アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表格10-Q
| 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
2021年9月30日までの四半期
あるいは…。
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期.
依頼ファイル番号：000-29219
| コンベルエネルギー会社は |
| (登録者の正確な氏名はその定款に記載) |
| ネバダ州 |
| 20-2660243 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (税務署雇用主身分証明書番号) |
| ケイティ高速道路15915スイート450 テキサス州ヒューストン、七七零九四 (主にオフィスアドレスを実行) |
| (281) 404 4387 (登録者の電話番号、市外局番を含む) |
____________________________________________________________
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株は、1株当たり0.001ドルです | CEI | ニューヨーク証券取引所アメリカ証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。はい、いいえ、ﾟ
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。はい、いいえ、ﾟ
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| 非加速ファイルマネージャ | 比較的小さな報告会社 | ||
|
|
| 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います
会社の発行人にのみ適用される
2022年5月16日現在、登録者は414，290，116株が普通株を発行している。
コンベルエネルギー会社は
| 第1部-財務情報 |
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| ||
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| プロジェクト1 | 財務諸表 |
| 3 |
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| 2021年9月30日と2020年12月31日までの連結貸借対照表(監査なし) |
| 3 |
|
|
| 2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合業務レポート(未監査) |
| 4 |
|
|
| 2021年9月30日と2020年9月30日までの9ヶ月間の総合現金フロー表(監査なし) |
| 5 |
|
|
| 2021年9月30日と2020年9月30日までの9ヶ月間の株主権益総合変動表(監査なし) |
| 6 |
|
|
| 連結財務諸表付記(監査なし) |
| 7 |
|
| プロジェクト2 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
| 35 |
|
| 第3項 | 市場リスクの定量的·定性的開示について |
| 41 |
|
| プロジェクト4 | 制御とプログラム |
| 41 |
|
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|
| 第II部--その他の資料 |
|
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| プロジェクト1 | 法律訴訟 |
| 42 |
|
| プロジェクト2 | 未登録株式証券販売と収益の使用 |
| 42 |
|
| 第3項 | 高級証券違約 |
| 42 |
|
| プロジェクト4 | 炭鉱安全情報開示 |
| 42 |
|
| 第5項 | その他の情報 |
| 42 |
|
| プロジェクト6 | 陳列品 |
| 43 |
|
| 2 |
| カタログ表 |
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
コンベルエネルギー会社は
| 合併貸借対照表(監査なし) |
|
|
| 九月三十日 |
|
| 十二月三十一日 |
| ||
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| 2021 |
|
| 2020 |
| ||
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| ||
| 資産 |
|
|
|
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|
| ||
|
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| ||
| 流動資産 |
|
|
|
|
|
| ||
| 現金 |
| $ | 5,164,789 |
|
| $ | 868,548 |
|
| 売掛金--石油と天然ガス--純額 |
|
| 9,971 |
|
|
| 7,077 |
|
| 前払い費用 |
|
| 142,083 |
|
|
| 34,211 |
|
| 流動資産総額 |
|
| 5,316,843 |
|
|
| 909,836 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 石油と天然ガスの性質、全コスト法 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ガス性·純価の開発を明らかにする |
|
| 71,272 |
|
|
| 74,877 |
|
| 石油と天然ガスの総属性、純額 |
|
| 71,272 |
|
|
| 74,877 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 権益法投資 |
|
| 27,391,246 |
|
|
| 15,830,538 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 総資産 |
| $ | 32,779,361 |
|
| $ | 16,815,251 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 負債と株主損失 |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
| 流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 売掛金 |
| $ | 1,367,333 |
|
| $ | 996,382 |
|
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
|
| 1,523,973 |
|
|
| 67,397 |
|
| 当期課税額 |
|
| 3,000 |
|
|
| 3,000 |
|
| 派生負債 |
|
| 174,864,402 |
|
|
| 93,981,234 |
|
| 流動負債総額 |
|
| 177,758,708 |
|
|
| 95,048,013 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 長期債務--当期分の純額 |
|
| 20,500,000 |
|
|
| 18,000,000 |
|
| 資産廃棄債務 |
|
| 52,602 |
|
|
| 46,748 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 総負債 |
|
| 198,311,310 |
|
|
| 113,094,761 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 引受金及び又は有事項(付記11) |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 一過性権益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Cシリーズ優先株は、2020年12月31日までに発行と発行された2，093株、清算優先株は72，135，245ドル |
|
| - |
|
|
| 5,946,052 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 株主損失額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 優先株、Cシリーズ、5，000株認可株、額面0.001ドル、2021年9月30日までに発行済み株3，945株、清算優先株135，964，425ドル |
|
| 4 |
|
|
| - |
|
| 2021年9月30日と2020年12月31日まで、普通株、認可株式250，000，000株、額面0.001ドル、発行済み株式249，563，410株、25，000，000株 |
|
| 249,563 |
|
|
| 25,000 |
|
| 実収資本を追加する |
|
| 392,326,532 |
|
|
| 209,362,384 |
|
| 赤字を累計する |
|
| (558,531,949 | ) |
|
| (311,612,946 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 株主総損失額 |
|
| (165,531,949 | ) |
|
| (102,225,562 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 総負債と株主赤字 |
| $ | 32,779,361 |
|
| $ | 16,815,251 |
|
付記はこのような監査されていない総合財務諸表の構成要素だ。
| 3 |
| カタログ表 |
| コンベルエネルギー会社は 連結業務報告書(監査を経ない) |
|
|
| 3か月まで |
|
| 9か月で終わる |
| ||||||||||
|
|
| 九月三十日 |
|
| 九月三十日 |
| ||||||||||
|
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| 2021 |
|
| 2020 |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
| 収入.収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
| 石油と天然ガス販売 |
| $ | 103,191 |
|
| $ | 57,458 |
|
| $ | 266,082 |
|
| $ | 180,046 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 運営費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| リース運営コスト |
|
| 38,661 |
|
|
| 29,348 |
|
|
| 98,140 |
|
|
| 198,403 |
|
| 一般と行政 |
|
| 774,040 |
|
|
| 816,413 |
|
|
| 2,627,035 |
|
|
| 2,831,098 |
|
| 株に基づく報酬 |
|
| 208,890 |
|
|
| 36,502 |
|
|
| 1,536,895 |
|
|
| 199,502 |
|
| 減価償却·損耗·償却·増価 |
|
| 1,906 |
|
|
| 2,837 |
|
|
| 9,458 |
|
|
| 10,337 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 総運営費 |
|
| 1,023,497 |
|
|
| 885,100 |
|
|
| 4,271,528 |
|
|
| 3,239,340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 運営損失 |
|
| (920,306 | ) |
|
| (827,642 | ) |
|
| (4,005,446 | ) |
|
| (3,059,294 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| その他の収入(費用) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 利子支出 |
|
| (518,716 | ) |
|
| - |
|
|
| (1,461,427 | ) |
|
| - |
|
| 非合併実体収益における権益(損失) |
|
| (6,260,780 | ) |
|
| (1,056,766 | ) |
|
| (18,339,293 | ) |
|
| (1,182,952 | ) |
| 派生負債損益 |
|
| (256,855,721 | ) |
|
| (17,930,335 | ) |
|
| (222,688,936 | ) |
|
| (37,516,652 | ) |
| 利子とその他の収入 |
|
| - |
|
|
| (172,100 | ) |
|
| - |
|
|
| 133,047 |
|
| その他の費用 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| その他収入合計 |
|
| (263,635,217 | ) |
|
| (19,159,201 | ) |
|
| (242,489,656 | ) |
|
| (38,566,557 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 所得税前純収益 |
|
| (264,555,523 | ) |
|
| (19,986,843 | ) |
|
| (246,495,102 | ) |
|
| (41,625,851 | ) |
| 所得税の割引 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Camber Energy社の純収益(赤字)によるものです |
|
| (264,555,523 | ) |
|
| (19,986,843 | ) |
|
| (246,495,102 | ) |
|
| (41,625,851 | ) |
| 優先しない配当金 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| (6,676,994 | ) |
|
| (3,871,849 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 普通株主は純収益を占めなければならない |
| $ | (264,555,523 | ) |
| $ | (19,986,843 | ) |
| $ | (253,172,096 | ) |
| $ | (45,497,700 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1株当たり発行済み普通株加重平均の収益(損失)−基本と希薄化 |
| $ | (1.63 | ) |
| $ | (1.01 | ) |
| $ | (3.10 | ) |
| $ | (7.46 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 発行済み普通株式加重平均 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本版と希釈版 |
|
| 161,892,534 |
|
|
| 19,815,872 |
|
|
| 81,599,069 |
|
|
| 6,102,942 |
|
付記はこのような監査されていない総合財務諸表の構成要素だ。
| 4 |
| カタログ表 |
| コンベルエネルギー会社は 合併現金フロー表(監査を経ていない) |
|
|
| 9か月で終わる |
| |||||
|
|
| 九月三十日 |
| |||||
|
|
| 2021 |
|
| 2020 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 経営活動のキャッシュフロー： |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 純損失 |
| $ | (246,495,102 | ) |
| $ | (41,625,851 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 純損失と経営活動提供の現金との照合の調整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 株に基づく報酬 |
|
| 1,536,895 |
|
|
| 199,502 |
|
| 減価償却·損耗·償却·増価 |
|
| 9,458 |
|
|
| 10,337 |
|
| 不良支出 |
|
| - |
|
|
| 115,719 |
|
| 派生負債の公正価値変動 |
|
| 222,688,936 |
|
|
| 37,516,652 |
|
| 未合併実体の収益損失 |
|
| 18,339,293 |
|
|
| 1,182,952 |
|
| 経営性資産と負債の変動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 売掛金 |
|
| (2,894 | ) |
|
| 30,676 |
|
| 前払い費用と他の資産 |
|
| (107,872 | ) |
|
| (65,629 | ) |
| 売掛金と売掛金 |
|
| 1,827,527 |
|
|
| (305,132 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 経営活動中の現金純額 |
|
| (2,203,759 | ) |
|
| (2,940,774 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 投資活動によるキャッシュフロー： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 受取手形を発行して支払う現金 |
|
|
|
|
|
| (9,200,000 | ) |
| バイキング投資のための現金 |
|
| (11,000,000 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 投資活動における現金純額 |
|
| (11,000,000 | ) |
|
| (9,200,000 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 資金調達活動のキャッシュフロー： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 長期債務収益 |
|
| 2,500,000 |
|
|
| - |
|
| C系列優先株を発行して得た金 |
|
| 15,000,000 |
|
|
| 11,000,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 資金調達活動で提供した現金純額 |
|
| 17,500,000 |
|
|
| 11,000,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 現金純増(マイナス) |
|
| 4,296,241 |
|
|
| (1,140,774 | ) |
| 期初の現金 |
|
| 868,548 |
|
|
| 2,253,739 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 期末現金 |
| $ | 5,164,789 |
|
| $ | 1,112,965 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| キャッシュフロー情報を補完する |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 支払いの現金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 利子 |
| $ | - |
|
| $ | 2,848 |
|
| 税金.税金 |
| $ | - |
|
| $ | - |
|
付記はこのような監査されていない総合財務諸表の構成要素だ。
| 5 |
| カタログ表 |
| コンベルエネルギー会社は 合併株主権益変動表(監査を経ず) 2021年9月30日と2020年9月30日までの9ヶ月 |
|
|
| Cシリーズ |
|
| Eシリーズ |
|
| Fシリーズ |
|
| Bシリーズ |
|
| Cシリーズ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 合計する |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
| 優先株 |
|
| 優先株 |
|
| 優先株 |
|
| 優先株 |
|
| 優先株 |
|
| 普通株 |
|
| その他の内容 |
|
|
|
| 株主の |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
| 番号をつける の株 |
|
| 優先して優先する 在庫品 |
|
| 株式数 |
|
| 優先して優先する 在庫品 |
|
| 番号をつける の株 |
|
|
|
| 優先して優先する 在庫品 |
|
| 番号をつける の株 |
|
| 優先して優先する 在庫品 |
|
| 番号をつける の株 |
|
| 優先して優先する 在庫品 |
|
| 番号をつける の株 |
|
| ごく普通である 在庫品 |
|
| すでに納めた 資本 |
|
| 積算 赤字.赤字 |
|
| (赤字)権益 |
| |||||||||||||||
|
|
|
|
|
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| 2021年9月30日までの9ヶ月間 |
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| |||||||||||||||
| 残高、2020年12月31日 |
|
| 2,093 |
|
| $ | 5,946,052 |
|
|
| - |
|
| $ | - |
|
|
| - |
|
|
|
| $ | - |
|
|
| - |
|
| $ | - |
|
|
| - |
|
| $ | - |
|
|
| 25,000,000 |
|
| $ | 25,000 |
|
| $ | 209,362,384 |
|
| $ | (311,612,946 | ) |
|
| (102,225,562 | ) |
|
|
|
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| 普通株式発行対象： |
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| Cシリーズ優先株の転換 |
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| - |
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|
| - |
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|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| (1,613 | ) |
|
| (2 | ) |
|
| 168,733,163 |
|
|
| 168,733 |
|
|
| 126,860,841 |
|
|
| - |
|
|
| 127,029,572 |
|
| 真の株 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 54,330,153 |
|
|
| 54,331 |
|
|
| 45,740,826 |
|
|
| - |
|
|
| 445,795,157 |
|
| 債権証の転換 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
| 普通株発行は相談料をいただいております |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 1,500,094 |
|
|
| 1,500 |
|
|
| 1,493,358 |
|
|
| - |
|
|
| 1,494,858 |
|
| 請求命令を出す |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
| 株式出資 |
|
| - |
|
|
| (11,208,840 | ) |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 11,208,840 |
|
|
| - |
|
|
| 11,208,840 |
|
| 請求命令を出す |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 42,037 |
|
|
| - |
|
|
| 42,037 |
|
| 現金収益と引き換えにCシリーズ優先株を発行する |
|
| 1,890 |
|
|
| 6,164,308 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| (6,164,308 | ) |
|
| - |
|
|
| (6,164,308 | ) |
| Cシリーズ価値調整 |
|
|
|
|
|
| 512,686 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| (512,686 | ) |
|
| - |
|
|
| (512,686 | ) |
| 現金収益と引き換えにCシリーズ優先株を発行する |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 1,575 |
|
|
| 2 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 2,881,038 |
|
|
| - |
|
|
| 2,881,040 |
|
| Cシリーズ株式の公正価値変動 |
|
| - |
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
| 他にも |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| (1 | ) |
|
|
|
|
| - |
|
|
| 1 |
| |
| Cシリーズ優先株を永久持分に転換する |
|
| (3,983 | ) |
|
| (1,414,206 | ) |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 3,983 |
|
|
| 4 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 1,414,202 |
|
|
| - |
|
|
| 1,414,206 |
|
| 純損失 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| (246,495,102 | ) |
|
| (246,495,102 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 残高2021年9月30日 |
|
| - |
|
| $ | - |
|
|
| - |
|
| $ | - |
|
|
| - |
|
|
|
| $ | - |
|
|
| - |
|
| $ | - |
|
|
| 3,945 |
|
| $ | 4 |
|
|
| 249,563,410 |
|
| $ | 249,563 |
|
| $ | 392,326,532 |
|
| $ | (558,108,048 | ) |
| $ | (165,531,949 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2020年9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
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|
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|
|
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|
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|
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|
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|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 残高、2019年12月31日 |
|
| 2,294 |
|
| $ | 13,481,663 |
|
|
| - |
|
| $ | - |
|
|
| - |
|
|
|
| $ | - |
|
|
| - |
|
| $ | - |
|
|
| - |
|
| $ | - |
|
|
| 4,709,167 |
|
| $ | 4,709 |
|
| $ | 176,103,308 |
|
| $ | (251,596,612 | ) |
|
| (75,488,595 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 普通株式発行対象： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Cシリーズ優先株の転換 |
|
| (756 | ) |
|
| (1,734,472 | ) |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 20,114,319 |
|
|
| 20,114 |
|
|
| 18,569,610 |
|
|
| - |
|
|
| 18,589,724 |
|
| 真の株 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
| 顧問料の支払い |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 176,514 |
|
|
| 177 |
|
|
| 209,325 |
|
|
| - |
|
|
| 209,502 |
|
| 現金収益と引き換えにCシリーズ優先株を発行する |
|
| 1,155 |
|
|
| 5,392,152 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| (5,392,152 | ) |
|
| - |
|
|
| (5,392,152 | ) |
| Cシリーズ株式の公正価値変動 |
|
| - |
|
|
| (11,836,205 | ) |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 11,836,205 |
|
|
| - |
|
|
| 11,836,205 |
|
| 他にも |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
| 純損失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (41,625,851 | ) |
|
| (41,625,851 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 残高2020年9月30日 |
|
| 2,693 |
|
| $ | 5,303,138 |
|
|
| - |
|
| $ | - |
|
|
| - |
|
|
|
| $ | - |
|
|
| - |
|
| $ | - |
|
|
| - |
|
| $ | - |
|
|
| 25,000,000 |
|
| $ | 25,000 |
|
| $ | 201,326,296 |
|
| $ | (293,222,463 | ) |
| $ | (91,871,167 | ) |
付記はこのような監査されていない総合財務諸表の構成要素だ。
| 6 |
| カタログ表 |
| コンベルエネルギー会社は 連結財務諸表付記 (未監査) |
注1バイキングエネルギーグループとの関係と所有権。
2020年12月23日，Camber Energy，Inc.(“Camber”，“会社”)はViking Energy Group，Inc.(“Viking”)51%の株式を買収した。2021年1月8日、当社はVikingの追加権益を買収し、Viking発行普通株の約63%を保有させた。会社はバイキング会社の経営と財務政策に重大な影響を与える能力があるため、コントロール権ではないため、会社はバイキング会社の投資に対して権益会計方法を採用して計算を行う。2020年12月と2021年1月の取引および2021年2月の新合併協定については以下にさらに説明する
2020年12月23日取引
二零二年十二月二十三日、当社はVikingと証券購入契約を締結し、これにより、Camberは26，274，510株のViking普通株(“Camber‘s Investment”)を買収し、Viking発行された普通株総数の51%を占め、代償として(I)CamberがVikingに10，900，000ドル(“現金購入価格”)、および(Ii)VikingがCamberに発行した本票9，200，000ドル(“Camber’s Viking手形”)を支払った。購入契約によると、VikingはCamberが2022年7月1日までにViking普通株の少なくとも51%を保有することを保証するために、Viking普通株をCamberに増発する義務がある。
Camberの投資については、当社とVikingは二零二年八月三十一日に改訂された以前の合併協定を終了し、当社は当社が合併していない付属会社極楽エネルギーホールディングス(“極楽”)の会員権益をVikingに譲渡した。また、Camberの投資については、2020年12月23日から、当社(I)が機関投資家から12，000，000ドルを借款し、(Ii)元本12，000，000ドルの元本手形を投資家に発行し、年利10%で利上げし、2022年12月11日に満期(“Camber投資家手形”)、(Iii)品質契約と一般保証プロトコルに基づいて、それぞれCamberのViking株とCamberの他の資産の優先保証権益を投資家に付与する。及び(Iv)は、当社が先に2020年12月11日に投資家に発行した6，000，000ドル本券(“追加曲面投資家手形”)を改訂し、手形の加速償還条項を改訂し、当社が2021年3月11日までに法定株式を増加させる(当社は2021年2月にその法定株式を増加させる)ことを規定しており、手形返済責任は加速されない。Camberの投資を完了するために、Vikingは2020年12月23日から保証契約を締結し、Camber投資家手形の返済と追加のCamber投資家手形の返済を保証した。
2020年12月23日、Camber Investor Noteが融資を受け、会社とVikingはCamberの投資を完了し、会社はVikingに現金購入価格を支払い、CamberのVikingチケットを追加対価格として廃止した。交換として，VikingはCamberに26，274，510株の普通株を発行し，Viking発行済み普通株総数の51%，すなわちViking株を占めた。閉幕時には、Viking最高経営責任者兼財務責任者James DorisとFrank Barker Jr.がCamberの最高経営責任者兼最高財務官に任命され、Doris氏はCamberの取締役会メンバーに任命された。
他のバイキング株を買収する
当社は2021年1月8日にVikingと別の購入契約を締結し、これにより、当社はVikingの貸主の一人であるEMC Capital Partners，LLC(“EMC”)にCamberのCシリーズ償還可能優先株(“EMC”)を1，890株発行することに同意し、後者はVikingからEMCに発行された保証付き元票を持ち、元の元金は20，869，218ドルであり、2020年2月3日または前後に石油および天然ガス資産(“EMC手形”)の購入に関連している。および(Ii)EMCは、以下に説明するログアウトプロトコルに従ってEMCチケットを全数支払いおよびログアウトすることを考慮する
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| カタログ表 |
同時に、Vikingは、201年1月8日にEMCとEMCのログアウト合意(“ログアウト合意”)を締結し、これによりVikingは、EMCに325，000ドルを支払うことに同意し、EMCは、EMCチケットおよびこのチケットの下のすべての他の負債、請求、借金、およびその他の責任を解約することに同意した。また、当社はEMCと購入契約を締結し、これにより、(I)当社はEMCにCamber Cシリーズ1，890株の償還可能な優先株を発行することに同意し、(Ii)EMCはVikingと解約合意を締結してEMCチケットを破棄することに同意した。
2021年2月にバイキング社と合併合意
当社は2021年2月15日にVikingと合併協定および計画(“合併合意”)を締結した。合併協定では、合意に記載されている条項や条件に応じて、Camberが新たに設立した完全子会社(“連結子会社”)がVikingと合併してViking(“合併”)に組み込まれ、Vikingは当社の完全子会社として存続することが規定されている。
合併協定によれば、合併発効時間(“発効時間”)には、Camber、Viking、Merge Subが所有する株式を除いて、1株当たり：(I)発効直前に発行および発行されるViking普通株式(“Viking普通株式”)は、会社普通株を取得する権利に変換される。および(Ii)発効直前に発行され、発行されていない維京Cシリーズ交換可能優先株(“維京優先株”)は、自社Aシリーズ交換可能優先株(“Camber Aシリーズ優先株”)を獲得する権利に変換される。CamberシリーズA優先株の1株当たり株はCamberの890株普通株に変換され(実益所有権制限により制限され、所有者が実益所有会社普通株の9.99%以上とみなされる場合、Camber普通株に変換することはできない)、配当および清算において会社普通株と平等に扱われ、以下の点でのみ投票権を有する：(A)会社株の増加または減少に関する提案；(B)買い戻し合意条項の承認に関する決議；(C)Camberの終了に関する提案；(D)Camberのすべてまたはほぼすべての財産、業務、および業務の販売の提案；(F)Camberの清算中、および/または(G)Camberが約一方またはCamberの付属会社が約一方を立てるための提案された合併または合併である場合。Viking普通株とViking優先株の保有者は、合併後のCamber普通株または優先株のいずれかの断片的な株式を持ち、最も近い整数株に四捨五入する。
発効時には、各未払いのViking配当金は、当該持分報酬に関連するViking普通株式1株について合併対価を受け取る権利に変換され、Viking株式オプションについては、上記に規定された合併交換比率(“交換比率”)が既得Camber株式オプションに変換される。
合併協定では、発効時間から、当社およびViking現行政総裁James A.Dorisは、発効時間後も総裁および行政総裁を継続することが規定されている。合併協定は、発効日から合併後の会社本部をテキサス州のヒューストンに置くことになっている。
合併協定も、合併合意日から発効日までの間、維京と当社はそれぞれ第三者に代替買収提案を募集し、第三者に非公開資料を提供し、第三者と代替買収提案について討論する能力はいくつかの制限を受けるが、慣例の例外状況に制限されなければならない。Vikingは、合併協定が採択された後に株主総会を開催し、いくつかの例外的な場合を除いて、その株主投票が合併協定を通過することを提案する必要がある。当社は株主総会を開催し、合併に関連する維京普通株および維京優先株の発行(“株式発行”)を承認しなければならない。
合併完了には、(I)自社株主が合併協定を採択すること及び自社株主が株式の発行を承認すること、(Ii)必要な規制承認を受けること、(Iii)合併中に発行される自社普通株のS-4表登録宣言が有効であるか否か(“S-4表”)、及び(Iv)いかなる法律、命令、強制令、法令又はその他の法律規制が合併完了を阻止するか、又は合併完了を不正とすることを含む慣例条件を遵守しなければならない。双方が合併を達成する責任も、(I)いくつかの例外の場合、他方の陳述および保証の正確性、(Ii)いくつかの例外の場合、他方が合併合意の下での責任を履行すること、および(Iii)合併プロトコルの定義に基づいて、他方に重大な悪影響を与えることがないことを含むいくつかの追加の慣用的条件によって制限されなければならない。
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| カタログ表 |
合併の他の完了条件には、ニューヨーク証券取引所が米国証券取引所が合併構成を決定するか、または“借入上場”/“逆合併”を構成する場合、会社(及びその普通株)は、ニューヨーク証券取引所が発効した日から適用される指導及び要求がニューヨーク証券取引所に初上場する資格を満たさなければならない。
合併協定は、(I)双方の同意を経て、(Ii)いかなる政府の同意または承認を得ていない場合、または任意の政府エンティティが合併を阻止する最終的な控訴不能命令または同様の法令を発行した場合、当社またはVikingによって終了する場合、(Iii)合併が2021年8月1日または前に完了していない場合、当社またはVikingによって終了し、(Iv)他方が合併条項に違反したときに終了し、他方が書面通知の日から30日以内に解決されていない場合、合併協定はいつでも終了することができる。(V)当社またはバイキング海賊が合併事項の承認に賛成票を投じることができなかった場合、(Vi)当社が合併協定条項に規定されている株主賛成票を取得できなかった場合はVikingが行い、(Vii)合併協定の他方が故意に合併協定に違反した場合は、当社またはバイキング海賊が行う。
合併協定には双方の慣行賠償義務と陳述と保証が含まれている。
本論文の日付まで，Viking，Camberは合併プロトコルを意図的に終了することを通知していない.
2021年7月取引
2021年7月29日、当社はVikingと証券購入協定を締結し、Viking普通株27，500，000株を追加買収し、総購入価格は11，000，000ドルであった。Vikingは、(I)工業エンジン、発電製品、サービス、およびカスタマイズエネルギーソリューションの製造および供給に従事するカナダ会社Simson-Maxwell、Ltdの約60.5%の権益の取得、(Ii)カナダおよび米国の特定の数の場所で独占的に使用される特許炭素捕捉システムの許可証の取得、および(Iii)一般運営資金用途のために取引所から得られる金を使用する。
バイキング投資の会計計算
以上のように，バイキング投資の条項によると，James A.Doris氏は当社の総裁兼CEOとなったため，Doris氏は当社とバイキング投資それぞれの総裁兼CEOとなった。Doris氏は当社のいかなる株式も所有していないが、VikingのCシリーズ優先株を所有または制御し、重大な投票権を持っている。同等の投票権は2022年7月1日まで停止されるか、Doris氏が当社の行政総裁を務めなくなった場合。Doris氏のCシリーズ優先株の投票権を考慮して、会社はVikingの運営と政策に大きな影響を与える能力があることを確定したが、Vikingを制御することはできない。そこで、当社は権益法に従ってバイキング投資を会計処理しています
付記2--会社の組織と運営
Camberは独立した石油と天然ガス会社で、ルイジアナ州とテキサス州の各種の既知の生産地質構造中の原油、天然ガスと天然ガス液体の買収、開発と販売に従事している。Vikingへの最近の投資および会社のその後の投資および計画におけるVikingとの合併によって、会社は石油·天然ガス資産の買収、探査、開発、生産に引き続き従事し、単独でも、合併していない子会社を介して、またはこの分野の他の会社とパートナー関係を構築する
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| カタログ表 |
当社は2020年1月31日にPetroGlobe Energy Holdings，LLC(“PetroGlobe”)、Signal Driling，LLC(“Signal”)，Petrolia Oil，LLC(“Petrolia”)，オクラホマ州Prairie Gas Company，LLC(“PGCo”)およびカナダ河川貿易会社(“CRTC”)と妥協和解合意(“和解合意”)を達成した。和解協定によれば、会社はPetroGlobeに250，000ドルを支払うことに同意し、そのうちの100，000ドルは和解協定に署名したときに満了し、そのうち150，000ドルは会社以前の完全子会社C E Energy LLC(“CE”)のすべての油井およびパートナー資本が2020年7月16日にPetroGlobeへの譲渡に成功した後に解放された。CEは私たちが譲渡前に持っていたすべての油井と借約を経営しています。これらの油井と借約はテキサス州ハッチンソン県にあります。
1種の新型コロナウイルス株(新冠肺炎)は2019年12月に初めて発見され、その後2020年3月11日に世界保健機関によって世界大流行と発表された。疫病の発生により、多くの会社の業務、労働力とサービスの市場は中断され、石油製品の需要が大幅に減少した。同社の石油·天然ガス資産市場は2020年3月から新冠肺炎の影響を受けており、当時はこの流行病をめぐる状況や対応、在宅勤務の注文を含め、北米で出現し始めていた。会社の石油や天然ガスの生産量は限られており，会社の現在のすべての物件は非運営であるため，会社は新冠肺炎の重大な悪影響を経験していない。しかし、新冠肺炎発生の全面程度と石油需要の変化及び会社運営への影響はまだ確定していない。長期中断は、会社の財務業績、資産(減額や減額要求を含む)や業務運営に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
付記3−流動資金と継続経営への配慮
当社の総合財務諸表は持続経営をもとに作成されており、正常業務過程における資産現金化と負債返済を考慮しています。2021年9月30日までの9カ月間の純損失は246，495，102ドルだったが、2020年9月30日までの9カ月間の純損失は41，625，851ドルだった。2021年の損失は、(1)派生ツール負債損失222，688，936ドル、(2)未合併エンティティ収益損失18，339，293ドル、(3)株式ベース給与1，536，895ドル、(4)減価償却、損失、および増加9，458ドルを含むいくつかの非現金プロジェクトを含む(242，574，582ドル)。
2021年9月30日現在、会社の株主赤字は165，531，949ドル、長期債務総額は20，500，000ドルである。
同社の運営資金不足は2021年9月30日現在で約1兆724億ドル。運営資金不足をもたらす流動負債の最大の構成要素は1.749億ドルの派生負債である。
経営陣は、その運営や技術チームの専門知識や関係を利用して既存資産を強化し、新たな開発·買収機会を決定し、会社の財務状況を改善することができると信じている。より多くの資本を集めることができれば、同社は既存の子会社以外の別の部門で新資産を買収する能力があるかもしれない
それにもかかわらず、最近では地政学的条件と全世界の新冠肺炎の流行による石油と天然ガス価格の変動はすでに会社の財務状況や経営業績に負の影響を与え続ける可能性がある。負の影響には、当社が私たちの石油·天然ガス生産を売却する能力、会社の石油·天然ガスの販売価格の低下、取引相手が必要なヘッジ払いを支払うことができなかったこと、労働者の病気または強制操業停止に起因する可能性のある生産中断、会社が融資契約を遵守し、および/または既存の債務を再融資する能力を維持し、新しい資本および融資を得る機会が含まれるかもしれないが、これらに限定されない。
これらの条件は、同社の持続経営企業としての持続的な経営能力を大きく疑っている。当社の持続経営企業としての持続的経営能力は、既存資源を利用して将来の利益業務を創出し、追加買収機会を開発し、必要な融資を得てその義務を履行し、業務運営による債務が満了したときに債務を返済する能力に依存する。経営陣は、当社は新たな機会を開発し続け、債務および/または株式融資によって追加資金を獲得し、その発展戦略を促進することができると信じているが、追加資金を得る保証はない。これらの連結財務諸表には、会社が業務を削減しなければならない場合、または継続できない場合に記録された資産または負債を調整する必要がある場合のいかなる調整も含まれていない。
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| カタログ表 |
付記4--主要会計政策の概要
陳述の基礎
2021年2月4日、会社取締役会は、会社会計年度を毎年3月31日までの会計年度から毎年12月31日までの会計年度に変更することを許可した。この変更の結果として，2020年4月1日から2020年12月31日までの9カ月の移行期間をカバーしたForm 10−KTの移行報告を提出した。会社は2021年度から2021年1月1日に開始する。
同社は2020年12月31日のForm 10−KT年度報告で重大会計政策，見積もり，判断について検討した。2020年12月31日以降、会社の重大な会計政策は何の変化もなく、会社の財務状況、業務あるいはキャッシュフローに大きな影響を与える見通しだ。
2020年12月31日現在の総合貸借対照表に記載されている金額は、当日までの監査された総合財務諸表から来ている。2021年及び2020年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月間の未監査総合財務諸表は、アメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)中間報告規則に基づいて作成され、CamberがForm 10-KT形式でアメリカ証券取引委員会に提出した最新年報に掲載された監査財務諸表及び付記と併せて読まなければならない。経営陣は、公正新聞に記載されている中期財務状況および業務成果のために必要なすべての調整は、正常な経常的調整(他の説明がない限り)を含み、本報告に反映されていると考えている。中期業務の結果は必ずしも年間の予想結果を代表するとは限らない
強固な基礎
本文で提供された財務諸表は、会社とその完全子会社Camber Permian LLC(テキサス州有限責任会社)、CE Operating，LLC(オクラホマ州有限責任会社)、C E Energy LLC(テキサス州有限責任会社)の総合財務結果を反映しており、同社は2020年7月にPetroGlobeに譲渡され、以下に述べる：“付記11-承諾と事項がある”-“法的訴訟”である。すべての重大な会社間取引と残高は流された
財務諸表を作成する際に推定数を用いる
公認会計原則に従って連結財務諸表を作成することは、経営層に、収入および費用の報告金額および時間、資産および負債の報告金額および分類、または資産および負債の開示に影響を与えるいくつかの推定および仮定を要求する。経営陣の推定が必要な重要分野は、会社Cシリーズ優先株の公正価値の決定、長期資産の減値、株式ベースの補償、資産廃棄義務、および将来の所得税回収の期待税率の決定に関する。
明らかにされた可能性と可能な石油と天然ガス埋蔵量の推定は、石油と天然ガス属性の枯渇および明らかにされていない石油と天然ガス属性の減値を決定するための重要な投入として使用されている。明らかにされた、可能かつ可能な埋蔵量の推定および将来の生産性および開発支出を予測する時間には、多くの固有の不確実性が存在する。同様に，石油や天然ガス資産の減価評価は，将来の可採埋蔵量や大口商品価格の見通しの推定を含む多くの不確実性の影響を受けることが明らかにされている。実際の結果は，用いた見積りや仮定とは異なる可能性がある.
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| カタログ表 |
金融商品
会計基準編纂、“ASC”テーマ820-10、“公正価値計量”は、会社が持っている金融商品の公正価値の開示を要求する。ASCテーマ820-10は公正価値を定義し、公正価値計量の開示のために三級評価階層構造を構築し、公正価値計量の開示要求を強化する。総合貸借対照表に記載されている預金、課税費用及びその他の流動負債、支払すべき帳簿、派生負債、取締役金及び転換可能な手形の帳簿はすべて金融ツールに属し、そしてその公正な価値の合理的な推定のため、このようなツールの発生は予想現金と現在の市場金利との距離が短いからである。評価レベルの3つの階層を以下のように定義する
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| • | 第1レベル：推定方法への投入は，アクティブ市場における同じ資産や負債の見積もり(調整されていない)である. |
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| • | 第2レベル：推定方法の投入には、市場における同様の資産および負債の見積もりと、金融商品期間全体にわたって実質的に直接的または間接的に観察可能な投入とが含まれる。 |
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| • | 第3レベル：推定方法の投入は観察できない投入であり，資産や負債の公正価値を計測するためのものであるが，計量日には資産や負債の市場活動が少なく(あれば)，そのときの最適な情報に基づく合理的な投入と仮定を用いて，投入が不適切なコストや努力がなければ利用可能である。 |
2021年9月30日と2020年12月31日現在、会社のCシリーズ優先株に関連する派生債務の重大投入は3級投入となっている。
2021年9月30日まで、および2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の公正価値によって計量された資産と負債は、上記3つの公正価値レベルに基づいて以下のように分類される
| 説明する |
| 引用する 価格の中の 能動型 市場： 同じ資産 (レベル1) |
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| 意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 (レベル2) |
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| 重大で気づかない 入力量 (レベル3) |
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| 損 (3か月) 一段落した 2021年9月30日) |
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| 損 (9か月) 一段落した 2021年9月30日) |
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| 財務負債： |
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| 派生負債--Cシリーズ優先株 |
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| $ | 174,864,402 |
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| (256,855,721 | ) |
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| (222,688,936 | ) | ||
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| $ | - |
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| $ | - |
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| $ | 174,864,402 |
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| (256,855,721 | ) |
| $ | (222,688,936 | ) |
2020年12月31日現在、公正価値で計量された資産と負債および2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の損失は、上記3つの公正価値等級に基づいて以下のように分類される
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| カタログ表 |
| 説明する |
| 引用する 価格の中の 能動型 市場： 同じ資産 (レベル1) |
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| 意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 (レベル2) |
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| 重大で気づかない 入力量 (レベル3) |
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| 合計(損失) (2020年9月30日までの3ヶ月間 |
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| 合計(損失) (2020年9月30日までの9ヶ月間 |
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| 財務負債： |
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| 派生負債--Cシリーズ優先株 |
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| $ | 93,981,234 |
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| (17,930,335 | ) |
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| (37,516,652 | ) | ||
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| $ | - |
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| $ | - |
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| $ | 93,981,234 |
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| $ | (17,930,335 | ) |
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| (37,516,652 | ) |
現金と現金等価物
現金および現金等価物には、購入日から3ヶ月以内に満期となる銀行現金および金融商品が含まれている。同社は銀行預金口座に現金と現金等価物を保持しており、連邦保険の250，000ドルの限度額を超える可能性がある。2021年9月30日と2020年12月31日まで、同社の連邦保険限度額を超えた現金はそれぞれ4914789ドルと618548ドルだった。歴史的に見ると、同社はこのような口座に何の損失も出ていない。2021年9月30日および2020年12月31日に、当社には現金等価物がありません
売掛金
売掛金純額には先月生産された石油と天然ガス収入の支払額が含まれています。不良債権準備は、既存の売掛金に出現する可能性のある信用損失金額に対する当社の最適な見積もりです。2021年9月30日と2020年12月31日には、不審な口座の準備はない
未合併実体への投資
当社が持株財務権益を持たず、かつ当該実体の経営及び財務政策に重大な影響を与える能力がある場合、当社は合併していない実体への投資を権益会計方法で入金する。当社は権益法により維京および極楽への投資を決算している(2020年12月23日まで当社の極楽権益譲渡予維京)。権益法によると、投資は最初にコストで入金され、投資はその受け取った配当または分配によって減少し、実体収益または損失に占める割合で増加または減少する
減値指標を決定する際には，我々の権益法投資の非一時的減値の可能性を評価する。投資の回収可能性、関連会社の収益と最近の見通し、業界関連要因、関連会社の状況、および関連会社の経営陣に影響を与える能力(あれば)を含むすべての入手可能な情報を考慮する。私たちは適切な推定方法に基づいて公正価値を評価し、将来の現金流量の現在値の推定、販売収益の推定、外部評価を含む。もし投資が減値とされ、価値の低下が一時的でなければ、私たちは適切な減記を記録するだろう
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| カタログ表 |
資本化コストの制限
全コスト会計方法によると、私たちは、私たちの石油·天然ガス資産の帳簿価値上限(“上限”テスト)を決定するために、各報告日の終了時にテストを行わなければならない。もし私たちの石油と天然ガス資産の資本化コストが、累積償却と関連繰延所得税を差し引いた純額が上限を超えた場合、この超過または減価は費用に計上される。この費用は将来的に逆転しないかもしれないが、石油と天然ガスの価格上昇はその後上限を上げるかもしれない。上限は以下の各項の総和として定義される
(A)10%割引の現在値で、既存の経済状況が継続していると仮定し、1)将来明らかになる埋蔵量の推定毛収入の算出方法は、石油と天然ガス価格であり、SAB 103により12ヶ月の保証期間内の毎月の毎月初日価格の未加重算術平均値として決定され、2)明らかにされた埋蔵量の推定将来支出(現在コストに基づいて)を開発·生産する
(B)未償却物件のコスト；
(C)償却費用に含まれる未確認財産のコスト、または公正価値を推定する低い者、純額
(D)我々の石油·天然ガス資産の帳簿と課税基盤との間の差異に関する税収影響。
2021年9月30日までまたは2020年9月30日まで3ヶ月および9ヶ月間減価支出を記録していない
石油と天然ガス属性
同社は全コスト法を用いて石油と天然ガス資産への投資を計算した。この会計方法によると、石油や天然ガス備蓄の買収、探査、開発に関連するすべてのコストは、直接関連する間接費用を含めて、すべて資本化されている。生産や一般管理費用に関する一般·行政コストは発生時に費用を計上する。
石油と天然ガス資産のすべての資本化コストは，明らかにされた埋蔵量の推定将来コストを開発し，明らかにされた埋蔵量推定を用いた単位生産法で償却した。石油·天然ガス資産の処分は資本化コストの減少に計上され，損益は確認されず，このような調整が資本化コストと石油·天然ガスが明らかになった埋蔵量との関係を著しく変えない限り，収益や損失は運営中に確認される。明らかにされていない物件や主要な発展プロジェクトは、このなどのプロジェクトに関連するすでに明らかにされた埋蔵量や減価が確定するまで償却できない。評価結果が財産減額であれば、減価額は所得税前の経営損失に計上される
石油と天然ガス埋蔵量
埋蔵量工程は主観的な過程であり、利用可能なデータの品質とその解釈に依存し、油井流量と貯留層圧力の評価と外挿を含む。エンジニアによって見積もりが大きく異なることがあります。また，推定日以降の掘削，テスト，生産結果などの実物要因や，製品価格変化などの経済的要因は，このような見積り数を改訂する理由がある可能性がある。埋蔵量を明らかにするには最近の評価価格を用いて見積もる必要があるため，推定埋蔵量数は製品価格変化の大きな影響を受ける可能性がある。
1株当たりの収益
1株当たり基本純収益(損失)の計算方法は，純収益(損失)を当期発行普通株の加重平均で割る。1株当たり純利益(損失)の算出方法は，純収益(損失)を発行済み普通株の加重平均で除算し，期間内に発行された株式承認証とオプションのいずれかの影響に応じて調整する。2021年9月30日と2020年12月31日までに、それぞれ471，015，536と109，766，938株の普通株等価物が逆希釈された。
収入確認
原油、天然ガス、天然ガス液体(NGL)の販売には、契約条項の履行義務を履行するために顧客に製品を販売する際の収入が含まれている。履行義務は、主に契約ごとに合意された納品点に石油、天然ガス、または天然ガスを渡すことを含む。石油1バレルあたり，百万BTU(MMBtu)天然ガスや他の計量単位は単独で識別可能であり，取引価格に割り当てられた異なる履行義務を表している。製品制御権がクライアントに移行すると，ある時点で義務を履行する.当社は、制御権譲渡を評価する際に、買い手が炭化水素の使用、重大なリスクと報酬の譲渡、当社が支払いを受ける権利、および合法的な所有権の譲渡を指示できるかどうかを含む様々な事実や状況を考慮しています。いずれの場合も、納品と満期支払いとの間の時間は重要ではない。
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| カタログ表 |
所得税
当社は、連結財務諸表に含まれる事件の将来の税務結果を予想した繰延税金資産と負債を確認することを要求する貸借対照法に基づいて所得税を計算する。この方法によれば、当社は、連結財務諸表と資産·負債の課税基礎との差異に基づいて、その差が打ち切られると予想される年間の推定税率を用いて繰延税金資産と負債を決定する。
当社が繰延税金資産と負債の範囲を確認したのは、これらの資産および/または負債の方が現金化する可能性があると考えられます。この決定を下す際には，既存の課税の一時的な違いの将来の逆転，将来の課税収入の予想，税務計画策，最近の経営の結果など，得られるすべての正および負の証拠を考慮する。当社が将来的に私たちの繰延税金資産がその純記録金額を超えることができると判断した場合、繰延税金資産の推定値を調整し、所得税の支出を減らすことになります。
その繰延税金資産の現金化能力を評価する際に、管理層は、繰延税金資産の一部または全部が現金化される可能性が高いかどうかを評価した。繰延税金資産の現金化は会社が課税収入を生み出す能力に直接関係する。そして、推定免税額はそれに応じて調整されるだろう。
当社は、納税申告書で採用または予想される不確定税収頭寸の利益(あれば)を所得税対策で確認し、より実現可能なもののみを対象としている。その会社は2段階法に従って不確実な税務状況を確認して測定する。最初のステップは、関連する控訴または訴訟手続きの解決を含む監査において、既存の証拠の重みがその地位が監査においてより維持される可能性が高いことを示すかどうかを決定することによって、確認のために納税状況を評価することである。二番目のステップは、税金優遇を最終決済時に50%を超える可能性のある最大金額として評価することだ。当社は税務状況や税務割引を評価·推定する際に多くの要因を考慮しており、これらの要因は定期的に調整する必要がある可能性があり、実際の結果を正確に予測できない可能性もある。同社の政策は、所得税義務に関連した利息と罰金を所得税支出に計上することだ。
株に基づく報酬
非融資取引では、会社は従業員に株式オプションを発行し、非従業員に株式オプションまたは株式証を発行して、サービスおよび融資コストを支払うことができる。従業員と非従業員に発行された株式オプションと引受権証のコストは、付与日に公正な価値をもとに計量される。公正価値はブラック-スコアーズオプション価格モデルを使用して決定される。これにより生成された金額は、会社が利益を得ることが予想される期間内に直線原則に従って費用を計上し、この期間は通常帰属期間である。
株式オプションと引受権証の公正価値は，付与日にブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて決定される。ブラック·スコアーズオプションモデルは、予想期間、予想変動率、無リスク金利、配当収益率を含む様々な推定と仮定を管理層に要求する。予想期間とは、付与される予定の株式補償報酬が返済されていない時間帯であり、帰属期限、契約期間、および予想従業員行使パターンを含む考慮要因に基づいて推定される。予想変動率は会社株の歴史的変動率に基づいている。無リスク金利は米国債収益率曲線をもとに、株式補償ツールの契約期限に関係している。配当率仮定は会社の配当に対する歴史的モデルと未来予想に基づいている。
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| カタログ表 |
派生負債
C系列優先株指定証明書またはCODに含まれる条項は、FASB ASCトピック番号815-40で定義される“固定-固定”オプションの公正価値の入力ではないCシリーズ優先株変換価格の修正をもたらす可能性がある。
Cシリーズ優先株は3.25ドルの固定転換率で普通株に変換することができる。転換時には，保有者が配当金を得る権利があり，株式が満期まで保有しているように，これを転換割増と呼ぶ.プレミアム転換は当社が選択して株か現金でお支払いいただけます。もし転換プレミアムが現金で支払われた場合、金額は固定されており、調整されていません。株式割増が株式形式で支払われると，株式交換比率はVWAPに基づいて試算期間内の最低株価に基づいて計算される.計算期間は、移行日の30日前(トリガイベントがある場合は60日)および変換日の30日後(またはトリガイベントがある場合は60日)である。トリガイベントが発生するとVWAP計算が調整される可能性があり，当社がCODに規定されている1つまたは複数の持分条件を遵守しなければ，計量期間が調整される可能性がある。例えば、当社が1つまたは複数の株式条件を満たしていない毎日については、計算期間を1日延長することができる。トリガイベントは、Cシリーズ優先株の指定に記載されているが、米国証券取引委員会への報告の遅れを含む、通常債務保証下での違約イベントの項目を含む。
変換日において，切替えプレミアム満期の株式数は，これまでの30日間のVWAPに基づいて推定される.当社が株式交換プレミアムを現金で支払うことを選択しない場合、当社はすべての株式交換満期株式および交換割増の推定株式を発行します。株式交換日後の計測期間部分のVWAPが株式交換日までの計測期間部分を下回るVWAPを計算すると，保有者は余分な普通株を獲得し，True-Up株式と呼ぶ.VWAPがより計算されていれば，True-Up株は発行されない.
当社は、Cシリーズ優先株には、転換プレミアムに関する暗黙的な派生負債と、転換時に、転換され、メトリック期間が満了していないCシリーズ株式に関する潜在的責任の派生負債(例えば、適用)を発行することが決定されている。
発行されたCシリーズ株の転換オーバーフローに関連する派生負債の公正価値は、プレミアム転換に必要な現金に等しい。潜在True-Up株式債務の公正価値はすでに二項定価モードと転換日後の当社株の転換価格または最低市場価格の両方の中で低い者が推定している。会社の普通株の歴史的変動性です(注9参照)
資産廃棄債務の会計処理
資産廃棄債務(“ARO”)とは，主に適用される連邦，州，現地法により，会社がその生産寿命予想終了時にその生産資産を閉塞，廃棄，修復するために発生する金額の推定現在値である。同社は債務に関する推定キャッシュフローの現在値を計算することでAROを決定している。廃棄債務は債務開始時の推定現在値で負債として入金され、財産の相殺性が増加することが確認された
最近採用された会計公告
経営陣は最近採用された会計基準が当社に大きな影響を与えるとは期待していない。
後続事件
当社は2021年9月30日から本報告提出日までのすべての後続事件を評価しました。
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| カタログ表 |
付記5--石油と天然ガスの属性
次の表は，同社の2021年9月30日までの9カ月間の石油と天然ガス活動を分類と地理コストセンター別にまとめた。分類間の配分は，2020年12月31日までの埋蔵量の年次分析でまとめた会社の関係に基づいている。調整列は、2021年9月30日までの9ヶ月以内に発生した損失および他のすべての増加または減少を反映しています
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| 十二月三十一日 2020 |
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| 損失と調整 |
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| 九月三十日 2021 |
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| 開発した産油性を明らかにする |
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| アメリカコストセンター |
| $ | 78,433,316 |
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| $ | - |
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| $ | 78,433,316 |
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| 減価償却·損耗·償却累計 |
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| (78,358,439 | ) |
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| (3,605 | ) |
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| (78,362,044 | ) |
| ガス性·純価の開発を明らかにする |
| $ | 74,877 |
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| $ | (3,605 | ) |
| $ | 71,272 |
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Camberは全コスト法を用いて石油と天然ガスの生産活動を計算した。石油と天然ガス資産を買収する鉱物権益、掘削と装備は、すでに明らかにされた埋蔵量を発見するための掘削及び掘削と装備開発井のコスト(直接関連の間接費用と関連資産廃棄コストを含む)はすべて資本化されている。
この方法によると、すべてのコストは、購入、探査、開発活動に直接関連する内部コストを含み、国家資本によって石油と天然ガス財産コストに化される。償却の影響を受けないコストには未確認物件が含まれており、これらの物件は個々の物件に基づいて評価されている。これらの証明されていない財産コストは、これらの財産が確認されたとき、またはその価値が減少したときに償却を開始する。Camberは、少なくとも毎年、または価値が減少する可能性があることを示す兆候がある場合に、明らかにされていない物件の全体的な価値を評価する。明らかにされていない物件の減値は，個別の重要物件の将来発展に対する経営陣の意向や，Camberが資金を獲得してその計画に資金を提供する能力に基づいて評価されている。評価の結果、物件が減値されたことが示された場合、減値金額は償却待ちの資本化コストに加算される。
石油と天然ガス資産の販売計上は全純コストプールの調整であり，損益は確認されておらず，調整が資本化コストと明らかになった埋蔵量との関係を著しく変えない限りである。このような関係が大きく変化したことが確認された場合、対応する損益は経営報告書で確認される。
2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、会社はそれぞれ0ドルと0ドルの減値を記録した
付記6--未合併実体への投資
当社は維京および極楽への投資(当社が2020年12月23日に当社の極楽権益を維京に譲渡するまで)について権益法で入金しています。会社は2021年9月30日と2020年12月31日まで、それぞれ極楽空間の0%の株式を所有している(2020年2月3日から2020年12月23日までは25%)
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| カタログ表 |
次の表に2021年9月30日までの9カ月間と2020年12月31日までの9カ月間の未合併実体への投資変化を示す
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| 九月三十日 2021 |
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| 十二月三十一日 2020 |
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| 帳簿金額--期初 |
| $ | 15,830,538 |
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| $ | 957,169 |
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| バイキングへの投資 |
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| 29,900,000 |
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| 20,274,909 |
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| 割合で割り勘にする |
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| (18,339,293 | ) |
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| (5,401,540 | ) |
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| お会計金額--期末 |
| $ | 27,391,246 |
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| $ | 15,830,538 |
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付記7--資産廃棄債務
次の表に2021年9月30日までの9ヶ月と2020年12月31日までの9ヶ月間の石油と天然ガス資産の将来廃棄に関する長期法的義務の期初と期末帳簿総額の入金を示す。
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| 九月三十日 2021 |
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| 十二月三十一日 2020 |
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| 期初帳簿金額 |
| $ | 46,748 |
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| $ | 71,150 |
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| バイキング社を買収する |
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| - |
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| - |
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| 吸引積 |
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| 5,854 |
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| 58,25 |
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| 性質.性質 |
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| (30,227 | ) |
| 以前の推定数の改訂 |
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| 5,825 |
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| 期末帳簿金額 |
| $ | 52,602 |
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| $ | 46,748 |
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付記8-長期債務
| Camber Energy，Inc.の長期債務義務： |
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| 増加基金が発見された手形に対応し、2020年12月11日の10.0%保証元本券により、元の金額は6，000，000ドルであり、利息と元本は2024年1月1日に満期となる。この手形は会社のほとんどの資産に対する留置権を担保としている |
| $ | 6,000,000 |
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| $ | 6,000,000 |
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| 増加基金が発見された手形に対応し、2020年12月22日の10.0%保証元本券により、元の金額は12，000，000ドルであり、利息と元本は2024年1月1日に満期となる。この手形は当社のバイキングにおける所有権の第一留置権を担保としている |
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| 12,000,000 |
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| 12,000,000 |
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| 期日2021年4月23日，オリジナル金額2，500，000ドル，利息と元金が2027年1月1日に満期となる10.0%担保元票により，Discover Growth Fund，LLCのチケットに対応する.この手形は会社のほとんどの資産に対する留置権を担保としている。 |
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| 2,500,000 |
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| - |
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| 長期債務総額 |
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| 20,500,000 |
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| 18,000,000 |
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| 比較的小さな電流部分 |
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| - |
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| - |
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| $ | 20,500,000 |
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| $ | 18,000,000 |
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上記の手形は会社C系列優先株交差違約の影響を受け、異なる時間で違約した。本報告書を提出した日までに、すべての違約事例はすでに清算された。(付記13参照)
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| カタログ表 |
付記9--デリバティブ負債
数量可変の普通株に変換可能であるため，C系列優先株は埋め込まれた派生商品を含む.Cシリーズ優先株を普通株に変換した後、会社はリアル上の義務を履行するために追加の普通株を発行する義務がある。転換プレミアムと真実上の債務はすべて派生ツールであり、公正な価値で入金しなければならない。2021年4月20日、会社と所有者はCODの修正に同意し、すべての償還と転換は普通株で満たさなければならないことを要求し、これは派生商品を埋め込む会計処理を変更した
Cシリーズ株の発行(2021年4月20日まで)
C系列優先株の転換額面は1株当たり普通株3.25に固定されており、転換は一般的に会社の制御を受けないため、Cシリーズ株の額面は仮株とみなされ、償還価値に従って記録される。転換プレミアムは1つの変数に従って普通株式に変換することができ、この変数はFASB ASC 815-40で定義された固定交換固定オプション公正価値の投入ではなく、派生負債であり、公正価値によって記録される。
当社はCシリーズ株額面の償還価値をCシリーズ株額面の転換を満たすために普通株を発行可能な公正価値とすることを決定した。当社は現金または株式で両替プレミアムを支払うことを選択する権利があるため、両替プレミアムの公正価値は、両替プレミアムに必要な現金金額を満たすか、または両替プレミアムを満たすために必要な株式公開価値のうちの小さい者として決定される。Cシリーズ株支払いのコストが償還価値および派生負債の公正価値よりも少ない場合、コストはまず派生負債に割り当てられる。受け取った対価格は派生負債の公正な価値を超えたことがない。したがって、償還価値に分配される収益は何もない。派生負債は公正価値で入金され、派生負債損失は派生負債の公正価値と受信された代価との間の差額と表記される。償還価値は一時的な権益として記録され、配当金とみなされる。
Cシリーズ株の転換
当社は所持者から転換通知を受け、償還価値に転換割増を加えるために発行する必要のある普通株式数を算出します。当社は現金で株式割増を支払うことを選択したことはありません。そして，会社は所有者がVWAPを用いて決定した普通株式数を計算し，日付を切り替える前の計測期間を発行する.保有者の所有権制限により、株式は時間の経過とともに発行される可能性がある。Cシリーズ株を転換する際には、会社は最初に記録されたCシリーズ株転換数に応じて派生負債を減少させる。プレミアム転換のために発行された普通株式の現在の公正価値と最初に記録された派生負債との間の任意の差額は、派生負債損失に計上される。また、仮配当金は、償還価値を満たすために発行された普通株の公正価値(仮株式に記録されている金額)を減算する。どんな差額も追加的なものとして配当金または配当金として記録されている。
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| カタログ表 |
株式交換日後にその算定期間分のVWAPが株式交換日前決算期を下回るVWAPを計算すると，持ち株者は株式交換日後に追加株式を取得することができ，True-Up株式と呼ぶ.VWAPがより計算されていれば，True-Up株は発行されない.
True-Up株を発行する潜在的な義務は追加的なデリバティブ責任を生む。満期のTrue-Up株式数(あれば)の見通しは，変換日を超える計測期間内で最も低いVWAP計算によって決定される.また，会社がCODの何らかの規定を遵守していなければ，会社が遵守するまで精算期間は終了しない。転換日後にTrue-Up株を発行する潜在的な義務は派生負債である。
毎期末True-Up株式の派生負債はC系列株式交換であり、その計量期間は期末でまだ満了していない。派生製品負債の公正価値はすでに二項定価モデル、残存計量期間、株価と会社普通株の歴史変動性を推定して推定した。
Cシリーズ株の帳簿価値と派生負債の調整
各報告期間中、会社は発行されたCシリーズ株の額面を償還するために必要な普通株の公正価値を満たすことを決定し、記録価値と期末公正価値との間の任意の差額について追加的な配当または配当貢献を記録した。償還転換プレミアムは現金で決済すると仮定していますが、現金決済の方が当社にとって有利だからです。Cシリーズ株の償還に必要な普通株を満たす公正価値は、一般に会社株の報告日の終値に基づいて決定される。割増料金の支払いに必要な現金金額は発行時に通常固定されています。したがって、両替前に、両替割増の現金責任を支払うことに関する派生負債の公正価値は一般に変わらない
配当率24.95%が条約違反によりCシリーズ株の条項により34.95%に増加するまで，プレミアム転換に必要な現金は不変であった。転換プレミアムの増加は、派生負債の増加と派生負債公正価値変動の損失として記録されている。
実際の株式発行の潜在的義務に関するデリバティブ負債の公正価値は、会社の株価の変化に応じて調整される可能性がある。この等変動を派生負債の公正価値変動と記す
2021年4月20日Cシリーズ在庫着払い修正案
2021年4月20日、会社はCシリーズ株CODを修正し、すべての普通株に転換することを要求し、割増転換の現金選択権を取り消した。改正案は、暫定権益に記録されているC系列株を永久権益に再分類し、これ以上の期末調整を行わないことを要求している。
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| カタログ表 |
派生法的責任への影響
転換プレミアムを廃止した現金選択権は現金償還仮説を変更し，すべての場合株式償還と仮定する.そのため、派生負債は株式交換プレミアムを満たすために発行可能な同値普通株の公正価値で入金しなければならない。我々は2021年4月20日にデリバティブ負債とデリバティブ損失の調整を記録し、その後各四半期に派生製品負債の公正価値変化を記録し、Cシリーズ株が返済されていない限り記録する。私たちは一般に、会社の普通株式期末終値でプレミアム転換に必要な期末株価数を満たして、発行されたCシリーズ株転換プレミアムの派生負債の公正価値を推定します
会社普通株終値を用いて公正価値を決定する制限
同社は規模の小さい報告会社で、ニューヨーク証券取引所米国取引所で取引されている。歴史的に見ると、同社の株価は非常に不安定であり、毎日あるいは毎週巨大で、時には説明できない価格変動の影響を受けている。また、会社は2018年と2019年に4回の株式逆分割を発表し、会社普通株の取引価格は一般的に1株1.00ドル未満である。このような要素は私たちの株価の毎日の変動を悪化させる。したがって、会社株の報告日の終値は、すべての場合、Cシリーズ株の償還に必要な普通株の公正価値を満たしていない可能性がある。我々の上場株の終値は公正価値の観察可能な投入であることを認識し、この価格は多くの場合公正価値を決定するために使用され、会社の普通株の終値が測定日直前の5日移動平均線と30%を超える差がある場合、当社は別の公正価値測定基準を使用することを考慮した。この場合、公正価値の推定数として前30日間の平均終値を用い、適用した場合には株式分割に応じて調整する
また，Cシリーズ株の転換には，発行済み株式総数に占める相当数の普通株を発行する必要がある可能性がある.同社の普通株の市場価格は、大規模転換による重大な希釈の可能性を適切に反映できない可能性があり、市場価値を代表できない可能性もある。C系列株を普通株に変換するのに必要な普通株数が発行済み株式総数(約30%以上)に比べて大きいことを満たす場合、埋め込み特徴の公正価値は、会社の履歴時価に基づいて決定される
2021年9月30日までの9ヶ月と2020年12月31日までの9ヶ月間、派生製品Cシリーズ優先株由来債務の活動は以下の通り
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| 2021 |
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| 2020 |
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| 期初帳簿金額 |
| $ | 93,981,234 |
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| $ | 77,636,666 |
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| Cシリーズ優先株を発行した |
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| 46,238,850 |
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| 15,412,950 |
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| 価値変動を公平に承諾する |
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| 222,688,936 |
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| 41,878,821 |
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| 債務を返済する |
|
| (188,044,268 | ) |
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| (40,947,203 | ) |
| 期末帳簿金額 |
| $ | 174,864,402 |
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| $ | 93,981,234 |
|
派生負債の公正価値は、二項モデルと転換日までの会社普通株の歴史的波動性を用いて推定された。
付記10--関連先取引
2021年4月から、会社のCEO兼取締役CEOジェームズ·ドリスは、ドリス氏の付属会社AGDコンサルティンググループを介して会社に専門サービスを提供し、毎月20，000ドルの料金を徴収している
会社のフランク·W·バック首席財務官は、バックさんの付属会社FWBコンサルティング会社を通じて会社に専門サービスを提供し、2021年4月から毎月2万ドルを徴収している
付記11--支払引受及び又は事項
法律訴訟それは.Camberの正常な業務過程では、契約紛争や所有権紛争を含むCamberに対する訴訟やクレームが時々発生する。得られる情報が損失が発生する可能性があり、損失金額が合理的に推定できることを示した場合、Camberは緊急準備金を記録した。
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| カタログ表 |
マラナタ石油問題
2015年11月、ランディ·L·ロビンソン、d/b/aマラナタ石油会社はテキサス州ゴンザレス県で同社を起訴した(訴状26160号)。原告によると、2010年4月に石油と天然ガスリースを同社に譲渡し、4%の優先特許権使用料権益と50%の労働権益を保持していたが、同社はこのような最も重要な特許権使用料権益や特許権使用料権益を支払わなかったという。この等権益は同社がその後二零一三年四月に北欧石油アメリカ社に売却したいくつかの石油及び天然ガス資産に関連している。訴状によると、訴訟の原因には、違約、特許使用料の未支払い、勤務利息の未支払い、詐欺、契約誘因における詐欺、金銭受取、推定信託、窃盗責任法違反、持続的侵害、詐欺的隠蔽が含まれている。この訴訟は約10万ドルのいわゆる借金を要求し、判決前と判決後の利息を加えている。その会社はこのような疑いを否定し、このような疑いを激しく弁護しようとしている。
PetroGlobe Energy Holdings LLCとSignal Driling LLC
2019年3月、PetroGlobeとSignalはテキサス州ハッチンソン県第316司法区で同社を起訴した(訴状番号43781)。原告告発の訴訟原因は、失実陳述の不注意、詐欺および故意不当行為、深刻な不注意、法定詐欺、契約違反、および双方が2018年3月に締結した売買協定に関する具体的な履行に関し、原告が当社から特定の石油および天然ガス資産を購入すること、および関連する合弁合意に関するものである。この訴訟は60万ドルを超える損害賠償と、判決前と判決後の利息、法廷費用と弁護士費、並びに懲罰性と懲罰的損害賠償を要求する。しかも、この訴訟のため、入札物件の収入の一部は保留された。2019年10月31日、同社はPetroGlobe and Signal、Petrolia Oil、LLCおよびIan Acreyに対して、訴訟理由についてのクレームを含む訴訟理由についてのクレーム(PetroGlobeおよびいくつかの他の原告は、リースおよび関連油井には第三者に有利な合意および権利がなく、売買協定に基づいて所有権の特別な保証を提供する)、契約違反(売買協定に関連する)；法定詐欺；一般法詐欺(Acrey氏および他の原告に対する)；開示詐欺(Acrey氏および他の原告に対する)；過失失実陳述(Acrey氏と他の原告に対する)；受託責任違反(Acrey氏と他の原告に対する)、弁護士費と判決前と判決後の利息を求める。当社は2020年1月31日にオクラホマ州のPetroGlobe，Signal，Petrolia Oil，LLC(“Petrolia”)，Prairie Gas Companyと妥協和解協定(“和解協定”)を締結した, 有限責任会社(“PGCO”)とカナダ河川貿易会社(“CRTC”)。和解協定によれば、会社はPetroGlobeに250，000ドルを支払うことに同意し、そのうちの100，000ドルは和解協定に署名したときに満了し、そのうち150，000ドルは、会社が以前に完全所有していた子会社C E Energy LLC(“CE”)のすべての油井およびパートナー資本が2020年7月16日にPetroGlobeへの譲渡に成功した後に解放されたホストアカウントに支払われた。
“短報”による訴訟
同社は、Kerrisdale Capitalが2021年10月初めに発表した“短い”報告書の目標であり、この短い報告のため、Camberの一部の株主またはその代表は、同社、James Doris、Frank Barkerに対して訴訟を起こし始め、これらの株主が損失を受けたことを告発し始めた。当社、ドリス、バックはBaker Botts LLP法律事務所を招いて訴訟を弁護し、疑惑に含まれている容疑を否認している。
付記12--顧客と契約した収入
石油と天然ガス契約
次の表には、2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入を重要製品タイプ別に示しています
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| 2021年9月30日までの3ヶ月 |
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| 2020年9月30日までの3ヶ月間 |
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| 9月30日までの9ヶ月間 2021 |
|
| 9月30日までの9ヶ月間 2020 |
| ||||
| 石油販売 |
| $ | 71,495 |
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| $ | 21,789 |
|
| $ | 185,447 |
|
| $ | 88,248 |
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| 天然ガス販売と液体 |
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| 31,696 |
|
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| 11,900 |
|
|
| 80,635 |
|
|
| 34,340 |
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| 顧客の石油と天然ガスの総収入 |
| $ | 103,191 |
|
| $ | 57,458 |
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| $ | 266,082 |
|
| $ | 180,046 |
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| 22 |
| カタログ表 |
付記13--株主権益
普通株
会社は2021年9月30日までの9ヶ月間、投資家関係とマーケティングサービスの代償として、サービスプロバイダーに1，500，094株の制限的普通株を発行した。付与日会社普通株の公正価値に基づいて、会社は1，494，858ドルの株式ベース報酬支出を確認した
Aシリーズ転換優先株
取締役会は2020年8月31日に28，092株のAシリーズ転換可能優先株(“Aシリーズ優先株”)の指定を承認し、2020年8月31日にネバダ州州務卿指定(“Aシリーズ指定”)とVikingのCシリーズ優先株(改訂)とほぼ同じ権利を有し、当時の合併協議の交換比率に応じて調整した。
二零二年十二月二十三日に、当社はVikingと終了合意を締結し、終了日は二零二零年八月三十一日の改訂及び再締結された合併協定及び計画(改訂されて現在まで)である
2021年2月15日、会社はバイキング社と新たな合併協定と計画を締結した。Vikingとの合意および合併計画の条項によると、合併完了時に、発効直前に発行および発行された各(1)株Viking Cシリーズ優先株(“Viking優先株”)は、(1)株をCamberに指定したA系列交換可能優先株(“新Camber優先株”)を獲得する権利に変換される。
Camber Aシリーズ優先株は1株当たりCamberの890株の普通株に変換されるが、9.99%の実益所有権の制限を受け、配当と清算において会社の普通株株主と平等に扱い、Camberの任意の事項、問題、または手続きについて投票する権利はないが、以下の場合を除く：(A)Camber株の増加または減少に関する提案；(B)買い戻し合意条項の承認に関する決議；(C)Camberの提案の終了に関する提案；(D)Camberのすべてまたはほぼすべての財産、業務、および業務の販売の提案；(F)Camberの清算中、および/または(G)Camberが約一方またはCamberの付属会社が約一方を立てるための提案された合併または合併である場合。
会社は2021年9月30日と2020年12月31日までにAシリーズ転換優先株を発行または発行していない。
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| カタログ表 |
Bシリーズ償還可能転換優先株
会社は2021年9月30日と2020年12月31日まで、Bシリーズ償還可能な転換可能優先株と未償還優先株を発行していない。
2020年5月15日に発効し、B系列優先株の流通株がないため、取締役会が承認し、同社はネバダ州州務卿に同シリーズ優先株に関する撤回指定証明書を提出し、B系列優先株の指定を終了し、同日から発効した。
Cシリーズ償還可能転換優先株
2020年2月3日、会社は525株のCシリーズ優先株を売却し、総収益は500万ドルだった。2020年2月にVikingと締結した合併協定が何らかの理由で終了した場合、吾等(2020年6月22日にこの等条項が改正されるまで)は110%割増で償還されなければならず、総額は5，775，000ドルに相当する。先の償還要求および当社がコントロールできないいくつかの償還特徴のため、Cシリーズ優先株は2021年3月31日と2020年12月31日の貸借対照表で仮持分に分類されている。仮株式は償還の特徴を持つ証券であり、発行者の制御範囲内ではなく、公認会計基準に符合する資産や負債に分類されず、強制償還することもできない。さらに、C系列優先株は、埋め込み派生ツールと、変換された追加の派生ツールとを含む。(注9参照)
2021年1月8日、会社はVikingの融資者の一人であるEMC Capital Partners，LLCにCamberのCシリーズ優先株1，890株を発行し、Viking前にEMCに発行された保証本券、課税利息、その他の債務を全額返済し、総額は約18，900，000ドルである。今回の発行は会社のバイキングへの追加投資と記録されています
2021年9月30日現在、試算期間の延長により、Discoverはこれまでの転換通知に関する普通株を借りていない
同社はC系列優先株のいかなる配当も発表していないが、累積配当は普通株株主の利用可能な収入の調整とCシリーズ優先株の帳簿価値の増加であることを確認した
2021年4月15日、取締役会と会社Cシリーズの優先株保有者の許可を経て、会社はネバダ州州務卿に訂正証明書を提出し、会社Cシリーズの転換可能な優先株の元の名称とその後の改訂と再記載の名称を訂正し、これらの名称の中で発見されているいくつかの誤りは以下の通りである
従来の指定証明書第I.D.2(E)節では，“清算イベントと見なす”，すなわちC系列優先株保有者によって開始または採決されたイベントや提案が暗黙的に排除され，そのようなイベントを明確に排除するために指定が明らかにされている.指定されたI.F.4節には、当社が当社の制御範囲内に完全にない理由で現金で優先株を償還する義務がないことを明らかにする文言は含まれていません。指定された第1節.G.1は誤って2つのB分節を含み，そのうちの1つのみが意図的であり，予期しないB節が削除されている.この等が指定した第I.G.1(E)節には，当社が十分なライセンスを有していないが発行されていない株式を明らかにすること，当社の制御範囲内のみ，かつ当社の制御範囲内ではないいかなるイベントも排除する理由は含まれておらず，そうでなければ，この節に記載された責任をトリガすることはない.指定された第I.G.1(F)及び(G)節には、特定の義務を明確にする文言は含まれておらず、会社が十分な認可及び未発行株式を有する場合にのみ適用される。指定されたI.G.7(E)は誤った変換価格を部分的に誤って引用している.このように指定されたI.G.9節は、すべての転換および完全に当社の制御範囲内ではない他のイベントについて、発行可能な普通株式の最高数、すなわち配当満期日が十分な許可および未発行株式が使用できるまで無期限に延長および一時停止することを明確にすることを含むことができなかった, 超過債務を返済するために必要な株式数は株式純交収が発生した日に決定され、指定事項のすべての条文は解釈し、株式純交収を当社の制御範囲内にする必要がある。
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| カタログ表 |
訂正証明書における訂正は、会社の最初のC系列優先株指定(2016年8月25日)、会社の第1回改正と重述C系列優先株指定(2019年7月8日)と会社の第2次改正とC系列優先株指定(2020年12月14日)がネバダ州州務卿に提出されたオリジナル届出日から発効するが、ネバダ州改正後の法規制で規定されている例外は除く。これらは，締約国の初心を反映し，C系列優先株が最初に指定/発行されて以来の実践的な計算方式に適合するようにこれらの名称を訂正した.
2021年4月20日、会社取締役会の許可を得て、会社及び会社Cシリーズ優先株の保有者は、ネバダ州州務卿に第3回改訂及び再記載されたCシリーズ優先株指定を提出し、指定を改正し、配当金及び転換プレミアムは会社普通株式株式のみで支払うことを規定し、償還金額は会社普通株式株式のみで支払うことを宣言した。
2021年7月10日、会社取締役会と会社C系列優先株保有者の承認を経て、会社はネバダ州州務卿にCシリーズ優先株指定改正案(“第4回改正と再指定”)を提出し、Cシリーズ優先株に指定された優先株数を5，000株から5，200株に増加させた。
同社は2021年11月8日、そのCシリーズ優先株に関する第5回改訂·再指定をネバダ州州務卿に提出し、2021年10月の合意(本稿で定義するように)に従ってCシリーズ優先株の保有者に投票権を提供するためにこれらの指定を修正した。
会社と投資家との間でC系列優先株の売買に関する証券購入協定(“SPA”)の要求は、他の事項を除いて、会社が米国証券取引委員会の要求に応じて会社が提出しなければならないすべての報告書をタイムリーに提出し、その正式に許可された普通株から十分な備蓄を維持して、すべての転換株を発行しなければならない。2021年10月6日、当社は投資家から通知を受け、当社は上記の2つの条項を遵守できなかったためSPAに違反したと考えているが、チケットには1つの条項が含まれており、当社がSPAまたはCODに違反するいずれかの条項も手形違反であることが規定されており、所持者が即時加速発行手形を選択することになる
2021年10月9日、当社はすべての最初のCシリーズ優先株投資家と合意(“10月合意”)を締結し、これにより、投資家はSPAによって違約を発表したり、違約訴訟を提起しないことに同意したが、1人の投資家(手形所持者)は違約を宣言したり、手形による違約訴訟を提起しないことに同意し、いずれの場合も、当社は：(I)10月協議の日から30日以内に、“優先株条例”を改正し、優先株保有者が普通株保有者とともに取締役選挙と株主提案(任意の優先株保有者が提出した提案を含む)以外のすべての事項について投票し、実態に応じて転換することを規定しているが、“優先株改正案”の実益所有権制限を受けなければならず、十分な法定普通株株式が完全に優先株を転換しなくても(“優先株改正案”の要求)。(Ii)2021年11月19日までに、当社が米国証券取引委員会に提出しなければならないすべての報告をアーカイブし、および(Iii)2021年12月31日より早く、正式に許可された普通株式から、すべての転換株式を発行するために十分な準備金を実施し、維持する
2021年11月、会社への更なる便宜として、会社の業務計画の実施とニューヨーク証券取引所米国取引所の継続取引を支援するために、投資家は、申告要求の最終期限を2021年12月6日に延長することに同意した。準備金要求の最終期限は2021年12月31日のままであり、これは、同社が2021年11月9日に証券取引委員会に提出された予備委託書で概説された提案の承認をその日または前に取得することを意味する。
当社は2021年12月3日に、第1投資家及び第2投資家とそれぞれ改訂合意(“12月合意”)を締結した(当社は2021年12月6日に米国証券取引委員会に提出した8−Kフォームの現在の報告書で開示している)。12月の合意に基づき、当社へのさらなる便宜として、当社の業務計画の実施とニューヨーク証券取引所米国証券取引所での取引継続を支援するために、投資家は提出要求の最終期限を2021年12月17日に延長することに同意しました。準備金要求の最終期限は2021年12月31日のままだ。
十二月二十四日の便によってこれは…。合意は、会社へのさらなる融通として、会社の業務計画の実施とニューヨーク証券取引所米国証券取引所の継続取引の促進を支援することで合意した
(I)届出要求の締め切りを2022年1月14日に延長する
(Ii)準備金要件の最終期限は2021年12月31日であり、これは、会社が2021年11月9日に証券取引委員会に提出された予備委託書に要約された提案の承認をその日または前に取得しなければならないことを意味する(会社の許可普通株を増加させるため)
(Iii)投資家または投資家の任意の関連会社が2021年12月24日までに変換した任意の優先株に関連する各計量期間(CODを定義する)は終了し、COD第I.G.1.d節の規定は、2021年12月24日までに転換された任意の優先株にはもはや適用されない
(Iv)上記最終期限までに備蓄要求および申告要求を達成できなかった場合、当社は、(A)当社がすべての付記および合意に基づいて重大な違約および違約行為があることを確認し、同意し、(B)すべての計量期間を開放し、費用便益合意の条項に従って運用を継続する。
同社は定められた期限までに備蓄要求を満たしているが、届出要求を満たしていない。
Cシリーズ優先株は2021年9月30日と2020年12月31日までに相当数の会社普通株に変換することができ、会社の既存株主の重大な希釈につながる可能性がある。もし発行されたCシリーズ優先株が2021年9月30日と2020年12月31日に転換された場合、会社は以下の普通株を発行してCシリーズ優先株の転換を満たす必要があると予想される
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| 九月三十日 2021 |
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| 十二月三十一日 2020 |
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| 転換可能な株式数を推定し、1株当たり3.25ドル |
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| 12,138,462 |
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| 6,440,000 |
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| 期末にVWAPを用いたプレミアム変換に必要な普通株式見積数 |
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| 458,776,764 |
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| 103,226,626 |
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| 470,776,764 |
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| 109,666,626 |
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また。Cシリーズ優先株が上記の日に転換されれば、会社は追加の普通株(正株)の発行を要求される可能性がある。
当社のCシリーズ優先株(“COD”)の指定証明書及び/又は当該Cシリーズ優先株の売却に関する株式購入協定(“SPA”)には、証券取引法により当社が提出すると規定されているすべての報告書を速やかに提出することを当社に要求するチノ(“提出要求”)が掲載されている。当社は申告要求を満たしていないため、2022年3月9日頃、優先株主DiscoverとAntillesが当社の条約下での違約行為により当社に確認された苦情(“Discover/Antilles苦情”)を提出した。CODおよび/またはSPA項下の違約は、当社がDiscover(総称して“発見手形”と呼ぶ)を受益者とする各チケット(総称して“発見手形”)項下の違約事件(後続事件参照)ともみなされ、手形項の下で違約事件が発生したことが発見された場合、Discoverはその選択に基づいて、元金およびその任意およびすべての計算すべき利息を即時に宣言し、適用合意下の任意の他の権利を行使することができる。Discoverは即時満期および支払いを宣言する権利を行使していないが，Discoverがその権利を行使できなかったことは，その後のいかなる違約も放棄してその権利を行使することを構成していない.2022年4月18日現在、Discover、アディレス、当社はDiscover/Antilles苦情について和解合意に達し、和解合意は2022年5月12日頃に裁判所の承認を得た。会社が将来の申告要求を満たしていなければ，CodsやSPAの規定により違約とみなされ，逆にDiscover Noteでの違約イベントを構成する.
Eシリーズ償還可能転換優先株とFシリーズ転換可能優先株
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| カタログ表 |
2020年5月15日に発効し、Eシリーズ優先株およびFシリーズ優先株に発行済み株式がないため、取締役会はネバダ州州務卿にこのシリーズ優先株に関する指定証明書を提出することを許可し、そのEシリーズ優先株およびFシリーズ優先株の指定を終了し、同日から発効した。
株式承認証
2021年4月26日、当社は富豪コンサルティング有限会社(“富豪”)に引受権証を発行し、富豪が1株当たり0.705ドルの使用価格で100，000株の当社普通株を購入することを許可した。同社は株式承認証に関する費用42，037ドルを確認した。これらの株式承認証は2022年4月25日に満期になる。
以下に同社の2021年9月30日までの未償還株式証明書の概要を示す
| 株式承認証 |
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| トレーニングをする |
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| 満期になる |
| 内面的価値があります |
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| 卓越した |
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| 値段(ドル) |
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| 日取り |
| 2021年9月30日 |
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| 3 | (1) |
| $ | 195,312.50 |
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| 2022年9月12日 |
| $ | - |
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| 32 | (2) |
| $ | 12,187.50 |
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| May 24, 2023 |
| $ | - |
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| 100,000 | (3) |
| $ | 0.705 |
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| April 25, 2022 |
| $ | - |
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| 100,035 |
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| $ | - |
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| (1) | 資金に関する引受権証。株式承認証は授出日(2017年9月12日)に行使でき、2022年9月12日まで行使できる。 |
| (2) | 会社の前最高経営責任者リチャード·N·アザール2世が締結した離任協定に関する引受権証。株式承認証は授出日(2018年5月25日)に行使でき、2023年5月24日まで行使できる。 |
| (3) | サービスコンサルタントへの引受権証は、2022年4月25日まで有効です。 |
付記14--株式ベースの報酬
普通株
会社株主は2014年2月13日に開催された年次株主総会で2014年株式インセンティブ計画(改訂後2014年計画)を承認した。2014年計画では、会社は、2014年計画で規定された従業員、コンサルタント、および請負業者に最大250万株(I)奨励株式オプション(条件に適合する従業員のみ)、(Ii)非限定株式オプション、(Iii)制限株、(Iv)株式奨励、(V)サービス業績株、または(Vi)上記各項目の任意の組み合わせを提供することができるようにする。
会社株主は2011年12月16日に開催された年次株主総会でLucas Energy，Inc.2012株式インセンティブ計画(“2012インセンティブ計画”)を承認した。2012年インセンティブ計画は、会社が2012年のインセンティブ計画の規定に従って、(I)インセンティブ株式オプション(条件に適合する従業員のみに)、(Ii)不適格株式オプション、(Iii)制限株、(Iv)株報酬、(V)サービスパフォーマンス株、または(Vi)上記各項目の任意の組み合わせを従業員、コンサルタント、および請負業者に提供することを可能にする。
会社の株主は2010年3月30日に開催された年次株主総会でルーカスエネルギー会社の2010年長期インセンティブ計画(“2010インセンティブ計画”または“2010計画”)を承認した。2010年インセンティブ計画は、会社が、(1)奨励株式オプション、(2)非制限株式オプション、および(3)制限株式(すなわち、報酬委員会または取締役会によって決定された制限された株式)を業績インセンティブとして従業員、コンサルタント、および請負業者に提供することを可能にする。
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| カタログ表 |
2010年の激励計画によると、58株の会社の普通株は初めて発行または付与され、2012年の激励計画によると、96株の会社の普通株は初期発行または付与が許可され、改訂された2014年の激励計画によると、2500，000株の会社の普通株が発行または付与される。2020年9月30日まで、二零一零年奨励計画によると、全部で1株が発行或いは授与できる；二零一二年奨励計画によると、全部で5株が発行或いは授与できる；改訂されて未来の発行と付与のための2014年奨励計画に基づいて、合計約1，999匹の証券は発行或いは授与することができる。2010年、2012年、2014年に計画された証券数は、これらの計画の裁決に基づいて各証券が交付されたため、1対1に減少した。奨励計画下の報酬の満了、没収、返却、キャンセル、終了、または現金での決済によって利用可能になる任意の発行または付与された保証は、その計画下の新しい報酬の一部として申請して使用することができる。
この等の計画は、報酬委員会及び/又は取締役会が適宜決定する(“委員会”)によって管理される。委員会は、これらの計画を説明し、株式オプションの使用価格、奨励される株式数、奨励の満期日、および奨励に適用される帰属スケジュールまたは他の制限を含む各奨励のタイプ、大きさおよび条項および条件を選択するための幅広い情動権を有する。
Camberは授権期間内に持分ツールを付与する授与日の公正価値に基づいて、持分付与ツールを交換するために受け取った従業員サービスコストを測定した。
2021年2月23日、株主は会社定款の改正を承認し、2021年2月23日にネバダ州に提出された当社の普通株式認可株式数を25，000，000株から250，000，000株に増加させた。
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| カタログ表 |
付記15--1株当たり普通株収益(損失)
2021年9月30日と2020年9月30日までの9ヶ月間の1株当たり収益(赤字)は以下のように計算される
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| 9か月で終わる 九月三十日 |
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| 2021 |
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| 2020 |
| ||
| 分子： |
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| 収入(損) |
| $ | (246,495,102 | ) |
| $ | (41,625,851 | ) |
| 優先しない配当金 |
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| (6,676,994 | ) |
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| (3,871,849 | ) |
| 普通株主は純収益を占めなければならない |
| $ | (253,172,096 | ) |
| $ | (45,497,700 | ) |
| 分母の加重平均シェア-基本 |
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| 81,599,069 |
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| 6,102,942 |
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| 普通株等価物オプション/株式承認証の希薄化効果 |
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| — |
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| — |
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| 優先C株 |
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| — |
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| — |
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| 分母加重平均株式総数−希釈 |
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| 81,599,069 |
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| 6,102,942 |
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| 1株当たりの収益(赤字)-基本的に経営を継続する |
| $ | (3.10 | ) |
| $ | (7.46 | ) |
| 1株当たりの収益(損失)−希釈後の継続経営 |
| $ | (3.105 | ) |
| $ | (7.46 | ) |
付記16--その後の活動
定款の細則を改訂する
2021年12月30日、会社は、2021年12月30日に株主特別会議で採択された提案を実施するための定款改正案を提出し、この提案に基づいて、会社株主は会社定款に対する改正案を承認し、普通株の法定株式数を2.5億株から100万株に増加させる
株式発行と相談手配
会社は2021年9月30日から2022年1月6日までの間にEMC Capital Partners，LLC(“EMC”)に14，495，827株の普通株を発行し，EMC変換会社Cシリーズ優先株の株式に関連している。
同社は2021年10月14日頃、富豪コンサルティング会社と既存のコンサルティング協定の改正案に署名し、相談スケジュールの期限を2022年4月22日に延長した。改正条項によると、会社は毎月20，000ドルの現金費用をコンサルタントに支払い、改訂期限が終わるまで毎月5，000株の会社普通株をコンサルタントに発行することに同意した。
2022年1月5日頃、同社はSylva International LLCと協定改正案に調印し、協定期限を2022年6月30日まで延長し、2022年1月1日から発効する。改正条項によると、会社はコンサルタントに毎月50，000ドルの現金費用を支払い、コンサルタントに150，000株の会社普通株を発行することに同意した。
Cシリーズ優先株
2021年Cシリーズ株の転換：
2021年10月1日から2021年12月31日まで、DiscoverはCシリーズ優先株を何も転換しなかった
EMCは2021年10月1日から2021年12月31日までに59株のCシリーズ優先株を約7，569，561株の普通株に変換した。
2022年Cシリーズ株の償還状況：
2022年1月3日頃、当社はEMC Capital Partners，LLCが保有するCシリーズ株を18，850，000ドルの償還価格で1，664株購入した
2022年の実際の発行：
2022年1月18日から2022年2月22日までの間に、会社は2021年に会社によって転換されたCシリーズ株に関する普通株38，185，136株を発行した。この“真”権益は，会社普通株価格が初期転換後の算定期間内に初期変換前計算期間内の普通株を下回る低VWAPによるものである
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| カタログ表 |
2022年Cシリーズ株の転換：
2022年1月4日頃、EMCは129株のCシリーズ優先株を変換し、EMCに16，548，332株の普通株を獲得する権利があり、そのうちEMCには2，052，507株の普通株が発行され、残りの14，495，825株は2022年5月16日に発行された。
Discoverは2022年2月23日から2022年3月7日まで、488株のC系優先株を約62，601，441株の普通株に変換した。2022年5月16日、Discoverはその残りの30株Cシリーズ優先株を3，848，450株普通株に変換した。
2022年5月16日、アディレス社は400株のCシリーズ優先株を約35，834，731株の普通株に転換した。
優秀なCシリーズ株
Discoverは2022年5月19日現在、Cシリーズ優先株を保有しなくなり、アディレス社は1，175株のCシリーズ優先株を保有している。
既存の本チケットの修正
Camberは2021年12月24日から、会社が先に署名した元金総額20，500，000ドルの元金総額20，500，000ドルの元票を改訂し、これにより、(1)1本券当たりの満期日を2024年1月1日から2027年1月1日に延長し、(2)普通株式交換価格を1株1.25ドルから1.50ドルに引き上げ、(3)金利を年利10%から“ウォール·ストリート·ジャーナル”の最優遇金利に引き下げた。
新規融資取引
$1,000,000 Loan:
2021年12月9日頃、当社は1人の投資家から1，000，000ドルを受け取り、これについて、以下の投資家を受益者とする引受票(“投資家手形”)を署名及び交付し、(I)元金が1，052，631.58ドル、元金が1，052，631.58ドルの元金が1，052，631.58ドルの引受票(“投資家手形”)であり、年利10%で利息を計算し、2022年3月8日に満期となる；(Ii)投資家CamberViking Energy Group，Inc.普通株の優先担保権益を付与する担保契約；(Iii)Camberの他の資産に対する投資家に優先的に権益を保証する一般的な保証プロトコルを付与する.投資家は1株1.25ドルの固定価格で投資家手形項の借金をCamberの普通株に転換することができるが、実益所有権の制限を受けなければならない。投資家手形は2022年1月4日に当社が全額支払いました。
$25,000,000 Loan:
当社は二零二一年十二月二十四日にその中で指名された投資家(“投資家”)と融資協定を締結し、これにより、投資家は当社に25，000，000ドルを融資することに同意したが、当社は2021年12月31日までに普通株式法定株式を増加させたが、この増加は2021年12月30日に発生した。
2022年1月3日、当社は投資家から25，000，000ドル(“融資収益”)を受け取り、これに関連して投資家を受益者とする以下の手形を署名して交付した：(I)元金26，315，789.47ドル、元金26，315，789.47ドルの元金26，315，789.47ドルの元金手形、元金5%の原始発行割引(“投資家手形”)は、利息は“ウォールストリートジャーナル”の最優遇金利に相当し、2027年1月1日に満期になって支払う。(Ii)CamberのViking Energy Group，Inc.普通株に対する投資家に権益を優先的に保証する担保プロトコル-質権プロトコル(“質権プロトコル”)と、(Iii)Camberの他の資産に対する投資家の優先的担保権益を付与する一般保証プロトコル(“担保プロトコル”)とを付与する。投資家は1株1.50ドルの固定価格で投資家手形項の借金をCamberの普通株に転換することができるが、実益所有権の制限を受けなければならない。投資家手形の下の義務は維京エネルギーグループ会社の保証の支持を受けている。
当社も株式承認契約に調印し、投資家に権利を与え、最初の25，000，000株について1株10ドル(10.00ドル)の使用価格で最大50，000，000株の自社普通株を購入し、残りの25，000，000株について1株20ドル(20.00ドル)の使用価格で最大50，000，000株の会社普通株を購入する(“株式承認契約”)。株式証承認協定は5年間であり、株式証の承認価格は当社が株式証契約日を契約側とする合意に基づいて期限内に比較的に低い価格で証券を発行するために調整されていない。
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| カタログ表 |
この融資の大部分は、(I)非投資家またはその関連会社が所有する会社C系列の償還可能優先株を償還すること、および(Ii)2021年12月17日に米国証券取引委員会の8-K表に開示された現在の報告書に開示された保証融資を全額償還するために使用され、この融資は2022年3月8日に満期となる。
Gシリーズの優先株を売却する：
2021年12月30日、当社は1人の認可機関投資家(“投資家”)と株購入協定(“株購入協定”)を締結し、この合意に基づいて、投資家は自社に10，544株の新規指定Gシリーズ償還可能転換可能優先株(“Gシリーズ優先株”)を購入し、1株当たり額面10，000，000ドル(“買い取り価格”)を元の発行で5%割引させて計算する。
購入価格は投資家が二零二一年十二月三十一日に現金で5，000，000ドルを支払い、二零二年三月三十一日、二零二年六月三十日、二零二年九月三十日及び二零二年十二月三十一日にそれぞれ当社に当社を受益者とする引受票(各“手形”及び総称する“手形”)を四枚発行し、金額はそれぞれ23，750，000ドルであり、投資家が当社に支払います。
各手形は2，636株Gシリーズ優先株に関連し、投資家は、投資家がこの手形を全部支払わない限り、各手形に関連する優先株株式を普通株に変換するか、または任意の普通株関連株式(“転換株式”)に売却してはならない。
当社は投資家に当該等の償還のすべての代償として1，375，000ドルを適宜支払い、1株当たり手形に関する2，636株Gシリーズ優先株を償還することができる。また、会社が違反または違約した任意の取引文書の場合、投資家は、1枚の手形の当時の未償還残高がその手形に関連する2，636株Gシリーズ優先株を相殺するために、ログアウト手形の全代償として2，636株を選択することができる。
株式承認証
二零二一年十二月三十一日、当社も株式引受契約(“株式承認証協定”)に署名及び交付し、投資家に1株当たり2.00ドル及び残りの50，000，000株の株式を1株当たり4.00ドルで最大100，000，000株の普通株(“株式証株式”)を購入する権利を付与した。株式証明書契約の期限は5年である.
ニューヨーク証券取引所の承認要求
会社は、ニューヨーク証券取引所米国証券取引所の任意の株主承認要求の例外をできるだけ早く取得するために最善を尽くすことに同意したり、転換株式の発行と引受権証株式の発行に関する承認をできるだけ早く得ることに同意しているが、いずれにしても会社の次の年度株主総会に遅くはない。
登録声明
当社は、実際に実行可能な場合にできるだけ早く、いずれにしても1934年の証券取引法(“本法案”)の規定に基づいて提出しなければならないすべての報告を提出した日から30日以内に米国証券取引委員会にS-3表の登録声明を提出することに同意し、この中で同法案第415条に基づいて全株式交換及び株式承認株式の遅延及び継続的な販売を登録するが、証券法の適用による有資格登録の株式及び/又は株式証株式数に加えられる任意の制限を受けなければならない。そして、実行可能な状況下でできるだけ早く、いずれにしても提出後60日以内に同法に基づいてこの登録声明が有効であることを発表するために最善を尽くす。G系列優先株の特定部分株式を投資家が全額支払わない限り、登録説明書は有効と宣言されることはない。
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Gシリーズ株の用語
Gシリーズ優先株式の権利、権利およびその他の特徴はGシリーズ転換可能優先株の優先権、権力、権利、制限の指定証明書当社が2021年12月30日にネバダ州に提出した申請(以下、“COD”と略す)。
引受協議によると、Gシリーズ優先株は所持者の選択に応じて随時普通株に転換することができ、1株当たりの普通株の価格はGシリーズ優先株発行当日の会社普通株の終値1セントに等しいか、株式購入協議には別途規定された価格があるが、引受契約には別途規定の調整が必要である。転換時には，会社は転換中のG系列優先株の保有者に転換プレミアムを支払うことになり，これらの株が満期日まで保有すれば，これらの株が獲得する配当額に相当する.
Gシリーズ優先株、配当権利および清算、清算または解散時の権利については、(A)会社の普通株より優先する、(B)Cシリーズ償還可能優先株より低い、(C)Eシリーズ償還可能優先株およびFシリーズ償還可能転換可能優先株より優先し、本指定日に指定することができ、または会社が本指定日後に指定することができる。(D)任意の他の優先株系列の優先株、同等権益又は一次優先株は、当該等優先株に関する優先株、権力、権利及び制限指定証明書に記載され、及び(D)当社のすべての既存及び将来債務に優先する。
法律が別途禁止されているか、または本明細書で別途規定されていない限り、Gシリーズ優先株の所有者は、普通株およびCシリーズ優先株の所有者と共に以下の事項以外のすべての事項について投票する権利がある：(I)取締役選挙；(Ii)任意のG系列優先株保有者による提案を含む任意の株主提案は、変換後の上で、Gシリーズ優先株の株式を完全に普通株に変換するのに十分な許可がなくても、CODの実益所有権制限を遵守しなければならない。
G系列優先株のいずれかの当該等株式が発行された日から、G系優先株の1株発行済み株式は額面で調整され、年間10.0%に相当する比率で配当が累積される。Gシリーズ優先株のいずれかの株式は、(A)CODにより当該等株式を償還する場合、(B)CODに基づいて当該株式を転換すること、及び(C)会社取締役会が別途発表した場合のいずれかの場合に配当金を発行する。
配当金および本プロトコルに従って支払うべき任意の適用可能な転換プレミアムは、(I)転換プレミアムの支払いまたは発行日に大きな悪影響がない場合(“MAC”)、(A)適用された計量期間内に市場普通株の5つの最低日出来高加重平均価格の95.0%を取引する価値であり、これは非連続的である可能性があり、普通株1株当たり0.05ドルを減算する。(B)測定期間の最終日の最低販売価格の100%から普通株1株当たり0.05ドルを引いてはならない、または(Ii)任意のMACが行われている間、(A)所有者が任意の変換を行う最低日出来高加重平均価格の85.0%、普通株式1株当たり0.10ドルを引いてはならず、(B)いずれの測定期間の最終日の最低販売価格の85.0%を超えず、普通株1株当たり0.10ドルを引いてはならない。
配当満期日に、当社は任意または全部のGシリーズ優先株を償還することができ、登録または未登録の普通株を所有者に支払うことができ、1株当たりの価値は償還株式清算価値の100%に相当し、当社はそのような株式を登録するために最善を尽くす。
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| カタログ表 |
その他の合意
2021年12月24日頃、当社は2つの合意(総称して“12月24日”と呼ぶ)を締結したこれは…。当社は当社のCシリーズ優先株(“優先株”)の株式を持つ投資家(“第一投資家”)と合意(“第一合意”)を締結し、もう一人の投資家(“第二投資家”と、第一投資家、“投資家”)と第二協定(“第二合意”)を締結し、優先株を4枚の本票とともに保有し、元金総額は合計21，552，631.58ドル、元金額は合計21，552，631.58ドルであり、当社は先に第2投資家(総称して“手形”)を受益者として署名した。十二月二十四日これは…。合意の条項は同じだ。
当社が投資家と優先株(“SPA”)の売買について締結した元証券購入協定(“SPA”)の要求は、他の事項を除いて、改正された1934年の証券取引法(“取引法”)に基づいて当社が提出しなければならないすべての報告書をタイムリーに提出し、正式に許可された普通株から十分な備蓄を保持して、すべての転換株式(優先株(“優先株”)に関する指定証明書に定義されている、または優先株転換時に発行される会社普通株)を発行しなければならない。2021年10月6日、当社はSPAのこの2つの要求を遵守できなかったためSPAに違反したと投資家から通知を受けたが、チケットには、当社がSPAまたはCODに違反するいずれかの条項も手形違反条項であることが規定されており、所持者が即時加速発行手形を選択することになる。
2021年10月9日、当社は第1投資家及び第2投資家とそれぞれ改訂合意(“10月合意”)を締結し(この等の改訂合意は当社が2021年10月13日に証券取引委員会に提出した8-K表で開示される)、これにより、投資家は違約を宣言しないことやSPAによる違約訴訟を提起することに同意し、第2の投資家も手形に基づいて違約または違約訴訟を発表しないことに同意し、条件は：(I)10月の合意日から30日以内である。“優先株条例”を改正し、優先株保有者が普通株保有者とともに取締役選挙や株主提案(任意の優先株保有者が提出した提案を含む)以外のすべての事項について採決し、実態に応じて転換することが規定されているが、“優先株条例”における実益所有権制限の制限を受けなければならず、2021年11月19日までに優先株を完全に転換するための十分な認可普通株(以下、改正案要求と略す)がなくても(Ii)アーカイブ、及び(Iii)取引法(“届出要求”)に基づいて当社が提出しなければならないすべての報告を実施し、維持しなければならない。できるだけ早く、2021年12月31日に遅くなく、正式に許可された普通株式から十分な備蓄を抽出し、すべての転換株式(“備蓄要求”)を発行するために使用する。同社は2021年11月8日にCOD改正案の要求を遵守した。
当社は2021年11月18日に、第1投資家および第2投資家とそれぞれ改訂合意(“11月合意”)を締結した(当社は2021年11月19日に米国証券取引委員会に提出した8-Kフォームの現在の報告書に開示した)。11月の合意により、会社への更なる便宜として、会社の業務計画の実施とニューヨーク証券取引所米国証券取引所との継続取引を支援するために、投資家は、申告要求の最終期限を2021年12月6日に延長することに同意した。準備金要求の最終期限は2021年12月31日のままだ。
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| カタログ表 |
当社は2021年12月3日に、第1投資家及び第2投資家とそれぞれ改訂合意(“12月合意”)を締結した(当社は2021年12月6日に米国証券取引委員会に提出した8−Kフォームの現在の報告書で開示している)。12月の合意に基づき、当社へのさらなる便宜として、当社の業務計画の実施とニューヨーク証券取引所米国証券取引所での取引継続を支援するために、投資家は提出要求の最終期限を2021年12月17日に延長することに同意しました。準備金要求の最終期限は2021年12月31日のままだ。
十二月二十四日の便によってこれは…。合意は、会社へのさらなる融通として、会社の業務計画の実施とニューヨーク証券取引所米国証券取引所の継続取引の促進を支援することで合意した
(I)届出要求の締め切りを2022年1月14日に延長する
(Ii)準備金要件の最終期限は2021年12月31日であり、これは、会社が2021年11月9日に証券取引委員会に提出された予備委託書に要約された提案の承認をその日または前に取得しなければならないことを意味する(会社の許可普通株を増加させるため)
(Iii)投資家またはその任意の共同経営会社が2021年12月24日までに転換した任意の優先株のそれぞれおよび各計量期間(CODを定義する)は終了し、COD第I.G.1.d節の規定は、2021年12月24日までに転換された任意の優先株にはもはや適用されない
(Iv)上記最終期限までに備蓄要求および申告要求を達成できなかった場合、当社は、(A)当社がすべての付記および合意に基づいて重大な違約および違約行為があることを確認し、同意し、(B)すべての計量期間を開放し、費用便益合意の条項に従って運用を継続する。
同社は定められた期限までに備蓄要求を満たしているが、届出要求を満たしていない。
2022年3月9日頃、DiscoverとAntillesはCamberに対する確認された訴え(事件番号4：22-cv-755)をテキサス州南区の米国地方裁判所(“裁判所”)に提出し、CamberがCOD及びDiscoverとAntillesとのそれぞれの株式購入協定に違反したと告発した。Camberは届出要求を満たしていないためである
Camberは2022年4月18日からDiscoverやAntilles(総称して“投資家”と呼ぶ)と和解合意(“和解合意”)を締結し、Camberは彼らが確認された苦情で主張した請求について和解することに同意した
裁判所が和解合意を承認した条件では，当社及びその譲渡代理は，優先株指定証明書中の転換条項に基づいて，会社の普通株の“自由取引”株を投資家に発行する必要がある。投資家と当社は、(A)裁定(I)改正された1933年証券法(“証券法”)第3(A)(10)節に基づいて、和解協定に規定されている優先株と会社普通株との交換が公平であること、(Ii)投資家が先に購入した優先株転換後に発行された会社普通株は証券法による登録を必要としないこと、および(Iii)投資家は取引法第15条(B)条に基づいて取引業者として登録する必要がないことを決定する必要がある。(B)投資家が現在保有している、または投資家がその購入合意に従って買収する権利があるすべての優先株を変換する際に発行するために、500，000，000株の会社普通株の予約を要求し、(C)優先株に関する転換要求を受けたときに、自由取引の会社普通株を直ちに発行することを要求する
2022年4月18日，双方は同規定の命令を裁判所に提出して承認した。和解協定によると、投資家には何の金も支払われず、優先株転換時に投資家に発行される普通株式数は、適用される指定証明書の条項に基づいて計算され、当該指定証明書の条項は和解協定によって改訂されていない
2022年5月12日、裁判所は和解協定を承認した。
法律訴訟：
当社はKerrisdale Capitalが2021年10月初めに発表した短い報告の目標であり、2021年10月29日のこの短い報告により、当社、その最高経営責任者、最高財務官がRonald E.Coggins，個人および他のすべての類似事件を代表してCamber Energy，Inc.，らを訴えた…；米国テキサス州南区地方裁判所，ヒューストン支部では，この法律により，原告は被告が連邦証券法違反で受けたといわれる被害の回収を求めている。被告は集団訴訟における告発を否定し，Baker Botts L.L.P.を招いて訴訟を弁護した.
当社は2022年4月18日頃、ネバダ州クラーク県地裁に当社とその取締役に対する株主派生苦情(案件番号：A-22-848486-B)、2022年5月4日頃、当社とその取締役に対する2件目の株主派生苦情を知った。派生訴訟に含まれる告発は、上記の集団訴訟の告発と類似している。被告はデリバティブ苦情に含まれた疑惑を否定し，Baker Botts L.L.P.を招いて訴訟を弁護した。
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項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論と分析を読みながら、財務諸表とその付記を読むべきであり、これらのレポートおよび付記は、本四半期の報告書の10-Q表に登場します。経営陣の議論および分析を準備する際には、登録者は、前期の議論および分析を読んでまたは訪問する権利があると仮定する。
前向き陳述に関する特別説明
本文書には、“1995年個人証券訴訟改革法”または“改革法”が指す“前向き陳述”が含まれている。歴史的事実に関する陳述に加えて、連邦および州証券法については、すべての他の陳述は、収益、収入または他の財務プロジェクトの任意の予測を含むが、限定されないが、将来の業務の計画、戦略および管理目標に関する任意の陳述、提案された新しいサービスまたは発展に関する任意の陳述、将来の経済表現状況に関する任意の陳述、および信念陳述、および上述した任意の仮定に基づく任意の陳述である。このような展望性陳述は既知および未知のリスク、不確定要素、および他の要素に関連し、これらのリスク、不確定性およびその他の要素は会社の実際の結果、業績または成果を招く可能性があり、このような展望性陳述は明示的または暗示的な任意の未来の結果、業績または業績とは大きく異なる。これらの要因は、以下の要素を含むが、これらに限定されない：私たちが資金を調達する能力およびその条項、予想される収入を生成するのに十分なプレイヤー基礎を得る能力、老舗博彩サイトとの競争、政府法規または政策の不利な変化、および本10-Q表で言及された他の要素を含む。
本テーブル10-Qでは、“信じる”、“計画”、“予想”、“予想”、“意図”などの語、および同様の表現を使用することは、前向き陳述を識別することを意図しているが、そのような陳述を識別する唯一の手段ではない。このような展望的な陳述はただ会社の本報告日までの推定と仮定を代表するだけだ。連邦証券法が要求する重大な情報開示の継続義務を除き、会社はいかなる前向き陳述を更新する義務も負うつもりはない。
会社はいかなる展望性陳述に反映された予想も合理的であると考えているが、実際の結果はそれらの予測や仮説や会社の任意の前向き陳述とは大きく異なる可能性がある。会社の将来の財務状況と経営結果およびいかなる前向き陳述も変化および固有のリスクと不確定要素の影響を受ける。
行動計画
概要
Camberは独立した石油と天然ガス会社で、ルイジアナ州とテキサス州の各種の既知の生産地質構造中の原油、天然ガスと天然ガス液体の買収、開発と販売に従事している。Vikingへの最近の投資および会社のその後の投資および計画におけるVikingとの合併によって、会社は石油·天然ガス資産の買収、探査、開発、生産に引き続き従事し、単独でも、合併していない子会社を介して、またはこの分野の他の会社とパートナー関係を構築する
同社の業務計画は、単独でまたはこの分野の他社とパートナーシップを構築することにより、石油·天然ガス資産の買収、探査、開発、生産に従事することである。同社は業界専門家と関係を築き、苦境に陥ったサプライヤーや大きな業界参加者から非コア資産とみなされている資産の中から評価値が低すぎる生産性資産を買収することに重点を置いている。同社は投機的探査計画に集中するのではなく、既存の生産量と未開発埋蔵量の石油や天然ガス資産を狙っている。同社の成長戦略には、以下の主な取り組みが含まれている
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| カタログ表 |
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| • | 過小評価されている石油と天然ガス生産資産を買収する |
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| • | 強化された回復技術を採用して生産量を最大限に向上させる： |
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| • | 既存資産に責任のある低リスクの掘削計画を実施する |
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| • | 費用対効果を積極的に追求する |
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| • | 日和見主義的に戦略的合併および/または買収を探索する |
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| • | 大口商品のリスクを緩和するために積極的にヘッジする |
これから行われる合併
当社は2021年2月15日にVikingと合併協定および計画(“合併合意”)を締結した。合併協定では，合意に記載されている条項や条件により，VikingはCamberが新たに設立した完全子会社(“合併子会社”)と合併し，VikingはCamberの完全子会社として存続することが規定されている。
合併協定に記載されている条項および条件に基づいて、合併発効時間(“発効時間”)、1株当たり：(I)発効直前に発行および発行されたViking普通株(“Viking普通株”)は、1株当たり額面0.001ドルであり、Camber、VikingおよびMerge Subが所有する株式を除いて、Camber普通株を取得する権利に変換される。及び(Ii)発効直前に発行及び発行された維京Cシリーズ交換可能優先株(“維京優先株”)は、Camber Aシリーズ交換可能優先株(“Camber Aシリーズ優先株”)に変換される。CamberシリーズA優先株は1株当たりCamber普通株890株に変換され(実益所有権に制限され、所有者がCamber普通株の9.99%を超える実益所有とみなされる場合、Camber普通株に変換することはできない)、配当および清算ではCamber普通株と平等に扱われ、以下の点でのみ投票権を持つ：(A)Camber株式の増加または減少に関する提案；(B)買い戻し合意条項の承認に関する決議；(C)Camberの清盤に関する提案；(D)Camberのすべてまたはほぼすべての財産、業務、および業務の販売の提案；(F)Camberの清算中、および/または(G)Camberが約一方またはCamberの付属会社が約一方を立てるための提案された合併または合併である場合。Viking普通株とViking優先株の保有者は、合併後のCamber普通株または優先株のいずれかの断片的な株式を持ち、最も近い整数株に四捨五入する。
発効時には、各未払いのViking配当金は、当該持分奨励に関連するViking普通株式1株について合併対価を受け取る権利に変換され、会社株式オプションについては、上記に規定された合併交換比率(“交換比率”)が既得Camber株式オプションに変換される。
合併協定は、発効時間から、当社およびViking現行政総裁James A.Dorisが発効時間後に合併後の会社の総裁および行政総裁に就任することを規定している。合併協定は、発効日から合併後の会社本部をテキサス州のヒューストンに置くことになっている。
合併協定はまた、合併協定の日から発効までの間、CamberとVikingは、第三者に代替買収提案を求め、第三者に非公開情報を提供し、第三者と代替買収提案について議論する能力について何らかの制限を受けると規定されているが、慣例に適合する例外は除外される。Vikingは、合併協定が採択された後に株主総会を開催し、いくつかの例外的な場合を除いて、その株主投票が合併協定を通過することを提案する必要がある。Camberは株主会議を開催し，合併に関するViking普通株とViking優先株の発行(“株式発行”)を承認しなければならない.
合併の完了は、(I)Camber株主が合併協定を採択し、Camber株主が株式の発行を承認すること、(Ii)必要な規制承認を受けること、(Iii)合併で発行されるCamber普通株の表S-4登録宣言の有効性(“表S-4”)、および(Iv)いかなる法律、命令、強制令、法令または他の法的制限なしに合併完了を阻止するか、または完成合併を不正とすることを含む慣例条件に支配される。双方が合併を達成する責任も、(I)いくつかの例外の場合、他方の陳述および保証の正確性、(Ii)いくつかの例外の場合、他方が合併合意の下での責任を履行すること、および(Iii)合併プロトコルの定義に基づいて、他方に重大な悪影響を与えることがないことを含むいくつかの追加の慣用的条件によって制限されなければならない。
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| カタログ表 |
合併の他の完了条件には、ニューヨーク証券取引所が米国証券取引所が合併構成を決定するか、または“借入上場”/“逆合併”を構成する場合、Camber(及びその普通株)はニューヨーク証券取引所の発効までの適用指導と要求に適合しなければならず、ニューヨーク証券取引所に初上場する資格がある。
合併協定は、(I)双方の同意を得ることができ、(Ii)いかなる政府の同意または閉鎖に必要な承認を得ていない場合、または任意の政府エンティティが合併を阻止する最終的な控訴不可命令または同様の法令を発行した場合、CamberまたはVikingによって終了する；(Iii)合併が2021年8月1日または前に完了していない場合、会社またはVikingによって終了する；(Iv)Viking Companyが合併条項に違反し、他方の書面通知の日から30日以内に救済されない場合。(V)Vikingが株主の合併承認事項に賛成票を投じられなかった場合はCamberが買収し、(Vi)Camberが合併合意条項に規定された株主賛成票を取得できなかった場合はVikingが買収し、(Vii)合併合意の他方が故意に合併協定に違反した場合はCompanyまたはVikingが買収する。
合併協定には双方の慣行賠償義務と陳述と保証が含まれている。
合併はまだ完了していない。本報告を提出した日まで，Viking，Camberは合併プロトコルを意図的に終了することを通知しなかった.
継続経営資格
当社の総合財務諸表は持続経営をもとに作成されており、正常業務過程における資産現金化と負債返済を考慮しています。2021年9月30日までの9カ月間の純損失は246，495，102ドルだったが、2020年9月30日までの9カ月間の純損失は41，625，851ドルだった。2021年の損失は、(1)派生ツール負債損失222，688，936ドル、(2)未合併エンティティ収益損失18，339，293ドル、(3)株式ベース給与1，536，895ドル、(4)減価償却、損失、および増加9，458ドルを含むいくつかの非現金プロジェクトを含む(242，574，582ドル)。
2021年9月30日現在、会社の株主赤字は165，531，9493ドル、長期債務総額は20，500，000ドルである。
同社の運営資金不足は2021年9月30日現在で約1兆724億ドル。運営資金不足をもたらす流動負債の最大の構成要素は1.76億ドルの派生負債である。
経営陣は、その運営や技術チームの専門知識や関係を利用して既存資産を強化し、新たな開発·買収機会を決定し、会社の財務状況を改善することができると信じている。より多くの資本を集めることができれば、同社は既存の子会社以外の別の部門で新資産を買収する能力があるかもしれない
それにもかかわらず、最近では地政学的条件と全世界の新冠肺炎の流行による石油と天然ガス価格の変動はすでに会社の財務状況や経営業績に負の影響を与え続ける可能性がある。負の影響には、当社が私たちの石油·天然ガス生産を売却する能力、会社の石油·天然ガスの販売価格の低下、取引相手が必要なヘッジ払いを支払うことができなかったこと、労働者の病気または強制操業停止に起因する可能性のある生産中断、会社が融資契約を遵守し、および/または既存の債務を再融資する能力を維持し、新しい資本および融資を得る機会が含まれるかもしれないが、これらに限定されない。
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| カタログ表 |
これらの条件は、同社の持続経営企業としての持続的な経営能力を大きく疑っている。当社の持続経営企業としての持続的経営能力は、既存資源を利用して将来の利益業務を創出し、追加買収機会を開発し、必要な融資を得てその義務を履行し、業務運営による債務が満了したときに債務を返済する能力に依存する。経営陣は、当社は新たな機会を開発し続け、債務および/または株式融資によって追加資金を獲得し、その発展戦略を促進することができると信じているが、追加資金を得る保証はない。これらの連結財務諸表には、会社が業務を削減しなければならない場合、または継続できない場合に記録された資産または負債を調整する必要がある場合のいかなる調整も含まれていない。
継続経営の結果
以下、当社の2021年及び2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の財務状況及び経営業績についての検討は、監査された総合財務諸表及びその付記とともに読まなければならず、これらのレポートは、当社の2020年12月31日までの年次報告Form 10−KTに含まれる。
流動性と資本資源
同社は2021年9月30日と2020年12月31日まで、それぞれ5，164，789ドルと868，548ドルの現金を持っている
2021年9月30日までの3ヶ月と2020年9月30日までの3ヶ月
収入.収入
2021年9月30日までの3カ月間で、同社の総収入は103，191ドルだったが、2020年9月30日までの3カ月は57，458ドルと45，733ドル増加した。この収入増加は2021年に石油と天然ガスが価格上昇を達成した結果だ
費用.費用
2021年9月30日までの3ヶ月間、会社の運営費は前四半期の885，100ドルから1，023，497ドルに増加した。生産高水準の低下により，2021年9月30日までの3カ月のリース運営コストは9，313ドル増加して38，661ドルに達したが，2020年9月30日までの3カ月のリース運営コストは29，348ドルであった。DD&A支出は2021年9月30日までの3カ月間で1，906ドルと相対的に横ばいだったが、2020年9月30日までの3カ月は2，837ドルだった。一般的に行政費用および株式報酬と合わせて130 015ドル増加し、982930ドルに増加したが、前の期間は852 915ドルだった
営業収入(赤字)
同社の2021年9月30日までの3カ月間の運営損失は920，306ドルだったが、2020年9月30日までの3カ月の運営損失は827，642ドルだった
その他の収入(費用)
2021年9月30日までの3カ月間の会社のその他(支出)は(263，635，217)ドルだったが、2020年9月30日までの3カ月間のその他(支出)は(19，159，201)ドルだった。この大きな違いは主に会社の株価と私たちのデリバティブへの影響によるものです。
純収益(赤字)
2021年9月30日までの3カ月間は、会社の純損失(264，555，523ドル)だったが、2020年9月30日までの3カ月間の純損失(19，986，843ドル)は、主に上記プロジェクトによる244，568，680ドルの差額である。
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| カタログ表 |
2021年9月30日までの9ヶ月と2020年9月30日までの9ヶ月
収入.収入
2021年9月30日までの9カ月間の同社の総収入は266，082ドルだったが、2020年9月30日までの9カ月は180，046ドルと86，036ドル増加した。この収入増加は2021年に石油と天然ガスが価格上昇を達成した結果だ
費用.費用
2021年9月30日までの9ヶ月間、会社の運営費は前四半期の3，239，340ドルから4，271，528ドルに増加した。生産高水準の低下により，2021年9月30日までの9カ月レンタル運営コストは100，263ドルから98，140ドル減少したが，2020年9月30日までの9カ月レンタル運営コストは198，403ドルであった。DD&A支出は2021年9月30日までの9カ月間で9，458ドルと相対的に横ばいだったが、2020年9月30日までの9カ月で10，337ドルだった。一般的に行政費用および株式報酬の合計は113330ドル増加し、4163930ドルに増加したが、前の期間は3030600ドルだった
営業収入(赤字)
同社の運営損失は2021年9月30日までの9カ月間で4，005，446ドルだったが、2020年9月30日までの9カ月間の運営損失は3，059，294ドルだった
その他の収入(費用)
2021年9月30日までの9カ月間の会社のその他(支出)は242，486，656ドルだったが、2020年9月30日までの9カ月間のその他(支出)は38，566，557ドルだった。この大きな違いは主に会社の株価と私たちのデリバティブへの影響によるものです。
純収益(赤字)
2021年9月30日までの9カ月間の純損失(246，495，102ドル)に対し、2020年9月30日までの9カ月間の純損失(41，625，851ドル)は、主に上記プロジェクトによる204，869，251ドルの差である。
重要な会計政策と試算
我々は公認会計原則に従って財務諸表を作成し、これは管理層にいくつかの推定と仮定を求め、判断を適用する。私たちの見積もりと判断は、歴史的経験、現在の傾向、および経営陣が財務諸表を作成する際に重要な他の要素に基づいていると考えており、実際の結果は私たちの推定とは異なる可能性があり、この違いは実質的である可能性がある。本質的に不確実な事象の影響を見積もる必要があるため，異なる条件や異なる仮定を用いて大きな額を報告することができる.私たちの重要な会計政策と財務諸表を作成する際の適用状況、および私たちの財務諸表付記における私たちの会計政策に関する開示が十分であるかどうかを定期的に検討します。以下は我々が総合財務諸表を作成する際に採用した最も重要な政策であり、その中のいくつかの政策は公認会計原則に基づいて別途処理しなければならない。私たちはまた、このような政策を適用する際に私たちがした最も重要な推定と仮定について説明した。私たちの連結財務諸表の“付記2--重要会計政策の概要”を参照してください。
石油·天然ガス資産会計
同社は全コスト法を用いて石油と天然ガス資産への投資を計算した。このような会計方法によると、石油·天然ガス資産の買収、探査·開発のすべてのコスト(リース買収コスト、地質支出、ドライウェルコスト、有形·無形開発コストおよび直接内部コストを含む)は、発生時に石油と天然ガス資産のコストとして資本化される。
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| カタログ表 |
完全コスト法は，資産負債表上で資本化可能な資産数の制限であるコストセンターの四半期ごとに“上限”を計算することを求めている。石油及び天然ガス資産の資本化コストから累積損失及び関連繰延税項を減算し、すでに明らかにされている石油及び天然ガス埋蔵量の未来にすでに割引された収入純額、未償却物件のコスト或いは推定公正価値の低い者、未償却物件のコスト及び関連税額の和を超える場合、この等の超過資本化コストは支出に計上される。
埋蔵量が明らかになった
本報告に含まれる我々が明らかにした埋蔵量の推定は，米国証券取引委員会の企業埋蔵量と将来の純収入を報告するガイドラインに基づいて作成された。埋蔵量推定の正確性は以下の要素の関数である
| i. | 既存のデータの品質と数量； |
| 二、 | このデータの説明は |
| 三、三、 | 様々な強制経済仮説の正確さと |
| 四、 | 見積もりをしようとする人の判断。 |
本報告に含まれる明らかになった埋蔵量情報は主に推定に基づいている。これらの推定は多くの仮定に依存するため，これらの仮定はすべて将来の実際の結果と大きく異なる可能性があるため，埋蔵量は最終的に採掘される石油や天然ガスの数とは異なると予想される。また、推定日後の掘削、テスト、生産結果は、推定を重大に改訂することが合理的であることを証明する可能性がある。
米国証券取引委員会の要求に基づき，吾らは明らかにされた埋蔵量の推定に基づいて将来のキャッシュフローを割引し，構成期間までの毎月の初日の12カ月前の大口商品価格の未加重算術平均および見積日のコストを基礎としている。
埋蔵量の見積もりは減価償却，損失，償却，増価(“DD&A”)費用に大きな影響を与えることが明らかになった。明らかにされた埋蔵量の見積りが低下すると，我々が記録したDD&A費用の比率が増加し，将来の純収益が減少する。このような低下はより低い市場価格による可能性があり、コストの高い油田掘削や生産を不経済にする可能性がある。
資産廃棄義務
資産廃棄債務(“ARO”)とは，主に適用される連邦，州，現地法により，生産資産の予想生産寿命が終了した時点で発生する閉塞，廃棄，修復生産資産による金額の推定現在値である。私たちは債務に関連した推定キャッシュフローの現在値を計算することで私たちのAROを決定する。廃棄債務は債務開始時の推定現在値で負債として入金され、財産の相殺性が増加することが確認された。推定負債割引の定期的増加は、添付された総合経営報告書に逓増費用として入金される。
ARO負債は現在の封じ込めと廃棄コストの見積もり、これらのコストの年間インフレ、油井の生産寿命、リスク調整された金利を含む重大な仮定に基づいて決定された。これらの仮定のいずれかの変化は、推定されたAROの重大な修正をもたらす可能性がある。
派生負債
C系列優先株指定証明書またはCODに含まれる条項は、FASB ASCトピック番号815-40で定義される“固定-固定”オプションの公正価値の入力ではないCシリーズ優先株変換価格の修正をもたらす可能性がある
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| カタログ表 |
Cシリーズ優先株は3.25ドルの固定転換率で普通株に変換することができる。転換時には，保有者が配当金を得る権利があり，株式が満期まで保有しているように，これを転換割増と呼ぶ.プレミアム転換は当社が選択して株か現金でお支払いいただけます。もし転換プレミアムが現金で支払われた場合、金額は固定されており、調整されていません。株式割増が株式形式で支払われると，株式交換比率はVWAPに基づいて試算期間内の最低株価に基づいて計算される.計算期間は、移行日の30日前(トリガイベントがある場合は60日)および変換日の30日後(またはトリガイベントがある場合は60日)である。トリガイベントが発生するとVWAP計算が調整される可能性があり，当社がCODに規定されている1つまたは複数の持分条件を遵守しなければ，計量期間が調整される可能性がある。例えば、当社が1つまたは複数の株式条件を満たしていない毎日については、計算期間を1日延長することができる。トリガイベントは、Cシリーズ優先株の指定に記載されているが、米国証券取引委員会への報告の遅れを含む、通常債務保証下での違約イベントの項目を含む。
変換日において，切替えプレミアム満期の株式数は，これまでの30日間のVWAPに基づいて推定される.当社が株式交換プレミアムを現金で支払うことを選択しない場合、当社はすべての株式交換満期株式および交換割増の推定株式を発行します。株式交換日後の計測期間部分のVWAPが株式交換日までの計測期間部分を下回るVWAPを計算すると，保有者は余分な普通株を獲得し，True-Up株式と呼ぶ.VWAPがより計算されていれば，True-Up株は発行されない.
当社は、Cシリーズ優先株には、転換プレミアムに関する暗黙的な派生負債と、転換時に、転換され、メトリック期間が満了していないCシリーズ株式に関する潜在的責任の派生負債(例えば、適用)を発行することが決定されている。
発行されたCシリーズ株の転換オーバーフローに関連する派生負債の公正価値は、プレミアム転換に必要な現金に等しい。潜在True-Up株式債務の公正価値は、二項定価モードおよび転換日後の当社株の転換価格または最低市場価格の両方の中で低い者によって推定されている。会社の普通株の歴史的変動性です(注9参照)
次の表は、2021年9月30日に発行されたCシリーズ優先株未来転換の潜在的な発行可能株式数の推定範囲を示し、転換プレミアムを含み、以下の決済計算に関するすべての準備の考慮を反映している
| Cシリーズ優先株による普通株見積もり。株主(配当金/転換を想定 保険料は現金ではなく株式形式で支払う) | |
| Cシリーズ高級株 | |
| 未返済-2021年9月30日 | 3,945 |
| トリガイベントを仮定する | はい、そうです |
| 計測期間内の低VWAPである0.3475ドル |
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| 計測期間中のVWAPは0.50ドルと低い |
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| 計測期間中のVWAPは低い-1.00ドル |
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| 優先株の転換価格 |
| $ | 3.25 |
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| 優先株の転換価格 |
| $ | 3.25 |
|
| 優先株の転換価格 |
| $ | 3.25 |
|
| 計測期間内のVWAP |
| $ | 0.3475 |
|
| 計測期間内のVWAP |
| $ | 0.5000 |
|
| 計測期間内のVWAP |
| $ | 1.0000 |
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| 変換保険料の価格(すなわちVWAPの85%から0.10ドル引き)を計算する |
| $ | 0.1954 |
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| 変換保険料の価格(すなわちVWAPの85%から0.10ドル引き)を計算する |
| $ | 0.3250 |
|
| 変換保険料の価格(すなわちVWAPの85%から0.10ドル引き)を計算する |
| $ | 0.7500 |
|
| CシリーズPref株 |
| $ | 3,945 |
|
| CシリーズPref株 |
| $ | 3,945 |
|
| CシリーズPref株 |
|
| 3,945 |
|
| 1株当たりの額面 |
| $ | 10,000 |
|
| 1株当たりの額面 |
| $ | 10,000 |
|
| 1株当たりの額面 |
| $ | 10,000 |
|
| 総価値 |
| $ | 39,450,000 |
|
| 総価値 |
| $ | 39,450,000 |
|
| 総価値 |
| $ | 39,450,000 |
|
| 年次転換割増 |
| $ | 13,787,775 |
|
| 年次転換割増 |
| $ | 13,787,775 |
|
| 年次転換割増 |
| $ | 13,787,775 |
|
| 総転換プレミアム(7年配当に相当) |
| $ | 96,514,425 |
|
| 総転換プレミアム(7年配当に相当) |
| $ | 96,514,425 |
|
| 総転換プレミアム(7年配当に相当) |
| $ | 96,514,425.00 |
|
| 額面部分の基礎普通株 |
|
| 12,138,462 |
|
| 額面部分の基礎普通株 |
|
| 12,138,462 |
|
| 額面部分の基礎普通株 |
|
| 12,138,462 |
|
| 株式割増の基礎普通株 |
|
| 493,932,574 |
|
| 株式割増の基礎普通株 |
|
| 296,967,462 |
|
| 株式割増の基礎普通株 |
|
| 128,685,900 |
|
| 潜在株式総数 |
|
| 506,071,036 |
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| 潜在株式総数 |
|
| 309,105,923 |
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| 潜在株式総数 |
|
| 140,824,362 |
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| 40 |
| カタログ表 |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
1934年の証券取引法第12 b-2条で定義された比較的小さい報告会社として、当社は本プロジェクト下の情報を提供する必要はない。
項目4.制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
当社は現在、取引法に基づいて提出又は提出された報告書において当社が開示を要求する情報が委員会規則及び表で指定された期間内に記録、処理、まとめ及び報告されることを確保するための制御及びプログラムを維持していない。開示制御およびプログラムは、会社が取引所法案に従って提出または提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積され、経営陣に伝達されることを保証するために、合理的な保証を提供するための制御およびプログラムに限定されないが、最高経営者および最高財務官(状況に応じて)を含み、即時に開示を要求する決定を下すことができる。
会社のCEOを含む経営陣の監督と参加の下で、2021年9月30日までの会社の開示制御および手順(取引法下のルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている)の有効性が評価され、この評価によると、会社のCEOは、これらの制御およびプログラムはコンプライアンスの合理的な保証を効率的に提供できないと結論した。
財務報告の内部統制の重大な欠陥と変化
経営陣は、会社の財務報告の内部統制システムに以下のような重大な欠陥を発見した
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| 1. | 会社には適切な役割分担を維持するのに十分なスタッフがいない |
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| 2. | 会社はCシリーズ優先株のいくつかの複雑な特徴と他の複雑な会計問題の会計処理を分析し、説明するのに十分な内部資源が不足している |
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| 3. | 同社には適切な監督·誤り検出を提供するのに十分な会計担当者や上級管理者がいない。 |
会社経営陣は、より多くのスタッフの雇用や専門家の協力を求めることで、複雑な事項について会計相談を提供し、これらの重大な弱点を解決している。経営陣は、社内統制や手続き、および社内財務報告の内部統制の有効性を継続的に監視·評価し、必要かつ資金的に許可された場合にさらなる行動をとり、追加的な増強または改善を実施することを約束する。
2021年9月30日までの四半期では、財務報告の内部統制に変化はなかった。
| 41 |
| カタログ表 |
第2部-その他の資料
項目1.法的手続き
当社は時々正常な業務過程における商業運営に関する請求訴訟に関与する可能性があります。2021年9月30日現在、運営結果に実質的な影響を与えることを合理的に予想できる未解決または脅威訴訟はない。
同社は、Kerrisdale Capitalが2021年10月初めに発表した“短い”報告書の目標であり、この短い報告のため、Camberの一部の株主またはその代表は、同社、James Doris、Frank Barkerに対して訴訟を起こし始め、これらの株主が損失を受けたことを告発し始めた。当社、ドリス、バックはBaker Botts LLP法律事務所を招いて訴訟を弁護し、疑惑に含まれている容疑を否認している。
第1 A項。リスク要因
1934年の証券取引法第12 b-2条で定義された比較的小さい報告会社として、当社は本プロジェクト下の情報を提供する必要はない。
第二項株式証券の私売及び募集資金の使用。
当社は2021年9月30日までの3ヶ月間、未登録株式証券を発行しており、詳細は以下の通り
同社はその優先株株主の一人に10，360，076株の普通株を発行しており、これらの普通株は、当該株主が先にC系列優先株を普通株に変換して満期となった。当該等株式は、改正された“1933年証券法”第3(A)(9)、4(A)(1)及び4(A)(2)条及び/又は同等条文により公布された第144条に規定する免除登録により発行されたものであり、優先株保有者が保有する自社優先株と交換するため、取引所には追加の対価はなく、取引所の誘致には報酬金がなく、交換された証券は優先株株主が保有するのに必要な保有期間であり、優先株株主は当社の連属会社ではなく、当社は空殻会社ではない。一般募集は行っておらず，株主との取引も公募株には触れていない.
C系列優先株を株主が普通株に転換する規定に基づき、同社はその優先株株主1人に合計148，922，664株の普通株を発行した。当該等株式は、改正された“1933年証券法”第3(A)(9)、4(A)(1)及び4(A)(2)条及び/又は同等条文により公布された第144条に規定する免除登録により発行されたものであり、優先株保有者が保有する自社優先株と交換するため、取引所には追加の対価はなく、取引所の誘致には報酬金がなく、交換された証券は優先株株主が保有するのに必要な保有期間であり、優先株株主は当社の連属会社ではなく、当社は空殻会社ではない。一般募集は行っておらず，株主との取引も公募株には触れていない.
C系列優先株を株主が普通株に転換する規定によると、同社はその他の優先株株主に4，874，703株の普通株を発行した。当該等株式は、改正された“1933年証券法”第3(A)(9)、4(A)(1)及び4(A)(2)条及び/又は同等条文により公布された第144条に規定する免除登録により発行されたものであり、優先株保有者が保有する自社優先株と交換するため、取引所には追加の対価はなく、取引所の誘致には報酬金がなく、交換された証券は優先株株主が保有するのに必要な保有期間であり、優先株株主は当社の連属会社ではなく、当社は空殻会社ではない。一般募集は行っておらず，株主との取引も公募株には触れていない.
当社は、コンサルタントが当社に提供するサービスと引き換えに、1人のコンサルタントに450，000株の普通株式を発行した。上記証券の発行は、改正された1933年証券法第4(A)(2)節に規定する免除登録に基づいて行われ、一般募集が行われていないため、取引も公開発行には触れない
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全開示
ない。
項目5.その他の情報
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| カタログ表 |
項目6.展示品
| 31.1* |
| 2002年サバンズ-オキシリー法第302条に基づいて可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(1)条または第15 d-14(A)条に基づいて要求された最高経営責任者証明書 |
|
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| 31.2* |
| 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(1)条又は第15 d-14(A)条に規定する首席財務及び会計幹事証明書 |
|
| ||
| 32.1* |
| “2002年サバンズ·オキシリー法案”第906条及び米国法典第18編第1350条による主要行政官の証明 |
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| ||
| 32.2* |
| 2002年サバンズ·オキシリー法第906条と米国法典第18編1350条に基づいて発行された最高財務·会計幹事証明書 |
|
| ||
| 101.INS** | XBRLインスタンスドキュメント | |
|
| ||
| 101.SCH** | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント | |
|
| ||
| 101.CAL** | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
|
| ||
| 101.DEF** | XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
|
| ||
| 101.LAB** | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント | |
|
| ||
| 101.PRE** | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
*同封のアーカイブ
**XBRL(拡張可能な商業報告言語)情報は、1933年に改正された証券法第11条または12条の目的のために提供されたものであり、提出されたものではなく、または登録声明または募集説明書の一部は、1934年に改正された証券取引法第18条の目的のために提出されていないとみなされ、そうでなければ、これらの条項の下での責任は負わない。
項目7.表外スケジュール
ない。
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| カタログ表 |
サイン
証券取引法第13又は15(D)節の要件に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可している。
| コンベルエネルギー会社は (登録者) |
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| ジェームズ·ドリス | Date: May 19, 2022 |
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| 首席執行幹事 |
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| /s/フランク·W·バック | Date: May 19, 2022 |
| |
| 首席財務·会計幹事 |
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