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Member2022-01-012022-03-310001336917米国-GAAP:SalesChannelDirectlyToConsumer Member2021-01-012021-03-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
______________________________________
表格10-Q
______________________________________
(マーク1) | | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。 | | | | | |
☑ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります2022年1月1日至れり尽くせりMarch 31, 2022
依頼文書番号001-33202
______________________________________
Under Arm,Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
______________________________________ | | | | | | | | |
メリーランド州 | | 52-1990078 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | | (税務署の雇用主 識別番号) |
ヘル通り1020番地 ボルチモア, メリーランド州21230 | | (410) 468-2512 |
(主な行政事務室住所)(郵便番号) | | (登録者の電話番号、市外局番を含む) |
前会計年度:12月31日
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券: | | | | | | | | |
A類普通株 | UAA | ニューヨーク証券取引所 |
C類普通株 | 尿酸 | ニューヨーク証券取引所 |
(授業ごとのタイトル) | (取引コード) | (登録された各取引所の名称) |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☑ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出および掲示された各相互作用データファイルを電子的に提出したかどうかを示すはい、そうです ☑ No ☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。 | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | ☑ | | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
非加速ファイルサーバ | ☐ | | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| | | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☑
2022年4月30日までに188,668,560A類普通株34,450,000クラスB変換可能普通株式と238,495,475発行されたC類普通株。
Under Arm,Inc.
表格10-Q
カタログ
| | | | | | | | | | | |
第1部-財務情報 | |
第1項。 | 財務諸表: | 1 | |
| 2022年3月31日現在の簡明総合貸借対照表(未監査)、2021年12月31日、2021年3月31日(未監査) | 1 | |
| 2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間の簡明総合業務報告書(監査なし) | 2 | |
| 2022年と2021年3月31日までの3カ月簡明総合総合収益(赤字)表(未監査) | 3 | |
| 2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間株主権益簡明総合報告書(監査なし) | 4 | |
| 2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月簡明総合現金フロー表(監査なし) | 5 | |
| 簡明合併財務諸表付記(未監査) | 5 | |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 29 | |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 42 | |
第四項です。 | 制御とプログラム | 42 | |
P第二条-その他の資料 | |
第1項。 | 法律訴訟 | 43 | |
第1 A項。 | リスク要因 | 43 | |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 43 | |
第六項です。 | 陳列品 | 44 | |
サイン | 45 | |
第1部財務情報
項目1.財務諸表
Under Armour社とその子会社
簡明総合貸借対照表
(監査を受けていない;千計で、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日 2022 | | 十二月三十一日 2021 | | 3月31日 2021 |
資産 | | | | | |
流動資産 | | | | | |
現金と現金等価物 | $ | 1,009,139 | | | $ | 1,669,453 | | | $ | 1,348,737 | |
売掛金純額(付記3) | 702,197 | | | 569,014 | | | 696,287 | |
棚卸しをする | 824,455 | | | 811,410 | | | 851,829 | |
前払い費用と他の流動資産、純額 | 297,034 | | | 286,422 | | | 260,865 | |
流動資産総額 | 2,832,825 | | | 3,336,299 | | | 3,157,718 | |
財産と設備、純額(付記4) | 601,365 | | | 607,226 | | | 632,307 | |
経営的リース使用権資産(付記5) | 420,397 | | | 448,364 | | | 511,130 | |
商誉(付記6) | 491,508 | | | 495,215 | | | 497,970 | |
無形資産純額(付記7) | 10,580 | | | 11,010 | | | 12,548 | |
繰延所得税(付記17) | 20,141 | | | 17,812 | | | 23,796 | |
その他長期資産 | 76,016 | | | 75,470 | | | 78,827 | |
総資産 | $ | 4,452,832 | | | $ | 4,991,396 | | | $ | 4,914,296 | |
負債と株主権益 | | | | | |
流動負債 | | | | | |
売掛金 | $ | 560,331 | | | $ | 613,307 | | | $ | 490,860 | |
費用を計算する | 317,963 | | | 460,165 | | | 311,905 | |
お客様の返金責任(付記11) | 159,628 | | | 164,294 | | | 191,979 | |
賃貸負債を経営する(付記5) | 134,833 | | | 138,664 | | | 160,918 | |
その他流動負債 | 125,840 | | | 73,746 | | | 78,655 | |
流動負債総額 | 1,298,595 | | | 1,450,176 | | | 1,234,317 | |
長期債務、当期債務控除(付記8) | 672,286 | | | 662,531 | | | 1,009,951 | |
非流動経営リース負債(付記5) | 668,983 | | | 703,111 | | | 801,292 | |
その他長期負債 | 84,014 | | | 86,584 | | | 98,537 | |
総負債 | 2,723,878 | | | 2,902,402 | | | 3,144,097 | |
株主権益(付記10) | | | | | |
A類普通株、$0.00031/3の額面価値;400,000,0002022年3月31日まで、2021年12月31日、2021年3月31日までに認可された株188,668,5602022年3月31日現在の発行済み株式と発行済み株式(2021年12月31日:188,650,987, March 31, 2021: 188,622,010) | 63 | | | 63 | | | 62 | |
クラスBは普通株式に変換可能で、$0.00031/3の額面価値;34,450,0002022年3月31日現在、2021年12月31日現在、2021年3月31日までに発行、発行された株。 | 11 | | | 11 | | | 11 | |
クラスC普通株、$0.00031/3の額面価値;400,000,0002022年3月31日まで、2021年12月31日、2021年3月31日までに認可された株238,472,2172022年3月31日現在の発行済み株式と発行済み株式(2021年12月31日:253,161,064, March 31, 2021: 233,934,560) | 79 | | | 84 | | | 78 | |
追加実収資本 | 1,046,961 | | | 1,108,613 | | | 1,072,401 | |
利益を残す | 721,926 | | | 1,027,833 | | | 747,231 | |
その他の総合損失を累計する | (40,086) | | | (47,610) | | | (49,584) | |
株主権益総額 | 1,728,954 | | | 2,088,994 | | | 1,770,199 | |
総負債と株主権益 | $ | 4,452,832 | | | $ | 4,991,396 | | | $ | 4,914,296 | |
引受金及び又は有事項(付記9)
その後の活動(注10および注12)
添付の説明を参照してください。
Under Armour社とその子会社
簡明総合業務報告書
(監査を受けていない。千にして、一株当たりの金額を除く)
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
純収入 | $ | 1,300,945 | | | $ | 1,257,195 | |
販売原価 | 695,781 | | | 628,554 | |
毛利 | 605,164 | | | 628,641 | |
販売、一般、行政費用 | 594,446 | | | 514,638 | |
再編成と減価費用 | 56,674 | | | 7,113 | |
営業収入(赤字) | (45,956) | | | 106,890 | |
利子収入,純額 | (6,154) | | | (14,137) | |
その他の収入,純額 | (51) | | | (7,180) | |
所得税前収入 | (52,161) | | | 85,573 | |
所得税支出 | 8,181 | | | 9,881 | |
権益法投資収益 | 732 | | | 2,060 | |
純収益(赤字) | $ | (59,610) | | | $ | 77,752 | |
| | | |
A、B、C類普通株1株当たり基本純収益(損失) | $ | (0.13) | | | $ | 0.17 | |
A、B、C類普通株1株当たり純利益(損失) | $ | (0.13) | | | $ | 0.17 | |
| | | |
加重平均発行済みA,B,C類普通株式 | | | |
基本的な情報 | 471,425 | | | 456,014 | |
薄めにする | 471,425 | | | 459,226 | |
添付の説明を参照してください。
Under Armour社とその子会社
簡明総合包括収益表
(監査を受けていない
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
純収益(赤字) | $ | (59,610) | | | $ | 77,752 | |
その他の全面収益(損失): | | | |
外貨換算調整 | 7,045 | | | 3,318 | |
現金流動保証額の未実現収益(損失)、税収割引(費用)純額$(909) and $(1,232)は、それぞれ2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月である | 758 | | | 8,798 | |
実体内外貨取引損益 | (279) | | | (2,515) | |
その他全面収益合計 | 7,524 | | | 9,601 | |
総合収益(赤字) | $ | (52,086) | | | $ | 87,353 | |
添付の説明を参照してください。
Under Armour社とその子会社
株主権益簡明合併報告書
(監査を受けていない
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A類 普通株 | | クラスB オープンカー 普通株 | | クラスC 普通株 | | 追加実収資本 | | 保留する 収益.収益 | | その他の総合収益を累計する | | 合計する 権益 |
| 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | |
2020年12月31日の残高 | 188,603 | | | $ | 62 | | | 34,450 | | | $ | 11 | | | 231,954 | | | $ | 77 | | | $ | 1,061,173 | | | $ | 673,855 | | | $ | (59,185) | | | $ | 1,675,993 | |
株式オプションの行使 | 3 | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | 3 | | | $ | — | | | $ | 6 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6 | |
株式給与手配に係る従業員納税義務の対価格として源泉徴収された株式 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | (228) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (4,376) | | | $ | — | | | $ | (4,376) | |
A類普通株の発行は、差し引かれて没収されます | 16 | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
未没収のC類普通株を発行する | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | 2,206 | | | $ | 1 | | | $ | 850 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 851 | |
株に基づく報酬費用 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | $ | 10,372 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 10,372 | |
総合収益(赤字) | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 77,752 | | | $ | 9,601 | | | $ | 87,353 | |
2021年3月31日現在の残高 | 188,622 | | | $ | 62 | | | 34,450 | | | $ | 11 | | | 233,935 | | | $ | 78 | | | $ | 1,072,401 | | | $ | 747,231 | | | $ | (49,584) | | | $ | 1,770,199 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年12月31日現在の残高 | 188,651 | | | $ | 63 | | | 34,450 | | | $ | 11 | | | 253,161 | | | $ | 84 | | | $ | 1,108,613 | | | $ | 1,027,833 | | | $ | (47,610) | | | $ | 2,088,994 | |
ASU 2020-06を採用 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | $ | (14,351) | | | $ | 5,144 | | | $ | — | | | $ | (9,207) | |
株式給与手配に係る従業員納税義務の対価格として源泉徴収された株式 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (11,446) | | | $ | — | | | $ | (11,446) | |
買い戻しのC類普通株 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | (16,151) | | | $ | (5) | | | $ | (60,000) | | | $ | (239,995) | | | $ | — | | | $ | (300,000) | |
A類普通株の発行は、差し引かれて没収されます | 18 | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
未没収のC類普通株を発行する | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | 1,462 | | | $ | — | | | $ | 935 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 935 | |
株に基づく報酬費用 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | $ | 11,764 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 11,764 | |
総合収益(赤字) | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (59,610) | | | $ | 7,524 | | | $ | (52,086) | |
2022年3月31日現在の残高 | 188,669 | | | $ | 63 | | | 34,450 | | | $ | 11 | | | 238,472 | | | $ | 79 | | | $ | 1,046,961 | | | $ | 721,926 | | | $ | (40,086) | | | $ | 1,728,954 | |
添付の説明を参照してください。
Under Armour社とその子会社
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(監査を受けていない
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
経営活動のキャッシュフロー | | | |
純収益(赤字) | $ | (59,610) | | | $ | 77,752 | |
純収益(赤字)と経営活動に使用する現金純額を調整する | | | |
減価償却および償却 | 34,960 | | | 35,512 | |
未実現外貨為替損益 | (8,585) | | | 14,702 | |
財産と設備処分損失 | 1,604 | | | 575 | |
非現金再編成と減価費用 | (1,871) | | | 5,601 | |
債券割増償却と債務発行コスト | 549 | | | 5,273 | |
株に基づく報酬 | 11,764 | | | 10,372 | |
所得税を繰延する | (2,500) | | | (9) | |
備蓄金と手当の変動 | (5,250) | | | (9,262) | |
経営性資産と負債変動状況: | | | |
売掛金 | (131,988) | | | (170,493) | |
棚卸しをする | (6,425) | | | 49,246 | |
前払い費用と他の資産 | (4,326) | | | 22,295 | |
他の非流動資産 | 27,628 | | | 19,467 | |
売掛金 | (54,970) | | | (80,092) | |
費用とその他の負債を計算すべきである | (122,589) | | | (121,841) | |
お客様の返金責任 | (4,398) | | | (10,949) | |
所得税の支払いと課税 | 4,564 | | | 1,263 | |
経営活動提供の現金純額 | (321,443) | | | (150,588) | |
投資活動によるキャッシュフロー | | | |
財産と設備を購入する | (39,923) | | | (8,465) | |
財産と設備を売却する | — | | | 561 | |
投資活動提供の現金純額 | (39,923) | | | (7,904) | |
融資活動によるキャッシュフロー | | | |
普通株を買い戻す | (300,000) | | | — | |
所得税の株式を差し引くために納めた従業員税 | (11,446) | | | (4,301) | |
株式オプションの行使および他の株の発行による金 | 934 | | | 858 | |
融資活動提供の現金純額 | (310,512) | | | (3,443) | |
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | 11,134 | | | (6,900) | |
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) | (660,744) | | | (168,835) | |
現金、現金等価物、および限定現金 | | | |
期日の初め | 1,682,870 | | | 1,528,515 | |
期末 | $ | 1,022,126 | | | $ | 1,359,680 | |
| | | |
非現金投融資活動 | | | |
財産と設備は項目変動に応じて計算される | $ | (23,533) | | | $ | (40) | |
| | | | | | | | | | | |
現金、現金等価物、および限定現金の入金 | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
現金と現金等価物 | $ | 1,009,139 | | | $ | 1,669,453 | |
制限現金 | 12,987 | | | 13,417 | |
現金総額、現金等価物、および限定現金 | $ | 1,022,126 | | | $ | 1,682,870 | |
添付の説明を参照してください。
Under Armour社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない。表金額は千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
注1業務記述と届出根拠
業務.業務
Under Armour,Inc.(その完全子会社とともに、“会社”)は、ブランド運動性能衣類、靴類とアクセサリーの開発業者、営業業者、流通業者である。同社が作った製品は、選手をより良くすることを目的としており、自分の必要を意識していないし、あなたの生活がないとは考えられない表現解決策を引き出すことに着目しています。同社の製品は世界各地で製造、販売、着用されている。
陳述の基礎
添付されている監査されていない簡明な総合財務諸表は、Under Armour,Inc.およびその完全子会社の勘定を含むドルで表されている。米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)および米国公認の中期連結財務諸表会計原則(“米国公認会計原則”)の規則および規定によると、通常、年次財務諸表における脚注開示に含まれるいくつかの情報は、列報の中期内に濃縮または漏れている。経営陣は、すべての調整には正常な経常的な調整が含まれており、これらの調整は財務状況や業務成果を公平に述べるために必要だと考えている。会社間残高と取引は合併時に流されます。
2022年3月31日までの未監査簡明貸借対照表は、会社が2022年2月23日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの財政年度10-K表年次報告(以下、2021年度報告と略す)に含まれる監査済み財務諸表からであり、この報告書は、これらの監査されていない総合財務諸表と併せて読まなければならない。2022年3月31日までの3ヶ月間の未監査結果は、2022年4月1日から2023年3月31日までの財政年度(“2023財政年度”)またはその他の部分の予想結果を必ずしも示しているとは限らない。
財政年度終了変更
これまでに開示したように、2021年度第1四半期には、会社取締役会は、会社の事業年度終了日を12月31日から3月31日に変更し、2022年4月1日からの事業年度の発効を許可する財政年度終了の変化により、本文書は、会社の2022年1月1日から2022年3月31日までの10-Q表移行報告を反映しています。同社の次年度は2022年4月1日から2023年3月31日まで(2023年度)。したがって、2022年度はないだろう。
財政年度終了の変化により、2022年3月31日までの3カ月間の所得税支給は、その期間の実際の税率を用いて算出される。2021年3月31日までの3ヶ月間の所得税準備金は、2021年度に適用される推定有効税率を用いて算出される。
経営陣の見積もりでは
アメリカ公認会計原則に基づいて財務諸表を作成する時、管理層は見積もり、判断及び仮定を行い、簡明総合財務諸表の期日に提出した資産及び負債額及び開示或いは資産及び負債、及び報告期間内に提出した収入と支出に影響を与える必要がある。これらの推定、判断、そして仮定は継続的に評価されるだろう。同社の推定は、歴史的経験と当時合理的とされていた様々な他の仮定に基づいているが、実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある
新冠肺炎の大流行は引き続き全世界経済に重大な影響を与える。重大なグローバル事件の影響が引き続き変化するに伴い、未来の事件とその影響の推定と仮定は確定できないため、より多くの判断が必要である。変化するイベントが会社の財務諸表に与える影響の程度は、出現する可能性のあるこれらの重大な事件の深刻性に関するいかなる新しい情報も含むが、世界各国政府がとる可能性のある対応行動を含む多くの要素に依存する。当社は本報告日までの事実や状況に基づいて適切な会計推定および仮定を行っていると信じているが,当社の顧客および当社の所在国/地域への長期的な影響に基づいて,当社はさらなる影響を受ける可能性がある
会社が運営しています。会社2021年度年報10-K表第I部第1 A項“リスク要因”で議論されているリスク要因を参照されたい。
注2最近の会計声明
最近採用された会計基準
2020年8月、財務会計基準委員会(“FASB”)は、会計基準更新(ASU)第2020-06号“債務--転換及びその他のオプションを有する債務(主題470-20)とデリバティブとヘッジ--実体自己持分契約(主題815-40)”(“ASU 2020-06”)を発表し、転換可能債務ツールと転換可能優先株利用可能会計モデルの数を減らすことにより、転換可能ツールの会計計算を簡略化した。この更新は、実質的な会計結論ではなく形式に基づく会計結論を低減するために、エンティティ自身の権益における契約の派生商品範囲の例外に対するガイドラインを修正し、IF変換方法を適用して1株当たりの収益を希釈することを要求し、変換可能なツールの条項および特徴、エンティティの財務諸表におけるツールの報告方法、およびエンティティがこれらのツールに関連する将来の現金流量の金額または時間をどのように評価するかに影響を与える可能性のあるイベント、条件、および状況に関する情報を提供することを要求する
同社はASU 2020−06を採用し,2022年1月1日から改正遡及移行法を使用している。この措置を採用したため、会社は累計効果調整数#ドルを記録した5.1百万ドルを利益剰余金にする。この採用は会社の簡明な総合経営報告書や関連開示に実質的な影響を与えない。
注3不良債権準備
同社の不良債権準備は、将来のリスクの合理的かつ支援可能な推定を含む2022年3月31日までの利用可能な情報に基づいて構築されている
下表は会社の不良債権準備の活動状況を説明した
| | | | | | | | | | | |
| 不良債権準備--売掛金内での純額 | | 不良債権準備-前払い費用や他の流動資産の中で(1) |
2021年12月31日の残高 | $ | 7,128 | | | $ | 7,029 | |
コストと費用を増やす(減らす) | (36) | | | — | |
回収した純額を除いて抹消する | 21 | | | — | |
2022年3月31日の残高 | $ | 7,113 | | | $ | 7,029 | |
(1)請求権使用料に関する手当が含まれています。
注4財産と設備、純額
財産と設備は:
| | | | | | | | | | | |
| 2022年3月31日まで | | 2021年12月31日まで |
賃借権とテナント改善 | $ | 461,394 | | | $ | 462,588 | |
家具、固定装置、陳列 | 263,749 | | | 259,534 | |
建物.建物 | 48,382 | | | 48,382 | |
ソフトウェア | 339,722 | | | 333,560 | |
事務設備 | 132,452 | | | 132,629 | |
工場設備 | 178,188 | | | 178,187 | |
土地 | 83,626 | | | 83,626 | |
建設中の工事(1) | 64,869 | | | 52,598 | |
他にも | 5,751 | | | 5,545 | |
財産と設備小計 | 1,578,133 | | | 1,556,649 | |
減価償却累計 | (976,768) | | | (949,423) | |
財産と設備、純額 | $ | 601,365 | | | $ | 607,226 | |
(1)建設中の工事には,主にソフトウェアシステム,レンタル改善,使用されていない店内固定装置やディスプレイによる費用が含まれている。
財産や設備に関する減価償却費用は#ドルです34.52022年3月31日までの3ヶ月:百万ドル(2021年3月31日までの3ヶ月:$33.9百万)。
注5賃貸借証書
当社は,ある倉庫空間,事務施設,そのブランドおよび工場ビル商店の空間を借り,取消不可能な運営賃貸に基づいてある設備を借りるために国内および国際運営賃貸契約を締結した。レンタル契約は、会社が選択可能な延期を含まず、賃貸料調整準備を含む2035年までの期限が満了します。短期賃貸支払いは、2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間では重要ではない。
レンタル料やその他の情報
当社は直線法でレンタル期間内のレンタル料金を確認します
以下の表は、会社総合経営報告書内の販売、一般、および行政費用に含まれる期間の営業コストと可変レンタルコストを説明する | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
リースコストを経営する | $ | 36,699 | | | $ | 34,935 | |
可変リースコスト | $ | 3,759 | | | $ | 2,920 | |
剰余価値保証は存在せず,リースにかかる制限や契約も存在しない.当社は余分なオフィス施設や倉庫スペースを第三者にレンタルしたり転貸したりします。転貸収入は実質的ではない
以下に示す期間の重み付き平均残存期間と割引率は以下のとおりである | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年3月31日まで | | 2021年12月31日まで | | 2021年3月31日まで |
加重平均残存賃貸年限(年) | 8.69 | | 8.73 | | 9.05 |
加重平均割引率 | 3.72 | % | | 3.72 | % | | 3.82 | % |
キャッシュフロー情報を補完する
次の表は、リース取引によって生成されるキャッシュフローに関する補足情報を提供します | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
経営的リースの経営的現金流出 | $ | 43,903 | | | $ | 45,909 | |
リース資産と引き換えに新しい経営リース負債 | $ | (892) | | | $ | 4,074 | |
賃貸負債満期日
次の表には、2022年3月31日までの会社の賃貸負債の将来の最低賃貸支払額を示しています | | | | | |
3月31日までの会計年度 |
2023 | $ | 165,333 | |
2024 | 141,401 | |
2025 | 119,869 | |
2026 | 88,897 | |
2027 | 70,360 | |
2028年以降 | 363,083 | |
賃貸支払総額 | $ | 948,943 | |
差し引く:利息 | 145,127 | |
賃貸負債現在価額合計 | $ | 803,816 | |
2022年3月31日現在、会社の追加経営賃貸義務はまだ開始されておらず、金額は約$である11.8100万ドルですが、上の表には反映されていません。
注6商誉
以下の表は、報告可能な部門別の会社の営業帳簿金額の変化を示したものである | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北米.北米 | | ヨーロッパ中東アフリカ地域では | | アジア太平洋 | | ラテンアメリカ.ラテンアメリカ | | 合計する |
2021年12月31日現在の残高 | 301,371 | | | 107,741 | | | 86,103 | | | — | | | 495,215 | |
貨幣換算調整の効果 | — | | | (2,688) | | | (1,019) | | | — | | | (3,707) | |
減損する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
2022年3月31日現在の残高 | $ | 301,371 | | | $ | 105,053 | | | $ | 85,084 | | | $ | — | | | $ | 491,508 | |
いくつありますか違います。2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間に記録された営業権減額。
注7無形資産、純額
下表は、同社の上記期間までの無形資産をまとめたものである | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年3月31日まで |
| 購入日からの使用寿命(年単位) | 総輸送量 金額 | | 積算 償却する | | 純積載運 金額 |
償却すべき無形資産: | | | | | |
技術 | 5-7 | $ | 2,536 | | | $ | (2,103) | | | $ | 433 | |
取引先関係 | 2-6 | 8,552 | | | (2,893) | | | 5,659 | |
リース関連無形資産 | 1-15 | 9,112 | | | (8,892) | | | 220 | |
他にも | 5-10 | 475 | | | (427) | | | 48 | |
合計する | | $ | 20,675 | | | $ | (14,315) | | | $ | 6,360 | |
生きた無限無形資産 | | | | | | 4,220 | |
無形資産、純額 | | | | | | $ | 10,580 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日まで |
| 購入日からの耐用年数 (単位:年) | 総輸送量 金額 | | 積算 償却する | | 純積載運 金額 |
償却すべき無形資産: | | | | | |
技術 | 5-7 | $ | 2,536 | | | $ | (2,003) | | | $ | 533 | |
取引先関係 | 2-6 | 8,567 | | | (2,552) | | | 6,015 | |
リース関連無形資産 | 1-15 | 8,852 | | | (8,602) | | | 250 | |
他にも | 5-10 | 475 | | | (415) | | | 60 | |
合計する | | $ | 20,430 | | | $ | (13,572) | | | $ | 6,858 | |
生きた無限無形資産 | | | | | | 4,152 | |
無形資産、純額 | | | | | | $ | 11,010 | |
償却費用には販売、一般、行政費用が含まれています#ドル0.52022年3月31日と2021年3月31日までの3カ月間は100万円
以下は、2022年3月31日現在の会社無形資産の予定償却費用である | | | | | |
3月31日までの会計年度 |
2023 | $ | 1,994 | |
2024 | 1,519 | |
2025 | 1,479 | |
2026 | 1,359 | |
2027 | 9 | |
2028年以降 | — | |
無形資産償却費用総額 | $ | 6,360 | |
注8信用手配やその他の長期債務
同社の未済債務には、 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 自分から March 31, 2022 | | 自分から 2021年12月31日 | | 自分から March 31, 2021 |
1.502024年満期の変換可能優先チケットの割合 | $ | 80,919 | | | $ | 80,919 | | | $ | 500,000 | |
3.252026年満期の優先債券の割合 | 600,000 | | | 600,000 | | | 600,000 | |
満期元金支払総額 | 680,919 | | | 680,919 | | | 1,100,000 | |
| | | | | |
転換可能優先手形の未償却債務割引(1) | — | | | (9,207) | | | (73,821) | |
優先債券の未償却債務割引 | (1,067) | | | (1,131) | | | (1,321) | |
未償却債務発行コスト−転換可能優先手形 | (677) | | | (779) | | | (8,124) | |
未償却債務発行コスト−高級債券 | (2,266) | | | (2,401) | | | (2,805) | |
未償却債務発行コスト--信用手配 | (4,623) | | | (4,870) | | | (3,978) | |
未済債務総額 | 672,286 | | | 662,531 | | | 1,009,951 | |
もっと少ない: | | | | | |
長期債務の当期部分: | | | | | |
信用ツール借款 | — | | | — | | | — | |
| | | | | |
長期債務の非流動部分 | $ | 672,286 | | | $ | 662,531 | | | $ | 1,009,951 | |
(1)同社はASU 2020−06を採用し,2022年1月1日から改正遡及移行法を使用している。この措置を採用したため、会社は残りの転換可能優先手形を確認した未償却債務割引を廃止し、利益剰余金の累積影響調整を記録した。より詳細は、簡明な連結財務諸表付記2を参照されたい。
信用手配
2019年3月8日、当社は借り手である当社、行政代理であるモルガン大通銀行及びその他の貸手及び手配者と改訂及び追記された信用協定(“信用協定”)を締結した。2020年5月、2021年5月と2021年12月、当社はそれぞれ信用協定(改訂された信用協定、改訂された信用協定或いは循環信用手配)に対して第1回、第2回、第3回改訂を行った。改正された信用協定は循環信用約束を#ドルと規定する1.110億ドル、期限は2026年12月3日までで、場合によっては延長が許可される。2022年3月31日、2021年12月31日、2021年3月31日まで違います。循環信用計画の下の未返済金額。
会社の要求と貸手の同意の下で、改訂された信用協定の下での約束は最大$を増加させることができる300.0合計100万ユーロは、改正された信用協定に規定されているいくつかの条件によって制限されている。増分借款は約束されておらず、その獲得性は会社がこのような借金を発生させることを求める時の市場状況に依存する。
循環信用手配された借金は、もしあれば、満期日は1年未満です。最高可達$50.0このローンの中で数百万ドルが信用状の発行に使用される。2022年3月31日までに4.5百万未払い信用状(2021年12月31日及び2021年3月31日)4.3百万未払い信用状)
改訂された信用協定によると、当社の債務はUnder Armour,Inc.のいくつかの国内重要付属会社によって保証されるが、慣例の例外状況(“付属保証人”)の制限を受けなければならず、そして主にUnder Armour,Inc.及び付属保証人のほとんどの資産の優先保証権益を保証し、Under Armour,Inc.いくつかの不動産を保有する付属会社の不動産、株式及び債務及びその他の慣例例外状況は含まれていない。改正された信用協定では、会社が2つの格付け機関の投資レベルの格付けを獲得した場合、担保と担保は永久に失効すると規定されている。
修正された信用協定は、重大な例外を除いて、追加の保証および無担保債務を招くこと、資産質を担保とすること、投資、融資、立て替え、担保および買収(非保証人子会社への投資および融資を含む)を行うこと、根本的な変化を行うこと、通常の業務プロセスの外で資産を売却すること、関連会社との取引、および制限的な支払いを含む、重大な例外を除いて当社の能力を制限する負の契約を含む。
当社も総合EBITDAと総合利息支出の比率を維持しなければならない3.501.0まで(“利子カバー範囲条約”)まで、当社は総合総負債対総合EBITDAの比率が大きいことを許容することはできません3.25修正されたクレジットプロトコルでより詳細に説明されているように、1.0(“レバー契約”)に。2022年3月31日現在、会社は適用された条約を遵守している。
また、改訂された信用協定には、このような融資が慣用的に発生する違約事件が掲載されており、交差違約条項が含まれており、この条項によると、改訂信用協定によって定義された他の重大な債務項目の下での違約事件は改訂信用協定下の違約事件とみなされる
改訂された信用協定は、LIBORの代わりにドル借款の基準金利(および同様の基準金利が円、カナダ元、ポンド、ユーロの借金に代わる)としてSOFRを実施する。改訂されたクレジット協定によれば、借金の年利率は、(A)代替基本金利(ドル借入金の場合)、(B)定期金利(ドル、ユーロ、円またはカナダ元での借金)または(C)“無リスク”金利(ドルまたはポンドで借金する場合)に等しく、それぞれの場合に適用される保証金が加算される。融資の適用保証金は,総合総負債と総合EBITDAのレバー率および以下の範囲参照メッシュ(“定価メッシュ”)によって調整される1.00%から1.75%(または予備ベースローンの場合、0.00%から0.75%)。当社はまた、定価グリッドによって決定された循環信用スケジュールに関する一日当たり未使用金額の承諾料と、信用状に関するいくつかの費用を支払います。2022年3月31日までの承諾料は15基点
1.50変換可能な優先チケットの割合
2020年5月に同社はドルを発行しました500.0元金総額は百万ドルである1.502024年満期の転換可能優先債券の割合(“転換可能優先債券”)です。変換可能優先チケットの利子率は1.50年利%は、2020年12月1日から、半年ごとに延滞する、すなわち毎年6月1日と12月1日。転換可能な優先手形は2024年6月1日に満期になり、事前にその条項に従って転換し、その条項に従って償還または買い戻ししなければならない
発売による純額(超過配給選択権の行使による純額を含む)は#ドルである488.8百万ドル、初期購入者割引と会社が支払った推定発売費用を差し引くと、会社は#ドルを使っています47.9以下に説明する上限呼取引のコストを支払うための百万ドル。同社は$を使用している439.9当時循環信用手配の下で返済されていなかった債務を返済し、関連する費用と支出を支払う。
転換可能な優先手形は担保がなく、当社のいかなる付属会社からも保証されていない。転換可能優先手形を管理する契約は、いかなる財務または運営契約も記載されていないか、または当社またはその任意の付属会社に配当金を支払い、債務を生成し、証券を発行または買い戻す任意の財務または運営契約または制限を有していない。
二零二一年五月及び二零二一年八月に、当社はいくつかの転換可能優先手形所持者と交換協定を締結し、当該等所持者は$交換に同意する250.0百万ドルと約人民元です169.1現金及び/又は会社C類普通株株式の転換可能優先手形の元金総額はそれぞれ100万ドルであり、課税利息と未払い利息の支払いを加える(“取引所”)。取引所に関連して、同社は約#ドルを支払った300.0百万ドルとドル207.0百万の現金がそれぞれ約を発行した11.1百万ドルと7.7百万株会社C類普通株は、それぞれ取引所所有者に売却される。また、同社は債務返済損失#ドルを確認した34.72021年度第2四半期の百万ドルと23.82021年会計年度第3四半期の純額は100万ユーロで、会社簡明総合経営報告書の他の収入(支出)に計上されている。取引の後約$です80.9百万の転換可能な優先手形の元金総額はまだ返済されていない
変換可能優先手形は、以下に説明するように、現金、会社C類普通株に変換された株またはC類普通株の現金と株の組み合わせを会社が選択することができる。初期転換率は1,000ドルあたり転換可能優先債券元金は101.8589株会社C類普通株(初期転換価格約1,000ドルに相当)を保有している9.821株C類普通株)は,何らかのイベントが発生すると調整される可能性がある.2024年1月1日前の営業日の取引が終了する直前に、所有者は、以下の1つまたは複数の条件を満たす場合にのみ、変換可能優先チケットを(選択に応じて)変換することができる
•2020年9月30日に終了したカレンダー四半期終了後の任意のカレンダー四半期内(かつ当該カレンダー四半期内のみ)に、会社C類普通株の最終報告販売価格が少なくとも20以下の期間における取引日(連続の有無にかかわらず)30前のカレンダー四半期の最終取引日が終了し、それを含む連続取引日がそれ以上である130適用される取引日ごとの換算価格の100%比
•その間に5人いつでも後の営業日の間5人連続取引日期間(“精算期間”)は,算定期間内に取引日あたり1,000ドルごとに優先手形元金に変換可能な取引価格が下回っている98会社C類普通株が最近報告した販売価格の製品率とその取引日ごとの転換率
•会社C類一般株式に指定された会社の事件や分配が発生した場合
•もし会社が2024年1月1日前の営業日の取引終了前に任意の転換可能な優先手形の償還を要求した場合
2024年1月1日以降、満期日直前の第2の予定取引日取引が終了するまで、保持者は、上記の条件にかかわらず、その全部または任意の部分変換可能優先チケットを随時変換率で変換することができる。
2022年12月6日以降、会社は現金ですべてまたは一部の転換可能な優先手形を償還することを選択することができ、会社C類普通株の最終報告販売価格が少なくとも130当時有効だった換算価格の%は、少なくとも20任意期間の取引日(連続するか否かにかかわらず)30連続取引日(当該期間の最終取引日を含む)は、自社が償還通知を出した日の直前の取引日まで、償還価格は100償還可能な転換可能優先手形元金総額の%を、償還日(ただし償還日を除く)の課税利息と未払い利息を別途加算する。
もし会社が満期日までに大きな変化(転換可能優先手形を管理する契約を定義する)が発生した場合、ある条件を満たす場合、所持者は会社に元金の全部または一部を現金で1,000ドルまたはその整数倍の転換可能な優先手形を買い戻すことを要求することができ、価格は同じになる100購入した転換可能優先手形元金総額の%に,基本変動買い戻し日の応算と未払い利息(ただし含まない)を加える.
交換可能な優先株手形を発売するとともに、当社はモルガン大通銀行、National Association、HSBC Bank USA、National AssociationおよびCitibank,N.A.(“オプション取引相手”)とひそかに協議した完封償還取引を行っている。一般的に、上限のある償還取引は、任意の転換交換可能株優先株を減少させることが予想される場合、当社のC類普通株の潜在的償却および/または当社が任意の転換時に支払う必要がある転換可能株優先株金総額を超える任意の現金支払い(場合によって決まる)を減少させることができ、減少および/または相殺については上限価格を限度とする。トップされたコール取引の上限価格は最初は$です13.47501株当たりC類普通株で、割増価格は752020年5月21日に当社のC類普通株最終報告の販売価格より2%高く、上限コール取引の条項によって何らかの調整が行われる可能性がある
2021年5月および2021年8月に、取引所と同時に、当社は各オプション取引相手と終了合意を締結し、交換可能な株式優先手形数に対応するいくつかのオプションに関連する。この等終了合意により、各株式購入取引相手は終了の上限について取引分を催促して当社に現金決済金額を支払う。同社は約$を受け取りました53.0百万ドルとドル38.6取引所に関連する当該等終了プロトコルについてそれぞれ100万ドルを支払う
転換可能優先債券には現金変換機能が含まれている。ASU 2020-06を採用する前に、会社は負債部分と権益部分に分類した。当社は転換機能を含まない債務ツールのような借入金利に基づいて負債部分を推定する。債務割引であることが確認された権益部分は、変換可能優先手形の額面と負債部分の公正価値との差額と推定される。
当社は2022年1月1日に改正された遡及方法を採用してASU 2020-06を通過しました。したがって,変換可能優先チケットは単独の負債や権益部分として入金されるのではなく,単一の負債として入金される.より詳細は、簡明な連結財務諸表付記2を参照されたい。
3.250上級付記率
2016年6月、同社はドルを発行した600.0元金総額は百万ドルである3.250%2026年6月15日に期限が切れた優先無担保手形(“優先手形”)です。2016年12月15日から半年ごとに利息が支払われ、期間は6月15日と12月15日。当社は、随時、または随時、優先債券を管理する契約に記載された償還価格で優先債券の一部または全部を償還することができる。高級手形を管理する契約には負の契約が含まれており,これらの契約は会社が何らかの取引に従事する能力を制限し,契約に記述されている重大な例外状況に支配されている.当社はすでに発生と繰延$5.4高級債券に関連した融資コストは100万ドルだ
利子支出
利息支出には、償却繰延融資コスト、銀行手数料、資本とセット建設賃貸利息及び信用とその他の長期債務手配項目下の利息支出が含まれる。利子支出純額は$6.2百万ドルとドル14.12022年3月31日と2021年3月31日までの3カ月はそれぞれ100万ドル
以下は、2022年3月31日までの長期債務予定期限である | | | | | |
3月31日までの会計年度 |
2023 | $ | — | |
2024 | — | |
2025 | 80,919 | |
2026 | — | |
2027 | 600,000 | |
2028年以降 | |
長期債務の予定満期日総額 | $ | 680,919 | |
| |
長期債務当期満期日 | $ | — | |
当社は信用及びその他の長期債務手配に基づいてその貸手の財務状況と安定性を監査するが、信用市場に重大な不安定が発生している間、融資者のこのような手配下での履行能力は負の影響を受ける可能性がある。
注9引受金とその他の事項
当社は、商業及び知的財産権紛争に関する事項、及びその業務に関連する貿易、規制及びその他の請求を含む訴訟及びその他の法的手続きに時々触れている。以下に述べる以外に,当社は,現在のすべての訴訟プロセスがルーチンであり,業務が動作する付帯プロセスであると信じている.しかし、以下の事項は、当社にとって不利または当社が解決する場合、個別または全体が負債を招く可能性があり、当社の総合財務状況、経営業績またはキャッシュフローに重大な影響を与える可能性がある。
Re Under Armour証券訴訟では
On March 23, 2017, 三つこれまで米国メリーランド州地方裁判所(“地方裁判所”)が自社に対して提起した単独証券事件は、Reが装甲証券訴訟のタイトル下で、案件番号17-cv-00388-rdb(“総合証券訴訟”)に統合されていた。2017年8月4日、総合証券訴訟の主な原告であるアバディーン市議会は、東北スコットランド年金基金(“アバディーン”)の管理当局として、指名された原告バックス県従業員退職基金(“バックス県”)とともに、会社、会社当時の最高経営責任者Kevin PlankおよびLawrence MolloyとBrad Dickersonに総合改訂訴え(“改訂訴え”)を行った。改正された起訴状は、改正された1934年の証券取引法第10条(B)(及び10 b-5条)及び第20(A)条に規定されている個人の修正された起訴状に指名された上級管理者の責任に違反し、被告が会社の成長や会社の特定の製品に対する消費者の需要等の面で重大な誤った陳述又は見落としをしたと主張している。改正起訴状で決定された授業時間は2015年9月16日から2017年1月30日までである。改正された起訴状はまた、改正された1933年証券法(“証券法”)第11条及び第15条に基づいて、当社が2016年6月に優先無担保手形の公開発行に関するクレームを提出した。証券法によると、プランカーさん、モエさんは会社にクレームを出しました, 登録説明書を発行する会社役員と発行に参加する引受業者に署名する。修正された起訴状は、発売に関連する発売材料に虚偽及び/又は誤った陳述及び漏れが含まれていると主張している
当社の成長と消費者の当社のある製品に対する需要について。
2017年11月9日、会社や他の被告は、修正された起訴状の却下を求める動議を提出した。2018年9月19日、地域裁判所は偏見のある証券法クレームと偏見のない取引法クレームを却下した。首席原告Aberdeenと指定された原告門羅県従業員退職基金(“Monroe”)は2018年11月16日に2つ目の改訂された起訴状を提出し、取引所法案に基づいてクレームを主張し、会社とPlank氏を残りの被告とした。残りの被告は2019年1月17日に発議を提出し、第2次改正後の起訴状の却下を要求した。2019年8月19日、地域裁判所は第二次改正後の起訴状を偏見で却下した。
2019年9月、原告アバディーンとバックス県は米国第4巡回控訴裁判所に控訴し、地域裁判所の2018年9月19日と2019年8月19日の判決(“控訴書”)に疑問を提起した。2020年1月16日まで、その要求は全面的なブリーフィングを受けた。
2019年11月6日と12月17日二つ会社の株主は,会社とそのある現職と前任幹部に対する証券集団訴訟を地域裁判所に提起したといわれている(タイトルはそれぞれPatelがUnder Armour,Inc.,No.1:19-cv-03209-Rdb(“Patel”)とWaronker訴der Armour,Inc.,No.1:19-cv-03581-Rdb(“Waronker”))を訴えた.PatelとWaronkerの苦情告発は、すべての被告が取引所法案第10条(B)条(および規則10 b-5)に違反し、第20条(A)条が、取引所法案に基づいてクレーム中に指名された現職および前任者に対する個人的責任を制御する。起訴状によると、被告の開示や陳述は、同社が四半期間に販売を移転したとされており、より健康に見えるためと言われており、2017年7月以降、米司法省(DoJ)と米証券取引委員会(SEC)の調査を受けて協力してきたという。
2019年11月18日,総合証券訴訟の主な原告アバディーンは連邦民事手続き規則62.1に基づいて地方裁判所に動議を提出し,連邦民事手続き規則60(B)による指示的裁決を求め,最終判決からの救済を求めた。第62.1条動議は,新たに発見された証拠は,アバディーンが地域裁判所の最終判決から救済を得る権利があると主張している。アバディーンはまた,(I)PatelとWaronker事件を総合証券訴訟と合併し,(Ii)を合併事件の主な原告に任命することを求める動議を提出した.
2020年1月22日,地方裁判所はアバディーン規則62.1条の動議を承認し,最終判決から救済を得る動議を承認し,アバディーンに機会を提供し,第4巡回裁判所がこの目的のために再審を返送すれば,3回目の改訂後の訴えを提起する機会があると表明した。地裁はさらに、再拘留後、PatelとWaronker事件を総合証券訴訟と合併し、Aberdeenを合併事件の主な原告に任命すると表明した。
2020年8月13日、第4巡回裁判所は、地方裁判所が連邦民事訴訟手続き規則第60(B)条に基づいてアバディーンが最終判決から救済を求める動議を裁決することを許可するために、控訴を地方裁判所に返送する。2020年9月14日、地裁はこの救済を承認する命令を出した。地裁の命令はPatelとWaronker事件を総合証券訴訟に統合し,Aberdeenを総合証券訴訟の主な原告に任命した。
二零二年十月十四日、安本は原告モンロー及びKBC Asset Management NVを指名するとともに総合証券訴訟で第三の改正起訴状(“TAC”)を提出し、取引法第10(B)及び20(A)条に基づいて当社及びPlank氏及び取引法第20 A条に基づいてPlank氏に対してクレームを提起したと主張した。TACは、被告が2015年第3四半期から2016年第4四半期までの間に、同社のある製品に対する消費者の需要が低下したと言われている需要を隠している疑いがあり、その方法は、同社の業績と将来の見通しに対して虚偽と誤ったと言われる陳述を行い、四半期間に販売を移転し、より健康に見えると言われていることを含む、不開示および不当な疑いのある販売および会計慣行に従事している。交流会は、被告が2017年7月以降、米司法省と米証券取引委員会の調査を受けて協力してきたとも主張している。TACで決定された授業期限は2015年9月16日から2019年11月1日までである。
2020年12月4日、会社とプランカーさんはTACのクレームを却下することを要求する動議を提出した。その動議は2021年5月18日に裁判所によって却下された。総合証券行動における発見は2021年6月4日に開始され,現在進行中である。2021年7月23日、会社とプランカーさんはTACにすべての不正行為に関する告発を否定し、TACの告発を積極的に弁護する答弁書を提出した。2021年12月1日、原告は総合証券訴訟で代表の種別を求めることを証明する動議を提出した。会社とプランクさんはこの動議に反対し、この動議のプレゼンテーションは2022年5月12日に完了する予定だ。
当社は依然として総合証券行動で主張されているクレームには根拠がないと信じており、訴訟を積極的に弁護しようとしている。しかし,この訴訟の結果自体に不確実性があるため,会社はこの事件による影響を推定することはできない。
州裁判所から派生した苦情
2018年6月と7月二ついわゆる株主派生苦情はメリーランド州裁判所で提起された(KenneyがPlankらを訴えた事件である。(2018年6月29日提出)LugerがPlankらを訴えた。(2018年7月26日にそれぞれ提出)。これらの事件は2018年10月19日にKenneyがPlankらを訴えたタイトルで合併した。エルKenney事件の総合起訴状は,Plank氏,当社取締役会の若干の現職および前任メンバー,複数の前任会社幹部およびSagamore Development Company,LLC(“Sagamore”)を被告とし,当社を名義上の被告とした。合併起訴書は、個別被告の信託義務違反、不当所得、会社廃棄物に対するクレームを主張し、Sagamoreに対する告発は、特定の告発された信託義務違反を協力し、教唆する行為であると主張している。合併クレームは、会社と特定の会社のガバナンスに関連する訴訟を代表して損害賠償を求めることを要求する。
合併疑惑には、上記で議論された総合証券訴訟事項において改訂された疑惑と同様の疑惑が含まれており、企業が開示した企業が開示した会社の特定の製品に対する消費者の需要に関する情報と、特定の個別被告の株式販売とに挑戦している。合併起訴状はまた、会社がPlankさん(Sagamore)によって支配されているエンティティからいくつかのブロックを購入したことについて告発した。サガモアは2014年にこの土地を購入した。これらのブロックへの総投資は約$です72.0最初の$を含む百万ドルです35.0その物件の購入価格は100万ドルで、別途$を追加します30.6100万ドルで物件の賃貸契約を終了しました6.4100万ドルの開発コストです先に開示したように、2016年6月、会社は未担保ブロックを#ドルで購入した70.3その成長ニーズに対応するために会社本部をさらに拡大する。会社はブロックの公平な市場価値を代表すると考えられるブロックの購入価格について交渉し,売手の購入と開発のコストを近似的に計算した.潜在的買収事項を評価する際には、当社は独立第三者を招いてその宗地の公平な市価を評価し、当社取締役会監査委員会は自身の独立評価会社を招いてその宗地を評価する。審査委員会は買収条項が合理的かつ公平であると認定し、取引はすでに審査委員会が当社と関係者の取引政策に基づいて承認された。
2019年3月29日、Kenney総合訴訟で、裁判所は会社と被告の動議を承認し、この事件を保留し、総合証券訴訟と以前に提出されたデリバティブ訴訟の結果を待ち、このデリバティブ訴訟は、当社のコベントン港ブロックの購入に関する類似クレームを主張した(当該デリバティブ訴訟はそれ以来すべて却下された)。
ケニーがプラックらのデリバティブ訴訟を訴える前に。LugerがPlankらを訴え,この2つのいわゆる株主はいずれも会社取締役会にデリバティブ苦情で主張されているクレームと類似したクレームを要求する手紙を会社に送った。調査の結果、当社の利害関係のない独立取締役の多くは、当社が当該等の請求を追及すべきではないと決定し、その決定を当該2人の主張する株主に通知した。
In 2020, 二つメリーランド州裁判所では他のいわゆる株主派生訴訟も提起されており,事件タイトルはCordellがPlankなどを訴えている。(2020年8月11日提出)SaloがPlankらを訴えた。(それぞれ2020年10月21日に提出)。
CordellとSalo事件の起訴状は、プランカー氏、会社取締役会の一部の現職と前任メンバー、および会社のある現職と前任幹部を被告とし、会社を名義被告とした。これらの訴訟の告発は、(1)会社が会社の特定の製品に対する成長および消費者の需要に関する情報を開示すること、(2)会社が四半期間に販売を移転するやり方の方が健康に見えると言われていること、(3)会社の収入確認および在庫管理における内部統制、(4)会社が米国証券取引委員会および米国司法省の調査をタイムリーに開示できなかったこと、を含む、上記で議論された総合証券訴訟事項で提起されたTACにおける疑惑と類似している。(V)指摘された不正行為が発生したときに当社取締役および行政者に支払う賠償;および/または(Vi)いくつかの個別被告が株を売却する。起訴状は受託責任違反、不当所得、および個別被告に対する企業廃棄物クレームを主張している。これらの苦情は、会社と会社の管理に関連するいくつかの訴訟を代表して損害賠償を求めることを要求する。
これらの派生商品の苦情が提出される前に二つ訴訟では、2人のいわゆる株主はいずれも、起訴状で主張されたクレームを追及するよう会社取締役会に要求しなかった。
2021年10月、裁判所は、(I)CordellおよびSalo訴訟を合併Kenney訴訟と合併派生訴訟(“合併州派生訴訟”)に統合する命令を発表し、(Ii)Kenney訴訟を主要案件として指定し、(Iii)Kenney訴訟におけるスケジュール順序を指定して合併した州派生訴訟を制御すべきである。2021年12月20日、裁判所はメリーランド州規則2-507に基づいて起訴されていないことを理由に、州合併派生訴訟を却下したが、原告が訴訟を回復する権利を損なわないよう命令した。
連邦裁判所から派生した苦情
2018年7月、米メリーランド州地方裁判所に株主派生訴訟が提起され、事件のタイトルはアンダーソンがプランカーらを訴えた。安達信事件の起訴状は、Plank氏、当社取締役会のある現職と前任メンバー、およびある前任会社幹部を被告とし、当社を名義上の被告とした。起訴状は受託責任と個別被告に対する不当所得クレームに違反すると主張し、会社を代表して賠償と会社の管理に関するいくつかの訴訟を要求した。起訴状に含まれる疑惑は、上記で議論された総合証券訴訟事項における修正された起訴状の告発と同様であり、会社が開示する特定の個別被告の会社の特定の製品および株式販売の増加および消費者需要に関する情報に挑戦する。
アンデルセン行動は2018年12月から2019年8月まで棚上げされ、2019年9月から2020年9月まで再棚上げされた(“2019年休止令”)。一連の裁判所命令の規定によると、2019年の一時停止令の条項は2021年1月19日(2021年1月19日を含む)まで有効である。有効期限は2021年1月19日に期限が切れます。
安達信訴訟で提訴する前に、原告は同社取締役会に手紙を送り、同社に訴え中に主張したクレームと類似したクレームを提出するよう要求した。調査の結果,当社の利害関係のない独立取締役の多くは,当社は当該等の請求を追及すべきではないと判断し,その決定を原告に通知した。安達信の訴訟が未解決の間,原告は会社取締役会に2通目の手紙を出し,TACが総合証券訴訟で主張したクレームと類似したクレームを行うことを求めた。調査の結果,当社の利害関係のない独立取締役の多くは,当社は当該等の請求を追及すべきではないと判断し,その決定を原告に通知した。
2020年9月二つ米メリーランド州地方裁判所に他のデリバティブ訴訟(タイトルはOlinがPlankらを訴えた事件)も提起された。(2020年9月1日提出)、SmithがPlankらを訴えた。(2020年9月8日にそれぞれ提出)。これらの派生商品の苦情が提出される前に二つ訴訟では、2人のいわゆる株主はいずれも、起訴状で主張されたクレームを追及するよう会社取締役会に要求しなかった。2020年11月20日、米メリーランド州地区裁判所は別のデリバティブ訴訟を提起し、事件のタイトルはViskovichがPlankらを訴えた事件である。デリバティブ訴訟を提起する前に、Viskovich事件の原告は会社取締役会にクレーム中のクレームを継続することを要求したが、取締役会が要求に応える前に訴訟を起こした。調査の結果,当社の利害関係のない独立取締役の多くは,Viskovich訴訟における原告の請求要求は当社が行うべきではないと判断し,その決定を原告に通知した。
Olin、Smith、Viskovich事件の起訴状は、プランク氏、会社の取締役会の一部の現職と前任メンバー、および会社のある現職と前任幹部を被告とし、会社を名義被告とした。これらの訴訟の告発は、(1)会社が会社の特定の製品に対する成長および消費者の需要に関する情報を開示すること、(2)会社が四半期間に販売を移転するやり方の方が健康に見えると言われていること、(3)会社の収入確認および在庫管理における内部統制、(4)会社が米国証券取引委員会および米国司法省の調査をタイムリーに開示できなかったこと、を含む、上記で議論された総合証券訴訟事項で提起されたTACにおける疑惑と類似している。及び/又は(V)告発された不正行為が発生した場合に会社役員及び役員に支払われる賠償。起訴状は、受託責任、不当な利益、深刻な管理の不備、および/または個別被告に対する会社廃棄物クレームに違反すると主張している。Viskovichの起訴状はまた、連邦証券法に基づいて、ある被告に出資請求をしたと主張している。これらの苦情は、会社と会社の管理に関連するいくつかの訴訟を代表して損害賠償を求めることを要求する。
2021年1月27日、裁判所はAndersen、Olin、SmithとViskovichの訴訟をAndersen v.Plankなどと題する単独の訴訟に統合する命令を発表した。“連邦裁判所デリバティブ”
2021年2月、SmithとOlin原告の弁護士およびAndersenとViskovich原告の弁護士は、連邦裁判所派生訴訟の首席弁護士に任命されることを要求する動議を提出した。これらの動議は現在審理中である。
当社は連邦裁判所の派生訴訟における主張に根拠がないと考え、積極的に弁護しようとしている。しかし、この訴訟結果の内在的不確実性により、当社は現在、この事件結果が及ぼす可能性のある影響を見積もることができない。
注10株主権益
会社のA類普通株とB類転換可能普通株の法定数は400.0百万株と34.45それぞれ100万株、1株当たり額面は$0.00032022年3月31日現在、1株当たり3分の1。A類普通株とB類転換可能普通株の所有者は清算優先権を含む同じ権利を持っているが、A類普通株の保有者は権利がある1つは1株当たりの投票権とB類転換可能な普通株式保有者には権利がある10株主投票で投票されたすべての事項の1株当たり投票権を提出する。B類転換可能な普通株式は会社の創業者、執行主席兼ブランド最高経営責任者のケビン·プラック氏あるいはプランカー氏の関連側のみが保有し、会社の定款で定義されている。したがって、プランクさんは会社に対して多数の投票権を持っている。B類交換可能株式がプランカー氏又はその関連者以外の者に譲渡された場合、当該等株式は、1対1の原則でA類普通株株式に自動的に変換される。また、すべてのB類転換可能普通株の流通株は、プランカー氏の死去または能力喪失時、またはプランカー氏実益が所有するA類普通株とB類転換可能普通株の株式が以下のいずれかの株主総会の記録日よりも少ない場合、1対1でA類普通株に自動的に変換される15A類普通株及びB類転換可能普通株の発行済み株式総数の割合、又は当社定款C類補充条項に記載されているその他の事項は以下のとおりである。会社の普通株式の保有者は、配当金の支払いに合法的に利用可能な資産から配当を得る権利がある。
会社のC類普通株の認可数は400.0百万株、額面は$0.00032022年3月31日現在、1株当たり3分の1。C類普通株の条項は、会社A類普通株の条項とほぼ同じであり、ただし、C類普通株には投票権がなく(限られた場合を除く)、場合によってはA類普通株に自動的に変換され、これらの取引の付帯対価格を含む、いくつかの会社取引においてC類普通株とB類普通株とを平等に扱うことを保証するための条項が含まれる。
株式買い戻し計画
2022年2月23日、会社の取締役会は会社が最高$を買い戻すことを許可した500今後2年間のC類普通株の流通株は100万株(手数料や手数料は含まない)。C類普通株は時々公開市場上の現行価格で買い戻すことができ、1934年の“証券取引法”(改正)下の第10 b 5-1規則を遵守するための計画を通じて、長期、派生品、株式買い戻し取引或いはその他の方式の個人購入を加速することにより、適用される監督管理機関による数量、定価とタイミングの制限を受ける。任意の買い戻しの時間と金額は、市場状況、会社の財務状況、運営結果、流動性、その他の要因に依存する
当社は2022年2月24日、モルガン大通銀行、National Association、Bank of America,N.A.及びCitibank,N.A.(総称して“取引業者”と総称する)と補充確認(“ASRプロトコル”と総称する)を含めて加速株式買い戻し取引の総確認を締結し、$を買い戻す300百万株会社のC類普通株です
ASR協定によると、同社は$を前払いしている300.0取引業者に100,000,000ドルを支払い、約16.2取引業者から100万株のC類普通株が、これらの株は直ちに解約された。したがって、ドル240.0百万ドルを留保収益に計上し、買い戻したC類普通株の市場価格とその額面との差額を反映する。
ASRプロトコルによると、当社が最終的に買い戻した株式数は、取引期間中に会社C類普通株式成約量加重平均価格10 B-18の平均値から合意された割引を引いて決定され、ASRプロトコルの条項に基づいて調整することができる。四半期終了後ASR項での最終和解は
合意は2022年5月に発生し、会社は受信し、すぐに別のものを停止した4.1百万株はC類普通株である。
注11収入.収入
分類収入に関する検討は付記19を参照されたい
同社は想定していた顧客の返品、手当、値下げ、割引による収入減少を記録している。この等備蓄金は顧客返金負債に計上され,販売返品備蓄金に関する在庫価値は総合貸借対照表の前払い支出及びその他の流動資産に計上されるお客様の返金責任と、示された期間の在庫価値を以下の表に示します | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 締め切りの残高 March 31, 2022 | | 締め切りの残高 2021年12月31日 | | 締め切りの残高 March 31, 2021 |
お客様の返金責任 | $ | 159,628 | | | $ | 164,294 | | | $ | 191,979 | |
備蓄に関連する在庫 | $ | 44,291 | | | $ | 47,569 | | | $ | 54,540 | |
契約責任
顧客が対価格を支払うか、または会社が貨物またはサービスを顧客に譲渡する前に無条件に対価格金額を取得する権利がある場合、契約責任は記録され、会社が将来の日付に貨物またはサービスを顧客に移転する義務を代表する。同社の契約負債には、主に、収入確認の前に受信された会社のデジタルフィットネスアプリケーション加入の収入確認および特許権使用料手配(他の流動および他の長期負債に含まれる)、およびギフトカード(会社の簡明総合貸借対照表の課税費用に含まれる)が含まれる。2022年3月31日現在、2021年12月31日と2021年3月31日までの契約負債は35.3百万、$39.1百万ドルとドル25.5それぞれ100万ドルです
2022年3月31日までの3ヶ月間、会社は約2万人を確認した $5.02021年12月31日現在、以前は契約負債に含まれていた収入の100万ドル。2021年3月31日までの3ヶ月間、会社はドルを確認した6.02020年12月31日までの契約負債に含まれる収入は100万ドル。契約負債残高の変化は,主に会社の履行義務と顧客支払いとの時間差によるものである。購読収入に関する手数料は引受期間内に資本化·確認する。
注12再構成および関連減価費用
2020年度に会社取締役会は再編計画を承認しました550百万ドルから百万ドルまで600百万元コスト(“2020年再編計画”)は、収益性とキャッシュフローをさらに向上させるために、会社のコストベースを再バランスさせることを目指している
再編および関連する減価費用および回収要求会社は、これらの費用または回収が発生した金額および時間についていくつかの判断および推定を行う。負債は確認後に変化する可能性があると推定され、費用や記録の負債を調整する必要がある。当社は関連負債および支出を四半期ごとに評価し、新しい資料や更新資料がある場合にはその仮定と見積もりを適切に改訂する
2022年3月31日までの3ヶ月以内に、当社は56.7百万ドルの再編と関連減価費用(2021年3月31日までの3ヶ月:ドル7.1$を含む百万ドル)57.5契約脱退費用に関する100万ドルは、四半期終了後に行われた和解交渉の結果である。2020年に再編成計画が始まって以来570.5これまで、数百万ドルの再編成と関連した減価費用が記録されてきた。当社は2020年の再編計画に基づくさらなる費用は発生しないと予想し、その計画は完了したと考えている。
すべての再編と関連する減価費用は会社の他の部門に含まれている再編準備金における会社の2020年再編計画に関する活動概要,および
2018年と2017年の前期再編計画は以下の通りです | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 従業員関連のコスト | | 契約脱退原価 | | 他の再構成に関連する費用 |
2022年1月1日の残高 | $ | 3,548 | | | $ | 31,405 | | | $ | (1,354) | |
記入費用の純増加(回収) | (10) | | | 58,555 | | | (1,871) | |
準備金から差し引かれた現金払い | (955) | | | (9,280) | | | — | |
外国為替とその他 | 89 | | | (2,443) | | | 3,225 | |
2022年3月31日の残高 | $ | 2,672 | | | $ | 78,237 | | | $ | — | |
注13他の従業員福祉
同社は条件を満たす従業員に401(K)繰延補償計画を提供する。従業員の支払いは自発的で、アメリカ国税局の制限を受けている。会社は参加者の貢献の一部と記録の費用をマッチングします$6.1百万ドルとドル2.32022年3月31日と2021年3月31日までの3カ月はそれぞれ100万ドル
さらに、会社は、給与委員会によって承認された選択された管理職または高給従業員のグループが毎年年間基本給および/またはボーナス延期を支払うことを可能にするUnder Armour,Inc.繰延給与計画を提供する。2022年3月31日現在、2021年12月31日と2021年3月31日まで、繰延補償計画債務は$14.2百万、$14.5百万ドルとドル14.6簡明総合貸借対照表にはそれぞれ他の長期負債が計上されている。
同社はラビ信託基金を設立し、延期補償計画参加者の義務に資金を提供している。ラビ信託基金が保有する資産は2022年3月31日、2021年12月31日、2021年3月31日現在、Toli保険証書であり、現金払戻価値は#ドルである8.4百万、$9.0百万ドルとドル8.0それぞれ100万ドルですこれらの資産は統合され、簡明総合貸借対照表の他の長期資産に計上される。ラビ信託保有資産の公正価値計量と繰延補償計画債務の検討については、付記15を参照されたい。
注14株に基づく報酬
改訂されたUnder Armour,Inc.第3回改訂と再起動された2005年総合長期インセンティブ計画(“2005計画”)は、上級管理者、取締役、主要従業員と他の人員に株式オプション、制限性株式、制限株式単位、その他の株式奨励を発行することを規定している。2005年計画は2025年に終了する予定だ。2022年3月31日までに8.3百万株A類株と25.72005年の計画によると、100万株のC類株が未来に奨励を与えることができる
従業員と非従業員取締役に報酬を与える
2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間、従業員および非従業員取締役への奨励に関する株式ベースの報酬支出総額は$11.8百万ドルとドル10.4それぞれ100万ドルです2022年3月31日現在、同社は108.4これらの賠償金に関する未確認賠償支出は#年加重平均期間内に確認される予定である2.63何年もです。これらの奨励に関するより多くの情報は、以下の“株式オプション”および“限定株式および限定株式単位賞”を参照されたい
これらのプランの要約は以下のとおりである
従業員株報酬計画
2005年計画下の株式オプション、制限株式、および制限株式単位報酬は、通常、比例して付与される二つ至れり尽くせり5年ピリオド。株式オプションの契約条項は一般的に10授与の日から数年。同社は一般的に、参加者が2005年計画下の奨励で確認した任意の一般収入に減税を受ける
非従業員役員報酬計画
会社非従業員役員報酬計画(“取締役報酬計画”と略称する)は、2005年計画に基づいて、会社非従業員取締役に対して現金報酬と株式奨励を行うことを規定している。非従業員取締役はUnder Armour,Inc.非従業員繰延株式単位計画(“DSU計画”)に基づいて、その年間現金予約金を繰延株式単位繰延価値とする権利がある。全ての新しい非は-
従業員取締役が取締役会メンバーに初当選した場合、限定的な株式単位の奨励を受けることになり、これらの単位の株式価値は$となる100授与日と帰属三つ等年度分割払い。また、各非従業員取締役は、年次株主総会のたびに、2005年の限定株式単位計画に基づいて#ドル価値のある株をカバーする贈与金を獲得する150授与された日には1000ドルですどの賞にもベストがあります100授権日以降の来年度株主総会の日。
制限された株式単位が帰属している場合、そうでなければ、交付可能な株式の受信は、DSU計画に従った繰延株式単位に自動的に延期される。DSU計画によると、各繰延株式単位は会社を代表して発行する義務がある1つはA類またはC類普通株式および引渡し済株式6か月役員サービスが終わった後です。その会社は所有している0.72022年3月31日現在、未返済の繰延株単位は100万株。
従業員株購入計画
会社の従業員株式購入計画(ESPP)は、条件を満たすすべての従業員がA類普通株とC類普通株を1年の価格で購入することを許可します15ESPPで定義されているいくつかの制限の下で、公平な市場価値に対する%割引。2022年3月31日までに2.7百万株A類株と1.7ESPPによると、将来的にはC類株100万株を購入することができる。2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間で69.8千和さん59.0ESPPにより、C類株を1000株ずつ購入しました.
マーケティングパートナーに賞を授与する
上記の計画に加えて、当社は時々私たちのいくつかのマーケティングパートナーに繰延株式単位または制限株式単位を発行して、彼らが私たちと裏書きおよび他のマーケティングサービス協定を締結することができます。各合意の条項は、付与される単位数と株式の交付日を示しており、契約によっては、これらの期間は複数年である
2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間、これらの奨励に関連する株式ベースの報酬支出総額は$0.8百万ドルとドル0.9それぞれ100万ドルです2022年3月31日までに7.7これらの賠償金に関する未確認賠償支出は#年加重平均期間内に確認される予定である2.51何年もです。
賞別にまとめると:
株式オプション
違います。株式オプションは2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月以内に付与された当社の2022年3月31日までの3ヶ月間の株式オプション活動の概要は以下の通りです | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 番号をつける の在庫 オプション | | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 | | 重みをつける 平均値 残り 契約書 寿命(年) | | 合計する 固有の 価値がある |
2021年12月31日現在の未返済金 | 1,578 | | | $ | 19.44 | | | 6.07 | | $ | 2,403 | |
もちろん公平な市場価値で | — | | | — | | | | | |
鍛えられた | — | | | — | | | | | |
没収される | — | | | — | | | | | |
2022年3月31日現在の未返済債務 | 1,578 | | | $ | 19.44 | | | 5.82 | | $ | 217 | |
2022年3月31日に行使可能なオプション | 1,369 | | | $ | 19.92 | | | 5.56 | | $ | 152 | |
限定株及び限定株式単位賞
当社の2022年3月31日までの3ヶ月間の限定株と限定株式単位奨励活動の概要は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| 量 販売制限株 | | 加重平均 付与日公正価値 |
2021年12月31日現在の未返済債務 | 7,033 | | | $ | 16.40 | |
授与する | 3,302 | | | 14.47 | |
没収される | (346) | | | 16.99 | |
既得 | (2,182) | | | 17.05 | |
2022年3月31日現在の未返済債務 | 7,807 | | | $ | 16.57 | |
注15公正価値計量
公正価値は、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するために受信された価格または負債を移転するために支払われる価格(退出価格)として定義される公正価値会計基準は1つの評価枠組みを概説し、公正価値等級を作成し、公正価値計量と関連開示の一致性と比較可能性を増加させ、そして公正価値を計量する時に使用する投入に対して優先順位を以下のように行った
| | | | | |
レベル1: | 活発な市場のオファーのような観察可能な投資 |
| |
第2レベル: | 直接または間接的に観察されることができる投入、活発な市場オファーを除外する;および |
| |
第3レベル: | 市場データの観察不可能な入力が少ないか,あるいはまったくないことは,実体を報告して自分の仮説を立てる必要がある. |
以下の期間まで、企業が公正な価値に応じて恒常的に計量する金融資産(負債)には、以下のタイプのツールが含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 | | March 31, 2021 |
| レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
派生外貨契約(別注16参照) | $ | — | | | $ | 988 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 631 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (13,173) | | | $ | — | |
ラビ信託が保有するトレリス証券(付記13参照) | $ | — | | | $ | 8,379 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 9,008 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 8,001 | | | $ | — | |
繰延報酬計画債務(付記13参照) | $ | — | | | $ | (14,230) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (14,489) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (14,641) | | | $ | — | |
上述した金融資産と負債の公正価値はいつでも観察できる市場データに基づいて決定され、これらの市場データはすでに積極的に引用され、外部源(第三者定価サービスとブローカーを含む)を通じて確認された。外貨契約は、派生契約の未実現損益、すなわち契約決算日に受取または支払うドル価値と、現在の市場為替レートで売却または購入された外貨のドル価値との純差額を表す。ラビ信託が保有する信託が所有する生命保険(“Toli”)保険証書の公正価値は,生命保険証券の現金差戻し価値に基づいており,これらの生命保険証券は,主に共同基金と単独で管理する固定収益基金に投資されている。これらの投資は最初に同じ基金で行われ,購入金額はUnder Armour,Inc.繰延補償計画(“繰延補償計画”)参加者の選定投資金額とほぼ同じであり,後者は繰延補償計画における参加者への基本的な負債である.繰延補償計画下の負債は、参加者が選定した投資の公正価値に基づいて、参加者に支払われた金額に応じて入金される。
長期債務の公正価値は、非アクティブ市場における同様のツールの見積もりまたは同じツールの見積もりに基づいて推定される(第2レベル)
2022年3月31日現在、2021年12月31日現在、2021年3月31日までの転換可能優先手形の公正価値 はい$です126.6百万、$149.6百万ドルとドル982.9それぞれ100万ドルです同社は2021年度にある所有者と交換協定を締結し、約$を交換した419.0現金および株式組合せの転換可能優先手形元金総額は百万元である(簡明総合財務諸表付記8参照)。
2022年3月31日現在、2021年12月31日と2021年3月31日までの高級手形の公正価値は$580.0百万、$619.9百万ドルとドル602.2それぞれ100万ドルです
ある資産は公正な価値によって再計量され続けることはないが、場合によっては公正な価値調整を行わなければならない。これらの資産は、減値時に公正価値に減値された長期資産および営業権を含むことができる。減値時に公正価値と減額された資産は、さらなる減値が発生しない限り、その後公正価値に調整されない。
注16リスク管理とデリバティブ
同社は外貨と金利の変化の影響を含む世界市場リスクに直面している。当社は、通常の業務過程で発生する財務リスクを管理するために派生ツールを使用し、取引または投機目的のためにデリバティブを保有または発行しない
当社はいくつかの派生ツールを米国公認会計原則下のヘッジツールとして指定することができる。当社は、ヘッジツールとヘッジ項目とのすべての関係、およびヘッジ取引を行うリスク管理目標と戦略を正式に記録している。このプロセスは、ヘッジとして指定されたすべての派生商品を予測キャッシュフローに関連付け、開始と継続に基づいてヘッジ関係の有効性を評価することを含む。
会社の外国為替リスク管理計画には、キャッシュフローの指定ヘッジと非指定ヘッジが含まれています。同社が所有するヘッジツールは、2022年3月31日現在、主に使用されている
•ポンド/ドル
•ドル/人民元;
•ユーロ/ドル
•アメリカドル/カナダドル;
•ドル/メキシコペソ
•ドル/ウォンです
すべての派生ツールは公正価値が簡明総合貸借対照表で確認され、ツールの満期日によって分類された。
次の表は簡明総合貸借対照表内の派生ツールの公正価値を示している。公正価値計量に関する議論は、簡明総合財務諸表付記15を参照されたい。
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| | 貸借対照表分類 | | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 | | March 31, 2021 |
ASC 815に従ってヘッジツールとして指定された派生ツール | | | | | | |
外貨契約 | | その他流動資産 | | $ | 11,561 | | | $ | 7,488 | | | $ | 1,759 | |
外貨契約 | | その他長期資産 | | 2,730 | | | 2,887 | | | 727 | |
ヘッジツールに指定された派生資産総額 | | $ | 14,291 | | | $ | 10,375 | | | $ | 2,486 | |
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外貨契約 | | その他流動負債 | | $ | 11,209 | | | $ | 8,663 | | | $ | 13,021 | |
外貨契約 | | その他長期負債 | | 3,645 | | | 779 | | | 3,331 | |
ヘッジツールとして指定された派生負債総額 | | $ | 14,854 | | | $ | 9,442 | | | $ | 16,352 | |
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ASC 815によりヘッジツールとして指定されていないデリバティブ | | | | | | |
外貨契約 | | その他流動資産 | | $ | 4,412 | | | $ | 1,999 | | | $ | 5,114 | |
ヘッジツールに指定されていないデリバティブ資産総額 | | $ | 4,412 | | | $ | 1,999 | | | $ | 5,114 | |
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外貨契約 | | その他流動負債 | | $ | 1,213 | | | $ | 4,648 | | | $ | 1,087 | |
ヘッジツールとして指定されていない派生負債総額 | | $ | 1,213 | | | $ | 4,648 | | | $ | 1,087 | |
以下の表は、簡明総合業務報告書に記録されているキャッシュフローのヘッジ影響の金額およびキャッシュフローのヘッジ活動がこれらの行の項目に与える影響を示している | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| 合計する | | 現金流通期間保証活動の損益金額 | | 合計する | | 現金流通期間保証活動の損益金額 |
純収入 | $ | 1,300,945 | | | $ | 2,049 | | | $1,257,195 | | $ | (3,147) | |
販売原価 | $ | 695,781 | | | $ | (2,903) | | | $ | 628,554 | | | $ | (2,218) | |
利子収入,純額 | $ | (6,154) | | | $ | (9) | | | $ | (14,137) | | | $ | (9) | |
その他の収入,純額 | $ | (51) | | | $ | — | | | $ | (7,180) | | | $ | — | |
次の表は、簡明総合総合収益(赤字)レポートに影響を与える金額を示しています
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| 締め切りの残高 2021年12月31日 | | デリバティブの他の総合収益(損失)で確認された収益(損失) | | 他の総合収益(損失)から収益の損益額に再分類する | | 2022年3月31日現在の残高 |
キャッシュフローのヘッジに指定されているデリバティブ | | | | | | |
外貨契約 | $ | (1,617) | | | $ | 804 | | | $ | (854) | | | $ | 41 | |
金利が入れ替わる | (504) | | | — | | | (9) | | | (495) | |
キャッシュフローヘッジに指定された総額 | $ | (2,121) | | | $ | 804 | | | $ | (863) | | | $ | (454) | |
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| 締め切りの残高 2020年12月31日 | | デリバティブの他の総合収益(損失)で確認された収益(損失) | | 他の総合収益(損失)から収益の損益額に再分類する | | 締め切りの残高 March 31, 2021 |
キャッシュフローのヘッジに指定されているデリバティブ | | | | | | |
外貨契約 | $ | (25,908) | | | $ | 4,656 | | | $ | (5,365) | | | $ | (15,886) | |
金利が入れ替わる | (541) | | | — | | | (9) | | | (531) | |
キャッシュフローヘッジに指定された総額 | $ | (26,449) | | | $ | 4,656 | | | $ | (5,374) | | | $ | (16,417) | |
以下の表は、総合経営報告書に非指定デリバティブ影響が記録されている金額と、これらの項目に及ぼす公正価値ヘッジ活動の影響を示している | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| 合計する | | 公正価値ヘッジ活動損益金額 | | 合計する | | 公正価値ヘッジ活動損益金額 |
その他の収入,純額 | $ | (51) | | | $ | 4,481 | | | $ | (7,180) | | | $ | (2,737) | |
キャッシュフローヘッジ
当社の国際子会社が現地通貨以外の通貨で取引することによる外貨為替レートの変動による損益。これらの収益と損失は、非機能通貨による収入、非機能通貨在庫の購入、ドル建て債務証券の売却への投資、およびある他の会社間取引によって推進される。当社は、当該取引の外貨為替レート変動に関するリスクを低減するために外貨契約を締結している。いくつかの契約はキャッシュフローヘッジとして指定されている。2022年3月31日現在、2021年12月31日と2021年3月31日まで、会社がキャッシュフローヘッジを返済していない名義総価値は$1,096.5百万、$556.5百万ドルとドル688.9それぞれ100万件で、契約期限は1つは至れり尽くせり24か月.
当社は異なる貸手と長期債務手配を締結し、一連の固定及び変動金利を負担することができる。会社の長期債務の性質や額は、将来の業務需要、市場状況、その他の要因によって異なることが予想される。当社は金利変動に関する影響を低減するために、金利交換契約を締結することを選択することができる。金利交換契約はキャッシュフローヘッジに計上される。長期債務の議論については、簡明な連結財務諸表付記8を参照されたい
キャッシュフローのヘッジとして指定された契約の場合、公正価値の変化は、他の包括的収益(損失)として報告され、ヘッジ取引によって現在の収益に影響を与える1つまたは複数の期間に現在の収益において確認される。有効ヘッジ結果は、簡明総合経営報告書において関連リスクと同様の方法で分類される
当社は、2022年3月31日までの3ヶ月以内に、以前キャッシュフローヘッジに指定されていた派生ツールの指定を自発的に解除し、廃止する。税引前収益は$2.2派生ツールがログアウトする前に他の全面収益に記録されている百万元の現金は、他の全面収益に保留され、関連取引が収益に影響を与える期間を収益で確認する。
未指定デリバティブ
当社はすでに外貨長期契約を締結し、簡明総合貸借対照表内の特定資産及び負債の公正価値変動を軽減する。非指定手形は簡明総合貸借対照表が公正価値に従って派生資産或いは負債として入金され、その相応の公正価値は他の費用純額に変動して確認され、ヘッジ貸借対照表状況からの再計量損益と一緒に確認された。2022年3月31日、2021年12月31日、2021年3月31日まで、会社が非指定デリバティブを返済していない名義の総価値は228.4百万、$258.2百万ドルとドル317.7それぞれ100万ドルです
信用リスク
当社は、投資レベルの信用格付けを有する主要金融機関とデリバティブ契約を締結し、これらの金融機関が義務を履行しない場合に信用損失を負担する。このような信用リスクは,一般にデリバティブ契約における未実現収益に限られる.しかし、当社はこれらの金融機関のクレジット要素を監査し、取引相手の契約違反のリスクはわずかだと考えている。
注17所得税支給
財政年度終了の変化により、当社はこの期間の実税率を用いて2022年3月31日までの3ヶ月間の所得税を算出している。2021年3月31日までの3カ月間の所得税支給は実税率法に基づいて算出され,2021年12月31日までの財政年度に適用される推定年度実税率を今年度までの収益に適用する方法である。推定年度実税率の全体計算から利益が確認できない管轄区の損失を除去し,単独の推定年度実税率を計算し,赤字管轄区の一般収入や損失に適用した。2021年3月31日までの間、米国と他のいくつかの外国司法管轄区は、主にラテンアメリカであり、損失司法管轄区とみなされている。中期税額計算の準備については、同等の管轄区域は別々に処理され、年間有効税率計算から除外され、各管轄区について独立した年間実際税率を計算し、それぞれの年初から現在までの一般収入または損失で計算される
所得税の実質税率は(15.7)%と11.5それぞれ2022年と2021年3月31日まで3カ月。会社の実質税率の変化は、主に2022年3月31日までの3カ月間に米国と中国で発生した現在の損失の推定手当と、時期ごとに米国で外国司法管轄区と比較して課税すべき収益の割合が記録されているためだ。
評価税免除額
当社が繰延税金資産が現金化可能かどうかを四半期ごとに評価するには、重大な判断が必要だ。当社は歴史的経営業績と将来の経営業績への期待を含む、すべての利用可能なプラスと負の証拠を考慮する。会社が資産の全部または一部が現金にならない可能性が高いと考えている範囲で、推定免税額を設定する
当社の繰延税金資産に対して、これは所得税支出がこのような決定を下している間に増加している。
会社が2021年度Form 10-K年度報告書で指摘したように、会社繰延税金資産の大部分は米国連邦と州税務管区に関連している。これらの繰延税金資産の現金化は未来のアメリカの税引前収益にかかっている。2022年3月31日現在、当社は依然として、負の証拠の量が当社のアメリカ連邦と大部分のアメリカ繰延税金資産の現金化に関する正の証拠を超えていると信じている。そのため、当社はこれらの繰延税金資産の推定免税額を維持し続けている。また、従来期間と一致して、マイナス証拠の重みが繰延税金資産を実現する正の証拠に関する司法管轄区を超えており、一部の外国繰延税金資産にも推定免税額が計上されている
各報告日までに、経営陣は新たな証拠を考慮し、積極的であっても消極的であっても、繰延税金資産の将来の出現に対する見方に影響を与える可能性がある。同社の現在の米国に対する予測によると、3年間の累計課税収益の最近の傾向によると、追加の繰延税金は今後12ヶ月以内に実現される可能性が高い。これらの予測結果の実現は負の証拠を超える可能性があり,米国以前に記録されていた推定手当の全部または一部が逆転した。推定免税額の放出は、記録放出中に所得税支出から利益を得ることになり、これは純収入に重大な影響を与える可能性がある。潜在評価手当の支給時期と金額は、経営陣の重大な判断と、米国の予想税前収益に依存する。会社は繰延税項目の純資産を実現する能力を四半期ごとに評価し続ける。
注181株当たりの収益
以下は、1株当たり基本収益(損失)から1株当たり収益(損失)を希釈するまでの台帳である | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| 2022 | | 2021(1) |
分子.分子 | | | |
純利益(損失)-基本 | $ | (59,610) | | | $ | 77,752 | |
2024年満期の転換可能優先手形の利息(税収控除) (2) | — | | | — | |
純収益-赤字 | $ | (59,610) | | | $ | 77,752 | |
分母.分母 | | | |
A、B、Cの発行された普通株式加重平均-基本 | 471,425 | | | 456,014 | |
A,B,C系証券の希釈効果(2) | — | | | 3,212 | |
2024年満期の転換可能優先手形の希釈効果(2) | — | | | — | |
加重平均普通株と発行されたA,B,C類希釈証券 | 471,425 | | | 459,226 | |
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A、B、C類普通株1株当たり基本純収益(損失) | $ | (0.13) | | | $ | 0.17 | |
A、B、C類普通株1株当たり純利益(損失) | $ | (0.13) | | | $ | 0.17 | |
(1)当社は2022年1月1日にASU 2020−06を採用し,改正遡及移行法を採用した。そのため、前期の比較可能数は再列されておらず、今期の列報方式に符合する。
(2) 潜在希釈性証券の影響は,それらが希釈性を持つ時期にのみ現れる。
当社は2022年3月31日までの3ヶ月間純損失状態にあるため、希釈後の1株当たり収益を計算する際には、それらの影響が逆になるため、株式オプション、制限株式単位、または2024年満期の転換可能手形の影響は含まれていない
株式オプションと制限株式単位代表4.32021年3月31日までの3ヶ月間、発行されたA類とC類普通株100万株は、その影響が逆希釈されるため、1株当たりの収益を希釈する計算から除外された。
注19区分データと分類収入
会社の運営部門は首席運営決定者(“CODM”)に基づいて資源配分と業績評価について意思決定を行った。そのため、CODMは会社がグローバルブランドとなる戦略に基づいて、地理地域によって会社の主要業務のために異なる財務情報を受信する。これらの地理的地域には、北米、ヨーロッパ、中東、アフリカ(“EMEA”)、アジア太平洋地域、ラテンアメリカが含まれる。各地域は一つの業界でしか経営されていない:ブランドパフォーマンス服装、靴類とアクセサリーの開発、マーケティングと流通。この情報はCODMに定期的に提供されていないため、長期資産を増加させる総支出は開示されていない
同社はある会社のコストをその部門の収益性指標から除外した。企業は、これらのコストと、会社のMapMyRunおよびMapMyRideプラットフォーム(総称してMMRと呼ぶ)に関する収入およびコストを会社の他の部門で報告し、会社の運営部門の業績の透明性と比較性を向上させることを目的としている。また、会社の他の部門に含まれるコストの大部分は、主に運営部門に割り当てられていない一般的かつ行政的費用であり、グローバルマーケティング、グローバル情報技術、グローバルサプライチェーン、革新および他の会社支援機能などの中央管理部門に関連する費用、会社のグローバル資産およびグローバルマーケティングに関連するコスト、再編および再編関連費用などの会社本部に関連するコスト、およびいくつかの外貨ヘッジ損益である。
会社の地域別純収入と営業収入(赤字)を表にまとめた。会社間残高は単独開示で流された | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
純収入 | | | |
北米.北米 | $ | 841,101 | | | $ | 805,727 | |
ヨーロッパ中東アフリカ地域では | 228,056 | | | 193,883 | |
アジア太平洋 | 181,908 | | | 210,220 | |
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ | 45,640 | | | 48,311 | |
企業その他 | 4,240 | | | (946) | |
純収入合計 | $ | 1,300,945 | | | $ | 1,257,195 | |
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
営業収入(赤字) | | | |
北米.北米 | $ | 154,084 | | | $ | 210,562 | |
ヨーロッパ中東アフリカ地域では | 30,336 | | | 26,686 | |
アジア太平洋 | 5,464 | | | 46,513 | |
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ | 6,343 | | | 1,457 | |
企業その他 | (242,183) | | | (178,328) | |
営業総収入 | (45,956) | | | 106,890 | |
利子支出,純額 | (6,154) | | | (14,137) | |
その他の収入,純額 | (51) | | | (7,180) | |
所得税前収入 | $ | (52,161) | | | $ | 85,573 | |
以下の表では、製品別と流通ルート別に会社の純収入をまとめた | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
衣装 | $ | 876,604 | | | $ | 810,041 | |
靴類 | 296,696 | | | 309,047 | |
添付ファイル | 96,803 | | | 117,396 | |
純売上高 | 1,270,103 | | | 1,236,484 | |
許可証収入 | 26,602 | | | 21,657 | |
企業その他 | 4,240 | | | (946) | |
純収入合計 | $ | 1,300,945 | | | $ | 1,257,195 | |
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
卸売 | $ | 829,179 | | | $ | 799,587 | |
直接消費者向けに | 440,924 | | | 436,897 | |
純売上高 | 1,270,103 | | | 1,236,484 | |
許可証収入 | 26,602 | | | 21,657 | |
| | | |
企業その他 | 4,240 | | | (946) | |
純収入合計 | $ | 1,300,945 | | | $ | 1,257,195 | |
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の経営層の財務状況と経営結果の議論と分析(“MD&A”)は、読者が私たちの経営結果と財務状況を理解するのを助け、私たちの簡明な総合財務諸表の補足として、本10-Q表移行報告第I部第1項の下にあり、2022年2月23日に証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された10-K表年次報告書の中で、“業務”と“リスク要因”と題する10-K表年次報告書と一緒に読むことを目的としている。
この10-Q表移行報告書には、本MD&Aが含まれており、1995年の“個人証券訴訟改革法案”、1934年に改正された米国証券取引法(取引法)第21 E条、および改正された1933年の米国証券法(以下、“証券法”)第27 A条に適合する前向きな陳述が含まれており、これらの条項によって作られた安全港の制約を受けている。歴史的事実の陳述以外のすべての陳述は前向きな陳述と見なすことができる。“前向き陳述”を参照されたい
別の説明がない限り、本明細書で作成されたすべてのドルおよびパーセンテージの比較は、2022年3月31日までの3ヶ月と、2021年3月31日現在の3ヶ月との比較を意味する
前向きに陳述する
本10-Q表に含まれるいくつかの陳述は、MD&A、前向きな陳述を構成する。展望性表現は、予想、信念、予測、未来計画と戦略、予想事件または傾向、および非歴史的事実に関連する類似の表現、例えば、私たちの株式買い戻し計画、私たちの未来の財務状況または経営結果、未来の成長に対する私たちの将来の見通しと戦略、新冠肺炎疫病が私たちの業務と経営結果、ならびに私たちのサプライヤーと物流サプライヤーの運営に与える影響、私たちの運営費用を下げる計画、予想費用と再編コスト、新製品の開発と発売、私たちのマーケティングとブランド戦略の実施、および重大な投資の将来のメリットと機会に関する。多くの場合、前向きな陳述は、“可能”、“当然”、“予期”、“計画”、“予想”、“信じ”、“推定”、“予測”、“展望”、“潜在”、またはこれらの用語または他の同様の用語の負の意味によって識別することができる.
本10-Q表に含まれる前向き陳述は、未来のイベントに対する私たちの現在の見方を反映しており、リスク、不確実性、仮説および環境変化の影響を受け、これらのリスク、不確実性、仮説および環境変化は、イベントまたは私たちの実際の活動または結果が任意の前向き陳述に表現されているものと大きく異なる可能性がある。私たちは展望性陳述に反映された予想は合理的だと考えているが、私たちは未来の事件、結果、行動、活動レベル、業績或いは成果を保証することができない。読者にこのような前向きな陳述に過度に依存しないように注意する。多くの重要な要素は、本明細書の“リスク要因”およびMD&A、ならびに我々のForm 10−K年次報告に記載された要因を含むが、これらの前向き陳述によって示された結果とは大きく異なる実際の結果をもたらす可能性がある。これらの要素は含まれていますが:
•最近のグローバルサプライチェーンへの影響を含む、新冠肺炎疫病の著者らの業界及び私たちの業務、財務状況と運営結果への影響
•私たちのサプライヤー、製造業者、または物流プロバイダは、私たちの製品をタイムリーに、または費用効果的に生産または納品することができませんでした
•港、私たちのサプライヤー、または製造業者の労働力、または他の中断
•全体的な経済または市場状況の変化は、インフレ上昇を含み、全体の消費者支出や私たちの業界に影響を与える可能性がある
•競争が激化し、市場シェアを失ったり、製品価格を下げたり、マーケティング力を大幅に増加させたりする
•製品やサプライチェーンで使用されている原材料や商品のコスト変動
•私たちの顧客の財務状況を変え
•長期戦略を成功させる能力は
•私たちは私たちの業務の運営効率を効果的に向上させ、任意の再構成計画を成功させ、期待される利益を達成することができます
•私たちは新しい革新的で更新された製品を効率的に開発して発売することができます
•私たちは消費者の買い物と参加選好、消費者の私たちの製品に対する需要を正確に予測し、変化する需要に応じて在庫を管理することができる
•主な顧客、サプライヤー、または製造業者の流失
•私たちは私たちの世界での業務をさらに拡大し、他の国でブランド知名度と消費者の私たちの製品に対する受容度を高めることができる
•私たちは複雑化しているグローバル業務運営の能力を管理しています
•軍事衝突を含めて私たちがコントロールできない世界的な事件の影響
•私たちは大きな取引と投資の予想結果を成功的に管理したり、達成することができる
•私たちは積極的なブランドイメージを効果的にマーケティングして維持することができます
•私たちは環境、社会、そしてガバナンス実践における利害関係者の期待を効果的に満たすことができる
•情報システムおよび他の技術の獲得可能性、一体化および効率的な動作、ならびにそのようなシステムまたは技術の任意の潜在的中断;
•私たちのグローバル業務および財務報告情報技術システムの設計、実施、または適用には、中断、遅延、または不足点があります
•私たちは重要な人材を誘致し、私たちの上級管理職と他の重要な従業員のサービスを維持する能力がある
•私たちは私たちが受け入れられる条項で私たちの業務を管理するために必要な資本と融資を得ることができる
•私たちは経営業績の季節的または四半期変動を正確に予測して対応することができる
•外貨為替レートの変動に関するリスク
•私たちは既存の貿易と他の規制を遵守する能力と、新しい貿易、関税、税収規制が私たちの収益性に与える潜在的な影響を持っている
•データセキュリティやプライバシー侵害に関連するリスク;
•私たちは訴訟と他の訴訟に直面するかもしれない。
本10-Qテーブルに含まれる前向き記述は,我々の本10-Qテーブルまでの日付の観点と仮定のみを反映している.私たちは、その陳述が発表された日以降の事件や状況を反映したり、意外な事件の発生を反映したりするために、いかなる前向き陳述も更新する義務はない.
概要
私たちは大手ブランドのショー服、靴類とアクセサリーの開発者、営業業者と流通業者です。私たちのブランドの吸湿生地は各種のデザインとスタイルで設計して、ほとんどどんな気候で着ることができて、伝統製品に性能代替方案を提供しました。私たちの製品は世界各地に販売されています。青年からプロまで、世界の運動場で、そして生活様式が活発な消費者は、私たちの製品を着ています
2022年3月31日までの3ヶ月間、中国での緊急新冠肺炎の影響や予想以上の運賃を含む持続的な供給課題に直面し続けており、売上高と毛金利にマイナスの影響を与えている。戦略と運営において、私たちは依然として良質なブランドの正確な成長を推進し、収益性を向上させることに集中している。長期的に見ると、私たちの成長戦略は、業界をリードする製品革新を提供すること、マーケティング活動と良質な体験を通じて私たちの消費者とのつながりを築くことに集中したリターン駆動型投資、そして私たちは消費者と国際業務の拡張に直接向けている。
四半期の業績
2021年3月31日までの3カ月と比較して、2022年3月31日までの3カ月の財務ポイントは、以下の通り
•総純収入は3.5%増加した
•私たちのルートでは、卸売収入は3.7%増加し、直接消費者向けの収入は0.9%増加した
•私たちの製品別では、服装収入は8.2%増加し、靴類収入は4.0%低下し、アクセサリー収入は17.5%低下した。
•北米地域の純収入は4.4%増加し、ヨーロッパ、中東、アフリカ地域は17.6%、アジア太平洋地域は13.5%、ラテンアメリカは5.5%低下した。
•毛金利は350ベーシスポイント下がって46.5%になった
•販売、一般、行政費用は15.5%増加した
•再編と減価費用の純額は5,670万ドルで696.8%増加した。
新冠肺炎が更新される
新型肺炎の流行はすでに発生しており、私たちは引き続き私たちの業務と私たちの卸売顧客、許可パートナー、サプライヤー、物流提供者、サプライヤーの業務の中断と変動をもたらすと予想されています。
例えば、新冠肺炎の疫病は全世界の物流挑戦をもたらし、運航コンテナ不足、輸送遅延、労働力不足と港渋滞を含む。これらの課題は、私たちの正常な進出所の在庫の流れを混乱させ、送料コストの増加を要求し、生産能力の問題やサプライチェーン遅延の影響を受けた注文をキャンセルするために、あるサプライヤーや顧客と協力して戦略的決定を下すことを要求しています。これに伴い、2021年度以降、グローバル·サプライチェーン全体の運賃·物流コストがさらに上昇している。また、2021年度には、疫病は東南アジアの主要調達国の工場に製造課題をもたらし、工場はベトナムを含む他の制限を一時的に閉鎖したり、私たちの製品の約3分の1はベトナムから調達され、一部のパートナーは生産能力を低下させ続けている。私たちは、これらの課題と関連した影響が引き続き私たちの2023年度の財務業績に悪影響を及ぼすと予想している。また、2023年度の運賃と物流コストの増加により、毛金利は引き続きマイナスの影響を受けることが予想される。
また、世界各国政府は、一時旅行禁止、企業の強制閉鎖、在宅命令のような予防的かつ保護的な行動を定期的に実施し続けており、これらはウイルスの伝播を減らすためである。例えば、2022年3月31日までの3ヶ月間、新冠肺炎疫病の緊急影響および中国の関連予防と保護行動はすでに消費者の流量と需要に負の影響を与え、引き続き私たちの財務業績にマイナス影響を与える可能性がある。しかし、このような政府措置は世界各地で一致したり同時に実施されていないため、私たちの業務は世界や地域ベースの変動の影響を受けやすい。ある程度の変動,業務中断,および我々の商店,配送センター,会社施設の閉鎖時期を経験し続ける可能性があると考えられる.2022年3月31日まで、私たちのほとんどのブランドと工場の店舗と私たちの卸売顧客の店舗はすでに営業していますが、その中のいくつかの小売店は営業時間の短縮、物理的な距離の短縮、清潔と衛生の強化、限られた入居率などの制限的と予防措置を取っています。
新冠肺炎の大流行およびグローバルサプライチェーンと小売環境の関連中断は依然としてリスクであり、私たちの将来の収入増加および私たちの全体的な収益力に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。新冠肺炎疫病が私たちの運営と財務業績に与える影響の程度は私たちがコントロールできない未来の事態の発展にかかっている。我々の業務が直面している新冠肺炎関連リスクのより完全な議論については,2021年度Form 10−K年報第1 A項の“リスク要因”の部分を参照されたい。
インフレや他の世界的な事件の影響
私たちの業務は米国を含む重要なグローバル市場の持続的または上昇しているインフレの影響を受ける可能性がある。2022年3月、ウクライナとの持続的な衝突により、私たちは私たちの製品をロシアに出荷して販売しないことを発表した。私たちはこれが私たちの収入に実質的な影響を与えないと思う。しかし、私たちは世界的なインフレ圧力と原油価格への影響を含む、ロシアウクライナ紛争の世界経済へのより広い影響を監視し続けている。“リスク要因-経済と業界リスクを見てください私たちの業務は消費者が非必需品を購入することに依存しており、これは経済低迷やインフレ時期に負の影響を受ける可能性がある。これは私たちの売上、収益性、財務状況に実質的な損害を与えるかもしれません" and "—私たちが製品に使用している原材料や商品のコストおよびサプライチェーンに関するコストの変動は私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります" and "—私たちの財務業績と業務成長能力は私たちがコントロールできない世界的な事件のマイナス影響を受けるかもしれません“我々の2021財政年度報告書Form 10-Kの第1 A項に含まれています。
市場展示とマーケティングを細分化する
他の会社には、主に、当社のMapMyRunおよびMapMyRideプラットフォーム(総称して“MMR”)に関する収入およびコスト、および集中管理部門に関連する費用、例えば、グローバルマーケティング、グローバルIT、グローバルサプライチェーン、革新および他の会社の支援機能など、ある運営部門に割り当てられていない一般的および行政費用、当社のグローバル資産およびグローバルマーケティングに関連するコスト、当社本社に関連するコスト、再編および減値関連費用、およびいくつかの外貨ヘッジ損益が含まれています。
財政年度終了変更
2021年度第1四半期には、会計年度終了日を12月31日から3月31日に変更し、2022年4月1日からの事業年度発効を承認する。私たちの最大の四半期は現在7月1日から12月31日までの間に実現されているため、私たちはこの変化が私たちのビジネス周期や財務報告とより大きな一貫性を提供すると信じている。2021年12月31日現在の2021年度まで変化はない財政年度終了の変化により、本文書は、会社の2022年1月1日から2022年3月31日までの10-Q表移行報告を反映しています。我々の次年度は2022年4月1日から2023年3月31日までとする(2023年度)。したがって、2022年度はないだろう。
行動の結果
次の表は、米ドルと純収入に占める割合を含む、私たちの示した期間の経営業績の主要な構成要素を示しています | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
(単位:千) | 2022 | | 2021 |
純収入 | $ | 1,300,945 | | | $ | 1,257,195 | |
販売原価 | 695,781 | | | 628,554 | |
毛利 | 605,164 | | | 628,641 | |
販売、一般、行政費用 | 594,446 | | | 514,638 | |
再編成と減価費用 | 56,674 | | | 7,113 | |
営業収入(赤字) | (45,956) | | | 106,890 | |
利子収入,純額 | (6,154) | | | (14,137) | |
その他の収入,純額 | (51) | | | (7,180) | |
所得税前収入 | (52,161) | | | 85,573 | |
所得税支出 | 8,181 | | | 9,881 | |
権益法投資収益 | 732 | | | $ | 2,060 | |
純収益(赤字) | $ | (59,610) | | | $ | 77,752 | |
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| 3月31日までの3ヶ月間 |
(純収入の割合を占める) | 2022 | | 2021 |
純収入 | 100.0 | % | | 100.0 | % |
販売原価 | 53.5 | % | | 50.0 | % |
毛利 | 46.5 | % | | 50.0 | % |
販売、一般、行政費用 | 45.7 | % | | 40.9 | % |
再編成と減価費用 | 4.4 | % | | 0.6 | % |
営業収入(赤字) | (3.5) | % | | 8.5 | % |
利子収入,純額 | (0.5) | % | | (1.1) | % |
その他の収入,純額 | — | % | | (0.6) | % |
所得税前収入 | (4.0) | % | | 6.8 | % |
所得税支出 | 0.6 | % | | 0.8 | % |
権益法投資損失 | 0.1 | % | | 0.2 | % |
純収益(赤字) | (4.6) | % | | 6.2 | % |
収入:
純収入には、純売上高、許可収入、およびデジタル購読、デジタル資産販売および広告からの収入が含まれる。純売上高には衣類、靴類、アクセサリー製品の売上が含まれています。私たちの許可収入には主に許可された側がその製品に私たちの商標を使用するために私たちに支払う費用が含まれています。製品別に分類した純収入を以下にまとめた | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
(単位:千) | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率(1) |
衣装 | $ | 876,604 | | | $ | 810,041 | | | $ | 66,563 | | | 8.2 | % |
靴類 | 296,696 | | | 309,047 | | | (12,351) | | | (4.0) | % |
添付ファイル | 96,803 | | | 117,396 | | | (20,593) | | | (17.5) | % |
純売上高 | 1,270,103 | | | 1,236,484 | | | 33,619 | | | 2.7 | % |
許可証収入 | 26,602 | | | 21,657 | | | 4,945 | | | 22.8 | % |
企業その他 (2) | 4,240 | | | (946) | | | 5,186 | | | 適用されない |
純収入合計 | $ | 1,300,945 | | | $ | 1,257,195 | | | $ | 43,750 | | | 3.5 | % |
(1) “N/M”=意味がない
(2) 会社の他には主に私たちの経営部門内の実体が発生しますが私たちの中央外国為替リスク管理計画で管理されている収入に関する外貨ヘッジ収益と損失、MMRからの引受収入があります。
純売上高
2022年3月31日までの3カ月間で、純売上高は3360万ドル増加し、2.7%増加し、2021年3月31日までの3カ月間の12億365億ドルから12.701億ドルに増加した。衣類の増加は主に平均販売価格と単位売上高の上昇によるものだ。履物販売減少の要因は単位売上高の低下であるが,部分的には高い平均販売価格で相殺されている。部品減少の主な原因は単位売上高の低下と平均販売価格の低下だ。
許可証収入
2022年3月31日までの3カ月間で、ライセンス収入は490万ドル増加し、22.8%増加し、2021年3月31日までの3カ月間の2170万ドルから2660万ドルに増加したのは、需要増加と許可者の業務·財務状況改善に拍車をかけたためである。増加した収入は主に北米とアジア太平洋地域での私たちの許可されたパートナーから来た。
毛利
商品を販売するコストには,主に製品コスト,入駅運賃と関税コスト,出荷運賃,製品を顧客仕様に適合させる処理コスト,選定された製品売上高の所定の割合に応じて代弁者に支払う特許権使用料,在庫時代遅れ減記がある.一般的に、私たちの服装とアクセサリーに関連する商品の販売コストは私たちの靴類の販売コストより低く、純収入の割合を占めると予想されています。販売商品コストの一部はデジタル購読や広告収入に関連しており,主にサイトホストコストであり,販売商品コストは我々の許可収入とは無関係である
私たちは顧客に貨物を輸送することに関連する出駅運賃を販売貨物コストに計上しますが、大部分の出駅処理コストを販売、一般、行政費用に計上します。したがって、私たちの毛利益は他社と比較できないかもしれませんが、これらの会社は輸出処理コストを商品を販売するコストに計上しています。出局処理コストには,顧客への出荷準備に関するコストと,我々の配送施設を運営する何らかのコストがある.2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間、これらのコストはそれぞれ1,730万ドルと2,330万ドルだった。
2022年3月31日までの3カ月間で、毛利益は2350万ドル減少し、6.052億ドルに低下したが、2021年3月31日までの3カ月の毛利益は6.286億ドルだった。毛利益が純収入に占める割合、すなわち毛金利は、50.0%から46.5%に低下し、350ベーシスポイント低下した。
毛金利の低下は主に以下のような負の影響によって推進される
•新冠肺炎関連サプライチェーンの影響は約330ベーシスポイントであり、主に送料と物流コストの上昇によるものである
•不利なチャネルの組み合わせに関連する約80ベーシスポイント;
•不利な地域の組み合わせは約30ベーシスポイント;
•外貨変動は約20ベーシスポイント。
このような否定的な影響は以下の利点によって部分的に相殺される
•価格が約120ベーシスポイント向上したのは,我々の消費者向け直接チャネルの販売定価が有利であることと,販売促進活動が減少したためである.
サプライチェーンの影響は今後数四半期の毛金利に悪影響を与え続けると予想されています。
販売、一般、行政費用
販売、一般および管理費用には、マーケティング、販売、製品革新とサプライチェーン、および企業サービスに関連するコストが含まれています。私たちは販売、一般、管理費用を2つの主要なカテゴリーに統合した:マーケティングとその他。もう一つのカテゴリは、私たちの販売、製品革新、サプライチェーン、および企業サービスカテゴリの合計です。マーケティングカテゴリは主にスポーツとブランドマーケティング、メディア、小売デモを含む。スポーツおよびブランドマーケティングには、職業、クラブおよび大学スポンサー契約、個人スポーツ選手および影響力のある人協定、およびチームおよび個人スポーツ選手に直接製品を提供し、販売することが含まれる。メディアは、ソーシャルメディアおよびモバイルメディアを含むデジタル、放送、および印刷媒体を含む。小売展示には販売展示と概念店、当店の固定装置計画特定の減価償却費用が含まれています。私たちのマーケティングコストは私たちの成長の重要な駆動力だ。
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| 3月31日までの3ヶ月間 |
(単位:千) | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
販売、一般、行政費用 | $ | 594,446 | | | $ | 514,638 | | | $ | 79,808 | | | 15.5 | % |
販売·一般·行政費が増加した 7980万ドル,15.5%です販売、一般、行政費用では、
•マーケティングコストが3,450万ドルまたは24.9%増加したのは、主にこの間にマーケティング活動が増加したためである。営業コストが純収入に占める割合は11.0%から13.3%に上昇した。
•その他のコストが4,530万ドルまたは12.1%増加したのは、主に報酬支出の増加と同期業務活動の普遍的な増加によるものだ。純収入に占める他のコストの割合は29.9%から32.4%に増加した
2022年3月31日までの3カ月間で、純収入に占める販売、一般、行政費用の割合は45.7%に増加したが、2021年3月31日までの3カ月は40.9%だった。
再編成と減価費用
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| 3月31日までの3ヶ月間 |
(単位:千) | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
再編成と減価費用 | $ | 56,674 | | | $ | 7,113 | | | $ | 49,561 | | | 696.8 | % |
2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間、私たちの運営費の再編と減価費用はそれぞれ5670万ドルと710万ドルです。私たちの簡明な連結財務諸表の付記12を参照してください
利子支出,純額
利息支出純額は主に私たちの債務融資による利息を含み、私たちの現金と現金等価物で稼いだ利息収入によって相殺される。
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| 3月31日までの3ヶ月間 |
(単位:千) | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
利子支出,純額 | $ | 6,154 | | | $ | 14,137 | | | $ | (7,983) | | | (56.5) | % |
利息支出は純額800万ドル減少し、620万ドルに低下した。この減少は、主に2021年度に約4.191億ドルの元金総額を買い戻し、転換可能な優先手形の利息支出が減少したためである。私たちの簡明な連結財務諸表の付記8を参照してください
その他の収入(費用)
その他の収入(支出)、純額には、主に、我々の外貨派生金融商品の未実現および実現済み収益および損失、および我々の国際子会社による取引に関する外貨為替レート変動による調整の未実現および達成された収益および損失が含まれる。その他の収入(支出)には,純額には転貸目的のみに保有する賃貸資産に関する賃貸支出も含まれており,主にニューヨーク市五番街に位置する我々の賃貸に関するものである。
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| 3月31日までの3ヶ月間 |
(単位:千) | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
その他の収入,純額 | $ | (51) | | | $ | (7,180) | | | $ | 7,129 | | | (99.3) | % |
他の費用の純額は710万ドル減少し、10万ドルに減少した。これは主に為替レートの変動と関連した収益720万ドルによるものだ。
所得税費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
(単位:千) | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
所得税費用 | $ | 8,181 | | | $ | 9,881 | | | $ | (1,700) | | | (17.2) | % |
2022年3月31日までの3カ月間で、所得税支出は170万ドル減少し、820万ドルに低下したが、2021年3月31日までの3カ月間の所得税支出は990万ドルだった。2022年3月31日までの3カ月間、有効税率は(15.7%)、2021年同期は11.5%だった。我々の実際の税率の変化は,主に2022年3月31日までの3カ月間に米国と中国で発生した現在の損失の推定手当と,時期ごとに米国が外国管轄区と比較して課税すべき収益の割合を記録したためである。
細分化運営結果
私たちの運営部門は、私たちの首席運営決定者(“CODM”)の資源配分と業績評価の意思決定方式に基づいています。私たちの細分化市場は北米、ヨーロッパ、中東とアフリカ地域、アジア太平洋地域、ラテンアメリカを含む地理的地域によって区分されている
私たちはいくつかの会社の費用を私たちの部門の収益性指標から除外した。私たちは会社の他の部門でこれらのコストを報告し、私たちの運営部門の業績の透明性と比較可能性を高めることを目的としています。会社の他の部分に含まれるコストは、主に、当社のMMRプラットフォームおよび他のデジタルビジネス機会に関連する収入およびコスト、および集中管理部門に関連する費用、例えば、グローバルマーケティング、グローバルIT、グローバルサプライチェーンおよび革新、および他の会社の支援機能など、運営部門に割り当てられていない一般的および行政費用、ならびに当社のグローバル資産およびグローバルマーケティングに関連するコスト、当社本社に関連するコスト、再編および再構成関連費用、およびいくつかの外貨ヘッジ損益を含む。
我々の部門に関する純収入と営業収入(赤字)を以下にまとめた。
部門や会社別の純収入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
(単位:千) | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率(1) |
北米.北米 | $ | 841,101 | | | $ | 805,727 | | | $ | 35,374 | | | 4.4 | % |
ヨーロッパ中東アフリカ地域では | 228,056 | | | 193,883 | | | 34,173 | | | 17.6 | % |
アジア太平洋 | 181,908 | | | 210,220 | | | (28,312) | | | (13.5) | % |
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ | 45,640 | | | 48,311 | | | (2,671) | | | (5.5) | % |
企業その他(2) | 4,240 | | | (946) | | | 5,186 | | | 適用されない |
純収入合計 | $ | 1,300,945 | | | $ | 1,257,195 | | | $ | 43,750 | | | 3.5 | % |
(1) “N/M”=意味がない
(2) 会社の他には主に私たちの経営部門内の実体が発生しますが私たちの中央外国為替リスク管理計画で管理されている収入に関する外貨ヘッジ収益と損失、MMRからの引受収入があります
2021年3月31日までの3カ月と比較して、2022年3月31日までの3カ月間の総純収入が増加した原因は以下の通り
•北米地域の純収入は8.057億ドルから8.411億ドルに増加し、3540万ドルと4.4%に増加した。この成長は主に私たちの卸売ルートの成長によって推進された。電子商取引の増加により、直接消費者向けチャネルの伸びはやや上昇したが、小売店売上高の低下分はこの増加を相殺した。
•欧州、中東、アフリカ地域の純収入は1兆939億ドルから2兆281億ドルに増加し、3,420万ドルと17.6%増加した。この成長は私たちのすべてのチャンネルの成長によって推進された。直接消費者向けチャネルの増加は小売店売上高の増加によるものであるが,電子商取引の低下部分によって相殺されている
•アジア太平洋地域の純収入は2.102億ドルから1兆819億ドルに低下し、2830万ドル減少し、減少幅は13.5%だった。低下は主に著者らの卸売ルートの低下によるものであり、主にサプライチェーン制限、新冠肺炎に関連する制限と制限、特に中国では、卸売返品備蓄の増加によるものである。直販チャネルから消費者チャネルへの販売がやや低下したのは,主に小売店の販売低下によるものであるが,一部は電子商取引の増加によって相殺されている.
•ラテンアメリカ地域の純収入は4830万ドルから4560万ドルに減少し、270万ドル減少し、減少幅は5.5%だった。この低下は、地域のある国/地域の流通業者運営モデルに移行しているため、主に消費者向けのチャネルによって推進されている。
部門別や会社別の営業収入(赤字):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
(単位:千) | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
北米.北米 | $ | 154,084 | | | $ | 210,562 | | | $ | (56,478) | | | (26.8) | % |
ヨーロッパ中東アフリカ地域では | 30,336 | | | 26,686 | | | 3,650 | | | 13.7 | % |
アジア太平洋 | 5,464 | | | 46,513 | | | (41,049) | | | (88.3) | % |
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ | 6,343 | | | 1,457 | | | 4,886 | | | 335.3 | % |
企業その他(1) | (242,183) | | | (178,328) | | | (63,855) | | | (35.8) | % |
営業総収入 | $ | (45,956) | | | $ | 106,890 | | | $ | (152,846) | | | (143.0) | % |
(1) 会社の他には主に私たちの経営部門内の実体による収入に関する外貨ヘッジ収益と損失が含まれていますが、私たちの中央外国為替リスク管理計画で管理されています。
2021年3月31日までの3カ月と比較して、2022年3月31日までの3カ月間の総営業収入が低下した原因は以下の通り
•北米地域の営業収入は5650万ドル減少し、2.106億ドルから1億541億ドルに低下した。これは主に運賃コストの増加により毛金利が低下するが、上記で議論した収入増加分によって相殺される。また、給与や非給与賃金やマーケティングに関する費用の増加により、営業収入が低下している。
•ヨーロッパ、中東、アフリカ地域での営業収入は370万ドル増加し、2670万ドルから3030万ドルに増加した。これは,主に上記で議論した純収入の増加によるものであるが,運賃増加による毛金利低下分で相殺される。また、マーケティングに関する費用増加は営業収入にマイナス影響を与えている。
•アジア太平洋地域の営業収入は4650万ドルから550万ドルに減少し、4100万ドル減少した。これは,主に上記で議論した純収入の低下と,サプライチェーン問題による運賃増加による毛金利の低下である。また、マーケティングに関する費用が増加するため、営業収入が低下している。
•ラテンアメリカ地域の営業収入は150万ドルから630万ドルに増加し、490万ドル増加した。これは,我々が地域のある国/地域で流通業者モデルを採用していることと,メキシコが消費者チャネルに直接向けた販売促進活動が減少し,運営コストが低下したためである。
•わが社の他の非営業部門の営業損失は6,390万ドル増加しました。これは主に再編と減価費用の増加および販売,一般と行政費用の増加によるものである。
流動資金と資本資源
私たちの現金需要は主に運営資本と資本支出に使用される。私たちは運営資本に資金を提供し、主に在庫と資本投資、資金は経営活動のキャッシュフロー、手元の現金と現金等価物、そして私たちの信用と長期債務手配下で利用可能な借金から来ている。私たちの運営資金需要は通常私たちの業務の季節性を反映しています。例年の最後の2四半期に私たちの純収入の大部分を確認したからです。私たちの資本投資は通常、私たちの店内固定装置とブランド概念店計画の拡大、私たちの流通と会社施設の改善と拡大、私たちのブランドと工場ビル商店のレンタルの改善、そして情報技術システムへの投資と改善を含む。私たちの在庫戦略の重点は、消費者のニーズを満たし続けることであり、システムとプロセスを構築することで、私たちの在庫管理を改善し、長期的に在庫効率を向上させることです。このようなシステムと手続きは私たちの予測と供給計画能力を向上させることを目的としている。システムやプロセスに加えて,在庫パフォーマンス向上の鍵となる分野は,製品調達,生産サイクルの短縮,および我々のFactory Houseショップや他の清算チャネルを介して過剰在庫を販売する規律をより良く計画·実行することであると考えられる
2022年3月31日まで、私たちは10億ドルの現金と現金同等物を持っている。私たちは、私たちの手元の現金と現金等価物、現金を運営する能力、必要に応じて支出を減らす能力、改正された信用協定によって私たちに提供された借金、私たちが資本市場に入る能力、および他の融資選択は、私たちの少なくとも今後12ヶ月の流動性需要と資本支出要求を満たすのに十分だと信じている。また、当時の市場状況、私たちの流動性要求、契約制限、その他の要因に応じて、適用法律や法規を遵守した場合、手元の現金、借金または調達資本を利用して廃棄、私たちの債務証券の買い戻しまたは償還、債務返済、普通株式の買い戻し、または他の方法で同様の取引を達成し、私たちの資本構造や業務を支援し、あるいは戦略的に余分なキャッシュフローを利用することを求めることができるかもしれない。例えば、以下に述べるように、2022年2月に、我々の取締役会は、今後2年間で最大5億ドルのC類普通株の買い戻しを許可し、その後、株式買い戻し取引の加速に関する合意を締結し、3億ドルのC類普通株を買い戻す
上述したように、新冠肺炎はサプライチェーン挑戦を製造し続け、これらの課題は今後数四半期の在庫供給に影響を与える。もし新冠肺炎が今後しばらくの間に私たちの業務に予期せぬ実質的な影響を与え、私たちの運営に資金を提供するためにより多くの現金を調達または保存する必要があれば、私たちの支出をさらに減らすこと、私たちの投資戦略を変更すること、私たちの顧客やサプライヤーと支払い条項を交渉し、一時的な減給とリストラを通じて、特定のマーケティングと資本支出を制限することを含む、補償コストを低減することを含む2020年度に使用するような他のプログラムを考慮することができるかもしれない。さらに、資本市場への参入、借戻し取引または他の資産売却、または他の代替融資措置を含むが、これらに限定されない他の流動資金源を求めることができる。しかし、資本市場の不安定さや引き締めは、私たちが受け入れられる条件で資本市場に入る能力に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは私たちが十分な長期流動資金源を持っていると信じているが、長期的またはより深刻な景気後退、インフレ圧力、または緩やかな回復は私たちの業務と流動性に悪影響を及ぼす可能性がある。
2021年度10-K表年次報告第1 A項の“リスク要因”の一部を参照されたい。
株式買い戻し計画
2022年2月23日、我々の取締役会は、今後2年以内に最大5億ドルのC類普通株式流通株(費用および手数料を含まない)を買い戻すことを許可した。C類普通株は時々公開市場上の現行価格で買い戻すことができ、1934年の“証券取引法”(改正)下の第10 b 5-1規則を遵守するための計画を通じて、長期、派生品、株式買い戻し取引或いはその他の方式の個人購入を加速することにより、適用される監督管理機関による数量、定価とタイミングの制限を受ける。すべての買い戻しの時間と金額は、市場状況、私たちの財務状況、運営結果、流動性、その他の要素に依存するだろう
2022年2月24日、モルガン大通銀行、全米銀行、米国銀行、ノースカロライナ州、シティバンク(総称して“トレーダー”と呼ぶ)と、株式取引の加速に対する補足確認(総称して“ASR協定”と呼ぶ)を含む主確認契約を締結し、3億ドルのC類普通株を買い戻す
ASR協定によると、取引業者に3億ドルを前払いし、取引業者から合計約1620万株のC類普通株の予備交付を受け、これらの株式はすぐに交付された
退職しました。そのため、2.4億ドルを留保収益に計上し、買い戻したC類普通株の市場価格とその額面との差額を反映する。
我々は,ASRプロトコルによる最終的な買い戻し株式数は,取引期間中に我々のC種類普通株式成約量加重平均価格10 B-18の平均値から合意された割引を引いて決定し,ASRプロトコルの条項に基づいて調整した.四半期終了後、ASR協定による最終決済は2022年5月に発生し、C類普通株410万株を追加受け取り、直ちに解約した。
キャッシュフロー
次の表は、本報告に記載されている間に、経営、投資、および融資活動によって提供および使用されるキャッシュフローの主な構成要素を示す | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
(単位:千) | 2022 | | 2021 | | $Change |
提供された現金純額(使用): | | | | | |
経営活動 | $ | (321,443) | | | $ | (150,588) | | | $ | (170,855) | |
投資活動 | (39,923) | | | (7,904) | | | (32,019) | |
融資活動 | (310,512) | | | (3,443) | | | (307,069) | |
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | 11,134 | | | (6,900) | | | 18,034 | |
現金および現金等価物の純増加(減額) | $ | (660,744) | | | $ | (168,835) | | | $ | (491,909) | |
経営活動
2021年3月31日までの3カ月間と比較して,経営活動で使用されているキャッシュフローが1兆709億ドル増加したのは,主に非現金プロジェクトの影響を差し引く前の純収益が1.695億ドル減少したことと,運営資本変化が140万ドル減少したためである
運営資本の変化は主に以下の減少によるものである
•在庫の変化による5570万ドル
•2660万ドル、前払い費用および他の流動資産の変化から。
これらの減少は、以下のような運営資本増加によって部分的に相殺される
•売掛金変動による3,850万ドル
•2,510万ドルは、売掛金の変化によって生じます。
投資活動
2021年3月31日までの3カ月間と比較して、投資活動のためのキャッシュフローが3200万ドル増加したのは、主に資本支出の増加によるものだ。
2022年3月31日までの3カ月間の総資本支出は3990万ドルで、純収入の約3%を占め、2021年3月31日までの3カ月の850万ドルから3150万ドル増加した。2021年度には、新冠肺炎に関連する持続的な不確実性に対応し、運営資金を保留するための資本支出を削減した。将来を展望すると、私たちが世界の消費者向け直接業務、電子商取引とデジタル業務、情報技術システム、配送センター、グローバル事務所に投資することにより、資本支出は年間純収入の3%から5%を占める長期運営原則に戻ることが予想される。私たちの新会社本社については、2021年4月、メリーランド州ボルチモア港コベントン地域に新たなグローバル本部を建設する計画を発表しました。私たちは、温室効果ガスの排出削減を約束し、私たちが所有し運営している施設で再生可能電力の供給源を増加させることを含む、私たちの長期持続可能な発展戦略に基づいて新しい本部を設計しています。短期的には、私たちの資本支出の一部には、持続可能かつスマート建築設計機能をこの施設に組み込む投資が含まれると予想されています。
融資活動
融資活動のためのキャッシュフローは、2021年3月31日までの3カ月間と比較して3.071億ドル増加した。2022年3月31日までの3カ月間で、現金が3.105億ドル流出したのは、主に株式買い戻し計画の加速によるC類普通株の買い戻しによる3.0億ドルの支払いに関係している。詳細については、上記の“株式買い戻し計画”の下での議論を参照されたい。
資本資源
信用手配
2019年3月8日、吾らは借り手、行政代理モルガン大通銀行及びその他の貸金人及び手配人として改訂及び再記述された信用協定(“信用協定”)を締結した。2020年5月、2021年5月、2021年12月に、それぞれ信用協定に対して第1、第2、第3の改正(改正後の信用協定と“改正後の信用協定”または“循環信用手配”)を行った。改正された信用協定は11億ドルの循環信用約束を規定し、期限は2026年12月3日までであり、場合によっては延期を許可する。2022年3月31日まで、2021年12月31日と2021年3月31日まで、循環信用手配では未返済の金額がない
私たちの要求と貸手の同意の下で、修正された信用協定の下での約束総額は3,000,000ドルまで増加することができるが、修正された信用協定に記載されているいくつかの条件の制限を受けなければならない。増分借款は約束されておらず、その利用可能性は、このような借金を生み出すことを求める時の市場状況に依存するだろう。
循環信用手配された借金は、もしあれば、満期日は1年未満です。このローンの中で最高5,000万ドルは信用状の発行に使うことができる。2022年3月31日現在、450万ドルの未払い信用状がある(2021年12月31日と2021年3月31日に430万ドルの未払い信用状)
改訂された信用協定によると、吾らの責任はUnder Armour,Inc.のいくつかの国内重要付属会社によって保証されるが、慣例例外状況(“付属保証人”)の規定の制限を受け、主にUnder Armour,Inc.及び付属保証人のほとんどの資産の優先保証権益を担保し、Under Armour,Inc.いくつかの不動産を保有する付属会社の不動産、株式及び債務及びその他の慣例例外状況は含まれていない。改正された信用協定では、私たちが2つの格付け機関の投資レベルの格付けを受けた場合、担保と担保は永久に無効になると規定されている。
修正された信用協定には、重大な例外がない限り、追加の保証および無担保債務を招くこと、資産を担保とすること、投資、融資、立て替え、担保および買収(非保証者子会社への投資および融資を含む)、根本的な変更、通常の業務プロセス以外の資産の売却、関連会社との取引、および制限的な支払いを含む、他の事項に加えて、私たちの能力を制限する負の契約が含まれる。
吾らも総合EBITDAと総合利息支出の比率を3.50から1.0(“利子カバー契約”)以上維持しなければならないが、吾等は総合総負債と総合EBITDAの比率が3.25~1.0(“レバー契約”)より大きく、改訂信用協定のようにより詳細に説明することを許容してはならない。2022年3月31日まで、私たちは適用された条約を遵守した。
また、改訂された信用協定には、このような融資が慣用的に発生する違約事件が掲載されており、交差違約条項が含まれており、この条項によると、改訂信用協定によって定義された他の重大な債務項目の下での違約事件は改訂信用協定下の違約事件とみなされる
改訂された信用協定は、LIBORのドル借款の基準金利としてSOFRを実施している(および同様の基準金利は、円、カナダ元、ポンド、ユーロ借入金の代わりに)。改訂されたクレジット協定によれば、借金の年利率は、(A)代替基本金利(ドル借入金の場合)、(B)定期金利(ドル、ユーロ、円またはカナダ元での借金)または(C)“無リスク”金利(ドルまたはポンドで借金する場合)に等しく、それぞれの場合に適用される保証金が加算される。融資の適用保証金は、総合総負債と総合EBITDAのレバレッジ基準グリッド(“定価グリッド”)によって調整され、調整範囲は1.00%から1.75%である(代替基本金利ローンであれば0.00%~0.75%)。私たちはまた、価格設定グリッドによって決定された循環信用スケジュールに関する一日当たりの未使用金額の承諾料と、信用状に関連するいくつかの費用を支払います。
承諾料は2022年3月31日現在で15ベーシスポイント
1.50%変換可能な優先チケット
2020年5月、元金総額1.50%の2024年満期の転換可能優先債券(“転換可能優先債券”)を発行し、元金総額は5.00億ドルとなった。転換可能優先手形の利息率は年利1.50%で、2020年12月1日から半年ごとに配当され、それぞれ年6月1日および12月1日に配当される。転換可能な優先手形は2024年6月1日に満期になり、事前にその条項に従って転換し、その条項に従って償還または買い戻ししなければならない
今回の発売で得られた純額(超過配当権行使による純額を含む)は488.8百万元であり、初歩的な買い手割引や吾などが支払った推定発売支出を差し引いた後、そのうち4790万元は以下に述べる上限催促取引のコストを支払うために用いられる。私たちは4億399億ドルを利用して、当時私たちの循環信用手配の下で返済されていなかった債務を返済し、関連費用と支出を支払った。
転換可能な優先手形は担保がなく、私たちのどの子会社でも保証されない。転換可能な優先手形を管理する契約には、いかなる財務または運営契約も含まれていない、または当社または当社の任意の付属会社に対して配当金を支払い、債務を生成したり、証券を発行または買い戻したりする任意の財務または運営契約または制限を含まない。
2021年5月および2021年8月に,吾らはいくつかの転換可能優先手形所持者と交換合意を締結し,彼らはそれぞれ転換可能優先手形元金総額2.5億ドルおよび約1.691億ドルで現金および/またはC類普通株株式を交換し,支払応算および未払い利息(“交換”)に同意した。取引所では、それぞれ約3.00億ドルと2.07億ドルの現金を支払い、取引所所持者にそれぞれ約1110万株と770万株のC類普通株を発行した。また、2021年度第2四半期に3470万ドルの債務弁済損失を確認し、2021年度第3四半期に2380万ドルの債務弁済損失を確認し、これらの損失は私たちの簡明総合経営報告書の他の収入(費用)に記録されている。交換後も,約8090万ドルの転換可能優先手形の元金総額は返済されていない
変換可能優先手形は、以下に述べるように、私たちの選択に応じて現金、私たちC種類の普通株の株または現金とC類普通株の株の組み合わせに変換することができます。初期為替レートは1,000ドルあたり転換可能優先債券の元本金額は101.8589株であり,我々のC類普通株(C類普通株1株あたりの初期転換価格約9.82ドルに相当)であり,何らかのイベントが発生すると調整される可能性がある.2024年1月1日前の営業日の取引が終了する直前に、所有者は、以下の1つまたは複数の条件を満たす場合にのみ、変換可能優先チケットを(選択に応じて)変換することができる
•2020年9月30日に終了したカレンダー四半期終了後に開始された任意のカレンダー四半期内(かつ当該カレンダー四半期内のみ)、C類普通株が前のカレンダー四半期の最終取引日(前のカレンダー四半期の最終取引日を含む)までに終了した30の連続取引日において、少なくとも20取引日(連続するか否かにかかわらず)の最終報告販売価格が適用取引日毎の換算価格の130%以上である場合
•いずれの連続5取引日期間(“精算期間”)後5営業日においても,算定期間内の1取引日あたり1,000元ごとに優先手形元金を変換可能な取引価格は,当社が前回報告したC類普通株販売価格とその等取引日ごとの転換率の積の98%を下回っている
•私たちのC種類の普通の株や
•もし私たちが2024年1月1日までの取引日の終値前に転換可能な優先手形を償還すれば
2024年1月1日以降、満期日直前の第2の予定取引日取引が終了するまで、保持者は、上記の条件にかかわらず、その全部または任意の部分変換可能優先チケットを随時変換率で変換することができる。
2022年12月6日以降、すべてまたは任意の部分を現金で償還する転換可能優先手形を選択することができ、C類普通株の最終報告販売価格が少なくとも当時の転換価格の130%であれば、任意の連続する30取引日(この期間の最終取引日を含む)内に、少なくとも20取引日(連続するか否かにかかわらず)は、償還通知が発行された日直前の取引日に、償還総額の100%に相当する価格で償還することができる
償還可能な転換可能優先手形の元金金額に、償還日(ただし償還日を除く)の課税利息と未償還利息を加える。
もし私が満期日までに基本的な変動(規制転換可能優先手形の契約を定義する)を経験した場合、いくつかの条件の規定の下で、所持者は私などにすべてまたは任意の部分元金が1,000ドルまたはその整数倍の変換可能優先手形を現金で買い戻すことを要求することができ、買い戻し価格は購入した転換可能優先手形元金総額の100%に等しく、基本変動を加えて買い戻し日の応算および未払い利息(ただし基本変動買い戻し日は含まない)に等しい。
転換可能優先手形の発売と同時に,モルガン大通銀行,National Association,HSBC Bank USA,National AssociationとCitibank,N.A.(“オプション相手側”)と私的協議の上限コールオプション取引を達成した。一般的に、上限を設定した償還取引は、任意の転換交換可能株優先株を減少させることが期待される場合、私たちC類普通株に対する潜在的な償却、及び/又は任意の転換を相殺する場合、私等は転換後の交換可能株優先株金総額を超える任意の現金支払い(どの場合による)を支払わなければならないが、減持及び/又は相殺については上限価格を制限しなければならない。完封されたコールオプション取引の上限価格は、最初に私たちのC類普通株1株当たり13.4750ドルであり、私たちのC類普通株が2020年5月21日に最終報告した販売価格より75%割増し、上限コール取引の条項によって何らかの調整を行う可能性がある
二零二一年五月及び二零二一年八月に、取引所と同時に、吾らは各オプション取引相手と終了合意を締結し、交換可能株式優先手形数に対応するいくつかのオプションに触れた。この等終了プロトコルにより,各オプション取引相手は終了した上限について取引部分を催促して現金決済金額を吾等に支払う.私たちは取引所に関連するこのような終了合意をそれぞれ約5,300万ドルと3,860万ドル受け取った
転換可能優先債券には現金変換機能が含まれている。ASU 2020-06を採用する前に、会社は負債部分と権益部分に分類した。当社は転換機能を含まない債務ツールのような借入金利に基づいて負債部分を推定する。債務割引であることが確認された権益部分は、変換可能優先手形の額面と負債部分の公正価値との差額と推定される。
当社は2022年1月1日に改正された遡及方法を採用してASU 2020-06を通過しました。したがって,変換可能優先チケットは単独の負債や権益部分として入金されるのではなく,単一の負債として入金される.より詳細は、簡明な連結財務諸表付記2を参照されたい。
3.250センチ高級債券
二零一六年六月に当社が発行した元金総額は3.250で、2026年6月15日に満期となった優先無担保債券(“優先債券”)である。当時、これらの収益は循環信用計画の未返済金額の返済に使用された。2016年12月15日から半年ごとに利息が支払われ、期間は6月15日と12月15日。2026年3月15日前(債券満期日の3ヶ月前)には、いつでも又は時々一部又は全ての優先債券を償還することができ、償還価格は、償還された優先債券元金の100%又は当該等優先債券に適用される“全”金額に等しく、別途償還日の利息及び未償還利息を加算することができるが、償還日は含まれていない
高級手形を管理する契約には、吾等及びいくつかの付属会社が担保債務の発生又は招いた販売及び借り戻し取引を制限する能力と、吾等の全て又はほぼすべての財産又は資産を他の人に合併、合併又は譲渡する能力を含む契約が記載されており、いずれの場合も契約に記載されている重大な例外状況に規定されている。
重要な会計見積もりと仮定
私たちの簡明な総合財務諸表はアメリカ公認会計基準に基づいて作成されています。これらの財務諸表を作成するためには、資産、負債、収入および費用の報告金額、または資産および負債の開示に影響を与える推定および仮定を行わなければならない。我々の推定は通常,経営陣が合理的と考えている複雑な判断,確率,仮説に基づいているが,これらの判断,確率,仮説自体は不確実で予測不可能である.他の専門家は、同じ事実や状況を合理的に判断し、一連の代替推定額を作成して支援することができる可能性もある。実際の結果はこれらの推定値と大きく異なる可能性がある.私たちは次の点を信じています
我々の報告書の財務結果を理解し評価するために必要な重要な会計推定と仮定を述べる
我々の主要会計政策の概要と最近発表された会計基準の評価については、本テーブル10-Qに含まれる簡明総合財務諸表付記2および2021年度報告書に含まれる総合財務諸表を参照されたい。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
2021年12月31日以来、私たちの市場リスクに大きな変化はない。我々の市場リスク開放の検討については,2021年度Form 10−K年度報告を参照されたい。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、CEO及び最高財務官の監督の下、CEOの参加の下、本報告で述べた期間終了までの、我々の開示制御及び手続(1934年証券取引法(改正)下の取引法規則13 a−15(E)及び15 d−15(E)で定義された)の有効性を評価した。この評価に基づき、我々のCEOおよび最高財務官は、我々の開示制御および手続きが、我々の取引所法案報告で開示を要求する情報が、(1)必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、(1)タイムリーに記録、処理、まとめ、報告されることを効果的に確保し、(2)必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の経営陣に蓄積されて伝達されると結論した。
内部制御の変化
我々は、財務報告の内部統制変化への影響を評価し、最近の会計四半期において、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に取引法規則13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されているように、我々の財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化を結論した。新型肺炎の流行により、私たちはかなりの数の従業員が遠隔で働いているにもかかわらず、私たちは財務報告の内部統制に何の実質的な影響も受けていない。著者らは引き続き新冠肺炎疫病の著者らの制御環境と制御活動に対する影響を監視と評価し、著者らの制御措置の設計と操作有効性への影響を最小限に抑える
第2部:その他の情報
項目1.法的手続き
私たちは時々、商業紛争や知的財産権に関する事項、私たちの業務に関連する貿易、規制、その他のクレームを含む訴訟や他の訴訟手続きに巻き込まれる。いくつかの法律手続きに関する資料は、私たちの簡明総合財務諸表付記9を参照して、ここに組み込まれて参考にしてください。
第1 A項。リスク要因
私たちの経営結果と財政状況は多くの危険な悪影響を受けるかもしれない。本移行報告におけるForm 10−Qに関する他の情報に加えて、我々のForm 10−K財政年度報告第I部第1 A項“リスク要因”で議論されているリスク要因をよく考慮すべきである。これらは私たちが直面している唯一の危険と不確実性ではない。私たちが現在知らないことや私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクは、私たちの業務、財務状況、経営結果、将来の見通しにも悪影響を及ぼす可能性がある。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
(C)発行者による株式証券の購入:
次の表は、会社が2022年3月31日までの3ヶ月以内に取締役会が2022年2月に承認した2年間の5億ドルの株式買い戻し計画に基づいてC類普通株を買い戻す場合を示している。
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期間 | | 購入株式総数 | | 1株平均支払価格 | | 公開発表の計画の一部として購入した株式総数 | | この計画によるとまだ購入していないかもしれない株の約ドルの価値 (単位:百万) |
01/01/2022 to 01/31/2022 | | — | | | — | | | — | | | — | |
02/01/2022 to 02/28/2022 (1) | | 16,150,740 | | | $ | 14.86 | | | 16,150,740 | | | $ | 260.0 | |
03/01/2022 to 03/31/2022 | | — | | | — | | | — | | | $ | 260.0 | |
(1)株式買い戻し協議による買い戻しを加速するC類普通株を代表する。詳細は私たちの簡明総合財務諸表付記10を参照されたい。
項目6.展示品
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展示品 違います。 | | |
10.01 | | 株式買い戻し協議表を加速する(当社が2022年2月25日に提出した現行8-K表添付ファイル10.1を統合したものを参照)。 |
10.02 | | Under Armour,Inc.2023年度非従業員役員報酬計画(“役員報酬計画”)。* |
31.01 | | 第302条最高経営責任者証明書。 |
31.02 | | 第302節首席財務官証明書。 |
32.01 | | 第906条CEO証明書。 |
32.02 | | 第906条首席財務官認証。 |
101.INS | | XBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない |
101.衛生署署長 | | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント |
101.CAL | | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
101.DEF | | XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
101.LAB | | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント |
101.価格 | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
104 | | 表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
*テーブル10-Q第6項の要件に従って証拠として提出された管理契約または補償計画またはスケジュール。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
| | | | | | | | |
| Under Arm,Inc. |
| | |
| 差出人: | /s/David E.Bergman |
| | デイビッド·E·バーグマン |
| | 首席財務官 |
Date: May 09, 2022