アメリカ アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表 10-Q
| 1934年証券取引法第13又は15(D)節に規定された四半期報告 |
2022年3月31日までの四半期
あるいは…。
| 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
に対して，_から_への過渡期
依頼 文書番号：001-38448
Vincoベンチャーキャピタル
(登録者がその定款に明記されている氏名)
| (州や他の管轄区域 | (I.R.S.雇用主 | |
| 会社や組織に属する) | 標識 番号) | |
| (主に実行オフィスアドレス ) | (Zip コード) |
(866) 900-0992
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
登録者(1)が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告を提出する必要があるより短い期間)に1934年の証券取引法第13節または第15(D)節に提出されたすべての報告を再選択マークで示し、 および(2)が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。
はい No
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール(本章232.405節)405条に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す。
はい No
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな申告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| 大型 加速ファイルサーバ | ファイルサーバを加速しました |
| 小さな報告会社
| |
| 新興成長型会社 |
もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義されている)。
Yes No
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引 個の記号 | 登録された各取引所の名称 | ||
|
|
2022年5月23日までに210，590，593人登録者は普通株式の株式 を発行した.
Vincoベンチャーキャピタル
カタログ表
| ページ番号 | ||
| 第1部 | 5 | |
| 第 項1. | 財務諸表(監査なし) | 5 |
| 2022年3月31日(未監査)及び2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表 | 5 | |
| 2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間の簡明総合業務報告書(監査なし) | 6 | |
| 2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の株主権益簡明総合変動表(未監査) | 7 | |
| 2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月簡明総合現金フロー表(監査なし) | 8 | |
| 第 項2. | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 29 |
| 第 項3. | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 41 |
| 第 項. | 制御とプログラム | 41 |
| 第II部 | 42 | |
| 第 項1. | 法律訴訟 | 42 |
| 1 a項目. | リスク要因 | 42 |
| 第 項2. | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 42 |
| 第 項3. | 高級証券違約 | 42 |
| 第 項. | 炭鉱安全情報開示 | 42 |
| 第 項5. | その他の情報 | 42 |
| 第 項6. | 陳列品 | 42 |
| サイン | 43 | |
| 2 |
前向き陳述に関する警告的説明
本“2022年3月31日現在のForm 10-Q四半期報告”(以下、“四半期報告”と略す)には、“1995年個人証券訴訟改革法案”と改正された“1934年証券取引法”(以下、“取引法”と略す)とが指す前向きな陳述が含まれている。これらの陳述は、私たちの資本調達能力、私たちの運営、戦略的措置、または私たちの未来の財務業績を含むが、これらに限定されない未来の事件に関するものだ。我々は、“予想”、“信じる”、“予想”、“可能”、“br}”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“可能”、“潜在”、“予測”、“すべき”または“すべき”などの用語または他の同様の用語の否定語を使用することによって、前向きな 陳述を識別することを試みた。これらの陳述は予測に過ぎず、不確定要素および他の要素は、私たちの実際の結果、活動、業績または達成レベルがこれらの前向きな陳述と明示的または暗示的な任意の未来の結果、レベルまたは活動、業績または業績とは大きく異なる可能性がある。私たちは展望性陳述に反映された予想は合理的だと考えているが、私たちは未来の結果、活動レベル、業績或いは成果を保証することができない。我々の予想は，本四半期報告書提出日までのbrであり，法的要求がない限り，本四半期報告提出日後にいかなる前向き陳述も更新して，これらの陳述を実際の結果として確認するつもりはない.
あなた は前向き陳述に過度に依存してはいけない。この四半期報告書で提示された警告的声明は、私たちの前向き声明を評価する際に考慮すべき重要な要素を決定します。これらの要素には
| ● | 私たちは業務計画を効果的に実行することができますBrをエンド·ツー·エンド消費製品の革新、開発、商業化に集中することから、デジタルメディア、広告およびコンテンツ技術の革新、開発、商業化に専念することに転換する | |
| ● | 私たちは拡張、成長、運営費用の能力を管理しています | |
| ● | 私たちのブランド、名声、知的財産権を保護する能力は | |
| ● | 私たちは私たちの開発計画を支援するのに十分な資金を得た | |
| ● | 借金を返済する能力は | |
| ● | 私たちは、第三者サプライヤー、コンテンツ貢献者、開発者、および他のビジネスパートナーの能力に依存します | |
| ● | 私たちは私たちの業務、潜在的な顧客、業績指標の能力を評価し、評価します | |
| ● | 私たちは競争が激しく発展している業界で競争して成功する能力 | |
| ● | 技術や消費者の行動の変化に対応し適応する能力は | |
| ● | 私たちは情報技術に依存し、潜在的なネットワーク攻撃、セキュリティ問題、ネットワーク中断、その他のイベントの影響を受けている | |
| ● | 私たちは規定を守る能力プライバシー、データ使用およびデータ保護、内容、競争、セキュリティおよび消費者保護、電子商取引、デジタル資産および他の事項に関連する法律および法規を含む複雑で変化する法律および法規が含まれており、多くの事項が変化および不確定な解釈が生じる可能性がある | |
| ● | 私たちが強化した能力は既存の弱点を補うために、brおよび財務報告制御およびプログラムを開示する | |
| ● | 完成されたまたは潜在的な買収、処置および他の戦略的成長機会および計画に関連するリスク ； | |
| ● | 我々の計画におけるCryptyde，Inc.(“Cryptyde”)の剥離の完了と，この計画からの株主への剥離が株主に与える期待利益の実現に関するリスク ； | |
| ● | 我々の買収と投資の期待収益の統合に関するリスク は、ZVV Media Partners LLC (“ZVV”)によるLomitif Private Limited(“Lomtif”)への投資、Zash Global Media and Entertainment Corporation(“Zash”)との合弁企業、AdRizer，LLC(“AdRizer”)とHoney Badger Media，LLC(“蜜”)の買収 を含むが、これらに限定されない | |
| ● | 衛生流行病、流行病と類似疫病と関連する各種のリスク、例えばコロナウイルス病2019年(“新冠肺炎”) が大流行し、著者らの業務、財務状況、運営業績及び/或いは現金流に重大な不利な影響を与える可能性がある | |
| ● | 我々が2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kで検討した他のリスク要因。 |
具体的には、私たちのLomtifへの投資と関連する成長計画は、私たちとLomtifの資本要求、および私たちが必要に応じて資金を調達できるかどうか、Lomtifソーシャルメディアプラットフォームの業務と収入モデルの開発に成功したかどうか、Lomtifプラットフォームからの収益能力を高めることができないかもしれません。Lomtifプラットフォームからの収益能力を高めることができるかどうか；Lomtifプラットフォームからの収益能力を強化するかどうか；Lomitifは、プラットフォームに注目されるコンテンツを提供する影響者、芸術家および他のコンテンツクリエイターまたは出版社との関係を吸引し、維持することができるかどうか；私たちはLomitifの業務をVinco Venturesグループに統合し、Lomitifと私たちが買収または買収を計画した他の業務と資産(AdRizerを含む)との間で協同効果を創造する能力；br}Lomitifのプラットフォームと関連販売促進活動はユーザー参加度を効果的に競争する能力；Lomitif は信頼できる開発者、サプライヤーとサプライヤーがその運営を支持する能力を維持する；第三者はLomtifのプラットフォームおよび関連製品とサービスを有効または完全に普及させることができなかった；ネットワークとデータセキュリティ措置が破壊された；ネットワークと情報システムの中断または故障；Lomtifはその特許および他の知的財産権を保護し、他人の知的財産権を侵害することなくその業務を運営する能力；地方、州政府の変化, 連邦と国際法律法規はLomtifの業務或いは将来性に不利な影響を与える可能性がある；プラットフォームの無許可或いは不当な使用を試み、Lomtifの名声を損なうリスクを招く；Lomtifブランドの価値を維持或いは増加させることができない；(br}は技術とユーザーのセンスと選好の迅速な変化に成功的に対応できず、競争力を維持する；Lomtifに対するいかなる法律訴訟或いは政府行動の影響；及びLomitifは引き続き重要な管理サービスを受け入れ、合格者を維持するかどうか。
さらに、AdRizerの広告業務 および私たちがAdRizerと私たちの他の業務または投資を統合する努力は、これらに限定されないが、AdRizerはデジタル広告業界で激しい競争に直面しているが、顧客の集中度が高く、販売周期が長く、支払いに関連するリスクは、AdRizerの収入を大幅に変動または低下させる可能性がある；AdRizerプラットフォームの運営信頼性と性能の問題は、技術変化に反応できなかったり、その技術システムをアップグレードできなかったりすることを含めて、AdRizerプラットフォームの運営信頼性および性能問題に悪影響を及ぼす可能性があり、AdRizerプラットフォームの運営信頼性および性能問題は、技術変化に反応しなかったり、アップグレードできなかったりすることを含む、AdRizerの広告業務 および私たちの他の業務または投資統合の努力はリスクの影響を受ける。AdRizerの技術 解決策は、データホストサービス、データプロバイダ、および第三者から、またはオープンソースの形態で提供される様々な技術、ソフトウェア、製品およびサービスを含む第三者に依存し、AdRizerのビジネス実践は、消費者プライバシー、データ保護、および消費者保護に関連する政府法規、法律要件または業界標準の制約を受け、AdRizerの不利な変化、またはこれらの法律法規を遵守できないことは、その業務に重大な損害を与える可能性があるO インターネットユーザは第三者Cookieや他の技術を使用してデバイスを一意に識別することを拒否し、 は政府法規によって制限され、エンドユーザ機器とWebブラウザ上の技術変化は阻止または制限され、AdRizerの 性能が低下する可能性があり、AdRizerは広告主を失う可能性がある。
以上で議論されたこれらの要因および他の要因は、任意の独立した当事者および我々の推定で表現された結果とは大きく異なる結果をもたらす可能性がある。
| 3 |
市場と業界データを使用する
本四半期報告書には、業界出版物を含む第三者チャネルから取得した市場および業界データと、私たちの経営陣が私たちの業界に対する理解と経験に基づいて準備した業界データ(私たちの経営陣がこのような業界の推定および仮定に基づいていることを含む)が含まれている。経営陣は、これらの業界での経験と参加を通じて、これらの業界に対する知識を蓄積した。私たちの経営陣 は、本四半期報告で言及された第三者メッセージソースが信頼できると信じているが、私たちも私たちの経営陣も、本四半期報告で言及されたこれらのメッセージソースのいかなるデータも独立して確認しておらず、これらのメッセージソースが依存する潜在的な経済 仮説も決定していない。また，内部に用意されている第三者市場との期待情報，特に は，見積りのみであり，期待結果と実際の結果との間には通常差があり，イベントや の場合は予想通りに発生しないことが多いため，これらの差異は実質的である可能性がある.さらに、本四半期報告における第三者によって作成された任意の出版物、報告、調査、または文章の引用は、出版物全体、報告、調査、または文章を記述する完全な調査結果として解釈されるべきではない。本四半期報告書には、このような出版物、報告、調査、または文章中の情報は参照されていない。
商標、サービスマーク、商号
便宜上、私たちが本四半期報告で言及した商標は、エンタルピーやエンタルピーまたは記号を使用していませんが、このような参照 は、適用法に基づいて私たち自身の商標に対する権利を最大限に維持しないことを示していません。本四半期報告で言及された他のbrサービスマーク、商標、および商品名(ある場合)は、表示のために、そのような商標を識別するためにオスミウムまたはエンタルピー記号を使用しない可能性があるが、それぞれのbr}所有者の財産に属する。
その他 に関する情報
文脈が別に説明されていない限り、本四半期報告で使用される用語“Vinco Ventures”、“Vinco”、“br}”We“、”Us“、”当社“および類似用語は、Vinco Ventures，Inc.，前身がEdison Nation，Inc.，Xspand Products Lab，Inc.およびIDEA Lab Products，Inc.のネバダ州社、および我々が合併したすべての子会社および可変利益エンティティを意味する。
| 4 |
第 部分-財務情報
Vincoリスク投資会社とその子会社
簡素化された合併貸借対照表
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 資産* | ||||||||
| 流動資産： | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 制限された現金-短期 | - | |||||||
| 短期投資 | ||||||||
| 売掛金純額 | ||||||||
| 在庫、純額 | ||||||||
| 前払い費用と他の流動資産 | ||||||||
| 投資のためのローン--当期分 | ||||||||
| 関連先の満期債務 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 長期制限現金 | - | |||||||
| 財産と設備、純額 | ||||||||
| 使用権資産、純額 | ||||||||
| 投資のための融資 | ||||||||
| 投資のために持っている融資関係者 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| コスト法投資 | ||||||||
| その他の資産 | - | |||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | ||||||||
| 賃貸負債の当期部分を経営する | ||||||||
| 転換可能な手形の当期分に対応し、債務発行コスト#ドルを差し引く | ||||||||
| 支払手形の当期分 | - | |||||||
| 支払手形の当期部分--関係者 | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 賃貸負債を経営し，当期分を差し引く | ||||||||
| 変換可能なチケット--関連先、当期分を差し引く | ||||||||
| 支払手形-関連側、当期分を差し引く | ||||||||
| 転換可能手形に対応し、当期分を差し引くと、債務発行コスト純額#ドルが差し引かれる | - | |||||||
| 派生負債 | ||||||||
| 繰延税金負債 | ||||||||
| 買い入れ価格を延期する | - | |||||||
| 総負債 | $ | $ | ||||||
| 引受金及び又は有事項(付記14) | ||||||||
| 株主権益 | ||||||||
| 普通株、$額面は授権株そして2022年3月31日と2021年12月31日までの発行済み株式と発行済み株 | $ | $ | ||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| Vinco Venturesの株主権益(損失)総額 Inc.によるものである. | ( | ) | ||||||
| 非持株権益 | ||||||||
| 株主権益合計 | ( | ) | ||||||
| 総負債と株主権益(赤字) | $ | $ | ||||||
| * |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
| 5 |
Vincoリスク投資会社とその子会社
簡素化された合併業務報告書
| 3月31日までの3ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 収入.収入 | ||||||||
| 製品販売 | $ | $ | ||||||
| デジタル広告とメディア販売 | ||||||||
| 許可収入 | ||||||||
| 総収入，純額 | ||||||||
| 収入コスト | ||||||||
| 製品を包装する | ||||||||
| デジタル広告とメディア販売 | ||||||||
| 収入の総コスト | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 運営費用： | ||||||||
| 販売、一般、行政 | ||||||||
| 総運営費 | ||||||||
| 営業損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他の収入(支出)： | ||||||||
| 利子収入(費用) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株式証発行損失を認める | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株式証負債の公正価値変動を認める | ( | ) | ||||||
| その他の収入(赤字) | ( | ) | ||||||
| その他収入合計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税前損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税費用 | ||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 非持株権益の純収入に帰することができる | $ | ( | ) | $ | ||||
| Vinco Ventures，Inc.継続運営の純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 非持続経営の純損失 | ( | ) | ||||||
| Vinco Ventures，Inc.の純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 1株当たり純損失--基本損失と赤字 | ||||||||
| 1株当たりの純損失--経営を続ける | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 1株当たりの純損失--非持続経営 | ( | ) | ||||||
| 1株当たり純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 発行された普通株式の加重平均--基本と削減 | ||||||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
| 6 |
Vincoリスク投資会社とその子会社
簡明合併株主権益変動表
| 保留する | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先株 | 普通株 株 | 追加の 個の実収 | 累計収益 | 非制御性 | 株主合計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | (赤字) | 利子 | 権益 | |||||||||||||||||||||||||
| 残高、 2021年1月1日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株売却-投資家 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株保有者発行 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株式発行 コンサルタント | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株式発行 -従業員 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 株式承認証行使時に普通株式 を発行する | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 権証責任を行使する | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 発行買収用普通株 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 残高、 2021年3月31日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 残高、 2022年1月1日 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株式発行--株式承認証の行使 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 支払手形項での換算 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式承認証行使時の見積コスト | - | - | - | - | ( | ) | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 普通株式発行 コンサルタント | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 権証責任を行使する | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 残高、 2022年3月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
| 7 |
Vincoリスク投資会社とその子会社
簡明 統合キャッシュフロー表
| 3月31日までの3ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営活動のキャッシュフロー | ||||||||
| Vinco Ventures，Inc.の純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 非持株権益の純収入に帰することができる | ( | ) | ||||||
| 純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 純損失を経営活動に提供する現金純額に調整する | ||||||||
| 生産経営を停止する | ( | ) | ||||||
| 融資コストの償却 | ||||||||
| 株式ベースの報酬 | ||||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||
| 使用権資産の償却 | ||||||||
| 短期投資は価値変動を公平に許容する | ||||||||
| 株式証発行損失を認める | ||||||||
| 株式証負債の公正価値変動を認める | ( | ) | ||||||
| 資産と負債の変動状況： | ||||||||
| 売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 在庫品 | ( | ) | ||||||
| 前払い費用と他の資産 | ( | ) | ||||||
| 売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 費用とその他の負債を計算すべきである | ( | ) | ( | ) | ||||
| 経営活動に使われている現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
| 投資のために持っている融資関係者を支給する | ( | ) | ||||||
| 投資のための融資を支給する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財産と設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 無形資産を購入する | ||||||||
| 買収業務、買収現金を差し引いた純額(付記3) | ( | ) | ||||||
| 投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
| 信用限度額下の純返済額 | ( | ) | ||||||
| 転換手形の下の純借款に対処する | ( | ) | ||||||
| 手形払いの下で借金の純額 | ||||||||
| 支払手形項目の純償還 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 支払手形項目での純返済−関係者− | ( | ) | ||||||
| 融資コストのための費用 | ( | ) | ||||||
| 株式承認証を行使して得られた金の純額 | ||||||||
| 普通株発行の純収益 | ||||||||
| 融資活動が提供する現金純額 | ||||||||
| 現金および現金等価物の純増加 | ||||||||
| 現金と現金等価物--期初 | ||||||||
| 現金と現金等価物--期末 | $ | $ | ||||||
| キャッシュフロー情報の補足開示： | ||||||||
| 年内に支払う現金： | ||||||||
| 利子 | $ | $ | ||||||
| 所得税 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 非現金投資と融資活動： | ||||||||
| 手形所持者に株式引受証を発行する | $ | $ | ||||||
| 買収コストを繰延する | $ | $ | ||||||
| 手形所持者に発行される株式 | $ | $ | ||||||
| 支払手形項目の割引 | $ | $ | ||||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
| 8 |
Vincoリスク投資会社とその子会社
簡明連結財務諸表付記{br
付記 1--列報根拠と業務性質
簡明総合財務諸表は、米国中期財務諸表公認会計原則及び表格10-Q及び米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)S-X条例第10条に基づいて作成される。したがって、これらは、“公認会計基準”によって要求される年次財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。簡明総合財務諸表は、当社及びその完全資本と持株子会社及び可変権益実体を合併する勘定を含む。すべての会社間残高と取引は合併で抹消されました。当社の経営陣は、添付されていない監査されていない簡明総合財務諸表は、すべての必要な調整(正常経常的な計上項目のみからなる)を含み、会社の2022年3月31日までの財務状況 および列報期間の経営業績、株主権益変動とキャッシュフロー を列報すると考えている。2022年3月31日までの3カ月間の経営業績は、今後どの時期の会計年度全体の経営業績を代表するとは限らない。
これらの簡明総合財務諸表は、会社が2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kに含まれる総合財務諸表とその関連付記 とともに読まなければならない。当社の会計政策は、2021年12月31日までの10-K表年報に掲載されている総合財務諸表に添付されており、本四半期報告では必要に応じて更新されます。
本文で使用するように、用語“会社”、“Vinco Ventures”、“Vinco”、“We”、“We”、“Our”及び類似用語はVinco Ventures，Inc.を指し、同社はネバダ州の会社であり、2017年7月18日に設立され、適切な場合、その全額と多数の株式の運営子会社と合併した可変権益実体を指す。前身はエジソンNation Inc.，Xspand Products Lab，Inc.とIDEA Lab Products，Inc.であり，2020年11月10日に“Vinco Ventures，Inc.”と改称された。
Vinco Venturesは、デジタルメディア、広告、およびコンテンツ技術に集中している。
Vinco Venturesの完全子会社は、2022年3月31日現在、AdRizer，LLC(“AdRizer”)、Cryptyde，Inc.(“Cryptyde”)，Cryptyde Shared Services，LLC，TBD Safe，LLC，Vinco Ventures Shared Services LLC，Ferguson Containers，Inc.(“Ferguson”)，CCBAV 1，LLC，Pirasta，LLC(“Pirasta”，Honey Badger Media LLC(“Hongusey Badger”，EVNT{EnterdLC“，Emmterand EmmtLC，Emmterand Emmtels，Vinco Ventures完全子会社を含む。エジソン国家ホールディングス有限責任会社はエジソン国家有限責任会社と日常エジソン有限責任会社の単一メンバーです。エジソン国家有限責任会社はSafe TV Shop，LLCの単一メンバーです。
Vinco Venturesは50%を持っています投票権のある会員権益と
| 9 |
流動性
2022年3月31日までの3ヶ月間、私たちの運営損失は378，400，000ドルでしたその中で$
締め切り：
2022年3月31日、私たちの流動資産総額はbrドルです
私たちの主な資本源は私たちの現金と現金等価物であり、私たちの証券を売ることによって生成された現金だ。私たちの資本の主な用途は運営費用であり、運営資本と資本支出、買収コスト、私たちの子会社と合併可変利息実体への融資と資本貢献に資金を提供するのに必要な金額を含む。私たちは現在、少なくとも財務諸表発表後12ヶ月以内に、私たちの融資活動からの利用可能な資金とキャッシュフローが、私たちの運営現金需要を満たすのに十分であり、私たちの計画中の買収と投資に資金を提供すると予想している。
付記 2-重要会計政策の概要
統合原則
連結財務諸表は、Vinco Ventures，Inc.及びその完全子会社、持株子会社、及び合併可変利息実体の口座を含む。すべての会社間の残高と取引は無効になりました。
見積もりを使った
公認会計原則に従って財務諸表を作成し、管理層に推定、判断と仮定を要求し、資産、負債、収入と支出の報告金額、及び財務諸表関連付記に開示された金額に影響を与える。
| 10 |
当社がこれらの財務諸表で使用している重大な推定には、売掛金準備金、当社繰延税金資産に関する推定準備、長期資産の回収性と使用寿命、債務転換特徴、株式ベースの補償、予約株式推定に関するいくつかの仮定、当社の買収に関連する資産および負担する負債が含まれているが、これらに限定されない。会社のいくつかは、会社独自の状況や一般経済状況を含む外部条件の影響を受ける可能性があると予想されています。これらの外部 要因は，会社の見積りに影響を与える可能性があり，実際の結果がそれらの見積りと異なる可能性がある.
重要な会計政策
会社は2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kで重要な会計政策を開示した。 は2022年3月31日までの3ヶ月間、これらの政策や政策の応用は何も変化していないが、AdRizerに関する収入確認br}は以下の通りである
収入確認
一般に，会社はすべての収入 を顧客との契約と見なしている.収入は、会計基準編纂(“ASC”)606で概説された5つのステップに従って確認される
ステップ1-顧客との契約を決定する-(A)契約当事者が契約を承認し、それぞれの義務の履行を承諾した場合、(B)エンティティは、譲渡すべき商品またはサービスに関する各当事者の権利を決定することができ、(C) エンティティは、譲渡すべき商品またはサービスの支払い条件を決定することができる。(D)契約は、顧客に譲渡される貨物またはサービスと交換するために、その権利のある実質的にすべての対価格を受け取る可能性が高い商業的実質を有する。
ステップ2-契約における履行義務 を決定する-契約実行時に、会社は、(A)異なる商品またはサービスを顧客に譲渡するか、または(B)実質的に同じ同じ移行モードを有する一連の異なる商品またはサービスの各承諾を履行義務として決定する。契約が複数の約束された貨物またはサービスを含む場合、会社 は、貨物またはサービスが契約範囲内で区別できるかどうかを決定するために判断しなければならない。 がこれらの基準を満たさなければ，財やサービスは総合履行義務として入金される.
ステップ3-取引価格 を決定-履行義務が履行された場合，会社は義務履行に割り当てられた取引価格の金額を収入として確認すべきである.契約条項は取引価格を確定するために使用される。一般に，すべての契約 には固定対価格が含まれている.契約に可変価格が確実に含まれている場合、会社は期待値法に基づいて取引価格に含まれるべき可変対価格金額を決定する。会社の判断では、契約項での累積収入が将来大きく逆転しない可能性が高い場合、取引価格には可変対価 が含まれます。
ステップ4-割当て取引価格 -取引価格を決定した後，次は契約中の履行義務 ごとに取引価格を割り当てることである.契約が1つの履行義務しかない場合は、取引価格全体がその義務に適用されます。 契約に複数の履行義務があれば、契約開始時の相対独立販売価格(SSP)に応じて取引価格を履行義務に割り当てる。
ステップ5-義務を果たす(そして収入を確認) -商品やサービスが顧客に移行した場合に収入を確認する.会社 は，承諾した貨物やサービスの制御権を顧客に譲渡することで，その個々の履行義務 を履行する.制御とは、1つの資産を直接使用し、その資産から実質的にすべての残りの利益を得る能力である。それ は、他のエンティティがある資産の使用を指示し、それから利益を得ることを防止する能力を含む。顧客に伝達された制御brの指標は、現在の支払い義務、資産の実際の所有権、法定所有権、所有権のリスクおよびリターン、および資産の受け入れを含む。義務を履行することは、ある時点で、または一定期間内に履行することができる。
製品
当社の製品収入は、貨物制御権が顧客に移管されたときに確認され、これは完成品が顧客に出荷されたときに確認されました。すべてのbr}販売は固定定価であり、現在会社の収入には重要な可変構成要素は何も含まれていない。また、会社は欠陥のある商品にポイントを発行しますが、歴史的には、これらの欠陥のある商品のポイントは実質的ではありません。 会社の収入基準の分析によると、顧客に製品を販売する収入は新収入基準の採用の影響を受けないことを確認し、 は会社の収入の大部分を占めています
| 11 |
デジタルメディア広告と許可
会社のデジタルメディア広告収入 は，主に第三者オンラインプラットフォームを介してオリジナルデジタルコンテンツを配信し，顧客のデジタル広告プラットフォームを介してオンラインプラットフォームのユーザに配信し，br社の貨幣化製品となり，会社はその履行義務であると考えている.サービス制御権 が顧客に転送され、取引価格が第三者オンラインプラットフォームによって決定されると、会社は収入を確認する。デジタルメディアプラットフォームからの収入は，主にクライアントに提供される印象に基づいて確認される. 広告がユーザが見ているページに出現すると，“印象”が生じる.ライセンス収入は販売許可側の製品からであり，これらの製品 は会社の知的財産権を含む.特許使用料収入は，当社の知的財産権を含む製品出荷状況をライセンシーが詳細に説明した報告を受けた四半期内に確認し，この報告は被許可者がその顧客にこのような製品を販売した後の四半期に受信したものである。印税は、当社の知的財産権を含む製品を当社のライセンシーが販売して得た収入のbrパーセントで計算されます。AdRizerの場合、FASB ASC 606は、依頼者(毛数で収入を確認する)であるか、代理人(純額で収入を確認する)であるかを決定することをエンティティに要求する。財務会計基準委員会の指導によると、会社はAdRizerがすべての約束された商品またはサービスの依頼者であることを決定したので、, 収入は取引総額 で確認します。交通販売や交通管理サービスの収入は一般的に履行義務を履行した後の毎月末に確認される。
付記 3-買収と資産剥離
買収する
AdRizer、 有限責任会社
2022年2月11日、当社は当社、AdRizer、AdRizerメンバー及びAdRizerパフォーマンス単位所有者(総称して“売り手メンバー”と呼ぶ)、
及び革新資産有限責任会社が売り手代表として(“単位購入プロトコル”)で締結したこのような単位購入プロトコルに基づいて、AdRizerのすべての未償還持分を買収し、AdRizer影の株式計画(“業績単位”)下のすべての未償還単位
をログアウトし、AdRizerを当社の全資付属会社とした。支払い済みと支払うべき購入価格は：(I)38ドルを含みます成約時に支払った現金は百万ドルで、その中で
会社の支配権変更取引が2024年1月1日以前に発生した場合、買収価格株式の発行は、各売り手メンバーが会社の他の普通株主と同じ条項でその取引に参加することを可能にするために を加速させることができ、 は、このような取引において会社の普通株主に支払われる対価格が、全国証券取引所に上場されている現金または自由取引証券から完全に構成されていないことを前提としている。(I)各売り手メンバは、加速 を選択することができるが、業績単位について発行可能な購入価格持分に関するものを除いて、(B)どの売り手メンバも加速を選択していない場合、許容範囲内で業績単位に関連する。会社は(I)各適用された売り手 メンバーに、その売り手メンバーが比例的に分担した購入価格権益(“没収された 購入価格権益”)に相当する50%の現金金額を支払い、(Ii)当該売り手会員が比例配分した購入価格権益から没収された 購入価格権益を差し引くことを発行しなければならない。
| 12 |
買収完了後、AdRizerはその最高経営責任者Kenneth Bondと新しい雇用協定を締結した。AdRizerおよびその関連会社の従業員、上級管理者、取締役またはマネージャーを含むいくつかの売り手メンバーは、“単位調達協定”によって閉鎖後3年間の競争禁止および入札制限契約の制約を受けることにも同意する。
Br社は買収会計方法によりAdRizer買収を業務合併として会計処理している。会社はすでに買収価格権益を繰延買収負債としている。
最近AdRizerへの買収が完了したことから、以下に示す購入価格配分が初歩的である。買収日までの買収資産と負債負担の推定値を最終的に決定するために他の必要な情報を評価しており、買収運営資本の成約後調整、買収の既開発技術および無形資産の確認と推定値、Mind TankにおけるAdRizerの投資の公正価値、およびbr}譲渡の株式対価格の公正価値を含むが、これらに限定されない。最終的に公正価値を決定することは初歩的な購入価格分配に列挙されたbr価値に対して重大な調整を行うことを招く可能性があり、他の無形資産、商業権及び調整に関する税務影響 を含む。私たちは計算期間中に調達価格配分を最終的に決定する予定です。
企業合併買収資産負債買い入れ総額表
| AdRizer | ||||
| 支払いの現金 | $ | |||
| 繰延買収価格の公正価値 | ||||
| 購入注意事項 | $ | |||
| AdRizer | ||||
| 現金と現金等価物 | $ | |||
| 売掛金 | ||||
| その他流動資産 | ||||
| 財産と設備 | ||||
| 商業権を含む無形資産 | ||||
| 買収した総資産 | ||||
| 売掛金と売掛金 | ||||
| 負担総負債 | ||||
| $ | ||||
同社は8，216，000ドルを確認しました#ドルを含む買収に関連するコスト
| 13 |
AdRizerの活動は、会社が買収した日から2022年3月31日までの総合財務諸表に含まれている。AdRizerの2022年2月11日から2022年3月31日までの収入と収益額は以下の通り
業務合併収入と収益付表
| 収入.収入 | $ | |||
| 純収入 |
次のbrは、AdRizerが会社の2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間の総合経営実績に含まれているような形式的な総合経営報告書を示しています。予備試験財務情報は説明目的にのみ用いられ、S-X法規が備考財務情報に対して要求する備考調整を含まず、 は必ずしも買収が指定日に完成すれば実現される財務状況或いは運営結果を表すとは限らず、すでに実現可能な協同効果を反映しておらず、未来の 経営業績或いは財務状況を表していない。備考資料は現在入手可能な情報に基づいており、すでに開発された技術と他の無形資産に対して公正価値調整を行って計上すべき任意の追加減価償却或いは償却、及びまだ決定されていない相応の税収影響を反映していない。
| この3か月 | ||||||||
| 3月31日まで | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未監査) | (未監査) | |||||||
| 収入，純額 | ||||||||
| Vinco Ventures，Inc.の純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
資産買収
没入型娯楽資産貢献
2021年4月17日、VincoとEVNTは、Emmersive Entertainment，Inc.(“Emmersive”)とある資産出資契約(“資産出資契約”) を締結(完成)し、この合意によれば、Emmersiveは、会社がEmmersiveのある義務を負担し、ある従業員を雇用し、ある従業員を雇用することを含む、ある資産、ソフトウェアおよび特定の実物資産(“出資済み資産”)を会社に譲渡する。日付2021年4月17日の当社初の改訂および改訂経営協定(“改訂経営合意”)に基づき， をEmmersiveおよび/またはその株主 に1，000，000個の自社優先会員単位(“優先会員”)を発行した。ある引受権利は優先株と関係があり、もし優先株が優先株メンバーによって行使された場合、VincoはVinco Ventureの1，000，000株普通株と交換するために優先株を購入する義務がある(“売 権”)。また，4つの獲得目標(“稼ぎ目標”)のそれぞれが特定の 条件を満たしていれば，優先メンバは最大4，000，000個の条件優先単位を獲得する機会がある.利益目標は以下の通りである
利益目標1：(1)企業がNFT技術のために最低限実行可能な製品を開発し、顧客および顧客との取引を吸引する機能を有する製品/プラットフォームの効用を検証するために、(2)2021年12月31日またはそれまでに少なくとも10人の承認された影響力のある著名人の登録に成功した場合、会社はEmmersiveおよび/またはEmmersiveの株主に1，000，000 に条件付き優先株を発行し、販売権を付与する。
利益目標2：企業が2022年3月31日までの任意の3ヶ月間(すなわち、連続する3ヶ月間の帰属収入が1，750，000ドル を超える)場合、会社は、少なくとも7，000，000ドル 年化帳簿収入(会社に登録された有名人によって生成された収入を含む)(総称して“帰属収入”と呼ぶ)を生成し、会社は、Emmersiveおよび/またはEmmersive株主に 1，000，000 条件付き 優先株を発行しなければならない。Emmersive前売手との利得スケジュールは以下のように 提供が延期されており，Emmersiveの前売手は利益目標2を獲得する資格がある.
| 14 |
利益目標3：2022年12月31日までのいずれか3ヶ月以内に生成される年化帰属収入が少なくとも28，000，000ドル(すなわち、連続する3つのカレンダー 月中の帰属収入が7，000，000ドルを超える)であれば、会社はEmmersiveおよび/またはEmmersiveの株主に1，000，000個の条件付き優先株を発行し、販売権利を付与する。
目標を超える4：会社が2023年12月31日までの任意の3ヶ月以内に生成する年間化帰属収入が少なくとも62，000，000ドル(すなわち、3ヶ月連続のカレンダー ヶ月の帰属収入が15，500，000ドルを超える)であれば、会社はEmmersiveおよび/またはEmmersiveの株主に1，000，000個の条件付き優先株を発行し、権利を認めることができる。
2021年4月17日、資産出資協定及び改訂経営協定による取引はすべて終了した。優先株と条件付き優先株の価値は2，100，00ドルそして$
次の表は、その資産を買収するために支払われた総購入価格の対価格をまとめています
支払対価格の購入総為替表
| April 17, 2021 | ||||
| 将来の発行のために予約された株式の公正価値を獲得し、株式を稼ぐ | $ | |||
| 支払手形の公正価値を仮定する | ||||
| 合計する | ||||
2022年2月25日、Emmersive、Emmersiveのいくつかの前株主(総称して“Emmersive側”)、“br}社はEVNTと終了および解除合意を締結し、2021年4月17日のいくつかの取引文書 を終了し、CryptydeとCryptydeもマイルストーン合意を締結し、プレミアム株式およびCryptydeを稼ぐために支払わなければならない残りの代価については、Cryptydeは米国証券取引委員会がCryptydeを分割する際の両者の発効日(”発効日“)の発効を宣言する。発効日には、会社の追加4，000，000，000ドルの交付義務が免除されます収益をかせぐ 資産出資契約により提供される株式。分割が成功した後、Cryptydeは支払いまたは対価格は以下のようになる
利益株：300，000株発行登録する 分割後初の登録声明発効後30日以内に保有するCryptyde普通株(“Cryptyde株”)
マイルストーン 1： Cryptydeがミュージシャンとアーティストプラットフォームの運営から少なくとも5，500，000ドルの年化登録収入(“帰属収入”)が発生した場合、発効日(“第1回のマイルストーン日付”)の後8(8)ヶ月が終了した場合、 受給者は、第1回のマイルストーン日から30ヶ月以内に100，000株の制限されたCryptyde株(“第1弾”)を取得する。Cryptydeが最初のマイルストーンの日付までに何らかの理由でこのマイルストーンに到達できなかった場合、双方は追加のCryptydeの株式を取得する権利がありません.
マイルストーン 2：発効日 の後、Cryptydeが2023年9月30日までの任意の3つのカレンダー ヶ月間に音楽家およびアーティストプラットフォームから少なくとも26，500，000ドルの年間帰属収入を生成する場合、没入者はそれぞれ追加の100，000株制限Cryptyde株を得る(“第2弾”)。マイルストーン2に到達すれば、マイルストーン1も達成されたとみなされなければならない。Cryptydeが2023年9月30日までに何らかの理由でマイルストーン2を満たしていない場合、没入側は第2陣を獲得する権利がない.
マイルストーン 3：有効日の後、Cryptydeが2024年9月30日までの任意の3ヶ月以内に音楽家およびアーティストプラットフォームから少なくとも60，000，000ドルの年間化帰属収入を生成する場合、没入者は、制限されたCryptyde株100，000株を追加的に取得する(“第3弾”)。マイルストーン3に到達すれば、マイルストーン1とマイルストーン2も達成されたとみなされなければならない。Cryptydeが2024年9月30日までに何らかの理由でマイルストーン3の要求(当時は重要)を満たしていなければ、没入者は第3弾を得る権利がない。Cryptydeが規定された時間内にマイルストーン3に達した場合、彼らは追加の100，000株のCryptyde制限株 (“配当部分”)を得る権利があるだろう。Cryptydeが何らかの理由でマイルストーン3に達しなければ、没入側 はボーナス部分を得る権利がない.
| 15 |
資産剥離
CBAV 1， LLC剥離
2021年3月12日，2021年3月10日と2021年3月11日に開催されたオークションで，破産裁判所はCBAV 1，LLCを児童製品事業の販売に用いた資産を落札者BTL Diffation SARLに売却することを許可し，総金額
は300万ドルであった
，成約時の現金支払いが含まれており，金額は#
CBAV 1-BTL取引は2021年4月16日に初めて完了し、資産移転と資金放出は2021年4月21日に完了した。2021年4月21日に取引が完了すると同時に、CBAV 1とEdison Nationとの間のいくつかの許可プロトコルが終了し、エジソンNationの任意の残りの運用資産がBTLに転送される。
次の表に同社がBTLに移転した資産と生産停止損失の構成要素を示す
操業停止業務収入損益表
2021年4月21日 | ||||
| 買い手から受け取った現金 | ||||
| 売掛金 | ( | ) | ||
| 在庫品 | ( | ) | ||
| 前払い費用 | ( | ) | ||
| 無形資産 | ( | ) | ||
| 資産剥離損失 | ||||
| 操業停止経営赤字 | ||||
| 破産費用 | ||||
| 生産停止損失 | ||||
剥離Cryptyde，Inc.
我々の子会社Cryptydeは、2021年11月8日に最初に登録声明を提出し、2022年1月25日、2022年3月18日、2022年5月13日に、Cryptydeの剥離を計画している米国証券取引委員会に提出する予定の10号表 登録声明(以下、“10号表”と略す)を改訂したが、登録声明に記載されているいくつかの条件に制限されており、登録声明の有効性、弁護士の意見を受けている。“アメリカ国税法”第368(A)(1)(D)と355条、及びナスダックはCryptyde普通株の上場を許可しており、剥離及び関連取引はアメリカ連邦所得税が規定する免税条件に符合しなければならない。Cryptydeは我々のパッケージ，ビットコインマイニングサービス，Web 3(脱中心化インターネット)製品業務を持っている.
2022年5月16日、表10は発効を宣言した。剥離の記録日は2022年5月18日，配布日は2022年5月27日を予定している。剥離が完了すると、Cryptydeは独立した上場企業になる。
注 4-可変利息エンティティ
会社は可変利益エンティティ(“VIE”)とみなされる様々なエンティティの構築に参加している.当社は、ASCとVIE合併に関連するテーマ810の要求に基づいて、これらのエンティティの統合を評価する
当社がVIEの主要な受益者であるかどうかを決定することは、当社とその関連側がそのエンティティの大部分のリスクとリターンを担うかどうかの評価にある程度基づいている。通常、当社はこれらのVIEのほぼ全部または一部の経済的利益を得る権利がある。当社はVIEエンティティの主な受益者です。 VIEの資産は合併エンティティの債務の返済に使用できます。 逆に、合併VIEで確認された負債は、当社の一般資産に対する追加債権ではありません。
| 16 |
次の表は、2022年3月31日と2021年12月31日現在、当社が合併したVIEエンティティの資産と負債の帳簿価値を示しています
可変利息実体資産と負債の帳簿価値
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産： | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 前払い費用と他の流動資産 | ||||||||
| その他の投資 | ||||||||
| 関連先が満期になる | ||||||||
| 借款利息を受け取る | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 投資用の融資を持っている | ||||||||
| 投資のためのローンを持ち、関係者は | ||||||||
| 財産と設備、純額 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| コスト法投資 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 会社間 | ||||||||
| 支払手形 | ||||||||
| 総負債 | $ | $ | ||||||
次の表に2022年3月31日と2021年3月31日までの当社が合併したVIEエンティティの運営状況を示す
この3か月 3月31日まで | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 収入，純額 | $ | $ | ||||||
| 収入コスト | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 運営費用： | ||||||||
| 販売、一般、行政 | ||||||||
| 営業収入 | ( | ) | ||||||
| その他(費用)収入： | ||||||||
| 利子支出 | ( | ) | ||||||
| その他の収入 | ||||||||
| その他の収入総額 | ( | ) | ||||||
| 所得税前損失 | ( | ) | ||||||
| 所得税費用 | ||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 17 |
締め切り： 2022年3月31日、会社は未合併のVIEを持っていない。当社はZVVとLomtifを合併し、当社は可変権益を持つことを決定しました。
ZVVメディアパートナー、有限責任会社、ロモティフプライベート株式会社
2021年1月19日に、Vinco Ventures、Zash及びZVVは出資契約を締結し、これにより、Vinco VenturesとZashはそれぞれZVVにいくつかのメディアと娯楽資産を提供し、ZVVが消費者向けのコンテンツと関連活動を開発及び制作するために提供する。
二零二一年二月二十三日又は約二零二一年二月二十三日頃、ZashはLomtif及びLomtifのいくつかの 株主(“Lomtif売却株主”)と証券購入協定(“Lomtif SPA”)を締結し、Lomtifの持株権を買収する。
Zash，Lomtif売却株主およびZVVは2021年7月19日に，ZashがLomtif SPAでのすべての権利および義務をZVVに継続し，ZVVがZashのLomtif SPAでのすべての権利および義務を担う変更および補充契約を締結した。
2021年7月22日、ZashとVincoはZVVの2つ目の改訂と再署名された有限責任会社協定を締結し、この協定によると、(I)ZashとVincoリスク投資はそれぞれZVV 50%の議決権のある会員権益を買収した；(Ii)Zashは未払戻出資後にZVV 75%の経済権益を獲得し、Vinco Venturesは未払戻出資額を返還した後にZVV 25%の経済権益を獲得した.
2021年7月25日、ZVVは109，765，000ドルの総買収価格でLomtifの80%株式の買収を完了した
付記 5-短期投資
短期投資は、2022年3月31日と2021年12月31日まで
短期投資スケジュール
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| Jupiter Wellness社(JUPW) | $ | $ | ||||||
| 未実現損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 短期投資総額 | $ | $ | ||||||
付記6-財産と設備、純額
2022年3月31日と2021年12月31日まで、財産と設備は以下の通り
財産と設備明細書
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 建物--賃貸物件 | $ | $ | ||||||
| 建築改良 | ||||||||
| 設備と機械 | ||||||||
| 家具と固定装置 | ||||||||
| コンピュータソフト | ||||||||
| 金型 | ||||||||
| 車両 | ||||||||
| 賃借権改善 | - | |||||||
| 減算：減価償却累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財産と設備の合計 | $ | $ | ||||||
2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の減価償却費用はそれぞれ74，139ドルと32，812ドルであった。
| 18 |
付記 7--投資のためのローン
2022年3月31日と2021年12月31日現在、保有する投資ローンには、
投資のために持っているローンの概要
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 投資のためのローン： | ||||||||
| PZAJホールディングス有限責任会社(i) | $ | $ | ||||||
| カレン·ヘインズ有限責任会社(Ii) | $ | $ | ||||||
| 投資用の融資総額を保有する | $ | $ | ||||||
| (i) | PZAJ
Holdings，LLC(“PZAJ”)は娯楽コンテンツ開発会社であり，映画やテレビプロジェクトの買収，融資，開発，制作，発行に従事している.同社は2022年3月31日までに貸し出しを開始した |
手形の利率は2です毎年% このようなローンは2022年に異なる時期に満期になるだろう。ローンの目的は，消費者向けのコンテンツや関連活動を購入，開発，作成することである。これらのローンは無請求権ローンであり、プロジェクトごとの稼いだ収入で返済される。
2022年3月12日，PZAJ，その既存メンバーおよび当社はPZAJの有限責任会社合意を締結し，これにより，Vincoまたはその代表がPZAJに発行した総額5，590，000ドルの融資をbr}VincoのPZAJへの出資に変換し，Vincoは所有とした | |
| (Ii) |
2022年3月31日と2021年12月31日現在、投資のために保有している融資関係者は、以下の通り
関連側投資融資集計表
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 投資のために持っているローンの関係者： | ||||||||
| ザッシュグローバルメディアと娯楽会社は(Iii) | ||||||||
| Uを拡大する(Iv) | ||||||||
| ヴァトム管理(v) | ||||||||
| 投資のために保有する融資総額−投資関係者 | $ | $ | ||||||
| 19 |
| (Iii) | Zash Global Media and Entertainment Corporationはメディアとエンタテイメント会社であり，消費者向けコンテンツ開発に参加している.
同社は2022年3月31日までに15，000，000ドルを貸し出している多額の融資でザシュに売った。手形の金利は
公平な取引または一連の関連取引の方法で1つまたは複数の投資家に優先株証券を発行および販売する場合、主な目的は、資本を調達し、Zashに少なくとも1，000，000ドルの総収益 をもたらすことである は、それぞれの条項に従って将来の株式または未済債務を変換する任意の単純な合意によって代表される金額を含まず、当社に発行された手形の全部または一部(“Zash手形”)を含み、Zash手形はまだ全額支払われていない。そして，Zash手形の未償還元金残高とその全当計と未払い利息は自動的にZash優先株証券の数 に変換され，Zash手形の未償還元本残高とZash手形の転換日が満期になったすべての未払い利息は，投資家が適格融資中の新証券を購入するために支払う1株当たり価格の80%で割ったものとなる. |
| (Iv) | |
| (v) |
付記8−−コスト法投資
2022年3月31日と2021年12月31日までのコスト投資には、
コスト法投資明細書
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 超リアルデジタル会社 | $ | $ | ||||||
| 総コスト法投資 | $ | $ | ||||||
付記 9-金融商品の公正価値
当社はASC 820“公正価値計量と開示”(“ASC 820”)に基づいて金融資産と負債を計量する公正価値を導き、この指針は公正価値を定義し、公正価値計量枠組みを構築し、そして公正価値計量に関する開示 を拡大した。
ASC 820は、公正価値を、計量日 市場参加者間で秩序的に取引される資産または負債の元本または最も有利な市場において負債を移動させるために課金または支払いされる交換価格(退出価格)として定義する。ASC 820はまた、公正価値レベルを確立し、これは、公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に使用し、観察不可能な投入を最大限に減少させることを要求する。ASC 820は、公正価値を計量するために使用されることができる3つのレベルの投入を説明する
第1レベル-同じ資産または負債の活発な市場見積もり
レベル 2-アクティブな市場または観察可能な投入における同様の資産および負債の見積もり
レベル3 -観察できない入力(例えば、仮想キャッシュフローモデリング入力)
このような金融商品の短期的な性質のため、当社の金融商品、例えば現金、売掛金及び売掛金は、その帳簿価値はおおむね公正価値である。当社が支払うべき手形の帳簿価値は公正価値に近いが、このような債務の実際の収益率(契約金利を含む)は、株式承認証の同時発行などの他の特徴 とともに、類似した信用リスクを有するツールの収益率に匹敵するからである。
| 20 |
以下は、公正価値を決定するための2022年3月31日および2021年12月31日までの金融資産および負債の公正価値および投入レベルである
金融資産負債公正価値表
公正価値計量 March 31, 2022 | ||||||||||||
| レベル1 | レベル2 | レベル3 | ||||||||||
| 資産： | ||||||||||||
| 短期投資 | $ | $ | $ | |||||||||
| 負債： | ||||||||||||
| 株式証法的責任 | ||||||||||||
| 合計する | ||||||||||||
公正価値計量 2021年12月31日 | ||||||||||||
| レベル1 | レベル2 | レベル3 | ||||||||||
| 資産： | ||||||||||||
| 短期投資 | $ | $ | $ | |||||||||
| 負債： | ||||||||||||
| 株式証法的責任 | ||||||||||||
| 合計する | ||||||||||||
以下の表に、当社が2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間にそれぞれ重大観察不能投入(レベル3)を使用して公正価値で経常的に計量した負債台帳を示す
公正価値に応じて計量した負債対帳簿
| 株式証法的責任 | ||||
| 残高、2022年1月1日 | $ | |||
| 株式承認証を発行する | ||||
| 株式許可証は価値変動を公正に許可する | ||||
| 株式証の行使 | ( | ) | ||
| バランス、2022年3月31日 | $ | |||
| 株式証法的責任 | ||||
| 残高、2021年1月1日 | $ | |||
| 株式承認証を発行する | ||||
| 株式許可証は価値変動を公正に許可する | ( | ) | ||
| 株式証の行使 | ( | ) | ||
| バランス、2021年3月31日 | $ | |||
| 21 |
付記 10--無形資産、純額
無形資産には、2022年3月31日まで
無形資産付表
| 残りの 重み | ||||||||||||||||||
| 推定数 役に立つ | 平均値 有用 | 毛収入 携帯する | 積算 | ネットワークがあります 携帯する | ||||||||||||||
| 命 | 命 | 金額 | 償却する | 金額 | ||||||||||||||
| 限られた生きている無形資産： | ||||||||||||||||||
| 取引先関係 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 発達した技術 | ||||||||||||||||||
| 会員ネットワーク | ||||||||||||||||||
| デジタルメディアプラットフォーム | ||||||||||||||||||
| 影響者ネットワーク | ||||||||||||||||||
| 有限寿命無形資産総額 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 無期限に生きる無形資産： | ||||||||||||||||||
| 商標と商号 | 不定である | $ | $ | $ | ||||||||||||||
| 無期限当座無形資産総額 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 無形資産総額 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
無形資産には、2021年12月31日まで
| 残りの重み | ||||||||||||||||||
| 推定数 役に立つ | 平均値 有用 | 毛収入 携帯する | 積算 | ネットワークがあります 携帯する | ||||||||||||||
| 命 | 命 | 金額 | 償却する | 金額 | ||||||||||||||
| 限られた生きている無形資産： | ||||||||||||||||||
| 取引先関係 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 発達した技術 | ||||||||||||||||||
| 会員ネットワーク | ||||||||||||||||||
| デジタルメディアプラットフォーム | ||||||||||||||||||
| 影響者ネットワーク | ||||||||||||||||||
| 有限寿命無形資産総額 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 無期限に生きる無形資産： | ||||||||||||||||||
| 商標と商号 | 不定である | $ | $ | $ | ||||||||||||||
| 無期限当座無形資産総額 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 無形資産総額 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間の償却費用はそれぞれ1，516，070ドルと412，730ドルである。
2022年3月31日現在、無形資産を償却すべき将来の償却は以下のように推定される
無形資産未来償却費用明細書{br
| 12月31日までの年度 | 金額 | |||
| 2022年(2022年3月31日現在の販売を除く) | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| その後… | ||||
| 合計する | $ | |||
| 22 |
付記 11--債務
債務は、2022年3月31日と2021年12月31日まで
長期債務別表
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| - | 27,644 | |||||||
| 支払手形--関係者 | ||||||||
| 転換支払手形 | ||||||||
| Lomtif Private Limited対応の変換可能なチケット | - | |||||||
| Lomtif Private Limited係り先対応変換可能チケット | ||||||||
| 起債コスト | ( | ) | ( | ) | ||||
| 債務総額 | ||||||||
変換可能 対応チケット-関連先
ザシュ -2021年2月と3月
Zashと締結した融資契約によると、Lomtif Private Limitedは2021年2月23日にZashから1，500，000ドルの融資を受け、融資期限は2028年2月22日となった年利率は
変換可能手形 支払手形
ハドソン湾融資-2021年7月
Vinco Venturesは2021年7月22日に私募発売(“2021年7月発売”)を完了し、これにより、当社が2021年7月22日にHudson BAY Master Fund Ltdと投資家として締結した証券購入契約(“2021年7月購入契約”)に基づき、会社が120，000，000ドルの高級担保交換可能手形を発行した購入価格は$
2021年7月の手形は利子を計上しない。違約事件が発生しない限り、2021年7月の手形は2022年7月22日に満期になるそれは.2021年7月手形には、初期両替日(定義2021年7月手形参照)以降の任意の時間に、2021年7月手形項で返済されていない元金および利息をすべてまたは部分的に自社普通株br株式に変換し、価格を$に変換することができる自発的変換機構が含まれている
パラジウム資本グループ、有限責任会社。2021年7月発行の配給代理を担当する。配給エージェントは9，000，000ドルを受け取り，そのうち1，000，000ドルは現金補償 ，8，000，000ドルは繰延現金補償(毛収入の8%は会社に支払い，もう1%の毛収入は非実売支出として会社に支払われる).2022年3月31日現在、会社は繰延現金補償4，000，000ドルを支払い、4，000，000ドル を支払っていません。
2021年7月の購入契約によると、投資家は2021年7月の引受権証を受け取った。2021年7月の引受証には2.655ドルの取引価格が含まれています2021年7月の株式証明書条項に基づく調整。2021年7月の発行終了に関連して、2021年7月の引受権証が発行され、総金額は
| 23 |
2022年3月9日，当社，Cryptydeは2021年7月手形所持者と改訂合意(“改訂合意”)を締結し，これにより，(I) 改正2021年7月手形の若干の条文を，(A)2021年7月手形元金の$10，000 を普通株式株式に変換し，(B)7月手形の満期日を2023年7月22日に延長することに同意した。(C)2021年7月手形の金利をゼロ金利(0%)から6%(6.0%)に引き上げ、(D)制御口座の最低現金上限を100，000，000ドル から80，000，000ドルに引き下げ、 と(E)会社に2022年7月22日に2021年7月の手形元金33，000，000ドルを償還することを要求し、課税利息と未払い利息およびこのようなbr}元金と利息の課税金と未払い滞納金とともに；(Ii)(X)当社と2021年9月1日、2021年11月11日、2021年12月20日の引受権証明書に基づいていくつかの証券を登録する日を2022年4月30日に延長し、 (Y)当社は2022年4月30日まで依頼書を提出し、(Z)当社が米国証券取引委員会から依頼書について意見を受けた場合、当社は株主総会を開催し、株主投票を2022年6月4日または2022年7月4日まで獲得する。(Iii)免除は、調整された転換価格(改訂合意参照)によって、交換可能証券またはオプションの任意の調整を免除する。当社は改訂債務改訂 に計上するため，元手形の繰延融資費の償却を改訂合意の残り期限 まで延長した。また，会社は債券発行による追加繰延融資費用を記録している 普通株、1株当たり2.18ドル 修正案と一緒に。
2022年4月29日に、当社、Cryptyde及びbr所有者は第2改訂協定(“第2改訂合意”)を締結し、これにより、双方は第1改訂合意を改訂し、第1改訂合意第7(M)節の“2022年4月30日”の日付を“2022年5月6日”に変更することに同意した
2022年5月6日、当社は所有者と第3項改訂協定(“第3項改訂 合意”)を締結し、これにより、双方は第2項改訂合意を改訂し、第2項改訂協定第7(M)節の日付“2022年5月6日” を“2022年5月11日”に変更することに同意した
2022年3月31日までの今後5年間の債務計画満期日は以下の通り
長期債務満期付表
| 12月31日までの年度 | 金額 | |||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | - | |||
| 2025 | - | |||
| 2026 | - | |||
| 差し引く：債務割引 | ( | ) | ||
| $ | ||||
付記 12-保証責任
2022年3月31日までの3ヶ月以内に、当社は権利証所持者と株式承認証を発行し、2021年12月20日の引受権証行使協定に関連する当社の普通株株式を購入し、その中で当社は2.25株の発行に同意した通行権価格$の権証
| 24 |
以下に列挙した会社はすでに株式承認証を発行し、モンテカルロシミュレーション定価モデルを用いて推定値を行い、株式証明書2022年3月31日の公正価値を計算し、以下のように仮定する
株式承認証仮定付表
配当をする 収率 | 期待変動 | リスクがない 金利 | 予想どおりである 命 | |||||||||||
| ハドソン湾授権書；2021年6月4日 | % | % | % | |||||||||||
| ハドソン湾A級株式証明書；2021年9月1日 | % | % | % | |||||||||||
| パラジウム資本グループAシリーズ株式証；2021年9月1日 | % | % | % | |||||||||||
| ハドソン湾授権書；2021年11月10日 | % | % | % | |||||||||||
| パラジウム資本引受権証 | % | % | % | |||||||||||
| ハドソン湾授権書；2021年12月20日 | % | % | % | |||||||||||
| パラジウム資本引受権証 | % | % | % | |||||||||||
付記 13-関連先取引
ザッシュユニバーサルメディア娯楽会社
2022年3月31日までにロモティフはZash 250万ドルを借りていますこの切符二枚のもとの元値です。また、ザッシュは会社に#ドルの借りがある
Magnifi U社
2021年10月12日、ZVVはMagnifi U，Inc.(“Magnifi U”)と本チケット(“Magnifi U Note”)を締結し、これによりZVVはMagnifi U 1，500，000ドルを貸し出した。Magnifi Uチケットの利息は毎年3%であり，Magnifi Uは2023年10月12日に全元金と利息を一度に支払うことが義務付けられている.私たちのCEO社長と取締役取締役のLisa KingはMagnifi Uの創始者であり、そのCEOを務めています。ZashはMagnifi Uに5，000，000ドルを投資することで、Magnifi Uの15%の株式を所有している。Magnifi Uは2020年8月に設立され、ユーザーの生活スキルの発展を支援し、優位性を育成し、目的的に生活することを目標とした個性的な臨場感のあるオンライン教育プラットフォームである。
ヴァトゥム 管理会社.
Cryptydeは2021年10月12日、米国のヴァトゥム管理会社(“ヴァトゥム”)と本チケット(“ヴァトゥム手形”)を締結し、これにより、Cryptydeはヴァトゥム4，000，000ドルに貸した.
ワタム手形の利息は
付記 14--支払引受及び又は事項
運営 借約
Br社はキャンセル不可能な事務、倉庫、配送施設運営レンタルを締結しており、元のレンタル期間 は2024年前に満期になります。最低賃貸料のほかに、ある賃貸契約は不動産税、保険、公共地域維持費、その他の実行コストを支払う必要がある。賃貸料支出と支払済み賃貸料との差額は、総合貸借対照表上の経営リース使用権資産の調整であることが確認された。
2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間の賃貸料支出総額はそれぞれ187，500ドルと26，553ドルである。賃貸料費用は総合経営報告書の一般費用と行政費用に計上される。2022年3月31日現在、会社の経営リース負債は135，944ドル、経営リースの使用権資産は133，310ドルである。経営リース負債および経営リース使用権資産の計量には、短期賃貸確認例外条件を満たすいくつかのオフィス、倉庫、および流通契約は含まれていません。
| 25 |
法律上または事項がある
Br社は通常の業務過程でクレームと訴訟に関連し、その中のいくつかのクレームは保険範囲内にない懲罰的賠償クレームを含む金銭賠償を求める。いくつかの保留事項について言えば、このような 事項は発見を通じて十分に進展できなかったため、及び/或いは発展の重要な事実資料及び法律資料 は当社に一連の可能な損失(ありあれば)を推定させるのに十分ではないため、計算すべき項目は確立されなかった。上記の1つまたは複数の懸案事項に対して不利な決定を下すことは、当社の総合財務状況、経営業績またはキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
我々 は現在，将来的にも正常な業務過程やそれ以外に出現する様々な法的手続きやクレームの対象となる可能性がある.
ジェラルド·ホイットらですV.Vinco Ventures，CBAV 1，LLCらである。
2020年10月27日、Cloud b Inc.の少数株主Gerald Whittら(“Whitt原告”)はカリフォルニア州高等裁判所に民事訴訟を提起し、Vinco Ventures，Inc.，CBAV 1，LLCと他の当事者詐欺隠蔽、br}受託責任違反、違約、信用失信、故意失実陳述、失実陳述、不公平な商業行為と民事共謀(“Whitt苦情”)を告発した。被告はまだホイットの苦情を受けていない。 2021年6月4日頃、CBAV 1はCloud b，Inc.の受託者と和解合意に達し、これにより、CBAV 1とその付属会社、株主、高級管理者、取締役、br}従業員と他の当事者代表Cloud B，Inc.が提出したすべての派生商品クレーム が解放された。未公表の個人に対する限られた数の非デリバティブクレームは当社には何の影響も与えない見通しです。
Vinco(Br)ベンチャー企業などトップページ--定期刊行物の主な分類--定期刊行物の詳細紹介--定期刊行物の題録とダイジェスト--定期刊行物の詳細なダイジェスト内容
2020年12月31日、Vinco Ventures，Inc.とその他の各方面はペンシルベニア州東区アメリカ地区裁判所に訴訟を提起し、ホイット原告と他の各方面が故意に失実陳述、不実陳述、不注意、共謀、不公平な商業行為、手続きの乱用、民事恐喝、商業誹謗と誹謗を告発した。Gerald Whittに対する2つの(2)項目のクレーム(不公平な商業行為および誹謗)を除いて、すべてのクレームは却下され、および/または和解が達成された。
付記 15-株主権益
普通株 株
会社は250，000，000株の普通株式を発行することを許可された。2022年3月31日と2021年12月31日現在、発行済みと発行済み普通株はそれぞれ188，052，593株と150，118，024株である。
2022年3月31日までの3カ月間に、会社は36，894，569株の株式承認証を行使し、111，029，493ドルの収益を得た。
優先株
Br社は現在何の優先株も発行されていません
株に基づく報酬
2021年9月4日、会社取締役会はVinco Ventures、Inc.2021年株式激励計画(2021年計画と略称する)を許可した。2021年計画では最大900万発行(2022年3月31日現在の余剰)普通株式 は、経営陣と私たちの株主の利益の調整を支援し、私たちの役員が会社の業績を改善することを奨励します。2021計画下の株式インセンティブ報酬は、株式オプション、制限株式単位、業績奨励、および制限株式とすることができ、これらの報酬は、従業員、取締役、およびサービス提供者に発行される。報酬は奨励条項によって帰属条件が満たされるまで没収されるだろう。株式オプションの行権価格は、日標に付与された普通株の公正市場価値に等しい。
株式に基づく報酬、株式オプション、活動明細書
| 株 | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 | 残り 契約書 生活している 年.年 | 骨材 固有の 値 | |||||||||||||
| バランス、2021年12月31日 | $ | |||||||||||||||
| 授与する | - | |||||||||||||||
| バランス、2022年3月31日 | $ | |||||||||||||||
| 行使可能、2022年3月31日 | $ | |||||||||||||||
2022年3月31日現在、 はありません普通株式を購入する未帰属オプション がある会社は、残りの加重平均中に確認された未確認株式ベースの報酬支出 を予想している。
| 26 |
1株当たり純収益または純損失
基本 1株当たりの普通株純(損失)収益の計算方法は，純(損失)収益を期間内に発行された既存普通株を除いた加重平均 である。普通株1株当たりの純収入の算出方法は，純収入を普通株の加重平均で割ったものであり，普通株(在庫株法を用いて計算)の純影響(希薄化であれば)を加え，希釈性証券の行使によるものである。損失が報告されている間、発行された普通株の加重平均数は、普通株に含めることが逆希釈されるので、普通株等価物を含まない。当社は2022年3月31日と2021年3月31日まで、1株当たり収益を計算する際に、それらの影響が逆希釈されるため、以下に概説する普通株等価物 を計上しない。これらの等価物は、所有者に最終的に普通株を買収する権利を持たせる。
| 自分から | ||||||||
| March 31, 2022 | March 31, 2021 | |||||||
| EVNT Platform、LLCのいくつかの無投票権の会員権の廃止と引き換えに株式を保留します | ||||||||
| オプション | ||||||||
| 支払手形項下の転換可能株 | ||||||||
| Bシリーズ転換株 | ||||||||
| 株式承認証 | ||||||||
| 発行予定株 | ||||||||
| 合計する | ||||||||
説明 16-お客様集中度
2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間で、以下のお客様が総純収入の10%以上を占めています
顧客収入明細書
| 3月31日までの3ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| あなた： | ||||||||
| 顧客A | % | |||||||
| 顧客B | % | |||||||
| * |
2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間で、以下の地理的地域が総純収入の10%以上を占めている
地理的地域別所得表
| 次の3か月まで 3月31日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 地域： | ||||||||
| 北米.北米 | % | % | ||||||
| アジア太平洋 | % | % | ||||||
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | % | % | ||||||
| 27 |
付記 17-後続イベント
プロトコルを交換する
当社は5月12日、当社が2021年11月10日に発行した引受権証所有者と自社普通株(“2021年11月権証”)を4.527ドルで購入することと、当社が2021年12月20日に発行した引受権証を3.2653ドルで自社普通株(“2021年12月権証”)を購入する保有者との契約を締結し、これにより、当社は所有者と自社普通株と交換することができることに同意した。協議の交換比率によると、所有者が2021年11月に交換した各株式承認証は0.77株式会社の普通株を獲得し、2021年12月に交換された引受権証ごとに、所有者は0.81株式会社の普通株を獲得する。この協定によると，所有者は2021年11月の権証と2021年12月の権証を交換する権利があり，有効期間は2022年5月19日から第60(Br)(60)であるこれは…。)当社が株主の承認を受けて法定普通株式を増加させた日から 750，000，000(“株主承認日”)まで。2022年5月13日、当社は株主の承認を求めて法定普通株を増資しようとする予備委託書を株主特別会議に提出した。
また、交換協定によれば、株主承認日後の第2営業日または前に、当社は、保有者がその間に交換した2021年11月と2021年12月の株式承認証の合計に相当する追加普通株式数 を所持者に交付しなければならない。また、交換協定は、所有者が株主承認日後最長60日以内に(I)2021年11月の権利証毎に2021年11月に交換された引受権証株式の42%と交換することができ、2021年12月に交換された引受証株式の42%に随時交換することができる。
交換協定第7(N) 節によると、2022年10月9日までに、所有者は、当社に任意の合理的かつ必要な免除および延期を無料で付与することに同意し、当社の義務のみに関連する：(I)会社と所有者との間の日付が2021年11月11日である改正されたいくつかの登録権協定(“2021年11月”)に基づいて予備登録声明を提出すること、および会社と所有者との間の日付が2021年12月20日であるか否かの登録権協定を提出する。11月WEAと12月WEA計画の取引を承認するために、br}改訂(“2021年12月RRA”)、および(Ii)最終依頼書を提出した。前提は、しかし、所有者は権利を保留し、その条項に基づいて当社に別の行使権利通知を提出しなければならない(11月の株式承認証行使協定及び12月株式証行使合意を参照)。交換プロトコルはまた、取引所が受け取った普通株を一定期間保有し続けることを保有者に要求する。
5月19日，所有者は500，000件の2021年11月の引受権証を交換した会社普通株、および2021年12月の18，090，123件の株式承認証 会社普通株の株です。その会社はキャッシュレス演習から何の収益も得ていない。
授権書 行使協定
2022年5月12日、当社は当社が株式証明書を承認した2名の所有者と株式承認証行使協定を締結し、当社が2022年9月1日に発行した普通株(“Aシリーズ2021年9月株式承認証”)を1株9.00ドルで購入し、これにより、当社とbr所有者はキャッシュレス方式で行うことに同意し、各所有者が獲得することになる所有者が行使した1株当たりAシリーズ株式承認証は1株会社普通株と交換される。5月19日、所有者は15，000，000株Aシリーズ2021年9月株式承認証を交換した会社普通株の株です。その会社はキャッシュレス活動から何の収益も得ていない。
5月のWEAと交換プロトコルも、5月のWEAと交換プロトコルで述べたように、保有者が株式保有を継続することを要求している。
認可普通株と優先株の増加に関する株主の提案
2022年5月13日、会社は株主特別会議に予備委託書を提出し、会社が改正·再制定した会社定款下の普通株式法定株式数を250，000，000株から250，000株に増加させることの承認を求めた会社の定款の下の優先株法定株式数を0株から0株に増加させる.
| 28 |
第br項2.経営層の財務状況と経営成果の検討と分析。
あなたは私たちの財務状況と経営結果に関する以下の討論を読み、同時に私たちの縮小合併財務諸表と本四半期報告書の他の部分に関する注釈を読み、私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した10-K表年次報告書の監査された連結財務諸表を読まなければなりません。我々の歴史は簡明な総合財務情報以外に、以下の討論には私たちの計画、推定と信念を反映した前向き 陳述が含まれている。我々の実際の結果は，前向き 陳述で議論した結果とは大きく異なる可能性がある.これらの差異を引き起こす可能性がある要因としては、本10−Q表第4四半期報告および2021年12月31日現在の10−K表年次報告第I項第1 A項“リスク要因”で議論されている要因が含まれる。
概要
Vinco Venturesはデジタルメディア、広告、コンテンツ技術に集中している
Vinco Venturesの前身はエジソンNation，Inc.，Xspand Products Lab，Inc.とIdea Lab Products，Inc.はネバダ州の会社であり，2017年7月18日に登録設立された。2021年に私たちはZashの合弁企業ZVVとLomtifの80%の株式を買収し、そして私たちは最近AdRizerを買収して、私たちはエンドツーエンド消費製品の革新、開発と商業化に集中することからデジタルメディア、広告とコンテンツ技術の革新、開発と商業化に移行している。私たちのbrは現在私たちの重要な子会社と合併の可変権益 実体を通じて以下に紹介するプラットフォームと業務を運営しています
| ● | Lomtif ソーシャルメディアホーム.ホーム |
Lomitif とLomitif App-ZVVは現在シンガポールのビデオ共有と生放送ソーシャルネットワークプラットフォームのLomitifの80%の株式を持っており、このプラットフォームは私たちのコンテンツ開発、生放送とプラットフォーム参加計画を通じてビデオ創作の民主化とユーザーカバー範囲の拡大に力を入れている。Lomtifアプリケーションは，ユーザが自分の音楽ビデオを作成することを可能にし，カメラから 画像とビデオを選択し，それらを音楽と混合し，ビデオクリップを音楽ビデオに変換する.Lomtifユーザーは、Lomtifプラットフォーム上の他のクリエイターのビデオを見て、LomtifプラットフォームやTikTok、Instagram、YouTube、Twitchなどの様々な第三者ソーシャルメディアプラットフォームで彼らのビデオを共有することができます。Lomtifプラットフォームは、オリジナル番組を提供するデジタル娯楽やライフスタイルコンテンツネットワークであるLoMoTVを提供する。私たちの戦略は、ソーシャルメディアの影響力と有力な芸術家や芸能人に関するLomtifのカバー範囲を拡大することを、私たちの生放送娯楽計画を通じて拡大することを含む。
LomtifアプリケーションはAppleやGoogleストアで提供されており、アジア、南米からアメリカまでのユーザー範囲を持つ草の根ソーシャルコミュニティです。本四半期の報告発表日までにLomtifには顕著な収入が生じておらず， 我々はLomtifプラットフォームのコンテンツ作成とストリーミングメディア機能を貨幣化する方法を開発しており，AdRizer技術を利用して，広告主がLomitifプラットフォーム，コンテンツとそのユーザとより効率的にインタラクションできるようにする予定である.
| ● | エンドツーエンド完全統合のプログラム化広告プラットフォーム |
AdRizer とCortexプラットフォームである我々の完全子会社AdRizerは技術解決策 を提供し、そのコアプラットフォームCortexを通じて人工知能を用いてデジタル広告分析とプログラム的メディア購入を自動的に行う。Corruptは、マーケティング支出および収入最適化のリアルタイム分析を提供し、大規模な広告活動の作成、最適化、および収益を提供します。Corpeは、Google、MSN、Instagram、Facebook、Twitter、および他を含む様々なトラフィックパートナーと統合され、ソース、br}著者、文章、および変換イベントによって分割された収入のような幅広い広告主および出版社指標のためのリアルタイムの帰属を提供することができます。AdRizerは、広告主、広告代理、出版社、および他の広告技術会社を、そのCortexプラットフォーム製品の受け手とする。
AdRizer は、2つの主要ソースを通じてCortexプラットフォームから収入を得る：(1)多様なデジタル広告技術から広告主向けデジタル広告空間のトラフィックを獲得すること、および(2)いくつかのトップクラスの直接顧客向け会社 (“DTC”)のためのマーケティング活動と戦略を開発する。AdRizerのCortexプラットフォームは中小企業に高効率、有効なエンドツーエンド、完全統合のプラットフォームを提供し、そのユーザーがリアルタイムでそのマーケティングとブランド普及活動 を制御できるようにしたと信じている。AdRizerの技術をLomtifプラットフォームやコンテンツおよびミカエルデジタルビジネス会社と統合したいと考えている。
| 29 |
| ● | ストリーミング音楽はトークン (“NFT”)プラットフォームに代わることはできない |
E-NFT.com(Br)-当社の完全子会社EVNTプラットフォーム 有限責任会社、データベース管理者没入型娯楽(EVNT)アーティストおよびコンテンツ所有者にその知的財産権を配信するプラットフォームを提供する.EVNTの独自ストリーミングフローは，掘削料を下げることでNFTを負担できる を求め，ファンがEVNTのマルチメディア配信システムを介して新たな方式でコンテンツ に参加できるようにすることを目的としている.EVNTは開発カスタマイズ，デジタル芸術品，デジタル音楽から収入を得ており，これらの作品やデジタル音楽は代替不可能な トークンの形で第三者市場で販売されている.
| ● | 全方位サービスのデジタルビジネス会社 |
蜂蜜 --私たちの完全子会社のハチは全方位サービスデジタルビジネス戦略の解決策を提供し、ブランドの特定のメッセージ伝達に集中し、有名人と影響力のある人のために創作から利益までの全面的なデジタル活動 を設計した。Honey Badgerはデジタルビジネス会社として，そのネットワーク中の数百万のファンを利用して広告顧客による収入やVincoによるブランドや持株を増加させている.ミカエルはブランドや影響力のある人にデジタルマーケティングサービスを提供することで収入を得ている。
| ● | 新消費財開発と商業化プラットフォーム |
Edison Nation-我々の完全子会社Edison Nation，LLC(‘Edison Nation“)がリーダーであり，革新者の知的財産権を垂直消費製品カテゴリのリーダーにマッチングさせ，革新者が契約許可費の50%まで稼ぐことができるプラットフォームを提供する.製品種別は，キッチン用品，小型家電，玩具，ペットケア，ベビー用品，保健美容用品，娯楽場商品，家庭用品である。私たちには、革新ポータルによって登録された新しい革新プロジェクトの発射台として、多くの内部開発されたブランド(“en Brands”)があります。これらのENブランドにはCloud B、Pirasta、優歩ママ、リリー、Grey、兆木、バクリ路地が含まれています。また、既存ブランドの向上を求める企業家や企業に協力モデルを提供しています。Vinco Venturesの最近のパートナーには、4 Keep RosesとMaster Kが含まれている。提携モデルでは、同社は新たな流通ルート を決定し、新製品を開発することで革新を提供し、ブランド全体のイメージと消費者の受容度を向上させることを求めている。エジソン国家の収入は主に知的財産権所有者のための個人保護装備、消費財と製品許可 の販売から来ている。
| ● | 暗号化業務 を剥離する予定です |
Cryptyde -我々の完全子会社Crytyde，Inc. 計画新聞盤3つの初期ビジネスライン、Web 3(脱中心化インターネット)製品、ビットコイン 採鉱サービス、およびFerguson Containers，Inc.(“Ferguson”)によって運営される消費パッケージ。そのWeb 3製品業務により，Cryptydeは音楽，映画，デジタル芸術，チケットやイベントサービス，ゲームなど様々な消費者向け業界で中心化ブロックチェーン技術を用いたブランドの買収と構築を求めている.Cryptydeのビットコインマイニングサービスは，これまで価格が高すぎてその地域に入れなかった消費者がビットコイン採掘を行うことができるようにすることに取り組んでいる.ファーガソンは各種製品の製造·販売のためのカスタマイズパッケージを提供し、剥離された業務に収入源を提供する予定だ。
| 30 |
企業 戦略.戦略
私たちのbrは、エンドツーエンド消費製品に集中した革新、開発、商業化からデジタルメディア、広告、コンテンツ技術の革新、開発、商業化に移行している。今日の消費者の注意力の持続時間はより短く、彼らがコンテンツの価値を確信しない限り、彼らは冗長な内容に力を入れることはあまりできない。適切な短い内容はブランドが重要な情報を迅速に伝達することができ、それによって資産が目標の視聴者の注意を引く能力を高める。モバイルデバイス上でコンテンツを消費するユーザにとっても、簡体字コンテンツは既製のリソースである。また，ビデオから生成される共有数は，長いコンテンツ，テキスト，画像投稿よりもはるかに大きい.私たちの短編ビデオ共有とソーシャルメディアプラットフォームLomitif、AdRizerと関連する成長計画に投資することで、私たちの目標は、統合された強力なソーシャルメディア、コンテンツ開発、デジタル広告会社に成長し、世界に数百万人のユーザーを持つことだ。
2022年2月、私たちはAdRizerを買収した。AdRizerのCortex技術をLomitifプラットフォームとコンテンツおよびHoneyのサービスと解決策を組み合わせて，創造機会を最適化したい.私たちはまたいくつかの活動に投資して、Lomtifプラットフォームのために コンテンツを生成し、LoMoTV、司会とライブと有名人活動を発売するなど、そのユーザーの基礎と参加度を拡大した。買収、合弁企業への投資を継続し、私たち自身がコンテンツを作成·配信する能力を強化することで、この努力をさらに推進したいと考えています。例えば、将来的にZashおよびPZAJ Holdings、LLCとの合弁企業、許可、融資、またはbr}の他の手配は、私たちがbr}Lomitifプラットフォームおよび他の配信チャネルを介して配信する予定の娯楽コンテンツを生成することが予想されます。
我々の移行過程では，我々のパッケージ，ビットコインマイニングサービス，Web 3(脱中心化インターネット)製品業務を持つCryptydeを剥離し，我々の株主に価値を創造しようと努力している.
最近の発展
以下は重要事態発展に関する最新の事件の記述であり，これらの事態発展は我々の業務，財務状況，運営結果 を知るために重要であると考えられる.
AdRizerを買収する
2021年10月1日ZVVとZash及びAdRizerはZash或いはZVVがAdRizerのすべての未償還株式を買収することについて意向書(改訂、“意向書”)を締結した。
2022年2月11日、Vinco Ventures、Zash及びZVVは譲渡及び負担協定を締結し、これにより、Zash及びZVVはZash及びZVVをVinco Venturesに譲渡し、Vinco VenturesはZash及びZVVの意向書の下でのすべての権利と義務を負担し、代償としてVinco Venturesは買収完了時にZashに現金 675万ドルを支払う。
2022年2月11日、Vinco Ventures、AdRizer、AdRizerのメンバーとAdRizerの影の株式計画下の業績単位(“業績単位”)の所有者(“売り手メンバー”と総称する)と革新資産有限責任会社 は売り手代表として締結され、最終的な 単位購入プロトコル(“AdRizer購入プロトコル”)の予想される取引を完了した。これにより，当社は売り手メンバにAdRizerのすべての未償還権益(“購入済み権益”)を買収し，履行先を解約し，AdRizerを当社の完全子会社とする。購入した権益および履行単位のキャンセルについての支払いおよび売り手会員に支払うべき購入価格は、(I)成約時に支払う現金3，800万ドルであり、そのうちの1，000万ドルはホスト口座に入金され、売り手会員がAdRizer購入契約による賠償義務 を保証することと、(Ii)が2024年1月1日(“買い手株式発行 日”)に発行される最大1，000万株会社の普通株である。Bloomberg LPがこの日前の20取引日に発表した会社の普通株出来高加重平均価格で5，000万ドルで割ると、底価格は5.00ドル、最高価格は1株8.00ドル (“買収価格株権”)である。AdRizer購入契約によると、当社は米国証券取引委員会の許可を得た場合、買い手の株式発行日90日前に転売登録声明表S-1またはS-3を提出することに同意し、そうでなければ、買い手の株式発行後5営業日に転売登録声明を提出するのに遅れない, 買収価格株式の転売を登録し、商業的に合理的な努力を行い、登録声明が提出された後にできるだけ早く発効させる。また、会社は成約日から3ヶ月ごとにAdRizerに100万ドルの運営資金 を提供することに同意し、会社がAdRizerに合計500万ドルの運営資金を提供することに同意した。
買収完了後、AdRizerはその最高経営責任者Kenneth Bondと新しい雇用協定を締結した。AdRizerおよびその関連会社の従業員、上級管理者、取締役またはマネージャーを含むいくつかの売り手メンバーは、“購入契約”によって取引終了後3年間の競争禁止および入札制限契約の制約を受けることにも同意する。
| 31 |
剥離Cryptyde，Inc.
2021年11月8日、我々の子会社Cryptydeは最初に登録声明を提出し、2022年1月25日、2022年3月18日、2022年5月13日にCryptydeの剥離を計画している米国証券取引委員会に提出された登録声明表(以下、“Form 10”と略す)を修正したが、登録声明に記載されているbr条件の制限を受け、登録声明の有効性、br}弁護士の意見を受けたしたがって、 はアメリカ国税法第368(A)(1)(D)と355条に基づいて、剥離と関連取引はアメリカ連邦所得税が規定する免税条件 を満たすべきであり、ナスダックはCryptydeの普通株上場 を許可したそれは.Cryptydeは私たちのパッケージ、ビットコインマイニングサービス、Web 3(脱中心化インターネット)製品ビジネス.
2022年5月16日、表10は発効を宣言した。剥離の記録日は2022年5月18日，配布日は2022年5月27日を予定している剥離が完了すると、Cryptydeは独立した上場企業になる。
暗号化融資をオフにする
Cryptydeは2022年1月26日に認可投資家(“手形投資家”)と証券購入協定(“手形証券購入協定”)を締結し、初期元金33，333，333ドルの高級転換可能手形を発行·販売し、株式交換価格はCryptyde普通株1株当たり10.00ドルであった。額面$0.001(“暗号化普通株”)と引受権証(“株式承認証”)は，最大3，333，333株の普通株を購入でき，予備行使価格は1株当たり暗号化普通株10ドル(“手形私募”)である.
Cryptyde と手形投資家は2022年5月5日に手形証券購入協定に期待される取引を完了した。終値時には、Cryptydeは手形投資家に株式承認証を発行し、1株10.00ドルの取引価格で最大3，333，333株のCryptyde普通株を購入した。
2021年7月説明への修正
2022年3月9日に、当社、Cryptyde及び当社が2021年7月22日に発行した高級担保交換可能手形の手形所持者(“2021年7月手形”)は改訂協定(“改訂協定”)を締結し、これにより、(I)2021年7月手形の改訂に関するいくつかの条文を含み、(A)2021年7月手形元金の10，000ドルを交換価格0.01ドルで自社普通株株式に変換することに同意した。(B)2021年7月手形の満期日を2023年7月22日に延長し、(C)2021年7月手形の金利を0%(0%)から6%(6.0%)に引き上げ、(D)制御口座における最低現金上限を100，000，000ドルから80，000，000ドルに引き下げ、(E)会社に2022年7月22日に2021年7月に手形元金33，000，000ドルを償還することを要求し、課税利息と未払い利息およびその元金と利息とともに未払い利息 ；(Ii)(X)当社が期日が2021年9月1日，2021年11月11日の権証権協定に基づいて若干の証券を登録する日を延長する及び(br}当社は2021年12月20日から2022年4月30日まで、(Y)当社は2022年4月30日までに委託書及び(Z)当社は2022年6月4日又は2022年7月4日までに株主総会を開催し、当社が米国証券取引委員会から依頼書に対する意見 を受けた場合、2022年6月4日又は2022年7月4日までに株主投票権を取得する；及び(Iii)免除は調整交換株価(定義改訂合意参照)により交換可能証券又はオプションを任意に調整する。
2022年4月29日、当社、Cryptyde及び所持者は、第2の改訂協定(“第2の改訂協定”) を締結し、これにより、第1の改訂協定を改訂し、第1の改訂協定第7条(M)条の“2022年4月30日”の日付を“2022年5月6日”に変更することに同意した
当社は2022年5月6日に所有者と第3改訂協定(“第3改訂合意”)を締結し、これにより、第2改訂合意を改訂し、第2改訂合意第7(M)節の“2022年5月6日”日を“2022年5月11日”に変更することに同意した
ヴァラNT 演習と発行
2022年3月31日までの3ヶ月以内に、当社は株式承認証所有者と株式承認証を発行して、当社が2021年12月20日に承認持分証所有者と締結した株式証行使協定に関連する普通株式株式を購入することに同意し、その中で当社は2021年12月20日から2022年2月28日までの間に、持分証保有者に2.25権証を発行することに同意し、行権価格は3.265ドルである。本協定によると、株式証明書所有者は2022年最初の3ヶ月に36，894，569件の引受権証を行使し、2022年3月31日までの3ヶ月以内に当社に111，029，493 総収益をもたらした。協議と一緒に、当社は契約について所有者及び配給代理にそれぞれ83，012，781件の株式承認証及び6，641，022件の株式承認証を発行した。株式承認証の使用価格は3.265ドル、 は5年間であり、そして所有者に登録権を提供し、株式証の承認に責任待遇を得る資格がある他の条項 を提供する。2022年3月31日までの3ヶ月以内に発行された引受権証の初期公平価値は243，681，478ドルである。
| 32 |
プロトコルを交換する
当社は2022年5月12日に、当社と2021年11月10日に発行した引受権証所持者と自社普通株予約契約(“2021年11月権証”)および当社が2021年12月20日に発行した引受権証を3.2653ドルで自社普通株を購入する合意(“2021年12月権証”)とすることにより、当社は所有者とその株式証明書を交換してbr社普通株と交換することができる。双方が合意した交換比率は、2021年11月に交換された1部当たりの引受権証で、所有者は0.77株会社の普通株を獲得し、2021年12月の権利証を交換するごとに、所有者は0.81株会社の普通株を獲得する。同協定によると，所有者は2021年11月の権証と2021年12月の権証を交換する権利があり，有効期間は2022年5月19日から第60(60)年(60)までであるこれは…。)当社が株主承認を受けて普通株式許可を250，000，000株から750，000，000株に増加させた日(“株主承認日”)に続いて。2022年5月13日、当社は株主特別会議のための予備委託書を提出し、この件に対する株主の承認を求めることを含む。
また、交換協定によれば、株主承認日後の第2営業日または前に、当社は、保有者がその間に交換した2021年11月と2021年12月の株式承認証の合計に相当する追加普通株式数 を所持者に交付しなければならない。また、交換協定は、所有者が株主承認日後最長60日以内に(I)2021年11月の権利証毎に2021年11月に交換された引受権証株式の42%と交換することができ、2021年12月に交換された引受証株式の42%に随時交換することができる。
交換協定第7(N) 節によると、2022年10月9日までに、所有者は、当社に任意の合理的かつ必要な免除および延期を無料で付与することに同意し、当社の義務のみに関連する：(I)会社と所有者との間の日付が2021年11月11日である改正されたいくつかの登録権協定(“2021年11月”)に基づいて予備登録声明を提出すること、および会社と所有者との間の日付が2021年12月20日であるか否かの登録権協定を提出する。11月WEAと12月WEA計画の取引を承認するために、br}改訂(“2021年12月RRA”)、および(Ii)最終依頼書を提出した。前提は、しかし、所有者は権利を保留し、その条項に基づいて当社に別の行使権利通知を提出しなければならない(11月の株式承認証行使協定及び12月株式証行使合意を参照)。交換プロトコルはまた、取引所が受け取った普通株を一定期間保有し続けることを保有者に要求する。
2022年5月19日、br所有者は2021年11月に500，000件の引受権証を交換し、385，000株自社普通株と交換し、2021年12月に18，090，123件の引受権証を交換し、14，653，000株式会社の普通株式と交換した。当社はキャッシュレス活動からの収益は何も受け取っていません。
授権書 行使協定
2022年5月12日、当社は2名の自社株式証所有者と株式承認証行使協定を締結し、当社が2022年9月1日に発行した普通株(“Aシリーズ2021年9月株式承認証”)を1株9.00ドルで購入し、これにより、当社及び所有者は無現金行使を行うことに同意し、これにより、所有者は所有者が行使したAシリーズ株式証明書1部当たり0.50株の株式を取得することになる。5月19日，所有者は15，000，000株Aシリーズ株式承認証 2021年9月を交換し，7，500，000株会社普通株と交換した。その会社はキャッシュレス活動から何の収益も得ていない。
5月のWEAおよび取引所合意も、5月のWEAおよび取引所合意で述べたように、保有者が一定期間株式を保有し続けることを要求している。
認可普通株と優先株の増加に関する株主の提案
2022年5月13日、当社は株主特別総会に予備委託書を提出し、当社の定款下の普通株法定株式数を250，000，000株から750，000，000株に増加させ、当社の改訂及び改訂会社定款細則の下で法定優先株数を0株から30，000，000株に増加させる提案を承認することを要求した。
| 33 |
手紙 プロトコル
当社と認可投資家(“所有者”)が2021年9月1日に締結した特定株式証行使協定(改訂)(改訂)によると、当社は所有者に株式承認証を売却し、当社の普通株株式 を買収する権利があり、1株当たり額面0.001ドル(“普通株”)を代表し、初歩的な行使価格は1株9.00ドル であり、9月の株式証(“Aシリーズ2021年9月株式証”)及び(Ii)2022年5月12日の調整規定を受けなければならない。当社は所有者とこの特定株式証行使協定(“5月権証合意”)を締結し、これにより、各方面(その中に含む)は所有者が2021年9月にAシリーズ株式証の使用価格を調整し、Aシリーズ2021年9月に株式権証を承認するいくつかの条項 をすべてのAシリーズ2021年9月の権利証に対する要約として取り消し、2022年5月19日に現金なし基準で2021年9月Aシリーズ株式証を全面的に行使することを奨励する。
2022年5月18日、当社は所持者とこの書簡協定(“書簡合意”)を締結し、これにより、 契約側はさらにAシリーズ9月A権証を改訂し、株主承認日(5月WEA参照)当日及びその後に必要な備蓄金額 を維持することを要求した(Aシリーズ9月株式承認証参照)。
重要な会計政策と重要な判断と見積もり
私たちの経営陣は、アメリカ公認の会計原則または公認会計原則に基づいて作成された我々の合併財務報告書に基づいて、私たちの財務状況と経営結果の討論と分析を行った。これらの連結財務諸表を作成する際には、連結財務諸表の日までに報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告期間内に報告された費用に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。私たちが最も重大で、最も困難で、最も主観的な判断を行う必要がある会計見積もりは、収入確認、株式に基づく報酬の決定、財務ツール に影響を与える。私たちは持続的な基礎の上で私たちの推定と判断を評価する。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値と大きく異なる可能性がある。
2022年3月31日までの3ヶ月間、このような政策またはそのような政策の適用には何の変化もないが、以下の場合を除く
収入確認
一般に，会社はすべての収入 を顧客との契約と見なしている.収入は、会計基準編纂(“ASC”)606で概説された5つのステップに従って確認される
ステップ1-顧客との契約を決定する-(A)契約当事者が契約を承認し、それぞれの義務の履行を承諾した場合、(B)エンティティは、譲渡すべき商品またはサービスに関する各当事者の権利を決定することができ、(C) エンティティは、譲渡すべき商品またはサービスの支払い条件を決定することができる。(D)契約は、顧客に譲渡される貨物またはサービスと交換するために、その権利のある実質的にすべての対価格を受け取る可能性が高い商業的実質を有する。
ステップ2-契約における履行義務 を決定する-契約実行時に、会社は、(A)異なる商品またはサービスを顧客に譲渡するか、または(B)実質的に同じ同じ移行モードを有する一連の異なる商品またはサービスの各承諾を履行義務として決定する。1つの契約に複数の約束された貨物またはサービスが含まれている場合、会社は、貨物またはサービスが契約範囲内で区別できるかどうかを決定するために判断しなければならない。 がこれらの基準を満たさなければ，財やサービスは総合履行義務として入金される.
ステップ3-取引価格 を決定-履行義務が履行された場合，会社は義務履行に割り当てられた取引価格の金額を収入として確認すべきである.契約条項は取引価格を確定するために使用される。一般に，すべての契約 には固定対価格が含まれている.契約に可変価格が確実に含まれている場合、会社は期待値法に基づいて取引価格に含まれるべき可変対価格金額を決定する。当社の判断により、契約項下の累積収入が将来大きな逆転が生じない可能性が高い場合、取引価格には可変対価 が含まれます。
ステップ4-割当て取引価格 -取引価格を決定した後，次は契約中の履行義務 ごとに取引価格を割り当てることである.契約が1つの履行義務しかない場合は、取引価格全体がその義務に適用されます。 契約に複数の履行義務があれば、契約開始時の相対独立販売価格(SSP)に応じて取引価格を履行義務に割り当てる。
ステップ5-義務を果たす(そして収入を確認) -商品やサービスが顧客に移行した場合に収入を確認する.会社 は，承諾した貨物やサービスの制御権を顧客に譲渡することで，その個々の履行義務 を履行する.制御とは、1つの資産を直接使用し、その資産から実質的にすべての残りの利益を得る能力である。それ は、他のエンティティがある資産の使用を指示し、それから利益を得ることを防止する能力を含む。顧客に伝達された制御brの指標は、現在の支払い義務、資産の実際の所有権、法定所有権、所有権のリスクおよびリターン、および資産の受け入れを含む。義務を履行することは、ある時点で、または一定期間内に履行することができる。
製品
当社の製品収入は、貨物制御権が顧客に移管されたときに確認され、これは完成品が顧客に出荷されたときに確認されました。すべてのbr}販売は固定定価であり、現在会社の収入には重要な可変構成要素は何も含まれていない。また、会社は欠陥のある商品にポイントを発行しますが、歴史的には、これらの欠陥のある商品のポイントは実質的ではありません。 会社の収入基準の分析によると、顧客に製品を販売する収入は新収入基準の採用の影響を受けないことを確認し、 は会社の収入の大部分を占めています
デジタルメディア広告と許可
会社のデジタルメディア広告収入 は，主に第三者オンラインプラットフォームを介してオリジナルデジタルコンテンツを配信し，顧客のデジタル広告プラットフォームを介してオンラインプラットフォームのユーザに配信し，br社の貨幣化製品となり，会社はその履行義務であると考えている.サービス制御権 が顧客に転送され、取引価格が第三者オンラインプラットフォームによって決定されると、会社は収入を確認する。デジタルメディアプラットフォームからの収入は，主にクライアントに提供される印象に基づいて確認される. 広告がユーザが見ているページに出現すると，“印象”が生じる.ライセンス収入は販売許可側の製品からであり，これらの製品 は会社の知的財産権を含む.特許使用料収入は，当社の知的財産権を含む製品出荷状況をライセンシーが詳細に説明した報告を受けた四半期内に確認し，この報告は被許可者がその顧客にこのような製品を販売した後の四半期に受信したものである。印税は、当社の知的財産権を含む製品を当社のライセンシーが販売して得た収入のbrパーセントで計算されます。AdRizerの場合、FASB ASC 606は、依頼者(毛数で収入を確認する)であるか、代理人(純額で収入を確認する)であるかを決定することをエンティティに要求する。財務会計基準委員会の指導によると、会社はAdRizerがすべての約束された商品またはサービスの依頼者であることを決定したので、, 収入は取引総額 で確認します。交通販売や交通管理サービスの収入は一般的に履行義務を履行した後の毎月末に確認される。
| 34 |
運営結果
2022年3月31日までの3ヶ月と2021年3月31日までの3ヶ月
次の表は、2022年3月31日までと2021年3月31日までの3ヶ月間の純利益(赤字)構成比較情報を示しています
運営結果
| 3月31日までの3ヶ月間 | 期間は時間とともに変化する | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| 収入.収入 | ||||||||||||||||
| 消費財 | $ | 3,757,552 | $ | 2,153,306 | $ | 1,604,246 | 74.5 | % | ||||||||
| デジタル広告とメディア収入 | 7,726,369 | 350,566 | 7,375,803 | 2104.0 | % | |||||||||||
| 特許使用料収入 | 50,898 | 61,290 | (10,392 | ) | -17.0 | % | ||||||||||
| 総収入，純額 | 11,534,819 | 2,565,162 | 8,969,657 | 349.7 | % | |||||||||||
| 収入コスト | ||||||||||||||||
| 製品を包装する | 3,156,993 | 1,393,063 | 1,763,930 | 126.6 | % | |||||||||||
| デジタル広告とメディア収入 | 7,776,663 | 260,318 | 7,516,345 | 2887.4 | % | |||||||||||
| 10,933,656 | 1,653,381 | 9,280,275 | 561.3 | % | ||||||||||||
| 毛利 | 601,163 | 911,781 | -310,618 | -34.1 | % | |||||||||||
| 毛利% | 5.2 | % | 35.5 | % | -30.3 | % | -85.3 | % | ||||||||
収入.収入
2022年3月31日までの3カ月間で，継続運営収入は2021年3月31日までの3カ月より8，970，000ドル増加し，349.7%と増加した。この成長は主に会社が2022年2月にAdRizerを買収し、2022年第1四半期に会社に7，653，000ドルの収入をもたらしたためだ。AdRizerの収入には、デジタル広告販売および広告主に提供されるサービスが含まれる。また，収入の増加はCW Machinesの収入によるものであり，CW MachinesはCryptydeが51%の株式を持つ子会社 である。CW Machineは2022年第1四半期に1，573，000ドルの暗号化マイニング設備の売上を創出したが，これらの設備は2021年第1四半期には存在しなかった。
収入コスト
2021年3月31日までの3カ月と比較して、2022年3月31日までの3カ月の収入コストは9，280，000ドルまたは561.36%増加した。増加の要因はAdRizerの流量取得コストとCW機器の暗号化ショベルコスト であり，これらのコストタイプはいずれも2021年第1四半期には発生しなかった。
毛利
2022年3月31日までの3カ月は，2021年3月31日までの3カ月に比べて毛利が311，000ドル減少し，減少幅は34.1%であった。この低下は、当社の新たなデジタルメディアや広告業務ラインAdRizerの影響を反映しており、当社の完全子会社として運営を開始したことや、当社の従来のパッケージ製品販売の暗号化ショベルの影響よりも当社の販売利益率が低いため、流量 買収とコンテンツ創作コストが予想を上回っている。
| 35 |
運営費用
販売、一般、管理コスト
| 3月31日までの3ヶ月間 | 期間は時間とともに変化する | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| 販売、一般、行政費用 | ||||||||||||||||
| 報酬、福祉、賃金税 | $ | 5,763,122 | $ | 500,033 | $ | 5,263,089 | 1052.5 | % | ||||||||
| 減価償却および償却 | 1,590,209 | 424,033 | 1,166,175 | 275.0 | % | |||||||||||
| 株に基づく報酬 | 1,143,445 | 8,697,502 | (7,554,057 | ) | -86.9 | % | ||||||||||
| 広告、マーケティング、販売促進 | 4,636,246 | 269,960 | 4,366,287 | 1617.4 | % | |||||||||||
| 法律、専門費用、取引コスト | 11,764,602 | 1,414,391 | 10,350,211 | 731.8 | % | |||||||||||
| 販売、一般、行政費用 | 1,900,483 | 354,961 | 1,589,353 | 447.8 | % | |||||||||||
| 販売、一般、行政費用の合計 | $ | 26,798,107 | $ | 11,660,880 | $ | 15,137,227 | 129.28 | % | ||||||||
販売では，2022年3月31日までの3カ月間で，2021年3月31日までの3カ月に比べて一般·行政コスト(“SGAコスト”)が大幅に増加したのは，会社が2022年にデジタルメディアや娯楽会社に転換し続ける過程で，業務活動が大幅に拡張し，SGAコストが必要となったためである。また，SGAコストの増加は，会社が新たに買収した子会社AdRizerに関するコストの影響を反映しており，AdRizerは2022年2月に買収された。2022年までの3ヶ月間運営を継続したSGAの総コストは26，798，000ドルであったのに対し，2021年までの3カ月で11，661，000ドルと15，137，000ドル増加した。増幅の最大の原因は，当社のAdRizer買収に関する法律，専門費用と取引関連コスト，そのCryptyde業務の剥離およびその年度財務報告の作成と監査に関するコストである。会社の報酬コストおよびマーケティングおよび広告コストが2022年第1四半期にも大幅に増加したのは、会社が従業員、Lomtif、AdRizerの従業員、デジタルメディア事業に集中している内部従業員を増やしたのに対し、デジタルメディア事業は2021年第1四半期には存在しなかったためである。2021年第1四半期と比較して、2022年第1四半期の株式報酬コストは7，492，000ドル減少し、これらのコストの増加を部分的に相殺した。
その他 収入(費用)
| 3月31日までの3ヶ月間 | 期間は時間とともに変化する | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| その他の収入(費用) | ||||||||||||||||
| 利子支出，純額 | (22,427,461 | ) | (12,694,933 | ) | (9,732,528 | ) | 76.7 | % | ||||||||
| 株式証発行損失を認める | (243,681,478 | ) | (75,156,534 | ) | (168,524,944 | ) | 224.2 | % | ||||||||
| 株式証負債の公正価値変動を認める | (86,948,858 | ) | 36,381,542 | (123,330,400 | ) | -339.0 | % | |||||||||
| その他の収入(費用) | 149,594 | (44,296 | ) | 193,890 | -437.7 | % | ||||||||||
| その他収入合計 | $ | (352,908,203 | ) | $ | (51,514,221 | ) | $ | (301,393,982 | ) | 585.1 | % | |||||
| 36 |
利息 費用、純額
2022年3月31日までの3カ月の利息支出は約22，427，000ドルであるのに対し，2021年3月31日までの3カ月の利息支出は約12，695，000ドルである。利息支出の増加は、2021年7月にHudson Bay Master Fund Ltd(“Hudson Bay”)に発行された転換可能な手形の融資費用の償却と関係がある。
権証発行損失及び権証負債公正価値変動
Br社は普通株式を購入する権利証を総合貸借対照表上の負債に分類しており、この権証は独立した金融商品であるため、当社が行使時に対価格を移転する必要があるかもしれない。1部の株式承認証は授権日に公平な価値で使用するモンテカルロを使った模擬定価モデルその後、その後の各貸借対照表の日に公正価値まで再計量される。権証の公正価値変動は他の収入(費用)の構成要素であることが確認され、総合経営報告書及び全面損失のうち純額である。当社は、株式証の行使または満期まで、価値変動を公正に許容する負債を調整し続ける。
2022年の最初の3ヶ月で期間内に89，653，803件の引受権証が発行されたため，br権証の発行損失は243，683，000ドルであったが，2022年3月31日現在発行されていない160，701，887件の株式承認証負債の公正価値は86，949，000ドルに変化し，当社は2022年3月31日までの3カ月間の引受権証を確認したため，その他の支出純額は約330，630，000ドルであった。
NET 損失
| 3月31日までの3ヶ月間 | 期間は時間とともに変化する | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| 所得税前損失 | $ | (379,105,147 | ) | $ | (62,263,320 | ) | $ | (316,841,827 | ) | 508.79 | % | |||||
| 所得税費用 | - | - | - | |||||||||||||
| 純損失 | (379,105,147 | ) | (62,263,320 | ) | (316,841,827 | ) | 508.79 | % | ||||||||
| 非持株権益の純収入に帰することができる | (6,157,190 | ) | 28,034 | (6,185,224 | ) | -22063.3 | % | |||||||||
| Vinco Ventures，Inc.継続運営の純損失 | (372,947,957 | ) | (62,291,354 | ) | (310,656,603 | ) | 498.7 | % | ||||||||
| 非持続経営の純損失 | - | (178,200 | ) | 178,200 | -100.0 | % | ||||||||||
| Vinco Ventures，Inc.の純損失 | $ | (372,947,957 | ) | $ | (62,469,554 | ) | $ | (310,478,403 | ) | 497.90 | % | |||||
| Vinco Ventures 1株当たり純損失 | - | - | ||||||||||||||
| 1株当たりの純損失--経営を続ける | $ | (3.05 | ) | $ | (3.28 | ) | $ | 0.23 | -7.1 | % | ||||||
| 発行された普通株式の加重平均--基本と削減 | 122,176,851 | 19,055,006 | 103,121,845 | 541.2 | % | |||||||||||
| 37 |
純損失
2021年前3カ月の純損失62，470，000ドルと比較すると、会社の2022年前3カ月の純損失は372，948，000ドルで、310，478，000ドルまたは497.0%増加した。純損失の大幅な増加は、主に当社が当社が発行した引受権証の公正価値の確認を要求したことと、2021年の間に行使されたことと未償還持分証の公正価値が変化した影響によるものである。2022年3月31日までの3ヶ月間の権証負債会計の総影響は純他費用330，630，000ドルであり、2021年前3ヶ月の純他費用は38，775，000ドルであった。株式証負債金額は会社の株式公正価値の影響を受け、公正価値は会社普通株がナスダック資本市場で取引する市場価格である。2022年までの3ヶ月間、会社の株価は1株2.04ドルの安値から5.19ドルの高値まで様々であり、会社の株式承認証の授権日と行使日の公平な市場価値に大きな影響を与えた。2022年3月30日までの3カ月間、株式証負債によるその他の支出は会社の純損失の87.4%を占め、2021年3月30日までの3ヶ月間で、会社の純損失の60%を占めた。 2022年前3ヶ月の純損失の余剰増加は、ZVV{br>がLomtifの80%の株式を所有し、会社がAdRizerを買収し、デジタルメディア、広告、コンテンツ技術会社に転換したことによる会社規模の拡大により、会社が従業員数を増加させたためである。2022年前の3ヶ月間の販売とマーケティング活動です
キャッシュフロー
2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間、私たちの現金源と用途は以下の通りです
| 3月31日までの3ヶ月間 | 期間は時間とともに変化する | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| 経営活動に使用した現金純額 | $ | (42,014,284 | ) | $ | (4,140,110 | ) | $ | (38,024,174 | ) | 918.4 | % | |||||
| 投資活動のための現金純額 | (35,677,139 | ) | (12,018,228 | ) | (23,658,911 | ) | 196.69 | % | ||||||||
| 融資活動が提供する現金純額 | 100,859,195 | 21,434,728 | 79,574,467 | 371.2 | % | |||||||||||
| 現金および現金等価物の純増加 | 23,167,772 | 5,276,390 | 17,891,382 | 339.1 | % | |||||||||||
| 現金と現金等価物--年明け | 187,612,176 | 249,356 | 187,362,820 | 75138.7 | % | |||||||||||
| 現金と現金等価物-年末 | $ | 210,779,948 | $ | 5,525,746 | $ | 205,254,202 | 3714.5 | % | ||||||||
経営活動のキャッシュフロー
2022年3月31日までの3カ月間、継続経営活動で使用された現金純額は42，014，000ドルで、純損失379，105，000ドルを含み、355，570，000ドルの非現金支出項目が含まれている。2022年までの3ヶ月間の運営に使用された現金は、運営、マーケティング、Lomtifの普及に関連するコスト、および会社がその間に発生した専門費用を含む業務発生コストを反映しています。また、会社は2022年までの3ヶ月間に約9，009，000ドルの課税費用を支払っています。2021年3月31日までの3カ月間、継続経営活動で使用された現金純額は4，140，000ドルで、純損失62，263，000ドルを含み、60，253，000ドルの非現金支出項目が含まれている。
| 38 |
投資活動のキャッシュフロー
2022年までの3ヶ月間、投資活動のための現金純額は35，677，000ドルであり、これは主に会社が2022年2月にAdRizerを買収した際に支払われた現金純額によるものである。
融資活動のキャッシュフロー
2022年3月31日までの3カ月間，融資活動が提供した現金総額は100，859，000ドルであり，主に引受権証を行使する純収益 に関係している。
現金と現金等価物の純増加(減少)
このような現金活動により、2022年3月31日までの3ヶ月間で、会社の現金は23，167，772ドル増加し、2022年1月1日現在、会社は制限された現金口座に保有している80，000，000ドル を含む187，612，000ドルの現金および現金等価物を持っている。
流動性 と資本資源
| 3月31日まで | 期間変更期間は | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| 資産 | ||||||||||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | 130,779,948 | $ | 87,612,176 | $ | 43,167,772 | 49.3 | % | ||||||||
| 制限現金 | - | 100,000,000 | (100,000,000 | ) | 0.0 | % | ||||||||||
| その他流動資産 | 51,645,168 | 32,129,291 | 19,515,877 | 60.7 | % | |||||||||||
| 流動資産総額 | 182,425,115 | 219,741,467 | (37,316,352 | ) | -17.0 | % | ||||||||||
| 商業権を含む無形資産 | 219,429,315 | 162,105,597 | 57,323,718 | 35.4 | % | |||||||||||
| その他長期資産 | 98,824,279 | 23,295,665 | 75,528,614 | 324.2 | % | |||||||||||
| 318,253,594 | 185,401,262 | 132,852,332 | 71.7 | % | ||||||||||||
| 総資産 | $ | 500,678,709 | $ | 405,142,729 | $ | 95,535,980 | 23.6 | % | ||||||||
| 負債.負債 | ||||||||||||||||
| 売掛金と売掛金 | 22,155,028 | 25,622,271 | (3,467,243 | ) | -13.5 | % | ||||||||||
| 長期債務の当期部分 | 19,959,861 | 44,467,275 | (24,507,414 | ) | -55.1 | % | ||||||||||
| 流動負債総額 | 42,114,889 | 70,089,546 | (27,974,657 | ) | -39.9 | % | ||||||||||
| 長期債務 | 47,066,715 | 2,691,551 | 44,375,164 | 1648.7 | % | |||||||||||
| 株式証法的責任 | 429,167,462 | 198,566,170 | 230,601,292 | 116.1 | % | |||||||||||
| その他長期負債 | 23,358,420 | 70,197,966 | (46,839,546 | ) | -66.7 | % | ||||||||||
| 総負債 | 541,707,486 | 271,455,687 | 228,136,910 | 84.40 | % | |||||||||||
| 39 |
先に述べたように、当社は2022年前の3ヶ月間に重大な損失を記録し、設立以来赤字の歴史がある。2021年以来、当社のかなりの割合の損失は非現金支出プロジェクトによって牽引され、特に投資家株式証の負債を計上することによる損失である。同社は2022年までの3カ月間の運営に約4，300万ドルの現金を使用している。この金額には、2022年2月のAdRizer買収に関連した約820万ドルの取引関連コストと、ハドソン湾に借りた1，000万ドルの登録権罰金が含まれています。これらのプロジェクトを除いて、同社は2022年までの3ヶ月間の運営に約2，500万ドルを使用しています。この額は販売、マーケティング、販売促進活動への大量の投資を含み、会社は第1四半期にこれらの活動を行い、LomtifアプリケーションとLomtifブランドサイトに対する認識と興味、特にLomtifプラットフォームでの生放送活動を向上させる。同社は第1四半期に、1月のShaq Fun Houseイベントと2月のOkechebee音楽祭を生中継し、普及させた。これらの費用は，トラフィックとLomtifデジタル資産とのインタラクションを創出することを目的としており，AdRizerの能力を利用して広告収入機会 を創出することを目的としており，会社はこれに成功する保証はないにもかかわらず，2022年の残り時間の運営現金需要を削減することが予想される.追加の広告収入が迅速または十分に発生できない場合、会社はその手元の無制限現金を利用してその運営に資金を提供する必要があるだろう。同社は2022年3月31日現在、130，780，612ドルの無制限現金を手元に持っている。
また、会社は、会社がデジタルメディア市場でその業務と能力を拡大するにつれて、追加の投資、買収、あるいはマーケティングと普及のための資金を提供することが会社の最適な利益に合致すると確定する可能性がある。そのため、会社は追加の現金資源を必要とする可能性があり、会社は普通株を売却し、発行された株式証を行使し、転換可能な債券 を発行することで追加の現金資源を得ることができ、会社は2021年以来、これらの資金を利用して資金を調達してきた。当社は、必要があれば、当社は引き続き債務や株式融資を行い、より多くの投資と買収を行うと信じているが、このような融資が当社が受け入れ可能な条項で行われることを保証することはできず、また、当社の株主 が次の株主総会でその法定株式を増加することを提案しない場合、株権に関連するいかなる融資機会も当社が現在発行可能な法定株式に制限される。もし会社が必要な時に追加資本を調達できない場合、会社は手元に制限されていない現金を保存し、以下のステップを含むが、継続的な経営の問題を解決できると信じているが、これらに限定されない
| ● | 人員を削減し | |
| ● | マーケティング、販売促進、コンテンツ開発、制作活動を減らし、 | |
| ● | 資産や子会社を販売します。 |
表外手配 表内手配
本報告に記載されている間、私たちは、構造的融資または特殊な目的エンティティなどの任意の組織または金融パートナーシップといかなる関係も確立されておらず、これらの関係は、本来、表外手配または他の契約の狭いまたは限られた目的を促進するために確立されている。
| 40 |
第br項3.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示
は適用されない.
第 項4.制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
会社経営者は、会社の最高経営責任者および財務会計官の参加の下で、本四半期報告に含まれる期間終了までの企業の開示制御および手順(取引法第13 a-15(E) および15 d-15(E)規則で定義されている)の有効性を評価した。このような評価に基づき、会社の最高経営責任者および財務会計官は、本四半期の報告書に含まれるbr}期間が終了するまで、会社の開示制御およびプログラムは、会社が報告書で開示しなければならない情報が取引所法案規則および条例で指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されなければならないという合理的な保証を提供できないと結論した。
財務報告内部統制変更
2022年3月31日までの3ヶ月間、財務報告に対する内部統制に変化はなく、2022年3月31日現在の財務報告内部統制に大きな影響を与えていない。
私たちの経営陣は、“取引法”ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されている財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している。経営陣(私たちのCEOを含む)の監督と参加の下、2013年の協賛組織委員会(COSO)の枠組みに基づく財務報告内部統制の有効性評価を完了した。COSOの枠組みでのこの評価によると、 経営陣は、2022年3月31日現在、財務報告の内部統制を無効と結論している。
経営陣は2021年12月31日現在、COSOの枠組みに基づいて社内財務報告の内部統制の効果的な評価を完了した。経営陣は、2021年12月31日現在、財務報告の内部統制にGAAPの不適切な適用が有効に発見されていないと結論した。経営陣は私たちの財務報告書の内部統制に次のような重大な欠陥があることを発見した。
| Br社は年末監査に関する一括財務報告をタイムリーに提供することができない。これは主に会社の会計人員が限られた結果だ。これはまた、会社が非適合性責務を分離することができる程度を制限し、財務諸表に影響を与えるすべての重大な取引および発展を反映することを確実にするための適切な制御措置が不足している。現在の状況では、検出されることなく、意図的または意図的なエラーが発生する可能性がある。 |
2022年第1四半期、会社は会計人員を増やし、新たな会計制度の実施を開始した。経営陣は、上記の重大な弱点は現在2022年3月31日 に存在すると結論した。会社(The Company)その能力を強化するために外部コンサルタントを招聘し、2022年以内の既存の制御欠陥 をさらに減少させ、修復するために、会社が財務報告の内部制御を設計·評価するのを助ける計画である。
我々の現在の米国証券取引委員会規則は、我々の財務報告の内部統制に関する監査人証明報告 を要求しないし、含まれていない。したがって、私たちの公認会計士事務所は、財務報告に対する経営陣の内部統制に関する報告書を証明していません。
| 41 |
第 第2部分
第 項1.法的訴訟
当社はその業務に関する定例や付帯法的訴訟に時々参加しています。しかし、既存の資料 に基づいて法律顧問に相談した後、管理層は、どのような行動またはそれらの組み合わせを最終的に処分することが当社の資産、業務、キャッシュフロー、状況(財務またはその他)、流動資金、 の見通しおよび/または経営業績に重大な悪影響を与えないことを期待している。
1 a項目.リスク要因
[ ]には適用されない
第br項2.未登録持分証券販売と収益の使用
最近の未登録証券の売却
ない。
第br項3.高級証券違約
ない。
第br項4.鉱山安全情報開示
は適用されない.
第 項5.その他の情報
書簡で協議する
当社と認可投資家(“所有者”)が2021年9月1日に締結した特定株式証行使協定(改訂、“9月株式承認証”)によると、当社は所有者に自社の普通株株式を買収する権利を代表する引受権証を売却し、1株当たり額面$0.001 (“普通株”)で、初歩的な行使価格は1株9ドルであり、br 9月WEA(“Aシリーズ2021年9月株式承認証”)および(Ii)の2022年5月12日の調整規定に制限されなければならない。当社は所有者といくつかの株式証行使協定(“5月権証合意”)を締結し、これにより、所有者が2021年9月にAシリーズ株式証の行使価格を調整し、Aシリーズ2021年9月に株式証を承認するいくつかの条項を廃止し、すべてのAシリーズ2021年9月に株式証を承認する要約として、2022年5月19日にキャッシュレス基準でそのAシリーズ2021年9月株式証を全面的に行使させることを誘導する。
2022年5月18日、当社は所持者とこの書簡協定(“書簡合意”)を締結し、これにより、契約側はさらにAシリーズ9月A権証 を改訂し、株主承認日(Aシリーズ9月株式承認証参照)及びその後の維持に必要な備蓄金額(定義は5月WEA) のみを要求する。
前述の通信プロトコル条項および予期される取引の記述は完全ではなく、(本プロトコル添付ファイル10.12アーカイブとして)関数プロトコルのみを参照して完全に説明されている。
物品 6.展示
| 展示品 | 引用により を組み込む | 保存済み | ||||||||
| 番号をつける | 説明する | 表 | 展示品 | 提出日 | ここから声明する | |||||
| 2.1 | 単位購入プロトコルは，期日は2022年2月11日であり，Vinco Ventures，Inc.，AdRizer LLC，AdRizer LLCのメンバー，AdRizer LLCの幻影単位ホルダーとInnovated Assets LLCが売り手代表として署名された。 | 8-K | 2.1 | 2022年2月16日 | ||||||
| 3.1 | 合併条項はネバダ州国務長官に提出され、2018年9月7日に発効します | 8-K | 3.1 | 2018年9月12日 | ||||||
| 3.2 | 二回目の改正とエジソン国家会社の定款の再改正。 | 8-K | 3.2 | 2018年9月12日 | ||||||
| 3.3 | エジソン民族会社の定款を二回目に改正して再改正する。 | 8-K | 3.1 | March 26, 2020 | ||||||
| 3.5 | Vinco Ventures，Inc.修正証明書 | 10-K | 3.5 | April 15, 2022 | ||||||
| 10.1 | Vinco Ventures，Inc.とOne LLC間の株式交換プロトコル | 8-K | 10.1 | 2022年1月7日 | ||||||
| 10.2 | Vinco Ventures，Inc.と2つの有限責任会社間の賠償協定 | 8-K | 10.2 | 2022年1月7日 | ||||||
| 10.3 | 注：Cryptyde，Inc.，Vinco Ventures，Inc.とHudson Bay Master Fund Ltd.が2022年1月26日に署名した証券購入契約。 | 8-K | 10.1 | January 26, 2022 | ||||||
| 10.4 | Cryptyde，Inc.の手形投資家株式証明書 | 8-K | 10.2 | January 26, 2022 | ||||||
| 10.5 | 2022年1月26日にCryptyde，Inc.とハドソン湾主基金有限公司によって署名された登録権協定。 | 8-K | 10.3 | January 26, 2022 | ||||||
| 10.6 | Cryptyde，Inc.はチケット投資家にチケットフォーマットを発行する | 8-K | 10.4 | January 26, 2022 | ||||||
| 10.7 | Cryptyde，Inc.とHudson Bay Master Fund Ltd.との間の品質プロトコルフォーマット | 8-K | 10.5 | January 26, 2022 | ||||||
| 10.8 | 2022年1月26日Cryptyde，Inc.とVinco Ventures，Inc.との間の持分証券購入協定。 | 8-K | 10.6 | January 26, 2022 | ||||||
| 10.9 | 株式投資家にCryptyde，Inc.の引受権証表を発行する | 8-K | 10.7 | January 26, 2022 | ||||||
| 10.10 | ZVV Media Partners、LLC、Zash Global Media and Entertainment CorporationとVinco Ventures，Inc.は2022年2月11日に譲渡と負担協定に調印した。 | 8-K | 10.1 | 2022年2月16日 | ||||||
| 10.11 | Vinco Ventures，Inc.，Cryptyde，Inc.と所持者の間で2022年3月9日に署名された改訂協定 | 8-K | 10.1 | 2022年3月10日 | ||||||
| 31.1 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づいて発行されたCEO証明書 | * | ||||||||
| 31.2 | 2002年サバンズ·オクスリ法第302条に基づいて首席財務官証明書を発行する | * | ||||||||
| 32.1 | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編第1350条に規定する最高経営責任者及び最高財務官の証明 | ** | ||||||||
| 101.INS* | XBRLインスタンスドキュメントを連結する | * | ||
| 101.SCH* | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | * | ||
| 101.CAL* | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | * | ||
| 101.DEF* | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | * | ||
| 101.LAB* | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | * | ||
| 101.PRE* | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | * | ||
| 104* | 表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) | * |
| * | 本局に提出します。 |
| ** | 手紙で提供する。 |
| 42 |
サイン
1934年の証券取引法第13または15(D)節の要求によると、登録者は、本報告が正式に許可された署名者によってその署名を代表するように正式に促進された。
日付： 2022年5月23日
| Vinco Venture，Inc. | ||
| 差出人： | /s/Lisa King | |
| リサ·キング | ||
| 最高経営責任者 | ||
| (首席行政主任) | ||
| 43 |