spce-20220331
誤りQ120220001706946--12-310.07819682500017069462022-01-012022-03-3100017069462022-05-02Xbrli：共有00017069462022-03-31ISO 4217：ドル00017069462021-12-31ISO 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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
(マーク1)
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末までMarch 31, 2022
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
そこからの過渡期について                  
依頼文書番号001-38202
ヴァージン銀河ホールディングス
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
デラウェア州
85-3608069
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)
(税務署の雇用主
識別番号)
一千七百飛行ルート
タスティン, カリフォルニア州
92782
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
(575) 424-2100
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル
取引コード
各取引所の名称
登録する
普通株、1株当たり0.0001ドル
空間
ニューヨーク証券取引所
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ
☒
ファイルマネージャを加速する
☐
非加速ファイルサーバ
☐
規模の小さい報告会社
☐
新興成長型会社
☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されるように)：はい☐違います☒
2022年5月2日までに258,589,981発行された会社と発行された会社の普通株は、額面0.0001ドル。

カタログ表
ヴァージン銀河ホールディングス
カタログ
ページ
前向き陳述に関する注意事項
2
第1部-財務情報
第1項。
財務諸表 (未監査)
4
簡明総合貸借対照表
4
経営報告書と全面赤字を簡明に合併する
5
簡明合併権益表
6
キャッシュフロー表簡明連結報告書
7
簡明合併財務諸表付記
8
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
27
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
38
第四項です。
制御とプログラム
39
第2部-その他の資料
第1項。
法律訴訟
40
第1 A項。
リスク要因
40
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
40
第三項です。
高級証券違約
40
第四項です。
炭鉱安全情報開示
40
五番目です。
その他の情報
40
第六項です。
陳列品
40
サイン
42


1
カタログ表

前向き陳述に関する注意事項

このForm 10-Q四半期報告書には、私たちおよび他の事項に関する前向きな陳述(1995年の個人証券訴訟改革法の意味を含む)が含まれている。これらの声明は、目標、意図、および将来の計画、傾向、イベント、経営結果、または財務状態の予想、または現在の管理職の信念、仮定、および管理層が現在入手可能な情報に基づいて議論することができる。前向き陳述は、“実現”、“予想”、“信じる”、“可能”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“未来”、“成長”、“増加”、“予定”、“可能”、“機会”、“計画”、“可能”、“潜在力”、“予測”、“プロジェクト”、“はずである。“Strategy”、“Target”、“Will”、“Will”または類似した単語、フレーズ、または表現。これらの展望的陳述は様々なリスクと不確実性の影響を受け、その中の多くのリスクと不確実性は私たちの制御範囲内ではない。したがって、あなたはそのような表現に過度に依存してはいけない。実際の結果が前向き陳述における結果と大きく異なることをもたらす可能性のある要因は、これらに限定されない
•私たちの宇宙船2号宇宙船、VSS Unity、VSS Imagine、および私たちの母艦空母VMS Eveからなる飛行テスト計画の完成と最終的な開発における私たちの宇宙機チームのいかなる遅延も
•試験飛行を行う能力は
•商業発射後に宇宙システムを操作する能力は
•我々の宇宙システムの安全は
•商業有人宇宙飛行と商業研究開発ペイロード市場を発展させ
•有人宇宙飛行の能力を効果的にマーケティングし販売しています
•私たちは蓄積や入局照会を収入に変換する能力を持っています
•私たちが予想している満載旅客輸送量は
•私たちは利益を達成したり維持したりします
•宇宙システムの開発や製造の遅延
•私たちはより多くの市場機会に私たちの技術を提供することができます
•私たちが予想している資本需要と獲得可能な追加融資
•私たちは高い素質の人材を引き付けたり維持したりする能力を持っています
•新冠肺炎の流行が私たち、私たちの運営、私たちの未来の財務または運営業績、そして私たちが追加融資を受けることに与える影響
•私たちの運営方式に影響を与える広範で変化している政府規制
•国際拡張がもたらすリスクは
•私たちは財務報告書、開示、そして手続きに対する効果的な内部統制を維持することができる
•私たちはヴァージンブランドを含む、私たちが持っている知的財産権を継続して使用し、維持し、強制執行し、保護し、守ることができる。

実際の結果が現在の予想と大きく異なることをもたらす可能性のある他の要因は、他に加えて、第1項の第1項に列挙された要素を含む。“リスク要因”と第1部、第2項。2021年12月31日までの財政年度Form 10−K年報(“Form 10−K年報”)および第1部、第2項。“経営陣の財務状況と経営成果の議論と分析”本四半期報告表格10-Qでは。私たちは展望的な陳述に反映される予想が合理的だと思っているが、私たちの情報は不完全または限られている可能性がある
2
カタログ表
私たちは未来の結果を保証できない。法的要求がない限り、私たちは未来に新しい情報があっても、これらの前向きな陳述を任意の理由で更新または修正する義務がない。
別の説明がない限り、本明細書で使用される用語“会社”、“ヴァージン銀河”、“私たち”、“私たち”および同様の用語は、総称してヴァージン銀河ホールディングス、デラウェア州の会社およびそれらの合併子会社と呼ばれる。


3
カタログ表
第1部財務情報
ヴァージン銀河ホールディングス
簡明総合貸借対照表
(単位：千、共有データを除く)
March 31, 20222021年12月31日
(未監査)
資産
流動資産
現金と現金等価物$601,464 $524,481 
制限現金35,361 25,549 
短期有価証券265,859 79,418 
棚卸しをする29,467 29,668 
前払い費用と他の流動資産17,433 19,476 
流動資産総額949,584 678,592 
長期有価証券314,140 301,463 
財産·工場·設備·純価値47,476 47,498 
他の非流動資産40,944 41,281 
総資産$1,352,144 $1,068,834 
負債と株主権益
流動負債：
売掛金$9,711 $9,237 
負債を計算すべきである30,552 28,787 
取引先預金100,091 90,863 
その他流動負債2,529 2,636 
流動負債総額142,883 131,523 
非流動負債：
転換可能優先手形、純額414,155 — 
その他長期負債43,009 43,047 
総負債600,047 174,570 
負担額およびまたは事項(付記17)
株主権益
優先株、$0.0001額面価値10,000,000許可された違います。発行済みかつ返済していない
— — 
普通株、$0.0001額面価値700,000,000ライセンス株；258,473,888そして258,166,4172022年3月31日と2021年12月31日までの発行済み株式と発行済み株
26 26 
追加実収資本1,976,445 2,019,750 
赤字を累計する(1,216,700)(1,123,643)
その他の総合収益を累計する(7,674)(1,869)
株主権益総額752,097 894,264 
総負債と株主権益$1,352,144 $1,068,834 

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4
カタログ表
ヴァージン銀河ホールディングス
経営報告書と全面赤字を簡明に合併する
(1株当たりのデータを除いて、千単位)
(未監査)
3月31日までの3ヶ月間
20222021
収入.収入$319 $— 
運営費用：
取引先体験25 — 
販売、一般、管理37,007 43,319 
研究開発51,827 35,089 
減価償却および償却2,852 2,869 
総運営費91,711 81,277 
営業損失(91,392)(81,277)
利子収入818 325 
利子支出(2,474)(7)
株式許可証は価値変動を公正に許可する— (48,719)
その他の収入、純額16 27 
所得税前損失(93,032)(129,651)
所得税費用(25)(43)
純損失(93,057)(129,694)
その他の全面収益(損失)：
外貨換算調整(25)27 
有価証券は赤字を実現していない(5,780)— 
全面損失総額$(98,862)$(129,667)
1株当たり純損失：
基本的希釈の$(0.36)$(0.55)
加重平均流通株：
基本的希釈の258,287,847 234,191,636 

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5
カタログ表
ヴァージン銀河ホールディングス
簡明合併権益表
(単位と共有データを除いて、千単位)
(未監査)
(2022年及び2021年3月31日まで)
優先株普通株
株式数額面.額面株式数額面.額面追加実収資本赤字を累計する積算
その他の総合
収入(損)		合計する
2020年12月31日の残高— $— 236,123,659 $23 $1,297,794 $(770,744)$5 $527,078 
純損失— — — — — (129,694)— (129,694)
その他総合収益— — — — — — 26 26 
株に基づく報酬— — — — 22,111 — — 22,111 
株式補償により普通株を発行し、還付後の純額を差し引く— — 1,150,771 — 323 — — 323 
2021年3月31日現在の残高— — 237,274,430 $23 $1,320,228 $(900,438)$31 $419,844 

優先株普通株
株式数額面.額面株式数額面.額面追加実収資本赤字を累計する積算
その他の総合
収入(損)		合計する
2021年12月31日現在の残高— $— 258,166,417 $26 $2,019,750 $(1,123,643)$(1,869)$894,264 
純損失— — — — — (93,057)— (93,057)
その他総合損失— — — — — — (5,805)(5,805)
株に基づく報酬— — — — 10,895 — — 10,895 
株式による補償により普通株を発行し，源泉徴収後の純額を差し引く— — 307,471 — (1,882)— — (1,882)
購入上限のあるコール— — — — (52,318)— — (52,318)
2022年3月31日現在の残高— — 258,473,888 $26 $1,976,445 $(1,216,700)$(7,674)$752,097 

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6
カタログ表
ヴァージン銀河ホールディングス
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(単位：千)
(未監査)
3月31日までの3ヶ月間
20222021
経営活動のキャッシュフロー
純損失$(93,057)$(129,694)
株に基づく報酬10,895 22,111 
減価償却および償却2,852 2,869 
債務発行原価償却403 — 
株式証負債の公正価値変動を認める— 48,719 
その他の経営活動，純額86 10 
資産と負債の変動
棚卸しをする201 296 
他の流動資産と非流動資産2,282 3,692 
売掛金と売掛金1,126 3,322 
取引先預金9,228 (196)
他の流動と非流動負債(67)102 
経営活動のための現金純額(66,051)(48,769)
投資活動によるキャッシュフロー
資本支出(1,773)(819)
有価証券投資(204,898)— 
投資活動用の現金(206,671)(819)
融資活動によるキャッシュフロー
融資リース債務を支払う(34)(34)
転換可能優先手形で得られたお金425,000 — 
起債コスト(11,248)— 
購入上限のあるコール(52,318)— 
行使した株式オプションに基づいて普通株で得た金を発行する49 10,837 
従業員を代表して純決済の株式奨励について支払う源泉徴収税(1,932)(10,514)
融資活動が提供する現金純額359,517 289 
現金および現金等価物の純増加(減額)86,795 (49,299)
期初現金、現金等価物、および限定現金550,030 678,955 
期末現金、現金等価物、および制限現金$636,825 $629,656 
現金と現金等価物$601,464 $616,625 
制限現金35,361 13,031 
現金、現金等価物、および限定現金$636,825 $629,656 

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7
カタログ表
ヴァージン銀河ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
(未監査)





(1) 組織とその完全子会社(“VGH社”)
ヴァージン·ギャラクシー·ホールディングスおよびその完全子会社(“VGH，Inc.)は、本報告では”私たち“、”会社“と同様の用語と呼ばれ、商業有人宇宙飛行を行い、商業研究開発ペイロードを宇宙に送り込むことを目的とした宇宙船の開発、製造、運営および関連技術に専念している。開発·製造活動はカリフォルニア州タスティンとカリフォルニア州モハビルに位置し、ニューメキシコ州の米国宇宙港で商業宇宙飛行を運営する予定だ。
(2)     重要会計政策の概要

(a)    陳述の基礎
これらの簡明な総合財務諸表は、米国公認会計原則(“公認会計原則”)と米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則と規定に基づいて作成されている。当社を構成する異なる法人実体間のすべての会社間取引と残高は合併中に解約しました。

今期の新聞に符合するため、簡明総合経営損益表と全面損失表は営業損失の構成部分に対していくつかの再分類を行った。具体的には、収入コストは顧客体験に再分類されており、毛金利は表示されない。宇宙運営に関する顧客体験費用には、ロケットエンジン、燃料、その他の消耗品の消費、および私たちパイロットや地上勤務者の給料と福祉が含まれています。ペイロード貨物サービスおよびエンジニアリングサービスに関連する顧客体験費用には、賃金や福祉のようなこれらのサービスを実行するために必要な材料や人的資本が含まれる。また、お客様の体験費用には、将来の宇宙飛行士コミュニティの維持と発展に関連するコストと、宇宙飛行士のためのおもてなし、医療、安全、安保、訓練、施設コストが含まれています。また、減価償却および償却費用は、販売、一般および行政または研究開発費に含まれることなく、個別に記載されている。これらの修正は以前に報告された総損失に影響を与えない。
(b)     予算の使用
公認会計原則に基づいて総合財務諸表を作成する際には、総合財務諸表及び付記された金額に影響を与える推定及び仮定を行う必要がある。このような推定は，過去の経験や当時の状況では部下が合理的であると考えられる様々な他の仮定に基づいて行われているが，このような仮定の結果は資産や負債帳簿額面を判断する基礎を構成しており，このような帳簿額面は他の出所から容易に見られるものではない。実際の結果はこれらの推定とは大きく異なる可能性がある。総合財務諸表を作成するために固有の重大な推定は、収入、契約資産、契約負債、物件、工場および設備の使用寿命、投資の公正価値、課税負債、所得税(繰延税金資産および負債および減価評価値を含む)、引受権証、株式に基づく奨励およびまたは事項のある会計処理を含むが、これらに限定されない。
(c)     転換可能優先手形

2022年1月1日、会社はASU 2020-06を通じて転換可能な手形と契約の実体自己資本における会計, これは、現金または利得変換特徴を有する変換可能ツールの負債および持分分離モードをGAAPから削除する。したがって，変換可能債務ツールがかなり高い割増で発行された場合，あるいは分割すべき埋め込みデリバティブが発見された場合にのみ，変換可能債務ツールは複数の構成要素に分割される.これらのチケットは高い割増で発行されているのではなく，会社がチケットの準備を分析したところ，ホスト債務から分流する必要がある重大な埋め込み特徴は見られなかった.したがって，手形は完全に未償却発行コストを差し引いた負債純額として入金される.負債の帳簿価値
8
カタログ表
ヴァージン銀河ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
(未監査)




手形は貸借対照表日から1年以内に満了しておらず，保有者は貸借対照表日から1年以内に元本の返済を要求してはならないため，長期手形に分類される.しかし、両替条件を満たしていれば、中でさらに説明したように注11会社は、負債の帳簿金額を流動負債に再分類することを要求される可能性がある。埋め込まれた変換特徴が導関数の分離要求を満たさない限り，それらを再測定することはない.発行コストは直線法で償却し，実金利法に近似し，手形期限内の利息支出で償却する。また、ASU 2020−06は、1株当たりの希釈収益に対する変換可能ツールの影響を計算するためにIF変換方法を適用することが要求されているが、変換可能ツールは逆希釈であるため、本四半期には影響を与えない。
(d)     上限のコール取引

私たちの転換可能な優先債券の定価について、同社はその普通株について完封催促取引を行った(“2027完封催促”)。2027年に上限のあるコールオプションは購入のコールオプションであり、会社が購入を選択できるようにするが、2027年債券とほぼ同じ逆希釈調整を行わなければならない。当社の上限催促取引は、転換可能な優先手形とは独立した取引入金として、簡明な総合貸借対照表における追加実収資本を削減するための権益ツールに分類されている。このようなツールは最初に公正価値で入金され，その後権益分類資格に適合し続ける限り，再計測は行われない.上限のあるコールオプション取引の効果は，行使すれば流通株数を減少させることである.そのため、上限のあるコールオプション取引は逆償却であり、減額計算後の1株当たり純損失の償却既発行株式は含まれていない。参照してください注11私たちの簡明な総合財務諸表には、本四半期報告のForm 10-Qに含まれており、2027年の上限催促に関するより多くの情報を取得しています。
(e)     その他の重要な会計政策の概要
会社年次報告Form 10−Kにおける“連結財務諸表付記”付記2に開示されている重大な会計政策と比較して、他に大きな変化はない。
中期財務情報は監査されていないが、経営陣が本明細書に記載された情報を公平に列記するために必要なすべての正常な経常的調整を反映している。中期総合財務諸表は、監査された総合財務諸表および会社の年次報告書Form 10-Kに含まれる関連付記とともに読まなければならない。中期業績は必ずしも通年業績を代表するとは限らない。
(3)    最近の会計公告
GAAPの変更は、財務会計基準委員会(FASB)によって会計基準更新(ASU)の形で決定される。参照してください注2私たちの簡明な総合財務諸表は、最近採択された会計声明に関するより多くの情報を取得するために、本四半期報告のForm 10-Qに含まれています。
(4)    関係者取引
当社はヴァージン企業株式会社(“VEL”(イギリスに登録設立された会社)のいくつかの付属実体からそのブランド名の許可を得ています。VELは当社の付属会社です。商標許可によると、同社は世界的に“ヴァージン銀河”ブランドで経営する独占的な権利を持っている。使用許可が支払うべき特許権使用料には、スポンサー特許使用料は含まれていない1収入の%または$0.04四半期ごとに百万ドルです。商業発表日までに。支払うべき賛助特許使用料25賛助収入の%です。私たちは1ドルの許可料と印税を支払った0.04百万ドルとドル0.042022年3月31日と2021年3月31日までの3カ月はそれぞれ100万ドル

9
カタログ表
ヴァージン銀河ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
(未監査)




当社はヴァージン軌道有限責任会社(“VO”)と移行サービス協定(“TSA”)を締結しており、業務に直接起因しない限り、当社の従業員数を考慮した分配方法に基づいています。当社はVO Holdings，Inc.およびその子会社(VOH)から運営費用を分配し，VO Holdings，Inc.およびその子会社はGVの多数の株式会社であり，我々従業員数を考慮した分配方法に基づいて，業務に直接起因しない限り，運営に関する機能に用いている。運営費分担には，機器設備の使用，パイロットサービス，その他の一般行政費用が含まれている。私たちは配属されました違います。2022年3月31日までの3カ月間の運営費純額はVOHからである。私たちは$を割り当てられた40,0002021年3月31日までの3ヶ月間の運営費純額。同社はVOHからの売掛金#ドルを持っている52,000そして$43,000それぞれ2022年3月31日と2021年12月31日まで。


(5)    現金、限定現金、現金等価物、および有価証券

2022年3月31日と2021年12月31日まで、会社の現金等価物と有価証券の分担コスト、未実現収益(損失)と推定公正価値は以下の通りである

2022年3月31日まで
原価を償却する未実現収益総額公正価値
(単位：千)
現金、制限現金、現金同等物
現金と制限現金$67,161 $— $67,161 
貨幣市場478,049 — 478,049 
預金証書91,615 — 91,615 
有価証券
アメリカ国債29,990 3 29,993 
会社債務証券557,792 (7,786)550,006 
現金、現金等価物、有価証券総額$1,224,607 $(7,783)$1,216,824 

2021年12月31日まで
原価を償却する未実現収益総額公正価値
(単位：千)
現金、制限現金、現金同等物
現金と制限現金$55,592 $— $55,592 
貨幣市場402,889 — 402,889 
預金証書91,549 — 91,549 
有価証券
会社債務証券382,884 (2,003)380,881 
現金、現金等価物、有価証券総額$932,914 $(2,003)$930,911 

その会社は$を含む3.1百万ドルとドル2.32022年3月31日までと2021年12月31日までの前払い費用とその他の流動資産の受取利息はそれぞれ百万ドルである
10
カタログ表
ヴァージン銀河ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
(未監査)




同社は$を確認した2.22022年3月31日までの3ヶ月間、利息収入内の有価証券償却費用の純額は100万ドルであった。“会社”ができた違います。I don‘2021年3月31日までの3ヶ月間のどのような償却費用も確認できません。
次の表は、2022年3月31日までの同社有価証券の契約満期日を示しています
2022年3月31日まで
原価を償却する公正価値を見積もる
(単位：千)
1年以内に満期になる$267,551 $265,857 
1~2年で成熟します320,231 314,142 
合計する$587,782 $579,999 
(6)    在庫品
在庫には、2022年3月31日と2021年12月31日まで、以下が含まれています
自分から
March 31, 20222021年12月31日
(未監査)
(単位：千)
原材料.原材料$20,648 $21,127 
備品8,819 8,541 
総在庫
$29,467 $29,668 

2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間、$を解約しました0.3百万ドルとドル0.1それぞれ過剰と古さによる百万在庫。
11
カタログ表
ヴァージン銀河ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
(未監査)




(7)    財産·工場·設備，純資産
財産、工場、設備の純額は、2022年3月31日と2021年12月31日まで
自分から
March 31, 20222021年12月31日
(未監査)
(単位：千)
土地$401 $— 
建物.建物9,117 9,117 
賃借権改善29,228 29,155 
飛行機195 195 
機械と設備38,189 37,002 
ITソフトウェア及び装置25,370 23,523 
建設中の工事2,189 2,901 
104,689 101,893 
減価償却累計と償却を差し引く
(57,213)(54,395)
財産·工場·設備·純価値
$47,476 $47,498 
次の表は不動産、工場と設備減価償却と償却費用の総表を示し、純額を示している

3か月まで
3月31日
20222021
(未監査)
(単位：千)
取引先体験$— $— 
販売、一般、管理1,599 1,595 
研究開発1,253 1,274 
$2,852 $2,869 
(8)     賃貸借証書
会社のリースは，その10−K表年次報告の“総合財務諸表付記”の付記8により包括的に記述されている。

12
カタログ表
ヴァージン銀河ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
(未監査)




以下の期間におけるレンタルに関するレンタル料金構成は以下のとおりである

3か月まで
3月31日
20222021
(監査を受けておらず、千の計で)
レンタル料：
レンタル費用を経営する$1,975 $1,260 
短期レンタル費用— 12 
融資リースコスト：
使用権資産の償却
29 34 
賃貸負債利息5 7 
融資リース総コスト34 41 
可変リースコスト1,249 1,338 
総賃貸コスト$3,258 $2,651 

13
カタログ表
ヴァージン銀河ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
(未監査)




本期間のレンタルに関する補充キャッシュフロー情報の構成要素は以下のとおりである
3月31日までの3ヶ月間
20222021
(期限と金利データを除いて、千単位)
キャッシュフロー情報：
レンタル経営キャッシュフロー$1,758 $1,310 
融資リースの運営キャッシュフロー$5 $7 
融資リースのキャッシュフロー融資
$34 $34 
非現金活動：
賃貸義務と引き換えに使用権資産
賃貸借契約を経営する$502 $180 
その他の情報：
加重平均残余レンタル期間：
リース経営(年)11.4612.53
融資リース(年)1.902.66
加重平均割引率：
賃貸借契約を経営する11.67 %11.68 %
融資リース8.13 %8.40 %
本期間の賃貸に関する補充貸借対照表資料は以下の通りである
自分から
March 31, 20222021年12月31日
(未監査)
(単位：千)
賃貸借契約を経営する
長期使用権資産$35,178 $35,486 
短期経営賃貸負債$2,104 $2,204 
長期経営賃貸負債39,974 39,965 
リース負債総額を経営する$42,078 $42,169 

支払いを引き受ける
同社はいくつかの取消できない経営賃貸契約を持っており、主にその物件に使われている。これらのレンタル契約には通常、更新オプションが含まれています3至れり尽くせり20そして、メンテナンスや保険など、すべての実行されていない費用を支払うことを会社に要求する。あるレンタル手配はレンタル免除期間或いは逓増支払い条項があります。私たちは直線的な基礎でこのような手配のレンタル料支出を確認します。

14
カタログ表
ヴァージン銀河ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
(未監査)




2022年3月31日現在、経営リース(初期または残りのレンタル期間が1年を超える)をキャンセルすることができない将来の最低賃貸支払いおよび将来の最低融資リース支払いは以下の通りです
賃貸借契約を経営する金融
賃貸借証書
(単位：千)
2022年(残り時間)$4,810 $98 
20236,435 106 
20246,766 31 
20256,675 — 
20266,760 — 
その後…47,710 — 
賃貸支払総額$79,156 $235 
もっと少ない：
利子/現在価値割引を計上する$(37,078)$(17)
賃貸負債現在価値$42,078 $218 
(9)    費用を計算する
計算すべき負債の構成部分の概要は以下のとおりである

自分から
March 31, 20222021年12月31日
(未監査)
(単位：千)
賃金総額を計算すべきである$6,084 $4,214 
休暇を計算する5,556 5,372 
ボーナスを計算する5,226 12,218 
利子支出を計算する2,067 — 
その他の課税費用11,619 6,983 
費用総額を計算する$30,552 $28,787 

15
カタログ表
ヴァージン銀河ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
(未監査)




(10)    商業ローン
自分から
March 31, 20222021年12月31日
(未監査)
(単位：千)
商業ローン$310 $310 
マイナス：現在の部分(310)(310)
非流動部分$— $— 
商業ローン

2020年6月18日、私たちは総額約1ドルのローンを通じてソフトウェアライセンスの購入に資金を提供しました0.9百万ドルです。このローンは年に償却する三つ毎年平均分割払いは約$である0.3百万ドル、最後の金は2022年10月1日に満期になります0%の金利です。このローンは私たちの金融機関が発行した予備信用状によって保証され、対応する未返済残高は制限された現金を記録している。未償還残高は簡明総合貸借対照表の他の流動負債に計上される。

このローンの利息はどうでもいいです。
(11)    転換可能優先手形

2027年変換可能優先チケット

2022年1月19日、同社は1ドルの発売を完了した425転換可能優先手形(“2027手形”)元金総額は百万元である.2027年に発行された債券は当社の優先無担保債務で、固定金利は2.50毎年の割合です利息は2022年8月1日から、半年ごとに現金で支払い、毎年2月1日と8月1日に滞納する。事前に買い戻し、償還、転換しない限り、2027年に発行された債券は2027年2月1日に満期になる

2027年手形の条項は、当社と受託者である瑞銀との契約(“2027契約”)に制限されています。転換後、2027年の手形は現金、会社普通株または現金と普通株の組み合わせで決済でき、額面は$0.00011株(“普通株”)は、私たちが選択した上で、転換率に基づいている。

2027年債券の初期転換率は78.1968株普通株であり、元金は1，000ドルであり、初期転換価格に相当する約1，000ドルである12.79普通株ごとに、ある事件が発生した時に調整することができる。以下の場合、チケット所有者は、2022年6月30日に終了したカレンダー四半期の後に開始された任意のカレンダー四半期内(およびカレンダー四半期内のみ)にチケットを変換する権利がある

•2022年6月30日以降の任意のカレンダー四半期内(かつ、このカレンダー四半期内のみ)、会社の普通株の終値が少なくとも20一定期間の取引日30いくつかの取引日が終わった
16
カタログ表
ヴァージン銀河ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
(未監査)




前のシーズンの最後の取引日とそれを含めて130普通株式1株当たりの手形には換算価格の割合が適用されていた

•その間に5人次の日の直後の営業日10個2027年の債券の1，000元当たりの元本は、この期間内の1日当たりの取引価格よりも低い98当社の普通株終値と当時適用されていた換算率の積の割合

•会社は2027年債券を償還することを要求し、所有者は、償還日前の予定取引日の取引終了前に、その全部または任意の部分債券を任意の時間に転換することができ、2027年債券がその時点で両替できなくても、または

•2027年契約で述べたように、私たちの普通株式保有者に指定分配を行うか、指定会社イベントを発生させます。

2026年11月1日以降、手形所有者は、期限直前の第2の予定取引日の取引が終了するまで、その選択された任意の時間にそのチケットを変換する権利がある。2022年3月31日までの3ヶ月間、2027年債保有者が2022年3月31日までの3ヶ月以内に転換を許可する条件が満たされていないため、2027年債券は2022年3月31日に非流動負債に分類される。

2027年に発行される債券は、2025年2月6日以降、2025年2月6日以降、2025年2月6日までに全部または一部を償還することができ(一部制限されます)、会社が現金に償還することを選択することができます20期日直前の予定取引日であるが、会社普通株の最終報告販売価格が1株当たり販売価格を超えた場合にのみ130特定の期間内の転換価格の%が満たされており、いくつかの流動性条件が満たされている。償還価格は、償還した手形の元金金額に相当し、償還日(ただし償還日を除く)までの課税額及び未払い利息(あれば)を別途加算する。2022年3月31日までの3ヶ月以内に、当社は2027年期手形を償還することはありません。

場合によっては、2027年のチケットの所有者が、重大な変更を構成するある会社の事件(2027年の企業契約によって定義されているように)、または当社が償還通知を出したことに関連して、2027年のチケットを変換する場合、換算率を向上させる権利がある。また，会社イベント構成が根本的に変化した(2027年契約で定義されているように)場合，2027年チケット所持者は，2027年チケットの全部または一部を以下の価格に相当する価格で買い戻すことを会社に要求することができる100買い戻し中の2027年期債券元金のパーセンテージには、別途任意の課税及び未払い利息を加える。

2027年手形、純額には以下が含まれます(千単位)：

自分から
March 31, 2022
(未監査)
元金$425,000 
差し引く：未償却債務発行コスト(10,845)
帳簿純額$414,155 

2022年3月31日までに2.1課税費用のうち、2027年の手形の計上すべき利息支出は100万ドルです。2022年3月31日までの3ヶ月以内に確認します2.52027年手形の総利息支出は百万ドルで、その中にドルが含まれています0.4償却債務発行コストは100万ドルである。

上限のコール取引

17
カタログ表
ヴァージン銀河ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
(未監査)




2027年債の定価について、同社はその普通株について上乗せ取引を行った。2027年上限コールオプションは購入のコールオプションであり、会社に購入の選択権を与え、2027年債券とほぼ同様の逆希釈調整の影響を受け、約33100万株の普通株で、価格は約ドルです12.791株(調整可)は、2027年債の大まかな初期転換価格に相当し、2027年債券転換時に行使することができる。2027年の上限付きコール電話の初期上限価格は1ドルです20.061株当たり(調整可能)は割増価格を表す100会社の普通株の2022年1月13日の終値より2%高く、事前に行使しなければ2027年に満期になる。2027年の上限の催促は、会社の普通株に対する潜在的な償却を相殺することを目的としており、および/または、場合によっては、2027年の債券を転換する際に、元金を超える潜在的現金支払いを支払う必要がある可能性がある。2027年に完封されたコールオプションは単独の取引であり、2027年の債券条項の一部ではない。

その会社は全部で#ドルを支払った52.32027年に上限の電話収入は100万ドル。これらの取引はある会計基準に符合するため、2027年に上限を設定した引込配当金の支払い金額は簡明総合貸借対照表に追加実収資本の減値を計上した。2027年に上限のあるコールオプションの公正価値は、彼らが今期にしたように、株式分類を取得する資格がある限り、各報告期間で再計量されない。
(12)    所得税
所得税支出は#ドルです0.03百万ドルとドル0.042022年3月31日と2021年3月31日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。実際の所得税率はゼロ2022年と2021年3月31日までの3カ月。私たちの有効税率が米国の法定税率と異なるのは、主に繰延税項純資産に対してかなり十分な推定準備金があり、繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性があるからだ。
(13)    株主権益

当社年報10-K表に掲載されている“株主権益”付記12に開示されている株主権益と比較して、大きな変動はありません。

株主合意

ヴァージン銀河事業合併の終了について、同社は会社のある投資家と株主協定を締結した。株主合意の条項によると、ヴァージン投資有限会社(“ヴァージン投資”)が2人の取締役を当社の取締役会に任命する権利がある限り、当社は事前にヴァージン投資有限会社の書面同意を得なければならず、業務合併、売却、買収、債務発生及び専門顧問の採用など、ある会社の取引及び管理機能に従事することができる

株式引受証及び株式承認証の償還
公募·私募株式証明書は、最初は社会資本Hedosephia Holdings Corp.(“SCH”)2017年初公募株(IPO)の一部として発行され、業務合併の消費を想定しています。2022年3月31日と2021年12月31日まで、あります違います。公開または個人販売の引受権証はまだ発行されていない。

同社は各報告日に株式証明書の公正価値を再計量し、収益に変化を記録した。当社の公正価値に基づいて持分証を再計量することと関係があり、当社の入金支出は約$(48.7)2021年3月31日までの3ヶ月

市場で製品を提供する

2021年7月12日、当社はスイス信用証券(米国)有限責任会社、モルガン·スタンレー株式会社、ゴールドマン·サックス有限責任会社(それぞれ代理、総称して代理と呼ぶ)と流通代理契約を締結し、約と販売金額が$を超えないことを規定した500.0100万株の会社の普通株、額面
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カタログ表
ヴァージン銀河ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
(未監査)




価値$0.00011株ごとに、“市場で発売する”計画(“ATM”)により、時々会社が代理を介して、会社の販売エージェントとして、または1つまたは複数のエージェントに直接、依頼者とする。
2021年7月16日にATMを完成させ$を生成しました500.0$を差し引く前の毛収入6.2百万の保証割引と手数料、そして会社は販売を通じて13,740,433普通株です。
(14)     1株当たり純損失
次の表に1株当たりの純損失と関連情報を示します
3月31日までの3ヶ月間
20222021
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
基本的で希釈されています
純損失$(93,057)$(129,694)
普通株式加重平均株式を発行した258,287,847 234,191,636 
1株当たりの基本と償却純損失$(0.36)$(0.55)
1株当たりの基本損失と希薄損失は、期間内に発行された普通株の加重平均を用いて計算される。1株当たりの基本純損失は希釈後の1株当たり純損失と同じであり、すべての潜在的な発行済み普通株に組み入れることは逆償却作用があるからである各償却計算に含まれない潜在的な希薄化証券は、以下のように逆薄化されているので、以下のようになる(千計)

3月31日まで
20222021
発行済み株式オプション4,242 5,430 
発行済みおよび発行済み業績株式オプション406 — 
発行済みおよび未発行の未帰属制限株式単位3,906 4,158 
発行済みおよび未返済の未帰属業績株単位367 — 
2027年発行の債券に関する株式(1)
33,234 — 
普通株式購入の引受権証— 8,000 
42,155 17,588 

(1)当社はIF−転換法を用いて2027年の1株当たり純損失付記に掲載されている転換オプションの任意の潜在的希薄化影響(適用)を計算した。
(15)    株に基づく報酬
会社の2019年奨励計画(“2019年計画”)は、Form 10-Kの“連結財務諸表付記”付記14により包括的に記述されています。2019年の計画によると、会社は従業員、取締役、その他のサービスプロバイダに奨励的株式オプション、非制限株式オプション、制限株式単位(RSU)を付与する能力がある。パフォーマンス在庫単位(“PSU”)は、特定の業績に応じて付与されたRSUである
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カタログ表
ヴァージン銀河ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
(未監査)




業績基準です。業績株式オプション(“PSO”)は特定の業績基準の実現に基づいて付与された株式オプションである。

株式オプション

そのうち25%の株式オプションは授与日の1周年に付与され，次の年に比例して付与される3年しかし、各帰属日に引き続き雇用されなければならない。既得オプションはいつでも行使できるだろう10年付与された日から、いくつかのサービス終了および他の条件の下で、より早い期限を基準とします。付与された株式オプションの発行価格は授与日の私たちの普通株の終値に等しい。

2022年には、ある重要な従業員への奨励的な報酬として株式オプションを発行したこれらの株式オプションの公正価値は、ブラック·スコアモデルによって以下の仮定の下で推定される

2022
予想寿命(年)(1)
6.11
予想変動率(2)
69.0 %
無リスク金利(3)
2.19 %
配当率(4)
— %

(1) 期待寿命とは、第107号作業者会計公報に記載された“簡略化方法”を用いてオプションを行使する前に、参加者がオプションを保有することが予想される時間を意味する。
(2) 予想変動率は主に私たちと私たちの同業者の歴史データに基づいて、株価予想変動幅の測定である。
(3) オプション契約期間内の無リスク金利は、付与時に発効する米国債収益率曲線に基づいている。
(4) 同社は現在配当金を支払わず、配当金の支払いを開始する計画も発表していない。

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カタログ表
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)




次の表に2019年計画でのオプション活動の概要(千ドル、1株当たりデータを除く)：
株式数加重平均行権値加重平均残契約期間(年)
内在的価値を集める(1)
加重平均承認日公正価値(ドル)
2021年12月31日現在の未返済オプション4,253,767 $14.09 7.60$6,187 
授与する303,030 7.99 4.95 
鍛えられた(4,182)11.79 
没収されたオプション(310,586)19.98 
2022年3月31日未返済オプション4,242,029 $13.23 7.79$1,238 
2022年3月31日に行使可能なオプション1,957,167 $12.94 7.49$348 
__________________
(1) 総内的価値は，期末終値と行権価格との差額に現金オプションの数を乗じて計算され，代表オプション所有者が期末にすべてのオプションを行使した場合に受け取るべき税引き前金額である.

業績株式オプション

民間組織の補償費用は、贈与日と推定帰属日との間に確認される。付与されるプライベート·エクイティ·当社の数は、ある株価目標の達成状況に依存する。既得オプションはいつでも行使できるだろう10年付与された日から、いくつかのサービス終了および他の条件の下で、より早い期限を基準とします。付与された株式オプションの発行価格は授与日の私たちの普通株の終値に等しい。

2022年には、一部のキースタッフへの奨励的な報酬として、公共サービス組織を発表しましたこれらの株式オプションの公正価値は、以下の仮定の下でモンテカルロシミュレーション方法を用いて推定される

トレーニング行為を期待する(1)
75.0 %
予想変動率(2)
58.0 %
無リスク金利(3)
2.19 %
配当率(4)
— %

(1) PSOは次の時間後に行使される予定です75ホーム日から契約期間終了までの期間の%が経過している。
(2) 予想変動率は主に私たちと私たちの同業者の歴史データに基づいて、株価予想変動幅の測定である。
(3) オプション契約期間内の無リスク金利は、付与時に発効する米国債収益率曲線に基づいている。
(4) 同社は現在配当金を支払わず、配当金の支払いを開始する計画も発表していない。

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カタログ表
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)




次の表に2019年計画でのPSO活動の概要を示します(1株当たりのデータを除いて、千ドルで計算)
株式数加重平均行権値加重平均残契約期間(年)
内在的価値を集める(1)
加重平均承認日公正価値(ドル)
2021年12月31日現在未返済の民間組織— $— 0.0$— 
授与する405,680 8.99 4.93 
鍛えられた— — 
没収されたオプション— — 
2022年3月31日までに未返済の民間組織405,680 $8.99 9.96$361 
2022年3月31日に行使可能な民間組織— $— 0.0$— 
__________________
(1) 総内的価値は，期末終値と行権価格との差額に現金オプションの数を乗じて計算され，代表オプション所有者が期末にすべてのオプションを行使した場合に受け取るべき税引き前金額である.
限定株単位
RSUは主に4年使用25%崖ベストは、付与日の1年目に、次の3年に比例して計算されます

次の表に2019年計画におけるRSU活動の概要を示します(1株当たりのデータを除いて、千ドルで計算)
株加重平均公平価値
2021年12月31日現在の未返済債務2,396,732 $27.89 
授与する2,121,020 8.79 
既得(497,699)21.96 
没収される(114,494)20.77 
2022年3月31日現在の未返済債務3,905,559 $16.26 

業績株単位
中間にある25%和200指定された目標日前にいくつかのパフォーマンスベースの目標を達成するか、または市場ベースの目標を達成することに基づいて、PSUの%は、帰属する資格があるが、適用される帰属日前にサービスを継続しなければならない。性能目標に基づくPSUは、性能目標を達成可能な必要なサービス中に償却される。市場ベースの目標を持つPSUは、会社終了後の普通株表現に応じて付与されます3年最高終値に基づく業績決算期20歳業績試算期間内の連続取引日。市場目標に基づくPSUは業績計測期間が終了するまで付与できないため，必要なサービス期間は3年.

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カタログ表
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(未監査)




2022年には、特定のキースタッフへの奨励的な報酬としてPSUを発表しましたこれらの株式単位の公正価値は、以下の仮定の下でモンテカルロシミュレーション方法を用いて推定される

予想変動率(1)
95.0 %
無リスク金利(2)
2.13 %
配当率(3)
— %

(1) 予想変動率は主に私たちと私たちの同業者の歴史データに基づいて、株価予想変動幅の測定である。
(2) オプション契約期間内の無リスク金利は、付与時に発効する米国債収益率曲線に基づいている。
(3) 同社は現在配当金を支払わず、配当金の支払いを開始する計画も発表していない。

以下の表にPSUの詳細をまとめる
株加重平均公平価値
2021年12月31日現在未完成のPSU89,839 $26.47 
授与する277,552 14.62 
没収される— — 
2022年3月31日現在未完成のPSU
367,391 $18.19 

株式ベースの給与支出は次の費用種別に記録されている経営報告書と全面赤字を簡明に合併する:
3月31日までの3ヶ月間
20222021
(単位：千)
株式オプション費用
取引先体験$— $— 
販売、一般、行政1,722 8,986 
研究開発689 843 
株式オプション総費用2,411 9,829 
RSU費用
取引先体験— — 
販売、一般、行政5,555 9,052 
研究開発2,929 3,230 
RSU総費用8,484 12,282 
株式に基づく報酬総支出$10,895 $22,111 

2022年3月31日現在、これらのオプションに関する未確認株式報酬は$23.6100万ドルのうち1.9百万ドルは民間組織と関係があり、#年加重平均期間内に確認される予定です2.1何年もです
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カタログ表
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(未監査)




RSUに関する未確認株式ベースの報酬は2022年3月31日現在#ドル100.4100万ドルのうち8.0百万ドルはPSUと関係があり、#年加重平均期間内に確認される予定です2.9何年もです。
(16)     公正価値計量
推定技術を用いて，観察可能な投入を最大限に利用し，観察できない投入をできるだけ少なくした。我々は、市場参加者が元本または最も有利な市場が資産または負債の定価である場合に使用される仮定に基づいて公正価値を推定する。公正価値計測における市場参加者の仮定を考慮した場合、以下の公正価値レベルは、観察可能な投入と観察不可能な投入とを区別し、これらの投入は、以下のレベルの1つに分類される
•第1レベル投入：取得可能な同じ資産または負債のアクティブ市場での未調整オファー
測定日の報告実体；
•第2レベル投入：第1レベル投入中のオファーに加えて、資産または負債の実質的に全体または負債期間内に直接または間接的に観察可能なオファー；および
•第3レベル投入：公正価値を計量するための資産または負債の観察不可能な投入は、観察可能な投入がない場合には、計量日における資産または負債の市場活動が少ない(あれば)場合を考慮する

帳簿金額は簡明合併貸借対照表流動資産および流動負債項目では、これらのツールの満期日が短いため、これらの資産および流動負債の価値は公正な価値に近い当社が記録した資産の公正価値を表にまとめた簡明合併貸借対照表2022年3月31日と2021年12月31日まで、公正価値で日常的に計算する
2022年3月31日までの公正価値計測
レベル1レベル2レベル3合計する
(単位：千)
資産
貨幣市場$478,049 $— $— $478,049 
預金証書91,615 — — 91,615 
アメリカ国債29,993 29,993 
会社債務証券— 550,006 — 550,006 
公正な価値で計算された総資産$569,664 $579,999 $— $1,149,663 
負債.負債
2027年ノート$— $411,549 $— $411,549 
公正価値で計算された負債総額$— $411,549 $— $411,549 
2027年債券の推定公正価値は、報告中の最後の取引日の場外取引市場における2027年債の見積もりに基づいて決定される。
24
カタログ表
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)




2021年12月31日までの公正価値計測
レベル1レベル2レベル3合計する
(単位：千)
資産
貨幣市場$402,889 $— $— $402,889 
預金証書91,549 — — 91,549 
会社債務証券— 380,881 — 380,881 
公正な価値で計算された総資産$494,438 $380,881 $— $875,319 
(17)    引受金とその他の事項
法律訴訟
当社は通常の業務過程で発生する様々な訴訟、クレーム、その他の法的手続きに時々参加しています。当社は、いつ計算すべきかを決定し、法律又は有事項及びその他又はある事項に関する情報を開示するために、適用又は事項会計がある。したがって、当社は合理的に可能とされているまたはある事項を開示し、法律顧問に相談した後、損失が可能かつ合理的に推定可能であると結論した場合には、損失を計上するか、または損失があると結論する。これらの事項に関連する通貨負債又は財務影響の最終総額は、多くの不確定要因の影響を受けるため、保証的に予測することはできないが、管理層は、これらの事項が会社によるいかなる単独及び全体的な通貨負債又は財務影響にも、2022年3月31日に提供される以外は、会社の財務状況、経営業績又はキャッシュフローに大きな影響を与えないと考えている。しかし、この結果については、法的手続き、訴訟、その他のクレームが会社の金銭的責任または財務に及ぼす影響が予想と大きく異なる可能性があることは保証されない。

会社の事件を文訴する

2021年5月28日、私たちはニューヨーク東区で集団訴訟を提起され、タイトルはラヴィンがヴァージン銀河ホールディングスを訴え、事件番号1：21-cv-03070。 2021年9月、最高裁はロバート·シェラーとマーク·クスニールをいわゆる階級の共同首席原告に任命した。 合同原告は2021年12月に起訴状を改正し、1934年の取引法第10(B)、20(A)および20 A条に違反していると主張し、2019年7月10日から2021年10月14日までの間に私たちの普通株を購入した仮定カテゴリの投資家を代表し、私たちおよび私たちの特定の現職および前任の上級管理者および取締役を対象とした。 修正された起訴状によると、他の事項を除いて、私たちおよび私たちの一部の現職および前の高級管理者および取締役は虚偽および誤った陳述を行い、その船舶安全およびその商業飛行計画の成功に関するいくつかの情報を開示することができなかった。 共同で原告を先頭に損害賠償、利息、費用、費用、弁護士費とその他の指定されていない衡平法救済を求めた。 当社はこの件を有力に弁護するつもりです。

会社を代表して派生したスピトリとグレニールは現在と元高級社員と役員を訴えています

2022年2月21日と2022年3月1日二つ告発された株主はそれぞれ会社を代表してニューヨーク東区のある現職と元高級管理者と取締役を代表してデリバティブ訴訟を起こし，タイトルはスピトリ訴ブランソンらの事件，事件番号1：22-cv-00933，グレニールがブランソンらを訴えた事件，事件番号1：22-cv-01100とされている. 起訴状は1934年の取引法第10(B)、14(A)と21 D条に違反したと主張し、受託責任、協力と教唆が受託責任の違反、統制権の乱用、深刻な管理の不備、会社の資産の浪費と不当な利益を主張しており、これらの告発は上述の証券集団訴訟に含まれる告発と基本的に似ている。訴状は、額を示さない損害賠償、利息、原状回復、費用、弁護士費、その他の公平な救済を要求する。 これらの事件はまだ初期段階にある。

株主訴訟要求
25
カタログ表
ヴァージン銀河ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
(未監査)





2022年4月4日、会社は、受託責任およびインサイダー取引に違反しているため、当社に、上記の証券集団訴訟における疑惑と実質的に類似した法律行動を行うことを要求する、いわゆる株主の訴訟要求を受けた。 会社は訴訟の需要を評価している。
(18)    従業員福祉計画
会社は支払計画を決定しており、当該計画に基づいて、会社は個別の実体に固定的な払込金を支払い、計画に対する追加支払いは、従業員が選択した払込の割合に基づいている。その会社はより多くの金額を支払う法律や推定義務がないだろう。固定払込計画の払込義務は販売，一般と行政費用および研究·開発費用で確認される経営報告書と全面赤字を簡明に合併する招かれたように。固定支払金は#ドルです1.5百万ドルとドル1.12022年3月31日と2021年3月31日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。
(19)    キャッシュフロー情報を補完する
3か月まで
三月三十日
20222021
(単位：千)
補足開示
以下の項目の現金(支払い)と払い戻し：
所得税を払い戻す$10 $— 
所得税を納めた(17)(52)
$(7)$(52)
非現金投資活動スケジュール
受け取った未払い財産·工場と設備$1,115 $186 
$1,115 $186 
非現金融資活動スケジュール
既得RSUで普通株式を発行する$4,949 $22,825 
$4,949 $22,825 

26
カタログ表
第二項です。 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

文意が別に指摘されている以外に、本節で言及した“会社”、“ヴァージン銀河”、“私たち”、“私たち”または“私たち”は、ヴァージン銀河業務の合併完了前のヴァージン銀河会社とその付属会社の業務、およびヴァージン銀河ホールディングスおよびその付属会社のヴァージン銀河業務合併完了後の業務を意味する。ヴァージン銀河事業合併前、およびVieco 10シリーズ再編手順の前に、Vieco 10の完全子会社Galaxy Ventures，LLC(“GV”)はヴァージン銀河社の直接親会社である。

財務状況と経営結果について以下の議論と分析を読むべきです財務諸表及び関連付記を簡明に合併するこの四半期報告書10-Q表の他の部分、ならびに監査された財務諸表およびそれに関連する付記、ならびに“管理職の
本年度収録“経営業績と財務状況”と“経営”の検討と分析
表格10-Kの報告この討論は展望的な陳述を含み、私たちがリスクと不確実性に関連する計画、推定、そして信念を反映している。“など、多くの要因の影響でリスク要因“私たちの部分は
私たちの10-K表年報と“前向き陳述に関する注意事項私たちの実際の結果はこのような前向きな陳述で予想された結果と大きく違うかもしれない。

概要
私たちは新しい業界のパイオニアであり、再使用可能な宇宙システムを使って消費者空間体験を開拓した。私たちは宇宙へのビジネス探索が私たちの時代の最もエキサイティングで最も重要な技術的措置の一つだと信じている。約620人の人類が地球の大気圏の上方で宇宙に入ったことがある。新製品、個人、政府資金の新源、新技術により、この業界は劇的に増加している。新しい産業と人口構造が需要を生み出しており、潜在市場全体を広げていると考えられる。政府宇宙機関の退役や人類を宇宙に送り込む能力の減少に伴い、民間会社は人類の宇宙探査分野でエキサイティングな進展を遂げ始めている。我々はこの旅に出て，人類と研究実験を宇宙に送り込み，通常と一致した方法で安全に地球に帰還する使命を担っている。私たちは、宇宙に開放された通路が世界と宇宙旅行が作った奇跡と畏敬を結びつけ、顧客に変革的な体験を提供し、無数のエキサイティングな新産業に基礎を提供すると信じている。
私たちは航空宇宙と宇宙旅行会社で、個人、研究者、政府機関に宇宙に入る機会を提供しています。私たちの任務は、乗客を観光客として宇宙に送ることと、科学的かつ教育目的の実験を行うために、科学ペイロードと研究者を宇宙に送ることです。私たちの業務には宇宙システム航空機の設計と開発、製造、地上と飛行テスト、飛行後のメンテナンスが含まれています。私たちの宇宙システムは私たちのノウハウとプロセスを使って開発され、個人宇宙飛行士、研究者飛行、専門宇宙飛行士訓練のための空間体験に集中しています

私たちはお客さんに独特で、数日間の体験を提供して、最終的に宇宙飛行を実現するつもりです。その中には数分間の無重力と宇宙から地球の景色を見ることが含まれています。私たちの優雅で独特な宇宙システム--滑走路での離陸と着陸--最適な安全性と快適性を実現することを目的としています。我々のビジネス運営の一部として，ニューメキシコ州Spaceport AmericaにあるGateway to Space施設に独占的に入る権利を持っている.米国宇宙港は世界初の専門的に建設された商業宇宙港であり、私たちの最初の商業宇宙行動の場所となる。私たちはこの場所が私たちに競争優位を提供してくれたと信じています。それは砂漠の気候を持っていて、相対的に予測可能な天気条件を持っていて、私たちの宇宙飛行を支持するのに適していて、しかもその空域も周囲の一般的な空中交通の制限を受けて、これは頻繁で一致したフライト手配に有利です。

私たちの最近の重点は有人宇宙飛行の商業計画を開始することだ。2018年12月、私たちは歴史を作り、私たちの画期的な宇宙船VSS Unityを宇宙に送った。商業サービスのために建設された人類を宇宙に送り込む宇宙システムの初飛行である。2019年2月、VSS Unityと2回目の宇宙飛行を行い、2人のパイロットのほか、機内には1人の乗組員が乗っていた。私たちの業務をアメリカの宇宙港に移した後、私たちは2021年5月と7月に2回の宇宙飛行を行った。NASAの飛行機会計画の一部として，2021年5月の飛行で創設研究実験を行った。ヴァージン銀河がカプセル内で宇宙飛行技術実験を行うのは3回目だ。この飛行機は連邦航空局にデータを提出する作業も完了し、承認されました私たちの商業宇宙輸送経営者許可証を拡大するために、宇宙飛行参加者を輸送することを許可した
27
カタログ表
これはアメリカ連邦航空局が初めて顧客に飛行許可を発行し、さらに私たちのシステムの固有の安全性を検証したことを示しています.

二零二年七月の便は二十二日です発送するVSS Unityの飛行は、4回目のロケット駆動の宇宙飛行であり、機内に4人の任務専門家の完全な乗組員がいるのは初めてであり、我々の創始者リチャード·ブランソン氏を含む

私たちは商業有人宇宙の市場が巨大で、まだ開発されていないと信じている。2022年4月30日現在、約800枚の宇宙航空券の予約を受け、将来の宇宙飛行士から約1.018億ドルの保証金を得た。各航空券を購入した後、未来の宇宙飛行士は数日間の旅を経験し、来る飛行のために心理と身体の準備をし、その中には全面的な宇宙訓練準備計画が含まれており、最終的に最終日に宇宙旅行を行う。2021年にチケット販売を再開した後に購入したチケットには、ヴァージン銀河未来宇宙飛行士コミュニティのメンバーも含まれています。この会員資格は、ヴァージン銀河宇宙飛行士001リチャード·ブランソンとの自宅での独占週間を含むイベントや体験に参加する方法を提供している。

2004年に会社が設立されて以来、著者らはすでに広範な集成航空宇宙開発能力を発展させ、著者らの宇宙システムの初歩的な設計と分析、詳細設計、製造、地上テスト、飛行テストと維持を含む。私たちの完全に再使用可能な宇宙システムは2つの主要な部品から構成されています：私たちのキャリア、母艦、私たちの宇宙船です

私たちの母艦は宇宙船を約45，000フィートの高さに輸送するために二重機体カスタマイズ機であり、そこでは宇宙に入るために解放された。母艦の空中発射能力を用いて、標準的な地上発射ではなく、宇宙船が地球表面に最も近い高密度大気中で上昇する必要がないため、我々の宇宙システムのエネルギー需要を減少させた。私たちの宇宙システムの完全に再使用可能な部分でもあります宇宙船は，パイロットや個人宇宙飛行士，研究実験，人間のための実験を行う研究者を搭載できる乗り物であり，宇宙への研究飛行を担当し，安全に地球に帰還する。これはハイブリッドロケット推進システムによって動力を提供し、このシステムは宇宙船を軌道で宇宙に押し上げる。ハイブリッドロケットエンジンは液体酸化剤と固体燃料を用い，簡単で安全で信頼性の高い宇宙船推進システムである。宇宙船の船室設計は未来の宇宙飛行士の安全性、体験と快適性を最大限に高めるためだ。十数個の窓が宇宙船の側面と天井に並んでおり、客は暗い宇宙や下の驚くべき地球の景色を見ることができる。

我々のチームは現在、人類の宇宙体験に対する予想される需要を満たすために、追加の宇宙船とロケットエンジンを設計、テスト、製造する異なる段階にある。私たちの次世代宇宙船には、より大きな予測可能性、より速い回転時間、より容易なメンテナンスを実現するために、私たちの飛行試験計画から学んだ様々なことが含まれています。同時に、私たちはまた、私たちの会社を発展させるために新しい製品や技術を研究·開発しています。

私たちの業務にはまた研究と技術開発の宇宙機会が含まれている。ヴァージン銀河が発売される前に，放物線航空機や降下塔を用いて微小モーメントを創出し，空間環境に関する重大な研究活動を行ってきた。多くの場合、これらの解決策は、数秒の持続微小重力時間のみを提供し、高層大気または空間自体に入る経路を提供しない。探査ロケットや衛星上での実験も可能である.このような機会は高価で一般的ではなく、非常に限られた運営制限をもたらすかもしれない。私たちの宇宙システムは、負担できる重複可能な高品質微小重力を得るために、科学研究界に宇宙に入る経路を提供することを目的としている。私たちのサブレールプラットフォームは、私たちの車両だけでなく、要請した研究者に提供する中間デッキロッカーなどのハードウェアや、活動に成功するために必要なプロセスや施設も含まれているエンドツーエンド製品です。このプラットフォームは通常、信頼性と迅速なサービスを提供し、迅速かつ頻繁に実験を繰り返すことを可能にし、1人以上の研究者によって飛行中に管理する機会がある。この能力は，科学実験および教育や研究計画を従来よりも広く個人，組織，機関で行うことができるようになる。これまで、私たちの研究と科学の推進に対する約束は私たちのすべての宇宙飛行に存在してきた。最近は2021年5月にNASAの飛行機会計画によりペイロードを宇宙に運んで研究しています2021年7月の飛行にはフロリダ大学からの研究ペイロードが含まれています

我々はまた，我々の宇宙船製造に関する知識や専門知識を利用して，研究，設計，開発，製造，先進技術システムの集積などの工学サービスをたまに提供する.

われわれの業績に影響を与える要素
28
カタログ表
私たちの業績と未来の成功はいくつかの要素に依存しており、これらの要素は私たちに重大なチャンスをもたらしているが、以下と第1部1 A項で議論したリスクと挑戦を含むリスクと挑戦ももたらしていると考えられる。私たちの年間報告書Form 10-Kのタイトルは“リスク要因”です

新冠肺炎の影響

新冠肺炎疫病及び疫病に対応するために著者らが実施した協議とプログラムは著者らの業務と運営の遅延を招き、これはスケジュールとコスト効率への累積影響を招き、そして運営と維持活動中のいくつかの遅延を招き、著者らの試験飛行計画の遅延を含む。著者らはこれらの措置による遅延はなくなったが、新冠肺炎の大流行の持続時間と程度は依然として不確定であり、新冠肺炎変種の出現と影響を含む。私たちが未来に必要な措置と大流行による挑戦は、宇宙システム開発、定期飛行テスト計画、商業飛行開始に必要な運営に影響を与えるかもしれない。第2部1 A項の節を参照。“リスク要因“新型肺炎の流行が私たちの業務に与える影響をさらに討論した。私たちは、2022年3月31日に手元の現金と現金等価物、および経営陣の運営計画が、少なくとも本四半期報告書10-Q表に含まれるこれらの財務諸表が発表された後、私たちの運営に資金を提供する十分な流動性を提供すると信じています

わが国の有人宇宙飛行計画の商業発射

私たちは私たちの商業宇宙計画の最終段階を開発している。商業サービスを開始する前に、私たちは車両の一定期間の計画維持と強化、そしてその後の航空機飛行テストを完了しなければならない。現在、商業サービスは2023年第1四半期に開始される見通しだ。サプライヤーの材料配送に関する潜在的なリスクを決定するために、私たちのサプライチェーンを監視し続けています。これは、逆に増強期間の完了と商業サービスの開始スケジュールに影響を与える可能性があります。私たちはタイムリーに提供されるいくつかのリスク分野を決定し、これらの確定されたリスクを軽減するために努力し続けている。我々は試験飛行計画のいかなる遅延も成功し、サプライチェーン、新冠肺炎の影響でも他の原因でも、有人宇宙飛行から収入を創出する能力に影響を与える。

顧客需要

私たちはまだ有人宇宙飛行にビジネスサービスを提供していませんが、私たちはすでに潜在的な未来の宇宙飛行士の深い興味を受けています。将来を展望すると、私たちの滞っている仕事の規模と将来、私たちの宇宙システムを介して宇宙に飛んでいく宇宙飛行士の数は、私たちの未来に現れる重要な指標になると予想される。2022年4月30日までに、約800人の未来の宇宙飛行士の宇宙飛行を予約した。2021年8月、サー·リチャード·ブランソンが試験飛行に成功した後、私たちは再び特定のグループに航空券の販売を開放し、私たちの消費者製品の定価を各席の45万ドルの基本価格に引き上げた。2022年2月、私たちはチケット販売を一般公開した。2022年4月30日現在、2021年と2022年にチケット販売が再開されて以来、150以上の追加予約を受けています。受け取った顧客保証金は、宇宙飛行完了後の将来予想収入の約2.0億ドル

私たちは最近アメリカ連邦航空局の許可を得て商業顧客を宇宙に送り込む初めての宇宙線になりましたこれは私たちが2016年以来持っている既存の商業宇宙許可証を更新することによって達成された。

利用可能な輸送力と年間飛行料率
私たちはVSS Unityという宇宙船とVMS Eveという母艦空母機で商業運営を開始する予定で、この2隻は一緒に私たちの唯一の宇宙システムを構成している。したがって、私たちの年間飛行速度はこの宇宙システムの利用可能性と容量によって制限されるだろう。この制限を減らすために，我々は現在最新の宇宙船VSS Imagineを開発しており，2022年下半期に飛行テストを開始する予定である。私たちは次世代飛行機、Delta級宇宙船、私たちの次世代母艦を使って私たちの機隊を拡大するつもりで、私たちの年間飛行速度を向上させることができます。商業化が実現すれば、機隊を拡大することで、毎年の飛行速度を向上させることができると信じている。

わが国の宇宙システムの安全性能
私たちの宇宙システムは高度に専門化されており、先端的で複雑な技術を持っている。我々は我々の宇宙システムの設計、製造、性能とサービスが厳格な品質要求を達成することを確保するために、動作フローを構築した
29
カタログ表
標準です。しかし、我々の宇宙システムは、製造および設計問題、人為的エラー、またはネットワーク攻撃のような操作およびプロセスリスクの影響を依然として受けている。いかなる実際的または感知された安全問題も、私たちの業務と私たちが有人宇宙飛行収入を創出する能力に大きな名声を損なう可能性がある。
経営成果の構成部分
収入.収入
これまで、私たちは主に私たちの宇宙システム輸送科学商業研究とペイロードの開発と工学サービスの提供を通じて収入を生み出してきた。私たちはまた賛助計画から収入を得た
私たちの有人宇宙サービスの商業打ち上げに伴い、私たちの収入の大部分は宇宙への飛行と関連サービスのために航空券販売から来ると予想されています。また，先進技術システムの研究，設計，開発，製造，統合に関するサービスを提供することにより，引き続き一部の収入を得ることが予想される
取引先体験
宇宙運営に関する顧客体験費用には、ロケットエンジン、燃料、その他の消耗品の消費、および私たちパイロットや地上勤務者の給料と福祉が含まれています。ペイロード貨物サービスおよびエンジニアリングサービスに関連する顧客体験費用には、賃金や福祉のようなこれらのサービスを実行するために必要な材料や人的資本が含まれる。また、お客様の体験費用には、将来の宇宙飛行士コミュニティの維持と発展に関連するコストと、宇宙飛行士のためのおもてなし、医療、安全、安保、訓練、施設コストが含まれています。
販売、一般、行政
販売、一般および行政費用は、行政管理および行政、会計、財務、税務、法律、情報技術、マーケティングおよび商業および人的資源を含む一般会社の機能に関与する従業員の人的資本関連費用、Spaceport Americaとの一部の賃貸および設備、専門費用、および他の一般会社コストを含む施設関連賃貸料を含む。人的資本支出には主に賃金、現金ボーナス、株式給与、福祉が含まれる。私たちの会社としての持続的な成長に伴い、私たちの販売、一般、管理コストは絶対ドルに基づいて増加すると予想されます。
研究と開発
研究と開発費用とは、我々の有人宇宙システムを商業化する活動を支援することによるコストであり、基礎研究、応用研究、概念形成研究、設計、開発と関連テスト活動を含む。研究と開発コストには、主に我々の宇宙システムを開発する以下のコストが含まれる
•ロケットエンジン、燃料、給料、試験飛行を行うパイロットおよび地上勤務者の福祉を含む飛行テスト計画
•宇宙システム構造、宇宙推進システムおよび飛行外形を開発するための装置、材料および工数(第三者請負者からのものを含む)、および
•研究開発部門に割り当てられたレンタル料、メンテナンス、その他の管理費用。

2022年3月31日現在、我々の主な研究開発目標は、商業宇宙用の母艦や宇宙船を開発し、我々のロケットエンジンを開発することであり、我々の宇宙船の宇宙進出を推進するためのハイブリッドロケット推進システムである。母艦、飛行船、ロケットエンジンの開発成功は、多くの不確定要素に関連している
•私たちは熟練した工学と製造者を募集して維持することができます
30
カタログ表
•最後に宇宙システムの設計と規範のスケジュールを決定します
•飛行安全試験を含む飛行試験計画の完成に成功した
•必要であれば、私たちは規制機関から他の適用可能な承認、ライセンス、または認証を取得し、現在の承認、ライセンス、または認証を維持することができる
•自然災害や危険材料のような生産中断のリスクがあるにもかかわらず、私たちの製造施設は正常に稼働している
•特定の原材料と部品の限られた数量のサプライヤーの業績
•私たちの研究開発活動を支援する第三者請負業者の表現は、部品およびコンポーネントの品質を含む
•私たちには第三者が研究開発活動に重要な知的財産権を維持する権利がある
•発射場と空域に入り続ける
•私たちは現在の研究開発活動を支援し維持することができます
•現在行われている世界新冠肺炎の大流行の影響。

これらの変数のいずれの結果の変化も、私たちの母艦、宇宙船、ロケットエンジンの発展を遅らせる可能性があり、これは逆に私たちがいつ人類の宇宙飛行を開始できるかに影響を与える可能性がある。

私たちは現在も宇宙システムの最後の開発とテスト段階にあるため、私たちは私たちの宇宙システムの開発と建設に関するすべての研究と開発コストを費やしている。我々の宇宙システムが技術実行可能性に達すると，投資した研究開発を利用して追加の宇宙船を製造することによるコストが研究開発活動の資格に適合しなくなるため，我々の研究開発費は減少すると予想される。

減価償却および償却
財産、建屋及び設備の減価償却は、資産の推定使用年数内に直線方法を用いて純額を算出する。レンタル改善は、推定寿命またはレンタル期間の短い期間内に償却する。試験飛行計画を完了して商業運営を開始すると、未完成と追加の宇宙船や母艦を建設するコストを利用する。これらの新たな宇宙船や母艦の使用に伴い、関連減価償却は簡明総合業務報告書と全面損失の減価償却と償却細目に入る。これまで、私たちはどの宇宙船の開発コストも資本化していない
株式許可証は価値変動を公正に許可する
権証公正価値変動は権証公正価値の非現金変動を反映する。当社が2017年に初めて公開募集した一部として発行され、業務合併完了時に仮定したいくつかの株式証明書は、業務合併日にその公平な価値で入金され、任意の株式承認証の行使日及び各報告期間の終了時に再計量される。
利子収入
利息収入には主に私たちの現金と現金等価物と有価証券が稼いだ利息が含まれています。
利子支出
利息支出には、2027年債の債務発行コストと契約利息支出の償却と、我々の融資リース義務に関する利息支出が含まれています。
31
カタログ表
その他の収入
その他の収入には、有価証券収益や顧客払い戻しに関連する手数料などの雑非営業項目が含まれている。
所得税支給
私たちはアメリカとイギリスで所得税を払わなければならない。私たちの所得税の準備には、制定された連邦、州と外国税率に基づいて連邦、州と外国所得税の推定を含み、許可された控除、控除、不確定な税収状況、繰延税金資産と負債の推定値の変化、税法の変化に基づいて調整することが含まれる。
合併業務の結果
次の表は、私たちの列挙した期間の業務成果を示し、これらの期間の収入の割合でいくつかの項目間の関係を表します。財政的結果の段階的比較は必ずしも未来の結果を暗示するわけではない。
3か月まで
3月31日
20222021
(単位：千)
収入.収入$319 $— 
運営費用：
取引先体験25 — 
販売、一般、行政37,007 43,319 
研究開発51,827 35,089 
減価償却および償却2,852 2,869 
総運営費91,711 81,277 
営業損失(91,392)(81,277)
利子収入818 325 
利子支出(2,474)(7)
株式許可証は価値変動を公正に許可する— (48,719)
その他の収入，純額16 27 
所得税前損失(93,032)(129,651)
所得税費用(25)(43)
純損失$(93,057)$(129,694)

2022年3月31日までの3ヶ月と2021年3月31日までの3ヶ月
収入.収入
3月31日までの3ヶ月間$
変わる		%
変わる
20222021
(単位は千ですが、%は含まれていません)
収入.収入$319 $— $319 100 %
32
カタログ表

2022年3月31日までの3ヶ月間に30万ドルの収入を記録しましたこの収入は，我々の将来の宇宙飛行士コミュニティに関する会員費や工学サービスの表現によるものである.2021年3月31日までの3ヶ月間、私たちは何の収入も記録しなかった

取引先体験
3月31日までの3ヶ月間$
変わる		%
変わる
20222021
(単位は千ですが、%は含まれていません)
取引先体験$25 $— $25 100 %
2022年3月31日までの3ヶ月間のお客様体験費用には、エンジニアリングサービス性能に関するコストが含まれています。2021年3月31日までの3ヶ月間、お客様の体験費用は何も記録されていません。

販売、一般、行政
3月31日までの3ヶ月間$
変わる		%
変わる
20222021
(単位は千ですが、%は含まれていません)
販売、一般、行政$37,007 $43,319 $(6,312)(15)%

2022年3月31日までの3カ月間、販売、一般、行政費は630万ドル減少し、減少幅は15%で、2021年3月31日までの3カ月間の4330万ドルから3700万ドルに低下した。この減少は主に株ベースの報酬が1080万ドル減少したためだ。相談、専門、法律費用は250万ドル増加し、給料、ボーナス、契約社員、その他の福祉は160万ドル増加し、この減少を部分的に相殺した

研究と開発
3月31日までの3ヶ月間$
変わる		%
変わる
20222021
(単位は千ですが、%は含まれていません)
研究開発$51,827 $35,089 $16,738 48 %

2022年3月31日までの3カ月間で、研究開発費は1670万ドル増加し、48%増加し、2021年3月31日までの3カ月の3510万ドルから5180万ドルに増加した。増加の主な原因はコストだ
33
カタログ表
我々の宇宙システムの開発に関連して，特に契約労働力は1550万ドル増加し，施設コストは120万ドル増加した。

減価償却および償却
3月31日までの3ヶ月間$
変わる		%
変わる
20222021
(単位は千ですが、%は含まれていません)
減価償却および償却$2,852 $2,869 (17)(1)%

2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間、減価償却と償却費用は290万ドル。
株式証券公正価値の変動を承認する
3月31日までの3ヶ月間$
変わる		%
変わる
20222021
(単位は千ですが、%は含まれていません)
株式許可証は価値変動を公正に許可する$— $(48,719)$48,719 (100)%
権証公正価値変動は権証公正価値の非現金変動を反映する。2022年3月31日までの3ヶ月間、株式承認証の未償還はなかった

利子収入
3月31日までの3ヶ月間$
変わる		%
変わる
20222021
(単位は千ですが、%は含まれていません)
利子収入$818 $325 $493 152 %
2022年3月31日までの3カ月間で、利息収入は50万ドル増加し、152%増加し、2021年3月31日までの3カ月の30万ドルから80万ドルに増加した。増加の主な原因は有価証券の利息収入だ。


利子支出
3月31日までの3ヶ月間$
変わる		%
変わる
20222021
(単位は千ですが、%は含まれていません)
利子支出(2,474)(7)$(2,467)35,243 %
2022年3月31日までの3カ月間、利息支出は250万ドル増加し、35243%増加し、2021年3月31日までの3カ月間の支出10万ドル未満から250万ドルに増加した。この成長は私たちの優先転換可能な手形に関連した利息支出と債務発行コストの償却によるものだ。

34
カタログ表
その他の収入、純額

3月31日までの3ヶ月間$
変わる		%
変わる
20222021
(単位は千ですが、%は含まれていません)
その他の収入、純額$16 $27 $(11)(41)%
2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間、その他の純収入は10万ドル未満だった。

所得税費用
3月31日までの3ヶ月間$
変わる		%
変わる
20222021
(単位は千ですが、%は含まれていません)
所得税費用$(25)$(43)$18 (42)%
2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間、所得税支出は重要ではない。私たちはまだ商業運営を始めていないので、私たちは連邦と州レベルで純運営損失を蓄積した。私たちは私たちのアメリカ連邦と州繰延税純資産に対してほぼ全額の推定手当を維持しています。上に示した所得税支出は、主に私たちが業務を行っている州の最低国家申告費及び私たちのイギリスでの業務の会社所得税に関係しており、イギリスの業務はコストプラスの手配で運営されています。
流動性と資本資源
2022年3月31日現在、私たちは6.368億ドルの現金、現金等価物、制限現金、および5.8億ドルの有価証券を持っている。私たちの主な流動性源は私たちが普通株式を販売することから来た。

2022年1月には、早期に買い戻し、償還または転換しない限り、2027年2月1日に満期となる転換可能優先手形(“2027年手形”)の発売を完了し、発行コスト1120万ドルを差し引く前に合計4.25億ドルの収益を得た。2027年に発行された債券は当社の優先無担保債務であり、年間固定金利は2.50%である。利息は2022年8月1日から、半年ごとに現金で支払い、毎年2月1日と8月1日に滞納する。事前に買い戻し、償還、転換しない限り、2027年に発行された債券は2027年2月1日に満期になる。2027年の手形については、我々の普通株について上乗せ取引を締結した(“2027完封増額”)。私たちは2027年に上限のある通話に合計5230万ドルを支払いました。2027年の完封催促に関するより多くの情報は、本四半期報告Form 10-Qに含まれる他の部分に含まれる簡明総合財務諸表の付記11を参照されたい。

35
カタログ表
歴史のキャッシュフロー
3月31日までの3ヶ月間
20222021
(単位：千)
提供された現金純額
経営活動(66,051)(48,769)
投資活動(206,671)(819)
融資活動359,517 289 
現金および現金等価物と限定的現金の純変化86,795 (49,299)
経営活動
2022年3月31日までの3ヶ月間、経営活動で使用された現金純額は6610万ドルで、主に非現金プロジェクトで調整された9310万ドルの純損失、主に290万ドルの減価償却と償却費用、1090万ドルの株式給与費用、40万ドルの債務発行コストの償却、および1280万ドルの運営資本が消費する現金を含む。

2021年3月31日までの3カ月間、経営活動で使用された現金純額は4880万ドルで、主に非現金プロジェクトで調整された1億297億ドルの純損失を含み、主に290万ドルの減価償却と償却費用、2210万ドルの株式補償費用、4870万ドルの権証公正価値の変化、および運営資本消費の現金が720万ドル増加した。

投資活動
2022年3月31日までの3カ月間、投資活動のための現金純額は2.067億ドルで、主に2.049億ドルの有価証券購入および180万ドルの資本支出を含む。

2021年3月31日までの3カ月間の投資活動のための現金純額は80万ドルであり，主にGateway to Space施設の建設活動の完了と，ITインフラや工装·製造設備の購入削減が含まれている。

融資活動
2022年3月31日までの3ヶ月間、融資活動が提供した現金純額は3.595億ドルで、主に2027年手形の発行を含み、純収益は4.138億ドルであり、購入2027年上限で配当金5230万ドルと決済された株式ベースの奨励純額の源泉徴収税190万ドルで相殺された

2021年3月31日までの3カ月間、融資活動のための現金純額は30万ドルで、主に普通株を発行する現金純収益を含み、行使された株式オプション源泉徴収税によって相殺された。

資金需要
私たちが行っている活動に関連する費用は大幅に増加することが予想され、特に私たちの宇宙システムの発展と私たちの有人宇宙事業の商業化を進めていく場合には。また，我々が商業運営を開始し，我々の運営機隊のためにより多くの宇宙船を増加させることにより，顧客体験費用が大幅に増加することが予想される。

具体的には私たちの運営費は増加します
•商業化後に宇宙船、キャリア、ロケットエンジンを増やして私たちのチームを拡大することを支援するために、私たちの製造技術と能力を拡大します
•私たちの未来の有人宇宙飛行をさらに研究し、発展させ、ポイントツーポイント旅行に関する研究と教育努力に関する研究と発展を含む
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カタログ表
•私たちは商業化後に宇宙輸送量を増加させることに伴い、研究開発、製造運営、テスト計画、維持運営、顧客サービスの面で多くの人員を募集している
•将来的には、私たちの宇宙技術と運営をどのように変更、アップグレード、あるいは改善し、特に商業化後、監督部門の承認を求めなければならない
•私たちの知的財産権の組み合わせを維持し、拡大し、保護する
•私たちの運営、財務、情報技術、その他の分野の拡張を支援し、上場企業としての運営を支援するために、より多くの管理者を募集します。

私たちの現在の資本は少なくとも今後12ヶ月間の私たちの運営を維持するのに十分だと信じているが、変化する環境は私たちの資本消費の速度を現在の予想よりも大きく速くする可能性があり、そして私たちがコントロールできない状況のため、私たちは現在の予想よりも多くの資金を必要とするかもしれない。しかも、私たちは私たちの商業宇宙計画の最終段階を開発している。最初は1隻の宇宙船だけが商業打ち上げを行う予定だったが、現在はもう1隻の宇宙船が建設中である。製造技術と能力を拡大し続けるにつれて、より多くの車両を製造するコストが下がり始めると予想しています。私たちの宇宙システムが技術的可能性を実現するまで、私たちの宇宙システムを建設するいかなる追加コンポーネントによる支出を資本化することはありません。私たちはこれらのコストを研究と開発費用とし続けます。

短期流動性と資本資源

少なくとも今後12ヶ月間、私たちの資金に対する主な需要は、上記のような持続的な活動の資金需要になると予想される。私たちは主に手元の現金、現金等価物、有価証券を通じて私たちの短期流動性需要を満たす予定です。私たちは今後12ヶ月以内に、私たちの業務需要、約束、そして契約義務をタイムリーに満たす十分な流動資金を持つと信じている

長期流動性と資本資源

次の12ヶ月間、私たちの資金の主な需要は、より多くの母艦や宇宙船の建設、私たちの宇宙飛行士園区の建設、ニューメキシコ宇宙港の拡張、期限が切れた転換可能な優先手形の元金の支払いなど、私たちの業務を維持することになるだろう。我々は2022年第4四半期にスタートする予定の有人宇宙プロジェクトからの収入を開始する予定だ。もしこのような資本源と上記の資本源が私たちの需要を満たすのに十分でなければ、私たちはまた私たちの証券を追加的に公開したり、債務を再融資することができます。私たちはこのような資源が私たちが行っている運営活動に資金を提供するのに十分だと予想する。

我々有人宇宙計画の商業発射と予想される機隊拡張は予測不可能なコストを持ち、重大なリスク、不確定性、意外な事件の影響を受け、その多くは私たちがコントロールできないものであり、これらはこれらの予想される支出の時間と規模に影響を与える可能性がある。いくつかのリスクと不確実性は私たちのForm 10-K年次報告書のタイトルの下でより詳細に説明されています第1 A項。 “リスク要因-私たちの業務に関連するリスク.”
契約義務と約束
そうでない限り付記17本四半期報告10-Q表の他の部分に記載されている我々の簡明総合財務諸表付記における引受およびまたはある事項では、第2部第7項に記載の契約義務および引受金は、通常業務プロセス以外に実質的な変化はない管理する’財務状況と経営成果に関する検討と分析“私たちのForm 10-K年次報告書では。
重要な会計政策と試算
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カタログ表
私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの簡素化総合財務諸表に基づいています。これらの報告書は公認会計基準に基づいて作成されています。私たちの簡明な総合財務諸表と関連開示を作成する際には、資産、負債、収入、コスト、支出に影響を与える報告金額、および関連開示の推定、仮説、判断を行う必要がある。以下の会計政策に係る見積もり、仮説、判断は、我々の財務諸表に最大の潜在的な影響を与えると考えられるので、これらは我々の重要な会計政策であると考えられる。したがって、私たちは持続的な基礎の上で私たちの推定と仮定を評価する。異なる仮定と条件の下で、私たちの実際の結果はこれらの推定とは異なるかもしれない。ご参照ください注2本四半期報告書(Form 10-Q)の他の部分に含まれる簡明総合財務諸表では、これらの重要会計政策に関する情報、および我々の他の重要会計政策の説明を参照されたい。
最近の会計公告
ご参照ください注3私たちの簡明な連結財務諸表は、最近採択された会計声明および最近発表された会計声明を記述するために、本四半期報告10-Q表の他の部分を含み、これらの声明は、本四半期報告10-Q表の日付まで採用されていない。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちはアメリカとイギリスに業務がありますので、私たちは正常な業務過程で市場リスクに直面しています。金利変化と外貨為替レート変動の影響を含めています。私たちはまた株価変化による市場リスクに直面しており、これは私たちの2027年債券の公正価値に影響を与えている。これらの市場リスクの定量的かつ定性的開示に関する情報は以下のとおりである。

金利リスク
2022年3月31日現在、私たちは合計12億ドルの現金、現金等価物、有価証券を持っており、そのうち11億ドルは通貨市場基金、証明書預金、会社債務証券に投資されている。私たちが持っている現金と現金等価物は資本を運営するための目的です。私たちが持っている有価証券は保証の目的で持っています。私たちは取引や投機を目的として投資をしない。
金利の変化により、私たちの現金等価物とポートフォリオは市場リスクの影響を受けます。金利上昇により、固定金利証券の時価が悪影響を受ける可能性がある。これらの要因の一部により、将来の投資収入は金利の変化により予想を下回る可能性があり、あるいは金利の変化により時価が低下した証券の売却を余儀なくされた場合、元本損失を受ける可能性があります。しかし，我々は我々の有価証券を“販売可能”に分類しているため，金利変化によって収益を確認することはない.金利変動による損失は一般に信用に関する変動とはみなされず、売却しようとしない限り、このような証券は金利変動によって損失が確認されることはないため、売却が要求される可能性が高く、満期前に売却するか、または他の方法で公正価値の低下の全部または一部を決定することは、信用に関連する要素によるものである。
2022年1月、私たちは2027年2月1日に満期になった2027年債券を発行しました。事前に買い戻し、償還または転換しない限り、元金は4.25億ドルです。2027年の債券発行と同時に、単独の完封オプション取引を行った。2027年の上限催促完了は、2027年の債券転換の潜在的希釈を減らすためだ。2027年に発行された債券の固定年利率は2.50%。したがって、私たちは2027年の債券の経済金利を開放していない。しかし、市場金利の変化は2027年の債券の公正価値に影響を及ぼすだろう。また、2027年債券の公正価値は、我々普通株の市場価格変動に伴って変動する。公正価値は2027年債券が報告期間内の最後の取引日の場外取引市場での見積もりに基づいて決定される。
2022年3月31日現在、金利が10%相対的に変化すると仮定すると、我々の現金等価物やポートフォリオの価値に実質的な影響を与えない。我々の現金等価物とポートフォリオの価値の金利変化による変動(帳簿価値の収益または損失)は他の全面収益(損失)に記録されており，満期前に対象証券を売却した場合にのみ実現できる.

外貨リスク
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カタログ表
私たちのイギリスでの業務の機能通貨は現地通貨です。連合王国業務の財務諸表をドルに換算するので、外貨リスクに直面しています。現在、私たちは外貨長期契約を使用して為替リスクを管理していません。外貨リスクの影響を受ける金額は私たちの全体業務や業績に重要ではないからです。
項目4.制御とプログラム
制御とプログラムの有効性の制限
我々の開示制御およびプログラムを設計および評価する際に(“取引法”ルール13 a−15(E)および15 d−15(E)で定義されるように)、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予期される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。また、開示制御およびプログラムの設計は、管理層に、そのコストに対する可能な制御およびプログラムの利益を評価する際に判断することが要求されるリソース制限が存在するという事実を反映しなければならない。

情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、本四半期報告Form 10-Qがカバーされている期間が終了するまでの、我々の開示制御およびプログラムの有効性を評価した。 この評価に基づいて、我々の最高経営責任者と最高財務責任者は、2022年3月31日現在、私たちの開示統制と手続きは 合理的な保証水準で効果的だ。

財務報告の内部統制の変化
2022年3月31日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生していません。


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カタログ表
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
私たちは時々正常な業務過程で発生する様々なクレーム、訴訟、その他の法律と行政手続きの影響を受ける。その中のいくつかのクレーム、訴訟とその他の手続きは高度に複雑な問題に関連する可能性があり、重大な不確定性の影響を受け、損害賠償、罰金、処罰、非貨幣制裁或いは救済を招く可能性がある。しかし、私たちは、これらの個別または全体的な未解決の請求、訴訟または法的手続きが私たちの業務に重大な影響を与えるか、または私たちの将来の経営業績、財務状態、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があるとは考えていません。参照してください付記17私たちの簡明な総合財務諸表は、本四半期の報告書のForm 10-Qに含まれ、より多くの情報を取得します

第1 A項。リスク要因
我々の潜在的リスクおよび不確実性要因に関する議論は、先に第1部1 A項で開示されたリスク要因を参照されたい。10-K表年次報告書における“リスク要因”は、参照によって本明細書に組み込まれるリスク要因の一部である。
私たちの業務、財務状況、および経営業績は多くの要素の影響を受ける可能性があり、現在知られているか未知であっても、リスク要因として記述されている要因を含むが、これらに限定されず、いずれの要因も、過去または予想される将来の経営業績および財務状況とは大きく異なる我々の実際の経営業績および財務状況を直接または間接的にもたらす可能性がある。我々の潜在的リスクと不確実性に関する議論は、先に第1項第1項で開示されたリスク要因を参照されたい。“ビジネス”、第1部、第1号。“リスク要因”と第1部、第2項。経営陣の財務状況及び経営成果の検討及び分析“本年度報告に掲載された10−K表、及び本四半期報告の第1部第2項”経営層の財務状況及び経営成果の検討及び分析“である。私たちがForm 10-K年次報告書で開示したリスク要因は実質的に変化しなかった。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
必要な情報は、2022年1月13日に証券取引委員会に提出された8-K表の現在の報告書で開示されている。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
項目6.展示品
以下の書類は本報告の一部として提出される：
(1)展示品。以下の証拠は、本10-Q表四半期報告のアーカイブの一部として、提供、または参考として本報告に組み込まれる。
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カタログ表
引用で編入する
証拠品番号：展示品説明表書類番号.展示品提出日同封のアーカイブ/提供
2.1(1)
契約と合併計画は，日付は2019年7月9日であり，登録者Vieco 10 Limited，Foundation Sub 1，Inc.，Foundation Sub 2，Inc.，Foundation Sub LLC，TSC Vehicle Holdings，Inc.，Virgin Galaxy Vehicle Holdings，Inc.とVirgin Galaxy Holdings，LLCが署名されている
8-K/A001-382022.107/11/2019
2.1(a)(1)
合意と合併計画の第1号修正案は，2019年10月2日，登録者，Vieco 10 Limited，Foundation Sub 1，Inc.，Foundation Sub 2，Inc.，Foundation Sub LLC，TSC Vehicle Holdings，Inc.，Virgin Galaxy Vehicle Holdings，Inc.，Virgin Galaxy Holdings，LLCとVieco USA，Inc.である.
S-4333-2330982.1(a)10/03/2019
3.1
登録者登録成立証明書
8-K001-382023.110/29/2019
3.2
登録者の付例
8-K001-382023.210/29/2019
4.1
登録者普通株式証明書サンプル
8-K001-382024.210/29/2019
4.2
受託者であるヴァージン銀河ホールディングスとアメリカ銀行全国協会との契約は，2022年1月19日である
8-K001-382024.11/13/2022
4.3
2027年満期の2.50%を代表して優先債券の証明書フォーマットに変換可能(添付ファイルAとしての添付ファイル4.2を含む)
8-K001-382024.21/13/2022
10.1
上限のコール取引の確認表
8-K001-3820210.11/13/2022
31.1
2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく証券取引法第13 a−14(A)及び15(D)−14(A)条による主要行政官の認証
*
31.2
2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく証券取引法第13 a−14(A)及び15(D)−14(A)条による首席財務官の認証
*
32.1
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による主要行政官の証明
**
32.2
2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明
**
101.INS
連結されたXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない*
101.衛生署署長
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書*
101.CAL
インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書*
101.DEF
インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する*
101.LAB
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する*
101.価格
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント*
104表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)*
41
カタログ表

* 本局に提出します。
** 手紙で提供する。
(1) S-K規則601(B)(2)項により，表と証拠物が省略されている.登録者は、米国証券取引委員会の任意の漏れたスケジュールまたは展示品のコピーの追加提供を要求しなければならない。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
ヴァージン銀河ホールディングス
日付：2022年5月5日/s/Michael Colglzier
名前：
マイケル·コルグラジール
タイトル：
最高経営責任者
(首席行政主任)
日付：2022年5月5日/s/ダグラス·アレンス
名前：
ダグラス·アレンス
タイトル：
首席財務官
(首席財務会計官)

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