (42) | | | (125) | | | --非持株権 | | |
(3,472) | | | (1,703) | | | (216) | | | 株式買い戻し | | |
(103) | | | (254) | | | (63) | | | 信託保有株:純売上高/(購入量)と受け取った配当 | | |
(9,019) | | | (11,764) | | | (8,420) | | | 融資活動によるキャッシュフロー | | |
(134) | | | (87) | | | (128) | | | 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | | |
1,389 | | | (1,102) | | | (844) | | | 現金および現金等価物の増加/(減少) | | |
36,970 | | | 38,073 | | | 31,830 | | | 期初現金及び現金等価物 | | |
38,360 | | | 36,970 | | | 30,985 | | | 期末現金および現金等価物 | | |
1.付記7“監査されていない簡明な中期財務諸表の他の付記”を参照。
2.支払われた現金配当金とは、前四半期に支払われた配当金に対して純配当金(適用される源泉徴収税を差し引いたもの)を支払い、源泉徴収税を支払うことを意味する。
未監査簡明総合中期財務諸表付記
1.根拠の準備
同等シェル会社(“当社”)及びその付属会社(総称して“シェル”)が審査されていない簡明総合中間財務諸表(“中間報告書”)は、国際会計基準委員会(“IASB”)が公布したIAS 34中期財務報告書に基づいて作成され、その会計原則は、当社の2021年12月31日までの年度報告及び勘定(第228~283ページ)及びForm 20−F(204~261ページ)に採用されているのと同様に、イングランド及びウェールズ社登録所、オランダ財務管理委員会(AutoriteFinanci Markten)及び米国証券取引委員会に提出されている。これらの文書と一緒に読まなければなりません
中間報告書に記載されていない財務資料は、2006年会社法(“会社法”)第434(3)条が指す法定勘定を構成していない。2021年12月31日までの年次法定勘定はシェルの年次報告と勘定に公表され、その写しはシェルの20-F表でイングランドとウェールズ社登録所に送られる。これらの勘定に関する監査人の報告は保留されておらず、監査人が強調した方法で注意を喚起したいかなる事項にも言及されておらず、報告書を保留することもなく、同法第498(2)又は498(3)条の規定に基づいて声明を発表していない。
重要な会計考慮、重大な判断と見積もり
未来の長期大口商品価格の仮定と管理層の製油利益率の未来の発展に対する見方は重要な見積もりを代表している。2021年の総合財務諸表に適用されるこれらの仮定は、2022年第1四半期に減値テスト目的に適用され続けます
株式構造の簡略化
2022年1月21日、会社はシェル社、本名はオランダロイヤルシェル石油会社-Bと改称。2022年1月29日、A株1株とB株を自社普通株に組み込むことにより単一株式限度額が設立された(付記4参照)。このような同化は投票権や配当権に影響を与えない。これまでA株配当に適用されてきたオランダ源泉徴収税は、同化後の普通株が支払う配当には適用されなくなった。
2.市場情報を細分化する
報告部分は2022年1月1日からシェルの動力進歩戦略と一致する。再生可能エネルギーとエネルギーソリューション事業は現在統合天然ガス会社とは別に報告されている。石油製品と化学品は二つの部門に再編された--マーケティングと化学品と製品。カナダのシェール資産は現在、上流部門ではなく、総合天然ガス部門の一部として報告されている。前期比較は本年度に該当する列報方式で改訂された。報告部の変化はシェル集団レベルに影響を与えなかった。
分部収益は現在の供給コスト(CCS収益)に記載されており、これは最高経営責任者が資源配分と業績評価の決定を行う際に使用する収益評価基準である。その上で,期間内販売量の調達価格は,税収の影響を差し引いた同期の当時の供給コストから計算される。したがって,CCS利得には原油価格変化が在庫帳簿金額に与える影響は含まれていない.各部門間の販売は通常商業利用可能価格に相当する価格に基づいている。
細分化された市場別の情報
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
宿舎 | | 百万ドル | |
Q1 2022 | | Q4 2021 | | Q1 2021 | | | | |
| | | | | | 第三者収入 | | |
14,074 | | | 12,702 | | | 6,022 | | | 集積ガス | | |
1,531 | | | 2,605 | | | 1,936 | | | 上流側 | | |
26,136 | | | 23,964 | | | 16,576 | | | マーケティングをする | | |
33,420 | | | 33,801 | | | 25,890 | | | 化学品と製品 | | |
9,026 | | | 12,200 | | | 5,227 | | | 再生可能エネルギーとエネルギーソリューション | | |
16 | | | 7 | | | 14 | | | 会社 | | |
84,204 | | | 85,280 | | | 55,665 | | | 第三者総収入 | | |
| | | | | | 部門間収入 | | |
3,532 | | | 2,874 | | | 1,600 | | | 集積ガス | | |
11,940 | | | 10,838 | | | 7,059 | | | 上流側 | | |
101 | | | 69 | | | 53 | | | マーケティングをする | | |
667 | | | 491 | | | 370 | | | 化学品と製品 | | |
1,242 | | | 2,010 | | | 883 | | | 再生可能エネルギーとエネルギーソリューション | | |
— | | | — | | | — | | | 会社 | | |
| | | | | | CCS収益 | | |
3,079 | | | 4,771 | | | 2,452 | | | 集積ガス | | |
3,095 | | | 4,914 | | | 912 | | | 上流側 | | |
165 | | | 471 | | | 656 | | | マーケティングをする | | |
1,072 | | | (3) | | | 660 | | | 化学品と製品 | | |
(1,536) | | | 1,894 | | | 282 | | | 再生可能エネルギーとエネルギーソリューション | | |
(736) | | | (859) | | | (531) | | | 会社 | | |
5,140 | | | 11,187 | | | 4,430 | | | CCS総収益 | | |
1.顧客との契約以外からの収入を含み、主に商品デリバティブ公正価値会計の影響を含む。2022年第1四半期には17億ドルの赤字(2021年第4四半期:収入42.87億ドル、2021年第1四半期:収入12.11億ドル)が含まれる。この金額には、販売契約に関する以前の赤字28.67億ドル(2021年第4四半期:28.6億ドルの赤字、2021年第1四半期:3.85億ドルの赤字)の沖売と、2022年第1四半期に実物決済を行う調達契約に関する21.37億ドル(2021年第4四半期:24.76億ドルの収益、2021年第1四半期:4.65億ドルの収益)の先行収益が含まれている
当期収入とCCS収益を掛け合わせる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
宿舎 | | 百万ドル | |
Q1 2022 | | Q4 2021 | | Q1 2021 | | | | |
7,116 | | | 11,461 | | | 5,660 | | | シェル社の株主は収益/(赤字)を占めるべきである | | |
203 | | | 144 | | | 124 | | | 非持株権の収入/(損失)に起因することができる | | |
7,319 | | | 11,604 | | | 5,784 | | | 当期収入/(赤字) | | |
| | | | | | 現在の用品料金調整: | | |
(2,794) | | | (481) | | | (1,631) | | | 購入 | | |
682 | | | 106 | | | 353 | | | 税収 | | |
(68) | | | (42) | | | (76) | | | 合営企業と共同経営企業の利益/(赤字)シェア | | |
(2,180) | | | (417) | | | (1,354) | | | 当面の供給コスト調整 | | |
| | | | | | その中で: | | |
(2,090) | | | (380) | | | (1,314) | | | シェル社の株主は権益を占めなければならない | | |
(89) | | | (37) | | | (39) | | | 非持株権に帰することができる | | |
5,140 | | | 11,187 | | | 4,430 | | | CCS収益 | | |
| | | | | | その中で: | | |
5,026 | | | 11,081 | | | 4,345 | | | シェル株主はCCS収益を占めなければならない | | |
114 | | | 106 | | | 85 | | | CCS非持株権益 | | |
3.1株当たり収益
1株当たりの収益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
宿舎 | | | |
Q1 2022 | | Q4 2021 | | Q1 2021 | | | | |
7,116 | | | 11,461 | | | 5,660 | | | シェル株主は収益/(損失)(百万ドル)を占めるべきである | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | 決定ベースとして使用される加重平均株式数: | | |
7,603.0 | | | 7,701.9 | | | 7,782.1 | | | 基本的に1株当たりの収益(百万) | | |
7,661.6 | | | 7,744.3 | | | 7,832.3 | | | 薄めて1株当たりの収益(百万) | | |
4.配当金
発行と全額払込普通株0.07ユーロEACH 1
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式数 | | 名目価値(百万ドル) |
| A | B | 普通株 | | A | B | 普通株 | 合計する |
2022年1月1日 | 4,101,239,499 | | 3,582,892,954 | | | | 345 | | 296 | | | 641 | |
同化前株買い戻し | — | | (34,106,548) | | | | — | | (3) | | | (3) | |
2022年1月29日普通株A、B株を普通株に同化 | (4,101,239,499) | | (3,548,786,406) | | 7,650,025,905 | | | (345) | | (293) | | 638 | | — | |
2022年1月27日と28日のB株買い戻し、2022年2月2日と3日に普通株として廃止 | | | (507,742) | | | | | 0 | | 0 | |
同化後株式買い戻し | | | (98,554,296) | | | | | (8) | | (8) | |
2022年3月31日 | | | 7,550,963,867 | | | | | 630 | | 630 | |
2021年1月1日 | 4,101,239,499 | | 3,706,183,836 | | | | 345 | | 306 | | | 651 | |
| | | | | | | | |
2021年3月31日 | 4,101,239,499 | | 3,706,183,836 | | | | 345 | | 306 | | | 651 | |
1.2022年3月31日までの配当金は、発行された50,000株および全額払込されたポンド繰延株式をさらに含み、1株当たり額面1 GB
2022年1月29日、2021年12月20日に発表された簡略化の一部として、会社のA株とB株は1線の普通株に同化された。この点は上表に反映されている.
シェル会社(旧オランダロイヤルシェル石油会社-B)が2021年5月18日に開催した株主総会で、取締役会はシェル会社の普通株の配布を許可し、シェル会社の普通株に任意の証券を引受または転換する権利を付与した
総額面は1.821億ユーロ(26.02億株1株当たり0.07ユーロの普通株に相当)であり、このような株または権利を任意の証券取引所に上場する。この認可は、先にシェル社が株主総会で延長、撤回、変更しない限り、2022年8月18日の営業終了と2022年に開催される年次株主総会の終了時に早期に満了する
5.その他の備蓄
その他の備蓄
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
百万ドル | 合併準備金 | | 株式割増準備金 | | 資本償還準備金 | | 共有計画備蓄 | | その他の総合収益を累計する | | 合計する |
2022年1月1日 | 37,298 | | | 154 | | | 139 | | | 964 | | | (19,646) | | | 18,909 | |
シェル社の株主が占めるその他の全面収益/(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,591 | | | 2,591 | |
他の全面的な収益から送金する | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | | | (3) | |
株式買い戻し | — | | | — | | | 11 | | | — | | | — | | | 11 | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | — | | | (273) | | | — | | | (273) | |
2022年3月31日 | 37,298 | | | 154 | | | 150 | | | 691 | | | (17,060) | | | 21,235 | |
2021年1月1日 | 37,298 | | | 154 | | | 129 | | | 906 | | | (25,735) | | | 12,752 | |
シェル社の株主が占めるその他の全面収益/(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,994 | | | 3,994 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | — | | | (371) | | | — | | | (371) | |
2021年3月31日 | 37,298 | | | 154 | | | 129 | | | 535 | | | (21,742) | | | 16,375 | |
合併準備金と株式割増準備金の設立は、シェル会社(旧オランダロイヤルシェル石油会社-B)が2005年にオランダロイヤル石油会社と“シェル”輸送貿易会社(現在のシェル運輸貿易株式会社)の単一親会社となったためである。BG Group plcを買収するために株式を発行した後、連結備蓄は2016年に増加した。資本償還準備金はシェルの株式を買い戻すために設立された。株式計画準備金は、株式決済された株式に基づく報酬計画である
6.派生金融商品およびリース負債を含まない債務
2021年12月31日までの年度の総合財務諸表が開示されているように、シェルは同年度の年報及び勘定及び20-F表に開示されており、シェルの金融資産及び負債は公正価値変動のリスクに直面している。金融資産および負債の公正価値は、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または移転負債を支払うことによって受信された価格として定義される。2022年3月31日の公正価値を推定するための方法および仮定は、主に観察不可能な投入計量を使用する派生金融商品の帳簿価値がその日から変化したにもかかわらず、2021年12月31日までの年間使用の方法および仮定と一致する
次の表は、IFRS 7による金融商品を提供する:開示された公正価値と賃貸負債を含まない債務帳簿金額との比較を提供する。
賃貸負債は含まれていない
| | | | | | | | | | | |
百万ドル | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
帳簿金額 | 59,232 | | 61,579 |
公正価値 | 61,150 | | 67,066 |
1.主にこれらの証券の見積もりに基づいて決定される
7.監査されていない簡明総合中期財務諸表のその他の付記
総合損益表
利子とその他の収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
宿舎 | | 百万ドル | |
Q1 2022 | | Q4 2021 | | Q1 2021 | | | | |
(737) | | | 3,968 | | | 2,455 | | | 利息その他収入/(支出) | | |
| | | | | | その中で: | | |
111 | | | 144 | | | 134 | | | 利子収入 | | |
1 | | | 48 | | | 1 | | | 配当収入(株式証券投資から) | | |
193 | | | 3,679 | | | 2,073 | | | 非流動資産と業務の純収益を売却·再評価する | | |
15 | | | 70 | | | 85 | | | 融資活動の純為替収益/(赤字) | | |
(1,057) | | | 28 | | | 161 | | | 他にも | | |
2022年第1四半期、その他は北渓2号への融資を11.26億ドル減記した。付記8を参照。
簡明総合貸借対照表
売却待ちの資産に分類する
| | | | | | | | | | | | | | |
百万ドル | | | | |
| | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
売却待ちの資産に分類する | | 1,464 | | | 1,960 | |
販売対象資産に分類された直接関連の負債 | | 1,057 | | | 1,253 | |
2022年3月31日現在、販売対象の資産および関連負債を保有するように分類されており、単独で小さい様々な販売対象エンティティに関連している。販売対象資産と負債に分類される主なカテゴリは、財産、工場、設備(4.63億ドル、2021年12月31日:8.96億ドル)、貿易およびその他の売掛金(4.82億ドル、2021年12月31日:4.2億ドル)、廃棄およびその他の準備金(4.5億ドル、2021年12月31日:2.29億ドル)、貿易およびその他の支払い(3.77億ドル、2021年12月31日:3.75億ドル)である。
退職福祉
| | | | | | | | | | | | | | |
百万ドル | | | | |
| | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
非流動資産 | | | | |
退職福祉 | | 9,548 | | | 8,471 | |
非流動負債 | | | | |
退職福祉 | | 10,464 | | | 11,325 | |
赤字.赤字 | | 916 | | | 2,854 | |
退職福祉負債純額の減少は主に米国、イギリスとユーロ圏の良質社債の市場収益率上昇によるものであり、一部はイギリスとユーロ圏の予想インフレ上昇及び計画資産損失によって相殺される。貸借対照表で確認された福祉計画の定義に関する金額には、計画資産および負債が含まれており、これらの資産および負債は、個々の計画に基づいて純額で列記されている。
統合現金フロー表
経営活動のキャッシュフロー--その他
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
宿舎 | | 百万ドル | |
Q1 2022 | | Q4 2021 | | Q1 2021 | | | | |
1,876 | | | (1,236) | | | 583 | | | 他にも | | |
2022年第1四半期の経営活動のキャッシュフロー-他には、北渓2号ローンの減記11.26億ドル(付記8参照)と4.9億ドルの純流入(2021年第4四半期:純流出11.29億ドル)が含まれており、欧州と北米の排出とバイオ燃料計画に関する支払い時間が原因である。
8.ロシアの石油·天然ガス活動から撤退しようとする
ロシアがウクライナに侵攻した後、シェルは計画を発表した
A.ロシア天然ガス工業株式会社と関連実体のロシアにおける合弁企業を利用して、北渓2号パイプラインプロジェクトへの参加を終了した
B.ロシアのガソリンスタンドと潤滑油業務から抽出した。シェルはこの目標の実現を段階的に支援し、シェル従業員と運営者の安全を確保する計画を立てている
C.新しい政府指導方針に従って、原油、石油製品、天然ガス、液化天然ガスを含むすべてのロシア炭化水素の参加を段階的に脱退する。これらの発表以来,シェルはロシア原油,液化天然ガス,ロシアから直接輸出される製品油のすべてのスポット調達を停止している。政府の明確な指示を得ない限り,シェルはロシア石油との長期契約を更新しないが,侵入前に締結した契約に基づいて購入した原油を法的に出荷する義務がある。シェルは今年末までに、小型独立ロシアメーカーとの2つの契約を除いて、ロシア原油のすべての長期第三者調達を停止する。シェルがロシアから輸出された製品油を購入するすべての契約も終了するだろう。シェルはまだロシア液化天然ガスの長期契約約束を持っている。ロシアパイプラインの天然ガス供給への欧州の依存を減らすことも非常に複雑な挑戦であり、各国政府およびエネルギー供給者と顧客の協調的な行動が必要である。
その後、これは、2022年第1四半期の総合収益表で税引前費用42.35億ドル(税引後:38.94億ドル)を確認することにつながった。これらの告発は主に以下のような点で確認されている
·合弁企業と共同経営会社の利益シェア(クページ島-2に関する減価16.14億ドル);
·利息およびその他の収入/支出(北渓2ローンに関する減記11.26億ドル);
·減価償却、損失、および償却(Salym、Gydan、マーケティング非流動資産および使用権資産に関する減価8.58億ドル);
·収入(3.35億ドルは時価ベースの調整に関連);
·販売、流通、管理費(2.19億ドル)。
2022年第1四半期に上記費用を確認した資産については、2022年3月31日現在の貸借対照表の帳簿残高は合計約10億ドルである。
以下、さらなる詳細な情報が提供される。
集積ガス
クページ島-2
シェルはロシアのクページ島に位置する総合石油·ガスプロジェクトであるクページ島2号石油·ガスプロジェクトの27.5%の権益を持っている。その他の所有権権益はロシア天然ガス工業株式会社50%、三井12.5%、三菱10%を含む。この投資は2022年3月31日現在、権益法を適用した共同会社として入金されている。発表後、回収可能な投資金額は、クページ島の2021年の業績が発表したリスク調整後の配当金と推定され、その第1部は2022年4月に受信された。これは16.14億ドルの減価費用を確認することにつながる。2022年4月1日より、シェル執行役員の辞任や管理·技術者の撤退に伴い、クページ島-2投資への大きな影響が失われ、財務的影響がない場合には、その日から公正価値に計上された金融資産であることが確認された
北渓2
シェルはこのプロジェクトの総コストに10%までの融資と担保を提供することを約束した5社のエネルギー会社の一つだ。この発表後,シェルは北渓2号への融資の回収可能性を評価し,この融資を全額減記し,金額は11.26億ドルであった
上流側
サリム
シェルはSalym Petroleum Development N.V.に50%の権益を持ち,同社はロシア天然ガス工業株式会社との合弁企業であり,シベリア西部Khanty Mansiysk自治区のSalym油田を開発している。シェルは共同行動でのそのシェアを強化した。公告発表後,シェルはSalym帳簿金額の回収可能性を評価し,全額減値は2.33億ドルに達した
ジダン
シェルはGydan Energy LLCの50%の株式を持ち,Gydan Energyはシェルとロシア天然ガス工業株式会社の合弁企業であり,シベリア北西部Gydan半島のブロックの探査と開発を目指している。このプロジェクトはちょうど探査段階にあり,まだ生産されていない.公告発表後,シェルはGydan帳簿額面の回収可能性を評価し,全額減値は1.53億ドル,その他の費用は3500万ドルであった
マーケティングをする
シェルNeftはロシアでシェルブランドの工場を経営し,潤滑油混合工場を経営している。シェルNeftはシェルが100%所有する子会社であり,完全に統合されている.公告発表後,シェルはシェルNeft帳簿価値の回収可能性を評価し,非流動資産の減価3.58億ドル,その他の費用2.36億ドルを招いた
他にも
時価ベースの長期引受契約に関する3.35億ドルのリスク調整と1.14億ドルの使用権資産減価が確認された。他の3,600万ドルの費用は購入中に確認された。
9.貸借対照表の後のイベント
2022年4月27日、シェルは生産量を分割契約に調印し、ブラジルのアタップ油田の25%の株式を11億ドルで正式に買収した。
2022年4月29日、シェルはActis Solenergi Limitedと、Solenergi Power Private Limitedの100%株式を15.5億ドルで買収し、インドSprng Energyグループを共同買収する協定に調印した
代替業績(非公認会計基準)測定基準
A.調整後収益と調整後利息、税項目、減価償却および償却前収益(EBITDA)
“調整後収益”措置は、原油価格の変化が在庫帳簿金額に与える影響を除去し、確定した項目の影響を除去することによって、シェルの異なる時期の財務表現の比較理解を促進することを目的としている。これらのプロジェクトは場合によっては外部要素によって駆動され、シェルの異なる時期の財務業績の比較理解を単独または共同で阻害する可能性がある。この指標には非持株権に起因する収益は含まれていない
“調整後EBITDA”を“当期収入/(損失)”と定義し、調整後には、当期供給コスト、確認された項目、税費/(相殺)、減価償却、償却、損失、探井解約と純利息支出を含む。すべてのプロジェクトには非持株権部分が含まれている。経営陣はこの期間と期間内のシェルの表現を評価するためにこの測定基準を使用する。
調整後収益
| | | | | | | | | | | | | |
宿舎 | 百万ドル | |
Q1 2022 | Q4 2021 | Q1 2021 | | | |
7,116 | | 11,461 | | 5,660 | | シェル社の株主は収益/(赤字)を占めるべきである | | |
(2,090) | | (380) | | (1,314) | | 補足:シェル会社の株主が占めるべき現在の供給コスト調整(注2) | | |
(4,104) | | 4,690 | | 1,112 | | 差し引く:決定されたシェル会社の株主はプロジェクトを占有しなければならない | | |
9,130 | | 6,391 | | 3,234 | | 調整後収益 | | |
| | | その中で: | | |
4,093 | | 4,036 | | 1,570 | | 集積ガス | | |
3,450 | | 2,838 | | 933 | | 上流側 | | |
737 | | 611 | | 802 | | マーケティングをする | | |
1,168 | | (130) | | 781 | | 化学品と製品 | | |
344 | | 43 | | (102) | | 再生可能エネルギーとエネルギーソリューション | | |
(548) | | (889) | | (666) | | 会社 | | |
(114) | | (117) | | (85) | | 差し引く:非持株権 | | |
調整後EBITDA
| | | | | | | | | | | | | |
宿舎 | 百万ドル | |
Q1 2022 | Q4 2021 | Q1 2021 | | | |
9,130 | | 6,391 | | 3,234 | | 調整後収益 | | |
114 | | 117 | | 85 | | 新規:非持株権 | | |
3,719 | | 3,586 | | 1,550 | | 追加:税金/(相殺)、確定項目の税金影響は含まれていません | | |
5,388 | | 5,364 | | 5,812 | | 増加:減価償却、損失、償却、減価は含まれていない | | |
79 | | 72 | | 136 | | 新規:井戸探査核販売 | | |
711 | | 963 | | 892 | | 増加:利息支出、確定した項目は含まれていない | | |
111 | | 144 | | 134 | | 差し引く:利息収入 | | |
19,028 | | 16,349 | | 11,576 | | 調整後EBITDA 1 | | |
| | | その中で: | | |
6,315 | | 6,091 | | 3,423 | | 集積ガス | | |
8,977 | | 8,446 | | 5,260 | | 上流側 | | |
1,323 | | 1,125 | | 1,426 | | マーケティングをする | | |
2,006 | | 741 | | 1,704 | | 化学品と製品 | | |
521 | | 80 | | (66) | | 再生可能エネルギーとエネルギーソリューション | | |
(114) | | (133) | | (173) | | 会社 | | |
1.調整後EBITDAは、2021年第3四半期から調整後収益の非持株権益部分を計上する。前期比較を改訂した。
確定したプロジェクト
確定されたプロジェクトは、撤退損益、減値、リストラと再編、激務契約の準備、商品デリバティブとある天然ガス契約の公正価値会計及び為替レート変動がある繰延税金残高に与える影響、及びその他の項目を含む
確定したプロジェクト
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
宿舎 | | 百万ドル | |
Q1 2022 | | Q4 2021 | | Q1 2021 | | | | |
| | | | | | 税引前項目を確認しました | | |
193 | | | 3,661 | | | 2,073 | | | 撤退収益/(損失) | | |
(2,521) | | | (1,115) | | | (84) | | | 値を減らす | | |
59 | | 131 | | | (748) | | | リストラと再編 | | |
(203) | | (233) | | | — | | | 激務契約に関する規定 | | |
(1,289) | | | 3,845 | | | 388 | | | 商品デリバティブとある天然ガス契約の公正価値会計 | | |
(1,287) | | | (638) | | | 31 | | | 他にも | | |
(5,048) | | | 5,653 | | | 1,661 | | | 税引前項目合計が確認されました | | |
944 | | | (973) | | | (549) | | | 確定したプロジェクトの総税金の影響 | | |
| | | | | | 確定税引後項目 | | |
161 | | | 3,003 | | | 1,410 | | | 撤退収益/(損失) | | |
(2,529) | | | (838) | | | (94) | | | 値を減らす | | |
60 | | | 97 | | | (486) | | | リストラと再編 | | |
(190) | | | (217) | | | — | | | 激務契約に関する規定 | | |
(777) | | | 3,216 | | | 365 | | | 商品デリバティブとある天然ガス契約の公正価値会計 | | |
168 | | | (18) | | | (110) | | | 為替レート変動が税収残高に及ぼす影響 | | |
(996) | | | (564) | | | 25 | | | 他にも | | |
(4,104) | | | 4,679 | | | 1,112 | | | CCS収益への影響 | | |
| | | | | | その中で: | | |
(1,013) | | | 735 | | | 881 | | | 集積ガス | | |
(355) | | | 2,077 | | | (21) | | | 上流側 | | |
(572) | | | (140) | | | (147) | | | マーケティングをする | | |
(96) | | | 127 | | | (121) | | | 化学品と製品 | | |
(1,880) | | | 1,851 | | | 384 | | | 再生可能エネルギーとエネルギーソリューション | | |
(187) | | | 30 | | | 134 | | | 会社 | | |
— | | | (11) | | | — | | | CCS収益に及ぼす非持株権益の影響 | | |
(4,104) | | | 4,690 | | | 1,112 | | | CCS株主が収益を占めるべき影響 | | |
上記確認された項目種別には、確認された合営企業及び連合会社プロジェクトの税引後影響が含まれている可能性があり、同プロジェクトはすでに総合損益表の“合営企業及び連合会社利益シェア”に記載されており、上表に税引き前項目が全面的に記載されている。確認された付属会社に関する項目は総合損益表の適切な項目に合併·報告する。基本運営費を計算する際には,および付属会社が届出した税前確認項目のみを計上する(F参照)
激務契約条項:シェルが脱退した業務に関連する重い契約条項、または余分な資産または使用できない資産に関連する条項。
商品デリバティブとある天然ガス契約の公正価値会計:正常な業務過程において、シェルは契約を締結し、石油と天然ガス製品、及び電力と環境製品を供給或いは購入する。シェルは通行料、配管、保管能力の契約も結んでいる。デリバティブ契約を締結するのは、それによる経済リスク(一般に価格リスク)を低減するためであり、この等派生ツール契約は期末市価(公正価値)に基づいて入金され、公正価値がその期間の収入に変動することを確認する。逆に、経営目的のために締結された供給及び調達契約、並びに通行料、配管及び貯蔵能力契約は、取引発生時に確認され、また、在庫は履歴コスト又は可変現純値(低い者を基準とする)に入金される。したがって、会計ミスマッチの発生は、(A)供給または購入取引が異なる期間で確認されているか、または(B)在庫が異なるベースで計量されているためである。また、定価や交付条件のため、いくつかの契約は、デリバティブまたは書面オプションを含むとみなされ、それらが運営目的で締結されていても、公正価値に基づいて入金されなければならない。会計影響は確認された項目として報告された
為替レート変動が税収残高に及ぼす影響とは,以下のことによる為替変動が税収残高に及ぼす影響である:(A)非貨幣資産と負債の現地通貨税ベースをドルおよび損失に換算する
これは主に上流と総合天然ガス部門)と(B)ドル建ての部門間融資を現地通貨に転換し、課税レートの収益や損失を招く(これは主に会社部門に影響を与える)
その他の確定項目は,シェル経営陣の評価により,シェルの各時期の財務結果を比較して知ることを妨げる他の貸項や費用である。
B.調整後の1株当たり収益
調整後の1株当たり収益の計算方法は,調整後収益(参考文献A参照)を基本1株当たり収益基準として用いた加重平均株数で割ったものである(付記3参照)
C.現金資本支出
現金資本支出とは、その期間中に資産の維持·開発および投資のための現金のことである。経営陣はこの措置を定期的に監視し、持続可能なキャッシュフローを提供する重要なレバーとしている。現金資本支出は総合現金フロー表の以下の項目の総和である:資本支出、合弁企業と連合企業への投資及び株式証券への投資
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
宿舎 | | 百万ドル | |
Q1 2022 | | Q4 2021 | | Q1 2021 | | | | |
4,237 | | | 6,236 | | | 3,885 | | | 資本支出 | | |
755 | | | 145 | | | 69 | | | 合弁企業と共同経営会社への投資 | | |
72 | | | 120 | | | 21 | | | 株式証券投資 | | |
5,064 | | | 6,500 | | | 3,974 | | | 現金資本支出 | | |
| | | | | | その中で: | | |
863 | | | 1,014 | | | 897 | | | 集積ガス | | |
1,707 | | | 1,504 | | | 1,481 | | | 上流側 | | |
473 | | | 829 | | | 383 | | | マーケティングをする | | |
998 | | | 1,410 | | | 1,018 | | | 化学品と製品 | | |
985 | | | 1,617 | | | 168 | | | 再生可能エネルギーとエネルギーソリューション | | |
37 | | | 127 | | | 28 | | | 会社 | | |
D.平均使用済み資本収益率
平均資本収益率(“ROACE”)は,シェルの使用資本に対する利用効率を測定した。シェルは,純収入に基づくROACEと調整後の収益プラス非持株権益(NCI)に基づくROACEの2種類のROACEを用い,両者とも税引後利息支出に応じて調整した。
この2つの指標はいずれも総株式、流動債務、非流動債務を含むすでに使用された資本を指す
純収益ベースのROACE
この計算では、本四半期と前3四半期の収入の合計は、税引き後の利息支出調整後、同期の平均使用資本のパーセンテージとして表示される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
百万ドル | | 宿舎 |
| | Q1 2022 | | Q4 2021 | | Q1 2021 |
収入--現在と最初の3四半期 | | 22,165 | | 20,630 | | (15,727) |
税引き後の利息支出--本四半期と前3四半期 | | 2,575 | | 2,741 | | 2,728 |
利子支出前の収入を差し引く--本四半期と前3四半期 | | 24,740 | | 23,371 | | (12,999) |
すでに資本を動員した--期初 | | 269,323 | | 266,551 | | 278,444 |
資本を使用しています | | 265,581 | | 264,413 | | 269,323 |
資本を使っています平均値は | | 267,452 | | 265,482 | | 273,883 |
純収益ベースのROACE | | 9.3% | | 8.8 | % | | (4.7) | % |
調整後収益プラス非持株権益(NCI)ベースのROACE
この計算では、本四半期と前の3四半期の調整後収益(参考文献A参照)に確定項目を含まない非持株権益(NCI)の総和を加え、税引後利息支出調整後、同期平均使用資本のパーセンテージとして表示する。この措置は以前は“CCSベースのROACEと呼ばれていたが,含まれていなかった
解像度を向上させるため、2021年第2四半期から“確定項目”と改称した。この用語の更新によって計算結果は変化しない
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
百万ドル | | 宿舎 |
| | Q1 2022 | | Q4 2021 | | Q1 2021 |
調整後の収益--現在と前の3四半期(A参照) | | 25,184 | | 19,289 | | 5,220 |
新規:NCIの収入/(損失)によることができる--本四半期と前3四半期 | | 608 | | 529 | | 269 |
増加:NCIの現在の用品費用調整によるもの--本四半期と前3四半期 | | (170) | | (119) | | (62) |
減算:NCIに起因すると決定された項目(A参照)-本四半期および第3四半期 | | (19) | | (19) | | (10) |
調整後の収益に確定したプロジェクトを含まない純資産を加える--現在と前3四半期 | | 25,642 | | 19,718 | | 5,437 |
増加:税引後利息支出--本四半期と前3四半期 | | 2,575 | | 2,741 | | 2,728 |
調整後の収益に利息支出前に確定した項目を差し引いた純資産−本四半期と前3四半期 | | 28,217 | | 22,459 | | 8,165 |
資本を使っています平均値は | | 267,452 | | 265,482 | | 273,883 |
調整後の収益プラスNCIベースのROACE | | 10.6 | % | | 8.5 | % | | 3.0 | % |
E.歯車駆動
レバレッジ率はシェル資本構造を評価する指標であり、純債務が総資本に占める割合と定義されている。純負債は、流動および非流動債務から現金および現金等価物を減算した合計と定義され、債務に関連する為替レートおよび金利リスクをヘッジするための派生金融商品の公正価値および関連担保残高によって調整される。経営陣は、外国為替や金利変動による純債務変動を減少させ、関連担保支払いや収入の潜在的な影響を除去したため、この調整が有用だと考えている。債務関連派生金融商品は、貸借対照表に記載されている派生金融商品の資産および負債のサブセットである。担保残高は“貿易及びその他の受取金”又は“貿易及びその他の支払すべき”の項の下で適宜列報する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
百万ドル | | 宿舎 |
| | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 | | March 31, 2021 |
流動債務 | | 7,027 | | 8,218 | | 14,541 |
非流動債務 | | 79,021 | | 80,868 | | 87,828 |
債務総額 | | 86,048 | | 89,086 | | 102,369 |
その中でレンタル債務は | | 26,816 | | 27,507 | | 28,177 |
新規:債務関連デリバティブ金融商品:純負債/(資産) | | 1,269 | | 424 | | (864) |
新規:債務デリバティブ担保:純負債/(資産) | | (467) | | 16 | | 732 |
差し引く:現金と現金等価物 | | (38,360) | | (36,970) | | (30,985) |
純債務 | | 48,489 | | 52,556 | | 71,252 |
新規:総株式 | | 179,533 | | 175,326 | | 166,953 |
総資本 | | 228,022 | | 227,882 | | 238,205 |
伝動装置 | | 21.3 | % | | 23.1 | % | | 29.9 | % |
F.運営費用
運営支出はシェルコスト管理表現を評価する指標であり、総合損益表中の以下の項目を含む:生産と製造支出、販売、流通及び行政支出;及び研究開発支出
基本業務費用は、確定されたプロジェクトの影響を除去することによって、異なる時期の業績の比較理解を促進することを目的としており、これらのプロジェクトは単独または共同で変動をもたらす可能性があり、場合によっては外部要因によって駆動される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
宿舎 | | 百万ドル | |
Q1 2022 | | Q4 2021 | | Q1 2021 | | | | |
6,029 | | | 6,530 | | | 6,808 | | | 生産と製造費 | | |
3,239 | | | 2,867 | | | 2,462 | | | 販売·流通·管理費用 | | |
189 | | | 304 | | | 166 | | | 研究開発 | | |
9,457 | | | 9,701 | | | 9,436 | | | 運営費 | | |
| | | | | | その中で確定したもの: | | |
59 | | | 131 | | | (747) | | | リストラと再編(有料)/逆転 | | |
(117) | | | (238) | | | — | | | (準備)/プレス販売 | | |
(144) | | | (208) | | | 35 | | | 他にも | | |
(201) | | | (314) | | | (712) | | | | | |
9,256 | | | 9,386 | | | 8,724 | | | 基本運営費 | | |
G.自由キャッシュフロー
自由キャッシュフローは、配当金支払いおよび債務超過を含む、投資維持および事業発展後に融資活動に利用可能な現金を評価するために使用される。“経営活動キャッシュフロー”と“投資活動キャッシュフロー”の和と定義されている
買収·撤退活動によるキャッシュフローは自由キャッシュフローから差し引かれ,有機的自由キャッシュフローが得られ,経営陣がこれらの活動なしに自由キャッシュフローを生成することを評価するための指標である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
宿舎 | | 百万ドル | |
Q1 2022 | | Q4 2021 | | Q1 2021 | | | | |
14,815 | | | 8,170 | | | 8,294 | | | 経営活動のキャッシュフロー | | |
(4,273) | | | 2,579 | | | (590) | | | 投資活動によるキャッシュフロー | | |
10,542 | | | 10,749 | | | 7,704 | | | 自由キャッシュフロー | | |
708 | | | 9,132 | | | 3,412 | | | 差し引く:撤退収益(参考文献1) | | |
— | | | 164 | | | — | | | 補足:撤退支払いの税金(“その他投資現金流出”項次に列報) | | |
513 | | | 1,385 | | | 89 | | | 新規:無機資本支出に関する現金流出1 | | |
10,347 | | | 3,166 | | | 4,381 | | | 有機自由キャッシュフロー2 | | |
1.無機資本支出に関連する現金流出は、総合キャッシュフロー表における資本支出項目に記載されているように、買収および再編活動によってシェル活動を拡大するポートフォリオ行動を含む
2.自由キャッシュフローから撤退収益を減算し、無機支出に関連する流出を増加させる
H.運転資金の流れを含まない経営活動のキャッシュフロー
運営資金変動は,総合キャッシュフロー表における以下の項目の総和として定義される:(1)(増加)/在庫の減少,(2)(増加)/当期売掛金の減少,(3)増加/(減少)当期支払い
運営資本変動を含まない経営活動キャッシュフローは,シェルがその一定期間内に発生する運営現金を分析するための指標であり,在庫や運営売掛金および売掛金の経時変動の時間影響は含まれていない
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
宿舎 | | 百万ドル | |
Q1 2022 | | Q4 2021 | | Q1 2021 | | | | |
14,815 | | | 8,170 | | | 8,294 | | | 経営活動のキャッシュフロー | | |
(4,914) | | | (860) | | | (3,426) | | | 在庫(増加)/減少 | | |
(10,005) | | | (6,799) | | | (6,829) | | | (増加)/当期売掛金の削減 | | |
7,495 | | | 4,688 | | | 5,865 | | | 当期支払を増やす/減らす | | |
(7,425) | | | (2,971) | | | (4,390) | | | 運営資金(増加)/減少 | | |
22,240 | | | 11,140 | | | 12,683 | | | 運営資本流動を含まない経営活動のキャッシュフロー | | |
一、撤退収益
撤退収益とは、その間に撤退活動から受け取った現金のことです。経営陣はこの措置を定期的に監視し、持続可能なキャッシュフローを提供する重要なレバーとしている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
宿舎 | | 百万ドル | |
Q1 2022 | | Q4 2021 | | Q1 2021 | | | | |
557 | | 8,843 | | 3,106 | | 財産·工場·設備および業務を売却して得た収益 | | |
138 | | 137 | | 275 | | 合営企業及び共同経営会社の売却·減資及び長期ローン返済による収益 | | |
12 | | 151 | | 31 | | 株式証券を売却して得た収益 | | |
708 | | | 9,132 | | | 3,412 | | | 撤退収益 | | |
警告声明
この公告に表示されたすべての金額は監査されていません。ポートフォリオ開発におけるすべてのピーク生産量データは100%の予想生産量を引用している。四捨五入のため、公告全体にわたって提供される数字は、提供された総数と完全に同じではない可能性があり、百分率は絶対数を正確に反映できない可能性もある。
シェルが直接かつ間接的に投資を持つ会社は独立した法的実体だ。この監査されていない簡明中期財務報告では、便宜上、“シェル”“シェルグループ”“グループ”という言葉が使われることがあり、シェルとその子会社を指すことが多い。同様に、“私たち”、“私たち”、“私たちの”はまたシェル会社とその子会社、あるいはそれらのために働いている人を指すために使用される。これらの用語は、特定のエンティティまたはエンティティを決定することによって、有用な目的を達成できない場合にも使用される。本監査を経ていない簡明中期財務報告で使用されている“子会社”、“シェル子会社”と“シェル会社”とは、シェル会社が直接或いは間接的に制御する実体を指す。シェル共同制御の実体と非会社手配は通常、それぞれ“合弁企業”と“共同業務”と呼ばれる。“合弁”と“合同作戦”を総称して“合同作戦”と呼ぶ。シェルはそれに大きな影響力を持っているが、コントロールも連合制御もしないエンティティは“共同経営会社”と呼ばれている。便宜上、“シェル権益”という言葉を使用することは、シェルがすべての第三者権益を排除した後、1つのエンティティまたは非法人共同手配において所有される直接および/または間接所有権権益を意味する
前向きに陳述する
この監査されていない簡明中期財務報告には、シェルの財務状況、運営結果、業務に関する前向きな陳述が含まれている(1995年の米国プライベート証券訴訟改革法の定義に適合する)。歴史的事実以外のすべての陳述は前向き陳述であるか、または前向き陳述とみなされる可能性がある。展望性陳述は経営陣の現在の予想と仮定に基づく未来の予想に関する陳述であり、既知と未知のリスクと不確定性に関連し、これらのリスクと不確定性は実際の結果、業績或いは事件を招く可能性があり、これらの陳述の中で明示的或いは暗示的なものとは大きく異なる。展望性表現はシェルが直面する可能性のある市場リスクに関する表現、及び経営陣の期待、信念、推定、予測、予測と仮説を表現する表現を含む。これらの前向き陳述によって使用される用語およびフレーズは、“目標”、“雄心”、“予想”、“信じ”、“可能”、“推定”、“予想”、“目標”、“計画”、“可能”、“マイルストーン”、“目標”、“展望”、“計画”、“可能”、“プロジェクト”、“リスク”を含む。“スケジュール”、“求める”、“すべき”、“目標”、“会議する”、および同様の用語およびフレーズ。多くの要素がシェルの未来の運営に影響を与える可能性があり、これらの結果は、本監査されていない簡素化中期財務報告に含まれる展望的陳述によって表現された結果とは大きく異なる可能性がある, これらに限定されない:(A)原油および天然ガスの価格変動、(B)シェル製品に対する需要変化、(C)通貨変動、(D)掘削および生産結果、(E)埋蔵量推定、(F)市場シェアの損失および業界競争、(G)環境および実物リスク、(H)適切な潜在的買収財産および目標の決定、およびこのような取引の成功および達成に関連するリスク、(I)発展途上国および国際制裁国で事業を展開するリスク、を含む。(J)気候変動に対応する規制措置、(K)各国および地域の経済·金融市場状況、(L)土地の徴収および政府エンティティとの契約条項の再交渉のリスク、プロジェクト承認の遅延または早期および分担費用返済の遅延、(M)新冠肺炎(コロナウイルス)の爆発、および(N)貿易条件の変化など、立法、司法、財政、および規制における事態の発展、(K)各国および地域の経済·金融市場状況、(L)政治的リスク。未来の配当金支払いが以前の配当金支払いに到達するか、またはそれ以上になることは保証されない。本監査を経ていない簡明中期財務報告に掲載されているすべての展望性陳述は、本節に掲載されている或いは指摘された警告的陳述の明確な制限を受けている。読者は前向きな陳述に過度に依存してはいけない。今後の業績に影響を及ぼす可能性のあるその他のリスク要因は、シェル社の12月31日までの年度20-F表に含まれています, 2021年(www.shell.com/Investorsおよびwww.sec.govで調べられます)。これらのリスク要素もこの監査されていない簡明中期財務報告に含まれるすべての前向きな陳述を明確に限定し、読者は考慮すべきである。各展望的陳述は、2022年5月5日までの監査されていない簡明な中期財務報告の日付のみを説明している。シェル社およびそのどの子会社も、新しい情報、未来のイベント、または他の情報のために、いかなる前向きな陳述を公開更新または修正する義務はない。これらのリスクを考慮して、結果は、この監査されていない簡明中期財務報告に含まれる前向き陳述に記載されている、暗示的、または推定された結果とは大きく異なる可能性がある。
シェルの純炭素足跡
また、この監査されていない簡明中期財務報告では、シェルの“純炭素フットプリント”や“純炭素強度”に言及する可能性があり、私たちのエネルギー製品を生産する際のシェルの炭素排出量、当社のサプライヤーがその生産にエネルギーを提供する際の炭素排出量、および私たちの顧客が販売しているエネルギー製品を使用することによる炭素排出量を含むかもしれない。シェルは自分の排出だけをコントロールしている。シェル“純炭素足跡”や“純炭素強度”という言葉を用いるのは便宜上のことであり,これらの排出がシェルやその子会社の排出量であることを意味するわけではない。
シェルの純ゼロ排出目標
シェルの運営計画、見通し、予算は10年間の予測であり、毎年更新される。それらは現在の経済環境と私たちが合理的に予想できる今後10年の状況を反映する。したがって,これらは我々の今後10年間の範囲1,範囲2,純炭素足跡(NCF)目標を反映している。しかし、シェルの運営計画は、これらの目標が現在私たちの計画期間外であるため、2050年の純ゼロ排出目標と2035年のNCF目標を反映できない。将来,社会が純ゼロ排出に向かうにつれて,シェルの運営計画はこの傾向を反映することが予想される。しかし、2050年の社会が純ゼロでなければ、シェルがこの目標を達成できないリスクが大きいかもしれない
前向き非公認会計基準測定基準
この監査されていない簡明な中期財務報告には、現金、資本支出、撤退などのいくつかの前向きな非公認会計基準措置が含まれている可能性がある。これらの非GAAP指標を最も比較可能なGAAP財務指標と調整するために必要ないくつかの情報は、石油および天然ガス価格、金利および為替レートのようなシェルの制御範囲内にないので、これらの展望的な非GAAP指標を最も比較可能なGAAP財務指標と調整することはできない。また,意味のある入金を提供するために必要な精度でこのような公認会計基準措置を見積もることは極めて困難であり,不合理な努力がなければ実現できない。最も比較可能な公認会計基準財務計量と一致できない将来の非公認会計基準計量については、その計算方式はシェル会社合併財務諸表に適用される会計政策と一致する。
本未監査簡明中期財務報告が指すウェブサイトの内容は、本未監査簡明中期財務報告の一部を構成していない。
私たちは、この監査されていない簡明な中期財務報告で、リソースのようないくつかの用語を使用しているかもしれないが、米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)は、米国証券取引委員会に提出された文書にこれらの用語を含めることを厳しく禁止している。私たちは投資家に、アメリカ証券取引委員会ウェブサイトwww.sec.govで調べることができる私たちの20-F表1-32575号ファイルの開示を真剣に考慮するように促します
この公告にはインサイダー情報が含まれている
May 5, 2022
本公告における情報は、シェル会社が監査を受けていない総合財務状況と結果を反映している。会社番号4366849、登録オフィス:シェルセンター、ロンドン、SE 17 NA、イングランド、イギリス
連絡先:
会社の秘書リンダ·M·クルトは
- Media: International +44 (0) 207 934 5550; USA +1 832 337 4355
貝殻会社雷号:21380068 P 1 DRHMJ 8 KU 70
分類:インサイダー情報
付録
2022年3月31日までの3ヶ月間の流動資金と資本資源
2022年3月31日現在、現金および現金等価物は2021年12月31日の370億ドルから384億ドルに増加した。
2022年第1四半期、経営活動からのキャッシュフローは148億ドルに流入し、その中には74億ドルの負の運営資本流動が含まれている。
投資活動からのキャッシュフローは2022年第1四半期に43億ドル流出し、主に42億ドルの資本支出によって推進され、一部は不動産、工場と設備および業務の収益6億ドルで相殺された。
融資活動からの資金繰りが2022年第1四半期に90億ドル流出したのは、主に35億ドルの株を買い戻し、25億ドルの債務を返済したことと、シェル社の株主に20億ドルの配当金を支払ったことによるものだ。
2022年3月31日現在、流動·非流動債務総額は2021年12月31日の891億ドルから860億ドルに減少した。リースを含まない債務総額は23億元減少し、賃貸の帳簿価値は7億元減少した。2022年第1四半期、シェルは米国の棚登録やユーロ中期手形計画に基づいて債務を発行しなかった。
2022年第1四半期にシェル社の株主に支払われた現金配当金は20億ドルだったが、2021年第1四半期は13億ドルだった。
ダウは2022年5月5日に2022年第1四半期の1株当たり0.25ドルの配当金を発表する。この配当金は2022年6月27日に支払われる予定だ。
資本化と負債化
次の表は、シェルの2022年3月31日までの監査されていない総合資本と債務総額を示している。このような資料は審査されていない簡明総合中期財務諸表から来ている。
| | | | | |
資本化と負債化 | 百万ドル |
| March 31, 2022 |
シェル社の株主は権益を占めなければならない | 175,998 | |
| |
流動債務 | 7,027 | |
非流動債務 | 79,021 | |
債務総額[A] | 86,048 | |
総資本化 | 262,046 | |
[A]2022年3月31日現在の債務帳簿総額のうち、592億ドルが無担保、269億ドルが担保され、529億ドルがシェルグループの完全子会社シェル国際金融会社によって発行され、その債務はシェル会社によって保証されている(2021年12月31日:5447億ドル)。
シェル会社は監査されていない簡単な中期財務報告31