アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
本四半期末まで
あるいは…。
_から_への過渡期
依頼書類番号：
| (登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| ||||||
|
|
| |||||
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) | |||||
| (主な行政事務室住所)(郵便番号) | ||||||
| (登録者の電話番号、市外局番を含む) | ||||||
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
|
授業ごとのテーマ： |
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取引コード： |
| 登録されている各取引所の名前： |
再選択マークは、登録者(1)
が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件
に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法12 b-2条のルールにおける “大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| ☒ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | |||
| 非加速ファイルマネージャ | ☐ | 比較的小さな報告会社 | |||
| 新興成長型会社 |
新興成長型会社である場合、登録者が延長された過渡期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マーク で示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準 を遵守してください。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい
No
2022年5月6日現在の非額面普通株流通株数は
Riotブロックチェーン，Inc
| ページ | ||
| 第1部-財務情報 | ||
| 第1項。 | 財務諸表(監査なし) | 1 |
| 2022年3月31日(未監査)及び2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表 | 1 | |
| 2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間の簡明総合業務報告書(監査なし) | 2 | |
| 2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間株主権益簡明総合報告書(監査なし) | 3 | |
| 2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月簡明総合現金フロー表(監査なし) | 4 | |
| 簡明合併財務諸表付記(未監査) | 5 | |
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 26 |
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 33 |
| 第四項です | 制御とプログラム | 34 |
| 第2部-その他の資料 | ||
| 第1項。 | 法律訴訟 | 36 |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 36 |
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 36 |
| 第三項です。 | 高級証券違約 | 36 |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 36 |
| 五番目です。 | その他の情報 | 36 |
| 第六項です。 | 陳列品 | 37 |
| サイン | 39 | |
| i |
Riotブロックチェーン，Inc
本四半期報告10-Q (本“四半期報告”)で使用されるように、別の説明がない限り、用語“私たち”、“会社”、“登録者”、“Riot BlockChain，Inc.”および“Riot”は、Riot BlockChain，Inc.およびそれらの合併した 子会社を意味する。
前向き陳述に関する警告説明
本四半期報告および本明細書で引用される文書は、本四半期報告書の“リスク要因”の下、および米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された他の文書において同様のタイトルで議論された前向き声明を含むリスクおよび不確実性に関する前向き声明を含み、これらの前向き声明は、 の将来に対する管理層の仮説および信念に基づいており、これらの仮説および信念は現実にならない可能性があり、正しいことが証明される可能性があり、これは、br}に表現されたまたはこのような前向き声明に示された結果と大きく異なる結果をもたらす可能性がある。歴史的事実の陳述に加えて、本四半期の報告に含まれるすべての陳述および本明細書に含まれる文書は、第1の部分の第2の項に記載された記載のように参照される。本四半期報告における“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”は前向き表現である。このような展望的な陳述は、以下の陳述を含むことができるが、これらに限定されない：私たちの将来の運営の計画、戦略および目標、新しい設備、システム、技術、サービス、または発展、例えば、私たちが工業規模浸漬冷却ビットコイン掘削ハードウェアへの投資を開発および実施し、私たちがテキサス州コシカナで開発する予定のギガワットデータセンター、将来の経済状況、業績または見通し、将来の政治的条件、突発的な事件の結果、潜在的な買収または資産剥離、私たちが採鉱業務から得たビットコイン報酬の数および価値；キャッシュフローや資本支出を予想する；私たちの信念または予想；私たちは計画、期待、プロジェクトの活動、イベント、または発展, 私たちは、上記のいずれかの仮定および信念 に基づいているか、またはそれに基づくか、または将来的に発生する可能性があると信じているか、または予想している。前向き陳述は、改正された1933年証券法第27 A条(“証券法”)、改正後の1934年証券取引法(“取引法”)第21 E節(“証券法”)と1995年米国民間証券訴訟改革法の安全港条項に基づいて作成された。前向き 表現は、“信じる”、“予想”、“br}”、“可能”、“すべき”、“将”、“予定”、“計画”、“br}”推定、“予想”、“項目”またはこれらの語の否定、および同様の語または 表現のような前向き用語を使用することによって識別することができる。しかしながら、これらの言葉または同様の表現がないことは、陳述が前向き陳述ではないことを意味するわけではなく、 あなたは、本四半期報告または本明細書で参照される文書に含まれる任意の陳述を、本警告説明において示される“前向き陳述”と見なすべきであるが、歴史的事実陳述は除外される。あなたはこれらの前向きな陳述に過度に依存してはいけません。これらの展望的な陳述は、私たちの経営陣がこのような陳述をした日までの意見を反映しているだけで、未来の業績や実際の結果を保証することはできません。以下はいくつかのリスク、要素、および 不確定要素であり、これらのリスク、要素、および不確実性は、私たちの実際の結果が、私たちの歴史的結果、または私たちが現在このような前向き陳述で表現されているまたは潜在的な 予想または予測とは大きく異なる可能性があると考えられる
·私たちはビットコインマイニングの戦略決定に焦点を当て、私たちのビジネスの成功をビットコインの成功と結びつける
·私たちのビットコイン採掘業務は、大量の低コストと信頼性の高い電力を必要とするリスク、ビットコインの採掘または保有に関する法的変化 を含む、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある独自の業界リスクの影響を受けています。私たちは、一貫した、高速かつ安全なインターネット接続の需要、新鉱夫と工業規模のビットコイン採掘作業を支援するために必要なインフラの激しい競争br、ネットワークセキュリティリスク、グローバルビットコインネットワークハッシュ率と難度の増加、および固定供給ビットコインへの報酬の競争；
·私たちのビットコイン採掘業務は資本集約型で、私たちの採掘コストが私たちが採掘したビットコインの価値よりも低い場合にのみ、私たちは成功することができます。ビットコインの価格変動は、私たちの業務と将来の意外な状況の正確な予測に大きく影響します。私たちのサプライヤーが彼らから購入した新しい鉱夫、部品、サービス、および私たちが予見できないかもしれない他のリスクは、私たちの能力を著しく弱化させてしまいました
| II |
·我々は工業規模の浸冷式ビットコイン採掘インフラの開発に大量の投資を行っており、このインフラはbr独特のリスクと不確実性の影響を受けており、これらのリスクや他のbr要因でこの革新技術を効率的に実施できなければ、浸漬冷却式ビットコイン採掘への大量投資によるメリットを期待したスケジュールで実現できない可能性がある
·私たちのビットコイン採鉱業務は異なる場所に集中しており、自然災害、予見できない環境問題、または他の私たちの採鉱業務に影響を与える重大なbrの中断は、私たちの運営能力に深刻な影響を与え、私たちの業務、運営結果、財務状況、および私たちの証券の市場価格に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります
·国際紛争や関連制裁、新冠肺炎、および持続的なグローバル·サプライチェーン危機のような将来の地政学的事件の結果を予測することができません。これは、私たちの業務、私たちのサプライヤー、および私たちの市場に深刻な をもたらし、将来の収入、コスト、リスクを正確に予測する能力を弱めるので、私たちはこれらのリスクを適切に防ぐことができないかもしれません
·気候変動に対する国民の認識が高まっており、暗号化通貨採掘エネルギー消費に対するメディアの負の関心は、エネルギー獲得に影響を与える新しい税金、法律、法規、新ビットコインの需要低下、または私たちの業務、運営結果、私たちの証券の市場価格に実質的な悪影響を及ぼす可能性のある他のbr要因を招く可能性があり、私たちが運営する気候影響をコントロールしようと努力している
·私たちの営業権、償却可能無形資産またはビットコイン保有量の価値が環境変化によって減少した場合、これらの資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示している場合、例えばビットコイン価値がビットコインを採掘する際の価値から低下し続けており、私たちの株価と時価の低下、将来のキャッシュフロー推定の減少、および私たちが置かれている業界とマクロ経済環境の他の変化、私たちは大きな収益費用br、および私たちの業界とマクロ経済環境の他の変化を記録する必要があるかもしれない
·我々が最近テキサス州コシカナで第2の大型ビットコイン採掘とデータセンター施設を開発することを決定したことを含め、戦略的買収と投資を継続する予定であり、これは、買収されたbr事業の運営を自分たちの業務に統合するために予測不可能な困難に遭遇するなど、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があり、予想されるスケジュールでこれらの買収の予想される利益を実現できない可能性がある
·私たちは、株式または債務の形で追加資本を調達し、私たちの業務目標、目標、および戦略に資金を提供する必要があると予想しています。しかし、私たちの普通株の取引価格とビットコイン価格の変動は、私たちの必要な資本調達能力を脅かす可能性があります
·我々は、セキュリティホール、ネットワーク攻撃、ネットワーク侵入、内部脅威、または他の側面の負の影響、または私たちの情報技術ネットワークおよび関連システムの他の重大な中断を受ける可能性があります
·グローバルマクロ経済情勢により労働力競争が著しく悪化し、業務戦略を運営·実行するために必要な合格した人材を採用できない場合や、報酬や他の福祉を大幅に増加させることなく従業員を引き留めることができず、運営コストが大幅に増加する可能性があります
·私たちの名声と業務を展開する能力は、私たちの従業員、代理人、またはビジネスパートナーの不適切な行為の影響を受ける可能性があります
·私たちが時々参加する訴訟または仲裁の結果は予測できません。このような問題のいかなる不利な決定も、私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフロー、および株式に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。ガンギエイ
| 三、三、 |
が将来の結果と展望性陳述で明示的または暗示的な結果と大きく異なる可能性があるいくつかのリスク、要因および不確定要因に関する他の詳細な情報および議論は、本四半期報告 第2部の第1 A項と、米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日現在の10-K表年次報告(“2021年年次報告”)第I部分の“リスク要因”というタイトルで以下に記載されている。我々の2021年年報，本四半期報告，我々が米国証券取引委員会に提出した他の文書に含まれる上記の 因子リストと“リスク要因”のタイトルで次の要因は詳細ではない。私たちは、私たちが現在重要ではないと考えている他のリスクと不確実性が、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があることを知らない、または現在考えている。私たちの経営陣はすべてのリスクを予測することはできませんし、すべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することもできません。あるいは任意の要素や要素の組み合わせは、実際の結果が私たちが行う可能性のある任意の前向きな陳述に含まれる結果と大きく異なる程度をもたらす可能性があります。いかなるリスクや不確実性が実際の事件に発展すれば、これらの事態の発展は私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
したがって、あなたは、本四半期の報告書を完全に読み、私たちの実際の未来の結果が、私たちの歴史的結果および 本四半期報告に含まれる前向きな陳述と、本明細書で引用された文書によって表現または示唆された結果とは大きく異なる可能性があることを理解しなければならない。本四半期の報告書に含まれる展望的陳述および本明細書で参照される文書 は、発行日まで、適用される証券法が別の要求がある限り、新しい情報、未来のイベント、または他の理由で、任意の義務 を更新または修正することを意図していないか、または修正することは意図されていない。しかし、私たちのすべての前向き宣言は、これらの警告声明によって明確に制限されているためである。
| 四 |
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
Riotブロックチェーン会社とその子会社
簡明総合貸借対照表
(千単位で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 資産 | (未監査) | |||||||
| 流動資産 | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 売掛金 | ||||||||
| 請求書のコストと見積もり収益を超えて | ||||||||
| 前払い費用と他の流動資産 | ||||||||
| 暗号化通貨 | ||||||||
| 将来の電力積分、現在の部分 | ||||||||
| 公正な価値で有価証券に投資する | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 財産と設備、純額 | ||||||||
| 預金.預金 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 派生資産 | ||||||||
| 使用権資産 | ||||||||
| 将来の電力信用は現在の部分よりも少ない | ||||||||
| その他長期資産 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| コストと予想収益を超える請求書 | ||||||||
| 補償すべきである | ||||||||
| 費用を計算する | ||||||||
| 繰延収入，当期分 | ||||||||
| または対価格負債-未来の権力信用、現在の 部分 | ||||||||
| 賃貸負債を経営し、今期の部分 | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 繰延収入，当期分を差し引く | ||||||||
| 賃貸負債を経営し、流動分を差し引く | ||||||||
| 対価格負債がある-未来の権力信用、現在の部分を差し引く | ||||||||
| その他長期負債 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 引受金とその他の事項--付記16 | ||||||||
| 株主権益 | ||||||||
| 優先株額面は | ||||||||
| 2%Aシリーズ転換可能株 | ||||||||
| 0%Bシリーズ転換可能株 | ||||||||
| 普通株額面価値 | ||||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
添付の連結財務諸表付記を参照してください。これらの付記は、これらの連結財務諸表の構成要素です。
| 1 |
Riotブロックチェーン会社とその子会社
業務簡明連結レポート
(1株当たりと1株当たりの金額を除く千単位)
(未監査)
| 3月31日までの3ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 収入： | ||||||||
| 純採鉱法収入 | $ | $ | ||||||
| インターネット信託収入 | ||||||||
| ネットワーク工学収入 | ||||||||
| その他の収入 | ||||||||
| 総収入 | ||||||||
| コストと支出： | ||||||||
| 収入コスト(減価償却や償却を除く、以下の通り) | ||||||||
| 採鉱 | ||||||||
| 預かり金 | ||||||||
| 工学.工学 | ||||||||
| 販売、一般、行政 | ||||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||
| 派生資産公正価値変動 | ( | ) | ||||||
| 価格の公正価値変動があるかもしれない | ||||||||
| 暗号化された通貨の売却/両替の実現収益 | ( | ) | ||||||
| 暗号通貨の減価 | ||||||||
| 総コストと費用 | ||||||||
| 営業収入 | ||||||||
| その他の収入(支出)： | ||||||||
| 利子とその他の収入 | ( | ) | ||||||
| 有価証券の未実現損失 | ( | ) | ||||||
| その他収入合計 | ( | ) | ||||||
| 税引き前純収益 | ||||||||
| 当期所得税支出 | ( | ) | ||||||
| 純収入 | $ | $ | ||||||
| 1株当たりの基本純収入 | $ | $ | ||||||
| 希釈して1株当たり純収益 | $ | $ | ||||||
| 基本加重平均流通株数 | ||||||||
| 希釈加重平均流通株数 | ||||||||
添付の連結財務諸表付記を参照してください。これらの付記は、これらの連結財務諸表の構成要素です
| 2 |
Riotブロックチェーン会社とその子会社
株主資本簡明合併報告書
(千単位で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
(未監査)
| 合計する | ||||||||||||||||||||||||
| 優先株 | 普通株 株 | 積算 | 株主の | |||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 赤字.赤字 | 株権 | |||||||||||||||||||
| 2022年1月1日現在の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 普通株を交付し、基礎制限株式単位は、源泉徴収税決済のために決済された株式を差し引く | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 優先株を普通株に転換する | ( | ) | ( | ) | — | — | ||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 純収入 | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 2022年3月31日現在の残高 | — | $ | — | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 合計する | ||||||||||||||||||||||||
| 優先株 | 普通株 株 | 積算 | 株主の | |||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 赤字.赤字 | 株権 | |||||||||||||||||||
| 2021年1月1日現在の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 普通株を交付し、基礎制限株式単位は、源泉徴収税決済のために決済された株式を差し引く | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 株式承認証の行使に関する普通株を発行する | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 決算のために普通株を発行する | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 普通株発行/市場で発行、発行コストを差し引いて#ドル | ||||||||||||||||||||||||
| 優先株を普通株に転換する | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 純収入 | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日現在の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
添付の連結財務諸表付記を参照してください。これらの付記は、これらの連結財務諸表の構成要素です。
| 3 |
Riotブロックチェーン会社とその子会社
キャッシュフロー簡明併合表
(単位：千)
(未監査)
| 3月31日までの3ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営活動のキャッシュフロー | ||||||||
| 純収入 | $ | $ | ||||||
| 純収益(損失)と業務活動で使用される現金純額を調整する： | ||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||
| 許可料収入の償却 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 使用権資産の償却 | ||||||||
| 所得税費用 | ||||||||
| 暗号通貨の減価 | ||||||||
| 派生資産公正価値変動 | ( | ) | ||||||
| 価格の公正価値変動があるかもしれない | ||||||||
| 暗号化された通貨の売却/両替の実現収益 | ( | ) | ||||||
| 有価証券の未実現損失 | ||||||||
| 暗号化通貨--マイニング、ネットワーク | ( | ) | ( | ) | ||||
| 資産と負債の変動状況： | ||||||||
| 暗号通貨の売却益 | — | |||||||
| 売掛金 | ( | ) | ||||||
| 請求書のコストと見積もり収益を超えて | ( | ) | ||||||
| 前払い費用と他の流動資産 | ( | ) | ||||||
| 未来の電力信用 | ||||||||
| 売掛金 | ( | ) | ||||||
| コストと予想収益を超える請求書 | ( | ) | ||||||
| 補償すべきである | ( | ) | ||||||
| 費用を計算する | ( | ) | ||||||
| 取引先預金 | ( | ) | ||||||
| 収入を繰り越す | ( | ) | ||||||
| リース責任 | ( | ) | ||||||
| 経営活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
| 設備保証金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 建設中の工事を含めて財産と設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 発生した特許費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
| 普通株発行/市場で発行される収益 | ||||||||
| 普通株発行/市価発売の発売コスト | ( | ) | ||||||
| 普通株式承認証を行使して得られた金 | ||||||||
| 支払いまたは対価格負債 | ( | ) | ||||||
| 普通株を買い戻して従業員の源泉徴収税を支払う | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動が提供する現金純額 | ( | ) | ||||||
| 現金および現金等価物の純増加 | ( | ) | ||||||
| 期初現金及び現金等価物 | ||||||||
| 期末現金および現金等価物 | $ | $ | ||||||
| キャッシュフロー情報の追加開示： | ||||||||
| 利子を支払う現金 | $ | $ | ||||||
| 税金の現金を納める | $ | $ | ||||||
| 非現金投資と融資活動を追加開示します | ||||||||
| 預金を財産と設備に再分類する | $ | $ | ||||||
| 優先株を普通株に転換する | $ | $ | ||||||
| 建設中の工事には計上すべき費用を計上する | $ | $ | ||||||
添付の連結財務諸表付記を参照してください。これらの付記は、これらの連結財務諸表の構成要素です。
| 4 |
Riotブロックチェーン会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注1.弊社業務の組織と運営
運営性質：
私たちは垂直に統合されたビットコイン採掘会社であり、主にビットコインを採掘する能力を向上させることに取り組んでいます。我々はまた、テキサス州ロックデールにあるビットコイン採掘施設(“ホイストン施設”) でビットコインを採掘し、テキサス州コシカナ市で2番目の大型ビットコイン採掘データセンター施設(“Corsicana施設”)の開発を開始し、約1ギガワット(GW)の容量を有し、私たちのビットコイン採掘業務や信託機関規模のビットコイン採掘とデータセンター顧客のための約1ギガワット(GW)の容量を持つ予定である。我々の恵ストーン施設は北米最大のビットコイン採掘施設 とされており，開発された生産能力で評価されており，我々は現在その生産能力を拡大し，我々の機関規模のビットコイン採掘能力を拡大するために我々の新しいCorsicana施設 を開発している。
我々の運用環境は，ビットコインと暗号化通貨の全体的な拡散に基づいて継続的に変化している.我々の戦略の重要な構成要素の1つは、最高資本リターンを発生させる機会の間で効率的に と効率的に資本を構成することである。
付記17で述べたとおりである。これらの監査されていない簡明な総合財務諸表の付記については、(1)ビットコイン採掘(“掘削”)、(2)データセンターホスト(“ホスト”)と(3)電気製品と工事(“工事”)の3つの業務部門を経営している。
注2.流動資金と財務状況
2022年3月31日現在，会社の現金と現金等価物残高は約$である
2022年3月31日までの3ヶ月以内に、会社は約$を支払った
2022年ATM製品：
当社はCantor Fitzgerald&Co.，B.Riley Securities，Inc.，BTIG，LLC，Roth Capital Partners，LLC，D.A.Davidson&Co.，Macquarie(Br)Capital(USA)Inc.およびNorthland Securities，Inc.(“販売エージェント”)と2022年3月31日に販売プロトコル(“販売プロトコル”)を締結し，この合意により当社は最高最高$を随時販売することができる
新冠肺炎：
新冠肺炎は全世界の大流行は前例がなく、予測できない；その影響は引き続き国家と全世界の経済の深刻な混乱を招く可能性があり、私たちの業務に不利な影響を与える可能性がある。しかし、我々の現在の評価によると、以下に議論する新冠肺炎がグローバル物流に与える潜在的な影響を除いて、新冠肺炎の全世界伝播は私たちの長期的な発展、私たちのbr業務、あるいは私たちの流動性に実質的な影響を与えないと予想される。私たちはこの状況と私たちの財務状況、流動性、運営、サプライヤー、産業に及ぼす可能性のある影響を積極的に監視している。
| 5 |
Riotブロックチェーン会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
グローバル物流：
全世界の供給物流によりすべての流通ルートに遅延が発生した。同様に，鉱夫，配電設備，建築材料のグローバルサプライチェーンの制限により，我々のいくつかの鉱工交付スケジュールやインフラ発展スケジュールにも遅延が生じている。本四半期報告の日まで、私たちは、私たちの鉱夫配備計画に実質的な影響を与えないように、どのような交付遅延も効果的に緩和することができましたが、将来的にこのような交付遅延を緩和し続けることができる保証はありません。また，ホイストン工場の拡張と我々の新たなコシカナ工場の開発には大量の建築材料，専用の配電設備，他の部品が必要であるが，これらの部品 は源を見つけることは困難である。私たちは、世界的な供給、物流、価格設定の懸念を緩和するために、多くの必要な材料を調達し、持っています。私たちはグローバル·サプライチェーンの発展と、これが私たちの拡張計画にどのように潜在的に影響を及ぼす可能性があるかに注目している。グローバル·サプライチェーン危機が我々の運営·拡張計画に及ぼす可能性のある潜在的な影響に関する他の議論については、本四半期報告第2部1 A項の議論 および2021年年次報告第1部1 A項の議論 を参照されたい。
注3.列報根拠、主要会計政策の概要と最近の会計公告
列報根拠と合併原則：
添付されていない監査を経ない簡明総合財務諸表はアメリカ(“アメリカ公認会計原則”)が公認した中期財務資料会計原則及びアメリカ証券取引委員会S-X表10-Q表及び第8条の指示に基づいて作成された。経営陣は、添付されていない審査簡明総合財務諸表は、正常な経常的な調整を含むすべての調整を反映しており、当該などの中期業績を公平に報告するために必要とされていると考えている。brは株式、1株当たり、鉱商金額を除いて、金額は千である。
監査されていない簡明総合経営報告書の結果は、2022年12月31日までの財政年度または任意の未来中期の予想結果を必ずしも示していない。監査されていない簡明な連結財務諸表は、米国公認会計基準が要求する完全な財務諸表に必要なすべての情報および付記を含まない。添付されている監査されていない簡明総合財務諸表は、2021年12月31日現在の財政年度の総合財務諸表とその付記brとともに読まなければならず、これらの報告書は、2022年3月16日に米国証券取引委員会に提出された会社2021年年報10-K表に含まれる。
再分類：
ある前期金額は、連結財務諸表とこれらの付記中の今期の報告書に適合するように再分類された。再分類は当社が審査していない簡明総合財務諸表及び関連開示に大きな影響を与えません。 がいかなる前期開示に与える影響は重大ではありません。
予算の使用：
米国公認会計原則に基づいて監査されていない簡明な総合財務諸表を作成し、資産負債表の日に報告された資産と負債額、あるいは有資産と負債の開示及び報告期間内に報告された収入と費用に影響するように管理層に推定と仮定を要求する。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。当社の監査されていない簡明総合財務諸表に固有の最も重要な会計推定 は、評価業務の合併或いは公定価値の定期的な再評価に関する推定を含み、購入対価格の公正価値を業務買収で買収した資産と負担する負債に割り当て、br}収入確認、第3級公正価値レベルに分類された派生資産の推定値を含み、長期資産の使用年数と回収可能性 ，商誉と有限年限無形資産の減値分析、株式の給与、及び会社の繰延税金資産に関する推定値準備brを決定する。
| 6 |
Riotブロックチェーン会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
重要な会計政策：
会社の重要会計政策の詳細な検討については、その2021年年次報告書 に含まれる会社2021年12月31日の連結財務諸表を参照されたい。
分類と報告単位情報：
運営分部は独立した財務資料を持つ実体の構成要素 と定義されており，首席運営意思決定者(“CODM”)は，個別支部にどのように資源を割り当てるかや業績を評価することを決定する際に，その等支部の財務資料を定期的に査読する.CODMは 社の幹部からなる委員会で構成されている。同社には2022年3月31日現在、3つの経営部門がある。付記17を参照。“支部情報” これらの監査されていない合併財務諸表が付記されています。
所得税：
当社は貸借対照法に基づいて所得税を抽出し、貸借対照法に従って繰延税項資産及び負債を確認し、br}既存資産及び負債の財務諸表の帳簿金額及びそれぞれの課税基礎間の差異及びbr}営業損失及び税項相殺による将来の税務結果を確認する。税金資産および負債を繰延して税率計量を策定し、その等の一時的な差額の回収や決済が予想される年度の課税所得額への適用が予想される。税率変動が繰延税項に及ぼす影響税率変動が資産や負債に及ぼす影響は，公布日を含む期間の経営で確認された。任意の繰延税金資産が現金化できない可能性がある範囲では、推定値 を計上して準備する必要がある。
ASCトピック740所得税(“ASC 740”)また、企業財務諸表において確認された所得税における不確実性の会計処理を明らかにし、財務諸表確認の確認閾値および計量手順、ならびに納税申告書において採用されるまたは意図される納税ヘッドの計量を規定する。これらのメリットを確認するためには、税務機関が審査した後、税務状況がより持続可能でなければならない ASC 740はまた、確認、分類、利息および処罰、移行期間会計、開示、および移行の終了について指示を提供する。当社の評価によると、当社の総合財務諸表には確認すべき重大な 不確定税務状況はありません。当社はその所得税の立場と控除額が監査により維持されると信じており、その財務状況に重大な変化を招く調整は何もないと予想される
1株当たりの収益：
普通株1株当たり基本純収入(“EPS”)
の計算方法は、純収入を期間内に発行された普通株の加重平均株式数である。
希釈1株当たり収益は、証券または他の発行普通株の契約が行使されるか、または
が普通株に変換され、または普通株発行と実体収益を共有する際に発生する可能性のある希薄化を反映している。会社は
その非帰属制限株式単位(“RSU”)および
2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間、当社は純収益を記録したため、1株当たり収益は在庫株方法で計算した。希釈性
潜在普通株は流通株オプション、制限性株、株式承認証と会社が保有する0%Bシリーズ転換可能優先株(“Bシリーズ優先株”)の流通株を含む。潜在的希薄化株式は、流通株オプションの行使、制限的株式奨励、引受権証の行使を想定して、在庫株方法を適用することによって決定される。2021年に我々のB系列優先株変換後に発行可能な潜在希釈性
株は，IF−変換方法を用いて計算する。2022年3月31日までの3ヶ月以内に残りの
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Riotブロックチェーン会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
以下は、以下の各期希釈後の1株当たり純収入計算の分子 と分母の台帳(1株当たり金額を除く千単位)である
| 3月31日までの3ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 1株当たりの基本収益と希釈後の収益： | ||||||||
| 純収入 | $ | $ | ||||||
| 基本加重平均流通株数 | ||||||||
| 追加： | — | |||||||
| 普通株購入オプション | ||||||||
| 普通株購入引受権証 | ||||||||
| 無帰属限定株奨励 | ||||||||
| 転換可能Bシリーズ優先株 | ||||||||
| 希釈加重平均流通株数 | ||||||||
| 1株当たりの基本純収入 | $ | $ | ||||||
| 希釈して1株当たり純収益 | $ | $ | ||||||
最近発表され採択された会計公告 ：
2021年5月、FASBはASU 2021-04を発表した1株当たり収益(主題260)、債務修正および補償(主題470-50)、補償-株式補償(主題718)、および派生ツールおよびヘッジ-エンティティ自己資本の契約(主題815-40)(“ASU 2021-04”)。このASUは、修正または交換後も株式分類を維持する発行者の独立株式分類書面コールオプション(例えば、権利証)の会計多様性を低下させる。本ASUは、他のテーマ範囲内ではない独立株式分類書面コールオプションを修正または交換するための指導を提供する。具体的には、(1)エンティティが条項または条件の修正または修正または交換後も持分分類を維持すべき独立持分分類書面コールオプションの交換をどのように処理すべきか、(2)エンティティは修正または交換後も持分分類を維持する独立持分分類書面コールオプションの影響をどのように評価すべきか、および(3)エンティティは修正または交換後も持分分類を維持する独立持分分類書面コールオプションの影響をどのように認識すべきかに関する。このASUは、2021年12月15日以降の会計年度にすべてのエンティティに有効です。エンティティは、修正案が発効した日またはその後に発生した修正または交流に修正案を適用しなければならない。早期採用を許可し，過渡期にも含めて を採用する。2022年1月1日のASU 2021-04の採用は、会社の簡明な総合財務諸表や開示に実質的な影響を与えていない。
会社はその適用性を決定するために、どんな新しい会計声明も評価し続けるだろう。新たな会計声明が当社の財務報告に影響を与えると判断した場合、当社は、その簡明総合財務諸表変更の結果を決定し、当社が監査されていない簡明総合財務諸表が当該変更を正確に反映していることを確実にするための適切な制御措置を確保するための研究を行う。
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注4.買収
ESS Metronを買収します
2021年12月1日に会社が買収しました
譲渡された総価格の買収日公正価値は$を含む
期日が2021年12月1日の会員権益購入協定に基づいて成約後に初歩的な運営資金の純額を決算する以外、付記4に掲載されている臨時買収価格及び公正価値推定は調整されていない。2021年年報の“買収”。当社はこれらの資産と負債の推定値および移転の対価格 をできるだけ早く決定する予定ですが、買収日から1年遅れではありません。買収資産および負債を負担する公正価値の初歩的な推定の任意の変化は、そのような資産および負債の調整として記録され、残りの金額は営業権に割り当てられる。
ホイストンを買収しました
2021年5月26日に会社が買収しました
譲渡された総価格の買収日公正価値は$を含む
付記4に記載されている暫定買付価格及び公正価値推定は調整されていない。“2021年年報”の“買収”。当社は2022年第2四半期にこれらの資産と負債の推定および移転の対価格を完了する予定ですが、買収日から1年遅れではありません。買収資産および負債を負担する公正価値の初歩的な推定の任意の変化は、これらの資産および負債の調整として記録され、残りの金額は営業権に割り当てられる。
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
備考資料(審査を受けていない)：
以下、監査を受けていない備考財務情報は、この3社が2020年1月1日に合併するように、Riot、Whinstone、ESS Metronの合併運営結果をまとめた。監査されていない備考情報は買収が発生する可能性のあるコスト或いは協同効果の影響を反映していない。情報には買収に関連するコスト#ドルは含まれていないと予想される
| 2021年3月31日までの3ヶ月間 | ||||
| 総収入 | $ | |||
| 純収入 | $ | |||
注5.顧客と契約を結んだ収入
会社が承諾したサービスを顧客に譲渡すると、同社は収入を確認し、その金額は、同社がこれらのサービスの対価格を獲得する権利があることを反映している。
分類収入：
次の表に同社の 収入性質別収入(千計)：
収入分類明細書
| 3月31日までの3ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 採鉱 | $ | $ | ||||||
| 預かり金 | ||||||||
| 工学.工学 | ||||||||
| 他にも | ||||||||
| 総収入 | $ | $ | ||||||
契約残高：
2022年3月31日および2021年3月31日までの3ヶ月間、当社では重大な不良債権支出は確認されていません。契約資産には、コストと未完成工事契約請求書を超える推定収益
が含まれています。残高は完全にESS Metronの買収から来ており、#ドルです
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
当社の契約負債は、主に顧客から受信したデータセンターの預託前払いと対価格、コストを超える請求書および未完了工事契約の予想収益、および我々の従来の動物保健業務による前払い許可料に関するものである。次の表 は、2022年3月31日までの3ヶ月間の繰延収入負債総額およびコストと推定収益を超えた請求書の変化を示しています(千単位)：
| 期初残高-2022年1月1日 | $ | |||
| 収入が確認された | ( | ) | ||
| 期末残高-2022年3月31日 | $ |
残りの履行義務に割り当てられた取引価格：
余剰履行債務とは、履行されていない作業契約の取引価格をいう。ビットコイン採掘に関する金額は含まれていない 会社は実際の便宜策を選択しているため、1年または1年以下の契約に関する金額は開示しない。
また、顧客支払いと我々の業績との時間差が1年以下であれば、実際の 方便を使用することを選択しており、重大な融資コンポーネントが存在する場合には取引価格を調整しない。
注6.暗号化通貨
次の表は、ビットコインに関する他の情報を提供します
| 期初残高-2022年1月1日 | $ | |||
| 収入が確認された | ||||
| 売却益 | ( | ) | ||
| 実現された販売/交換収益 | ||||
| 減損する | ( | ) | ||
| 期末残高-2022年3月31日 | $ |
付記7.有価証券投資
2022年3月31日までの3ヶ月以内に、当社は
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
付記8.財産と設備
財産と設備：
2022年3月31日と2021年12月31日まで、財産と設備は以下の通り
| 寿命 (年) | March 31, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
| 建物と改善策 | $ | $ | ||||||||||
| 鉱夫と採鉱設備 | ||||||||||||
| 機械·施設設備 | ||||||||||||
| オフィス及びコンピュータ装置 | ||||||||||||
| 建設中の工事 | ||||||||||||
| 財産と設備の総コスト | ||||||||||||
| 減価償却累計を差し引く | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 財産と設備、純額 | $ | $ | ||||||||||
2022年3月31日までの3ヶ月以内に、会社は受け取りました
2022年3月31日までの3ヶ月以内に、会社は約$を支払った
2021年12月31日までの年間で、私たちはBitmainと6つの追加購入契約を締結して、買収しました
財産や設備に関する減価償却と償却費用の合計は約$
減価償却は資産使用期間の直線で を計算する。
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
約束：
当社は2022年3月31日までに、Bitmainから鉱夫を購入する未実行調達契約
を完了し、合計
| プロトコル 日付* | 原始 購買約束 | 追加の 購入 | 購買承諾書を開く | 預金残高： | 予想出荷数は | |||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | 2022年第2四半期- 2022年第4四半期 | ||||||||||||||
2022年第2四半期- 2022年第3四半期 | ||||||||||||||||||
2022年第3四半期- 2022年第4四半期 | ||||||||||||||||||
2022年第3四半期- 2022年第4四半期 | ||||||||||||||||||
2022年第3四半期- 2022年第4四半期 | ||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
*
付記9.無形資産、純額
無形資産は、2022年3月31日と2021年12月31日まで
| 帳簿総生産 | 累計償却する | 帳簿純価値 | 加重平均寿命(年) | |||||||||||||
| 取引先契約 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
| 商標 | ( | ) | ||||||||||||||
| ULリスト | ( | ) | ||||||||||||||
| 特許 | ( | ) | ||||||||||||||
| 無形資産、2022年3月31日現在の純額 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
| 総帳簿価値 | 累計償却 | 帳簿純価値 | 加重平均寿命(年) | |||||||||||||
| 取引先契約 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
| 商標 | ( | ) | ||||||||||||||
| ULリスト | ( | ) | ||||||||||||||
| 特許 | ( | ) | ||||||||||||||
| 無形資産、2021年12月31日現在の純額 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
無形資産はそれぞれの元の使用年数で償却され、その範囲は
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
無形資産に関する将来の償却費用見積もり数は以下のとおりである
| 償却費用の予定 | |||||
| 2022年12月31日までの9ヶ月間 | $ | ||||
| 2023年12月31日までの年度 | |||||
| 2024年12月31日までの年度 | |||||
| 2025年12月31日までの年度 | |||||
| 2026年12月31日までの年度 | |||||
| 2027年12月31日までの年度 | |||||
| 2028年12月31日までの年度とその後 | |||||
| 合計する | $ |
付記10.長期資産
預金：
2022年3月31日現在、預金には以下の内容が含まれている
| 設備保証金 | ||||
| 期初残高 | $ | |||
| 足し算 | ||||
| 財産と設備に再分類する | ( | ) | ||
| 期末残高 | ||||
| 証券保証金 | ||||
| 2022年3月31日の預金 | $ | |||
設備保証金：
同社は2022年3月31日までの3ヶ月間に約$を支払った
使用権資産：
付記12を参照。“リース”これらの監査されていない合併財務諸表にはbrが付記されている。
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
付記11.課税料金
2022年3月31日と2021年12月31日までの会社の課税費用には、
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 建設中の工事 | $ | $ | ||||||
| 電源供給 | ||||||||
| 補償する | ||||||||
| 保険 | ||||||||
| 他にも | ||||||||
| 費用総額を計算する | $ | $ | ||||||
注12.賃貸借契約
当社は2022年3月31日に、オフィス、ESS Metron製造施設の運営 賃貸負債および使用権資産、および2032年1月期までのWhinstone施設の土地賃貸を有しており、当社が合理的に行使する延期選択権を含む。
会社経営リースに関するリース支払いの賃貸料支出は余剰賃貸期間内に直線的に確認される。当社は現在融資リースを何も持っていません。同社は実際の方便を使用することを選択し、賃貸組成物をその不動産賃貸に分けて使用しない。当社は提供する短期賃貸例外を選択したため、期限が1年を超えるレンタルの使用権資産と賃貸負債 のみを確認します。短期賃貸の例外条件を満たすレンタルは取るに足らない。
2022年3月31日と2021年12月31日まで、使用権資産は$
使用権資産と賃貸負債の計算には、残りのレンタル期間内の最低賃貸支払いが含まれる。可変リース支払いは金額 には含まれておらず、これらの支払いの債務が発生している間の収益で確認される。当社は，将来の最低賃貸支払いの現在値を決定するために，残存賃貸期間と標的担保形式 に応じて調整した逓増借入金金利を採用している。賃貸契約に隠された割引率は容易に特定できない。
2022年3月31日までの3カ月間，会社は恵ストーン施設の地契を3回目の賃貸借改訂を行い，既存の恵ストーン施設のある既存100エーカーの土地に2枚目の100エーカー目の不動産brを追加し，$を追加した
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
2022年3月31日までの3ヶ月間のレンタル料金構成(単位：千)：
| 3月31日までの3ヶ月間 | ||||
| レンタル料 | 2022 | |||
| リースコストを経営する | $ | |||
| 可変リースコスト(1) | ||||
| 賃料総支出 | $ | |||
| (1)
|
その他の情報
| 3月31日までの3ヶ月間 | ||||
| その他の情報 | 2022 | |||
| レンタル経営からの経営キャッシュフロー | $ | |||
| 使用権資産を新たな経営賃貸負債と交換する | $ | |||
| 加重平均残存リース年限-経営リース(年) | ||||
| 加重平均割引率-レンタル経営 | % | |||
次の表は、2022年3月31日以降にASC 842によって支払われる将来最低運営レンタル料(千単位)を示しています
| 土地借款 | オフィス と他のレンタル契約 | 合計する | ||||||||||||
| 2022年12月31日までの9ヶ月間 | $ | $ | $ | |||||||||||
| 2023 | ||||||||||||||
| 2024 | ||||||||||||||
| 2025 | ||||||||||||||
| 2026 | ||||||||||||||
| 2027 | ||||||||||||||
| その後… | ||||||||||||||
| 未割引合計レンタル料 | ||||||||||||||
| 現在の割引を差し引く | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 賃貸負債現在価値 | $ | $ | $ | |||||||||||
添付されている監査されていない簡明総合経営報告書では、それぞれ収入コスト-信託コストで地上賃貸費用を確認し、販売、一般、行政費用でオフィスビルとその他のレンタル費用を確認します。
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
付記13.株主権益
優先株：
2022年3月31日までの3ヶ月間、
普通株：
2022年3月31日までの3ヶ月以内に、会社は
2022年3月31日までの3ヶ月間
当社は2022年3月31日までの3ヶ月間、普通株を販売しておらず、2022年のATM発行から何の収益も得ていない。
注14.制限普通株、株式オプション、制限株式単位(“RSU”)および引受権証
株式ベースの報酬：
当社が2022年及び2021年3月31日までの3ヶ月以内に確認した株式ベースの給与支出は販売、一般及び行政支出であり、この等の支出は監査されていない簡明総合経営報告書に計上されている。
当社が2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間に確認した株式ベースの報酬 費用は以下の通りです
| 3月31日までの3ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| サービスに基づく限定的な株式奨励 | $ | $ | ||||||
| 業績に基づく限定的な株式奨励 | ||||||||
| 株に基づく報酬総額 | $ | $ | ||||||
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
制限普通株奨励：
性能に基づくRSU
2022年3月31日までの3ヶ月間、会社が帰属していない業績に基づく限定的な株式単位の概要は以下の通り
| 株式数： | 重み 平均付与日公正価値 | |||||||||
| 2022年1月1日に帰属していない | $ | |||||||||
| 授与する | ||||||||||
| 既得 | ( | ) | ||||||||
| 2022年3月31日に帰属していない | $ | |||||||||
2022年3月31日までの3ヶ月以内に、会社は
業績に基づく制限的株
が付与された価値は、付与日の公平市場価値に基づいて計量され、それぞれの推定隠れサービス期間内に償却される。2022年3月31日までに
サービスベースRSU
2022年3月31日までの3ヶ月間、会社がサービスに基づく非帰属制限株式単位の概要は以下の通りである
| 株式数 | 加重平均付与日 公正価値 | |||||||||
| 2022年1月1日に帰属していない | $ | |||||||||
| 既得 | ( | ) | ||||||||
| 授与する | ||||||||||
| 2022年3月31日に帰属していない | $ | |||||||||
サービスに基づく制限的株の価値
は、付与された日の公平市場価値に基づいて計量され、それぞれの帰属期間中に償却される。2022年3月31日までの3ヶ月間、付与された奨励金の公正価値は合計$となる
その他普通株引受権証：
2022年3月31日まで、会社は引受権証を発行して、最大購入しました
2022年3月31日までの3ヶ月以内に株式承認証は発行されていない。
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
付記15.公正価値計量
公正な価値に応じて恒常的に計量される資産と負債 ：
当社の2022年3月31日現在と2021年12月31日現在の公正価値で恒常的に計量されている資産と負債は、以下の通りです
| 公正価値は2022年3月31日に計量される | ||||||||||||||||
Total carrying value at March 31, 2022 | アクティブ市場オファー (1級) | 重要な その他観察可能な入力(レベル2) | 重要な 観察できない入力(レベル3) | |||||||||||||
| 派生資産 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 対価格負債があります | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 公正価値は2021年12月31日に計量される | ||||||||||||||||
| 2021年12月31日の帳簿価値合計 | アクティブ市場オファー
(レベル1) | 重要な その他観察可能な入力(レベル2) | 重要な 観察できない入力(レベル3) | |||||||||||||
| 派生資産 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 対価格負債があります | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
レベル3資産：
電力供給協定
当社は2021年12月31日までにTXU Energy Retail Company LLC(“TXU”)の給電プロトコル(“給電プロトコル”)に関する派生資産(“給電プロトコル”)を記録し，TXUは当社恵斯通施設のエネルギー供給者である。電力供給プロトコルは派生資産に分類され、当社がWhinstoneを買収した当日、公正価値によって計量され、公正価値は添付の審査されていない簡明総合経営報告書中の派生資産の公正価値変動が営業収入または損失で確認された。この契約はヘッジツールとして指定されていない。Whinstoneを買収するまで、会社にはデリバティブ契約は何もなかった。推定値には重大な観察不可能な投入が用いられているため、当社由来資産の推定公正価値は公正価値レベルの第三級に分類される。具体的には，我々の割引キャッシュフロー見積り
モデルは，商品交換スポットと長期価格を含み，2030年4月に満期となる給電プロトコル期間内の負荷区からハブ差額までの基底差
に基づいて調整する。使用割引率は約
電力供給契約の条項には保証金担保が必要であり、契約に規定されている固定価格に対する市場電気価格の変動に基づいて計算されるリスクである。 は2022年3月31日と2021年12月31日まで、当社の保証金担保要求はゼロである。
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Riotブロックチェーン会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
レベル3負債：
企業合併または掛け値がある
当社は2021年12月31日までに3級財務負債を記録し、Whinstoneの買収による代償手配と関係があります。あるいは，対価
は，Whinstoneが
を換金したり，ある所定の電力信用を使用して利益を得た場合に，会社が北方データ株式会社(“Whinstone売り手”)に現金を転送する義務がある.当社は、将来の潜在的電力クレジットの時間および金額の推定を含む割引キャッシュフロー分析を使用して、将来の潜在的電力クレジットの時間および金額の推定を含む対価の公正価値
を推定する。これらの
推定は，会社の歴史的消費量やパターン，および経営陣の将来の消費需要に対する期待
に基づいて決定されており，重大な判断が必要であり，施工遅延など，会社が制御できない様々な要因に依存する。割引率は約
公正な価値に応じて恒常的に計量される第3級資産と負債変動：
観察できない投入は、 当社が3級クラスに分類された頭寸の公正価値を決定するために使用される。第3レベル資産カテゴリにおけるbr資産に関連する未実現損益は、観察できない投入(例えば、観察できない長期変動の変化)に起因する公正価値変動を含む。
次の表は、2022年3月31日までの3ヶ月間の、重大観察不能投入(第3級)計量を用いた派生資産の推定公正価値の変化を示している
| 派生製品 資産 | ||||
| 2022年1月1日現在の残高 | $ | |||
| 価値変動を公平に承諾する | ||||
| 2022年3月31日現在の残高 | $ | |||
2022年3月31日までの3カ月間の変化は約$であった
次の表は、2022年3月31日までの3ヶ月間、重大な観察不能投入(レベル3)を用いて計算された価格負債の推定公正価値の変化を示している
| 対価格負債があります | ||||
| 2022年1月1日現在の残高 | $ | |||
| ホイストン売り手に支払います | ( | ) | ||
| 価値変動を公平に承諾する | ||||
| 2022年3月31日現在の残高 | $ | |||
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Riotブロックチェーン会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
2022年3月31日までの3ヶ月間、公正価値で計量された第3級負債変動は$
本報告で述べた期間では，第1レベル，第2レベルと第3レベルの間に金融商品譲渡はない.
付記16.支払の引受及び又は事項
支払いを引き受ける:
経営リース：
同社は、取消不可能なレンタル契約に基づいて、その主要なオフィス場所、br製造施設とホスト施設、およびbrの日付から2032年まで様々な地上賃貸プロトコルをレンタルする。付記12を参照。このような監査されていない簡明な総合財務諸表に付記された“レンタル”。
“水源保護協定”：
ホイストンは2021年4月に土地レンタルレンタル人と予約用水契約を締結し、近くの湖から一定数の水を取得し、会社が私たちの恵ストーン施設の蒸発冷却に利用している。二零二年三月三十一日までの三ヶ月間、付記12に記載された土地契約の第三次改訂と同時に行われた。これらの監査されていない簡明な連結財務諸表に付記されている“レンタル”について、当社は予約水協定の第1回改正に署名し、追加の$を拡大したレンタルエリアに追加の水を獲得しました
当社の結論は、この協定はレンタルでもなく、派生ツールでもない。当社は予約水量の追加使用権を取得し，料金は市場価格に応じて追加水権に応じた独立価格で増加しているため，予約用水協定 は単独契約として入金されたリース改正として決定された。したがって、保留水契約の費用は土地賃貸の賃貸支払いには含まれず、保留水協定は単独の未実行契約入金として使用される。
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Riotブロックチェーン会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
意外な状況：
法律訴訟：
当社とその子会社は、当社業務に関する各種クレーム、訴訟、政府訴訟、および正常業務過程で発生する取引 をよく受けています。その会社はこのような訴訟の最終結果を予測できない。適切な場合、当社はこのようなクレーム、訴訟、訴訟手続きを積極的に弁護します。その中のいくつかのクレーム、訴訟、そして訴訟は損害賠償を求め、対応する懲罰的または懲罰的損害賠償を含み、判決が下されると、額が大きい可能性がある。正常な業務過程で発生するいくつかのクレーム、訴訟、訴訟 は会社の保険計画の範囲内にある。会社は財産や様々な種類の責任保険を維持し、会社をこのようなクレームから保護しようと努力している。いずれの事項についても、当社に保険が提供可能な保険がない場合、または保険範囲があり、当社が当該等の保険に関連する留保または損害免除額を維持している場合、当社は既存の資料に基づいて当該等の損失、保存、または免責額のための課税項目を作成することができる。Br会計指針によると、財務諸表の日付までに、1つの資産が減値されたか、または負債が発生した可能性があり、損失金額が合理的に推定された場合、当社は添付の総合貸借対照表に当該等の請求された課税費用を解決または弁済することができる。ある資産が財務諸表日に合理的に減値する可能性がある場合、当社は可能な損失範囲を開示する。クレーム弁護に関する費用は当社が発生したと記録し、添付の総合経営報告書に含まれています。経営陣、外部法律顧問の協力の下で, 事件の新たな発展，裁判所の裁決や当社の当該などの事件に対する弁護に影響する戦略的変化 に応じてこの等対応項目を随時調整することができる.現在の資料によると、当社は以下に述べる集団訴訟を除いて、当社が個別または合計して受けた任意の請求、訴訟および法的手続きによって、いかなる重大な損失(あれば)が引き起こされると信じていない。
集団訴訟及び関連申索
2018年2月17日、Creighton Takataは株主を代表してニュージャージー州連合地域裁判所に訴訟を起こし、可能な集団訴訟請求を主張した高田はRiot BlockChain Inc.らの事件を訴えた。案件番号3：18-cv-02293。2018年4月18日、リトル·ジョセフ·J·クラッパーはニュージャージー州連合地域裁判所でRiot BlockChain，Inc.およびその一部の幹部および役員を提訴したクラーパーはRiot BlockChain Inc.らを訴えた。案件番号3：18-cv-8031。起訴状は、2017年11月13日から2018年2月15日までの間に株式を購入した仮定カテゴリを代表する株主が、1934年の証券取引法第10(B)節および第20(A)節の連邦証券法に違反していると主張する基本的に類似した疑惑を含んでいる。起訴状によると、当社およびそのいくつかの幹部および取締役は、プレスリリースおよび公開文書において、暗号化通貨業務に関連する業務計画に関する虚偽および/または誤った陳述を作成または修正することをもたらした。訴状請求賠償金額は不明であり、訴訟費用及び費用、及びその他の指定されていない救済を請求する。
2018年11月6日高田さん行動は合併命令を出した高田さん使用クラッパー 1つの推定集団訴訟となる.2020年4月30日、裁判所は被告が提出した合併訴えを却下する動議を承認し、これはいかなる損害も存在せず、すべてのクレームを却下した。
2020年12月24日、首席原告は修正された起訴状を再び提起した。2022年4月8日、裁判所は被告が訴えの執行を妨げることなく執行訴えを却下する動議を再承認した。2022年5月9日、首席原告は、修正された訴えの再提起を許可することを要求した。この訴訟はまだ初期段階であるため、結果に不利な可能性やこのような結果の規模 を合理的に見積もることはできない。
株主派生商品
2018年、会社を代表して5件の株主派生訴訟が提起された。これらの訴訟のすべての苦情は、米国ニュージャージー州地域裁判所が決定した株主集団訴訟で提起された疑惑と類似した告発を含み、受託責任違反、協力および教唆違反、受託責任違反、不当な利益獲得、会社資産の浪費、統制権の乱用および管理不良などの疑惑について、会社および会社のいくつかの幹部および取締役、および投資家に取り戻すことを求めている。すべての苦情はまた指定されていない金銭的損害賠償と会社の管理の変更を要求する。すべての事件は放置され、米国ニュージャージー州地域裁判所の未解決の証券集団訴訟却下動議の解決を待っていたが、1つを除くことがあった(ジャクソンはRiot BlockChain，Inc.らを訴えた。事件番号604520/18、ニューヨーク州最高裁判所、ナッソー県)、裁判所は訴訟を棚上げするのではなく、2022年6月21日まで予備会議を休会する。次の予備会議の前に、被告はこの事件に関する他の活動はないと予想される。
被告は，原告の株主派生訴訟における告発と原告がRiotブロックチェーンの名で訴訟を提起する権利に対して激しい抗弁を行う予定である.しかし，この訴訟はまだ初期段階であるため，望ましくない結果の可能性やこのような 結果の規模(あれば)を合理的に見積もることはできない.
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Riotブロックチェーン会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注17.細分化市場情報
当社はASC 280を適用します細分化市場報告，
はその報告可能な細分化市場を決定する.その会社は所有している
報告可能な部門を形成するために、どの運営部門
もまとめられていない。当社はすべての資産を報告部門に割り当てません。これらの資産は実体範囲で管理されているので
です。したがって、同社はその報告すべき経営部門の総資産を単独で開示していない。$
採鉱部門の収入は会社が採鉱活動で稼いだビットコインから来ている。ホスト部門は，顧客との長期契約から収入を得ており，これらの契約は，会社がテキサス州ロックデールに位置するデータセンター施設の電力供給/消費，インフラ建設，データセンター運営および計算能力の維持·管理に関与している。工事部門は顧客brで工事電気製品契約をカスタマイズして収入を発生させる。
委託部門は正常業務中に工事部門からカスタマイズ工事電気製品を購入する。2022年1月1日から、採鉱分部はホスト支部と代理管理サービス協定を締結し、協定によると、採鉱分部はWhinstoneに配備された鉱夫1人当たり基本管理代行費用を徴収し、採鉱毛利パーセンテージで計算した履行費用を徴収する。アメリカ公認会計原則によると、部門間取引の収入と収入コストはすでに総合経営報告書の中で販売されている。分部報告については，
の各支部の収入および収入コストは次の表に独立して示されているが，分部間の相殺項目はそれぞれ示されているため，総収入および収入総コストの合計は総合経営報告書となっている。他のすべての
収入は外部クライアントからのものである.個々のサード·パーティ·お客様または関連するサード·パーティ·お客様グループの参加はありません
2022年3月31日までの3ヶ月、
は約
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Riotブロックチェーン会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
次の表は、2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の会社報告可能部門の収入とコストを詳細に説明し、監査されていない簡明総合経営報告書上の純収益(損失) と照合した
| 3月31日までの3ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 報告可能な部門収入： | ||||||||
| 純採鉱法収入 | $ | $ | ||||||
| インターネット信託収入 | ||||||||
| ネットワーク工学収入 | ||||||||
| その他の収入 | ||||||||
| 淘汰する | ( | ) | ||||||
| 部門総収入と総合収入 | ||||||||
| 報告可能な部門収入コスト(以下に示す減価償却および償却を含まない)： | ||||||||
| 収入コスト--採鉱 | ||||||||
| 収入コスト-信託 | ||||||||
| 収入コスト-プロジェクト | ||||||||
| 淘汰する | ( | ) | ||||||
| 収入総分部と連結コスト(減価償却や償却を除く、以下に示す) | ||||||||
| アカウンティング項目： | ||||||||
| 販売、一般、行政 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 減価償却および償却 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 派生資産公正価値変動 | ||||||||
| 価格の公正価値変動があるかもしれない | ( | ) | ||||||
| 暗号化された通貨の売却/両替の実現収益 | ||||||||
| 暗号通貨の減価 | ( | ) | ||||||
| 利子とその他の収入 | ( | ) | ||||||
| 有価証券の未実現損失 | ( | ) | ||||||
| 当期所得税支出 | ( | ) | ||||||
| 純収入 | $ | $ | ||||||
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Riotブロックチェーン会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注18.後続事件
Corsicanaの施設用地を買収します
2022年3月31日以降、同社はテキサス州ナバロ県でのビットコイン採掘と信託能力を拡大し、265エーカーの土地を買収し、そこに1 GWのCorsicana施設を建設する大規模な開発を開始したと発表した。Corsicana施設の初期開発段階 は265エーカーの土地で400メガワットのビットコイン採掘能力を開発し，ビットコイン採掘やホストの冷却に特化しており，2023年7月の建設完了後に運営を開始する予定である。
コシカナ施設のこの第1段階の開発には、土地収用、場所準備、変電所開発、送電建設、当社の浸漬冷却インフラと技術を利用した付属建築と4棟の建物の建設が含まれています。当社は拡張第1段階の総コストを約$と推定しています
普通株販売：
2022年3月31日以降、当社の2022年ATM発売に関連しています(付記2参照。“流動資金と財務状況”これらの監査されていない簡明付記(br}合併財務諸表)は、会社が純収益約#ドルを受け取った
従業員権益補助：
2022年3月31日以降、会社
が授与
2022年3月31日以降
ビットコインの販売：
2022年3月31日以降、同社はビットコイン250枚を販売し、平均販売価格は約$となった
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項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論と分析は、我々が監査していない簡明中期総合財務諸表および本四半期報告に含まれる他の部分に含まれる関連付記および他の財務情報と共に読み、2021年年報に含まれる2021年12月31日現在の監査された総合財務諸表と一緒に読まなければならない。歴史総合財務情報を除いて、以下の討論 は私たちの業務、財務状況と運営結果に関する前向きな陳述を含み、経営層の私たちの業務に対する期待を討論することを含む。これらの陳述は現在の環境と条件に基づく予測、信念、および期待 を表し、私たちの実際の結果はこれらの前向き陳述で議論されているものとは大きく異なる可能性がある。さらに、これらの前向きな 宣言は、履行の保証または特定の行動方針への約束として解釈されてはならない。あなたは、本四半期報告書の“前向きな陳述に関する警告”および“リスク要因”というタイトルのbr}部分を読まなければならず、議論は、以下の議論および分析において、および本四半期報告の他の部分で説明されたまたは示唆された結果とは大きく異なるか、または悪影響を及ぼす可能性のある要因をもたらす可能性がある。
業務概要：
私たちは垂直に統合されたビットコイン採掘会社であり、主にビットコインを採掘する能力を向上させることに取り組んでいます。我々はまた、テキサス州ロックデールにあるビットコイン採掘施設(“ホイストン施設”) でビットコインを採掘し、テキサス州コシカナ市で2番目の大型ビットコイン採掘データセンター施設(“Corsicana施設”)の開発を開始し、約1ギガワット(GW)の容量を有し、私たちのビットコイン採掘業務や信託機関規模のビットコイン採掘とデータセンター顧客のための約1ギガワット(GW)の容量を持つ予定である。我々の恵ストーン施設は北米最大のビットコイン採掘施設 とされており，開発された生産能力で評価されており，我々は現在その生産能力を拡大し，我々の機関規模のビットコイン採掘能力を拡大するために我々の新しいCorsicana施設 を開発している。
我々の運用環境は，ビットコインと暗号化通貨の全体的な拡散に基づいて継続的に変化している.我々の戦略の重要な構成要素の1つは、最高資本リターンを発生させる機会の間で効率的に と効率的に資本を構成することである。
2022年傾向
私たちは2022年がビットコイン採鉱業統合の年になると予想しており、私たちは競争構造における私たちの相対的な地位を考慮して、私たちはこの統合から利益を得る可能性が高いと信じている。私たちが取った任意の戦略的行動によって、私たちの業務と財務結果は大きく変化する可能性があります 私たちの戦略成長計画の一部として、私たちは私たちが負担する可能性のある戦略的チャンスを評価し続けている；しかし、私たちが負担することを決定したいかなる戦略的チャンスも、私たちの競争が激しく発展している業界で予定通りに達成されるか、または私たちが予想している予算内で達成されることを保証することはできない。第1部、第1 A項を参照。“2021年年次報告”におけるリスク要因は、競争が激しく発展していく業界が我々の業務に及ぼす可能性のある潜在的な影響をさらに検討するためのリスク要因である。
ビットコインマイニング
会社の現在の重点は採鉱業務であり、2022年3月31日までの3ヶ月間、会社の運営効率と業績を向上させるために鉱夫を配置し続けている。
2022年3月31日、我々の鉱業業務は約42，919個のASIC鉱夫を運営し、分散率容量は4.3エハヒ毎秒(“EH/s”)であった。2022年3月31日までの3ヶ月間に、2021年3月31日までの3ヶ月間で採掘された491ビットコインより186%増加した1，405個のビットコインを採掘しました。メーカーBitmainとの調達注文によると、既存の運営と鉱夫の予想によると、2023年1月までに約120，146人の鉱夫が運営しており、ハヒ率能力は12.8 EH/sで、約370メガワットの生産能力を利用する予定です。
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鉱夫調達と配置
2022年3月31日現在、以下の鉱夫を購入、受信、および/または配備しています
| 鉱夫数 | ||||
| 2022年1月1日に配備された鉱夫 | 30,907 | |||
| 2022年3月31日までの3ヶ月以内に配備された鉱夫 | 12,012 | |||
| 2022年3月31日までの3ヶ月以内に鉱夫を受け取ったが、まだ配備されていない | 5,626 | |||
| 契約していますがまだ受け取っていない鉱夫は | 71,601 | |||
| 2022年3月31日までに、契約に基づいて配備または受け入れ予定の鉱夫の総数 | 120,146 | |||
当社は2022年3月31日までに、Bitmainから鉱夫を購入する未完成調達協定に調印し、計41，601台の新しいS 19 j-Proモデル鉱夫と30，000台の新しいS 19 XPモデル鉱夫を完成させ、2022年12月に交付する予定だ。同等の合意によると、鉱工出荷前にBitmainに支払われた残り金は約2144百万ドルで、月ごとに2022年12月まで支払われる。
新冠肺炎
新冠肺炎は全世界の大流行は前例がなく、予測できない；その影響は引き続き国家と全世界の経済の深刻な混乱を招く可能性があり、私たちの業務に不利な影響を与える可能性がある。しかし、我々の現在の評価によると、以下に議論する新冠肺炎がグローバル物流に与える潜在的な影響を除いて、新冠肺炎の全世界伝播は私たちの長期的な発展、私たちのbr業務、あるいは私たちの流動性に実質的な影響を与えないと予想される。私たちはこの状況と私たちの財務状況、流動性、運営、サプライヤー、産業に及ぼす可能性のある影響を積極的に監視している。
グローバル物流：
全世界の供給物流によりすべての流通ルートに遅延が発生した。同様に，鉱夫，配電設備，建築材料のグローバルサプライチェーンの制限により，我々のいくつかの鉱工交付スケジュールやインフラ発展スケジュールにも遅延が生じている。本四半期報告の日まで、私たちは、私たちの鉱夫配備計画に実質的な影響を与えないように、どのような交付遅延も効果的に緩和することができましたが、将来的にこのような交付遅延を緩和し続けることができる保証はありません。また，ホイストン工場の拡張と我々の新たなコシカナ工場の開発には大量の建築材料，専用の配電設備，他の部品が必要であるが，これらの部品 は源を見つけることは困難である。私たちは、世界的な供給、物流、価格設定の懸念を緩和するために、多くの必要な材料を調達し、持っています。私たちはグローバル·サプライチェーンの発展と、これが私たちの拡張計画にどのように潜在的に影響を及ぼす可能性があるかに注目している。グローバル·サプライチェーン危機が我々の運営·拡張計画に及ぼす可能性のある潜在的な影響に関する他の議論については、本四半期報告第2部1 A項の議論 および2021年年次報告第1部1 A項の議論 を参照されたい。
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マイニング結果要約
次の表は、会社が2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間に採掘したビットコインの生産と販売(千ドル単位)を含む、私たちの採鉱活動に関する他の情報を提供します
| 量 | ||||||||
| ビットコインの価値 | 金額 | |||||||
| 2022年1月1日の残高 | 4,884 | $ | 159,544 | |||||
| 収入が確認された | 1,405 | 57,945 | ||||||
| 売却益 | (200 | ) | (9,418 | ) | ||||
| ビットコインで従業員の報酬と交換する | (27 | ) | (1,283 | ) | ||||
| 実現された販売/交換収益 | — | 9,236 | ||||||
| 減損する | — | (26,390 | ) | |||||
| 2022年3月31日の残高 | 6,062 | $ | 189,634 | |||||
| 量 | ||||||||
| ビットコインの価値 | 金額 | |||||||
| 2021年1月1日の残高 | 1,078 | $ | 11,626 | |||||
| 収入が確認された | 491 | 23,173 | ||||||
| 他にも | — | (232 | ) | |||||
| 2021年3月31日の残高 | 1,569 | $ | 34,567 | |||||
運営結果2022年と2021年3月31日までの3カ月間の比較結果：
収入：
2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間の採鉱収入はそれぞれ5790万ドルと2320万ドルだった。採鉱収入が3，470万ドル増加したのは，2022年期間に採掘されたビットコイン数が1，405枚と多かったのに対し，2021年期間は491枚であったが，部分的には2022年期間のビットコイン価値低下によって相殺され，2022年期間のビットコイン価値は1枚あたり41，241ドルであったのに対し，2021年期間は1枚46，729ドルであったからである。
2022年3月31日までの3カ月間の信託収入は970万ドルで、2021年3月31日までの3カ月間は信託収入がなかった。ホスト収入には前払いが含まれており，我々は繰延収入として記録し，通常提供されているサービスを確認している.私たちは第三者採鉱会社に省エネルギー空間と運営とメンテナンスサービスを提供し、これらの会社は長期契約に基づいて採鉱ハードウェアを私たちのホイストン工場に設置しています。我々は，これらのプロトコルを シリーズで渡されたサービスの単一履行義務と見なし，採鉱ハードウェアの日常的な成功動作で測定した.そこで、一連の履行義務を履行したため、契約有効期間内の収入を確認しました。契約は私たちが開票する権利のある金額で確認します。私たちは“開票権”という実際の方便を選んだからです
2022年3月31日までの3カ月間の工事収入は1，210万ドルだったが、2021年3月31日までの3カ月間は工事収入はなかった。工程収入は，固定価格契約に基づいて顧客仕様で製造されたカスタマイズ製品の販売からであり，その中には確定的な履行義務 が含まれている.工事収入は時間の経過とともにパフォーマンス創造または代替用途のない資産が増強されていることが確認され、br社に対して契約に規定された補償を受ける権利が強制的に実行される権利がある。
この2つの時期では，許可料からなる他の収入は顕著ではない である.
コストと支出：
2022年と2021年3月31日までの3カ月間の採鉱収入コストはそれぞれ1，910万ドルと750万ドルで、約1，160万ドル増加した。2022年と2021年3月31日までの3ヶ月以内に、収入コストが採鉱収入に占める割合はそれぞれ33.0%と32.5%である。br}収入コストは主に採鉱業務の直接生産コストを含み、電力、労働、保険及び可変鋳貨工場の委託費を含むが、単独で述べた減価償却や償却は含まれていない。収入コストが1，160万ドル増加したのは，主に採鉱収入の増加に関連する可変採鉱コスト(可変管料を含む)の増加によるものである。
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2022年3月31日までの3カ月の信託収入コストは1，500万ドルであり，2021年3月31日までの3カ月間は信託コストがない。コストは主に直接電力コストを含み、残高は主にレンタル料と補償コストに使用される。
2022年3月31日までの3カ月の工事収入コストは1，150万ドルであり，2021年3月31日までの3カ月間工事コストはない。2022年のコストには、主に直接材料と人工、間接製造コストが含まれる。
2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間、販売、一般、管理費用はそれぞれ1090万ドル、550万ドルだった。販売、一般および行政費用は、株式報酬、法律および専門費用、ならびに他の人員および関連コストを含む。540万ドルの増加は、主に追加の報酬と報酬支出により株式報酬支出が210万ドル増加し、従業員が会社の増加を支援するため、株式報酬支出が350万ドル増加したためだ。
2022年3月31日までの3カ月間で、減価償却と償却費用は合計1420万ドルで、2021年3月31日までの3カ月の280万ドルに比べて約1140万ドル増加した。この増加は主にホイストン施設と我々が最近買収した鉱商が確認した減価償却費用の増加によるものである。
2022年3月31日までの3ヶ月間、私たちの派生資産の公正価値は4620万ドルに変動し、私たちの電力供給プロトコルの公正価値を調整するための4370万ドルを含み、Whinstoneを買収した日に派生資産に分類され、公正価値によって計量され、Whinstoneを介してEERCOTに参加したエネルギー需要応答計画によってERT市場に電力を販売する250万ドルが計画された。
2022年3月31日までの3カ月間、暗号通貨の販売/両替実現収益は920万ドル。2021年3月31日までの3ヶ月間、暗号通貨の販売/両替は収益や損失を達成していない。
ビットコイン価格の下落により，暗号通貨の2022年3月31日までの3カ月間の減値は2，640万ドルであった.2021年3月31日までの3カ月間，確認された暗号通貨には減値 はない.
他の収入や支出：
2022年3月31日までの3カ月間のその他の支出は200万ドルで、主に有価証券の未実現損失を含む。2021年3月31日までの3カ月間の他の収入は20万ドル
非GAAP測定基準
合併した米国公認会計原則財務指標のほか、非GAAP財務指標“調整後EBITDA”の使用と計算を一貫して評価している。 調整後のEBITDAは、私たちのEBITDAとして定義された財務指標であり、いくつかの非現金および/または非日常的項目の影響を除去するように調整されており、これらの項目は、私たちが行っている戦略業務運営を反映していない。EBITDAは，利息，税項，減価償却， と償却前の純収入を差し引いて計算される。調整されたEBITDAはさらに調整されたEBITDAであり，経営陣は，ある収入と支出について，業績評価が当社のビットコイン採掘コア業務運営の重要な指標であると考えている。調整には、誘導電力契約調整、株式証券価値変化と非現金株式補償 支出、および融資とレガシー業務収支項目などの公正価値調整が含まれる。
私たちは調整後のEBITDA が重要な財務指標になることができると信じています。それは管理層、投資家と私たちの取締役会がこのような調整を行うことで、私たちの資本収益率と経営効率を含む私たちの経営業績を評価し、比較することができるからです。
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調整されたEBITDAは、米国公認会計基準下の比較可能な測定基準以外に提供され、代替または純収益よりも高いとみなされるべきではない。また、調整後のEBITDAは、収入増加、純収入、希釈後の1株当たり収益や米国GAAPによる任意の他の業績指標の代替指標とみなされるべきではなく、私たちの流動性の運営活動のキャッシュフローを評価する代替指標と見なすべきではありません。 調整後のEBITDAは分析ツールとして限界があり、このような指標を単独で考慮したり、米国GAAPによって報告された結果を分析する代替品とするべきではありません。
調整後のEBITDAと過去期で最も比較可能な米国GAAP財務指標の入金を以下の表に示す
公認会計原則と非公認会計原則財務情報の入金
| 3月31日までの3ヶ月間 | ||||||||
| (単位：千) | 2022 | 2021 | ||||||
| 純収益(赤字) | $ | 35,629 | $ | 7,530 | ||||
| 利子支出 | 220 | (175 | ) | |||||
| 所得税支出 | 312 | — | ||||||
| 減価償却および償却 | 14,245 | 2,846 | ||||||
| EBITDA | 50,406 | 10,201 | ||||||
| 調整： | ||||||||
| 非現金/非日常的な運営費用： | ||||||||
| 株に基づく報酬費用 | 3,042 | 936 | ||||||
| 買収に関連するコスト | 78 | — | ||||||
| 派生資産(収益)損失公正価値変動 | (43,683 | ) | — | |||||
| 対価格(収益)損失公正価値変動がある | 176 | — | ||||||
| 有価証券の未実現損失 | 1,611 | — | ||||||
| その他の支出 | 137 | — | ||||||
| その他の収入、支出項目： | ||||||||
| 許可証料 | (24 | ) | (24 | ) | ||||
| 非公認会計基準調整後のEBITDA | $ | 11,743 | 11,113 | |||||
流動資金と資本資源
2022年3月31日現在、私たちの運営資本は約3億235億ドルで、その中には1.136億ドルの現金と現金等価物が含まれている。2022年3月31日までの3ヶ月間、私たちが報告した純収益は3560万ドルだった。純利益には740万ドルの非現金プロジェクトが含まれており、主に4370万ドルの派生資産の公正な価値変化と920万ドルの暗号通貨販売/交換の実現収益が含まれているが、2640万ドルの暗号通貨減価、300万ドルの株式給与支出、1420万ドルの減価償却と償却、160万ドルの有価証券の損失および30万ドルの他の費用によって部分的に相殺されている。
| 30 |
契約承諾
2022年3月31日現在、以下の契約約束があります(千計)
| プロトコル 日付* | 原始 購買約束 | 追加の 購入 | 購買承諾書を開く | 預金残高： | 予想出荷数は | |||||||||||||
| April 5, 2021 | $ | 138,506 | $ | 11,950 | $ | 35,488 | $ | 114,968 | 2022年第2四半期- 2022年第4四半期 | |||||||||
| 2021年10月29日 | 56,250 | — | 22,500 | 33,750 | 2022年第2四半期- 2022年第3四半期 | |||||||||||||
| 2021年11月22日 | 32,550 | — | 15,278 | 17,272 | 2022年第3四半期- 2022年第4四半期 | |||||||||||||
| 2021年12月10日 | 97,650 | — | 45,833 | 51,817 | 2022年第3四半期- 2022年第4四半期 | |||||||||||||
| 2021年12月24日 | 202,860 | — | 95,256 | 107,604 | 2022年第3四半期- 2022年第4四半期 | |||||||||||||
| 合計する | $ | 527,816 | $ | 11,950 | $ | 214,355 | $ | 325,411 | ||||||||||
*当社はBitmainとの合意に基づき、鉱夫の輸送に関連するすべての輸送費用を担当しています。
Coinmint採鉱サービス契約の代行
2020年4月8日，当社はCoinmintと合意(“Coinmintプロトコル”)を締結し，この合意に基づき，Coinmintは約9.5メガワットまでの電力の供給と，Coinmint施設に配備されたRiot鉱工を運営するために必要なすべてのメンテナンスを行うことに同意した。交換として，Coinmintは直接生産費用の補償を受け，RiotがCoinmint施設に配備されたbr鉱夫によって生成された純暗号化通貨に基づいてパフォーマンス費用を獲得する。その後、Riotが拡大している鉱夫に対応するために、コイン工場でのRiotの鉱夫への電力供給が増加している。しかし、Riotが拡大している鉱団を運営するのに十分な電力を獲得し続ける権利を強化するために、鋳貨工場と正式な“鋳貨工場協定” は締結されていない。貨幣工場協定の初期期限は6ヶ月であり、その後3ヶ月の期間は、合意に規定されたbr}に従って終了するまで自動的に更新される。
鉱夫
当社は2022年3月31日までに、Bitmainから鉱夫を購入する未完成調達協定に調印し、計41，601台の新しいS 19 j-Proモデル鉱夫と30，000台の新しいS 19 XPモデル鉱夫を完成させ、2022年12月に交付する予定だ。同等の合意によると、鉱工出荷前にBitmainに支払われた残り金は約2144百万ドルで、月ごとに2022年12月まで支払われる。
運営収入
将来の基礎の上で私たちの運営に資金を提供することは、私たちのビットコインを採掘する能力に大きく依存し、価格は私たちの採鉱コストと私たちのホストと工学の顧客から発生する収入よりも高い。私たちは、私たちの採鉱業務のビットコイン報酬から持続的な収入を得ることを望んでおり、将来的にビットコイン 報酬を清算する能力は不定期に評価され、運営に必要な現金を生成する。
例えば、私たちの生産および管理コストを超えるビットコイン報酬を生成することは、私たちが報告した収益性の会計が非常に複雑であるにもかかわらず、このような採鉱業務に関連する利益率を報告する能力を決定するだろう。また、私たちの採鉱業務のビットコインを売却することで現金を生成する能力があるかどうかにかかわらず、株式や債務の形で追加の資本を調達し、私たちの運営に資金を提供し、私たちの業務戦略を実施する必要があるかもしれません。
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株式の売却、債務融資、またはビットコインの売却によって私たちの業務を維持することによって資金を調達する能力は、多くのリスクおよび不確実性の影響を受け、たとえ私たちが成功しても、将来の株式発行または転換可能な債券発行は、私たちの既存株主の持分希釈をもたらす可能性があり、将来の任意の債務または債務br証券は、私たちの運営を制限したり、いくつかの取引を行う能力を制限する契約を含む可能性がある。私たちは、ビットコイン生産によって収入 を実現し、ビットコインを使用してビットコインを現金または資金管理費用に変換することに成功する能力は、規制、金融、および商業リスクを含む多くのリスクの影響を受け、多くのリスクは私たちの制御を超えている。また，ビットコイン市場価格の大きな歴史的変動が観察されたため，将来の価格を予測することはできなかった.本四半期報告第II部第1 A項と2021年年次報告第I部第1 A項“リスク要因”というタイトルの下で我々の業務に影響を与えるリスク検討を参照されたい。
私たちが必要な時に私たちの採鉱業務、ホスト業務、または工事業務から十分な収入を得ることができない場合、または追加の資金源を得ることができない場合、私たちの現在の支出速度を大幅に低下させたり、他の戦略的代替案を探索する必要があるかもしれない。
市場で株を発行する
当社はCantor Fitzgerald&Co.，B.Riley Securities，Inc.，BTIG，LLC，Roth Capital Partners，LLC，D.A.Davidson&Co.，Macquarie(Br)Capital(USA)Inc.とNorthland Securities，Inc.(“販売エージェント”)と2022年3月31日に販売プロトコル(“販売プロトコル”)を締結し，同社は時々販売エージェント により5億ドル以下の会社普通株を販売することができる。会社の販売代理および/または依頼人として、市場で連続して発売されている(“2022年ATM 発売”)。販売契約によると、会社は、すべての普通株販売から会社が得た総毛収入の最高3.0%の手数料を販売代理に支払う。当社は2022年3月31日現在、2022年のATMから発売された収益は何も受け取っていません。2022年3月31日以降、本書類提出日までに、会社が販売契約により990万株の普通株を売却した純収益は約1.403億ドル(290万ドルの手数料と費用を差し引く)で、加重平均価格は14.44ドルだった。
法律訴訟
当社はすでに複数の集団訴訟や他の投資家に関する訴訟で被告とされており，詳細は2021年年報第I部第3項“法律訴訟”のタイトルおよび付記16を参照されたい。本四半期報告第1部第1項に掲げる監査されていない簡明総合財務諸表に付記されている“引受金及び又は有事項”である。当社は保険証書を維持しているが、このような保険証書 は、そのような事件への対応に関連するすべてのコストまたは支出、または任意の訴訟に関連する任意の責任または和解をカバーしておらず、巨額の控除可能な金額または留保金額を支払わなければならない可能性がある。
経営活動
2022年3月31日までの3カ月間、経営活動に用いられた現金純額は4530万ドルだった。運営による現金純収益は3，560万ドルであり、非現金プロジェクト6，350万ドルを差し引くと、主に保有するビットコインの5，670万ドルの増加、私たちの派生資産の公正価値変化4，370万ドル、および暗号通貨の販売/交換済み収益920万ドルを含み、一部は暗号化通貨によって2，640万ドル減価され、減価償却と償却1，420万ドル、株による報酬支出300万ドル、 と上場可能株式証券の未実現損失160万ドルによって相殺される。他の非物質項目を差し引いた純額。1，750万ドルの資産と負債の変化には、主に1，410万ドルの売掛金と売掛金の減少、1，380万ドルの前払い費用とbr}その他の流動資産の増加、470万ドルの将来の電力信用の公正価値の変化、120万ドルを超える請求書のコストと推定収益の増加 ，60万ドルの売掛金の増加、50万ドルの繰延収入の減少、40万ドルの賃貸負債の減少、コストを超える請求書と推定収益30万ドルの減少がある。一部は 940万ドルの暗号通貨販売収益によって相殺される.
2021年3月31日までの3カ月間，経営活動に用いられた現金純額は600万ドル であった。運営からの現金収入は750万ドルで、非現金プロジェクト370万ドルを差し引くと、合計280万ドルの減価償却と償却、合計90万ドルの株式ベースの報酬を含め、他の無形項目が差し引かれる。暗号通貨は2290万ドル増加し，前払い費用と他の流動資産は60万ドル減少し，売掛金と売掛金は500万ドル増加した。
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投資活動
2022年3月31日までの3カ月間、投資活動のための現金純額は1.403億ドルで、主に1.032億ドルの設備保証金と3710万ドルの財産と設備調達が含まれている。
2021年3月31日までの3ヶ月間、投資活動のための現金純額は5870万ドルで、主に5640万ドルの設備保証金と230万ドルの財産と設備購入が含まれている。
融資活動
2022年3月31日までの3ヶ月間、融資活動で使用された現金純額は1，320万ドルであり、従業員の源泉徴収を満たす普通株式のために源泉徴収された普通株株式brと、我々の2019持分計画に基づいて付与された既存株式奨励に関する830万ドルの決済と、480万ドルの支払いまたは対価格負債が含まれている。
2021年3月31日までの3カ月間、融資活動が提供する現金純額は8，230万ドルで、2020年12月のATM発売に関する普通株発行による純収益8，270万ドルと、普通株式承認証を行使して得られた収益80万ドルを含み、普通株を買い戻して120万ドルの従業員源泉徴収税で相殺される。
肝心な会計政策
私たちのキー会計政策と重大な見積もり は私たちの2021年年報で詳しく紹介されています。我々の重要な会計政策及び重大な見積もりは、我々がこれまでに我々の2021年年報に開示した会計政策及び重大な推定と変わらないが、付記3に“最近発表及び採択された会計公告”というタイトルで記載されている会計科目は除く。本四半期報告第1部第1項下の監査されていない連結財務諸表に付記されている“列報基礎、重要会計政策概要及び最近の会計公告”を報告する。
近く発表·採択された会計公告
当社は最近発表されたすべての会計声明を評価しており、このような声明は当社の財務諸表に実質的な影響を与えないと考えている。本四半期報告第1部分第1項の“簡明合併財務諸表付記”中の付記3. “列報基礎、重要会計政策概要と最近の会計公告”を参照。
表外手配
私たちは何の表外の予定もありません。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちの市場リスクの開放に関する以下の議論は前向きな陳述に関するものだ。実際の結果は、前向き陳述で予測された結果とは大きく異なる可能性があります。 本節と本年度報告の他の部分で使用される前向き陳述のより多くの情報については、本年度報告冒頭部分の前向き陳述に関する警告 説明を参照されたい。
ビットコイン価格に関するリスク：
私たちの業務と発展戦略は、私たちが獲得した新しいビットコインの報酬を最大限に増加させるために、私たちの採鉱業務の維持と拡大に集中しています。2022年3月31日現在，我々は6，062 ビットコインを持っており，帳簿価値は1.896億ドルであり，すべて我々のビットコイン採掘業務から来ている.私たちのビットコイン資産の2022年3月31日の帳簿価値は、2022年3月31日までの3ヶ月間、私たちのビットコイン資産受信後の公正価値が減少したため、私たちがビットコイン資産の帳簿価値に記録した2640万ドルの減価費用を反映している。
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付記3で“暗号通貨” タイトルで述べたように.“列報基礎、重要会計政策概要及び最近の会計声明”は、当社の2021年年報において、当社のビットコイン資産は無期限無形資産とされ、受信時に公正価値で入金され、資産がより減値する可能性があることを示す事件や状況が発生した場合に減値評価 を行う。帳票金額がその公正価値を超えた場合には減値が存在し，公正価値は暗号通貨がその公正価値を計測する際の見積 を用いて計測される.減価損失が確認された範囲では、損失は資産の新たなコスト基盤を構築する。その後の減価損失は許されません。
私たちはビットコインの未来の市場価格を正確に予測できないため、私たちのビットコイン資産が減値に計上されるかどうかを正確に予測することはできない。ビットコインの将来の価値は私たちの業務の収入に影響を与え、私たちが採掘したビットコインと私たちの口座のために持っているビットコインの価値の将来のいかなる減値も、私たちの財務諸表と運営業績で純収益費用として報告され、これは私たちの証券の市場価格に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価：
我々の経営陣は、最高経営責任者(CEO)および最高財務責任者(CEO)の参加の下で、取引法下のルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている2022年3月31日までの開示制御および手順(取引法下のルール13 a-15(E)で定義されている) の有効性を評価し、取引法に基づいて提出または提出された報告で開示を要求する情報が米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集計、報告されることを確実にする。取引所法案によると、我々が提出または提出した報告書で開示を要求する情報は、必要な開示をタイムリーに決定するために、我々の最高経営者および最高財務官を含む私たちの経営陣に蓄積され、伝達されている。この評価によると、私たちの経営陣は、2022年3月31日現在、以下の重大な欠陥のため、私たちの開示制御と手続きは合理的な保証レベルでは有効ではないと結論した
| 1) | 企業は、適切な職責分担を確保し、適切な会社員の財務関連システムおよびデータへのユーザおよび特権アクセスを十分に制限するために、ユーザアクセス制御を設計および/または実施していない | |
| 2) | 当社はある財務関連システムのために計画変更管理制御を設計及び実施しておらず、当社(I)財務情報科学技術アプリケーション、(Ii)デジタル通貨冷蔵財布及び採鉱設備及び(Iii)基本会計記録に影響する情報科学技術計画及びデータ変更が適切な識別、テスト、許可及び実施を経て、その関連情報科学技術システムが産生したデータが完全かつ正確であるかどうかを検証する。この欠陥により、このような財務関連システムから得られる情報に依存する自動フロー一次制御および手動制御も無効と判定される。 | |
| 3) | 企業は、第三者から受信されたデータが完全かつ正確であることを確実にするために、制御措置を適切に設計または実施していない。同社は、これらのデータに基づいて、収入マイニングおよび保有する暗号化通貨資産に関する金額が完全かつ正確であるかどうかを決定する。この欠陥により、このような財務関連システムから得られる情報に依存する自動フロー一次制御および手動制御も無効と判定される。 |
これらの重大な弱点は、私たちの合併財務諸表または開示における重大なエラー陳述がタイムリーな予防または発見されないという合理的な可能性をもたらした。
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救済措置
私たちの取締役会と経営陣は財務報告書の内部統制と財務諸表の完全性に真剣に対応している。経営陣は、当社の重大な弱点に関する制御、特に会社のITシステムやアプリケーションをめぐるユーザアクセスや変更管理に関する制御の改善に努めています。経営陣は、これらの制御措置を効果的に設計、実施、実行するために、重大な欠陥を救済するための措置を継続して実施する。救済行動には，(I)ユーザのアクセスや管理プロセスの変更や制御活動に関する設計や文書作成の強化，(Ii)IT変更管理分野を管理する他の政策やプログラムの策定と伝達，(Iii)第三者から受け取った財務諸表依存のすべてのデータの検証を検証する信頼性の高いプロセスがある.これらの措置をタイムリーに実行するために、管理層は 以下の行動を開始し、他の救済機会を評価し続ける。
| ● | 第三者の専門家を招いて経営陣の会社全体のコントロール環境の改善に協力し、変更管理、アクセスと財務報告制御に重点を置いている |
| ● | 強力な内部統制および完全かつ正確な財務諸表の作成への管理層の関心に合わせるために、新しいアプリケーションおよびシステムを実施する |
| ● | 業務統合推定値および評価に使用される投入および仮定を含む第三者データおよび推定に使用される投入および仮定に関するより強力な政策およびプログラムを実施して、制御および財務報告の信頼性を確保する |
| ● | 会社全体の従業員数を増やし続け、特に強力なSOXや内部統制の背景を持つ個人を募集することを重視している。 |
しかし，他のITGCやプロセスレベルの制御が十分な期間実行され，管理層が効率的な設計や動作をテストし，結論を出すまで，財務報告内部統制における大きな弱点が修復されたとは考えられない.私たちはこれらの救済措置が成功することを保証できないし、財務報告に対する内部統制がこれらの努力によって有効であることを保証することはできない。また、発見された重大な弱点に関連する財務報告の内部統制を評価し、改善するために努力し続け、管理層は、制御欠陥を解決するための他の措置をとることを決定するか、または上記の救済計画を修正することを決定する可能性がある。
財務報告の内部統制の変化：
私たちは上記の救済措置を取っており、2022年12月31日までに実施される予定です。
2021年12月31日までの財政年度中に、WhinstoneとESS Metronの2つの重要子会社の買収を完了し、これらの買収した業務を我々自身の業務に統合し、我々の内部制御とプログラムシステムと我々が買収した業務の内部制御とプログラムを組み合わせることを含む。これらの買収業務を統合する一部として、WhinstoneとESS Metronの業務に関する制御プログラムとプログラムを統合しており、2022年12月31日に完了する予定である。この2つの買収に関連するシステムと関連する流れの変化を除いて、2022年3月31日までの財務報告の内部統制には何の変化もなく、これらの変化はすでにあるいは私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある。
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第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
本プロジェクト下の開示は、引用的に、本四半期報告書の第1項第1項財務諸表付記16下の開示に組み込まれる。“引受およびまたは事項” これらの監査されていない合併財務諸表が付記されている。
第1 A項。リスク要因
いくつかの要因は、本四半期報告第II部分第1 A項および本四半期報告の他の部分に記載されているリスク、要因および不確定要因、および2021年年報第I部第1 A項の“リスク要因”のタイトルで議論されている様々なリスク、要因および不確定要因、ならびに米国証券取引委員会に提出された他の文書におけるリスク、要因、および不確定要因を含む、我々の業務、財務状況および経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。これは詳細なリストではなく、私たちのbr業務に適用される可能性のある他の要素もあり、私たちは今のところ知らない、あるいは現在これらの要素は重要ではないと考えている。これらのリスクのいずれも、私たちの業務、財務状況、経営業績、または見通しに悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの普通株の取引価格を下落させ、あなたは投資の一部または全部を損失する可能性があります。私たちの証券について投資決定を下す前に、以下に説明するリスク、要因、不確実性、および本四半期報告書に含まれる他の情報、ならびに私たちが2021年年報および私たちが米国証券取引委員会に提出した他の文書に開示されたリスク、要因、不確実性、および他のbr情報を慎重に考慮しなければなりません
私たちは最近、テキサス州コシカナで2つ目の大型ビットコイン採掘データセンター施設を拡張することを発表したが、これは私たちが予想されたスケジュールでコシカナ施設1ギガワットビットコイン採掘能力を成功させることができるかどうかに関するリスク(あれば)を含むより多くのリスクに直面する可能性がある。
先に発表したように，我々は現在，400メガワットの浸漬冷却ビットコイン採掘インフラを含む1 GWのビットコイン採掘能力の開発を計画しているテキサス州コシカナの第2地点にビットコイン採掘施設を拡張している。この計画における拡張は，ビットコイン採掘インフラを大規模に浸漬冷却することを含み，資本集約型であり，新冠肺炎に関する中断とウクライナの持続的な戦争を経験し続けるグローバル·サプライチェーンに依存している。
我々はすでに大量の資本資源brをCorsicana施設に投入し、265エーカーの不動産の買収、現場開発高圧変電所、brおよび現場に設置する400メガワット拡張浸漬冷却ビットコイン採掘インフラを初歩的に開発した。しかし，我々の予想どおりに拡張する能力(あれば)は，新ビットコイン鉱夫のグローバルサプライチェーン中断，浸漬冷却のためのビットコイン採掘ハードウェア，電力輸送インフラや建築材料に使用される誘電体液，および新コシグナ施設の建設に必要な熟練したインフラ開発者を引き付ける能力など，我々の制御以外の外部要因の悪影響を受ける可能性がある。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
適用されない-なし。
項目3.高級証券違約
適用されない-なし。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されない-なし。
項目5.その他の情報
適用されない-なし。
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項目6.展示品
| 展示品番号 | 書類説明 | |
| 3. | 会社登録証明書及び付例。 | |
| 3.1 | 2017年9月20日に提出された定款(2017年9月25日に提出された現在の報告書8-K表の添付ファイル3.1連結を参照することにより)。 | |
| 3.2 | 2017年9月20日に施行された別例(2017年9月25日に提出された現在の報告書8-K表の添付ファイル3.2を参照して統合します)。 | |
| 3.3 | 2018年3月9日に施行された定款改正案(2018年3月12日に提出された現在の報告書8-K表の添付ファイル3.1を参照して統合されました)。 | |
| 3.4 | Bioptix，Inc.とRiot BlockChain，Inc.との間の連結条項(2017年10月4日に提出された現在の報告書の8-K表の添付ファイル3.1連結を参照することによって)。 | |
| 4. | 所有者の権利を保証する文書に影響を与える | |
| 4.1 | 0%Bシリーズ転換可能優先株の指定、優先、および権利証明書(会社が2017年11月3日に設立した8-Kフォームの現在の報告書の添付ファイル3.1)。 | |
| 4.2 | 0%Bシリーズ転換可能優先株指定証明書改正案(2017年12月21日に提出された現在の報告8-K表の添付ファイル3.1合併参照)。 | |
| 4.3+ | 改訂された2017年持分インセンティブ計画(DEF 14 Aに関する2017年7月10日提出の最終依頼書付録Eを参照して編入され、この改訂は、2018年3月26日に提出されたDEF 14 Aに関する最終依頼書と2018年4月2日に提出されたDEFA 14 Aの最終依頼書とを参照して統合される)。 | |
| 4.4+ | Riot BlockChain，Inc.2019年持分インセンティブ計画(2019年9月20日に提出された最終依頼書DEF 14 Aの付録Aを参照して統合します。 | |
| 4.5+ | Riot BlockChain，Inc.2019年持分インセンティブ計画の第1号修正案(2020年10月14日に提出された付表DEF 14 Aの最終依頼書付録A合併を参照)。 | |
| 4.6+ | Riot BlockChain，Inc.2019年持分インセンティブ計画修正案2(2021年10月22日に提出された現在の報告書8-K表の添付ファイル10.1を参照して統合されます)。 | |
| 4.7+ | Riot BlockChain，Inc.2019年持分インセンティブ計画の下で時間に基づく制限株式単位報酬プロトコルのフォーマット(2021年11月15日に提出されたS-8表登録宣言の添付ファイル4.7を参照して統合されます)。 | |
| 4.8+ | Riot BlockChain，Inc.2019年持分インセンティブ計画の下での業績に基づく制限株式単位報酬プロトコルの形態(2021年8月16日に提出された現在の報告8-K表の添付ファイル10.1を参照して統合されます)。 | |
| 4.9 | 2019年1月28日現在の高度保証は、本チケットフォーマットに変換することができます(2019年2月1日に提出された現在のレポート8-K表の添付ファイル4.1を参照して統合することにより)。 | |
| 4.10 | 2019年1月28日現在の普通株式引受権証プロトコル表(2019年2月1日に提出された現在報告8-K表の添付ファイル4.2を参照して統合することにより)。 | |
| 4.11 | 2019年1月28日までの登録権プロトコル表(2019年2月1日に提出された現在の報告表格8-Kの添付ファイル10.03を参照して統合されました)。 | |
| 4.12 | 信託保証金プロトコル表(2018年2月16日に提出された現在の8−K表添付ファイル10.2合併参照)。 | |
| 4.13 | Riot BlockChain，Inc.とNorthern Data AG間の株主合意は2021年5月26日までである(2021年5月26日に提出された現在の報告8−K表の添付ファイル10.1を参照して統合される) | |
| 10. | 材料契約。 | |
| 10.01+ | Riot BlockChain，Inc.およびJeffrey McGonganが2022年2月7日に署名し、再署名した改正および再署名されたマゴニゲル雇用協定の第2修正案(2022年2月8日に提出された現在の8-K表の添付ファイル10.1に合併)** |
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| 10.02+** | 2022年3月21日に署名されたRiot BlockChain，Inc.とMegan Brooksとの間の分離および解放協定(2022年3月23日に提出された現在の報告書8-K表の添付ファイル10.1を参照して統合することによって)。** | |
| 10.03† | 販売契約は，期日は2022年3月31日であり，Riot BlockChain社とその販売エージェント，Cantor Fitzgerald&Co.，B.Riley Securities，Inc.，BTIG，LLC，Roth Capital Partners，LLC，D.A.Davidson&Co.，Macquarie Capital(USA)Inc.とNorthland Securities，Inc.である | |
| 31. | 第13 a-14(A)/15 d-14(A)条認証。 | |
| 31.1* | 第13 a-14(A)/15 d-14(A)条-首席実行幹事(首席実行幹事)証明書。** | |
| 31.2* | 第13 a-14(A)/15 d-14(A)条-最高財務官(首席財務官)証明書。** | |
| 32. | 第1350節認証 | |
| 32.1* | 第1350条最高経営責任者証明書は、2002年に“サバンズ·オックススリー法案”第906条に基づいて可決された米国法第18編第1350条に基づいて提供される。** | |
| 32.2* | 第1350節首席財務官証明は、2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節に基づいて採択された“米国法典”第18編1350節に基づいて提供された。** | |
| 101* | 本四半期報告でiXBRL(イントラネット拡張可能商業報告言語)形式で作成された以下の監査されていない簡明総合財務諸表は、(1)2021年9月30日と2020年12月31日までの簡明総合貸借対照表(監査なし)、(2)2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合経営報告書(未監査)、(3)2021年と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益簡明総合報告書(未監査)、(4)2021年9月30日と2020年9月30日までの9ヶ月の簡明現金流動表(未監査)を含む。(五)監査されていない簡明な連結財務諸表付記* | |
| 104* | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。* |
| * | 本局に提出します。 |
| ** | 本展示品のいくつかのマーク部分は機密情報として省略されている. |
| † | 表格8−Kの現在の報告書によって提出され、参照によって本明細書に組み込まれる。 |
| †† | S-K規則601(A)(5)項 によれば、いくつかの付表および同様の修正は省略されている。米国証券取引委員会の要求に応じて、当社は任意の漏れスケジュールの補足コピーを提供することを約束した。 |
| + | 契約または補償計画または手配を管理することを指す。 |
| 38 |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに2022年5月10日に以下の署名者代表登録者が本10-Q表四半期報告に署名することを正式に許可した。
|
Riotブロックチェーン，Inc. (登録者) | |
| 日付：2022年5月10日 | /s/ジェイソンLes |
| ジェイソン·レス | |
|
最高経営責任者 (首席行政主任) | |
| ジェフリー·G·マゴゲル | |
| ジェフリー·G·マゴニゲル | |
|
首席財務官 (首席財務会計官) |
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