アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
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1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
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1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(登録設立された国または組織)
(国際税務局雇用主身分証明書番号)
(主にオフィスアドレスを実行)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前氏名、前住所、および前会計年度は、前回報告以来変化した場合)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
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クラスごとのタイトル |
取引コード |
登録された各取引所の名称 |
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登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
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大型加速ファイルサーバ |
☐ |
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ファイルマネージャを加速する |
☐ |
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☐ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業である場合は、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法案第13(A)節に規定する任意の新たな又は改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです
2022年5月6日まで、MediaCo Holding Inc.各種普通株の流通株数は：
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A類普通株、額面0.01ドル |
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B類普通株、額面0.01ドル |
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— |
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C類普通株、額面0.01ドル |
索引.索引
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ページ |
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第1部-財務情報 |
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項目1.財務諸表 |
3 |
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2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間の簡明総合業務報告書 |
3 |
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2022年3月31日と2020年12月31日までの簡明総合貸借対照表 |
4 |
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2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の赤字変動簡明総合報告書 |
5 |
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2022年と2021年3月31日に3ヶ月のキャッシュフロー表簡明総合レポートを終了 |
6 |
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簡明合併財務諸表付記 |
7 |
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項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 |
19 |
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プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 |
23 |
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項目4.制御とプログラム |
24 |
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第2部-その他の資料 |
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項目1.法的訴訟 |
24 |
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項目6.展示品 |
25 |
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サイン |
26 |
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
MEDIACOホールディングス
業務報告書を簡明に合併する
(未監査)
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3か月まで 3月31日 |
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(千単位で、1株当たりを除く) |
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2022 |
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2021 |
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純収入 |
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$ |
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運営費用： |
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減価償却や償却費は含まれていない営業費 |
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会社費 |
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減価償却および償却 |
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資産の損失(収益)を処分する |
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総運営費 |
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営業損失 |
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その他の費用： |
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利子支出 |
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所得税前損失 |
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所得税支給 |
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合併純損失 |
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優先配当金 |
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普通株主は純損失を占めなければならない |
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普通株株主は1株当たり基本損失と希薄損失を占めるべきである |
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発行済み普通株式の基本と希釈加重平均 |
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添付の付記はこれらの未監査のものです濃縮合併発言する。
- 3 -
MEDIACOホールディングス
簡明合併貸借対照表
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3月31日 2022 |
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十二月三十一日 2021 |
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(単位：千、共有データを除く) |
(未監査) |
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資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する |
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前払い費用 |
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その他流動資産 |
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流動資産総額 |
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財産と設備、純額 |
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無形資産、純額 |
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その他の資産： |
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経営的リース使用権資産 |
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預金とその他 |
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その他資産総額 |
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総資産 |
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負債と赤字 |
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流動負債： |
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売掛金と売掛金 |
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長期債務当期満期日 |
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賃金と手数料を計算しなければならない |
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収入を繰り越す |
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リース負債を経営する |
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その他流動負債 |
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流動負債総額 |
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長期債務、流動債務を差し引く |
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賃貸負債を経営し、流動負債を差し引く |
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資産廃棄債務 |
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所得税を繰延する |
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他の非流動負債 |
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総負債 |
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引受金とその他の事項 |
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Aシリーズ累計転換参加優先株，$ |
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赤字留保： |
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A類普通株、$ |
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B類普通株、$ |
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クラスC普通株、$ |
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追加実収資本 |
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赤字を累計する |
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総赤字 |
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負債と赤字総額 |
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$ |
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添付の付記はこれらの未監査のものです濃縮合併発言する。
- 4 -
MEDIACOホールディングス
簡明合併赤字変動表
(未監査)
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A類普通株 |
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B類普通株 |
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(単位：千、共有データを除く) |
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株 |
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金額 |
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株 |
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金額 |
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APIC |
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赤字を累計する |
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合計する |
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バランス、2021年12月31日 |
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純損失 |
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従業員、上級管理職、役員にA類証明書を発行します |
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優先配当金 |
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バランス、2022年3月31日 |
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バランス、2020年12月31日 |
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純損失 |
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従業員、上級管理職、役員にA類証明書を発行します |
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優先配当金 |
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バランス、2021年3月31日 |
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添付の付記はこれらの未監査のものです濃縮合併発言する。
- 5 -
MEDIACOホールディングス
簡明合併現金フロー表
(未監査)
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3月31日までの3ヶ月間 |
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(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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経営活動のキャッシュフロー： |
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純損失 |
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純損失を経営活動に提供する現金純額に調整する− |
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減価償却および償却 |
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債務割引償却 |
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非現金利子支出 |
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非現金レンタル費用 |
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不良債権準備 |
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資産廃棄債務の増加 |
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繰延所得税準備金 |
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非現金補償 |
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売却財産と設備の損失(収益) |
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資産と負債の変動 |
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売掛金 |
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前払い費用と他の流動資産 |
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その他の資産 |
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売掛金と売掛金 |
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収入を繰り越す |
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リース負債を経営する |
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その他負債 |
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経営活動が提供する現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー： |
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財産と設備を購入する |
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財産と設備を売却して得た収益 |
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投資活動のための現金純額 |
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資金調達活動のキャッシュフロー： |
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支払い代行税 |
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融資活動のための現金純額 |
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現金と現金等価物の増加 |
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現金と現金等価物： |
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期日の初め |
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期末 |
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補足開示： |
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利子を支払う現金 |
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付記はこのような監査されていない簡明な総合報告書の構成要素だ。
- 6 -
MEDIACOホールディングス
簡明合併財務諸表付記
(別の説明がない限り、千円単位)
March 31, 2022
(未監査)
1.主な会計政策の概要
組織する
MediaCo Holding Inc.(“MediaCo”または“会社”)は、2019年にインディアナ州で設立され、放送、屋外、デジタル広告に専念するマルチメディア会社である
私たちの資産には
文意が別に指摘されている以外、すべて“当社”、“当社”及び“当社”に言及すると、すべてMediaCo及びその付属会社を指す。
列報と合併の基礎
我々の簡明な総合財務諸表は、米国公認の会計原則(“GAAP”)に基づいて作成されている。すべての重大な会社間残高と取引は中断された。経営陣は、公正列報に必要なすべての調整(正常な経常的調整を含む)が含まれていると考えている。
現金と現金等価物
我々は、定期預金、通貨市場基金シェア、およびすべての元の満期日が3ヶ月以下の高流動性債務投資ツールを現金等価物と見なしている。時々、このような預金はFDICの保険限度額を超えるかもしれない。
公正価値計量
公正価値は、計量日市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転させる交換価格(脱退価格)である。同社が資産や負債に価格を設定する際に市場データや市場参加者が使用する仮説には、リスクや推定技術投入に固有のリスクの仮定が含まれている。これらの投入は容易に観察される可能性があり，市場データの確認，あるいは通常は見られない可能性もある.同社は推定技術を利用して，観察可能な投入を最大限に利用し，観察できない投入を最大限に削減している。私たちは
当社は公正価値に基づいて非日常的に計量された資産をいくつか持っており、付記2、無形資産及び商業権で述べた資産を含み、帳簿額面が公正価値よりも高い場合にのみ公正価値に調整される。公正な価値を決定するための観察不可能な投入は主観性を有するため(より多くの議論は付記2参照)、資産価格のためのフレームワークの分類は、第3レベル計量とみなされる。
同社の長期債務取引は活発ではなく、3級評価基準とされている。当社はその長期債務の現在の帳簿価値がその公正価値に近いと考えている。
推定数
財務諸表の作成は、監査されていない簡明な総合財務諸表と付記中の報告書の金額に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。新冠肺炎の大流行により、全世界の経済と金融市場は撹乱され、大流行による結果の持続時間と深刻度は不確定性が存在する。当社は、当該等の財務諸表の発行日までに把握されている資料を考慮しており、特定のイベントや状況があれば、その推定や判断を更新したり、その資産や負債の帳簿価値を修正したりする必要があることを知らない。新しいイベントが発生し、より多くの情報が得られるにつれて、これらの推定は変化する可能性がある。実際の結果はこれらの推定値と大きく異なる可能性がある.
収益.収益 1株当たり
私たちの1株当たりの基本純損失と償却純損失は二段階法を用いて計算されます。2段階法は1種の収益分配方法であり、各種類の普通株と参加証券の配当参加権と未分配収益或いは損失に基づいて、その1株当たりの純収益を決定する。A系列優先株の株式には、転換に基づいて配当に参加する権利と、普通株株主に分配する権利が含まれているため、参加証券とみなされる。しかし、損失が分配されていない間、私たちが参加した証券は影響を受けません。契約上共有する義務がないからです
- 7 -
損失が甚大である.
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この3か月 3月31日まで |
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2022 |
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2021 |
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純損失 |
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優先配当金 |
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普通株主は純損失を占めなければならない |
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基本と希釈加重平均普通株式を発行しました |
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普通株主は純損失を占めなければならない |
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2021年8月20日、MediaCo Holding Inc.はB.Riley Securities，Inc.(B.Riley)と市場発行販売協定を締結し、この協定によると、会社は時々B.Rileyを介して代理人または依頼者としてB.Rileyに会社A類普通株の株式を提供し、販売することができ、額面は$である
わが社が潜在的な希薄化証券を持っている間に純損失が発生したため、1株当たりの普通株希釈後の純損失は普通株1株当たりの基本純損失と同じである
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この3か月 3月31日まで |
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(単位：千) |
2022 |
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2021 |
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転換可能なエメス本券 |
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転換可能標準一般本票 |
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Aシリーズ転換優先株 |
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制限株奨励 |
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総反希薄株 |
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最近実施されていない会計公告
2016年6月、財務会計基準委員会は2016−13年度の更新会計基準を発表した金融商品--信用損失予想損失を使用して特定のタイプの金融商品の信用損失を推定する方法に新たなガイドラインを導入した。また、債務証券を売却できる減値モデルを修正し、購入した金融資産の発生以来の信用悪化のための簡略化された会計モデルを提供する。範囲内のツールには、融資、満期までの債務証券の保有、賃貸純投資、再保険と貿易売掛金が含まれる。この基準は2023年1月1日から私たちに施行される。私たちは新しい指針を採用することが私たちの簡明な総合財務諸表に大きな影響を与えないと予想する。
2.無形資産と営業権
無形資産は、2022年3月31日と2021年12月31日まで
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March 31, 2022 |
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2021年12月31日 |
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生きた無限無形資産 |
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FCCライセンス |
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寿命が確定した無形資産 |
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顧客リスト |
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合計する |
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無期限生放送許可証の推定値
ASCテーマ350によると無形資産-営業権やその他同社のFCCライセンスは無期限の無形資産とされているため，償却する必要はないが，少なくとも年に1回の減価テストは以下のように行われている。
同社のFCCライセンスの帳簿価値は$
- 8 -
私たちのFCCライセンスの公正な価値は、資産を売却するために受け取る価格と推定されますお金を払って借金を移転するか計量日市場参加者間の秩序的な取引。私たちのFCCライセンスの公正な価値を確認するために、同社は収入と市場を同時に考慮する価格計算方法sそれが披露されるとその欠陥テストです収入の下で評価方法によると、当社はその会計単位に発生するキャッシュフローを予想し、その会計単位が推定期間開始時にその市場で運用を開始すると仮定する。このキャッシュフローは、FCCライセンスの値を得るために割引される。当社はその市場に存在する競争状況は変わらないと仮定しており，その会計単位が評価期間開始時に運用を開始しているだけである。このようにすることにより、会社は継続経営企業の価値や買収した任意の他の資産を抽出し、FCCライセンスの価値を厳格に評価する。
本分析で扱う主な仮定は、市場収入、市場収入成長率、会計受け手シェア単位、会計収入シェア単位と割引率を含む。これらの仮定の各々は、全体的な経済状態、受け手の行動、完了した取引、および私たちの制御範囲を超える可能性のある他の多くの変数の変化に応じて未来に変化する可能性がある。私たちのナンバープレート推定値の予測に組み込まれた当時は現在の経済状況を考慮していた。市場法の下で、当社は販売価値がライセンス価値に完全に集中しているような比べものにならない放送局の最近の売上高を用いて公正な価値を得るよう指示している。我々の無線ブロードキャスト許可証の減少を評価する際に、テストは、ASC主題350−30−35によって決定された会計レベル単位で行われる。私たちのケースでは、地理市場クラスター内の放送局は単一の会計単位と考えられている。
商業権の価値評価
2022年3月31日と2021年12月31日までのスリム化合併貸借対照表上のすべての営業権は屋外広告部門の一部である。同社は少なくとも年に1回営業権減価テストを行っている。WEは、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定するために、年次定量化営業権減値テストを行う必要があるかどうかを決定するための基礎として、まず定性的要素を評価することを選択することができる私たちは過渡期に減値指標が存在しない限り、10月1日から毎年この評価を行う。
減価数量化評価を行う際には、当社は市場法を用いて報告単位の公正価値を決定する。管理層は、報告単位のキャッシュフローに推定された市場倍数を乗じることによって、報告単位の公正価値を決定する。経営陣は、このような屋外広告業務を評価する方法は一般的な方法であると考え、私たちの同業者の比較、アナリスト報告、市場取引を考慮すると、推定に使用される倍数は合理的であると考えられる。上述の市場法で決定した公正価値を確認するため、管理層も収益法を採用し、即ち現金流動量法を割引して報告単位の公正価値を決定する。報告先の営業権の帳簿価値がその公正価値を超えていれば、当社は経営報告書の差額に相当する減値費用を確認する。
- 9 -
商品名の評価
当社は屋外広告部門を買収したため、同社は“Fairline”の商標を取得した。この商標は業界で広く知られており，買収後も市場で使用され続けている。この商号は顧客の購入決定に有利に影響を与える。購入価格の分配については，印税免除の方法を用いて商号を推定する.この方法は、ある会社が商標に関する利益を利用するために支払いたい使用料に基づいている。商号の価値は，その商号の所有または所有に関する固有税後の特許権使用料節約を割引することで決定される.購入価格計算により、その商号に割り当てられた推定値は$である
確実な無形資産
次の表は、寿命が確定した無形資産の2022年3月31日の加重平均使用寿命と、2022年3月31日と2021年12月31日の帳簿総額と累積償却を示しています
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March 31, 2022 |
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2021年12月31日 |
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加重平均残存寿命 (単位：年) |
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総輸送量 金額 |
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積算 償却する |
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純積載運 金額 |
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総輸送量 金額 |
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積算 償却する |
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純積載運 金額 |
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顧客リスト |
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顧客リストは，我々の屋外広告部門を購入する一部として取得され，成約時に実行される購入価格配分の一部として推定される.顧客関係はリピーター業務の源である。このような関係に含まれる情報は、一般に、顧客の選好、顧客の購入パターン、および顧客の購入履歴を含む。法航屋外顧客関係の価値を計算する際には，収益法における多期超過収益法，すなわち将来の経済利益の現在値から価値を推定する方法を採用した。この方法の結果は#ドルと推定される
2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の固定生活無形資産の償却費用総額は$
3.収入
同社は、(I)放送商業放送時間、(Ii)屋外建物上の展示広告、(Iii)活動に関連する収入および活動賛助収入、および(Iv)デジタル広告を含む非伝統的な収入を含むが、これらに限定されない。義務履行前に広告主から受け取った支払いは繰延収入として記録される。基本的にすべての繰延収入は支払いの日から12ヶ月以内に確認されます。当初予想期限が1年以下の契約については、履行義務を履行していない価値は開示しない広告収入は濃縮合併財務諸表は広告代理費を差し引いて純額で反映して、通常は押します
放送広告
クライアントとの契約条項下での履行義務が履行された場合には，放送収入が確認される.これは、一般に、広告を提供する期間内に発生するか、またはイベントが発生したときに発生する。収入は会社が契約に基づいて獲得する権利があると予想される金額報告書です。義務履行前に広告主から受け取った支払いは濃縮合併貸借対照表。基本的にすべての繰延収入は支払いの日から12ヶ月以内に確認されます。
戸外広告
私たちの屋外広告業務は大体
- 10 -
非伝統的
非伝統的な収入には主にチケット販売と当テレビ局が現地市場で開催するイベントへの賛助が含まれています。これらの収入は我々の業績義務を履行する際に確認され，これは通常関連イベントの発生と一致する.
数位
デジタル収入は、会社が所有するウェブサイト上の広告主が、ディスプレイ広告およびビデオプリキャストおよびスポンサーを含むが、デジタル看板広告を含まないデジタルマーケティングサービスを販売することによって生成された収入と、他のデジタルプラットフォームによって配信されたコンテンツによって生成されたアプリケーションによって生成された収入とを指す。デジタル収入は一般的にデジタル広告の配信として確認される。
他にも
他の収入にはバーター貿易収入、ネットワーク収入、そして制作収入が含まれる。同社は放送番組を含む特定の製品やサービスと交換するために広告放送時間を提供する。これらの物々交換の配置は、通常、会社がこのような物々交換の放送時間を占有することを可能にし、現金と交換する時間の広告主に有利である。これらの転品手配は、会社が受け取った製品とサービスの公正価値の推定値に基づいて推定される。私たちが広告を放送する時、収入は転品手配で確認されます。バーター手配で投入された広告は通常、製品とサービスが消費されるのと同じ時期に放送される。同社はまた、一部の残りの広告在庫を第三者に売却して現金と交換し、私たちはネットワーク収入と呼んでいる。第三者は、私たちの残り在庫を他の放送会社の残り在庫とまとめて第三者に販売し、通常は大手国広告主です。このネットワーク収入は私たちが広告を放送する時に確認された。いくつかの屋外広告計画の場合、顧客は、当社の生産看板パッケージ(通常ビニル材料に印刷されている)を要求し、私たちの屋外構造上に顧客の広告を表示することができる。この生産収入は顧客に提供されるか、私たちの屋外構造に添付されていることが確認された。その他の収入にはBillboard LLCから受け取った管理費も含まれています(付記10参照).
収入の分解
次の表に収入源別の会社の収入を示します
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3月31日までの3ヶ月間 |
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2022 |
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全体のパーセントを占める |
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2021 |
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全体のパーセントを占める |
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収入源別： |
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放送広告 |
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戸外広告(1) |
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非伝統的 |
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数位 |
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他にも |
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純収入合計 |
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(1)
4.長期債務
2022年3月31日と2021年12月31日までの長期債務には、以下の内容が含まれる
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March 31, 2022 |
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2021年12月31日 |
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高度な信用手配 |
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エメス特派団の手形に対応する |
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SG放送への手形 |
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マイナス：当面の満期日 |
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差し引く：未償却のオリジナル発行割引 |
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長期債務総額，当期債務と債務割引を差し引く |
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定期融資協定を優先的に保証する
会社は1つを持っているデラウェア州有限責任会社GACP Finance Co.，LLC(“GACP”)と締結した高級担保定期融資協定(“高級信用手配”)は，行政エージェントと担保エージェントとした。高級信用ツールの利息はロンドン銀行同業解体(“LIBOR”)にプラス
2022年3月31日までに、会社はGACPと複数の修正案を締結したその他の事項を除いて、定期融資の返済(高級信用手配を参照)に関するいくつかの条文を改正する。2021年5月19日、会社は高級信用手配第4号改正案に署名した。修正案第4号の条項によると：
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SG放送は最大$の出資に同意した |
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会社は元金#ドルを支払った |
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最低総合固定料金カバー率(高度信用手配を定義)は2020年4月1日から2022年12月31日までに増加2023年1月1日とその後日 |
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最低総合固定費用カバー率を満たすために、総合EBITDA(高度信用配置の定義参照)は、上記の金額を含むSG放送会社が二次債務または株式の形態で貢献するいくつかの金額を含む |
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当社の高級信用手配下の借入基礎を計算するために、掲示板キャッシュフロー(定義は高級信用手配参照)の倍数に適用される |
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掲示板のキャッシュフローに適用される倍数はいつでも超えます |
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特定の不正事件を免除しました |
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改修費$ |
2021年5月19日から2022年3月31日までの間、看板キャッシュフローに適用される倍数が超過
2022年3月31日までに
EMMIS変換可能なチケット
Emmis変換可能なチケットの基本金利は、適用可能な実物支払金利を含む任意の高度なクレジット手配の利息に等しい
- 12 -
2回目の改訂と再改訂されたSG放送本票、付加SG放送本票と2021年5月SG放送本票
第2回改訂·再改訂されたSG放送本票と付加SG放送本票(以下、SG放送本票と略す) 任意の適用可能な実物支払金利を含む任意の高度な信用手配の利息に等しい基本金利で利息を計算する場合、または
2021年5月19日、当社はSG放送に付属転換可能本票(以下“2021年5月SG放送本票”と略す)を発行し、見返りとしてSG放送が$を出資した
2021年6月1日、SG放送が貢献しました$
2022年3月18日、当社はSG放送と2021年5月にSG放送本チケットを改訂し、当社の残りドル抽出能力を延長することに同意した
2022年3月31日までに
2022年3月31日現在の未返済額によると、今後5年以降の長期債務の強制元本支払いの概要は以下の通り
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十二月三十一日までの年度 |
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高度な信用手配 |
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エミスノート |
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SG放送メモ |
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支払総額 |
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2022年までの残り時間 |
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5.規制、法律、その他の事項
私たちのラジオ局は時々通常の業務過程で生成された様々な法的手続きに参加する。しかし、会社経営陣は、以下のような場合があると考えています
6.所得税
2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月の実質税率は
7.賃貸証書
私たちは最初から計画がレンタルかどうかを確認した。オフィススペースの運営賃貸契約があります広告構造のサイトを作りタワー空間、設備、車は2049年10月まで期限が切れます。一部のレンタルは約延期の選択権があり、一部には終了の選択権がある。経営リースは、会社の経営賃貸使用権資産、流動経営賃貸負債、非流動経営賃貸負債に計上される濃縮合併貸借対照表
- 13 -
経営的リース資産は私たちがレンタル期間内に対象資産を使用する権利を代表し、リース負債は私たちがレンタルによって発生した賃貸金を支払う義務を代表する。経営リース資産と負債確認はそれは..開始日はレンタル期間内のレンタル支払いの現在値をもとにしています。私たちのレンタル契約は提供しないからですEは隠れた金利で私たちのレンタル支払いの現在値を決定する際には、開始日利用可能情報に基づく増分借入金金利。もし隠れた金利が簡単に確定すれば、私たちはそれを使用する。私たちのレンタル条項にはレンタルを延長または終了するオプションが含まれているかもしれません, 私たちはこれをトレーニングと見ていますそれが合理的に決定され、その選択権を行使する重大な経済的動機が存在する場合。我々の Oドアの外A広告分部は常青樹賃貸借契約を期限終了ごとに自動的に更新すると見なしている.
経営的リース資産の経営的リース費用はリース期間内に直線法で確認する。可変リース支払いとは、発効日後に発生した事実や状況の変化により変化するリース支払いであり、時間の経過とともに変化するのではなく、当該等支払いの債務が発生している間に支出される。2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の可変レンタル料金は
私たちはASC 842の承認要求を適用しないことにした賃貸借契約“短期借約、すなわち借入期間が12ヶ月以下とされる借約まで。逆に私たちは濃縮合併リース期間中に直線に基づく経営報告書、及びこれらの支払い義務が発生している期間の可変支払いを行う。私たちはすべてのカテゴリーの基礎資産のためにこの政策を選択した。2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間で確認された短期レンタル料金は重要ではありません。
経営リースが私たちの簡明な連結財務諸表に与える影響は以下の通りです
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3か月まで 3月31日 |
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3か月まで 3月31日 |
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リースコストを経営する |
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レンタル経営からの経営キャッシュフロー |
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新しい経営リース負債と引き換えに使用権資産 |
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3月31日まで |
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12月31日まで |
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2022 |
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2021 |
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加重平均残余賃貸期間−経営リース(年) |
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加重平均割引率−レンタル経営 |
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2022年3月31日現在、当社の経営リース負債の年間最低賃貸支払いは以下の通りです
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十二月三十一日までの年度 |
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2022年までの残り時間 |
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2026 |
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2026年後 |
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賃貸支払総額 |
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計上された利息を差し引く |
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賃貸負債総額を記録しました |
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私たちの屋外広告業務はASC 842項目の運営リースからレンタル者収入を得ています“賃貸借契約。”2022年3月31日まで、取消不可経営賃貸項目の下で毎年及び以後の毎年の固定賃貸対価格(可変レンタル対価格を含まない)は以下の通りである
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十二月三十一日までの年度 |
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2022年までの残り時間 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2026年後 |
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8.資産廃棄債務
当社の資産廃棄義務には，その構築物の解体，土地の再敷設に関するコスト，当社の屋外広告組合せに関する廃棄コスト(適用される場合)がある
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2021年12月31日の残高 |
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資産廃棄債務の増加 |
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吸積費用 |
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返済済みの債務 |
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2022年3月31日の残高 |
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9.市場情報を細分化する
会社の業務は以下の業務と一致している
これらの業務部門は、これらの業務に対する会社の管理とその財務報告構造と一致している。会社費用は、取引コストを含めて、報告可能な部門に割り当てられていません。同社の部署はアメリカでしか運営されていません。
当社が提出した2021年12月31日現在の10−K表年次報告に含まれる主要会計政策要約およびこれらの簡明総合財務諸表の付記1に記載されている会計政策は各部門で一致して適用されている。
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2022年3月31日までの3ヶ月間 |
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無線機 |
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戸外広告 |
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他のすべての |
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統合された |
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純収入 |
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減価償却や償却費は含まれていない営業費 |
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会社費 |
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減価償却および償却 |
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資産処分損失 |
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営業収入(赤字) |
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2021年3月31日までの3ヶ月間 |
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無線機 |
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戸外広告 |
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他のすべての |
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統合された |
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純収入 |
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減価償却や償却費は含まれていない営業費 |
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減価償却および償却 |
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資産の収益を処分する |
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営業収入(赤字) |
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March 31, 2022 |
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2021年12月31日 |
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10.関連するパーティ取引
EmmisやSG放送との取引協定
開ける
販売は2019年11月25日に完了し、当時MediaCoとEmmisは管理契約(“管理契約”)、従業員賃貸契約(“従業員賃貸契約”)およびいくつかの他の付属協定も締結した。Emmis運営会社との管理プロトコルの初期期限は
転換可能なチケット
上記の取引の結果として，2019年11月25日にEmmisとSG放送に#ドルの変換可能チケットを発行した
二零二年三月二十七日に、当社及びSG放送は更にSG放送本票を改訂及び再記載し、当該手形の下で発行可能な元金の最高総額を$とする
2020年8月28日SG放送はまたドルを貸しました
2020年9月30日SG放送はまたドルを貸しました
2020年11月25日、年利は$
2021年5月19日、当社はSG放送社に2021年5月SG放送本票を発行し、見返りとしてSG放送社は$を貸し出した
2021年6月1日、SG放送が$を貸し出した
2021年9月30日、年利は$
2021年11月25日、年利は$
会社は利息支出が#ドルであることを確認した
これらの付記の条項は付記4に記載されている。
転換可能優先株
2019年12月13日、当社の屋外広告部門の買収について、当社はSG放送に出します
- 16 -
MediaCo Aシリーズ優先株はMediaCo A類普通株、MediaCo B類普通株とMediaCo C類普通株より優先する。改正細則によると、当社がMediaCo Aシリーズ優先株またはMediaCo Aシリーズ優先株と平価以下に指定された任意の他の種類の株について清算金を分配または支払いする能力はいくつかの制限を受けることができ、(I)MediaCo Aシリーズ優先株はMediaCo Aシリーズ優先株1株当たり転換可能な会社の全普通株数で支払うことができる1株当たり配当金を得る権利があり、及び(Ii)MediaCo Aシリーズ優先株は任意の清算後、会社の解散または清算は、会社の資産の優先購入権を享受しなければならない。MediaCo Aシリーズ優先株の発行済み株式と発行済み株は配当金を累積し、実物形式で支払うべきであり、年利率は会社の任意の優先債務の金利に等しい(付記4参照)、または
MediaCo Aシリーズの優先株は、当日または後の任意の時間にSG放送社によって現金として償還されることができる
SG放送が保有するA系列転換可能優先株の配当は$
融資収益参加協定
二零二年四月二十二日、MediaCoとEmmisはいくつかの融資収益参加協定(“LPPA”)を締結し、これにより、(I)Emmisは、CARE法案A支部第1タイトル下のPaycheck Protection Program(“PPP”)によって徴収されたいくつかの融資収益を使用して、EmmisとMediaCoとの間の“従業員賃貸契約”に従ってMediaCoにレンタルされた従業員のいくつかの賃金を支払うことに同意し、(Ii)Emmisは最大$の免除を同意する
看板有限責任会社管理協定
2020年8月11日、当社取締役会は、Fairair Outdoor LLC(当社の付属会社)とBillboard LLC(Standard Generalの合同会社、“Billboard”)とのある管理プロトコル(“Billboardプロトコル”)の締結を一致して承認した。看板協定によると、公平航空は#ドルの支払いと交換するために看板業務を管理する
11.サブシーケンス·イベント
MediaCo Holding Inc.(“当社”)は2022年4月1日，ナスダック上場資産部からの借金書簡(“ナスダック手紙”)を受け取り，当社がナスダック上場規則第5550(B)(3)条の規定に適合していないことを通知し，当社に持続経営による純収益$の維持を求めた
当社はあらゆる合理的な措置を講じ、“ナスダック上場規則”を再遵守し、引き続きナスダックに上場しようとしている。
- 17 -
ナスダックの書簡も会社の違反も会社の普通株の上場や取引に影響を与えず、会社の普通株はナスダック資本市場で“MDIA”のコードで取引を継続する
- 18 -
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
注：本報告書または本報告書に含まれる財務諸表に含まれるいくつかの非歴史的事実の陳述は、改正された1934年の証券取引法によって定義されたように、“予想”、“すべき”、“考慮する”または“展望”などの言葉で識別される陳述を含むが、これらに限定されない。このような陳述は既知および未知のリスク、不確定性およびその他の要素に関連し、会社の実際の結果、業績または成果はこのような前向き陳述と明示的または暗示的な任意の未来の結果、業績または成果とは大きく異なる可能性がある。これらの要素には
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新科広電との潜在的な利益の衝突と、私たちの“制御された会社”としての地位 |
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独立した上場企業として運営し、ビジネス戦略を実行することができます |
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私たちは新しいメディアチャネルと競争し、デジタルビデオ、ビデオ中継、YouTube、および他のリアルタイムメディア配信のような私たちの運営に統合することができる |
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私たちは広告時間を商品やサービスと交換する能力を続けている |
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市場調査、広告、販売促進を利用して観客を引き付け、維持することができます |
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メディア放送チャンネルの所有と運営に対する米国の規制要求と、FCCが発行する規制許可証の能力を維持する |
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アメリカの規制当局が演技芸術家への印税の要求を待っています |
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アメリカの放送業界、特にニューヨーク市の放送業界と経済傾向 |
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私たちは私たちの業務に資金を提供したり、MediaCoに有利な条項で融資を受けることができます |
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私たちは未来の買収能力を達成し統合することに成功しました |
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新冠肺炎や他の流行病の影響 |
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会社の財務予測に基づいている経営陣の推定と仮定の正確性； |
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会社がアメリカ証券取引委員会に提出した書類に言及された他の要素。 |
これらと他のリスク要因のより詳細な議論については，2022年3月24日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10−K年度報告におけるリスク要因の部分を参照されたい. MediaCoは、新しい情報、未来のイベント、または他の理由で、任意の前向きな陳述を公開更新または修正する義務を負いません。
一般情報
ニューヨーク市にある2つの放送局を所有し運営しており，屋外広告業務は主に南東部(ジョージア州，アラバマ州，サウスカロライナ州，フロリダ州)と大西洋中部(ケンタッキー州，ウェストバージニア州，オハイオ州)に集中している。私たちの収入は主に私たちの実体が受け取る広告費の影響を受けます。広告販売は私たちの総合収入の主要な構成要素だからです。これらの視聴率は，我々の放送局が広告主を誘致する人口グループにおける受け手の能力と，我々の看板を視聴している人数に大きく依存している.ニールセン社は通常、毎週携帯型人物メータで市場のラジオ視聴率を測定しており、その中には私たち2局が含まれているが、Geopath Insight Suiteは私たちの看板の年間視聴者位置測定基準である。放送局の現地市場での視聴率は放送局の財務成功に重要であるため、我々の戦略は、市場研究、広告、販売促進を利用して、各放送局が選定した人口目標グループの視聴者を誘致し、維持することである。
私たちの収入は年間それぞれ違います。私たちの放送や屋外広告部門にとって、最初のカレンダー四半期の収入と運営収入は通常最低であり、一部の原因は小売業者が休日ショッピングシーズンの直後に広告支出を削減したからである。
広告時間を現金と交換することに加えて、テレビ局は、通常、広告時間を商品またはサービスと交換し、これらの商品またはサービスは、テレビ局がその商業運営において使用することができる。これらの易品取引は、受信した製品またはサービスの推定公正価値記録に基づいて記録される。私たちは通常このような貿易取引の使用を販売促進物やサービスに制限します。そうでなければ、現金を払います。また、私たちの一般的な政策は、現金で支払われた広告ビットと、貿易方式で支払われた広告ビットを占領しないことです。
- 19 -
次の表に私たちの年収の出所をまとめました三つ1か月終わりだ辺.辺3月 31, 2022 and 2021それは.“非”類t伝統“は主にチケット販売と私たちを支援するテレビ局が現地市場で開催するイベントを含む。“その他”カテゴリには，他の項目のほかに，ネットワーク収入に関する収入が含まれている, 看板広告を作るバーター貿易もあります。
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3月31日までの3ヶ月間 |
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(千ドル) |
2022 |
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全体のパーセントを占める |
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2021 |
|
全体のパーセントを占める |
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純収入： |
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|
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放送広告 |
$ |
6,177 |
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|
53.6 |
% |
|
$ |
4,955 |
|
|
50.9 |
% |
|
戸外広告(1) |
|
3,124 |
|
|
27.1 |
% |
|
|
2,972 |
|
|
30.5 |
% |
|
非伝統的 |
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168 |
|
|
1.5 |
% |
|
|
137 |
|
|
1.4 |
% |
|
数位 |
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730 |
|
|
6.3 |
% |
|
|
485 |
|
|
5.0 |
% |
|
他にも |
|
1,336 |
|
|
11.5 |
% |
|
|
1,194 |
|
|
12.2 |
% |
|
純収入合計 |
$ |
11,535 |
|
|
|
|
|
$ |
9,743 |
|
|
|
|
(1)この収入の大部分はレンタル者がASC 842に基づいて入金した経営賃貸収入から来ている賃貸借証書.”
私たちの支出の約20%は収入の変化と関連がある。これらの可変費用は主に私たちの販売部のコストと関係があります。例えば、給料、手数料、不良債権です。私たちのコストと収入の差は大きくありません。主に私たちの番組と行政部門、例えば人材コスト、視聴費、レンタル料、光熱費と給料です。最後に、私たちが高度に自由に支配できるコストはマーケティングと販売促進部門のコストであり、私たちは主にこれらのコストを発生させ、私たちの受け手と市場シェアを維持および/または増加させるためである。
既知の傾向と不確実性
アメリカの放送業界は成熟した業界であり、その成長速度は大幅に減速している。経営陣は、これは主に2つの要素の結果であると考えている：(1)インターネット、電気通信会社とケーブルテレビを介して相互接続して配信された様々なメディア、およびソーシャルネットワークなどの新メディアは、放送と他の伝統的なメディアに対して広告シェアを獲得し、広告在庫を急増させた；(2)衛星放送、オーディオストリームサービス、集客は放送受信者の分散を招き、視聴時間が減少し、一部の投資家と広告主は、放送広告の有効性が弱まったと結論した。
放送業界の他の会社と同様に、私たちの放送局もハイビジョン放送を展開しています。高精細放送は、標準アナログ放送と比較して、音質の改善および追加のデジタルチャネルを含む聴衆に利点を提供する。補助チャネルを提供することに加えて、高精細無線スペクトルは、放送会社が他の形態のデータを送信することを可能にする。私たちは、他の放送会社との合弁企業に参加しており、位置ベースのデータを手持ちおよび車載ナビゲーション装置に送信するための帯域幅を提供している。過去1年間、ハイビジョンラジオが搭載された無線受信機の数は、特に新しい車の中で増加している。ハイビジョン放送が私たちが運営する市場にどのような影響を与えるかはまだ分からない。
私たちのテレビ局はまた、ブロードバンドやモバイルメディア配信の力を利用して、高度な相互作用を持つサイトを開発して聴衆を引きつけるコンテンツを開発することで、モバイルアプリケーションやストリーミングメディアのコンテンツを展開し、私たちのサイト、YouTubeチャンネル、他の第三者ソーシャルメディアチャネル上のデジタルビデオの力を利用して、新興ビジネスチャンスを開発することにも積極的に取り組んでいる。
私たちの放送局業務の結果はニューヨーク市場でのわが局の結果に完全にかかっています。私たちの競争相手のいくつかはニューヨーク市場でより大規模な放送局クラスターを経営しています。彼らは自分の市場シェアを利用して、割引単価で各種広告在庫を包装することで、利用可能な広告収入からより大きな割合の収入を抽出することができます。ミラー·カプラン·アラス有限責任会社(“ミラー·カプラン”)が測定したニューヨーク市場収入は、2022年3月31日までの3カ月で25.4%増加したが、前年同期に比べて8.7%減少した。ミラー·カプランは独立した公共会計会社で、収入情報を作成するための独立した公共会計会社である。この間、私たちニューヨーククラスターの収入はそれぞれ24.1%と21.0%減少した。前年と比べ、2022年3月31日までの3ヶ月は増加し、主に新冠肺炎疫病による全体広告収入の反発、特にスポーツ博彩及び州と地方の各部門のワクチン接種教育と認識向上活動である。認識運動の的確性を高めるため、私たちの放送局は一般の人々にサービスする放送局よりも利益を得ている。
我々の業務戦略の一部として，長期的な付加価値が期待され，我々の優位性を利用した業務の潜在的買収を評価し続けている.しかし、MediaCoの長期債務協定は私たちの買収能力を大きく制限している。私たちはまた私たちの資産の組み合わせを定期的に検討して、私たちが適切だと思う時に資産を日和見的に処分したり、他の方法で資産を貨幣化したりするかもしれません。
2021年から2022年にかけて、ワクチン供給の増加に伴い、米国では旅行、社交パーティー、ビジネス活動の制限が緩和されている。しかし、新冠肺炎の疫病は多くの業界に対する広範な経済影響は依然として存在し、特に物流と全世界のサプライチェーンを混乱させた。もし新冠肺炎の伝播が再び加速した場合、あるいはサプライチェーンの中断が持続し、いくつかの広告カテゴリ(例えば自動車販売店)が広告を減少させる場合、私たちの運営業績、財務状況、キャッシュフローは引き続き負の影響を受けることが予想され、程度は現在推定困難である。
- 20 -
批判的会計推定数
新冠肺炎の大流行により、全世界の経済と金融市場は撹乱され、大流行による結果の持続時間と深刻度は不確定性が存在する。吾らは、当該等の財務諸表の発行日までに把握されている資料を考慮しており、いかなる特定のイベントや状況も、吾等の見積もりや判断を更新したり、吾等の資産や負債の帳簿価値を改訂したりする必要があることを知らない。新しい事件の発生とより多くの情報の出現に伴い、私たちの推定は変化するかもしれない。私たちの実際の結果はこのような推定とは大きく違うかもしれない。
私たちのキー会計推定の完全な記述は、2022年3月24日にアメリカ証券取引委員会に提出されたForm 10-K年間報告書に含まれています。
行動の結果
2022年3月31日までの3カ月と2021年3月31日の比較
純収入：
|
|
|
この3か月 3月31日まで |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|||||
|
(千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
||||
|
純収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
無線機 |
|
$ |
8,113 |
|
|
$ |
6,502 |
|
|
$ |
1,611 |
|
|
|
24.8 |
% |
|
戸外広告 |
|
|
3,422 |
|
|
|
3,241 |
|
|
|
181 |
|
|
|
5.6 |
% |
|
純収入合計 |
|
$ |
11,535 |
|
|
$ |
9,743 |
|
|
$ |
1,792 |
|
|
|
18.4 |
% |
2022年3月31日までの3カ月間で放送純収入が増加したのは，新冠肺炎の大流行による全体広告収入の反発，特に州と地方各部門のワクチン接種教育と広報活動およびスポーツ博彩であった。
私たちは通常ミラー·カプランがこの時期のために用意した報告に基づいて、私たちが経営している市場の全体的な表現と照らし合わせて私たちのラジオ局の表現を監視します。ミラー·カプランの報告書は通常、バーター貿易とシンジケートが手配した収入を含まない毛収入に基づいて作成される。ミラー·カプランは，2022年3月31日までの3カ月間，ニューヨーク放送市場の毛収入は前年同期比25.4%増加したと報告している。2022年3月31日までの3カ月間，ミラー·カプランに報告した毛収入は前年同期に比べて24.1%増加した。
2022年3月31日までの3ヶ月間、屋外広告収入が増加したのは、全体の広告収入が新冠肺炎の流行から反発したためである。地域がより多様化し、顧客とより長い期間の広告契約を締結したため、私たちの屋外広告業務の収入は私たちの放送業務ほど変動しなかった。
減価償却や償却費用は含まれていない営業費用：
|
|
この3か月 3月31日まで |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
(千ドル) |
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
||||
|
減価償却や償却費は含まれていない営業費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
無線機 |
$ |
6,623 |
|
|
$ |
5,291 |
|
|
$ |
1,332 |
|
|
|
25.2 |
% |
|
戸外広告 |
|
2,709 |
|
|
|
2,470 |
|
|
|
239 |
|
|
|
9.7 |
% |
|
減価償却や償却費を含まない総営業費 |
$ |
9,332 |
|
|
$ |
7,761 |
|
|
$ |
1,571 |
|
|
|
20.2 |
% |
2022年3月31日までの3ヶ月間、減価償却や償却費を含まない無線運営費が増加したのは、労働力への投資が、販売や数字を重視し、収入に見合ったコスト増加を重視したためである。
減価償却や償却を含まない屋外広告運営費用は大きく固定されているが、費用の増加は主に2021年第2四半期の2つの小型買収に関連している
- 21 -
会社費
|
|
|
この3か月 3月31日まで |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
(千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
||||
|
会社費 |
|
$ |
2,487 |
|
|
$ |
1,641 |
|
|
$ |
846 |
|
|
|
51.6 |
% |
2022年3月31日までの3ヶ月間、会社支出の増加は主に会社の機能拡大に関連する人員コストに関連しており、これらの機能は従来、会社とEmmisとの間の管理協定の一部であり、この協定は2021年11月に終了した
減価償却と償却：
|
|
|
この3か月 3月31日まで |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
(千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
||||
|
減価償却および償却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
無線機 |
|
$ |
101 |
|
|
$ |
191 |
|
|
$ |
(90 |
) |
|
|
(47.1 |
)% |
|
戸外広告 |
|
|
829 |
|
|
|
790 |
|
|
|
39 |
|
|
|
4.9 |
% |
|
減価償却および償却総額 |
|
$ |
930 |
|
|
$ |
981 |
|
|
$ |
(51 |
) |
|
|
(5.2 |
)% |
一部の資産は前年に完全に減価償却されたため、無線減価償却と償却費用が減少した。屋外広告減価償却と償却が増加したのは、前年第2四半期に完成した2つの小型資産買収に関する減価償却費用が原因である。
売却資産の損失(収益)：
|
|
|
この3か月 3月31日まで |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
(千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
||||
|
売却資産の損失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
戸外広告 |
|
$ |
18 |
|
|
$ |
(6 |
) |
|
$ |
24 |
|
|
|
(400.0 |
)% |
|
売却資産の全損失(収益) |
|
$ |
18 |
|
|
$ |
(6 |
) |
|
$ |
24 |
|
|
|
(400.0 |
)% |
売却資産の損失(収益)は、通常業務中にある屋外広告構築物を売却することに関連している。
営業(赤字)収入：
|
|
|
この3か月 3月31日まで |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
(千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
||||
|
営業収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
無線機 |
|
$ |
1,389 |
|
|
$ |
1,020 |
|
|
$ |
369 |
|
|
|
36.2 |
% |
|
戸外広告 |
|
|
(134 |
) |
|
|
(13 |
) |
|
|
(121 |
) |
|
|
930.8 |
% |
|
他のすべての |
|
$ |
(2,487 |
) |
|
$ |
(1,641 |
) |
|
$ |
(846 |
) |
|
|
(51.6 |
)% |
|
営業収入総額 |
|
$ |
(1,232 |
) |
|
$ |
(634 |
) |
|
$ |
(598 |
) |
|
|
(94.3 |
)% |
参照してください“純収入”“減価償却や償却の営業費は含まれていない”そして“企業費”上です。
利子支出
|
|
|
この3か月 3月31日まで |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
(千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
||||
|
利子支出 |
|
$ |
(2,998 |
) |
|
$ |
(2,538 |
) |
|
$ |
(460 |
) |
|
|
18.1 |
% |
利息支出が増加した理由は、(I)2021年の間にSG Broadcastからの追加資金であり、その形式は追加融資であり、(Ii)2021年第4四半期に実物で支払うEmmis引受票及びSG放送本票の課税利息、及び(Iii)1%の実物金利を追加的に支払い、この金利は2021年5月19日から優先信用手配第4号改正案に適用されるからである
- 22 -
PRovision所得税：
|
|
|
この3か月 3月31日まで |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
(千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
||||
|
所得税支給 |
|
$ |
63 |
|
|
$ |
81 |
|
|
$ |
(18 |
) |
|
|
100.0 |
% |
私たちの所得税の支出は主に追加的な推定免税額を確認したためだ。
合併純損失：
|
|
|
この3か月 3月31日まで |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
(千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
||||
|
合併純損失 |
|
$ |
(4,293 |
) |
|
$ |
(3,253 |
) |
|
$ |
(1,040 |
) |
|
|
32.0 |
% |
参照してください“純収益”、“減価償却や償却の営業費用は含まれていない”、“会社費、”そして“利息支出”上です。
流動資金と資本資源
私たちの主な流動資金源は業務部門が提供する現金、SG放送本チケット項の下の借金は現金と私たちの市場発行販売協定です。私たちの資本の主な用途は、引き続き資本支出、運営資本、債務超過要求と買収であると予想されています
At March 31, 2022, 現金と現金等価物があります$8.8百万純運営資本は$3.5百万それは.2021年12月31日現在、私たちの現金と現金等価物は610万ドル、純運営資本は770万ドルです運営資本純額減少の主な原因は計上利息増加であり，これはEmmis転換可能本票とSG放送に対応する本票が年間実物利息を支払う時間，長期債務の当期部分増加，資本支出のための現金と源泉徴収債務返済のための現金によるものである。
2022年3月31日まで、私たちは高級信用手配の下で6850万ドルの未返済借金があり、そのうち370万ドルは流動ローンです。2022年3月31日現在、私たちの高級信用手配下の借入金利は9.5%です。また，2022年3月31日現在，それぞれ620万ドルと2760万ドルの未償還EmmisとSG放送社の本チケットがあり，これらはすべて長期チケットに分類されている.
今後12ヶ月間、MediaCoの債務超過需要は1，040万ドルと予想され、私たちの高級信用手配と関連している(元金返済370万ドル、利息支払い670万ドル)。高級信用手配は変動金利で利息を計算する。同社は2022年3月31日までの未返済額と当時の金利を使って利息支払いを推定している。今後12ヶ月以内に、エメス管理情報システムの転換可能な本チケットでもSG放送本チケットでも、債務超過要求はない。
我々の業務戦略の一部として，長期的な付加価値が期待され，我々の優位性を利用した業務の潜在的買収を評価し続けている.しかし、私たちの高級信用計画は私たちが買収する能力を大きく制限する。
2022年3月31日と2021年3月31日までの3カ月間、経営活動が提供するキャッシュフローはそれぞれ470万ドルと60万ドル。増加の主な原因は売掛金の大量徴収と私たちが新冠肺炎疫病から回復するにつれて増加した収入である。
2022年3月31日までの3ヶ月間、投資活動のためのキャッシュフローは80万ドルで、新デジタルプラットフォームプロジェクトに関連する資本支出に起因することができる。2021年3月31日までの3ヶ月間、投資活動のためのキャッシュフローは10万ドルで、資本支出による財産や設備の売却収益を差し引くことができる。
2022年3月31日までの3カ月間、融資活動で使用されたキャッシュフローは120万ドルで、補償源泉徴収義務に帰することができる。2021年3月31日までの3カ月間、融資活動で使用されたキャッシュフローは20万ドルで、補償源泉徴収義務に帰することができる。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
新しい成長型企業として、私たちはこのような情報を提供する必要がない。
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ITEM 4. CONTROLSとプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
本報告で述べた期間終了まで，会社はその“開示制御とプログラム”(“開示制御”)の設計と動作の有効性を評価した。今回の評価(“統制評価”)は、最高経営責任者(“CEO”)と最高財務責任者(“CFO”)を含む経営陣の監督·参加の下で行われた。
制御評価に基づいて、我々のCEOおよび最高財務官は、2022年3月31日まで、提出または提出された報告書で開示する必要があるMediaCo Holding Inc.およびその子会社に関する情報が、米国証券取引委員会の規則および表が指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告され、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の主要幹部および主要財務官を含む、我々の経営陣に蓄積され、伝達されることを保証するために、2022年3月31日までに有効であると結論した。
財務報告書の内部統制の変化。
2022年3月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制(ルール13 a-15(F)の定義による)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性が高い変化が生じています
第2部-その他の資料
項目1.法的手続き
当社の経営陣は、当社に対する法的手続きは未定であり、当社はこのような法的手続きが当社に重大な悪影響を及ぼす可能性があると信じていると考えています。
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項目6.展示品
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(a) |
展示品です。 |
以下の証拠は、本報告のアーカイブの一部としてまたは参照される
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展示品 |
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引用で編入する |
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番号をつける |
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展示品説明 |
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同封アーカイブ |
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表 |
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期間が終わる |
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展示品 |
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提出日 |
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3.1 |
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MediaCo Holding Inc.規約を改正し、再改訂する。 |
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10-K |
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12/31/2021 |
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3.2 |
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3/24/2022 |
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10.1 † |
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MediaCo Holding Inc.とAnn Beemish間の雇用契約は，2022年2月9日である |
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8-K |
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適用されない |
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99.1 |
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2/11/2022 |
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10.2 † |
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MediaCo Holding Inc.とブラッド·トビンとの雇用契約は、2022年2月9日となっている |
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8-K |
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適用されない |
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99.2 |
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2/11/2022 |
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10.3 |
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MediaCo Holding Inc.とSG Broadcast LLCの間の日付2022年3月18日の無担保転換可能票の第1号修正案 |
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10-K |
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12/31/2021 |
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10.12 |
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3/24/2022 |
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31.1 |
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取引法第13 a−14(A)条によるMediaCo Holding Inc.CEOの証明 |
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X |
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31.2 |
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取引法第13 a−14条によるMediaCo Holding Inc.首席財務官の証明 |
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X |
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32.1 |
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米国法第18編第1350条認証MediaCo Holding Inc.によると、この条項は2002年に“サバンズ·オックススリー法案”第906条に基づいて可決された |
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X |
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32.2 |
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米国法第18編第1350条によると、2002年に“サバンズ-オキシリー法案”第906条に基づいて可決されたMediaCo Holding Inc.首席財務官証明書 |
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X |
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101.INS |
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XBRLインスタンスドキュメントを連結する |
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X |
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101.衛生署署長 |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
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X |
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101.CAL |
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インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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X |
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101.LAB |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
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X |
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101.価格 |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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X |
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101.DEF |
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インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
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X |
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104 |
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表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
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X |
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† 管理契約または補償計画または手配を構成する。
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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MEDIACOホールディングス |
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Date: May 12, 2022 |
差出人： |
/s/Ann C.Beemish |
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アン·C·ビデミシュ |
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執行副総裁、首席財務官と |
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司庫 |
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