10-Q
誤りQ10001823652--12-31P 5 YP 5 YP 3 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カタログ表
 
 
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
 
 
10-Q
 
 
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで3月31日2022
 
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
移行期になります
    
    
    
    
至れり尽くせり
    
    
    
    
手数料ファイル
違います001-39704
 
 
ZANITEが会社を買収します。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
 
 
 
デラウェア州
 
85-2549808
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)
 
(税務署の雇用主
識別番号)
チャグリーン通り25101号, 350軒の部屋
クリーブランド, オハイオ州44122
(主な行政事務室の住所、郵便番号を含む)
(216)292-0200
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
 
 
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
 
クラスごとのタイトル
 
取引
記号
 
各取引所名
それに登録されている
単位は,各単位は1株A類普通株と
半分.半分
償還可能な引受権証
 
中南大学
 
ナスダック株式市場有限責任会社
A類普通株、額面0.0001ドル
 
ZNTE
 
ナスダック株式市場有限責任会社
株式承認証は、1株当たりA類普通株の完全株式証明を行使することができ、1株当たりの使用価格は11.50ドルである
 
ZNTEW
 
ナスダック株式市場有限責任会社
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。ルールの“大型加速申告会社”“加速申告会社”“小さな申告会社”“新興成長型会社”の定義を参照してください
12b-2
“取引所法案”
 
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非加速
ファイルサーバ
     規模の小さい報告会社  
     新興成長型会社  
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が抜け殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(ルールで定義されているように
12b-2
“取引法”:はい No ☐
2022年5月3日までに23,000,000A類普通株と5,750,000B類普通株、額面0.0001ドル、発行済みと発行された
 
 
 

カタログ表
ZANITEが会社を買収します
10-Q
2022年3月31日までの四半期
カタログ
 
        
ページ
 
第1部-財務情報
  
第1項。
  財務諸表      1  
  2022年3月31日(監査なし)及び2021年12月31日現在の簡明貸借対照表      1  
  2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の業務簡明報告書(監査なし)      2  
  2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の株主赤字変動簡明報告書(未監査)      3  
  2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間のキャッシュフロー表簡略表(監査なし)      4  
  簡明財務諸表付記(未監査)      5  
第二項です。
  経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析      21  
第三項です。
  市場リスクの定量的·定性的開示について      26  
第四項です。
  制御とプログラム      26  
第2部-その他の資料
      
第1項。
  法律訴訟      26  
第1 A項。
  リスク要因      26  
第二項です。
  未登録株式証券販売と収益の使用      27  
第三項です。
  高級証券違約      27  
第四項です。
  炭鉱安全情報開示      27  
五番目です。
  その他の情報      27  
第六項です。
  陳列品      28  
サイン
     29  
i
 

カタログ表
第1部-財務情報
第1項
財務諸表
ZANITEが会社を買収します
簡明貸借対照表
 
    
3月31日
   
十二月三十一日
 
    
2022
   
2021
 
     (未監査)        
資産
                
流動資産
                
現金
   $ 24,678     $ 475,339  
前払い費用
     84,903       93,195  
    
 
 
   
 
 
 
流動資産総額
     109,581       568,534  
信託口座への投資
     236,947,197       236,926,076  
    
 
 
   
 
 
 
総資産
  
$
237,056,778
 
 
$
237,494,610
 
    
 
 
   
 
 
 
負債と株主赤字
                
流動負債:
                
売掛金と売掛金
   $ 5,709,154     $ 4,741,266  
本票の関連先
     150,000           
    
 
 
   
 
 
 
流動負債総額
     5,859,154       4,741,266  
派生負債
     16,622,500       23,575,000  
繰延引受料に対処する
     8,050,000       8,050,000  
    
 
 
   
 
 
 
総負債
     30,531,654    
 
36,366,266
 
    
 
 
   
 
 
 
引受金とその他の事項
                
A類普通株は、償還が必要かもしれません。$0.0001額面価値23,000,000発行済み株式および発行済み株式額面は$10.302022年3月31日と2021年12月31日までの1株当たり償還価値
     236,900,000       236,900,000  
    
 
 
   
 
 
 
株主損失額
                
優先株、$0.0001額面価値1,000,000ライセンス株;違います。NEは発行済みまたは未償還
     —         —    
A類普通株、$0.0001額面価値100,000,000ライセンス株;ありません発行済みまたは未償還
                  
B類普通株、$0.0001額面価値10,000,000ライセンス株;5,750,0002022年3月31日及び2021年12月31日に発行及び発行された株式
     575       575  
その他の内容
支払い済み
資本
                  
赤字を累計する
     (30,375,451     (35,772,231
    
 
 
   
 
 
 
株主損益総額
  
 
(30,374,876
 
 
(35,771,656
    
 
 
   
 
 
 
総負債と株主赤字
  
$
237,056,778
 
 
$
237,494,610
 
    
 
 
   
 
 
 
付記は監査なしの簡明な財務諸表の構成要素である
 
1

カタログ表
ZANITEが会社を買収します
業務簡明報告書
(未監査)
 
    
次の3か月まで
3月31日
 
    
2022
   
2021
 
一般と行政費用
   $ 1,576,841     $ 377,151  
    
 
 
   
 
 
 
運営損失
  
 
(1,576,841
 
 
(377,151
その他の収入:
                
信託口座投資で稼いだ利息
     21,121       5,729  
派生負債の公正価値変動
     6,952,500       12,118,500  
    
 
 
   
 
 
 
その他の収入合計,純額
     6,973,621       12,124,229  
    
 
 
   
 
 
 
    
 
 
   
 
 
 
純収入
   $ 5,396,780     $ 11,747,078  
    
 
 
   
 
 
 
A類普通株基本と希釈後の加重平均流通株
     23,000,000       23,000,000  
    
 
 
   
 
 
 
1株当たり基本と希釈後の純収益、A類普通株
  
$
0.19
 
 
$
 0.41
 
    
 
 
   
 
 
 
B類普通株基本と希釈後の加重平均流通株
   $ 5,750,000       5,750,000  
    
 
 
   
 
 
 
1株当たり基本と希釈後の純収益、B類普通株
  
 
0.19
 
 
$
0.41
 
    
 
 
   
 
 
 
付記は監査なしの簡明な財務諸表の構成要素である
 
2

カタログ表
ZANITEが会社を買収します
株主損失変動簡明報告書
(未監査)
2022年3月31日までの3ヶ月間
 
    
A類

普通株
    
クラスB

普通株
    
その他の内容

支払い済み

資本
    
積算

赤字.赤字
   
合計する

株主の

赤字.赤字
 
    
    
金額
    
    
金額
 
残高-2022年1月1日
  
 
  
 
  
$
  
 
  
 
5,750,000
 
  
$
575
 
  
$
  
 
  
$
(35,772,231
 
$
(35,771,656
純収入
     —          —          —          —          —          5,396,780       5,396,780  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
残高-2022年3月31日
  
 
  
 
  
$
  
 
  
 
5,750,000
 
  
$
575
 
  
$
  
 
  
$
(30,375,451
 
$
(30,374,876
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
2021年3月31日までの3ヶ月間
 
    
A類

普通株
    
クラスB

普通株
    
その他の内容

支払い済み

資本
    
積算

赤字.赤字
   
合計する

株主の

赤字.赤字
 
    
    
金額
    
    
金額
 
残高-2021年1月1日
             $        
 
5,750,000
 
  
$
575
 
   $        
$
(46,177,034
 
$
(46,176,459
純収入
     —          —          —          —          —          11,747,078       11,747,078  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
残高-2021年3月31日
  
 
  
 
  
$
  
 
  
 
5,750,000
 
  
$
575
 
  
$
  
 
  
$
(34,429,956
 
$
(34,429,381
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
付記は監査なしの簡明な財務諸表の構成要素である
 
3

カタログ表
ZANITEが会社を買収します
簡明現金フロー表
(未監査)
 
    
次の3か月まで
3月31日
 
    
2022
   
2021
 
経営活動のキャッシュフロー:
                
純収入
   $ 5,396,780     $ 11,747,078  
純収入と業務活動で使用される現金純額を調整する:
                
派生負債の公正価値変動
     (6,952,500     (12,118,500
信託口座投資で稼いだ利息
     (21,121     (5,729
経営性資産と負債変動状況:
                
前払い費用
     8,292       19,698  
売掛金と売掛金
     967,888       (111,009
    
 
 
   
 
 
 
経営活動のための現金純額
  
 
(600,661
 
 
(468,462
    
 
 
   
 
 
 
資金調達活動のキャッシュフロー:
                
本票関係者収益
     150,000           
    
 
 
   
 
 
 
融資活動が提供する現金純額
  
 
150,000
 
 
 
  
 
    
 
 
   
 
 
 
現金純変化
  
 
(450,661
 
 
(468,462
現金--期初
     475,339       1,971,811  
    
 
 
   
 
 
 
現金--期末
  
$
24,678
 
 
$
1,503,349
 
    
 
 
   
 
 
 
付記は監査なしの簡明な財務諸表の構成要素である
 
4

カタログ表
ZANITEが会社を買収します
簡明財務諸表付記
MARCH 31, 2022
(未監査)
注1.組織機関と業務運用説明
Zanite Acquisition Corp.(“当社”)は2020年8月7日にデラウェア州に登録設立された。当社設立の目的は、1つまたは複数の業務との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編または同様の業務合併(“業務合併”)である
当社は企業合併を完了するための特定の業界や部門に限定されません。当社は早期および新興成長型会社であるため、当社は早期および新興成長型会社に関するすべてのリスクを負う必要がある
2022年3月31日現在、会社はまだ何の業務も開始していない。2020年8月7日(設立)から2022年3月31日までのすべての活動は、会社の設立と初公募株(“初公募株”)に関連しており、以下に述べるように、潜在的買収の決定と完了に関する活動である。同社は最初の業務合併を終えるまで何の営業収入も発生しません。その会社は
非運営
信託口座に投資する収益の利子収入形式の収入(以下の定義)
当社が初めて公募した登録書は2020年11月16日に発効を発表した。2020年11月19日,当社は初公募株を完成させた23,000,000引受業者が追加購入のために超過配給選択権を十分に行使することを含む単位(“単位”)3,000,000単位はドルで計算する10.00単位あたりの毛収入は$230,000,000付記3で述べたとおりである
初公募が終了すると同時に当社は完成した9,650,000株式承認証(“個人配給株式承認証”)で、価格は$1.00私募方式でZanite保証人有限責任会社(“保険者”)に株式権証を配給し,総収益は$とする9,650,000付記4で述べたとおりである
取引コストの合計は$13,143,093$でできています4,600,000引受料、$8,050,000繰延引受料とドル493,093その他の発行コスト
2020年11月19日の初公募終了後、金額は$232,300,000 ($10.10初公開発売先の売却および私募株式証明書の売却で得られた純額)は、米国にある信託口座(“信託口座”)に入金され、当社が選定したいくつかの規則条件に適合した通貨市場基金にのみ投資される
2a-7
1940年に改正された“投資会社法”(“投資会社法”)によると、(I)企業合併および(Ii)分配信託口座内に保有する資金が完了するまで、当社が決定し、両者のうち早い者は以下のようになる
会社経営陣は、初公募株や私募株式証の売却純収益の具体的な運用には幅広い裁量権を持っているが、ほとんどの純収益は一般的に企業合併を完成させるために使用される予定である。会社が業務統合に成功する保証はない。会社は1つ以上の初期業務統合を完了しなければならず、そのうちの1つ以上の経営業務または資産の公平な市場価値は少なくとも等しい80信託口座が保有する純資産のパーセンテージ(繰延引受手数料及び信託口座利息の支払税は含まれていない)。取引後に会社が所有または買収した場合にのみ,会社は企業合併を完了する50%以上の未償還議決権証券または他の方法で対象ビジネスの持株権を取得し、“投資会社法”に従って投資会社として登録する必要がないようにするのに十分である
当社は、発行済み公衆株式保有者(“公衆株主”)に、企業合併完了時に公衆株式の全部または一部を償還する機会(I)と、企業合併または(Ii)を承認するために株主総会を開催し、買収要約で公衆株式の全部または一部を償還する機会を提供する。会社が株主の承認を求めて企業合併や要約買収を行うかどうかは会社が決定します。公共株主は信託口座の当時の金額の一定の割合で公開株を償還する権利があります(#ドルの予定です10.301株当たりの公開株式には、信託口座にその時点で比例して計算された利息(課税課税を差し引いた)が加算される。当社の株式証業務合併が完了した後、償還権はありません
 
5

カタログ表
ZANITEが会社を買収します
簡明財務諸表付記
MARCH 31, 2022
(未監査)
会社の有形資産純資産が少なくとも#ドルの場合にのみ、会社は業務合併を行います5,000,001いずれの関連償還後も、会社が株主の承認を求める場合、投票された株式の多くは企業合併に賛成票を投じる。法律又は証券取引所上場が株主投票を要求せず、かつ、会社が業務又はその他の理由で株主投票を行わないことを決定した場合、会社は、その改正及び再発行された会社登録証明書(“会社登録証明書”)に基づいて、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の要約償還規則に基づいて償還を行い、企業合併が完了する前に米国証券取引委員会に要約書類を提出する。しかしながら、法律又は証券取引所上場が取引を要求して株主の承認を得ることを要求する場合、又は当社が業務又はその他の理由で株主承認を得ることを決定した場合、当社は、要約買収規則ではなく、委託書募集を行う際に株式の償還を提出する。当社が企業合併について株主承認を求める場合、保証人は、その方正株式(別注5参照)と、初回公募期間中またはその後に購入した任意の公開株式投票とを企業合併を承認することに賛成することに同意している。また、各公共株主は、投票なしに彼らの公共株を償還することを選択することができ、もし彼らが本当に投票した場合、彼らが提案された取引に賛成するか反対するかにかかわらず、投票することができる
上述したにもかかわらず、会社が株主が企業合併の承認を求め、かつ要約買収規則に従って償還されていない場合、会社登録証明書は、公共株主及びその株主の任意の関連会社又はその他の他の関連会社又は当該株主と一致するか、又は“グループ”とすることが規定される(改正された1934年証券取引法(“取引法”)第13条に規定される)行為を行う者は、その株式の合計がそれを超えることを制限される15%の公衆株式は、当社の事前同意を得ていません
保険者は、(A)企業合併を完了して保有する方正株式及び公衆株式の償還権を放棄することに同意し、及び(B)会社登録証明書の改訂を提案しない(I)当社が企業合併について償還又は償還を許可する義務の実質又は時間を改正することを提案しない100会社が合併期間内に(以下の定義を参照)企業合併を完了していない場合、または(Ii)株主権利に関連する任意の他の条項または
開業前に
合併活動は、当社が公衆株主にその公衆株式を償還する機会を提供しない限り、当該等の改正を伴うものである
同社は2022年5月19日までに業務統合を完了する。しかし、会社はいつでも株主投票を行い、会社登録証明書を修正して、会社が企業合併を完了するのに要する時間を修正することができる。保証人は、当社の役員、取締役及び取締役が著名人に同意されたことに同意し、当社が公衆株主に当該等の改正が承認された後に公衆株式を償還する機会を提供しない限り、いかなる改正も提出しない
1株当たり
現金で支払う価格は、当時信託口座に入金された総金額に相当し、信託口座が保有している資金から稼いだ利息(許可された引き出し純額を差し引く)を当時発行されていた公的株式数で割ったものである。本稿で用いるように,“合併期”とは(I)である
12-
あるいは…
18ヶ月です
(I)初公開発売終了から当社が業務合併を完了しなければならない期間(例えば、保険者が自社追加プライベート配給承認株式証の購入により業務合併を完了する期限を延長した)及び(Ii)当社は、会社登録証明書に基づいて業務合併を完了する他の期間を改訂しなければならない(付記4参照)
当社が合併期間内にまだ業務合併を完了していない場合、当社は(I)すべての業務を停止するが、清算を除く;(Ii)合理的な可能な範囲内でできるだけ早く公衆株式を償還するが、償還時間はその後10営業日を超えてはならない
A株1株
現金で支払う価格は、当時信託口座に入金された総金額に等しく、信託口座に保有していた資金から稼いだ利息を含めて、以前は納税用に放出されていなかった(#ドル以下)100,000(I)解散費用の支払利息)は、当時発行された公衆株式の数で除算され、償還は、公衆株主を株主とする権利(更なる清算分配(ある場合)を得る権利を含む)を完全に消滅させ、(Iii)償還後に合理的にできるだけ早く解散及び清算しなければならない。ただし、当社の残りの株主及び当社取締役会の承認を得なければならず、各ケースは、デラウェア州法律により債権者の債権及びその他の適用法律の規定に基づいて当社が規定する責任により制限される。当社の株式承認証には償還権や清算割当はありません。もし当社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、その等株式証は無効になります
 
6

カタログ表
ZANITEが会社を買収します
簡明財務諸表付記
MARCH 31, 2022
(未監査)
 
発起人は、会社が合併期間内に企業合併を完了できなかった場合、発起人は相手の正株の清算権を放棄することに同意した。しかし、保険者が初回公募株後に公開株式を買収した場合、会社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、その等公開株式は信託口座から清算分配を清算する権利がある。引受業者は、当社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、引受業者は、信託戸籍内に保有する繰延引受手数料(付記6参照)の権利を放棄することに同意し、この場合、これらの金は、公衆の株式の償還に使用することができる信託戸籍内の他の資金に含まれる。このような割り当ての場合、割り当て可能な資産の残りの1株当たりの価値は、信託口座に入金される金額よりも少ない場合がある(#ドル10.30).
信託口座に保有する金額を保護するために、スポンサーは同意しており、第三者が当社に提供するサービス又は当社に販売されている製品又は会社が取引契約を締結することを検討している予想対象企業に任意のクレームを提起し、一定範囲内で信託口座中の資金金額を(I)$以下に低下させた場合、発起人は当社に対して責任を負うことに同意する10.30及び(Ii)信託口座清算日までに信託口座に保有する1株当たりの公的株の実際の金額が$未満であれば10.30信託資産価値の減少による1株当たり公衆株式から支払税を減算し、この負債が、信託口座の保有金およびすべての権利を放棄する第三者または予期される目標業務に署名するいかなる申立にも適用されない限り、(改正された1933年の証券法(“証券法”)下の負債に基づいて提案されたいくつかの負債を含む)最初の公開発売引受業者によるいくつかの負債にも適用されない。さらに、実行された放棄が第三者に対して強制的に実行できないとみなされた場合、保険者は、このような第三者に対していかなる責任も負わないであろう。当社は、すべてのサプライヤー、サービスプロバイダ(当社の独立公認会計士事務所を除く)、潜在的なターゲット企業、当社と業務往来のある他のエンティティが当社と合意に調印し、信託口座に保有する資金の任意の権利、所有権、権益またはクレームを放棄するように努力し、スポンサーが債権者の債権により信託口座を賠償しなければならない可能性を低減する
流動性、資本資源、持続的経営
2022年3月31日現在、同社は24,678その運営銀行口座では,運営資金赤字は約#ドルである5.75百万ドルです
これまで、会社の流動資金需要は#ドルを支払うことで満たされています25,000保証人は当社を代表して若干の支出を支払い、創設者の株式の発行と非信託口座の保有私募を完了して得られた金と引き換えに、業務合併の完了に必要な運営資金を識別及び求めることができる
2020年8月7日、保証人は当社に無担保本券(“本票”)を発行し、これにより、当社は元金総額を#ドルに借りることができる300,000それは.この約束手形は
非利子
(I)2020年12月31日または(Ii)初公開発売完了時(早い者を基準とする)に負担および支払いを行う。本チケットの下で未払い残高#ドル90,0932020年11月23日に返済されますこの施設はもう利用できません
2022年2月3日、会社は保証人にもう1枚の無担保本券(“新元票”)を発行し、これにより、会社は最高で#ドルを借りることができる2,000,000発起人は、会社の合理的な関連の継続費用と業務合併完了を支払う(付記5)。2022年3月31日現在、新元票項目での未返済残高は#ドルである150,000.
企業合併に関する取引費用を支払うために、保険者又は保険者の共同経営会社又は当社のいくつかの高級社員及び取締役は、当社に運営資金融資を提供することができる(定義は付記5参照)。2022年3月31日までに会社は
違います。
資金繰りローンの下の借金
企業が目標業務を決定し、職務調査を行い、業務合併を交渉するコストが実際に必要な金額を下回っている場合、当社は初期業務統合を行う前に、当社の業務を運営するのに十分な資金がない可能性がある。また、当社は、その業務合併を完了するために追加融資を受ける必要がある場合や、当社がその業務合併を完了した後に大量の公開株式を償還する責任があるため、この場合、当社は追加証券を発行したり、そのような業務合併に関連する債務を発生させたりする可能性がある。また、2022年5月19日(“清算日”)までに業務統合を完了しなければならない
 
7

カタログ表
ZANITEが会社を買収します
簡明財務諸表付記
MARCH 31, 2022
(未監査)
 
当社が会計基準に基づいて編集(“ASC”)による持続経営事項の評価について
205-40,
“企業を継続的に経営する能力としての開示実体の不確実性”は、経営陣が確定しており、会社が清算日までに業務合併を完了できない場合、会社はすべての業務を停止する可能性があるが、清算の目的は除く。強制清算とその後の解散日をめぐる不確実性は、同社が経営を続けている企業として経営を継続する能力を大きく疑っている。経営陣は清算日までに業務統合を完了することを望んでいる。企業が業務合併を完了したり、追加資本を調達することができない場合、流動性を保存するための追加措置をとる必要があるかもしれないが、必ずしも業務の削減、潜在的な取引の一時停止、管理費用の削減を含むか、または限定される必要はないかもしれない。その会社は商業的に受け入れ可能な条項やもしあれば、新たな融資を提供することを保証することはできない。これらの条件は、企業合併が完了していなければ、会社が清算日まで経営を続ける能力があるのではないかと疑われる。これらの財務諸表には、記録された資産や負債の分類の回収に関する調整は含まれておらず、会社が経営を継続できなければ、負債を分類する必要があるかもしれない
付記2.主要会計政策の概要
陳述の基礎
添付されていない監査されていない簡明財務諸表はドルで報告され、すでにアメリカが公認している中期財務情報会計原則(“GAAP”)に従って作成され、説明に従って作成された
10-Q
そして条例第8条
S-X
アメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)。“米国証券取引委員会中期財務報告会計および開示規則”によれば、公認会計基準に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報または脚注開示が簡素化または漏れている。したがって、それらは、財務状況、経営成果、またはキャッシュフローを完全に報告するために必要なすべての情報および脚注を含まない。経営陣は、添付されていない監査されていない簡明財務諸表には、正常な経常的性質の調整を含むすべての調整が含まれており、これらの調整は、公平列報に記載されている期間の財務状況、経営業績、現金流量に必要であると考えている
添付されている監査されていない簡明財務諸表は会社の年次報告書と一緒に読まなければならない
10-K
2022年2月15日に米国証券取引委員会に提出された文書と同じ。2022年3月31日までの3カ月間の中期業績は、2022年12月31日までの1年または任意の将来期の予想結果を必ずしも示しているとは限らない
新興成長型会社
当社は証券法第2(A)節で定義された“新興成長型会社”であり、2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)の改正により、非新興成長型会社の他の上場企業に適用される各種報告要求の何らかの免除を利用することができるが、これらに限定されるものではなく、Sarbanes-Oxley法案第404条の独立公認会計士事務所認証要求を遵守し、定期報告や委託書における役員報酬に関する開示義務を削減することが求められている。そして、役員報酬と株主承認までに承認されなかったいかなる黄金パラシュート支払いについての拘束力のない諮問投票の要求を免除する
また、雇用法第102条(B)(1)条免除新興成長型企業は、民間企業(すなわち、施行が宣言されていない証券法登録声明又は“取引法”に基づいて登録されていない証券種別)が、新たな又は改正された財務会計基準の遵守を要求されるまで、新たな又は改正された財務会計基準を遵守する。JOBS法案は,会社は延長からの移行期間を選択し,適用を遵守することができると規定している
非新興市場
しかし、このように脱退を選択したどんな会社も撤回できない。当社は、移行期間を延長することを選択しないことを選択した、すなわち、1つの基準が発表または改訂され、この基準が上場企業または民間会社に対して異なる適用日がある場合、当社は新興成長型会社として、民間会社が新しい基準または改訂基準を採用する際に新しい基準または改訂基準を採用することができる。これにより、当社の財務諸表を、新興成長型会社でも新興成長型会社でもない別の上場企業と比較し、後者は使用する会計基準の潜在的な違いにより、延長された過渡期を採用しないことを選択する可能性がある
予算の使用
公認会計原則に基づいて簡明な財務諸表を作成し、財務諸表の日付の資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示、及び報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響するように、会社管理層に推定及び仮定を要求する
 
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(未監査)
 
見積もりを下すには経営陣が重大な判断を下す必要がある。少なくとも合理的な場合には、管理層が推定を作成する際に考慮される財務諸表日に存在する条件、状況、または一組の状況の影響の推定は、1つまたは複数の将来の確認イベントによって短期的に変化する可能性がある。これらの財務諸表に含まれるより重要な会計推定のうちの1つは、権証および長期契約由来負債の公正価値の決定である。したがって,実際の結果はこれらの見積り値と大きく異なる可能性がある
現金と現金等価物
当社は購入時の原始満期日が三ヶ月以下のすべての短期投資を現金等価物と見なしています。2022年3月31日と2021年12月31日まで、会社には現金等価物は何もない
信託形式で保有する投資
2022年3月31日と2021年12月31日現在、信託口座に保有されている資産は主に通貨市場基金の形で保有されており、これらの基金は主に米国債に投資されている
製品発売コスト
発売コストには、初公開に直結する法律、会計、引受、資産負債表の日に発生する他の費用が含まれています。サービス提供コストの合計は$13,143,093認められて$がある854,301公募株式証明書に分配する
 
そして$12,288,792初公開発売完了後に株主権益を計上する。繰延引受手数料は、信託口座に負担をかけるため、長期負債に分類される
金融商品の公正価値
会社の資産と負債の公正価値はASC 820“公正価値計量”に規定された金融商品の資格に符合し、その公正価値は付属の簡明貸借対照表に示された帳簿金額に近く、主にその短期性質のためであるが、株式証と追加株式証を承認する長期契約は除外される(付記9参照)
デリバティブ金融商品
同社は、ASCテーマ815“デリバティブおよびヘッジ”に基づいて、その金融商品を評価し、このようなツールがデリバティブであるかどうか、または埋め込まれたデリバティブ資格に適合する特徴を含むかどうかを決定する。当社の派生ツールは初公開(2020年11月19日)に公正価値で入金されています
再評価する
各報告日、および経営報告書で報告される公正価値の変化。派生資産および負債は、貸借対照表上で流動または負債に分類される
当面ではない
どうかに基づいて
現金純額
貸借対照表の日から12ヶ月以内に手形の決済または変換を要求することができます。当社はすでに株式証明書及び追加株式承認証の長期契約を派生ツールと確定した。このような金融商品は派生ツールの定義に符合するため、株式証と追加株式証の長期契約は発行時及び各報告日ごとに公正価値で計量し、アメリカ会計基準第820号“公正価値計量”に従って計量し、価値の変動を公正に許可する
簡明な語句
 
変革の時期の運営部
公正価値計量
当社はASC 820“公正価値計量”を遵守し、その金融資産と負債は一致している
再測定する
各報告期間に価値報告を公正に報告し、
非金融類
資産と負債
再測定したのです
少なくとも毎年公正な価値で報告されていますASC 820は、公正価値を、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産が受信する価格を売却するか、または負債を移転して支払うべき価格(すなわち、脱退価格)として決定する
 
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カタログ表
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MARCH 31, 2022
(未監査)
 
以下の公正価値レベルは、資産および負債を推定するために、観察可能な投入および観察できない投入に基づいて資産および負債を分類するために使用される
 
レベル1:    活発な市場での同じ資産または負債の見積もり。資産または負債の活発な市場とは、資産または負債の取引が発生する頻度および数が定価情報を継続的に提供するのに十分な市場を意味する。
   
第2レベル:    レベル1入力以外の観察可能な入力.第2レベル投入の例は、アクティブ市場における同様の資産または負債の見積もりと、非アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もりとを含む。
   
第3レベル:    資産や負債の定価で市場参加者が使用するという仮定の評価に基づいて、観察できない入力。
公正価値に応じて計量された資産と負債の追加資料については、付記9を参照されたい
信用リスクが集中する
会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、連邦預託保険会社の#ドルの保証限度額を超える可能性がある金融機関の現金口座が含まれている250,000それは.当社はこれにより損失を被っていません。経営陣は当社が重大なリスクに直面しないと信じています
償還可能なA類普通株
ASCテーマ480“負債と株式を区別する”における指導によると、会社は償還可能なA類普通株に対して会計処理を行う。強制的に償還されなければならないA類普通株式株式(ある場合)は、負債ツールに分類され、公正価値に応じて計量される。条件付き償還可能普通株(償還権を有する普通株を含み、これらの普通株の償還権は、保有者の制御範囲内にあるか、または不確定事件が発生したときに会社の制御範囲内に完全にないときに償還されるか)、一時株主に分類される
他のすべての時間に、普通株は株主権益(損失)に分類される。同社のA類普通株は何らかの償還権を持っており、これらの償還権は会社の制御範囲内ではなく、将来の不確定事件の影響を受ける可能性があると考えられている。そのため,償還が必要となる可能性のあるA類普通株は仮株として列報し,会社残高中の株主権益(損失)部分は含まれていない
 
シーツです
付記3で述べたように,すべて23,000,000初公開発売で単位の一部として販売されているA類普通株株には償還機能が含まれており、会社清算に関連する場合には、業務合併に関する株主投票又は要約買収及び会社登録証明書の何らかの改訂に関連する場合には、当該等公開株を償還することが許可されている。したがって、会社A類普通株のすべての株式は仮株式として列報され、含まれていません
会社貸借対照表の株主権益(赤字)部分
.
初公開発売終了後、当社は直ちに初期帳簿価値から償還金額までの付加価値を確認しました。償還可能普通株式金額の増加または減少は追加費用の影響を受ける
支払い済み
資本と累積赤字
普通株1株当たり純収益
会社はFASB ASCテーマ260“1株当たり収益”の会計と開示要求を遵守している。1株当たりの純収益(損失)の計算方法は,当期発行普通株の加重平均株式数を純収益(損失)で割る。会社はA類普通株とB類普通株の2種類の株を持っている。収益と損失はこの二つの株の間で比例配分されます。償還価値は公正価値に近いため、A類普通株償還可能株式に関する増価は1株当たり収益に含まれない
 
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(未監査)
 
1株当たりの普通株償却収益(損失)を計算する際には、(I)初公開発売および(Ii)個人配給による引受権証の影響は考慮されておらず、株式承認証の行使は将来の事件の発生に依存するからである。株式承認証は購入権を行使することができる25,750,000A類普通株合計株式。2022年3月31日と2021年3月31日まで、会社は、行使または普通株に変換された後、会社の収益を共有する可能性のある希釈証券または他の契約を持っていない。したがって,希釈後の1株当たり純収入(損失)は,本報告で述べた期間の普通株1株当たり基本純収入(損失)と同じである
下表は、普通株1株当たりの基本と希薄純収益(損失)の計算方法(ドルで計算し、1株当たり金額を除く)を反映している
 
    
次の3か月まで
March 31, 2022
    
次の3か月まで
March 31, 2021
 
    
A類
    
クラスB
    
A類
    
クラスB
 
普通株の基本と希釈後の純収益
                                   
分子:
                                   
調整した純収入分配
   $ 4,317,424      $ 1,079,356      $ 9,397,662      $ 2,349,416  
分母:
                                   
基本と希釈後の加重平均流通株
     23,000,000        5,750,000        23,000,000        5,750,000  
普通株の基本と希釈後の純収益
   $ 0.19      $ 0.19      $ 0.41      $ 0.41  
所得税
同社は貸借対照法に従い、ASC 740“所得税”に基づいて所得税を会計処理している。繰延税金資産および負債は、既存資産および負債の帳簿金額とそのそれぞれの課税基盤との違いによる将来の税額の影響を推定することで確認できる。税金資産及び負債を繰延して税率計量を策定し、その等の一時的な差額を回収又は決済する予定の年度の課税収入に適用されることが予想される。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収入で確認されている。必要があれば、繰延税金資産を予想変動額に減らすために、推定免税額を設定することができる
ASC 740は、納税申告書において採用されるまたは予期される納税ヘッドの財務諸表を確認および計量するための確認閾値および計量属性を規定する。これらのメリットを確認するためには、税務機関が審査した後、税収状況をより維持する可能性がなければならない。同社は未確認の税収割引に関する課税利息と罰金を所得税費用として確認している。未確認の税金割引はありません違います。2022年3月31日までと2021年12月31日までの利息と罰金額。当社では現在、審査において重大な支払い、課税、またはその立場から重大な逸脱を招く可能性のある問題は発見されていません。当社は設立以来主要税務機関の所得税審査を受けてきました
同社は所得税の分野で連邦、州、市税務当局の潜在的な審査を受ける可能性がある。これらの潜在的な検査には、減額を疑問視する時間と金額、異なる税収管轄区域間の収入関係、および連邦、州、市税法の遵守状況が含まれる可能性がある。会社経営陣は、未確認の税収割引総額は今後12カ月以内に実質的に変化しないと予想している。当社は設立以来主要税務機関の所得税審査を受けてきました
最新の会計基準
2020年8月、財務会計基準委員会(FASB)は最新の会計基準(ASU)を発表した
2020-06,
債務--転換可能な債務とその他の代替案(小テーマ
470-20)
派生ツールとヘッジ-エンティティ自己資本の契約(小テーマ)
815-40)
(“ASU2020-06”)
特定の金融商品の会計処理を単純化する。ASU
2020-06
利益変換および現金変換機能を変換可能ツールから現在分離する必要があるモードを廃止し、エンティティ自己持分における契約の持分分類に関連する派生商品範囲例外指導を簡略化する。新しい基準はまた、転換可能な債務および独立ツールに追加的な開示を導入し、これらのツールは実体自身の株式と連結し、それで決済する。ASU
2020-06
希釈後の1株当たり収益指針を修正し、使用要求を含めて
IF-変換
すべての両替できるチケットの方法に適用されます。ASU
2020-06
2023年12月15日以降に開始する次年度は、これらの事業年度内の移行期間を含めて企業に有効であり、早期採用を許可する。同社は早くからASUを採用している
2020-06
2022年1月1日から施行される。空分設備の採用
2020-06
会社には
濃縮の
 
財務諸表
経営陣は、最近公布されたが発効していない会計基準を信じておらず、現在採用されていれば、当社の簡明財務諸表に大きな影響を与えない
 
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(未監査)
 
注3.初公募
初公募により当社は売却する23,000,000引受業者がその追加購入を十分に行使することを含む単位3,000,000単位、販売価格は$10.00単位ごとです。各単位はA類普通株と
半分.半分
1部の引受権証(“公共株式証”)を償還することができる。すべての完全な公共株式証明書は所有者にA類普通株を購入する権利があり、価格は$です11.501株当たり、調整することができる(付記8参照)
すべての23,000,000公開発売において単位の一部として販売されるA類普通株株式には償還機能が含まれており、会社清算に関連する場合には、業務合併に関する株主投票又は要約買収及び会社登録証明書の何らかの改訂に関連する場合には、当該等の公開株を償還することが許可される。アメリカ証券取引委員会とその従業員の株式償還可能ツールに関する指導意見によると、この指導意見はすでにアメリカ会計基準委員会に組み込まれている
480-10-S99,
完全に会社の制御範囲内ではない償還条項は、償還が必要な普通株は永久株式以外のカテゴリに分類される。A類普通株が他の独立ツール(すなわち公共株式承認証)によって発行されていることから、一時株式に分類されたA類普通株の初期帳簿価値はASC基準に基づいて分配された収益である
470-20.
会社のA類普通株はアメリカ証券取引委員会及びその従業員の償還可能持分ツールに関するガイドラインを守らなければならず、このガイドラインはすでに編入されている
ASC480-10-S99.
権益工具が償還可能になる可能性がある場合、当社は、発行日(または当該工具が償還可能になる可能性がある日から(例えば、比較後))からその工具の最も早い償還日までの間に償還価値の変動を累積するか、または償還価値が変動したときに直ちにその変動を確認し、各報告期間の終了時に当該工具の額面を償還価値に等しくするように調整することができる。増加または再計量は、配当金とみなされる(すなわち、利益剰余金を減少させるか、または利益が残っていない場合には、追加的に
支払い済み
資本)。会社は初公募終了直後にA類普通株を償還金額に再計量することを選択した
A類普通株は2022年3月31日と2021年12月31日までに
濃縮の
 
次の表は貸借対照表をチェックした
 
総収益
   $ 230,000,000  
もっと少ない:
        
公有権証に割り当てられた収益
     (14,950,000
A類普通株発行コスト
     (12,288,792
また:
        
A類普通株の償還金額の増額
     34,138,792  
    
 
 
 
償還可能なA類普通株
   $ 236,900,000  
    
 
 
 
償還金額が必要なA類普通株には$が含まれています2,300,000初公開発売で販売先の純収益と追加$4,600,000私募株式証券からこの2つを行使する
6か月
会社が初期業務合併を完了する期限を延長する
注4.私募
初の公募が終わると同時に保証人が購入した9,650,000私募株式権証、価格は$1.00私募株式証明書または$ごとに9,650,000それは.私募株式承認証1部につきA類普通株を購入する権利を行使することができ、価格は$11.501株当たり、調整することができる(付記8参照)。私募株式証明書を売却して得られた金を信託戸籍保有の初公開発売による純額に加える。当社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、売却信託戸籍内に保有している私募株式証で得られた金は公衆株式の償還に用いられ(法律で規定されている規約を受けて)、私募株式証は満期時に一文の価値もないものとなる。信託口座には償還権や清算が私募株式証明書に関する分配はありません。私募株式証明書の公正価値が購入価格を超えているため、当社は#ドルの支出を記録した3,088,000私募株式証明書の売却と関係がある
 
負債支出の公正な価値変動の一部として
 
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(未監査)
 
また、その会社は別の報告書を発表する義務がある2,300,000私募株式証明書は保険者に提供し、価格は$です1.00私募株式証明書1部または$2,300,000それぞれについては
6か月
会社が初期業務合併を完了する期限を延長する。追加個人販売株式証明書の条項と最初の9,650,000初公開時に保険者に発行する私募株式証。その会社は#ドルの費用を記録した1,104,000長期契約派生責任に対する初歩的な確認。この金額は、派生負債費用公正価値変化の一部として会社の経営報告書に反映されている
2021年5月18日、保険者は購入選択権を行使した2,300,000私募株式証,総購入価格は$である2,300,0002021年11月19日まで、会社が初期業務統合を完了するまでの期間を6ヶ月延長する。この取引は長期契約の部分決済を招き、#ドルの実現された収益が生じた207,000その間に。2021年5月18日に発行された私募株式証は、保証人に販売された自社初公開発売に関する私募株式証と同様である。
2021年11月16日、保険者は購入選択権を行使した2,300,000私募株式証,総購入価格は$である2,300,000会社が初期業務統合を完了する期間を2022年5月19日まで6ヶ月延長する。この取引は最終的に長期契約を決済し、#ドルの実現収益を生み出した276,000その間に。2021年11月16日に発行された私募株式証は、保証人に販売された自社初公開発売に関する私募株式証と同様である
その会社は共同発行した14,250,000私募株式権証は、2022年3月31日まで
付記5.関連者取引
方正株
スポンサーが$を支払った25,000当社の若干の発売コストを対価として支払う5,750,000B類普通株式(“方正株式”)
発起人は、限られた例外を除いて、以下の状況が発生するまで、いかなる方正株式を譲渡、譲渡または売却してはならないことに同意する:(A)企業合併が完了してから1年後、(B)企業合併後、(X)A類普通株の終値が$以上である場合12.001株(株式分割、株式資本化、再編、資本再編などで調整した後)20いつでも取引日
30--取引
最低1日の期間は150(Y)会社が清算、合併、株式交換、または他の同様の取引を完了した日は、すべての公衆株主が、その普通株を現金、証券または他の財産と交換する権利がある
“行政サービス協定”
当社は2020年11月19日から、当社が企業合併またはその清算を完了した比較的早い日を基準に、発起人に合共$を支払う行政サービス協定を締結した10,000毎月会社管理チームメンバーにオフィススペース、秘書、行政サービスを提供しています。2022年3月31日及び2021年3月31日までの3ヶ月間、当社が発生します30,000これらのサービスの費用のうち、この額は、添付の簡明貸借対照表の計算すべき費用に含まれる
本票の関連先
2020年8月7日、保証人は元票を発行し、これにより、会社は元金総額が#ドル以下の元金を借り入れることができる300,000それは.この約束手形は
非利子
(I)2020年12月31日または(Ii)初公開発売完了時(早い者を基準とする)に負担および支払いを行う。本チケットの下で未払い残高#ドル90,0932020年11月23日に返済されますこの施設はもう利用できません
2022年2月3日、会社は会社に新たな元票を発行し、これにより、会社は元金総額が#ドル以下の元金を借り入れることができる2,000,000それは.新しい本のチケットは
非利子
本付記に記載されている違約イベントの発生が加速されない限り、(I)2022年12月31日または(Ii)に当社の最初の業務統合が完了した場合(早い者)に支払いを負担し、支払う。返済されていない元本は、当社が選択した任意の時間に前払いすることができ、罰金を受けません。2022年3月31日現在、新元票項目での未返済残高は#ドルである150,000.
 
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運営資金ローン
企業合併に関連する取引費用を支払うためには、保険者又は保険者の関連会社又は会社のある上級管理者及び取締役は、必要に応じて会社に資金を貸すことができる(“運営資金ローン”)。会社が業務合併を完了すれば、会社は会社に発行された信託口座の収益から運営資金ローンを返済する。そうでなければ、回転金ローンは信託口座以外の資金からしか返済できないだろう。企業合併が終了していなければ,会社は信託口座以外の収益の一部を用いて運営資金ローンを返済することができるが,信託口座のどの収益も運営資金ローンの返済には利用されない。上記の場合を除いて、当該等の運営資金ローンの条項(あれば)は未定であり、当該等の融資に関する書面合意も存在しない。運営資金ローンは、企業合併が完了した後に返済され、利息を計算しない、あるいは貸手が自分で決定し、最高で$に達する1,500,000このような運営資金ローンは企業合併後の実体の引受権証に変換することができ、価格は#ドルです1.00令状によると。株式承認証は私募株式証明書と同じになる。2022年3月31日と2021年12月31日までに違います。運転資金ローンの下の未返済金額
付記6.支払の引受及び又は事項
リスクと不確実性
経営陣はこの計画の影響を評価し続けている
新冠肺炎
同社は、このウイルスは会社の財務状況、経営結果、および/またはターゲット会社探しにマイナス影響を与える可能性があるが、具体的な影響はこれらの財務諸表の日付ではまだ簡単には確定できないとしている。財務諸表にはこのような不確実性の結果がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まれていない
登録と株主権利
二零年十一月十六日に締結された登録権協定によると、方正株式、私募配給株式証及び運営資金ローンを転換する際に発行可能な引受権証及び引受権証(及び私募株式権証及び運営資金ローン転換及び方正株式転換後に発行可能ないずれかのA類普通株)の保有者は、登録権を有する権利を有し、転売のために当該等の証券を登録することを要求する。これらの証券の保有者は、会社にこのような証券の登録を要求する最大3つの要求を提出する権利があるが、短い要求は含まれていない。また,所有者は企業合併完了後に提出された登録声明に対して一定の“搭載”登録権を持つ.登録権協定には、会社証券の登録遅延による違約損害賠償または他の現金決済条項は含まれていない。当社はこのような登録声明の提出に関する費用を負担します
引受契約
引受業者は#ドルの繰延費用を得る権利がある0.35単位ごとに、または$8,050,000全体的に言えば。会社が業務合併を完了した場合にのみ、引受契約の条項に基づいて、繰延費用を信託口座に保有する金額の中から引受業者に支払う

あるいは費用合意があります
2021年5月6日、会社はサプライヤーと契約を締結し、業務合併に関連する財務職務調査サービスを提供する。この協定には1つまたは複数の費用部分があり,それに基づいて50提供されるサービスによって生じる費用の%は、ビジネス統合の完了状況に依存します。2022年3月31日までに発生したまたは費用があれば、企業合併完了時に支払い、金額は$です300,000.
 
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2021年5月6日、私たちは、最初の業務合併に関連する投資銀行サービスサプライヤーと合意しました。具体的には、この合意はPIPE投資の一部として資金調達への協力に関するものである。契約は売り手に以下の金額に相当するまたは費用を請求することを要求する4PIPE投資会社で販売されている証券の総収益の%です
2021年5月6日、最初の業務統合に関するコンサルティングサービスを提供するサプライヤーと合意しました。このプロトコルは、売り手に#ドルに相当するまたは費用を請求することを要求する5,000,000それは.任意の提案されたトラフィック合併が、合意期間または期間中に終了、放棄または発生できなかった場合、または終了、放棄、または発生しなかったことに関連する場合
12か月
協定が発効してからしばらくの間、私たちは獲得する権利があります
別れて、
終了、“最高”料金補償、保証金支払い、または同様の費用または支払い(各項目を合わせて“支払い終了”と呼ばれる)は、仕入先が相当する金額を得る権利がある25支払い総額の%を終了し、私たちがその金額を受け取った後に支払います
2021年12月7日、私たちは、最初の業務合併に関連する投資銀行サービス供給者と合意しました。具体的には、この合意はPIPE投資の一部として資金調達への協力に関するものである。このプロトコルは、売り手に、PIPE投資会社の証券売却総収益の2%に相当するまたは費用を請求することを要求する
企業合併協定
2021年12月21日
会社
業務合併協定を締結する(“
企業合併協定
“ブラジル航空工業(Embraer S.A.)と
アンノニマ社会
) (“
ブラジル航空工業会社
)、ブラジル航空工業(Embraer Airline Holding Inc.)、デラウェア州の会社、ブラジル航空工業会社の直接完全子会社(
EAH
Eve UAM、LLC、イヴUAM、LLC、デラウェア州有限責任会社EAHの完全子会社(
前夜
”).
企業合併
“企業合併協定”の条項及び条件に基づいて、“企業合併協定”でしようとする取引(
終業する
“)当社は、次のような形で対価を支払うことに同意しました220,000,000当社が新しく発行した普通株、額面$0.00011株(“1株”)
普通株
“),価値#ドル10.001株(“1株”)
考慮事項
)は,EAHを交換として,EVEのすべての発行済みと未償還の有限責任会社権益を当社に譲渡する.業務合併協定(以下“合意”と略す)による取引
業務合併
)、イヴは会社の完全子会社となり、会社はイヴHolding、Inc.と改称される
当社取締役会(“
サーフボード
“)望ましい業務合併協定、業務合併及びそれによって行われる他の取引を一致して承認し、発表し、当社株主に業務合併協定及び関連事項を承認することを提案することを決定した
引受契約
二零二一年十二月二十一日、業務合併協定を実行するとともに、当社は複数の投資家(総称して“パイプ投資家”と総称する)と引受契約(各“引受契約”及び総称して“引受協定”と呼ぶ)を締結し、引受合意の条項及び条件に基づいて、当社は配管投資家への合算の発行及び売却に同意した30,500,000普通株価格は$10.001株当たりの総購入価格は$です305,000,000私募では、基本的に閉鎖と同時に閉鎖される(“パイプ投資”)。パイプ投資家には引受のスポンサーが含まれている2,500,000普通株、買い取り価格は$25,000,000EAH引き受けました17,500,000普通株、買い取り価格は$175,000,000そして、いくつかの戦略パイプライン投資家および/またはブラジル航空工業会社と既存の関係にある投資家(総称して“戦略投資家”と呼ぶ)。いくつかの戦略投資家もすでに戦略株式承認証プロトコル(定義は以下に示す)を締結し、いくつかのUAM業務マイルストーンを完成及び実現する時、株式承認証を発行して普通株式株式を購入することを規定している。PIPE投資については、EAHはすでにこのような戦略投資家と手配を達成し、彼らに$までの価格保護を提供している30部品とサービスの信用形式または現金形式の承諾総額で、EAHに株式を譲渡する。引受契約の条項によると、PIPE投資家は、保険者とEAHを含み、会社の事前同意を得た場合には、PIPE投資会社の普通株を購入する義務の全部または一部を譲渡することができる
二零二一年十二月二十四日、当社は別の戦略投資家と追加引受協定を締結し、これに基づいて、当該戦略投資家は購入を承認した1,000,000普通株、総購入価格は$です10,000,000それは.そのため、2021年12月24日現在、当社は発行と販売に同意しました31,500,000普通株、総購入価格は$です315,000,000パイプ投資者へのパイプ投資
 
15

カタログ表
ZANITEが会社を買収します
簡明財務諸表付記
MARCH 31, 2022
(未監査)
 
2022年3月9日、当社はもう一人の戦略投資家と追加引受協定を締結し、この合意に基づいて、この戦略投資家は購入を引き受けた230,000普通株、総購入価格は$です2,300,000.
2022年3月16日、当社はもう一人の戦略投資家と追加引受協定を締結し、この合意に基づいて、この戦略投資家は購入を引き受けた3,000,000普通株、総購入価格は$です30,000,000それは.そのため、2022年3月16日まで、会社は発行と販売に同意した34,730,000普通株、総購入価格は$です347,300,000パイプ投資者へのパイプ投資
二零二二年四月四日、当社は戦略投資家の一人と引受協定を締結し、これに基づいて、戦略投資家が追加購入を承認しました1,000,000普通株、総購入価格は$です10,000,000それは.そのため、2022年4月4日現在、会社は発行と販売に同意した35,730,000普通株、総購入価格は$です357,300,000パイプ投資者へのパイプ投資
S
戦略的権限と
ロックする
協議
二零二一年十二月二十一日、業務合併協定を実行するとともに、当社は戦略投資家(“戦略投資家”)と株式証契約を締結した
戦略株式証協定
)これにより、業務合併が完了した後、当社は、合計(I)を買収するために、戦略投資家に新承認株式証を発行することに同意した14,150,000普通株,1株当たりの行使価格は$である0.011株(“1株”)
ペンス株式証明書
“)、どの株式承認証が成約時または成約後にいくつかのUAM業務マイルストーンを実現することに関連して発行される、(Ii)12,000,000普通株,1株当たりの行使価格は$である15.00引受時に発行される引受権証;及び(Iii)5,000,000普通株,1株当たりの行使価格は$である11.501株につき,終値時に株式承認証を発行する.一般的に、株式承認証1部当たりの行使可能期間はFIVeあるいは…10年その発行または初めて行使が許可された日の後。戦略株式承認証協定は株式承認証に関連する普通株株式転売に関連するいくつかの登録権を規定し、これらの登録権は引受プロトコルが規定した登録権と基本的に似ている。また、2021年12月21日には、一部の戦略投資家が
販売禁止協定になる
これにより,当該等の戦略投資家は,取引終了時に発行されたいくつかの新株式承認証と,その等の新株式証の行使により発行された自社普通株株式を譲渡することが制限される三つあるいは…5年締め切り後,以下のようになる
二零二年三月十六日、追加戦略投資家と追加引受契約を締結すると同時に、当社は追加戦略株式証協定を締結し、この合意に基づいて、業務合併が完了した後、当社は戦略投資家新承認株式証を発行して買収することに同意した4,500,000普通株,1株当たりの行使価格は$である0.01一株ずつです。各株式承認証はその発行または初めて行使が許可された日から5年以内に行使することができる。戦略株式承認証協定は転売株式証に関連する普通株株式についていくつかの登録権を締結し、当該等の登録権は引受契約が提供する登録権と大体同じである。戦略株式証明書協定は戦略投資家にも提供します
譲渡できない
会社の一級役員を指定する権利。また、“戦略株式証協定”は、戦略投資家は一人のメンバーを指定することができると規定している
取締役会ではない
企業合併完了後に諮問委員会を設立するが,会社が自らこの委員会の設立を決定したことを限度とする。さらに2022年3月16日に戦略投資家は
ロックする
会社との合意は,この合意に基づき,戦略投資家は株式承認証の譲渡を制限されて買収される900,000市収時に発行された普通株と,その等の新株式証を行使する際に発行された普通株は,収市後2年までである
当社が戦略持分証協定に基づいて発行することに同意した引受証のうち,(I)株式承認証を買収する900,000普通株は終値時に発行して行使することができ,(Ii)株式承認証は最大で買収可能である3,600,000普通株式は、いくつかの垂直空港運営閾値に達した場合、および特定の就航当局に適合するeVTOL第1の認証を取得した場合を含む、いくつかのUAM業務マイルストーンを達成する際に発行される
 
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カタログ表
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簡明財務諸表付記
MARCH 31, 2022
(未監査)
 
付記7.株主権益
優先株
-当社の発行許可1,000,000額面$の優先株0.0001株式1株当たり、当社取締役会が随時決定した指定、投票権及びその他の権利及び特典を有しています。2022年3月31日と2021年12月31日までに違います。発行済みまたは発行された優先株
クラス
普通株
-当社の発行許可100,000,000額面$のA類普通株0.0001一株ずつです。A類普通株の保有者は1株当たり1票の投票権を有する。2022年3月31日と2021年12月31日には23,000,000発行済みと発行済みのA類普通株
クラス
B普通株
-当社の発行許可10,000,000額面$のB類普通株0.0001一株ずつです。B類普通株の保有者は1株当たり1票の投票権を有する。2022年3月31日と2021年12月31日までに5,750,000発行済みと発行されたB類普通株
法律に別段の規定があるほか、A類普通株の保有者とB類普通株の保有者は、我々の株主投票に提出されたすべての事項を1つのカテゴリとして一緒に投票する
B類普通株は、企業合併が完了すると同時に、またはそれに続いて自動的にA類普通株に変換されます
1対1
基数は,調整することができる.A類普通株または株式にリンクした証券が企業合併により増発または発行されたものとみなされ,B類普通株全株式転換後に発行可能なA類普通株の株式数の合計は
換算して
基本的には20上記の転換(公衆株主がAクラス普通株を償還した後)後に発行されたすべてのAクラス普通株式総数のパーセンテージは、会社が業務合併完了によって発行されたか、または株式に関連する任意の証券または権利を転換または行使したときに発行または発行可能なAクラス普通株式総数と見なすことができるが、Aクラス普通株を含まないか、または発行されたAクラス普通株の行使であってもよく、またはAクラス普通株に変換することができる権利を含む。企業合併におけるいかなる売り手および流動資金ローンへの転換時に保証人、高級管理者または取締役に発行される任意の私募株式証は、このような創始者株の転換が決して発生しないことを前提としている
1対1
基礎です
付記8.株式証の法的責任を認める
その会社は発行した11,500,000会社初公開発売中に投資家にA類株の引受権証を購入し,同時に発行する9,650,000私募株式証明書
2021年5月18日、保険者は購入選択権を行使した2,300,000私募株式証,総購入価格は$である2,300,000会社が初期業務統合を完了するのに要する時間を延長する6か月それまで2021年11月19日それは.2021年5月18日に発行された私募株式証は、保証人に販売されている自社初公開発売に関する私募株式証と同様である
2021年11月16日、保険者は購入選択権を行使した2,300,000私募株式証,総購入価格は$である2,300,000会社が初期業務統合を完了する期間を2022年5月19日まで6ヶ月延長する。2021年11月19日に発行された私募株式証は、保証人に販売された自社初公開発売に関する私募株式証と同様である
追加販売の結果、会社は全部で14,250,0002022年3月31日と2021年12月31日まで、私募株式証はまだ返済されていない
公有引受権証は整数株に対してしか行使できません。各部門が分離した後,断片的な株式承認証を発行することはなく,株式承認証全体を売買するだけである.株式承認証は(A)項より後の日から行使可能である30企業合併完了後数日及び(B)12初の公募終了から数カ月を数える。株式公開承認証は満期になります5年企業合併が完了した後、またはそれ以上は償還または清算時よりも早い
当社は株式承認証の行使に基づいて任意のA類普通株に交付する義務がなく、当該等株式証の行使について決済する義務もなく、証券法の下で株式承認証の発行に関するA類普通株の登録声明が当時発効しなければならず、しかも株式募集規約は現行の目論見書であるが、当社がその登録責任を履行する規約の制限を受けなければならない。株式承認証は行使されることはなく、当社は持分証行使時にA類普通株を発行する義務がなく、株式証行使時に発行可能なA類普通株が承認持分証に基づいて居住国の証券法律に基づいて登録、合資格或いは免除されているとみなされる
 
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カタログ表
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簡明財務諸表付記
MARCH 31, 2022
(未監査)
 
当社は実行可能な範囲内でできるだけ早くすることに同意しましたが、いかなる場合でも遅れてはいけません15企業合併が終了してから数営業日以内に、会社は最大限の努力を尽くして米国証券取引委員会に登録声明を提出し、証券法に基づいて、引受権証を行使した後に発行可能なA類普通株登録を行う。当社はその最大限の努力を尽くして発効させ、当該登録声明及びそれに関連する現行の目論見書の効力を維持し、株式証が株式承認証合意の規定により満了するまで、その効力を維持する。引受権証の行使時に発行可能なA類普通株の登録声明が企業合併終了後第六十(60)営業日まで有効でない場合、株式証明書所持者は、証券法第3(A)(9)条又は他方の免除により、有効な登録声明があるとき及び当社が有効な登録声明のいずれの期間も維持できなくなるまで、“キャッシュベース”で引受権証を行使することができる。上記の規定にもかかわらず、A類普通株の株式が株式承認証を行使する際に国家証券取引所に上場していない場合、証券法第18(B)(1)条下の“引当証券”の定義に適合する場合、当社は、証券法第3(A)(9)条の規定により、その株式承認証を行使する公共株式証所有者に“現金なしに基づいて”このようにすることを要求することができ、もし当社がこのように選択すれば、有効な登録声明を提出又は維持する必要がなく、もし当社がこのような選択をしない場合は、免除されない場合には、適用される青空法律に基づいて株式を登録または資格認定するために最善を尽くす
株式証明書が行使可能になると、当社はまだ発行されていない公共株式証明書を償還し、現金と交換することができる
 
 
一部ではなく全てです
 
 
販売価格は$0.01公共の権限によって
 
 
はい少なくありません30各名権証所持者に3日前の償還書面通知を出す
 
 
普通株の終値が$以上の場合にのみ18.001株(株式分割、株式配当、再編、資本再編などで調整した後)201取引日以内に
30--取引
会社が株式承認証所持者に償還通知を出す前の3営業日の期間
株式証を自社で償還することができれば、当社はその償還権を行使することができ、すべての適用される州証券法に基づいて対象証券を登録することができなくても、売却資格に適合させることができる
もし会社が株式証の公開承認を要求した場合、管理層は公開株式証の行使を希望するすべての所有者に株式承認契約の規定に従って、“現金なしに基づいて”行使することを要求する権利がある。株式引受証を行使した後に発行可能なA類普通株の行使価格及び株式数は、株式配当、資本再編、合併又は合併を含む場合に調整される場合がある。しかしながら、以下に述べる以外に、株式承認証は、使用価格よりも低い価格でA類普通株を発行することについて調整されることはない。また、いずれの場合も、当社は現金純額で株式承認証を決済することを要求されません。会社が合併期間内に企業合併を完了できず、会社が信託口座の資金を清算した場合、権証所持者は違います。当社はその株式承認証について当該等の資金を一切受け取ることはなく、信託口座以外に保有している当社の資産の中から当該等株式証明書についていかなる割り当ても受けない。したがって、このような権利証は期限が切れて一文の価値もないかもしれない
また、(X)会社が企業合併を完了するためにA類普通株又は株式フック証券を増発した場合、発行価格又は実際の発行価格は$を下回る9.20A類普通株(発行価格又は有効発行価格は当社取締役会が誠実に決定し、発起人又はその関連会社にいずれかの株式を発行する場合は、発起人又はその関連会社が発行前に保有するいかなる方正株も考慮しない)(“新規発行価格”)、(Y)このような発行の総収益は、企業合併完了日に企業合併に資金を提供するために利用可能な総配当収益及びその利息の60%以上を占める。および(Z)当社A類普通株の年内の出来高加重平均取引価格20自社が業務合併を完了した日の前取引日からの取引日期間(この価格,“時価”)は$を下回っている9.201株当たり,株式承認証の使用価格は(最も近い)等しいものに調整される115時価と新発行価格の中で高い者の割合とドル18.001株当たりの償還トリガ価格は(最も近い)等しいに調整される180時価と新発行価格の中で高い者のパーセント
私募株式証明書は、初公開発売中に販売された単位に関連する公開株式証と同じであり、異なる点は私募株式承認証及び私募株式承認証を行使した後に発行可能なA類普通株は企業合併完了後30日以内に譲渡、譲渡或いは販売が可能であるが、いくつかの限られた例外状況を除外する。また、私募株式証明書は現金なしで行使することができ、
あがなうことはできない
上述した限り、それらが初期購入者またはその許可された譲受人によって所有されている限り。個人販売承認持分証が初期購入者又はその譲渡許可者以外の者が所有する場合、個人配給株式証は自社で償還することができ、当該等所有者が公開持分証と同じ基準で行使することができる
 
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カタログ表
ZANITEが会社を買収します
簡明財務諸表付記
MARCH 31, 2022
(未監査)
 
付記9.公正価値計量
信託口座への投資
2022年3月31日と2021年12月31日まで、信託口座の資産には#ドルが含まれている236,947,197そして$236,926,076別れて、
主に米国債の通貨市場基金に投資する。2022年3月31日現在、会社は信託口座から何の利息も引き出していません
.
株式証と長期契約責任を認める
2022年3月31日と2021年12月31日までの会社の権証負債価値は$16,622,500そして$23,575,000それぞれ,である.追加株式証負債を買収する長期契約は2021年12月31日までに年度決算され、確かに違います。2022年3月31日までは存在しない。ASCの指導の下で
815-40,
株式承認証と長期契約は持分処理基準を満たしていない。そのため、権利証と長期契約は公正な価値で貸借対照表に計上しなければならない。この評価は受ける
再測定する
貸借対照表の日付ごとに。それぞれの場合
再測定しました
株式証券推定値は公正価値に調整され、公正価値の変化は会社の運営報告書で確認される
経常公正価値計測
次の表は、2022年3月31日と2021年12月31日までの会社金融資産と負債の公正価値情報を示し、これらの資産と負債は公正価値経常会計であり、会社がその公正価値を決定するための評価技術の公正価値レベルを示している。信託口座における会社のすべての投資は、米国国庫券または米国通貨市場で構成されているため、これらの投資の公正価値は、一次投入によって決定され、これらの投資は、同じ資産に対する活発な市場のオファー(調整されていない)を利用する。同社の2022年3月31日と2021年12月31日までの私募株式証負債は、観察可能かつ観察不可能な市場からの管理判断と定価入力を利用した推定モデルに基づいており、その出来高と取引頻度はアクティブ市場より低い。これらの推定と投入との大きなずれは、公正な価値の重大な変化を招く可能性がある
.
2021年の間に、公共株式証が活発な取引を開始した後、公共株式証負債の価値は3級から1級分類に移行する。
 
説明する
  
水平
    
March 31, 2022
    
十二月三十一日

2021
 
資産:
                          
信託口座への投資-米財務省証券通貨市場基金
     1      $ 236,947,197      $ 236,926,076  
負債:
                          
株式証を公開する
     1      $ 7,360,000        10,465,000  
私募株式証明書
     3      $ 9,262,500      $ 13,110,000  
測定測定
当社は2020年11月19日、すなわち当社の初公開発売完了日に、株式証負債及び長期契約負債の初期公正価値を確立した。同社はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて公共株式証の初期推定を行い、改良したブラック-スコアモデルを用いて私募株式証の推定を行った。上述したように、当社は関連する私募株式証の購入価格と推定値との差額を決定することにより、追加私募株式証を発行する長期契約を推定し、確率加重平均を用いて発行される追加私募株式証数を推定する。公共株式証明書については,会社は単位(A類普通株と1株を含む)を売却する
半分.半分
1つの公開株式証)は、まず初期計量時に決定された公正価値に従って公開株式権証に割り当てられ、残りの収益は償還が必要である可能性のあるA類普通株式(仮株主)とA類普通株(永久株式)に分配される。観察できない投入を使用するため、私募配給株式証と長期契約は計量日に公正価値階層構造の第三級に分類される。公開株式証の推定値は、2022年3月31日と2021年12月31日までに、このツールを用いて貸借対照表日の公開上場取引価格を採用しており、活発な市場で観察可能な市場オファーが使用されているため、一次評価基準とされている
 
19

カタログ表
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簡明財務諸表付記
MARCH 31, 2022
(未監査)
 
当社は,引受権証の期待残存寿命に応じた同業会社の歴史変動率を選定し,普通株の変動性を推定している。無リスク金利はアメリカ財務省を基準としています
零利息
授日の収益率曲線は,満期日は引受権証の期待残存寿命と類似している。株式承認証の期待寿命は,その残りの契約期間と同じと仮定されている。配当率は歴史金利に基づいており、会社は歴史金利をゼロに維持すると予想している
修正されたブラック·スコアモデルの2022年3月31日と2021年12月31日のキー入力は以下の通り
 
入力
  
March 31, 2022
 
 
2021年12月31日
 
 
March 31, 2021
 
無リスク金利
     2.40     1.29
 
 
1.04
%
所期期間(年)
     5.11       5.0  
 
 
5.5
 
予想変動率
     6.5     12.3
 

18.8
%
行権価格
   $ 11.50     $ 11.50  
 
$
11.50
 
配当率
     0.0     0.0
 
 
0.0
%
 
予想株価は
スペースを取り消す
   $ 10.26     $ 10.18  
 
$
9.95
 
確率論
 
重みをつける
 
平均値
 
のです。
 
その他の内容
 

長期契約のために発行します
 
 
適用されない
 
 
 
適用されない
 
 
 
3,450,000
 
2022年3月31日までと2021年3月31日までの間に派生した負債の公正価値変動の概要は以下のとおりである
 
    
私募する
    
公衆
    
転送

契約書
    
導関数

負債.負債
 
2021年1月1日までの公正価値
  
$
17,080,500
 
  
$
19,435,000
 
  
$
3,542,000
 
  
$
40,057,500
 
推定値投入や他の仮説の変化
     (4,632,000      (4,945,000      (2,541,500      (12,118,500
2021年3月31日までの公正価値
     12,448,500        14,490,000        1,000,500        27,939,000  
売り出す2,300,0002021年5月19日に発行された保権証
     2,093,000     
 
—  
 
  
 
—  
 
     2,093,000  
売り出す2,300,0002021年11月16日に発行された保権証
     2,024,000     
 
—  
 
  
 
—  
 
     2,024,000  
推定値投入またはその他の仮定の変化(1)
     (3,455,500      (4,025,000      (1,000,500 )      (8,481,000 )
2021年12月31日までの公正価値
  
 
13,110,000
 
  
 
10,465,000
 
  
 
  
 
  
 
23,575,000
 
評価投入の変化
     (3,847,500   
 
(3,105,000
  
 
—  
 
     (6,952,500
2022年3月31日までの公正価値
  
$
9,262,500
 
  
$
7,360,000
 
  
$
—  
 
  
$
16,622,500
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
 
(1)
長期契約の推定値投入または他の仮定の変化には、保険者がその購入選択権を行使することに関する長期契約の決済が含まれる4,600,000私募株式証明書.その会社は1ドルを実現した483,000期間内収益は決算長期契約由来債務の一部とする。以上の情報については、注釈4を参照されたい
公正価値階層構造の第3レベルから第1レベルへの振込があり,総額は#ドルである19,435,000年内に
2021年12月31日まで
注10.後続事件
同社は資産負債表の日以降から簡明財務諸表発表日までに発生した後続事件と取引を評価した。このレビューによれば、以下に説明する事項を除いて、当社は、簡明な財務諸表において調整または開示する必要がある後続イベントを発見することはない
二零二二年四月四日、当社は戦略投資家の一人と引受協定を締結し、これに基づいて、戦略投資家が追加購入を承認しました1,000,000普通株、総購入価格は$です10,000,000それは.そのため、2022年4月4日現在、会社は発行と販売に同意した35,730,000普通株、総購入価格は$です357,300,000パイプ投資者へのパイプ投資
 
20

カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本報告(“四半期報告”)で言及されている“私たち”、“私たち”または“会社”はZanite買収会社を指し、私たちの“経営陣”または“管理チーム”に言及する場合は私たちの上級管理者および取締役を指し、“保証人”とはZaniteスポンサー有限責任会社を指す。以下、会社の財務状況及び経営結果の検討及び分析は、本四半期報告における他の地方の財務諸表及びその付記とともに読まなければならない。以下の議論および分析に含まれるいくつかの情報は、リスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む
前向き陳述に関する特別説明
本四半期報告には、“1933年証券法”(以下、“証券法”と呼ぶ)第27 A節と“取引法”第21 E節で指摘された“前向き陳述”が含まれており、これらの陳述は歴史的事実ではなく、関連するリスク及び不確定要素は、実際の結果と予想及び予測の結果とが大きく異なる可能性がある。本表に含まれる歴史的事実陳述を除くすべての陳述
10-Q
本“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”では、会社の財務状況、経営戦略及び将来の経営の管理計画と目標に関する陳述は、前向き陳述に限定されない。“予想”、“信じる”、“予想”、“意図”、“推定”、“求める”などの言葉、および同様の言葉および表現は、そのような前向きな陳述を識別することを意図している。このような展望的陳述は未来の事件や未来の業績と関係があるが、管理層が既存の情報に基づく現在の信念を反映している。多くの要素は実際の事件、業績或いは結果が展望性陳述で討論した事件、業績と結果と大きく異なることを招く可能性がある。実際の結果と前向き陳述で予想される結果とが大きく異なる重要な要因を識別する情報については,会社年次報告書中のリスク要因部分を参照されたい
10-K
米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された書類。同社の証券届出ファイルは,米国証券取引委員会サイトのEDGAR部分で取得でき,サイトはwww.sec.govである.適用される証券法の明確な要求を除いて、会社は、新しい情報、未来の事件、またはその他の理由でいかなる前向きな陳述を更新または修正する意図または義務を負わない
概要
私たちはデラウェア州法律に基づいて2020年8月7日に設立された空白小切手会社で、1つ以上の企業との合併、資本株式交換、資産買収、株式購入、再編または他の類似業務の合併を目的としている。私たちは、初公募株と私募株式証を売却して得られた現金、私たちの株式、債務または現金、株式と債務の組み合わせを使って、私たちの業務統合を実現するつもりです
買収計画を実行する過程で、巨額のコストが発生し続けることを予想している。私たちが業務統合を完了する計画が成功するということを保証することはできません
最新の発展動向
二零二一年十二月二十一日、吾らはブラジル航空工業会社(ブラジル航空工業会社)(“ブラジル航空工業会社”)、ブラジル航空工業会社(デラウェア州会社及びブラジル航空工業会社直接全額付属会社(“EAH”)及びEve UAM,LLC(デラウェア州有限責任会社及びEAH全額付属会社(“Eve”)と業務合併協議(“業務合併協議”)を締結した
業務合併合意の実行については,2021年12月21日に,吾らは複数の投資家(それぞれ“引受人”および総称して“引受人”と呼ぶ)と独立引受プロトコル(総称して“引受契約”と呼ぶ)を締結し,これにより,引受者が購入に同意し,私募で引受人に合計30,500,000株の普通株を売却し,1株あたりの買い取り価格10.00ドル,あるいは総買付価格305,000,000ドルに同意した.2021年12月24日、私たちは別の投資家と追加の引受契約を締結し、1株10.00ドルの買い取り価格で1,000,000株の普通株、または総購入価格10,000,000ドルを購入した。そのため、2021年12月24日現在、合計3150万株の普通株の売却に同意しており、総購入価格は3.15億ドルとなっている
二零二一年十二月二十一日、業務合併協議を実行すると同時に、吾らは戦略投資家と株式証契約(“戦略株式証合意”)を締結し、この合意に基づいて、業務合併完了後、当社は戦略投資家に新株式証を発行し、合算(I)14,150,000株普通株を買収することに同意し、一株当たり使用価格は0.01ドル(“ペンス株式証”)であり、この等承認株式証は、吾等の予備業務合併終了時(“終了”)に発行されるか、完成後のいくつかのUAM業務マイルストーンの際に発行される。(Ii)12,000,000株の普通株、1株当たりの使用価格は15.00ドルであり、市収時に株式承認証を発行する;及び(Iii)5,000,000株の普通株であり、1株当たりの使用価格は11.50ドルであり、市収時に株式承認証を発行する。一般的に、各株式証の実行可能な使用期間は、その発行または初めて行使が承認された日から5年または10年である。戦略株式承認証協定は株式承認証に関連する普通株株式転売に関連するいくつかの登録権を規定し、これらの登録権は引受プロトコルが規定した登録権と基本的に似ている。さらに2021年12月21日には
ロックする
複数の戦略投資家と合意し、当該等の合意によれば、当該等の戦略投資家は、取引終了時に発行された新株式証及び当該等の新株式証を行使する際に発行された普通株式を、取引完了日後3年又は5年まで譲渡することが制限される。
 
21

カタログ表
2022年3月9日、吾らは別の戦略投資家と追加引受協定を締結し、この合意によると、この戦略投資家は230,000株の普通株を承認し、総購入価格は2,300,000ドルである
2022年3月16日、吾らは別の戦略投資家と追加引受協定を締結し、この合意によると、この戦略投資家は3,000,000株の普通株を承認し、総購入価格は30,000,000ドルである。そのため、2022年3月16日現在、会社はPIPE投資会社のPIPE投資家に合計34,730,000株の普通株を発行·販売することに同意しており、総購入価格は347,300,000ドルである。追加の戦略投資家と追加引受協定に調印すると同時に、私たちは追加の戦略株式承認証協定を締結し、この合意に基づいて、業務合併が完了した後、当社は戦略投資家新承認株式証を発行することに同意し、4,500,000株の普通株を買収し、1株当たりの使用価格は0.01ドルである。各株式承認証はその発行または初めて行使が許可された日から5年以内に行使することができる。戦略株式承認証協定は転売株式証に関連する普通株株式についていくつかの登録権を締結し、当該等の登録権は引受契約が提供する登録権と大体同じである。戦略株式証明書協定は戦略投資家にも提供します
譲渡できない
会社の一級役員を指定する権利。また、“戦略株式証協定”は、戦略投資家は一人のメンバーを指定することができると規定している
取締役会ではない
企業合併完了後に諮問委員会を設立するが,会社が自らこの委員会の設立を決定したことを限度とする。また戦略投資家は
ロックする
当社と合意に基づき、戦略投資家は、取引終了時に発行された900,000株の普通株の買収及び当該等の新株式証を行使する際に発行された普通株式を、取引完了日後2年まで譲渡してはならないという合意を締結した
2022年4月4日、吾らはその中の一人の戦略投資家と引受合意を締結し、この合意に基づいて、戦略投資家は追加1,000,000株の普通株を承認し、総購入価格は10,000,000ドルであった。そのため、2022年4月4日現在、会社はPIPE投資会社のPIPE投資家に合計35,730,000株の普通株を発行·販売することに同意しており、総購入価格は357,300,000ドルである
 
22

カタログ表
経営成果
私たちはこれまで何の業務もしていません(初公募後に業務統合を探す以外は)、何の収入も生じていません。設立から2022年3月31日まで,我々の唯一の活動は,初公募株の準備に必要な活動であり,以下に述べるように,業務統合に関する活動を探して完成させることである。私たちの業務合併が完了するまで、私たちは何の運営収入も発生しないと予想される。私たちは生まれました
非運営
信託口座に投資された利息収入形式の収入。上場企業として、費用(法律、財務報告、会計、監査コンプライアンス)と、職務調査費用が発生しました
2022年3月31日までの3ヶ月間、私たちの純収益は5,396,780ドルで、その中に6,952,500ドルの派生債務の公正価値変動と信託口座に投資された利息収入21,121ドルを含み、一般および行政費用1,576,841ドルと相殺される
2021年3月31日までの3ヶ月間、私たちの純収益は11,747,078ドルで、12,118,500ドルの派生ツール負債の公正価値変動と5,729ドル信託口座が保有する投資利息収入を含み、377,151ドルの一般的かつ行政費用と相殺された
流動性と資本資源
2020年11月19日,販売業者が単位10.00ドルあたり3,000,000単位の超過配給選択権を全面的に行使することを含む23,000,000単位の初公開発売を完了し,230,000,000ドルの毛収入が生じた.初公開発売が終了すると同時に、私募株式証明書1部あたり1.00ドルで株主に9,650,000件の私募株式証明書を売却することを完了し、総収益9,650,000ドルを発生させた
初めて公開発売され、超過配給選択権を全面的に行使し、私募株式証を売却した後、信託口座は232,300,000ドルを入金した。私たちは4,600,000ドルの引受費、8,050,000ドルの繰延引受費、493,093ドルの他の発行コストを含む13,143,093ドルの取引コストを生成した
2022年3月31日までの3カ月間、経営活動に用いられた現金純額は600,661ドルだった。純収入5,396,780ドルは派生負債公正価値変動6,952,500ドルと信託口座投資利息収入21,121ドル変動の影響を受ける。業務資産および負債の変化は、業務活動に976 180ドルの現金を提供する
2021年3月31日までの3カ月間、経営活動に用いられた現金純額は468,462ドルだった。純収入11,747,078ドルは派生負債公正価値変動12,118,500ドルと信託口座投資利息収入5,729ドル変動の影響を受ける。業務資産と負債の変動は91311ドルの現金を用いて業務活動を行った
2022年3月31日現在、私たちが信託口座に持っている投資は236,947,197ドルです。私たちは、信託口座で稼いだ任意の利息を含めて、信託口座に保有されているほとんどの資金を使用して、私たちの業務統合を完成させるつもりです。私たちは利息を引き出して税金を支払うことができます。私たちの株式または債務の全部または一部が当社の業務合併を完了する対価格として使用される限り、信託口座に保有されている余剰収益は運営資金として使用され、目標業務の運営、他の買収、および当社の成長戦略の実施に資金を提供します
2022年3月31日現在、私たちは信託口座の外に24,678ドルの現金を持っています。我々は、信託口座以外の資金を、主にターゲット企業の識別と評価、潜在的ターゲット企業の業務遂行調査、潜在的ターゲット企業またはその代表または所有者のオフィス、工場または同様の場所の往復、会社文書および潜在的ターゲット企業の重大な合意の審査、および業務統合の構築、交渉、および完了に使用する予定である
運営資金の不足を補うために、または企業合併に関連する取引コストを支払うために、私たちの保証人または私たちの保証人の関連会社または私たちのいくつかの上級管理者および取締役は、必要に応じて資金を貸してくれることができます。もし私たちが業務合併を完了すれば、私たちは私たちに発行された信託口座収益からこれらの融資金額を返済するかもしれない。企業合併が終了していない場合は、信託口座以外の運営資金の一部を使用して融資金額を返済することができますが、私たちの信託口座のいかなる収益もこのような融資の返済には使用されません。貸手は1,500,000ドルまでのこのようなローンを株式承認証に変換することを選択することができ、株式承認証1部あたりの価格は1ドルである。株式承認証は私募株式証明書と同じになる
2021年5月18日、私たちの保険者は2,300,000件の私募株式証明書を購入する選択権を行使し、総購入価格は2,300,000ドルで、会社の初期業務合併完了期間を6ヶ月延長し、2021年11月19日まで延長した。2021年11月16日、私たちの保険者は2300,000件の私募株式証明書を購入する選択権を行使し、総購入価格は2300,000ドルで、会社の初期業務合併完了期間を6ヶ月延長し、2022年5月19日まで延長した
 
23

カタログ表
2022年2月3日、保険者は新たな元票を発行し、この手形により、会社は元金総額2,000,000ドルを借り入れることができた。新しい本のチケットは
非利子
引受日は(I)2022年12月31日又は(Ii)我々の最初の業務合併完了日である。新しい約束手形での未清算残高は150,000ドルです
私たちは事業を運営するために必要な支出を満たすために追加的な資金を集める必要がないと思う。しかし、目標企業を決定し、約束したコストの推定値が
深く検討する
職務調査及び協議業務合併の金額が実際に必要な金額を下回った場合、業務合併前に業務を運営する十分な資金がない可能性がある。また、業務統合を完了するために追加融資を受ける必要があるかもしれませんが、業務統合完了後に相当数の公開株式を償還する義務があるため、この場合、追加証券を発行したり、その業務合併に関連した債務を発生させたりすることができます。適用証券法を遵守した場合、私たちは、業務統合を完了しながら、このような融資を完了するだけです。もし私たちが十分な資金がなくて業務合併ができない場合、私たちは運営を停止して信託口座を清算することを余儀なくされます。また、私たちの業務統合後、手元の現金が不足していれば、私たちの義務を履行するために追加の融資を受ける必要があるかもしれません
経営を続ける企業
私たちは2022年5月19日までに業務統合を完了しなければならない。しかも、私たちが現在考慮している初期業務統合を完了できなければ、私たちは追加的な資金が必要になるだろう。2022年5月19日(“清算日”)までに予備業務統合を完了したいと考えています。私たちが最初の業務統合を完了したり、追加資本を調達することができない場合、流動性を保存するための追加措置をとる必要があるかもしれません。これらの措置は、必ずしも業務の削減、潜在的な取引の一時停止、管理費用の削減を含むが、必ずしも含まれていないかもしれません。私たちは私たちが商業的に受け入れられる条項で新しい融資を受けることができるか、または根本的にできないという保証はない。これらの条件は、最初の業務合併が完了していなければ、継続的に経営している企業として清算日まで経営を継続する能力があるのではないかと疑われる。これらの財務諸表には、記録された資産や負債の分類の回収に関する調整は含まれておらず、会社が経営を継続できなければ、負債を分類する必要があるかもしれない
アンバランスである
表内融資手配
私たちには何もない
アンバランスである
2022年3月31日までのシーツ手配
契約義務
私たちには長期債務、資本賃貸債務、経営賃貸債務、または長期債務は何もありません。毎月10,000ドルのオフィススペース、秘書、行政サービス費用をスポンサーに支払うという合意しかありません。私たちは、2020年11月19日からこれらの費用を受け取り、業務合併と私たちの清算が完了するまで、毎月これらの費用を発生させ続けます
引受業者は単位当たり0.35ドルの繰延費用、あるいは合計8,050,000ドルを得る権利がある。我々が業務合併を完了した場合にのみ、引受契約の条項に基づいて、繰延費用は信託口座からの金額を引受業者に支払う
2021年5月6日、私たちは、当社の最初の業務合併に関連する財務職務調査サービスを提供するサプライヤーと合意しました。このプロトコルは、提供されるサービスによって生成される費用の50%が初期トラフィック統合の完了状況に依存する費用部分があるか、またはあるか、または費用部分があるか、すなわち提供されるサービスによって生成される費用の50%を有する。2022年3月31日現在、最初の業務統合が完了した後に支払われるまたは費用のある金額は30万ドルです
2021年5月6日、私たちは、最初の業務合併に関連する投資銀行サービスサプライヤーと合意しました。具体的には、この合意はPIPE投資の一部として資金調達への協力に関するものである。このプロトコルは、売り手に、PIPE投資会社の証券売却総収益の4%または費用を請求することを要求する
2021年5月6日、最初の業務統合に関するコンサルティングサービスを提供するサプライヤーと合意しました。この協定はサプライヤーに5,000ドル相当の費用または費用を要求する。任意の提案されたトラフィック合併が、合意期間または期間中に終了、放棄または発生できなかった場合、または終了、放棄、または発生しなかったことに関連する場合
12か月
協定が発効してからしばらくの間、私たちは獲得する権利があります
別れて、
売り手が支払い終了、“最高”費用、保証金、または同様の費用または支払い(それぞれを“支払い終了”と呼ぶ)を支払う場合、売り手は、その支払い終了総額の25%に相当するまたは費用を取得し、その金額を受信したときに支払う権利がある
2021年12月7日、私たちは、最初の業務合併に関連する投資銀行サービス供給者と合意しました。具体的には、この合意はPIPE投資の一部として資金調達への協力に関するものである。このプロトコルは、売り手に、PIPE投資会社の証券売却総収益の2%に相当するまたは費用を請求することを要求する
 
24

カタログ表
肝心な会計政策
アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に従って財務諸表及び関連開示を作成し、報告の資産及び負債額、財務諸表日の又は有資産及び負債の開示及び報告期間中の収入及び費用に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を要求する。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。私たちは以下の重要な会計政策を決定した
償還可能なA類普通株
会社は会計基準編纂(“ASC”)テーマ480“負債と権益を区別する”中の指導に従って、償還が必要かもしれないA類普通株に対して会計計算を行った。強制的に償還されなければならないA類普通株式株式(ある場合)は、負債ツールに分類され、公正価値に応じて計量される。条件付き償還可能普通株(償還権を有する普通株を含み、これらの普通株の償還権は、保有者の制御範囲内にあるか、または不確定事件が発生したときに会社の制御範囲内に完全にないときに償還されるか)、一時株主に分類される。他のすべての時間に、普通株は株主損失に分類される。同社のA類普通株は何らかの償還権を持っており、これらの償還権は会社の制御範囲内ではなく、将来の不確定事件の影響を受ける可能性があると考えられている
公開発売で単位として一部販売されている23,000,000株のA類普通株はすべて償還機能を有しており、会社清算に関連する場合には、業務合併に関連する株主投票又は要約買収及び会社の第二次改訂及び再記載された会社登録証明書の何らかの改訂に関連する場合には、当該等の公開株を償還することが許可されている。したがって、会社のすべてのA類普通株は仮株式として列報されており、会社貸借対照表の株主損失部分は含まれていない
償還価値が変化した場合、当社は直ちに確認し、各報告期間終了時に普通株を償還可能な帳簿価値を償還価値と等しくなるように調整する。償還可能普通株式金額の増加または減少は追加費用の影響を受ける
支払い済み
資本と累積赤字
普通株1株当たり純収益
1株当たりの純利益(損失)の計算方法は、その期間に発行された普通株の加重平均株式数を純収益(損失)で割る。私たちはA類普通株とB類普通株と呼ばれる2種類の株を持っています。収益と損失はこの二つの株の間で比例配分されます。償還価値は公正価値に近いため、A類普通株償還可能株式に関する増価は1株当たり収益に含まれない
デリバティブ金融商品
我々は、ASCテーマ815“デリバティブおよびヘッジ”に基づいて、このようなツールがデリバティブであるかどうか、または埋め込まれたデリバティブ資格に適合する特徴を含むかどうかを決定するために、私たちの金融ツールを評価する。私たちの派生ツールは公正な価値記録に基づいて
再評価する
各報告日、および経営報告書で報告される公正価値の変化。派生資産および負債は、貸借対照表上で流動または負債に分類される
当面ではない
どうかに基づいて
現金純額
貸借対照表の日から12ヶ月以内に手形の決済または変換を要求することができます。著者らはすでに株式証明書と追加株式証明書の長期契約が派生ツールであることを確定した。金融商品は派生ツールの定義に符合するため、株式証と追加株式証の長期契約は発行時及び各報告日に公正価値の計量を許可し、そして変動期間内に経営報告書の中で価値変動を確認する
最近の会計公告
2020年8月、財務会計基準委員会(FASB)は最新の会計基準(ASU)を発表した
2020-06,
債務--転換可能な債務とその他の代替案(小テーマ
470-20)
派生ツールとヘッジ-エンティティ自己資本の契約(小テーマ)
815-40)
(“ASU
2020-06”)
特定の金融商品の会計処理を単純化する。ASU
2020-06
利益変換および現金変換機能を変換可能ツールから現在分離する必要があるモードを廃止し、エンティティ自己持分における契約の持分分類に関連する派生商品範囲例外指導を簡略化する。新しい基準はまた、転換可能な債務および独立ツールに追加的な開示を導入し、これらのツールは実体自身の株式と連結し、それで決済する。ASU
2020-06
希釈後の1株当たり収益指針を修正し、使用要求を含めて
IF-変換
すべての両替できるチケットの方法に適用されます。ASU
2020-06
2023年12月15日以降に開始する次年度は、これらの事業年度内の移行期間を含めて企業に有効であり、早期採用を許可する。同社は早くからASUを採用している
2020-06
2022年1月1日から施行される。空分設備の採用
2020-06
会社の財務諸表に影響を与えていません
経営陣は、最近公布されたが発効していない会計基準を信じておらず、現在採用されていれば、当社の財務諸表に大きな影響を与えない
 
25

カタログ表
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
小さな報告会社は必要ありません
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
開示制御および手続は、取引所法案の提出または提出された報告書に基づいて開示を要求する我々の情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための制御および他の手続きである。開示制御及び手続は、取引所法案に基づいて提出又は提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積され、我々の最高経営者及び最高財務官を含む我々の経営陣に伝達されることを保証することを目的としているが、開示すべき決定をタイムリーに行うために、制御及び手続に限定されない
規則の要求に従う
13a-15
そして
15d-15
“取引所法案”によると、我々の最高経営責任者と最高財務官は、2022年3月31日までの開示制御及びプログラムの設計·運営の有効性を評価した。彼らの評価によると、私たちのCEOとCEOは、私たちの開示制御と手続き(規則で定義されているように)と結論を出した
13a-15(e)
そして
15 D-15(E)根拠
“取引法”)は有効である
私たちは私たちの開示統制と手続きがすべてのミスとすべての詐欺を防ぐことを期待していない。開示制御およびプログラムは、どんなにアイデアや動作が良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証を提供することしかできず、開示制御およびプログラムの目標を達成することを確保する。さらに、開示制御およびプログラムの設計は、リソース制限が存在し、そのコストに対する利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない。すべての開示制御およびプログラムの固有の制限のため、開示制御およびプログラムの評価は、私たちが私たちのすべての制御欠陥および詐欺事例(あれば)を発見したことを絶対的に保証することはできない。開示制御およびプログラムの設計もまた、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、どの設計もすべての潜在的な将来の条件でその目標を成功的に達成することを保証することはできない
財務報告の内部統制の変化
最近の財政四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生していません
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
ない
第1 A項。リスク要因です
本四半期の報告日まで、私たちの年報表に以前開示されたリスク要因は大きな変化がありませんでした
10-K
同社は2021年12月31日までの年度に、2022年2月15日に米証券取引委員会に届出を提出した。これらの要素のいずれも、私たちの経営業績や財務状況に重大または実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスク要素もまた私たちの業務や経営結果を損なう可能性がある
 
26

カタログ表
第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用
二零二年十一月十九日に初公開23,000,000株の発売を完了し、引受業者選挙時に引受業者に販売された3,000,000株を含めて、その超過配給選択権を全面的に行使し、1株当たり10.00ドル、総収益230,000,000ドルであった。BTIG,LLCは初公募株の唯一の簿記管理人を務めている。今回発行された証券は証券法に基づいて表上の登録声明に登録されている
S-1
(No.
333-349618).
米国証券取引委員会(Securities And Exchange Commission)は、2020年11月16日に登録声明が発効すると発表した
初公開発売と超過配当権の全面的な行使を完了すると同時に、吾らは保証人に私募株式証明書1部当たり1.00元の価格で9,650,000件の引受権証を完成させ、得られた総収益は9,650,000元であった。2021年5月18日、私たちの保険者は2300,000件の私募株式証明書を購入する選択権を行使し、総購入価格は2300,000ドルで、会社の初期業務合併完了期間を6ヶ月延長し、2021年11月19日まで延長した。2021年11月16日、保証人は230万件の私募株式証明書を購入する選択権を行使し、総購入価格は230万ドルで、会社の初期業務合併完了期間を6ヶ月延長し、2022年5月19日までとした。これらの発行は,証券法第4(A)(2)節に記載されている登録免除によって行われる
私募株式証は、初公開発売中に販売された単位の引受権証と同じであり、私募株式証は業務合併完了後30日以内に譲渡、譲渡または売却できない点が異なるが、いくつかの限られた例外は除外される
初公開発売で受け取った総収益には、超過配給選択権と私募株式承認証が含まれており、232,300,000ドルが信託口座に入金されている
私たちは全部で4,600,000ドルの引受割引と手数料、493,093ドルの初公募株に関する他の発行コストを支払いました。さらに、引受業者は805万ドルの引受割引と手数料を延期することに同意した
第3項高級証券違約
ない
第4項鉱山安全情報開示
適用されません
第5項その他資料
ない
 
27

カタログ表
項目6.展示品
以下の証拠は、本表の四半期報告の一部として、または引用によって本報告に組み込まれる
10-Q.
 
違います。
  
展示品説明
31.1*    証券取引法令規則に基づいて主要行政官を証明する13a-14(a)そして15(d)-14(a),2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づいて可決された
31.2*    証券取引法令規則に基づいて核証首席財務主任13a-14(a)そして15(d)-14(a),2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づいて可決された
32.1*    2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による主要行政官の証明
32.2*    2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明
101.INS*    XBRLインスタンスドキュメントを連結する
101.CAL*    インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101.SCH*    イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書
101.DEF*    インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101.LAB*    XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する
101.PRE*    インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104    表紙インポートデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む)
 
*
本局に提出します
 
28

カタログ表
サイン
取引法の要求に基づいて、登録者は、本報告書が正式に許可された署名者によって代表されて署名されるように促す
 
 
ZANITEが会社を買収します。
日付:2022年5月3日   差出人:  
/s/Steven H.Rosen
  名前:   スティーブン·H·ローソン
  タイトル:  
合同最高経営責任者
執行主任
    (首席行政主任)
日付:2022年5月3日   差出人:  
/s/Michael A.Rossi
  名前:   マイケル·A·ロッシー
  タイトル:   首席財務官
    (首席財務官)
 
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