カタログ表

第四十四条第二項第三号に基づいて提出する

登録番号333-262726

株式募集定款副刊第1号

(株式募集定款まで、期日は2022年4月27日)

セス人工知能会社は

主要製品

A類普通株14，213，280株

二次発売

320，373，966株A類普通株

5，013，333部株式承認証A類普通株購入

本募集説明書の補充及び更新日は、当社のS-1表登録声明(番号333-262726)の一部である2022年4月27日の目論見書(時々補充又は改訂される場合があり、“目論見書”と呼ぶ場合がある)。

本募集説明書の付録を提出し、2022年5月13日に米国証券取引委員会に提出した2022年3月31日までの10-Q表の3ヶ月間の四半期報告(“四半期報告”)に含まれる情報を用いて目論見書を更新し、補充する。したがって、私たちは四半期報告書を本募集説明書の付録に添付した。

目論見書がなければ、この目論見書の付録は不完全だ。本募集説明書の副刊は目論見書と一緒に読まなければならず、目論見書は本募集説明書の付録と一緒に提出しなければならない。もし株式募集定款に掲載されている資料と本募集説明書の副刊に掲載されている資料と何か一致しない点があれば、本募集定款副刊に掲載されている資料を基準とすべきである。

我々のA類普通株，1株当たり0.0001ドルの株(“A類普通株”)とA類普通株を購入する引受権証(“株式承認証”)はそれぞれ“SES”と“SES WS”のコードでニューヨーク証券取引所に上場している。A類普通株の最近の報告の販売価格は2022年5月13日、1株当たり5.96ドルであり、権利証の最終報告販売価格は株式承認証1部当たり1.02ドルである。

私たちは“新興成長型企業”と“小さな報告会社”であり、これらの用語は連邦証券法によって定義されているため、いくつかの低下した上場企業の報告要求に制約されている。

私たちの証券に投資することは高度な危険と関連がある。閣下は株式募集規約の第7ページから始め、及び株式募集定款のいかなる改訂或いは補充文書の中で、“リスク要素”のタイトルの下で述べたリスクと不確定要素を慎重に検討しなければならない。

米国証券取引委員会およびどの州証券委員会もこれらの証券を承認または承認しておらず、株式募集説明書の十分性または正確性について意見を述べていない。どんな反対の陳述も刑事犯罪だ。

本募集説明書の増刊日は2022年5月13日です。

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カタログ表

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表格10-Q

(マーク1)

2022年3月31日までの四半期

あるいは…。

そこからの過渡期について

依頼公文番号：001-39845

セス人工知能会社は

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

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(339) 298-8750

(登録者電話番号)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。はい、いいえ、☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。はい、いいえ、☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います

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2022年5月9日現在、登録者A類普通株流通株は303，980，714株、登録者B類普通株流通株は43，881，251株である。

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カタログ表

カタログ表

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カタログ表

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前向き陳述に関する警告説明

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このForm 10-Q四半期報告書にはSES AI Corporation(“会社”)が含まれており、1995年の“個人証券訴訟改革法案”が指す“前向きな陳述”とされている。これらの前向きな陳述は、将来の財務業績の予想、業務戦略、または私たちの業務に対する期待に関する陳述を含むが、これらに限定されない。このような陳述は会社経営陣の信念と仮定に基づいている。会社はこれらの展望的陳述が反映または示唆したその計画、意図、および期待が合理的であると信じているが、それがこれらの計画、意図、または期待を実現または実現することを保証することはできない。これらの陳述は予測、予測、展望性陳述を構成し、業績の保証ではない。このような表現は、それらが歴史的または現在の事実と厳密に関連していないという事実によって決定されることができる。本四半期報告では、“予想”、“信じる”、“できる”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“予測”、“予定”、“可能”、“可能”、“計画”、“可能”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“求める”、“すべき”、“努力”、“目標”などが使用される。“Will”、“Will”および同様の表現は、前向き陳述を識別することができるが、これらの語がないことは、陳述が前向きでないことを意味するわけではない。

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あなたはこのような展望的な陳述に過度に依存してはいけない。多くの既知および未知のリスクおよび不確実性のうちの1つまたは複数が現実になった場合、または私たちの任意の仮定が正しくないことが証明された場合、会社の実際の結果または業績は、これらの前向き陳述において明示的または示唆されている場合とは大きく異なる可能性がある。実際の結果をもたらす可能性のあるいくつかの要因は、以下のリスクを含むが、これらに限定されない

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カタログ表

本Form 10-Q四半期報告に含まれる展望的陳述は、本Form 10-Q四半期報告日までの情報および現在の予想、予測および仮定に基づいており、多くの判断、リスク、および不確定要因に関連している。したがって、前向きな陳述は、本四半期までの報告10-Q表の日の状況のみを代表し、その後の任意の日付までの会社の観点を代表するものとみなされてはならない。適用される証券法が要求する可能性がある以外に、会社は、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、それらの作成後のイベントまたは状況を反映するために、前向きな陳述を更新する義務を負いません。

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カタログ表

第1部財務情報

プロジェクト1.SES AI社の財務諸表

簡明総合貸借対照表

(未監査)

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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

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カタログ表

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セス人工知能会社は

経営報告書と全面赤字を簡明に合併する

(未監査)

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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

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カタログ表

セス人工知能会社は

転換可能優先株と株主権益(損失)簡明連結報告書

(未監査)

(単位は千で、シェアは含まれていない)

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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

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8

カタログ表

セス人工知能会社は

キャッシュフロー表簡明連結報告書

(未監査)

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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

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カタログ表

セス人工知能会社は

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

(別の説明がない限り、千ドル単位で)

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1.ビジネスの性質

組織する

SES AI Corporationおよび合併付属会社(総称して“会社”)は，SES AI Corporation(“SES”)とその全額付属会社：SES Holdings Pteからなる.同社などには、香港賽維集団有限公司(“SES Holdings”または“Old SES”)、SolidEnergy Systems，LLC(“SES LLC”)、SolidEnergy(Shanghai)Co.，Ltd.(“SES Shanghai”)，SolidEnergy Systems Securities Corporation(“SES Securities”)，Viking Power Systems Pteがある。マサチューセッツ州固体エネルギー株式会社(“SES Korea”)です

SES Holdingsはシンガポール民間株式会社で、2018年11月に設立された。SES LLCはデラウェア州の有限責任会社であり，2018年11月に設立されたのは，2012年4月に設立されたデラウェア州社SolidEnergy Systems Corpが会社から有限責任会社に転換したためである。SES Shanghaiは2018年11月に上海に登録され、中国。SES証券は2017年12月にマサチューセッツ州証券会社に登録された。Ses Vikingはシンガポール民間株式会社で、2019年5月に設立された。SES Koreaは2021年11月に韓国に登録された。

当社は電気自動車用リチウム金属(“Li金属”)充電電池の開発に取り組んでいる。2012年に会社を設立して以来、世界最先端の電気自動車電池の開発に取り組んできた。当社のLi−金属電池は，Li−金属の高エネルギー密度とコスト効果のある大規模化製造能力を組み合わせることを目的としている。当社はボストンに本部を置き、研究開発機関はそこと上海、中国に設置されている。2022年3月31日現在、主要業務はまだ開始されておらず、会社は主要業務活動から収入を得ていない。

業務合併終了(“閉鎖”)に先立ち、エフィン豪はケイマン諸島から転出し、デラウェア州の会社(“馴化”)となり、“SES AI Corporation”と改称した。2022年2月3日(“締め切り”)、ケイマン諸島免除を受けた会社エフィン豪資本買収会社(“エフェン豪”)がWormhole Sub Pteと合併した。シンガポールプライベート株式会社およびエフィン豪の直接完全子会社(“合併付属会社”)は、先に公表された業務合併(“業務合併”)を完了し、これにより合併付属会社は旧経済特区政府と合併し、旧経済特区は経済特区政府の完全子会社として存続している。詳細については、注3-ビジネスグループを参照してください。

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2.重要な会計政策の列報根拠と概要

陳述の基礎

添付されている簡明な総合財務諸表は当社の勘定を含み、すでにアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の中期財務報告規定に基づいて作成され、監査を受けていない。したがって、それらは、米国公認会計基準によって要求される完全な財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。2021年12月31日現在の簡明総合貸借対照表は、当該日経監査の総合財務諸表から派生したものである。経営陣は、業績を公平に列記するために必要なすべての調整は、通常よく出現する項目を含めて、列報の中期簡明総合財務諸表に含まれていると考えている。2022年3月31日までの3ヶ月間の経営結果は、必ずしも通年または他の未来の予想結果を表すとは限らない

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カタログ表

中期または年度期間。すべての会社間の残高と取引はすでに合併中に販売されている。同社の財政年度は12月31日に終了する。

これらの簡明総合財務諸表及び付記は、2022年3月31日に米国証券取引委員会に提出された経済特区現行8−K表第1号改正案(“スーパー8−K改正案”)を含む旧経済特区2021年12月31日現在及び2021年12月31日までの年度の監査された総合財務諸表及び付記とともに読まなければならない

業務合併は2022年2月3日に完了したため、添付されている簡明総合財務諸表及び当該等の関連付記に掲載されている前期株式及び1株当たりの金額はすでに遡及両替されている。

新型コロナウイルスの影響

2019年12月に1種の新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)が出現して以来、新冠肺炎の疫病は引き続き全世界に蔓延し、そして世界各地の政府と他の当局は異なる程度の措置を実施し、その伝播を減少し、出現時に新冠肺炎変異株の灰再発に対応することを目的とした。これらの措置は，司法管轄区域によって変化する状況に応じて多かれ少なかれ限定的になり，例えば新変種の出現，感染や入院傾向，公共ワクチン接種状況などである。

新冠肺炎の全世界伝播は全世界範囲で巨大な波動性、不確定性と経済混乱をもたらした。新冠肺炎の影響と潜在的な影響は全体の経済状況、貿易と融資市場及び顧客行為の変化に対する影響、及び業務運営全体の連続性に対する重大な不確定性を含むが限らない。新冠肺炎の伝播も電気自動車と電気自動車電池メーカーとサプライヤーの製造、交付と全体のサプライチェーンを乱し、世界市場の自動車販売台数の低下を招いた。特に、自動車チーム事業者が電気自動車の購入を延期したり、内燃機関の燃料価格が内燃機関自動車から電気自動車への移行を加速させるのに十分なインセンティブが生じていない場合、電気自動車や電気自動車電池メーカーが新冠肺炎の影響によるコスト増加を緩和しようと努力し、電気自動車メーカーが電気自動車の全面的な商業化生産のスケジュールやこれらのサプライチェーン中断などの負の影響を遅らせる場合、新冠肺炎危機は電気自動車電池需要の低下を招く可能性がある。

最近の上海新冠肺炎事件の急増により、私たち上海支社は政府の強制で一時閉鎖された。これらの措置により、私たちはこの製造施設の従業員と請負業者の数を制限しなければならず、2022年5月12日現在、私たちの開発、テスト、製造作業、および影響を受けた地域のサプライヤーから材料を得る能力が1ヶ月以上遅延している。もし私たちの従業員が病気、隔離、政府行為、あるいは他の新冠肺炎に関連する制限を含めて有効に働くことができなければ、私たちの運営は不利な影響を受けるだろう。私たちは引き続き私たちの業務と地理的位置に対する新しい冠肺炎のすべての影響を密接に注目して、それが私たちの従業員、サプライヤー、業務パートナーと潜在的な流通ルートと顧客に与える影響を含む。新冠肺炎疫病がどの程度我々の業務に影響を与え続ける可能性があるかは、持続的な事態の発展にかかっており、これらの事態の発展は不確定であり、予測もできない。新冠肺炎の疫病が消えたとしても、私たちの業務は引き続き不利な影響を受ける可能性があります。新冠肺炎はいかなる経済衰退も含めて世界経済に長期的な影響を与える可能性があるからです。もし新冠肺炎疫病の直接或いは長期影響が政府財政に重大な不利な影響を与える場合、電気自動車購入と他の政府支持計画に関連する激励措置の持続可能性に不確定性が存在することを招く。そのほか、新冠肺炎症例の再発或いは他の変異或いは菌株の出現は他の広範或いは更に深刻な影響を招く可能性があり、具体的に感染率が最も高い地区に依存する。

流動性

歴史的に見て、会社の主要な流動資金源は投資家との一連の融資取引の収益であり、これらの取引は会社に必要な現金と現金等価物を提供し、その研究·開発活動を支援している。2022年2月3日、上記業務合併とPIPE融資(以下の定義)により、会社は2.86億ドルの純収益を獲得した。

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カタログ表

設立以来、利益運営や運営による正のキャッシュフローは実現されておらず、将来的には赤字が予想されている。2022年3月31日現在、会社の現金、現金等価物、制限的現金総額は4.266億ドル、累計損失は1兆213億ドルだった。企業が行っている努力に資金を提供する能力があるか否かは、必要に応じて将来の融資·資本取引により必要な資本を調達し続ける能力があるか否か、および企業の開発·商業化努力が成功するか否かに依存し、最終的には企業製品に対する市場の受容度に依存する。

これらの簡明な総合財務諸表は持続経営に基づいて作成されている。経営陣は、会社の現在の2022年3月31日までの現金と現金等価物は、これらの簡明な連結財務諸表の発表後今後12ヶ月の需要を満たすのに十分だと信じている。

重大会計政策

2022年3月31日までの3ヶ月間、会社の重大な会計政策に大きな変化はなく、これはスーパー8-K修正案に含まれる付記2-会社の2021年12月31日現在と2021年12月31日までの監査総合財務諸表の主要会計政策の届出基礎と要約に開示されているが、以下に述べるものを除く

予算の使用

米国公認会計原則に基づいてこれらの簡明な連結財務諸表を作成する際には、経営陣は、会社合併財務諸表の日に報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示、および報告期間内に発生した収入(あれば)および費用に影響を与えるための推定および仮定を行う必要がある。重大な推定には、業務合併前の普通株の公正価値に関する推定と、(I)市場条件下でのいくつかの制限的な株式奨励、(Ii)保証人の利益負債推定値の期限、変動性、無リスク金利および制御権変更の可能性、および(Iii)繰延税金資産推定値および不確定所得税頭寸の他の仮定を含む株式ベースの報酬を測定するための推定が含まれる。当社は既存の歴史的経験や当社が当時の状況では部下が合理的な様々な他の要因を推定していると考えているが、その等の要因の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となっているが、当該等の資産及び負債の帳簿価値は他の源では明らかではない。推定数の変化は既知期間の報告結果に反映されている。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。

賃貸借証書

会社はASC 842を採用しました賃貸借証書初期出願日は2022年1月1日であり、改正された遡及方法を使用し、いくつかのオプションの移行救済を提供する。移行の一部として、会社は採用された財務情報を準備できるように新たなプロセスを実施し、以下の実用的な方便を選択し、会社ができるようにした

2022年1月1日以降に署名された契約については、会社は契約開始時に契約がレンタルであるか否か、またはリースを含むか否かを評価する。一般的に、会社は、(1)契約は、独自の決定された資産の使用に関するものであり、(2)会社は、その資産を使用する実質的にすべての経済的利益を得る権利と、(3)会社が資産の使用を指示する権利とを有する場合に、リースの存在を決定する。以下の1つまたは複数の基準を満たす場合、リースは、融資リースとして分類される：(1)リースがレンタル期間終了時に資産の所有権を移転すること、(2)レンタルが行使されるべき購入資産の選択権を合理的に決定することを含む、(3)リース期間は、以下の主要部分に対するものである

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カタログ表

資産の残存使用年数、(4)賃貸支払いの現在値が資産の全公正価値に等しいか、または(5)資産の専用性は、レンタル期間終了時にレンタル者の代替用途がないと予想される。レンタルが上記のいずれの基準を満たしていない場合、経営的賃貸に分類される。

レンタル開始日には、当社はすべてのレンタルROU資産とレンタル負債を確認しますが、元の期限が12ヶ月以下の短期レンタルは除外します。ROU資産はリース期間内にリース資産を使用する権利を表す。賃貸負債とは、賃貸項目の下での賃貸支払いの現在価値を指す。ROU資産は、最初にコストで計量され、主にレンタル負債の初期金額から受信された任意のレンタルインセンティブを減算することを含む。長期資産に適用される基準に基づいて、すべてのROU資産を定期的に減値審査を行う。賃貸負債は最初に賃貸支払いの現在価値で計量され、当社が関連賃貸期限に類似した担保融資の逓増借入金金利で割引する。

計量賃貸負債に含まれる賃貸支払いは、(1)レンタル期間を取り消すことができない固定リース支払いと、(2)継続選択権を行使するオプションの継続期間を合理的に決定する固定リース支払いと、(3)レンタル開始時の有効指数またはレートに基づいて、関連指数またはレートに依存する可変リース支払いと、を含む。同社のいくつかの不動産賃貸契約は、レンタル開始時に決定された基礎指数またはレートに依存しない可変賃貸支払いを要求する。このような支払いと比率や指数による支払い変動は発生時に営業料金で確認されます。

経営賃貸のレンタル料金には、レンタル期間内に直線原則で確認された固定リース支払いに発生した可変レンタル支払いが含まれています。融資リースのリース費用には，融資リースで得られた資産をリース期間内に直線減価償却することと，リース開始時の割引率で計算したリース負債利息支出がある。賃貸と融資リースを経営する場合、賃貸支払いは賃貸負債と支払利息の間の分配を減少させる。

当社の賃貸契約の他の資料については、別注7-借約を参照されたい。

スポンサー利得責任

2022年2月2日、エフィン豪の帰化について、エフィン豪資本保証人有限責任会社(“保釣人”)が保有する6，900，000株のエフィン豪B類普通株を同数の正式認可、有効発行、十分配当金と評価不可能な会社B類普通株に変換し、1株当たり額面0.0001ドル(“B類普通株”)とした。取引完了時に、この6900，000株B類普通株を同等数の正式許可、有効発行、入金、評価不可能なA類普通株に変換し、1株当たり額面0.0001ドル(“A類普通株”、B類普通株、“普通株”)

(“保険者増発株式”)。これらの保険者の増発株は終値後にある譲渡制限と没収条項の制限を受け、以下のように公表される

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1株当たり18.00ドル以上のSESの支配権が変化すれば、100%の保証人利益株式はこれらの譲渡制限を解除されるが、1株当たり18.00ドル以下の変化があれば、

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カタログ表

支配権については、保険者が稼いだ株式は、制御権によって変更された1株当たりの価値と、上記で規定された放出株価敷居に比例して放出される。未発行のスポンサーが稼いだ株式は没収されてキャンセルされるだろう。

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第1部分の保証人利益株は、保険者が合法的に所有しており、取引終了後180日以内に満了し、没収されない譲渡制限を受けるため、ASC 505による持分分類基準に適合するため、持分ツールとみなされる権益それは.第二回、第三回、第四回と第五回の保証人利益株式が公正価値によって計量された派生負債が入金され、公正価値変動は簡明総合経営報告書に記録され、各報告期に全面的な損失を記録した。保証人が回収すべき保証人の利益株式数を決定する利益トリガ事件は、A類普通株株式と完全にリンクしていない事件を含むからである。保証人が獲得した株式の締め切りにおける総公正価値は、モンテカルロシミュレーションモデルを用いて推定され、3640万ドルと決定された。2022年3月31日現在、第2弾から第5回までのいずれの利益トリガ事件も実現されていないため、当社は派生負債の帳簿価値をその推定公正価値4410万ドルに調整し、簡明総合貸借対照表保証人の利益負債に計上した。スポンサー収益負債における公正価値770万ドルの変化は、簡明総合経営報告書と全面赤字後のその他(費用)収入に含まれている。公正価値に関する更なる情報は、付記5--公正価値を参照されたい。

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普通株式引受証

業務合併前に、エフィン豪はすでに9，200，000件の公開株式証(“株式公開承認証”)及び5，013，333件の私募株式承認証(“私募株式証”及び公開株式証と総称して“株式承認証”と呼ぶ)を発行し、取引を完了した時に会社が引受する。2022年2月1日、終値前に、エフィン豪株式証所有者は株式承認証条項のいくつかの改訂を許可し、株式承認証を会社の株式契約の派生範囲の例外に適合させ、株主権益に記録した。改訂前に、株式証は公正価値によって計量された派生負債を入金し、公正価値変動を総合経営報告書及び各報告期間の全面的な損失に計上した。各完全株式証明書は登録所有者に1株11.50ドルの価格でA類普通株を購入する権利を持たせる。株式承認証協定によると、株式証明書所有者はA類普通株の全株式に対してのみ承認持分証を行使することができる。これは、権利証所有者が与えられた時間内に全体的な権証しか行使できないことを意味する

他の事項を除いて、修正案には以下のことが含まれる

(I)個人株式承認証の特定権利を改訂し、(A)私有株式証の特定権利を所有者が保持し、所有者の身分にかかわらず保持させる。(B)当該等承認持分証の取引価格が1株当たり10.00元以上であるが1株当たり18.00元以下である場合、同社は当該等株式証を償還しない；及び。(C)当該個人株式証明書は一般的に“キャッシュレス基礎”で行使することができない

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(Ii)Aクラス普通株の取引価格が1株当たり18.00ドル以上でない限り、会社に株式公開株式証明書を開示する能力を失わせる

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(Iii)株式承認証関連株式が要約によって買収された場合の株式承認証処理に関連するいくつかの文言を削除する。

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取引終了後、会社は14，213，280株のA類普通株を登録し、株式承認証の行使によって発行することができる。

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株を稼ぐ

業務合併において、旧SES普通株、償還可能優先株、オプションおよび制限株式の保有者は、(I)23，691，182株A類普通株(“収益株式”)を含む29，999，947株普通株収益株式を受け取り、旧SES前保有者の利益のために発行される

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カタログ表

(Ii)元SES購入持分者及び旧SES制限株式の受取人に2，308，969株A類制限普通株(“創設者グループ”)を発行し、及び(Iii)行政総裁及び行政総裁に関連するいくつかの実体(“SES創設者グループ”)にB類普通株3，999，796株(“創設者創設者株式”)を発行する

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収益株と創業者収益株(総称して“信託収益株”と呼ぶ)は、取引終了時に第三者に委託され、A類普通株株の終値が18.00ドル以上になった日から取引終了後5年が終了した日までとなる。収益制限株式は、信託収益株式と同じ条項で帰属しなければならず、当該受給者が帰属前に自社へのサービスを終了すれば、その等の株式も没収される。5年間の収益期間内に、1株当たり価格18.00ドル以上の制御権変更取引が発生した場合、全29，999，947株の収益株式は、制御権変更が完了する直前に帰属する。

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帰属条件が達成された後に解放された信託収益株式は、帰属が当社の普通株式にリンクしているので、株式権ツールに分類され、公正価値に基づいて株主権益に計上される。時間と市場帰属条件に応じて、稼いだ制限株は従業員に発行された株式奨励として入金される。

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株に基づく報酬

同社は、付与日までの推定公正価値に基づいて、株式オプションと制限的な株式奨励を含む従業員、取締役、非従業員に支給されるすべての株式奨励の報酬支出を測定している。2022年3月31日まで、非従業員株奨励は実質的ではなかった。

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サービス帰属条件の報酬のみ：

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付与された株式オプションの公正価値は、計算に使用される変数に対して、対象普通株の公正価値、株式オプションの期待期限(オプションが付与された加重平均時間帯)、会社普通株価格の予想変動率、予想無リスク金利、および会社普通株の予想配当率を含む、ブラック·スコアーズオプション推定値モデルを用いて推定される。制限性株式奨励の公正価値は、付与された日に関連する普通株の公正価値によって決定される。すべての報酬の必要なサービス期間内に、会社は、通常、帰属期間と同じ株式ベースの報酬を直線法で支払う。没収が発生した場合、会社はそれを計算します。仮定の変化は公正な価値に大きな影響を与える可能性があり、最終的には株式に基づく報酬支出がどれだけ影響するかを確認する。これらの投入は主観的であり，通常大量の分析と判断が必要である.

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サービスの帰属と市場条件を持つ賞：

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業務合併において、旧SES購入持分所有者及び旧SES制限株主は2，308，969株のプレミアム制限株式を獲得した。時間と市場帰属条件に応じて、稼いだ制限株は従業員に発行された単一部分株式奨励として入金される。制限性株式の推定公正価値はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて決定され、市場帰属条件の影響は付与日の公正価値に反映される。モンテカルロシミュレーションは反復ランダムサンプリングに依存して結果を計算する計算アルゴリズムである。この方法は、大量の可能な株価経路シナリオに基づいて、このような株式報酬の価値を計算することを可能にする。補償コストは，派生サービス期間(必要サービス期間と同じ)に市場帰属条件に適合するか否かにかかわらず直線原則で確認される.

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カタログ表

1株当たり純損失

資本再編後、業務合併前の全期間の1株当たり純損失計算は、業務合併で確立された交換比率を反映する同値株式数をさかのぼって計算し、Old SES普通株株主にA類普通株とB類普通株を発行することを含む。2種類の法によると、普通株株主は純損失を占めて償還可能な転換可能優先株に分配しないべきであり、その償還可能な優先株の所有者は会社の損失を分担する契約義務がないからである。A類普通株とB類普通株の清算と配当権利は同じであるため、普通株株主は純損失を占めて比例配分すべきであり、それによって生じる1株当たり純損失は2種類の普通株方法で同じである

A類普通株とB類普通株株主が1株当たり基本純損失を占めるべき計算方法は、普通株株主が純損失をその期間に発行した普通株の加重平均株式数で割るべきである。普通株株主が1株当たりの純損失を占めるべき計算方法は、期間内のすべての潜在的な希薄普通株等価物を計算することである。当社の償還可能な転換可能優先株、株式オプション、株式承認証、保証人が株式を稼ぐこと、帰属の制限的株式、信託の帰属収益株式、帰属の収益制限性株式奨励は潜在的な普通株等価物とみなされるが、その影響は逆希釈であるため、普通株株主が希釈した1株当たり純損失の計算から除外される。

最近の会計公告

2016年2月、財務会計基準委員会(FASB)はASU第2016-02号を発表したレンタル(テーマ842)その後、ASU 2016-02のいくつかの更新、修正、および技術改善が発表された。主題842は、一般に、テナントにリース支払い義務を支払う経営および融資負債、およびリース期間内に対象資産を使用する権利の使用権資産を確認することを要求する。

主題842はまた、割引率、レンタル条項、およびレンタルによって生成されるキャッシュフローの金額、時間、および不確実性に関連するレンタルスケジュールを追加的に開示することを必要とする。テーマ842は、2021年12月15日以降に発表された財政年度の財務諸表に適用されます。会社は2022年1月1日に改正遡及移行法を採用し，2022年初めに累積効果調整を行った。当社は、(I)採択日までの任意の満了または既存契約がリース契約であるか否か、またはテナントを含むか否か、(Ii)採択日までの任意の満期または既存賃貸契約の分類、および(Iii)採択日までの任意の既存賃貸契約の初期直接コストを再評価しないことを可能にする一括実質的な便宜策を選択した。同社はまた、リースと非リース構成要素を単一リース構成要素として会計処理することを選択した。また、会社は12ヶ月以下の短期賃貸の純資産と負債を確認しないことを選択した

2022年1月1日のテーマ842の採用により、会社は採用日までの繰延賃貸料とリースインセンティブ調整後の純資産収益約1190万ドル、および会社簡明総合貸借対照表上の約1260万ドルの経営リース賃貸負債を確認し、簡明総合経営報告書とキャッシュフローに実質的な影響を与えなかった

2021年11月、FASBはASU 2021-10を発表した政府援助(主題832)，企業実体の政府援助に関する開示それは各実体が年間報告期間内に政府の重大な取引を開示することを要求する。開示された情報には、援助の性質、政府援助を計算するための関連会計政策、実体財務諸表に対する政府援助の影響、および約束およびまたは事項を含む合意の任意の重要な条項および条件が含まれる。会社は2022年1月1日にこの指導意見を採択し、会社の簡明な総合財務諸表と関連開示に実質的な影響を与えていない。

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カタログ表

当社は2022年3月31日までの3ヶ月以内に発表された他のすべての会計声明を検討しており、このような声明は適用されないか、当社の簡明な総合財務諸表に大きな影響を与えないと予想されています。

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3.ビジネス統合

この事業統合は逆資本再構築とみなされている。このような会計方法によれば、エフィン豪は財務報告書で“買収された”会社とされている。したがって、会計目的については、当社の財務諸表は旧SES財務諸表の継続であり、業務合併は旧SESがエフィン豪純資産のために株式を発行し、資本再編を伴うことに相当するとみなされている。エフィン豪の純資産は歴史的コストで記載されており、営業権やその他の無形資産は記録されていない。業務統合前の業務は旧SESの業務である.したがって、本報告に掲載されている審査簡明総合財務諸表には、(I)業務合併前の旧SESの歴史的経営業績、(Ii)当社と旧SESとの業務合併後の合併結果、(Iii)その歴史コストから計算された旧SESの資産及び負債、及び(Iv)当社が以下に述べるすべての期間の持分構造を反映している。

業務合併では、会社はエフィン豪信託口座に保有している現金5160万ドル、エフィン豪公衆株主が保有しているA類普通株を償還した後の貢献、および取引費用やその他の金額を支払う前に、A類普通株に対して1株10.00ドルで2.745億ドルの個人投資を行うことを含む3.261億ドルの毛収入を得た(“パイプライン融資”)

終値時には、以下のようなことが発生した

また，(I)2022年2月2日に保険者が保有する6，900，000株のエフィン豪B類普通株を1対1でB類普通株に変換し，成約時に同数のA類普通株に変換し，(Ii)成約時には，旧SES普通株，償還可能優先株，オプション，制限株の保有者が29，999，947株会社普通株の収益株式を獲得した。

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業務合併では、会社は引受、法律、その他の専門費用を含む4630万ドルの取引コストを発生し、そのうち4160万ドルは収益減少として追加実収資本に計上され、残りの470万ドルは直ちに支出される。

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カタログ表

以下の表は、業務合併の要素を2022年3月31日までの3ヶ月の簡明総合現金フロー表と償還可能転換可能優先株と株主権益(赤字)簡明総合報告書と照合した(単位：千)

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企業合併完了後に発行される普通株式数：

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カタログ表

4.現金、現金等価物、および制限現金

現金、現金等価物、および限定的な現金は、以下のものを含む(千で計算)

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^{(1)10万ドルを含み、簡明総合貸借対照表に前払い資産およびその他の流動資産を計上する。}​

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5.公正価値

以下の表に、同社が公平な価値で恒常的に計測している金融資産と負債の情報(千計)を示す

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2022年3月31日までの3カ月間、1級、2級、または3級の間に転移はなかった。

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次の表は、重大な観察不可能な投入(千単位)を用いて公正価値で計量された保証人収益株負債(3級財務負債)の期首と期末残高の入金を提供する

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カタログ表

保証人が負債の推定値を稼ぐ

保証人が株式を獲得する推定公正価値は、以下の仮定を用いたモンテカルロシミュレーション推定モデルを用いて決定される

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株価を予想する：クラスA普通株の推定値日の価格は，幾何ブラウン運動の成約日から収益期終了までのシミュレーションによるものである.

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予想変動率：変動率は、選定業界の同業者の過去の変動率の平均値を用いて決定され、これらの同業者は、当社の予想奨励期間に対応する業務に相当するとみなされている。

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無リスク金利：無リスク金利は、ゼロ金利米国債を発行する際に有効な米国債収益率曲線に基づいており、その満期日は予想される5年間の期限に対応する

期間を稼ぐ。

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所期期限：期待期間は収益期間の5年です。

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期待配当収益率：予想配当率はゼロであり、会社は現在予測可能な未来に配当金を発表する歴史や予想がないからだ。

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6.補償、課税費用、およびその他の流動負債

次の表は、以下の項目(千計)を含む、課税報酬、課税費用、その他の負債をまとめています

計算すべき報酬は以下の部分からなる(千計)

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カタログ表

計算すべき費用および他の流動負債には、以下の項目が含まれる(千で計算)

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7.賃貸証書

賃貸承諾額を経営する

同社の経営リースには主にオフィスビルと工場の賃貸が含まれており、平均残存期間は約7年である。当社の賃貸契約には重大な残存価値保証や重大な制限的な契約は含まれていません。同社は2022年1月1日現在、ASC 842の採用に関するこのようなリースのROU資産とリース負債を確認した。当社は経営リースROU資産を経営リースROU資産とし，その経営リース負債の流動部分と非流動部分をそれぞれリース負債−流動部分とリース負債−非流動部分とした。

2016年8月、当社は運営賃貸契約を締結し、マサチューセッツ州沃本にあるオフィススペースをレンタルし、レンタル期間は2021年8月に満了する。賃貸契約によると、同社は2026年8月までの5年間の契約継続選択権を持っている。2020年5月、会社はレンタル期間を2026年8月まで5年延長する。2021年2月と3月に、同社は賃貸契約を修正した。この等の改正条項によると、当社はそのレンタルスペースを増加させ、総基本賃貸料支払いは毎年約80万ドルから約150万ドルに増加するが、毎年の生活コストの増加は最高3%に達する。先に改訂された条項によると、修正された賃貸契約の満期日はオリジナル賃貸契約の満期日と重なる。2021年12月、当社はレンタル契約をさらに改訂しました。今回改訂された条項によると、会社はレンタルスペースを減らし、基本賃貸料支払い総額は年間約150万ドルから約80万ドルに低下したが、年間コスト増幅は最高3%に達した。改正には、新規テナントが毎月の賃貸料金額を支払わず、レンタル者が当社に放棄費用を徴収する通知を提供している場合にのみ、毎月の放棄料金(賃貸期間内の全賃貸料義務に相当)の支払いが義務付けられている。同社は2022年3月31日現在、費用放棄によるいかなる責任も評価している可能性は低い。

2018年9月、当社は経営賃貸契約を締結し、中国が上海にある製造空間をレンタルし、元のレンタル期間は2023年8月に満了し、継続期間条項は満了前に少なくとも90日前に継続申請を提出して、レンタル期間を延長することができる。1件あたりのレンタル料は年間60万元ですが、毎年のコストは3%に増加しています。2021年9月、当社はその上海工場中国の賃貸契約を修正した。この改正された条項によると、同社はそのレンタルスペースを増やし、基本賃貸料総額は年間約130万ドルに増加した。改訂された賃貸期限は2026年8月である。

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カタログ表

次の表は、純賃貸コストの構成要素(千単位)をまとめた

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レンタルに関する補足キャッシュフロー情報(千)：

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次の表は、経営賃貸項目における賃貸負債の満期日(単位：千)：をまとめています

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8.支払いの引受や事項

支払いを引き受ける

同社は戦略自動車原設備メーカー(“OEMパートナー”)と複数の共同開発協定(いずれも“共同開発協定”と総称し、総称して“共同開発協定”と呼ぶ)を締結し、今後2~3年以内にAサンプル電池を開発する。共同開発協定の条項によると、会社はある研究と開発活動を行うことを承諾し、会社とそのOEMパートナーが利益を得ることを承諾し、その中には工事仕事と関連設備の購入に関する支出が含まれており、双方が合意した価値は5，000万ドルに達する。

2022年3月、同社は所有者と建設·改装協定を締結し、韓国に試生産施設を建設し、約1700万ドルの建設コストが発生する見通しだ。協定の条項は、実際には、建築が完了した後、会社は所有者に施設をレンタルし、レンタル期間は2年としなければならないが、会社は継続を要求することができる。♪the the the

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カタログ表

オーナーと当社はレンタル開始前にレンタル条項をさらに修正して決定することを期待しています

予備信用状

正常な業務過程において、当社の金融機関は当社を代表して当社のあるサプライヤーに予備信用状を発行します。2022年3月31日現在、同金融機関が発行した信用状の総金額は50万ドル。信用状は当社がその経営賃貸契約に基づいて支払わなければならない保証金と関係があります。予備信用状の下では何の金額も引き出されていません。

法律や事項がある

時々、会社は通常の業務過程で発生したクレームを受けたり、訴訟や他の法的手続きに巻き込まれたりする可能性がある。このようなクレーム又は他の訴訟の結果は確実に予測できないが、会社管理層は、保険又は他の面で規定されていない範囲内では、どのような負債も会社の財務状況、経営業績又はキャッシュフローに実質的な影響を与えないと予想している。

完済する

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当社は通常業務中に他社との合意に基づいて賠償条項を締結しており、これらの会社には組合企業、所有者、サプライヤー、請負業者が含まれていますが、これらに限定されません。これらの手配により、当社は当社の活動により被ったり発生したりしたいくつかの損失を被賠償側に賠償、弁護し、損害を受けないようにすることに同意しました。これらの合意によると、同社が将来支払う必要がある可能性のある最高潜在金額は確定できない。当社がこれらの賠償条項に関連した訴訟を弁護したり、クレームを解決したりするために費用が発生したことはありません。また、法律及び適用賠償協定に規定されているいくつかの制限を適用する制限の下で、当社は、その高級管理者、取締役及び特定のキー従業員がそれぞれの身分で在任中に発生した事項についてクレームを出し、賠償を提供する。当社の維持保険には、商業一般責任保険、製品責任保険と役員及び高級管理者保険が含まれており、これらの賠償条項の下のある潜在的な責任を相殺する。今まで、このような賠償条項に基づいてクレームが提起されていない。

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9.所得税

2022年と2021年3月31日までの3カ月間の有効税率はそれぞれ0%と0%だった。所得税支出と21%の法定連邦所得税税率を適用して決定された所得税との差は、主に米国で発生した損失によるものであり、会社が2022年3月31日と2021年12月31日までの繰延税金資産を全額保持しているため、不確定な税収状況と利息支出が記録されているため、収益は何も記録されていない。

同社の繰延税金資産は主にアメリカの純営業損失、繰越と研究控除から来ている。これらの属性の使用は将来の課税所得水準に依存し、国税法第382条下の“所有権変更条項”によって年次制限を受ける可能性がある。このような制限は，これらの属性が使用前に期限切れになる可能性がある.同社は2022年3月31日までの3カ月以内に発生した株式取引の影響を評価しているが、これらの属性は実質的な影響を受けないと考えられている。

2022年3月31日までの3カ月間、未確認の税収優遇総額に大きな変化はなかった。

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カタログ表

10.株ベースの報酬

旧経済局長は2013年に最初の株式奨励計画(“2013計画”)を策定し、その後2018年に新たな株式奨励計画(“2018計画”)に代わった。2013年計画および2018年計画の条項によると、一部の株式は、従業員、高級管理者、取締役、コンサルタント、コンサルタントに奨励株式オプション(“ISO”)および非法定株式オプション(“NSO”)を発行するために予約されている。2021年3月30日、会社はSES Holdings Pteとともに2018年計画を改訂した。2021年株式インセンティブ計画(“2021年計画”)は、将来の発行のために予約した株式486，975株を追加した。2021年計画が承認された後、株主承認の日まで保留されていますが、当社の2018年計画によって付与されていないどの奨励発行株式も2021年計画に組み込まれています。また、2018年計画に基づいて付与された株式オプションまたは同様の報酬制約を受けた任意の株式は、満期またはその他の方法で終了するが、完全に行使されていないこと、および2018年計画に基づいて付与された奨励によって発行された、当社によって没収または買い戻しられた株式は、2021計画にスクロールされる。“2021年計画”は、ISO、NSOおよび制限株式奨励(RSA)に対する適宜付与を規定している

業務合併については、2021計画は終了し、2021計画では残りの未分配株式備蓄がログアウトされ、2021計画に基づいて新たな報酬が付与されることはない。成約時には、当社はSES AI Corporation 2021計画(定義は以下参照)に基づいて20748，976件のオプションおよび2，273，727件のRSAを担当した(変換された。逆資本再編の遡及応用による)。

SES AI Corporation 2021計画(以下定義参照)によれば、仮定されたオプションおよびRSAは、一般に、サービスが1年後に25%に帰属し、その後、毎月1/48に帰属するが、場合によっては、オプションは直ちに帰属されている。想定されるオプションは一般に付与された日から10年以内に満期になる。

SES AI Corporation 2021計画

業務合併について、当社はSES AI Corporation 2021インセンティブ奨励計画(“SES AI Corporation 2021計画”)を採用し、この計画によると、36，862，002株A類普通株は、ISO、NSO、株式付加価値権の発行、RSA、制限株式単位、その他の株式ベースの奨励、その他の現金ベースの奨励、配当等価物、業績報酬報酬を最初に予約した。また、ある制限の規定の下で、2021年計画に基づいて付与された任意の株式の満期またはその他の方法で終了して全ての行使がなく、2021年計画に基づいて付与された奨励によって発行された株式が当社によって没収または買い戻される場合は、SES AI Corporation 2021計画に組み込まれなければならない。SES AI Corporation 2021年計画によると、2022年1月1日から2031年1月1日までの10年間で、毎年1月1日に発行可能な株式数は自動的に増加し、金額は前年12月31日に発行されたA類普通株総数の2%に相当する

2022年3月31日現在、会社は36，865，265株のA類普通株を持っており、将来的にSES AI Corporation 2021計画に基づいて従業員、高級管理者、取締役またはコンサルタントに株式奨励を支給するために使用される。

現金限定株

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業務合併では，旧SES購入株式所有者および旧SES RSAの受取人に2，308，969株の収益制限株式を発行した。稼いだ制限株は従業員に発行された単一部分株式奨励として入金され、時間や株価帰属障害の制限を受ける。A類普通株株の終値が18.00ドル以上の期間内に、稼いだ制限株は、終値後1年から終値後5年までの期間に帰属しなければならない。受信者のサービスが帰属前に終了した場合、稼いだ制限株も没収される可能性がある。

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制限性株式の推定公正価値はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて決定され、市場状況の影響は付与日の公正価値に反映される。授出日に制限された株式の総公平価値は1，580万元である。利益制限株の付与日公正価値を決定する

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カタログ表

モンテカルロを用いたシミュレーションにより推定モデルと以下の仮定を行う.推定モデルには以下の主な仮定が含まれている

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株価を予想する：クラスA普通株の推定値日の価格は，幾何ブラウン運動の成約日から収益期終了までのシミュレーションによるものである.

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予想変動率：変動率は、SESの業務に賞の期待期限に対応すると考えられる選定業界同業者の履歴変動率平均値を用いて決定される。

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無リスク金利：無リスク金利は、ゼロ金利米国債を発行する際に有効な米国債収益率曲線に基づいており、その満期日は予想される5年間の期限に対応する

期間を稼ぐ。

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所期期限：期待期間は収益期間の5年です。

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同社は2022年3月31日までの3カ月間、160万ドルの株式報酬支出を確認した。残り1350万ドルの未償却費用は、残りの1.3年間の派生サービス中に確認されます

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株に基づく報酬費用

会社の簡明な総合経営報告書と全面赤字報告書における株式補償は以下の通り(千計)

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当社は将来的にはこのような収益は何も実現しないと予想しているため、簡明総合経営報告書と全面赤字ではこの補償支出の所得税収益は確認されていない。2022年3月31日現在、未確認株式ベースの報酬コスト総額は990万ドルであり、そのうち130万ドルは未帰属株式オプションに関連しており、860万ドルは未帰属RSAに関連しており、会社はそれぞれ2.8年と3.0年の推定加重平均期間にこれらのコストを確認する予定である

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11.株主権益

普通株

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カタログ表

2022年2月4日、A類普通株と引受権証はニューヨーク証券取引所で取引を開始し、株式コードはそれぞれ“SES”と“SES WS”となった

会社の会社登録証明書によると、会社は2，100，000，000株のA類普通株を発行することを許可され、1株当たり額面0.0001ドルと200，000，000株のB類普通株、1株当たり額面0.0001ドル

2022年3月31日現在、会社が発行·流通しているA類普通株とB類普通株はそれぞれ304，011，931株と43，881，251株である。会計に関しては、完全に帰属しているか、または買い戻し制限されていない株のみが発行および流通株とみなされている

以下は、発行済み株式と発行済み普通株の入金である

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業務統合に先立ち、Old SESはAシリーズ、Bシリーズ、Cシリーズ、Cシリーズ+、Dシリーズ、Dシリーズに加えて転換可能な優先株を償還可能な流通株を持つ。取引終了時に、これらの発行された転換可能優先株の保有者は、会社普通株の株式を受け取り、額は、付記3-業務合併に記載されているように、交換比率の適用によって決定される。

投票権を除いて、A類普通株とB類普通株保有者の権利は同じである。A類普通株は1株保有者1票、B類普通株1株保有者は10票である。B類普通株の各株は、1対1に基づいてA類普通株に変換することができ、所有者によって選択されるか、または何らかのイベントが発生したときに自動的にA類普通株に変換することができる、すなわち、(I)SES方正集団によって譲渡された1株当たりB類普通株、またはいくつかの許可された譲受方所有者(“合格所有者”)は、A類普通株に変換する。(Ii)業務合併が発効したとき、SES創始者集団または適格保有者集団がSES創始者集団およびB類普通株の合格所有者が共同で保有するB類普通株数の少なくとも20%を停止した場合(この数は、B類普通株の任意の再分類、株式配当、細分化、合併または資本再編に基づいて公平に調整されている)、すべてのB類普通株のすべての流通株はA類普通株に変換される。または(Iii)クラスB普通株式のすべての流通株は、Bクラス普通株式の少なくとも3分の2を有する保有者が賛成票で指定された日にAクラス普通株に変換され、別個のカテゴリとして投票される。B類普通株は1株当たり流通株10票を有し、A類普通株1株当たり流通株1株当たり1票の投票権がある。

別の説明がない限り、これらの財務諸表付記では、A類普通株とB類普通株とを総称して普通株式と呼ぶ。

優先株

当社の会社登録証明書によると、当社は20，000，000株の1株当たり額面0.0001ドルの優先株の発行を許可しています。当社の取締役会は発行する権利がある

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カタログ表

そして、投票権を含む優先株の権利、優先、特権、および制限を決定する。2022年3月31日現在、会社は何の優先株も発行していない。

配当をする

普通株は会社の取締役会が発表した時に配当金を得る権利があるが、すべての種類の発行済み株は優先配当権の制限を受けている。今まで、同社は普通株について現金配当金を何も支払っていなかった。会社は将来の収益を維持し、業務のさらなる発展と拡大に利用する可能性があり、予測可能な未来に現金配当金を派遣する計画はない。

普通株式引受証

業務合併に先立ち、エフィン豪は5，013，333件の私募株式証明書と9，200，000件の公開株式証を発行した。業務合併の前に、エフィン豪は株式承認証の条項を修正し、これは付記2-列報ベースの“重要会計政策-普通株式承認証”で議論され、株式承認証は株主権益の構成要素に分類される。引受権証を行使する際に発行可能な株式に関する有効な登録説明書及び目論見書がある。

株式証を公開する

公開株式証の使用価格は11.50ドルであり、株式承認証合意の条項に基づいて持分証所有者に十分な通知を出しさえすれば、当社は公開株式証の行使価格を適宜下げることができ、早期行使を促すことができる。株式引受証を行使した後に発行可能なA類普通株の使用価格と株式数は、株式配当、資本再編、再編、合併または合併を含む場合も調整される可能性がある。いずれの場合も、当社は株式公開承認証を現金純額で決済する必要はありません。

A類普通株価値が1株18.00ドルを超える限り、株式公開承認証は企業合併、会社清算或いは著者らが選択した償還日後最初の5年以内に満期になり、企業合併後30日以内に行使できる

場合によっては、当社は株式承認証の有効期間内にA類普通株取引価格が30取引日以内の20取引日以内に1株当たり少なくとも18.00ドルの任意の時間に、公開株式証0.01ドルの償還価格で公開株式証明書を償還することを選択することができる。もし会社が引受権証を償還することを選択した場合、事前に持分証所有者に通知しなければならず、彼らは少なくとも30日の時間があり、通知の日からそれぞれの引受権証を行使する。もしこのような株式承認証が30日以内に行使されなかった場合、本条項に基づいて償還される。

同社は2022年3月31日現在、発行済みの引受権証を持っており、A類普通株9，199，947株を購入することができる

個人株式証明書

私募株式証の条項は公開株式証と類似しており、異なる点は私募株式証は償還できないことである。同社は2022年3月31日現在、A類普通株5，013，333株を購入した私募株式承認証を発行している

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カタログ表

同社は将来的に換算した上で発行できる以下の普通株を持っている

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12.1株当たり純損失

次の表は、1株当たりの基本純損失と償却純損失の計算方法(単位は千、1株と1株当たりの金額は含まない)を示している

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以下の普通株等価物の流通株は、本報告で述べた期間の1株当たり償却純損失の計算には含まれておらず、これらの株式を計上することは逆償却効果が生じるためである

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13.関連するパーティ取引

ゼネラル·モーターズとその付属会社(“ゼネラル·モーターズ”)は、2022年3月31日と2021年12月31日現在、取締役会代表や取締役会メンバーがGMの雇用職およびGMがA類普通株を10%以上保有していることから関連先とされている。

2021年2月、会社はGMグローバル技術運営有限責任会社(“汎用技術”)とGM持ち株有限公司(“汎用持ち株”)と共同開発協定に調印し、Aサンプル電池を共同開発(“研究開発”)し、汎用技術のためにプロトタイプ生産ラインを構築した。GM技術会社はGMベンチャーの付属会社であり、GMホールディングスの子会社でもあり、両社とも同社の株主である。ゼネラル·モーターズホールディングスもGMの子会社だ。2022年3月31日までの3ヶ月以内に、共同発展協定の条項に基づいて、当社はその簡明総合経営報告書及び総合財務諸表に750万ドルを研究開発費の貸項に記入した

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カタログ表

損失する。2022年3月31日現在、その簡明総合貸借対照表に開示されている関連先の売掛金は750万ドルである。

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カタログ表

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項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

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以下の議論と分析は、我々の経営陣が我々の総合経営結果や財務状況を評価·理解することに関する情報を提供する以下の議論及び分析は、添付されている2022年3月31日まで及び3月31日までの3ヶ月間の未監査中期簡明総合財務諸表、本10-Q表四半期報告書の関連付記、2021年12月31日及び2020年12月31日までの監査済み総合財務諸表及び2022年3月31日に米国証券取引委員会に提出された現在の8−K表報告(“スーパー8−K修正案”)添付ファイル1に記載されている関連付記とともに読まなければならない。このForm 10-Q四半期報告書は展望的な陳述を含む。これらの連邦証券法の意味に符合する展望的な陳述は、現在の私たちの未来の発展及び私たちに対する潜在的な影響に対する期待と信念に基づいている。これらの前向きな陳述は、歴史的事実の陳述ではなく、将来可能または仮定された経営結果に関する陳述を含む可能性がある。私たちの未来の状況に影響を及ぼすことが私たちが期待していることに影響を与える保証はない。これらの展望的陳述は、多くのリスク、不確実性(その中のいくつかは私たちが制御できない)または他の仮定に関連し、実際の結果または表現は、これらの前向き陳述の明示的または暗示とは大きく異なる可能性がある。このような前向きな陳述をもたらすか、または促進する可能性のある要因は、表格10-Qの第1 A項および第1 A項に記載された本四半期報告の第2部分を含むが、これらに限定されない。会社が2022年3月31日に米証券取引委員会に提出したForm 10-K年報(“2021年年報”)におけるリスク要因。文意が別に指摘されているほか，本条では，“当社”，“当社”または“当社”についてはすべて言及している, “私たち”と“私たち”とは、SES Holdings Pteの業務と運営を意味する。業務合併前に、SES AI Corporationとその合併付属会社(“旧SES”)とその合併付属会社、および業務合併完了後、SES AI Corporationとその合併付属会社。本節では、私たちの将来計画について言及する際に、私たちがその計画がある年に完成することを期待している時間、すなわちその年内の任意の時間を指す。

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概要

SESは，電気自動車や他の応用のための高性能金属リチウム(“Li金属”)充電電池技術の開発と生産に取り組んでいる。2012年の設立以来、世界最先端の電気自動車電池の開発に取り組んできた。我々のLi金属電池の設計は，Li金属電池の高エネルギー密度と従来のリチウムイオン電池の経済的に効率的な大規模製造性を組み合わせた。

私たちは商業化の前段階の会社で、今まで収入がありません。2022年3月31日までの3カ月間、会社の研究開発活動への支出は1，260万ドルで、うち860万ドルは自動車オリジナル設備メーカー(“OEMパートナー”)が精算した。

上記の期間、私たちは以下の純損失が発生した

業務合併

2022年2月3日(“締め切り”)、ケイマン諸島免除を受けた会社エフィン豪資本買収会社(“エフェン豪”)がWormhole Sub Pteと合併した。シンガポールプライベート株式会社およびエフィン豪の直接完全子会社(“合併付属会社”)は、先に公表された業務合併(“業務合併”)を完了し、これにより合併付属会社は旧経済特区政府と合併し、旧経済特区はエフェン豪の完全子会社として存続している。業務合併の終了(“閉鎖”)に伴い、エフィン豪はケイマン諸島から転出し、閉鎖前にデラウェア州の会社(“馴化”)となり、“SES AI Corporation”と改称された

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カタログ表

業務合併では、会社は2.745億ドルの公共株式プライベート投資(“パイプ融資”)、1株当たりA類普通株10ドル、1株当たり0.0001ドル(“A類普通株”)を含む3.261億ドルの毛収入を調達し、取引コストやその他の金額を支払う前に、エフィン豪信託口座に保有する5，160万ドルの現金(エフィン豪公衆株主が保有するA類普通株)を償還した

閉鎖時には，以下のようなことが発生した

また，(I)2022年2月2日に保険者が保有する6，900，000株のエフィン豪B類普通株を1対1でB類普通株に変換し，成約時に同数のA類普通株に変換し，(Ii)成約時には，旧SES普通株，償還可能優先株，オプション，制限株の保有者が29，999，947株会社普通株の収益株式を獲得した

業務合併前に、エフィン豪はすでに9，200，000件の公開株式権証(“株式公開承認証”)及び5，013，333件の私募株式承認証(“私募株式承認証”及び総称して“株式承認証”)を発行し、当社が取引完了時に引受した。各完全株式証明書は登録所有者に1株11.50ドルの価格でA類普通株を購入する権利を持たせる。株式承認証協定によると、株式証明書所有者はA類普通株の全株式に対してのみ承認持分証を行使することができる。これは、権利証所有者が与えられた時間内に全体的な権証しか行使できないことを意味する。

この事業統合は逆資本再構築とみなされている。このような会計方法によれば、エフィン豪は財務報告書で“買収された”会社とされている。したがって、会計目的については、当社の財務諸表は旧SES財務諸表の継続であり、業務合併は旧SESがエフィン豪純資産のために株式を発行し、資本再編を伴うことに相当するとみなされている。エフィン豪の純資産は歴史的コストで記載されており、営業権やその他の無形資産は記録されていない。業務統合前の業務は旧SESの業務である.

主な傾向、チャンス、不確実性

商業化前段階の会社として、私たちの業績と未来の成功はいくつかの要素にかかっていると信じています。これらの要素は私たちに重要なチャンスをもたらしましたが、重大なリスクと挑戦をもたらしました

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カタログ表

以下に検討するリスク要因、および本四半期報告表格10−Q第II部分第1 A項および第1部分1 A項に記載されているリスク要因。2021年年次報告書の一部。

業界トップのOEMと協力して

2015年にGMが私たちのBラウンド融資を牽引して以来、私たちはGMと強固なパートナー関係を維持しており、それ以来、GMはPIPE融資への投資を含む約7000万ドルをわが社に投資してきた。GMは世界最大の自動車会社の一つであり、電気自動車の先頭になることへの願いを表明した。ゼネラル·モーターズは、2025年までに30車種以上の新電気自動車車種を発売し、2035年までにゼロエミッション自動車のみを販売する計画を発表した。我々の最初の協力には，SES電池技術における密接な技術と研究開発協力が含まれている。2021年2月、GMと5，000万ドルを超える共同開発協定(“JDA”)に調印し、この合意に基づき、GMと協力して100 A近くの容量のAサンプル電池セルを開発する

私たちはまた別の世界自動車リーダー企業の現代自動車と協力パートナーシップを構築した。2020年12月、私たちは現代自動車とPre-AサンプルJDAを締結した。2021年5月、現代は我々のDシリーズ+融資に5000万ドルを投資し、Aサンプル共同開発協定に署名し、この合意に基づき、現代と協力してAサンプル電池を開発しています。現代JDAは私たちの利益を現代の利益と一致させ、私たちの技術と製品の設計と開発における私たちのさらなる協力を促進すると信じています。現代ではPIPE融資で5000万ドルのA類普通株も購入しています。

ホンダは2021年12月、AサンプルJDAを達成した3社目の世界自動車リーダーとなった。ホンダはPIPE融資で7500万ドルのA類普通株を購入し、PIPE融資の単一最大投資家となった。

汎用，現代，ホンダとの共同開発は，これらのメーカーを代表して我々のLi−金属電池の購入を約束したわけではなく，開発に専念しているだけである。共同開発会議は何らかの発展マイルストーンを実現するためにスケジュールを設定しているが、これらのスケジュールは目標であり、締約国の制定と修正の影響を受けている可能性がある。JDAも汎用、現代、ホンダ、SESが他の自動車会社と新協定を締結することを禁止していない

私たちは現在、世界をリードする原始設備メーカーと汎用、現代、ホンダと戦略的パートナー関係を構築しているため、私たちの製品は迅速に市場に採用されると信じている。他の原設備メーカーと協力してこの採用を加速し，時間の経過とともにLi金属電池の市場受容度を向上させる予定である。私たちは、I施設の拡張を支援するために、1つ以上の電池メーカーまたはOEMと戦略的合弁企業を設立したい(以下のように定義する)

製品と製造プロセス開発

私たちの製品開発活動は、電池性能とコストの改善を含む、私たちの電池技術をさらに改善することに集中しています。主な開発努力は含まれているが、これらに限定されない

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カタログ表

2022年3月31日現在、私たちは61件のライセンス特許、57件の保留特許出願、および10年間の研究開発経験を持っており、私たちは技術革新の歴史を持っている。私たちは材料科学、化学、工学、ソフトウェアを含む、開発過程の各方面で専門知識を持つ従業員を含む強力な研究開発チームを持っている。私たちはトップレベルの技術や工学人材の研究開発と採用に大きな投資を行い、私たちの電池技術を向上させるつもりです。我々のチームの強大化および建設予定の中国1 GWhパイロット施設の規模に伴い，2023年に完成し2024年に運営されることが予想され(“パイロット施設”)，材料消費と現金利用率の経時的変化も著しく増加すると予想される。

商業化する

我々は現在，原設備メーカーが電気自動車に要求する規格に適合したAサンプル電池の開発·生産に努めており，2025年の商業生産実現を目指している。本四半期報告の日までに、私たちのパイロット施設の第一段階が完成し、随時使用することができます。私たちは引き続き私たちの生産プロセスを改善して、費用効果のある量産を実現します。我々の1 GWhパイロット施設と韓国施設は2023年までに完成する予定であり，その後10 GWhの合弁工場であり，2023年と2024年に完成し2025年に運営され，2027年には30 GWh(我々の拡張i施設)に達する予定である。また，2026年には30 GWhの施設を建設し，2028年には70 GWh(我々の拡張II施設)に達する予定であり，我々の既存施設の追加拡張を代表している。全体的に言えば、2028年までに100キロワット時を超える生産能力を持つことが予想される。

競争

ITサービスの電気自動車市場と同様に、電池市場の成長が急速で、競争が激しく、大手老舗会社やSESなどの新興参入者の革新によって推進されている。私たちは、現職者および他の新興参入者が、彼らの技術を推進し、より多くの潜在的顧客に接触するか、または元のデバイス製造業者(または他の第三者)と戦略的関係を確立するために、より多くのリソースを有する可能性があり、これが競争優位を得る可能性があることを認めている。私たちはさらに、これらの違いがあれば、私たちの業務、運営結果、または財務状況を損なう可能性があることを認めます。

資金需要

設立以来、私たちの運営は純損失と負のキャッシュフローを生み出した。Li−金属電池の開発過程で大きな遅延に遭遇しなかったと仮定し，我々の現金資源は我々の試験施設の完成や拡張I施設の創設に資金を提供するのに十分であると信じている。より多くの情報については、次の“-流動性と資本資源”を参照されたい。

政府の規制とコンプライアンス

政府には電池安全，電池輸送，車両への電池使用，工場安全と危険材料の処分に関する規定がある。私たちは最終的に私たちの電池を市場に販売するためにこのような規定を守らなければならないだろう

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カタログ表

新冠肺炎の影響

2019年12月に新型コロナウイルス株(新冠肺炎)が出現して以来、新冠肺炎の疫病はすでに全米と全世界範囲内で普遍的な商業中断をもたらした。新冠肺炎の影響と潜在的な影響は限定されないが、全体的な経済状況、貿易と融資市場への影響、顧客行為の変化、及び業務運営全体の連続性に対する重大な不確定性を含む。新冠肺炎の伝播も電気自動車と電気自動車電池の製造、交付と全体のサプライチェーンを乱し、世界市場の自動車販売台数の低下を招いた。特に、自動車チーム事業者が電気自動車の購入を延期したり、内燃機関自動車の燃料価格が内燃機関自動車から電気自動車への移行を加速させるのに十分なインセンティブが生じていない場合、電気自動車や電気自動車電池メーカーが新冠肺炎の影響によるコスト増加を緩和しようと努力し、電気自動車メーカーが電気自動車の全面的な商業化生産のスケジュールを遅らせることや、これらのサプライチェーン中断などの負の影響があれば、新冠肺炎危機は電気自動車電池の需要低下を招く可能性がある

疫病による政府当局は多くの措置を実施して、新冠肺炎の伝播を抑制し、旅行禁止と制限、隔離、その場と家の避難命令及び企業の閉鎖を含む。私たちは以前も、製造業の一時閉鎖、雇用と給与調整、そして私たちの起動と製造計画を支援する行政活動の障害の影響を受けていました。

不要業務の再開と不必要な対面作業の制限の緩和に伴い、2021年1月1日以来、研究開発募集に力を入れ、対面作業への投資を増加させた。現在，予測可能な未来には，科学者，エンジニア，技術者の追加雇用や，製品開発，プロトタイプ，試験電池の建設に追加的な工場や設備が投資されるため，研究開発費が大幅に増加することが予想される。しかし、最近の上海新冠肺炎事件の急増により、私たち上海事務所は政府によって一時閉鎖された。これらの措置により、私たちはこの製造施設の従業員と請負業者の数を制限しなければならず、2022年5月12日まで、私たちの開発、テスト、製造作業、そして私たちの製品計画と影響を受けた地域のサプライヤーから材料を得る能力が1ヶ月以上遅延した。もし私たちの従業員が病気、隔離、政府行為、あるいは他の新冠肺炎に関連する制限を含めて有効に働くことができなければ、私たちの運営は不利な影響を受けるだろう。

私たちは引き続き私たちの業務と地理的位置に対する新しい冠肺炎のすべての影響を密接に注目して、それが私たちの従業員、サプライヤー、業務パートナーと潜在的な流通ルートと顧客に与える影響を含む。新冠肺炎疫病がどの程度我々の業務に影響を与え続ける可能性があるかは、持続的な事態の発展にかかっており、これらの事態の発展は不確定であり、予測もできない。たとえ新冠肺炎の疫病が消退したとしても、新冠肺炎はいかなる経済衰退も含めて、世界経済により長期的な影響を与える可能性があるため、私たちの業務は引き続き悪影響を受ける可能性がある。もし新冠肺炎疫病の直接或いは長期影響が政府財政に重大な不利な影響を与える場合、電気自動車購入と他の政府支持計画に関連する激励措置の持続可能性に不確定性が存在することを招く。そのほか、新冠肺炎症例の再発或いは他の変異或いは菌株の出現は他の広範或いは更に深刻な影響を招く可能性があり、具体的に感染率が最も高い地区に依存する。

経営成果の構成部分

私たちは商業化前の発展段階にある早期成長型会社で、一つの運営部門を通じて業務を展開しています。私たちは顧客への販売から何の収入も得ていません。私たちの歴史的業績は私たちの未来の業績を代表できないかもしれません。原因は予測が難しいかもしれません。私たちが将来収益性を達成するために十分な収入を創出することは私たちの製品の開発の成功に大きくかかっています。したがって、私たちの将来の財務業績の駆動要素とこれらの業績の構成要素は私たちの過去の運営業績と比べものにならないかもしれない。

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カタログ表

研究と開発

研究開発費には、主に、科学者、経験豊富なエンジニアおよび技術者の株式報酬費用、製品研究開発のための材料および用品費用、プロセス工学作業および試験費用、およびコンサルタントに支払う費用、特許に関する法律費用、減価償却、分配された施設および情報技術コストを含む給与を支払う費用と人員に関連する費用が含まれる。我々が性能、生産量、コストともに受け入れられる電池セルを開発しようとしていることに伴い、将来的には、科学者、エンジニア、技術者の追加雇用、および製品開発、プロトタイプおよび電池セルテストのための工場や設備の建設に投資するため、研究開発と関連費用が大幅に増加することが予想される。

一般と行政

一般費用および行政費用は、主に、株式ベースの報酬費用、財務、法律および人的資源機能に基づく費用、取締役および官僚保険費用、外部請負業者および専門サービス料、監査およびコンプライアンス費用、法律、会計およびその他のコンサルティングサービス、分配された施設および情報技術費用(減価償却を含む)を含む給与および人事関連費用を含む。私たちは上場企業としての成長と運営を支援するために、従業員数を迅速に拡大し続けている。したがって、私たちは近い未来と予測可能な未来に、私たちの一般的で行政的費用が大幅に増加すると予想する。

ビジネス運営開始後、お客様や販売支援、広告費用も発生する予定です。

利子収入

利息収入は主に私たちの現金と現金等価物が稼いだ利息からなり、これらの現金と現金等価物は主に通貨市場基金に投資される

その他の収入，純額

その他(支出)収入、純額は、主に、保険者利得負債の公正価値変動、保険者利得負債を負担することに関連するいくつかの企業合併取引コスト、為替収益または損失、およびコロナウイルス援助、救済および経済安全法案(“CARE法案”)によって確立され、米国小企業管理局(SBA)によって管理されるPaycheck Protection Program(“PPP”)によって支払われる無担保手形の免除を含む。

所得税支給

所得税準備金には、公布された税率に基づく州所得税と外国所得税推定数が含まれ、許容される控除、控除、不確定な税収状況、繰延税金資産と負債の変化、税法の変化に応じて調整される。私たちは私たちの純繰延税金資産に対して全額推定準備金を維持しています。これらの繰延税金資産はもっと現金化できない可能性があると思いますから。

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カタログ表

経営成果

2022年3月31日までおよび2021年3月31日までの3カ月間の比較

次の表に示した時期の歴史的経営実績(千単位)を示す

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“nm”は意味がないという意味です。

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運営費：研究と開発

2022年3月31日までの3カ月間、研究開発支出は110万ドル増加し、36%増加し、2021年3月31日までの3カ月の300万ドルから410万ドルに増加した。増加の要因は、従業員コストが210万ドル増加したことであり、これは、2022年2月の業務合併取引の一部として発行された制限プレミアム株と関連し、2022年3月31日までの3ヶ月間、増加した研究開発活動に関連する実験室消耗品や材料供給の支出が60万ドル増加したことに関連して、当社が行っている電池開発開発を支援するために従業員数を増加させたためである。コストセンターによる費用配分が改善されたため，2022年3月31日までの3カ月間，研究·開発費は一般·行政費150万ドルに移行し，これらの増加を部分的に相殺した

運営費：一般と行政費用

2022年3月31日までの3カ月間で、一般·行政費は1370万ドル増加し、939%増加し、2021年3月31日までの3カ月の150万ドルから1510万ドルに増加した。一般と行政費用の増加は主に業務合併に関する460万ドルの取引コストによるものである。また、上場準備のために増加した従業員数は380万ドル増加したため、260万ドルの株式ベースの報酬支出が含まれており、そのうち110万ドルは2022年2月の業務合併取引の一部として発行された制限プレミアム株に関連している。さらに保険料は130万ドル増加して私たちの

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カタログ表

会社役員やある上級職員の費用は120万ドル増加し、外部相談、法律、監査、会計サービスに関連する外部サービス費用は120万ドル増加した。また、2022年3月31日までの3ヶ月間で、マーケティング、会社広報、韓国新事務所に関する費用が120万ドル増加し、コストセンター配分に応じたコストが150万ドル増加したのは、主にコスト合理化の努力によるものである。

利子収入

2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の利息収入は取るに足らない。

その他の収入，純額

2021年3月31日までの3カ月と比較して、2022年3月31日までの3カ月間のその他の収入純額は870万ドル減少し、80万ドルの他の収入純額から780万ドルを引いた。減少の原因は，スポンサー収益負債公正価値変化に関する費用770万ドルとその他の収入が100万ドル減少したことであり，主に2021年3月31日までの3カ月間に確認された購買力平価ローン減免収益である

所得税支給

2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の所得税支給は重要ではない

流動性と資本資源

2022年2月3日、上記業務合併とPIPE融資により、2兆829億ドルの純収益を調達しました。これまで、私たちは設立以来、私たちの償還可能な転換可能な優先株を売却することで約2兆699億ドルの資金を調達した。2022年3月31日現在、我々の現金、現金等価物、制限的現金総額は4.266億ドル、累計赤字は1.213億ドルだった。発展前期の商業化段階にある早期成長型会社として、私たちが設立以来発生した純損失は、私たちの戦略や予算と一致しています。私たちの手元の現金は、少なくとも今後12ヶ月以内の私たちの運営資本と資本支出需要を満たすのに十分であり、私たちのパイロット施設の完成と私たちの拡張I施設の創設に資金を提供するのに十分であると信じています。しかし、様々な理由で、予想される開発の遅延を含む追加の資金が必要になるかもしれない。

事業合併と配管融資で得られた資金は、将来の研究開発活動に使用され、プレハブ電池の生産を促進するために、2024年までに試作ラインを建設するのに十分である。私たちはまだ私たちの業務運営から何の収入も生まれていません。そして設立以来、利益運営や運営の正のキャッシュフローを実現していません

私たちは、業務合併の収益、投資家の資本、将来必要な金融機関の融資、予想される製品販売収入を通じて、私たちの運営に資金を提供する予定です。私たちが製品の開発に成功し、商業運営を開始し、業務を拡大する能力は、私たちの運営資金需要、株式および/または債務融資の利用可能性、および時間の経過とともに、私たちが運営から正のキャッシュフローを生成する能力を含む多くの要素に依存する

私たちの業務の資本集約型の性質により、十分な収入を発生させることなく、数年間の支出を支払うために相当な運営支出を維持することが予想される。時間が経つにつれて、合弁企業や他の戦略的手配の設立、株式、株式関連証券や債務証券の発行、金融機関からの信用獲得など、様々な可能な方法でより多くの資金を調達する必要があると予想される。これらの資金は、私たちのExpansion I施設およびExpansion II施設の創設を含む、私たちの主要な流動資金源、持続コスト(例えば、私たちの電池に関する研究および開発)、および製造施設の建設に資金を提供する予定です

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カタログ表

もし私たちが追加の資金を必要としたり、他の方法で追加の融資源を求めることを決定したり、上記の他の手配を達成することが有益であれば、私たちの無債務貸借対照表は私たちが合理的な条件で融資を得ることができると信じている。しかし、必要に応じて、これらの追加資本が魅力的な条件で提供されることは保証されず、もしあれば、株主の権益を希釈する可能性がある。私たちは製品開発への投資水準を下げたり、私たちの業務を削減したりすることを余儀なくされるかもしれない。しかも、債務費用は予想以上に高いかもしれない。運営からの正のキャッシュフローが実現または継続できる保証もない.

キャッシュフロー

次の表は、示す期間のキャッシュフローデータ(千単位)をまとめたものである

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経営活動用の現金

これまで我々が経営活動で使用してきたキャッシュフローには，主に研究開発に関する賃金，消耗品や用品，施設費用，一般や行政活動の専門サービスが含まれている。私たちは研究開発者の募集を増やして、私たちの工事を加速させることに伴い、私たちの運営から実質的な現金流入が発生する前に、私たちが運営活動で使用する現金は大幅に増加すると予想される

2022年3月31日までの3ヶ月間、経営活動は1480万ドルの現金を使用した。この間、業務キャッシュフローに影響を与える主な要因は、スポンサーの利益負債の公正な価値変化に起因する非現金費用770万ドル、株式ベースの報酬支出320万ドル、および減価償却および償却に関連する支出40万ドルを含む2，700万ドルの純損失である。経営資産と負債の変化には、主にJDA活動による関連側からの売掛金の40万ドルの減少、前払い費用およびその他の流動資産の590万ドルの減少が含まれており、これは主に保険コストの増加によるものであり、取締役や一部の上級管理者への賠償義務下の潜在的負債を支払うために、売上金は540万ドル増加し、業務合併やパイプライン融資に関連する費用460万ドルを含み、60万ドルの増加を補償しなければならない。リース負債が30万ドル減少し、費用や他の負債が120万ドル増加しなければならないのは、主にOEMパートナーから前払いを受けたためである。

2021年3月31日までの3ヶ月間、経営活動は310万ドルの現金を使用した。この間、業務のキャッシュフローに影響を与える要因は、減価償却や償却に関する非現金支出40万ドルと株式報酬に関する10万ドル、購買力平価支払手形の免除に関する80万ドルの収益を含む360万ドルの純損失だった。営業資産および負債の変化には、主に前払い賃貸料による前払い費用および他の資産の40万ドルの増加と、支払いスケジュールによる売掛金の50万ドルの減少があるが、主に課税ボーナスによる未払い報酬と他の負債の170万ドルの増加によって相殺される。

投資活動用の現金

これまで、私たちの投資活動に関連するキャッシュフローには、短期証券投資、主に実験室機械および設備に関連する財産および設備の購入、様々な実験室ツールおよび機器、リチウム塩生産およびリチウム電池管理技術による特許が含まれています。これらの投資には

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カタログ表

私たちの短期投資満期の収益によって相殺された。我々の製造試験施設の拡大に伴い，近い将来，物件や設備を購入するコストが大幅に増加すると予想される

2022年3月31日までの3ヶ月間、投資活動は270万ドルの現金を使用し、主に不動産、工場、設備、ソフトウェアの購入に用いられた。

2021年3月31日までの3ヶ月間、投資活動は1200万ドルの現金を提供した。この時期の投資活動に影響を与える現金提供の主な要因は、2021年3月31日までの3カ月間の短期投資満期収益1310万ドルであるが、不動産や設備を購入するための現金30万ドルと短期投資を購入するための現金80万ドルはこの影響を部分的に相殺している。

融資活動で提供された現金

2022年3月31日までの3ヶ月間、融資活動が提供した純現金は2兆829億ドルで、主に業務合併とパイプ融資に関する収益から、取引コストを差し引いた

2021年3月31日までの3カ月間、融資活動に関するキャッシュフローはなかった。

債務

2020年4月、私たちは80万ドルのPPPローンを申請して獲得した。2021年2月、私たちはこの計画の条項に基づいてすべての債務の完全免除を獲得し、2021年12月31日までの年度総合運営報告書と全面損失に80万ドルの他の収入収益を記録した。この申請の日まで、私たちは未済債務を持っていない。

契約義務と約束

次の表は、2022年3月31日までの現金支出における重大な契約債務とこれらの債務の満期年をまとめています

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表外手配

当社はアメリカ証券取引委員会規則によって定義された表外手配には関与していません。

重要な会計見積もりと判断

私たちの財務諸表はアメリカ公認会計基準に基づいて作成されています。このような審査されていない簡明総合財務諸表を作成する際には、著者らは判断を用いて推定と仮定を行い、簡明財務諸表の日付が審査されていない既報資産及び負債額、或いは有資産及び負債の開示、及び報告期間内にすでに提出された支出に影響を与える必要がある。

以下の場合、会計推定または仮定が重要であると考えられる：(1)推定または仮定の性質が複雑または高度な判断を必要とし、(2)異なる判断、推定、および仮定を使用することが、監査されていない簡明な財務諸表に大きな影響を与える可能性がある。我々の重要会計政策は，付記2−監査されていない簡明総合財務諸表の列報に基づいて説明した

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カタログ表

2022年3月31日までおよび2022年3月31日までの3カ月間、本四半期報告書に含まれるForm 10-Q。私たちは以下に述べるように、私たちの重要な会計推定だと思う。

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