アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,郵便番号:20549
表格11-K
証券条例第15条に基づいて提出された年次報告
1934年“交換法”
2021年12月31日までの財政年度
エリクソンアメリカ 401(K)計画
(図は見出し)
エリクソン社
前身はニシキヘビ-エリクソンとエリクソン北米です
伝統通り6300号
プライノ、テキサス州75024
(計画を提供する雇用主の主執行機関の名称及び住所)
電話:エリクソン
(発行者の正確な名称はその定款に示されているものと同じ)
LMエリクソン電話会社
(発行人名英語訳)
スウェーデン王国
(法団の司法管轄権)
(Telefonplan、S-126-25スウェーデンストックホルム)
(証券発行者主要行政機関の名称及び住所)
エリクソン米国401(K)計画
財務諸表、補充
独立したスケジュールと 報告
公認会計士事務所
2021年12月31日と2020年12月31日
エリクソン米国401(K)計画
財務諸表と補足付表索引
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ページ | |||
独立公認会計士事務所報告 |
3 | |||
財務諸表: |
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2021年12月31日、2021年12月31日および2020年12月31日に福祉に利用可能な純資産報告書 |
5 | |||
2021年12月31日までの年度福祉に利用可能な純資産変動表 |
6 | |||
2021年12月31日現在と2020年12月31日現在及び2021年12月31日現在の年次財務諸表付記 |
7 | |||
補足スケジュール: |
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別表H,4 I行目--資産付表 (年末保有)2021年12月31日 |
15 |
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電話: 214-969-7007 |
北真珠600号、スイートルーム1700 | ||
ファックス: 214-953-0722 |
テキサス州ダラス、郵便番号七五二零一 | |||
Wwww.bdo.com |
独立公認会計士事務所報告
計画管理者と参加者は
エリクソン米国401(K)計画
テキサス州プライノ
財務諸表のいくつかの見方
2021年12月31日現在と2020年12月31日現在のエリクソン米国401(K)計画(計画)が福祉に利用可能な純資産報告書、2021年12月31日現在の福祉に利用可能な純資産変動表、および関連付記(総称して財務諸表と呼ぶ)を監査した。財務諸表は,2021年12月31日と2020年12月31日までに本計画の福祉に利用可能な純資産と,2021年12月31日までの年度に福祉に利用可能な純資産の変化をすべて公平に列記しており,米国公認会計 の原則に適合していると考えられる
意見の基礎
これらの財務諸表は計画管理層が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいてその計画の財務諸表に意見を発表することだ。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会(Securities And Exchange Commission)とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちはこの計画から独立しなければならない
PCAOBの基準 に基づいてレビューを行った。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。計画 はその財務報告の内部統制を監査する必要もなく、監査を行う必要もない。私たちの監査の一部として、財務報告の内部統制を理解することが求められていますが、計画された財務報告の内部統制の有効性について意見を述べるためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表現しない
我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。私たちの監査には、計画管理層が使用する会計原則の評価と重大な推定、財務諸表の全体的な報告書の評価も含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている
BDO USA,LLPはデラウェア州の有限責任組合企業であり,BDO International Limitedの米国メンバーであり,BDO International Limitedはイギリス保証有限会社であり,BDO独立メンバー事務所国際ネットワークの一部である
BDOはBDOネットワークとBDOメンバごとの会社のブランド名である
3
情報を補充する
2021年12月31日現在の資産別表(年末現在)における補足情報は、監査計画財務諸表と同時に行われる監査プログラム を受け付けている。補足情報は、財務諸表の必須部分ではない他の分析に用いられるが、労働部が1974年に“従業員退職所得保障法”に基づいて制定した報告書及び開示規則及び規定に基づいて要求される補足情報を含む。補足情報は計画の 管理職が担当する.我々の監査プログラムは、補足情報が財務諸表または基礎会計および他の記録と一致するかどうか(場合に応じて)を決定することと、補足情報に列挙された情報の完全性および正確性をテストするためにプログラムを実行することとを含む。補足情報に対する我々の意見を形成する際に,補足情報(その形式や内容を含む)が,労働部1974年の従業員退職所得保障法の下での報告·開示規則·規定に適合しているかどうかを評価した。私たちは補足情報がすべての重要な点で財務諸表全体に関連していると思う
2004年以来、私たちはその計画の監査役を務めてきた
June 28, 2022
4
エリクソン米国401(K)計画
福祉に利用可能な純資産報告書
2021年12月31日と2020年12月31日
(数千ドル)
2021 | 2020 | |||||||
資産 |
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投資する |
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公正価値計算の投資 |
$ | 3,558,815 | $ | 3,189,109 | ||||
契約価値計算の投資 |
317,427 | 343,903 | ||||||
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総投資 |
3,876,242 | 3,533,012 | ||||||
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売掛金 |
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受取保険者手形 |
13,434 | 13,536 | ||||||
参加者は入金しなければならない |
6 | 13 | ||||||
雇い主は供出金を受け取る |
603 | 1,445 | ||||||
その他売掛金 |
681 | 3,260 | ||||||
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売掛金総額 |
14,724 | 18,254 | ||||||
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総資産 |
3,890,966 | 3,551,266 | ||||||
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支払いに応じる |
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営業その他支払金 |
1,101 | 2,811 | ||||||
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福祉に利用可能な純資産 |
$ | 3,889,865 | $ | 3,548,455 | ||||
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財務諸表の付記を参照
5
エリクソン米国401(K)計画
福祉に利用可能な純資産変動表
2021年12月31日までの年度
千元(Br)ドル
内容を追加する |
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投資収益: |
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投資公正価値純増値 |
$ | 386,013 | ||
配当をする |
28,952 | |||
その他の収入 |
59,295 | |||
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総投資収益 |
474,260 | |||
受取参加者手形利息 |
674 | |||
投稿: |
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参加者 |
74,808 | |||
雇い主 |
50,037 | |||
反転する |
6,880 | |||
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寄付総額 |
131,725 | |||
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追加総数 |
606,659 | |||
控除額 |
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参加者に支払う福祉 |
(259,085 | ) | ||
分布を修正する |
(36 | ) | ||
配布とみなされる |
(484 | ) | ||
行政費 |
(6,037 | ) | ||
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総控除額 |
(265,642 | ) | ||
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移転前の純成長 |
341,017 | |||
計画に移す |
393 | |||
転移後純増加 |
341,410 | |||
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収益に利用可能な純資産: |
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年初 |
3,548,455 | |||
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年末.年末 |
$ | 3,889,865 | ||
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財務諸表の付記を参照
6
エリクソン米国401(K)計画
財務諸表付記
2021年12月31日と2020年まで,および2021年12月31日までの年度
(数千ドル)
1. | この計画は |
以下、エリクソン米国401(K)計画(この計画)の説明は、一般的な情報のみを提供する。参加者は、“計画”条項のより完全な記述を得るために“計画協定”を参照しなければならない。この計画は,エリクソン社(エリクソン社またはエリクソン会社または雇用主)取締役会が1983年5月27日に策定し,1983年7月1日から発効した。この計画は、行政委員会(委員会)によって管理される固定払込計画であり、同委員会は、当該計画の投資目標及び個人投資選択の実績を監督する
その計画は単一雇用主計画だ
2009年8月24日から、計画とエリクソンサービス401(K)計画の信託資産とを混合することを可能にする主信託が作成された。2012年12月28日、エリクソンサービス401(K)計画はエリクソン米国401(K)計画に組み込まれ、前身はエリクソン資本蓄積と貯蓄計画である。合併によりこの計画に移行した総資産は約140,800ドルである。2016年7月18日より、西部信託基金(受託者)が同計画の受託者となり、総信託基金は解散した。西部金融会社の退職サービス業務Empower Retimentはこの計画の記録保管人である
2021年12月1日からVidScale,Inc.401(K)計画が統合された。これは,計画資格要求を満たす VidScale,Inc.従業員が計画に参加することを許可する.合併によりこの計画に移行した総資産は約393ドルである
支払期間ごとに参加者の払込は計画に振り込まれ,受託者に投資される.現在、安定価値基金、5つの共通基金、7つの混合基金、12個の普通集合信託、2つの個別管理口座がある。さらに、参加者は、参加者がその投資をアカウントに向けることができる自己管理ブローカーアカウント(SDA?)がある。SDAは様々な共同基金、株、債券を得ることを可能にする。ブローカーサービスは受託者を通じて提供される。参加者たちは彼らの支払いと会社の支払いのためにこのようなオプションを選択することができる
2. | 重要会計政策の概要 |
会計基礎
この計画の財務諸表は権責発生制会計方法を採用し、アメリカ公認会計原則(GAAP)に符合する
予算の使用
公認会計原則に従って財務諸表を作成することは、報告の資産および負債額およびまたは有資産および負債およびその変化の開示に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。br}の実際の結果は、これらの推定とは異なる可能性がある
リスク、不確実性、集中度
本計画では、付記1に記載の各種投資選択を規定している。投資選択が保有する対象投資は、株式、債券、固定収益証券、共同基金、その他の投資証券を含むことができる。このような投資は金利や
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エリクソン米国401(K)計画
財務諸表付記
2021年12月31日と2020年まで,および2021年12月31日までの年度
(数千ドル)
市場と信用リスク。ある投資証券に関連するリスクレベルおよび投資証券価値の変化に関する不確実性レベルにより、投資証券価値の短期的な変化は、少なくとも参加者の口座残高および利益を得ることができる純資産表に報告された金額に大きな影響を与える可能性がある
新型コロナウイルスの大流行或いは新冠肺炎(コロナウイルスとも呼ばれる)はすでに世界各国政府が緊急措置を制定し、このウイルスの伝播を抑制することを招いた。これらの措置には,旅行制限の実施,政府の強制実施の措置が含まれている その場の避難所受注、隔離期間、社交距離、大型集会への制限は、グローバル企業に実質的な破壊をもたらし、失業増加、景気後退、経済不確実性の増加を招いた。ワクチンが米国やカナダでより広く使用されるに伴い,これらの措置は2021年に緩和された。コロナウイルスの経済全体への持続時間や影響はまだ確定されていない
2021年12月31日と2020年12月31日現在、1つの投資がそれぞれbr投資の22%と20%を占めている。この投資は保有投資の10%以上を占める唯一の投資だ。2021年12月31日までの完全投資リストについては、資産明細書(年末保有)を参照してください
寄付金と受取寄付金
入金は権利責任発生制会計方法で入金されます。受領すべき金とは、参加者又は雇用主が当該計画の金を借りて生じた債務であるが、年末にはその計画に盛り込まれていない投資である。受取寄付金はコストで入金され、コストはその公正価値とほぼ同じである。2021年と2020年12月31日までの受取寄付総額はそれぞれ609ドルと1,458ドル
投資の価値評価
その計画の投資は公正な価値報告書に従っている。2021年12月31日と2020年12月31日には、契約価値で計算された安定した価値基金を保有する計画である。金融商品の公正価値とは、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転して受け取った金額(脱退価格)を意味する。公正価値と公正価値計量に関する更なる討論は、付記4を参照されたい。契約価値に沿った投資のさらなる検討については、付記8参照
投資収益
この計画内投資の購入と販売は取引日に反映されている。配当収入は配当日に入金される。利息収入は権責発生制で入金される.その他の収入には、SDAおよび個別に管理されている口座への投資の純付加価値(減価償却)、利息、配当金が含まれる
8
エリクソン米国401(K)計画
財務諸表付記
2021年12月31日と2020年まで,および2021年12月31日までの年度
(数千ドル)
安全取引
この計画は、達成された損益およびこれらの投資の未達成付加価値(減価償却)を含む、利益を得ることができる純資産変動表に、その投資の公正価値純増加または減価償却を列記する。証券取引の実現損益は、取引日(購入または売却注文実行日)に、受信した収益と履歴コストとの差額として決定される。未実現損益とは,年内に保有する投資の市場価値純変動を指し,公正価値別に列報し,売却された投資を調整することである
計画を脱退する際には、会社株に投資する参加者は、現金や会社株を受け取ることを選択することができます。 参加者が株を受け取るたびに、株価コストと適用推定日の時価との差額は、計画の実現損益に反映されます。株式が売却されて参加者が引き出し時に現金の選択を受ける場合には、収益や損失も実現される
帰属及び没収
企業およびアクティブ参加者の資本蓄積入金、参加者の貯蓄支払い、および対応する収益は直ちに完全に帰属するが、他の計画から移行した非アクティブ参加者を除いて、これらの参加者は、以前に計画された帰属要求によって制限されている。したがって、2021年12月31日および2020年12月31日までの没収残高は、それぞれ2,017ドルおよび1,962ドルである。2021年の間、63ドルの没収は計画された行政費用を支払うために使用された
本計画の支出
本計画及びその管理の大部分のコストと支出は、受託者のすべての費用と支出を含めて、当社が支払います。会社の株式および他の証券の購入、売却および譲渡のすべての税金、手数料およびその他の費用は、その等の購入または販売に参加する基金または口座から受託者によって支払われる。参加者は自分が管理する口座費用、ブローカー費用、ローン費用を担当する。四半期ごとに各参加者のアカウントに管理費を徴収します
管理
その委員会はその計画の一般的な管理とその規定を実行する責任がある。委員会のメンバー は本計画に在任しており,報酬は受け取っていない
受取保険者手形
参加者の受取手形は参加者に発行することができ、金額は参加者の入金口座の50%を超えない。最高融資額は50,000ドルから過去12ヶ月以内の参加者の最高融資残高を引いたものであり、最低融資額は1,000ドルであった。ローンは、選定された12ヶ月から60ヶ月の間のbr期間内に賃金減額で返済することができます。一人の従業員は一度に一回だけお金を借りることができます。もし従業員が予想された支払いを逃したら、彼/彼女はすぐに支払いと利息を補充することを要求されるだろう。融資を最新の に保持できなかったことは、融資が分配として分類される可能性があり、これは従業員の課税収入である。ローン金利は発行時に確定し、金利は最優遇金利プラス1%となる。2021年12月31日まで、金利は4.25%から6.50%まで様々だ。参加者の受取手形は,その未償還元金に任意の受取利息を加えて報告する
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エリクソン米国401(K)計画
財務諸表付記
2021年12月31日と2020年まで,および2021年12月31日までの年度
(数千ドル)
優先度を終了する
当社は取締役会の行動によって本計画を修正、一時停止または終了する権利を保持しています。計画が終了した場合、または当社がその入金を停止した場合、参加者アカウントに割り当てられたすべての金額およびその計画に従って所有されたすべての資産は完全に帰属され、参加者に割り当てるために保有されるであろう
当社では現在この計画を終了する予定はありません
福祉支払
2021年12月31日と2020年12月31日現在、支払いが処理·承認されているが支払われていない福祉クレームはない。計画された記録保管人Empower Retimentsでは、福祉支払いは、小切手の最初の処理の日付に基づいて決定され、参加者に支払われ、課税される。財務諸表の目的で、福祉支払は支払い時に記録される
3. | 計画参加 |
同社は条件を満たす米国人従業員にこの計画を提供し、条件を満たす従業員は所定の割合で条件に合った賃金を支払うことを選択することができる。条件を満たす従業員の参加は自発的であり、雇用主に雇用される任意の正式な給料または小時間労働者と定義され、エリクソン米国給与リストから毎週、2週間、半月または毎月の賃金の形で定期給与を得る。条件を満たしたすべての職員たちはすぐにその計画に参加することができる。2021年12月31日と2020年12月31日までのアクティブ参加者数はそれぞれ約6300人
条件に適合する参加者は、税引前および/またはROTHに基づいて、その条件に適合する収入の1%~50%の任意のパーセント を、現在の米国国税局の制限に従って計画された資本蓄積401(K)部分に貢献することができ、参加者は、税引後に、その条件に適合する収入の1%~5%の任意のパーセントを貯蓄部分に貢献することもできる。会社の固定福祉計画に積極的に参加していない従業員に対して、会社は従業員が支払うかどうかにかかわらず、参加者の合格報酬の3%を支払う。会社はまた、前の3%の100%と4%の追加50%に一致するこれは…%および5%これは…貢献率ですすべての従業員と雇用主の供給はすぐに100%帰属する
参加者は、ネットワークベースのEmpower RetireOnlineシステムを使用して、1年間の任意の時間に、彼らの賃金減率選挙を変更することができる。参加者は年内に任意の時間に基金間の投資割合を変更することができる。参加者は、年内のいつでも既存の基金残高を他の利用可能な投資オプションに移すことができる。LM Ericsson Telephone Co.普通株から他の投資ファンドへの投資残高に制限はない
各参加者のアカウントは、参加者の支払い、会社の支払い、および計画収益に記入される。参加者が獲得する権利のある報酬とは,参加者の既得アカウントが提供可能な報酬である.参加者は、その口座残高をその計画が提供する様々な投資選択に投資することができる
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エリクソン米国401(K)計画
財務諸表付記
2021年12月31日と2020年まで,および2021年12月31日までの年度
(数千ドル)
参加者は、正常または困難な脱退の形態で特定の在職脱退を随時要求することができる。計画中に少なくとも24ヶ月の完全なカレンダー月が存在する資金については、従業員貯蓄口座および会社預金口座から正常に抽出することを要求することができる。苦しい条件での避難は委員会の承認を含めて特定の要求に適合しなければならない
4. | 公正価値計量 |
会計基準は3級公正価値等級を確立し、公正価値を計量する時に使用する投入に対して優先順位を行った。これらのレベル は、アクティブ市場のオファーのような観察可能な入力として定義されるレベル1と、直接または間接的に観察可能なアクティブ市場のオファー以外の入力として定義されるレベル2と、観察不可能な入力として定義されるレベル3とを含み、市場データが少ないか、またはないので、エンティティが自分の仮定を作成する必要がある
公正な価値で計量された資産および負債は、会計基準に基づいて編集およびASC主題820に記載されている以下の3つの推定技術のうちの1つまたは複数であり、A)市場法:同じまたは比較可能な資産および負債に関するbr}市場取引によって生成される価格および他の関連情報。B)コスト法:1つの資産サービス能力を置き換えるのに必要な額(リセットコスト).C)収益法:市場予想に応じて将来の金額を単一の現在値に変換する技術(現在値技術、オプション定価、超過収益モデルを含む)
以下に,このようなツールを評価レベルに応じて一般的に分類することを含む,公正価値で計測された投資に用いられる推定方法について説明する
共同基金
共同基金は様々な登録投資マネージャーとの投資を代表する。この等投資の公正価値は基金の関連資産を参考にして決定され、主に有価証券及び固定収益証券である。国家証券取引所で取引される共同基金に保有する株は、2021年12月31日と2020年12月31日の市場見積で推定され、一次資産に分類される
自営仲買口座(SDA)
特別引出権口座の多くは、現金および現金等価物、普通株、登録投資会社の投資を含み、レベル2投資に分類される。現金および現金等価物投資には、初期満期日が3ヶ月以下の現金および短期金利投資が含まれる。このような金額はコストプラス利息で入金されます。国家証券取引所で市場取引を活発にしている普通株は、各期間の最終営業日に終値で推定される。活発でないと考えられる市場取引における証券の推定値は、brがオファーされた市場価格、ブローカーまたはトレーダーオファー、または合理的な価格透明性を有する代替定価源に基づく。取引が頻繁ではないため、価格透明性が低いまたはない証券は、その計画投資マネージャーの最適な推定値を用いて推定される。登録投資会社の共同基金の推定値は上述したとおりだ
混合基金と公共集合信託基金
ファンド管理者が提供する純資産(純資産)を用いて推定する。 資産純資産は、基金が所有する基礎資産の価値から適用コストと負債を減算し、流通株数で割る。これらの資産は純資産額で計測されるため,公正価値階層構造から除外され,他の資産に計上される
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エリクソン米国401(K)計画
財務諸表付記
2021年12月31日と2020年まで,および2021年12月31日までの年度
(数千ドル)
普通株
エリクソン社が保有する普通株と参加者は、ブローカー口座に保有する普通株を公認証券取引所からオファーされた公正価値で列報するよう指導し、計画年度最終営業日に最終報告された販売価格推定値は、1級投資に分類されるが、SDAと単独管理口座が保有する普通株は除外する
単独管理口座
自営ファンドは専門投資会社が管理する資産の組合せからなり、主に普通株からなり、独立定価サービスから得られた価格を用いて評価され、2級投資に分類される
次の表 は,2021年12月31日と2020年12月31日までの公正価値で経常的に入金された金融資産の情報を提供している
2021年12月31日 |
レベル1 | レベル2 | レベル3 | その他(A) | 合計する | |||||||||||||||
共同基金 |
$ | 667,034 | $ | | $ | | $ | | $ | 667,034 | ||||||||||
単独管理口座 |
| 386,388 | | | 386,388 | |||||||||||||||
エリクソン株基金 |
44,971 | | | | 44,971 | |||||||||||||||
混合型基金 |
| | | 1,640,269 | 1,640,269 | |||||||||||||||
共同集団信託 |
| | | 691,814 | 691,814 | |||||||||||||||
自営仲買口座 |
| 128,339 | | | 128,339 | |||||||||||||||
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公平な価値で計算される総投資 |
$ | 712,005 | $ | 514,727 | $ | | $ | 2,332,083 | $ | 3,558,815 | ||||||||||
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2020年12月31日 |
レベル1 | レベル2 | レベル3 | その他(A) | 合計する | |||||||||||||||
共同基金 |
$ | 610,854 | $ | | $ | | $ | | $ | 610,854 | ||||||||||
単独管理口座 |
| 366,212 | | | 366,212 | |||||||||||||||
エリクソン株基金 |
47,931 | | | | 47,931 | |||||||||||||||
混合型基金 |
| | | 1,439,633 | 1,439,633 | |||||||||||||||
共同集団信託 |
| | | 607,836 | 607,836 | |||||||||||||||
自営仲買口座 |
| 116,643 | | | 116,643 | |||||||||||||||
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公平な価値で計算される総投資 |
$ | 658,785 | $ | 482,855 | $ | | $ | 2,047,469 | $ | 3,189,109 | ||||||||||
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(a) | これらの資産は実際の方便を用いて資産純資産値に応じて計測されるため,公正価値レベルから除外され,他のクラスに計上される |
5. | 1株当たり純資産額 |
次の表に2021年12月31日と2020年12月31日の計画投資概要を示し,実際の方便を用いた資産純資産値を報告した
12
エリクソン米国401(K)計画
財務諸表付記
2021年12月31日と2020年まで,および2021年12月31日までの年度
(数千ドル)
1株当たりの純資産価値を用いて推定された公正価値 | ||||||||||||||||||
投資する |
十二月三十一日 2021年公正価値 (a) |
十二月三十一日 2020年公正価値 (a) |
資金援助がない 約束する |
救いを求める 周波数 |
他にも 救いを求める 制限する |
通知期間を償還する | ||||||||||||
資産配置基金 (b) |
$ | 691,814 | $ | 607,836 | $ | | 毎日… | ありません | 毎日… | |||||||||
中期債券(c) |
114,300 | 112,377 | | 毎日… | ありません | 毎日… | ||||||||||||
多元投資信託基金 (d) |
367,356 | 359,828 | | 毎日… | ありません | 毎日… | ||||||||||||
中型価値持分信託(e) |
946,620 | 769,868 | | 毎日… | ありません | 毎日… | ||||||||||||
国際大型ハイブリッド信託基金(f) |
211,993 | 197,560 | | 毎日… | ありません | 毎日… |
(a) | 投資の公正価値はすでに投資の資産純資産値を用いて推定されている |
(b) | 資産配置基金は,各基金名に表記された年程度の退職を期待する投資家のために設計されており,配置は毎年変化し,基金が目標退職日に近づくにつれて配置が保守的になる。これらの基金は、能動的リスクレベルの低いツールを含む株式、固定収益および短期モルガン大通銀行、混合年金信託基金、および/または非関連銀行および信託会社によって維持される基金に投資される |
(c) | 中期債券基金の目標は、トップダウンの部門構成とボトムアップのサブ部門/証券選択から超過リターンを得ることである。持続期間と収益率曲線は戦略的に管理されている。 |
(d) | 多元投資信託は大盤成長型株式信託、中盤価値株式信託、小盤価値株式信託、価値収益持分信託、ユニバーサル成長型株式信託と不動産証券信託を含む基金組み合わせである |
(e) | 中型価値株式信託はその資産を中型会社の大部分の株式証券 に投資する |
(f) | 国際大手ハイブリッド信託は、発達した市場と新興市場(米国を除く)に位置する会社が発行した株の投資収益を測る |
6. | 利害関係方 関係者と取引する |
ある計画投資はエリクソン電話会社の普通株であり、後者はエリクソン会社の関連側である。エリクソン社はその計画を賛助しているため、これらの投資は関連側取引の資格を満たしている。この計画は,2021年12月31日までの年度内に28,272ドルの会社株を購入し,28,100ドルの株を販売したことを記録している
計画資産には受託者が管理する基金への投資が含まれている。これらの取引はERISAとIRCによる取引禁止条項の免除 を受ける.受取手形は参加者口座の既得残高によって保証されるので,これらの取引は に適合する利害関係方取引記録。本計画では,投資管理サービスに支払われる費用を投資の公正価値純増値(減価償却)に計上する
7. | 計画的納税状態 |
経営陣は、当該計画は国税法(IRC)第401(A)条の規定を満たしているため、第501(A)条によれば、当該信託基金は免税となる。国税局はこの計画の最新改訂に有利な決定書を与えた
13
エリクソン米国401(K)計画
財務諸表付記
2021年12月31日と2020年まで,および2021年12月31日までの年度
(数千ドル)
2017年4月6日。一般に,合格計画への供出は会社が差し引くことができ,信託の収益は免税であり,参加者は計画を脱退するまでその福祉に課税しない
この計画は決定書を受け取って修正されたにもかかわらず,経営陣はIRCの適用要求に応じて設計されており,現在運用されているため,この計画は合格であり,関連信託は免税であると考えている
GAAPは計画管理層に計画の税務頭寸を評価することを要求し、組織 が不確定な立場を取り、国税局審査後に維持できない可能性が高い場合に税務負債(または資産)を確認する。計画管理人は、計画がとった税務立場を分析し、2021年12月31日現在、財務諸表で負債(または資産)または開示を確認する必要がある不確定な立場を取っていない、または予想されていないと結論した。この計画は税務管轄区域で定例監査を行っているが、現在行われている納税期間の監査は何も行われていない
8. | 契約価値に基づいて計上された金融資産 |
次の表は、2021年12月31日と2020年12月31日までの契約価値で列報された金融資産の情報を提供しています
12月31日まで |
2021 | 2020 | ||||||
契約価値で計算される金融資産: |
||||||||
エリクソン米国401(K)プトナム安定価値基金 |
$ | 317,427 | $ | 343,903 | ||||
|
|
|
|
2020年、この計画はプトナム信託会社とエリクソン米国401(K)プトナム安定価値基金の契約を締結した
この計画は,合成担保投資契約(合成GIC)の投資を安定価値基金の一部とする。合成GICへの投資は公正価値でこの計画が持つ投資表に示した。合成GICの公開価値は,再入札による年間再入札費用を契約資産期限内に再入札した年間再入札費用を割引して計算した入札資産の公正価値プラス 総再入札価値の総和に等しい
収益に利用可能な純資産を決定する際には,合成GICはその契約価値で入金され,契約価値は元金残高加算利息に等しい。米国会計基準962条に規定されているように、投資契約は、それが完全に利益をもたらすことができる限り、公正な価値ではなく、契約価値によって推定されるのが一般的である
安定価値基金は、基礎投資の収益から計上され、参加者の引き出しや管理費用に計上される。契約により,合成GIC発行者は当該計画に保証された元金と特定金利の償還が義務付けられている
GICは投資管理人受託者が計画に報告した契約値に財務諸表を計上する。契約 価値とは,契約による貢献に収入を加え,参加者の脱退と行政費用を差し引くことである。参加者は、一般に、契約価値に従ってその全部または一部の投資を抽出または譲渡することを指示することができる。 現在、契約発行者の信用リスクまたは他の態様に対する契約価値準備金はない
9. | 後続事件 |
この計画は,これらの財務諸表を発表することにより,2021年12月31日以降に発生したイベントの影響を評価しており,後続イベントは決定されていない
14
エリクソン米国401(K)計画
別表H第4 I行資産別表(年末保有)2021年12月31日
(数千ドル)
EIN: 06-1119960 図番号:006
|
||||||||||||
(a) | (b) 発行人の身分、借り手の身分、 レンタル人や似たような方 |
I 投資説明には、満期日、金利が含まれています 利子、担保、額面または満期日価値 |
(d) コスト |
I 現在の価値 |
||||||||
安定価値基金: | ||||||||||||
* |
プットナム信託基金 | エリクソン米国401(K)プトナム安定価値基金 | * | * | $ | 317,427 | ||||||
*** |
会社 | |||||||||||
共同集団信託基金: | ||||||||||||
パイオニア基金 | 先陣目標退職信託プラス収入 | * | * | 24,401 | ||||||||
パイオニア基金 | パイオニア目標退職信託プラス2015年 | * | * | 15,949 | ||||||||
パイオニア基金 | パイオニア目標退職信託プラス2020年 | * | * | 57,251 | ||||||||
パイオニア基金 | 先陣目標退職信託プラス2025年 | * | * | 124,053 | ||||||||
パイオニア基金 | パイオニア目標退職信託2030年 | * | * | 135,953 | ||||||||
パイオニア基金 | パイオニア目標退職信託プラス2035年 | * | * | 117,558 | ||||||||
パイオニア基金 | パイオニア目標退職信託プラス2040 | * | * | 88,441 | ||||||||
パイオニア基金 | パイオニア目標退職信託プラス2045 | * | * | 58,333 | ||||||||
パイオニア基金 | パイオニア目標退職信託プラス2050 | * | * | 42,742 | ||||||||
パイオニア基金 | パイオニア目標退職信託プラス2055 | * | * | 17,475 | ||||||||
パイオニア基金 | パイオニア目標退職信託プラス2060 | * | * | 8,146 | ||||||||
パイオニア基金 | パイオニア目標退職信託プラス2065 | * | * | 1,512 | ||||||||
|
|
|||||||||||
691,814 | ||||||||||||
共同基金: | ||||||||||||
アメリカ基金 | アメリカ基金ヨーロッパ太平洋成長-R 6 | * | * | 157,894 | ||||||||
奥本ハイマー | 奥本ハイマー発展途上市場-i | * | * | 27,707 | ||||||||
T·ロ·プライス | T.Rowe Price QM US Small-CAP GR EQ I | * | * | 42,033 | ||||||||
パイオニア基金 | Vanguard Small-CAPインデックス-INST PLUS | * | * | 145,850 | ||||||||
パイオニア基金 | パイオニアMID-CAPインデックス-INST PLUS | * | * | 293,550 | ||||||||
|
|
|||||||||||
667,034 | ||||||||||||
混合基金: | ||||||||||||
勝利 | 勝利小微CAP値集団75 | * | * | 35,795 | ||||||||
T.Rowe Price基金 | T Rowe価格中央値株式信託-D | * | * | 48,324 | ||||||||
アメリカ世紀基金 | アメリカ世紀アメリカ価値収益持分信託-2 | * | * | 131,814 | ||||||||
パイオニア基金 | パイオニアインストール総数INTL STK MKT IDX TST | * | * | 211,993 | ||||||||
パイオニア基金 | パイオニア機関500指数信託基金 | * | * | 862,500 | ||||||||
* |
保誠基金 | 保誠コアプラス債券基金12種類 | * | * | 114,300 | |||||||
パイオニア基金 | パイオニア国際総債券MRKT IDX信託 | * | * | 235,543 | ||||||||
|
|
|||||||||||
1,640,269 | ||||||||||||
個別管理アカウント: | ||||||||||||
ジェニソン | Adobe普通株 | * | * | 8,823 | ||||||||
ジェニソン | 会社の普通株を歓迎する | * | * | 7,875 | ||||||||
ジェニソン | Align Technology Inc.普通株式0 | * | * | 3,869 | ||||||||
ジェニソン | Alphabet普通株式有限公司 | * | * | 9,390 | ||||||||
ジェニソン | Alphabet普通株式CL.A | * | * | 9,355 | ||||||||
ジェニソン | アマゾン普通株 | * | * | 19,299 | ||||||||
ジェニソン | リンゴ普通株 | * | * | 15,223 | ||||||||
ジェニソン | BioNTech SE普通株式-ADR 0 | * | * | 2,129 | ||||||||
ジェニソン | Carvana CO普通株式0 | * | * | 1,723 | ||||||||
ジェニソン | Chipotleメキシコバーベキュー会社普通株 | * | * | 2,794 |
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エリクソン米国401(K)計画
別表H第4 I行資産別表(年末保有)2021年12月31日
(数千ドル)
EIN: 06-1119960 図番号:006
|
||||||||||||
(a) |
(b) 発行人の身分、借り手の身分、 レンタル人や似たような方 |
I 投資説明には、満期日、金利が含まれています 利子、担保、額面または満期日価値 |
(d)コスト | I現在の価値 | ||||||||
ジェニソン |
好市普通株が多い | * | * | 3,738 | ||||||||
ジェニソン |
ダンナハ普通株式0 | * | * | 3,001 | ||||||||
ジェニソン |
Dexcom Inc.普通株式 | * | * | 1,817 | ||||||||
ジェニソン |
Facebook普通株 | * | * | 6,113 | ||||||||
ジェニソン |
路威軒集団普通株 | * | * | 7,881 | ||||||||
ジェニソン |
HubSpot Inc.普通株式%0 | * | * | 1,945 | ||||||||
ジェニソン |
Humana Inc.普通株式0 | * | * | 2,092 | ||||||||
ジェニソン |
開雲グループ普通株式-非協賛ADR | * | * | 4,650 | ||||||||
ジェニソン |
エスティローダーCOS Inc.普通株式CL.A | * | * | 6,886 | ||||||||
ジェニソン |
礼来会社普通株0 | * | * | 3,920 | ||||||||
ジェニソン |
ルルレモンスポーツ会社普通株 | * | * | 4,767 | ||||||||
ジェニソン |
万事普通株会社に達する | * | * | 4,080 | ||||||||
ジェニソン |
Match Group Inc.普通株式 | * | * | 3,666 | ||||||||
ジェニソン |
MercadoLibre普通株式0 | * | * | 3,488 | ||||||||
ジェニソン |
マイクロソフト普通株 | * | * | 15,175 | ||||||||
ジェニソン |
奈飛普通株 | * | * | 8,741 | ||||||||
ジェニソン |
ナイキ普通株 | * | * | 5,660 | ||||||||
ジェニソン |
英偉達普通株 | * | * | 16,285 | ||||||||
ジェニソン |
Okta Inc.普通株式0 | * | * | 1,585 | ||||||||
ジェニソン |
PayPal普通株 | * | * | 1,957 | ||||||||
ジェニソン |
Roblox社普通株式0 | * | * | 2,851 | ||||||||
ジェニソン |
Salesforce com Inc.普通株式 | * | * | 7,065 | ||||||||
ジェニソン |
SEA LTD普通株式-ADR 0 | * | * | 1,856 | ||||||||
ジェニソン |
Shopify普通株会社 | * | * | 12,401 | ||||||||
ジェニソン |
Snap普通株式株式会社。A 0 | * | * | 3,804 | ||||||||
ジェニソン |
Snowflake普通株 | * | * | 2,735 | ||||||||
ジェニソン |
Block Inc.普通株CL.A 0 | * | * | 4,614 | ||||||||
ジェニソン |
TJX社普通株式0 | * | * | 3,498 | ||||||||
ジェニソン |
テスラ·モーターズの普通株 | * | * | 23,872 | ||||||||
ジェニソン |
貿易台会社/普通株式CL.A | * | * | 2,313 | ||||||||
ジェニソン |
Twilio Inc.普通株式 | * | * | 2,589 | ||||||||
ジェニソン |
優歩普通株 | * | * | 3,991 | ||||||||
ジェニソン |
Visa普通株会社 | * | * | 5,075 | ||||||||
ジェニソン |
Adyen NV普通株式0 | * | * | 6,334 | ||||||||
ジェニソン |
Atlassian Corp PLC普通株 | * | * | 5,754 | ||||||||
ジェニソン |
Spotify Technology SA普通株式 | * | * | 1,750 | ||||||||
ジェニソン |
連邦政府の義務は5位だ | * | * | 241 | ||||||||
イーグル基金 |
アメリカの超零細会社普通株 | * | * | 1,502 | ||||||||
イーグル基金 |
アンジェレン·テクノロジー社の普通株式%0 | * | * | 864 | ||||||||
イーグル基金 |
Albemarle社の普通株 | * | * | 1,379 | ||||||||
イーグル基金 |
Align Technology Inc.普通株式 | * | * | 820 | ||||||||
イーグル基金 |
アルナム製薬会社普通株 | * | * | 442 | ||||||||
イーグル基金 |
Amedisys Inc.普通株 | * | * | 486 | ||||||||
イーグル基金 |
アンパンInc.普通株式 | * | * | 752 | ||||||||
イーグル基金 |
AutoZone Inc.普通株式 | * | * | 1,735 | ||||||||
イーグル基金 |
Avantor Inc.普通株式 | * | * | 1,244 | ||||||||
イーグル基金 |
ベックヒューズA GE CO LLC普通株式 | * | * | 1,405 |
16
エリクソン米国401(K)計画
別表H第4 I行資産別表(年末保有)2021年12月31日
(数千ドル)
EIN: 06-1119960 図番号:006
|
||||||||||||
(a) |
(b) 発行人の身分、借り手の身分、 レンタル人や似たような方 |
I 投資説明には、満期日、金利が含まれています 利子、担保、額面または満期日価値 |
(d)コスト | I現在の価値 | ||||||||
イーグル基金 |
Ball Corp普通株 | * | * | 887 | ||||||||
イーグル基金 |
ビル。COM Holdings Inc.普通株式%0 | * | * | 525 | ||||||||
イーグル基金 |
BioTechne Corp普通株式0 | * | * | 626 | ||||||||
イーグル基金 |
ボルスエレン·ハミルトン·Hldg社の普通株 | * | * | 743 | ||||||||
イーグル基金 |
Bumble Inc普通株CL。A 0 | * | * | 362 | ||||||||
イーグル基金 |
Burlingtonは普通株式を保存します | * | * | 816 | ||||||||
イーグル基金 |
シーザー娯楽会社普通株 | * | * | 1,333 | ||||||||
イーグル基金 |
Celsius Holdings Inc普通株式0 | * | * | 824 | ||||||||
イーグル基金 |
チャールズ·リバーLabs INTL Inc.普通株 | * | * | 1,111 | ||||||||
イーグル基金 |
Chipotleメキシコバーベキュー会社普通株 | * | * | 1,586 | ||||||||
イーグル基金 |
康耐視会社普通株 | * | * | 1,511 | ||||||||
イーグル基金 |
星座ブランド会社普通株 | * | * | 1,468 | ||||||||
イーグル基金 |
CORTEVA Inc.普通株式 | * | * | 1,040 | ||||||||
イーグル基金 |
Coupa Software Inc.普通株式 | * | * | 398 | ||||||||
イーグル基金 |
CrowdStrike Holdings Inc普通株式CL.A | * | * | 2,510 | ||||||||
イーグル基金 |
Dexcom Inc.普通株式%0 | * | * | 784 | ||||||||
イーグル基金 |
DocuSign Inc.普通株式 | * | * | 1,162 | ||||||||
イーグル基金 |
Enval Energy Inc.普通株式0 | * | * | 903 | ||||||||
イーグル基金 |
Etsy Inc.普通株式%0 | * | * | 251 | ||||||||
イーグル基金 |
Exact Science Corp普通株式%0 | * | * | 318 | ||||||||
イーグル基金 |
公平なアイザック社普通株 | * | * | 521 | ||||||||
イーグル基金 |
Five 9 Inc.普通株式 | * | * | 934 | ||||||||
イーグル基金 |
FleetCor Technologies Inc普通株 | * | * | 1,342 | ||||||||
イーグル基金 |
Floor&Decor Holdings Inc普通株式CL。A | * | * | 1,214 | ||||||||
イーグル基金 |
“フォーチュン”ブランド家居&米証券取引委員会会社普通株 | * | * | 1,516 | ||||||||
イーグル基金 |
ゼネックホールディングスInc.普通株式0 | * | * | 523 | ||||||||
イーグル基金 |
Global Payments Inc.普通株式 | * | * | 813 | ||||||||
イーグル基金 |
WW Grainger Inc.普通株式0 | * | * | 1,591 | ||||||||
イーグル基金 |
IAA Inc.普通株式 | * | * | 705 | ||||||||
イーグル基金 |
IDEXX Labs Inc.普通株式 | * | * | 1,728 | ||||||||
イーグル基金 |
Insulet社普通株 | * | * | 625 | ||||||||
イーグル基金 |
Keysight Technologies Inc.普通株式 | * | * | 1,528 | ||||||||
イーグル基金 |
LPL金融ホールディングス普通株 | * | * | 2,282 | ||||||||
イーグル基金 |
L 3 HARRISテクノロジー社普通株 | * | * | 808 | ||||||||
イーグル基金 |
アメリカのラボ社Hldgs Commonは | * | * | 584 | ||||||||
イーグル基金 |
ライナ社普通株CL.A | * | * | 663 | ||||||||
イーグル基金 |
ルルレモンスポーツ会社普通株 | * | * | 1,515 | ||||||||
イーグル基金 |
MSCI Inc.普通株式CL.A | * | * | 2,328 | ||||||||
イーグル基金 |
MarketAxess Hldgs Inc.普通株式 | * | * | 1,114 | ||||||||
イーグル基金 |
マーティン·マリエッタ材料会社普通株 | * | * | 1,653 | ||||||||
イーグル基金 |
マーベルTechnology Inc.普通株式0 | * | * | 1,839 | ||||||||
イーグル基金 |
Masimo社普通株 | * | * | 699 | ||||||||
イーグル基金 |
マケソン社普通株 | * | * | 856 | ||||||||
イーグル基金 |
マイクロチップ技術会社普通株 | * | * | 1,110 | ||||||||
イーグル基金 |
Mirati治療会社普通株式0 | * | * | 386 | ||||||||
イーグル基金 |
Moderna普通株 | * | * | 381 | ||||||||
イーグル基金 |
Molina Healthcare Inc.普通株式0 | * | * | 726 |
17
エリクソン米国401(K)計画
別表H第4 I行資産別表(年末保有)2021年12月31日
(数千ドル)
EIN: 06-1119960 図番号:006
|
||||||||||||
(a) |
(b) 発行人の身分、借り手の身分、 レンタル人や似たような方 |
I 投資説明には、満期日、金利が含まれています 利子、担保、額面または満期日価値 |
(d)コスト | I現在の価値 | ||||||||
イーグル基金 |
片電力系統会社普通株 | * | * | 745 | ||||||||
イーグル基金 |
怪物飲料会社普通株 | * | * | 843 | ||||||||
イーグル基金 |
ムーディーズの普通株 | * | * | 1,117 | ||||||||
イーグル基金 |
旧Dominion貨物輸送ライン会社普通株 | * | * | 1,716 | ||||||||
イーグル基金 |
PTC Inc.普通株式 | * | * | 829 | ||||||||
イーグル基金 |
Pinterest Inc普通株式CL.A | * | * | 1,213 | ||||||||
イーグル基金 |
Planet Fitness Inc.CL A普通株 | * | * | 1,145 | ||||||||
イーグル基金 |
Pool Corporation普通株式 | * | * | 3,201 | ||||||||
イーグル基金 |
QUIDEL社普通株 | * | * | 731 | ||||||||
イーグル基金 |
Repligen社普通株 | * | * | 729 | ||||||||
イーグル基金 |
ResMed Inc.普通株式 | * | * | 875 | ||||||||
イーグル基金 |
RingCentral Inc普通株式CL.A | * | * | 1,295 | ||||||||
イーグル基金 |
リッチ兄弟オークションの普通株 | * | * | 1,308 | ||||||||
イーグル基金 |
SBA通信会社普通株 | * | * | 2,081 | ||||||||
イーグル基金 |
SeaGen Inc.普通株式 | * | * | 791 | ||||||||
イーグル基金 |
現在サービス会社普通株 | * | * | 945 | ||||||||
イーグル基金 |
Shopify普通株会社 | * | * | 959 | ||||||||
イーグル基金 |
Splunk Inc.普通株式 | * | * | 1,040 | ||||||||
イーグル基金 |
Synopsys Inc.普通株式 | * | * | 3,258 | ||||||||
イーグル基金 |
2種類のインタラクティブソフトの普通株を持って | * | * | 1,015 | ||||||||
イーグル基金 |
TransUnion普通株式 | * | * | 1,706 | ||||||||
イーグル基金 |
タイラーTechnologies Inc普通株 | * | * | 2,271 | ||||||||
イーグル基金 |
UIPATH Inc.普通株式%0 | * | * | 591 | ||||||||
イーグル基金 |
Ulta Salon化粧品&フランス共通 | * | * | 1,272 | ||||||||
イーグル基金 |
連合賃貸会社普通株 | * | * | 1,224 | ||||||||
イーグル基金 |
Vail Resorts Inc.普通株式 | * | * | 585 | ||||||||
イーグル基金 |
Veevaシステム会社普通株式CL.A | * | * | 531 | ||||||||
イーグル基金 |
西屋空気ブレーキ技術会社普通株 | * | * | 1,071 | ||||||||
イーグル基金 |
Waste Connections Inc普通株式 | * | * | 2,593 | ||||||||
イーグル基金 |
西部薬業SSC社普通株 | * | * | 1,464 | ||||||||
イーグル基金 |
Workday普通株 | * | * | 912 | ||||||||
イーグル基金 |
Xilinx社普通株 | * | * | 1,227 | ||||||||
イーグル基金 |
Zendesk Inc.普通株式 | * | * | 879 | ||||||||
イーグル基金 |
Zoetis普通株 | * | * | 1,166 | ||||||||
イーグル基金 |
CLARIVATE Analytics PLC普通株 | * | * | 633 | ||||||||
イーグル基金 |
Horizon Treateutics PLC普通株 | * | * | 1,140 | ||||||||
イーグル基金 |
Aptiv PLC普通株 | * | * | 992 | ||||||||
イーグル基金 |
弾性内華達普通株 | * | * | 1,111 | ||||||||
イーグル基金 |
連邦政府の義務は5位だ | * | * | 743 | ||||||||
|
|
|||||||||||
386,388 |
18
エリクソン米国401(K)計画
別表H第4 I行資産別表(年末保有)2021年12月31日
(数千ドル)
EIN: 06-1119960 図番号:006
|
||||||||||||
(a) |
(b) 発行人の身分、借り手の身分、 レンタル人や似たような方 |
I 投資説明には、満期日、金利が含まれています 利子、担保、額面または満期日価値 |
(d)コスト | I現在の価値 | ||||||||
* |
自営仲買口座 |
登録投資会社、普通株、通貨市場基金、現金を含む様々な投資 | * | * | 128,339 | |||||||
* |
エリクソン |
エリクソン株基金 | * | * | 44,971 | |||||||
|
|
|||||||||||
総投資 | ||||||||||||
* |
貸手ローン |
金利は4.25%から6.50%で、満期日はそれぞれ違います | * | * | 13,434 | |||||||
|
|
|||||||||||
合計する | $ | 3,889,676 | ||||||||||
|
|
* | 利害関係方 |
** | 参加者ガイドアカウントは不要です |
*** | 2021年12月31日まで、すべての投資は公正価値に従って列報したが、安定価値基金を除いて、この基金は契約価値に従って列報した |
19
展示品索引
証拠品番号: |
||
99.1 zは独立会計士同意書を提出します |
サイン
計画です。1934年の証券取引法の要求によると、受託者(または従業員福祉計画を管理する他の人員) は、本年度報告が正式に許可された以下の署名者が代表して署名することを正式に促した
エリクソン米国401(K)計画
Date: 06/28/2022
|
マット·カンバーク |
北米地域総奨励担当者 |