カタログ表
展示品99.2
監査されていない簡明総合中期財務諸表索引
| ページ | |
2021年と2022年3月31日までの3ヶ月および2021年と2022年3月31日までの9ヶ月間監査されていない総合損益表 | F-2 | |
2021年と2022年3月31日までの3ヶ月および2021年と2022年3月31日までの9ヶ月間監査されていない総合損益表及びその他の全面収益表 | F-3 | |
2021年6月30日と2022年3月31日までの未監査総合財務諸表 | F-4 | |
2021年と2022年3月31日までの9ヶ月間監査されていない総合権益変動表 | F-6 | |
2021年と2022年3月31日までの9ヶ月間監査されていない現金フロー表 | F-8 | |
未監査簡明中期財務諸表付記 | F-9 |
F-1
カタログ表
監査されていない総合損益表
(単位は千元、1株当たりのデータは除く)
次の3か月まで | 以下の期日までの9か月 | |||||||||
|
| 3月31日 |
| 3月31日 | ||||||
| 注意事項 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 | |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |||
収入.収入 |
| 4 |
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販売コスト |
| 6 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
毛利 |
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その他の収入 |
| 5 |
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販売と流通費用 |
| 6 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
一般と行政費用 |
| 6 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
その他純収益/(損失) |
| 7 |
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| ( |
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貿易その他売掛金の信用損失 |
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| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
非流動資産減価損失 |
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| — |
| ( |
| — |
| ( |
営業利益 |
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財政収入 |
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融資コスト |
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| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
財務純収入 |
| 8 |
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他の優先権を有する償還可能株式の公正価値変動 |
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| — |
| — |
| ( |
| — |
権益会計は投資者の損失分から税金を差し引かれる |
|
|
| ( |
| — |
| ( |
| ( |
税前利益/(損失) |
|
|
| |
| |
| ( |
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所得税費用 |
| 9 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
この期間の利益/(損失) |
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| ( |
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なぜなら: |
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会社の持分株主 |
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| ( |
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非制御的権益 |
|
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| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
この期間の利益/(損失) |
|
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| |
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| ( |
| |
収益.収益/(損失)1株当たり |
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1株当たりの基本収益/(損失)(人民元) |
| 10 |
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| ( |
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希釈して1株当たり収益/(損失)(人民元) |
| 10 |
| |
| |
| ( |
| |
付記はこのような簡明な中期財務諸表の構成要素である。
F-2
カタログ表
監査されていない総合損益表およびその他の包括収益表
(単位:千元)
次の3か月まで | 以下の期日までの9か月 | |||||||||
|
| 3月31日 |
| 3月31日 | ||||||
| 注意事項 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 | |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |||
この期間の利益/(損失) |
| |
| |
| ( |
| | ||
その後、損益項目に再分類することができる: |
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渉外企業財務諸表換算の為替差異 |
| 11 |
| |
| ( |
| ( |
| ( |
当期その他総合収益/(損失) |
|
|
| |
| ( |
| ( |
| ( |
当期総合収益/(損失)合計 |
|
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| |
| ( |
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なぜなら: |
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会社の持分株主 |
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| ( |
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非制御的権益 |
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| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
当期総合収益/(損失)合計 |
|
|
| |
| |
| ( |
| |
付記はこのような簡明な中期財務諸表の構成要素である。
F-3
カタログ表
監査されていない総合財務状況表
(単位:千元)
|
| 時点で |
| 時点で | ||
六月三十日 | 3月31日 | |||||
注意事項 | 2021 | 2022 | ||||
| RMB’000 |
| RMB’000 | |||
資産 |
|
|
|
|
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|
非流動資産 |
|
|
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|
財産·工場·設備 |
| 12 |
| |
| |
使用権資産 |
| 13 |
| |
| |
無形資産 |
| 14 |
| |
| |
商誉 |
|
|
| |
| |
繰延税金資産 |
|
|
| |
| |
その他売掛金 |
|
|
| — |
| |
繰り上げ返済する |
| 15 |
| |
| |
株式会計被投資者の権益 |
| 28 |
| |
| — |
| |
| | |||
流動資産 |
|
|
|
|
|
|
その他の投資 |
| 16 |
| |
| |
棚卸しをする |
| 17 |
| |
| |
貿易その他売掛金 |
| 18 |
| |
| |
現金と現金等価物 |
| 19 |
| |
| |
制限現金 |
|
|
| |
| |
| |
| | |||
総資産 |
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|
| |
| |
株権 |
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|
株本 |
| 22(a) |
| |
| |
追加実収資本 |
| 22(a) |
| |
| |
その他の備蓄 |
|
|
| |
| |
損失を累計する |
|
|
| ( |
| ( |
会社の株式株主は権益を占めなければならない |
|
|
| |
| |
非制御的権益 |
|
|
| ( |
| ( |
総株 |
|
|
| |
| |
F-4
カタログ表
|
| 時点で |
| 時点で | ||
六月三十日 | 3月31日 | |||||
注意事項 | 2021 | 2022 | ||||
| RMB’000 |
| RMB’000 | |||
負債.負債 |
|
|
|
|
|
|
非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
契約責任 |
| 4 |
| |
| |
ローンと借金 |
|
|
| |
| |
賃貸負債 |
| 20 |
| |
| |
収入を繰り越す |
|
|
| |
| |
| |
| | |||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
ローンと借金 |
|
|
| |
| |
貿易とその他の支払い |
| 21 |
| |
| |
契約責任 |
| 4 |
| |
| |
賃貸負債 |
| 20 |
| |
| |
収入を繰り越す |
|
|
| |
| |
現行税制 |
|
|
| |
| |
| |
| | |||
総負債 |
|
|
| |
| |
権益と負債総額 |
|
|
| |
| |
付記はこのような簡明な中期財務諸表の構成要素である。
F-5
カタログ表
監査されていない総合権益変動表
(単位:千元)
会社の株式株主は占有しなければならない |
| ||||||||||||||||||||||||
その他の内容 | 株式を基礎とする | 中華人民共和国 | -ではない |
| |||||||||||||||||||||
共有 | 支払い済み | 合併する | 財務局 | 支払い | 訳す | 法律を定める | 積算 | 制御管 | 合計する |
| |||||||||||||||
注意事項 | 資本 | 資本 | 保留する | 株 | 保留する | 保留する | 保留する | 損 | 合計する | 利益. | 株権 |
| |||||||||||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| ||||
2020年7月1日残高 |
|
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| |
| |
| |
| ( |
| |
| ( |
| |
| ( |
| ( |
| |
| ( | |
2021年3月31日までの9ヶ月間の株式変動 |
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当期損失 |
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| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |
今期その他全面赤字 |
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| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| ( |
| ( |
| ( | |
今期総合損失合計 |
|
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| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |
株主出資 |
|
|
| |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |
特別用途車両の合併 |
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| |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | |
初回公開発行と超過配給選択権の行使に関する普通株を発行し,引受手数料やその他の発行コストを差し引く |
|
|
| |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |
普通株を株式奨励計画から放出する |
|
|
| |
| ( |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | |
A系列優先株をA類普通株に変換する |
|
|
| |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |
株式決済株式ベースの取引 |
| 23 |
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| — |
| — |
| — |
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| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |
非持ち株権を持つ子会社を買収する |
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| — |
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| — |
| — |
| — |
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| — |
| — |
| ( |
| ( | |
法定備蓄金を振り込む |
|
|
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| ( |
| — |
| — |
| — | |
2021年3月31日の残高 |
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| ( |
| |
| ( |
| |
| ( |
| |
| ( |
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F-6
カタログ表
会社の株式株主は占有しなければならない |
| |||||||||||||||||||||||
その他の内容 | 株式を基礎とする | 中華人民共和国 | -ではない | |||||||||||||||||||||
共有 | 支払い済み | 合併する | 財務局 | 支払い | 訳す | 法律を定める | 積算 | 制御管 | 合計する | |||||||||||||||
注意事項 | 資本 | 資本 | 保留する | 株 | 保留する | 保留する | 保留する | 損 | 合計する | 利益. | 株権 | |||||||||||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |||
2021年7月1日の残高 |
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| |
| |
| ( |
| |
| ( |
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| ( |
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| ( |
| |
2022年3月31日までの9ヶ月間の株式変動 |
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|
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| ||
この期間の利益/(損失) |
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| — |
| — |
| — |
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| — |
| — |
| — |
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| ( |
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この期間のその他の総合(損失)/収入 |
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| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| ( |
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| ( |
当期総合(赤字)/収入合計 |
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| — |
| — |
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| ( |
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| ( |
| |
発表された配当 |
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| — |
| ( |
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| — |
| ( |
| — |
| ( |
オプションの行使 |
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|
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
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| |
| — |
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普通株を株式奨励計画から放出する |
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| ( |
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| — |
| — |
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| — |
| — |
株式買い戻し |
| 22(b) |
| — |
| — |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
株式決済株式ベースの取引 |
| 23 |
| — |
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| — |
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| — |
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| — |
| |
| — |
| |
法定備蓄金を振り込む |
|
|
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| ( |
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| — |
2022年3月31日の残高 |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
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付記はこのような簡明な中期財務諸表の構成要素である。
F-7
カタログ表
監査されていない総合現金フロー表
(単位:千元)
以下の期日までの9か月 | ||||||
3月31日 | ||||||
注意事項 | 2021 | 2022 | ||||
| RMB’000 |
| RMB’000 | |||
経営活動のキャッシュフロー |
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運営から発生した現金 |
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所得税を納めた |
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| ( |
| ( |
経営活動の現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー |
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財産·工場·設備および無形資産の購入の支払い |
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| ( |
| ( |
土地使用権取得代金 |
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| — |
| ( |
財産·工場·設備および無形資産を処分して得られる収益 |
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| |
| — |
他の投資を購入する支払い |
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| ( |
| ( |
他の投資を売却して得られる収益 |
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|
| |
| |
利子収入 |
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他の投資からの投資収益 |
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| |
関係者が得た金を返済する |
|
|
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| — |
株式入金の被投資者への投資支払い |
|
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| ( |
| — |
子会社を買収し,現金を買収した後の純額を差し引く |
|
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| ( |
| ( |
投資活動のための現金純額 |
|
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| ( |
| ( |
融資活動によるキャッシュフロー |
|
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|
|
|
|
限定株式の引受およびオプション行使による金 |
|
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初回公開発行及び超過配給選択権行使による金は,引受手数料及びその他の発行コストを差し引く |
|
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| |
| — |
ローンと借金を返済する |
|
|
| ( |
| ( |
賃貸負債を支払う資本要素と利子要素 |
|
|
| ( |
| ( |
支払の利子 |
|
|
| ( |
| ( |
支払済み配当金 |
|
|
| — |
| ( |
株式買い戻しの支払い |
|
|
| — |
| ( |
株式買い戻し前払い |
|
|
| — |
| ( |
上場費用の支払い |
|
|
| — |
| ( |
融資活動による現金純額[使用] |
|
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| ( |
現金と現金等価物の純増加/(減少) |
|
|
| |
| ( |
期初の現金と現金等価物 |
|
|
| |
| |
為替レート変動が現金保有量に及ぼす影響 |
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| ( |
| ( |
期末現金と現金等価物 |
| 19 |
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付記はこのような簡明な中期財務諸表の構成要素である。
F-8
カタログ表
未監査簡明中期財務諸表付記
(別の説明がない限り、千元で表す)
1 | 一般状況と準備基礎 |
1.1 | 一般情報 |
名創優品(“当社”)は二零二年一月七日にケイマン諸島会社法第22章(1961年第3号法律、総合及び改正により)によりケイマン諸島に免除有限責任会社として登録設立された。当社は2020年10月15日に初公開(“IPO”)を完了し、その後当社の米国預託株式(“ADS”)がニューヨーク証券取引所に上場した。会社のすべてのアメリカ預託株式代表は
当社とその付属会社(“当社グループ”と合称)は主に中華人民共和国Republic of China(“中国”)やアジア、アメリカ、ヨーロッパなどの他の国で生活様式や流行玩具製品の小売や卸売業務に従事しています。当社自体は実質的な業務ではなく、その付属会社を通じて主要な業務を行っています。
1.2 | 準備の基礎 |
これらの簡明な中期財務諸表は、国際会計基準(“IAS”)34に基づいて作成されている中期財務報告国際会計基準理事会によって発表された。本報告書も、本グループが2021年6月30日現在および同年度までの最終年度総合財務諸表(“年度財務諸表”)に採択された同じ会計政策に基づいて作成され、年度財務諸表とともに読まなければならない。これらは、国際財務報告基準(“IFRS”)に従って完全な財務諸表を作成するために必要な全ての情報を含まない。しかしながら、選択された例示的な注釈は、重要なイベントおよび取引を説明するためのものを含む上には年次財務諸表以来の本グループの財務状況及び業績の変化を知る。
2 | 会計判断と見積もり |
これらの簡明な中期財務諸表を作成する際に、管理層は会計政策の応用及び資産負債、収入及び費用報告金額に影響を与える判断と推定を行った。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
経営陣が本グループの会計政策を適用する際に行った重大な判断および推定不確実性の主な源は、年次財務諸表に記載されているものと同様である。
3 | 細分化市場報告 |
このグループは部門ごとに業務を管理しており,これらの部門はブランドと地理的位置を組み合わせたものである.資源配分と業績評価を行うために,専門家グループはグループ最高執行管理層への内部報告情報と一致するように提出した
この2つの報告可能な部門には他の経営部門はまとめられていないが、まとめられて“他部門”として示されている。他の部門に含まれる業務は、2021年3月31日および2022年3月31日までの3ヶ月および9ヶ月の報告可能部門の定量化限界に達していない。細分化市場情報は以下のとおりである
報告可能な細分化市場 | 運営 |
名優品ブランド | ライフスタイル製品の設計、購入、販売 |
トップのおもちゃブランド | POP玩具のデザイン、購入、販売 |
F-9
カタログ表
(i) | 部門結果、資産、負債 |
各報告可能な支部に関する情報は以下のとおりである.部門税引き前利益/(赤字)は業績を測るために用いられており、経営陣はこの情報がそれぞれの支部の結果を評価する際に最も関連していると考えているからである。
| 2021年3月31日まで3カ月 | |||||||||
他にも | ||||||||||
報告可能な細分化市場 | 細分化市場 | 合計する | ||||||||
合計する | ||||||||||
最高のおもちゃ | 報告できる | |||||||||
名優品ブランド | ブランド | セグメント化する | ||||||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
対外収入 |
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部門間収入 |
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市場収入を細分化する |
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分部税前利益/(損失) |
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財政収入 |
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融資コスト |
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| ( |
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減価償却および償却 |
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| ( |
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| ( |
他の重要な非現金プロジェクト: |
|
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|
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-貿易およびその他の入金の信用損失 |
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資産を細分化する |
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| |
分部負債 |
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| |
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| |
| 2022年3月31日まで3カ月 | |||||||||
他にも | ||||||||||
報告可能な細分化市場 | 細分化市場 | 合計する | ||||||||
合計する | ||||||||||
最高のおもちゃ | 報告できる | |||||||||
名優品ブランド | ブランド | セグメント化する | ||||||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
対外収入 |
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部門間収入 |
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市場収入を細分化する |
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分部税前利益 |
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財政収入 |
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融資コスト |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
減価償却および償却 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
他の重要な非現金プロジェクト: |
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-貿易およびその他の入金の信用損失 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
-非流動資産の減価損失 |
| ( |
| — |
| ( |
| — |
| ( |
資産を細分化する |
| |
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分部負債 |
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F-10
カタログ表
| 2021年3月31日まで9カ月 | |||||||||
他にも | ||||||||||
報告可能な細分化市場 | 細分化市場 | 合計する | ||||||||
合計する | ||||||||||
最高のおもちゃ | 報告できる | |||||||||
名優品ブランド | ブランド | セグメント化する | ||||||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
対外収入 |
| |
| |
| |
| |
| |
部門間収入 |
| — |
| — |
| — |
| |
| |
市場収入を細分化する |
| |
| |
| |
| |
| |
分部税前利益/(損失) |
| |
| ( |
| |
| |
| |
財政収入 |
| |
| |
| |
| |
| |
融資コスト |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
減価償却および償却 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
他の重要な非現金プロジェクト: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-貿易およびその他の入金の信用損失 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
資産を細分化する |
| |
| |
| |
| |
| |
分部負債 |
| |
| |
| |
| |
| |
| 2022年3月31日まで9カ月 | |||||||||
他にも | ||||||||||
報告可能な細分化市場 | 細分化市場 | 合計する | ||||||||
合計する | ||||||||||
最高のおもちゃ | 報告できる | |||||||||
名優品ブランド | ブランド | セグメント化する | ||||||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
対外収入 |
| |
| |
| |
| |
| |
部門間収入 |
| — |
| — |
| — |
| |
| |
市場収入を細分化する |
| |
| |
| |
| |
| |
分部税前利益/(損失) |
| |
| ( |
| |
| |
| |
財政収入 |
| |
| |
| |
| |
| |
融資コスト |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
減価償却および償却 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
他の重要な非現金プロジェクト: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-貿易およびその他の入金の信用損失 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
-非流動資産の減価損失 |
| ( |
| ( |
| ( |
| — |
| ( |
資産を細分化する |
| |
| |
| |
| |
| |
分部負債 |
| |
| |
| |
| |
| |
F-11
カタログ表
(Ii) | 報告すべき分部の情報と簡明中期財務諸表において報告された金額との照合 |
| 次の3か月まで |
| 以下の期日までの9か月 | |||||
3月31日 | 3月31日 | |||||||
2021 | 2022 | 2021 | 2022 | |||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
一、収入 | ||||||||
細分化市場の総収入を報告することができる |
| |
| |
| |
| |
他の細分化市場の収入 |
| |
| |
| |
| |
部門間収入をなくす |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
総合収入 |
| |
| |
| |
| |
二、税前利益/(損失) |
|
|
|
|
|
| ||
部門の税前利益総額を報告すべきだ |
| |
| |
| |
| |
その他分部除税前利益 |
| |
| |
| |
| |
未割当金額: |
|
|
|
|
|
|
|
|
-他の優先権を有する償還可能株式の公正価値変化 |
| — |
| — |
| ( |
| — |
-税金控除後の資本被投資者の損失シェア |
| ( |
| — |
| ( |
| ( |
-本部ビルの建設に関連する費用および従業員寮として使用されるアパートの減価償却費用 |
| — |
| ( |
| — |
| ( |
総合税引前利益/(損失) |
| |
| |
| ( |
| |
| 時点で |
| 時点で | |
六月三十日 | 3月31日 | |||
2021 | 2022 | |||
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
三、三、資産 | ||||
細分化市場の総資産を報告することができる |
| |
| |
他の細分化市場の資産 |
| |
| |
未分配金額 |
|
|
|
|
-株式会計被投資先における権益 |
| |
| — |
-本部ビル建設に関する資産 |
| — |
| |
-従業員寮のアパートとして |
| — |
| |
総資産を合併する |
| |
| |
四、負債.負債 |
|
| ||
分部の総負債を報告できる |
| |
| |
他支部の負債 |
| |
| |
未分配金額 |
|
|
|
|
-本部ビル建設に関する負債 |
| — |
| |
総負債を合併する |
| |
| |
五、その他の実物プロジェクト
| 2021年3月31日までの3ヶ月間 | |||||||
報告できる | ||||||||
細分化市場 | 他にも | 未分配 | 統合された | |||||
合算 | 細分化市場 | 金額 | 合算 | |||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
財政収入 |
| |
| |
| — |
| |
融資コスト |
| ( |
| — |
| — |
| ( |
減価償却および償却 |
| ( |
| ( |
| — |
| ( |
貿易その他売掛金の信用損失 |
| ( |
| ( |
| — |
| ( |
F-12
カタログ表
| 2022年3月31日までの3ヶ月間 | |||||||
報告できる | ||||||||
細分化市場 | 他にも | 未分配 | 統合された | |||||
合算 | 細分化市場 | 金額 | 合算 | |||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
財政収入 |
| |
| |
| |
| |
融資コスト |
| ( |
| ( |
| — |
| ( |
減価償却および償却 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
貿易その他売掛金の信用損失 |
| ( |
| ( |
| — |
| ( |
非流動資産減価損失 |
| ( |
| — |
| — |
| ( |
| 2021年3月31日までの9ヶ月間 | |||||||
報告できる | ||||||||
細分化市場 | 他にも | 未分配 | 統合された | |||||
合算 | 細分化市場 | 金額 | 合算 | |||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
財政収入 |
| |
| |
| — |
| |
融資コスト |
| ( |
| ( |
| — |
| ( |
減価償却および償却 |
| ( |
| ( |
| — |
| ( |
貿易その他売掛金の信用損失 |
| ( |
| ( |
| — |
| ( |
| 2022年3月31日までの9ヶ月間 | |||||||
報告できる | ||||||||
細分化市場 | 他にも | 未分配 | 統合された | |||||
合算 | 細分化市場 | 金額 | 合算 | |||||
RMB’000 | RMB’000 | RMB’000 | RMB’000 | |||||
財政収入 |
| |
| |
| |
| |
融資コスト |
| ( |
| ( |
| — |
| ( |
減価償却および償却 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
貿易その他売掛金の信用損失 |
| ( |
| ( |
| — |
| ( |
非流動資産減価損失 |
| ( |
| — |
| — |
| ( |
(Iii) | 地理情報 |
地理資料はグループの所属国及びその他の地区によってグループの収入及び非流動資産を分析した。地理情報を提示する際には、部分収入は常に顧客の地理的位置に基づいており、支部資産は資産の地理的位置に基づいている。
| 次の3か月まで |
| 以下の期日までの9か月 | |||||
3月31日 | 3月31日 | |||||||
2021 | 2022 | 2021 | 2022 | |||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
一、収入 | ||||||||
中華人民共和国(住所地) |
| |
| |
| |
| |
中華人民共和国以外のアジア諸国 |
| |
| |
| |
| |
アメリカです |
| |
| |
| |
| |
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
| |
| |
| |
| |
他の人は |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
F-13
カタログ表
| 時点で |
| 時点で | |
六月三十日 | 3月31日 | |||
2021 | 2022 | |||
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
二、非流動資産 | ||||
中華人民共和国(住所地) |
| |
| |
中華人民共和国以外のアジア諸国 |
| |
| |
アメリカです |
| |
| |
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
| |
| |
| |
| |
非流動資産には繰延税金資産および非流動前払いは含まれていない。
4 | 収入.収入 |
本グループの収入は、主に中国国内の自営商店、専門店、オフライン流通業者による生活様式と流行玩具製品の販売、および当グループによる第三者電子商取引プラットフォーム上での自営モバイルアプリケーションと自営オンラインショップおよびオンライン販売業者による海外とオンライン販売に由来する。その他の収入源には、主にライセンス料、販売ベースの特許権使用料、フランチャイズ業者および流通業者からの販売ベースの管理およびコンサルティングサービス料が含まれる。
(i) | 収入の分解 |
次の表では、顧客と契約を結ぶ収入は、主要製品とサービス項目、主要地理市場と収入確認時間に分けられています。この表には,分類収入と本集団報告すべき分部との台帳も含まれている(付記3参照).
| 次の3か月まで |
| 以下の期日までの9か月 | |||||
3月31日 | 3月31日 | |||||||
2021 | 2022 | 2021 | 2022 | |||||
RMB’000 | RMB’000 | RMB’000 | RMB’000 | |||||
主要製品·サービスライン |
|
|
|
|
|
|
|
|
-ライフスタイルおよび流行玩具製品の販売 |
|
|
|
|
|
|
|
|
-自営店の小売額 |
| |
| |
| |
| |
-フランチャイズ業者への製品の販売 | |
| |
| |
| | |
-オフライン流通業者への販売 | |
| |
| |
| | |
-オンライン販売 | |
| |
| |
| | |
--他の販売ルート | |
| |
| |
| | |
小計 | |
| |
| |
| | |
-ライセンス料、販売ベースの特許使用料、および販売ベースの管理およびコンサルティングサービス料 |
|
|
|
|
|
|
|
|
-ライセンス料 | |
| |
| |
| | |
-売上ベースの印税 | |
| |
| |
| | |
-販売ベースの管理およびコンサルティングサービス料 | |
| |
| |
| | |
小計 | |
| |
| |
| | |
--その他* |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
注:
*その他は主にフランチャイズ業者や流通業者に固定装置を販売している。
F-14
カタログ表
| 次の3か月まで |
| 以下の期日までの9か月 | |||||
3月31日 | 3月31日 | |||||||
2021 | 2022 | 2021 | 2022 | |||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
初級地理市場 |
|
|
|
|
|
|
|
|
-中華人民共和国 |
| |
| |
| |
| |
-中国以外のアジア諸国/地域 |
| |
| |
| |
| |
-アメリカだ |
| |
| |
| |
| |
-ヨーロッパだ |
| |
| |
| |
| |
-他にも |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| | |
収入確認のタイミング |
|
|
|
|
|
|
|
|
-ある時点で転送された製品 |
| |
| |
| |
| |
-時間とともに転送されるサービス |
| |
| |
| |
| |
取引先と契約した収入 |
| |
| |
| |
| |
(Ii) | 契約残高 |
次の表は、売掛金と顧客との契約負債に関する情報を提供します。
|
| 時点で |
| 時点で | ||
六月三十日 | 3月31日 | |||||
注意事項 | 2021 | 2022 | ||||
|
| RMB’000 |
| RMB’000 | ||
売掛金は“貿易その他売掛金”に含まれている |
| 18 |
| |
| |
契約責任 |
|
|
|
|
|
|
-現在の部分 |
|
|
| ( |
| ( |
-現在ではない部分 |
|
|
| ( |
| ( |
契約総負債 |
|
|
| ( |
| ( |
| 時点で |
| 時点で | |
六月三十日 | 3月31日 | |||
2021 | 2022 | |||
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
契約責任分析は以下の通りである |
|
|
|
|
-顧客から受け取った購入貨物の前払い |
| |
| |
-ライセンス料に関する繰延収入 |
| |
| |
-会費関連の繰延収入 |
| — |
| |
契約総負債 |
| |
| |
このグループの要求は
前払い許可料の未償却部分会員費と受け取った債務は契約責任として確認された。
F-15
カタログ表
契約負債の変動状況は以下のとおりである
| 契約書 | |
負債.負債 | ||
| RMB’000 | |
2021年7月1日の残高 |
| |
期首契約負債の期間収入確認により減少した契約負債 |
| ( |
購入貨物の前払を受けて増加した契約負債 |
| |
受取許可料の支払いにより増加した契約負債 |
| |
会費をもらって増加した契約負債 |
| |
2022年3月31日の残高 |
| |
ライセンス料と会員費は2022年3月31日現在、その後収入として確認される予定です
(Iii) | 運営の季節性新冠肺炎の影響と |
本グループの業務は季節的な変動の影響を受け、通常9月30日と12月31日までの四半期は相対的に強く、主に偽の季節の小売需要が比較的に高いためである。したがって、同グループの3月31日までの四半期報告の収入は、通常、9月30日と12月31日までの四半期を下回っている。
2022年3月31日までの9ヶ月以内に、全世界の新冠肺炎情勢の持続的な発展と新変種の出現に伴い、当グループの海外自営店舗、フランチャイズ店舗及び海外流通業者への販売は引き続き店舗の一時閉鎖、営業時間の短縮及び/又は消費者流量減少の悪影響を受け続けている。中国国内で発生した達美航空とオミック変種の新冠肺炎も本グループの物流及び輸送サービスサプライヤーの運営に妨害を与え、本グループの製品出荷及び海外市場への納入にも負の影響を与える。
また、2022年3月31日までの3ヶ月間、中国の多くの省で新冠肺炎の新冠肺炎変異体が発生し、これらの地域の商店の一時閉鎖とオンライン販売の一時停止を招いたことが、政府の規制措置の結果である。そのため、2022年3月31日までの3ヶ月間、本グループはこれらの影響を受けた省での収入が低い。
5 | その他の収入 |
次の3か月まで | 以下の期日までの9か月 | |||||||
3月31日 | 3月31日 | |||||||
2021 | 2022 | 2021 | 2022 | |||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
税金の払い戻し |
| — |
| — |
| |
| |
政府支出 |
| |
| |
| |
| |
預金銀行からの収入 |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
注意事項s:
(i) | 政府支出は主に中国地方当局が付与した無条件現金奨励金である。 |
(Ii) | 同社は初期支払いドルを受け取った |
F-16
カタログ表
6 | 本質的費用 |
次の3か月まで | 以下の期日までの9か月 | |||||||
3月31日 | 3月31日 | |||||||
2021 | 2022 | 2021 | 2022 | |||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
在庫コスト(付記17(A)) |
| |
| |
| |
| |
賃金総額及び従業員福祉 |
| |
| |
| |
| |
賃料および関連支出 |
| |
| |
| |
| |
減価償却および償却 |
| |
| |
| |
| |
許可費用 |
| |
| |
| |
| |
販売促進と広告費 |
| |
| |
| |
| |
物流費用 |
| |
| |
| |
| |
交通費 |
| |
| |
| |
| |
発売費用 |
| — |
| |
| — |
| |
その他の費用 |
| |
| |
| |
| |
販売·販売·流通の総コスト及び一般·行政費用 |
| |
| |
| |
| |
メモ:
(i) | 給与総額と従業員福祉分析は以下の通りである |
次の3か月まで | 以下の期日までの9か月 | |||||||
3月31日 | 3月31日 | |||||||
2021 | 2022 | 2021 | 2022 | |||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
給料と給料とボーナス |
| |
| |
| |
| |
社会保険支払い計画は支払います |
| |
| |
| |
| |
福祉支出 |
| |
| |
| |
| |
株式決済株式支払費用(付記23) |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
(Ii) | 減価償却と償却分析は以下の通りである |
| 次の3か月まで |
| 以下の期日までの9か月 | |||||
3月31日 | 3月31日 | |||||||
2021 | 2022 | 2021 | 2022 | |||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
物件·工場及び設備(付記12) |
| |
| |
| |
| |
使用権資産(付記13) |
| |
| |
| |
| |
無形資産(付記14) |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
F-17
カタログ表
7 | その他純収益/(損失) |
次の3か月まで | 以下の期日までの9か月 | |||||||
3月31日 | 3月31日 | |||||||
2021 | 2022 | 2021 | 2022 | |||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
純為替損失 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
財産·工場·設備および無形資産の損失を処分する |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
他の投資からの投資収益 |
| |
| |
| |
| |
廃品収入 |
| |
| |
| |
| |
その他投資の公正価値純変動 |
| |
| ( |
| |
| |
借入契約の損失を返す |
| — |
| ( |
| — |
| ( |
他の人は |
| ( |
| ( |
| ( |
| |
| |
| |
| ( |
| |
8 | 財務純収入 |
次の3か月まで | 以下の期日までの9か月 | |||||||
3月31日 | 3月31日 | |||||||
2021 | 2022 | 2021 | 2022 | |||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
財政収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
-利息収入 |
| |
| |
| |
| |
融資コスト |
|
|
|
|
|
|
|
|
-ローンと借金の利息 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
-レンタル負債利息 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |
財務純収入 |
| |
| |
| |
| |
F-18
カタログ表
9 | 所得税 |
(a) | 総合損益表で確認された税額: |
次の3か月まで | 以下の期日までの9か月 | |||||||
3月31日 | 3月31日 | |||||||
2021 | 2022 | 2021 | 2022 | |||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
当期税額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
この期間の準備金 |
| |
| |
| |
| |
税金を繰延する |
|
|
|
|
|
|
|
|
一時的な違いの発生と逆転 |
| |
| ( |
| |
| |
所得税費用 |
| |
| |
| |
| |
(b) | 適用税率で税金と会計利益を入金します |
次の3か月まで | 以下の期日までの9か月 | |||||||
3月31日 | 3月31日 | |||||||
2021 | 2022 | 2021 | 2022 | |||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
税前利益/(損失) |
| |
| |
| ( |
| |
税前利益の名目税は,管轄区域の利益に関する税率で計算される |
| |
| |
| |
| |
株式に基づく給与支出と従業員報酬支出の税収影響(付記6(I)) |
| |
| |
| |
| |
その他の費用控除不可の納税効果 |
| |
| |
| |
| |
税金優遇が子会社の課税利益に及ぼす影響 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
免税と免税利息による税収効果 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
未使用税損の納税効果は確認されていません |
| |
| |
| |
| |
未確認/(使用済み)控除可能な一時的差異の影響 |
| ( |
| |
| ( |
| |
実税費 |
| |
| |
| |
| |
10 | 1株当たり収益/(損失) |
(a) | 1株当たり基本収益/(損失) |
1株当たり基本利益/(損失)は、当社の普通株株主が利益/(損失)及び発行済み普通株加重平均を占めるべきであることから計算される。
(i) | 利益.利益/(損失)そのせいで普通だよ株主(基本): |
次の3か月まで | 以下の期日までの9か月 | |||||||
3月31日 | 3月31日 | |||||||
| 2021 | 2022 |
| 2021 | 2022 | |||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
会社の株式株主の応占利益/(赤字) |
| |
| |
| ( |
| |
減算:未分配収益を未既得限定株式保有者に分配する |
| ( |
| ( |
| |
| ( |
1株当たりの基本収益/(損失)の利益/損失を決定するための |
| |
| |
| ( |
| |
F-19
カタログ表
(Ii) | 加重平均普通株式数(基本): |
それぞれの普通株式加重平均
次の3か月まで | ||||
| 3月31日 | |||
| 2021 |
| 2022 | |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
1月1日に普通株式を発行する |
| |
| |
株式奨励計画及びオプション計画による株式解除の影響(付記23) |
| — |
| |
株式買い戻し効果(付記22(B)) |
| — |
| ( |
普通株式加重平均 |
| |
| |
以下の期日までの9か月 | ||||
3月31日 | ||||
2021 | 2022 | |||
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
2020年7月1日および2021年7月1日に普通株式を発行 |
| |
| |
IPOに対する発行株式の影響及び超過配給選択権の行使 |
| |
| — |
Aシリーズ優先株から株式への転換効果 |
| |
| — |
株式奨励計画及びオプション計画による株式解除の影響(付記23) |
| — |
| |
株式買い戻し効果(付記22(B)) |
| — |
| ( |
普通株式加重平均 |
| |
| |
(b) | 薄くして収益する/(損失)1株当たり |
希釈1株当たり収益/(損失)は、発行された普通株の加重平均を調整して、すべての潜在的な希釈性普通株変換を仮定することによって計算される。
二零二一年及び二零二年三月三十一日までの三ヶ月及び二零二年三月三十一日までの九ヶ月以内に、一株当たりの利益は当社の権益株主がオーバーフローしなければならない人民元で計算します
| 9人の | |||||
次の3か月まで | 現在までの月 | |||||
3月31日 | 3月31日 | |||||
| 2021 |
| 2022 |
| 2022 | |
量 | 量 | 量 | ||||
株 | 株 | 株 | ||||
普通株式加重平均、基本 |
| |
| |
| |
株式奨励計画及びオプション計画の希薄化効果(付記23) |
| |
| |
| |
普通株式加重平均、希釈した後 |
| |
| |
| |
二零二一年三月三十一日までの九ヶ月間、一株当たりの基本損失と赤字に差がなかったのは、従業員に付与された制限的な株式と従業員に付与された株式オプションは逆希釈されるだろう。
F-20
カタログ表
11 | その他総合収益/(損失) |
合併その他全面収益/(赤字)で確認された金額
2021年3月31日までの3ヶ月間 | ||||||
税収 | ||||||
税引き前 | (費用)/ | 税金純額 | ||||
金額 | 効果がある | 金額 | ||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
海外子会社の財務諸表換算為替差異 | | — | | |||
その他総合収益 |
| |
| — |
| |
2022年3月31日までの3ヶ月間 | ||||||
税収 | ||||||
税引き前 | (費用)/ | 税金純額 | ||||
金額 | 効果がある | 金額 | ||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
海外子会社の財務諸表換算為替差異 |
| ( |
| — |
| ( |
その他総合損失 |
| ( |
| — |
| ( |
2021年3月31日までの9ヶ月間 | ||||||
税収 | ||||||
税引き前 | (費用)/ | 税金純額 | ||||
金額 | 効果がある | 金額 | ||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
海外子会社の財務諸表換算為替差異 |
| ( |
| — |
| ( |
その他総合損失 |
| ( |
| — |
| ( |
2022年3月31日までの9ヶ月間 | ||||||
税収 | ||||||
税引き前 | (費用)/ | 税金純額 | ||||
金額 | 効果がある | 金額 | ||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
海外子会社の財務諸表換算為替差異 |
| ( |
| — |
| ( |
その他総合損失 |
| ( |
| — |
| ( |
F-21
カタログ表
12 | 財産·工場·設備 |
|
|
|
| 埋蔵物 |
|
|
|
| ||||||||
賃借権 | オフィス | 運営中です | モーター.モーター | 建築構造 | ||||||||||||
アパート.アパート | 改善 | 装備 | 装備 | 車両 | 金型 | 進行中です | 合計する | |||||||||
RMB’000 | RMB’000 | RMB’000 | RMB’000 | RMB’000 | RMB’000 | RMB’000 | RMB’000 | |||||||||
2021年7月1日の帳簿純価値 |
| — |
| |
| |
| |
| |
| — |
| — |
| |
足し算 |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
子会社を買収して資産を得る |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| |
処置する |
| — |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| — |
| ( |
減価償却 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| — |
| ( |
減損する |
| — |
| ( |
| ( |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| ( |
為替調整 |
| — |
| ( |
| |
| ( |
| ( |
| — |
| — |
| ( |
2022年3月31日現在の帳簿純価値 |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
マンションとは第三者から取得した中国国内にあるマンションのことです。2022年3月31日現在、一部のマンションの不動産証明書はまだ手続き中である。
二零二年三月三十一日までの九ヶ月間、減価損失は主に関連していることが確認されましたそれは..自営店のレンタル改善、事務設備、運営設備。
13 | 使用権資産 |
対象資産種別別の使用権資産帳簿純資産値の分析は以下のとおりである
貨物倉庫 | 土地利用 | |||||||
| 属性 |
| 装備 |
| そうだそうだ |
| 合計する | |
RMB’000 | RMB’000 | RMB’000 | RMB’000 | |||||
2021年7月1日の帳簿純価値 |
| |
| |
| — |
| |
足し算 |
| |
| |
| |
| |
子会社を買収して資産を得る |
| — |
| — |
| |
| |
もう知らない |
| ( |
| — |
| — |
| ( |
減価償却 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
為替調整 |
| ( |
| |
| — |
| ( |
2022年3月31日現在の帳簿純価値 |
| |
| |
| |
| |
本グループは2022年3月31日までの9ヶ月以内に、オフィスビル、倉庫、小売店を主に含む新物件賃貸契約を締結した。新しいオフィスビルのレンタル期間は通常至れり尽くせり
F-22
カタログ表
当グループは二零二一年十月に付属会社を買収して中国にある土地の土地使用権を取得しました。土地使用権証は2022年5月9日に取得された。
損益で確認されたリースに関する費用項目を以下のように分析した
次の3か月まで | 以下の期日までの9か月 | |||||||
3月31日 | 3月31日 | |||||||
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 | |
RMB’000 | RMB’000 | RMB’000 | RMB’000 | |||||
対象資産別の使用権資産減価償却費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
属性 |
| |
| |
| |
| |
倉庫設備 |
| |
| |
| |
| |
土地使用権 |
| — |
| |
| — |
| |
| |
| |
| |
| | |
賃貸負債利息(付記8) |
| |
| |
| |
| |
余剰賃貸期間が3月31日又はそれまでに満了した短期賃貸契約及びその他の借款に関する支出 |
| |
| |
| |
| |
賃貸負債計量を計上しない可変賃貸支払い |
| |
| |
| |
| |
新冠肺炎レンタル料割引 |
| — |
| — |
| ( |
| ( |
14 | 無形資産 |
二零二一年及び二零二年三月三十一日までの九ヶ月以内に、当グループは人民元の代価でソフトウェアを買収します
15 | 繰り上げ返済する |
時点で | 時点で | |||
六月三十日 | 3月31日 | |||
| 2021 |
| 2022 | |
RMB’000 | RMB’000 | |||
新本社ビル建設前払い | — | |||
住宅購入前払金 |
| |
| — |
他の人は |
| |
| |
合計する |
| |
| |
16 | その他の投資 |
時点で | 時点で | |||
六月三十日 | 3月31日 | |||
| 2021 |
| 2022 | |
RMB’000 | RMB’000 | |||
FVTPLによる金融資産 |
|
| ||
-信託投資計画への投資 |
| |
| |
| |
| |
F-23
カタログ表
2020年12月、当グループは人民元を元本とし、信託会社を受託者とし、設立·管理する信託投資計画(“信託計画A”)を投資する
2021年7月、当グループは別の信託会社に人民元元本を受託者として設立·管理する別の信託投資計画(“B信託計画”)に投資する
本グループの信用及び市場リスク及び公正価値計量に関する資料は付記24に掲載されている。
17 | 棚卸しをする |
時点で | 時点で | |||
六月三十日 | 3月31日 | |||
| 2021 |
| 2022 | |
RMB’000 | RMB’000 | |||
完成品 | ||||
低値消耗品 |
| |
| |
| |
| |
(a) | 費用として確認され損益に計上された在庫額の分析は以下のとおりである |
次の3か月まで | 以下の期日までの9か月 | |||||||
3月31日 | 3月31日 | |||||||
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 | |
RMB’000 | RMB’000 | RMB’000 | RMB’000 | |||||
在庫帳簿金額を販売する |
| |
| |
| |
| |
在庫品を洗い流して減記する |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
連結損益表で確認した在庫コスト |
| |
| |
| |
| |
F-24
カタログ表
18 | 貿易その他売掛金 |
| 時点で |
| 時点で | |
| 六月三十日 | 3月31日 | ||
| 2021 |
| 2022 | |
| RMB’000 | RMB’000 | ||
現在のところ | ||||
売掛金 | | | ||
差し引く:損失手当 | ( | ( | ||
売掛金は,損失準備後の純額を差し引く | | | ||
関係者が金に対処する | | | ||
フランチャイズ業者を代表して支払う雑役費用 | | | ||
付加価値税(“付加価値税”)は払い戻すことができる | | | ||
賃料保証金 | | | ||
オンライン決済プラットフォームと銀行は売掛金を請求する | | | ||
在庫前払い | | | ||
許可料を前払いする | | | ||
発売費用を前払いする | — | | ||
他の人は | | | ||
| |
注:
(i) | オンライン決済プラットフォームからの売掛金とは、主に第三者オンライン決済プラットフォームによって徴収され、保留された電子商取引プラットフォームを介したオンライン販売の収益を指す。オンライン決済プラットフォームに保持されている残高は、本グループの指示の下で随時抽出することができます。これらの金額には、銀行が顧客クレジットカード/デビットカードおよび他のオンライン決済プラットフォームを介したオフライン販売によって不足しているお金も含まれており、これらのお金は銀行の隔夜処理を代行する必要がある。 |
19 | 現金と現金等価物 |
現金と現金等価物は、
| 時点で |
| 時点で | |
六月三十日 | 3月31日 | |||
| 2021 |
| 2022 | |
RMB’000 | RMB’000 | |||
手元の現金 |
| |
| |
銀行の現金 |
| |
| |
総合財務状況表と総合現金フロー表に記載された現金と現金等価物 |
| |
| |
F-25
カタログ表
20 | 賃貸負債 |
次の表に報告期末グループ賃貸負債の残り契約満期日を示す
| 2021年6月30日まで |
| 2022年3月31日まで | |||||
提示する | 提示する | |||||||
価値があります | 価値があります | |||||||
最低レンタル期間 | 最小合計 | 最低レンタル期間 | 最小合計 | |||||
| 支払い |
| レンタル料 |
| 支払い |
| レンタル料 | |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
1年以内 |
| |
| |
| |
| |
1年後ですが2年以内に |
| |
| |
| |
| |
2年後ですが5年以内に |
| |
| |
| |
| |
5年後 |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| | |
| |
| |
| |
| | |
減算:将来の利息支出総額 |
|
| ( |
|
| ( | ||
賃貸負債現在価値 |
|
| |
|
|
| |
21 | 貿易とその他の支払い |
| 時点で |
| 時点で | |
六月三十日 | 3月31日 | |||
| 2021 |
| 2022 | |
RMB’000 | RMB’000 | |||
貿易に対処する | ||||
賃金総額に対処する |
| |
| |
費用を計算する |
| |
| |
その他は税金を払うべきだ |
| |
| |
預金.預金 |
| |
| |
関係者の金に対処する |
| |
| |
他の人は |
| |
| |
| |
| |
22 | 資本と備蓄 |
(a) | 配当金および追加実収資本 |
(i) | .の間に9か月2022年3月31日まで |
(Ii) | 自分から6月30, 2021 そして2022年3月31日、会社の発行済み株式(株式奨励計画のために保留されている在庫株を含む)の分析は以下の通りである |
2021年6月30日と2022年3月31日までに | ||||
| 株式数 |
| 株本 | |
RMB’000 | ||||
A類普通株 |
| |
| |
B類普通株 |
| |
| |
| |
| | |
F-26
カタログ表
(b) | 国庫株 |
当社は管理権があるので
2021年3月31日と2022年3月31日までの9ヶ月以内に、人民元に対する追加考慮
2021年12月21日、取締役会は株式買い戻し計画を承認し、この計画によると、会社は最大ドルを買い戻すことができる
2021年12月21日から2022年3月31日までの間、会社はA類普通株を以下のように買い戻した
| 量 |
| 最高値 |
| 最低 |
| ||
株 | 支払いの価格 | 支払いの価格 | 骨材 | |||||
月.月 | すでに買い戻した | 1株当たり | 1株当たり | 支払いの価格 | ||||
ドル | ドル | USD’000 | ||||||
2021年12月 |
| |
| |
| |
| |
2022年1月 |
| |
| |
| |
| |
2022年2月 |
| |
| |
| |
| |
2022年3月 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||||
人民元に換算する |
|
|
|
|
|
| |
(c) | 配当をする |
2021年3月31日までの9ヶ月間で
2022年3月31日までの9ヶ月間、配当金はドルです
23 | 株式決済株式ベースの支払い |
本グループはすでに2つの株式を本とする報酬計画、すなわち2020年株式奨励計画および2020年株式購入計画を採択した。
(a) | 2020年度株式奨励計画: |
2022年3月31日までの9ヶ月間、従業員に付与された制限株式数は以下のように変動する
| 量 |
| 加重平均 |
| 加重平均 | |
制限される | 行権価格 | 付与日公正価値 | ||||
株 | 1株につき2ドル限定で販売する | 1株につき2ドル限定で販売する | ||||
2021年7月1日現在の未返済金 |
| |
| |
| |
その期間内に帰属する |
| ( |
| |
| |
その間没収されました |
| ( |
| |
| |
2022年3月31日現在返済されていない |
| |
| |
| |
F-27
カタログ表
付与日公允価値と総合損益表で確認された推定ペナルティ率から計算された報酬支出総額は人民元である
(b) | 2020年オプション計画 |
期間オプション活動9か月2022年3月31日現在の概要は以下のとおりである
|
| 重み付けの- |
| 重み付けの- | ||
平均値 | 平均補助金 | |||||
量 | 行権価格 | 期日公正価値 | ||||
オプション | 1株当たりドル | 1株当たりドル | ||||
2021年7月1日現在返済されていない |
| |
| |
| |
鍛えられた |
| ( |
| |
| |
没収される |
| ( |
| |
| |
2022年3月31日現在の未返済債務 |
| |
| |
| |
2022年3月31日に行使できます |
| |
| |
| |
2022年3月31日現在の未帰属資産 |
| |
| |
| |
授出日公允価値及び総合損益表で確認された推定没収比率で計算された給与支出総額は人民元である
24 | 金融商品の公正価値計測 |
(i) | 金融資産と負債は公正価値に応じて計量される |
公正価値階層構造
以下の表に記載されている本グループは経常的な列報の期末計量の金融商品の公正価値によって、国際財務報告基準第13号“公正価値計量”で定義された三級公正価値等級によって分類される。
公正価値計測の分類レベルは,推定技術で用いられている投入の観測可能性と重要性を参照して決定され,以下のようになる
● | 第1レベル推定値:第1レベル投入計量の公正価値、すなわち計量日に同じ資産または負債がアクティブ市場での未調整見積のみを使用する。 |
● | 2級推定値:2級投入計量の公正価値、即ち1級に達していない観察可能な投入を使用し、しかも重大な観察不可能な投入を使用しなかった。観察できない投入とは市場データの投入がないことだ。 |
● | 第三級推定値:重大な観察不可能な投入計量を用いた公正価値。 |
次の表は、各報告日の終了時に公正な価値で計量された本グループの金融資産を示しています
公正価値の | 公正価値計量 | |||||||
六月三十日 | 2021年6月30日に分類 | |||||||
2021 | レベル1 | レベル2 | レベル3 | |||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 | |
経常公正価値計測 |
|
|
|
|
|
|
|
|
資産: |
|
|
|
|
|
|
|
|
-他の投資 |
| |
| — |
| |
| — |
公正価値の | 公正価値計量 | |||||||
3月31日 | 2022年3月31日に分類 | |||||||
2022 | レベル1 | レベル2 | レベル3 | |||||
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
| RMB’000 |
F-28
カタログ表
経常公正価値計測 |
|
|
|
|
|
|
|
|
資産: |
|
|
|
|
|
|
|
|
-他の投資 |
| |
| — |
| |
| — |
2022年3月31日までの9ヶ月以内に、一級と二級の間に転移がなく、あるいは第三級に移行または移動することができません。本グループの政策は、報告期末に価値レベルの間の移転を確認することです。
2021年6月30日と2022年3月31日までの第2レベルの他の投資は、信託投資計画への投資である。この等投資の公正価値は当グループが当該等投資を設立及び管理する信託会社が報告した公正価値を参考にして決定し、類似条項、信用リスク、余剰条項及びその他の市場データツールの現行予想収益率を採用する。
その他の投資は公正価値の再計量による収益を総合損益表の他の純収益に計上する。
(Ii) | 公正価値以外に記載された金融資産と負債の公正価値 |
このような金融商品の短期満期日のため、当グループが償却コスト別に計上した金融商品の帳簿価値は、2021年6月30日及び2022年3月31日の公正価値と大きな差はない。
25 | 支払いを引き受ける |
(a) | 財務諸表に規定されていない期末未清資本の引受金は以下の通りである |
| 時点で |
| 時点で | |
六月三十日 | 3月31日 | |||
| 2021 |
| 2022 | |
RMB’000 | RMB’000 | |||
購入ソフトを契約する |
| |
| |
契約財産購入 |
| |
| — |
建設工事請負調達 |
| — |
| |
購入物件改善工事を契約する |
| |
| — |
契約の |
| |
| |
許可されましたが契約は締結されていません |
| — |
| |
合計する |
| |
| |
26 | 事件があったり |
(a) | 納税承諾 |
二零二年十月十三日、明友実業投資(広州)有限公司(“明友”)(二零二一年十月二十七日前に本集団権益口座被投資者の付属会社及び二零二一年十月二十七日から当グループの付属会社)を設立し、土地の土地使用権を取得し、中国広州某区に本グループのために新しい本部ビルを設立した。名創優品広州会社が土地使用権の買収と新本社ビルの建設について、2020年11月26日、名創優品広州会社(以下、名創優品広州会社と略称する)は現地政府と意向書(以下、“意向書”と略称する)を締結し、名創優品広州会社は現地政府に承諾し、名創優品広州会社がこの区及び明友に設立した子会社が納めた税金総額は人民元を下回らないと約束した
F-29
カタログ表
上述の実体はすでに2021年の例年に対する承諾を完成したため、上述の業績保証により、名発優品広州会社は現地政府に何の補償もする必要がない。2022年3月31日までに契約契約が満期になりました。その後、2022年4月、名創優品広州は人民元の履行保証を提供した
(b) | 従業員補償紛争に関する訴訟 |
2020年6月30日までの年度内に、米国の海外子会社の複数の元従業員(“原告”)が従業員補償紛争について訴えた。この問題に対して、専門家グループは1人の代表弁護士と原告に和解討論を依頼した。2021年12月31日まで、支出金額はドルです
2022年3月31日までにt原告はすでに当グループとドルについて和解合意に達した
(c) | 知的財産権紛争に関する訴訟 |
2022年3月31日までの3ヶ月間、瑞民実業(上海)有限公司が開始した
27 | 資材関連側取引記録 |
2021年3月31日および2022年3月31日までの3ヶ月および9ヶ月以内に、本グループは以下のような重大な関連先取引があります
(i) | 重要な管理職の報酬 |
キー管理者の報酬には以下が含まれる
次の3か月まで | 以下の期日までの9か月 | |||||||
3月31日 | 3月31日 | |||||||
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 | |
RMB’000 | RMB’000 | RMB’000 | RMB’000 | |||||
短期従業員福祉 |
| |
| |
| |
| |
株式決済株式支払費用 |
| — |
| — |
| |
| — |
| |
| |
| |
| | |
F-30
カタログ表
(Ii) | 関係者との他の取引 |
次の3か月まで | 以下の期日までの9か月 | |||||||
3月31日 | 3月31日 | |||||||
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 | |
RMB’000 | RMB’000 | RMB’000 | RMB’000 | |||||
関係者が得た金を返済する |
|
|
|
|
|
|
|
|
-ミニ投資ホールディングス |
| — |
| — |
| |
| — |
-ノミーデザイン(広州)有限公司 |
| — |
| — |
| |
| — |
ライフスタイル製品の販売状況 |
|
|
|
|
|
|
|
|
-名創優品ナイジェリア株式会社 |
| — |
| — |
| |
| — |
-OasVision International Limited |
| |
| |
| |
| |
情報技術支援とコンサルティングサービスを提供します |
|
|
|
|
|
|
|
|
-ハイトン(上海)科技有限公司 |
| — |
| |
| — |
| |
-WOW COLOR Beauty広東科技有限公司 |
| |
| |
| |
| |
-ACCスーパーパーツ深セン科技有限公司 |
| — |
| — |
| — |
| |
-恒豪と茶業広東有限公司 |
| — |
| |
| — |
| |
生活様式製品を購入する |
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-上海科栄ネットワーク有限公司 |
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-深セン智智ブランド孵化有限公司 |
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-WOW COLOR Beauty広東科技有限公司 |
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-ノミーデザイン(広州)有限公司 |
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-ハイトン(上海)科技有限公司 |
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-199ユニバーサルホールディングス(広州)有限公司 |
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株式会計被投資先の子会社に担保を提供する | ||||||||
--明友 |
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飲食サービスを購入する |
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-広州楚雲居飲食サービス有限公司。 |
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28 | 子会社を買収する |
子会社を買収して資産と負債を得る
その会社は以前持っていた
YGF Investmentの主要資産には、新本社ビル建設プロジェクトの土地使用権と前金が含まれている。購入の日まで、実質的な過程はまだ始まっていない。当社取締役は、当該取引は、業務買収ではなく付属会社を買収することにより得られた資産及び負債を構成すると認定している。この取引は段階的に得られるので前回は
F-31
カタログ表
以下に、買収日に確認された購入資産額と負担する負債をまとめます
| RMB '000 | |
財産·工場·設備 |
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使用権資産 |
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本部ビルに関連した建設プロジェクト前払い |
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貿易その他売掛金 |
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現金と現金等価物 |
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貿易とその他の支払い |
| ( |
買収の確認可能純資産総額 |
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移転の総対価格:
| 人民元‘000 | |
現金 |
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新規:当グループが過去に保有していた持分の帳簿金額 |
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買収の日のYGF投資の権益 |
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YGF Investmentを買収した現金と現金等価物の現金純流出分析:
| RMB '000 | |
支払いの現金を掛け値にする |
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差し引く:買収した現金と現金等価物 |
| ( |
現金が純流出する |
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買収した認識できる純資産価値は当社取締役が独立推定師仲量連合行を参考にして行った推定値によって決定される。買収当日に買収した純資産の公正価値はその帳簿価値と大きな差はない。
29 | 後続事件 |
取締役会が2021年12月21日に可決した株式買い戻し計画によると、当社はすでに買い戻した
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