アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(明またはその他の司法管轄権 |
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(税務署の雇用主 |
会社や組織) |
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識別番号) |
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(主な行政事務室の住所、郵便番号を含む)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前氏名、前住所、および前会計年度は、前回報告以来変化した場合)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
取引コード |
登録された各取引所の名称 |
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香港連合取引所有限公司 |
登録者(1)が第13条の提出を要求したすべての報告書を提出したか否かを再選択マークで示すか又は 15(D)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告書の提出を要求されたより短い期間内)、および(2)過去90日以内にそのような提出要件を遵守している
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
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ファイルマネージャを加速する |
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非加速ファイルサーバ |
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☐ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年5月2日現在、登録者普通株の流通株数は
百勝中国-Sホールディングス有限公司
索引.索引
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ページ |
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違います。 |
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第1部： |
財務情報 |
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プロジェクト1--財務諸表 |
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簡明総合収益表−2022年と2021年3月31日終了四半期(監査なし) |
3 |
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簡明総合総合収益表−2022年と2021年3月31日までの四半期(未監査) |
4 |
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簡明合併キャッシュフロー表−2022年3月31日と2021年3月31日までの四半期(未監査) |
5 |
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簡明総合貸借対照表-2022年3月31日(監査なし)及び2021年12月31日 |
6 |
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簡明合併財務諸表付記(未監査) |
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プロジェクト2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
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プロジェクト3−市場リスクの定量的·定性的開示について− |
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プロジェクト4--制御とプログラム |
40 |
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第二部です。 |
その他の情報 |
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プロジェクト1−法的訴訟 |
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プロジェクト1 A--リスク要因 |
41 |
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項目2−未登録持分証券販売及び収益の使用 |
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プロジェクト6--展示品 |
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サイン |
45 |
最初の部分は資金調達ですAL情報
プロジェクト1.融資ALレポート
圧縮統合状態収入支出(監査なし)
百勝中国-Sホールディングス有限公司
(単位：1株当たりのデータは含まれていない百万ドル)
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現在の四半期 |
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収入.収入 |
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3/31/2022 |
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3/31/2021 |
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会社の売り上げ |
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フランチャイズ料と収入 |
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取引先との取引収入 |
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その他の収入 |
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総収入 |
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コストと費用(純額) |
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会社のレストラン |
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食べ物と紙 |
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賃金総額と従業員福祉 |
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入居率やその他の運営費 |
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会社の飲食費 |
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一般と行政費用 |
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フランチャイズ費用 |
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以下の項目と取引する費用 |
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その他の運営コスト及び支出 |
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会計と減価費用(収入)，純額 |
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その他の費用(収入)，純額 |
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総コストと費用(純額) |
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営業利益 |
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利子収入，純額 |
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投資損失 |
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年所得税と権益前収入 |
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所得税支給 |
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純収益中の権益 |
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純収入−非持株権益を含む |
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純収入−非制御的権益 |
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純収入-百勝中国-Sホールディングス有限公司 |
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加重平均発行済み普通株式(百万株)： |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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普通株は基本的に1株当たり収益がある |
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薄めて1株当たりの収益 |
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簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
3
簡単な統合報告書やF総合収益(監査なし)
百勝中国-Sホールディングス有限公司
(単位：百万ドル)
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現在の四半期 |
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3/31/2022 |
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3/31/2021 |
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純収入−非持株権益を含む |
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その他の総合収益(損失)、税引き後純額はゼロ： |
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外貨換算調整 |
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包括的収益-非制御的権益を含む |
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総合収益−非制御的権益 |
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総合収益-百勝中国-Sホールディングス有限会社。 |
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簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
4
簡明統合状態現金流量純額(監査なし)
百勝中国-Sホールディングス有限公司
(単位：百万ドル)
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現在の四半期 |
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3/31/2022 |
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3/31/2021 |
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キャッシュフロー--経営活動 |
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純収入−非持株権益を含む |
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減価償却および償却 |
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非現金経営リースコスト |
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会計と減価費用(収入) |
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投資損失 |
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未合併関連会社に投資する持分収益 |
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関連会社を合併して得られた収入分配 |
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所得税を繰延する |
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株式ベースの給与費用 |
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売掛金の変動 |
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在庫変動状況 |
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前払い費用と他の流動資産の変化 |
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売掛金とその他の流動負債の変動 |
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所得税の変動に対処する |
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非流動経営リース負債変動 |
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その他、純額 |
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経営活動が提供する現金純額 |
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キャッシュフロー--投資活動 |
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資本支出 |
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短期投資を購入する |
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短期投資満期日 |
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買収業務は，現金買収後の純額を差し引く |
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株式投資を買収する |
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その他、純額 |
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投資活動による現金純額 |
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キャッシュフロー--融資活動 |
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普通株買い戻し |
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普通株払い現金配当金 |
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非持株権益への配当金 |
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非持株権益の貢献 |
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その他、純額 |
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融資活動のための現金純額 |
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現金、現金等価物および制限現金に及ぼす為替レートの影響 |
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現金、現金等価物、および限定的な現金純減少 |
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現金、現金等価物、および制限現金-期初 |
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現金、現金等価物、および制限現金期末 |
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キャッシュフローデータを補完する |
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所得税の現金を納める |
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非現金投融資活動 |
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資本支出は売掛金やその他の流動負債に計上される |
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簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
5
凝縮する 会社合併貸借対照表
百勝中国-Sホールディングス有限公司
(単位：百万ドル)
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3/31/2022 |
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12/31/2021 |
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(未監査) |
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資産 |
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流動資産 |
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現金と現金等価物 |
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短期投資 |
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売掛金純額 |
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在庫、純額 |
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前払い費用と他の流動資産 |
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流動資産総額 |
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財産·工場·設備·純価値 |
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経営的リース使用権資産 |
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商誉 |
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無形資産、純額 |
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未合併関連会社への投資 |
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繰延所得税資産 |
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その他の資産 |
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総資産 |
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負債、償還可能な非制御的権益、権益 |
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流動負債 |
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売掛金とその他の流動負債 |
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所得税に対処する |
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流動負債総額 |
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非流動経営賃貸負債 |
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非流動融資リース負債 |
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繰延所得税負債 |
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その他負債 |
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総負債 |
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償還可能な非持株権益 |
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権益 |
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普通株、$ |
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在庫株 |
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追加実収資本 |
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利益を残す |
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その他の総合収益を累計する |
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百勝中国-Sホールディングス有限公司の株主権益総額 |
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非制御的権益 |
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総株 |
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総負債、償還可能な非持株権益、持分 |
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簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
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濃縮コンソールに関する注記連結財務諸表(監査なし)
(別の説明を除いて、表金額は百万ドル単位)
注1-ビジネス記述
百勝中国-S持株有限公司(“百勝中国-S”とその付属会社、“会社”、“私たち”、“私たち”と“私たち”)は
当社はケンタッキー、必勝客、小肥羊、Huang、Huang、ラバザ、中糧集団、joy及び塔可鐘などの概念(総称して“概念”とも呼ばれる)レストランの実体(“店舗”あるいは“単位”とも呼ばれる)を所有、特許経営または所有·経営している。同社については2016年に元親会社百勝飲食グループから分離！百勝飲食コンサルティング(上海)有限公司(“百勝飲食コンサルティング(上海)有限公司”)は百勝飲食グループの完全資本間接付属会社であり、百勝飲食コンサルティング(上海)有限公司(“百勝飲食コンサルティング(上海)有限会社”)は百勝飲食コンサルティング(上海)有限会社(“百勝飲食コンサルティング(上海)有限公司”)と百勝飲食コンサルティング(上海)有限会社(“百勝飲食コンサルティング(上海)有限会社”)を通じて百勝飲食コンサルティング(上海)有限会社(“百勝飲食コンサルティング(上海)有限公司”)と主許可協定を締結し、2020年1月1日から発効し、前に百勝飲食コンサルティング(上海)有限会社(“百勝飲食コンサルティング(上海)有限公司”)を通じて調印した。アジア飲食個人有限会社です。百勝のもう一つの子会社である百勝集団有限公司は、2016年10月31日から2019年12月31日まで。総許可協定によると、吾らはケンタッキー、必勝客の独占特許所有者であり、2022年4月に改訂されたいくつかの合意マイルストーンを達成した場合、人民Republic of China(“中国”或いは“中国”)(香港、マカオ及び台湾を含まない)は塔可鐘ブランド及びその関連商標及びその他の飲食サービスの知的財産権を持つ。許可証の期限は
2020年第2四半期、当社は世界的に有名なイタリアファミリーコーヒー会社Luigi Lavazza S.p.A.(“Lavazza Group”)と提携し、合弁企業を設立し、中国でLavazzaカフェの概念を探索·発展させた。2021年9月、当社とLavazzaグループは、これまでに設立された合弁会社(“Lavazza合弁企業”)について合意し、Lavazzaカフェの中国での拡張を加速させる。これらの協定に署名した後、当社は当該合弁企業及びその合弁企業を制御し、合併する
2021年第4四半期、当社は完成しました
私たちが場外の場から成長を推進する戦略の一部として、2018年以降、独自の小売ブランド業務SoulFunを開発し、ステーキ、チャーハン、パスタなどの即席料理をオンラインとオフラインで販売しています。SoulFunの経営結果は我々の電子商取引業務運営部分に含まれている.
その会社は所有している
会社の普通株はニューヨーク証券取引所(“NYSE”)に上場し、コードは“YUMC”。二零二年九月十日に、当社は香港連合取引所(“香港取引所”)のメインボードへの普通株の第二上場を完了し、株式番号は“9987”と世界的に発売された
7
付記2--陳述の根拠
吾らは米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて付随する簡明な総合財務諸表を作成し、吾などに影響報告期間内にすでに資産と負債額、或いは有資産及び負債開示及びすでに提出した収入及び支出金額の推定及び仮定を報告することを要求した。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
我々は、中期財務情報の使用のために、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則と規定に基づいて簡明な連結財務諸表を作成した。したがって、それらは、会計基準によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および脚注を含まない。簡明な総合財務諸表には、2022年3月31日までの財務状況を公平に反映するために必要とされるすべての正常かつ恒常的な調整が含まれており、2022年3月31日および2021年3月31日までの四半期の運営結果、総合収益、およびキャッシュフローが含まれています。私たちのような中期的な経営業績、全面的な収益、キャッシュフローは必ずしも年間の予想業績を代表するとは限りません。これらの報告書は、会社が2022年2月28日に米国証券取引委員会に提出したForm 10-K年度報告書に含まれる連結財務諸表およびその注釈と共に読まなければならない。
道佳の買収を通じて、当社も道佳が実際にコントロールしている可変権益実体(“VIE”)とその付属会社を買収した。ある排他的合意は道佳がそのVIEとVIEの子会社を合併することを要求するため、道佳とVIEの間に母子会社関係が存在し、道佳は主要な受益者であるため、VIEの活動を指揮する権利はその経済表現に最も重大な影響を与え、そしてVIEのほぼすべての利益を獲得する権利があり、VIEのすべての予想損失を負担する義務がある。買収されたVIEとその子会社は単独でも全体的にもどうでもいいとされている。買収日から道佳の経営実績は会社の簡明総合財務諸表に計上されている。
買収日から、Lavazza合弁会社と杭州ケンタッキーの経営業績はすでに会社の簡明な連結財務諸表に含まれている。
最近採用された会計公告
2020年8月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2020-06を発表した債務--転換可能な債務および他のオプション(主題470-20)と派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自身の権益の契約(主題815-40)(“ASU 2020-06”)、埋め込まれた変換機能を個別に計算する必要があるASC 470-20のうちの3つのモデルのうちの2つがキャンセルされ、エンティティ自身の権益における契約の権益分類のためのASC 815-40のいくつかの条件がキャンセルされた。指導意見はまた、エンティティが1株当たりの収益を希釈する際にすべての変換可能なツールにIF変換方法を使用することを要求し、一般に、現金または株式で決済可能なツールに株式決済の影響を含めることが要求される。我々は2022年1月1日にこの基準を採用しましたが、この採用は私たちの財務諸表に実質的な影響を与えていません。
2021年5月、FASBはASU 2021-04を発表した発行者による独立持分分類書面コールオプションのいくつかの修正または交換の会計処理(“ASU 2021-04”)。それは、修正または交換の経済的実質に基づいて、修正または交換後も持分分類を維持する独立株権分類書面コールオプションの修正または交換を発行者に説明することを要求する。我々は2022年1月1日にこの基準を採用しましたが、この採用は私たちの財務諸表に実質的な影響を与えていません。
2021年7月、FASBはASU 2021-05を発表したレンタル者-ある可変レンタルのレンタル契約(“ASU 2021-05”)。レンタル者がレンタルを経営的リースに分類することを要求し、レンタルが指数またはレートに依存しない可変賃貸支払いを有する場合、販売タイプまたは直接融資リースに分類される場合、販売損失が生じる。我々は2022年1月1日にこの基準を採用しましたが、この採用は私たちの財務諸表に実質的な影響を与えていません。
8
付記3--企業買収と株式投資
杭州ケンタッキーが合併して杭州飲食に入ります
2021年第4四半期、当社は完成しました
杭州ケンタッキーを買収した結果として、ドル
杭州でケンタッキーの株式のほかに、杭州の飲食は大体経営しています
福建森納発展有限公司(“森納”)投資
2021年第1四半期、当社は買収しました
当社は権益証券の各計量日の収市価に基づいて公正価値で入金し，未実現損失は#ドルである
2021年5月、Sunner株主の承認を経て、会社の上級管理者がSunner取締役会メンバーに指名され、任命された。この代表を通じて、会社はSunnerの政策策定過程に参加した。Sunner取締役会の代表は、当社がSunnerの第2大株主であることに加え、当社がSunnerの運営や財務政策に大きな影響を与える能力を持たせている。そこで、当社は権益会計方法を投資に適用し始め、2021年5月に当時の公正価値に基づいてこの投資を他の資産から未合併関連会社に投資することに再分類しました。同社はSunnerの財務業績におけるシェアに1四半期の遅れがあることを報告することを選択し，Sunnerの業績がタイムリーに得られないため，会社が同時にこれらの業績を記録することができなかった。2022年第1四半期に、当社のSunnerからの税引後権益収入は非実質的な収入であり、私たちの簡明総合収益表における権益法投資の純収益(損失)の権益に計上されている。
同社は#ドルの在庫を購入した
2022年3月31日現在、当社のSunner投資の帳簿価値は$
9
美団-W点評(“美団-W”)投資
2018年第3四半期に当社は引受しました
当社は公正価値に基づいて権益証券を計上し、その後の公正価値変動は私たちの簡明総合収益表に記録されている。米団−Wへの投資の公正価値は、株式の各報告期間終了時の終値に基づいて決定される。もし米団-W株の報告期間末の終値が私たちのコストより高い場合、価値変動を公平にするにはアメリカ税を支払う必要があります。
米団-Wが確認した株式証券投資税前損益集計表に当社の連結損益表に計上された投資損失は以下の通り
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現在の四半期 |
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3/31/2022 |
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3/31/2021 |
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まだ保有する権益証券の未実現収益 |
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権益証券の収益 |
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付記4-収入確認
同社の収入には、主に会社の売上高、特許経営費、フランチャイズ業者や合併していない付属会社と取引する収入と収入が含まれている。
会社の売り上げ
会社が持っているレストランの収入は、お客様が食べ物を得て代金を支払うときに確認します。これは私たちが義務を果たす時です。当社は販売に関する税額を列記した後の販売純額を掲載します。また、私たち自身のモバイルアプリケーションと第三者アグリゲータのプラットフォームを介してお客様に配信を提供しています。私たちのモバイルアプリケーションによる配達注文には、私たちの専用ライダーを使用し、第三者アグリゲータプラットフォームを通る注文に対しては、私たちの専用ライダーを使用するか、第三者アグリゲータの配達者を使用していました。私たちの専任騎手によって交付された配達注文については、配達サービスの価格を制御して決定し、一般に顧客が食事を得る際に配達料を含めて収入を確認する。注文が第三者アグリゲータの配達者によって完了すると、彼らは配送サービスの価格を制御して決定し、食品の制御権が第三者アグリゲータの配送者に移行した場合、配送費用の収入が含まれていないことを確認する。これらの販売に関する支払い条件は本質的に短期的だ。2019年から、私たちは自分専用の乗客を利用して、アグリゲータプラットフォームでの注文をケンタッキーと必勝客店舗のお客様に渡します。
私たちはプリペイド製品の収入を確認します。ギフトカードと製品クーポンが含まれています。お客様に両替された時。任意の所与の時点で販売される前払いギフトカードは、通常、次の時点で満了します
私たちの特権会員は、無料配達と特定の製品の割引など、特権会員に様々な福祉を提供する予定です。あるケンタッキーと必勝客特権会員プランについては、あらかじめ定義された福祉金額を提供し、会員期間内に割合で両替することができ、収入は一定時間内に比例して確認することができます。ケンタッキーと必勝客の家庭特権会員計画に対して、会員に一連の異なる福祉を提供し、歓迎プレゼントと各種の所定数の割引券を含み、受け取った価格は、その相対的に独立した販売価格に基づいて提供された福祉に分配され、収入は食べ物やサービスの交付または福祉が満期になった時に確認される。利益の相対的な独立販売価格を決定する際には、当社は歴史償還モデルに基づいて将来の償還の可能性を考慮し、償還及び満期モデルに関する最新資料に基づいて定期的に検討するなどの見積もりを行う。
10
フランチャイズ料と収入
フランチャイズ費と収入は主に前期フランチャイズ費、例えば開始費と継続費、及び継続費を含む。私たちが特許経営費と連続性費用を前払いするために提供するサービスはフランチャイズ権と高度に関連していることを確定しました。フランチャイズ業者から受け取った前払いフランチャイズ料をフランチャイズ契約または更新契約期間内の収入と確認したが，フランチャイズ権は我々の象徴的な知的財産権にアクセスする権利とされているためである.フランチャイズ契約期間は一般的に
フランチャイズと未合併付属会社との取引収入
フランチャイズや未合併付属会社との取引収入には、主にフランチャイズ業者と未合併付属会社に食品や紙製品、広告サービス、その他のサービスを販売することが含まれており、これらのサービスは私たちの概念を経営する未合併付属会社である。
同社は私たちのほとんどのレストランのためにサプライヤーからほとんどの食品と紙製品を集中的に調達して、私たちの概念を経営するフランチャイズ業者と合併していない付属会社を含めて、それを販売してレストランに渡します。また、会社は中国飲食業務部門の調味料施設を持ち、調味料をHuang、Huang、小肥羊加盟業者に生産·販売している。このような取引による履行義務はフランチャイズ協定とは異なると考えられ，フランチャイズ協定に高度に依存しておらず，顧客自身も調達サービスから利益を得ることができるからである.私たちは自分がこの手配中の依頼人だと思います。約束した商品やサービスをコントロールし、その商品やサービスを私たちの概念を経営するフランチャイズ業者と合併していない付属会社に移すことができるからです。収入は注文項目の制御権移転時に確認し、通常フランチャイズ業者と合併していない付属会社に納入する際に確認する。
広告サービスについては、会社は常に第三者を招いてサービスを提供し、私たちの特許経営協定の規定に基づいて、サービスの性質およびすべてのマーケティングと広告計画を管理·指導する責任を定義し、取引中に依頼者を担当する。同社は通常、私たちのほとんどのレストラン(フランチャイズ業者と合併していない付属会社を含む)の売上高の一定の割合に基づいて広告費用を徴収します。フランチャイズや未合併の付属会社に提供される他のサービスには、主に顧客と技術支援サービスが含まれています。広告サービスや提供される他のサービスは特許経営権と高度に関連しており，独立しているとは考えられない.私たちは関連販売が発生した時に収入を確認します。
忠誠度計画
同社のケンタッキーと必勝客は申告できる細分化市場ごとに忠誠度計画があり、会員登録が合格の購入ごとにポイントを稼ぐことを許可している。ポイントは、通常満期になります
11
収入の分類
次の表は、スケジュールタイプとセグメント別収入：
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2022年3月31日までの四半期 |
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収入.収入 |
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ケンタッキー |
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必勝客 |
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他の細分化された市場は |
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会社と未分配 |
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組み合わせている |
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淘汰する |
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統合された |
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会社の売り上げ |
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フランチャイズ料と収入 |
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取引収入 |
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その他の収入 |
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総収入 |
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( |
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$ |
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2021年3月31日までの四半期 |
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収入.収入 |
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ケンタッキー |
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|
必勝客 |
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|
他の細分化された市場は |
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会社と未分配 |
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組み合わせている |
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淘汰する |
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統合された |
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会社の売り上げ |
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— |
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フランチャイズ料と収入 |
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取引収入 |
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その他の収入 |
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総収入 |
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売掛金
売掛金は主に貿易売掛金とフランチャイズ業者が支払う特許権使用料からなり，一般的には
契約取得費用
契約取得コストには、分離前に百勝に支払う前払い特許経営費と、当社のプリペイドバリュー製品、特権会員計画、顧客ロイヤルティ計画の繰延収入に関する百勝に支払う許可料が含まれており、これらの費用は、私たちの概念を経営するフランチャイズ業者および未合併の子会社から受信した初期費用または更新費と関連している。それらは資本化の要求に適合している。それらは顧客と契約を締結する増分コストであるため、会社はこれらのコストが将来の経済的利益を生むと予想している。この等の契約取得コストは、簡明総合貸借対照表の他の資産に計上されており、資産に関連する商品やサービスが顧客に移転するようにシステム別に償却されている。分離後、私たちは加盟者と合併していない付属会社から百勝が得た初期または更新費用を支払う必要がない。“会社”ができた
12
契約責任
2022年3月31日と2021年12月31日の契約負債は以下の通り
契約責任 |
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3/31/2022 |
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12/31/2021 |
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-プリペイド製品に関連する繰延収入 |
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-前期フランチャイズ料に関連する繰延収入 |
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-お客様のロイヤルティ計画に関連する繰延収入 |
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-特権会員計画に関連した繰延収入 |
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-他にも |
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合計する |
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契約負債は主にプリペイド製品、特権会員計画、顧客ロイヤルティ計画と前払い特許経営費に関する繰延収入を含む。プリペイド製品、特権会員計画、および顧客ロイヤルティ計画に関連する繰延収入は、簡明総合貸借対照表における売掛金および他の流動負債に含まれる。前払いフランチャイズ料に関する繰延収入は、今後12ヶ月で収入として確認され、売掛金や他の流動負債に含まれ、残り残高は総合貸借対照表内の他の負債に含まれる予定である。期間ごとに契約負債残高に計上された確認済収入は#ドル
実際の便宜策として、同社は、フランチャイズ権や他の関連サービスと引き換えに、フランチャイズ業者に約束された販売ベースの特許権使用料に関する余剰履行義務の価値を開示しないことを選択した。履行義務の残り期限はフランチャイズ契約ごとの残契約期間である。継続的なフランチャイズ費用とフランチャイズ業者や未合併付属会社に提供する広告サービスや他のサービスの収入を確認し，これらのサービスは販売発生時の一定の割合に応じて我々の概念を運営している.
付記5-普通株式1株当たり収益(“EPS”)
次の表は、基本的な1株当たり収益と1株当たり収益を希釈する構成要素(単位は百万、1株当たりデータを除く)をまとめた
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現在の四半期 |
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3/31/2022 |
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3/31/2021 |
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純収入-百勝中国-Sホールディングス有限公司 |
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$ |
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$ |
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加重平均発行済み普通株式(基本計算用)(a) |
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希釈性株式奨励の効果(a) |
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希釈権証の効力(b) |
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加重平均発行済み普通株式と潜在的普通株の希釈 |
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普通株は基本的に1株当たり収益がある |
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薄めて1株当たりの収益 |
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$ |
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株式ベースの報酬は1株当たりの希釈収益計算には含まれていません(c) |
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付記6--持分
持分と償還可能な非持株権益の変化(単位：百万)
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百勝中国-Sホールディングス有限公司 |
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積算 |
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ごく普通である |
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その他の内容 |
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他にも |
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償還可能である |
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在庫品 |
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支払い済み |
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保留する |
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全面的に |
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在庫株 |
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非制御性 |
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合計する |
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非制御性 |
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株 |
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金額 |
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資本 |
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収益.収益 |
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収入(損) |
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株 |
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金額 |
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利益． |
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権益 |
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利子 |
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2021年12月31日の残高 |
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純収入 |
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外貨換算 |
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総合収益 |
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発表現金株利 |
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発表した配当金 |
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貢献者 |
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株を買い戻す |
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株式の行使と帰属- |
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株式ベースの報酬 |
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2022年3月31日の残高 |
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2020年12月31日残高 |
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純収入 |
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外貨換算 |
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総合収益 |
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発表現金株利 |
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株式の行使と帰属- |
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2021年3月31日の残高 |
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株式買い戻し計画
我々の取締役会は合計$を承認しました
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付記7−純収入の比較可能性に影響を及ぼす項目
新冠肺炎の大流行の影響
2020年第1四半期から、新冠肺炎疫病は会社の運営に重大な影響を与えた。2022年第1四半期、高伝播性オミック変異体は会社の業務運営を大幅に変動させた。1月と2月に相対的に安定した時期を経験した後、疫病は3月に迅速に悪化し、中国は2020年初めに新冠肺炎が初めて出現して以来最大規模の疫病を招いた。営業利益は1ドルです
株式証券投資の公正価値変動
2018年9月、私たちは米団-Wの株式証券に投資し、その公正価値は各報告期間末の株式の終値に基づいて決定され、その後の公正価値の変化は私たちの簡明総合収益表に記録されている。関連する税引前損失#ドルを記録しました
2021年第1四半期に投資しました
米団-Wとサンナへの投資についてのより多くの情報は、付記3を参照されたい。
付記8--その他費用(収入)、純額
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現在の四半期 |
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3/31/2022 |
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3/31/2021 |
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未合併関連会社に投資する持分収益(a) |
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再獲得したフランチャイズ権(b) |
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外国為替影響その他 |
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その他の費用(収入)，純額 |
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付記9--貸借対照表資料の補充
売掛金純額 |
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3/31/2022 |
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12/31/2021 |
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売掛金，売掛金 |
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不良債権準備 |
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売掛金純額 |
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前払い費用と他の流動資産 |
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3/31/2022 |
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支払処理業者と送金業者からの売掛金 |
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他の前払い費用と流動資産 |
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前払い費用と他の流動資産 |
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$ |
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不動産·工場および設備 |
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3/31/2022 |
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12/31/2021 |
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建物と改善策 |
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融資リースは、主に建物です |
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||
機械設備と建設中の工事 |
|
|
|
|
|
|
|
||
財産·工場·設備の損失額 |
|
|
|
|
|
|
|
||
減価償却累計 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
財産·工場·設備·純価値 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
その他の資産 |
|
3/31/2022 |
|
|
12/31/2021 |
|
|
||
付加価値税資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
土地使用権 |
|
|
|
|
|
|
|
||
長期預金 |
|
|
|
|
|
|
|
||
長期定期預金投資(a) |
|
|
|
|
|
|
|
||
株式証券投資 |
|
|
|
|
|
|
|
||
契約取得費用 |
|
|
|
|
|
|
|
||
他の人は |
|
|
|
|
|
|
|
||
その他の資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
売掛金とその他の流動負債 |
|
3/31/2022 |
|
|
12/31/2021 |
|
|
||
売掛金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
リース負債を経営する |
|
|
|
|
|
|
|
||
報酬と福祉に計上すべきである |
|
|
|
|
|
|
|
||
資本支出を計算する |
|
|
|
|
|
|
|
||
契約責任 |
|
|
|
|
|
|
|
||
配当金に応じる |
|
|
|
|
|
|
|
||
マーケティング費用を計算しなければならない |
|
|
|
|
|
|
|
||
その他流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
||
売掛金とその他の流動負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
その他負債 |
|
3/31/2022 |
|
|
12/31/2021 |
|
|
||
所得税を計算しなければならない |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
契約責任 |
|
|
|
|
|
|
|
||
他の非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
||
その他負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
16
付記10--営業権と無形資産
商誉帳簿金額の変動状況は以下の通りである
|
|
合計する |
|
|
ケンタッキー |
|
|
必勝客 |
|
|
他のすべての |
|
|
||||
2021年12月31日現在の残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
商誉、毛利 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||||
減価損失を累計する(a) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
商誉，純額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
獲得した商業権(b) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|||
貨幣換算調整の効果 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
||
2022年3月31日現在の残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
商誉、毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
減価損失を累計する(a) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
商誉，純額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||||
2022年3月31日と2021年12月31日までの無形資産純資産額は以下の通り
|
|
3/31/2022 |
|
|
12/31/2021 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
毛収入 |
|
|
積算 |
|
|
減価損失を累計する(b) |
|
|
帳簿純額 |
|
|
毛収入 |
|
|
積算 |
|
|
減価損失を累計する(b) |
|
|
帳簿純額 |
|
||||||||
限られた生命の無形資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
フランチャイズ権を再獲得する |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||||
Huang記Huang専営権 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
||||
道甲ホーム |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
||
顧客関連資産 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
||||
他の人は |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
||||
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
無限生存無形資産 |
|
|
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|
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|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
小肥羊商標 |
|
$ |
57 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
57 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
Huang冀Huang商標 |
|
|
84 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
84 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
|
|
$ |
141 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
141 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
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|
||||||||
無形資産総額 |
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$ |
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|
$ |
(237 |
) |
|
$ |
(14 |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
(211 |
) |
|
$ |
(14 |
) |
|
$ |
|
||||
有限年限無形資産償却費用は#ドルです
17
付記11-借約
2022年3月31日まで、レンタルしました
限られた場合、あるレストランをフランチャイズ業者に転貸して、再融資取引を行ったり、私たちの物件を他の第三者に貸したりします。これらの賃貸契約に基づいて支払われる賃貸料は、一般に、固定基本賃貸料またはレストランの年間売上高のいずれかの割合の高いものによって支払われる。フランチャイズとの分譲契約または他の第三者とのリース契約の収入は，それぞれフランチャイズ費と収入および我々の簡明な総合収益表における他の収入に計上される。
補充貸借対照表 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
3/31/2022 |
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12/31/2021 |
|
|
科目分類 |
||
資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
経営的リース使用権資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
経営的リース使用権資産 |
||
|
|
|
|
|
|
|
財産·工場·設備·純価値 |
|||
リース資産総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債.負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
現在のところ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
$ |
|
|
$ |
|
|
売掛金とその他の流動負債 |
|||
|
|
|
|
|
|
|
売掛金とその他の流動負債 |
|||
当面ではない |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
リース負債を経営する |
|
|
|
|
|
|
|
非流動経営賃貸負債 |
||
融資リース負債 |
|
|
|
|
|
|
|
非流動融資リース負債 |
||
リース総負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
||
リースコスト集計表 |
|
現在の四半期 |
|
|
|
|||||
|
|
3/31/2022 |
|
|
3/31/2021 |
|
|
科目分類 |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
リースコストを経営する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
入居率や他の運営費は |
||
融資リースコスト |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
リース資産の償却 |
|
|
|
|
|
|
|
入居率やその他の運営費 |
||
可変リースコスト(a) |
|
|
|
|
|
|
|
入居率やその他の運営費 |
||
短期賃貸コスト |
|
|
|
|
|
|
|
入居率やその他の運営費 |
||
分譲収入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
フランチャイズ料と収入その他の収入 |
総賃貸コスト |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
||
18
キャッシュフロー情報を補完する |
|
現在の四半期 |
|
|
|||||
|
|
3/31/2022 |
|
|
3/31/2021 |
|
|
||
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： |
|
|
|
|
|
|
|
||
レンタル経営からの経営キャッシュフロー |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
融資リースの運営キャッシュフロー |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
融資リースによるキャッシュフロー |
|
|
|
|
|
|
|
||
新しい賃貸負債と引き換えに使用権資産(b): |
|
|
|
|
|
|
|
||
賃貸借契約を経営する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
融資リース |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
レンタル期間と割引率 |
|
3/31/2022 |
|
|
3/31/2021 |
|
|
||
加重平均残存賃貸年限(年) |
|
|
|
|
|
|
|
||
賃貸借契約を経営する |
|
|
|
|
|
|
|
||
融資リース |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
加重平均割引率 |
|
|
|
|
|
|
|
||
賃貸借契約を経営する |
|
|
% |
|
|
% |
|
||
融資リース |
|
|
% |
|
|
% |
|
||
将来の賃貸支払いと賃貸負債の概要
2022年3月31日までの賃貸負債満期日は以下の通り
|
|
額： |
|
|
額： |
|
|
合計する |
|
|||
2022年までの残り時間 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
2023 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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2024 |
|
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|
|
|
|
|
|
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|||
2025 |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|||
2026 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
その後… |
|
|
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|
|||
未割引賃貸支払総額 |
|
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|
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|||
差し引く：推定利息(c) |
|
|
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|||
賃貸負債現在価値 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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|||
2022年3月31日まで、他にも署名されていますが、まだ開始されていないレンタル契約があります。割引されていない最低賃貸支払い総額は$です
付記12--公正価値計量 公開しています
当社の金融資産と負債には、主に現金と現金等価物、短期投資、長期定期預金、売掛金、売掛金、賃貸負債が含まれており、これらの資産と負債の帳簿価値は全体的にその公正価値に近い。
当社の美団-W株式証券への投資は公正価値で計算され、この公正価値は当該等の株式の各報告期末の収市価に基づいて決定され、その後の公正価値変動は当社の簡明総合収益表に記入される。
19
以下の表は，我々が経常的な基礎に基づいて計量あるいは公正価値で開示した金融資産，および計量所属の公正価値レベルにおけるレベルについて概説した。当社は、その現金等価物、短期投資、長期定期預金および株式証券投資を、オファー市場価格または代替定価源を使用し、市場で観察可能な投入モデルを用いてそれぞれ公正価値を決定するために、公正価値レベルの第1レベルまたは第2レベルに分類する
|
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公正価値計量または開示 |
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残高は |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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現金等価物： |
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貨幣市場基金 |
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$ |
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$ |
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固定収益債務証券(a) |
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現金等価物合計 |
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短期投資： |
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||||
定期預金 |
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||||
固定収益債務証券(a) |
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構造的預金 |
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短期投資総額 |
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— |
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— |
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その他の資産： |
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株式証券投資 |
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||||
長期定期預金 |
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合計する |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
— |
|
|||
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|
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|
公正価値計量または開示 |
|
|
||||||||||
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|
残高は |
|
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レベル1 |
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|
レベル2 |
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|
レベル3 |
|
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||||
現金等価物： |
|
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定期預金 |
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$ |
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||||
貨幣市場基金 |
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||||
固定収益債務証券(a) |
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||||
現金等価物合計 |
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短期投資： |
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||||
定期預金 |
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||||
固定収益債務証券(a) |
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|
||||
可変収益投資 |
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|
|
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|
||||
短期投資総額 |
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|
|
|
|
|
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|
— |
|
|
|||
その他の資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
||||
株式証券投資 |
|
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|
|
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|
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|
||||
長期定期預金 |
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|
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|
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|
||||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
|||
非日常的公正価値計測
さらに、会社のいくつかの飲食レベル資産(経営リースROU資産、物件、工場および設備を含む)、営業権および無形資産は、減値と決定された場合、見えない投入(第3レベル)に基づいて非日常性に基づいて公正な価値で計量される。
私たちは半年ごとにレストランの長期資産減価を検討したり、事件や状況の変化がレストランの帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合。レストランレベルの欠陥を記録しました
20
付記13--所得税
|
|
現在の四半期 |
|
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|||||
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3/31/2022 |
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3/31/2021 |
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所得税支給 |
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$ |
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|
$ |
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||
実際の税率 |
|
|
% |
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|
% |
|
||
前年同期と比較して、2022年3月31日までの四半期の有効税率が高いのは、主に税引き前収入の減少や未合併付属会社に投資した株式収入による税収割引の減少、外国源泉徴収税の影響が大きいためである。
2017年12月、米国は広範な税制改革を含む“減税·雇用法案”(略称“税法”)を公布した。税法は、米国の株主にある外国子会社が稼いだ世界無形低税収入(“GILTI”)に課税することを求めている。今年度のGILTI税を発生期間コストとして会計処理する選択肢を選択したため，推定した年間有効税率に計上した。
私たちは中国税務機関、国税局、その他の税務機関の所得税と非所得税に関する審査、審査と監査を受けます。二零一六年以来、当社は2000年から二零一五年まで中国国家税務総局(“国家税務総局”)の自社関連側取引に関する譲渡定価全国監査を受けてきた。現在税務部門と交換されている情報と意見は私たちと百勝の特許経営手配に集中しています。当社が入手可能な範囲内で、税務機関が要求する資料を引き続き提供します。次の12ヶ月以内に、国家技術評価機関の専門家審査·評価を含む重大な発展がある可能性がある。STAの最終的な評価および決定は、提供された情報のさらなる検討、およびSTAおよび主管地方税務機関との継続的な技術および他の議論に依存するため、潜在的な影響を合理的に推定することはできない。私たちは私たちの譲渡価格の立場を守り続けるつもりだ。しかしながら、STAがその判断に基づいて追加税金を支払うべきであると評価したときに勝利した場合、評価された税金、利息、および罰金は、私たちの財務状況、経営業績、およびキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
付記14--分類報告
私たちは
|
|
2022年3月31日までの四半期 |
|
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収入.収入 |
|
ケンタッキー |
|
|
必勝客 |
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他の細分化された市場は |
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会社と未分配(a) |
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組み合わせている |
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淘汰する |
|
|
統合された |
|
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|||||||
外部からの収入 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
||||||
部門間収入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
||||||
|
|
2021年3月31日までの四半期 |
|
|
|||||||||||||||||||||||||
収入.収入 |
|
ケンタッキー |
|
|
必勝客 |
|
|
他の細分化された市場は |
|
|
会社と未分配(a) |
|
|
組み合わせている |
|
|
淘汰する |
|
|
統合された |
|
|
|||||||
外部からの収入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
||||||
部門間収入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
||||||
21
|
|
現在の四半期 |
|
|
|||||
営業利益(赤字) |
|
3/31/2022 |
|
|
3/31/2021 |
|
|
||
ケンタッキー(b) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
必勝客 |
|
|
|
|
|
|
|
||
他の細分化された市場は |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
以下の取引からの未分配収入 |
|
|
|
|
|
|
|
||
未分配の他の収入 |
|
|
|
|
|
|
|
||
以下の取引からの未分配費用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
割り当てられていない他の運営コストと支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
会社のM&A費用を分配していない |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
未分配のその他の収入，純額 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
営業利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
利子収入，純額(a) |
|
|
|
|
|
|
|
||
投資損失(a) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
年所得税と権益前収入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
|
|
現在の四半期 |
|
|
|||||
減価費用 |
|
3/31/2022 |
|
|
3/31/2021 |
|
|
||
ケンタッキー(d) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
必勝客(d) |
|
|
|
|
|
|
|
||
他の細分化された市場は(d) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
|
|
総資産 |
|
|
|||||
|
|
3/31/2022 |
|
|
12/31/2021 |
|
|
||
ケンタッキー |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
必勝客 |
|
|
|
|
|
|
|
||
他の細分化された市場は |
|
|
|
|
|
|
|
||
会社と未分配(e) |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
22
付記15--またはあります
わが国の資産間接譲渡課税の保障について
2015年2月、国家統計局は“非住民企業が間接的に資産を譲渡して得た収入に関する公告7”を発表した。公告7によると、非住民企業が中国の課税資産を“間接譲渡”することは、中国住民企業の株式を含み、このような手配に合理的な商業目的がなく、かつ譲渡先が中国企業の所得税の納付から逃避していれば、再同定し、それを中国課税資産の直接譲渡と見なすことができる。したがって，このような間接移転から得られる収益は中国企業所得税を納める必要がある可能性があり，税率は
百勝の結論は、百勝が分割によって百勝株主に百勝中国-S普通株のすべての流通株(“割り当て”)を比例的に割り当てずにこの税項を納めない可能性が高い(“分派”)である。しかし，どのような合理的なビジネス目的を構成するかについては，集団再編の避難港条項をどのように解釈するか，税務当局が最終的に分配をどのように見るかについては，依然として大きな不確実性が存在する。したがって、百勝の地位は中国税務機関の挑戦を受ける可能性があり、
公告7が流通に適用されることによるいかなる税務責任も、当社と百勝との間の税務協定によって解決される予定です。税務合意によると、公告7に基づいて任意の中国間接譲渡税を徴収すれば、当該等税項及び関連損失は分譲後の30取引日以内に、百勝と当社がそれぞれ百勝と当社の合併時価を占める割合で分担される。このような和解は重大であり、私たちの運営結果や財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。百勝への税務賠償の提供を開始したとき、いつでも履行しようとしている非または債務の公正な価値は、取るに足らない、または債務のある支払い責任は不可能または計り知れない。
フランチャイズ業者への保証
私たちは時々フランチャイズ業者のいくつかの信用限度額とローンに保証を提供する。2022年3月31日までに
法律訴訟
その会社は時々様々な疑いに関する様々な訴訟に直面している。当社は、最終負債(ある場合)が簡明総合財務諸表に当該等の事項について計上された金額を超えており、当社の経営業績、財務状況又はキャッシュフローに重大な悪影響を与える可能性は低いと信じている。会社が時々直面する問題には、所有者、従業員、顧客、その他の運営、契約または雇用問題に関するクレームが含まれているが、これらに限定されない。
付記16--その後の活動
現金配当金
開ける
“主許可協定”修正案
2022年4月15日、当社と百勝は、Taco Bellブランドの開発マイルストーンを改訂するために、それぞれの子会社を通じて主許可協定改正案を締結した。同社はTaco Bell店舗ネットワークを少なくとも拡大することを約束した
23
プロジェクト2.経営陣の議論と分析財務状況及び経営実績
本経営陣の財務状況と経営結果の検討·分析(本“MD&A”)では、会社への引用には“私たち”、“私たち”または“私たち”の一人称記号を用いた。本MD&Aは前向き表現を含み、進行中の譲渡定価監査、小売税構造改革、新冠肺炎の影響、著者らの成長計画、私たちの運営に資金を提供する未来の資本資源と予想される資本支出、株式買い戻しと配当及びまだ新しい会計声明を採用していない影響に関する表現を含む。前向き陳述に関する情報は，本項目2の末尾の“前向き陳述に関する戒め”を参照されたい.
序言：序言
システム売上高について言えば、百勝中国-Sホールディングス有限公司は中国最大の飲食会社であり、2022年3月31日までに、同社は12，000以上のレストランを持ち、主に中国1，700以上の都市をカバーしている。私たちが拡大しているレストランの基礎はケンタッキーと必勝客の旗艦ブランド、そして小肥羊、Huang、Huang、Lavazza、COFFii&joyとTaco Bellなどの新興ブランドです。私たちはケンタッキー、必勝客、塔可鐘ブランドの中国(香港、マカオ、台湾を除く)での独占経営権と再許可権を持っており、小肥羊、Huang吉Huang、COFFii&joyの概念の知的財産権を完全に持っている。1987年、ケンタッキーは初めて中国に入った世界の主要な飲食ブランドである。30年以上の運営経験により、私たちは中国市場で豊富な運営経験を蓄積した。それ以来、私たちは中国でシステム売上が最大の飲食会社に成長しました。中国には重要な拡張機会があると信じており、既存の都市と新都市における私たちの地理的足跡を拡大することに重点を置くつもりだ。
システム売上高について言えば、ケンタッキーは中国トップと最大のファーストフードブランドだ。ケンタッキーは2022年3月31日まで、中国1700以上の都市で8400軒以上のレストランを経営している。#年第4四半期に 2021年に、当社は杭州飲食サービスグループ(“杭州飲食”)の28%の株式の買収を完了し、後者は中国杭州と周辺地区でケンタッキーの店舗を経営する未合併連合会社(“杭州ケンタッキー”)の45%の株式を保有し、私たちの株式を直接或いは間接的に約60%に増加させ、会社が杭州ケンタッキーを合併させることができる。
システム売上高とレストラン数について言えば、必勝客は中国リードと最大のレジャー飲食ブランドである。必勝客は2022年3月31日まで、600以上の都市で2600以上のレストランを経営している。
2020年第2四半期、当社は世界的に有名なイタリアファミリーコーヒー会社Luigi Lavazza S.p.A.(“Lavazza Group”)と提携し、合弁企業を設立し、中国でLavazzaカフェの概念を探索·発展させた。2021年9月、当社とLavazzaグループは、これまでに設立された合弁会社(“Lavazza合弁企業”)について合意し、Lavazzaカフェの中国での拡張を加速させる。この等の協定に調印した後、当社は合営会社を制御·合併し、その65%の株式を保有する。
2022年4月15日、当社と百勝は、Taco Bellブランドの開発マイルストーンを改訂するために、それぞれの子会社を通じて主許可協定改正案を締結した。同社は百勝グループの一定の投資支援の下、2022年末までにTaco Bell店舗ネットワークを少なくとも100店舗、2025年末までに少なくとも225店舗に拡大することを約束した。これらのマイルストーンを実現することを前提に、同社は50年間、中国でTaco Bellブランドを独占運営·再ライセンスする権利を持つことになる。
同社の普通株はニューヨーク証券取引所に上場し、コードは“YUMC”。当社は2020年9月10日に香港取引所マザーボードでの第2上場を完了し、株式番号は“9987”で、全世界で41，910，700株の普通株を発売する予定だ。引受費および発売費を差し引くと、当社が世界で発売した資金の純額は22億ドル。
概要
経営陣が会社の業績を評価するための指標を含む、このMD&Aに読者に私たちの運営結果を理解するのに役立つ情報を提供してもらうつもりです。MD&A全体において、以下の業績指標を検討する
24
本MD&Aにおけるすべての付記とは、簡明な連結財務諸表の付記である。表中の金額は百万ドル単位で表示されているが、百分率、1株当たりおよび単位計数金額は除外されているか、または別の明確な表示がある。四捨五入のため、百分率は再計算できないかもしれない。四半期への引用は会社の会計四半期への引用です。
2022年と2021年3月31日までの四半期
経営成果
要約.要約
同社には報告すべき二つの部門がある：ケンタッキーと必勝客。私たちの残りの運営支部は、小肥羊、Huang、Huang、ラバザ、中糧フィフィーとjoy、塔可鐘、東方曙光、道佳と私たちの電子商取引業務を含み、合併してすべての他の支部と呼ばれており、このような運営支部は個別でも全体的にも取るに足らないからである。私たちの報告可能な経営部門に関するより多くの詳細は付記14に含まれている。
四半期のハイライト： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
変更率 |
|
|||||||||||||||
|
システム販売(a) |
|
|
同店売上高(a) |
|
|
新しい職場を純する |
|
営業利益 |
|
|
営業利益 |
|
||||
ケンタッキー |
|
(4 |
) |
|
|
(9 |
) |
|
+14 |
|
|
(33 |
) |
|
|
(34 |
) |
必勝客 |
|
(1 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
+12 |
|
|
(50 |
) |
|
|
(51 |
) |
他の細分化された市場は(b) |
|
(14 |
) |
|
|
(15 |
) |
|
+3 |
|
NM |
|
|
NM |
|
||
合計する |
|
(4 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
+13 |
|
|
(44 |
) |
|
|
(45 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
25
NMとは意味がないことです
2022年3月31日まで、同社は12，000単位を超え、主にケンタッキーと必勝客レストランを経営しており、システム売上高については、この2つのブランドはそれぞれ中国大陸部トップと最大のQSRとCDRブランドである。中国には重要な拡張機会があると信じており、既存の都市と新都市における私たちの地理的足跡を拡大することに重点を置くつもりだ。
2022年第1四半期、高伝播性オミック変異体は会社の業務運営を大幅に変動させた。1月と2月に相対的に安定した時期を経験した後、疫病は3月に迅速に悪化し、中国は2020年初めに新冠肺炎が初めて出現して以来最大規模の疫病を招いた。2022年3月、完了平均1700店舗あります一時的に閉鎖したり、出前と配達サービスのみを提供したりします。3月の同店売上高は20%以上低下した。そのため、同社は3月に運営損失を出した。
2021年第1四半期と比較して、会社の2022年第1四半期の売上高は9%増加し、F/Xの影響を含まずに7%増加した当社の四半期の売上高の伸びF/Xの影響は含まれておらず、杭州ケンタッキーの買収を含む会社の自社店舗単位の純増加24%によるものだが、同店の売上高の8%減とそれ以上の部分によって相殺されている新冠肺炎の流行の影響を受け、店舗は一時閉鎖された。
F/Xの影響は含まれておらず、本四半期の営業利益の低下は主に同店売上高の低下に押されている新型肺炎の影響で店は一時閉鎖された賃金は5%上昇し、更に深刻な疫病が発生したため、配達販売組合は前年同期より約5ポイント上昇し、乗客コストが増加した大口商品のインフレ率は1%で、一部は杭州ケンタッキーを買収する.
26
2022年3月31日と2021年3月31日までの四半期運営総合結果は以下の通り
|
|
現在の四半期 |
|
|
% B/(W) (a) |
|||||||||||||
|
|
3/31/2022 |
|
|
3/31/2021 |
|
|
すでに報告した |
|
Ex F/X |
||||||||
会社の売り上げ |
|
$ |
2,548 |
|
|
$ |
2,331 |
|
|
|
9 |
|
|
|
|
7 |
|
|
フランチャイズ料と収入 |
|
|
24 |
|
|
|
42 |
|
|
|
(42 |
) |
|
|
|
(44 |
) |
|
取引先との取引収入 |
|
|
77 |
|
|
|
171 |
|
|
|
(55 |
) |
|
|
|
(56 |
) |
|
その他の収入 |
|
|
19 |
|
|
|
13 |
|
|
|
46 |
|
|
|
|
43 |
|
|
総収入 |
|
$ |
2,668 |
|
|
$ |
2,557 |
|
|
|
4 |
|
|
|
|
2 |
|
|
レストラン利益 |
|
$ |
351 |
|
|
$ |
435 |
|
|
|
(20 |
) |
|
|
|
(21 |
) |
|
レストラン利益率% |
|
|
13.8 |
% |
|
|
18.7 |
% |
|
|
(4.9 |
) |
Ppts。 |
|
|
(4.9 |
) |
Ppts。 |
営業利益 |
|
$ |
191 |
|
|
$ |
342 |
|
|
|
(44 |
) |
|
|
|
(45 |
) |
|
利子収入，純額 |
|
|
12 |
|
|
|
15 |
|
|
|
(19 |
) |
|
|
|
(20 |
) |
|
投資損失 |
|
|
(37 |
) |
|
|
(12 |
) |
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
||
所得税支給 |
|
|
(55 |
) |
|
|
(102 |
) |
|
|
46 |
|
|
|
|
47 |
|
|
純収益中の権益 |
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
||
純収入−非持株権益を含む |
|
|
110 |
|
|
|
243 |
|
|
|
(55 |
) |
|
|
|
(56 |
) |
|
純収入−非制御的権益 |
|
|
10 |
|
|
|
13 |
|
|
|
21 |
|
|
|
|
23 |
|
|
純収入-百勝中国-Sホールディングス有限公司 |
|
$ |
100 |
|
|
$ |
230 |
|
|
|
(57 |
) |
|
|
|
(58 |
) |
|
薄めて1株当たりの収益 |
|
$ |
0.23 |
|
|
$ |
0.53 |
|
|
|
(57 |
) |
|
|
|
(57 |
) |
|
実際の税率 |
|
|
33.1 |
% |
|
|
29.6 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
資料を補充する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後の営業利益 |
|
$ |
193 |
|
|
$ |
345 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
調整後の純収入-百勝中国-Sホールディングス有限公司。 |
|
$ |
102 |
|
|
$ |
233 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
調整して1株当たりの収益を希釈する |
|
$ |
0.24 |
|
|
$ |
0.54 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
調整された実効税率 |
|
|
32.7 |
% |
|
|
29.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
調整後EBITDA |
|
$ |
365 |
|
|
$ |
476 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
業績指標
|
|
2022年3月31日までの四半期 |
|
|
|
|
|
|
変更率 |
|
|
|
|
システムの販売台数が低下する |
|
|
(2 |
)% |
|
|
システム売上高はF/Xを含まずに減少した |
|
|
(4 |
)% |
|
|
同店の売り上げが下がる |
|
|
(8 |
)% |
|
|
ユニット数 |
|
3/31/2022 |
|
|
3/31/2021 |
|
|
パーセントを増加させる |
|
|||
会社所有(a) |
|
|
10,385 |
|
|
|
8,371 |
|
|
|
24 |
|
未合併付属会社(a) |
|
|
— |
|
|
|
709 |
|
|
|
(100 |
) |
加盟業者 |
|
|
1,732 |
|
|
|
1,645 |
|
|
|
5 |
|
|
|
|
12,117 |
|
|
|
10,725 |
|
|
|
13 |
|
27
非GAAP測定基準
当社は、本MD&A期間を通してGAAPから提供された結果のほか、調整後の営業利益、調整後の純収入、調整後の普通株当たり収益(“EPS”)、調整後の有効税率、調整後のEBITDAを含む特殊項目を調整した非GAAP計量を提供します。権益法投資の純収益(損失)における権益調整された非制御性権益、所得税、利息収入、純額、投資損益、ある非現金支出(減価償却や償却を含む)および商店減値費用、特殊項目を含む純収益と定義します。
次の表は最も直接比較可能なGAAP財務計量と非GAAP調整財務計量の入金状況を示した。
|
|
現在の四半期 |
|
|
|||||
|
|
3/31/2022 |
|
|
3/31/2021 |
|
|
||
非公認会計基準調整 |
|
|
|
|
|
|
|
||
営業利益と調整後の営業利益との掛け合い |
|
|
|
|
|
|
|
||
営業利益 |
|
$ |
191 |
|
|
$ |
342 |
|
|
特別プロジェクト·営業利益 |
|
|
(2 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
調整後の営業利益 |
|
$ |
193 |
|
|
$ |
345 |
|
|
純収益と調整後の純収益の掛け金 |
|
|
|
|
|
|
|
||
純収入-百勝中国-Sホールディングス有限公司 |
|
$ |
100 |
|
|
$ |
230 |
|
|
特殊プロジェクト、純収益-百勝中国-Sホールディングス有限会社。 |
|
|
(2 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
調整後の純収入-百勝中国-Sホールディングス有限公司。 |
|
$ |
102 |
|
|
$ |
233 |
|
|
1株当たりの収益と調整後の1株当たりの収益との掛け合い |
|
|
|
|
|
|
|
||
普通株は基本的に1株当たり収益がある |
|
$ |
0.23 |
|
|
$ |
0.55 |
|
|
特殊プロジェクト、普通株は基本的に1株当たり収益 |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
— |
|
|
調整後の基本1株当たりの収益 |
|
$ |
0.24 |
|
|
$ |
0.55 |
|
|
薄めて1株当たりの収益 |
|
$ |
0.23 |
|
|
$ |
0.53 |
|
|
特殊プロジェクト、希釈して1株当たりの収益 |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
|
調整して1株当たりの収益を希釈する |
|
$ |
0.24 |
|
|
$ |
0.54 |
|
|
調整された実税率と実税率の入金 |
|
|
|
|
|
|
|
||
実際の税率(付記13参照) |
|
|
33.1 |
% |
|
|
29.6 |
% |
|
特殊項目が実際の税率に及ぼす影響 |
|
|
0.4 |
% |
|
|
0.3 |
% |
|
調整された実効税率 |
|
|
32.7 |
% |
|
|
29.3 |
% |
|
純収入および調整後EBITDAの入金は以下のとおりである。
|
|
現在の四半期 |
|
|
|||||
純収益と調整後EBITDAの入金 |
|
3/31/2022 |
|
|
3/31/2021 |
|
|
||
純収入-百勝中国-Sホールディングス有限公司 |
|
$ |
100 |
|
|
$ |
230 |
|
|
純収入−非制御的権益 |
|
|
10 |
|
|
|
13 |
|
|
権益法投資の純損失における権益 |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
所得税支給 |
|
|
55 |
|
|
|
102 |
|
|
利子収入，純額 |
|
|
(12 |
) |
|
|
(15 |
) |
|
投資損失 |
|
|
37 |
|
|
|
12 |
|
|
営業利益 |
|
|
191 |
|
|
|
342 |
|
|
特別プロジェクト·営業利益 |
|
|
2 |
|
|
|
3 |
|
|
調整後の営業利益 |
|
|
193 |
|
|
|
345 |
|
|
減価償却および償却 |
|
|
164 |
|
|
|
128 |
|
|
商店が費用を減額する |
|
|
8 |
|
|
|
3 |
|
|
調整後EBITDA |
|
$ |
365 |
|
|
$ |
476 |
|
|
28
特別項目の詳細は以下のとおりである
|
|
現在の四半期 |
|
|
|||||
特殊品詳細 |
|
3/31/2022 |
|
|
3/31/2021 |
|
|
||
パートナーPSUが奨励する株式ベースの報酬支出(1) |
|
$ |
(2 |
) |
|
$ |
(3 |
) |
|
特別プロジェクト·営業利益 |
|
|
(2 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
特殊項目税費(2) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
特殊プロジェクト、純収入--非制御的権益を含む |
|
|
(2 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
特殊プロジェクト·純収入−非制御的権益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
特殊プロジェクト、純収益-百勝中国-Sホールディングス有限会社。 |
|
$ |
(2 |
) |
|
$ |
(3 |
) |
|
加重平均希釈後流通株(百万株) |
|
|
430 |
|
|
|
434 |
|
|
特殊プロジェクト、希釈して1株当たりの収益 |
|
$ |
(0.01 |
) |
|
$ |
(0.01 |
) |
|
会社は内部で業績を評価するために特別なプロジェクトから影響を除外する。特別なプロジェクトは私たちのどの部門の業績にも含まれていない。また，会社は調整後のEBITDAを提供しており，投資家やアナリストは，所得税，利息収入，純額，投資損益，減価償却や償却，商店減価費用，特殊項目などの項目を考慮することなく，経営業績を評価する際に有用である可能性があると考えられるからである。調整EBITDAにおいて調整項目として計上された商店減価費用は，主に個別レストランの長期資産の半年度減値評価と，イベントや状況変化が資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合の追加減値評価によるものである。これらの飲食レベルの資産に減価がなければ，資産の減価償却が記録されEBITDAに計上される。したがって、商店減価費用は、私たちが長期的に使用してきたレストラン資産の減価償却や償却と同様の非現金項目である。当社は、投資家やアナリストが、このような非現金項目を考慮せずに経営業績を測ることが有用であることを発見する可能性があると考えている。
これらの調整された措置は、私たちが公認会計基準に基づいて財務結果を列記するためのものではない。逆に、当社は、当該等の調整措置の届出が投資家に追加資料を提供し、過去および現在の業績を比較しやすいと信じているが、当社がその性質により当社の継続的な経営を反映できないと考えている項目は含まれていない。
29
細分化結果
ケンタッキー
|
|
現在の四半期 |
|
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
% B/(W) |
|
||||||||||
|
|
3/31/2022 |
|
|
3/31/2021 |
|
|
すでに報告した |
|
Ex F/X |
|
||||||||
会社の売り上げ |
|
$ |
1,991 |
|
|
$ |
1,783 |
|
|
|
12 |
|
|
|
|
9 |
|
|
|
フランチャイズ料と収入 |
|
|
16 |
|
|
|
33 |
|
|
|
(51 |
) |
|
|
|
(52 |
) |
|
|
取引先との取引収入 |
|
|
8 |
|
|
|
15 |
|
|
|
(47 |
) |
|
|
|
(48 |
) |
|
|
その他の収入 |
|
|
2 |
|
|
|
1 |
|
|
|
53 |
|
|
|
|
49 |
|
|
|
総収入 |
|
$ |
2,017 |
|
|
$ |
1,832 |
|
|
|
10 |
|
|
|
|
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
レストラン利益 |
|
$ |
302 |
|
|
$ |
355 |
|
|
|
(15 |
) |
|
|
|
(17 |
) |
|
|
レストラン利益率% |
|
|
15.2 |
% |
|
|
19.9 |
% |
|
|
(4.7 |
) |
Ppts。 |
|
|
(4.7 |
) |
Ppts。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
M&A費用 |
|
$ |
65 |
|
|
$ |
55 |
|
|
|
(20 |
) |
|
|
|
(17 |
) |
|
|
フランチャイズ費用 |
|
$ |
9 |
|
|
$ |
16 |
|
|
|
47 |
|
|
|
|
48 |
|
|
|
以下の項目と取引する費用 |
|
$ |
8 |
|
|
$ |
15 |
|
|
|
50 |
|
|
|
|
51 |
|
|
|
その他の運営コスト及び支出 |
|
$ |
1 |
|
|
$ |
— |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
||
会計と減価費用，純額 |
|
$ |
(1 |
) |
|
$ |
— |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
||
その他の費用(収入)，純額 |
|
$ |
26 |
|
|
$ |
(9 |
) |
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
||
営業利益 |
|
$ |
220 |
|
|
$ |
327 |
|
|
|
(33 |
) |
|
|
|
(34 |
) |
|
|
|
|
2022年3月31日までの四半期 |
|
|
|
|
|
|
変更率 |
|
|
|
|
システムの販売台数が低下する |
|
|
(2 |
)% |
|
|
システム売上高はF/Xを含まずに減少した |
|
|
(4 |
)% |
|
|
同店の売り上げが下がる |
|
|
(9 |
)% |
|
|
ユニット数 |
|
3/31/2022 |
|
|
3/31/2021 |
|
|
パーセントを増加させる |
|
|||
会社所有(a) |
|
|
7,668 |
|
|
|
6,030 |
|
|
|
27 |
|
未合併付属会社(a) |
|
|
— |
|
|
|
704 |
|
|
|
(100 |
) |
加盟業者 |
|
|
773 |
|
|
|
639 |
|
|
|
21 |
|
|
|
|
8,441 |
|
|
|
7,373 |
|
|
|
14 |
|
会社の売上高とレストラン利益
会社の売上高とレストラン利益の変化は以下の通り
|
現在の四半期 |
|
|
|||||||||||||||||
(費用を)収入する |
3/31/2021 |
|
|
埋蔵物 |
|
|
他にも |
|
|
F/X |
|
|
3/31/2022 |
|
|
|||||
会社の売り上げ |
$ |
1,783 |
|
|
$ |
326 |
|
|
$ |
(158 |
) |
|
$ |
40 |
|
|
$ |
1,991 |
|
|
販売コスト |
|
(540 |
) |
|
|
(102 |
) |
|
|
34 |
|
|
|
(13 |
) |
|
|
(621 |
) |
|
人工コスト |
|
(398 |
) |
|
|
(90 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(10 |
) |
|
|
(501 |
) |
|
入居率やその他の運営費 |
|
(490 |
) |
|
|
(95 |
) |
|
|
29 |
|
|
|
(11 |
) |
|
|
(567 |
) |
|
レストラン利益 |
$ |
355 |
|
|
$ |
39 |
|
|
$ |
(98 |
) |
|
$ |
6 |
|
|
$ |
302 |
|
|
30
当社の四半期売上高の増加(F/Xの影響を除く)は主に杭州ケンタッキーの買収を含む単位の純増加によって推進されているが、同店の売上高の低下と新冠肺炎の影響で一時閉鎖された店舗は部分的に相殺されている。本四半期のレストラン利益の低下は、F/Xの影響を含まず、主に賃金が5%上昇し、乗客コストが増加し、出前販売組み合わせが約6ポイント増加したためです 前年からより深刻な流行による時期そして2%の商品インフレ率は、会社の売上高の増加分によって相殺された。
フランチャイズ料とフランチャイズ·非合併付属会社との取引の収入·収入
本四半期の加盟料及び加盟業者と合併していない付属会社との取引の収入と収入の低下は、F/Xの影響を含まず、主に2021年12月に杭州ケンタッキーを買収したためである。
M&A費用
本四半期のG&A費用の増加(F/Xの影響を含まない)は主に2021年12月の杭州ケンタッキー買収と業績増加によって推進された。
営業利益
本四半期の営業利益の低下は、F/Xの影響は含まれておらず、主にレストラン利益の低下によるものである。
必勝客
|
|
現在の四半期 |
|
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
% B/(W) |
|
|
|
||||||||
|
|
3/31/2022 |
|
|
3/31/2021 |
|
|
すでに報告した |
|
Ex F/X |
|
||||||||
会社の売り上げ |
|
$ |
542 |
|
|
$ |
538 |
|
|
|
1 |
|
|
|
|
(1 |
) |
|
|
フランチャイズ料と収入 |
|
|
2 |
|
|
|
2 |
|
|
|
7 |
|
|
|
|
5 |
|
|
|
取引先との取引収入 |
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
(28 |
) |
|
|
|
(29 |
) |
|
|
その他の収入 |
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
||
総収入 |
|
$ |
547 |
|
|
$ |
541 |
|
|
|
1 |
|
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
レストラン利益 |
|
$ |
58 |
|
|
$ |
82 |
|
|
|
(29 |
) |
|
|
|
(31 |
) |
|
|
レストラン利益率% |
|
|
10.7 |
% |
|
|
15.3 |
% |
|
|
(4.6 |
) |
Ppts。 |
|
|
(4.6 |
) |
Ppts。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
M&A費用 |
|
$ |
29 |
|
|
$ |
25 |
|
|
|
(15 |
) |
|
|
|
(13 |
) |
|
|
フランチャイズ費用 |
|
$ |
1 |
|
|
$ |
1 |
|
|
|
(5 |
) |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
以下の項目と取引する費用 |
|
$ |
1 |
|
|
$ |
1 |
|
|
|
29 |
|
|
|
|
30 |
|
|
|
その他の運営コスト及び支出 |
|
$ |
1 |
|
|
$ |
— |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
||
会計と減価費用(収入)，純額 |
|
$ |
1 |
|
|
$ |
(2 |
) |
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
||
営業利益 |
|
$ |
30 |
|
|
$ |
60 |
|
|
|
(50 |
) |
|
|
|
(51 |
) |
|
|
|
|
2022年3月31日までの四半期 |
|
|
|
|
|
変更率 |
|
|
|
システム販売増加 |
|
|
1 |
% |
|
システム売上高はF/Xを含まずに減少した |
|
|
(1 |
)% |
|
同店の売り上げが下がる |
|
|
(5 |
)% |
|
ユニット数 |
|
3/31/2022 |
|
|
3/31/2021 |
|
|
% 増す |
|
|||
会社所有 |
|
|
2,543 |
|
|
|
2,255 |
|
|
|
13 |
|
加盟業者 |
|
|
136 |
|
|
|
127 |
|
|
|
7 |
|
|
|
|
2,679 |
|
|
|
2,382 |
|
|
|
12 |
|
31
会社の売上高とレストラン利益
会社の売上高とレストラン利益の変化は以下の通り
|
現在の四半期 |
|
|||||||||||||||||
(費用を)収入する |
3/31/2021 |
|
|
埋蔵物 |
|
|
他にも |
|
|
F/X |
|
|
3/31/2022 |
|
|||||
会社の売り上げ |
$ |
538 |
|
|
$ |
18 |
|
|
$ |
(25 |
) |
|
$ |
11 |
|
|
$ |
542 |
|
販売コスト |
|
(160 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
|
3 |
|
|
|
(4 |
) |
|
|
(166 |
) |
人工コスト |
|
(143 |
) |
|
|
(9 |
) |
|
|
(2 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(157 |
) |
入居率やその他の運営費 |
|
(153 |
) |
|
|
(9 |
) |
|
|
4 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
(161 |
) |
レストラン利益 |
$ |
82 |
|
|
$ |
(5 |
) |
|
$ |
(20 |
) |
|
$ |
1 |
|
|
$ |
58 |
|
同社の四半期売上高の低下は，F/Xの影響は含まれておらず，主に同店売上高の低下と新冠肺炎の影響による一時店舗閉鎖であったが，純売上高増加分で相殺された。F/Xの影響は含まれておらず、本四半期のレストラン利益の低下は主に会社の売上高の低下と賃金の6%上昇に押されている。
M&A費用
F/Xの影響は含まれておらず、本四半期のG&A費用の増加は主に業績成長によって推進されている。
営業利益
本四半期の営業利益の低下は、F/Xの影響は含まれておらず、主にレストラン利益の低下によるものである。
他の細分化された市場は
すべての他の細分化市場は小肥羊、Huang、Huang、ラバザ、COFFii&joy、塔可鐘、東方曙光、道佳と私たちの電子商取引業務の業績を反映している。
|
|
現在の四半期 |
|
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
% B/(W) |
|
|
|
||||||||
|
|
3/31/2022 |
|
|
3/31/2021 |
|
|
すでに報告した |
|
Ex F/X |
|
||||||||
会社の売り上げ |
|
$ |
15 |
|
|
$ |
10 |
|
|
|
38 |
|
|
|
|
35 |
|
|
|
フランチャイズ料と収入 |
|
|
6 |
|
|
|
7 |
|
|
|
(11 |
) |
|
|
|
(13 |
) |
|
|
取引先との取引収入 |
|
|
11 |
|
|
|
26 |
|
|
|
(59 |
) |
|
|
|
(60 |
) |
|
|
その他の収入 |
|
|
131 |
|
|
|
35 |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
||
総収入 |
|
$ |
163 |
|
|
$ |
78 |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
レストラン損失 |
|
$ |
(7 |
) |
|
$ |
(2 |
) |
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
||
レストラン利益率% |
|
|
(50.9 |
)% |
|
|
(13.3 |
)% |
|
|
(37.6 |
) |
Ppts。 |
|
|
(37.6 |
) |
Ppts。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
M&A費用 |
|
$ |
13 |
|
|
$ |
9 |
|
|
|
(37 |
) |
|
|
|
(34 |
) |
|
|
以下の項目と取引する費用 |
|
$ |
9 |
|
|
$ |
24 |
|
|
|
61 |
|
|
|
|
62 |
|
|
|
その他の運営コスト及び支出 |
|
$ |
134 |
|
|
$ |
33 |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
||
お会計と減価料金、純額 |
|
$ |
2 |
|
|
$ |
— |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
||
その他の費用、純額 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
3 |
|
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
||
営業損失 |
|
$ |
(17 |
) |
|
$ |
(3 |
) |
|
NM |
|
|
|
NM |
|
|
|
||
|
|
2022年3月31日までの四半期 |
|
|
|
|
|
変更率 |
|
|
|
同店の売り上げが下がる |
|
|
(15 |
)% |
|
32
総収入
本四半期のすべての他の部門の総収入の増加(F/Xの影響を含まない)は主に私たちの交付チームがケンタッキーと必勝客レストランに提供したサービスによる部門間収入、及びLavazza合弁企業の統合によるものである.
レストラン損
この成長はレストラン損失F/Xの影響を含まず、本四半期の主要な駆動要素はLavazza合弁企業の統合である。
M&A費用
F/Xの影響を含まず、本四半期のG&A費用の増加は主にLavazza合弁企業の合併によって推進された。
営業損失
F/Xの影響を含まず、本四半期の営業損失の増加は主にある新興ブランドの営業損失の増加によるものである.
会社と未分配
|
|
現在の四半期 |
|
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
% B/(W) |
|
|
|||||||
|
|
3/31/2022 |
|
|
3/31/2021 |
|
|
すでに報告した |
|
|
Ex F/X |
|
|
||||
取引先との取引収入 |
|
$ |
57 |
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$ |
129 |
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(55 |
) |
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(56 |
) |
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その他の収入 |
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$ |
10 |
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$ |
2 |
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NM |
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NM |
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以下の項目と取引する費用 |
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$ |
57 |
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$ |
129 |
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55 |
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56 |
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その他の運営コスト及び支出 |
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$ |
9 |
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$ |
3 |
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NM |
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NM |
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企業M&A費用 |
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$ |
44 |
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$ |
41 |
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(7 |
) |
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(5 |
) |
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その他の未分配収入，純額 |
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$ |
(1 |
) |
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$ |
— |
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NM |
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NM |
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利子収入，純額 |
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$ |
12 |
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$ |
15 |
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(19 |
) |
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(20 |
) |
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投資損失 |
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$ |
(37 |
) |
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$ |
(12 |
) |
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NM |
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NM |
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所得税引当(付記13参照) |
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$ |
(55 |
) |
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$ |
(102 |
) |
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46 |
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47 |
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純収益中の権益 |
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$ |
(1 |
) |
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$ |
— |
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NM |
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NM |
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実際の税率(付記13参照) |
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33.1 |
% |
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29.6 |
% |
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(3.5 |
)% |
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(3.5 |
)% |
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フランチャイズと未合併付属会社との取引収入
加盟業者と未合併関連会社との取引収入は主に会社の中央調達モードからの収入を含み、即ち食品と紙製品が集中的に調達され、その後主にケンタッキーと必勝客フランチャイズ業者と私たちの概念を実行する未合併関連会社に販売される。減産今季F/Xの影響が含まれていないのは、主に2021年12月に杭州ケンタッキーを買収したためだ。
その他の収入/運営コストと支出
その他の収入/運営コストと支出の増加この四半期にはF/Xの影響は含まれていません主に第三者に提供される物流と倉庫サービスによって推進される。
M&A費用
F/Xの影響は含まれていませんが、当社のG&A費用の増加は主に業績の増加によるものです。
33
投資損失
本四半期の投資損失の増加は、主に米団-W投資に対する公正価値の低下と関係がある部分オフセット量研磨するSunnerへの投資損失は2021年第1四半期に確認されましたそれは.詳細については、注釈7を参照されたい。
所得税支給
私たちの所得税条項には、中国の法定税率25%で徴収される徴収税、収入を中国国外に送金する源泉徴収税、アメリカ会社の所得税(あれば)が含まれています。前年同期と比較して、2022年3月31日までの四半期の有効税率が高いのは、主に税引き前収入の減少や未合併付属会社に投資した株式収入による税収割引の減少、外国源泉徴収税の影響が大きいためである。
将来の業績に影響を及ぼす重大な既知の事件、傾向、または不確実性が予想される
新冠肺炎の大流行の影響
2020年1月下旬から、新冠肺炎疫病は会社の運営と財務業績に重大な影響を与えた。2022年第1四半期、高い伝播性のオミック変異体は、私たちの業務運営を大幅に変動させました。1月と2月に相対的に安定した時期を経験した後、疫病は3月に迅速に悪化し、中国は2020年初めに新冠肺炎が初めて出現して以来最大規模の疫病を招いた。そのため、同社は2022年3月に運営赤字が発生した。2022年第2四半期を展望すると、情勢はさらに挑戦的である。中国大陸部の多くの都市はすでに上海などいくつかの重要な経済地域を含む数週間あるいは数ヶ月間完全にあるいは部分的に封鎖されている。全国的には“動的ゼロ疫病”政策を厳格に実行し、社交活動、旅行、消費をさらに減少させるために、厳しい公衆衛生措置を急いでいる。4月には、平均3000店以上の店舗が一時閉鎖されるか、出前と配達サービスしか提供されず、そのうちの約50%の店舗が一時閉鎖された。4月の同店売上高は20%以上低下した。5月と6月に状況が著しく改善されない限り、2022年第2四半期に運営損失が予想される。
管理層は現在、私たちの業務がどの程度引き続き新冠肺炎疫病の影響を受けるかを確定できない。これは高度な不確定性と正確に予測できない未来の発展に大きく依存し、既存或いは新しい新冠肺炎変異株の灰再発と更なる伝播、政府当局が取った制御或いはその影響に対応すべき行動、ワクチンの獲得性と有効性、中国国内と全世界の経済回復、消費者行為への影響及びその他の関連要素を含む。会社は，新冠肺炎疫病に関連したさらなる事態発展が，会社の経営業績や会社のキャッシュフローや財務状況に重大かつ長期的な悪影響を及ぼす可能性があると予想している。
譲渡定価の税務審査
私たちは中国税務機関、国税局、その他の税務機関の所得税と非所得税に関する審査、審査と監査を受けます。2016年以来、中国国家統計局は2006年から2015年までの間に関連側取引の譲渡定価の全国監査を受けてきた。現在税務部門と交換されている情報と意見は私たちと百勝の特許経営手配に集中しています。当社が入手可能な範囲内で、税務機関が要求する資料を引き続き提供します。次の12ヶ月以内に、国家技術評価機関の専門家審査·評価を含む重大な発展がある可能性がある。STAの最終的な評価および決定は、提供された情報のさらなる検討、およびSTAおよび主管地方税務機関との継続的な技術および他の議論に依存するため、現在、潜在的な影響を合理的に推定することはできない。私たちは私たちの譲渡価格の立場を守り続けるつもりだ。しかしながら、STAがその判断に基づいて追加税金を支払うべきであると評価したときに勝利した場合、評価された税金、利息、および罰金は、私たちの財務状況、経営業績、およびキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
34
中華人民共和国増値税(付加価値税)
2016年5月1日から、6%の売上増値税が、以前あるレストラン販売に徴収されていた5%の営業税に取って代わった。付加価値税は上記の6%の付加価値税に計上される。最新の材料やサービスを購入するために徴収される付加価値税税率は、13%、9%、6%を含み、2017年以降、17%、13%、11%、6%から徐々に変化している。これらの税率の変化は私たちのすべての材料といくつかのサービスに対する付加価値税に影響を与え、主に建築、輸送とレンタルを含む。しかし、私たちの経営業績への影響は大きくないと予想されます。
付加価値税一般納税者の実体が適切な仕入先付加価値税領収書を受け取った後、エンティティごとに仕入先に支払われた条件に適合した仕入増値税をその付加価値税を相殺することを許可する。仕入増値税が付加価値税を超えた場合、差額は通常月ごとに税務機関に送金されます。収入増値税が進項増値税を超えた場合、差額は付加価値税相殺資産とみなされ、未来の付加価値税の純額を相殺するために無期限に繰り越すことができます。決算日に決済されていない購入および販売関連付加価値税は、それぞれ資産および負債として総合貸借対照表に開示されている。各資産負債表の日に、当社はいかなる付加価値税信用資産の未返済残高が回収可能かどうかを審査し、付加価値税信用資産の無限年限及び予測した経営業績と資本支出を考慮し、このような予測経営業績と資本支出自体は変わる可能性のある重大な仮定を含む。
2022年3月31日現在、付加価値税信用資産は3.24億ドル、300万ドルに対応し、それぞれ簡明総合貸借対照表の他の資産、売掛金、その他の流動負債に記入されている。当社は付加価値税信用資産の回収可能性を計上していません。残高は2022年3月31日から1年以上かけて付加価値税引当金の相殺に使用される予定ですから。1年以内に使用されると予想される信用を合理的に決定できれば、どの付加価値税信用資産も前払い費用および他の流動資産に分類される。
小売税構造改革は2016年5月1日に施行されて以来、私たちは利益を得てきた。しかし、私たちが付加価値税制度から得た期待収益は多くの要素に依存し、その中のいくつかの要素は私たちの制御範囲内ではない。新しい付加価値税制度の解釈と適用はいくつかの地方政府レベルでは解決されなかった。また、現行の増値税法規を国家付加価値税法律に盛り込み、最終的に制定された付加価値税税率のスケジュールは不明である。したがって、予測可能な未来には、この重大で複雑な付加価値税改革のメリットは四半期の変化に伴って変動する可能性がある。
外貨為替レート
当社のレポート通貨はドルです。当社の収入、コスト、資産および負債の大部分は人民元(“人民元”)で価格を計算している。米ドルの人民元レートに対するいかなる重大な変動も当社の業務、経営業績、キャッシュフローと財務状況に重大な影響を与える可能性があり、これは人民元のドルに対する弱さや強さに依存する。さらに“プロジェクト3.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示”を検討した。
圧縮統合キャッシュフロー
2022年3月31日と2021年3月31日までの四半期、私たちのキャッシュフローは以下の通りです
経営活動が提供する現金純額2022年は1.71億ドル、2021年は3.31億ドル。減少の主な原因は純収入の減少だ それに伴い運営資本の変化がある。
投資活動が提供する現金純額2022年は1300万ドルであるが、2021年の投資活動のための現金純額は3.47億ドル。それは..変わる主な理由はひとまわりする2021年にSunner株投資を買収した2.61億ドルの現金の価格への影響短期投資購入と満期日のキャッシュフローへの純影響.
融資活動のための現金純額2022年は2.74億ドル対照的に、2021年の収入は5500万ドルだ。中に入る折り目主に2021年第3四半期から株の買い戻しを再開し、この成長は非持ち株権益に支払う配当金は主に杭州ケンタッキーの買収によるものだ。
35
流動性と資本資源
歴史的に見ると、私たちは運営会社が店舗から発生した現金、私たちの特許経営と私たちが合併していない付属会社の配当支払いを通じて、私たちの運営に資金を提供します。私たちは2020年9月の世界発行で22億ドルの純収益を提供してくれた。
私たちが将来の運営と資本需要に資金を提供する能力は、主に運営から現金を発生させる持続的な能力にかかっているだろう。将来の現金の主な用途は、主に私たちの運営と資本支出に資金を提供し、店舗ネットワークの拡張と店舗改造を加速し、デジタル化、自動化と物流インフラへの投資を強化し、私たちの株主に見返りを提供し、私たちの生態システムの買収や投資機会を探索し、支持することであると信じている。私たちは、私たちの未来の運営現金と、私たちの手元の資金と資本市場に入る機会を加えて、これらの現金の使用に資金を提供するのに十分な資源を提供し、私たちの既存の現金、運営純現金、信用手配は私たちの運営と今後12ヶ月の予想資本支出に資金を提供するのに十分であると信じている。
もし私たちの運営キャッシュフローが私たちの需要を下回ったら、私たちは資本市場に入って融資を受ける必要があるかもしれない。私たちは将来的にまたは受け入れ可能な条項と条件で融資を受けることができず、多くの要素の影響を受けるだろうが、これらに限定されない
私たちは私たちが受け入れられる条件で資本市場に入るか、あるいは根本的にできないということを保証できない。
一般的に、私たちの収入は25%の中国法定税率を払わなければならない。しかし、もし私たちの運営キャッシュフローが中国での現金需要を超えた場合、超えた現金は中国の税務機関によって10%の源泉徴収が追加される可能性があり、関連する税収条約または税務手配によって規定された任意の減税制限を受ける可能性がある。
株式買い戻しと配当
2022年3月、我々の取締役会は株式買い戻し許可を10億ドル増加させ、総額は24億ドルに達した。百勝中国-Sは、大口取引、株式買い戻し取引の加速、および使用規則10 b 5-1取引計画を含む、本計画に従って時々公開市場またはひそかに協議された取引で株式を買い戻すことができる。2020年第2四半期から2021年7月まで、新冠肺炎の流行の影響により、私たちの株の買い戻しは一時停止されました。2022年3月31日までの四半期内に、会社は買い戻し計画に基づいて2.32億ドルまたは500万株の普通株を買い戻した。
2022年と2021年3月31日までの四半期で、会社は1株当たり0.12ドルの四半期配当金で株主にそれぞれ約5100万ドルと5000万ドルの現金配当金を支払った。
2022年5月3日、取締役会は2022年6月21日に2022年5月31日までの終値時に登録されている株主に1株当たり0.12ドルの現金配当金を支払うことを発表した。現金支払配当総額は約5100万ドルと予想される。
適用される中国の法律によると、私たちが株式配当金を発表して支払う能力は、私たちが分配できる収益によって制限される可能性がある。われわれ中国子会社に適用される法律、規則及び法規は、適用される中国会計基準及び法規に基づいて決定された累積利益(あれば)から配当金を支払うことのみを許可する。中国の法律によると、中国に登録している企業は毎年少なくとも税引き後利益の10%を残し、数年前の累積損失を補った後、このような基金の総額が登録資本の50%に達するまで、ある法定積立金に資金を提供する。したがって、私たちの中国子会社が配当の形で純資産の一部を私たちに移す能力が制限されている。取締役会の適宜決定により、中国で登録設立された企業として、私たちの各中国子会社は中国会計基準に基づいてその税引後利益の一部を従業員福祉とボーナス基金に分配することができる。このような準備基金と職員福祉とボーナス基金は現金配当金として分配できない。
36
借入能力
2022年3月31日現在、当社は34.68億元(約5.47億ドル)の信用限度額を持っており、その中のオンショア信用限度額は合計22億元(約3.47億ドル)、オフショア信用限度額は合計2億ドルである。
2022年3月31日まで、信用手配の残り期限は1年未満から2年まで様々である。各信用は中国国家銀行同業借り換えセンターが発表した融資最優遇金利(“LPR”)あるいは大陸間取引所基準管理局が管理するロンドン銀行同業解体(“LIBOR”)に基づいて利息を計算する。各信用手配には1つの交差違約条項が含まれており、これにより、著者らはいかなる信用手配から元金を支払うことができず、他の信用手配に対する違約を構成する。その中のいくつかの信用配置には、いくつかの追加債務および留置権を制限する契約と、それぞれの合意に規定されているいくつかの他の取引が含まれている。いくつかのオンショア信用手配は貸越、非金融保証、予備信用証と保証の昇華を含む。2022年3月31日現在、私たちは1.81億元(約2800万ドル)の未返済銀行保証があり、主にある会社が所有するレストランのレンタル料を大家に支払うことを確保するために使われている。そのため、信用手配は同じ金額を減らしたが、2022年3月31日現在、返済されていない銀行の借金はない。
表外手配
私たちの表外手配の議論については、付記15の保証部分を参照してください。
新会計公告
最近採用された会計公告
最近採用された会計声明の詳細は付記2を参照されたい。
未採用の新会計公告
2021年10月にFASBはASUを発表しました2021-08, 企業合併(主題805)-顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する(“ASU 2021-08”)。発行者はASC 606を申請することを要求します取引先と契約した収入企業合併で得られた顧客との契約の契約資産及び契約負債を確認及び計量する。ASU 2021-08は2023年1月1日から会社に対して発効し、事前採用を許可しています。私たちは現在、この基準を採用することが私たちの財務諸表に及ぼす影響を評価している。
2021年11月、FASBはASU 2021-10を発表した政府援助(話題832) -ビジネスエンティティによる政府支援の開示(“ASU 2021-10”)。発行者が毎年政府援助を開示することを要求しています取引の性質、関連する会計政策、影響を受けた財務諸表項目、および各財務諸表項目に適用される金額、ならびに引受支払いおよびまたは事項を含む任意の重要な条項および条件を含む我々は2022年第4四半期にASU 2021-10を採用し、この基準の採用は私たちの財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される。
FASBは2022年3月にASU 2022-01を発表した 公正価値ヘッジ−ポートフォリオ階層法(“ASU 2022-01”)は、エンティティが組合せ層法を使用して金利リスクの公正価値ヘッジを拡大することを可能にする。指導の下で、エンティティは、ヘッジポートレイト法下のすべての金融資産をヘッジし、単一の閉鎖ポートフォリオ内で複数のヘッジレイヤを指定することができる。この指針はまた、投資グループ層のヘッジにおける公正価値ヘッジ基礎調整の会計処理と、これらの調整がどのように開示されるべきかを明らかにした。ASU 2022-01は2023年1月1日から会社を発効させ、早期採用を許可しています。私たちは現在、この基準を採用することが私たちの財務諸表に及ぼす影響を評価している。
2022年3月、FASBはASU 2022-02を発表した 金融商品--信用損失(“ASU 2022-02”)、ASC 310を改訂し、ASC 326を採用した債権者の不良債務再編の確認および計量指針を廃止し、財務的に困難な借り手の融資修正についてより多くの開示を要求する。指導意見はまた、各実体にそのワイン開示において年ごとにログアウト総額を列挙することを要求した。ASU 2022-02は2023年1月1日から会社を発効させ、早期採用を許可しています。私たちは現在、この基準を採用することが私たちの財務諸表に及ぼす影響を評価している。
37
前向き陳述に関する注意事項
前向きな陳述は、それらが歴史的または現在の事実と厳密に関連していないという事実によって識別することができる。これらの語句は、一般に、“可能”、“将”、“見積もり”、“予定”、“求める”、“予想”、“計画”、“予想”、“信じ”、“計画”、“可能”、“目標”、“目標”、“約束”、“予測”、“可能”、“すべき”、“予測”、“展望”、“モデル”、“継続、などを含む。“持続的”または他の同様の用語。展望的陳述は、本10-Q表が提出された日までの将来の結果またはイベントの予想、推定、仮説、または予測に基づく。前向きな陳述は、未来のイベント、状況または業績の予測でもなく、未来の表現の保証でもなく、それ自体が既知と未知のリスク、不確実性および仮説の影響を受けることになり、これらのリスク、不確実性および仮説は、私たちの実際の結果とイベントをそれらの陳述が表明したものと大きく異なることをもたらすかもしれない。私たちはあなたに私たちのどんな仮定も正しい、あるいは私たちのどんな期待、推定、または予測が達成されるか保証できません。多くの要素は、以下の要素を含むが、以下の要素を含むが、これらに限定されないが、我々の実際の結果は、前向き陳述における表現または示唆の結果と大きく異なる可能性がある
38
さらに、私たちは現在知られていないか、または現在重要ではないと考えている他のリスクおよび不確定要素は、どのような前向き陳述の正確性に影響を与える可能性がある。すべての展望的な陳述はその内在的な不確実性を理解して評価されなければならない。あなたは、我々が米国証券取引委員会に提出した文書(会社が2021年12月31日までの10-K表年次報告書の“経営陣の財務状況および経営結果の議論および分析”および“リスク要因”のタイトル下の情報を含む)を参照して、私たちの財務および他の結果に影響を与える可能性のある要因に関するより多くの情報を理解しなければならない。あなたは展望的な陳述に過度に依存してはいけません。これらの陳述は、本10-Qフォームが提出された日までの状況のみを説明しています。私たちは法的要求がない限り、このような声明のいずれかを更新することを約束しない。
39
項目3.定量と合格IVE市場リスクに関する開示
外貨為替リスク
外貨為替レートの変化は、私たちが報告した外貨建て収益、キャッシュフロー、対外業務純投資の換算に影響しており、これらのほとんどは人民元建てです。私たちのほとんどの供給調達は人民元で価格を計算しますが、私たちは時々予定の為替レートに従って第三者と合意して、一定数の海外からの商品とサービスを購入し、実行可能な時に相応の現地通貨で支払います。私たちの財務諸表に重大な影響を与える関連外貨リスクをできるだけ少なくします。
当社はほとんどの資産が中国にあるため、当社は人民元外貨為替レートの変動の影響を受けています。2022年3月31日までの四半期に、人民元がドルに対して10%値下がりすれば、会社の営業利益は約1800万ドル減少する。この推定下げ幅は、販売量、現地通貨売上高、または投入価格は変わらないと仮定している。
商品価格リスク
商品価格に関する市場リスクにより、私たちは食品価格変動の影響を受けやすい。私たちは増加したコストをより高い価格で回収する能力は、私たちが置かれている競争環境によって制限されることがある。私たちは主に仕入先との価格設定協定を通じてこのようなリスクの開放を管理する。
投資リスク
2018年9月には以下の分野で7400万ドルを投資しました840万人美団-Wの普通株。当社は2020年第2四半期に美団-W普通株420万株を売却し、得られた金は約5，400万ドルだった。美団-Wへの株式投資は公正価値によって入金され、公正価値は経常的な原則に従って計量され、そして市場価格変動の影響を受ける。米団-Wへの投資に関する私たちのさらなる議論は付記3を参照されたい。
項目4.制御プログラムがあります
情報開示制御とプログラムの評価
会社は、1934年の証券取引法第13 a-15(E)および15 d-15(E)条に基づいて、本報告の期間終了までの開示制御およびプログラムの設計および動作の有効性を評価した。当社の経営陣(行政総裁(“行政総裁”)および首席財務官(“財務総監”)を含む)の参加及び監督の下で行われた評価によると、会社経営陣(行政総裁及び財務総監を含む)は、本報告で述べた期間が終了するまで、会社の開示制御及び手続が有効であると考えている。
財務報告の内部統制の変化
2022年3月31日までの四半期内に、会社が財務報告の内部統制に重大な影響を与えていないか、あるいは合理的に財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化が発生していない。
40
第2部-その他の情報化化する
項目1.法律規定訴訟手続き
法律手続に関する資料は、本報告の第1部に記載されている当社簡明総合財務諸表付記15に参考方式で組み込まれている。
第1 A項。国際ロータリーSK因子
私たちは運営、法律、規制リスクを含む、私たちの業務と業界固有の様々なリスクに直面している。このようなリスクは私たちの実際の結果が私たちの展望的陳述、期待、歴史的傾向と大きく異なることをもたらすかもしれない。以下に説明することに加えて、第1の部分1 A項に開示されたリスク要因と比較して実質的な変化はない。年報10-K表の“リスク要因”2021年12月31日、2022年2月28日に米国証券取引委員会に届出を行う。
ウイルスや他の疾病の爆発による健康問題は私たちの業務に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。新冠肺炎疫病はすでに著者らの運営業績、キャッシュフローと財務状況に不利な影響を与え続ける可能性がある。
我々の業務は新冠肺炎、鳥インフルエンザ、あるいはアフリカ豚インフルエンザなどの広範囲の衛生流行病の発生によって実質的な悪影響を受ける可能性がある。伝染性疾病の爆発は世界各地で時々発生して、私たちを含めてほとんどのレストランは中国にあります。中国でこのような疫病や他の不利な公衆衛生事態が発生した場合、政府当局が強制的に閉鎖し、自発的な閉鎖を求める場合、あるいはレストランの経営に制限を加えることを含む、我々の業務と運営を実質的に混乱させる可能性がある。さらに、ウイルスまたは人間接触によって伝播する可能性のある他の疾患に感染するリスクは、従業員または客が公共の場での集まりを回避したり、他の人との相互作用を回避したりする可能性があり、これは、レストランの客流量またはレストランが従業員の能力を十分に装備することに重大かつ不利な影響を与える可能性がある。疫病はまた、私たちのサプライチェーンの中断を招き、私たちの原材料コストを増加させ、運営の複雑さを増加させ、従業員や顧客を保護するための安全対策を提供する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの持続的な運営に実質的で不利な影響を与える可能性がある。疫病発生中に予防措置を講じて顧客や従業員の健康や福祉を保護し、私たちの運営コストを増加させることも可能である。疫病が大流行レベルに達すると、影響を受ける国の経済に長期的な影響を与える可能性もある。中国国内のどのような状況も私たちの運営を深刻に混乱させ、私たちの業務、運営結果、キャッシュフロー、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
例えば、2020年第1四半期から、新冠肺炎の流行は会社の運営に大きな影響を与え、営業利益が大幅に低下し、主な原因は同店の売上高の低下と店舗の一時閉鎖である。2020年の中国新冠肺炎発生のピーク時に、私たちは約35%のレストランが閉店しました。我々は2021年下半期の運営と財務業績も多波Delta変異疫病の重大な影響を受け、ほぼ中国のすべての省に蔓延している。2022年第1四半期、高伝播性オミック変異体は、当社の業務運営を大幅に変動させました。1月と2月に相対的に安定した時期を経験した後、疫病は2022年3月に迅速に悪化し、2020年初めに新冠肺炎が初めて出現して以来最大規模の疫病を招いた。2020年第1四半期と比べ、疫病は病例数、持続時間と地理カバー範囲の面で更に深刻であり、2022年第1四半期の制限措置は更に厳格である。同社は2022年3月に営業損失を出した。
2022年第2四半期を展望すると、情勢はさらに挑戦的である。中国大陸部の多くの都市はすでに上海などいくつかの重要な経済地域を含む数週間あるいは数ヶ月間完全にあるいは部分的に封鎖されている。全国的に厳しい公衆衛生措置が強化されており，厳格な執行に適合している“動的ゼロ-COVID”政策は、社会的活動、旅行、そして消費のさらなる減少を招く。4月には、平均3000店以上の店舗が一時閉鎖されるか、出前と配達サービスしか提供されず、そのうちの約50%の店舗が一時閉鎖された。4月の同店売上高は20%以上低下した。5月と6月に状況が著しく改善されない限り、2022年第2四半期に運営損失が予想される。
我々の業務は，既存または新たな新冠肺炎変種による疫病，地域封鎖，旅行や大型集会の制限措置，外食禁止の提案など，新たな冠肺炎疫病の影響を受け続けることが予想される。現在、新冠肺炎疫病が全体経済に与える全面的な影響を予測することはまだ困難であり、消費者行為はどのような変化が発生する可能性があり、そしてこのような変化は一時的なものか永久的なものかを予測することができない。社交距離、通信、旅行を減らすことが新しい常態になるかもしれない。これらの状況は、私たちの働き方と私たちが提供するサービスに根本的に影響を与える可能性があり、私たちの運営結果、キャッシュフロー、財務に持続的な悪影響を及ぼす可能性があります
41
大流行が後退した後の状況です我々の業務はどの程度疫病の影響を受け続けるかは、未来の事態の発展に大きく依存し、これらの事態の発展は非常に高い不確定性を持っており、既存或いは新しい新冠肺炎変種ウイルスの巻き返しと更なる伝播を含む正確な予測もできず、政府当局が疫病或いはその影響を制御するために取った行動、ワクチンの可用性と有効性、中国国内と全世界の経済回復、消費者行動への影響とその他の関連要素。私たちの保険証書には私たちが大流行で受けたどんな損失も含まれていない。新冠肺炎の流行はまた、2021年12月31日までの10-K表年次報告の“リスク要因”で会社が部分的に開示した他のリスクを悪化させる可能性があるが、例えば、供給チェーン管理、労働力不足およびコスト、ネットワークセキュリティ脅威、および消費者の私たちのブランドに対する見方に関連するリスクに限定されない。
ウイルスや他の疾患が著しく伝播していなくても、感知された感染リスクまたは健康リスクが我々の業務に影響を与える可能性がある。もし私たちの従業員または私たちの業務パートナーの従業員のいずれかが感染症に罹患しているか、または感染症に感染しやすいと疑われた場合、私たちの運営も中断される可能性があります。これは、私たちまたは私たちのビジネスパートナーが、そのようなすべての従業員の一部またはそのような従業員をスクリーニングおよび/または隔離し、または私たちのレストラン施設を消毒する必要があるかもしれません。
鳥インフルエンザの面で、鳥インフルエンザの発生に対する公衆の関心は、市民に鶏羽、卵とその他の家禽由来製品を食べることに恐怖を与え、それによって顧客が家禽と関連製品を食べることを減少させる可能性がある。これは収入と利益の減少を招くかもしれない。鳥インフルエンザの発生はまた家禽の価格と供給に悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの利益率と収入に悪影響を及ぼすかもしれない。
我々の年間報告書に含まれる10-K表の監査報告は、現在上場企業会計監督委員会の検査を受けていない監査人によって作成されているため、私たちの株主はこのような検査のメリットを奪われ、私たちの普通株は将来ニューヨーク証券取引所から退市されるだろう。
米国上場企業の監査役や米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている会社としては、米国の法律により、我々の独立公認会計士事務所はPCAOBの定期検査を受けなければならない。しかし、私たちのほとんどの業務は中国で行われているので、私たちの独立公認会計士事務所はその監査報告に関連する監査文書が中国にあり、これらの監査報告は私たちの10-K表年次報告に含まれています。PCAOBは現在、中国当局の承認なしに中国で全面的な検査や審査を行うことはできないが、中国当局はまだ承認していない。そのため、PCAOBは私たちの独立公認会計士事務所をチェックしておらず、財務諸表監査に関連する書類も審査していません。
PCAOBが中国国外で他の監査人に対して行った検査は時々これらの監査師の監査プログラムと品質制御プログラムに欠陥があることを発見し、これらの欠陥は検査過程の一部として解決し、未来の監査品質を高める可能性がある。PCAOBは中国で行われた監査作業に対する検査が不足しており、これによりPCAOBは著者らの監査師の監査及びその品質制御プログラムを評価できない。したがって、私たちの株主はPCAOB検査から利益を得ることができず、私たちが報告した財務情報や手続き、私たちの財務諸表の品質に自信を失う可能性があります。
2020年12月18日、“外国会社の責任追及法案”(以下、“法案”)が法律に署名された。この法案は、2021年から、発行者財務諸表を含む監査人が3年連続でPCAOBの検査を受けていない場合、米国証券取引委員会は、当社を含む任意の“担保発行者”の証券のニューヨーク証券取引所を含む任意の米国証券取引所での取引または場外での取引を禁止しなければならないことを要求している。2021年12月2日、米国証券取引委員会は、この法案を実施する最終規則を採択し、この規則によると、米国証券取引委員会は、発行者が3年連続で“委員会指定の発行者”として最終的に決定された後、可能な限り速やかに取引禁止を実施する。2022年3月、同社は米証券取引委員会によって欧州委員会が認定した発行元に最終的に決定された。
2021年6月22日、米国上院は、米国衆議院でも可決されて法律に署名すれば、同法案の下での取引禁止を触発するために必要な連続不検査年数を3年から2年に減少させる法案を可決した(参議院で提案された法案修正案)。2022年2月4日、米国衆議院は参議院提案法案修正案と同じ条項を含むより大きな法案を可決し、米国上院も可決して法律に署名すれば、同じ効力を持つことになる(衆議院提案法案修正案)。
改正法案が当社を除外したり、PCAOBが必要な時間枠で独立公認会計士事務所がその監査報告に関連する監査文書を全面的にチェックすることができない限り、中国当局の承認を含む様々な要因に依存して、2024年初めにニューヨーク証券取引所から退市するか、または、衆議院で提案された法案改正案や参議院で提案された法案改正案が法律になった場合、2023年初めに退市する。このような退市は私たちの普通株の流動性とアメリカ資本市場に参入する機会を制限するので、私たちの普通株の市場価格は実質的な悪影響を受ける可能性があります。
42
2022年4月2日、中国証監会は“海外証券発行上場守秘とアーカイブ管理の強化に関する規定(意見募集稿)”(“規定草案”)に対して修正意見を提出した。草案は海外市場に上場し、中国国内で業務を展開する発行者がその証券サービス提供者(例えば監査役)と海外監督管理機関に国家秘密或いは敏感な情報に関する情報を提供する際の義務を規定している。また、条項草案によると、このような発行者は、海外監督機関のいかなる調査や検査を受ける前に、中国証監会や他の中国当局に報告することも要求される。条項草案はまだ採択されておらず、通過前に条項草案に実質的な修正が行われるかどうかは不明であり、これらの措置および条項がどのように公布、解釈または実行され、それらがどのように私たちに影響を与えるかも不明である。
項目2.未登録株式証券の売却と収益の使用
我々の取締役会は、最近2022年3月に権限を増加させることを含む合計24億ドルの株式買い戻し計画を承認した。許可は満期日がありません。
次の表は、2022年3月31日までに同社が同四半期までの四半期内に買い戻した百勝中国-S普通株の情報を提供している
期間 |
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総人数 |
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平均支払価格 |
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株式総数 |
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近似値 |
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1/1/22-1/31/22 |
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1,692 |
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$ |
47.29 |
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1,692 |
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$ |
537 |
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2/1/22-2/28/22 |
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1,291 |
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$ |
49.58 |
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1,291 |
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$ |
473 |
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3/1/22-3/31/22 |
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1,999 |
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$ |
44.02 |
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1,999 |
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$ |
1,385 |
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合計する |
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4,982 |
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$ |
46.57 |
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4,982 |
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|
$ |
1,385 |
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43
プロジェクト6.eXhibit
展示品 番号をつける |
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展示品の記述 |
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10.1** |
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YRI中国特許経営有限責任会社と百勝飲食コンサルティング(上海)有限公司の間で2022年4月15日に調印された主許可協定第1号修正案。** |
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31.1 |
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2002年サバンズ·オキシリー法第302条により可決された1934年証券取引法第13 a−14(A)条による最高経営責任者の証明 |
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31.2 |
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2002年にサバンズ·オクスリ法第302条に基づいて可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)条による首席財務官の証明 |
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32.1 |
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2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者の証明 |
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32.2 |
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2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明 |
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101.INS |
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XBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない* |
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101.衛生署署長 |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント* |
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101.CAL |
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インラインXBRL分類拡張計算Linkbaseドキュメント* |
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101.LAB |
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XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメントをイントラネット* |
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101.価格 |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント* |
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101.DEF |
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インラインXBRL分類拡張Linkbaseドキュメントを定義* |
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104 |
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表紙相互データファイル-表紙XBRLタグ埋め込みイントラネットXBRL文書* |
*アーカイブまたは提出します。
**本展示品の一部は、S-K条例第601(B)(10)(Iv)項に従って編集されました。
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登録する解決策
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に許可された以下の署名者が代表して本報告に署名することを正式に手配した。
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百勝中国-Sホールディングス有限公司 |
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(登録者) |
日付： |
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May 6, 2022 |
/s/陸学玲 |
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主計長兼首席会計官 |
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