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364日便利メンバーアメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembers2020-09-300001156039アメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembers2020-01-012020-09-300001156039US-GAAP:LineOfCreditMember2020-09-300001156039US-GAAP:LineOfCreditMember2019-12-310001156039米国-GAAP:ビジネス紙のメンバー2020-09-300001156039米国-GAAP:ビジネス紙のメンバー2019-12-310001156039アメリカ公認会計基準:転換可能債務メンバー2020-07-012020-09-300001156039アメリカ公認会計基準:転換可能債務メンバー2020-01-012020-09-300001156039アメリカ公認会計基準:転換可能債務メンバー2020-09-300001156039アメリカ-公認会計基準:連邦住宅ローン銀行融資メンバー2020-09-300001156039アメリカ-公認会計基準:連邦住宅ローン銀行融資メンバー2019-12-310001156039ANTM:黒字備考メンバー2019-12-310001156039ANTM:他の高齢者または未安全注釈メンバー2020-01-012020-09-300001156039SRT:最小メンバ数2020-09-300001156039SRT:最大メンバ数2020-09-300001156039ANTM:BCBS反独占訴訟メンバー2020-09-300001156039ANTM:AnhemInc.v.ExpressScriptsInc.メンバANTM:薬品価格メンバー2020-01-012020-09-300001156039ANTM:AnhemInc.v.ExpressScriptsInc.メンバANTM:運営メンバー2020-01-012020-09-300001156039ANTM:AnhemInc.v.ExpressScriptsInc.メンバ2020-01-012020-09-300001156039ANTM:サイバー攻撃メンバー2020-09-300001156039アメリカ公認会計基準:副次的事件メンバー2020-10-270001156039アメリカ公認会計基準:副次的事件メンバー2020-12-222020-12-2200011560392017-12-070001156039ANTM:A 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2017~2019年1月米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2020-01-012020-09-30ANTM:細分化市場0001156039ANTM:商業特別会員ANTM:関連メンバーなし2020-07-012020-09-300001156039ANTM:関連メンバーなしANTM:政府業務部門のメンバー2020-07-012020-09-300001156039ANTM:関連メンバーなしANTM:IngenioRxSegmentMembers2020-07-012020-09-300001156039ANTM:関連メンバーなしANTM:他の細分化市場のメンバー2020-07-012020-09-300001156039ANTM:関連メンバーなし2020-07-012020-09-300001156039ANTM:IngenioRxSegmentMembersANTM:確認されたメンバー2020-07-012020-09-300001156039ANTM:他の細分化市場のメンバーANTM:確認されたメンバー2020-07-012020-09-300001156039US-GAAP:部門間メンバ削除2020-07-012020-09-300001156039ANTM:確認されたメンバー2020-07-012020-09-300001156039ANTM:商業特別会員2020-07-012020-09-300001156039ANTM:政府業務部門のメンバー2020-07-012020-09-300001156039ANTM:IngenioRxSegmentMembers2020-07-012020-09-300001156039ANTM:他の細分化市場のメンバー2020-07-012020-09-300001156039ANTM:商業特別会員ANTM:関連メンバーなし2019-07-012019-09-300001156039ANTM:関連メンバーなしANTM:政府業務部門のメンバー2019-07-012019-09-300001156039ANTM:関連メンバーなしANTM:IngenioRxSegmentMembers2019-07-012019-09-300001156039ANTM:関連メンバーなしANTM:他の細分化市場のメンバー2019-07-012019-09-300001156039ANTM:関連メンバーなし2019-07-012019-09-300001156039ANTM:確認されたメンバーANTM:商業特別会員2019-07-012019-09-300001156039ANTM:政府業務部門のメンバーANTM:確認されたメンバー2019-07-012019-09-300001156039ANTM:IngenioRxSegmentMembersANTM:確認されたメンバー2019-07-012019-09-300001156039ANTM:他の細分化市場のメンバーANTM:確認されたメンバー2019-07-012019-09-300001156039US-GAAP:部門間メンバ削除2019-07-012019-09-300001156039ANTM:確認されたメンバー2019-07-012019-09-300001156039ANTM:商業特別会員2019-07-012019-09-300001156039ANTM:政府業務部門のメンバー2019-07-012019-09-300001156039ANTM:IngenioRxSegmentMembers2019-07-012019-09-300001156039ANTM:他の細分化市場のメンバー2019-07-012019-09-300001156039ANTM:商業特別会員ANTM:関連メンバーなし2020-01-012020-09-300001156039ANTM:関連メンバーなしANTM:政府業務部門のメンバー2020-01-012020-09-300001156039ANTM:関連メンバーなしANTM:IngenioRxSegmentMembers2020-01-012020-09-300001156039ANTM:関連メンバーなしANTM:他の細分化市場のメンバー2020-01-012020-09-300001156039ANTM:関連メンバーなし2020-01-012020-09-300001156039ANTM:確認されたメンバーANTM:商業特別会員2020-01-012020-09-300001156039ANTM:政府業務部門のメンバーANTM:確認されたメンバー2020-01-012020-09-300001156039ANTM:IngenioRxSegmentMembersANTM:確認されたメンバー2020-01-012020-09-300001156039ANTM:他の細分化市場のメンバーANTM:確認されたメンバー2020-01-012020-09-300001156039US-GAAP:部門間メンバ削除2020-01-012020-09-300001156039ANTM:確認されたメンバー2020-01-012020-09-300001156039ANTM:商業特別会員2020-01-012020-09-300001156039ANTM:政府業務部門のメンバー2020-01-012020-09-300001156039ANTM:IngenioRxSegmentMembers2020-01-012020-09-300001156039ANTM:他の細分化市場のメンバー2020-01-012020-09-300001156039ANTM:商業特別会員ANTM:関連メンバーなし2019-01-012019-09-300001156039ANTM:関連メンバーなしANTM:政府業務部門のメンバー2019-01-012019-09-300001156039ANTM:関連メンバーなしANTM:IngenioRxSegmentMembers2019-01-012019-09-300001156039ANTM:関連メンバーなしANTM:他の細分化市場のメンバー2019-01-012019-09-300001156039ANTM:関連メンバーなし2019-01-012019-09-300001156039ANTM:確認されたメンバーANTM:商業特別会員2019-01-012019-09-300001156039ANTM:政府業務部門のメンバーANTM:確認されたメンバー2019-01-012019-09-300001156039ANTM:IngenioRxSegmentMembersANTM:確認されたメンバー2019-01-012019-09-300001156039ANTM:他の細分化市場のメンバーANTM:確認されたメンバー2019-01-012019-09-300001156039US-GAAP:部門間メンバ削除2019-01-012019-09-300001156039ANTM:確認されたメンバー2019-01-012019-09-300001156039ANTM:商業特別会員2019-01-012019-09-300001156039ANTM:政府業務部門のメンバー2019-01-012019-09-300001156039ANTM:IngenioRxSegmentMembers2019-01-012019-09-300001156039ANTM:他の細分化市場のメンバー2019-01-012019-09-300001156039ANTM:ホスト医療製品のメンバーANTM:ビジネス専門業務細分化市場メンバー2020-07-012020-09-300001156039ANTM:ホスト医療製品のメンバーANTM:ビジネス専門業務細分化市場メンバー2019-07-012019-09-300001156039ANTM:ホスト医療製品のメンバーANTM:ビジネス専門業務細分化市場メンバー2020-01-012020-09-300001156039ANTM:ホスト医療製品のメンバーANTM:ビジネス専門業務細分化市場メンバー2019-01-012019-09-300001156039ANTM:ホスト医療サービスのメンバーANTM:ビジネス専門業務細分化市場メンバー2020-07-012020-09-300001156039ANTM:ホスト医療サービスのメンバーANTM:ビジネス専門業務細分化市場メンバー2019-07-012019-09-300001156039ANTM:ホスト医療サービスのメンバーANTM:ビジネス専門業務細分化市場メンバー2020-01-012020-09-300001156039ANTM:ホスト医療サービスのメンバーANTM:ビジネス専門業務細分化市場メンバー2019-01-012019-09-300001156039ANTM:ビジネス専門業務細分化市場メンバーANTM:DentalVisionProductsAndServicesMember2020-07-012020-09-300001156039ANTM:ビジネス専門業務細分化市場メンバーANTM:DentalVisionProductsAndServicesMember2019-07-012019-09-300001156039ANTM:ビジネス専門業務細分化市場メンバーANTM:DentalVisionProductsAndServicesMember2020-01-012020-09-300001156039ANTM:ビジネス専門業務細分化市場メンバーANTM:DentalVisionProductsAndServicesMember2019-01-012019-09-300001156039ANTM:ビジネス専門業務細分化市場メンバーANTM:他の製品メンバー2020-07-012020-09-300001156039ANTM:ビジネス専門業務細分化市場メンバーANTM:他の製品メンバー2019-07-012019-09-300001156039ANTM:ビジネス専門業務細分化市場メンバーANTM:他の製品メンバー2020-01-012020-09-300001156039ANTM:ビジネス専門業務細分化市場メンバーANTM:他の製品メンバー2019-01-012019-09-300001156039ANTM:ホスト医療製品のメンバーANTM:政府業務部門のメンバー2020-07-012020-09-300001156039ANTM:ホスト医療製品のメンバーANTM:政府業務部門のメンバー2019-07-012019-09-300001156039ANTM:ホスト医療製品のメンバーANTM:政府業務部門のメンバー2020-01-012020-09-300001156039ANTM:ホスト医療製品のメンバーANTM:政府業務部門のメンバー2019-01-012019-09-300001156039ANTM:ホスト医療サービスのメンバーANTM:政府業務部門のメンバー2020-07-012020-09-300001156039ANTM:ホスト医療サービスのメンバーANTM:政府業務部門のメンバー2019-07-012019-09-300001156039ANTM:ホスト医療サービスのメンバーANTM:政府業務部門のメンバー2020-01-012020-09-300001156039ANTM:ホスト医療サービスのメンバーANTM:政府業務部門のメンバー2019-01-012019-09-300001156039ANTM:薬品とサービスメンバーANTM:IngenioRxSegmentMembers2020-07-012020-09-3000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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表10-Q
(マーク1)
| | | | | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
今季末までの四半期2020年9月30日
あるいは…。
| | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
For the transition period from to
依頼書類番号:001-16751
国歌会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
インディアナ州 | | 35-2145715 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | | (税務署の雇用主 識別コード) |
バージニア通り220号
インディアナポリス, インディアナ州46204
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
登録者の電話番号、市外局番を含む:(800) 331-1476
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
普通株、額面0.01ドル | | ANTM | | ニューヨーク証券取引所 |
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照してください
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | ☒ | | | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
非加速ファイルサーバ | ☐ | | | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
新興成長型会社 | ☐ | | | | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
2020年10月21日までに248,704,310登録者の普通株が発行された。
国歌会社
Form 10-Q四半期レポート
2020年9月30日までの期間
カタログ表
| | | | | | | | |
| | ページ |
第1部財務情報 | |
| | |
第1項。 | 財務諸表 | |
| | |
| 2020年9月30日まで(監査なし)及び2019年12月31日現在の連結貸借対照表 | 2 |
| 2020年と2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合損益表(監査なし) | 3 |
| 2020年と2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合収益表(監査なし) | 4 |
| 2020年と2019年9月30日までの9ヶ月間の総合現金フロー表(監査なし) | 5 |
| 2020年と2019年9月30日までの9ヶ月間の総合株主権益報告書(監査なし) | 6 |
| 連結財務諸表付記(監査なし) | 8 |
| | |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 44 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 63 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 63 |
第2部:その他の情報 | |
第1項。 | 法律手続き | 63 |
第1 A項。 | リスク要因 | 63 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 65 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 65 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 65 |
五番目です。 | その他の情報 | 65 |
第六項です。 | 展示品 | 66 |
サイン | 67 |
第1部財務情報
項目1.財務諸表
国歌会社
合併貸借対照表
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日 2020 | | 十二月三十一日 2019 |
(単位:百万、共有データを除く) | (未監査) | | |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金と現金等価物 | $ | 3,984 | | | $ | 4,937 | |
固定満期日証券(償却コストはそれぞれ21,867ドルと19,021ドル、信用損失準備金はそれぞれ12ドルと0ドル) | 22,707 | | | 19,676 | |
株式証券 | 3,075 | | | 1,009 | |
| | | |
| | | |
保険売掛金 | 5,343 | | | 5,014 | |
売掛金を自己調達する | 2,985 | | | 2,570 | |
その他売掛金 | 3,209 | | | 2,807 | |
| | | |
| | | |
その他流動資産 | 4,147 | | | 3,020 | |
流動資産総額 | 45,450 | | | 39,033 | |
長期投資: | | | |
固定満期日証券(償却コストはそれぞれ530ドルおよび487ドル 信用損失は0ドルと0ドルに割り当てられています) | 558 | | | 505 | |
| | | |
その他投資資産 | 4,170 | | | 4,258 | |
財産と設備、純額 | 3,363 | | | 3,133 | |
商誉 | 21,687 | | | 20,500 | |
その他無形資産 | 9,497 | | | 8,674 | |
他の非流動資産 | 1,849 | | | 1,350 | |
総資産 | $ | 86,574 | | | $ | 77,453 | |
| | | |
負債と株主権益 | | | |
負債.負債 | | | |
流動負債: | | | |
| | | |
医療クレームに対処する | $ | 10,252 | | | $ | 8,842 | |
| | | |
他の保険加入者責任 | 3,804 | | | 3,050 | |
| | | |
非労働収入 | 961 | | | 1,017 | |
売掛金と売掛金 | 5,550 | | | 4,198 | |
| | | |
| | | |
| | | |
短期借款 | 150 | | | 700 | |
長期債務の当期部分 | 1,599 | | | 1,598 | |
その他流動負債 | 6,245 | | | 4,127 | |
流動負債総額 | 28,561 | | | 23,532 | |
長期債務、流動部分を減らす | 19,094 | | | 17,787 | |
未来の政策利益のために保留する | 784 | | | 759 | |
繰延税金負債,純額 | 2,375 | | | 2,227 | |
他の非流動負債 | 1,839 | | | 1,420 | |
総負債 | 52,653 | | | 45,725 | |
| | | |
引受金とその他の事項--付記12 | | | |
| | | |
株主権益 | | | |
無額面優先株、授権株式--1億株;発行済みと流通株--なし | — | | | — | |
普通株式、額面$0.01、認可株式-900,000,000株;発行済み株式と発行済み株式- 249,444,426 and 252,922,161 | 3 | | | 3 | |
追加実収資本 | 9,352 | | | 9,448 | |
利益を残す | 24,678 | | | 22,573 | |
その他の総合損失を累計する | (112) | | | (296) | |
株主権益総額 | 33,921 | | | 31,728 | |
総負債と株主権益 | $ | 86,574 | | | $ | 77,453 | |
添付の説明を参照してください。
国歌会社
合併損益表
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
(単位:百万、1株当たりのデータは含まれていない) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
収入.収入 | | | | | | | |
保険料 | $ | 26,392 | | | $ | 23,793 | | | $ | 77,001 | | | $ | 70,137 | |
製品収入 | 2,598 | | | 1,116 | | | 7,485 | | | 1,260 | |
行政事業性料金その他の収入 | 1,659 | | | 1,535 | | | 4,789 | | | 4,612 | |
営業総収入 | 30,649 | | | 26,444 | | | 89,275 | | | 76,009 | |
純投資収益 | 280 | | | 242 | | | 591 | | | 737 | |
金融商品は純収益を実現しました | 247 | | | 1 | | | 241 | | | 90 | |
投資減価損失: | | | | | | | |
投資減価損失総額 | (24) | | | (14) | | | (119) | | | (36) | |
他の総合収益で確認された減価損失分 | 6 | | | 1 | | | 55 | | | 6 | |
収入で確認された減価損失 | (18) | | | (13) | | | (64) | | | (30) | |
総収入 | 31,158 | | | 26,674 | | | 90,043 | | | 76,806 | |
費用.費用 | | | | | | | |
福祉支出 | 22,921 | | | 20,753 | | | 63,957 | | | 60,403 | |
製品販売コスト | 2,222 | | | 745 | | | 6,431 | | | 843 | |
販売、一般、行政費用 | 5,305 | | | 3,418 | | | 13,132 | | | 9,862 | |
利子支出 | 198 | | | 185 | | | 593 | | | 556 | |
その他無形資産の償却 | 93 | | | 84 | | | 269 | | | 256 | |
債務の損失を返済する | 30 | | | — | | | 34 | | | (1) | |
| | | | | | | |
総費用 | 30,769 | | | 25,185 | | | 84,416 | | | 71,919 | |
所得税前収入支出 | 389 | | | 1,489 | | | 5,627 | | | 4,887 | |
所得税費用 | 167 | | | 306 | | | 1,606 | | | 1,014 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
純収入 | $ | 222 | | | $ | 1,183 | | | $ | 4,021 | | | $ | 3,873 | |
1株当たり純収益 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
基本的な情報 | $ | 0.88 | | | $ | 4.64 | | | $ | 15.96 | | | $ | 15.11 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
薄めにする | $ | 0.87 | | | $ | 4.55 | | | $ | 15.75 | | | $ | 14.83 | |
1株当たりの配当金 | $ | 0.95 | | | $ | 0.80 | | | $ | 2.85 | | | $ | 2.40 | |
添付の説明を参照してください。
国歌会社
総合総合収益表
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
(単位:百万) | | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
純収入 | | $ | 222 | | | $ | 1,183 | | | $ | 4,021 | | | $ | 3,873 | |
他の総合収入、税引き後純額: | | | | | | | | |
未実現純損失/投資収益変動 | | 113 | | | 116 | | | 154 | | | 711 | |
投資減価損失における非信用部分の変動 | | 16 | | | (1) | | | (6) | | | (2) | |
キャッシュフローヘッジは純損益変動を実現していない | | 4 | | | (34) | | | 10 | | | (31) | |
定期年金純額と退職後費用の変化 | | 8 | | | 4 | | | 25 | | | 10 | |
外貨換算調整 | | 1 | | | (1) | | | 1 | | | (1) | |
その他総合収益 | | 142 | | | 84 | | | 184 | | | 687 | |
総合収益総額 | | $ | 364 | | | $ | 1,267 | | | $ | 4,205 | | | $ | 4,560 | |
添付の説明を参照してください。
国歌会社
統合現金フロー表
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 九月三十日 |
(単位:百万) | 2020 | | 2019 |
経営活動 | | | |
純収入 | $ | 4,021 | | | $ | 3,873 | |
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する: | | | |
金融商品は純収益を実現しました | (241) | | | (90) | |
減価償却および償却 | 864 | | | 887 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
所得税を繰延する | (102) | | | (29) | |
| | | |
| | | |
財産と設備の減価 | 195 | | | — | |
株式ベースの報酬 | 214 | | | 226 | |
| | | |
経営性資産と負債変動状況: | | | |
売掛金純額 | (845) | | | (880) | |
その他投資資産 | 6 | | | (30) | |
その他の資産 | (988) | | | (280) | |
保険金負債 | 1,624 | | | 1,394 | |
非労働収入 | (95) | | | 46 | |
売掛金とその他の負債 | 1,953 | | | (256) | |
| | | |
| | | |
所得税 | 104 | | | (81) | |
その他、純額 | 165 | | | (46) | |
経営活動が提供する現金純額 | 6,875 | | | 4,734 | |
投資活動 | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
購入投資 | (16,708) | | | (17,310) | |
投資を売却して得た収益 | 8,739 | | | 12,832 | |
投資の満期日·償還·償還 | 3,763 | | | 1,583 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
証券貸借担保の変動 | (668) | | | 139 | |
子会社を買収し,現金を買収した後の純額を差し引く | (1,973) | | | — | |
| | | |
財産と設備を購入する | (743) | | | (726) | |
| | | |
その他、純額 | (39) | | | (33) | |
投資活動のための現金純額 | (7,629) | | | (3,515) | |
融資活動 | | | |
商業手形借款純返済額 | (400) | | | (197) | |
長期借入金収益 | 2,485 | | | 2,473 | |
長期借入金を返済する | (964) | | | (923) | |
短期借款収益 | 970 | | | 6,480 | |
短期借入金を返済する | (1,520) | | | (6,915) | |
証券貸借変動に対処する | 668 | | | (139) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
普通株の買い戻しと解約 | (1,342) | | | (1,396) | |
| | | |
現金配当金 | (720) | | | (616) | |
従業員の株式計画に基づいて普通株を発行して得た金 | 112 | | | 137 | |
従業員株計画の下で普通株で支払われた税金 | (112) | | | (82) | |
| | | |
その他、純額 | 623 | | | 216 | |
融資活動のための現金純額 | (200) | | | (962) | |
為替レートが現金および現金等価物に及ぼす影響 | 1 | | | (1) | |
現金および現金等価物の変動 | (953) | | | 256 | |
期初現金及び現金等価物 | 4,937 | | | 3,934 | |
期末現金および現金等価物 | $ | 3,984 | | | $ | 4,190 | |
添付の説明を参照してください。
国歌会社
合併株主権益報告書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年9月30日までの9ヶ月間 |
| 普通株 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 保留する 収益.収益 | | 積算 他にも 全面的に 損 | | 合計する 株主の 権益 |
(単位:百万) | 量 株 | | パル 価値がある | |
2019年12月31日(監査) | 252.9 | | | $ | 3 | | | $ | 9,448 | | | $ | 22,573 | | | $ | (296) | | | $ | 31,728 | |
会計基準更新第2016−13号(付記2) | — | | | — | | | — | | | (35) | | | — | | | (35) | |
2020年1月1日 | 252.9 | | | 3 | | | 9,448 | | | 22,538 | | | (296) | | | 31,693 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 1,523 | | | — | | | 1,523 | |
その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (712) | | | (712) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
普通株の買い戻しと解約 | (1.9) | | | — | | | (71) | | | (458) | | | — | | | (529) | |
配当金及び配当等価物 | — | | | — | | | — | | | (243) | | | — | | | (243) | |
従業員株計画に基づいて普通株を発行し、関連税収割引を差し引く | 1.0 | | | — | | | 3 | | | — | | | — | | | 3 | |
転換可能債券買い戻しと転換 | — | | | — | | | (42) | | | — | | | — | | | (42) | |
March 31, 2020 | 252.0 | | | 3 | | | 9,338 | | | 23,360 | | | (1,008) | | | 31,693 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 2,276 | | | — | | | 2,276 | |
その他総合収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 754 | | | 754 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
普通株の買い戻しと解約 | (0.2) | | | — | | | (9) | | | (46) | | | — | | | (55) | |
配当金及び配当等価物 | — | | | — | | | — | | | (244) | | | — | | | (244) | |
従業員株計画に基づいて普通株を発行し、関連税収割引を差し引く | 0.3 | | | — | | | 113 | | | — | | | — | | | 113 | |
| | | | | | | | | | | |
転換可能債券買い戻しと転換 | — | | | — | | | (82) | | | — | | | — | | | (82) | |
June 30, 2020 | 252.1 | | | 3 | | | 9,360 | | | 25,346 | | | (254) | | | 34,455 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 222 | | | — | | | 222 | |
その他総合収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 142 | | | 142 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
普通株の買い戻しと解約 | (2.9) | | | — | | | (106) | | | (652) | | | — | | | (758) | |
配当金及び配当等価物 | — | | | — | | | — | | | (238) | | | — | | | (238) | |
従業員株計画に基づいて普通株を発行し、関連税収割引を差し引く | 0.2 | | | — | | | 98 | | | — | | | — | | | 98 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
2020年9月30日 | 249.4 | | | $ | 3 | | | $ | 9,352 | | | $ | 24,678 | | | $ | (112) | | | $ | 33,921 | |
添付の説明を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
国歌会社 合併株主権益報告書(継続) (未監査) |
| | | | | | | | | | | |
| 2019年9月30日までの9ヶ月間 |
| 普通株 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 保留する 収益.収益 | | 積算 他にも 全面的に 損 | | 合計する 株主の 権益 |
(単位:百万) | 量 株 | | パル 価値がある | |
2018年12月31日(監査) | 257.4 | | | $ | 3 | | | $ | 9,536 | | | $ | 19,988 | | | $ | (986) | | | $ | 28,541 | |
最新会計基準第2016−02号を採用 | — | | | — | | | — | | | 26 | | | — | | | 26 | |
2019年1月1日 | 257.4 | | | 3 | | | 9,536 | | | 20,014 | | | (986) | | | 28,567 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 1,551 | | | — | | | 1,551 | |
その他総合収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 363 | | | 363 | |
| | | | | | | | | | | |
普通株の買い戻しと解約 | (1.1) | | | — | | | (71) | | | (223) | | | — | | | (294) | |
配当金及び配当等価物 | — | | | — | | | — | | | (206) | | | — | | | (206) | |
従業員株計画に基づいて普通株を発行し、関連税収割引を差し引く | 1.1 | | | — | | | 69 | | | — | | | — | | | 69 | |
転換可能債券買い戻しと転換 | — | | | — | | | (52) | | | — | | | — | | | (52) | |
March 31, 2019 | 257.4 | | | 3 | | | 9,482 | | | 21,136 | | | (623) | | | 29,998 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 1,139 | | | — | | | 1,139 | |
その他総合収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 240 | | | 240 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
普通株の買い戻しと解約 | (1.7) | | | — | | | (70) | | | (388) | | | — | | | (458) | |
配当金及び配当等価物 | — | | | — | | | — | | | (208) | | | — | | | (208) | |
従業員株計画に基づいて普通株を発行し、関連税収割引を差し引く | 0.2 | | | — | | | 91 | | | — | | | — | | | 91 | |
転換可能債券買い戻しと転換 | — | | | — | | | (9) | | | — | | | — | | | (9) | |
| | | | | | | | | | | |
June 30, 2019 | 255.9 | | | 3 | | | 9,494 | | | 21,679 | | | (383) | | | 30,793 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 1,183 | | | — | | | 1,183 | |
その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | 84 | | | 84 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
普通株の買い戻しと解約 | (2.4) | | | — | | | (90) | | | (554) | | | — | | | (644) | |
配当金及び配当等価物 | — | | | — | | | — | | | (204) | | | — | | | (204) | |
従業員株計画に基づいて普通株を発行し、関連税収割引を差し引く | 0.3 | | | — | | | 120 | | | — | | | — | | | 120 | |
| | | | | | | | | | | |
2019年9月30日 | 253.8 | | | $ | 3 | | | $ | 9,524 | | | $ | 22,104 | | | $ | (299) | | | $ | 31,332 | |
添付の説明を参照してください。
国歌会社
連結財務諸表付記
(未監査)
2020年9月30日
(1株当たりのデータまたは本明細書で別の説明がある以外は、100万元単位)
1. 組織する
本連結財務諸表の付記で使用される用語“私たち”、“私たち”、“私たち”または“国歌”とは、文意が他に言及されない限り、インディアナ州の国歌会社およびその直接および間接子会社を意味する。文意がまた言及されている以外に、言及されている“州”はコロンビア特区を含む。
医療会員にとって私たちはアメリカ最大の健康福祉会社の一つです432020年9月30日現在,われわれの附属健康計画により100万人の医療会員を獲得した。我々は,大集団,小集団,個人,医療補助,医療保険市場に広範なネットワークに基づく管理型医療計画を提供している。私たちの管理保健計画は、第一選択提供者組織(PPO)、健康維持組織(HMO)、サービスポイント計画、従来の賠償計画、および消費者駆動健康計画、および病院および限られた福祉製品のみを含む他の混合計画を含む。また、私たちは自己資金の顧客に広範な管理型看護サービスを提供し、クレーム処理、止損保険、精算サービス、提供者ネットワークアクセス、医療コスト管理、疾病管理、健康計画とその他の行政サービスを含む。薬局福祉管理、歯科、視力、生命保険と障害保険福祉、放射福祉管理と分析駆動型個人保健などの一連の専門と他の保険製品とサービスを提供します。また、連邦政府に私たちの連邦健康製品とサービス業務に関連するサービスを提供し、この業務は連邦従業員健康福祉計画またはFEHB計画を管理する。
我々はブルークロスとブルーシールド協会(BCBSA)の独立ライセンス取得者であり,BCBSAは独立した健康福祉計画協会である。私たちのメンバーにカリフォルニア州ブルークロスライセンスとコロラド州、コネチカット州、ジョージア州、インディアナ州、ケンタッキー州、メイン州、ミズーリ州を提供します(含まれていません30カンザスシティ地域の県)、ネバダ州、ニューハンプシャー州、ニューヨーク州(大都会市街地とニューヨーク州北部)、オハイオ州、バージニア州(バージニア州北部のワシントンDC郊外を除く)ウィスコンシン州ですほとんどのサービス領域では、国歌藍十字、国歌藍十字と青盾、そして帝国藍十字青盾あるいは帝国藍十字を経営しています。我々も他のBCBS保有者や他の戦略パートナーとの手配により業務を展開している.当社の子会社を通じて、AIM Specialty Health、amerigroup、Aspire Health、Beacon、CareMore、Freedom Health、HealthLink、HealthSun、Optimum Healthcare、Simply Healthcareおよび/またはUnicareなど、全国の複数州のお客様にもサービスを提供しております。また、2019年第2四半期には、IngenioRx子会社によるPBMサービスの提供を開始しました。保険業務を運営する許可証を持っています50各州とコロンビア特区は私たちの子会社を通じて。
2. 列報根拠と重大な会計政策
根拠を述べる添付されている監査されていない総合財務諸表は、米国公認会計原則またはGAAPに基づいて作成され、中期財務報告に使用される。したがって、それらは、会計基準によって要求される年次財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。私たちは、これらの開示に含まれる情報が大きく変化しない限り、またはGAAP要件が大きく変化しない限り、2019年年報Form 10-Kにおける開示と多くの重複するいくつかの脚注開示を見落としている。前年のある金額は今年度に該当する列報方式で再分類された。前年度に再分類された他の情報については、付記16、“分類情報”を参照されたい。経営陣は、2020年9月30日と2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の連結財務諸表および2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の連結財務諸表の公報書について、正常な日常的な調整を含めて必要なすべての調整が記録されているとしている。2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営結果は、2020年12月31日までの年間または任意の他の時期の予想結果を示すとは限らない。これらの監査されていない総合財務諸表は、2019年12月31日現在と2019年12月31日現在の年度監査された総合財務諸表と併せて読まなければなりません。これらの総合財務諸表は、2019年の年次報告Form 10-Kに含まれています。
私たちのいくつかの子会社はアメリカ以外で運営し、ドル以外の機能通貨を使用しています。私たちは期末の有効為替レートを使ってこれらの子会社の資産と負債をドルに変換します。私たちは期間内の有効な平均為替レートを使用してこれらの子会社の収入と費用をドルに換算します。これらの換算調整の純影響は、我々の総合総合収益表における“外貨換算調整”に計上されている。
現金と現金等価物:私たちは顧客の福祉を管理するために顧客資金を保有するための多くの銀行口座を制御しており、私たちはいくつかの規制要件を満たすための現金と現金等価物預金を持っている。これらの金額は合計#ドルです179そして$215それぞれ2020年9月30日と2019年12月31日に、資産負債表を統合した現金と現金等価物項目を計上します。
投資:2020年までに、我々の固定満期日は非一時的減値と評価され、その中で信用に関する減値は、我々の総合損益表で確認された非一時的減値損失に列挙され、証券の償却コストベースが調整された。2020年1月1日より,固定満期日証券が未実現損失状態であれば,固定満期日証券を売却する意図があるか,あるいはその償却コストベースを回収する前に固定満期日証券を売却せざるを得ない可能性が高く,固定満期日証券のコストベースを公正価値に減記し,総合収益表に減価損失を記録している。我々が売却しようとしない減価固定満期日証券については、あるいはこのような証券を売却しなくてもよい可能性があれば、償却コストベースを完全に回収することはないと予想され、我々の総合貸借対照表で減価された信用部分を信用損失として準備し、総合収益表に減価損失を記録する。減価された非貸方部分は,他の総合損失の累積で確認した。また,固定満期日証券に関する非信用関連要因による未実現損失は,その償却コストベースを完全に回収し,他の総合損失の累積で確認していく予定である
減価の信用部分は主に将来のキャッシュフローが予想される純現在値と固定満期日証券の償却コストベースを比較することで決定される。正味現在価値は,購入日固定満期日証券の暗黙的な実金利で将来のキャッシュフローを予想する最適な推定値を割引することで計算される。担保ローン支援証券と資産支持証券について、キャッシュフロー推定は、事前返済速度、年限、標的資産タイプ、地理集中度、違約率、回収と価値変化を含む標的担保に対する仮定に基づいている。他のすべての証券について、キャッシュフロー推定は、信用格付けの変化および違約に関連する回収時間および金額の推定を含む、違約確率に関する仮定によって駆動される。
固定満期証券に含まれる資産支援証券については、期待される前払いおよび証券の推定経済寿命に基づく有効収益率を用いて収入を確認する。前金の推定値が変化した場合、有効収益率は、これまでの実際の支払いおよび予想された将来の支払いを反映するために再計算される。証券への純投資は、証券を購入した日から新たな有効収益率を適用する際に存在すべき金額に調整される。このような調整は純投資収入内で報告される。
財務会計基準委員会またはFASBのガイドラインによると、我々の有価証券の公正価値変化は我々の経営業績で確認され、金融商品の実現した純収益と純損失内で確認される
私たちは繰延給与計画の一部の参加者や他の経営陣メンバーに対して会社のすべての生命保険証書を持っています。会社が所有する生命保険証書の現金払い戻し額は、総合貸借対照表の“その他の投資資産”の項に次のように記載されている
私たちは権益会計方法を使って、私たちの所有権を使用して、投資された会社の運営や財務決定に影響を与える会社の投資を会計処理することができるかもしれません。私たちはこれらの合併していない共同会社の純収入における権益割合を純投資収入で報告した。権益法投資は我々の総合貸借対照表の“その他の投資資産”の項に記載されている。
投資収益は稼いだ時に入金する。すべての売却された投資収益と損失を生じた証券は取引日に入金される。実現された収益および損失は、売却された特定の証券のコストまたは償却コストに基づいて決定される。
私たちは証券貸借計画に参加し、私たちのポートフォリオの有価証券を独立した仲介人や取引業者に譲渡して、現金と証券担保と交換します。財務会計基準委員会の金融資産移転、サービス及び負債返済に関する会計基準によると、担保が資産であることを確認し、我々の総合貸借対照表では“他の流動資産”の項で報告し、借入者に担保を返還する義務のために対応する負債を記録し、我々の総合貸借対照表では“その他の流動負債”の項目で報告する。貸し出された証券は我々の総合貸借対照表に適用される投資カテゴリに記載されている。証券貸借担保の未実現損益を計上して累計他の全面赤字を計上し、株主権益の単独構成部分とする。貸出証券の市場価値と質抵当品の市場価値を非同期的に変動させることができる。ある程度、貸し出された証券の価値高は質押担保の価値よりも速く、あるいは切り下げが質押担保の価値よりも遅く、私たちは不足のリスクに直面している。主要な緩和メカニズムとして、貸し出された証券と質抵当の担保は日ごとに市価で計算され、それに応じて差額を取り戻す。次に担保レベルは102貸出証券価値の%は、これがどのような欠陥が生じる前に緩衝を提供したのか。現金担保の投資は市場リスクの影響を受け,これは投資を質の高いものと存続期間の短いツールに制限することで管理されている。
入金:売掛金は予想信用損失を差し引いて報告された純額である。不良債権準備は、履歴収集傾向、将来予測、および特定のアカウントを収集する能力に関する私たちの判断に基づいている。
被保険料には、加入団体、個人、政府項目から徴収されていない金額が含まれています。プレミアム売掛金は、不良債権を差し引いて#ドルを用意して報告した純額です250そして$2372020年9月30日と2019年12月31日にそれぞれ
自己売掛金には、行政事業費、賠償、自己委託顧客が対応した他の金が含まれている。自己資金売掛金は、不良債権を差し引いて#ドルを用意した純額を報告しなければならない55そして$462020年9月30日と2019年12月31日にそれぞれ
その他の売掛金には、薬局リベート、サプライヤー立て替え、クレーム回収、再保険売掛金、投資取引におけるブローカーの売掛金、他の政府売掛金、および私たちに対応する他の雑金が含まれています。これらの入金の報告は、不良債権準備#ドルを差し引いた純額です390そして$2422020年9月30日と2019年12月31日にそれぞれ。
収入確認:私たちの非完全保険契約については、2020年9月30日の総合貸借対照表に重大な契約資産、契約負債、または繰延契約コストが記録されていません。2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月では、前期に関する履行義務から確認された収入は重要ではなく、例えば取引価格の変化によるものである。最初の予想期限が1年を超える契約については、未履行の履行義務に関する見通しが将来期間に確認された収入及び未履行の履行義務に関する可変対価格契約は実質的ではない。
最近採用された会計基準:2019年11月、FASBは更新された会計基準第2019-11号を発表した主題326“金融商品−信用損失”の編纂改善それは.2019年5月、FASBは会計基準更新番号2019-05を発表した金融商品−信用損失(特別テーマ326):方向性移行救済それは.2019年4月、FASBは会計基準更新番号2019-04を発表した主題326(金融商品--信用損失)、主題815(派生商品およびヘッジ)、および主題825(金融商品)の編纂改善それは.2018年11月、FASBは更新された会計基準2018-19を発表した主題326“金融商品−信用損失”の編纂改善それは.これらの更新は、追加コストではなく公正な価値で特定の個人金融資産を計量し、以前に発表された会計基準更新第2016-13号のいくつかの態様について追加的な明確化および実施指導を提供することができるオプションを提供する金融商品-信用損失(主題326):金融商品信用損失の測定、またはASU 2016-13であり、ASU 2016-13と同じ有効日および移行要件を有する。ASU 2016-13年度は現行の予想信用損失モデルを導入し、歴史経験、現在の状況及び合理的な支持可能な予測に基づいて、報告日に持っているいくつかのタイプの金融商品の予想信用損失を計量する。ASU 2016-13は、期待される信用損失を測定するための発生した損失モデルの代わりに、証券償却コストの減少確認としてではなく、債務証券を売却することができる予想損失の確認を信用損失によって確認することを要求し、追加の開示要求を規定している。ASU 2016-13は、通過した日の貸借対照表に利益を残す期首残高の累積効果調整を要求し、以下の債務証券に対して期待移行方法をとる−
一時的な被害は養子縁組日前に確認された。移行方法の効果が期待されるのは,採用日前と後に同じ余剰コストベースを維持することである。2020年1月1日にASU 2016−13を通過し,累積効果を$に調整することを確認した35売掛金信用に関連して準備された期間中に収益を残す。今回の採用は我々の総合損益表やキャッシュフローに影響を与えなかった。
2018年8月、FASBは会計基準更新番号2018-15を発表した無形資産−営業権とその他−内部使用ソフトウェア(サブテーマ350−40):サービス契約としてのクラウド手配で発生した実施コストの計算またはASU 2018-15。ASU 2018-15の改訂は、顧客がクラウド·スケジュールで発生した実施コストをスケジュール期間内に延期して確認しなければならないことを要求し、これらのコストが内部使用ソフトウェア指導に従ってソフトウェア許可スケジュールに顧客によって資本化されることを前提としている。改訂はまた、実体がその信託手配の性質を開示し、その貸借対照表、損益表、および現金フロー表の中でいくつかの列報要求を遵守することを要求する。著者らは2020年1月1日にASU 2018-15を採用し、採用日後に発生したすべての実施コストに対して前向き方法を採用し、しかも採用は著者らの総合財務状況、運営結果或いはキャッシュフローに影響を与えない。
2018年8月、FASBは更新された会計基準2018-13を発表した公正価値計量(テーマ820):開示枠組み--公正価値計量開示要求の変化、ASU 2018-13年ですASU 2018-13年度の修正案は、公正価値計量のいくつかの開示要求を廃止、増加、修正した。改正案は2019年12月15日以降に開始された中期·年度期間から発効し、ASU 2018-13年度全体の早期採用を許可するか、または開示要求の条項の取り消しまたは修正のみを許可する。我々は,我々の2018年年次報告Form 10-Kで情報開示要求を廃止·修正する条項を早期に採択し,遡及に基づいて発効した.私たちは2020年1月1日に新しい情報開示要求を採用し、展望性を持っている
FASBは2017年1月、会計基準更新号2017-04を発表した無形資産-営業権およびその他(話題350):営業権減価テストの簡略化またはASU 2017-04。この更新は、現在の指導下での営業権減価テストの第2のステップをキャンセルし、このステップは、仮想的な買収価格割り当てを要求する。新たな指針は,帳票金額が報告単位の公正価値を超えた金額に対して減価費用を確認することを要求する.我々は2020年1月1日にASU 2017-04を採用したが,この採用は我々の総合財務状況,運営結果あるいはキャッシュフローに影響を与えていない。
最近採用されていない会計基準:FASBは2020年10月、更新された会計基準第2020-08号を発表した小主題310−20“受取不能−払戻不能費用及びその他費用”の編纂改善またはASU 2020-08。修正案は、実体が償還可能な債務証券が会計指導範囲内にあるかどうかをいつ評価すべきかを明らかにし、これは払戻不能費用や他のコストの償却期間に影響を与える。ASU 2020−08は、2020年12月15日以降に開始される中期·年度報告期間内に有効であり、早期採用が許可されている。改正案は、既存または新たに購入された償還可能な債務証券の採掘期間の開始時に予想に基づいて実施される。私たちは現在、ASU 2020-08を採用して私たちの連結財務諸表に及ぼす影響を評価しています。
2020年8月、FASBは更新された会計基準第2020-06号を発表した債務--転換および他のオプションを有する債務(主題470-20)および派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自己持分契約(主題815-40):エンティティ自己持分変換可能ツールおよび契約の会計、or ASU 2020-06. 改訂は債務証券の転換可能な特徴を単独計算することを要求する3種類の会計モードの2種類を取り消し、株式分類の契約決算評価を簡略化し、希釈後の1株当たり収益を計算する時にすべての転換可能ツールに対してIF-転換方法を使用することを要求し、開示要求を拡大した。改正案は2021年12月15日以降に開始される年度と中間報告期間内に発効し、2020年12月15日以降に開始される報告期間内に早期採用を許可する。この指針は、列報に適用されるすべての期間を全面的にさかのぼって適用することができ、あるいは改訂された遡及基礎を採用し、採択期間の留保収益期の初期残高に対して累積影響調整を行うことができる。私たちは現在、ASU 2020-06を採用して当社の連結財務諸表および開示に及ぼす影響を評価しています。
FASBは2020年3月、更新された会計基準第2020-04号を発表した参考為替レート改革(テーマ848):参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響またはASU 2020-04。ASU 2020-04は、GAAPを契約修正とヘッジ関係に適用するためにオプションの便宜的な方法と例外を提供するが、いくつかの基準を満たさなければならない。これらの基準は、ロンドン銀行間の同業借り換え金利(LIBOR)を参考にするか、または予想される
為替レート改革を参考にして生産を中止した。デリバティブ以外のすべての取引については、これらの規定は主題、副テーマまたは業界副テーマレベルに適用されなければならず、これらの取引はヘッジ関係レベルに適用される可能性がある。ASU 2020-04の規定は2022年12月31日まで有効であり、為替レート交換活動を参考に完了する予定だ。私たちは現在ASU 2020-04の条項を評価している。
2019年12月、FASBは更新された会計基準第2019-12号を発表した所得税(主題740):所得税の計算を簡略化し、またはASU 2019-12。ASU 2019−12の修正案は、会計基準編纂主題740における一般原則のいくつかの例外を削除する。修正案はまた、一貫した適用を改善するために、既存のガイドラインを明確にして修正した。これらの改正案は2020年12月15日以降に開始された年次報告期間内に発効し、早期採用が許可されている。改訂に関連する移行方法(遡及、修正後の遡及、または予想ベース)は、適用されるガイドラインに依存し、指定されていないすべての移行指導の改訂は、予想に基づいて適用される。我々は現在、ASU 2019-12年度を採用して我々の連結財務諸表に及ぼす影響を評価しています。
2018年8月、FASBは会計基準更新番号2018-14を発表した報酬-退職福祉-福祉計画の定義-一般(715-20テーマ):開示枠組み-福祉計画を定義する開示要件の変更またはASU 2018-14。ASU 2018-14年度の改正案は、固定給付年金または他の退職後計画を開始した雇用主に対する特定の開示要件を廃止、増加、修正した。これらの改正案は2020年12月15日以降に開始された年次報告期間内に発効し、早期採用が許可されている。このガイドラインは遡及性に基づいて提案されたすべての期間に適用されるだろう。私たちは現在ASU 2018-14を採用して私たちの開示に及ぼす影響を評価している。
2018年8月、FASBは更新された会計基準2018-12を発表した金融サービス-保険(テーマ944):長期契約会計の的確な改善、アリゾナ州立大学2018-12年度ですASU 2018-12年度の修正案は、保険エンティティが発表した長期契約の既存の確認、計量、列報、開示要求を簡略化または改善するために、複数の分野を変更した。修正案は、保険会社が保険加入者に対する仮説を毎年検討し、仮説が変化した場合に将来の保険料給付の負債を更新することを要求する。修正案はまた、繰延契約買収コストの償却を簡略化し、保険会社がその負債を測定するための仮定及び将来のキャッシュフローにどのように影響を与える可能性があるかに関する新たな開示要求を増加させる。ASU 2018−12年の改正案は,2021年12月15日以降に開始される中期·年度報告期間内に発効する。従来の契約と有限支払い契約の将来の政策福祉負債および繰延購入費用に関する修正は、最初の期間から発効した契約に適用され、このような改正を遡及的に適用することを選択し、列挙された最初の期間までの利益剰余金期間の初期残高の累積効果調整を行うことができる。市場リスク利益に関する修正案は遡及適用されるだろう。我々は現在,ASU 2018−12年度の採用が我々の総合財務状況,運営結果,キャッシュフロー,関連開示に及ぼす影響を評価している。
当社のForm 10-K年次報告書が発表されて以来、発表または発効されていない他の新しい会計声明は、当社の総合財務状況、運営実績、キャッシュフローに大きな影響を与え、または予想されています。
3. 業務買収
Beacon Health Options,Inc.
2020年2月28日,我々はBeacon Health Options,Inc.またはBeaconの買収を完了し,Beaconは米国最大の独立持株行動健康組織である。買収時、Beaconは全50州の3400万人以上の個人にサービスを提供した。今回の買収は著者らの医療サービス領域への多元化戦略に符合し、そして集成した解決方案と看護交付モードを提供し、複雑と慢性病を有する人に個性化看護を提供する
FASBの企業合併に関する会計基準によると、移転の対価格は、識別可能な無形資産を含むBeacon買収された資産と負担された負債の初歩的公正価値に割り当てられる。譲渡の価格は購入した純資産の初歩的な公正価値を超え、初歩的な商業誉を#ドルに招いた1,0672020年9月30日に、このすべては私たちの他の細分化された市場に割り当てられた。確認した初歩的な商業権
Beaconの買収は主に資産買収による将来の経済的利益に関連しており、私たちが宣言した意図と戦略と一致している。2020年9月30日現在、今回の買収の初期会計はまだ決定されていない。計量期間内に、契約購入価格調整または資産または負担された負債の任意の後続調整によって生成された任意の追加の現金支払いまたは収入は、営業権調整入金として継続される。
Beaconから買収された純資産の初歩的な公正価値は#ドルを含む7522020年9月30日現在の他の無形資産は、主に有限寿命の顧客関係が含まれており、償却期間は9至れり尽くせり21何年もです。Beaconの経営結果は、我々の他の部門の2020年2月28日以降の総合財務諸表に含まれています。この買収の前の時期の形の影響は私たちの総合経営結果に重要ではありません。
4. 業務最適化計画
2020年第3四半期に、経営陣は全企業範囲の計画を出して私たちの業務を最適化したので、私たちは1ドルの費用を記録しました607販売、一般、行政費用の中で。私たちは、これらの措置が、プロセスの自動化とオフィススペースの占有の削減を含む、より柔軟な組織への次のステップを表していると信じている。この費用には$が含まれている224経営リースに関する使用権資産の減価と放棄について、#ドル195財産と設備の減価と遺棄および#ドル188将来的に私たちの従業員の再配置および再雇用に関連する従業員の退職費用と契約脱退費用を支払うために使用されます。私たちはほとんどの従業員の解雇と契約脱退費用が2021年末までに支払われると予想している。
2020年第3四半期に商業·専門業務、政府業務、IngenioRxおよびその他の部門(付記16、“部門情報”参照)で確認された費用は#ドルである299, $183, $3そして$122それぞれ,である.
5. 投資する
固定期限証券
我々は定性と定量的な要素に基づいて販売可能な固定満期日証券を評価した。私たちはすでに信用損失準備を確立し、私たちの予想減価損失を反映するために信用損失費用を記録した。私たちは私たちの減価政策に基づいて私たちのポートフォリオを検討し続けた。市況変化固有の不確定性と関連する重大な判断を考慮して、公正価値は下落するリスクが持続的に存在する可能性があり、投資は未来期間に追加の重大な減価損失を記録する可能性がある。
2020年9月30日と2019年12月31日までに販売可能な現在および長期固定期限証券の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| コストや 償却する コスト | | | | | | | | | | 非貸方 のコンポーネントです 確認的減値 積算 他にも 全面的に 損 |
| | 毛収入 実現していない 収益.収益 | | 未実現損失総額 | | 信用損失準備 | | 推定数 公正価値 | |
| | | 少ないです 12か月 | | 12か月 あるいはそれ以上 | | | |
2020年9月30日 | | | | | | | | | | | | | |
固定期限証券: | | | | | | | | | | | | | |
アメリカ政府証券 | $ | 802 | | | $ | 17 | | | $ | (6) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 813 | | | $ | — | |
政府支持証券 | 75 | | | 6 | | | — | | | — | | | — | | | 81 | | | — | |
外国政府証券 | 296 | | | 10 | | | (13) | | | — | | | (1) | | | 292 | | | — | |
州、市、政治区画 | 5,042 | | | 339 | | | (18) | | | — | | | — | | | 5,363 | | | — | |
会社証券 | 10,140 | | | 579 | | | (114) | | | (23) | | | (11) | | | 10,571 | | | (10) | |
| | | | | | | | | | | | | |
住宅担保融資支援証券 | 4,075 | | | 151 | | | (48) | | | (10) | | | — | | | 4,168 | | | (1) | |
商業担保融資支援証券 | 76 | | | 3 | | | (1) | | | (3) | | | — | | | 75 | | | — | |
その他の証券 | 1,891 | | | 31 | | | (14) | | | (6) | | | — | | | 1,902 | | | — | |
固定満期証券総額 | $ | 22,397 | | | $ | 1,136 | | | $ | (214) | | | $ | (42) | | | $ | (12) | | | $ | 23,265 | | | $ | (11) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
2019年12月31日 | | | | | | | | | | | | | |
固定期限証券: | | | | | | | | | | | | | |
アメリカ政府証券 | $ | 524 | | | $ | 4 | | | $ | (3) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 525 | | | $ | — | |
政府支持証券 | 136 | | | 5 | | | — | | | — | | | — | | | 141 | | | — | |
州、市、政治区画 | 4,592 | | | 262 | | | (3) | | | — | | | — | | | 4,851 | | | — | |
会社証券 | 8,870 | | | 339 | | | (9) | | | (15) | | | — | | | 9,185 | | | (3) | |
| | | | | | | | | | | | | |
住宅担保融資支援証券 | 3,654 | | | 87 | | | (6) | | | (3) | | | — | | | 3,732 | | | — | |
商業担保融資支援証券 | 84 | | | 2 | | | — | | | — | | | — | | | 86 | | | — | |
その他の証券 | 1,648 | | | 21 | | | (3) | | | (5) | | | — | | | 1,661 | | | — | |
固定満期証券総額 | $ | 19,508 | | | $ | 720 | | | $ | (24) | | | $ | (23) | | | $ | — | | | $ | 20,181 | | | $ | (3) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
2020年9月30日と2019年12月31日に赤字頭寸を達成していない固定満期日証券について、これらの証券が連続して赤字頭寸を達成していない時間長にある公正価値総額と未実現損失総額をまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12ヶ月以下です | | 12ヶ月以上 |
(証券は全金額) | 量 証券 | | 推定数 公正価値 | | 毛収入 実現していない 損 | | 量 証券 | | 推定数 公正価値 | | 毛収入 実現していない 損 |
2020年9月30日 | | | | | | | | | | | |
固定期限証券: | | | | | | | | | | | |
アメリカ政府証券 | 17 | | | $ | 377 | | | $ | (6) | | | — | | | $ | — | | | $ | — | |
政府支持証券 | 1 | | | 1 | | | — | | | 1 | | | — | | | — | |
外国政府証券 | 191 | | | 141 | | | (13) | | | — | | | — | | | — | |
州、市、政治区画 | 283 | | | 512 | | | (18) | | | 1 | | | 3 | | | — | |
会社証券 | 1,481 | | | 2,140 | | | (114) | | | 146 | | | 171 | | | (23) | |
住宅担保融資支援証券 | 407 | | | 976 | | | (48) | | | 82 | | | 108 | | | (10) | |
商業担保融資支援証券 | 6 | | | 17 | | | (1) | | | 3 | | | 4 | | | (3) | |
その他の証券 | 302 | | | 763 | | | (14) | | | 75 | | | 185 | | | (6) | |
固定満期証券総額 | 2,688 | | | $ | 4,927 | | | $ | (214) | | | 308 | | | $ | 471 | | | $ | (42) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
2019年12月31日 | | | | | | | | | | | |
固定期限証券: | | | | | | | | | | | |
アメリカ政府証券 | 27 | | | $ | 250 | | | $ | (3) | | | 2 | | | $ | 1 | | | $ | — | |
政府支持証券 | 14 | | | 12 | | | — | | | 3 | | | 1 | | | — | |
州、市、政治区画 | 114 | | | 306 | | | (3) | | | 14 | | | 11 | | | — | |
会社証券 | 386 | | | 558 | | | (9) | | | 224 | | | 286 | | | (15) | |
住宅担保融資支援証券 | 321 | | | 635 | | | (6) | | | 189 | | | 237 | | | (3) | |
商業担保融資支援証券 | 1 | | | 3 | | | — | | | 4 | | | 8 | | | — | |
その他の証券 | 166 | | | 415 | | | (3) | | | 113 | | | 358 | | | (5) | |
固定満期証券総額 | 1,029 | | | $ | 2,179 | | | $ | (24) | | | 549 | | | $ | 902 | | | $ | (23) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
以下は、2020年9月30日までの証券タイプ別の未実現損失と信用損失の検討である
外国政府証券:エクアドルが保有する外国政府証券のために信用損失手当を設けた。支払利息の遅延通知、格付け引き下げと公正価値の大幅な低下を要求することは信用損失を示す要素である。他の外国政府証券には重大な未実現損失や信用損失を示す定性的な要素はない。私たちはこのような投資を売るつもりはなく、私たちは満期になったり、償却コストを回収したりする前にこれらの投資を売却することを要求されない可能性が高い。
会社証券:ある小売、観光と娯楽及びエネルギー業界の固定期限会社証券の信用損失準備はすでに信用格付け、公正価値の低下と業界状況などの定性と定量要素及びその他の獲得可能な市場データに基づいて確定した。多種のリスク要素が存在するため、これらの証券の予想未来の現金フローに対して審査を行い、信用と関連する未実現損失部分を確定し、信用損失を記録して準備した。著者らの他の会社の証券の未実現損失は主に新冠肺炎疫病と関連する市場状況によるものである;しかし、定性要素は2020年9月30日までの信用損失を表明していない。私たちはこのような投資を売るつもりはなく、満期になったり、償却コストを回収したりする前にこれらの投資を売る必要がないかもしれない。
表に示した残りの証券については、これらの証券の未実現損失は収入として確認されていません。これらの投資を売却するつもりはなく、これらの投資が回収される前にこれらの投資を売却することを要求しない可能性が高いからです。公正価値の低下は金利や他の市場状況の変化によるところが大きい。私たちはこれらの証券の信用格付けに何か変化があるかどうかを評価し、何の補助金も必要ないことを確認した。証券が満期に近づくにつれて、公正価値は回復すると予想される。
次の表は、2020年9月30日までの3ヶ月間末に保有している売却可能な固定期限証券の信用損失支出を主要証券タイプ別に示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
9月30日までの3ヶ月 | | | | 会社証券 | | | | 外国政府証券 | | 合計する |
信用損失準備: | | | | | | | | | | |
| 期初残高 | | | | $ | 23 | | | | | $ | 1 | | | $ | 24 | |
| さきに予想されていた信用損失が確認されなかった証券の増加 | | | | 1 | | | | | — | | | 1 | |
| | | | | | | | | | | |
| 期限内に販売した証券 | | | | (5) | | | | | — | | | (5) | |
| | | | | | | | | | | |
| 減計有価証券信用損失準備 | | | | (8) | | | | | — | | | (8) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
信用損失準備総額 | | | | $ | 11 | | | | | $ | 1 | | | $ | 12 | |
以下の表は、2020年9月30日までの9ヶ月間の末に販売可能な固定期限で販売可能な証券の信用損失支出を主要証券タイプ別に示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
9月30日までの9ヶ月 | | | | 会社証券 | | | | 外国政府証券 | | 合計する |
信用損失準備: | | | | | | | | | | |
| 期初残高 | | | | $ | — | | | | | $ | — | | | $ | — | |
| さきに予想されていた信用損失が確認されなかった証券の増加 | | | | 61 | | | | | 1 | | | 62 | |
| | | | | | | | | | | |
| 期限内に販売した証券 | | | | (13) | | | | | — | | | (13) | |
| | | | | | | | | | | |
| 減計有価証券信用損失準備 | | | | (37) | | | | | — | | | (37) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
信用損失準備総額 | | | | $ | 11 | | | | | $ | 1 | | | $ | 12 | |
2020年9月30日現在、契約満期日に計算される固定満期証券の償却コストと公正価値は以下の通りである。期待満期日は契約満期日とは異なる可能性があり、証券の発行者は債務を早期に返済する権利がある可能性があるからだ。
| | | | | | | | | | | |
| 償却する コスト | | 推定数 公正価値 |
1年以下の期間で満期になる | $ | 772 | | | $ | 780 | |
1年から5年後に期限が切れなければならない | 5,813 | | | 6,023 | |
5年から10年後に満期になる | 6,741 | | | 7,023 | |
10年後に期限が切れる | 4,920 | | | 5,196 | |
担保融資支援証券 | 4,151 | | | 4,243 | |
固定満期証券総額 | $ | 22,397 | | | $ | 23,265 | |
2020年9月30日と2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、売却、満期、償還または償還固定期限証券の収益および関連する実現済み収益と達成済み損失総額は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
収益.収益 | $ | 4,597 | | | $ | 2,048 | | | $ | 9,146 | | | $ | 5,502 | |
毛利を実現しました | 51 | | | 26 | | | 131 | | | 66 | |
すでに損失総額を達成した | (14) | | | (9) | | | (84) | | | (43) | |
通常の業務プロセスにおいて、私たちは、(I)投資環境の変化、(Ii)公正価値がさらに悪化する可能性があるという予想、(Iii)発行者または業界への開放を減少させたい、(Iv)信用品質の変化、または(V)期待キャッシュフローの変化を含むが、これらに限定されない理由で、証券を売却する可能性がある。
すべての売却された投資収益と損失を生じた証券は取引日に入金される。実現された収益および損失は、売却された特定の証券のコストまたは償却コストに基づいて決定される。
株式証券
2020年9月30日と2019年12月31日までの有価証券の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 2020年9月30日 | | 2019年12月31日 |
株式証券: | | | | | | | |
取引所売買基金 | | | | | $ | 2,646 | | | $ | 44 | |
固定期限共同基金 | | | | | 143 | | | 643 | |
普通株式権益証券 | | | | | 225 | | | 237 | |
私募株式証券 | | | | | 61 | | | 85 | |
合計する | | | | | $ | 3,075 | | | $ | 1,009 | |
2020年9月30日と2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株式証券関連損益は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月 | | 9月30日までの9ヶ月 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
権益証券が確認した純収益(赤字) | $ | 188 | | | $ | (16) | | | $ | 183 | | | $ | 75 | |
減算:期間内に売却された権益証券が確認した純収益 | (15) | | | (6) | | | (20) | | | (55) | |
9月30日現在も保有している権益証券確認の未実現収益(赤字) | $ | 173 | | | $ | (22) | | | $ | 163 | | | $ | 20 | |
その他投資資産
その他の投資資産には、主に有限組合企業、合弁企業、その他の非持株会社への投資、会社が所有する生命保険証書の現金払い戻し額が含まれています。有限組合企業、合営企業及びその他の非制御会社への投資は、当社が当該などの実体の未分配収益に占める割合に従って帳簿に列挙し、公正価値に近い。これらの会社の財務情報を受け取る時間が異なるため、その中のいくつかの投資の財務情報は1ヶ月後または3ヶ月後に報告されるだろう。最近の市場変動を考慮して、その中のいくつかの投資の価値は今後しばらくは低下する可能性がある。
投資収益
2020年9月30日と2019年12月31日までの投資収入総額は#ドル184そして$173それぞれ,である.私たちは総合貸借対照表の“他の売掛金”の項目で売掛金投資収入を確認した。
証券貸借計画
私たちは証券貸借計画に参加し、私たちのポートフォリオの有価証券を独立した仲介人や取引業者に譲渡して、現金と証券担保と交換します。取引時に受け取った担保の公正価値は#ドルである1,019そして$3512020年9月30日と2019年12月31日にそれぞれ。代表される担保の価値102%和103それぞれ2020年9月30日と2019年12月31日に証券時価の1%を貸し出した。私たちは、総合貸借対照表で担保を“他の流動資産”の項目の資産として確認し、“他の流動負債”の項目で担保を借り手に返す義務のある相応の負債を確認する。貸し出された証券は我々の総合貸借対照表に適用される投資カテゴリに記載されている
2020年9月30日現在、私たちの証券貸借契約の残り契約満期日は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | |
| 徹夜を欠かさない | | | | | | | | |
証券貸借担保 | | | | | | | | | |
現金 | $ | 898 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
アメリカ政府証券 | 121 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
合計する | $ | 1,019 | | | | | | | | | |
6. デリバティブ金融商品
著者らは主に以下のタイプの派生金融商品に投資する:金利スワップ、先物、長期契約、下落オプション、スワップ、派生商品と権利証を埋め込む。取引の純額決済を許可することで信用リスクを低減する総純額決済協定も締結した。
私たちは様々な金利交換契約を締結して、私たちの長期債務の一部の金利を固定金利から変動金利に転換しました。私たちのすべての公正価値ヘッジの変動金利はロンドン銀行の同業解体を基準としています。これらの派生ツールの公正な価値変動によって確認された任意の金額は、我々の総合貸借対照表の“他の流動または非流動資産”または“他の流動または非流動負債”カテゴリに含まれる
2020年までに、将来の融資の利息支払いにおけるキャッシュフローの可変性を減少させることを目的とした一連の長期起給固定金利スワップを締結した。満期と終了したすべてのキャッシュフローのヘッジの未確認損失は累計その他の総合損失に計上され、税額を差し引いて#ドルとなる252そして$2622020年9月30日と2019年12月31日にそれぞれ
私たちの派生資産と負債の公正価値に関するより多くの情報は、当テーブルの10-Qの付記7“公正価値”を参照されたい。
7. 公正価値
我々の総合貸借対照表では,公正価値記録の資産と負債は,その公正価値を計測するための投入に関する判断レベルに基づいて分類される.FASBの公正価値計量と開示に関するガイドライン定義のレベルは以下のように投入される
| | | | | | | | |
レベル入力 | | 定義を入力する |
I級 | | 計量日には、投入は、市場で同じ資産または負債の調整されていない見積もりをアクティブにする。 |
クラスII | | 計量日の市場データとの確認により観察可能な資産または負債の第1レベル見積以外の他の投入。 |
第3級 | | 観察できない入力は、管理層が市場参加者が計量日に何を使用して資産または負債を定価するかの最適な推定を反映している。 |
以下の方法、仮定および投入は、我々の総合貸借対照表において公正価値で記録された以下の各種類の資産および負債の公正価値を決定するために使用される
現金等価物:現金等価物は主に格付けが高く、満期日が3ヶ月以下の通貨市場基金から構成され、毎日額面と特定の収益率で購入する。基金の高い格付けと短期的な性質のため、私たちはすべての現金等価物をI級に指定した。
固定期限証券は、販売することができる売却可能な固定満期日証券の公正価値は、市場オファーに基づいている(あれば)。これらの公正価値は、主に第三者価格設定サービスからのものであり、これらのサービスは、一般に、公正価値の計量および開示を促進するために、第I級または第II級投入を使用して公正価値を決定する。二級証券は主に会社証券、各州、市政当局と政治区分の証券、担保担保証券、アメリカ政府証券、外国政府証券といくつかのその他の資産保証証券を含む。取引が活発でない証券については、定価サービスは比較可能なツールの見積市場価格或いは割引キャッシュフロー分析を使用して、類似証券市場で現在観察可能な投入に組み込むことができる。私たちは価格設定サービスの資格を検討し、公正な価値を決定するための適切な制御措置を持っている。さらに、価格設定サービスの価格設定方法、データ源、価格設定入力を定期的に検討して、得られた公正な価値が合理的であることを保証します。推定方法でよく使用される投入には、ブローカーの見積もり、基準収益率、信用利差、違約率、早期返済速度が含まれているが、これらに限定されない。私たちにも特定の固定満期日証券があり、主に会社債務証券であり、III級証券に指定されています。これらの証券について、推定方法は、予想キャッシュフロー、基準収益率、信用利差、違約率、および早期返済速度のような市場では観察できない入力仮説を使用して、ブローカーのオファーまたは割引キャッシュフロー分析を含む可能性がある。
株式証券:株式証券の公正価値は通常I級に指定され、オファーされた市場価格に基づいている。特定の株式証券については、同じ証券の市場オファーが常に入手可能であるわけではなく、公正価値は、取得可能なオファーの類似証券を参照して推定される。これらの証券はII級に指定されています。私たちはまた、私募株式証券を含むいくつかの株式証券を持っています。その公正価値は、各証券の現在の状況と将来のキャッシュフロー予測に基づいて推定されます。このような証券はレベルIIIに指定されています。これらの私募株式証券の公正価値は、一般に、マネージャーのオファーまたは割引キャッシュフロー予測に基づいており、使用される投入仮定は、加重平均資本コスト、長期収入増加率、および利息、税項、減価償却および償却前の収益、および/または市場では観察できない収入倍数を含む。
証券貸借担保:証券貸借担保の公正価値は市場オファーに基づいている。これらの公正価値は、主に第三者価格設定サービスからのものであり、これらのサービスは、一般に、公正価値の計量および開示を促進するために、第1レベルまたは第2レベルの投入を使用して公正価値を決定する。
派生商品:公正価値は、デリバティブ取引相手である金融機関が報告した市場価格に基づいている。我々は,類似デリバティブ取引を含む観察可能な市場投入の推定モデルを用いて取引相手が提供する価格を独立に確認する.デリバティブは二級証券に指定されている。以下の表公允価値階層表内に示す派生ツールは、取引相手の主要な純価値基準ではなく総額で示されている。
2020年9月30日と2019年12月31日に公正価値によって恒常的に計量された資産と負債の公正価値計量レベルの概要は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| I級 | | クラスII | | 第3級 | | 合計する |
2020年9月30日 | | | | | | | |
資産: | | | | | | | |
現金等価物 | $ | 1,764 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,764 | |
固定期限証券は、販売することができる | | | | | | | |
アメリカ政府証券 | — | | | 813 | | | — | | | 813 | |
政府支持証券 | — | | | 81 | | | — | | | 81 | |
外国政府証券 | — | | | 292 | | | — | | | 292 | |
各州、直轄市と政治区画免税 | — | | | 5,363 | | | — | | | 5,363 | |
会社証券 | — | | | 10,258 | | | 313 | | | 10,571 | |
住宅担保融資支援証券 | — | | | 4,166 | | | 2 | | | 4,168 | |
商業担保融資支援証券 | — | | | 75 | | | — | | | 75 | |
その他の証券 | — | | | 1,897 | | | 5 | | | 1,902 | |
売却可能な固定期限証券総額 | — | | | 22,945 | | | 320 | | | 23,265 | |
株式証券: | | | | | | | |
取引所売買基金 | 2,646 | | | — | | | — | | | 2,646 | |
固定期限共同基金 | — | | | 143 | | | — | | | 143 | |
普通株式権益証券 | 197 | | | 28 | | | — | | | 225 | |
私募株式証券 | — | | | — | | | 61 | | | 61 | |
総株式証券 | 2,843 | | | 171 | | | 61 | | | 3,075 | |
証券貸借担保 | — | | | 1,019 | | | — | | | 1,019 | |
派生商品 | — | | | 40 | | | — | | | 40 | |
総資産 | $ | 4,607 | | | $ | 24,175 | | | $ | 381 | | | $ | 29,163 | |
負債: | | | | | | | |
派生商品 | $ | — | | | $ | (1) | | | $ | — | | | $ | (1) | |
総負債 | $ | — | | | $ | (1) | | | $ | — | | | $ | (1) | |
| | | | | | | |
2019年12月31日 | | | | | | | |
資産: | | | | | | | |
現金等価物 | $ | 2,015 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,015 | |
固定期限証券は、販売することができる | | | | | | | |
アメリカ政府証券 | — | | | 525 | | | — | | | 525 | |
政府支持証券 | — | | | 141 | | | — | | | 141 | |
各州、直轄市と政治区画免税 | — | | | 4,851 | | | — | | | 4,851 | |
会社証券 | — | | | 8,882 | | | 303 | | | 9,185 | |
住宅担保融資支援証券 | — | | | 3,730 | | | 2 | | | 3,732 | |
商業担保融資支援証券 | — | | | 86 | | | — | | | 86 | |
その他の証券 | — | | | 1,654 | | | 7 | | | 1,661 | |
売却可能な固定期限証券総額 | — | | | 19,869 | | | 312 | | | 20,181 | |
株式証券: | | | | | | | |
取引所売買基金 | 44 | | | — | | | — | | | 44 | |
固定期限共同基金 | — | | | 643 | | | — | | | 643 | |
普通株式権益証券 | 206 | | | 31 | | | — | | | 237 | |
私募株式証券 | — | | | — | | | 85 | | | 85 | |
総株式証券 | 250 | | | 674 | | | 85 | | | 1,009 | |
証券貸借担保 | — | | | 353 | | | — | | | 353 | |
派生商品 | — | | | 23 | | | — | | | 23 | |
総資産 | $ | 2,265 | | | $ | 20,919 | | | $ | 397 | | | $ | 23,581 | |
負債: | | | | | | | |
派生商品 | $ | — | | | $ | (1) | | | $ | — | | | $ | (1) | |
総負債 | $ | — | | | $ | (1) | | | $ | — | | | $ | (1) | |
第3レベル投入を用いて、2020年と2019年9月30日に3ヶ月間の公正価値で恒常的に計量された資産期間初めと期末残高を以下のように照合した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
|
| | | | | | | | | | | | | |
| 会社 証券 | | 住宅.住宅 担保ローン- 予備の備え 証券 | | | | 他にも 証券 | | 権益 証券 | | | | 合計する |
2020年9月30日までの3ヶ月間 | | | | | | | | | | | | | |
2020年7月1日期初め残高 | $ | 314 | | | $ | 2 | | | | | $ | 5 | | | $ | 62 | | | | | $ | 383 | |
総(赤字)収益: | | | | | | | | | | | | | |
純収入で確認する | (1) | | | — | | | | | — | | | (3) | | | | | (4) | |
他の総合損失の累計で確認 | 14 | | | — | | | | | — | | | — | | | | | 14 | |
購入 | 5 | | | — | | | | | — | | | 2 | | | | | 7 | |
売上高 | (5) | | | — | | | | | — | | | — | | | | | (5) | |
集まって落ち合う | (14) | | | — | | | | | — | | | — | | | | | (14) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
2020年9月30日期末残高 | $ | 313 | | | $ | 2 | | | | | $ | 5 | | | $ | 61 | | | | | $ | 381 | |
2020年9月30日にも保有する資産に関する純収益に未実現損失を計上する変化 | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | — | | | $ | (3) | | | | | $ | (3) | |
| | | | | | | | | | | | | |
2019年9月30日までの3ヶ月 | | | | | | | | | | | | | |
2019年7月1日期初め残高 | $ | 297 | | | $ | 3 | | | | | $ | 11 | | | $ | 305 | | | | | $ | 616 | |
総(赤字)収益: | | | | | | | | | | | | | |
純収入で確認する | (3) | | | — | | | | | — | | | (5) | | | | | (8) | |
他の総合損失の累計で確認 | 12 | | | — | | | | | — | | | — | | | | | 12 | |
購入 | 28 | | | — | | | | | — | | | 25 | | | | | 53 | |
売上高 | (9) | | | — | | | | | — | | | (19) | | | | | (28) | |
集まって落ち合う | (18) | | | — | | | | | — | | | — | | | | | (18) | |
第3級に移る | 4 | | | — | | | | | — | | | — | | | | | 4 | |
| | | | | | | | | | | | | |
2019年9月30日現在の期末残高 | $ | 311 | | | $ | 3 | | | | | $ | 11 | | | $ | 306 | | | | | $ | 631 | |
2019年9月30日にも保有している資産に関する純収益に含まれる未実現損失の変化 | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | — | | | $ | (4) | | | | | $ | (4) | |
2020年と2019年9月30日に終了した9ヶ月間の公正価値で恒常的に計測された資産期間初めと期末残高を第3レベル投入を用いてチェックすると以下のようになります
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 会社 証券 | | 住宅.住宅 担保ローン- 予備の備え 証券 | | | | 他にも 証券 | | 権益 証券 | | | | 合計する |
2020年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | | | | | | |
2020年1月1日期初め残高 | $ | 303 | | | $ | 2 | | | | | $ | 7 | | | $ | 85 | | | | | $ | 397 | |
総損失: | | | | | | | | | | | | | |
純収入で確認する | (2) | | | — | | | | | — | | | (19) | | | | | (21) | |
他の総合損失の累計で確認 | (3) | | | — | | | | | — | | | — | | | | | (3) | |
購入 | 44 | | | — | | | | | — | | | 17 | | | | | 61 | |
売上高 | (9) | | | — | | | | | — | | | (22) | | | | | (31) | |
集まって落ち合う | (33) | | | — | | | | | (2) | | | — | | | | | (35) | |
第3級に移る | 13 | | | — | | | | | — | | | — | | | | | 13 | |
| | | | | | | | | | | | | |
2020年9月30日期末残高 | $ | 313 | | | $ | 2 | | | | | $ | 5 | | | $ | 61 | | | | | $ | 381 | |
2020年9月30日にも保有する資産に関する純収益に未実現損失を計上する変化 | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | — | | | $ | (20) | | | | | $ | (20) | |
| | | | | | | | | | | | | |
2019年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | | | | | | |
2019年1月1日期初め残高 | $ | 287 | | | $ | 6 | | | | | $ | 17 | | | $ | 313 | | | | | $ | 623 | |
総(赤字)収益: | | | | | | | | | | | | | |
純収入で確認する | (7) | | | — | | | | | — | | | (5) | | | | | (12) | |
他の総合損失の累計で確認 | 14 | | | — | | | | | — | | | — | | | | | 14 | |
購入 | 91 | | | — | | | | | 2 | | | 46 | | | | | 139 | |
売上高 | (11) | | | — | | | | | — | | | (48) | | | | | (59) | |
集まって落ち合う | (58) | | | (1) | | | | | (2) | | | — | | | | | (61) | |
第3級に移る | 4 | | | — | | | | | 3 | | | — | | | | | 7 | |
第3級に転出する | (9) | | | (2) | | | | | (9) | | | — | | | | | (20) | |
2019年9月30日現在の期末残高 | $ | 311 | | | $ | 3 | | | | | $ | 11 | | | $ | 306 | | | | | $ | 631 | |
2019年9月30日にも保有している資産に関する純収益に含まれる未実現損失の変化 | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | — | | | $ | (4) | | | | | $ | (4) | |
2020年9月30日または2019年9月30日までの3カ月と9カ月以内に,単独の材料のIII級への移行や流出はなかった。
いくつかの資産と負債は非日常的な基礎の上で公正な価値に従って計量する;即ちこのようなツールは公正な価値に従って持続的に計量しないが、ある場合にのみ公正な価値調整を行わなければならない。付記3“事業買収”で開示されているように、我々は2020年2月28日にBeaconの買収を完了した。私たちがBeaconを買収する時に取得した資産純資産及びそれによって発生した商業権とその他の無形資産の初歩的な価値は主に第三級投入を使用して公正な価値記録に基づいている。Beacon買収の大部分の資産と負担する負債は,それぞれの買収日の帳簿価値で入金されているが,その短期的な性質により,その帳簿価値がその公正価値に近いためである。当社がBeaconを買収する際に買収した商標権及びその他の無形資産の初歩的な公正価値は収益法による内部推定である。収益法は、資産予想に基づいて将来発生するキャッシュフローの現在値から公正価値を推定する。現在値計算では期待キャッシュフローと割引率を内部推定した.上記で述べたBeacon買収時に買収した資産及び負担した負債を除いて、2020年又は2019年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月の間に、公正価値に応じて非日常的な基礎に基づいて計量された重大な資産又は負債はない。
私たちの評価政策は私たちの財務と会計部門の会員たちによって決定される。可能性がある限り、私たちの政策は、確認および開示のために、公正な価値を推定するために、活発な市場のオファーを得ることだ。活発な市場のオファーが得られない場合、公正価値は割引キャッシュフロー分析、ブローカーのオファー、観察不可能な投入、または他の推定技術を用いて推定される。これらの技術は,割引率や将来のキャッシュフローの見積りなど,我々の仮定の影響を大きく受けている.観察できない投入の仮定を用いて、公正価値を決定することは、ある程度の判断と不確実性に関連する。報告日に合理的に異なる可能性のある仮定の変化は、公正な価値のより高いまたは低い決定をもたらす可能性がある。公正価値計測に重大な変化があれば、キャッシュフローの表現に影響を与える可能性がある。
公正価値を推定する際には、潜在的な税収および他の取引コストは考慮されない。我々の推定政策は、一般に、最近報告された同じまたは同様の証券の取引から得られ、取得可能な市場観察情報に基づいて報告日に調整される第三者価格サービスから各証券の見積を取得する。吾らは公正価値を決定する責任があるため、吾らは定価サービスから受け取った価格を分析し、その価格が公正価値の合理的な見積もりに属するかどうかを確定する。この分析は私たちの内部財務者によって実行され、彼らは私たちのポートフォリオ、使用された価格設定サービス、および使用された評価技術と投入をよく知っている。私たちの分析には、月間価格変動の審査や二次定価サービスとの価格比較などの手続きが含まれています。2020年または2019年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月以内に、定価サービスから取得した見積市場価格は調整されていません。
上述した総合貸借対照表において公正価値記録された資産の開示に加えて、FASB指針は、ある他の金融商品の公正価値を開示することを要求し、その等価値が総合貸借対照表で確認されているか否かにかかわらず、公正価値推定を行うことが可能である。
不動産、不動産および設備、他の流動または非流動資産、繰延所得税、無形資産、および保険負債のようないくつかの金融商品は、公正価値開示の列には含まれていない。したがって、公正な価値は私たちの潜在的な経済的価値を決定するためにまとめられてはいけない。
現金、課税投資収入、未収保険料、自己資金受取金、その他の受取金、課税/未払い所得税、非労働収入、売掛金及び計上支出、支払待ち証券取引、証券貸借及びいくつかのその他の流動負債の帳簿額面はこのようなプロジェクトが短期的な性質に属するため、公正価値に近い。このような資産と負債は次の表に記載されていない。
以下の方法および仮定は、我々の総合貸借対照表において帳簿価値で記録された各金融商品の公正価値を推定するために使用される
その他の投資資産:その他の投資資産には、主に有限組合企業、合弁企業、その他の非持株会社への投資、会社が所有する生命保険証書の現金払い戻し額が含まれています。有限組合企業、合営企業及びその他の非制御会社への投資は、当社が当該などの実体の未分配収益に占める割合に従って帳簿に列挙し、公正価値に近い。会社が所有する生命保険証書の帳簿価値とは,それぞれの保険者が報告した現金の返送価値であり,公正価値に近い。
短期借入金:吾等短期借款の公正価値は、同じ又は類似した債務の見積市場価格に基づいているか、又は見積市場価格がない場合には、同様の期限及び残り期限の債務について提供可能な現在の市場金利を推定することに基づく。
長期債務-商業手形:商業手形の帳簿金額は公正価値に近く,関連ツールの金利が市価で変動しているためである.
長期債務--優先無担保手形と黒字手形:当社の手形の公正価値は、同じまたは同様の債務のアクティブ市場での見積もりに基づいているか、または市場価格をオファーしていない場合、同様の期限および残り期限の債務について提供可能な現在の市場観察可能な金利を推定に基づいて提供することができる。
長期債務転換可能債券:私たちの転換可能債券の公正価値は、転換可能債券取引の活発な非公開市場の見積もりに基づいている。
2020年9月30日及び2019年12月31日に総合貸借対照表に帳簿価値で記録された各種金融商品の推定公正価値の概要は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 携帯する 価値がある | | 公正価値を見積もる |
| | I級 | | クラスII | | 第3級 | | 合計する |
2020年9月30日 | | | | | | | | | |
資産: | | | | | | | | | |
その他投資資産 | $ | 4,170 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,170 | | | $ | 4,170 | |
負債: | | | | | | | | | |
債務: | | | | | | | | | |
短期借款 | 150 | | | — | | | 150 | | | — | | | 150 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
備考 | 20,574 | | | — | | | 23,714 | | | — | | | 23,714 | |
転換可能債券 | 119 | | | — | | | 656 | | | — | | | 656 | |
| | | | | | | | | |
2019年12月31日 | | | | | | | | | |
資産: | | | | | | | | | |
その他投資資産 | $ | 4,258 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,258 | | | $ | 4,258 | |
負債: | | | | | | | | | |
債務: | | | | | | | | | |
短期借款 | 700 | | | — | | | 700 | | | — | | | 700 | |
商業手形 | 400 | | | — | | | 400 | | | — | | | 400 | |
備考 | 18,840 | | | — | | | 20,470 | | | — | | | 20,470 | |
転換可能債券 | 145 | | | — | | | 904 | | | — | | | 904 | |
8. 所得税
2020年9月30日と2019年9月30日までの3ヶ月間、所得税支出が167そして$306それぞれ有効所得税率を表す42.9%和20.6%です。わが国の実際の所得税率を引き上げるEは、主に、2020年に当社の四半期業績に適用される非税を回復したため、健康保険提供者費用、またはHIP費用を控除することができ、付記4に開示された計画の3ヶ月以内に確認された費用の影響を含む。“業務最適化の取り組み”及び付記12“支払及び又は有事”に記載されている訴訟和解請求費用−訴訟と規制手続き-青十字青盾反独占訴訟”.
2020年9月30日と2019年9月30日までの9ヶ月間、所得税支出が1,606そして$1,014それぞれ有効所得税率を表す28.5%和20.7%です。私たちの実際の所得税率の増加は主に2020年に相殺できないHIP費用を回復したためです。
課税所得税の総額は#ドルです230そして$3352020年9月30日と2019年12月31日にそれぞれ。我々は,課税所得税を総合貸借対照表における“その他の流動資産”の項下の資産として確認した。
9. 退職福祉
2020年9月30日と2019年9月30日までの3ヶ月間、我々の合併損益表に含まれる定期福祉純額は以下のように構成されています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金福祉 | | 他のメリット |
| 3か月まで 九月三十日 | | 3か月まで 九月三十日 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
サービスコスト | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1 | |
利子コスト | 12 | | | 15 | | | 3 | | | 3 | |
予想資産収益率 | (35) | | | (35) | | | (6) | | | (6) | |
精算損失を確認しました | 6 | | | 5 | | | — | | | 1 | |
損失を決算する | 6 | | | 4 | | | — | | | — | |
以前のサービス信用を償却する | — | | | — | | | (2) | | | (3) | |
定期給付純額控除 | $ | (11) | | | $ | (11) | | | $ | (5) | | | $ | (4) | |
2020年9月30日と2019年9月30日までの9ヶ月間の連結損益表に含まれる定期給付純額は以下のように構成されています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金福祉 | | 他のメリット |
| 9か月で終わる 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
サービスコスト | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1 | |
利子コスト | 37 | | | 47 | | | 8 | | | 11 | |
予想資産収益率 | (104) | | | (104) | | | (18) | | | (17) | |
精算損失を確認しました | 18 | | | 13 | | | — | | | 2 | |
損失を決算する | 21 | | | 8 | | | — | | | — | |
以前のサービス信用を償却する | — | | | — | | | (6) | | | (9) | |
定期給付純額控除 | $ | (28) | | | $ | (36) | | | $ | (16) | | | $ | (12) | |
2020年12月31日までの1年間に、1974年に改正された“従業員退職収入保障法”やERISAに必要な資金レベルを満たすための実質的な供給は必要ないと予想されるが、私たちは適宜供給することができ、最高所得税控除額を選択することができる。寄付$3そして$02020年9月30日と2019年9月30日までの9ヶ月間、私たちの退職福祉計画が完了しました。
10. 医療クレームに対処する
2020年9月30日終了9カ月の医療クレーム対応期間初めと期末残高の分部別入金状況は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業広告 専門(&S) 業務.業務 | | 政府は 業務.業務 | | 他にも | | 合計する |
期間開始時に支払うべき医療クレーム総額 | $ | 3,039 | | | $ | 5,608 | | | $ | — | | | $ | 8,647 | |
期間開始時に支払うべき割譲医療申告索 | (14) | | | (19) | | | — | | | (33) | |
期間開始時の医療クレーム純額 | 3,025 | | | 5,589 | | | — | | | 8,614 | |
| | | | | | | |
業務合併と調達調整 | — | | | 141 | | | 198 | | | 339 | |
医療クレームの純額: | | | | | | | |
今期は | 17,964 | | | 43,135 | | | 878 | | | 61,977 | |
前期人員削減 | (379) | | | (321) | | | — | | | (700) | |
発生した医療クレーム純額総額 | 17,585 | | | 42,814 | | | 878 | | | 61,277 | |
以下の項目の支払純額に起因することができる | | | | | | | |
今期の医療クレーム | 15,319 | | | 36,680 | | | 880 | | | 52,879 | |
前期医療クレーム | 2,426 | | | 5,063 | | | — | | | 7,489 | |
純支払合計 | 17,745 | | | 41,743 | | | 880 | | | 60,368 | |
医療クレーム純額、期末対応 | 2,865 | | | 6,801 | | | 196 | | | 9,862 | |
医療対策を割譲し期間は終わりました | 102 | | | 27 | | | — | | | 129 | |
支払わなければならない医療クレーム総額、期末 | $ | 2,967 | | | $ | 6,828 | | | $ | 196 | | | $ | 9,991 | |
他の部門の活動はBeaconに対する私たちの買収に由来する。
2020年9月30日現在、商業および専門業務が発生しているが報告されていない負債純額に報告されたクレームを加えた予想発展総額は$30, $189そして$2,646クレーム年度はそれぞれ2018年と前、2019年と2020年。
2020年9月30日現在、発生したが報告されていない負債純額に報告された政府業務クレームを加えた予想発展総額は$42, $163そして$6,596クレーム年度はそれぞれ2018年と前、2019年と2020年。
2020年9月30日現在、発生したが報告されていない負債純額に報告された他のクレームを加えた予想発展総額は#ドルである0, $0そして$196クレーム年度はそれぞれ2018年と前、2019年と2020年。
2019年9月30日までの9ヶ月間の医療クレーム対応の期初と期末残高をサブ項目(付記16,“支部資料”参照)で照合すると以下のようになる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業広告 専門(&S) 業務.業務 | | 政府は 業務.業務 | | 他にも | | 合計する |
期間開始時に支払うべき医療クレーム総額 | $ | 2,586 | | | $ | 4,680 | | | $ | — | | | $ | 7,266 | |
期間開始時に支払うべき割譲医療申告索 | (10) | | | (24) | | | — | | | (34) | |
期間開始時の医療クレーム純額 | 2,576 | | | 4,656 | | | — | | | 7,232 | |
| | | | | | | |
医療クレームの純額: | | | | | | | |
今期は | 18,986 | | | 39,171 | | | — | | | 58,157 | |
前期人員削減 | (162) | | | (275) | | | — | | | (437) | |
発生した医療クレーム純額総額 | 18,824 | | | 38,896 | | | — | | | 57,720 | |
以下の項目の支払純額に起因することができる | | | | | | | |
今期の医療クレーム | 16,277 | | | 33,474 | | | — | | | 49,751 | |
前期医療クレーム | 2,213 | | | 4,253 | | | — | | | 6,466 | |
純支払合計 | 18,490 | | | 37,727 | | | — | | | 56,217 | |
医療クレーム純額、期末対応 | 2,910 | | | 5,825 | | | — | | | 8,735 | |
医療対策を割譲し期間は終わりました | 8 | | | 27 | | | — | | | 35 | |
支払わなければならない医療クレーム総額、期末 | $ | 2,918 | | | $ | 5,852 | | | $ | — | | | $ | 8,770 | |
当社の2020年総合損益表で発生した医療クレーム純額と福祉費用の入金は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる 2020年9月30日 |
| | March 31, 2020 | | June 30, 2020 | | 2020年9月30日 | |
| | | | | | | | |
医療クレームの純額: | | | | | | | | |
商業と専門的な業務 | | $ | 5,797 | | | $ | 5,147 | | | $ | 6,641 | | | $ | 17,585 | |
政府事務 | | 14,603 | | | 13,233 | | | 14,978 | | | 42,814 | |
他にも | | 130 | | | 368 | | | $ | 380 | | | 878 | |
発生した医療クレーム純額総額 | | 20,530 | | | 18,748 | | | 21,999 | | | 61,277 | |
品質改善とその他のクレーム費用 | | 959 | | | 799 | | | 922 | | | 2,680 | |
福祉支出 | | $ | 21,489 | | | $ | 19,547 | | | $ | 22,921 | | | $ | 63,957 | |
我々の2019年の連結損益表で発生した医療クレーム純額と福祉費用の入金状況は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる 2019年9月30日 |
| | March 31, 2019 | | June 30, 2019 | | 2019年9月30日 | |
医療クレームの純額: | | | | | | | | |
商業と専門的な業務 | | $ | 5,856 | | | $ | 6,422 | | | $ | 6,546 | | | $ | 18,824 | |
政府事務 | | 12,483 | | | 13,062 | | | 13,351 | | | 38,896 | |
| | | | | | | | |
発生した医療クレーム純額総額 | | 18,339 | | | 19,484 | | | 19,897 | | | 57,720 | |
品質改善とその他のクレーム費用 | | 943 | | | 884 | | | 856 | | | 2,683 | |
福祉支出 | | $ | 19,282 | | | $ | 20,368 | | | $ | 20,753 | | | $ | 60,403 | |
上に示した医療クレーム対応と2020年9月30日現在の総合貸借対照表に記載されている医療クレーム対応の合併期末残高との入金状況は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業広告 専門(&S) 業務.業務 | | 政府は 業務.業務 | | 他にも | | 合計する |
医療クレーム純額、期末対応 | $ | 2,865 | | | $ | 6,801 | | | $ | 196 | | | $ | 9,862 | |
医療対策を割譲し期間は終わりました | 102 | | | 27 | | | — | | | 129 | |
短期以外の保険限度額 | — | | | 261 | | | — | | | 261 | |
支払わなければならない医療クレーム総額、期末 | $ | 2,967 | | | $ | 7,089 | | | $ | 196 | | | $ | 10,252 | |
11. 債務
私たちは一般に長期借入金を目的として優先無担保手形を発行しています。2020年9月30日と2019年12月31日に20,549そして$18,815それぞれ,これらの手形の項では返済されていない.
私たちは未返済元金残高が$の無担保黒字手形を持っている252020年9月30日と2019年12月31日
2020年8月17日に期限が切れてドルを返済しました700私たちの未返済残高4.350%優先保証なし手形。
さらに2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に$を買い戻しました79いくつかの他の優先無担保手形の未償還元金は、別途事前償還の適用割増、別途加算及び未払い利息、現金総額は$109それは.私たちは返済された債務の損失#ドルを確認した302020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はこれらの手形の買い戻しに使用される。
2020年5月5日にドルを発行しました400既存の優先手形の再開放によって増加した元金総額2.3752025年満期債券の割合、または2025年満期債券、$1,100元金総額2.2502030年満期の債券の割合、または2030年の債券、および$1,000元金総額3.125私たちの棚登録声明によると、2050年満期の手形または2050年手形の割合。2025年に発行された債券は追加発行されました2.3752025年に満期になった%手形、このうち$850元金総額は2019年9月9日に発行される. 2025年債の利息は、2020年1月15日から累算され、2020年7月15日から半年ごとに支払われ、それぞれ毎年1月15日と7月15日に滞納される。2030年および2050年債券の利息は半年ごとに配当され、2020年11月15日から毎年5月15日および11月15日に配当される。得られた資金は、短期および長期債務の返済、当社の株式買い戻し計画に基づいて私たちの普通株を買い戻し、買収に資金を提供することを含むが、これらに限定されない運営資金および一般企業用途に使用される。
私たちは、一般企業用途の貸金人のグループと、高度な循環信用スケジュール、または5年間の計画を持っています。この5年間のローン計画は最高で$を提供します2,5002024年6月に満期になります私たちはまた、一般企業用途のための364日間の高級循環クレジット手配、または364日間の融資計画を持っており、#ドルの金額のクレジットを提供しています1,000それは.2020年5月、私たちは現在2021年6月に満期になる364日間の融資メカニズムを修正し、延長した私たちのこれらの信用手配の下での貸借能力は、債務と資本比率を規定する契約の60%以下を維持することを要求することを含むいくつかの契約を遵守しなければならないが、信用協定が適用されるいくつかの状況に応じて増加しなければならない。 2020年9月30日現在、信用手配の定義と計算によると、私たちの債務対資本比率は38.1%である。私たちは私たちのいかなる信用手配契約に含まれている制限が私たちの財務や運営柔軟性に実質的な影響を与えるとは思わない。2020年9月30日まで、私たちはこのような信用手配されたすべての債務契約を守った。2020年9月30日までの9ヶ月または2019年12月31日までの年間で、いつでも未返済金はありません。2020年9月30日と2019年12月31日まで、私たちの5年間のローンに未返済の金額はありません
いくつかの付属会社を通じて、著者らは異なる融資者と複数の364日間の信用限度額、或いは付属信用手配を締結し、一般企業用途とした。付属信用手配は最高$の総合信用を提供します400それは.2020年9月30日と2019年12月31日に、$0そして$50私たちの付属信用の手配の下でそれぞれ返済されていない。
許可された商業手形計画があります最高で$3,500その収益は、一般会社用途に使用することができる。2020年9月30日と2019年12月31日に0そして$400それぞれ,このプランの下で顕著に現れている.
私たちは2042年満期の未償還優先無担保転換可能債券、または債券を持っており、私たちと受託者であるニューヨークメロン銀行信託会社との契約や契約が管轄されています。私たちは財務会計基準委員会の現金転換指針に基づいて、転換と他の選択を持つ債務について債券を会計処理した。そこで,埋め込まれた転換オプションの価値(繰延税金と株式発行コストを差し引いた純値)がその債務主体から分離され,追加実収資本の構成要素として我々の総合貸借対照表に記録される.2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に0そして$40債券の元本総額は、複数の保有者が当該債券の条項及び条文に基づいて転換するために、それぞれいくつかの保有者に提出されている。2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に現金で換算した元金の超過部分を総支払いとして選びました0そして$155それぞれ,である.私たちは債券に関連した債務返済損失#ドルを確認した0そして$4それぞれ2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、債務の転換決算日の公正価値で計算される
次の表は、2020年9月30日までの債券関連残高、転換率、転換価格をまとめています
| | | | | |
元金未償還 | $ | 175 | |
未償却債務割引 | $ | 54 | |
純負債帳簿金額 | $ | 119 | |
権益部分帳簿金額 | $ | 63 | |
転換率(普通株当たり1,000ドル元金) | 14.0519 | |
実際の換算価格(元金1,000ドル) | $ | 71.1648 | |
ある子会社を通じて、私たちはインディアナポリス連邦住宅ローン銀行、シンシナティ連邦住宅ローン銀行、アトランタ連邦住宅ローン銀行とニューヨーク連邦住宅ローン銀行のメンバー、あるいは総称してFHLBと呼ばれています。会員として、私たちはいくつかの最低担保要求を満たした場合に短期現金前払いを受けることができます。1元持っています150そして$6502020年9月30日と2019年12月31日にFHLBから得られた未返済短期借入金、固定金利は0.200%和1.664%です
すべての債務は国歌会社の直接債務であり、黒字手形、FHLB借金と付属信用手配を除いている。
12. 引受金とその他の事項
訴訟と規制手続き
通常の業務の過程で、私たちはいくつかの未解決または脅威の法的行動または手続きの被告または当事者である。以下の事件において、原告又は原告は、その起訴状又は他の法廷文書において求められる損害賠償額を指定しており、以下の説明では、これらの請求項に係る損害賠償に留意している。以下に述べる案件については、個々の責任及び/又は損害賠償金額に異議を唱え、正当な抗弁理由があると信じている。
既存の資料が総合財務諸表の日付に示されているように損失が発生している可能性があるが、吾らはその損失金額を合理的に見積もることができ、吾らは収入に応じて推定損失を計上する。しかし、多くの訴訟では、どんな損失が可能か、または合理的に可能かどうかを決定することは難しい。さらに、損失が発生する可能性がある場合、または以前に決定されたまたは損失計上すべき負債が存在する可能性がある場合であっても、損失可能な額または損失範囲を常に合理的に推定することができるわけではない
我々の当事側としての多くの訴訟については,推定可能な損失を提供することができない,あるいは計算すべき金額を超える可能な損失の範囲を提供することができず,原因は多く,含まれるが限定されない
以下の部分または全部:(I)新しいまたは懸案された法的問題が存在する;(Ii)訴訟手続きは初期段階にある;(Iii)あるカテゴリが認証または認証解除される可能性またはそのカテゴリの最終規模および範囲について不確実性がある;(Iv)未解決控訴または動議の結果について不確実性がある;(V)解決すべき重大な事実問題が存在する;および/または(Vi)原告は多くの場合、その訴状または法廷文書において損害賠償を具体的に説明していない。損失が発生する可能性があり、または合理的に損失が発生する可能性があり、損失可能な額または損失範囲を合理的に推定できる法的手続きについては、現在、既定の準備金を超える可能な損失範囲は合計#ドルであると考えられている0約$まで3002020年9月30日。この合理的な可能損失の推定合計範囲は,現在得られる情報に基づいているとともに,これらの損失に対する我々の最適な見積りを考慮して,これらの損失をこのように見積もることができる.
青十字青盾反独占訴訟
私たちは2012年にBCBSAと全国各地のブルークロスおよび/またはブルーシールドライセンス所持者またはブルーシールド計画に対して最初に提起された複数の訴訟の被告である。28州で提起された事件は単一の多地域の訴訟手続きに統合されましたReブルークロスブルーシールド反独占訴訟ではこの問題はアラバマ州北区のアメリカ地域裁判所または裁判所で決定されている。全般的に、BCBSAとBlue計画は、許可プロトコル、各計画の非Blue収入率を制限するベストエフォートルール、買収の制限、BlueCardを管理するルールを共同で計画し、地理市場の横方向の割り当てを図るという® そしてセルマン反トラスト法やシェルマン法や関連州法に違反した国民口座計画やその他の手配。これらの事件は,医療計画購読者と提供者である2種類の仮定の全国的な原告によって提起された。
原告と被告が部分即決判決を要求する交差動議に応えるために,裁判所は2018年4月に,被告の地理市場分配と生産量制限のまとめが審査自体の基準で分析されることを裁定し,ブルーカードを発表した® 手続きや他の第1条“シェルマン法案”違反として告発された行為は、審査の理由基準の下で分析される。裁判所はまた、被告が青十字青盾商標の強制執行において単一の実体として運営されているかどうかについて、依然として真の実質的な事実問題が存在すると認定した。2019年4月,原告はそれを支援する専門家報告に合わせて等級認証動議を提出し,被告は2019年7月に原告の専門家を排除する動議と,原告が提出した等級認証動議に対する反対を提出した.
BCBSAおよびBlue計画は、加入者原告との和解協定および発行、すなわち加入者和解協定を承認している。裁判所が承認すれば、加入者和解協定は被告に通貨和解金の支払いを要求し、私たちの部分は#ドルと推定される594そして、(I)BCBSA許可協定における“国家最大努力”ルール(各Blue計画によって許容される非Blue収入の割合を制限する)の廃止、および(Ii)自己資金を有する福祉計画を可能にするいくつかの大規模な全国的雇用者が、現地Blue計画以外の第2のBlue計画に保険範囲を申請することができることを含むいくつかの非通貨条項が含まれるであろう。私たちは2020年第3四半期に私たちの推定支払い義務を計算した。加入者決済協定のすべての条項は裁判所の承認を経て発効しなければならない。
I2020年10月,裁判所が提供者訴訟の棚上げを解除した後,提供者原告は等級認証を要求する動議を新たに提出し,被告はその動議に反対した.私たちは供給者訴訟を引き続き積極的に弁護するつもりだ;しかし、その最終結果は現在確定できない。
カリフォルニア州ブルークロス税務訴訟
2013年7月、カリフォルニア州付属会社カリフォルニア州ブルークロス(業務名は国歌ブルークロス)、またはBCCは、ロサンゼルス県高級裁判所が提起したカリフォルニア納税者訴訟で被告とされ、タイトルはMichael D.Myers訴州均衡局らは事件を起こした。この訴訟は、個人納税者が政府機関が管理法律を執行できないと考えたときに機関を起訴することを可能にするカリフォルニア州の法規に基づいて提起された。原告は、BCC、免許を有する医療サービス計画、またはHCSPは、税収の観点から“保険会社”であることを認めているにもかかわらず、規制法の下で“保険会社”ではないと主張している。当時、カリフォルニア州の法律によると、“保険会社”は毛保険税、あるいはGPTを支払う必要があり、以下のように計算された2.35毛保料の%です。許可を得たHCSPとして、BCCはすでにカリフォルニア企業特許経営税、すなわちCFTを支払い、これはカリフォルニア企業が一般的に納めている税金である。原告は、BCCはCFTではなくGPTを支払わなければならないと主張し、税務機関にGPTの徴収を指示する授権書の発行を要求した
そして、BCCに訴えを出す前の8年以内にGPTの税金、利息、罰金を返済するように要求する命令があった。
2018年3月、高裁はBCCが他の実体に対して提出した訴状および類似動議の判決動議を却下した。私たちはカリフォルニア控訴裁判所に授権書を提出した。カリフォルニア控訴裁判所は最初に私たちの令状を受け入れたにもかかわらず、高等裁判所が事件を審理する前に、私たちの令状が提起した問題を審理しないと表明した。高等裁判所は2020年7月の裁判日を2021年1月に延期する。双方の当事者は現在証拠提示を行っている。BCCは即決判決動議を提出しており,2020年10月に開廷する予定である
GPTは憲法に基づいて徴収されているので、いくつかの他の税金ではなく、BCCは、BCCが訴訟における争議税期間内にGPTが適用されると最終的に決定された場合に、以前に支払われたいくつかの税金を取り戻す権利を保護するために、ロサンゼルス市、カリフォルニア衛生保健サービス部、および特許経営税務委員会に保護税還付申請を提出している。BCCはこの訴訟を強力に弁護しようとしているが,現在のところその最終結果は確定できていない。
Express Script,Inc.薬局福祉管理訴訟
2016年3月、私たちは当時のPBMサービスプロバイダExpress Script、Inc.またはExpress Scriptを提訴しました国歌会社はExpress Script、Inc.アメリカのニューヨーク南区地方裁判所でこの訴訟はドルを取り戻すことを求めています14,800薬局定価は双方の合意またはESI PBMプロトコル下の競争的基準価格の損害賠償より高く、$を超える158(I)Express Scriptは、その誠実な協議および書面で新しい定価条項に同意する義務に違反し、(Ii)ESI PBMプロトコルの条項を介して吾などに競争力のある基準価格を提供しなければならない;(Iii)ESI PBMプロトコルに違反し、および(Iv)ESI PBMプロトコルに従って、任意の終了後1年以内に競争力のある基準価格で終了後サービスを提供しなければならない
Express Scriptは、私たちの契約クレームに異議を唱え、以下の声明判断を求めています:(I)ESI PBMプロトコルの定期的な価格設定審査の時間について、(Ii)私たちは特定の価格設定レベルを受け取ることを保証する義務はありません。私たちはESI PBMプロトコルに従って定価を変更する契約権がありません。その唯一の義務は、提案された価格設定条項を誠実に交渉することです。別の場合、Express Scriptは私たちが支払った$だと主張しています4,675当時私たちはESI PBM協定を締結した。2017年3月、裁判所は(I)誠実信用と公平な取引の暗黙的条約違反、および(Ii)不当な利益に対する反訴を却下するために、私たちの動議を承認しました。唯一残ったクレームは違約と明確な救済だ。反論専門家報告書は2020年10月に提出され、すべての発見は2020年12月までに完了されなければならない。即決判決の動議は2021年1月までに提出されなければならない。私たちは私たちのクレームを強力に獲得し、私たちが根拠がないと思ういかなる反クレームに対しても抗弁するつもりだが、まだ最終結果を確定することはできない。
Re Expressスクリプト/国歌ERISA訴訟で
私たちは2016年6月にAnhim,Inc.とExpress Scriptに対して最初に提起された集団訴訟の被告で、単一の多地域訴訟に統合されていますRe Expressスクリプト/国歌ERISA訴訟では、アメリカニューヨーク南区地方裁判所で。合併訴状は、2009年12月1日から2019年12月31日までの間に任意のERISAまたは非ERISA医療計画に参加または利益を得た原告代表によって、Express ScriptおよびESI PBMプロトコルを介して処方薬福祉を提供し、処方薬福祉の使用中に百分率ベースの共同保険支払いを支払う計画である。原告は、私たちのERISA下での責任に違反したり、健康計画に隠された誠実さと公平な取引の黙示契約に違反したり、(I)ESI PBMプロトコルでのExpress Scriptの価格設定を十分に監視できなかったこと、(Ii)私たち自身の金銭的利益を私たち保険者の最大の利益の上に置くことで、NextRx PBM事業の購入価格と交換するためにESI PBMプロトコルで価格を上げることに同意したと言われています。(Iii)非ERISAメンバーに対しては、ESI PBM協定を交渉·締結することで、このような非ERISAメンバーの利益を損なうと言われています。原告は私たちとExpress Scriptに連帯責任を負わせ、提案カテゴリ、衡平法救済、言われた不正所得、禁止救済、弁護士費と費用、利息が受けたすべての損失を取り戻すことを求めた
2017年4月、私たちは私たちに対するクレームを却下する動議を提出し、2018年1月に偏見なしでこの動議を承認した。原告は2018年10月に開廷した米国第二巡回控訴裁判所に控訴通知を提出したが、まだ裁決が下されていない。私たちはこの訴訟を強力に弁護するつもりだが、今のところその最終結果を確定することはできない。
信諾会社合併訴訟
2015年7月、私たちは信ノ社と、信ノ協定と合併計画、または信ノ合併協定を締結し、合意に基づいて、信ノのすべての流通株を買収すると発表しました。2016年7月、米司法省(DoJ)とある州総検事長は米コロンビア特区地域裁判所に民事反独占訴訟を起こし、合併を阻止しようとした。2017年2月、信ノは信ノとの合併協定を中止すると主張し、デラウェア州衡平裁判所でドルを含めて損害賠償を求める訴訟を起こした1,850信諾合併協定の条項に基づいて支払われる停止料と、信諾合併協定の終了が合法であると主張する声明判決は、以下の通りである信ノ社はAnthem事件を訴えている。
2017年2月にも、私たちはデラウェア州裁判所で信諾合併協定と損害賠償を遵守するように強要する臨時制限令を発行し、信ノ合併協定の中止を禁止し、具体的には信諾に信諾合併協定と損害賠償を遵守させることを要求したAnthemは信諾事件に訴えたそれは.2017年4月、米コロンビア特区巡回控訴裁判所は合併を阻止する地域裁判所の裁決を確認した。2017年5月、デラウェア州裁判所が信ノ合併協定の中止を禁止する動議を却下した後、信諾合併協定の終了通知を信諾に提出しました
デラウェア州裁判所の訴訟では、裁判は2019年2月下旬に開始され、2019年3月に終了した。デラウェア州裁判所は2019年11月に結審調書を開催し、この問題を考慮した。2020年2月、デラウェア州裁判所は追加状況の紹介を要求し、提出された。2020年8月、デラウェア州裁判所は双方とも損害賠償金を滞納されていないと判断し、私たちも1,850ドルの停止費を借りていないという意見を発表した。デラウェア州裁判所は2020年10月にその意見を実行する命令を発表した。どんな控訴通知もこの命令が下されてから30日以内に提出されなければならない。私たちは信諾の告発に根拠がないと考え、私たちは私たちのクレームを積極的に推進し、信諾の告発に対して抗弁するつもりだが、現在、信諾とのこの訴訟のいかなる控訴の最終結果も確定できない。
2018年10月、ある株主がインディアナ州マリーン県高級裁判所にデリバティブ訴訟を起こしたHenry Bittmannは派生していますジョセフ·R·スウェーデンらです私たちと私たちの株主を代表して、受託責任、不当所得、信諾合併協定に関連する会社の浪費を告発する特定の現職役員と元役員や上級管理職を起訴するという。各方面の要求に応じて、この事件は保留され、私たちがデラウェア州裁判所と信諾での訴訟結果を待っています。この訴訟の最終結果は現在のところ確定できない。
連邦医療保険リスク調整訴訟
2020年3月、米司法省は米ニューヨーク南区地方裁判所にAnhim,Inc.に対する民事訴訟を起こしたアメリカ国歌会社それは.米国司法省の訴訟では,他の事項に加えて,連邦医療保険C部分によるリスク調整を行うために,連邦医療保険·医療補助サービスセンター(CMS)に提出された診断データの正確性を虚偽に認証し,意図的に不正確な診断コードを削除することができなかったという。米国司法省はさらに,これらのいわゆる行為により,CMSが不正確な診断情報からリスク調整支払いを計算し,虚偽請求法案に違反して連邦医療保険基金における金額不明の支払いを得ることができると主張している。米司法省は2020年7月に同じ訴訟原因を告発する修正された起訴状を提出したが、一部の告発を修正した。2020年9月、私たちはオハイオ州南区に訴訟を移譲する動議、一部の訴訟を却下する動議、および修正された起訴状のいくつかの告発と戦う動議を提出した。動議はプレゼンテーションを聞いていて、まだ何の決定もなされていない。私たちはこの訴訟を引き続き積極的に弁護するつもりだ;しかし、今のところ最終結果を決定することはできない。
CareMoreとHealthSunの調査
外部弁護士の協力のもと、我々はCareMore Health Plans,Inc.またはCareMoreがCMS(我々の遡及グラフ審査計画とは無関係)に提出したデータに対してリスク調整やり方の調査を行っており、CareMoreは
私たちのカリフォルニア子会社とHealthSun Health Plans、Inc.またはフロリダにある子会社HealthSun。私たちのCareMoreの調査でCareMoreはカリフォルニアの契約プロバイダとの関係を終了させた。我々のHealthSun調査の重点は、2017年12月にHealthSunを買収する前に開始されたリスク調整のやり方であり、これらのやり方は買収後も継続している。私たちは自発的にCMSと司法省刑事司に私たちの2つの調査の存在を自己開示し、後者はその後調査を開始した。私たちは政府の調査に協力している。私たちはCMSに提出された潜在的なデータ修正の範囲を分析している。我々の調査で発見された行動によると,HealthSun購入プロトコルに基づいてヘルスケアエージェント条項違反を含むホスト資金への賠償要求を行った。私たちは両グループの売り手とタイトルに記載された事件の一部の代理資金について積極的な訴訟を行っています株主代表サービスLLCはATH Holding Company,LLCとHighland Acquisition Holdingsを訴えるそしてLPPAS代表LLCはATHホールディングスLLCを訴えました二人ともデラウェア州裁判所で待っています。
サイバー攻撃規制手続きと訴訟
2015年2月,我々は複雑な外部ネットワーク攻撃の目標となり,その間,攻撃者は我々の特定の情報技術システムに不正にアクセスし,多くの個人や従業員に関する個人情報を取得したことを報告した.今まで、クレジットカードや医療情報がアクセスされたり、取得されたりする証拠はない。サイバー攻撃を発見した後、直ちにセキュリティホールを救済する行動を取り、今回の事件以来セキュリティ強化措置を継続している。
連邦と州機関は、それがどのように発生したのか、その結果、私たちの対応を含めて、サイバー攻撃に関する事件を調査した。2020年9月には、2015年のサイバー攻撃に関する最後の懸案となった複数の州からなる総検事長グループの調査を解決する和解が成立した。ドルのお金を支払うことに加えて、私たちは情報の持続的で一貫性を保護する重点と一致することを約束した39これは前の期間に全額計算しなければなりません。
私たちはいくつかの費用と潜在的なこのような責任のために緊急計画と保証範囲を制定し、すべての適用された損失を保証する;しかし、現在私たちが保証範囲を追求している最終結果を確定することはできない。
他にも事項がある
私たちと私たちのいくつかの子会社は時々様々な法律手続きに参加しています。その中の多くは正常な業務過程で遭遇した保険請求に関連しています。私たちは保健組織や健康保険会社と同様に、特定の医療や他のサービスを私たちの保健組織、PPO、その他の計画の保険の範囲から除外しています。正常な業務過程において、私たちは保険加入者が未保険サービスの返還を制限または拒否する決定によって提出されたクレームに制限されている。そのようなクレームを失っても、もしそれが重大な懲罰的賠償につながったら、私たちに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。また、懲罰的損害賠償理論下の潜在的な責任リスクは、保険クレームの合理的な補償の難しさを大幅に増加させる可能性がある
上記の訴訟のほか、我々の業務に関連する他の未解決および脅威訴訟にも参加し、時々当事者として様々な政府調査、監査、審査、行政訴訟に参加している。これらの調査、監査、審査、行政訴訟には、州保険部門、州総検察長、米国司法長官、米国議会グループ委員会による定例と特別調査が含まれる。このような調査、監査、審査、および行政訴訟は、私たちの業務運営に民事または刑事罰金、処罰、他の制裁および他の規則、法規、または他の制限を適用することをもたらす可能性があります。これらの行動のいずれかまたは合計がもたらす可能性のあるいかなる負債も、私たちの総合的な財務状況または運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
契約義務と約束
2020年3月には、2025年6月まで情報技術インフラおよび関連管理·支援サービスサプライヤーと協定を締結した。新しい協定は、このようなサービスに関するいくつかの以前の協定を代替し、これらの協定が提供されていない追加のサービスに関する規定を含む。2020年9月30日現在、本協定の下での私たちの残りの約束は1,377それは.私たちはいくつかのイベントが発生した時に合意を終了することができるが、事前停止料を支払う必要があるだろう。
2019年第2四半期、私たちはIngenioRx,Inc.またはIngenioRxという新しい薬局福祉マネージャーを使用して、全保と自己資金の国歌健康計画顧客および私たちが持っている健康計画以外の外部顧客にPBMサービスをマーケティングし、提供し始めました。包括的な処方薬福祉管理サービスの組み合わせは、処方管理、薬局ネットワーク、処方薬データベース、会員サービス、および通販能力を含むが、これらに限定されない。同様に2019年第2四半期に、IngenioRxは、クレーム処理および処方の履行のようないくつかのPBM管理機能をCVS Health Corporationの子会社CaremarkPCS Health,L.L.C.に委託する5年間の合意に従って開始した。IngenioRxを通じて、著者らは臨床と処方戦略と発展、メンバーと雇用主の経験、運営、販売、マーケティング、顧客管理と小売ネットワーク戦略の責任を保留した
2009年12月から2019年12月まで、ESI PBMプロトコルに従って、いくつかのPBM機能および行政サービスをExpress Scriptに依頼します。2019年1月、信諾買収Express Scriptのため、契約権を行使し、2019年12月31日にESI PBMプロトコルを終了しました。私たちは2019年第2四半期から現在のメンバーをExpress ScriptからIngenioRxに移行し、2020年1月1日までにすべてのメンバーの移行を完了しました。ESI PBMプロトコルが終了する前に、Express Scriptは私たちの薬局プロバイダネットワークを管理し、通販薬局を運営し、処方薬クレームを処理することを代表して、著者らは私たちの会員の製品の販売と支持、処方決定、薬品福祉設計策略の販売、そして第一線の会員支持を提供する。Express Scriptは、当社のPBMビジネスに関連するいくつかの監査および実行移行サービスを提供し続けています。ESI PBMプロトコルを終了しましたが、ESI PBMプロトコルに関する私たちとExpress Scriptとの間の訴訟は続いています。この訴訟に関するその他の情報は、参照されたい訴訟と規制プログラム-Express Script,Inc.薬局福祉管理訴訟前の節です。私たちは2020年9月30日まで、ESI PBMプロトコルでのすべての権利と義務を適切に確認したと信じている。
13. 株本
資本配当と株式買い戻し計画の使用
私たちは定期的に資本の適切な使用を検討し、買収、普通株、債務証券の買い戻し、株主への配当を含む。私たちの普通株または債務の任意の配当金または買い戻しを発表し、支払うことは、私たちの取締役会が適宜決定し、私たちの財務状況、経営結果、未来の流動性需要、規制と資本要求、および私たちの取締役会が関連すると思う他の要素に依存する
2020年9月30日と2019年9月30日までの9ヶ月間、現金配当活動の概要は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
申告日 | | 日付を記録する | | 支払期日 | | 現金 配当をする 1株当たり | | 合計する |
2020年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | |
2020年1月28日 | | March 16, 2020 | | March 27, 2020 | | $0.95 | | $ | 240 | |
April 28, 2020 | | June 10, 2020 | | June 25, 2020 | | $0.95 | | $ | 242 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
July 28, 2020 | | 2020年9月10日 | | 2020年9月25日 | | $0.95 | | $ | 238 | |
| | | | | | | | |
2019年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | |
2019年1月29日 | | March 18, 2019 | | March 29, 2019 | | $0.80 | | $ | 206 | |
April 23, 2019 | | June 10, 2019 | | June 25, 2019 | | $0.80 | | $ | 206 | |
July 23, 2019 | | 2019年9月10日 | | 2019年9月25日 | | $0.80 | | $ | 204 | |
| | | | | | | | |
2020年10月27日、私たちの監査委員会は2020年第4四半期配当金$を株主に派遣することを発表しました0.951株当たり、支払日は2020年12月22日取引終了時に登録された株主に2020年12月7日.
取締役会の許可の下で、私たちは普通株買い戻し計画を維持する。2017年12月7日取締役会はドルを承認しました5,000普通株買い戻し計画を増やす。買い戻しは時々現行の市場価格で行われる可能性があるが、数量、定価とタイミングのいくつかの制限を受けなければならない。買い戻し
公開市場では、株式買い戻し協定の加速や、1934年の証券取引法(改正)下の規則10 b 5-1の遵守を目的とした計画を含む交渉取引により、これらの取引が時々発効する。私たちの株式買い戻し計画は自由に支配可能であり、私たちは株を買い戻す義務がないからだ。私たちがこれが慎重な資本使用だと思う時、私たちはその計画に基づいて株を買い戻すつもりだ。株式の買い戻しが額面を超えた追加コストは、比例して追加実収資本と利益剰余金に計上される。新冠肺炎の流行を受けて,我々は2020年3月に株式買い戻し計画を一時停止し,予防措置としたが,市場状況が好転した後,2020年6月下旬にこの計画を回復した
2020年9月30日と2019年9月30日までの9ヶ月間の普通株式買い戻しの概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの9ヶ月 |
| | 2020 | | 2019 |
株を買い戻す | | 5.0 | | | 5.2 | |
1株平均価格 | | $ | 269.15 | | | $ | 270.42 | |
総コスト | | $ | 1,342 | | | $ | 1,396 | |
期限が終わったときも許可を保留する | | $ | 2,450 | | | $ | 4,098 | |
資本を用いた債務保証買い戻しについての詳細は、本表の10-Qの付記11“債務”と、2019年12月31日現在および2019年12月31日現在の監査済み総合財務諸表の付記12“債務”を参照してください。付記12は、2019年の年次報告書に含まれています
株式激励計画s
2020年9月30日までの9ヶ月間の株式オプション活動の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 量 株 | | 重み付けの- 平均値 オプション価格 1株当たり | | 重み付けの- 平均値 残り 契約書 寿命(年) | | 骨材 固有の 価値がある |
2020年1月1日現在返済していません | 3.1 | | | $ | 190.31 | | | | | |
授与する | 1.0 | | | 271.32 | | | | | |
鍛えられた | (0.6) | | | 123.36 | | | | | |
没収または期限切れ | (0.1) | | | 271.54 | | | | | |
2020年9月30日現在返済していません | 3.4 | | | 223.68 | | | 6.84 | | $ | 180 | |
2020年9月30日に実行可能 | 1.9 | | | 181.32 | | | 5.41 | | $ | 176 | |
2020年9月30日までの9ヶ月間、限定株式単位を含む非既得限定的株式活動の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 制限される 株 そして職場 | | 重み付けの- 平均値 授与日 公正価値 1株当たり |
2020年1月1日に帰属していない | 1.4 | | | $ | 242.47 | |
授与する | 1.3 | | | 272.11 | |
既得 | (1.2) | | | 194.30 | |
没収される | (0.1) | | | 271.24 | |
2020年9月30日に帰属していない | 1.4 | | | 272.04 | |
2020年9月30日までの9ヶ月間で0.3限定株式単位は、2020年から2022年までの3年間で利益目標を達成することにかかっている。これらの贈与は上記の活動に含まれているが、2022年末にこの3年間の結果に基づいて調整される。
2020年9月30日までの9ヶ月間に追加で承認しました0.62017年の贈与に関する限定的な株式単位は、2017年から2019年の間に業績評価を満足させることで稼いでいます。これらの贈与および既得株式は上記の活動に含まれている。
公正価値
我々は,二叉格型推定モデルを用いて,付与されたすべての株式オプションの公正価値を推定する.私たちの株式インセンティブ計画の公正な価値方法のより詳細な議論については、2019年12月31日現在と2019年12月31日現在の監査済み総合財務諸表の付記14、“株式”を参照してください。この付記は、2019年年報Form 10-Kに含まれています
以下の加重平均は、2020年9月30日および2019年9月30日までの9ヶ月以内に付与されたオプションの公正価値を推定するために使用されると仮定する
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月 |
| 2020 | | 2019 |
無リスク金利 | 1.30 | % | | 2.69 | % |
波動率係数 | 26.00 | % | | 25.00 | % |
四半期配当収益率 | 0.350 | % | | 0.260 | % |
加重平均予想寿命(年) | 4.30 | | 4.40 |
以下は、2020年と2019年9月30日までの9ヶ月間の1株当たりオプションまたは株の加重平均公正価値です
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月 |
| 2020 | | 2019 |
期内付与オプション | $ | 54.02 | | | $ | 68.69 | |
期間内に付与された制限株式奨励 | 272.11 | | | 306.13 | |
14. その他の総合損失を累計する
2020年9月30日と2019年9月30日に累計したその他の総合損失の各部分の入金は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日 |
| 2020 | | 2019 |
投資: | | | |
未実現収益総額 | $ | 1,136 | | | $ | 770 | |
未実現損失総額 | (245) | | | (54) | |
税引き前収益純額を実現していない | 891 | | | 716 | |
繰延税金負債 | (216) | | | (164) | |
投資は純収益を実現していない | 675 | | | 552 | |
投資減価の非信用部分: | | | |
未実現損失 | (11) | | | (5) | |
繰延税金資産 | 3 | | | 1 | |
投資減価の未実現未実現非信用部分純額 | (8) | | | (4) | |
キャッシュフローのヘッジ: | | | |
未実現損失総額 | (319) | | | (340) | |
繰延税金資産 | 67 | | | 63 | |
現金流通期保証金は純損失を実現していない | (252) | | | (277) | |
固定収益年金計画: | | | |
繰延精算純損失 | (695) | | | (730) | |
繰延先のサービス単位 | (1) | | | (1) | |
繰延税金資産 | 178 | | | 188 | |
固定収益年金計画の未確認定期収益純額 | (518) | | | (543) | |
退職後の福祉計画: | | | |
繰延精算純損失 | (25) | | | (57) | |
繰延先のサービス費用 | 14 | | | 25 | |
繰延税金資産 | 3 | | | 8 | |
退職後福祉計画の未確認定期給付純額 | (8) | | | (24) | |
外貨換算調整: | | | |
未実現損失総額 | (1) | | | (4) | |
繰延税金資産 | — | | | 1 | |
外貨換算調整は純損失を実現していない | (1) | | | (3) | |
その他の総合損失を累計する | $ | (112) | | | $ | (299) | |
2020年と2019年9月30日までの3ヶ月間の他の全面収益(赤字)の再分類調整は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| | | |
|
| | | |
| 9月30日までの3ヶ月 |
| 2020 | | 2019 |
投資: | | | |
この間に発生した投資証券の保有収益純額は,それぞれ税金(43ドル)と(35ドル)を差し引く | $ | 152 | | | $ | 119 | |
投資証券はすでに純損失再分類調整を実現し、それぞれ税金10ドルと1ドルを差し引く | (39) | | | (3) | |
投資総額再分類調整 | 113 | | | 116 | |
投資減価の非信用部分: | | | |
投資減価の非貸方部分は、それぞれ税金(5ドル)と(0ドル)を差し引く | 16 | | | (1) | |
キャッシュフローのヘッジ: | | | |
保有損益,税費純額はそれぞれ(0ドル)と(2ドル)である | 4 | | | (34) | |
その他: | | | |
固定給付金と退職後の福祉計画で確認されていない定期給付費の純変化は、それぞれ税額支出(2ドルと1ドル)を差し引く | 8 | | | 4 | |
外貨換算調整は,それぞれ税金(1ドル)と(0ドル)を差し引く | 1 | | | (1) | |
その他の全面収入で確認された純収益は,それぞれ税費純額(41ドル)と(37ドル)であった | $ | 142 | | | $ | 84 | |
2020年と2019年9月30日までの9カ月間の他の全面収益(赤字)の再分類調整は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月 |
| 2020 | | 2019 |
投資: | | | |
この間に発生した投資証券の純保有収益は,それぞれ税金(68ドル)と(205ドル)を差し引く | $ | 182 | | | $ | 705 | |
投資証券が実現した純損失の再分類調整は,税支出(収益)7ドルと(1ドル)をそれぞれ差し引く | (28) | | | 6 | |
投資総額再分類調整 | 154 | | | 711 | |
投資減価の非信用部分: | | | |
投資減価の非相殺部分は、それぞれ2ドルと0ドルの税収割引を差し引く | (6) | | | (2) | |
キャッシュフローのヘッジ: | | | |
保有収益(損失)、税費純額はそれぞれ(2ドル)と(2ドル) | 10 | | | (31) | |
その他: | | | |
固定給付金と退職後の福祉計画が確認されていない定期給付費の純変化は、それぞれ税金(9ドル)と(3ドル)を差し引く | 25 | | | 10 | |
外貨換算調整は,それぞれ税金(1ドル)と(0ドル)を差し引く | 1 | | | (1) | |
その他の全面収入で確認された純収益は,それぞれ税費純額(71ドル)と(211ドル)であった | $ | 184 | | | $ | 687 | |
15. 1株当たりの収益
2020年9月30日と2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の基本と希釈後の1株当たり収益の分母は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
基本1株当たり収益の分母-加重平均株 | 251.0 | | | 255.2 | | | 251.9 | | | 256.3 | |
希釈証券の影響−従業員株式オプション,非既得性制限株式奨励と転換可能債券− | 3.2 | | | 4.8 | | | 3.4 | | | 4.8 | |
希釈して1株当たりの収益の分母 | 254.2 | | | 260.0 | | | 255.3 | | | 261.1 | |
2020年および2019年9月30日までの3ヶ月以内に、いくつかの株式購入に関する加重平均株式1.6そして0.7株式オプションは逆希釈されているため、希釈後の1株当たり収益の分母からそれぞれ除外される。2020年および2019年9月30日までの9ヶ月以内に、いくつかの株式購入に関する加重平均株式1.4そして0.6株式オプションは逆希釈されているため、希釈後の1株当たり収益の分母からそれぞれ除外される
2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に約0.0そして1.3私たちの株インセンティブ計画の制限的な株式単位は0.3その帰属は、2020年から2022年までの3年間に指定された年間収益目標を達成することにかかっている。2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に約3ヶ月間発行しました0.0そして0.5私たちの株インセンティブ計画の制限的な株式単位は0.2その帰属は、2019年から2021年までの3年間の指定年間収益目標を達成したかどうかにかかっています。または制限付き株式単位は、希釈後の1株当たり収益の分母から除外されており、満足または場合がある場合にのみ含まれる。
16. 市場情報を細分化する
我々の行動結果は以下のように記述されている四つ報告可能な部門:商業と専門業務、政府業務、IngenioRx、およびその他。
私たちの商業と専門業務部門は私たちの地元グループ、国民口座、個人、専門業務を含んでいます。商業および専門業務部門の業務部門は全面的な保険の健康製品を提供し、自己資金の顧客に広範な管理看護サービスを提供し、クレーム処理、保証、損失保険の停止、精算サービス、提供者ネットワークアクセス、医療コスト管理、疾病管理、健康計画とその他の行政サービス、および歯科、視力、人寿および障害保険福祉などの一連の専門と他の保険製品とサービスを提供する。
私たちの政府業務部門には、我々のMedicareとMedicaid業務、国家政府サービスまたはNGS、およびFEHB計画に関連する連邦政府に提供されるサービスが含まれています。私たちの連邦医療保険業務は以下のサービスを含む:連邦医療保険補充計画;連邦医療保険優勢、特殊需要計画を含む;連邦医療保険D部分;および連邦医療保険-医療補助計画を通じて提供される二重資格計画。我々の医療補助業務には、医療補助、患者保護および平価医療法案に関連する医療補助拡張計画、2010年に改正された医療·教育和解法案、貧困家庭臨時援助計画、高齢者および障害者計画、児童健康保険計画、および長期サービスおよび支援、HIV/エイズ、里親ケア、行動健康および/または薬物乱用障害、知的障害または発達障害に焦点を当てた専門計画が含まれる。NGSは全国いくつかの地域で連邦政府の医療保険請負業者を務めている。
私たちのIngenioRx部門は、2019年第2四半期に運営を開始する当社のPBM業務を含みます。IngenioRxは,全保と自己資金の国歌健康計画顧客および我々が所有する健康計画以外の外部顧客にPBMサービスをマーケティング·提供する。IngenioRxは処方管理、薬局ネットワーク、処方薬データベース、会員サービス、通販機能などのサービスを含む包括的なPBMサービスの組み合わせを持っている。2019年、IngenioRxは私たちの他の報告可能な細分化市場に統合された。2020年からIngenioRxは
FASBガイドラインに基づく報告可能な細分化市場の定量化閾値。2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の金額が再分類され、本年度に該当する列報方式で比較されます
私たちの他の部門は、私たちの総合健康サービス業務であり、私たちの他の報告すべき部門に割り当てられていないいくつかの削除および会社費用である多様なビジネスグループ(DBG)を含む。我々は2019年第2四半期にDBGを我々の政府業務部門から他の部門に再分類し、わが部門の管理方式の変化を反映させます。また,DBGは2020年2月28日からBeaconを含む.
我々の2019年の部門報告については、IngenioRxおよびDBG付属アクティビティから生じる運用収益(損失)は、IngenioRxおよびDBGサービスの利用に基づいている当社のビジネスおよび専門業務部門および政府業務部門に含まれており、これは、2019年の運営実績を報告できる部門を評価する方法と一致しています。2020年1月1日から、細分化市場ごとの運営実績を独立して管理します。
関連収入とは、IngenioRxとDBGが我々の子会社に提供するサービスの収入またはコストであり、コストまたは管理層による公平な市場価値の推定記録を指し、合併で除外される。
2020年9月30日と2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の財務データは以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業広告 専門(&S) 業務.業務 | | 政府は 業務.業務 | | 誘因Rx | | 他にも | | 淘汰する | | 合計する |
2020年9月30日までの3ヶ月間 | | | | | | | | | | | |
営業収入--非付属会社 | $ | 9,326 | | | $ | 18,101 | | | $ | 2,598 | | | $ | 624 | | | $ | — | | | $ | 30,649 | |
営業収入-付属 | — | | | — | | | 2,984 | | | 1,174 | | | (4,158) | | | — | |
営業収益 | (234) | | | 246 | | | 345 | | | (156) | | | — | | | 201 | |
2019年9月30日までの3ヶ月 | | | | | | | | | | | |
営業収入--非付属会社 | $ | 9,284 | | | $ | 15,955 | | | $ | 774 | | | $ | 431 | | | $ | — | | | $ | 26,444 | |
営業収入-付属 | — | | | — | | | 1,148 | | | 155 | | | (1,303) | | | — | |
営業収益(赤字) | 924 | | | 616 | | | — | | | (12) | | | — | | | 1,528 | |
2020年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | | | | |
営業収入--非付属会社 | $ | 27,476 | | | $ | 52,809 | | | $ | 7,485 | | | $ | 1,505 | | | $ | — | | | $ | 89,275 | |
営業収入-付属 | — | | | — | | | 8,563 | | | 2,772 | | | (11,335) | | | — | |
営業収益(赤字) | 2,558 | | | 2,275 | | | 998 | | | (76) | | | — | | | 5,755 | |
2019年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | | | | |
営業収入--非付属会社 | $ | 28,093 | | | $ | 46,419 | | | $ | 880 | | | $ | 617 | | | $ | — | | | $ | 76,009 | |
営業収入-付属 | — | | | — | | | 1,290 | | | 1,063 | | | (2,353) | | | — | |
営業収益(赤字) | 3,505 | | | 1,470 | | | — | | | (74) | | | — | | | 4,901 | |
2020年9月30日と2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、各細分化市場の主要製品収入を以下のように報告することができる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
商業と専門的な業務 | | | | | | | |
管理型医療製品 | $ | 7,523 | | | $ | 7,542 | | | $ | 22,209 | | | $ | 22,806 | |
管理型看護サービス | 1,391 | | | 1,330 | | | 4,036 | | | 4,049 | |
歯科·視力製品とサービス | 318 | | | 325 | | | 917 | | | 975 | |
他にも | 94 | | | 87 | | | 314 | | | 263 | |
商業·専門業務総額 | 9,326 | | | 9,284 | | | 27,476 | | | 28,093 | |
政府事務 | | | | | | | |
管理型医療製品 | 17,999 | | | 15,847 | | | 52,523 | | | 46,111 | |
管理型看護サービス | 102 | | | 108 | | | 286 | | | 308 | |
政府事務総量 | 18,101 | | | 15,955 | | | 52,809 | | | 46,419 | |
誘因Rx | | | | | | | |
薬局製品とサービス | 5,582 | | | 1,922 | | | 16,048 | | | 2,170 | |
| | | | | | | |
総情報量 | 5,582 | | | 1,922 | | | 16,048 | | | 2,170 | |
他にも | | | | | | | |
他にも | 1,798 | | | 586 | | | 4,277 | | | 1,680 | |
淘汰する | | | | | | | |
淘汰する | (4,158) | | | (1,303) | | | (11,335) | | | (2,353) | |
製品総収入 | $ | 30,649 | | | $ | 26,444 | | | $ | 89,275 | | | $ | 76,009 | |
上表における管理型保健製品と管理型保健サービスとの分類は,主に想定したリスクレベルと区別されている。管理型保健製品とは私たちが保険リスクを負担する保険製品であり、管理型保健サービスは私たちが顧客にクレーム裁決と他の行政サービスを提供する製品であるが、顧客は主に保険リスクを負担する
2020年9月30日と2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、報告できる部門の営業収入と私たちの総合収益表に含まれる総収入金額の入金は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
部門の営業収入を報告できる | $ | 30,649 | | | $ | 26,444 | | | $ | 89,275 | | | $ | 76,009 | |
純投資収益 | 280 | | | 242 | | | 591 | | | 737 | |
金融商品は純収益を実現しました | 247 | | | 1 | | | 241 | | | 90 | |
収入で確認された減価損失 | (18) | | | (13) | | | (64) | | | (30) | |
総収入 | $ | 31,158 | | | $ | 26,674 | | | $ | 90,043 | | | $ | 76,806 | |
2020年9月30日と2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、私たちの総合収益表に含まれる報告可能部門の営業収益と所得税前収入支出の入金は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
部門の運営収益を報告することができる | $ | 201 | | | $ | 1,528 | | | $ | 5,755 | | | $ | 4,901 | |
純投資収益 | 280 | | | 242 | | | 591 | | | 737 | |
金融商品は純収益を実現しました | 247 | | | 1 | | | 241 | | | 90 | |
収入で確認された減価損失 | (18) | | | (13) | | | (64) | | | (30) | |
利子支出 | (198) | | | (185) | | | (593) | | | (556) | |
その他無形資産の償却 | (93) | | | (84) | | | (269) | | | (256) | |
債務弁済収益 | (30) | | | — | | | (34) | | | 1 | |
所得税前収入支出 | $ | 389 | | | $ | 1,489 | | | $ | 5,627 | | | $ | 4,887 | |
17. 賃貸借証書
私たちはキャンセルできない経営レンタル方式を使ってオフィス空間とあるコンピュータと関連設備をレンタルします。私たちのレンタル契約の残りの賃貸契約条項は1年が来る12何年もです
私たちの賃貸契約に関する資料は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 貸借対照表位置 | | 2020年9月30日 | | 2019年12月31日 |
賃貸借契約を経営する | | | | | |
使用権資産 | 他の非流動資産 | | $ | 679 | | | $ | 575 | |
賃貸負債、流動 | その他流動負債 | | 192 | | | 158 | |
非流動賃貸負債 | 他の非流動負債 | | 798 | | | 482 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 | | |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 | | |
レンタル料 | | | | | | | | | |
レンタル費用を経営する | $ | 272 | | | $ | 48 | | | $ | 378 | | | $ | 138 | | | |
短期レンタル費用 | 11 | | | 9 | | | 38 | | | 33 | | | |
転貸収入 | (1) | | | (4) | | | (8) | | | (12) | | | |
レンタル総費用 | $ | 282 | | | $ | 53 | | | $ | 408 | | | $ | 159 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
私たちが付記4“ビジネス最適化計画”で開示した活動は、私たちのオフィススペースの占有空間を減らすことを含みます。そこで,中間減価テストを行い,減価費用$を記録した2242020年9月30日までの3カ月および9カ月以内に影響を受けた使用権資産は、上記に示した経営リース支出に計上されている。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
その他の情報 | | | | | | | |
賃貸負債、経営リース中の金額を計量するための営業現金 | $ | 47 | | | $ | 43 | | | $ | 137 | | | $ | 132 | |
使用権資産を新たな賃貸負債と交換し、リースを経営する | $ | 17 | | | $ | 33 | | | $ | 372 | | | $ | 33 | |
2020年9月30日および2019年12月31日までのレンタルの加重平均残存レンタル期間は7年和6それぞれ数年です。賃貸負債反映の加重平均割引率は3.262020年9月30日と4.092019年12月31日。
初期または残り期間が1年以上の場合、経営リースをキャンセルできない場合、将来の賃貸支払いは以下の通りです
| | | | | |
2020年(2020年9月30日までの9ヶ月を除く) | $ | 50 | |
2021 | 195 | |
2022 | 179 | |
2023 | 157 | |
2024 | 125 | |
その後… | 322 | |
将来の最低支払総額 | 1,028 | |
計上された利息を差し引く | (38) | |
リース総負債 | $ | 990 | |
2020年9月30日現在、まだ着工していない建築空間の追加運営賃貸契約があり、一部の建築空間はレンタル者とその代理人によって建設されている。これらのレンタル契約の条項は最高です12年和2020年と2021年の間に異なる日に工事が始まる予定で、その時に建築が完成して、私たちはこれらの建物を接収しますそれは.上の表に含まれていないこれらのレンタル契約の未割引賃貸支払いの合計は#ドルです142.
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
(1株当たりのデータまたは本明細書で別の説明がある以外は、100万元単位)
本経営陣は、財務状況及び経営結果の検討及び分析、又はMD&Aは、添付されている総合財務諸表及び付記、2019年12月31日現在及び本年度までの総合財務諸表及び付記及び2019年年次報告Form 10−Kに含まれるMD&Aとともに読まなければならない。本MD&Aで使用される用語“私たち”、“私たち”、“私たち”または“国歌”とはインディアナ州の国歌会社を指し、文意に加えて直接と間接子会社を指す。文意がまた言及されている以外に、言及されている“州”はコロンビア特区を含む。
2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営結果、看護コスト傾向、投資収益率とその他の指標は、2020年12月31日までの年間或いは任意の他の時期に予想される可能性のある結果と傾向を必ずしも示していない
概要
医療会員の場合,我々は米国最大の医療福祉会社の一つであり,2020年9月30日現在,我々の付属健康計画により約4300万の医療会員にサービスを提供している。私たちのメンバーはカリフォルニア州のブルークロス許可証取得者であり、コロラド州、コネチカット州、ジョージア州、インディアナ州、ケンタッキー州、メイン州、ミズーリ州(カンザスシティ地域の30県を含まない)、ネバダ州、ニューハンプシャー州、ニューヨーク(ニューヨーク市大都市街地とニューヨーク州北部)、オハイオ州、バージニア州(バージニア州北部のワシントンDC郊外を除く)のブルークロスとブルーシールドまたはBCBSである。ウィスコンシン州ですほとんどのサービス領域では、国歌藍十字、国歌藍十字と青盾、そして帝国藍十字青盾あるいは帝国藍十字を経営しています。我々も他のBCBS保有者や他の戦略パートナーとの手配により業務を展開している.当社の子会社を通じて、AIM Specialty Health、amerigroup、Aspire Health、Beacon、CareMore、Freedom Health、HealthLink、HealthSun、Optimum Healthcare、Simply Healthcareおよび/またはUnicareなど、全国の複数州のお客様にもサービスを提供しております。さらに、2019年第2四半期に、私たちはIngenioRx子会社を通じて薬局福祉管理またはPBMサービスを提供し始めました。私たちは私たちの子会社を通じてすべての50州とコロンビア特区で保険業務を展開する権利があります。
本組織の詳細については、2019年年次報告Form 10-Kの第1項、第1項、“業務”及び第2部、第7項、“経営陣の財務状況及び経営成果の検討及び分析”を参照されたい。我々の分部に関する他の情報は、本MD&Aと本表格10-Q第I部分第1項に含まれる連結財務諸表に付記された付記16“分部情報”で見つけることができる。
新冠肺炎
2020年3月、世界保健機関は新型コロナウイルス、即ち新冠肺炎の発生を発表し、これは全世界の健康大流行である。新型肺炎の流行は引き続き変化し、ウイルスとその伝播を防止する努力は世界経済に影響を与え続けており、米国市場の不安定化と失業の増加を招き、会員資格や福祉支出に影響を与え続けている。新冠肺炎疫病による失業増加は著者らの地元グループのメンバーを減少させたが、新冠肺炎疫病に対応して資格再認証を一時停止したため、著者らの医療補助メンバー数は増加した。私たちの会員は2020年第2四半期に非緊急またはオプションの医療サービスを延期し、クレームコストを下げましたが、このようなサービスの使用率は反発し始め、クレームコストは2020年第3四半期に正常化され、収容所、在宅注文、その他の企業行為の制限が撤廃されました。また、2020年第3四半期、私たちの支出は、検査、疾病治療、福祉カバー範囲の拡大、コスト分担の免除など、新冠肺炎に関連するコストを支払うために増加した。
新冠肺炎の継続的な発展に伴い、私たちは依然として私たちの会員のためのアクセスとカバーを増やし、私たちの会員福祉と業務運営を変更し、消費者や介護提供者を助けるためのツールと政策を調整することに集中しています。2020年12月31日までに、許可された場合には、私たちのMedicareおよびMedicaid計画に拡大された遠隔医療カバー範囲を提供し、電話アクセスや精神的健康アクセスを含むネットワーク内の遠隔医療アクセスの費用分担を免除する。私たちは全保険雇用主計画と個人計画で私たちのメンバーに拡大した遠隔医療カバー範囲を提供します
2020年9月30日まで。2020年9月30日までの全保険雇用主計画及び個人計画におけるメンバーの維持·特殊薬の早期処方継続政策を緩和し、2021年1月31日までの連邦医療保険·医療補助計画を実施し、必要な薬剤を得ることができるように宅配サービスの使用を奨励した。著者らはネットワーク内の新冠肺炎診断テストと治療の費用分担を免除し、会員に各種の割増ポイントを提供する。未来の規制行動は私たちに新冠肺炎治療に関連した追加保険またはポイントを提供することを要求するかもしれない
著者らはまた、データと高度な分析を利用して革新的な解決策を提供し、新冠肺炎疫病に対応し、そして新冠肺炎に関連する会員データと更新を提供し、リアルタイムの新冠肺炎データを重合して私たちのコミュニティの傾向と予測を提示し、個人が心理健康支援或いは緊急サービスを提供することを含む各種機能を提供するデジタルツールを発売した
また、私たちの付属健康計画の介護提供者パートナーに支援を提供し、資金および財政援助を含む介護患者に集中し続けることを支援し、介護提供者と協力して、未払い売掛金のクレーム処理を加速させ、可能かつ適切な状況でクレームを解決し、各州の特定の医療補助計画を支援するための支払いを加速させる。私たちは、新しい冠肺炎治療に重要ないくつかのサービスおよびデバイスの選択事前許可要件を一時的に停止することによって、看護を得る機会を簡略化している
私たちの従業員を保護し、新冠肺炎の伝播を遅らせるために、疾病コントロール·予防センターのガイドラインと社交距離協定に基づいて旅行制限と職場修正を継続している。私たちは地域のガイドラインに基づいて私たちの事務所を段階的に再開している;しかし、私たちのほとんどの従業員はまだ遠隔作業をしている。遠隔勤務環境に移行するほか、追加的な支援を提供するために従業員福祉を拡大した
多くの個人と家庭が様々な方法で新冠肺炎疫病の影響を受けることに伴い、著者らは依然として各種のパートナーシップと救済努力を通じて私たちの現地コミュニティを向上させることに取り組んでいる。2020年第2四半期に、私たちは国歌基金会に5,000万ドルを寄付し、緊急対応、食品安全、心理健康と介護者の安全資源などの新冠肺炎への対応と回復作業を支持する
新冠肺炎の流行は、会員や福祉支出に影響を与え続けている可能性があるにもかかわらず、これまでにない独自の挑戦をもたらしたが、上述したように、私たちは自発的に行動しており、これらの影響を最小限に抑え、2020年9月30日までの報告業績に実質的な悪影響を与えていない。しかし、新冠肺炎の流行の変化に伴い、このような状況は未来に変わる可能性があり、その影響の程度は未来の事態の発展に依存し、これらの事態の発展は高度な不確定性があり、現在予測できない。私たちは引き続き新冠肺炎の疫病とそれによって私たちの業務に影響を与える可能性のある立法と監督管理の変化に注目します。新冠肺炎の大流行に関連するリスクや他のリスク要因のより多くの議論については,2019年年次報告におけるForm 10−Kの第I部分,第1 A項,“リスク要因”および本Form 10−Qにおける第II部分,第1 A項目,“リスク要因”を参照されたい。
商業傾向
改正された“患者保護·平価医療法案”や2010年の“医療·教育和解法案”、あるいは総称してACAと呼ばれ、変更され、米国の医療システムの広範な変更が継続される可能性がある。私たちはACAが私たちのビジネスモデルと戦略に引き続き影響を及ぼすと予想している。また,ACAに関する法的挑戦は,連邦地域裁判所がACAの無効を宣言した決定や,2018年のACAの裁決を含め,控訴を待たせており,我々の業務を大きく混乱させる可能性がある。2019年、私たちは個人ACAコンプライアンス市場でのシェアを適度に拡大した。私たちの戦略は常に、評価地域だけに参加し、これらの地域では、これらの市場が持続可能な発展の道を歩んでいることに適切な自信を持っており、予想される財務パフォーマンス、規制環境、潜在的な市場特徴などを含むが、これらに限定されない。私たちは現在143の格付け地域のうち91地域でACA基準に適合した個人製品を提供している。しかも、私たち政府が支持する業務の持続的な成長は私たちをより多くの規制監視に直面させる。
2019年第2四半期には、IngenioRxを用いて全国各地の国歌健康計画顧客および私たちが所有する健康計画以外の外部顧客へのマーケティングとPBMサービスの提供を開始しました。私たちの全面的なPBMサービスの組み合わせは処方管理、薬局ネットワーク、処方薬データベース、会員サービスと通販機能などのサービスを含む。IngenioRxは、クレーム処理および処方の履行などのいくつかのPBM管理機能をCVS Health Corporationの子会社CaremarkPCS Health,L.L.C.に委託する
5年間の合意に基づいて。IngenioRxを通じて、著者らは臨床と処方戦略と発展、メンバーと雇用主の経験、運営、販売、マーケティング、顧客管理と小売ネットワーク戦略の責任を保留した。2009年12月から2019年12月まで、Express ScriptとのPBMプロトコルまたはESI PBMプロトコルに従って、いくつかのPBM機能および管理サービスをExpress Script Inc.またはExpress Scriptに依頼します。私たちは2019年第2四半期から現在のメンバーをExpress ScriptからIngenioRxに移行し、2020年1月1日までにすべてのメンバーの移行を完了しました。私たちはIngenioRxが私たちのメンバーにより費用効果的な解決策を提供し、薬局福祉を私たちの医療と専門プラットフォームに統合する能力を高めることを期待している。
価格設定の傾向:私たちの医療福祉製品の価格が予想される潜在的な医療コスト傾向と一致するように努力しています。著者らは引き続き新冠肺炎疫病及び著者らの定価に与える可能性の影響、例えば新冠肺炎関連入院率、感染率と潜在新冠肺炎ワクチンコストの急上昇を密接に注目している。私たちは立法や法規の変化、既存の競争相手や新市場参入者が取る価格設定や他の行動に対応するために常に調整している。私たちのビジネスと専門業務部門の製品定価は、私たちの個人と小型グループ業務ラインを含めて、依然として競争力を持っています。連邦医療保険及び医療補助計画の収入の全部又は一部は、連邦政府及び/又は適用される州政府の年間資金に依存する。ACAは,米国のリスク保険のあるタイプの健康保険を請け負う健康保険会社に医療保険提供者の年会費,あるいはHIP費用を徴収する。私たちは影響を受けた製品を価格設定して、HIP費用の影響を補う(適用すれば)。2019年に股関節料の徴収を停止し、2020年に徴収を再開し、2021年から永久廃止する
医療コストの傾向:我々の医療コスト傾向は,主にすべてのタイプの提供者のサービス使用率の増加とこれらのサービスの単位コスト増加によって推進されている。管理、条件管理、計画完全性、専門薬局管理、福祉設計変更など、様々な医療管理計画によってこれらの傾向を緩和することに取り組んでいます。医療コスト傾向の多くの駆動要素は、使用されるサービスレベルおよび組み合わせの変化、法規の変化、人口高齢化、私たちのメンバーの健康状態および他の人口統計的特徴、流行病、流行病、医療技術の進歩、新しい高コスト処方薬、ならびに医療提供者または会員詐欺など、私たちの推定とは異なる可能性がある。我々の潜在的なローカルグループ医療コスト傾向は,提供者に支払われる“許容金額”または契約料率を反映している。新型肺炎の流行により、私たちのメンバーは非緊急またはオプションの医療サービスを遅延させ、これは2020年第2四半期の私たちのクレームコストを下げた。このようなサービスの使用率は2020年第3四半期に反発し始め,クレームコストが正常化し始め,このようなサービス使用率のさらなる増加は将来のクレームコストを増加させ,医療コストの傾向に影響を与える可能性がある。また、私たちの費用は2020年第3四半期に増加し、検査、治療、福祉カバー範囲の拡大、コスト分担の免除など、新冠肺炎に関連するコストを支払う。現在の危機に対応するために,新冠肺炎診断に関する検出と治療の付属健康計画中の一部のメンバーのカバー範囲を拡大し,締め切りは2020年12月31日である。政府の行為は私たちのメンバーに新冠肺炎検査の全面的な保険を提供することを要求して、未来の政府行為は私たちに追加の保険を提供することを要求するかもしれません。例えば, 将来可能なワクチンの準備をしています新冠肺炎疫病に関連する保険サービスの持続コストと数量は私たちの未来のクレームコストに実質的な悪影響を与える可能性がある。著者らは引き続き新冠肺炎疫病及び著者らの業務、財務状況、運営結果と医療費用傾向への影響を密接に注目している。
業務動向に関するより多くの議論は、2019年年次報告Form 10-Kの第I項、第1項、“業務”を参照されたい。
規制の傾向と不確実性
連邦と州立法はすでに公布され、新しい冠肺炎疫病に対応するために公布し続ける可能性があり、この疫病はすでに私たちのすべての業務線に重大な影響を与え続け、新冠肺炎の検査と関連サービスのコスト分担を放棄することを含む。連邦政府は2020年3月に“コロナウイルス防備と反応補充支出法案”、“家庭第一コロナウイルス対応法案”、“CARE法案”を公布し、2020年4月に“報酬保護計画と保健強化法案”を公布した。これらの法案は、他の事項に加えて、新冠肺炎テストに関連するいくつかの項目やサービスの事前許可と費用分担を禁止し、遠隔医療サービスを提供する合格プロバイダへの連邦医療保険発祥地の制限を免除し、連邦医療保険加速支払い計画を連邦医療保険支払いを受けるすべてのプロバイダに拡大することと、小企業の従業員の雇用を維持し、グループ市場で医療福祉をカバーするための小企業融資計画の補充と管理のための資金を提供することを含む医療保険加速支払い計画を提供することを含む。
新冠肺炎の流行に対応するために,州と連邦の両レベルでも規制変化が実施されており,継続して実施される可能性が高い。これらの変化は、支払い不足によってクレームを拒否することができる期間、提供者への以前の許可および支払いレベルに関連する強制要件、追加の消費者登録窓口、および遠隔医療を介してサービスを提供する能力の向上を含む保険支払い条項の強制拡大を含む、医療福祉、消費者が公共計画の資格を得ること、および私たちのキャッシュフローに大きな影響を与える可能性がある。場合によっては、保険料支払い条項を延長し、そのような救済を要求または要求する州規制機関と密接に協力し続ける。
ACAは私たちに新しい成長機会をもたらしたが、新しいリスク、監督管理挑戦と不確定性をもたらし、そして製品設計、保証、定価、流通と管理の方式を変更することを要求した。国家と州の各レベルの民選官僚が立法を継続することに伴い、民選官僚と候補者は税収と料金の変化を含む既存の法律法規の重大な改正を提出し続け、私たちのビジネス環境は引き続き変化する可能性がある。また,ACAに関する法的課題は,2018年のACAの裁決を含め,控訴期間中に棚上げされ,この不確実性が激化し続けている。一方,2020年4月,米国最高裁は,連邦政府はACAリスク廊下計画により計算された借金を医療保険会社に支払わなければならないと判断した。2020年6月、米国連邦クレーム裁判所は最終判決を下し、2014年、2015年、2016年のリスク廊下金額の補償を受ける権利があると規定した。2020年9月末,米国衛生·公衆サービス部(HHS)は,我々が受けると予想されるリスク廊下の回復にどのように対処するかのガイドライン案を発表した。HHSの提案指導によると,2020年12月31日までまたは支払いを受けてから60日以内(遅いものを基準に)改正前に提出された最低医療損失率報告を要求される。我々は2020年第4四半期にリスク回廊の回復による純保険料の影響を確認する。事態の推移を継続的に検討し,さらなる事態の発生や司法判断が発生した場合にACAの影響を評価する.
HIP年度費用は前の年に保険を受けた保険会社の純保険料収入と前年に保険を受けたすべてのアメリカの健康リスクの健康保険料の比に基づいて健康保険会社に割り当てられています。私たちは年初にHIP費用に対する私たちの推定負債を全額記録し、それに応じた繰延資産を記録し、この資産は直線に基づいて販売、一般と行政費用を償却した。HIP年間料金の最終計算と支払い締め切りは9月30日ですこれは…。年間ごとの料金です。連邦所得税の目的で、ヒップホップ費用は差し引かれない。我々が影響を受けた製品の定価は,HIP費用に関する増加した販売,一般と行政および所得税費用を補うためである。2020年にすべての健康保険会社に割り当てられた金額の総額は15523ドルだ。2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、HIP費用の一部の販売、一般、行政費用として、それぞれ346ドルと1,181ドルを確認しました。2019年のHIP料金を一時停止しておりますので、2019年には相応の料金はございません。股関節代は永久的に廃止され,2021年から施行された
規制動向及び不確定要因及びリスク要因のより多くの議論については、当社2019年年次報告Form 10−Kにおける第I部、第1項“業務規制”、第I部、第1 A項、“リスク要因”、及び第II部、第7項、“経営層の財務状況及び経営結果の検討及び分析”、並びに本Form 10−Qに含まれる第II項、第1 A項、“リスク要因”を参照されたい。
他の重要なプロジェクト
業務と運営事務
2020年第3四半期に、私たちは全企業範囲の計画を出して私たちの業務を最適化したので、607ドルの販売、一般、管理費用を記録しました。私たちは、これらの措置は、プロセスの自動化とオフィススペースの占有の削減を含む、より柔軟な組織への次のステップを大きく表していると信じている。詳細については、本リスト10-Q第1部第1項に連結財務諸表が付記されている付記4“業務最適化取り組み”および付記17“リース”を参照されたい。
2020年2月28日,我々はBeacon Health Options,Inc.またはBeaconの買収を完了し,Beaconは米国最大の独立持株行動健康組織である。買収時、Beaconは全50州の3400万人以上の個人にサービスを提供した。今回の買収は著者らの医療サービス領域への多元化戦略に符合し、そして集成した解決方案と看護交付モードを提供し、複雑と慢性病を有する人に個性化看護を提供する。より多くの情報については、本表格10-Q第1項第1項に記載の連結財務諸表付記3“業務買収”を参照されたい。
訴訟の件
アメリカのアラバマ州北区地方裁判所の多地域合併訴訟ではReブルークロスブルーシールド反独占訴訟ではまたはBCBSA訴訟、ブルー十字ブルーシールド協会、またはBCBSA、ならびにブルークロスおよび/またはブルーシールドライセンス保持者は、我々を含む、またはブループラン、和解合意および発行が承認された、または加入者和解協定、原告代表が仮定した全国健康計画加入者カテゴリを表す。一般に,BCBSA訴訟における訴訟は,BCBSAと独立して所有.運営するBlue Plansとの間のライセンスプロトコルの要素に挑戦する.これらの事件は,医療計画購読者と提供者の2種類の仮定の全国的な原告が提起したものであり,購読者和解協定は想定した購読者種別にのみ適用される.現在、プロバイダー原告と和解合意に達しておらず、被告はプロバイダ原告が提起した合併事件に対して抗弁を続けている
裁判所の承認を得た場合、購読者和解協定は、被告に金銭和解金の支払いを要求するであろう。私たちの一部は594ドルと推定され、(1)BCBSA許可協定における“国家最大の努力”規則(各Blue計画によって許容される非Blue収入のパーセンテージを制限するBCBSAライセンス契約の廃止)、(Ii)自己資金福祉計画を有するいくつかの大規模な全国的雇用者が、現地Blue計画以外の第2のBlue計画の保険カバー範囲を要求することを可能にすることを含む。私たちは2020年第3四半期に私たちの推定支払い義務を計算した
2020年10月30日、加入者原告は和解カテゴリの認証を要求し、加入者和解合意を初歩的に承認する動議を裁判所に提出する予定である。クラスメンバは、加入者決済プロトコルの通知を受信し、クラスからの退出を選択する機会がある。脱退の最終期限を選択した後、裁判所が加入者決済プロトコルを承認し、すべての控訴権利が満了したか、または使い切った場合、裁判所の最終命令および判決を確認する方法で、被告が加入者決済プロトコルに従って支払うお金および非金銭的義務が発効する。この訴訟についてのより多くの情報は、付記12を参照して、“約束とまたは事項がある--訴訟と規制手続き-青十字青盾反独占訴訟、“連結財務諸表付記は、本表の第1部第1項に記載されている。
2020年8月、デラウェア州衡平裁判所は、私たちも信ノ会社も、私たちと信ノ会社の間で現在終了している合併協定と計画について損害賠償金を受け取ることができないと判断した。もっと多くの情報は付記12を参照してください“支払いを受けることと事項があります--訴訟と規制手続き-信諾会社合併訴訟“本表格10-Q第I部分第1項に記載の連結財務諸表を付記する。
2019年1月には、ESI PBMプロトコルを終了する契約権を行使し、2020年1月1日にExpress ScriptからIngenioRxへのメンバー移行を完了しました。ESI PBMプロトコルを終了しましたが、ESI PBMプロトコルに関する私たちとExpress Scriptとの間の訴訟は続いています。この訴訟についてのより多くの情報は、付記12を参照して、“約束とまたは事項がある--訴訟と規制プログラム-Express Script Inc.薬局福祉管理訴訟“本表格10-Q第I部分第1項に記載の連結財務諸表を付記する。
選定した運営実績
2020年9月30日までの12カ月間で医療会員総数は160万人増加し,4.0%と増加した。私たちの医療会員は私たちの政府業務と商業および専門業務部門で増加しています。我々政府業務部門医療会員数の増加は,我々の医療補助業務の有機的な増加によって推進されており,これは,我々の市場が新冠肺炎の流行に応じて資格再認証の取り組みを一時的に停止し,医療保険業務の増加を図っているためである。私たちのビジネスと専門業務部門の医療会員数が増えました
これは主に私たちの自己資金業務の増加によるものであるが、新冠肺炎疫病による失業の増加、グループ内の負の変化は私たちの全面的な保険会員数の低下を招き、この影響を部分的に相殺した。
2020年9月30日までの3カ月間の営業収入は30,649ドルで、2019年9月30日までの3カ月より4,205ドル増加し、15.9%増となった。2020年9月30日までの9カ月間の営業収入は89,275ドルで、2019年9月30日までの9カ月より13,266ドル増加し、17.5%増となった。2019年9月30日と比較して,2020年9月30日までの3カ月と9カ月の営業収入の増加は,主に我々の政府業務部門の保険収入の増加と,IngenioRxの発売に関する医薬製品収入の増加によるものである。
2020年9月30日までの3カ月間の純収入は222ドルで、2019年9月30日までの3カ月間で961ドル減少し、下げ幅は81.2%だった。2020年9月30日までの3カ月間の純収入減少は,主に我々のビジネスおよび専門業務と政府業務部門の経営業績の低下によるものであり,主に2020年9月30日までの3カ月以内に確認されたBCBSA訴訟は費用と業務最適化計画の費用を計上すべきである。これらの減少は、IngenioRx部門の高い経営業績、高い金融商品純達成収益およびより低い所得税支出部分によって相殺されている
2020年9月30日までの9カ月の純収入は4,021ドルで、2019年9月30日までの9カ月より148ドル増加し、3.8%増となった。2019年と比較して,2020年9月30日までの9カ月間の純収入が増加したのは,主に我々のIngenioRxと政府業務部門の運営実績が高いためである。これらの増加は、我々の商業·専門業務部門の低い経営業績、高い所得税支出、および投資活動の純収益の減少分によって相殺されている。
2020年9月30日までの3ヶ月間、私たちの完全希釈後の1株当たり収益は0.87ドルで、2019年9月30日までの3ヶ月間の4.55ドルの1株当たり収益より80.9%低下した。2019年と比較して、2020年9月30日までの3ヶ月間の1株当たり収益が減少したのは純収益の減少によるものである。
2020年9月30日までの9ヶ月間の完全希釈1株当たり収益は15.75ドルで、2019年9月30日までの9ヶ月間の14.83ドルの完全希釈1株当たり収益より6.2%増加した。2019年と比較して,2020年9月30日までの9カ月間の1株当たり収益増加は,純収益の増加と2020年9月30日までの9カ月間の流通株加重平均数の低下の影響である。
2020年9月30日と2019年9月30日までの9ヶ月間の運営キャッシュフローはそれぞれ6875ドルと4734ドルだった。この成長は主に2020年の純収益の増加によるものであり,我々の業務最適化計画に関連する計上すべき費用の非現金影響や,2020年第3四半期に確認されたBCBSA訴訟請求項目は含まれていない。この成長はさらに注目法で許可された2020年に特定の賃金税の支払い遅延によるものだ。
会籍
次の表は,2020年9月30日と2019年9月30日までに,我々の医療会員が顧客タイプ,資金手配,報告可能な細分化市場別に分類されている様子を示している。以下には,製品別の他のメンバ資格も含まれる.現在、次の表には私たちがBeaconを買収して生まれた会員資格は含まれていない。提出された医療会員制や他の会員制データは監査されておらず、契約期間末に代表される会員数推定数が含まれる場合もある。 当医療会員のより詳細な説明については,2019年年次報告Form 10−Kの第2部第7項“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”の“会員資格”部分を参照されたい。
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| | 九月三十日 | | | | |
(単位:千) | 2020 | | 2019 | | 変わる | | 変更率 |
医学会員制 | | | | | | | |
顧客タイプ | | | | | | | |
地元組 | 15,509 | | | 15,659 | | | (150) | | | (1.0) | % |
個体 | 701 | | | 711 | | | (10) | | | (1.4) | % |
国: | | | | | | | |
国民口座 | 7,773 | | | 7,666 | | | 107 | | | 1.4 | % |
ブルーカード® | 6,106 | | | 5,967 | | | 139 | | | 2.3 | % |
全国合計 | 13,879 | | | 13,633 | | | 246 | | | 1.8 | % |
連邦医療保険: | | | | | | | |
医療保険優位 | 1,416 | | | 1,203 | | | 213 | | | 17.7 | % |
医療保険補充案 | 933 | | | 893 | | | 40 | | | 4.5 | % |
医療保険総額 | 2,349 | | | 2,096 | | | 253 | | | 12.1 | % |
医療補助 | 8,569 | | | 7,293 | | | 1,276 | | | 17.5 | % |
連邦従業員健康福祉 | 1,618 | | | 1,592 | | | 26 | | | 1.6 | % |
お客様のタイプ別の医療会員総数 | 42,625 | | | 40,984 | | | 1,641 | | | 4.0 | % |
資金手配 | | | | | | | |
自己資金を調達する | 25,633 | | | 25,368 | | | 265 | | | 1.0 | % |
全額保険をかける | 16,992 | | | 15,616 | | | 1,376 | | | 8.8 | % |
援助の手配に記載された医療会員の総数 | 42,625 | | | 40,984 | | | 1,641 | | | 4.0 | % |
報告可能な細分化市場 | | | | | | | |
商業と専門的な業務 | 30,089 | | | 30,003 | | | 86 | | | 0.3 | % |
政府事務 | 12,536 | | | 10,981 | | | 1,555 | | | 14.2 | % |
報告可能なカテゴリー別の医療会員総数 | 42,625 | | | 40,984 | | | 1,641 | | | 4.0 | % |
その他会員資格 | | | | | | | |
生命保険及び障害会員 | 5,029 | | | 4,970 | | | 59 | | | 1.2 | % |
歯科メンバー | 6,051 | | | 5,942 | | | 109 | | | 1.8 | % |
歯科行政委員 | 1,315 | | | 5,526 | | | (4,211) | | | (76.2) | % |
ビジョンメンバー | 7,487 | | | 7,232 | | | 255 | | | 3.5 | % |
連邦医療保険D一部独立会員 | 405 | | | 285 | | | 120 | | | 42.1 | % |
| | | | | | | | |
医学会員制
我々の政府業務と商業および専門業務部門の医療会員総数は増加し,資金調達により増加している。全保会員の増加は主に我々のMedicaidとMedicare業務の増加によるものであるが,我々の全保のLocal Group業務の会員減少分はこの増加を相殺している.地元グループのメンバーが減少した原因は,新冠肺炎の流行による失業増加による集団内の負の変化であったが,この低下は売上高が損失部分を超えて相殺された。自費医療会員の増加は主により高いブルーカードが我が国業務の会員数の増加を推進したためです® 他のBCBSA計画の活動は、そのメンバーが私たちの許可エリアに住んでいるか、または私たちの許可エリアに旅行し、第三者管理者を獲得します。医療補助会員数の増加は主に既存市場の有機的な増加によるものであり,これは新冠肺炎大流行中に資格再認証を一時的に停止し,ミズーリ州とネブラスカ州で医療補助計画を受けたためである。連邦医療保険会員数の増加は主に売上高の増加によるものだ。
その他会員資格
私たちの他の会員は私たちの医療会員の変化の影響を受けるかもしれません。私たちの医療会員はよく私たちの他の製品を購入するので、これらの製品は私たちの健康業務の補助製品です。私たちの生命保険と障害者会員数が増加したのは、主に私たちの地元グループ業務の売上が増加したからです。歯科会員数の増加は,我々国民口座の売上増加と,我々連邦従業員健康福祉計画の会員数の増加によるものである。大型歯科管理サービス契約が失効したため、歯科管理メンバーが減少した。我々のMedicareとLocal Group業務の売上が増加したため,VISION会員数が増加した.
総合経営成果
2020年9月30日と2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合運営のまとめ結果とその他の財務情報は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 | | 変わる |
| | 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| | 2020 vs. 2019 | | 2020 vs. 2019 |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 | | $ | | % | | $ | | % |
営業総収入 | $ | 30,649 | | | $ | 26,444 | | | $ | 89,275 | | | $ | 76,009 | | | $ | 4,205 | | | 15.9 | % | | $ | 13,266 | | | 17.5 | % |
純投資収益 | 280 | | | 242 | | | 591 | | | 737 | | | 38 | | | 15.7 | % | | (146) | | | (19.8) | % |
金融商品は純収益を実現しました | 247 | | | 1 | | | 241 | | | 90 | | | 246 | | | NM | | 151 | | | 167.8 | % |
収入で確認された減価損失 | (18) | | | (13) | | | (64) | | | (30) | | | (5) | | | 38.5 | % | | (34) | | | 113.3 | % |
総収入 | 31,158 | | | 26,674 | | | 90,043 | | | 76,806 | | | 4,484 | | | 16.8 | % | | 13,237 | | | 17.2 | % |
福祉支出 | 22,921 | | | 20,753 | | | 63,957 | | | 60,403 | | | 2,168 | | | 10.4 | % | | 3,554 | | | 5.9 | % |
製品販売コスト | 2,222 | | | 745 | | | 6,431 | | | 843 | | | 1,477 | | | 198.3 | % | | 5,588 | | | 662.9 | % |
販売、一般、行政費用 | 5,305 | | | 3,418 | | | 13,132 | | | 9,862 | | | 1,887 | | | 55.2 | % | | 3,270 | | | 33.2 | % |
その他の費用1 | 321 | | | 269 | | | 896 | | | 811 | | | 52 | | | 19.3 | % | | 85 | | | 10.5 | % |
総費用 | 30,769 | | | 25,185 | | | 84,416 | | | 71,919 | | | 5,584 | | | 22.2 | % | | 12,497 | | | 17.4 | % |
所得税前収入支出 | 389 | | | 1,489 | | | 5,627 | | | 4,887 | | | (1,100) | | | (73.9) | % | | 740 | | | 15.1 | % |
所得税費用 | 167 | | | 306 | | | 1,606 | | | 1,014 | | | (139) | | | (45.4) | % | | 592 | | | 58.4 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
純収入 | $ | 222 | | | $ | 1,183 | | | $ | 4,021 | | | $ | 3,873 | | | $ | (961) | | | (81.2) | % | | $ | 148 | | | 3.8 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
平均希釈して発行済み株式 | 254.2 | | | 260.0 | | | 255.3 | | | 261.1 | | | (5.8) | | | (2.2) | % | | (5.8) | | | (2.2) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
希釈して1株当たり純収益 | $ | 0.87 | | | $ | 4.55 | | | $ | 15.75 | | | $ | 14.83 | | | $ | (3.68) | | | (80.9) | % | | $ | 0.92 | | | 6.2 | % |
実際の税率 | 42.9 | % | | 20.6 | % | | 28.5 | % | | 20.7 | % | | | | 2,230bp3 | | | | 780ベーシスポイント3 |
福祉費比率2 | 86.8 | % | | 87.2 | % | | 83.1 | % | | 86.1 | % | | | | (40)bp3 | | | | (300)bp3 |
販売費用、一般費用、行政費用比率4 | 17.3 | % | | 12.9 | % | | 14.7 | % | | 13.0 | % | | | | 440ベーシスポイント3 | | | | 170ベーシスポイント3 |
所得税前収入支出が総収入のパーセントを占める | 1.2 | % | | 5.6 | % | | 6.2 | % | | 6.4 | % | | | | (440)bp3 | | | | (20)bp3 |
総収入のパーセントを占める純収入 | 0.7 | % | | 4.4 | % | | 4.5 | % | | 5.0 | % | | | | (370)bp3 | | | | (50)bp3 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
以下のいくつかの定義は、本議論における他のすべての業務表の結果にも適用される
NM意味がありません。
1 利息支出、その他の無形資産の償却、債務補償損失(収益)を含む。
2 福祉費用比率は保険料収入に占める福祉費用の割合を表す。2020年と2019年9月30日までの3ヶ月間の保険料はそれぞれ26,392ドルと23,793ドルです。2020年9月30日と2019年9月30日までの9ヶ月間の保険料はそれぞれ77,001ドルと70,137ドルです。保険料は上記総営業収入に含まれています。
3 BP=基点;100ベーシスポイント=1%である.
4 販売、一般と行政費用比率は販売、一般と行政費用が総営業収入に占める割合を表す。
2020年9月30日までの3ヶ月間 これと比較すると 2019年9月30日までの3ヶ月
総営業収入増加の原因は保険収入の増加であり,これは主に我々の医療補助や医療保険業務に関連する政府業務部門の会員数の増加によるものである。営業収入の増加は、IngenioRxの発売に関連する薬局製品収入と、2020年のHIP費用回復の影響を補うための料率引き上げによる保険料増加によるものである。営業収入の増加は,我々の商業·専門業務部門の保険料の低下分によって相殺され,同部門の保険料は完全保険の会員減少に関係しており,これは新冠肺炎の流行による失業増加である。製品収入は、顧客または代表顧客によって支払われる共同支払いおよび管理費を含む成分コスト(任意のリベートまたは割引を差し引く)を含む、私たちのIngenioRx薬局福祉マネージャーが独立したPBM顧客のために提供するサービスを表す。独立したPBM顧客には、IngenioRxとPBMサービス契約を締結する自己資金グループと、私たちが所有する健康計画以外の外部顧客が含まれています。製品収入の増加は、我々の独立PBM顧客が2019年第2四半期に運営を開始して2020年1月1日までIngenioRxへの移行を完了したことを反映している。
金融商品の純実現収益の増加は、主に私たちの株式証券投資の公正価値が変化したためである。
福祉支出増加の主な原因は,我々の医療補助や医療保険業務の会員数の増加によるコスト増加と,我々のメンバーの疫病や新冠肺炎関連看護への対応を支援するための行動に関するコストである。これらの増加は医療クレーム数のやや低下の影響によって部分的に相殺され、これらの影響は新冠肺炎の大流行期間中、非緊急と選択的医療サービスの広範なメンバーの遅延によるものである
我々の福祉支出比率が低下したのは,主に新冠肺炎の流行による非緊急とオプション医療サービスの使用率の低下であり,次いで2020年のHIP費用の回復である。これらの減少は,大流行や新冠肺炎関連看護に対応するために我々のメンバーを支援する行動に関連するコストや,われわれの医療補助業務の遡及料率調整部分によって相殺される
製品販売コストはIngenioRxが私たちの非関連PBM顧客に配布した薬品コストを反映した。2019年第2四半期から2020年1月1日まで運営が開始され,すべての独立したPBMクライアントのIngenioRxへの移行が完了するにつれて,製品販売コストが増加した
販売,一般,行政費用の増加は,主に我々の業務最適化計画に関する費用の確認と2020年第3四半期のBCBSA訴訟計上費用によるものである。この成長は、さらに、2020年のHIP費用の回復と、私たちの業務成長を支援するための支出の増加に起因します
上記で議論した販売、一般、行政費用の増加により、我々の販売、一般と行政費用比率は増加したが、一部は営業収入の増加によって相殺された。
私たちの有効所得税率が増加したのは、主に2020年の非税控除HIP費用を回復したためであり、私たちの業務最適化計画のために確認された費用の影響と、2020年第3四半期BCBSA訴訟に計上される費用の影響を含む当社の四半期業績に適用されます
上記のすべての要因により、2020年には私たちの純収入が総収入に占める割合は2019年より低下している。
2020年9月30日までの9ヶ月と2019年9月30日までの9ヶ月
総営業収入の増加は,主に我々の政府業務部門の会員増加と料率増加および2020年のHIP費用回復の影響により,保険料収入が増加したためである。営業収入の増加は、2019年第2四半期から2020年1月1日までの間に、すべての独立したPBM顧客のIngenioRxへの移行を完了したため、薬局製品収入の増加にさらに起因する。営業収入の増加は,我々の商業·専門業務部門の保険料の低下分によって相殺され,同部門の保険料は完全保険の会員減少に関係しており,これは新冠肺炎の流行による失業増加である
純投資収入減少の主な原因は2020年第2四半期に確認されたエネルギー部門私募株式基金の損失であり、新冠肺炎の流行による全世界のエネルギー需要の減少が原因である
金融商品の純実現収益の増加は、主に株式証券への投資の公正価値が変化したためであるが、一部は売却持分証券の純実現収益の減少によって相殺されている。
福祉支出の増加は,主に我々の連邦医療補助と連邦医療保険会員数の増加によるコスト増加と,新冠肺炎や疫病対策のための我々メンバーの行動を含めた業務全体のコスト傾向である。これらの増加は部分的に相殺され、新冠肺炎の大流行期間中、メンバーが非緊急かつオプションの医療サービスを遅延させ、医療クレーム数が減少したためである。
我々の福祉支出比率の低下は,主に医療福祉使用率の低下による新冠肺炎への影響であり,次いで2020年のHIP費用の回復である。これらの減少は、大流行に対応し、新冠肺炎に関連する看護に関連する費用の一部を相殺するために、私たちのメンバーを支援する行動を取られた。この低下は,我々の医療補助業務における遡及料率調整の影響と,新冠肺炎の大流行に対応するために選定個人計画に参加したメンバーと完全保険に加入した雇用主顧客に提供される保険料控除によってさらに相殺される。
2019年第2四半期から2020年1月1日まで運営が開始され,すべての独立したPBMクライアントのIngenioRxへの移行が完了するにつれて,製品販売コストが増加した
販売、一般、行政費用の増加は、主に2020年のHIP費用の回復、当社の業務最適化計画に関連する費用の確認と2020年第3四半期のBCBSA訴訟計上費用、および我々の業務増加を支援する支出の増加によるものです。
上記で議論した販売、一般、行政費用の増加により、我々の販売、一般と行政費用比率は増加したが、一部は営業収入の増加によって相殺された。
私たちの有効所得税税率が増加したのは、主に2020年の非税控除可能なHIP費用を回復したためです
上記のすべての要因により、2020年には私たちの純収入が総収入に占める割合は2019年より低下している。
報告可能な細分化市場運営結果
我々がMD&A全体で検討した運営結果は、米国公認会計原則またはGAAPによって決定された。著者らはまた営業収益と営業利益率を計算し、更に投資家が著者らの核心経営業績を理解と分析し、それらを異なる時期に比較するのを助ける。営業収入を保険料収入、製品収入、行政事業費などの収入と定義しています。営業利益計算方法は営業総収入から利益費用、製品販売と販売コスト、一般費用と行政費用を差し引く。これには、純投資収入、金融商品の実現された純収益(損失)、収入で確認された減価回収(損失)、利息支出、その他の無形資産の償却、債務補償損失(収益)または所得税は含まれておらず、これらのプロジェクトはわが社の共有サービス環境で管理されており、運営部門が管理する責任ではないからである。営業利益率の算出方法は、営業収益を営業収入で割る。部門の業績を評価し、資源を分配し、将来の運営期間を予測し、奨励的な報酬目標を設定するための基礎として、これらの測定基準を用いた。これらの情報は単独で考慮すべきではなく、公認会計原則に基づいて作成された所得税支出、純収入或いは1株当たりの収益前の収入を代替することもできず、類似タイトルと比較することもできない
他社から報告された措置。分部の営業収入と連結損益表に含まれる総収入を報告できる台帳、および報告可能分部の営業収益と所得税支出前収入の入金については、本表第1部第1項に連結財務諸表が付記されている付記16“分部情報”を参照されたい。
2020年からIngenioRxは報告可能な細分化市場の量子化限界を達成し、私たちの運営結果は現在、商業と専門業務、政府業務、IngenioRx、その他の4つの報告可能な細分化市場によって記述されている。より多くの情報については、本表格10-Q第1項第1項に記載されている連結財務諸表に付記されている付記16“部分情報”を参照されたい
次の表は、2020年9月30日と2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の報告可能部門の財務情報をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 | | 変わる |
| | 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| | 2020 vs. 2019 | | 2020 vs. 2019 |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 | | $ | | % | | $ | | % |
営業収入 | | | | | | | | | | | | | | | |
商業と専門的な業務 | $ | 9,326 | | | $ | 9,284 | | | $ | 27,476 | | | $ | 28,093 | | | $ | 42 | | | 0.5 | % | | $ | (617) | | | (2.2) | % |
政府事務 | 18,101 | | | 15,955 | | | 52,809 | | | 46,419 | | | 2,146 | | | 13.5 | % | | 6,390 | | | 13.8 | % |
誘因Rx | 5,582 | | | 1,922 | | | 16,048 | | | 2,170 | | | 3,660 | | | 190.4 | % | | 13,878 | | | 639.5 | % |
他にも | 1,798 | | | 586 | | | 4,277 | | | 1,680 | | | 1,212 | | | 206.8 | % | | 2,597 | | | 154.6 | % |
淘汰する | (4,158) | | | (1,303) | | | (11,335) | | | (2,353) | | | (2,855) | | | NM | | (8,982) | | | NM |
営業総収入 | $ | 30,649 | | | $ | 26,444 | | | $ | 89,275 | | | $ | 76,009 | | | $ | 4,205 | | | 15.9 | % | | $ | 13,266 | | | 17.5 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
営業収益(赤字) | | | | | | | | | | | | | | | |
商業と専門的な業務1 | $ | (234) | | | $ | 924 | | | $ | 2,558 | | | $ | 3,505 | | | $ | (1,158) | | | NM | | $ | (947) | | | (27.0) | % |
政府事務2 | 246 | | | 616 | | | 2,275 | | | 1,470 | | | (370) | | | (60.1) | % | | 805 | | | 54.8 | % |
誘因Rx3 | 345 | | | — | | | 998 | | | — | | | 345 | | | NM | | 998 | | | NM |
他にも4 | (156) | | | (12) | | | (76) | | | (74) | | | (144) | | | 1,200.0 | % | | (2) | | | 2.7 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
営業利益率 | | | | | | | | | | | | | | | |
商業と専門的な業務 | (2.5) | % | | 10.0 | % | | 9.3 | % | | 12.5 | % | | | | (1,250) | イギリス石油会社 | | | | (320) | イギリス石油会社 |
政府事務 | 1.4 | % | | 3.9 | % | | 4.3 | % | | 3.2 | % | | | | (250) | イギリス石油会社 | | | | 110 | イギリス石油会社 |
誘因Rx | | 6.2 | % | | — | % | | 6.2 | % | | — | | | | | NM | | | | NM |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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1 2020年9月30日までの3ヶ月間および9ヶ月以内に確認されたBCBSA訴訟には、566ドルおよびビジネス最適化プロジェクト費用299ドルが含まれています
2ビジネス最適化措置の費用183ドルと、2020年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間に確認されたBCBSA訴訟費用28ドルを含みます。
3 2020年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月以内に確認されたビジネス最適化計画の費用が3ドル含まれます。
4 2020年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月以内に確認されたビジネス最適化計画の費用122ドルが含まれています。
2020年9月30日までの3ヶ月間 これと比較すると 2019年9月30日までの3ヶ月
商業と専門的な業務
運営収入の増加は,全体のコスト傾向や2020年のHIP料金回復の影響に対応するための料率向上による保険料収入の増加によるものであり,次いで行政費用やその他の収入増加であり,主に我々の自資会員の付加価値サービス浸透率が高いためである。これらは
増加した費用が完全に保険をかけた会員数の低下と薬局管理費収入のないことによって相殺されていることは,現在我々のIngenioRx部門によって確認されている
2019年の運営収益と比較して、2020年9月30日までの3ヶ月間で運営赤字を確認しました。この変化は,主に2020年9月30日までの3カ月間に確認されたBCBSA訴訟計上費用と我々の業務最適化計画の費用によるものである。この変化は、疫病と新冠肺炎関連看護の関連コストに対応するために、私たちのメンバーを支援する行動を取ることと、薬局収入が私たちのIngenioRx部門に移行することに起因する。これらの費用の増加は,新冠肺炎の大流行期間中,メンバーが非緊急かつオプションの医療サービスを遅延させたため,医療賠償量が減少したため部分的に相殺された。
政府事務
営業収入の増加は主に保険収入の増加によるものであり,これは新冠肺炎流行中に資格再認証事業を一時停止し,我々の医療補助業務の買収と新たな拡張,我々の医療保険業務の会員増加に推進された有機的な増加の結果である。保険料収入の増加はさらに2020年にHIP費用を回復することに起因する
運営収益の低下は,主に疫病対応のためのわれわれメンバーの行動支援に関するコストと,われわれ医療補助業務における新冠肺炎に関する看護と遡及料率調整である。この低下は、2020年9月30日までの3カ月間に確認された業務最適化計画の支出と、成長支援のための支出がさらに増加したためである。この減少は,新冠肺炎の大流行期間中,メンバーが非緊急かつオプションの医療サービスを遅延させたため,医療賠償量が減少したため部分的に相殺された。
誘因Rx
私たちの現在のメンバーはIngenioRxに移行し、運営収入と運営収益が増加するため、IngenioRxは2019年第2四半期に運営を開始した。営業収入とは、私たちの全保険国歌健康計画と自己資金顧客および私たちが持っている健康計画以外の外部顧客にサービスを提供する製品収入のことです。全保のための国歌健康計画顧客が販売する製品収入と商品コストは合併で除外された。営業収益とは、営業収入から製品販売コスト、一般費用、管理費用を差し引くことです
他にも
営業収入の増加は主に行政費の増加と我々の多元化業務グループ(DBG)が提供するサービスによる他の収入であり,DBGは我々の総合医療サービス業務である。この成長は私たちが2020年2月にBeaconを買収したことにさらに起因する
営業赤字の増加は私どもの業務最適化計画で確認した費用と未分配会社費用の増加に後押しされています。
2020年9月30日までの9ヶ月と2019年9月30日までの9ヶ月
商業と専門的な業務
営業収入が低下した主な原因は、完全保険加入会員数の低下である。業務収入が減少したもう1つの原因は,現在薬品管理部門で確認されている薬局管理費収入の不足と,2020年第2四半期に新冠肺炎の大流行に対応するためにあるメンバーに提供された保険料相殺の影響である。このような減少は2020年にHIP費用を回復する影響によって部分的に相殺される。
運営収益低下の要因は,2020年第3四半期に確認されたBCBSA訴訟対応計と業務最適化計画の費用と,我々のメンバーの大流行病や新冠肺炎関連看護への対応を支援する行動に関するコストである。この低下は,薬局収入のIngenioRx部門への移行と,新冠肺炎に応答するための保険料控除の影響によるものである
大流行です。これらの増加は,新冠肺炎の大流行期間中,メンバーが非緊急とオプションの医療サービスを遅延させたため,医療賠償数が減少したため部分的に相殺された
政府事務
営業収入の増加は主に我々の医療補助業務の保険料収入の増加によるものであり,これは新冠肺炎流行中に資格再認証事業の一時停止,買収,新たな拡張,我々の連邦医療保険業務の会員増加が我々の医療補助業務の会員増加を推進したためである。保険料収入の増加はさらに2020年にHIP費用を回復することに起因する
運営収益の増加は主に会員が新冠肺炎疫病期間中に非緊急と選択可能な医療サービスを遅延させ、医療賠償量を低下させたためである。この増加は、疫病に対応するための私たちのメンバーの行動を支援することに関連するコスト、新冠肺炎に関連する看護および遡及料率の調整、および私たちの医療補助業務におけるより高い経験格付け返金によって部分的に相殺される。2020年9月30日までの3カ月間、成長支援のために増加した支出と業務最適化計画の支出が増加し、運営収益の増加をさらに相殺した
誘因Rx
私たちの現在のメンバーはIngenioRxに移行し、運営収入と運営収益が増加するため、IngenioRxは2019年第2四半期に運営を開始した。営業収入とは、私たちの全保険国歌健康計画と自己資金顧客および私たちが持っている健康計画以外の外部顧客にサービスを提供する製品収入のことです。全保のための国歌健康計画顧客が販売する製品収入と商品コストは合併で除外された。営業収益とは、営業収入から製品販売コスト、一般費用、管理費用を差し引くことです
他にも
営業収入の増加は、主に2020年2月にBeaconを買収したことと、DBGがある市場で提供するサービスによるより高い行政費用やその他の収入によるものである
DBGが他部門に提供する付加価値サービスの増加は、我々の業務最適化計画が確認した費用と未分配会社費用の増加によって相殺されるため、営業損失は安定している。
重要な会計政策と試算
私たちは公認会計基準に従って連結財務諸表を作成します。GAAPを適用して管理層に推定および仮定を要求し、これらの推定および仮定は、我々の合併財務諸表および付記および本MD&Aで報告された金額に影響を与える。私たちの最も重要な会計政策は、医療クレーム、所得税、営業権および他の無形資産、投資および退職福祉の負債に対応するための政策であり、これらの政策は、大量の推定および経営陣の判断を必要とすると考えられる。これらの項目に関連する会計政策について、2019年12月31日現在および2019年12月31日現在の監査総合財務諸表の付記2におけるForm 10−K年度報告書で検討し、第2部第7項“経営陣による財務状況と運営結果の検討と分析”部分の“キー会計政策と推定”部分について検討した。2020年9月30日現在、我々のキー会計政策と推定は、2019年年報Form 10-Kに記載されているものと変わらないが、投資や売掛金に関する政策は除外されており、これらの政策は新たな会計公告の採用によって変化している。
医療クレームに対処する
私たちの連結財務諸表の中で最も主観的な会計推定は医療クレームに対する私たちの負債です。医療クレーム対応に関する会計政策は,上で引用した参考文献で検討した。2020年9月30日現在、医療クレーム対応に関連する重要な会計政策および推定は、2019年年報Form 10−Kに記載されている政策および推定と変わらない。期初め残高と期末残高の入金
2020年と2019年9月30日までの9ヶ月間の医療クレーム対応については、本表格10-Q第1部に記載されている連結財務諸表付記10“医療クレーム対応”を参照。
次の表は、2020年9月30日と2019年9月30日までの9ヶ月間の発生したが支払われていない負債が最も大きな影響を及ぼすと予想される2つの重要な仮定をまとめたものであり、この2つの仮定は傾向と完了要因である。この2つの重要な仮定は以下の要素の影響を受ける可能性がある:利用率レベル、単位コスト、業務組合せ、福祉計画設計、サプライヤー精算レベル、処理システムの転換と変更、クレーム在庫レベル、クレーム処理モード、クレーム提出モード及び業務合併による運営変化
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 有利な発展: 重要な仮説の変化 |
| | | | | | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| | | | | | | 2020 | | 2019 |
傾向因子を仮定すると | | | | | | | $ | 606 | | | $ | 311 | |
完全井係数を仮定する | | | | | | | 94 | | | 126 | |
合計する | | | | | | | $ | 700 | | | $ | 437 | |
2020年9月30日と2019年9月30日までの9ヶ月間で確認された有利な発展は主に2019年末と2018年末の傾向要因によるものであり、発展状況は当初予想よりも良好である。2019年下半期と2018年下半期の発展が予想より速い達成要因の有利な発展も有利な要素の一つである。
2020年9月30日および2019年9月30日までの9カ月間,今年度支給された医療請求額が今年度発生した医療賠償純額に占める割合はそれぞれ85.3%および85.5%であった。この比率はクレーム処理速度の1つの指標であり,2020年9月30日までの9カ月間,クレーム処理速度は2019年9月30日までの9カ月と類似している
著者らは今期の前年人員削減のパーセンテージを計算し、前年の医療クレーム純額から今期の前年人員削減のパーセンテージを引いて、前年準備金の発展状況を説明した。2020年9月30日までの9カ月間、この指標は8.8%で、主に2019年末の有利な傾向要因の発展と2019年から有利な完成要因の発展に推進されている。2019年9月30日までの9カ月間、この指標は6.4%で、主に2018年末の有利な傾向要因の発展によって推進されている
当期の前年の人員削減率を前年に発生した医療クレーム純額のパーセンテージと計算し,前年に本年度に医療クレーム純額が発生した場合に含まれるリストラ率を示した。この計算は,発生した医療クレームの前年推定の妥当性と,我々の方法の一貫性を支持していると信じている。この指標は2020年9月30日までの9カ月間で0.9%であり,700ドルの冗長計算を用いたものである。2019年9月30日までの9カ月間の比較可能指標は0.6%であり、これは437ドルの冗長計算を用いたものである。私たちはこのような指標が適切な水準の備蓄保守主義を示していると思う。
投資する
2020年1月1日会計基準更新2016-13号を採択しました金融商品-信用損失(主題326):金融商品信用損失の測定、アリゾナ州2016-13年度ですASU 2016-13年度の改正は、予想される信用損失を測定するための発生した損失モデルの代わりに、証券償却コストの減少確認としてではなく、固定満期日証券の販売に利用可能な予想損失を信用損失支出によって確認することを要求する。2019年12月31日現在の年次報告Form 10-Kで開示された投資会計政策には他に変化はありません。その他の情報については、本リスト10-Q第1項第1項に記載の連結財務諸表付記5“投資”を参照してください。
新冠肺炎の疫病及び蔓延防止の努力は全世界経済に重大な影響を与え、市場の不安定を招き、著者らはエネルギー業界及び観光、娯楽と小売などの消費駆動型業界が持っている固定期限証券の公正価値が低下した。不況が始まってから市場は安定していますが
新冠肺炎が大流行した後、回復の程度と持続時間はまだ確定していない。しかも、エネルギー産業と消費駆動産業は依然として低迷している。市場の不確実性を考慮すると、私たちが下落した投資は今後しばらく回復できないかもしれない。
新会計公告
2020年9月30日までの9ヶ月以内に採択された新会計公告及び発表された新会計公告に関する資料については、“を参照されたい”最近採用された会計基準” and “最近採用されていない会計基準“連結財務諸表付記第2節”列報基礎と重要会計政策“は、本表第I部分第1項に記載されている。
流動性と資本資源
資本の源と用途
私たちの現金収入は主に保険料、製品収入、行政費用とその他の収入、投資収入、売却または満期投資証券の収益、借金収益、そして私たちの従業員株式計画に基づいて普通株を発行する収益から来ます。現金支出は主にクレーム支払い、行政費用、税収、投資証券の購入、利息支出、借金支払い、買収、資本支出、私たちの債務証券と普通株の買い戻し、現金配当金の支払いから来ている。現金流出はこれらの取引の決済金額と時間によって変動する。未来に私たちの収益性のどんな減少も私たちの流動性に悪影響を及ぼすかもしれない。
新冠肺炎の大流行とその蔓延防止の努力は経済に重大な影響を与え、米国市場の不安定、失業率の上昇を招いた。新冠肺炎が私たちの業務に与える全面的な影響はまだ確定していませんが、それは私たちのクレーム支払い、保険料の徴収、製品或いは管理費の収入、私たちの投資及び私たちの信用を獲得する能力に実質的な不利な影響を与えるかもしれません。新冠肺炎の影響に関する他の検討は本MD&Aの他の部分で見つけることができる
我々の流動資金と資本資源管理のより詳細な概要については,参照のこと序言:序言“当社2019年年次報告Form 10-Kの第7項”経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析“における”流動資金と資本資源“の節。
2020年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間の資本源および用途に関するより多くの情報については、付記6、“派生金融商品”、付記11、“債務”、および付記13、“株式”を参照されたい資本配当と株式買い戻し計画の使用“本表格10-Q第I部分第1項に記載の連結財務諸表を付記する。
流動性
2020年9月30日と2019年9月30日までの9ヶ月間、私たちの現金と現金等価物の主な出所と用途の概要は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 九月三十日 | | 2020 vs. 2019 |
| 2020 | | 2019 | | 変わる |
現金源: | | | | | |
経営活動が提供する現金純額 | $ | 6,875 | | | $ | 4,734 | | | $ | 2,141 | |
| | | | | |
商業手形及び短期·長期債務の発行、償還後の純額を差し引く | 570 | | | 918 | | | (348) | |
| | | | | |
| | | | | |
従業員の株式計画に基づいて普通株を発行して得た金 | 112 | | | 137 | | | (25) | |
| | | | | |
他の現金源、純額 | 586 | | | 389 | | | 197 | |
総現金源 | 8,143 | | | 6,178 | | | 1,965 | |
現金用途: | | | | | |
購入投資は,売却·満期·償還·償還の収益を差し引く | (4,207) | | | (2,895) | | | (1,312) | |
子会社を買収し,現金を買収した後の純額を差し引く | (1,973) | | | — | | | (1,973) | |
普通株の買い戻しと解約 | (1,342) | | | (1,396) | | | 54 | |
財産と設備を購入する | (743) | | | (726) | | | (17) | |
| | | | | |
現金配当金 | (720) | | | (616) | | | (104) | |
| | | | | |
| | | | | |
現金の他の用途、純額 | (112) | | | (288) | | | 176 | |
現金使用総額 | (9,097) | | | (5,921) | | | (3,176) | |
為替レートが現金および現金等価物に及ぼす影響 | 1 | | | (1) | | | 2 | |
現金と現金等価物の純増加 | $ | (953) | | | $ | 256 | | | $ | (1,209) | |
経営活動が提供する現金増加は,主に2020年の純収益増加によるものであり,我々の業務最適化計画に関する計上費用と2020年第3四半期に確認されたBCBSA訴訟請求費用の非現金影響を差し引いた。この成長はさらに注目法で許可された2020年に特定の賃金税の支払い遅延によるものだ。
前年同期と比較して、現金源または用途の他の大きな変化には、買収のための現金の増加、投資純購入量の増加、商業手形の発行および短期および長期債務の純収益の減少が含まれる
財務状況
私たちは強い財務状況と流動性の状況を維持し、2020年9月30日現在、合併現金、現金等価物、および固定期限と株式証券投資は30,324ドルである。2019年12月31日以降、現金、現金等価物および固定満期日と株式証券投資総額は4,197ドル増加し、主に運営による現金である。この成長は買収と普通株の買い戻しのための現金部分によって相殺される。
私たちの多くの子会社は様々な政府法規によって制限されており、これらの法規はそれぞれの親会社に支払うことができる配当金と他の分配の時間と金額を制限している。保険監督部門が規定しているある会計やり方、あるいは法定会計やり方は、公認会計基準とは異なる。法定会計慣行が変化すれば、私たちの子会社の将来の配当能力に影響を与える可能性がある。さらに、私たちは、私たちのいくつかの付属会社の特定の資本レベルの維持を要求することを含む、規制当局にいくつかの約束をすることに同意した。
2020年9月30日まで、私たちは親会社で2,634ドルの現金、現金等価物、投資を持っており、一般会社で使用することができ、私たちの業務への投資、買収、将来の潜在的な普通株の買い戻し、株主への配当、債務証券の買い戻し、利息の支払いを含む。
債務
私たちは定期的に資本市場に進出し、長期借款目的、例えば債務再融資、買収融資、株式買い戻しのための債券を発行している。その中のいくつかの債券は償還機能を持っている可能性があり、いつでも私たちのオプションに基づいて債券を償還することができ、および/またはコールオプション機能を持ち、債券保有者が支配権変更事件や債券格付けが投資レベル格付け以下に引き下げられたときに債券を償還することを許可する。私たちの債務に関するより多くの情報は、償還および発行を含むものであり、当表格10-Q第I部分第1項の連結財務諸表付記11“債務”を参照されたい
我々は、本10-Q表第1項第1項に記載の総合貸借対照表に記載されている金額に基づいて、非公認会計基準の測定基準である我々の総合債務資本比率を計算する。私たちの債務と資本比率の計算方法は総債務を総債務で割って総株主権益を加算することです。総債務は、短期借入金、長期債務の流動部分、長期債務から流動部分と賃貸負債の合計である。私たちは私たちの債務資本比率が投資家と格付け機関が私たちの全体的なレバレッジ率と追加的な借金能力を評価するのに役立つと信じている。しかも、私たちの銀行契約は私たちが超えてはいけない最高債務資本比率を含んでいる。私たちの債務資本比率は他の会社の報告書のようなタイトルの指標に匹敵できないかもしれない。2020年9月30日と2019年12月31日現在、我々の総合債務と資本比率はそれぞれ39.2%と39.5%である
私たちの優先債務は標準プールグローバル格付けで“A”、恵誉格付け会社に“BBB”、ムーディーズ投資家サービス会社に“Ba 2”、AM Best Company、Inc.に“BBB+”と評価された。私たちの高級債務投資レベル格付けを維持するつもりだ。もし私たちの信用格付けが引き下げられれば、私たちの業務、流動資金、財務状況、経営業績は将来の借入制限や借入コストが上昇する可能性のある悪影響を受ける可能性があります。
流動性の未来の源と用途
新冠肺炎の大流行とその蔓延を防止する努力は全世界経済に重大な影響を与え、証券と信用市場の変動を激化させた。新冠肺炎が私たちの業務に与える全面的な影響はまだ確定していないが、それは私たちの財務状況と流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
新冠肺炎の流行に対応するために、私たちは自由に支配可能な支出の減少と株式買い戻し活動の一時停止を含む、私たちの流動性と財務柔軟性を維持するためにいくつかの予防措置を取った。熟慮の末、2020年6月下旬に一時停止を解除し、株式買い戻し活動を再開した。手元の現金を増やすために、通常2020年第2四半期に満期となる四半期推定連邦所得税の支払いを2020年7月15日に延期することも、米国国税局が新冠肺炎に対応するために2020年4月に発表した2020-23年度通知で許可されている。私たちはまたCARE法案によって許可されたいくつかの賃金税の支払いを延期し、これは私たちの2020年のキャッシュフローに肯定的な影響を与えた。私たちは未来に私たちの流動性を最大化するためにもっと多くの行動を取るかもしれないが、既存または新しい連邦住宅ローン銀行の会員資格と他の利用可能な借金からの私たちの借金を増加させることを含む。私たちは引き続き市況に注意して慎重に行動するつもりだ
私たちは3,500ドルまでの許可商業手形計画を持っていて、その収益は一般企業用途に利用できる。もし商業手形を発行できない場合、私たちは手元の現金と/または私たちの高級循環信用手配の組み合わせを使用して、満期時に任意の未償還商業手形を償還するために、3,500ドルまでの総合信用を提供するつもりだ。現在の経済環境では保証されていないが、市場条件が許容される場合、私たちの高度な信用手配に参加する貸手は、その法的義務に基づいて融資を提供したいと信じている。
私たちは、1つ以上の製品に無限の任意の債務または株式証券の組み合わせを登録することができる棚上げ登録声明を米国証券取引委員会に提出した。要約条項と証券に関する具体的な情報は発売時に提供されます。将来の発売で得られたお金は、債務の返済、当社子会社への投資、またはクレジットの提供、可能な買収または業務拡張のための資金を含むが、これらに限定されない一般企業用途に使用されることが予想される。
私たちは定期的に資本の適切な使用を検討し、買収、普通株、債務証券の買い戻し、株主への配当を含む。私たちの普通株または債務の任意の配当金または買い戻しを発表し、支払うことは、私たちの取締役会が適宜決定し、私たちの財務状況、経営結果、未来の流動性需要、規制と資本要求、および私たちの取締役会が関連すると思う他の要素に依存する。
2020年9月30日における私たちの資本源と用途についての詳細は、付記5、“投資”、付記6、“派生金融商品”、付記11、“債務”、および付記13、“株式”を参照されたい資本配当と株式買い戻し計画の使用“本表格10-Q第I部分第1項に記載の連結財務諸表を付記する。
リスクに基づく資本
我々の監督されている子会社の登録地州は、主に全国保険専門員協会またはNAIC、すなわちRBCモデル法案に基づいている健康および他の保険会社および健康維持組織に対して法定のリスクベース資本またはRBC要求を持っている。これらのカナダロイヤル銀行の要求は自己資本比率を測定し、保険会社の投資と製品のリスク特徴を考慮することを目的としている。NAICは、個別の保険会社の業務に関連する資産リスク、保険リスク、金利リスク、および他の関連リスクを考慮することを目的としたRBC要求を計算する式を示している。一般的に、RBCモデル法案によると、保険会社は例年の終了時に適宜州保険部門または保険専門員にそのRBCレベルに関する報告書を提出しなければならない。2019年12月31日現在、報告書の提出が要求されている最近の日付では、規制を受けている子会社それぞれのRBCレベルがすべての強制RBC要求を超えています。カナダロイヤル銀行の要求を超える以外に、私たちはBCBSA所有者の流動性と資本金要求に符合し、私たちのいくつかのカリフォルニア子会社の有形純株式要求に適用される。
より詳細を知るためには、2019年12月31日現在と2019年12月31日現在の監査済み総合財務諸表の付記21、“法定情報”を参照してください。この付記は、2019年年次報告Form 10-Kに含まれています。
契約義務と約束
私たちは、将来の運営キャッシュフロー、現金および投資からの資金、ならびに私たちの5年間および364日間の優先循環信用計画および/または公共または個人融資源からの資金は、将来の運営および約束、ならびに資本買収および他の戦略的取引に十分に使用されると信じている。
我々の2019年年次報告Form 10-Kにおける契約義務や承諾開示は実質的に変化しておらず,情報技術インフラおよび関連管理·支援サービスのサプライヤー協定,および我々の借金増加を締結しているだけである.私たちが推定した契約義務と約束の詳細については、付記6、“派生金融商品”、付記11、“債務”、および他にも事項がある” and “契約義務と約束“本表格10-Q第1部に掲げる連結財務諸表に付記されている付記12”引受金及び又は事項“の各節
前向きに陳述する
この文書には、1995年の個人証券訴訟改革法で指摘されたいくつかの前向きな陳述が含まれている。前向きな陳述は未来の事件と財務表現に対する私たちの見方を反映しており、通常は歴史的事実ではない。“予想”、“感覚”、“信じ”、“将”、“可能”、“すべき”、“予想”、“予定”、“推定”、“項目”、“予測”、“計画”などの語、および同様の表現は、前向き陳述を識別するためのものである。これらの陳述は、財務予測および推定およびその基本的な仮定、将来の業務、製品およびサービスに関する計画、目標、および予想に関する陳述、および将来の業績に関する陳述を含むが、これらに限定されない。このような陳述は、いくつかのリスクおよび不確実性の影響を受けることができ、その中の多くのリスクおよび不確実性は予測が困難であり、通常は私たちの制御範囲内ではなく、これは、実際の結果が前向き陳述で表現された、暗示的、または予測と大きく異なることをもたらす可能性がある。このような前向きな陳述に過度に依存しないように注意し,これらの陳述は本プレスリリースの発表日にのみ発表される.また、私たちが時々アメリカ証券取引委員会に提出した報告書で議論されている様々なリスクや他の開示を慎重に検討し、考慮することを促します。これらの報告書は、関心のある当事者に私たちの業務に影響を与える要因を告知しようとしています。連邦証券法に別途要求がない限り、改正された前向きな陳述を再発行する義務は何も負いません。その後の事件や状況を反映しています。これらのリスクと不確定性は含まれているが、これらに限定されない:公衆衛生疫病や流行病、新冠肺炎を含む大規模医療突発事件の影響, 医療コストと使用率の傾向;私たちは、規制機関のこのような費用率の承認と実施を含む十分な保険料率の能力を確保し、改正された“患者保護および平価医療法案”および2010年の“医療·教育和解法案”の持続的な変化、ACAに対する法的挑戦の最終結果、経済と市場条件の変化、および私たちの流動性と投資の組み合わせに負の影響を与える可能性のある法規、費用効果と競争力を持つ条項でプロバイダと契約を締結する能力を含む連邦と州規制の影響。競争圧力と業界変化および戦略成長機会の開発と実施に適応する能力;加入者数の減少;関連する任意の調査、照会、クレームおよび訴訟の影響および結果を含む無許可開示メンバーまたは従業員の敏感または機密情報;関連する複雑な法規を遵守しないことに関連するリスクおよび不確実性を含む連邦医療保険および医療補助計画に関連するリスクおよび不確実性;関連する複雑な法規を遵守しないことに関連するリスクおよび不確実性を含む、私たちは、医療保険および医療補助サービスセンター(CMS)、星格付けおよび他の品質点数の能力、および参加する収入に関する資金リスクを維持し、実現する;私たちの医療保健製品の組み合わせは負の変化をもたらす。訴訟、政府調査、監査、または審査に関連するコストおよび他の責任;信ノ社と私たちとの間の双方の合併協定に関する訴訟の最終結果、およびそのような訴訟は、潜在的な和解および判決コストを含む多くの追加コストを発生させる可能性があります;私たちの薬局福祉管理またはPBMに関連するリスクおよび不確実性, 業務には、いずれか一方がCaremarkPCS Health,L.L.C.との間のPBMサービス協定を遵守していないこと、医療事故または専門責任クレームまたは我々の子会社が提供する医療およびPBMサービスに関連する他のリスク、合併、買収、合弁企業および戦略連合に関連する一般的なリスクを含む;将来の結果が営業権および他の無形資産をサポートするのに十分でない場合、私たちの無形資産の価値は減少する可能性があり、当社子会社が配当金を支払う可能性の制限および必要最小限の資本レベルの増加;私たちのキャッシュフローと収益および他の考慮事項のため、私たちは普通株株の買い戻しと普通配当金を支払う能力;私たちの大量の未返済債務の潜在的なマイナス影響;私たちの財務実力格付けの引き下げ;医療福祉産業全体または特に私たちに関連するいかなる負の宣伝の影響;私たちの情報システムを効果的に維持し、現代化することができなかった;ブルークロスと青盾協会の免許に負の影響を与える可能性のある事件;国際法律法規の影響;アメリカ税法の変化;従業員の激しい競争を誘致し、維持することができない。そして私たちの管理文書で買収や企業合併を阻止または阻止する可能性のある様々な法律や条項。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
我々の市場リスクの検討については,2019年年次報告Form 10−Kの項目7 A,“市場リスクの定量的·定性的開示について”を参照されたい。2019年12月31日以降、これらのリスクのいずれも実質的に変化していない。
項目4.制御とプログラム
2020年9月30日現在、我々は、改正された1934年の証券取引法規則13 a-15(E)または取引法に基づいて定義された改正された証券取引法規則13 a-15(E)または取引法に基づいて、最高経営者および最高財務官を含む経営陣の監督·参加の下で、開示制御やプログラムの設計·運営の有効性を評価している。この評価に基づき、行政総裁及び財務総監は、我々の開示制御及び手続が有効であり、取引所法案に基づいて、当社(当社の合併付属会社を含む)に関する重大な資料を開示することを速やかに注意することができると考えている。また、この評価に基づいて、最高経営責任者及びCEOは、取引所法案に基づいて提出又は提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積されることを効果的に確保し、最高経営者及び最高財務官を含めて適宜私たちの経営陣に伝達し、必要な開示について速やかに決定することができると結論した。
2020年9月30日までの3ヶ月以内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
第2部:その他の情報
項目1.法的手続き
2020年9月30日の法律手続きに関する情報は、“を参照されたい”訴訟や規制手続きは” and “他にも事項がある“本表格10-Q第I部分第1項に記載されている連結財務諸表付記12”引受及び又は事項“各節。
第1 A項。リスク要因
以下に述べる以外に、当社が2019年年報に開示した10-K表に開示されたリスク要因に大きな変動はない 2020年3月31日現在のForm 10-Qの四半期報告でもあります
“新冠肺炎疫病の発生とその蔓延を防止するための措置は様々な方法で私たちの業務に悪影響を与えており、私たちはこれらの影響が私たちの業務、キャッシュフロー、財務状況と運営結果に与える全面的な影響を予測することはできないが、影響は実質的である可能性がある”と題するリスク要素は以下のように更新された
現在の新冠肺炎の大流行は、疾病、死亡、隔離、企業と学校の閉鎖、商業活動の減少、旅行と金融取引、失業、労働力不足、サプライチェーンの中断、および全体的な経済と金融市場の不安定を招き続けており、米国証券取引委員会に提出された2019年の年次報告書で議論されているリスクを含む、業務において直面しているいくつかのリスクを顕著に悪化させる可能性がある。
新冠肺炎疫病は変化しており、新冠肺炎の影響、及びその伝播を抑制し、或いはその影響に対応するための行動は、私たちの未来の運営と財務業績に実質的な悪影響を与える可能性がある。著者らは引き続き新冠肺炎疫病と関連する事態の発展を密接に注目し、それが著者らの業務に対する持続的な影響を評価する。この影響の程度は未来の事態発展に依存し、これらの事態の発展は高度に不確定であり、現在予測できないが、疫病の伝播率、持続時間と蔓延、その深刻さ、ウイルス伝播とその影響を抑制するための行動の範囲と効力、及び正常な経済と運営条件を回復する速度と程度を含む。新冠肺炎疫病の期間または後に、私たちの成功した運営能力にマイナスの影響を与える可能性があり、あるいは私たちの業務、キャッシュフロー、財務状況および運営結果に重大なマイナス影響と中断を与える可能性がある要素は以下の要素を含むが、これらに限定されない
•医療コストの増加は,医療施設やサービスの利用率の向上,医療費および関連病院や薬品コストの他の増加が原因である。私たちは、新しい冠肺炎の検出と治療のための全カバーを提供するなど、私たちの会員に拡大された福祉カバー範囲を提供し続けており、政府の行動は、追加の保険の提供を要求し続ける可能性があります。
•医療保険や医療補助料率の予測可能性の低下は,医療施設やサービスの利用率,医療費,その他のコストが新冠肺炎の影響で変化することが原因である。
•既存顧客のリストラやその他の経済低迷の影響により、私たちの健康福祉や薬局福祉管理製品やサービスの登録者数が減少したり、会員構造が利益の低い業務部門へと転換し続けています。
•顧客や政府支払者の遅延、延滞、回収できない支払いの増加によるキャッシュフローの変動や不足。
•従業員が家で働いているかどうかにかかわらず、私たちの運営効率は新冠肺炎の影響を受けます。我々のほとんどの従業員は、新冠肺炎の伝播を緩和するために遠隔作業を継続し、これは、情報技術資源の需要の増加、ネットワーク釣りおよび他のネットワークセキュリティ攻撃のリスクの増加、および私たち、私たちのメンバーまたは他の第三者に関する敏感な個人情報または独自または機密情報を不正に伝播するリスクの増加を含む、我々の業務のいくつかのリスクを悪化させる可能性がある。
•通信、金融サービス、サプライチェーンなどの公共·プライベートインフラが中断されたため、我々の正常な業務運営は中断された。
•第三者サプライヤーが私たちに提供したサービス中断による機能損失は、このようなサプライヤーが遭遇した財務困難及びサプライヤー従業員の在宅勤務或いは新冠肺炎の影響を含む。
•私たちの投資価値が低下し、これは損失計上収入につながるかもしれない。
•世界金融市場の中断や変動や我々の信用格付け引き下げにより、資本コストを増加させ、資本市場に参入する能力を制限した。
これらのリスクおよび他のリスクが私たちのビジネスにどのようにさらに影響を与える可能性があるかについては、第1の部分、項目1 A、“リスクを参照してください
私たちの2019年年次報告Form 10-Kで。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
発行人が株式証券を購入する
以下の表に、示された期間内に普通株を買い戻すことに関する情報を示す
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期間 | 総数 の株 購入した1 | | 平均値 支払いの価格 1株当たり | | 総数 の株 購入した 一部として 公開の 宣言 番組2 | | 近似値 ドルの価値 の株 その年の5月はまだ 買収される 下にある 番組 |
(百万単位で、1株当たりのデータは含まれていません) | | | | | | | |
July 1, 2020 to July 31, 2020 | 973,132 | | | $ | 264.56 | | | 969,800 | | | $ | 2,952 | |
2020年8月1日から2020年8月31日まで | 609,965 | | | 277.75 | | | 609,001 | | | 2,783 | |
2020年9月1日から2020年9月30日まで | 1,280,111 | | | 260.93 | | | 1,275,933 | | | 2,450 | |
| 2,863,208 | | | | | 2,854,734 | | | |
1 購入した株式総数には、株式奨励の行使または付与により従業員の賃金税を源泉徴収して交付または控除された8,474株が含まれる。従業員及び取締役に付与された株式及び合併株主権益表において株式オプション計画及び株式購入計画のために発行された株式は、これらの購入した株式を差し引いて列記する。
2取締役会が許可した普通株買い戻し計画を通じて買い戻した株式数を代表して、取締役会は定期的にこの計画を評価する。2020年9月30日までの3ヶ月間、私たちはこの計画に基づいて2,854,734株を買い戻し、総コストは758ドルで、株式を購入するオプションコストを含む。2003年以来、取締役会は私たちの普通株買い戻し計画を承認した。取締役会が最近この計画を増加させることを許可したのは2017年12月7日で、5,000ドル増加した。私たちの普通株買い戻し計画は持続時間を設定していません。私たちはいつでもその計画を終了する権利を保持しています。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全開示
ない。
項目5.その他の情報
ない
項目6.展示品
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展示品 番号をつける | | 展示品 | |
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3.1 | | | 改訂および再記述され、2019年5月15日に施行された当社登録細則は、2019年5月15日に提出された当社8-K表に添付ファイル3.1を参照して当社に組み込まれます。 | |
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3.2 | | | 2020年9月30日に施行された当社の定款は、添付ファイル3.1を引用して当社が2020年10月6日に提出した現在の8-K表報告に組み込まれています。 | |
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4.7 | | | 米国証券取引委員会の要求に応じて、当社は、当社またはその子会社の長期債務保有者の権利を定義する任意の他の文書のコピーを提供する。 | |
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10.9 | | *(c) | 当社とJeffrey D.Alterとの間の雇用契約表は、当社の2018年6月30日までのForm 10-Q四半期報告の添付ファイル10.9(D)を参考にして組み込まれています。 | |
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31.1 | | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で採択された“取引法規則”第13 a-14条及び第15 d-14(A)条に基づいて最高経営責任者の認証を行う。 | |
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31.2 | | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された“取引所法規則”第13 a-14条及び第15 d-14(A)条に基づく首席財務官の認証。 | |
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32.1 | | | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 | |
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32.2 | | | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明。 | |
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101 | | | 以下の資料は国歌会社の2020年9月30日までの四半期10-Q表から抜粋し、フォーマットは内連XBRL(内連拡張可能商業報告言語):(1)総合貸借対照表、(2)総合収益表、(3)総合全面収益表、(4)総合現金フロー表、(5)総合株主権益表、(6)総合財務諸表付記。インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。
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104 | | | 表紙相互作用データファイルは、添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマットである。 | |
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* | | 契約または補償計画または手配を管理することを指す。 | |
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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| 国歌会社 登録者 |
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日付:2020年10月28日 | 差出人: | | /S/ JOhn例えば:アリナ |
| | | ジョン·E·カリナ 常務副総裁兼首席財務官 (正式な権限者兼最高財務官) |
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日付:2020年10月28日 | 差出人: | | /S/ RONALD水浸し保険ENCZEK |
| | | ロナルド·W·ペンゼク 上級副社長と首席会計官 (首席会計主任) |