spwr-20220403
誤りSunPower社000086777301/012022Q110.03275680.040155200008677732022-01-032022-04-0300008677732022-04-29Xbrli：共有00008677732022-04-03ISO 4217：ドル00008677732022-01-02ISO 4217：ドルXbrli：共有00008677732021-01-042021-04-040000867773アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-020000867773US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-020000867773米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-01-020000867773アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-01-020000867773アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-020000867773米国-GAAP：親会社のメンバー2022-01-020000867773アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2022-01-020000867773アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-032022-04-030000867773米国-GAAP：親会社のメンバー2022-01-032022-04-030000867773アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2022-01-032022-04-030000867773アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-01-032022-04-030000867773アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-032022-04-030000867773US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-032022-04-030000867773米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-01-032022-04-030000867773アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-04-030000867773US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-030000867773米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-04-030000867773アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-04-030000867773アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-04-030000867773米国-GAAP：親会社のメンバー2022-04-030000867773アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2022-04-030000867773アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-030000867773US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-030000867773米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-01-030000867773アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-01-030000867773アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-030000867773米国-GAAP：親会社のメンバー2021-01-030000867773アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2021-01-0300008677732021-01-030000867773アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-042021-04-040000867773米国-GAAP：親会社のメンバー2021-01-042021-04-040000867773アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2021-01-042021-04-040000867773アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-01-042021-04-040000867773アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-042021-04-040000867773US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-042021-04-040000867773米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-01-042021-04-040000867773アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-04-040000867773US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-040000867773米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-04-040000867773アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-04-040000867773アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-04-040000867773米国-GAAP：親会社のメンバー2021-04-040000867773アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2021-04-0400008677732021-04-040000867773US-GAAP：部門休業運営メンバー2022-04-030000867773US-GAAP：部門休業運営メンバー2021-04-040000867773SPWR：CISソリューションのメンバーUS-GAAP：DisposalGroupDisposedOfBy SaleNotDisContinedOperationsMembers2022-02-060000867773SRT：シーン予測メンバSPWR：CISソリューションのメンバーUS-GAAP：DisposalGroupDisposedOfBy SaleNotDisContinedOperationsMembers2022-06-300000867773アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバーSPWR：A 400 DebenturesDue 2023メンバー2015-12-31Xbrli：純0000867773アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバーSPWR：総エネルギーメンバーSPWR：A 400 DebenturesDue 2023メンバー2015-12-310000867773SRT：最小メンバ数2021-01-042021-04-040000867773SRT：最大メンバ数2021-01-042021-04-04SPWR：線分0000867773SPWR：CISソリューションのメンバーUS-GAAP：部門休業運営メンバー2022-04-030000867773SPWR：CISソリューションのメンバーUS-GAAP：部門休業運営メンバー2022-01-020000867773SPWR：CISソリューションのメンバーUS-GAAP：部門休業運営メンバー2022-01-032022-04-030000867773SPWR：CISソリューションのメンバーUS-GAAP：部門休業運営メンバー2021-01-042021-04-040000867773SPWR：TenderOfferAgreementメンバーSPWR：総エネルギーメンバー2011-06-012011-06-300000867773SPWR：TenderOfferAgreementメンバーSPWR：総エネルギーメンバー2011-06-300000867773US-GAAP：PrivatePlacementMembersSPWR：総エネルギーメンバー2011-12-012011-12-310000867773US-GAAP：PrivatePlacementMembersSPWR：総エネルギーメンバー2011-12-310000867773SPWR：総エネルギーメンバー2022-01-032022-04-030000867773SPWR：関連プロトコルメンバSPWR：総エネルギーメンバー2022-01-032022-04-030000867773SPWR：SunPower AcquisitionByTotalMemberSPWR：関連プロトコルメンバSPWR：総エネルギーメンバー2022-04-030000867773SPWR：AprilAffiliationAgreement改訂メンバー2021-04-19SPWR：メンバー0000867773SPWR：AprilAffiliationAgreement改訂メンバーSRT：役員メンバー2021-04-190000867773SPWR：10月関連プロトコル改訂メンバー2021-10-290000867773SRT：役員メンバーSPWR：10月関連プロトコル改訂メンバー2021-10-29SPWR：取締役0000867773アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバーSPWR：A 400 DebenturesDue 2023メンバー2020-09-010000867773SPWR：総エネルギーメンバーSPWR：RelatedPartyTransactionsWithTotalAndItsAffiliatesMember2022-04-030000867773SPWR：総エネルギーメンバーSPWR：RelatedPartyTransactionsWithTotalAndItsAffiliatesMember2022-01-020000867773アメリカ公認会計基準：利息支出メンバーSPWR：総エネルギーメンバーSPWR：A 400 DebenturesDue 2023メンバーSPWR：RelatedPartyTransactionsWithTotalAndItsAffiliatesMember2022-01-032022-04-030000867773アメリカ公認会計基準：利息支出メンバーSPWR：総エネルギーメンバーSPWR：A 400 DebenturesDue 2023メンバーSPWR：RelatedPartyTransactionsWithTotalAndItsAffiliatesMember2021-01-042021-04-040000867773アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバーSPWR：A 400 DebenturesDue 2023メンバー2015-12-012015-12-310000867773アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバーSPWR：A 400 DebenturesDue 2023メンバー2020-09-012020-09-010000867773SPWR：SolarPowerSystemsセールスメンバー2022-01-032022-04-030000867773SPWR：SolarPowerSystemsセールスメンバー2021-01-042021-04-040000867773SPWR：ComponentSalesMember2022-01-032022-04-030000867773SPWR：ComponentSalesMember2021-01-042021-04-040000867773SPWR：LightCommercial SalesMembers2022-01-032022-04-030000867773SPWR：LightCommercial SalesMembers2021-01-042021-04-040000867773アメリカ-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2022-01-032022-04-030000867773アメリカ-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2021-01-042021-04-040000867773SPWR：太陽エネルギー電源システムとコンポーネントメンバ2022-04-042022-04-030000867773SPWR：モジュールとコンポーネントのメンバー2022-04-042022-04-030000867773SPWR：LoanAndSecurityAgreement LienMember2022-04-030000867773SPWR：製造設備のメンバー2022-04-030000867773SPWR：製造設備のメンバー2022-01-020000867773アメリカ-公認会計基準：リース改善メンバー2022-04-030000867773アメリカ-公認会計基準：リース改善メンバー2022-01-020000867773SPWR：SolarPowerSystemsメンバー2022-04-030000867773SPWR：SolarPowerSystemsメンバー2022-01-020000867773US-GAAP：ComputerEquipmentMembers2022-04-030000867773US-GAAP：ComputerEquipmentMembers2022-01-020000867773米国-GAAP：ソフトウェア開発メンバー2022-04-030000867773米国-GAAP：ソフトウェア開発メンバー2022-01-020000867773アメリカ-GAAP：家具と固定機器のメンバー2022-04-030000867773アメリカ-GAAP：家具と固定機器のメンバー2022-01-020000867773米国-公認会計基準：輸送設備メンバー2022-04-030000867773米国-公認会計基準：輸送設備メンバー2022-01-020000867773SPWR：作業進捗メンバー2022-04-030000867773SPWR：作業進捗メンバー2022-01-0200008677732021-01-042022-01-020000867773SPWR：BlueRavenSolarHoldingsLLCMメンバー2021-10-040000867773米国-GAAP：技術的権利の発達したメンバー2022-04-030000867773アメリカ-公認会計基準：業界名メンバー2022-04-030000867773US-GAAP：非競争プロトコルメンバ2022-04-030000867773US-GAAP：コンピュータソフトウェア無形資産メンバ2022-04-030000867773米国-GAAP：技術的権利の発達したメンバー2022-01-020000867773アメリカ-公認会計基準：業界名メンバー2022-01-020000867773US-GAAP：非競争プロトコルメンバ2022-01-020000867773US-GAAP：コンピュータソフトウェア無形資産メンバ2022-01-020000867773米国-GAAP：他の非現在の資産メンバ2022-04-030000867773米国-GAAP：他の非現在の資産メンバアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-04-030000867773アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-GAAP：他の非現在の資産メンバ2022-04-030000867773米国-GAAP：他の非現在の資産メンバアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-04-030000867773米国-GAAP：他の非現在の資産メンバ2022-01-020000867773米国-GAAP：他の非現在の資産メンバアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-01-020000867773アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-GAAP：他の非現在の資産メンバ2022-01-020000867773米国-GAAP：他の非現在の資産メンバアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-01-020000867773アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-04-030000867773アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-04-030000867773アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-04-030000867773アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-01-020000867773アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-01-020000867773アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-01-020000867773SPWR：EquityMethodInvestmentwith FairValueOptionMembers2022-01-020000867773SPWR：EquityMethodInvestmentwith FairValueOptionMembers2022-01-032022-04-030000867773SPWR：EquityMethodInvestmentwith FairValueOptionMembers2022-04-030000867773アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバー米国-公認会計基準：株式証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-04-030000867773アメリカ-公認会計基準：デフォルト比率を測定入力メンバーアメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーSRT：最小メンバ数米国-公認会計基準：株式証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-04-030000867773アメリカ-公認会計基準：デフォルト比率を測定入力メンバーアメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーSRT：最大メンバ数米国-公認会計基準：株式証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-04-030000867773アメリカ-公認会計基準：デフォルト比率を測定入力メンバーSPWR：技術の残りのメンバーの評価米国-公認会計基準：株式証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-04-030000867773SPWR：EnphaseSharesMember2018-08-092018-08-090000867773SPWR：EmphaseEnergyMember2022-01-032022-04-030000867773SPWR：EnphaseSharesMember2022-01-032022-04-030000867773SPWR：EmphaseEnergyMember2022-04-030000867773アメリカ公認会計基準：売掛金メンバー2022-04-030000867773米国-GAAP：FacilityClosingMembersSPWR：2021年1月再構成計画メンバー2021-01-042021-04-04SPWR：従業員0000867773米国-GAAP：FacilityClosingMembersSPWR：2021年1月再構成計画メンバーSRT：最小メンバ数2021-01-042021-04-040000867773米国-GAAP：FacilityClosingMembersSRT：最大メンバ数SPWR：2021年1月再構成計画メンバー2021-01-042021-04-0400008677732021-04-30SPWR：相手側メンバー0000867773SPWR：2021年1月再構成計画メンバー2021-04-012021-04-300000867773SPWR：2021年1月再構成計画メンバー2022-01-032022-04-030000867773アメリカ公認会計基準：派生メンバーSPWR：2019年12月の再構成計画メンバーSRT：最小メンバ数2019-09-302019-12-290000867773アメリカ公認会計基準：派生メンバーSPWR：2019年12月の再構成計画メンバーSRT：最大メンバ数2019-09-302019-12-290000867773アメリカ公認会計基準：派生メンバーSPWR：2019年12月の再構成計画メンバーSRT：最小メンバ数SPWR：SunPower Technologiesメンバー2019-09-302019-12-290000867773アメリカ公認会計基準：派生メンバーSPWR：2019年12月の再構成計画メンバーSRT：最大メンバ数SPWR：SunPower Technologiesメンバー2019-09-302019-12-290000867773アメリカ公認会計基準：派生メンバーSPWR：SunPowerEnergyServicesMemberSPWR：2019年12月の再構成計画メンバーSRT：最小メンバ数2019-10-012020-06-300000867773アメリカ公認会計基準：派生メンバーSPWR：SunPowerEnergyServicesMemberSPWR：2019年12月の再構成計画メンバーSRT：最大メンバ数2019-10-012020-06-300000867773SPWR：2019年12月の再構成計画メンバー2022-01-032022-04-030000867773米国-GAAP：従業員サービスメンバーSPWR：2021年1月再構成計画メンバー2022-01-032022-04-030000867773米国-GAAP：従業員サービスメンバーSPWR：2021年1月再構成計画メンバー2021-01-042021-04-040000867773米国-GAAP：従業員サービスメンバーSPWR：2021年1月再構成計画メンバー2022-04-030000867773SPWR：2021年1月再構成計画メンバーSPWR：他の再構成料金メンバー2022-01-032022-04-030000867773SPWR：2021年1月再構成計画メンバーSPWR：他の再構成料金メンバー2021-01-042021-04-040000867773SPWR：2021年1月再構成計画メンバーSPWR：他の再構成料金メンバー2022-04-030000867773SPWR：2021年1月再構成計画メンバー2021-01-042021-04-040000867773SPWR：2021年1月再構成計画メンバー2022-04-030000867773米国-GAAP：従業員サービスメンバーSPWR：2019年12月の再構成計画メンバー2022-01-032022-04-030000867773米国-GAAP：従業員サービスメンバーSPWR：2019年12月の再構成計画メンバー2021-01-042021-04-040000867773米国-GAAP：従業員サービスメンバーSPWR：2019年12月の再構成計画メンバー2022-04-030000867773SPWR：2019年12月の再構成計画メンバーSPWR：他の再構成料金メンバー2022-01-032022-04-030000867773SPWR：2019年12月の再構成計画メンバーSPWR：他の再構成料金メンバー2021-01-042021-04-040000867773SPWR：2019年12月の再構成計画メンバーSPWR：他の再構成料金メンバー2022-04-030000867773SPWR：2019年12月の再構成計画メンバー2021-01-042021-04-040000867773SPWR：2019年12月の再構成計画メンバー2022-04-030000867773米国-公認会計基準：その他の再構成メンバー2022-01-032022-04-030000867773米国-公認会計基準：その他の再構成メンバー2021-01-042021-04-040000867773米国-公認会計基準：その他の再構成メンバー2022-04-030000867773米国-GAAP：従業員サービスメンバーSPWR：2021年1月再構成計画メンバー2022-01-020000867773SPWR：2021年1月再構成計画メンバーSPWR：他の再構成料金メンバー2022-01-020000867773SPWR：2021年1月再構成計画メンバー2022-01-020000867773米国-GAAP：従業員サービスメンバーSPWR：2019年12月の再構成計画メンバー2022-01-020000867773SPWR：2019年12月の再構成計画メンバーSPWR：他の再構成料金メンバー2022-01-020000867773SPWR：2019年12月の再構成計画メンバー2022-01-020000867773米国-公認会計基準：その他の再構成メンバー2022-01-02SPWR：サプライヤー00008677732021-10-042022-01-020000867773SPWR：EmphaseEnergyMember2022-01-020000867773SPWR：OhmConnectInvestmentMember2022-04-030000867773SPWR：OhmConnectInvestmentMember2022-01-020000867773SPWR：SeaBrightInvestmentMember2022-04-030000867773SPWR：SeaBrightInvestmentMember2022-01-020000867773SPWR：OtherEquityInvestments準備が整っていない公平な価値を決定するメンバー2022-04-030000867773SPWR：OtherEquityInvestments準備が整っていない公平な価値を決定するメンバー2022-01-020000867773SPWR：SunStrongCapitalHoldingsMembers2022-04-030000867773SPWR：SunStrongCapitalHoldingsMembers2022-01-020000867773SPWR：DoradoDevelopmentPartnersMembers2022-04-030000867773SPWR：DoradoDevelopmentPartnersMembers2022-01-020000867773SPWR：SunStrongPartnersMember2022-04-030000867773SPWR：SunStrongPartnersMember2022-01-020000867773SPWR：EquityMethodInvestmentwith FairValueOptionMembers2022-04-030000867773SPWR：EquityMethodInvestmentwith FairValueOptionMembers2022-01-020000867773SPWR：DoradoDevCoMemberアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではない2022-03-3100008677732022-03-310000867773米国-GAAP：株式投資方法非統合投資またはグループメンバー2022-01-032022-04-030000867773アメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではないSPWR：SunStrongCapitalHoldingsMembers2022-01-032022-04-030000867773アメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではないSPWR：SunStrongCapitalHoldingsMembers2021-01-042021-04-040000867773アメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではないSPWR：SunStrongCapitalHoldingsMembers2022-04-030000867773アメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではないSPWR：SunStrongCapitalHoldingsMembers2022-01-020000867773SPWR：SunStrongAndSunStrongPartnersMemberSPWR：Investeesメンバとの取引2022-04-030000867773SPWR：SunStrongAndSunStrongPartnersMemberSPWR：Investeesメンバとの取引2022-01-020000867773SPWR：SunStrongAndSunStrongPartnersMemberSPWR：Investeesメンバとの取引2022-01-032022-04-030000867773SPWR：SunStrongAndSunStrongPartnersMemberSPWR：Investeesメンバとの取引2021-01-042021-04-040000867773アメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバーSPWR：SolarSailMember2022-01-032022-04-030000867773アメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバーSPWR：SolarSailMember2021-01-042021-04-040000867773アメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバーSPWR：SolarSailMember2022-04-030000867773アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバーアメリカ公認会計基準：資源メンバーSPWR：A 400 DebenturesDue 2023メンバー2022-04-030000867773アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバーアメリカ公認会計基準：資源メンバーSPWR：A 400 DebenturesDue 2023メンバー2022-01-020000867773アメリカ公認会計基準：資産保証証券化融資と売掛金メンバーアメリカ公認会計基準：資源メンバー2022-04-030000867773アメリカ公認会計基準：資産保証証券化融資と売掛金メンバーアメリカ公認会計基準：資源メンバー2022-01-020000867773SPWR：安全な港のメンバーアメリカ公認会計基準：資源メンバー2022-04-030000867773SPWR：安全な港のメンバーアメリカ公認会計基準：資源メンバー2022-01-020000867773アメリカ公認会計基準：資源メンバー2022-04-030000867773アメリカ公認会計基準：資源メンバー2022-01-020000867773アメリカ公認会計基準：非資源メンバーSPWR：サプライヤー融資とその他の債務メンバー2022-04-030000867773アメリカ公認会計基準：非資源メンバーSPWR：サプライヤー融資とその他の債務メンバー2022-01-020000867773アメリカ公認会計基準：非資源メンバー2022-04-030000867773アメリカ公認会計基準：非資源メンバー2022-01-020000867773アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバーSPWR：A 400 DebenturesDue 2023メンバー2022-04-030000867773アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバーSPWR：A 400 DebenturesDue 2023メンバー2022-01-020000867773SPWR：2011年9月会員信頼書US-GAAP：LetterOfCreditMemberSPWR：ドイツ銀行のメンバー2011-09-300000867773SPWR：2011年9月会員信頼書US-GAAP：LetterOfCreditMemberSPWR：ドイツ銀行のメンバー2022-04-030000867773SPWR：2011年9月会員信頼書US-GAAP：LetterOfCreditMemberSPWR：ドイツ銀行のメンバー2022-01-020000867773US-GAAP：LetterOfCreditMemberSPWR：2021年10月LetterOfCreditMemberSPWR：BankOfTheWestMember2021-10-310000867773US-GAAP：LetterOfCreditMemberSPWR：2021年10月LetterOfCreditMemberSPWR：BankOfTheWestMember2022-04-030000867773US-GAAP：LetterOfCreditMemberSPWR：2021年10月LetterOfCreditMemberSPWR：BankOfTheWestMember2022-01-020000867773アメリカ公認会計基準：Corporation JointVentureMembersSPWR：MaxeonSolarMember2022-01-032022-04-030000867773アメリカ公認会計基準：Corporation JointVentureMembersSPWR：MaxeonSolarMember2021-01-042021-04-040000867773アメリカ公認会計基準：Corporation JointVentureMembersSPWR：MaxeonSolarMember2022-04-030000867773アメリカ公認会計基準：Corporation JointVentureMembersSPWR：MaxeonSolarMember2022-01-020000867773アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2021-01-042021-04-040000867773アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2022-01-032022-04-030000867773米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-032022-04-030000867773米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-042021-04-040000867773SPWR：A 0.875債務2021年月2022-04-030000867773SPWR：A 0.875債務2021年月2022-01-032022-04-030000867773SPWR：A 0.875債務2021年月2021-01-042021-04-040000867773SPWR：A 400 DebenturesDue 2023メンバー2022-04-030000867773SPWR：A 400 DebenturesDue 2023メンバー2022-01-032022-04-030000867773SPWR：A 400 DebenturesDue 2023メンバー2021-01-042021-04-040000867773米国-GAAP：販売コストメンバー2022-01-032022-04-030000867773米国-GAAP：販売コストメンバー2021-01-042021-04-040000867773米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2022-01-032022-04-030000867773米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-01-042021-04-040000867773アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2022-01-032022-04-030000867773アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2021-01-042021-04-04
カタログ表


アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549

表 10-Q

☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末までApril 3, 2022

あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

そこからの過渡期について

依頼書類番号：001-34166


https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/867773/000086777322000029/spwr-20220403_g1.gif
SunPower社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

デラウェア州94-3008969
(法団または組織の州またはその他の管轄区域)(国際税務局雇用主身分証明書番号)
リオロバーズ51号サンノゼカリフォルニア州95134
(主な行政事務室住所)(郵便番号)

(408) 240-5500
(登録者の電話番号、市外局番を含む)

_________________________________________

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引記号所在する取引所名を登録する
普通株は、1株当たり0.001ドルですSPWRナスダック株式市場有限責任会社

登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)条が提出を要求したすべての報告書を再選択マークで示すかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要求を遵守してきたはい、そうです  x No o

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです  x No o

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
大型加速ファイルサーバ☒ファイルマネージャを加速する☐
新興成長型会社☐非加速ファイルサーバ☐
規模の小さい報告会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守するo

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違いますx

登録者の普通株の流通株総数April 29, 2022かつては…173,862,474.

1
カタログ表

SunPower社
2022年4月3日現在の四半期レポート10-Q

カタログ表
ページ
第1部財務情報
第1項。
財務諸表(監査なし)
3
簡明総合貸借対照表
3
簡明総合業務報告書
4
簡明総合包括収益表
5
簡明合併権益表
6
キャッシュフロー表簡明連結報告書
8
簡明合併財務諸表付記
9
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
32
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
42
第四項です。
制御とプログラム
42
第2部：その他の情報
第1項。
法律訴訟
43
第1 A項。
リスク要因
43
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
45
第六項です。
陳列品
46
サイン
47


2
カタログ表

第1部財務情報

第1項財務諸表


SunPower社
簡明総合貸借対照表
(千単位で、株式額面を除く)
(未監査)

 April 3, 20222022年1月2日
資産
流動資産：
現金と現金等価物$142,250 $123,735 
制限された現金と現金等価物、今期の部分2
681 691 
短期投資308,835 365,880 
売掛金純額1
116,354 121,268 
契約資産35,721 25,994 
棚卸しをする245,612 214,432 
仕入先への前払い、当期分2,685 462 
前払い費用と他の流動資産1
128,271 100,212 
非連続業務の流動資産1
179,484 120,792 
流動資産総額1,159,893 1,073,466 
制限現金と現金等価物、当期分を差し引く2
12,857 14,887 
財産·工場·設備·純価値42,495 33,560 
経営的リース使用権資産30,337 31,654 
リース太陽光発電システム、正味価値44,550 45,502 
商誉126,338 126,338 
その他無形資産、純額24,776 24,879 
その他長期資産129,529 156,994 
非連続業務の長期資産— 47,526 
総資産$1,570,775 $1,554,806 
負債と権益  
流動負債：  
売掛金1
$179,069 $138,514 
負債を計算すべきである1
129,569 101,980 
賃貸負債を経営し、今期の部分11,439 10,753 
契約負債、流動部分1
66,127 62,285 
短期債務107,863 109,568 
転換可能債券、流動部分1
423,987 — 
生産停止業務の流動負債1
138,153 86,496 
流動負債総額1,056,207 509,596 
長期債務338 380 
転換可能債務、流動分を差し引いた純額1
— 423,677 
賃貸負債を経営し，当期分を差し引く26,215 28,566 
契約負債、当期分を差し引く19,059 18,705 
その他長期負債1
109,295 141,197 
操業停止の長期負債1
— 42,661 
総負債1,211,114 1,164,782 
引受金及び又は有事項(付記9)
株本：  
優先株、$0.001額面価値10,000ライセンス株；ありません2022年4月3日現在と2022年1月2日現在発行·未返済
— — 
普通株、$0.001額面は367,500ライセンス株；187,652発行済みおよび発行済み株式173,8462022年4月3日現在の流通株186,452発行済みおよび発行済み株式173,0522022年1月2日現在の既発行株
174 173 
追加実収資本2,719,927 2,714,500 
赤字を累計する(2,150,083)(2,122,212)
その他の総合収益を累計する11,170 11,168 
在庫株、コストで計算します13,8072022年4月3日現在の普通株式13,4012022年1月2日までの普通株
(222,573)(215,240)
株主権益総額358,615 388,389 
付属会社の非持株権益1,046 1,635 
総株359,661 390,024 
負債と権益総額$1,570,775 $1,554,806 

1 私たちはダールとその共同経営会社、マイ盛太陽エネルギー技術有限公司(“マイ盛太陽エネルギー”)と、私たちが直接株式投資を持つ未合併実体との取引の関連先残高を持っています。これらの関連側残高は、バランスシートを簡明に連結する“売掛金、純額”、“前払い費用及びその他の流動資産”、“売掛金”、“計上すべき負債”、“転換可能債務流動部分”、“契約負債流動部分”、“転換可能債務減算流動部分”、“その他の長期負債”、“非持続経営流動資産”、“非持続経営流動負債”、“非持続経営長期負債”の財務諸表項目に記録されている(付記3、付記9参照、付記10、付記11、付記12).

2 簡略化された総合貸借対照表の“限定的現金および現金等価物、当期部分”および“限定的現金および現金等価物、当期部分”財務諸表行プロジェクトに含まれる金額を減算することは、融資、分配、信用証融資、および他の項目の関連する現金取引を含む様々な財務義務のために予約された現金残高を含む.


付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
3
カタログ表


SunPower社
簡明総合業務報告書
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
(未監査)

 3か月まで
 April 3, 2022April 4, 2021
総収入$350,277 $240,136 
収入総コスト277,968 194,170 
毛利72,309 45,966 
運営費用：
研究開発1
5,010 4,624 
販売、一般、行政76,996 42,267 
再編成費用(信用)627 3,766 
(収益)住宅賃貸資産の販売損失と減額— (226)
(収入)移行サービス協定からの費用，純額1
266 (3,087)
総運営費82,899 47,344 
営業収入(赤字)(10,590)(1,378)
その他(費用)収入、純額：
利子収入42 52 
利子支出1
(5,044)(7,027)
その他、純額1,444 (44,515)
その他の収入，純額(3,558)(51,490)
所得税前経営収入(赤字)(14,148)(52,868)
所得税収益(準備金)11,643 5,126 
経営継続純収入(2,505)(47,742)
所得税前非継続経営所得1
(26,298)(1,854)
非持続経営からの所得税収益(準備金)343 98 
非持続経営の純収入，税引き後純額(25,955)(1,756)
純収益(28,460)(49,498)
非持株権益に起因する持続的な経営純損失(収益)339 595 
非持株権益に起因する非持続経営純損失(収益)250 518 
非持株権益は純損失を占めなければならない589 1,113 
株主が経営を続ける純収入(2,166)(47,147)
株主非継続経営の純収入(25,705)(1,238)
株主は純収益を占めるべきだ$(27,871)$(48,385)
株主は1株当たり純(損失)収益を占めるべきである−基本的な状況：
継続的に運営する$(0.01)$(0.28)
生産経営を停止する$(0.15)$(0.01)
1株当たりの純収益--基本
$(0.16)$(0.29)
1株当たり株主は純(損失)収益を占めるべきである−希釈後：
継続的に運営する$(0.01)$(0.28)
生産経営を停止する$(0.15)$(0.01)
1株当たり純収益-希釈後収益
$(0.16)$(0.29)
加重平均株価：
基本的な情報173,376 171,200 
薄めにする173,376 171,200 

1 私たちはダダールとその関連会社、美盛太陽エネルギーおよび非合併実体と関連取引があり、私たちはこれらの実体の中で直接株式投資があります。これらの関連側取引は，我々の簡明総合経営報告書に記載されている“収入：太陽光発電システムおよび部品”，“運営支出：研究開発”，“運営支出：(収入)費用移行サービスプロトコル，純額”，“その他収入(支出)，純額：利息支出”と“非持続業務所得税前収入(損失)”財務諸表項目に記録されている(付記3，付記10と付記12参照)。


付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
4
カタログ表


SunPower社
簡明総合包括収益表
(単位：千)
(未監査)

 3か月まで
April 3, 2022April 4, 2021
純収益$(28,460)$(49,498)
他の包括的収益(損失)の構成要素：
翻訳調整2 (2)
派生ツールの純変動— 147 
所得税収益(準備金)— (47)
その他全面収益合計2 98 
総合収益総額(28,458)(49,400)
非持株権の総合損失(収益)に起因することができる589 1,113 
株主は総合収益を占めなければならない$(27,869)$(48,287)


付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

5
カタログ表


SunPower社
簡明合併権益表
(単位：千)
(未監査)


 普通株     
 株価値があるその他の内容
支払い済み
資本		財務局
在庫品		その他を累計する
総合収益(赤字)		赤字を累計する合計する
株主の
権益		付属会社の非持株権益総株
2022年1月2日の残高173,051 $173 $2,714,500 $(215,240)$11,168 $(2,122,212)$388,389 $1,635 $390,024 
純収益(赤字)— — — — — (27,871)(27,871)(589)(28,460)
その他総合収益— — — — 2 — 2 — 2 
従業員に制限株を発行し，解約後の純額1,201 1 — — — — 1 — 1 
株に基づく報酬費用— — 5,427 — — — 5,427 — 5,427 
在庫株を購入する(407)— — (7,333)— — (7,333)— (7,333)
2022年4月3日の残高173,845 $174 $2,719,927 $(222,573)$11,170 $(2,150,083)$358,615 $1,046 $359,661 



6
カタログ表



SunPower社
簡明合併権益表
(単位：千)
(未監査)


 普通株     
 株価値があるその他の内容
支払い済み
資本		財務局
在庫品		その他を累計する
総合収益(赤字)		赤字を累計する合計する
株主の
権益		付属会社の非持株権益総株
2021年1月3日の残高170,428 $170 $2,685,920 $(205,476)$8,799 $(2,085,246)$404,167 $2,319 $406,486 
純収益(赤字)— — — — — (48,385)(48,385)(1,113)(49,498)
その他総合収益— — — — 98 — 98 — 98 
従業員に制限株を発行し，解約後の純額1,908 2 — — — — 2 — 2 
株に基づく報酬費用— — 5,437 — — — 5,437 — 5,437 
債券·債券転換4 — 155 — — — 155 — 155 
在庫株を購入する(76)— — (2,120)— — (2,120)— (2,120)
その他の調整— — (89)— — 392 303 — 303 
2021年4月4日の残高172,264 $172 $2,691,423 $(207,596)$8,897 $(2,133,239)$359,657 $1,206 $360,863 



付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
7
カタログ表


SunPower社
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(単位：千)
(未監査)
    
3か月まで
 April 3, 2022April 4, 2021
経営活動のキャッシュフロー：
純収益$(28,460)$(49,498)
純(損失)収入と経営活動で使用される現金純額を調整する：
減価償却および償却4,665 2,849 
株に基づく報酬5,427 5,437 
非現金利子支出726 1,505 
株式投資(収益)が損する(1,315)44,730 
売却投資の損失— (1,162)
所得税を繰延する(13,750)(3,901)
その他、純額845 (5,280)
経営性資産と負債変動状況：
売掛金(12,354)4,114 
契約資産(6,519)487 
棚卸しをする(35,081)(8,271)
プロジェクト資産2,892 9,197 
前払い費用と他の資産(86,502)1,429 
経営的リース使用権資産2,415 2,875 
仕入先への前払い(2,222)(3,852)
支払すべき帳簿その他の負債41,444 (24,152)
契約責任22,066 (13,461)
リース負債を経営する(3,027)(3,429)
経営活動のための現金純額(108,750)(40,383)
投資活動によるキャッシュフロー：
家屋·工場·設備を購入する(8,636)(1,964)
ソフトウェア開発コスト投資(1,521)— 
太陽エネルギーシステムに支払われた現金— (635)
投資で受け取った現金を売る— 1,200 
持分投資のための現金(7,000)— 
株式投資で得られた収益149,830 — 
非合併被投資者の投資のための現金(154)— 
投資活動提供の現金純額132,519 (1,399)
資金調達活動のキャッシュフロー：
銀行ローンや他の債務からの収益は21,458 71,323 
銀行の融資やその他の債務を返済する(23,944)(35,076)
訴追権のない住宅·商業融資債務の償還— (9,713)
制限付き株の源泉徴収義務を負うために株を購入する(7,332)(2,118)
融資活動が提供する現金純額(9,818)24,416 
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響— — 
現金、現金等価物、および制限的現金純増加(減少)13,951 (17,367)
期初現金、現金等価物、および限定現金148,613 246,804 
現金、現金等価物、制限された現金、期末$162,564 $229,437 
非連続性トラフィックを含む、現金、現金等価物、および限定的な現金を簡明な統合貸借対照表と照合する
現金と現金等価物$142,250 $213,105 
制限された現金と現金等価物、今期の部分681 10,928 
制限現金と現金等価物、当期分を差し引く12,857 5,404 
非持続的な経営からの現金、現金等価物、および制限された現金6,776 — 
現金総額、現金等価物、制限された現金$162,564 $229,437 
キャッシュフロー情報の追加開示：
負債から資金を提供する財産·工場·設備購入$922 $1,647 
賃貸義務と引き換えに使用権資産$877 $11,528 
利子を支払う現金$9,874 $11,437 
所得税の現金を納める$250 $39 



付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
8
カタログ表

簡明合併財務諸表付記(未監査)

注1重要会計政策の組織とまとめ

組織する

SunPower Corporation(その子会社“SunPower”、“会社”、“私たち”、“私たち”あるいは“私たちの”)はリードする太陽エネルギー技術とエネルギーサービスプロバイダであり、一連のハードウェア、ソフトウェアと融資オプション及び“スマートエネルギー”解決方案を通じて、主にアメリカとカナダの顧客に全面的に統合された太陽エネルギー、貯蔵と家庭エネルギー解決方案を提供する。私たちのスマートエネルギー計画は、家庭、建築、電力網に多層知能制御を追加することを目的としています。これらはすべて使いやすい顧客インタフェースを介して個人化されています。我々は米国分散発電(DG)貯蔵とエネルギーサービス市場の先頭者であり、顧客に電力消費の制御と停電時の弾力性を提供するとともに、住宅主と企業のためにコストを節約する。私たちの販売ルートには、住宅市場で運営されている設置と非設置販売店や転売業者の強力なネットワークと、最終顧客への直接販売に取り組んでいる才能あふれるやる気あふれる内部販売チームが含まれています。私たちは持続的な革新、製品開発、投資に集中することで、同時に私たちの顧客体験と文化を強化し、私たちの業務の発展に取り組んでいます。SunPowerはダダールエネルギー太陽エネルギー会社(“ダダール”、前身はダール太陽国際社)とダダルエネルギー電力ホールディングス(“ダダールGaz”、前身はダダル電力ホールディングスフランス)の多数の株式子会社で、両社ともダダル(“ダダール”、前身はダールSE)(注3参照)の子会社である. ダールとダールとの取引”).

2022年2月6日、吾らはデラウェア州有限責任会社及びダールの完全資本付属会社TotalEnergy Renewables USA，LLC(“TotalEnergy Renewables”)と我々の商業及び工業解決方案(“C&I解決策”)業務を売却することについて株式購入協定(“最終合意”)に署名した。最終合意で規定された条項と考慮事項に基づいて、TotalEnergy Renewablesは、我々のC&Iソリューション業務の発行済みおよび発行された普通株を総現金対価格#ドルで買収する190.0この費用は、現金、負債、運営資本の黒字/不足、取引費用を含むいくつかの調整が必要だ。私たちは最高の報酬を得ます60.02022年2月6日から6月30日までの間に何らかの立法行動をとれば、100万ドルの現金が得られる。

今回の売却は、売却準備前にある法人実体の内部再編を含む慣例成約条件を遵守する必要があり、2022年度第2四半期末までに完成する予定だ。販売対象製品は、ASC 205−20ガイドラインの“非持続的経営”として分類された基準に適合する。注2を参照してください生産運営を停止するもっと詳細を知っています。

流動性

私たちの現金と現金等価物は、財務諸表の発行日から12ヶ月以内に私たちの#ドルを返済することを含む私たちの義務を履行するのに十分だと信じています425.0百万4.002023年に満期となる優先転換可能債券の割合(“4.002023年満期債券パーセンテージ“)、$100.0このうち100万ドルはTotalEnergyが保有しており，2023年1月15日に満期となる。所持者4.002023年満期の債券は権利を行使することができ、満期までのいつでも現金返済ではなく、私たちの普通株に転換することができる。債務返済の義務を果たさせるために4.00%の債券は2023年に満期になり、私たちは恩相エネルギー会社(“恩相”)の普通株を売却する収益、運営によって生成された現金、および私たちのC&Iソリューション事業をTotalEnergie Renewablesに売却する収益を使用することができます。C&I Solutionsの売却は，売却準備の前にある法人エンティティの内部再構成を含む慣例の成約条件を遵守する.私たちは現在、2022年度第2四半期に売却が完了すると予想している。また、過去には、他の融資源(例えば資本市場への参入)の確保や、他のコスト削減措置の実施、未承諾支出の延期により流動資金を発生させ、流動性需要を満たしていた。必要であれば、これらの行動は私たちの根拠を履行するために十分な収益をもたらすと信じています4.002023年に満期された債券の割合。しかし，上記の流動資金が発生した行動の結果，あるいはこれらの行動が現在計画されているように予想される流動資金が発生するかどうかを確実に予測することはできない。

過去、私たちは特定の債務を再融資して期限を延長したことがある；しかし、保証はできない4.002023年満期の債券は、満期時または受け入れ可能な条項で十分に義務を履行するために、再融資または満期日を延長します。

9
カタログ表

陳述と準備の基礎
    
合併原則

添付されている簡明総合財務諸表は吾らがアメリカ(“アメリカ”或いは“アメリカ”)公認会計原則及び当該などの会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に基づいて作成し、中期財務資料を提供し、そしてSunPower、私たちのすべての付属会社及び特殊目的実体の勘定を含み、状況に応じて決定される。すべての会社間取引と残高は合併で販売された。本報告に掲載されている財務資料は監査されておらず、著者らの管理層が正常な経常的な性質のすべての調整に属すると考えていることを反映しており、これらの調整は提出された期間の業績を公平に陳述するために必要である。2022年1月2日の総合貸借対照表データは、2022年1月2日までの財政年度のForm 10-K年度報告書に含まれる監査された総合財務諸表からであり、この報告書は、2022年2月25日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出されるが、米国公認会計基準が要求するすべての開示は含まれていない。簡明総合財務諸表は、2022年1月2日現在の財政年度のForm 10−K年度報告書に含まれる監査された総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。2022年4月3日までの3ヶ月間の経営業績は、2022年度または任意の他の今後の時期の予想結果を示すとは限らない。

私たちは12月31日に最も近い日曜日に終わる52週から53週の財政年度を持っている。したがって、5年または6年ごとに53週の財政年度になるだろう。本事業年度(2022年度)および前期(2021年度)はいずれも52週の事業年度である。2022年度第1四半期は2022年4月3日に終了し、2021年度第1四半期は2021年4月4日に終了した。

経営陣の見積もりでは

アメリカ公認会計原則に基づいて簡明総合財務諸表を作成する時、当社の管理層は推定と仮定を行い、このような簡明な総合財務諸表及び付記によって報告された資産及び負債額及び或いは有資産及び負債の開示に影響を与える必要がある。私たちの推定は歴史的経験と他の様々な合理的な仮定に基づいている。私たちの実際の財務結果は予想と大きく違うかもしれない。これらの簡明な連結財務諸表の重要な推定には、収入確認、特に債務履行の性質と履行時間、債務履行の独立販売価格および可変対価格、入金履歴回収率に影響を与えるマクロ経済要因、在庫およびプロジェクト資産減記、長期資産と営業権減額、特に割引率と将来のキャッシュフローを含む評価仮説の推定、割引率および将来のキャッシュフローを含む投資の公正価値、公正価値選択権を適用する株式投資および他の金融商品を含む投資の公正価値、企業合併で得られた商業権および無形資産の推定値、企業合併中または価格に対する評価値、担保や訴訟などの事項の評価値、賃貸負債を割引するための増分借入金利、顧客および他の当事者に提供される賠償の公正な価値、および所得税および税収推定免税額。

市場情報を細分化する

C&Iソリューション業務は非連続業務に分類されているため，我々は現在単一の運営部門で運営しており，住宅顧客に太陽エネルギーシステムやサービスを提供している。我々の行政総裁は首席運営決定者(“CODM”)として機能や収入源ごとに財務資料を審査しているが，資源の配分や全体の業務表現の検討のために，総合的な基礎の上で業務を考えている。

選定された重要会計政策の概要
    
以下の重要会計政策は、2022年1月2日までの財政年度のForm 10−K年度報告における重要会計政策の更新である。我々の重要会計政策の完全リストについては、2022年1月2日までの財政年度のForm 10−K年度報告を参照されたい。以下の開示を除いて、私たちの重大な会計政策には他に大きな変動はない

10
カタログ表

小売分割払い契約売掛金純額

2021年度第4四半期にSunPower Financialを発売しましたＴＭより多くの住宅主に再生可能エネルギーを負担させ、より大きな資格を有する一連の新金融商品を提供することにより、サービス不足の人口を獲得する機会を増加させることを目的とする。このサービスは、小売分割払い契約を締結することと、負担できる金利で私たちの顧客に長期ローンを提供し、彼らの購入に資金を提供する販売太陽エネルギーシステムとを含む。これらの住宅ローン契約は顧客に信用を提供することができて、彼らが購入した太陽エネルギーシステムの費用を支払うことができます。分割払いの期限は通常20 - 25何年もです。

これらの小売分割払い契約を販売することに係る太陽光発電システムの収入は、他の契約と同様であり、太陽光発電システムが完全に設置され、管轄権を有する当局から最終許可を得た場合、契約下での履行義務はこの時点で完了しており、顧客は太陽光発電システム所有権の重大なリスクとリターンを保持していると考えられるからである。また、ASC 606によれば、取引先と契約した収入これらの売掛金の長期的な性質を考慮して、重要な融資部分が存在すると考えられている。取引価格を調整し，繰延契約開始時の重大融資部分を定量化し，使用した割引率は契約開始時の実体とその顧客間の単独融資取引を反映する.重大融資部分金額を繰延し、契約期間内の収入であることを確認する。私たちは利息収入を収入として確認します。契約は私たちの太陽光発電システムの販売と私たちの日常業務活動に関係しているからです

2022年4月3日現在、基本契約支払条項によると、売掛金は流動資産と非流動資産に分類され、我々の縮小総合貸借対照表では“売掛金純額”および“その他の長期資産”に分類される。私たちはいくつかの第三者金融機関との契約の再融資を積極的に求めている。

最近採用された会計公告

2020年8月、財務会計基準委員会(FASB)はASU 2020-06を発表した債務--転換および他のオプションを有する債務(特別テーマ470-20)および派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自己資本における契約(特別テーマ815-40)、エンティティ自己資本における変換可能な手形および契約の会計修正案は、変換可能債務ツールおよび転換可能優先株のための会計モードの数を減少させ、宿主契約から個別に確認される組み込み変換特徴を減少させる。ASU 2020-06は遅くとも2022年度第1四半期に有効です。2021年度第1四半期より早く採用することを許可し、ASUをさかのぼって応用すべきである。私たちは2022年度第1四半期にASUを採用した。この採択は私たちの総合財務諸表と関連開示に何の影響もない。

注2生産経営を停止する

2022年2月6日、我々はデラウェア州の有限責任会社、ダダールの完全子会社TotalEnergy Renewablesと最終合意に調印し、私たちのC&Iソリューション事業を売却した。最終合意の条項と考慮事項に基づいて、TotalEnergie Renewablesは、我々のC&Iソリューション業務の発行済みおよび発行された普通株式を総現金対価格#ドルで買収する190.0この費用は、現金、負債、運営資本の黒字/不足、取引費用を含むいくつかの調整が必要だ。私たちは最高の報酬を得ます60.02022年2月6日から6月30日までの間に何らかの立法行動をとれば、100万ドルの現金が得られる。今回の売却は、売却準備前にある法人実体の内部再編を含め、通例成約条件の制限を受け、2022年度第2四半期に完成する見通しだ

会計基準によると、最終合意の調印に伴い、C&Iソリューション業務は現在非連続性業務として列報されており、今回の売却は著者らの業務の戦略転換を代表し、私たちの現在と歴史の財務業績に重大な影響を与えた。列報されたすべての期間において、C&I Solutionsの財務結果は、簡明総合経営報告書に非持続性業務の純収益と、簡明総合貸借対照表に非持続的業務の資産と負債とを列記する。

11
カタログ表

次の表は、2022年4月3日と2022年1月2日までのC&I Solutionsの資産と負債を示し、簡明な連結貸借対照表上で非持続的な業務としての資産と負債を示している

 April 3, 20222022年1月2日
資産
流動資産：
現金と現金等価物$1,367 $3,395 
制限された現金と現金等価物、今期の部分2,970 3,466 
売掛金純額21,945 5,522 
契約資産52,649 55,673 
棚卸しをする32,461 28,561 
仕入先への前払い、当期分2,814 2,813 
プロジェクト資産-工場と土地、現在の部分10,173 8,105 
前払い費用と他の流動資産14,290 13,257 
非連続業務の流動資産総額138,669 120,792 
制限現金と現金等価物、当期分を差し引く2,439 2,439 
財産·工場·設備·純価値1,615 1,734 
経営的リース使用権資産27,351 27,572 
その他長期資産9,410 15,781 
生産停止業務総資産1
$179,484 $168,318 
負債.負債 
流動負債： 
売掛金$27,345 $38,541 
負債を計算すべきである21,583 16,895 
賃貸負債を経営し、今期の部分844 1,400 
契約負債、流動部分44,581 26,559 
短期債務2,778 3,101 
非連続業務の流動負債総額97,131 86,496 
賃貸負債を経営し，当期分を差し引く10,271 10,200 
契約負債、当期分を差し引く8,943 9,096 
その他長期負債21,808 23,365 
生産停止業務負債総額1
$138,153 $129,157 

1 C&Iソリューション事業の売却が可能であり、2022年度第2四半期に完了することが予想されるため、2022年4月3日現在のすべての非持続型事業の資産及び負債は、我々の簡明な合併貸借対照表に“非持続型業務の流動資産”及び“非持続型業務の流動負債”の形で示されている。

12
カタログ表

以下の表にC&Iソリューション会社の対応時期の簡明総合経営報告書の中で非連続性業務列紙としての財務結果を示す

 3か月まで
April 3, 2022April 4, 2021
総収入$28,454 $66,262 
収入総コスト45,030 62,354 
毛利(損)(16,576)3,908 
運営費8,350 5,868 
営業収入(赤字)(24,926)(1,960)
その他の収入，純額(1,372)106 
所得税前収益(26,298)(1,854)
所得税収益(準備金)343 98 
非持続経営の純収入，税引き後純額(25,955)(1,756)
非持株権益の非持続的経営純損失に起因する250 518 
株主非継続経営の純収入$(25,705)$(1,238)

次の表に非連続業務の重大な非現金項目と資本支出を示します

 3か月まで
April 3, 2022April 4, 2021
減価償却および償却$51 $1,746 
株に基づく報酬$26 $662 
売却投資の損失$— $(1,162)

注3ダールとダールとの取引

2011年6月にダダールは現金買収要約を完了しました60普通株流通株の%で、価格は$でした23.251株当たり、総コストは約$です1.4十億ドルです。2011年12月、私たちはダールと私募契約を締結し、ダールはその合意に基づいてダールを購入し、私たちはダダルを発行して販売した18.6百万株私たちの普通株、買い取り価格は$です8.80ダールの所有権を約1株に増加させました66私たちがこの日までに普通株式を発行した割合を占める。2022年4月3日現在、ダールとその関連会社が発行した普通株に対する所有権は約イリー51%です。Maxeon Solar Technologies，Ltd.(“Maxeon Solar”)が2020年8月26日に分割(“分割”)を完了した後、ダールはMaxeon Solarに比例配分された普通株を獲得し、SunPowerの株式を持つ割合は変わらない。

従属協定

二零一一年四月、吾らと道ダルは管限ダールと吾らとの関係の付属協定(“付属協定”)を締結した。連営合意で規定されている停止期間(“停止期間”)が満了する前に、いくつかの例外的な場合を除いて、道ダル、道ダルおよび彼などのそれぞれの連合会社およびいくつかの他の関連側(総称して“ダールグループ”)は、ダール集団実益吾などのいくつかのハードルを超えるいかなる取引達成を招くことができず、任意の第三者との議論を求めたり、私たちなどの独立した役員、高級職員または従業員に道ダールグループの任意のポーズ制限を適用することを要求したりしてはならない。ダダールが持っていた株が15私たちの所有権は百パーセントです。

付属協定はダールグループが買収要約や合併を求めて買収を行う能力に何らかの制限を加えている100ダールグループの譲渡能力に制限が加えられています40私たちの流通株や投票権の%以上を、ダールの直接または間接付属会社ではない単一の人やグループに売却する。休止期間中、ダールグループのどのメンバーも依頼書を募集したり、役員選挙に関する選挙活動に参加したりしてはならない(“取締役会”)。

13
カタログ表

共同契約は、ダールが私たちが発行した任意の新しい証券に対してその百分率所有権を維持する権利を与え、ダダルは公開市場でまたは利害関係のない株主との私的取引で株を購入することもできるが、いずれの場合もいくつかの制限を受けている

付属協定は、ダダールが任命した取締役以外の取締役承認を必要とする特定の行動や、ダール株主の承認を必要とする他の行動を規定するなど、我々と我々の取締役会が何らかの行動をとる能力にも制限を加えている

2021年4月19日、ダールと付属協定改正案(“4月付属協定改正案”)を締結した。4月の付属協定改正案には，我々の取締役会は含まれることになっている11人メンバーは私たちの社長とCEO、私たちの過去のCEO(“ヴェルナーさん”)で構成されています”), 6人ダールが指定した役員と三つ非道ダール-指定取締役。ダダールとTotalEnerの制御された子会社が投票権のある証券を持っていればダールの取締役会メンバー数がいくつかのハードルを下回った場合、ダールが指定する権利のある取締役会メンバー数は従属協定の規定に従って減少する。4月の付属合意修正案によると、ヴェルナー氏は2021年11月1日に取締役会メンバーを辞任した。2021年10月29日、取締役会が再開することが規定されている付属協定のさらなる改正(“10月付属協定改正案”)を締結しました本駅11人メンバーの任期は2022年3月31日までで、任命を許可するNT番目、共1つはワーナー氏が取締役会から辞任したことによる穴を埋めるために独立役員を増やし、2021年12月31日に補填した。10月の付属協定改正案は、2022年3月31日以降、取締役会が再開することをさらに規定しています9人議員の皆さんその時1つは独立役員と1つはダールが指定した人は取締役会を辞めるだろう。先に明らかにしたように2022年3月31日には1つは独立役員と1つは完全に指定された人は取締役会を辞めて取締役会に回復しました9人その日までのメンバー

協力協定

2020年12月に“戦略的協力枠組み協定”を締結しました“ダールとの協力協定“)は、将来のある商業太陽エネルギープロジェクトの開発と販売における私たちとダダルとの持続的な関係を規範化した。協力協定は、あるプロジェクトの共同開発の潜在力に基礎を築き、将来の機会と投資量を提供するために、ダールとソーラープロジェクトへの投資を拡大させることを可能にしている

他の事項を除いて、協力協定は以下のように規定されている
•私たちはダールにいくつかのプロジェクトを提供し、あらかじめ合意されたモデル指標に従って販売する能力がある
•私たちは建築コストの無請求権融資を得ることができます
•プロジェクト開発サイクルにおける様々なマイルストーンの実現に伴い、開発費の融資を受けることができる
•ダールやその付属会社に売却されたプロジェクトに各種アフターサービスを提供する独占経営権
•私たちはダールが開発したいくつかの下流発電プロジェクトでEPCサービスを提供する権利がある。

協力協定は別途終了しない限り、2023年12月31日まで有効である。このプロトコルの義務は，我々のC&I解決策業務をTotalEnergie Renewablesに売却する最終プロトコルとともに移行する.

4.002023年満期の債券の割合

2015年12月私たちは$を発行しました425.0私たちの元金は百万ドルです4.002023年に満期された債券の割合。元金総額は#ドルです100.0百万ドルの4.00ダールは2023年に満期になった債券の割合を買収した。2016年7月15日から、半年ごとに利息を支払います。それは..4.002023年満期の債券は、いつでも私たちの普通株の株式に変換することができます。 発行時には4.002023年満期債券の割合は、債券元金1，000ドルあたり32.7568株普通株(初期転換価格約1，000ドルに相当)を保有している30.531株当たり)。 2020年9月1日に発効した分割発効後、転換率は1，000ドルあたり債券元金40.1552株普通株(約1，000ドルの転換価格に相当)に調整された24.90ダダールに最も多くの買収を提供しました4,015,515私たちの普通株の株。転換率調整の通知は債券を管理する条項に基づいて受託者富国銀行国家協会に送付された4.002023年に満期された債券の割合。適用される変換率は、管理のような根本的な変化を含む場合によってはさらに調整される可能性がある4.002023年に満期された債券の割合。先に買い戻したり転換したりしなければ4.002023年満期の債券は2023年1月15日に満期になる。我々がこれから販売するC&Iソリューション業務と、それによって生じるこれらの簡素化合併財務諸表のうち非持続的な業務に分類される業務は、契約規定の根本的な変化に適合していない。

14
カタログ表

ダールとその付属会社との関係者との取引：

以下はダールとその付属会社との残高と取引である。

自分から
(単位：千)April 3, 20222022年1月2日
売掛金$489 $238 

3か月まで
(単位：千)April 3, 2022April 4, 2021
利息支出：
発生利子支出4.002023年満期債券の割合
$1,000 $1,000 

注4取引先と契約した収入

収入の分類

次の表は、2022年4月3日と2021年4月4日までの3ヶ月間に顧客と締結した契約の分類収入です

3か月まで
(単位：千)April 3, 2022April 4, 2021
太陽光発電システムの販売$271,644 $166,327 
部品販売59,877 50,732 
あっさりした商業販売14,196 15,718 
サービスとその他4,560 7,359 
総収入$350,277 $240,136 
私たちが確定した契約に基づいて履行義務を完了した時、私たちは顧客との契約からの収入を確認します。確認収入の額は，譲渡された貨物とサービスに対する相応の履行義務の対価格を反映している

契約資産と負債

契約資産は未開票売掛金からなり、これらの売掛金は顧客に請求書を発行する前に確認された収入を表しており、これは私たちの住宅現金やローン顧客にとってよく見られます。契約負債には、繰延収入と顧客前払いとが含まれており、これは、販売契約条項に基づいて貨物またはサービスの制御権を顧客に移譲する前に顧客から受信した対価格を意味する。注5を参照してください貸借対照表の構成要素もっと詳細を知っていますそれぞれの日までの契約資産総額と契約負債残高は以下のとおりである
自分から
(単位：千)April 3, 20222022年1月2日
契約資産$41,653 $31,925 
契約責任85,186 80,990 

2022年4月3日までの3ヶ月間で確認された収入は34.32022年1月2日現在、契約負債に含まれる100万ドル。2021年4月4日までの3ヶ月間で確認された収入は28.52021年1月3日現在、契約負債に含まれる100万ドル

2022年4月3日現在、お客様と太陽エネルギーシステムとコンポーネントを販売する契約を締結しており、総取引価格は$です450.9100万ドルですそのほとんどは次の数年で確認される予定です12何ヶ月になりますか。

15
カタログ表

注5貸借対照表の構成要素

売掛金純額
自分から
(単位：千)April 3, 20222022年1月2日
売掛金，売掛金1
$131,872 $135,912 
減算：信用損失準備金(15,181)(14,375)
差し引く：販売返品準備(337)(269)
売掛金純額$116,354 $121,268 

1留置権は…に存在する$83.8百万2022年4月3日現在、2019年3月29日に締結された融資·担保協定に関する総合売掛金総額。備考11を参照債務と信用源.

信用損失準備
3か月まで
(単位：千)April 3, 2022April 4, 2021
期初残高$14,375 $13,850 
信用損失準備金1,300 1,220 
核販売(494)(826)
期末残高$15,181 $14,244 

棚卸しをする
自分から
(単位：千)April 3, 20222022年1月2日
光起電モジュール$134,417 $130,671 
マイクロインバータ30,926 24,040 
エネルギー貯蔵システム42,660 26,849 
他の太陽光発電システムモジュール材料37,609 32,872 
棚卸しをする1 2
$245,612 $214,432 

1留置権は…に存在する$212.1百万2022年4月3日現在、2019年3月29日に署名された融資·担保協定に関する総在庫。備考11を参照。債務と信用源です

2 光起電力コンポーネントは完成品に分類され、総在庫中の残りの部品は原材料に分類される。

前払い費用と他の流動資産
自分から
(単位：千)April 3, 20222022年1月2日
延期プロジェクトコスト$76,069 $52,165 
太陽光発電システムの繰延コスト15,839 18,834 
関係者の売掛金8,483 3,684 
他にも27,880 25,529 
前払い費用と他の流動資産$128,271 $100,212 

16
カタログ表

財産·工場·設備·純価値
自分から
(単位：千)April 3, 20222022年1月2日
製造設備$3,848 $3,848 
賃借権改善29,950 28,936 
太陽光発電システム7,784 6,500 
コンピュータ装置23,993 23,112 
内部使用ソフト35,471 34,083 
家具と固定装置8,906 8,582 
輸送設備2,224 2,174 
進行中の仕事11,295 4,076 
財産·工場·設備の損失額123,471 111,311 
減算：減価償却累計と減価償却(80,976)(77,751)
財産·工場·設備·純価値1
$42,495 $33,560 

1 不動産、工場、設備は主にアメリカに位置している。

その他長期資産
自分から
(単位：千)April 3, 20222022年1月2日
公正価値が確定しやすい持分投資$— $91,473 
公正価値が確定しにくい持分投資7,809 807 
公正な価値オプションを持つ持分投資8,528 8,374 
クラウド手配実施コスト1
9,654 11,692 
関係者側に預けた預金11,000 11,000 
小売分割払い契約売掛金は当期分を差し引く63,758 — 
長期繰延プロジェクトコスト4,422 4,542 
長期前払い税金1,464 4,145 
他にも22,894 24,961 
その他長期資産$129,529 $156,994 

1ASC 350-40のガイドラインに従って他の長期資産に資本化されたクラウドコンピューティング計画(“CCA”)で発生した実施コストも含まれている内部使用ソフトそれは.2022年4月3日と2022年1月2日まで、ドル0.5百万ドルとドル0.1百万ドルは，それぞれ我々が資本化したCCAコストの償却に関する償却費用に計上されている。

負債を計算すべきである
自分から
(単位：千)April 3, 20222022年1月2日
従業員の報酬と従業員の福祉$24,429 $15,641 
支払利息3,579 8,005 
短期保証準備金40,650 24,158 
再編成準備金1,500 2,137 
弁護士費9,391 9,052 
課税税金を納める5,525 4,606 
他にも44,495 38,381 
負債を計算すべきである$129,569 $101,980 

17
カタログ表

その他長期負債
自分から
(単位：千)April 3, 20222022年1月2日
収入を繰り越す$39,255 $40,321 
長期保証準備金37,846 56,124 
未確認税収割引15,189 14,689 
長期年金負債3,802 3,758 
長期繰延税金負債1,692 15,834 
長期課税税866 866 
関連側負債1,458 1,458 
他にも9,187 8,147 
その他長期負債$109,295 $141,197 

その他の総合収益を累計する
自分から
(単位：千)April 3, 20222022年1月2日
累積並進調整$9,622 $9,620 
長期年金負債債務の純収益1,548 1,548 
長期デリバティブ金融商品純収益— — 
税金を繰延する— — 
その他の総合収益を累計する$11,170 $11,168 

注6. 商業権と無形資産

商誉

二零二年十月四日、私たちは、Blue Raven Solar Holdings LLC(“Blue Raven”)の発行および未返済の会員権益を買収する証券購入契約を締結した35アホウドリソフトウェア有限責任会社は発行されていると返済されていない会員権益の割合であり、アホウドリソフトウェア有限責任会社は藍烏の付属会社である私たちの簡明な総合財務諸表に列報された商標は藍烏会社を買収したことを代表しています。

18
カタログ表

その他無形資産

次の表は私たちの他の使用寿命の限られた無形資産を表しています

(単位：千)総帳簿金額累計償却する帳簿純価値
2022年4月3日まで：
発達した技術$3,700 $(617)$3,083 
ブランド15,800 (1,975)13,825 
競業禁止協定3,400 (566)2,834 
ソフトウェア開発コスト1
5,100 (66)5,034 
合計する$28,000 $(3,224)$24,776 
2022年1月2日まで：
発達した技術$3,700 $(308)$3,392 
ブランド15,800 (988)14,812 
競業禁止協定3,400 (283)3,117 
ソフトウェア開発コスト1
3,579 (21)3,558 
合計する$26,479 $(1,600)$24,879 

1ASC 985-20を資本化した外部使用ソフトウェア開発コストも含めて対外販売やレンタルのソフトそれは.注1を参照してください重要会計政策の組織とまとめもっと詳細を知っています。

無形資産の償却費用の総額は#ドルだ1.6百万ドルとゼロ2022年4月3日と2021年4月4日までの3カ月間違います。2022年4月3日および2021年4月4日までの3カ月間の無形資産が減値赤字を記録した。

2022年4月3日現在、すべての無形資産の耐用年数が終了した時点で、今後4つの会計年度の年間有限耐用年数の無形資産に関する将来の償却費用は以下のように推定される

販売費用を見込む
財政年度(単位：千)
2022年(残り9ヶ月)$7,192 
20238,776 
20245,846 
20252,962 
合計する$24,776 

注7公正価値計量

公正価値は、公正価値を計量するための投入を3つのクラスに分類し、獲得可能な公正価値計量に重要な最低レベルの投入に基づいて分類される階層構造を適用することによって推定される(観察可能な投入は第一選択の推定ベースである)

•第1レベル-活発な市場における同じ資産または負債の見積もり。
•第2級-測定は直接的または間接的に観察可能な資産または負債の投入であるが、第1級に含まれる見積は除外する。
•第3段階--管理層には、公正価値の計量が重要で観察できない情報の価格または推定値を提供することが求められる。

19
カタログ表

公正な価値に応じて恒常的に計量された資産と負債

私たちは公正な価値に基づいて特定の資産と負債を日常的に計量する。任意の新聞列期間内に、公正価値計量レベルの間に転移はなかった

次の表は，2022年4月3日までと2022年1月2日までの公正価値で恒常的に計測·記録された資産をまとめたものである。私たちは違います。2022年4月3日現在と2022年1月2日現在の公正価値に応じた恒常的な計量·記録の負債。

April 3, 20222022年1月2日
(単位：千)公正価値レベル3レベル2レベル1公正価値レベル3レベル2レベル1
資産
公正価値オプション株式投資(“FVO”)8,528 8,528 — — 8,374 8,374 — — 
公正価値が確定しやすい持分投資308,835 — — 308,835 457,352 — — 457,352 
総資産$317,363 $8,528 $— $308,835 $465,726 $8,374 $— $457,352 

公正価値オプション株式投資(“FVO”)

ASC 825の指導に基づいて公正価値オプションを選択しました金融商品SunStrong Capital Holdings，LLC(“SunStrong”)とDorado Development Partners，LLC(“Dorado Devco”)合弁企業とSunStrong Partners，LLC(“SunStrong Partners”)への投資については，異なる計量属性の使用による報告収益の変動を低減した(付記10参照)株式投資)である。私たちは最初に市場参加者が第三者評価専門家の協力の下でその公正価値推定に用いた方法と仮定に基づいて、私たちの投資の公正価値を計算した。SunStrong，Dorado Devco，SunStrong Partners業務の重大な変化や他の投入を考慮すると，公正価値計算は四半期ごとに同様の方法で更新される.この等投資は、キャッシュフロー法に基づく収益法を用いて投資の公正価値を推定するため、予測された将来の財務業績を考慮しており、観察可能な投入に基づくのではなく、経営陣が重大な判断を行う必要がある管理層の重大な判断を含む、キャッシュフロー法に基づく収益法に基づいて投資の公正価値を推定するため、公正価値レベルの第3段階に分類される

下表は2022年4月3日までの3カ月間の株式投資動向をまとめた。2022年4月3日までの3ヶ月間、第1級または第2級公正価値計量と第3級公正価値計量の間に内部変動はなかった。

(単位：千)2022年1月2日までの期初残高持分分配追加投資その他の調整2022年4月3日までの期末残高
FVOによる株式投資$8,374$—$154$— $8,528 

20
カタログ表

レベル3有意に観察できない入力感度

次の表は，2022年4月3日までの公正価値建て投資の3段階推定に用いられている重大な観察不能投入をまとめたものである。表には金融商品全体の推定値に影響を与える投入と投入可能な範囲が含まれている

2022
資産：公正価値技術を評価する観察できない入力範囲(加重平均)
株式投資8,528 現金流を割引する割引率
剰余価値
12.5%-13% 1
7.5% 1
総資産$8,528 

1割引キャッシュフローモデルを用いた場合，我々の株式投資の公正価値計測に用いられる主に観察できない投入は割引率と剰余価値である。割引率を単独で大幅に増加(減少)することは，公正価値計測の大幅な低下(向上)を招く.我々はリスクの適切な予想権益コストに基づいて割引率を推定する。私たちは予想年度の契約制度に基づいて残存価値を推定します。単独計算剰余価値の大幅な増加(減少)は，公正価値計測の大幅な増加(低下)を招く.

公正価値が確定しやすい持分投資

マイクロインバータ業務の剥離に関連しています 2018年8月9日までに段階に入りました7.5百万株が普通株に入ります(ナスダックコード：ENPH)。受け取った普通株は確定しやすい公正価値を有する株式投資(第1級)として記録され，公正価値変動はASU 2016−01により純収益で確認された金融資産と負債の確認と計量。2022年4月3日と2021年4月4日までの3ヶ月間を記録しますD収益$1.3100万ドルで損失しました$44.7百万Rese，Rese具体的には、我々の簡明総合経営報告書における“その他、純額”内にある。2022年4月3日までの3ヶ月間に販売しました1つは公開市場取引では，現金収益と引き換えに1，000，000株を発行して普通株に安入する$149.8百万それは.2022年4月3日まで私たちは1.5百万株が会社普通株に安入する。

小売分割払い契約売掛金純額

2022年4月3日現在、長期小売分割払い契約の総帳簿価値は$です65.1百万ドルは、バランスシートにある“売掛金、純額”と“その他の長期資産”を簡明に総合して計上している。私たちは分担コスト法を用いて小売分割払い契約を測定し、その中で重要な融資部分の金額が延期され、契約期間内の収入として確認された。2022年4月3日現在、これらの売掛金の公正価値は55.5百万ドルです。公正価値は著者らの小売分期ローン購入プロトコル価格表中の加重平均市場指数化定価と独立定価源報告の四半期市場金利に基づいて、第2級投入を用いて確定した。

注8再編成する

2021年1月再構成計画

2021年度第1四半期には、オレゴン州ヒルズベリー製造工場の閉鎖を計画しながら、労働力需要を再調整·最適化する再編計画を採択した。再構成計画については、2021年度第1四半期に実施される行動を含めて、約170主に製造業の従業員が業務から撤退した。私たちは再編成費用の総額が約5ドルだと予想している7.0百万ドルから百万ドルまで9.0百万ドルは主に解散費福祉で構成されています(#ドルの間で4.0百万ドルとドル5.0100万ドルと不動産賃貸終了費用(#ドルの間)3.0百万ドルとドル4.0百万)。

閉鎖については2021年4月に二つ独立した第三者が特定の資産および負債を売却し、施設内の従業員の一部を保留して採用することは、研究開発サービスを提供する。資産と販売研究開発サービスの収益は私たちが予想していた再編費用を約8ドル減少させました1.2百万ドルです。

21
カタログ表

2022年4月3日までの累計コストは約3.6再編成費用は100万ドルで、主に解散費の支払いと関連がある。2021年1月の再構成計画の残りの活動は、研究開発サービス協定の終了時に2022年まで発生し、施設に関連する残りの未払い賃貸支払いを返済することが予想される従業員の給料に関するものだ。

2019年12月再編計画

2019年度第4四半期には、業務変化(剥離を含む)に応じて従業員ニーズを再調整し、最適化する再編計画を採択しました。再構成計画については、2019年第4四半期に実施される行動を含めて、私たちは145そして160非製造業の従業員、約3全世界の従業員の約%を占めています12至れり尽くせり18何ヶ月になりますか。中間にある65そして70これらの従業員の大多数は残されたSunPower Technologies業務部門と会社で働く予定で、その多くは剥離後に私たちの会社を離れ、残りの人は移行サービスを完了した後に離れます。従来のSunPowerエネルギーサービス業務部門が分散発電、貯蔵、エネルギーサービスへの関心を細分化することに伴い、80至れり尽くせり90従業員は2019年第4四半期と2020年上半期に退職した。2022年4月3日までの累計コストは約6.4再編成費用は100万ドルで、主に解散費と留任福祉を含む。2019年の再編計画はほぼ完了しており、計画中の一部の従業員の解散費と現金奨励金の支払いに関する唯一の残りの活動は再構成計画によって保留されている。

以下の表は、これまでの比較期間の再構成費用を、私たちの簡明総合経営報告書で確認した計画に従ってまとめています

3か月まで
(単位：千)April 3, 2022April 4, 2021現在までに累計する
2021年1月再構成計画：
解散費と福祉$37 $3,671 $3,554 
その他のコスト1
1 13 43 
2021年1月の再編計画総額38 3,684 3,597 
2019年12月再構成計画：
解散費と福祉183 (28)6,207 
その他のコスト1
— 112 159 
2019年12月の再編計画総額183 84 6,366 
その他の再編成2
406 (2)69,047 
再編成費用(信用)合計$627 $3,766 $79,010 

1他の費用は主に関連する法律とコンサルティングサービス、そして従業員を再配置する費用だ。

22022年4月3日までの3ヶ月以内の他の再編費用は含まれています0.42022年度第1四半期から軽商業事業から撤退することを発表したため、一部の従業員の解散費は数百万ドルに達した。

22
カタログ表

次の表は、2022年4月3日までの3ヶ月間の再編準備金活動をまとめています

3か月まで
(単位：千)2022年1月2日有料(福祉)返金金を払うApril 3, 2022
2021年1月再構成計画：
解散費と福祉$764 $37 $(16)$785 
その他のコスト1
— 1 (1)— 
2021年1月の再編計画総額764 38 (17)785 
2019年12月再構成計画：
解散費と福祉1,373 183 (1,245)311 
その他のコスト1
— — — — 
2019年12月の再編計画総額1,373 183 (1,245)311 
その他の再編成2
— 406 (2)404 
再編準備金活動総額$2,137 $627 $(1,264)$1,500 

1 他の費用は主に関連する法律とコンサルティングサービス、そして従業員を再配置する費用だ。

22022年4月3日までの3ヶ月間の他の再編活動は0.42022年度第1四半期から軽商業事業から撤退することを発表したため、一部の従業員の解散費は数百万ドルに達した。

注9引受金とその他の事項

施設と設備レンタル

次の表は、私たちが締結した施設と設備賃貸契約の数量情報をまとめています

3か月まで
(単位：千)April 3, 2022April 4, 2021
経営リース：
レンタル費用を経営する$3,215 $3,471 
転貸収入(87)(106)
家賃費用$3,128 $3,365 
賃貸負債の金額を計上するための現金
レンタル経営キャッシュフロー$3,740 $3,919 
賃貸と引き換えに使用権資産を使用する$877 $11,528 
加重-平均残余賃貸期間(年)-営業賃貸3.45.9
加重平均割引率-レンタル経営8.4 %8.9 %

23
カタログ表

2022年4月3日に施行されたレンタルキャンセル不可の将来の最低賃貸支払いによると、以下のようになります(千単位)

2022年4月3日まで賃貸借契約を経営する
2022年(残り9ヶ月)$10,943 
202312,864 
20249,024 
20255,249 
20264,048 
その後…2,018 
賃貸支払総額44,146 
差し引く：推定利息(6,491)
合計する$37,655 

購入承諾
 
購入注文と長期供給契約項の将来の調達義務を取り消すことはできません2022年4月3日の状況は以下の通り

(単位：千)
2022年度(残り9ヶ月)
2023年度
2024年度
2025年度
2026年度
その後…
合計する1
未来の購入義務$197,304 $200,711 $1,710 $775 $778 $4,529 $405,807 

上述した未来の購入責任は、主にMaxeon Solarと2020年8月26日に締結された供給契約に基づいて光起電力モジュールを購入する約束と、購入することを含む1つは仕入先。私たちとMaxeon Solarの供給協定は2022年2月14日に改正され、2022年度第1四半期に発効し、2023年12月31日まで有効です。供給協定はまた、いくつかの製品に対して2022年12月31日まで継続する排他的な条項を含む調達価格を向上させ、他の製品については、いくつかの条件を満たしていれば、2023年10月13日まで延長する可能性がある。

私たちは毎年、私たちのすべての長期供給協定の条項を審査し、不利な調達承諾の推定損失について任意の計算項目、例えばコストや現金化可能な純価値調整の低い部分を行う必要があるかどうかを評価し、これらの調整は将来の販売価格によって回収されないであろう。必要であれば、前払い前金と違約金を没収する。

製品保証

次の表は、2022年4月3日と2021年4月4日までの3ヶ月間の課税保証活動をまとめています

3か月まで
(単位：千)April 3, 2022April 4, 2021
期初残高$80,282 $62,801 
その間に出された保証の課税料金256 9,206 
本期間の決済と調整(2,042)(7,323)
期末残高$78,496 $64,684 

2021年度第4四半期に発見された溶解問題について、一度の品質費用$を記録しました26.52022年1月2日までの会計年度では我々の計画および取り付けられていないコネクタをすべて交換する第三者見積もりに基づき，人手と材料コストの仮定に基づいて総費用を試算した。2022年度第1四半期には、すべてのコネクタを能動的に交換し続け、追加のコストが発生しました1.0本四半期のコストは100万ドルです。

24
カタログ表

不確定な税務状況に関する負債
 
不確定な税務状況に関連した総負債は#ドルだ15.2百万ドルとドル14.7それぞれ2022年4月3日と2022年1月2日まで。今後12ヶ月以内に支払われないと予想されるため、これらの金額は、総合貸借対照表におけるそれぞれの期間の“他の長期負債”を圧縮することに計上されている。我々の税務状況に関する複雑さと不確実性のため、他の長期負債のうち不確定な税務状況に関連する負債を現金決済する期間(あれば)を合理的かつ確実に見積もることができない。

完済する
 
私たちは様々な合意の当事者であり、これらの合意に基づいて、いくつかの事項について相手に賠償する義務があります。一般に、これらの義務は、契約および許可協定または資産売却に関連しており、これらの契約および許可協定によれば、一般に、資産の所有権、不注意行為、財産損害、特定の知的財産の有効性、第三者の権利を侵害しないこと、および改正された1986年の国税法第48条(C)条による顧客の賠償を含む特定の税務関連事項から他方を保護することに同意する。太陽エネルギー商業投資税控除(“ITCs”)と米国財務省(“米国財務省”)が“米国回復·再投資法案”第1603条に基づいて支払う現金贈与(それぞれ“現金贈与”)について。また，2018年度に住宅賃貸資産をSunStrongに売却する過程で，Hannon Armstrong持続可能インフラ資本会社(“Hannon Armstrong”)に，所有権変更によるカリフォルニア財産税の再徴収によるキャッシュフロー損失，連邦税収属性の再獲得，賃貸が住宅主に約束されていないキャッシュフロー損失に関する賠償を提供した。SunStrongに対する賠償による最大損失リスクは太陽エネルギーシステムが受信した対価格に限られている。上記のいずれかの場合、当方の支払いは通常別の方向の当方からのクレームに制限されています。このクレームは特定の契約の賠償条項に基づいて設計され、有効であり、これらの条項は通常契約特有のものです, そして特定の契約に規定された手続きに基づいてクレームを出す。これらの手続きは、一般に、他方のクレームに疑問を提起すること、または知的財産権陳述または条約に違反する場合に、他方に対して提起された任意の第三者クレームの弁護または和解を制御することを可能にする。さらに、これらの合意の下での私たちの義務は、活動(通常、製品を交換または修正するか、または合意を終了し、他方に返金する)、期限、または金額の面で制限される可能性があります。場合によっては、私たちは私たちが支払ったいくつかのお金をカバーする第三者または保険に追加権を持つかもしれない。
 
場合によっては、ITCSや米国財務省の現金贈与計画に基づいて得られた福祉の減少により顧客や投資家が被る可能性のある損失を賠償する契約義務がある。このような国際貿易センターの基本的な法律や条例によると、賠償は訴訟時効や回収期間とともに満期になり、関連福祉とともに満期になる。我々は，米国国税局(“IRS”)と米国財務省が提供したガイドラインに基づいて，合格太陽光発電システムの公正価値などに関する仮定を含むITCSとCash Grant奨励を申請した。私たちと税務株式投資家とのいくつかの開発協定、販売後レンタル手配および融資手配は、将来獲得されるインセンティブレベルに関する仮定を含み、場合によっては、私たちの顧客と投資家が直接申請する可能性がある。一般的に、この債務は、米国国税局が評価した基礎太陽エネルギーシステムの価値減少によるものである。各貸借対照表の日には、当時入手可能なすべての情報(米国国税局が行った任意の監査を含む)に基づいて、これらの債務の潜在的リスクを評価·確認する。この義務によれば、私たちが将来支払わなければならない最大金額は、ITCSまたは現金補助を請求するために、補償された太陽エネルギーシステムに売却または譲渡された太陽エネルギーシステムが納税申告で主張する合格ベースと米国国税局がシステムの合格ベースとして決定する可能性のある価値との間の差に依存するであろう。我々は、独立した第三者評価の協力の下で決定された納税申告の合格基礎を使用して、補償された当事者に伝達され、それによって請求されるITCを決定する。私たちは引き続きいくつかの賠償を保留します。特に, ITC，現金補助，カリフォルニア財産税では，標的ポートフォリオが第三者に売却された後も同様である。このような賠償条項がある契約については、ASC 460項下の責任を認めている保証する保証人は、非関連者との独立した取引において同じ担保を発行するために必要な推定保険料を発行する。私たちは、賠償の公正価値またはASC 450が確認または負債の大きい者にそのような負債を確認することを要求する事件があったりそれは.私たちは、提供された任意のこのような賠償の公正価値が、賠償された潜在的リスクに基づく保険証書のコストであることを初歩的に推定し、潜在的賠償支払いに対する私たちのリスクを低減するために、そのような保険証書を購入する可能性がある。賠償責任が記録された後、私たちは通常、契約の満期や決済時にこの金額の確認をキャンセルします。2022年4月3日と2022年1月2日まで、私たちの支出は$になりました10.3百万ドルとドル9.6それぞれ100万ドルで、主に税金に関する補償に使われている

25
カタログ表

SunPowerはシムロック半導体運営有限責任会社(F/K/aシムロック半導体社)とその付属会社シムロック半導体株式会社と多結晶シリコンの調達について様々な供給協定(総称して“シムロック協定”と呼ぶ)を締結した。分割に関して、SunPowerとMaxeon Solarは、Maxeon Solarが鉄杉協定の下でSunPowerの権利の利益(この合意に基づいて支払う保証金および前払いを含む)を得る合意を締結し、その見返りとして、Maxeon Solarは、すべての受け入れまたは支払い義務を含むSunPowerのこの合意の下でのすべての既存および将来の義務を履行することに同意する(“背中合わせ合意”)。私たちはまだ鉄杉協定の当事者なので、私たちは供給者とMaxeon Solarに契約責任がある

Maxeon Solarの鉄杉協定下の残りの債務は#ドルです92.32022年度の残り時間は100万ドルです。これは前金総額#ドルです36.12022年4月3日まで。私たちは背中合わせ協定によってMaxeon Solarの完全賠償を受けるため、2022年4月3日までの四半期に鉄杉協定によって現在のリスクがあるとは思わない。したがって，Maxeon Solarが鉄杉プロトコルと背中合わせプロトコルでの義務を遵守している限り，我々は簡明な総合財務諸表上の鉄杉プロトコルに何の責任も負わない

私らがMaxeon Solarと締結した分譲および流通協定によると、私らはMaxeon Solarが分譲によってMaxeon Solarに提供したいくつかの既存の訴訟によって生じる任意の法的責任について賠償することに同意した。私たちはMaxeon Solarと一緒にこの訴訟を管理することに積極的に参加することを願う。ASC 460の指導の下で、賠償は会計基準に適合し、私たちはすでに訴訟責任を記録しました$4.4百万ドルは、2022年4月3日までに提供される保証の公正価値に相当する。保証が最初に推定されて以来、負債の公正価値は変化しなかった

法律事務

私たちは知的財産権、環境、雇用問題を含む様々な訴訟やクレームの当事者ですが、これらの問題は私たちの正常な業務過程で時々発生します。このような事件の最終結果は私たちに大きな悪影響を与えないと信じていますが、その結果は確定できず、負の結果は私たちの財務状況、流動資金、または運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。

注10株式投資

私たちの株式投資は公正価値がいつでも確定できる株式投資、公正価値がいつでも確定できない投資、公正価値オプションを使用して計上できる株式投資及び権益法投資を含む。

私たちが権益法の下で入金した権益投資収益(赤字)シェアは、私たちの簡明総合経営報告書に“未合併投資の収益(赤字)権益”に反映されています。公正価値が確定しやすい株式投資の市価建て収益と損失は、我々の簡明総合経営報告書に他の収益(費用)での“その他純額”に反映される私たちの株式投資の帳簿価値(私たちの簡明総合貸借対照表では“他の長期資産”に分類されています)は以下の通りです

26
カタログ表

自分から
(単位：千)April 3, 20222022年1月2日
公正な価値が確定しやすい株式投資：
恩相エネルギー会社$308,835 $457,352 
公正価値が確定しやすい持分投資総額1
308,835 457,352 
公正価値が簡単に確定できない株式投資：
オムコット投資2
5,000 — 
海亮投資3
2,000 — 
他に公正な価値を簡単に特定できない株式投資809 807 
確定しやすい公正な価値のない株式投資総額7,809 807 
公正な価値選択権を持つ持分投資：
新強資本持株有限責任会社8,374 8,374 
Dorado Development Partners有限責任会社154 — 
SunStrong Partners、LLC— — 
公正な価値オプションを持つ総持分投資8,528 8,374 
株式投資総額$325,172 $466,533 
12022年4月3日までの3ヶ月間に販売しました1つは百万ええ普通株と現金で収益を交換します。2022年4月3日までに1.5百万会社の普通株式に安進し、このすべては流動資産の短期投資だ。注7をご覧ください公正価値計量そして注4貸借対照表の構成要素もっと詳細を知っています。

22022年4月3日までの3ヶ月間、OhmConnect，Inc.(“OhmConnect”)に1ドルの株式投資を行った5.0百万の現金を引き換えに1.8購入時の%です。米国会計基準第321条の規定によれば、当該投資は株式投資として入金され、公正価値は容易に確定できない投資--株式証券.

32022年4月3日までの3ヶ月間、海亮太陽エネルギー有限公司(“海亮”)に株式投資を行い、購入する20%の発行済み株式を使用して、対価を支払います#2.0百万ドルです。ASC 323の指導によると、投資−権益法と合弁企業しかし、私たちが重大な影響を行使したため、この投資は権益法投資に計上され、いつでも確定できる公正な価値はありません。

可変利子エンティティ(“VIE”)

VIEとは、(I)追加の付属財務支援なしにその活動に資金を提供するのに十分でないエンティティ、または(Ii)持株権の特徴を欠く持株投資家を意味する

我々は，VIE合併に関するガイドラインに従い，会社に定性的な方法を用いてVIEの主な受益者であるかどうかを決定することを求めている。VIEの主な受益者を決定する過程は、一方が被投資先の経済業績に最も影響を与える活動を指導する権利があることを示す要因を考慮する必要があり、被投資先取締役会に付与された権力、および被投資先における会社の経済的利益をある程度考慮する必要がある。私たちはVIEへの投資を分析し、合併されていないVIEまたは合併されたVIEに分類した(各種VIEスケジュールの詳細については、2022年1月2日までの財政年度のForm 10-Kを参照されたい).

未統合VIE

2022年3月、私たちはハンノン·アームストロングとSunStrongと合弁企業を設立し、私たちの住宅賃貸太陽光発電プロジェクトを保有するために合弁実体Dorado Devcoを設立した。これまでの住宅賃貸資産合弁企業と同様に、SunPowerとHannon Armstrongは合計最高$を提供します7.9Dorado Devcoに100万ドル注入50有効持分はそれぞれ1%を占める。私たちはハンノン·アームストロングと既存の合弁企業SunStrongがその実体のマネージャーに任命された。また、この基金に売却された太陽エネルギーシステムの開発サービスを提供する開発資産購入契約を締結した

27
カタログ表

Dorado Devcoにおける我々の権益については、合弁企業には十分なリスク持分がないことが確認されたため、この合弁企業はASC 810の指導の下で考慮されたVIEであることが確認された統合する合併に必要な標準の評価に基づいて、著者らはSunStrongをDorado Devcoのマネージャーとして確定し、Dorado Devco及びその子会社に重大な影響を与える活動について決定する権利がある。私たちとハンノン·アームストロングは投資先の業績に影響を与える決定を一方的に下す権利がなく、私たちは一方的に相手の株式を購入する権利もなく、ハンノン·アームストロングは私たちの被投資先の株式を購入する権利がある。また，我々が担うVIEの吸収がVIEに大きな損失を与えるリスクや，VIEから経済的利益を得る権利は，我々が開発者やサービスプロバイダとしての身分で，市場条件で開発サービスを提供していることが大きい.したがって、私たちは私たちが投資された主な受益者ではないという結論を出した

2022年度第1四半期には0.2権益法で百万元を出資した被投資者。この投資はSunStrongにおける私たちの株式投資残高を構成し、私たちが縮小した総合貸借対照表では“他の長期資産”に分類される。

ASC 825の指導に基づいてFVOを選択しました金融商品SunStrong、SunStrong Partners、Dorado Devcoでの私たちの投資のために、これらは私たちが合併していないVIEです。注7をご覧ください公正価値計量.

未合併VIE財務情報まとめ

次の表は、投資された方向で提供されている未監査の情報に基づいて、SunStrongの財務諸表の概要を提供します1

3か月まで
(単位：千)April 3, 2022April 4, 2021
業務報告書情報の概要：
収入.収入$36,156 $33,097 
総収入(赤字)(974)1,214 
純収益(赤字)1,753 (45,789)

自分から
(単位：千)April 3, 20222022年1月2日
アセットバランスシートの概要：
流動資産$88,086 $93,722 
長期資産1,658,386 1,626,125 
流動負債62,029 65,872 
長期負債1,317,835 1,295,540 

1 適用された指導意見が許可された場合、報告書の延滞額は4分の1であることに注意されたい。

被投資先の関連先と取引する

SunStrongとSunStrong Partnersとの関連先取引と残高は以下のとおりである

自分から
(単位：千)April 3, 20222022年1月2日
売掛金$25,982 $28,900 
負債を計算すべきである53 53 
契約責任29,426 17,442 

3か月まで
(単位：千)April 3, 2022April 4, 2021
被投資先から受け取った製品·サービス収入と費用$45,520 $49,647 

28
カタログ表

合併後のVIE

Solar Sail LLCの場合“太陽帆”)とSolar Sail Commercial Holdings LLC(“太陽帆商業”)、ハンノン·アームストロングとの合弁企業、我々の合併VIE、総収入は$4.3百万ドルと$3.6百万fあるいは2022年4月3日と2021年4月4日までの3ヶ月間。これらの統合されたVIEの資産は特定の被投資者に限られており、我々の一般業務には利用できません。2022年4月3日までに $66.3統合VIEからの百万の資産。

注11債務と信用源

次の表は、バランスシートの未返済債務を簡明にまとめています

April 3, 20222022年1月2日
(単位：千)額面.額面短期.短期長期の
合計する1, 2
額面.額面短期.短期長期の
合計する1, 2
追跡権債務：
4.002023年に満期になった転換可能債券の割合
$424,991 $423,987 $— $423,987 $424,991 $— $423,677 $423,677 
資産担保融資60,132 60,019 — 60,019 60,800 60,579 — 60,579 
避風港ローン47,624 47,306 — 47,306 48,529 47,894 — 47,894 
追徴権債務総額$532,747 $531,312 $— $531,312 $534,320 $108,473 $423,677 $532,150 
請求権のない債務：
仕入先融資その他の債務$876 $538 $338 $876 $1,475 $1,095 $380 $1,475 
無請求権債務総額876 538 338 876 1,475 1,095 380 1,475 
合計する$533,623 $531,850 $338 $532,188 $535,795 $109,568 $424,057 $533,625 

1 未済債務手配の総帳簿価値を指す

2転換可能債券の公正価値に関する議論を以下の表に示す。私たちのすべての転換不可能な債務の帳簿価値は公正価値に近く、私たちがその額面に適用利息を加えて債務を全額返済または移転する意図に基づいて、公正価値レベルの第三レベルに分類される。

2022年4月3日まで、額面で計算すると、私たちの未返済債務の将来の契約満期日の総額は以下の通りです

(単位：千)2022年度(残り9ヶ月)2023年度2024年度2025年度2026年度その後…合計する
未済債務の将来総満期日$108,247 $425,057 $69 $73 $76 $101 $533,623 

29
カタログ表

転換債

次の表は私たちの未返済転換可能債務をまとめています
 April 3, 20222022年1月2日
(単位：千)帳簿価値額面.額面
公正価値1
帳簿価値額面.額面
公正価値1
4.002023年満期債券の割合
423,987 424,991 496,205 423,677 424,991 501,489 

1 転換可能債務の公正価値は独立定価源から報告された四半期市場価格に基づいて、第2級投入を使用して確定された。

私たちの未償還転換債券は優先無担保債務であり、私たちの既存と未来のすべての優先無担保債務と並んでいる。

2011年9月ドイツ銀行とドイツ銀行信託会社アメリカ会社の信用状融資(“ドイツ銀行信託”)

2011年9月、私たちはドイツ銀行信託と信用状の手配を締結して、私たちの要求に応じて信用状を発行して、私たちの義務を支持して、総金額は$を超えません200.0百万ドルです。この融資メカニズムによって発行された各信用状は完全に現金を担保としており、私たちはすでにドイツ銀行信託会社と担保契約を締結し、そのために設立された現金担保口座の担保権益を付与した。

2022年4月3日と2022年1月2日現在、ドイツ銀行信託により発行と未返済の信用状の総額は#ドルとなっています0.2百万ドルとドル2.2それぞれ圧縮総合貸借対照表上の制限的な現金で全額担保される。

2021年10月西洋銀行との信用状融資

2021年10月、私たちは西洋銀行と信用状の手配を締結して、私たちの要求に応じて信用状を発行して、私たちの義務を支持して、総金額は$を超えません25.0百万ドルです。この融資メカニズムに基づいて発行された各信用状は50%現金保証は、西岸銀行と保証契約を締結し、その目的のために設立された現金担保口座の保証権益を付与しました。

2022年4月3日と2022年1月2日まで、西部銀行の融資発行と未返済の信用状に基づく総額は#ドル21.6百万ドルとドル19.3それぞれ圧縮総合貸借対照表上の制限的現金を担保とする。

注12関係者取引

剥離については，移行サービス協定，プロビジョニング協定，連携協定を含むMaxeon Solarといくつかの合意を達成した

次の表は、2022年4月3日までの3ヶ月間のMaxeon Solarとの取引をまとめています
3か月まで
(単位：千)April 3, 2022April 4, 2021
太陽光発電モジュールの購入(収入コストを記入)$72,459 $58,154 
研究開発費の精算を受けました$9,474 $9,373 
移行サービス契約収入(費用)、純額$(266)$3,087 

30
カタログ表

2022年4月3日現在、Maxeon Solar取引に関する以下の残高があります

自分から
(単位：千)April 3, 20222022年1月2日
前払い資産と他の流動資産$995 $1,928 
負債を計算すべきである$8,567 $7,493 
売掛金$30,834 $27,724 
その他長期負債$1,458 $1,458 

注3を参照してくださいダールとダールとの取引。ダール及びその付属会社との関連先との取引及び付記10に適用される株式投資SunStrongやSunStrong Partnersとの関連先との取引に用いる.

注13所得税

2022年4月3日までの3ヶ月間、所得税の割引は11.6所得税前に100万ドルの赤字が続いています14.1100万ドルの主な原因は、参議院第113号法案が2022年の純営業損失を利用する能力を回復し、カリフォルニアの以前に計上されていた繰延税金が逆転したためだ。私たちの所得税の割引は$です5.12021年4月4日までの3カ月間，運営を継続した所得税前損失は100万ドルであった52.9百万ドルの主な原因は、株の報酬控除による意外な利益と、推定された州税収責任の実態に基づいている。

2022年4月3日までの3ヶ月間、所得税の割引は0.3所得税前の操業停止業務損失100万ドル26.3百万ドルの主な原因は今年までの営業赤字の国家税収割引です。私たちの所得税の割引は$です0.12021年4月4日までの3ヶ月間、所得税前非持続業務により100万ドルの赤字1.9百万ドルの主な原因は今年までの営業赤字の国家税収割引です。

2022年4月3日までの3カ月間，所得税中間報告に関するFASBの指導意見に基づき，予測された年度有効税率に基づいて所得税支出を算出した。中期終了時の年間有効税率の推定は、必然的に将来発生する可能性のあるイベントおよび取引の評価に基づいており、その後に改善または修正される可能性がある。

不確定な税務状況に関連した総負債は#ドルだ15.2百万ドルとドル14.7それぞれ2022年4月3日と2022年1月2日まで。ドルの上昇幅0.5100万ドルは主に逓増応算利息と既存準備金に対する罰金および非米国債務の為替レート変化によるものだ。

注141株当たり純収益
 
普通株主に割り当てられた収益を当期発行普通株の基本加重平均で割ることで1株当たりの基本純収入(損失)を計算する。

希薄化加重平均株式の計算方法は、その影響が逆希薄化されない限り、基本的な発行された普通株の加重平均に期間内の任意の潜在的な希薄化証券を加えることである。潜在的な希釈証券には、制限株式単位と未償還の優先転換可能債券が含まれる。

ASC 260は、潜在的な普通株式が希釈されているか逆希釈されているかを決定するために、持続的に運営される収入を“制御数”または基準として使用することを要求する。非持続業務を計算する際には，他に報告されている1株当たりの償却金額を計算する際に，継続業務の1株当たり収益の償却額を計算する際に使用するのと同数の潜在普通株を用い，それぞれの基本1株当たり金額と比較しても影響は逆薄となる。

31
カタログ表

以下の表に株主の1株当たり基本と希釈後の純利益(損失)による計算方法を示す

 3か月まで
(千単位で、1株当たりを除く)April 3, 2022April 4, 2021
1株当たり基本と希釈後の純(損失)収益：
分子：
株主は純収入を占めるべきである−継続経営$(2,166)$(47,147)
株主は純収入を占めるべきである−非持続経営(25,705)(1,238)
株主は純収益を占めるべきだ$(27,871)$(48,385)
分母：
基本と希釈性加重平均普通株173,376 171,200 
1株当たり基本と減額純収益−継続経営−$(0.01)$(0.28)
基本と希釈1株当たり純収益−非持続経営−(0.15)(0.01)
1株当たりの基本と減額純収益$(0.16)$(0.29)

1あったことがある違います。2022年4月3日と2021年4月4日までの3ヶ月間の転換可能債券の利息支出または希釈証券の影響を増加させる。

以下は、株主が希釈後の1株当たり純収益から除外すべき発行された反希釈潜在普通株を以下の時期に示す

 3か月まで
(単位：千)April 3, 2022April 4, 2021
制限株式単位3,035 876 
 0.8752021年満期の債券の割合
— 1,575 
4.002023年満期債券の割合
17,068 17,068 

注15株に基づく報酬

次の表は、私たちの簡素化合併作業報告書における行項目別の合併在庫ベースの補償費用をまとめています

 3か月まで
(単位：千)April 3, 2022April 4, 2021
収入コスト$955 $584 
研究開発569 358 
販売、一般、行政3,877 3,409 
株式に基づく報酬総支出$5,401 $4,351 

第二項：経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

前向きな陳述に関する警告的声明

当社の財務状況と経営成果に関する以下の議論、および本四半期報告10-Q表の他の部分に含まれる簡明な総合財務諸表とその付記、および1934年の証券取引法(“取引法”)に基づいて米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された2022年1月2日までの財政年度の10-K表総合財務諸表とその付記を読まなければなりません
32
カタログ表


Form 10−Qに関するこの四半期報告書には、1995年の個人証券訴訟改革法に適合した前向きな陳述が含まれている。前向きな陳述は歴史的事実を代表する陳述ではなく、潜在的な仮定に基づいている可能性がある。このような言葉を使って“予想してみてください““信じて、““続けて、““いいですよ” “推定すると、” “予想されています” “考えています” “五月” “計画は、” “予測してみると” “プロジェクトは” “潜在力は” “探しています” “そうでしょう” “ウィル、” “そうでしょうか”前向きな陳述を識別するために同様の表現がある。このForm 10-Q四半期報告書の前向きな陳述は、将来の財務結果に対する私たちの計画と予想、予想される経営結果、業務戦略、私たちの現金と流動性の十分性、予想されるコストとコスト低減措置、新製品の開発とアップグレード、および私たちの既存製品の改善、最近採用された会計声明の影響、サプライチェーンの挑戦、サプライヤーとの合意の十分性、ソーラープロジェクトの貨幣化能力、立法行動と規制コンプライアンス、競争地位、管理層の将来の運営に対する計画と目標を含むが、これらに限定されない。私たちのビジネスと工業ソリューション(“C&Iソリューション”)業務、融資を得る能力、優先的に転換可能な債券に関する私たちの計画、債務契約を遵守したり、いかなる違約を解決する能力、私たちが債務満了時に債務を返済する能力、私たちの持続的な経営企業としての能力、平均販売価格の傾向、私たちの合弁と買収の成功、保証問題、訴訟結果、適用法規を遵守するコスト、利息と信用リスク、私たちの市場の一般的な商業と経済状況、業界の傾向、政府インセンティブの変化、予想される再編費用、新冠肺炎疫病が私たちの業務に与える期待的な影響と関連する公衆衛生措置に関する声明、マクロ経済傾向と不確定性、および任意のプロジェクト資産、長期資産と投資減価の可能性、エネルギー持続可能性に対する私たちの約束、私たちの多様性、持分と包括的なイニシアティブおよび関連計画、再生可能エネルギーが歴史的にサービス不足のコミュニティに提供しやすいようにする約束, そして私たちの環境、社会、そして統治計画と報告書。これらの展望性表現は本四半期報告が発表された日までに著者らが把握した情報及び現在の予想、予測と仮定に基づいて、多くのリスクと不確定要素に関連し、実際の結果はこれらの前向き表現の予想結果と大きく異なる可能性がある。このような危険と不確実性には様々な要素が含まれており、その中のいくつかは私たちがコントロールできない。これらの差異を引き起こす可能性がある要因には、上記の要因、本10-Q表四半期報告、および2022年1月2日までの財政年度10-K表年次報告書の“リスク要因”の節で議論された要因、および米国証券取引委員会に提出された他の文書が含まれるが、これらに限定されない。これらの展望的陳述は、法的要求が適用されない限り、私たちの展望的陳述を更新または変更する義務はなく、新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる責任も負わないことを明確に示していない。

私たちの財政年度はカレンダー適用年末に最も近い日曜日に終わります。会計期間に対するすべての引用は私たちの会計四半期や年度に適用され、それらはカレンダー月末に最も近い日曜日に終わります。文意が別に指摘されている以外に、“SunPower”、“当社”または“当社”と言及すると、SunPower社とその子会社を指す

概要

SunPowerは有力な太陽エネルギー技術とエネルギーサービスプロバイダーであり、一連のハードウェア、ソフトウェアと融資オプション及び“スマートエネルギー”解決方案を通じて、主にアメリカとカナダの顧客に全面的に統合された太陽エネルギー、貯蔵と家庭エネルギー解決方案を提供する。私たちのスマートエネルギー計画は、家庭、建築、電力網に多層知能制御を追加することを目的としています。これらはすべて使いやすい顧客インタフェースを介して個人化されています。我々は米国分散発電(DG)貯蔵とエネルギーサービス市場の先頭者であり、顧客に電力消費の制御と停電時の弾力性を提供するとともに、住宅主と企業のためにコストを節約する。私たちの販売ルートには、住宅市場で運営されている設置と非設置販売店や転売業者の強力なネットワークと、最終顧客への直接販売に取り組んでいる才能あふれるやる気あふれる内部販売チームが含まれています

C&Iソリューション業務は非連続業務に分類されているため，我々は現在単一の運営部門で運営しており，住宅顧客に太陽エネルギーシステムやサービスを提供している。我々の行政総裁は首席運営決定者(“CODM”)として機能や収入源ごとに財務資料を審査しているが，資源の配分や全体の業務表現の検討のために，総合的な基礎の上で業務を考えている。

33
カタログ表

我々の業務に関するより多くの情報は、2022年1月2日現在の財政年度Form 10−K年度報告書の“第1部項目1.業務”と題する部分を参照されたい。

主な発展

C&Iソリューション業務の計画販売

2022年2月6日、吾らはデラウェア州有限責任会社及びダールの完全資本付属会社TotalEnergy Renewables USA，LLC(“TotalEnergy Renewables”)と我々の商業及び工業解決方案(“C&I解決策”)業務を売却することについて株式購入協定(“最終合意”)に署名した。最終合意の条項と考慮によると、TotalEnergy Renewablesは、1.9億ドルの現金総コストで、私たちのC&Iソリューション事業の発行された普通株式をすべて買収し、これは、現金、債務、運営資本黒字/不足、および取引費用を含むいくつかの調整の影響を受ける可能性がある。2022年2月6日から6月30日までの間に何らかの立法行動をとれば、6000万ドルにのぼる追加現金を得ることになる。

今回の売却は、売却準備前にある法人実体の内部再編を含む慣例成約条件を遵守する必要があり、2022年度第2四半期末までに完成する予定だ。販売対象製品は、ASC 205−20ガイドラインの“非持続的経営”として分類された基準に適合する。注2を参照してください生産運営を停止する詳細については、総合財務諸表を参照のこと。

環境、社会、ガバナンス(“ESG”)更新

私たちは、エネルギーの持続可能な開発に対する私たちの約束を継続するために、2022年度第2四半期に私たちの“2021年度環境、社会、ガバナンス報告”(“2021 ESG報告”)を発表する予定です。本報告は会社のエネルギー持続可能性と革新戦略を紹介し、廃棄物の最小化と回収、自然資源への影響を最大限に減少するなど、他の環境と社会管理事項を述べ、多様性、公平性と包摂性イニシアティブSunPower 25 X 25コミットメントにおける進展を述べた。

34
カタログ表

経営成果

ドルで計算した業務結果と総収入に占める割合は以下の通り

 3か月まで
 April 3, 2022April 4, 2021
千の計で収入の%千の計で収入の%
総収入$350,277 100 $240,136 100 
収入総コスト277,968 79 194,170 81 
毛利72,309 21 45,966 19 
研究開発5,010 2 4,624 2 
販売、一般、行政76,996 22 42,267 18 
再編成費用(信用)627 — 3,766 1 
(収益)住宅賃貸資産の販売損失と減額— — (226)— 
(収入)移行サービス協定からの費用，純額266 — (3,087)(1)
営業収入(10,590)(3)(1,378)(1)
その他の収入，純額(3,558)(1)(51,490)(21)
所得税前経営収入(赤字)(14,148)(4)(52,868)(22)
所得税収益(準備金)11,643 3 5,126 2 
経営継続純収入(2,505)(1)(47,742)(20)
非持株権益に起因する持続的な経営純損失(収益)339 — 595 — 
株主が経営を続ける純収入$(2,166)(1)$(47,147)(20)
総収入
 3か月まで
(百分率を除いて千単位)April 3, 2022April 4, 2021変更率
総収入$350,277 $240,136 46 %
2021年4月4日までの3ヶ月間と比較して、2022年4月3日までの3ヶ月間の総収入が46%増加したのは、主に2021年度第4四半期にBlue Ravenを買収し、全チャネルの有機住宅業務量が増加したためである。

2022年4月3日と2021年4月4日までの3ヶ月間、1人の顧客はそれぞれ総収入の約10%と16%を占め、主に太陽エネルギーシステム販売収入カテゴリに属している

35
カタログ表

収入と利回りの総コスト

 3か月まで
(百分率を除いて千単位)April 3, 2022April 4, 2021変更率
収入コスト
収入総コスト$277,968 $194,170 43 %
毛利率
総毛金利パーセント21 %19 %

2021年4月4日までの3カ月と比較して、2022年4月3日までの3ヶ月間で、我々の総収入コストは43%増加し、Blue Ravenや他の販売ルートを買収した収入増加の結果であったが、昨年のオレゴン州ヒルズベリー工場閉鎖によるコスト低下分によって相殺された。

2022年4月3日までの3ヶ月間、私たちの毛金利は2021年4月4日までの3ヶ月より2ポイント増加しましたが、これは主にオレゴン州ヒルズベリーにある工場が2021年度第2四半期に工場の生産·閉鎖を停止し、全ルートの売上が増加したためです。

研究と開発(R&D)

3か月まで
(百分率を除いて千単位)April 3, 2022April 4, 2021変更率
研究開発$5,010 $4,624 8 %
収入のパーセントを占める2 %2 %

2022年4月3日までの3カ月間で、研究開発費は2021年4月4日までの3カ月より40万ドル増加し、8%増となったが、これは主に従業員数の増加による労働コストの上昇によるものである。

販売、一般と行政(“SG&A”)

 3か月まで
(百分率を除いて千単位)April 3, 2022April 4, 2021変更率
SG&A$76,996 $42,267 82 %
収入のパーセントを占める22 %18 %

2022年4月3日までの3ヶ月間で、SG&A料金が2021年4月4日までの3ヶ月間に3470万ドル、または82%増加したのは、主に2021年度第4四半期にBlue Ravenを買収し、我々の成長戦略を支援するためのデジタル·業務機能にまたがる戦略募集を増加させ、買収に関連する費用や会社戦略取引(買収や資産剥離など)の取引コストが増加したためである。

再編成費用(信用)

 3か月まで
(百分率を除いて千単位)April 3, 2022April 4, 2021変更率
再編成費用(信用)$627 $3,766 (83)%
収入のパーセントを占める— %1 %

2022年4月3日までの3ヶ月間の再編費用は、主に2022年度第1四半期から軽商業事業から撤退することを決定したことによる従業員の解散費と、既存の再編計画の残り費用である。“項目1.財務諸表--付記8を参照再編成する“本四半期報告書の簡明な総合財務諸表付記では、当社の再構成計画に関するさらなる資料を理解するために、表10-Qを参照してください。

36
カタログ表

2022年4月3日までの3カ月間で、2021年4月4日現在の3カ月より310万ドル減少し、減少幅は83%だったが、これは主に2021年の再編計画でオレゴン州ヒルズベリー製造施設の閉鎖に伴う再編費用が減少し、2021年度第1四半期に閉鎖を開始したためである。

(収益)住宅賃貸資産の販売損失と減額

 3か月まで
(百分率を除いて千単位)April 3, 2022April 4, 2021変更率
(収益)住宅賃貸資産の販売損失と減額$— $(226)(100)%
収入のパーセントを占める— %— %

(収益)2022年4月3日までの3ヶ月間で、住宅賃貸資産の販売損失と減値が2021年4月4日現在の3ヶ月より20万ドル減少したのは、主に前年に販売された大部分の住宅賃貸資産と、余剰ポートフォリオが本四半期に減値する必要がないと考えられたためである。
(収入)移行サービス協定からの費用，純額

 3か月まで
(百分率を除いて千単位)April 3, 2022April 4, 2021変更率
(収入)移行サービス協定からの費用，純額$266 $(3,087)(109)%
収入のパーセントを占める— %(1)%

2022年4月3日までの3カ月間、移行サービス協定の収入純支出額は、2021年4月4日現在の3カ月より340万ドル減少したが、これは主にMaxeon Solarとの基本合意により、多くのサービスが2021年度第3四半期に終了したためである。

その他の収入，純額

3か月まで
(百分率を除いて千単位)April 3, 2022April 4, 2021変更率
利子収入$42 $52 (19)%
利子支出(5,044)(7,027)(28)%
その他の収入(支出)：
その他、純額1,444 (44,515)(103)%
その他の収入，純額$(3,558)$(51,490)(93)%
収入のパーセントを占める(1)%(21)%
    
2021年4月4日現在の3カ月間と比較して、2022年4月3日までの3ヶ月間の利息支出が200万ドル減少したのは、本四半期の債務が減少したためであり、主に2021年6月に転換可能債券、2021年度第2四半期の他の請求権債務を返済したためである。

2022年4月3日までの3カ月のうち、2021年4月4日までの3カ月に比べて他の収入が4600万ドル増加したのは、2022年4月3日までの3カ月で、確定しやすい公正価値を持つ株式投資が130万ドル増加したのに対し、2021年4月4日までの3カ月で4470万ドルの損失があったためである。

37
カタログ表

所得税

 3か月まで
(百分率を除いて千単位)April 3, 2022April 4, 2021変更率
所得税収益(準備金)$11,643 $5,126 127 %
収入のパーセントを占める3 %2 %

2022年4月3日までの3カ月間、運営継続による所得税収益は1，160万ドル、所得税前損失は1，410万ドルであったが、これは主に参議院第113号法案の公布により、2022年に純運営損失を利用する能力を回復させ、これまでカリフォルニアに計上されていた繰延税金を逆転させたためである。2021年4月4日までの3カ月間、我々の所得税収益は510万ドルであり、これは運営を続ける所得税前損失5290万ドルの要因であり、これは主に株による報酬控除による意外な収益と、推定された州税負担の実態によるものである。

2022年4月3日までの3カ月間、非持続的な運営による損失による所得税優遇は30万ドル、所得税前は2630万ドルであり、これは主に今年までの運営赤字の州税優遇によるものである。2021年4月4日までの3カ月間、非連続業務による190万ドルの所得税前損失による所得税優遇は10万ドルであり、これは主に今年までの営業赤字の州税優遇によるものである。

2022年度第1四半期末まで、私たちが継続的に運営している一部として、累積した海外収益の一部はアメリカ以外にあり、外国所得税を納めたり、送金時に源泉徴収税を支払う必要があるかもしれません。しかし，蓄積された海外収益は我々の海外子会社に無期限に再投資しようとしているため，このような外国税には支出されていない。これらの収益に関する未確認繰延税項負債額を決定することは不可能である。

私たちはアメリカとメキシコでの繰延税金資産をより現金化する可能性のある金額に減らすための推定準備金を記録した。評価に免税額が必要かどうかを評価する際に、未来の課税収入推定に関連する過去の収入レベル、期待とリスク、及び持続的で慎重かつ実行可能な税務計画策略を考慮する。もし、将来的に純記録金額を超える追加繰延税金資産を実現できると判断した場合、またはその後、以前に記録された金額を実現することができないと判断した場合、繰延税金資産推定値を調整する準備をして、調整中に所得税を変更します。

非持株権益に起因する持続的な経営純損失(収入)

 3か月まで
(百分率を除いて千単位)April 3, 2022April 4, 2021変更率
非持株権益に起因する持続的な経営純損失(収益)$339 $595 (43)%

2019年9月、Hannon ArmstrongとSolar Sail LLC(“Solar Sail”)とSolar Sail Commercial Holdings，LLC(“Solar Sail Commercial”)の合弁企業を設立し、米国国税局の安全港ガイドに基づき、200メガワットの太陽電池パネル在庫を購入するために資金を提供し、連邦ITCが第三者に対して所有する商業·住宅システムの30%を保持する。私たちは私たちがSolar SailとSolar Sail Commercialの持株権を持っていると確信しているので、私たちはこれらのエンティティを完全に統合した。吾らは想定した帳簿価値清算(“HLBV”)方法を採用し、報告期間の変動に応じて、記録された純収益(損失)を投資家毎に分配する、すなわち清算の場合、1人の投資家が管理契約に基づいて獲得権のある実体純資産額を手配する。

2021年4月4日までの3カ月と比較して、2022年4月3日までの3カ月で、非持株権益による純損失(収入)が30万ドル減少したのは、HLBV法を用いて税収控除と加速減価償却収益を含む純損失をSolar SailとSolar Sail Commercialの非持ち株権益に多く割り当てたためである。
38
カタログ表


肝心な会計見積もり

私たちはアメリカ公認会計原則に従って私たちの簡明な連結財務諸表を作成して、管理層に私たちの財務諸表に記録されている資産、負債、収入と費用額に影響を与える推定と仮定をすることを要求します。我々は過去の経験や当時の状況では合理的な様々な他の仮定を推定していると考えられるが，これらの仮定の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となっており，そのような資産や負債の帳簿価値は他の出所から容易に見られるわけではない.

新しいイベントが発生し、より多くの情報が得られるにつれて、これらの推定は変化する可能性がある。異なる仮定や条件では、実際の結果はこれらの推定値とは異なる可能性がある。

2022年4月3日現在の財政四半期において、我々のキー会計推定は、2022年1月2日までの財政年度のForm 10−K年度報告に含まれる“経営陣の財務状況と経営結果の検討·分析”における“キー会計見積もり”に開示されている見積もりと比較して大きな変化はないが、以下に開示するものを除く。

小売分割払い契約売掛金純額

私たちの小売分割払い契約は負担できる金利で顧客に長期ローンを提供し、彼らの購入に資金を提供します。これらの住宅ローン契約は、彼らが購入した太陽エネルギーシステムの費用を支払うために顧客にクレジットを提供することができます。分割払いの期限は通常20~25年です。

これらの小売分割払い契約を販売することに係る太陽光発電システムの収入は、他の契約と同様であり、太陽光発電システムが完全に設置され、管轄権を有する当局から最終許可を得た場合、契約下の履行義務はこの時点で完了し、顧客は太陽光発電システム所有権のすべての重大なリスクとリターンを保持していると考えられるからである。また、ASC 606によれば、取引先と契約した収入これらの売掛金の長期的な性質を考慮して、重要な融資部分が存在すると考えられている。取引価格を調整し，繰延契約開始時の重大融資部分を定量化し，使用した割引率は契約開始時の実体とその顧客間の単独融資取引を反映する.私たちは分担コスト法を用いて小売分割払い契約を測定し、その中で重要な融資部分の金額が延期され、契約期間内の収入として確認された。

流動性と資本資源

流動性

現金、現金等価物、制限現金および制限現金等価物のソースおよび用途の概要は以下のとおりである
 3か月まで
(単位：千)April 3, 2022April 4, 2021
経営活動のための現金純額$(108,750)$(40,383)
投資活動提供の現金純額$132,519 $(1,399)
融資活動提供の現金純額$(9,818)$24,416 

39
カタログ表

経営活動

2022年4月3日までの3カ月間、経営活動に用いられた現金純額は1.088億ドルで、一部の非現金プロジェクトで調整された純損失および経営資産と負債の変化が含まれている。

2021年4月4日までの3カ月と比較して、2022年4月3日までの3カ月間で、運営に使用されている現金が6840万ドル増加したのは、非現金項目を除いた後、同四半期の純損失が前四半期よりも高く、最も重要なのは、売却益と恩相社株の時価調整によるものである。また、貸借対照表上の小売分割払い契約の売掛金増加と在庫増加により、業務で使用されている現金は前年比増加したが、売掛金と他の計上すべき負債の純支払い減少により部分的に相殺された。

投資活動

2022年4月3日までの3ヶ月間、投資活動が提供した現金純額は1.325億ドルで、主に株式売却投資の収益を含み、一部は不動産、工場と設備、無形資産投資と株式投資を購入した現金によって相殺された

2022年4月3日までの3ヶ月間、投資活動が提供した現金純額は、2021年4月4日現在の3ヶ月より1兆339億ドル増加したが、これは主にこの四半期の株式売却投資の収益によるものであるが、一部はこの四半期の不動産、工場、設備購入による現金の増加と、この四半期に新株投資に支払われた現金によって相殺されている。

融資活動

2022年4月3日までの3カ月間、融資活動のための現金純額は980万ドルで、主に銀行ローンやその他の債務の純返済、既存株の源泉徴収義務のための株の購入が含まれている

T2022年4月3日までの3カ月間、融資活動のための現金純額は、2021年4月4日現在の3カ月より3420万ドル増加したが、これは主に、源泉徴収税のための株購入の現金増加と、銀行融資やその他の債務の純収益の減少によるものである。

資本資源

2022年4月3日現在、無制限現金と現金等価物を持っています1兆423億ドルの報酬アred to1兆237億ドル2022年1月2日までこの現金残高は主にアメリカにある；しかし、私たちは約160万ドルをアメリカ以外に持っている。これらのオフショア現金はメキシコ、カナダ、アジア太平洋地域での私たちの業務運営を援助するために使用され、これらの業務は現地で給料、材料、その他の費用を支払う必要がある。私たちは私たちの業務、資本支出、M&Aの主要な資金源として、手元の利用可能な現金と短期株式投資および各種請求権と無請求権債務を利用している。

短期的には資本集約度の低い業務モデルに移行しており、C&Iソリューション事業は2022年度第2四半期に売却を完了する予定ですが、顧客獲得、製品、数字、合併·買収活動への投資を含めて、顧客獲得、製品·数字、合併·買収活動への投資を含む資本を継続的に必要としています。私たちは資本市場への参入を含め、様々な費用効果のあるルートでより多くの必要な資金を調達することを求めている。

全体的に、私たちは運営資本と債務レベルを維持し、これは私たちが一連の要素を考慮して構築したものであり、これらの要素はキャッシュフロー予想、運営の現金需要、私たちの資本コスト、そして目標資本構造を含む。私たちは時々、要約買収、要約交換、償還、公開市場購入、個人取引または他の方法で債務購入および/または債務または株式交換を行うことができ、または追加債務または持分資本の調達を求めることもでき、市場の状況に応じて決定される。

40
カタログ表

私たちの現金と現金等価物は、2023年に満期になった4.25億ドルの4.00%の債券を返済することを含む、私たちの財務諸表の発表日から今後12ヶ月以内に私たちの義務を履行するのに十分であり、そのうちの1.0億ドルはTotalEnergyによって所有され、2023年1月15日に満期になると信じている。2023年満期の4.00%債券の保有者は、満期前のいつでも権利を行使して、現金返済ではなく、私たちの普通株式に変換することができます。2023年に満期になった4.00%の債券の返済義務を履行するために、Enval普通株式を売却する収益、運営による現金、および我々のC&Iソリューション業務をTotalEnergie Renewablesに売却することができます。C&I Solutionsの売却は，売却準備の前にある法人エンティティの内部再構成を含む慣例の成約条件を遵守する.私たちは現在、2022年度第2四半期末までに売却を完了する予定です。また、過去には、他の融資源(例えば資本市場への参入)の確保や、他のコスト削減措置の実施、未承諾支出の延期により流動資金を発生させ、流動性需要を満たしていた。私たちは、2023年に満期になった4.00%の債券下の債務義務を返済する必要があれば、これらの行動は十分な収益を生む可能性が高いと信じている。しかし，上記の流動資金が発生した行動の結果，あるいはこれらの行動が現在計画されているように予想される流動資金が発生するかどうかを確実に予測することはできない。

過去、私たちはいくつかの債務を再融資して満期日を延長したが、期限が切れたとき、または私たちが受け入れられる条項で私たちの義務を十分に履行するために、2023年に満期になる4.00%の債券を再融資または満期日に延長する保証はない。

債務手形の条項及びその期間における変化に関する資料は、“項目1.財務諸表--付記11を参照債務と信用源“本四半期報告書10-Q表の簡明総合財務諸表に付記されています。

契約義務

次の表は、2022年4月3日までの将来の重大な契約義務と現金需要をまとめています
 財政期間の期限どおりに支払う
(単位：千)合計する20222023-20242025-20262026年以降
利子を含む転換可能な債務1
434,199 $8,500 $425,699 $— $— 
他の債務、利息を含めて2
109,744 109,303 168 168 105 
賃貸承諾額を経営する3
44,146 10,943 21,888 9,297 2,018 
供給協定承諾4
405,807 197,304 202,421 1,553 4,529 
合計する$993,896 $326,050 $650,176 $11,018 $6,652 

1利息、2023年満期の優先転換可能債券の未償還元金総額4.25億ドル、満期前の利息920万ドルを含み、70万ドルが2023年度満期時に支払われる転換可能債券。上の表では、私たちは転換可能な債券のすべての保有者が満期日まで保有し続け、転換しないと仮定します。

2 その他の債務は、利息を含み、主に私たちの無請求権融資と付記11に記載された他の債務手配に関連する債務と信用源.

3経営賃貸承諾は主にまだ始まっていないレンタルを含む様々な施設賃貸協定に関連している。

4供給協定の約束は主にいくつかのサプライヤー(Maxeon Solarを含む)と光起電力太陽電池モジュールの購入及び1つのモジュールレベルの電力電子と交流ケーブルサプライヤーと達成した手配に関連する。これらの協定はサプライヤーが供給する製品の未来の数量と定価を規定し、期限はそれぞれ2年と5年であり、もし私たちがこれらの手配を中止すれば、以前の購入に関連する前払い金と違約金を没収するなどの結果が生じる

不確定な税務状況に関する負債

私たちの税務状況に関連する複雑性と不確実性のため、他の長期負債のうち不確定な税務状況に関連する負債の現金決済期間を合理的かつ確実に見積もることができない。したがって、彼らは上の表から除外された。2022年4月3日と2022年1月2日現在、不確定税務状況に関する総負債はそれぞれ1，520万ドル、1，470万ドルであり、私たちの簡明な合併には“他の長期負債”に含まれている貸借対照表は今後12ヶ月以内に支払われないと予想されるからだ。
41
カタログ表


第3項：市場リスクの定量的·定性的開示について

SunPowerに影響を及ぼす市場リスクの定量的·定性的開示については、会計年度までのForm 10−K年度報告第2部7 A項の“市場リスクに関する定量的·定性的開示”を参照されたい2022年1月2日それは.それ以来、私たちの市場リスクは実質的な変化がない2022年1月2日、以下の検討を除く.

金利リスク

吾等が顧客と締結した関連契約によって確立された固定金利によると、吾等は融資売掛金による金利リスクを負担しなければならない。このリスクは、我々の融資モデルが金利変動に敏感であり、現在署名されている小売分割払い契約の固定金利を考慮すると、固定金利が第三者金融機関と再融資契約を締結する際の要求よりも低いため、金利上昇や流動性制限の悪影響を受けるからである。

2022年4月3日まで、私たちの小売分割払い契約の売掛金の公正価値は5550万ドルです。また，市場金利変動50ベーシスポイントは，これらの売掛金の公正価値に実質的な影響を与えていないと仮定する

また、私たちの多くの顧客が債務融資に依存して太陽エネルギーシステムを購入し、小売分割払い契約売掛計画による長期融資売掛金を購入するため、金利リスクに直面しています。市場金利の引き上げは、私たちの顧客が必要な融資を得ることを困難にし、優遇された条件で私たちの太陽光発電システムを購入したり、全くできないかもしれません。

第四項： 制御する プログラムがあります

情報開示制御とプログラムの評価

吾等は、取引法第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条で定義された“開示制御及び手順”を維持し、吾等が取引法に基づいて提出又は提出した報告書に開示すべき情報を確保し、米国証券取引委員会規則及び表で指定された時間内に記録、処理、まとめ及び報告を行い、状況に応じた最高経営者及び最高財務官を含む情報を蓄積し、必要な開示決定を行うことを含む我々の経営陣に伝達することを目的としている。我々の開示制御およびプログラムを設計·評価する際、管理層は、開示制御およびプログラムの構想や動作がどのように整備されていても、絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず、開示制御およびプログラムの目標が達成されることを確保することしかできないことを認識している。また、開示制御およびプログラムを設計する際には、我々の管理層は、その判断を用いて、可能な開示制御とプログラムの費用対効果関係を評価しなければならない。任意の開示制御およびプログラムの設計もまた、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、任意の設計がすべての潜在的な将来の条件でその目標を成功的に達成することを保証することはできない。

当社の四半期報告書10-Q表に含まれる期間終了時の評価によると、当社のCEOおよび最高財務官は、2022年4月3日までの開示制御および手続きが合理的な保証水準で有効であると結論しています。

財務報告の内部統制の変化

私たちは定期的に財務報告内部制御システムを検討し、効率的な内部制御環境を維持しながら、制御を改善し、効率を向上させるために、私たちのプロセスとシステムを変更します。変化には、新しい、より効率的なシステムの実施、統合活動、および遷移プロセスなどの活動が含まれる可能性があります

2022年度第1四半期に、新しい企業資源計画(“ERP”)システムを実施しました。この実施では，新システムに関する内部制御プログラムやプログラムの設計やファイルを修正した.当社の財務報告の内部統制は最近の財政四半期内に重大な影響が発生したか、あるいは合理的に財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある他の変化ではない。

第2部：その他の情報

42
カタログ表

項目1.法的手続き

“第1項.財務諸表--付記9.項の開示引受金とその他の事項--法律事項“本四半期報告書の簡明な総合財務諸表付記では、表10-Qが参照として本明細書に組み込まれる

第1 A項。リスク要因

以下の情報は，我々がこれまで2022年1月2日までの会計年度のForm 10−K年次報告で開示したリスク要因を更新し，これらの情報に合わせて読むべきであるあそこ我々が2022年1月2日までの財政年度のForm 10−K年度報告で開示したリスク要因に実質的な変化はなかったが、以下に開示する場合は除外した。

サプライチェーン制限とインフレ圧力は太陽電池やパネル、および私たちが販売している製品の他のコンポーネントのコスト上昇を招いており、私たちのサプライヤーはこれらのコストを私たちに転嫁することを求めるかもしれません。これは私たちのコストを増加させ、利益率と収入の低下を招き、私たちの業務、キャッシュフロー、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。 逆に、全世界の太陽電池とパネル供給の増加、そして日々激しい競争は、このような製品の価格に巨大な下振れ圧力を与え、私たちが割増で差別化されたパネルを販売する能力を制限することは、私たちが販売あるいは市場シェアを失い、収入、収益、キャッシュフローの低下を招く可能性がある。

世界の太陽電池やパネルの生産能力は全体的に大幅に増加しているが、サプライチェーンの制限により太陽電池や太陽電池パネルメーカーの生産能力が制限されている。サプライチェーン制限とインフレ圧力は太陽電池やパネル、その他のコンポーネントのコスト上昇を招く可能性があり、私たちのサプライヤーはこれらのコストを私たちに転嫁することを求めるかもしれません。これは私たちのコストを増加させ、利益率と収入の低下を招く可能性があり、私たちの業務、キャッシュフロー、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。例えば、原材料、輸送、物流、および完成品のコスト増加に応じて定価を調整することを要求し、これらの要求が有効かどうか、または私たちの契約に適合しているかどうかを評価している複数のサプライヤーから要求を受けています。私たちは最終的に商業的な理由や契約の理由でも、これらと他の未来のコスト増加を受け入れなければならないかもしれない。

逆に、生産能力過剰や業界競争が過去に生じており、差別化された良質な製品を含む太陽電池やパネル価格の大幅なダウンを招く可能性がある。ますます激しい競争はまた私たちが売上や市場シェアを失うことを招くかもしれない。このような値下げまたは販売または市場シェアの損失は、私たちの収入および収益にマイナス影響を与える可能性があり、私たちの業務、運営業績、財務状況、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。また、我々の内部価格予測は、この2つの市場環境において不正確である可能性があり、これにより、私たちの運営結果と予測が異なる可能性がある。中国政府政策の不確定性については、太陽エネルギープロジェクトへの補助金やその他のインセンティブ措置を含み、太陽エネルギー製品の供給および/または需要の増加、減少または変動を招く可能性があり、これは私たちの収入、収益、キャッシュフローにマイナスの影響を与える可能性がある

最後に、米国が関税と割当量を徴収することは、米国市場で他のサプライヤーや開発業者と競争する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、米国商務省は現在、カンボジア、マレーシア、タイ、ベトナムのシリコン電池やモジュール生産が中国からのこのような電池やモジュールの反ダンピングおよび反補助金関税命令を回避しているかどうかを調査している。米国商務省が肯定的な初歩的または最終的な回避裁決を発表すれば、2021年11月4日からカンボジア、マレーシア、タイ、ベトナムのシリコン電池とモジュール生産を停止する(同時にこれらの製品に遡及関税を課す)ことに遡ることができる。今回の調査による不確実性により、これらの材料を我々の製品に調達するコストが大幅に増加する可能性があり、これは我々の業務、運営結果、キャッシュフロー、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある

43
カタログ表

私たちの情報技術システムに違反して、私たちの内部情報や顧客データの開示を招き、私たちの知的財産権を保護する能力を損ない、私たちの名声または現在または潜在的なディーラーと顧客との関係を損害し、私たちのオンラインサービスへのアクセスを中断し、政府の調査と法執行行動、訴訟および他の責任に直面する可能性があり、これらのいずれも、私たちを重大な名声、財務、法律、運営の結果に直面させる可能性がある。

当社の業務には、お客様、従業員および業務パートナーに関する機密および独自情報、知的財産権、商業銀行情報、個人および財務情報、および内部プロセスおよび業務機能に関する会社情報の開発、収集、使用および保存が求められています。我々はセキュリティ対策と制御を実施しているにもかかわらず、犯罪者や他の不正行為者(民族国家および民族国家によって支持されている可能性のある行為者や組織を含む可能性がある)を含む様々な変化するセキュリティ脅威に直面している可能性があり、私たちの機密情報や顧客および他の第三者の機密情報を取得して流用し、私たちのシステムへのアクセスを妨害したり、マルウェア、脅迫ソフトウェア、または他の脆弱性を私たちの環境に導入したりする可能性がある。

適切な場合、暗号化および認証技術を使用して、データの送信および記憶を保護する。しかし、私たちの機密データの機密性、完全性または利用可能性、または私たちのネットワーク、システム、またはアプリケーションへの動作アクセスは、セキュリティホール(私たちのシステムおよび私たちが依存する第三者システム)、従業員エラー、汚職、誤ったパスワード管理、または他の違反または悪意によって損害を受け、人員が私たちのシステムおよび機密情報に不正にアクセスする可能性があります。同様に、ネットワークセキュリティ、データ暗号化、および他のセキュリティ対策にリソースを投入して、私たちのシステムおよびデータを保護していますが、これらの措置は絶対的なセキュリティを提供することはできません。許可されていないアクセスを取得するため、無効化、またはサービスを無効にするか、またはシステムを破壊するための技術は、しばしば変化し、および/またはネットワーク釣りおよび他の悪意のある技術を介してエンドユーザを狙っており、および/または長時間の検出が困難である可能性があるため、これらの技術を予測し、十分な予防措置を実施したり、侵入を迅速に識別し、抑制し、修復することができない可能性がある。さらに、我々が開発またはサードパーティから調達したハードウェア、ソフトウェア、またはアプリケーションは、設計または製造上の欠陥を含む場合があり、または意外に情報セキュリティを脅かす可能性のある他の問題を含む可能性がある。許可されていない当事者たちはまた、詐欺、詐欺、または他の形で私たちのチームのメンバー、請負業者、および臨時従業員をだまして、私たちのシステムまたは施設にアクセスしようと試みるかもしれない。我々のシステムは以下の点で攻撃と破壊を経験している
過去と2022年2月に、私たちは誰かが私たちの特定のシステムに無許可で訪問することを発見した。この活動の状況を外部ネットワークセキュリティ会社とともに調査し，その性質，範囲，持続時間，影響を決定した。私たちの調査は終わりましたが、私たちの分析は個人識別情報が盗まれた形跡もなく、顧客や財務データが影響を受けているという証拠もありません。私たちは私たちの抑制と救済努力に関する業務運営の限られた中断を経験した。

私たちは私たちのシステムがますます多くの攻撃を受け続けると予想して、私たちが未来にもっと多くの侵入を経験しないという保証はない。もし私たちが重大なセキュリティホールを経験したり、重大なセキュリティホールを発見、抑制、修復できなかったり、開示制御と手続きを実施できなかったり、以前に開示された訂正または更新を含む当社の業務に重要なセキュリティホールをタイムリーに正確に開示することを規定している場合、私たちは重大な損失のリスクに直面する可能性があり、私たちの知的財産権を保護する能力を損ない、保険コストを増加させ、救済と期待予防コスト、私たちの名声とブランドの損傷、顧客、従業員、サプライヤーとパートナーの損失、訴訟と可能な責任、政府調査と法執行行動、コンプライアンスコスト、個人識別情報およびデータの収集、使用および安全に関する法律および法規、ならびに住宅顧客の融資活動に関連する消費者保護法、ならびに私たちの業務に対する他の損害を含む適用された法律または法規に違反するいかなる行為も、私たちの業務、経営業績、キャッシュフロー、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性があり、罰を受ける可能性がある。いくつかのリスクを解決するための保険を維持しているにもかかわらず、私たちの保険カバー範囲は、ネットワーク侵入または関連イベントに起因する可能性のあるすべての損失またはクレームを含まないか、または十分ではない可能性がある。

私たちのC&Iソリューション業務を売却する計画は、様々なリスクや不確実性の影響を受け、大量の時間や費用に関連しており、私たちの業務を混乱させたり、私たちの業務に悪影響を与えたりする可能性があります。

2022年2月6日、私たちはTotalEnergy Renewablesと株式購入契約(“購入契約”)に署名し、私たちのC&Iソリューション事業を販売しました。TotalEnergie Renewablesは，購入プロトコルで規定されている条項と条件に基づいて，我々C&Iソリューション業務の発行済みおよび発行された普通株式(このような取引，すなわち“C&I売却”)をすべて買収する.

44
カタログ表

C&I販売の現在の目標は、2022年第2四半期に完了し、移行サービスプロトコル、いくつかの非譲渡契約を実行する背中合わせプロトコルおよび他の付属プロトコル、いくつかの陳述および保証を低減すること、および取引を完了する前の再構成を完了することを含む、我々またはTotalEnergy Renewablesによって達成されるいくつかの条件を達成することであり、各項目は、購入プロトコルにおいてさらに詳細に説明されている。すべての要求を満たすことができなかった条件や意外な事態の発展は，分離を実行する挑戦を含めて，C&I売却の完了を延期または阻止する可能性がある.また、C&I販売を実行するには、私たちの上級管理職と従業員が多くの時間と労力を投入する必要があり、これは私たちの業務、財務業績、運営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

第二項：未登録持分証券販売及び収益の使用

発行人が株式証券を購入する

以下の表は、当社または当社を代表する任意の“関連購入者”(取引法第10 b-18(A)(3)条の定義に従って)の各指定期間中に当社の普通株式を購入するすべての購入行為を示す。
期間
購入株式総数1
平均価格
株で支払う		公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数公表された計画または計画に基づいて購入可能な最大株式数
2022年1月3日から2022年1月30日まで22,990 $19.78 — — 
2022年1月31日から2022年2月27日まで8,875 $15.86 — — 
2022年2月28日から2022年4月3日まで374,716 $17.98 — — 
 406,581 — 

1    購入した株式は、従業員に帰属して発行された制限株式に関する源泉徴収義務を履行するために提出された株式を代表する。
45
カタログ表

第六項：展示品
    
展示品索引
展示品番号説明する
10.1
株式購入契約は，期日は2022年2月6日であり，SunPower Corporation，Systems and TotalEnergy Renewables USA，LLC(登録者を参照して2022年2月10日に米国証券取引委員会に提出された8−K表現在報告の添付ファイル2.1を統合した)。
10.2
SunPower CorporationとMaxeon Solar Technologies，Ltd.の間で締結された主供給契約は、2022年2月14日(登録者を引用して2022年2月16日に米国証券取引委員会に提出された8-K表現在報告書の添付ファイル10.1合併)である。
31.1*
チーフ実行幹事は，ルール13 a-14(A)/15 d-14(A)による証明を行う.
31.2*
首席財務幹事は、細則13 a−14(A)/15 d−14(A)に従って発行された証明に基づいている。
32.1*
2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“アメリカ法典”第18編1350節に基づいて提供された証明。
101.SCH*XBRL分類アーキテクチャ文書を内部接続する.
101.CAL*インラインXBRL分類はリンクベース文書を計算する.
101.LAB*XBRL分類ラベルLinkbase文書を連結する.
101.PRE*LinkbaseドキュメントをインラインXBRL分類でプレゼンテーションする.
101.DEF*インラインXBRLソートはLinkbase文書を定義する.
104
表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)

ここで，星番号(*)とラベル付けされた証拠品をアーカイブする.

46
カタログ表

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

 SunPower社
日付：May 5, 2022差出人：/S/MANAVENDRA S.SIAL
  マナヴィドラ·S·シル
 常務副秘書長総裁と
  首席財務官



47