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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
___________________________________________________________
表10-Q
___________________________________________________________
(マーク1)
| | | | | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末までJune 30, 2022
| | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの過渡期について
依頼文書番号001-34972
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ボルスエレン·ハミルトンホールディングス講演する
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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| | | | | | | | | | | | | | |
デラウェア州 | | 26-2634160 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | | (税務署の雇用主 識別番号) |
| | | |
グリンスバーラー通り8283番地 | マクレーン | バージニア | | 22102 |
(主にオフィスアドレスを実行) | | (郵便番号) |
(703) 902-5000
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます
(前回の報告以来、原氏名、前住所、前財政年度が変更された場合。)
__________________________________________________________
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | 取引記号 | 登録された各取引所の名称 |
A類普通株 | バン | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ 違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ 違います☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社か小さい報告会社かを再選択マークで示した。取引法第12 b-2条規則における“加速申告会社”、“大型加速申告会社”、“小申告会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | | ☒ | | ファイルマネージャを加速する | | ☐ |
非加速ファイルマネージャ | | | | 比較的小さな報告会社 | | ☐ |
| | | | 新興成長型会社 | | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する¨
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
最後までの実際の実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する。
| | | | | |
| 未償還株 2022年7月26日まで |
A類普通株 | 132,327,822 | |
カタログ
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| | ページ |
第1部金融情報 | 1 |
第1項 | 財務諸表 | 1 |
第2項 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 18 |
第3項 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 34 |
プロジェクト4 | 制御とプログラム | 34 |
第2部:その他の情報 | 35 |
第1項 | 法律訴訟 | 35 |
第1 A項 | リスク要因 | 36 |
第2項 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 36 |
第3項 | 高級証券違約 | 36 |
プロジェクト4 | 炭鉱安全情報開示 | 36 |
第5項 | その他の情報 | 36 |
プロジェクト6 | 陳列品 | 37 |
第1部財務情報
プロジェクト1. 財務諸表
監査されていない簡明な連結財務諸表索引
| | | | | |
| ページ |
簡明総合貸借対照表 | 1 |
簡明総合業務報告書 | 2 |
簡明総合総合収益表 | 3 |
キャッシュフロー表簡明連結報告書 | 4 |
株主権益簡明合併報告書 | 5 |
監査されていない簡明な連結財務諸表付記 | |
1.ビジネスの概要 | 6 |
2.根拠を述べる | 6 |
3.収入 | 6 |
4.1株当たり収益 | 9 |
5.買収、資産剥離、および営業権 | 10 |
| |
6.売掛金およびその他の売掛金 | 10 |
7.報酬および福利厚生 | 10 |
8.債務 | 11 |
9.派生ツール | 13 |
10.所得税 | 13 |
11.従業員福祉計画 | 14 |
12.その他の全面的な損失の累計 | 14 |
13.株ベースの報酬 | 15 |
14.公正価値計測 | 15 |
15.支払いの引受およびまたは事項 | 16 |
| |
ボルスエレン·ハミルトンホールディングス
簡明合併貸借対照表
(金額は千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていません)
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| 六月三十日 2022 | | 3月31日 2022 |
| | | |
| (未監査) | | |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金と現金等価物 | $ | 497,828 | | | $ | 695,910 | |
売掛金純額 | 1,828,376 | | | 1,622,989 | |
前払い費用と他の流動資産 | 94,949 | | | 126,777 | |
流動資産総額 | 2,421,153 | | | 2,445,676 | |
財産及び設備、減価償却累計後の純額 | 194,948 | | | 202,229 | |
経営的リース使用権資産 | 213,467 | | | 227,231 | |
無形資産,累計償却純額 | 626,907 | | | 646,682 | |
商誉 | 2,021,931 | | | 2,021,931 | |
その他長期資産 | 483,993 | | | 481,826 | |
総資産 | $ | 5,962,399 | | | $ | 6,025,575 | |
負債と株主権益 | | | |
流動負債: | | | |
長期債務の当期部分 | $ | 68,379 | | | $ | 68,379 | |
売掛金とその他の売掛金 | 898,329 | | | 902,616 | |
報酬と福祉に計上すべきである | 361,119 | | | 438,634 | |
リース負債を経営する | 55,272 | | | 52,334 | |
その他流動負債 | 132,892 | | | 71,991 | |
流動負債総額 | 1,515,991 | | | 1,533,954 | |
長期債務,当期分を差し引く | 2,715,497 | | | 2,731,693 | |
賃貸負債を経営し,当期分を差し引く | 229,998 | | | 247,070 | |
繰延税金負債 | 58,087 | | | 239,602 | |
その他長期負債 | 343,702 | | | 226,535 | |
総負債 | 4,863,275 | | | 4,978,854 | |
引受金及び又は有事項(付記15) | | | |
株主権益: | | | |
普通株、A類-$0.01額面-許可、600,000,000株式を発行した164,900,879株式は2022年6月30日と164,372,5452022年3月31日の株132,423,378株式は2022年6月30日と132,584,3482022年3月31日の株 | 1,650 | | | 1,646 | |
在庫株は原価で-32,477,501株式は2022年6月30日と31,788,1972022年3月31日の株 | (1,693,012) | | | (1,635,454) | |
追加実収資本 | 679,632 | | | 656,222 | |
利益を残す | 2,095,093 | | | 2,015,071 | |
その他の総合損失を累計する | 14,342 | | | 8,585 | |
ボスエレン社の株主権益総額 | 1,097,705 | | | 1,046,070 | |
非制御的権益 | 1,419 | | | 651 | |
株主権益総額 | 1,099,124 | | | 1,046,721 | |
総負債と株主権益 | $ | 5,962,399 | | | $ | 6,025,575 | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
ボルスエレン·ハミルトンホールディングス
業務報告書を簡明に合併する
(未監査)
(金額は千単位、1株当たりデータを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3か月まで 六月三十日 |
| | | | | 2022 | | 2021 |
| | | |
収入.収入 | | | | | $ | 2,249,600 | | | $ | 1,989,066 | |
運営コストと支出: | | | | | | | |
収入コスト | | | | | 1,074,973 | | | 962,719 | |
記帳すべき費用 | | | | | 674,266 | | | 555,545 | |
一般と行政費用 | | | | | 253,064 | | | 301,800 | |
減価償却および償却 | | | | | 40,102 | | | 27,745 | |
総運営コストと費用 | | | | | 2,042,405 | | | 1,847,809 | |
営業収入 | | | | | 207,195 | | | 141,257 | |
利子支出 | | | | | (24,655) | | | (21,270) | |
その他の収入,純額 | | | | | (2,958) | | | (533) | |
所得税前収入 | | | | | 179,582 | | | 119,454 | |
所得税費用 | | | | | 41,489 | | | 27,352 | |
純収入 | | | | | $ | 138,093 | | | $ | 92,102 | |
非持株権益は純損失を占めなければならない | | | | | 191 | | | — | |
普通株主は純収益を占めなければならない | | | | | 138,284 | | | 92,102 | |
普通株式1株当たり収益(注4): | | | | | | | |
基本的な情報 | | | | | $ | 1.04 | | | $ | 0.68 | |
薄めにする | | | | | $ | 1.03 | | | $ | 0.67 | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
ボルスエレン·ハミルトンホールディングス
簡明総合総合収益表
(未監査)
(金額は千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3か月まで 六月三十日 |
| | | | | 2022 | | 2021 |
| | | |
純収入 | | | | | $ | 138,093 | | | $ | 92,102 | |
他の総合収入、税引き後純額: | | | | | | | |
キャッシュフローのヘッジに指定されたデリバティブは収益の変化を実現していない | | | | | 5,759 | | | 2,994 | |
退職後の計画費の変化 | | | | | (2) | | | 19 | |
税引き後のその他の総合収入総額 | | | | | 5,757 | | | 3,013 | |
総合収益 | | | | | 143,850 | | | 95,115 | |
非持株権益は総合損失を占めなければならない | | | | | 191 | | | — | |
普通株主は総合収益を占めなければならない | | | | | $ | 144,041 | | | $ | 95,115 | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
ボルスエレン·ハミルトンホールディングス
簡明合併現金フロー表
(未監査)
(金額は千単位) | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 六月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
経営活動のキャッシュフロー | | | |
純収入 | $ | 138,093 | | | $ | 92,102 | |
純収入と業務活動で使用される現金純額を調整する: | | | |
減価償却および償却 | 40,102 | | | 27,745 | |
非現金レンタル費用 | 13,787 | | | 13,581 | |
株に基づく報酬費用 | 13,696 | | | 12,444 | |
債務発行原価償却 | 1,161 | | | 1,129 | |
債務返済損失 | — | | | 2,515 | |
処分の損失(収益)、その他 | 688 | | | (27) | |
資産と負債の変動状況: | | | |
売掛金純額 | (205,387) | | | (220,112) | |
繰延所得税と課税/支払所得税 | 34,802 | | | 22,323 | |
前払い費用その他の流動と長期資産 | (10,636) | | | (8,874) | |
報酬と福祉に計上すべきである | (61,039) | | | (75,509) | |
売掛金とその他の売掛金 | (4,287) | | | 121,862 | |
その他の流動と長期負債 | (6,614) | | | 159 | |
経営活動のための現金純額 | (45,634) | | | (10,662) | |
投資活動によるキャッシュフロー | | | |
財産、設備、ソフトウェアを購入する | (13,734) | | | (9,008) | |
企業買収のための支払いは,得られた現金を差し引く | — | | | (665,583) | |
コスト法投資の支払い方法 | — | | | (2,000) | |
投資活動のための現金純額 | (13,734) | | | (676,591) | |
融資活動によるキャッシュフロー | | | |
普通株式を発行して得た金 | 6,081 | | | 5,758 | |
株式オプション権 | 4,596 | | | 1,794 | |
普通株買い戻し | (73,397) | | | (123,805) | |
支払現金配当金 | (58,899) | | | (51,641) | |
循環信用手配、定期ローンと優先手形の返済 | (17,095) | | | (60,973) | |
債務純収益 | — | | | 487,027 | |
循環信用手配からの収益 | — | | | 60,000 | |
融資活動が提供する現金純額 | (138,714) | | | 318,160 | |
現金と現金等価物の純減少 | (198,082) | | | (369,093) | |
現金と現金等価物--期初 | 695,910 | | | 990,955 | |
現金と現金等価物--期末 | $ | 497,828 | | | $ | 621,862 | |
キャッシュフロー情報の補足開示 | | | |
期間内に支払われた現金純額は: | | | |
利子 | $ | 8,735 | | | $ | 6,713 | |
所得税 | $ | 2,952 | | | $ | 1,673 | |
非現金投資·融資活動の補足開示 | | | |
株式買い戻しは成約したが,まだ決済·支払いされていない | $ | — | | | $ | 3,041 | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ボルスエレン·ハミルトンホールディングス 株主権益報告書(監査を経ず)を簡明合併 |
(金額は千単位、共有データは除く) | | A類 普通株 | | 財務局 在庫品 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 保留する 収益.収益 | | 積算 他にも 全面的に 収入(損) | | 非制御的権益 | | 合計する 株主の 権益 |
株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年3月31日の残高 | | 164,372,545 | | $ | 1,646 | | | (31,788,197) | | $ | (1,635,454) | | | $ | 656,222 | | | $ | 2,015,071 | | | $ | 8,585 | | | $ | 651 | | | $ | 1,046,721 | |
普通株発行 | | 385,009 | | 3 | | | — | | | — | | | 6,078 | | | — | | | — | | | — | | | 6,081 | |
行使した株式オプション | | 143,325 | | 1 | | | — | | | — | | | 4,595 | | | — | | | — | | | — | | | 4,596 | |
普通株買い戻し(1) | | — | | | — | | | (689,304) | | (57,558) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (57,558) | |
将来の限定株式単位の帰属に関する責任を確認する | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
純収入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 138,284 | | | — | | | (191) | | | 138,093 | |
その他の総合収益、税引き後純額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,757 | | | — | | | 5,757 | |
発表された配当金は$0.431株当たり普通株 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (58,262) | | | — | | | — | | | (58,262) | |
株に基づく報酬費用 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13,696 | | | | | — | | | — | | | 13,696 | |
非持株権への貢献 | | — | | — | | | — | | — | | | (959) | | | — | | | — | | | 959 | | | — | |
2022年6月30日の残高 | | 164,900,879 | | $ | 1,650 | | | (32,477,501) | | $ | (1,693,012) | | | $ | 679,632 | | | $ | 2,095,093 | | | $ | 14,342 | | | $ | 1,419 | | | $ | 1,099,124 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年3月31日の残高 | | 162,950,606 | | $ | 1,629 | | | (26,704,577) | | $ | (1,216,163) | | | $ | 557,957 | | | $ | 1,757,524 | | | $ | (29,771) | | | $ | — | | | $ | 1,071,176 | |
普通株発行 | | 458,943 | | 5 | | | — | | | — | | | 4,674 | | | | | — | | | — | | | 4,679 | |
行使した株式オプション | | 55,205 | | 1 | | | — | | | — | | | 1,793 | | | — | | | — | | | — | | | 1,794 | |
普通株買い戻し(2) | | — | | | — | | | (1,330,820) | | (111,438) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (111,438) | |
将来の限定株式単位の帰属に関する責任を確認する | | — | | | — | | | — | | | — | | | 360 | | | — | | | — | | | — | | | 360 | |
純収入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 92,102 | | | — | | | — | | | 92,102 | |
その他の総合収益、税引き後純額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,013 | | | — | | | 3,013 | |
発表された配当金は$0.371株当たり普通株 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (50,597) | | | — | | | — | | | (50,597) | |
株に基づく報酬費用 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 12,444 | | | — | | | — | | | — | | | 12,444 | |
2021年6月30日の残高 | | 163,464,754 | | $ | 1,635 | | | (28,035,397) | | $ | (1,327,601) | | | $ | 577,228 | | | $ | 1,799,029 | | | $ | (26,758) | | | — | | | $ | 1,023,533 | |
(1) 2022年6月30日までの3ヶ月間、会社は購入した0.6一連の公開市場取引で会社A類普通株100万株を発行し、価格は$46.9百万ドルです。また、会社は#ドルで株を買い戻した10.62022年6月30日までの3ヶ月以内に、その間に異なる日に帰属する制限株式単位の最低法定源泉徴収税を支払う。
(2) 2021年6月30日までの3ヶ月間、会社は購入した1.2一連の公開市場取引で会社A類普通株100万株を発行し、価格は$98.2百万ドルです。また、会社は#ドルで株を買い戻した13.32021年6月30日までの3ヶ月以内に、その間に異なる日に帰属する制限株式単位の最低法定源泉徴収税を支払う。
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
カタログ表
ボルスエレン·ハミルトンホールディングス
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(1株当たりおよび1株当たりのデータを除いて、または他の説明がない限り、千で計算された表金額)
1. 業務の概要
ボルスエレンハミルトンホールディングスは、その完全子会社、または会社、私たち、私たちの、2008年5月にデラウェア州に登録設立されました。同社は米国と国際政府、大企業、非営利組織に管理と技術コンサルティング、分析、工学、デジタルソリューション、タスク運営、ネットワークサービスを提供している。会社は#年に経営実績と財務データを報告します1つは報告可能な部分。同社はバージニア州マクレーンに本部を置いています29,3002022年6月30日までの従業員数。
2. 陳述の基礎
添付されている監査されていない簡明総合財務諸表は,米国公認会計原則(GAAP)と米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)の規則に基づいて作成されており,会社が2022年3月31日までのForm 10−K年度報告に含まれる情報とともに読まなければならない。中期に審査されていない簡明総合財務諸表は以下のように記載されている。年次財務諸表が一般的に要求されるいくつかの情報および開示は、公認会計基準および米国証券取引委員会規則および条例に基づいて簡素化または省略されている。経営陣は、公正列報に記載された中間結果のために必要なすべての調整に含まれていると考えている。同社の財政年度は3月31日に終了し、他に説明がない限り、言及された財政年度または財政年度とは、3月31日までの財政年度を指す。2022年6月30日までの3ヶ月間の運営結果は、必ずしも前期全体の予想結果を示すとは限らない。
当社の簡明な総合財務諸表及び付記には、その付属会社と、当社が持株権又は当社を主要な受益者とする他のエンティティが含まれています。会社が他の方法で実体の経営や財務政策に重大な影響を与えることができれば、会社は権益法を用いて制御しない実体の投資を計算する。当社に重大な影響を与える能力のない実体への持分投資、及びその証券が容易に決定可能な公正な価値を持たない実体の持分投資は、コスト又は非一時的減値を差し引いたコスト純値で入金される。
会社は前年度の簡明総合財務諸表に報告されたいくつかの金額を今年度に該当する列報方式で再分類した。
会計見積もり
公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、財務諸表の日付の資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を要求する。財務諸表の中で推定数が最も影響を与える分野は、呼ばれる間接コスト、有形および無形資産の推定および寿命、長期資産減価、課税負債、収入確認(間接コスト、ボーナスおよびその他の奨励的報酬の課税費用を含む)、株式報酬、不確定税位準備金、繰延税金項目資産推定免税額の準備金、所得税、退職後債務、受取可能性および訴訟損失課税費用の準備金である。同社が経験した実際の結果は、経営陣の見積もりと大きく異なる可能性がある。
最近採用されていない会計公告
2022年6月30日以降に発効し、提出日までに発表された会計·報告書は、会社の簡明な総合財務諸表に大きな影響を与えない見通しだ。
3. 収入.収入
同社が顧客(顧客)との契約から得た収入は、コンサルティング、分析、デジタルソリューション、工程、タスク、ネットワークサービスからであり、主にアメリカ政府とその機関との契約、次いで下請け業者との契約である。同社は外国政府や国内外のビジネス顧客にもサービスを提供している。同社は、返済可能なコストの契約、タイミングと材料契約、固定価格契約を含む様々なタイプの契約に基づいて契約を履行している。
カタログ表
ボルスエレン·ハミルトンホールディングス
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(1株当たりおよび1株当たりのデータを除いて、または他の説明がない限り、千で計算された表金額)
契約概算
私たちは、契約コストに基づく入力法に基づいて多くの契約の収入を確認し、完了時推定(“EAC”)プロセスを要求し、管理層は、このプロセスを使用して義務履行完了の進捗状況を検討し、監視する。この過程で、管理層は、完成進捗、労働コストと生産性、材料と下請けコスト、決定されたリスクを含むが、これらに限定されないEACに関する様々な投入と仮定を考慮する。我々の業績義務を達成する際に総コストを見積もることは主観的であり、管理層には契約下の未来の活動とコスト駆動要素を仮定することが要求される。これらの見積もりの変化には様々な原因がある可能性があり、大きな変化があれば、会社契約の収入や収益力に影響を与える可能性がある。東アフリカ共同体プロセスで入金された契約に関する推定数の変化は,このような変化を決定し合理的に見積もることができる間は,累積追跡原則で確認する.契約収益性の推定が契約の予想損失を示す場合、会社は確認時に総損失を確認する。契約推定数調整の総影響は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3カ月間では大きくない。
収入の分類
私たちの顧客との契約収入は、私たちの収入とキャッシュフローの性質、金額、時間、不確実性がどのように経済的要因の影響を受けるかを、契約タイプ、顧客、および会社が主請負業者としてか下請け業者として分類するかによって分類されています。以下の一連の表はこれらのカテゴリごとに私たちの収入を示している。
契約タイプ別の収入:
私たちは以下の3つの基本タイプの契約に基づいて収入を生成します
•償還可能費用契約:償還可能費用契約は、契約履行期間中に発生する許容費用を支払うことを規定し、最高限度額は、助成された金額であり、固定費用又は授標料を加える。
•タイミングと材料契約:このような契約に基づいて、直接労働時間ごとに固定された時間賃金を支払い、間接コストを割り当てることができる請求書を含む材料コストと発行可能な請求書の自己費用を精算します。私たちは時間と材料契約の財務リスクを負担します。私たちの実行コストは合意された時間料率を超える可能性があるからです。
•固定価格契約:固定価格契約により、所定の価格で指定された作業を完了することに同意します。もし私たちの実際の直接コストと分配の間接コストが交渉価格に基づく推定値から減少または増加すれば、私たちはそれぞれ多少の利益を生むか、あるいは損失を招く可能性がある。
次の表は各タイプの契約の総収入を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3か月まで 六月三十日 |
| | | | | 2022 | | 2021 |
費用は精算できる | | | | | | | $ | 1,190,828 | | 53 | % | | $ | 1,115,426 | | 56 | % |
時間と材料 | | | | | | | 545,902 | | 24 | % | | 497,449 | | 25 | % |
固定価格 | | | | | | | 512,870 | | 23 | % | | 376,191 | | 19 | % |
総収入 | | | | | | | $ | 2,249,600 | | 100 | % | | $ | 1,989,066 | | 100 | % |
カタログ表
ボルスエレン·ハミルトンホールディングス
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(1株当たりおよび1株当たりのデータを除いて、または他の説明がない限り、千で計算された表金額)
顧客タイプ別の収入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3か月まで 六月三十日 |
| | | | | 2022 | | 2021 |
アメリカ政府は(1): | | | | | | | | | | | |
国防顧客 | | | | | | | $ | 1,019,991 | | 45 | % | | $ | 973,605 | | 49 | % |
情報クライアント | | | | | | | 408,883 | | 18 | % | | 379,174 | | 19 | % |
民事依頼人 | | | | | | | 757,714 | | 34 | % | | 592,796 | | 30 | % |
アメリカ政府の総量は | | | | | | | 2,186,588 | | 97 | % | | 1,945,575 | | 98 | % |
世界の商業取引先 | | | | | | | 63,012 | | 3 | % | | 43,491 | | 2 | % |
総収入 | | | | | | | $ | 2,249,600 | | 100 | % | | $ | 1,989,066 | | 100 | % |
(1) 上の表に示す米国政府業務の各垂直領域の間には、私たちの運営が各市場でサービスする顧客とよりよく一致するように、いくつかの契約が再割り当てされている。顧客タイプ別の前年の収入は、これらの変化を反映するように再計算されている
会社が主請負業者であるか下請けとしての収入であるか
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3か月まで 六月三十日 |
| | | | | 2022 | | 2021 |
総請負業者 | | | | | | | $ | 2,131,295 | | 95 | % | | $ | 1,861,722 | | 94 | % |
下請け業者 | | | | | | | 118,305 | | 5 | % | | 127,344 | | 6 | % |
総収入 | | | | | | | $ | 2,249,600 | | 100 | % | | $ | 1,989,066 | | 100 | % |
契約義務を履行する
残りの履行債務は行使された契約の取引価格であるが、これらの契約の作業はまだ完了しておらず、行使の日までに資金が承認·支給されているかどうかにかかわらず。残りの履行義務には,交渉しても行使されていないオプション,満期契約の未到着資金価値,および会社が収入として確認されないと予想されるいくつかの可変対価格は含まれていない。
同社は2022年6月30日と2022年3月31日まで7.510億ドル7.4残りの履行債務はそれぞれ10億ドルだ。私たちが認識するのは702022年6月30日までの残存履行債務の割合を、来年度の収入とする12数ヶ月の間85次の時間に24何ヶ月になりますか。残りの予想はその後承認されるだろう。
契約残高
会社の業績義務は通常時間の経過とともに履行され,収入は通常コストに基づく入力法で確認される。固定価格契約は、一般に、マイルストーンまたは固定月額支払いを使用して顧客に課金され、償還可能な料金プラス料金および時間および材料契約は、一般に、契約条項の定期間隔(例えば、毎月または毎週)に従って顧客に課金される。収入確認時間と顧客請求書と現金入金との差は、各報告期間の終了時に契約純資産または純負債を確認することになる。
契約資産には主に請求書が発行されていない入金が含まれており、通常は確認された収入が顧客に発行された請求書金額を超えることによるものであり、支払い権利は時間の経過だけに依存するわけではない。未開金額は、顧客に請求書を提出していない収入を表しています。これらの金額は一般的に一年以内に請求書を発行して徴収しますが、様々な条件を満たす必要がありますが、支出と利用可能な資金に限定されません。1年以内に記帳·回収されないと予想される長期未開債権は、主に留保、抑留、契約完了時に課金される長期金利決済に関連しており、添付されている簡明総合貸借対照表に含まれる他の長期資産に計上される。契約負債には主に前払い、コストを超える請求書、および繰延収入が含まれる。契約資産と負債は、各報告期間終了時に契約純額で報告される。当社は信用損失計上を保留し、回収できないと予想されている売掛金を提出します。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、確認された信用損失準備金は重要ではない
カタログ表
ボルスエレン·ハミルトンホールディングス
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(1株当たりおよび1株当たりのデータを除いて、または他の説明がない限り、千で計算された表金額)
次の表は、契約資産と負債および会社の簡明総合貸借対照表で確認された引当後の売掛金をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 六月三十日 2022 | | 3月31日 2022 |
流動資産 | | | | |
売掛金-開票された | | $ | 627,774 | | | $ | 465,322 | |
売掛金-未開(契約資産) | | 1,200,602 | | | 1,157,667 | |
信用損失準備 | | — | | | — | |
売掛金純額 | | 1,828,376 | | | 1,622,989 | |
その他長期資産 | | | | |
売掛金-未開(契約資産) | | 63,960 | | | 64,339 | |
売掛金総額,純額 | | $ | 1,892,336 | | | $ | 1,687,328 | |
その他流動負債 | | | | |
前払金、コストオーバー請求書、繰延収入(契約負債) | | $ | 33,762 | | | $ | 26,747 | |
契約資産と契約負債の変化は、主に会社のサービス履行と顧客支払いとの時間差によるものである。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の収入は16.3百万ドルとドル11.9それぞれ2022年4月1日と2021年4月1日の契約債務に関する百万ドル。報告期間内に契約負債から確認された収入を決定するために、会社は、収入を個別契約負債残高に割り当て、まず、報告期間内に確認された収入を、収入が残高を超えるまで契約負債の期初残高に適用する。
4. 1株当たりの収益
会社は普通株主の上記期間の純収入に基づいて基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を計算する。同社はこの期間に発行された普通株の加重平均を用いて1株当たり基本収益、すなわち1株当たり収益を計算している。1株当たり収益を希釈して加重平均流通株数を調整し、発行された普通株オプションと他の株式に基づく奨励の希釈効果を計上する。
同社は現在A類普通株の流通株を持っている。許可されていないA類制限された普通株式保有者は、没収できない配当金または他の分配に参加する権利がある。これらの帰属していない限定株は、会社が発表した配当金に参加し、2023年度および2022年度第1四半期に支払われる。したがって、1株当たりの収益は、分配された収益と、未帰属制限株式所有者に分配可能な任意の利用可能な未分配収益とを減算する2段階法を用いて計算される本報告に記載されている期間中に、基本的な1株当たり収益と減額1株当たり収益を計算するための収入台帳は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3か月まで 六月三十日 |
| | | | | 2022 | | 2021 |
基本計算の収入(1) | | | | | $ | 137,369 | | | $ | 91,621 | |
基本計算の加重平均は普通株式を発行した | | | | | 132,371,487 | | | 135,569,968 |
希釈計算の収益(1) | | | | | $ | 137,372 | | | $ | 91,622 | |
希釈性株式オプションと制限株 | | | | | 639,601 | | | 822,375 |
加重平均-希釈計算のための発行済み普通株式 | | | | | 133,011,088 | | | 136,392,343 |
普通株1株当たり収益 | | | | | | | |
基本的な情報 | | | | | $ | 1.04 | | | $ | 0.68 | |
薄めにする | | | | | $ | 1.03 | | | $ | 0.67 | |
(1)2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、約0.9百万ドルと0.7参加した100万匹の証券が合計ドルの配当を受けた0.4百万ドルとドル0.3それぞれ100万ドルです未分配の収入は#ドルです0.5百万そして$0.2百万2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、それぞれ基本1株当たり収益と希釈1株当たり収益で参加カテゴリの証券に分配される。分配された未分配収益と支払われた配当金には、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の統合経営報告書に記載されている純収益と基本的かつ希薄に計算された収益との差額が含まれている。1株当たり収益計算から除外されたいかなる逆希釈オプションの影響も大きくない。
カタログ表
ボルスエレン·ハミルトンホールディングス
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(1株当たりおよび1株当たりのデータを除いて、または他の説明がない限り、千で計算された表金額)
5. 買収·資産剥離·商業権
買収する
EverWatch
2022年3月16日、同社は株式購入合意に達し、国防と情報機関に先進的な解決策を提供するリーディングサプライヤーEverWatch Corpを約ドルで買収すると発表した440.0100万ドルですが、慣例通りに調整しなければなりません。取引が完了すれば、同社は手元の現金で買収に資金を提供する予定だ。その取引はいつもの成約条件を満たさなければならない。2022年6月29日、米司法省(DoJ)はこの取引の完了を求めて訴訟を起こした。法務省の訴訟について、同社とEverWatchは、取引の任意の完了を2022年10月9日に延期することに同意し、または裁判所は、以前の者を基準として、司法省が予備禁止および/または永久禁止を要求する日を拒否することに同意した。米司法省の訴訟と関連の遅延は双方が取引を完了する能力の不確実性を増加させた。その会社は取引が完了することを保証できない。
資産剥離
2022年4月、同社は達信傘下のグローバル管理コンサルティング会社Oliver Wymanと、中東·北アフリカ(MENA)地域の管理コンサルティング業務を剥離することで合意し、主に中東·北アフリカ業務に関する契約と、これらの契約に基づいてサービスを提供する管理コンサルタントチームからなる。同社は、2022年3月31日現在、中東·北アフリカ業務に関連する資産·負債は、総合貸借対照表で販売待ちと報告されている基準に適合していると結論している。2022年6月30日までに9.2売掛金純額百万ドル0.7100万ドルの他の資産は1.3繰延収入百万ドル0.8100万ドルの賞金と0.1売掛金のうち100万ドルが連結貸借対照表に計上されている他の流動資産およびその他の流動負債である。この取引は2023年度に完了する予定で、規制部門の承認を含む慣例の完了条件に依存する。
商誉
2022年6月30日と2022年3月31日まで、営業権はドルです2,021.9百万ドルです。2022年6月30日までの約7.9百万の営業権を、上述した中東·北アフリカ業務の剥離に関連する販売待ち資産に当社に割り当てました。
6. 売掛金とその他の売掛金
支払すべき勘定およびその他の計算費用には、以下の項目が含まれている
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日 2022 | | 3月31日 2022 |
仕入先は支払うべきです | $ | 502,372 | | | $ | 539,524 | |
費用を計算する | 395,957 | | | 363,092 | |
売掛金とその他の売掛金の総額 | $ | 898,329 | | | $ | 902,616 | |
計算すべき費用は主に会社のクレーム間接費用の準備金を含み、約#ドルである295.6百万ドルとドル290.4それぞれ2022年6月30日と2022年3月31日まで。この規定のさらなる検討については、付記15を参照されたい。
7. 報酬と福祉に計上すべきである
計算すべき報酬と福祉には以下が含まれる:
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日 2022 | | 3月31日 2022 |
ボーナス.ボーナス | $ | 32,140 | | | $ | 96,040 | |
定年退職する | 67,794 | | | 48,169 | |
休暇をとる | 205,298 | | | 206,199 | |
他にも | 55,887 | | | 88,226 | |
報酬と福祉総額に計上しなければならない | $ | 361,119 | | | $ | 438,634 | |
カタログ表
ボルスエレン·ハミルトンホールディングス
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(1株当たりおよび1株当たりのデータを除いて、または他の説明がない限り、千で計算された表金額)
8. 債務
債務には以下の内容が含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | March 31, 2022 | |
| 利子 料率率 | | 卓越した てんびん | | 利子 料率率 | | 卓越した てんびん | |
定期ローンA | 2.31 | % | | $ | 1,225,276 | | | 1.71 | % | | $ | 1,241,398 | | |
定期ローンB | 2.81 | % | | 379,348 | | | 2.21 | % | | 380,321 | | |
| | | | | | | | |
優先債券は2028年に満期になります | 3.88 | % | | 700,000 | | | 3.88 | % | | 700,000 | | |
優先債券は2029年に満期になります | 4.00 | % | | 500,000 | | | 4.00 | % | | 500,000 | | |
差し引く:未償却債務発行コストと債務割引 | | | (20,748) | | | | | (21,647) | | |
合計する | | | 2,783,876 | | | | | 2,800,072 | | |
差し引く:長期債務の現在部分 | | | (68,379) | | | | | (68,379) | | |
長期債務,当期分を差し引く | | | $ | 2,715,497 | | | | | $ | 2,731,693 | | |
信用協定
クレジット·プロトコルは2022年6月30日までにボース·ハミルトン社にドルを提供しました1,225.3百万定期融資A(“定期融資A”)、a$379.3百万ドル定期融資B(“定期融資B”、定期融資Aとともに“定期融資”と呼ぶ)とa#1,000.0百万循環信用手配(“循環信用手配”)で、信用状のサブ限度額は#ドルです200.0百万ドル(総称して“保証信用メカニズム”と呼ぶ)。定期融資AとBの満期日は2022年6月30日まで、それぞれ2026年6月24日と2026年11月26日である。ボルスエレンハミルトンの債務および信用協定下の保証人保証(“担保”)は、ボスエレンハミルトン、ボスエレンハミルトン投資家会社および子会社保証人のほとんどの資産(子会社の株式を含む)の優先保有権を担保としているが、信用協定および関連文書に規定されているいくつかの例外は除外されている。
Booz Allen Hamiltonの選択権によると、保証信用手配下の借金はロンドン銀行の同業借り換え金利(最高準備金によって調整され、下限はゼロ)適用される利子期間または基本金利((一)行政代理人の最優遇会社金利に等しい、(二)隔夜連邦基金金利プラス0.50%、および(Iii)3ヶ月期間LIBOR(最高準備金に応じて調整し、下限はゼロ)を加える1.00%)は、それぞれの場合に定価メッシュで決定された適用保証金を加えて、適用利子期間の終了時に支払われ、いずれにしても四半期ごとに少なくとも1回支払われる。循環信用手配による定期融資Aと借入金の適用保証金の範囲は1.125%から2.00ロンドン銀行の同業解体ローンと0.125%から1.00基本金利ローンの金利は%で、いずれの場合もボスエレンハミルトンの総合純レバレッジ率に基づいている。循環信用の手配の下で未使用の引受金は季節ごとに費用を徴収しなければなりません。費用は0.175%から0.35ボースエレンハミルトンの統合総純レバー率に%基づいています。ボスカンはまた常習的な信用状と代理費を支払うことに同意した。定期ローンBの適用保証金は1.75ロンドン銀行の同業解体ローンと0.75基本金利ローンの金利は%です
信用協定は四半期ごとに元金の支払いを要求している1.25満期前の定期ローンAは元本金額の%を規定して、四半期ごとに元本を支払います0.25満期までの定期融資Bの規定元本の%
信用協定は習慣陳述と保証と習慣の肯定と否定契約を含む。また、ボルスエレンハミルトンは各四半期末にある財務契約、すなわち総合総レバレッジ純額と総合純利息カバー率を満たさなければならない。ボース·ハミルトンは、2022年6月30日と2022年3月31日まで、その債務や債務類に関するすべての金融契約を遵守した。
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の利息支払いは6.3百万ドルとドル4.9定期ローンAと#にそれぞれ100万ドルを提供しました2.4百万ドルとドル1.8定期融資Bにそれぞれ100万ユーロを提供した
定期ローン項目での借入金は、循環信用手配を使用する場合は、変動金利で利息を計算します。Booz Allen Hamiltonは2022年6月30日現在、総名目金額がドルの金利交換を持っている550.0百万ドルです。これらのツールは、定期ローンと循環クレジットが利息支払いの現金流出の可変性を手配する。当社はキャッシュフローヘッジファンドを用いて金利変動による変動性を減少させ、利息支出の安定性を増加させることを目標としています(当社簡明総合財務諸表付記9参照)。
カタログ表
ボルスエレン·ハミルトンホールディングス
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(1株当たりおよび1株当たりのデータを除いて、または他の説明がない限り、千で計算された表金額)
高級付記
2021年6月17日ボスエレン·ハミルトンがドルを発行しました500.0百万ドルの元金総額4.000ボース·アレンハミルトンのいくつかの付属会社による保証人であるボース·アレンハミルトンの保証人であるいくつかの付属会社(“2029年付属保証人”)と全国協会ウィルミントン信託(Wilmington Trust)と2021年6月17日に満期となる契約の下で2029年7月1日に満期となる優先手形(“2029年満期の高級手形”)と、2021年6月17日のボスエレンハミルトン、2029年付属保証人、2029年7月1日に満期となる優先手形(“2029年満期高級手形”)と、2021年6月17日のボスエレンハミルトン、2029年付属保証人と2029年受託者との間の第1の補充契約。2029年満期の優先手形および関連担保はBooz Allen Hamiltonおよび各付属保証人の優先無担保債務であり、Booz Allen Hamiltonおよび2029年付属保証人の既存および未来の優先債務と同等の支払権を有し、Booz Allen Hamiltonおよび2029年付属保証人の任意の未来の二次債務の支払権に優先される。2029年に満期になった高級手形を販売する純収益は、2021年6月にLiberty IT Solutions LLC(“Liberty”)を買収するために資金を提供し、Libertyは連邦IT生態系全体の転換を推進する有力なデジタルパートナーであり、関連費用と支出を支払うために使用される。
2029年満期の優先債券は半年ごとに現金を支払い、2022年1月1日から毎年7月1日および1月1日に利息を支払う。2029年満期の優先債券の発行について、会社は#ドルを確認しました6.5発行コストは100万ユーロで、債務帳簿価値の相殺として、2029年に満期となる高級手形の期限内に利息支出として償却する
2020年8月24日ボスエレン·ハミルトンはドルを発行しました700.0100万ドルのITS元金総額3.8752028年満期の高級手形(“2028年満期高級手形”、2029年満期高級手形とともに“高級手形”)は、2020年8月24日の契約に基づき、Booz Allen Hamiltonのいくつかの子会社が保証人(“2028年付属保証人”)と、受託者である全国協会Wilmington Trust(この身分で“2028年受託者”と呼ばれる)、2020年8月24日の最初の補充契約で補完され、Booz Allen Hamilton、2028年の付属保証人、2028年受託者からなる。Booz Allen Hamiltonの既存および将来の制限された子会社は、保証信用手配下の債務またはいくつかの他の債務に保証を提供し、優先無担保ベースで2028年に満了した優先手形に保証を提供する。2028年に満期になった優先手形およびBooz Allen Hamiltonおよび各付属保証人の優先無担保債務は、すべてのBooz Allen Hamiltonおよび2028付属保証人の既存および未来の優先債務と同等の支払権を有し、Booz Allen Hamiltonおよび付属保証人の任意の未来の二次債務に対する支払権は順位が高い。
高級債券は2021年3月1日から半年ごとに利息が支払われ、元金は2028年9月1日に満期となる。2028年満期の優先債券の発行について、会社は#ドルを確認しました9.2発行コストは100万ユーロで、債務帳簿価値の相殺とし、2028年満期の高級手形の期限内に利息支出として償却する。
同四半期の同社の未済債務に変化はなかった。会社の債務手配および違約準備に関するより多くの情報は、2022年度10-K財務諸表に会社合併財務諸表に付記されている10“債務”を参照されたい。
債務と同様の債務手形の利息には以下が含まれる | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3か月まで 六月三十日 |
| | | | | 2022 | | 2021 |
| | | (単位:千) |
定期ローンA利息支出 | | | | | $ | 6,359 | | | $ | 5,229 | |
定期融資B利子支出 | | | | | $ | 2,429 | | | 1,801 | |
循環信用手配の利息 | | | | | $ | — | | | 25 | |
優先手形利息支出 | | | | | $ | 11,781 | | | 7,559 | |
債務発行コスト(DIC)とオリジナル発行割引(OID)償却(1) | | | | | $ | 1,161 | | | 1,128 | |
利子交換費用 | | | | | $ | 2,831 | | | 5,443 | |
他にも | | | | | $ | 94 | | | 85 | |
利子支出総額 | | | | | $ | 24,655 | | | $ | 21,270 | |
(1) 定期貸出と優先手形上のDICとOIDは簡明総合貸借対照表に長期債務の減少として記録され,実金利法を用いて関連債務の寿命内に比例的に償却される。循環信用手配中のDICは簡明総合貸借対照表の中で長期資産として入金し、循環信用手配期間内に比例的に償却する。
カタログ表
ボルスエレン·ハミルトンホールディングス
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(1株当たりおよび1株当たりのデータを除いて、または他の説明がない限り、千で計算された表金額)
9. 派生商品
同社はデリバティブ金融商品を利用して、その可変金利債務に関する金利リスクを管理している。同社はこれらのキャッシュフローヘッジファンドに指定されている金利デリバティブを用いて、金利変動への開放を管理し、利息支出の変動性を減少させることを目標としている。すべての金利スワップ協定の名目総額は#ドルです550.02022年6月30日まで。これらのスワップ取引の満期日は2023年6月30日から2025年6月30日まで様々である。これらのスワップは、会社の変動金利債務の最終回(2026年11月26日)で満期となる。
変動金利から固定金利スワップへの移行は、関連する名義金額の可変利息金額を交換することなく、当社の取引相手が合意有効期間内に固定金利利息を支払い、変動金利債務の一部を固定金利債務に効率的に変換することに関する。
派生ツールは見積もり公正価値によって毛数に基づいて簡明総合貸借対照表に計上する。2022年6月30日までに3.4百万ドルとドル4.1簡明総合貸借対照表では、それぞれ他の流動資産と他の長期資産に分類される。2022年3月31日までにドル4.1百万、$4.3百万ドルとドル39簡明総合貸借対照表では、千項目の資産はそれぞれ他の長期資産、他の流動負債、および他の長期負債に分類される
キャッシュフローヘッジに指定された金利スワップについては、デリバティブ公正価値の変化は、他の全面赤字(またはAOCL)から税金を差し引いた後、その後、会社の可変金利債務に対してヘッジ予測利息を支払う期間の利息支出に再分類される派生ツールが2022年、2022年及び2021年6月30日までの3ヶ月間の簡明総合財務諸表に与える影響は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 |
キャッシュフロー関係におけるデリバティブ | デリバティブ利得で確認された報酬または損失の位置 | デリバティブで確認されたAOCLの税前損益額 | AOCLから収入の税引き前収益または金額に再分類する (1) | |
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | | |
金利が入れ替わる | 利子支出 | $ | 4,966 | | $ | (1,394) | | $ | (2,831) | | $ | (5,443) | | | |
(1)累積その他総合損失から純収入に変更した税目減少#ドル0.7百万ドルとドル1.42022年6月30日と2021年6月30日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。
次の12ヶ月で同社は3.4百万ドルは利息支出の減少に再分類されるだろう。定期金利スワップ決済に関するキャッシュフローは,簡明統合キャッシュフロー表では経営活動に分類される.
当社はその金利交換デリバティブ契約に関する取引相手リスクを負う必要があります。デリバティブ金融商品に関する信用リスクとは、取引相手が契約条項を履行しない可能性をいう。当社は信用の良い取引相手と合意を結び、その信用リスクの開放と取引相手の信用を定期的に審査することで、この信用リスクを軽減している。
10. 所得税
その会社の有効所得税税率は23.1%和22.92022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間。これらの期間の有効税率は連邦法定税率21.0%と異なり、主に州と外国所得税および永久税率の差が計上されているためであり、これは主にある役員報酬と不確定税収職位準備金の課税と関係があるが、研究開発された税収控除、従業員の株式に基づく給与の超過税収優遇と外国派生無形収入控除によって相殺される。
同社は現在、2013年度から2015年度までのコロンビア特区税務·税務事務室(DC OTR)の納税評価に異議を唱えている。この支出は#ドルと関連がある11.72022年6月30日現在、連邦税収優遇を差し引いた税収純額は100万ドル。
2022年度には、コロンビア特区行政聴聞事務所がDC OTRに有利な裁決を下したという通知を受けた。その会社は現在コロンビア特区控訴裁判所にこの決定を上訴している。当社はこの件を引き続き強力に弁護しようとし、2022年5月9日に控訴訴状を提出した。DC OTRの返信プレゼンテーションは2022年8月8日に満期となり、延期されていませんが、会社の返信ブリーフィングは2022年8月29日に満期になります
カタログ表
ボルスエレン·ハミルトンホールディングス
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(1株当たりおよび1株当たりのデータを除いて、または他の説明がない限り、千で計算された表金額)
同社はその後の会計年度に似たような税務立場をとった。当社は2022年6月30日現在、2013年から2015年までの間に議論されている税収優遇に関する不確定税収頭寸の準備金を保持しておらず、次年度の税収頭寸のような準備金も保持していない。経営陣は四半期ごとにこのポストを評価し続け、推定数を変更する必要があるかどうかを判断する。論争のある税金優遇に関連する不確定な税収状況または2013~2020年度に採用された同様の税収状況に不利な最終解決策が生じた場合、潜在的な将来の税収支出総額は約#ドルとなる40.2百万ドルから百万ドルまで55.9100万、連邦福祉を差し引いた純額。
11. 従業員福祉計画
同社は従業員資本蓄積計画、あるいはECAPを賛助し、これは1種の合格した固定納付計画であり、条件に符合するアメリカとある国際従業員をカバーする。ECAPでは,退職,死亡,障害または雇用終了の理由で参加者に配布することが規定されている。当社は毎年最高可達を提供しています6条件を満たす年間補償の%です。ECAPによる確認の総費用は#ドルであった46.2百万ドルとドル43.22022年6月30日と2021年6月30日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。
同社はまた、医療賠償保険計画に基づいて退職者に退職後の医療福祉を提供し、保険料は会社が支払う。2022年6月30日と2022年3月31日までの退職後医療計画の無資金状況は#ドル115.0百万ドルとドル113.5簡明総合貸借対照表の他の長期負債をそれぞれ計上する。これらの簡明な総合財務諸表に示されているすべての期間は、任意の福祉計画の残存貸借対照表および損益表の影響は無関係である。
12. その他の総合損失を累計する
その他の全面赤字に記録されているすべての金額は、会社の退職後計画とキャッシュフローヘッジに指定された金利交換に関係しています次の表に他の総合損失税を累計した後の純額の変動を示す
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年6月30日までの3ヶ月 |
| | | | 退職後計画 | キャッシュフローのヘッジに指定されているデリバティブ | 合計する |
期日の初め | | | | $ | 8,811 | | $ | (226) | | $ | 8,585 | |
改叙前のその他の全面的な収入(1) | | | | — | | 3,668 | | 3,668 | |
他の全面収益(損失)の累計から再分類された金額 | | | | (2) | | 2,091 | | 2,089 | |
当期その他総合収益純額 | | | | (2) | | 5,759 | | 5,757 | |
期末 | | | | $ | 8,809 | | $ | 5,533 | | $ | 14,342 | |
(1)キャッシュフローのヘッジに指定されたデリバティブの再分類前の他の総合収益の変化から、税収割引#ドルを差し引く1.32022年6月30日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年6月30日までの3ヶ月 |
| | | | 退職後計画 | キャッシュフローのヘッジに指定されているデリバティブ | 合計する |
期日の初め | | | | $ | (1,562) | | $ | (28,209) | | $ | (29,771) | |
再分類前の他の全面的損失(2) | | | | — | | (1,031) | | (1,031) | |
累計他の全面赤字から再分類した金額 | | | | 19 | | 4,025 | | 4,044 | |
今期その他総合収益純額 | | | | 19 | | 2,994 | | 3,013 | |
期末 | | | | $ | (1,543) | | $ | (25,215) | | $ | (26,758) | |
(2) キャッシュフローヘッジに指定されたデリバティブの再分類前の他の総合損失の変化は、税収割引#ドルを差し引く0.42021年6月30日までの3カ月は100万ドル。
カタログ表
ボルスエレン·ハミルトンホールディングス
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(1株当たりおよび1株当たりのデータを除いて、または他の説明がない限り、千で計算された表金額)
13. 株に基づく報酬
下の表は、簡素化合併作業報告書で確認された株式ベースの報酬費用をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3か月まで 六月三十日 |
| | | | | 2022 | | 2021 |
収入コスト | | | | | $ | 7,482 | | | $ | 5,885 | |
一般と行政費用 | | | | | 6,214 | | | 6,559 | |
合計する | | | | | $ | 13,696 | | | $ | 12,444 | |
次の表は、簡明な連結業務報告書において、以下のタイプの株式奨励確認による株式ベースの報酬支出総額をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3か月まで 六月三十日 |
| | | | | 2022 | | 2021 |
持分インセンティブ計画オプション | | | | | $ | 552 | | | $ | 573 | |
制限株その他の奨励 | | | | | 13,144 | | | 11,871 | |
合計する | | | | | $ | 13,696 | | | $ | 12,444 | |
2022年6月30日までに99.2報酬総コストのうち帰属していない株式ベースの報酬プロトコルに関連する百万ドルは確認されていない。2022年6月30日までの未確認賠償コストは来年度に全額償却される予定です4.92何年もですその持分報酬に帰属し続ける可能性のある従業員が退職した株式補償コストが加速した影響がない場合、次の表は、未確認の補償コストと、そのコストが償却されると予想される加重平均期間とをまとめている。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | June 30, 2022 |
| | 未確認補償コスト | | 確認すべき加重平均残り期間(年) |
持分インセンティブ計画オプション | | $ | 5,518 | | | 4.11 |
制限株やその他の報酬 | | 93,632 | | | 1.98 |
合計する | | $ | 99,150 | | | |
持分激励計画
2022年6月30日までに1.3100万個の未完成の弾性パブリックネットワークIPオプションがあります0.6100万人が権利を奪われた
2022年6月30日までの3ヶ月以内に取締役会が承認0.8会社の特定の従業員に100万株の制限株を売却する。これらの賞の総価値は$です66.4100万ドルを与えられた日付で株価を計算します.
14. 公正価値計量
公正価値計量会計基準は三級価値等級を確立し、公正価値を計量する際に使用する投入を以下のように区別する:観察可能な投入、例えば活発な市場の見積もり(第一級)、活発な市場のオファー以外の直接或いは間接的に観察可能な投入(第二級)、及び市場データが少ない或いはない観測不可能な投入は、会社に自分の仮説(第三級)を制定することを要求する
公正価値レベルにおける金融商品のレベルは公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいている添付の簡明総合貸借対照表において公正価値に応じて計量される金融商品は、以下のようなものを含む
カタログ表
ボルスエレン·ハミルトンホールディングス
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(1株当たりおよび1株当たりのデータを除いて、または他の説明がない限り、千で計算された表金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 経常公正価値計測 2022年6月30日まで |
| レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
資産: | | | | | | | |
現行の派生ツール (2) | $ | — | | | $ | 3,424 | | | $ | — | | | $ | 3,424 | |
長期繰延補償計画資産(1) | 20,186 | | | — | | | — | | | 20,186 | |
長期誘導ツール(2) | — | | | 4,099 | | | — | | | 4,099 | |
総資産 | $ | 20,186 | | | $ | 7,523 | | | $ | — | | | $ | 27,709 | |
負債: | | | | | | | |
長期繰延補償計画負債(1) | 20,186 | | | — | | | — | | | 20,186 | |
総負債 | $ | 20,186 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 20,186 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 経常公正価値計測 2022年3月31日まで |
| レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
資産: | | | | | | | |
長期繰延補償計画資産(1) | $ | 16,512 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16,512 | |
長期誘導ツール (2) | — | | | 4,088 | | | — | | | 4,088 | |
総資産 | $ | 16,512 | | | $ | 4,088 | | | $ | — | | | $ | 20,600 | |
負債: | | | | | | | |
現行の派生ツール(2) | $ | — | | | $ | 4,324 | | | $ | — | | | $ | 4,324 | |
長期誘導ツール(2) | — | | | 39 | | | — | | | 39 | |
長期繰延補償計画負債(1) | 16,512 | | | — | | | — | | | 16,512 | |
総負債 | $ | 16,512 | | | $ | 4,363 | | | $ | — | | | $ | 20,875 | |
(1) このような投資は主に共通基金を含み、その公正価値はアクティブ市場の単位見積もりに取引コストを考慮せずに保有する単位数を乗じて決定される。これらの資産及び負債とは、合併信託に保有されている投資を指し、会社の非適格繰延補償計画に資金を提供し、他の長期資産及び他の長期負債に当社の簡明な総合貸借対照表に記録されている。
(2)当社の金利スワップは場外デリバティブとされており、公正価値は将来のキャッシュフローの現在値からモデル派生推定値を用いて推定されており、このモデル派生推定値は金利収益率曲線などの第2段階で観察可能な入力を用いている。当社がキャッシュフローヘッジに指定しているデリバティブのさらなる検討については、簡明総合財務諸表付記9を参照されたい。
当社の現金および現金等価物の公正価値は一次投入であり、2022年6月30日および2022年3月31日の帳簿価値とほぼ同じである。当社の債務ツールの公正価値は、2022年6月30日及び2022年3月31日の帳簿価値に近い。債務の公正価値は、非アクティブ市場(第2級投入)の各債務の最近の取引活動から得られたオファーまたは他の市場情報を用いて決定される。公正価値は最近完成したレバレッジローン取引の利差価格の実証を得ており、これらの取引の信用状況、業界と条項は当社と類似している。2029年満期の高級債券と2028年満期の高級債券の公正価値は、高収益債券市場の最近の取引活動から得られた見積または他の市場情報に基づいて決定される(第2級投入)。
15. 引受金とその他の事項
信用状と第三者保証
2022年6月30日と2022年3月31日まで、当社は当方の銀行が発行した第三者を受益者とするオープンバックアップ信用状と銀行保証に基づいて責任があり、総額は$です7.7百万ドルとドル8.4それぞれ100万ドルですこれらの信用状と銀行保証は主に保険、入札、そして契約履行義務を支持する。2022年6月30日と2022年3月31日に約$である1.0このようなツールのうち100万人は循環信用メカニズムで利用可能な借金を減少させた。残りは別のドルで保証されます20.0100万ドルの施設です13.2百万ドルとドル12.62022年6月30日と2022年3月31日までに、会社はそれぞれ100万ドルの現金を得ることができる。
カタログ表
ボルスエレン·ハミルトンホールディングス
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(1株当たりおよび1株当たりのデータを除いて、または他の説明がない限り、千で計算された表金額)
政府契約事項--間接費用支出を請求する
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、97%和98会社の収入の10%は、それぞれエンドユーザが米国政府機関または部門の契約であり、会社が主請負業者または下請けとして履行する契約を含み、仕事がどの地理的位置で行われているかからである。会社が2022年3月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告書で指摘しているように、正常な業務過程において、国防契約監査署(DCAA)を含む米国政府機関会は、会社が主張する間接コストを監査し、企業の運営がこれらの要求や関連契約の条項に従って行われているかどうかを確認するために、政府契約に関する業務慣行を照会して調査する。経営陣は、減額および/または処罰を受ける可能性があることを知っている任意の監査、照会、または調査のクレーム間接コストのために適切な準備を記録していると考えている。2022年6月30日と2022年3月31日現在、会社が記録した負債は約$295.6百万ドルとドル290.4DCAAの歴史監査結果によると、国防契約管理署との最終解決策、2011財政年度以降に発生したクレーム間接費用とまだ監査と最後に解決しなければならない未完成の契約を含め、クレーム間接費用の推定調整数はそれぞれ100万ドルである。
訴訟を起こす
米国政府の契約下での私たちの表現やこれらの契約条項や適用法律法規の遵守状況は、米国政府の継続的な監査、審査、調査を受けることになり、その中には伝票や民事調査要求などの調査手段が含まれている可能性がある。私たちの業務の性質を考慮して、これらの監査、審査、調査は、調達完全性、労働時間報告、敏感および/または機密情報アクセスと制御、役員報酬およびポスト政府雇用制限などに集中する可能性がある。私たちはいつもこのような問題における私たちの地位を認識しているわけではありませんが、私たちは現在、いくつかの未解決の監査と調査が労働時間報告、調達完全性、および機密情報アクセスに関連していることを認識しています。また、雇用事項、顧客や引受業者との関係、知的財産権紛争、その他のビジネス事項に関する訴訟や調査を含む日常業務過程で出現する法律訴訟や調査にも時々参加しています。これらの法的手続きは、金額の異なる金銭損害に対するクレームを含む様々な救済策を求めているが、実質的とされるものは一つもなく、額を具体的に説明していない。このような事件の結果は本質的に不確実であり、実質的に不利である可能性があるにもかかわらず、現在行われている任意の監査、審査、調査、または訴訟は、私たちの財務状況および運営結果に大きな悪影響を与えないと予想される。これらの訴訟に関する簡明な連結財務諸表には、2022年6月30日と2022年3月31日までに重大な金額は計上されていない当社が先に2022年3月31日までの財政年度のForm 10-K総合財務諸表付記20に開示したように、当社は予想金額やコスト範囲やそれなどの事項に関連するいかなる損失も合理的に見積もることができません。
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下の討論と分析は読者が著者らの業務、財務状況、経営結果、流動性と資本源を理解するのを助けることを目的としている。この議論は、私たちの簡明な総合財務諸表と、本四半期報告書10-Q表または四半期報告書に含まれる他の場所に含まれる関連注釈と組み合わせて読まなければなりません。
今回の討論中の関連業界の将来性、著者らの未来の業績、流動性と資本資源に対する期待の陳述、及び今回の討論中のその他の非歴史的陳述はすべて前向きな陳述である。これらの前向き声明は、2022年5月20日に米国証券取引委員会に提出された2022年3月31日までの10-K表年次報告または年次報告書に記載されているリスクおよび不確実性、第2部1 A項に記載されたリスクおよび不確実性を含むが、これらに限定されない多くのリスクおよび不確実性の影響を受ける。本四半期報告書の“リスク要因”と“前向き陳述に関する特別説明”である。私たちの実際の結果は、任意の前向きな陳述に含まれたり暗示されたりする結果とは大きく異なるかもしれない。
我々の財政年度は3月31日に終了し,別の説明がない限り,指摘されている年度も財政年度も3月31日までの財政年度である。“--運営結果”を参照
概要
私たちはアメリカと国際政府、大企業と非営利組織に管理と技術コンサルティング、分析、工学、デジタルソリューション、タスク運営とネットワークサービスを提供するリーディング·プロバイダです。私たちが顧客に価値を提供する能力は常に、私たち従業員の強力な個性、専門知識、巨大な情熱の産物であり続けるだろう。我々の約29,300人の従業員は難題解決に取り組み,顧客の使命を自分の使命と見なし,数十年のコンサルティングや分野の専門知識と分析,デジタル解決策,工事,ネットワークなどの分野の機能専門知識を組み合わせており,これらはすべて会社のすべての分野に広がる革新文化のおかげである
私たちの顧客の使命に力を入れ、彼らのニーズを満たすために私たちの業務を発展させることで、私たちは顧客と長期的な関係を築き、その中で最も長いのは80年以上です。私たちはほとんどのアメリカ政府内閣級部門を含む様々な連邦政府顧客及び国内と国際商業顧客に重要な任務支援を提供しています。私たちは、戦闘中に兵士を保護し、彼らの家族を支援し、ネットワーク能力を向上させ、我が国のインフラの安全を維持し、デジタルサービスを有効にし、強化し、医療システムを変更し、政府の効率を向上させ、より良い結果を達成するように、私たちの連邦政府の顧客が彼らの最も複雑で緊急な挑戦を解決するのを助けることで彼らを支援します。私たちは金融サービス、健康と生命科学、エネルギー、技術を含む各業界の商業顧客にサービスを提供します
金融と他のハイライト
同社は2023年度第1四半期に、収入の前年同期比増加と顧客従業員数の増加を実現した。
2021年6月30日までの3カ月から2022年6月30日までの3カ月間、収入は13.1%増加した。この増加は主に従業員数と賃金増加および計上費用の増加によるものであるが,従業員利用率の低下分はこの増加を相殺している
2022年6月30日までの3カ月間で営業収入は46.7%増加し、2021年6月30日までの3カ月間の1兆413億ドルから2.072億ドルに増加し、営業利益率が7.1%から9.2%に向上したことを反映している。2022年6月30日までの3ヶ月間、営業収入と営業利益率の増加は主に収入増加に有利な同じ駆動要素によって推進されたが、一部はより高い不許可支出によって相殺された。
当社も三つ2022年6月30日までの数カ月間、米司法省の調査や調査に関連しているとされる事項に応じ、その一部は受け取った保険精算で相殺されている。私たちは将来追加料金が発生すると予想している。現在把握している情報によると、当社は今回の調査やこれらの関連事項に関する期待長期増加法的コストや補償される可能性のある金額を合理的に見積もることはできません。
我々は,新冠肺炎に関連した不断の変化に注目し,我々の利害関係者との協力を継続し,我々の業務へのさらなる可能性の影響を評価している。私たちはすべての従業員に新型肺炎ワクチンの全面接種を要求する会社の政策実施の影響を受ける可能性がありますが、医療や宗教免除を受ける資格のある従業員は除外します。現在、新冠肺炎の全体的な影響を予測することはできないが、事件が持続する時間が長いほど、私たちの業務、財務状況、運営業績、計算すべき費用及び/或いはキャッシュフローに悪影響を与える可能性がある
非GAAP測定基準
我々は、請求書を発行すべき支出の収入、調整後の営業収入、調整後のEBITDA、調整後のEBITDA収入の利益率、調整後のEBITDA収入の利益率、発行すべき費用を含まない調整後のEBITDA利益率、調整後の純収入および調整後の希釈後の1株当たりの収益を含むいくつかの非GAAP財務測定基準を公開開示した。管理層はこれらの測定基準を内部予想運営結果に照らして私たちの業務を管理し、私たちの業績を測定することを含む業務計画目的に使用しているからである。著者らは、調整された営業収入、調整されたEBITDA、調整されたEBITDA収入の利益率、調整されたEBITDA収入の利益率、調整されたEBITDA収入の利益率(発行すべき費用を含まず、調整された純収入及び調整された希釈された1株当たり収益)を著者らの核心経営業務の測定指標とし、以下の詳述項目の影響を含まず、これらの項目は一般的に運営性質を持たないためである。これらの非公認会計基準計量はまた、非運営と異常あるいは非日常的なプロジェクトによる潜在的な差異を排除することによって、期間と期間の業績を比較するために別の基礎を提供した。また、コストの影響を除去することで、経営陣に会社の経営業績に関する有用な情報を提供しているため、計算すべき費用を含まない収入を使用しており、これらのコストは、顧客従業員総数と私たち全体の直接労働力の生産性レベルを示しておらず、経営陣は、これらのコストが私たちのコア業務に関する有用な情報を提供していると考えている。経営陣がこの評価基準をビジネス計画に適用し、経営企業の現金発生能力を測定し、一般的な流動性を測定するために、自由キャッシュフローも使用し、議論している。私たちがこれらの補完措置を提案したのは、これらの措置が投資家や証券アナリストに重要な補足情報を提供し、私たちの業績、長期収益潜在力、または流動性(例えば、適用)を評価するためだと信じているからである, 彼らが経営陣と同じ基礎で私たちの業績を評価できるようにします。これらの補完的な業績評価は、わが業界の他社の類似名称の測定基準とは異なる可能性があり、それと比較できない可能性もある。収入は、記帳すべき費用、調整後の営業収入、調整後のEBITDA収入の利益率、調整後のEBITDA収入の利益率、調整後のEBITDA収入の利益率、記帳すべき費用を含まない、調整後の純収入、調整後の希釈1株当たりの収益と自由現金流量はすべてアメリカの公認会計原則或いは公認会計原則の下の公認測定基準ではなく、著者らの業績或いは流動性を分析する時、投資家は私たちの収入と収入の調整を評価すべきであり、対応費用、調整後の営業収入と調整後の営業収入の比、純収入と調整後のEBITDAの比、調整後のEBITDA収入の利益率、調整後のEBITDA収入の利益率を含まない。発行すべき費用、調整後の純収益と調整後の希釈1株当たり収益、および経営活動が自由現金流量に提供する純現金は含まれておらず、(Ii)使用収入は含まれておらず、開設すべき費用、調整後営業収入、調整後EBITDA収入利益率、調整後EBITDA収入利益率は含まれておらず、単発行費用、調整後純収益と調整後希釈1株当たり収益、および(Ii)自由現金流量を経営業績の測定基準として使用することはGAAPで定義されている。経営活動として提供される現金純額の代替ではなく、流動性を測る指標として、いずれも公認会計基準に基づいて定義されている。上記の非GAAP測定基準を以下のように定義する
•“収入、計算すべき費用は含まれていない”は、収入から課税費用を減算することを表す。私たちが計算すべき費用を含まない収入を使用しているのは、コストの影響を除去することで、経営陣に会社の経営業績に関する有用な情報を提供しているためであり、これらのコストは、私たちの顧客従業員総数と私たち全体の直接労働力の生産性レベルを示すものではなく、経営陣は、これらのコストが私たちのコア業務に関する有用な情報を提供していると考えている
•“調整後の営業収入”とは、買収と剥離コスト、融資取引コスト、重大な買収償却前の営業収入を差し引くことをいう。我々が調整後の営業収入を作成するのは,その固有の異常,非常あるいは非日常的な性質や類似した性質のイベントにより継続経営業績を指示できないと考えられる項目の影響を解消するためである.
•“調整後EBITDA”とは、普通株株主が、買収および剥離コストおよび融資取引コストを含む、所得税、純利息およびその他の費用、減価償却および償却前およびいくつかの他の項目を差し引く前の純収入を意味する。“調整後EBITDA利益”の算出方法は、調整後EBITDAを収入で割る。調整後のEBITDA利益率は調整後EBITDAを収入で割ったものであり,受注費用は含まれていない。当社は調整されたEBITDA,調整されたEBITDA収入利益率および調整されたEBITDA収入利益率を用意しており,その固有の異常,非常または非日常的な性質や類似した性質のイベントにより持続的な経営業績を反映した項目の影響とはみなされない応収費用は含まれていない。
•“調整後純収益”とは、普通株株主が純収益を占めるべきであり、その前に、(I)買収·剥離コスト、(Ii)融資取引コスト、(Iii)重大買収償却、および(Iv)債務発行コストと債務割引の償却またはログアウトを意味し、いずれの場合も、税収の影響を差し引いて、適切な場合には想定される有効税率を用いて計算される。我々が調整後の純収益を作成するのは,税後の純額項目の影響を除去するためであり,固有の異常,非常あるいは非日常的な性質,あるいは類似した性質のイベントによるものであるため,継続的な経営業績の指標とは考えられない。調整後の純収入は重要な業績指標であり、経営陣が会社の業績を評価·予測する方式や経営陣の業績を激励する方式と一致していると考えられる。
•“調整後希釈1株当たり収益”とは、純収入ではなく調整後の純収益で計算された希釈後の1株当たり収益を意味する。また、調整された1株当たりの収益は、簡明総合財務諸表の付記によって開示された2段階法で要求される純収入をどのように調整するかは考慮されていない。
•“自由キャッシュフロー”は、経営活動による純現金から購入財産、設備、ソフトウェアを差し引いた影響を表す。
以下は収入の入金であり,請求書を発行可能な費用,調整後の営業収入,調整後のEBITDA,調整後のEBITDA収入利益率,調整後のEBITDA収入利益率,請求書を発行すべき費用を含まない,調整後の純収入,調整後の希釈1株当たり収益と自由現金流量は含まれておらず,これらは公認会計原則に基づいて計算と届出される最も直接的に比較可能な財務指標である。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3か月まで 六月三十日 |
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない) | | | | | 2022 | | 2021 |
| | | (未監査) |
収入には受取勘定書の費用が含まれていません | | | | | | | |
収入.収入 | | | | | $ | 2,249,600 | | $ | 1,989,066 |
差し引く:支払うべき費用 | | | | | 674,266 | | 555,545 |
収入には受取勘定書の費用が含まれていません | | | | | $ | 1,575,334 | | $ | 1,433,521 |
調整後の営業収入 | | | | | | | |
営業収入 | | | | | $ | 207,195 | | $ | 141,257 |
買収·剥離コスト(A) | | | | | 5,093 | | 66,789 |
融資取引コスト(B) | | | | | — | | 2,348 |
重大買収償却(C) | | | | | 11,087 | | 2,658 |
調整後の営業収入 | | | | | $ | 223,375 | | $ | 213,052 |
EBITDA、調整後のEBITDA、調整後のEBITDA収入利益率と調整後のEBITDA収入利益率は含まれていません | | | | | | | |
普通株主は純収益を占めなければならない | | | | | $ | 138,284 | | $ | 92,102 |
所得税費用 | | | | | 41,489 | | 27,352 |
利息その他,純額(D) | | | | | 27,613 | | 21,803 |
減価償却および償却 | | | | | 40,102 | | 27,745 |
EBITDA | | | | | 247,488 | | 169,002 |
買収·剥離コスト(A) | | | | | 5,093 | | 66,789 |
融資取引コスト(B) | | | | | — | | 2,348 |
調整後EBITDA | | | | | $ | 252,581 | | $ | 238,139 |
調整後のEBITDA収入利益率 | | | | | 11.2% | | 12.0% |
調整後のEBITDA収入利益率は、課金すべき費用は含まれていません | | | | | 16.0% | | 16.6% |
調整後純収益 | | | | | | | |
普通株主は純収益を占めなければならない | | | | | $ | 138,284 | | $ | 92,102 |
買収·剥離コスト(A) | | | | | 5,093 | | 66,789 |
融資取引コスト(B) | | | | | — | | 2,348 |
重大買収償却(C) | | | | | 11,087 | | 2,658 |
債務発行コストと債務割引の償却と解約 | | | | | 823 | | 887 |
税収影響の調整(E) | | | | | (4,421) | | (18,897) |
調整後純収益 | | | | | $ | 150,866 | | $ | 145,887 |
調整して1株当たり収益を薄める | | | | | | | |
加重--発行された平均希釈株式数 | | | | | 133,011,088 | | 136,392,343 |
調整後1株当たり純利益(F) | | | | | $ | 1.13 | | $ | 1.07 |
自由キャッシュフロー | | | | | | | |
経営活動のための現金純額 | | | | | $ | (45,634) | | $ | (10,662) |
差し引く:不動産、設備、ソフトウェアの購入 | | | | | (13,734) | | (9,008) |
自由キャッシュフロー | | | | | $ | (59,368) | | $ | (19,670) |
(a)会社買収や剥離努力に関するコストを代表して、これらの取引は、会社が意向書を締結して対象エンティティの持株権または剥離部分業務に関連している。買収および資産剥離コストには、主に、(I)買い手および売り手の職務調査活動に関連するコスト、(Ii)保留従業員に関する報酬支出、および(Iii)主にLiberty IT Solutions、LLC(“Liberty”)、Tracepoint Holdings、LLC(“Tracepoint”)およびEverWatch Corp.(“EverWatch”)に関する法律およびコンサルティング費用、および中東および北アフリカにサービスする管理コンサルティング業務(“中東および北アフリカ資産剥離”)を剥離する計画がある。
(b)2022年度第1四半期に発生した債務融資活動に関する費用を反映する。
(c)重大な買収から得られた無形資産に関する償却費用。大きな買収には会社が私たちの正常な運営範囲を超えていると思う買収が含まれています。意味が重大である
買収償却には、2022年度第1四半期のLiberty買収に関連する償却費用が含まれる。
(d)利子支出と他の収入(支出)の組み合わせを反映し、総合経営報告書の簡素化から純額を得る。
(e)有効税率26%と仮定した調整の税収影響を反映し、連邦と州の混合税率に近づき、実現された他の税収控除やインセンティブ福祉の影響を一致して排除する。
(f)2段階法による希釈後の1株当たり収益の計算に関する約90万ドルと50万ドルの純収益調整は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3カ月間にそれぞれ含まれていない。
私たちの経営業績に影響する要素と傾向
我々の経営業績は以下のような要因の影響を受けてきたが,これらの要因は引き続き影響を受けることが予想され,これらの要因により,我々の将来の経営業績は“-経営業績”の節で議論した経営業績とは異なる可能性がある
私たちの市場のビジネス環境と主な傾向は
私たちは、アメリカ政府サービス業界と私たちの市場の以下の傾向と発展は私たちの将来の運営結果に影響を与える可能性があると考えています
•米国政府への資金提供を承認し、2011年の両党予算制御法案(BCA)に基づいて構築された国防·非国防部門·機関の自由支配可能予算上限を含む予算制限を解決するための国会および他の米国政府行動の時間、範囲、性質、影響の不確実性をめぐり、その後、2012年米国納税者救済法、2013年両党予算法、2015年両党予算法案、2018年両党予算法案、2019年両党予算法案、コロナウイルス援助、救済·経済安全法案(CRE法案)の調整を経て、2021年の統合支出法案を解決し、上限制限されていない米国政府部門と機関を支援するために、利用可能な予算権力と支出法案をどのように配分するかを国会が決定する能力を解決する
•予算赤字と増加する米国債は、米国政府がすべての連邦機関の連邦支出を削減する圧力と、それに関連する削減規模と時間の不確実性を増加させた
•コスト削減と効率性の取り組み、現在と将来の予算制限、国会認可の自動支出削減の継続、および米国政府の支出削減の他の努力は、顧客がサービス注文の資金を減少または延期すること、またはそう一致しないまたはそれ以上の速度で資金を投資すること、または投資しないこと、特に長期的な措置を考慮した場合、米国政府が現在の制限を超える債務の長期合意を達成する能力があるかどうかを考慮し、現在の政治環境下で、顧客は現在の契約上限を達成するのに十分な量の任務注文を発表しない可能性がある。9月30日の米国政府財政年度終了前に、米国政府が任務注文または他の契約行動を達成する典型的な増加、新規提案書および契約付与の要求を延期すること、既存の契約の短期延期および資金に依存するか、または人員レベルおよび運営時間を減少させることを含む、契約付与の歴史モデルを変更すること
•未来の米国政府の予算プロセスの完了を遅延させることは、過去と未来に私たちが提供する製品、サービス、解決策の調達を遅らせる可能性がある
•アメリカ政府の全体支出と支出増加領域の相対的な組み合わせは変化し、ある海外行動の終了に伴い、国土安全、情報、国防関連項目の支出は減少し、ネットワークセキュリティ、指揮、制御、通信、コンピュータ、情報、監視と偵察(C 4 ISR)、高度分析、技術統合と医療保健方面の支出は引き続き増加し、大統領と政府移行の結果を含む
•新冠肺炎の範囲、性質と影響は、連邦予算、現在と未定調達、サプライチェーン、サービス需要、従業員の配置と生産力への影響、大流行の経済と社会への影響、請求書費用の予想変動及び会社政策要求すべての従業員(医療或いは宗教免除を受ける資格のある従業員を除く)に新冠肺炎ワクチンを全面的に接種する影響を含む
•インフレ圧力が増加するそれは、ビジネスのコストに影響を与え、および/または顧客の購買力を低下させる可能性がある
•連邦機関が2013年の両党予算法によって採択された臨時規則に基づいて実施された後、柔軟な価格設定契約で許可された役員報酬制限は立法と規制面の変化を行い、これらの臨時規則はこれらの契約で許可された役員報酬金額を大幅に減少させ、これらの制限を私たちのより大きな部分の幹部と契約ベースに拡大した
•アメリカ政府が組織の利益衝突や関連問題を解決するための努力とこれらの努力が私たちと私たちの競争相手に与える影響は
•米国政府契約下での政府請負業者の表現およびこれらの契約条項と適用法律の遵守状況に対する米国政府機関の監査、審査、調査、全面的な審査を強化する
•連邦政府の重点は、請負業者の敏感な情報や機密情報と仕事の任務への接触を制限する提案を含む“固有の政府”の仕事の定義を改善することであり、これは引き続き各機関、特に情報市場の内包を推進する
•私たちを含む一般政府請負業者の負の宣伝とより厳しい審査は、米国政府の請負業者サービスへの支出および敏感または機密情報の誤処理に関する事件に関するものである
•米国政府機関は技術的に許容可能/コストが最も低い上で契約を付与しており、これは私たちがいくつかの契約を獲得する能力にマイナスの影響を与える可能性がある
•他の政府請負業者や市場参入者からの競争が激化し、これらのいくつかの傾向と、業界統合の傾向を利用しようとしており、これにより、より競争力のある会社が出現する可能性がある
•アメリカの文官機関はコストを削減し、効率と効果を高める努力は、業績測定をより多く使用し、享受すべき権利案中の浪費、詐欺と濫用を減らす“案の完全性”の努力、及びクラウドに基づく代替案とデータセンターの合併を含む情報技術サービスの調達やり方と機関間の使用を改善することを再重視することである
•アメリカ政府は連邦機関が主要なシステム集積業者の能力を使用する制限を制限し、請負業者が主要なシステム集積業者の役割を果たす大型国防調達プロジェクトのコスト、進捗と性能問題に対応する
•国防総省とアメリカ情報界の日々の複雑な要求と法執行と報告環境、ネットワークセキュリティ、連邦医療コストの増加、競争の管理、金融監督と医療保健のような既存の政府の経済各部門に対する監督管理の改革に集中している
•国防総省はますます多くの小企業法規と文職機関の顧客が引き続き吸引力を獲得し、機構は高小企業の予約目標を満たすことを要求され、大企業の主請負業者は契約を付与するために必要なかなりの大企業の参加目標に基づいて下請けを要求されている。
収入源
私たちのほとんどの収入はアメリカ政府との契約と任務注文が提供するサービスから来ています。主に私たちの顧客従業員が提供するサービスで、その次は私たちの下請け業者です。私たちの契約と任務注文の資金は通常アメリカの各政府機関や部門の予算と支出傾向と関係があります。私たちは膨大な契約の組み合わせと契約ツールに基づいて幅広い顧客群にサービスを提供し、私たちの多様な契約と顧客基盤は私たちの業務の潜在的な変動性を減少させたと信じています。しかし、私たちの契約がアメリカ政府または私たちの任意の重要なアメリカ政府の顧客に提供するサービス量の減少は、私たちの業務と運営結果に実質的な悪影響を与える可能性があります。特に、国防総省は我々の重要な顧客の一人であり、BCAは当初、2013年から2021年まで毎年1090億ドルの支出(すなわち自動減額)を自動的に削減することを要求していたが、その半分は国防プロジェクトから来ており、BCAによると、毎年削減された国防プロジェクトは10億ドルに満たない。BCAでの強制自動減額はその後、2013年の両党予算法、2015年の両党予算法、2018年の両党予算法、2019年の両党予算法、CARE法案、2021年の総合支出法案によって延長されており、これらの法案は2021年以降に自動減額で実現すべき省額を具体的に説明していないが、2021年から2030年まで毎年国防費を8.3%削減している。これは国防総省と契約して提供するサービス量を減少させ、私たちの業務と運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります, BCAが要求するこれらの自動排出削減がいつ、どのように回復および/または適用されるかの不確実性を考慮すると、潜在的な悪影響の性質や程度を予測することはできない。
契約タイプ
私たちは以下の3つの基本タイプの契約に基づいて収入を生成します
•費用を返済できる契約。費用償還契約は、契約履行期間中に発生する許容費用を支払うことができ、最高限度額は、提供された資金の額に基づいて固定費用又は授標料を加えることである。私たちが許容コストへの支出を増加または減少させる時、私たちが返済可能なコスト契約で発生する収入は、それぞれ上限と援助金額に達したり、減少したりするだろう。私たちは、2つの一般的なタイプの償還可能コストの契約によって収入を発生させます:コストプラス固定費用とコスト付与料であり、両方の契約は許容されるコストを補償し、費用を規定します。各費用は契約項目の下の費用を返済することができますが一般的に契約条項に従ってサービスを完了する時に支払います。コストと固定料金契約は固定料金を超える支払い機会を提供しません。コストプラス奨励費用契約はまた1つの奨励費用を規定して、顧客の私たちの業績に対する評価に基づいて、予め定められた基準、例えばコスト、品質、進捗と業績などの要素の目標に基づいて、指定された限度額内で変動します。
•時間と材料契約です。このような契約によれば、直接労働時間ごとに固定された時間賃金を支払い、間接コストを分配可能な請求書を含む材料コストと発行可能な請求書の自己払い費用を精算します。私たちは時間と材料契約の財務リスクを負担します。私たちの実行コストは合意された時間料率を超える可能性があるからです。私たちの実際の直接人工(分配された間接コストを含む)および関連する単片費用が契約に規定された固定時間料金に対して減少または増加した場合、私たちはそれぞれ多かれ少なかれ利益を生じるか、または損失を招く可能性がある。
•固定価格契約。固定価格契約に基づいて、私たちは所定の価格で指定された仕事を完了することに同意します。もし私たちの実際の直接コストと分配の間接コストが交渉価格に基づく推定値から減少または増加すれば、私たちはそれぞれ多少の利益を生むか、あるいは損失を招く可能性がある。一部の固定価格契約には業績に基づく部分があり、この部分によると、自分の表現に基づいて報酬支払いを稼いだり、経済的処罰を招くことができる。固定価格の労働レベル契約は、所定の時間内に特定の労働レベル(すなわち、労働時間)を固定価格で提供することを要求する。
種類ごとの契約によって、リスクと潜在的リターンの額はそれぞれ異なる。返済可能なコストの契約では、すべての許容コストを精算することができるが、上限を超えてはならないため、財務リスクは限られている。しかしながら、このような契約の利益率は、時間および材料ベースの契約および固定価格契約よりも低いことが多い。時間·材料契約では、労働種別毎の所定の時給を用いて勤務時間を補償する。しかも、私たちは一般的に他の契約の直接費用とコストで計算された費用を精算する。私たちの労働コストは交渉の請求率を超える可能性があるので、時間と材料契約の財務リスクを負担します。良好な時間と材料契約を管理する利益率は、返済可能なコストの契約の利益率よりも高いことが多く、これらの契約のために適切な技能を備えた人員を配備することができれば。固定価格契約では、私たちは所定の価格で契約下の目標を渡すことを要求されます。固定価格契約は、時間および材料契約および償還可能コストの契約と比較して、通常、任意のコスト節約からすべてのメリットを得るため、より高い利益率機会を提供するが、任意のコスト超過の影響を受けるため、通常、より大きな財務リスクに関連する。全体的に、任意の所与の期間の収入における私たちの契約タイプの組み合わせは、その期間の収益性に影響を与えるだろう。再競争および新しいビジネスによる契約タイプの変化は、予期せぬ方法でパーセント/組み合わせに影響を与える可能性があります。
次の表は、各契約が総収入に占める割合を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3か月まで 六月三十日 |
| | | | | 2022 | | 2021 |
費用は精算できる | | | | | 53% | | 56% |
時間と材料 | | | | | 24% | | 25% |
固定価格 | | | | | 23% | | 19% |
契約多様性と収入組合
私たちは大量の単一落札契約、契約車両、複数の落札契約車両を通じて顧客にサービスを提供します。私たちの収入の大部分は、政府範囲を付与する複数の調達契約ツール(GWAC)、総務局の複数の付与スケジュール契約(GSAスケジュール)、およびいくつかの単一の付与契約を含む不確定交付/不確定数またはIDIQ契約ツールからのものである。GWACとGSAスケジュールはすべてのアメリカ政府機関が使用することができる。多くの請負業者は、通常、特定のサービスを提供するために複数の落札されたIDIQ契約ツールの下でタスク注文を競合し、タスク注文の入札中に成功した場合にのみ、これらの契約ツールの下で収入を稼ぐことができる。
我々の契約およびタスク注文に応じて、主請負者および下請け業者としてのサービスを提供し、下請けが主請負者である契約およびタスク注文に応じてサービスを提供することにより収入を生成する。このような種類の収入の組み合わせは私たちの営業利益率に影響を及ぼすだろう。私たちのほとんどの営業利益率は直接顧客従業員の労働から来ています。下請けが提供するサービスから稼いだ費用から得られる営業利益率のシェアは大きくないからです。直接顧客従業員の労働力の増加が収益増加の主な駆動力であると考えられる。直接顧客従業員の労働力増加は顧客従業員数の増加(減員後)と総在庫増加によって推進される。
私たちの人々は
私たちの契約収入は顧客スタッフが提供するサービスから来て、二番目は私たちの下請け業者です。私たちは顧客のニーズに応じた技能を持つ人材を採用、維持、配置する能力があり、これは私たちの収入を増加させる能力に重要である。私たちの人材バンクが適切な規模と適切な報酬を持っているかどうかを評価し、顧客の急速な変化の需要を満たすために、コスト競争力のある最適なスキルの組み合わせを含めています。私たちはこの結果を招聘と管理能力と報酬で達成することを求めている。2022年6月30日と2021年6月30日までに,それぞれ約29,300人と28,600人を雇用し,そのうち約26,400人と25,500人はそれぞれ顧客従業員である
契約が滞る
Backlogを以下の3つのコンポーネントを含むと定義する
•資金が滞る。資金蓄積とは、既存の契約項目のサービス注文の収入価値を指し、これらのサービス注文の資金が振り出されたか、または他の方法で承認され、以前これらの契約で確認された収入を減算する。
•資金不足の滞貨。未調達資金の蓄積とは、既存の契約下のサービス注文(オプション注文を含む)の収入価値を意味し、これらのサービスの資金はまだ支出されていないか、または他の方法で承認されている。
•定価のオプション。定価の契約オプションは、既存の契約下のすべての将来の契約オプション期間収入の100%を表し、これらの契約は、私たちの顧客によって選択的に行使することができますが、資金はまだ割り当てられていないか、または他の方法で許可されています。
私たちの在庫には、付与されたが現在抗議されている契約も含まれておらず、これらの契約に基づいてタスク注文が付与されない限り、IDIQ契約でのタスク注文も含まれていません。
次の表は、私たちの各日の契約蓄積価値をまとめています
| | | | | | | | | | | |
| |
| 六月三十日 2022 | | 六月三十日 2021 |
| (単位:百万) |
たまっている: | | | |
資金支援 | $ | 4,020 | | | $ | 3,493 | |
資金援助がない | 9,991 | | | 9,029 | |
定価のオプション | 14,617 | | | 14,295 | |
いつもたまっている | $ | 28,628 | | | $ | 26,817 | |
私たちの総在庫には、残りの履行義務、履行期限が満了した契約下のいくつかの注文、未行使のオプション期限、および他の未行使のオプション注文が含まれています。2022年6月30日と2022年3月31日まで、会社が所有75億ドル74億ドルの残りの履行債務です2022年6月30日までに,残りの業績義務の約70%が今後12カ月以内に収入として確認され,約85%が今後24カ月以内に確認されると予想される。残りの予想はその後承認されるだろう。しかしながら、以下に議論する不確実性と、2022年3月31日現在の財政年度Form 10−K年度報告書“項目1 A.リスク要因”に記載されているリスクとを考慮して、たとえ可能であれば、どの特定の時期にも滞っている注文を収入に変換できる保証はない。私たちの在庫注文には契約された注文が含まれており、場合によってはこれらの契約は数年続くことができる。アメリカ議会は通常毎年私たちの顧客に支出しています。彼らは私たちとの契約が履行に数年かかると予想される契約を要求するかもしれません。したがって、契約は通常、その期限内のいつでも一部の資金のみを得ることができ、契約に基づいて実行される全てまたは一部の作業には依然として資金がない可能性があり、米国議会が後続支出を行わない限り、調達機関は契約のために資金を分配する。
私たちは総在庫と顧客従業員数の増加が私たちの潜在的な業務の成長を評価する2つの重要な指標だと思います。顧客従業員を増加させて配置することは私たちが利益収入の増加を達成する主な手段だ。ある程度、私たちはより多くの顧客従業員を雇用し、彼らを資金が滞っている状況に配置することができ、収入が増加したと考えられる。2021年6月30日から2022年6月30日まで、総在庫は6.8%増加した。12か月の間に資金がたまった
2022年6月30日までの月総額は92億ドルだったが、2022年度同期は79億ドル資金のない滞貨を資金のある滞貨に転化し,新しい契約と任務を付与するK支出令、そして価格設定オプションの行使とその後の資金供給。私たちは毎月内部で私たちの滞納作業を報告し、いくつかの事件が発生した時に滞納作業を審査して、どんな調整が必要かどうかを確認します。
私たちは私たちが今後どの時期に収入の滞貨部分として確認されるかを確実に予測することはできないし、私たちの在庫からどんな収入も確認する保証はありません。このような収入能力をタイムリーにまたは根本的に確認することに影響を与える可能性のある主なリスクは、計画スケジュールの変化、契約修正、および資金蓄積に対応するための新しい顧客従業員の能力の吸収と配置、コスト削減の取り組み、サービス注文の資金削減または延期する可能性のある他の努力、および米国政府予算手続きの完了遅延および米国政府が持続的な決議を使用してその運営に資金を提供するため、私たちの契約の資金遅延である。他の要因により、我々の資金蓄積金額も変化する可能性がある:国会支出の変化は、様々な軍事、政治、経済または国際的な事態の発展による米国政府の政策または優先順位の変化を反映している;米国政府の請負車両の使用およびその中で私たちのサービスを調達するための条項の変化、および米国政府はいつでもサービス範囲を調整したり、契約をキャンセルしたりする。私たちの最近の経験では、以下のいかなる追加リスクも、資金の蓄積から収入を達成する能力に実質的な負の影響を与えていない:米国政府は、便利または違約のために、長年の契約および関連する注文を一方的にキャンセルしたり、既存の契約を終了したり、資金が蓄積されていない場合、資金を獲得できない可能性があり、定価オプションの場合、私たちの顧客はそのオプションのリスクを行使しないだろう。
また、契約が滞っている契約期間が満了した契約下の注文は、このような注文を含む資金蓄積の収入が確認されない可能性があり、その理由の1つは、私たちの下請け業者がなかなか領収書を提出していないことと、関連支出が予定の満期日(米国政府の財政年度終了など)に応じて満期になることである。2022年6月30日現在、契約在庫では業績満了で収入が確認されていない注文の収入価値は総在庫の約5.1%を超えていない前の4つの四半期のいずれかです
2022年6月30日までに、今後12カ月以内に大部分の資金が滞っている収入を確認する予定だ。しかし、以上の議論の不確実性と、Form 10-K年次報告第I項第1 A項に記載されたリスクとを考慮して、私たちは、可能であれば、任意の特定の時期に私たちの在庫を収入に変換することができる保証はない。
運営コストと支出
従業員の給与と関連費用に関連するコストは私たちの運営コストと支出の中で最も重要な構成要素だ。私たちのコストに影響を与える主な要素は、私たちの業務の発展に伴い、私たちは新しい契約、任務注文、既存の契約下の追加作業を獲得し、私たちの追加作業に必要な特定の技能と安全許可を持つ人員の雇用を獲得し、人員を増加させたことである
私たちの最も重要な運営費用と支出は以下の通りだ。
•収入コストそれは.収入コストには直接人工、関連従業員の福祉、管理費用が含まれる。間接費用には、インフラ、管理、行政に関連する間接労働力、その他の費用が含まれる間接コストが含まれる。
•記帳しなければならない費用。発行すべき費用には、直接下請け費用、出張費用、契約履行によって発生した他の費用が含まれています。
•一般と行政費用です。一般·行政費用には,行政管理や会社の行政機能の間接人工,マーケティングや入札や提案コスト,その他の自由に支配可能な支出が含まれる。
•減価償却および償却それは.減価償却および償却には、コンピュータ、レンタル改善、家具および他の設備の減価償却、および内部開発されたソフトウェアおよび我々内部で使用される第三者ソフトウェアの償却、および推定使用年数内の識別可能な長期使用無形資産の償却が含まれる。
季節性
米国政府の財政年度は毎年9月30日に終了する。確定的ではないが、米国政府機関が会計年度終了数週間前に追加任務を付与したり、会計年度未使用資金を損失しないように他の契約行動を完了したりすることは珍しくない。また、米国政府の財政年度終了前の数ヶ月間、米国政府の財政年度終了直後に付与された新たな契約機会を求めているため、より高い入札や提案コストを経験しており、新たな機会が米国政府の次の財政年度に充当されることが予想されるためである。未来にはこの季節や私たちの未来を経験し続けるかもしれません
期間中はそれの影響を受けるかもしれない。定かではないが、政府資金·支出パターンの変化は歴史的な季節的傾向を変えており、企業の毎年の管理方法を支援している。
季節性は多くの要素のうちの1つに過ぎず、その中の多くの要素は私たちの制御範囲内ではなく、これらの要素はいつの時期にも私たちの業績に影響を与える可能性がある。“プロジェクト1 A.リスク要因”を参照
重要な会計見積もりと政策
我々のキー会計推定及び政策は、2022年3月31日現在のForm 10−K年度報告の第2部“プロジェクト7.経営陣の財務状況及び経営結果の検討及び分析”におけるキー会計推定及び政策部分で開示されている。本報告でカバーされている四半期の間、私たちの重要な会計政策、推定、または判断は他に大きな変化はありません。
経営成果
次の表に2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月の簡明総合経営報告書項目を示す。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 3か月まで 六月三十日 | | パーセント |
| | | | | | | 2022 | | 2021 | | 変わる |
| | | | | | | (未監査) | | (未監査) | | |
| | | | | (単位:千) | | |
収入.収入 | | | | | | | $ | 2,249,600 | | | $ | 1,989,066 | | | 13.1 | % |
運営コストと支出: | | | | | | | | | | | |
収入コスト | | | | | | | 1,074,973 | | | 962,719 | | | 11.7 | % |
記帳すべき費用 | | | | | | | 674,266 | | | 555,545 | | | 21.4 | % |
一般と行政費用 | | | | | | | 253,064 | | | 301,800 | | | (16.1) | % |
減価償却および償却 | | | | | | | 40,102 | | | 27,745 | | | 44.5 | % |
総運営コストと費用 | | | | | | | 2,042,405 | | | 1,847,809 | | | 10.5 | % |
営業収入 | | | | | | | 207,195 | | | 141,257 | | | 46.7 | % |
利子支出 | | | | | | | (24,655) | | | (21,270) | | | 15.9 | % |
その他の収入,純額 | | | | | | | (2,958) | | | (533) | | | 455.0 | % |
所得税前収入 | | | | | | | 179,582 | | | 119,454 | | | 50.3 | % |
所得税費用 | | | | | | | 41,489 | | | 27,352 | | | 51.7 | % |
純収入 | | | | | | | $ | 138,093 | | | $ | 92,102 | | | 49.9 | % |
非持株権益は純損失を占めなければならない | | | | | | | 191 | | | — | | | NM |
普通株主は純収益を占めなければならない | | | | | | | $ | 138,284 | | | $ | 92,102 | | | 50.1 | % |
意味がない.
収入.収入
2022年6月30日までの3カ月と比較して、2022年6月30日までの3カ月の収入は19.891億ドルから22.496億ドルに増加し、13.1%増加した2021年6月30日。上昇幅は主に従業員数の増加、昇給とより高い受取費用の共同推進を受けているが、従業員の利用率が低い部分はこの影響を相殺している。収入の増加には、2022年度の買収に関連する約1.03億ドルの無機貢献も含まれている。2021年6月30日と比較して、2022年6月30日までの従業員総数は約750人増加した。
収入コスト
2022年と2021年6月30日までの3カ月間、収入に占める収入コストの割合はそれぞれ47.8%と48.4%だった。2021年6月30日までの3カ月と比較して、2022年6月30日までの3カ月の収入コストは9.627億ドルから10.75億ドルに増加し、11.7%増加した。これらの変化は、主に2022年6月30日までの3カ月間、従業員数の増加と年度基本給の増加に後押しされて、賃金と賃金に関する福祉が8680万ドル増加したためだ。
記帳すべき費用
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、収入に占める支払い支出の割合はそれぞれ30.0%と27.9%だった。2021年6月30日までの3カ月と比較して、2022年6月30日までの3カ月間の請求支出は5.555億ドルから6.743億ドルに増加し、21.4%増加した。この増加は,主に顧客ニーズと顧客ニーズのスケジュールに押されて,下請け業者の使用が8140万ドル増加したことと,前年同期と比較して,他社に直接費用や顧客を代表する出張契約費用の増加を要求したためである.
一般と行政費用
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、収入に占める一般と行政費用の割合はそれぞれ11.2%と15.2%だった。2021年6月30日までの3カ月と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月間の一般·行政費用は3.018億ドルから2.531億ドルに減少し、減少幅は16.1%であり、これは主に2022年度第1四半期のLiberty買収に関連する6680万ドルの買収コストによるものである。
減価償却および償却
減価償却と償却費は2770万ドルから4010万ドルに増加し、44.5%増加した2022年6月30日までの3ヶ月2021年6月30日までの3ヶ月間と比較すると、主に2022年度の買収に関連する無形償却が増加した。
利子支出
2022年6月30日までの3カ月間の利息支出は2,130万ドルから2,470万ドルに増加し、2021年6月30日までの3カ月より15.9%増加し、主な原因は2029年満期の優先手形(後述)の発行に関する支出の増加である。
その他の収入,純額
その他の収入(支出)は、2022年6月30日までの3ヶ月間、純他支出が50万ドルから300万ドルに増加したR 3か月それぞれ2021年6月30日現在、主に我々の権益法投資に関する収益または損失によるものである。
所得税費用
所得税支出が4150万ドルに増加した2022年6月30日までの3ヶ月2021年6月30日までの3カ月間は2,740万ドルで51.7%増加した。上昇幅は主に税引き前収入が前年同期に比べて変化したためです2022年6月30日までの3ヶ月間の有効税率は、2021年6月30日までの3ヶ月間の22.9%から23.1%に増加します.
流動性と資本資源
次の表には、2022年6月30日現在、2022年3月31日現在、2023年度および2022年度前3ヶ月までの財務情報の一部を示しています
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日 2022 | | 3月31日 2022 |
| (未監査) | | |
| (単位:千) |
現金と現金等価物 | $ | 497,828 | | | $ | 695,910 | |
債務総額 | 2,783,876 | | | 2,800,072 | |
| | | |
| 3か月まで 六月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
| (未監査) | | (未監査) |
| (単位:千) |
経営活動のための現金純額 | $ | (45,634) | | | $ | (10,662) | |
投資活動のための現金純額 | (13,734) | | | (676,591) | |
融資活動提供の現金純額 | (138,714) | | | 318,160 | |
現金と現金等価物の総額減少 | $ | (198,082) | | | $ | (369,093) | |
今まで、新冠肺炎はまだ著者らの流動性、キャッシュフロー或いは資本資源に重大な影響を与えていない。しかし、新冠肺炎は世界の資本市場の混乱と変動を招き、将来の発展に応じて、私たちの将来の資本資源と流動性に影響を与える可能性がある。経営陣は、経営活動のキャッシュフロー、利用可能な現金残高、循環信用手配の利用可能な借金の組み合わせで、私たちの流動性と現金需要を満たすことができると考えています。これらの資源を増加させる必要がある場合、追加の現金需要は債務証券または株式証券の発行によって調達される可能性がある
私たちの運営キャッシュフローと必要な債務超過需要が満たされると、私たちは時々余分な現金資源の代替用途を評価する。いつでも、私たちの残りの余分な現金のいくつかの可能な用途は、戦略買収に資金を提供し、さらに私たちの業務に投資し、株式買い戻し、四半期配当金、および特別配当を通じて株主に価値を返すことを含むことができる。これらの行動可能な時間や財務規模は現在確定できていないが、会社は将来的にその資本構造を管理·調整し、その流動性需要を満たすことができると予想される。
歴史的に、私たちは私たちの運営、強制債務、利息支払い、資本支出、および自由に支配可能な資金需要に資金を提供するのに十分な現金を生成することができる。しかし、キャッシュフローの変動には、上述した米国政府の閉店、米国政府のコスト削減、米国政府の支出と支出過程の減少または遅延、その他の予算事項に関する“-私たちの運営結果に影響を与える要素と傾向”に記載された傾向と発展が含まれているため、将来的には時々私たちの保証信用に基づいて借金を手配して現金需要を満たす必要があるかもしれない。これらの可能な行動のタイミングや財務規模は現在確定できていないが、私たちの資本構造を管理·調整して、私たちの流動性ニーズを満たすことができると予想される。私たちの予想流動性と資本構造はまた私たちが追求できる自由に支配可能な投資と買収の影響を受けるかもしれない。私たちは、経営活動によって提供される現金、既存の現金および現金等価物、および循環信用メカニズムでの借入能力は、主に、今後12ヶ月の予想される現金需要を満たすのに十分であると予想している
•賃金を含めた業務費
•私たちの業務の有機的で無機的な成長に資金を提供する運営資金需要
•資本支出は、主にコンピュータ、業務システム、家具、レンタル改善を購入して、私たちの業務を支援するために使用される
•すべての財務管理システムを中心に継続的に維持する
•他の自由に支配できる投資を約束します
•私たちの担保信用メカニズムの下で借金の債務超過要求と、2029年満期の優先債券と2028年満期の優先債券の利息支払い;
•現金で払う税金です。
私たちが運営ニーズに資金を提供する能力は、運営から正のキャッシュフローを生み出し続ける能力、あるいは必要に応じて資本市場で現金を調達する能力にある程度依存する。また、私たちは時々融資市場の条件を評価して、追加の債務資本資源を確保し、私たちの負債条件を改善します。
同社は2022年3月16日、有力国防·情報機関の高級ソリューション·プロバイダEverWatch Corp.(“EverWatch”)を約4億4千万ドルで買収する株式購入合意に達し、価格を慣例に応じて調整できると発表した。取引が完了すれば、同社は手元の現金で買収に資金を提供する予定だ。その取引はいつもの成約条件を満たさなければならない。2022年6月29日、米司法省(DoJ)はこの取引の完了を求めて訴訟を起こした。法務省の訴訟について、同社とEverWatchは、取引の任意の完了を2022年10月9日に延期することに同意し、または裁判所は、以前の者を基準として、司法省が予備禁止および/または永久禁止を要求する日を拒否することに同意した。米司法省の訴訟と関連の遅延は双方が取引を完了する能力の不確実性を増加させた。その会社は取引が完了することを保証できない。
キャッシュフロー
お客様から受け取った現金は、完成した仕事のための領収書の支払いも、コストを超えた前金の支払いも、私たちの主な現金源です。お客様が資金を引き出すまで、私たちは一般的に契約作業を始めません。私たちの契約上の課金スケジュールと支払い条項は多くの要素によって異なります。契約タイプが精算可能なコスト、時間と材料か固定価格かを含めています。私たちは通常、返済可能なコストの契約と時間と材料契約に基づいて発行と現金を受け取ることができます。コストが発生した時、あるいは仕事を終えた時に請求書を発行することが許可されています。対照的に、私たちは交付を含む特定のマイルストーンを実現する時に、特定の固定価格契約に請求書を発行することに限られるかもしれない。また、私たちのいくつかの契約は業績ベースの支払いを規定しているかもしれません。これにより、仕事を終える前に請求書と現金を受け取ることができます。
売掛金は私たちの運営資本の主要な構成要素であり、通常収入の増加と私たちの顧客の支払い実践に関連する他の短期的な変動によって推進される。私どもの売掛金は各貸借対照表の日付までに顧客に発行された請求書金額を反映しています。私たちの顧客は通常、世界の商業顧客との勘定書と入金周期が長いにもかかわらず、領収書の日付から30日以内に私たちの領収書を支払います。いつの月末にも、先月確認した収入を売掛金に計上して、通常来月初めに勘定書を発行します。最後に、私たちは売掛金に請求額を超える計算すべき収入を含めて、主に私たちの固定価格契約と返済可能コストプラス授与費契約です。私たちの売掛金総額は時間の経過とともに大きく変化するかもしれませんが、通常は収入レベルと顧客の組み合わせに敏感です
運営キャッシュフロー
運営部門が提供する現金純額は主に私たちの契約全体の収益力、私たちが適時に顧客に領収書と現金を受け取る能力、私たちがサプライヤーの支払いを管理する能力、および所得税を支払う現金時間の影響を受けます。世界経済状況の持続的な不確実性は、顧客とサプライヤーが契約の削減、延期、またはキャンセルを決定する可能性があるため、私たちの業務にも影響を与える可能性があり、運営キャッシュフローにマイナスの影響を与える可能性がある。2022年6月30日までの3カ月間、運営に使用された純現金は4560万ドルだったが、前年同期は1070万ドルだった。収入増加による強力な収入は、前四半期に完成した行政人員変動や他の業務取引に関する高い支出と一度の賃金項目によって部分的に相殺されている。
2017年の減税·雇用法案は、2023年度から、発生した年に研究開発費を直ちに差し引く選択肢を廃止し、納税者に5年以内にこのような支出を償却するよう求めた。現在、この規定により、2023年度の運営現金は約1.5億ドルのマイナス影響を受けると予想されているが、本年度への実際の影響は、財務省が適切な資本化コストを決定するための任意の指導や、2023年度に支払われたり発生した研究開発費金額(その他の要因)を含む、国会がいつ延期、修正または廃止するかにかかっている。これはまた繰延税金資産に相殺的な影響を及ぼすだろう。最大の影響は2023年度の運営現金への影響となるが、この影響は5年間の償却期間で継続するが、その間は減少し、6年目にはあまり影響しない
投資キャッシュフロー
2022年6月30日までの3カ月間、投資活動のための純現金は1370万ドルだったが、前年同期は6億766億ドルだった。投資活動のための現金純額が減少した主な原因は、同社が前年にLibertyを買収したことだ。
融資キャッシュフロー
2022年6月30日までの3カ月間、融資活動に用いられた純現金は1兆387億ドルだったが、前年同期は3兆182億ドルだった。融資活動のための現金純額が減少したのは、主に前年発行2029年満期の4.000%優先債券の純収益が4.937億ドルだったが、株式買い戻しにより5,040万ドル減少し、会社定期融資支払いが前年比4,390万ドル減少したことで部分的に相殺された。
配当金と株式買い戻し
2022年7月29日、会社は四半期現金配当金を定期的に派遣し、1株当たり0.43ドルと発表した。四半期配当金は2022年8月31日に2022年8月15日に登録された株主に支払われる
2023年度第1四半期に、1株当たり0.43ドルの四半期現金配当金を発表し、総額5890万ドルとした。2022年度第1四半期に、1株当たり0.37ドルの四半期現金配当金を発表し、総額5160万ドルとした
2011年12月12日、取締役会は株式買い戻し計画を承認し、最近4.0億ドルから25.6億ドルに増加したのは2022年7月27日だった。会社は、本計画に基づいて、公開市場で買い戻し、直接協議して買い戻し、または協議買い戻しプロトコルに従って行動する代理人の方法で株式を買い戻すことができる。同社は2023年度の最初の3ヶ月間に60万ドルのA類普通株を購入し、総価値は4690万ドルだった。2022年6月30日現在、同社の買い戻し計画に基づく残りの資金は約6.047億ドル。
上記の1つ以上の余分な現金代替用途を求めるいかなる決定も、私たちの取締役会が適宜決定しなければならず、私たちの運営結果、財務状況、流動性要件、法律の適用によって適用される可能性のある制限、私たちの契約、改正された私たちの信用協定、および私たちの取締役会が関連すると思う他の要素を含む様々な要素に依存するであろう。
負債.負債
2022年6月30日現在、信用協定はBooz Allen Hamilton Inc.(“Booz Allen Hamilton”)に12.253億ドルの定期融資A(“定期融資A”)、3.793億ドルの定期融資B(“定期融資B”)および1,00億ドルの循環信用手配(“循環信用手配”)を提供し、信用証のサブ限度額は2億ドル(総称して“保証付き信用手配”と呼ぶ)である。定期融資AとBの満期日は2022年6月30日まで、それぞれ2026年6月24日と2026年11月26日である。ボルスエレンハミルトンの債務および信用協定下の保証人保証(“担保”)は、ボスエレンハミルトン、ボスエレンハミルトン投資家会社および子会社保証人のほとんどの資産(子会社の株式を含む)の優先保有権を担保としているが、信用協定および関連文書に規定されているいくつかの例外は除外されている。
Booz Allen Hamiltonの選択権によると、保証クレジットツール下の借入金は、適用される利子期間または基本金利((I)行政代理に等しい最優遇会社金利、(Ii)隔夜連邦基金金利プラス0.50%、および(Iii)3ヶ月LIBOR(最高準備金調整による下限ゼロ)プラス1.00%)のうちの最高者であり、いずれの場合もLIBOR(最高準備金に対して調整され、ゼロを下限とする)または基本金利(最高金利のうち最高者に等しい)で1.00%加算される。適用された利息期限が終了したときに支払うには、どうしても四半期ごとに少なくとも1回支払う。定期ローンAと循環信用手配下の借金の適用保証金はそれぞれロンドン銀行の同業借り上げ金利1.125%~2.00%と基本金利ローン0.125%から1.00%であり、両者はボースエレンの総合純レバレッジ率に基づいている。循環信用の手配下で未使用の約束は博思エレンハミルトンの総合総純レバー率で0.175%から0.35%までの四半期費用を徴収しなければならない。ボスカンはまた常習的な信用状と代理費を支払うことに同意した。定期貸出Bの適用保証金はLIBORローン1.75%、基本金利ローン0.75%である
信用協定では、満期前に四半期ごとに定期融資A元金金額の1.25%を支払い、満期前に四半期ごとに定期融資B元金金額の0.25%を支払うことが規定されている。
2022年6月30日と2022年3月31日まで、ボスエレンはその銀行が発行した第三者を受益者とするオープンバックアップ信用状と銀行保証に基づいてそれぞれ責任があり、総額はそれぞれ770万ドルと840万ドルである。これらの信用状と銀行保証は主に保険、入札、そして契約履行義務を支持する。2022年6月30日と2022年3月31日について、これらのツールのうち約100万ドルは、循環信用手配の下で利用可能な借金を減少させた。残りは1320万ドルと1260万ドルがそれぞれ2022年6月30日と2022年3月31日にボルスアレン·ハミルトンに提供される別の2000万ドルの融資によって保証される。2022年6月30日現在、循環信用手配下の追加借款に使用できる9.99億ドルの能力があります。
信用協定は習慣陳述と保証と習慣の肯定と否定契約を含む。また、ボルスエレンハミルトンは各四半期末にある財務契約、すなわち総合総レバレッジ純額と総合純利息カバー率を満たさなければならない。ボース·ハミルトンは、2022年6月30日と2022年3月31日まで、その債務や債務類に関するすべての金融契約を遵守した。
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、定期ローンAはそれぞれ630万ドルと490万ドルの利息を支払い、定期ローンBはそれぞれ240万ドルと180万ドルの利息を支払った
定期融資と循環信用手配(使用する場合)の項目の借入金は変動金利で利息を計算する。私たちのリスク管理戦略によると、Booz Allen Hamiltonは一連の金利交換を実行した。2022年6月30日現在、私たちは名目総金額5.5億ドルの金利交換を持っている。このような道具は私たちの債務変動部分に利息を支払う現金流出の可変性を反映している。当社はキャッシュフローヘッジファンドを用いて金利変動による変動性を減少させ、利息支出の安定性を増加させることを目標としています(当社簡明総合財務諸表付記9参照)。
ボスエレンハミルトンは2021年6月17日、ボスエレンハミルトンのある子会社が保証人(“2029年付属保証人”)と全国協会ウィルミントン信託(この身分で“2029年受託者”と呼ばれる)を保証人として発行し、2021年6月17日に2021年6月17日にボスエレンハミルトン、2029年子会社保証人と2029年受託者との第1回補充契約を補完した。2029年満期の優先手形および関連担保はBooz Allen Hamiltonおよび各付属保証人の優先無担保債務であり、Booz Allen Hamiltonおよび2029年付属保証人の既存および未来の優先債務と同等の支払権を有し、Booz Allen Hamiltonおよび2029年付属保証人の任意の未来の二次債務の支払権に優先される。2029年に満期になった高級手形を売却した純収益は、Libertyの買収に資金を提供し、関連費用と支出を支払うために使用される。
2029年満期の優先債券は半年ごとに現金を支払い、2022年1月1日から毎年7月1日および1月1日に利息を支払う。2029年満期の優先手形の発行に関連して、会社は650万ドルの発行コストを確認し、これらのコストは債務帳簿価値の相殺として記録され、2029年満期の優先手形の期限内に利息支出に償却される。
ボスエレン·ハミルトンは2020年8月24日、元金総額7.00億ドルの2028年満期の3.875%優先債券(“2028年満期高級手形”)の契約を発行し、日付は2020年8月24日で、ボスエレンハミルトンのいくつかの子会社が保証人(“2028年付属保証人”)と全国協会ウィルミントン信託(“2028年受託者”)として発行され、2020年8月24日に予定されている最初の補充契約(期日は2020年8月24日)を補完した。Booz Allen Hamiltonの既存および将来の制限された子会社は、保証信用手配下の債務またはいくつかの他の債務に保証を提供し、優先無担保ベースで2028年に満了した優先手形に保証を提供する。2028年に満期になった優先手形およびBooz Allen Hamiltonおよび各付属保証人の優先無担保債務は、すべてのBooz Allen Hamiltonおよび2028付属保証人の既存および未来の優先債務と同等の支払権を有し、Booz Allen Hamiltonおよび付属保証人の任意の未来の二次債務に対する支払権は順位が高い。
高級債券は2021年3月1日から半年ごとに利息が支払われ、元金は2028年9月1日に満期となる。2028年満期の優先手形の発行に関連して、会社は920万ドルの発行コストを確認し、これらのコストは債務帳簿価値の相殺として記録され、2028年満期の優先手形期限内に利息支出として償却される。
資本構造と資源
2022年6月30日現在、我々の株主権益は10.991億ドルに達し、2022年3月31日現在の10.467億ドルより5240万ドル増加した。これは主にA類普通株の買い戻しによる5760万ドルの在庫株と、2022年6月30日までの3カ月間の四半期配当金5830万ドルが支払われ、一部は2022年6月30日現在の1.381億ドルの純収益、1370万ドルの株式報酬支出、610万ドルの普通株発行によって相殺された
資本支出
私たちは私たちのいかなる施設も持っていないので、私たちの資本支出需要は主にコンピュータ、管理システム、家具、レンタル改善を購入して、私たちの運営を支援するために使われます。顧客から受け取った直接施設と設備コストは資本支出とみなされない。2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、私たちの資本支出はそれぞれ1370万ドルと900万ドルです別々です。資本支出の増加は主にその業務、技術、インフラへの会社の持続的な投資によるものだ
引受金とその他の事項
私たちは私たちの業務に関連する多くの審査、調査、クレーム、訴訟、そして他の不確実性の影響を受けている。これらの項目の議論については、私たちの簡明な連結財務諸表付記15を参照されたい。
前向き陳述に関する特別説明
本四半期報告書(Form 10-Qまたは四半期報告書)に含まれるまたは含まれるいくつかの陳述は、前向きな陳述を含む。場合によっては、“可能”、“すべき”、“予測”、“予想”、“計画”、“計画”、“予想”、“プロジェクト”、“展望”、“信じ”、“推定”、“予測”、“潜在”、“継続”、“予備”、またはこれらの用語、または他の同様の用語の負の意味によって、前向きな陳述を識別することができる。私たちは展望的な陳述に反映された予想が合理的だと信じているにもかかわらず、私たちはこのような予想が正しいことが証明されることを保証することはできない。これらの展望的陳述は未来の事件または私たちの未来の財務表現と関係があり、既知と未知のリスク、不確定要素とその他の要素に関連し、これらのリスク、不確定性およびその他の要素は私たちの実際の結果、活動レベル、業績または業績を招く可能性があり、これらの展望性陳述はこれらの展望性陳述が明示的または暗示する任意の未来の結果、活動レベル、表現または成果とは大きく異なる。これらのリスクや他の要因は
•一般政府請負業者または特に私たちの負の宣伝を含む、私たちのアメリカ政府との関係や、私たちの職業的名声を損なういかなる問題も
•米国政府が管理支援サービス契約の支出を減らすために努力していることと、任務優先事項が私たちが支援する機関やプロジェクトから支出を移転すること、または米国政府の移行による支出の変化を含む
•議会や他のアメリカ政府機関は、アメリカ政府の支出を削減し、予算制限とアメリカの赤字問題を解決し、これらの努力のタイミング、範囲、性質、効果をめぐる不確実性を解決するために努力している
•米国政府資金に関する不確実性と、議会がこのような資金を承認できない可能性があるため、米国政府が現在の限度額を超える債務を発生させる能力や政府資金および支出のパターンや時間が変化して長期合意に達する可能性があるため、私たちの契約の長期資金は延期される
•民選官が政府に資金を提供できなかったため、米国政府は停止した
•“連邦購入条例”(“FAR”)、虚偽申告法、“国防連邦購入条例付録”および“FARコスト会計基準とコスト原則”を含む多くの法律と法規を遵守できなかった
•新冠肺炎および他の流行病または広範な健康流行病の影響は、私たちスタッフへの中断、政府支出と私たちの解決策の需要への影響、およびわが社の政策はすべての従業員(医療または宗教免除を受ける資格のある従業員を除く)に新冠肺炎ワクチンの全面接種を要求する影響を含む
•競争入札の過程で効果的に競争する能力と、競争相手が私たちが受け取った主要な契約付与に抗議することによる契約付与遅延または損失
•米国政府総署は、複数の与信スケジュール契約、一括調達契約、および不確定納品/不確定数量契約(IDIQ)での可変調達モード;
•GSAスケジュールまたは政府範囲調達契約車両(GWAC)の主請負者としての地位を失う
•私たちの契約の組み合わせの変化と、私たちが契約費用、時間、資源を正確に推定または回収する能力
•収入を確認する際に使用する推定数の変化
•私たちは、蓄積されたすべての価値を達成し、蓄積された能力を補充し、私たちのいくつかの契約に基づいて収入を生成する能力と、蓄積された契約に基づいて収入を受け取る時間を達成する
•外部または内部ネットワーク攻撃が私たちのネットワークおよび内部システムに与える脆弱性を含むが、これらに限定されない内部システムまたはサービス障害およびセキュリティホール
•財務管理システムの運営に関するリスク
•必要な技能と経験を備えた従業員を引き付け、訓練し、維持することができない
•従業員を速やかに採用し、吸収し、有効に利用することができず、従業員が必要な安全許可を獲得し、維持することができ、および/または私たちのコスト構造を効果的に管理することができない
•インフレに関連するリスクは、ビジネスのコストに影響を与え、および/または顧客購買力を低下させる可能性がある
•高度管理職が流失したり、新たな指導者を育成できなかったり
•不正使用または顧客の敏感または機密情報の漏洩を含む、当社の従業員または下請け業者の不適切な行為または他の不適切な活動
•私たちの業界の他の会社からの競争が激化しています
•他の請負業者と強固な関係を維持することができなかったか、またはそれと請負者または主請負者関係を確立した請負者は、私たちまたは私たちの顧客に対する義務を履行できなかった
•訴訟、監査、審査および調査を含む法律または規制手続きに固有の不確実性および潜在的な不利な発展は、除名、保険または賠償に関する獲得可能な紛争を含む重大な不利な判決、和解、差し止め支払い、罰金または他の不利な結果をもたらす可能性がある
•私たちの国際業務に関連するアメリカ政府の特別な法律法規を遵守できなかった
•私たちのアメリカや国際業務における競争の激化、新たな関係、顧客、能力、サービス提供に関するリスク
•顧客のニーズを満たし、業務を発展させ、または市場発展の運営構造、能力または戦略変化に応答することを目的としたリスク
•米国政府は、組織の利益衝突問題や制限に関する法律、規則、条例のような新しい法律、規則、条例を採択した
•完成すべき、完了された、および将来の買収および処置に関連するリスクは、完成すべき取引の具体的な完了条件を満たす能力、例えば、規制の承認を得ること、または規制介入の欠如に関連する条件、および完了した買収および処置から予想される収益を達成する能力を含む
•複雑な税務事項に関連する税法または管理判決の変化を含む追加の納税義務が生成される
•政府の請負環境に固有のリスクがあります
•米国政府が補償関連費用および他の費用を償還する方法を変更するか、または他の方法でこのような補償を制限し、米国政府の監査、審査または調査によって不合理かつ許可されていないとみなされる補償または差し止め支払いのリスクを増加させるために努力し続ける
•“固有の政府”の仕事の定義が変化したため、請負業者が敏感な情報や機密情報と仕事の任務に接触することを制限することを提案することを含む、アメリカ政府の各機関は内包を増加させた
•私たちの潜在市場の規模とアメリカ政府の個人請負業者への支出額は
•財務と経営契約が含まれている私たちの債務と信用手配に関するリスク
•会計規則及び条例の変化又はその解釈の影響は、管理収入確認の会計規則の変化を含む財務結果の確認及び報告方法に影響を与える可能性がある
•ESGに関連するリスクおよび気候変動が、私たちおよび顧客のサービスおよび運営に及ぼす全体的な影響;
•“第1 A項に掲げる他のリスクと要因。リスク要因“と本四半期報告の他の部分,および2022年3月31日までの10−K表年次報告書の”リスク要因“の項に掲げるものである。
このような危険、不確実性、そして他の要素を考慮して、展望的な陳述は不正確であることが証明されるかもしれないし、あなたはそれらに過度に依存してはいけない。すべての前向きな陳述は、その日にのみ発表され、私たちは、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述を公開または修正する義務はない。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
本Form 10−Q四半期報告がカバーする期間内に、我々が2022年5月20日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年度報告において市場リスクに関する定量的かつ定性的開示部分に開示された情報と実質的な変化はなく、同報告の第2部“項目7.経営層の財務状況及び経営結果の検討及び分析”である。
項目4.制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
経営陣は、最高経営責任者及び最高財務官の参加の下、本四半期報告書の期間終了までの間、改正された1934年の証券取引法又は取引法第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に規定されている開示制御及び手続の有効性を評価している。この評価に基づき、当社のCEOと最高財務責任者は、本四半期の報告書に係る期間が終了するまで、私たちの開示制御および手続きが有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
前の財政四半期において、私たちは財務報告の内部統制(取引法下のルール13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されている)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化を生じなかった。
第2部:その他の情報
項目1.法的訴訟
米国政府の契約下での私たちの表現やこれらの契約条項や適用法律法規の遵守状況は、米国政府の継続的な監査、審査、調査を受けることになり、その中には伝票や民事調査要求などの調査手段が含まれている可能性がある。私たちの業務の性質を考慮して、これらの監査、審査、調査は、調達完全性、労働時間報告、敏感および/または機密情報アクセスと制御、役員報酬およびポスト政府雇用制限などに集中する可能性がある。私たちはいつもこのような問題における私たちの地位を認識しているわけではありませんが、私たちは現在、いくつかの未解決の監査と調査が労働時間報告、調達完全性、および機密情報アクセスに関連していることを認識しています。また、雇用事項、顧客や引受業者との関係、知的財産権紛争、その他のビジネス事項に関する訴訟や調査を含む日常業務過程で出現する法律訴訟や調査にも時々参加しています。これらの法的手続きは、金額の異なる金銭損害に対するクレームを含む様々な救済策を求めているが、実質的とされるものは一つもなく、額を具体的に説明していない。このような事件の結果は本質的に不確実であり、実質的に不利である可能性があるにもかかわらず、現在行われている任意の監査、審査、調査、または訴訟は、私たちの財務状況および運営結果に大きな悪影響を与えないと予想される。これらの訴訟に関する簡明な連結財務諸表には、2022年6月30日と2022年3月31日までに重大な金額は計上されていない
2017年6月7日、米司法省(DoJ)が同社の民事·刑事調査を行っていることが分かった。調査に関連して、米司法省は、同社と米国政府とのコスト計算や間接コスト徴収のやり方のある要素に関する情報を提供することを同社に要求している。調査を知って以来、会社はこれらの事務について経験豊富な法律事務所を招いて、この件について会社を代表し、政府の要求に応えている。このような事件の一般的な状況と同様に、当社は米国証券取引委員会を含む他の規制機関や機関とも連絡を取り合っており、後者は当社に通知し、調査を行っており、当社はこの調査が米司法省が調査した事項に関連していると考えている。同社は、米司法省の調査対象事項に関する追加規制や政府からの問い合わせを受ける可能性がある。当社の慣例によると、当社はすべての関連する政府部門と協力しています。2021年5月12日、会社は米司法省が刑事調査を終了したことを知った。これらの事項に関連する総費用は、これらの事項の持続時間および任意の関連する調査結果を含む多くの要因に依存する。現段階では、当社は予想金額やコスト範囲やそれなどに関するいかなる損失も合理的に見積もることはできません。
2017年6月19日、同社の株主の一人が米バージニア州東区地方裁判所に、ランリーがボスエレンハミルトンホールディングスを訴え、番号17-cv-00696と呼ばれる集団訴訟を起こし、同社、その最高経営責任者、最高財務官を被告とし、2016年5月19日から2017年6月15日までの間に同社の証券を購入したすべての買い手を代表するという。2017年9月5日、裁判所は2人の首席原告を指定し、2017年10月20日、首席原告は合併修正訴状を提出した。起訴状は、取引法第10(B)及び20(A)条及びその公布された第10 b-5条に基づいてクレームを提起し、会社が米国司法省の上記調査事項に関する不実陳述又は漏れを主張していると主張している。原告は会社や個別被告への追討額不明の損害賠償金を求めた。同社はこの訴訟は望ましくないと考え、訴訟に対して抗弁しようとしている。却下動議は2018年1月12日に議論され、2018年2月8日、裁判所は損害なしに修正された訴えの全内容を却下した。訴訟のこの段階では、会社は訴訟に関連する予想金額またはコスト範囲または任意の損失を合理的に推定することができない。
2017年11月13日、米国デラウェア州地区裁判所はCeline ThumがRozanskiらを訴える事件で、C.A.番号17-cv-01638、会社を名義被告とし、多くの現職と元幹部と取締役を被告とした確認された株主派生商品起訴状を提出した。起訴状は、受託責任、不当所得、会社資産の浪費、統制権の乱用、深刻な管理の不備、および取引法第14(A)、10(B)および20(A)条違反に対するクレームは、上述した米司法省が調査した事項と関係があると主張している。双方の当事者は訴訟の一時停止を約束しており、裁判所が2018年1月24日に命じた証券訴訟(上述した)の結果を待っている。2019年12月12日、裁判所は執行の継続有効を猶予することを裁定し、当事者に定期的な状態報告の提出を命じた。2020年5月27日,2020年11月23日,2021年5月24日,2021年11月22日と2022年5月23日に双方が状態報告を提出し,原告は一時停止は継続的に有効であるべきであり,被告は一時停止の継続有効に反対しないと声明した。訴訟のこの段階では、会社は訴訟に関連する予想金額またはコスト範囲または任意の損失を合理的に推定することができない。
第1 A項。リスク要因
本Form 10−Q四半期報告がカバーする期間内に、年度までのForm 10−K年次報告第I部第1 A項に開示されたリスク要因については、大きな変化はないMarch 31, 20222022年5月20日に米国証券取引委員会に提出される。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
発行人が株式証券を購入する
次の表は、2022年6月30日までの3ヶ月間の株式買い戻し活動を示しています
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期間 | | 購入株式総数 | | 1株平均支払価格 | | 公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数 | | 計画または計画によってまだ購入されていない可能性のある株の約ドルの価値(1) |
2022年4月 | | 112,742 | | $88.70 | | 112,742 | | $ | 641,627,936 | |
May 2022 | | 308,526 | | $81.03 | | 308,526 | | $ | 616,627,918 | |
2022年6月 | | 140,556 | | $84.82 | | 140,556 | | $ | 604,705,851 | |
合計する | | 561,824 | | | | 561,824 | | |
(1)2011年12月12日、取締役会は株式買い戻し計画を承認し、最近4.0億ドルから25.6億ドルに増加したのは2022年7月27日だった。取締役会は市場状況や他の関連要因を評価するための特別委員会を任命し、時々この計画に基づいて買い戻しを開始した。株式買い戻し計画は、事前に通知する必要はなく、いつでも当社が適宜、一時停止、修正、終了を決定することができます。上表には2022年6月30日以降の株式買い戻し計画のいかなる増加も含まれていない。
項目3.高級証券違約
ない
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
2022年7月26日、会社グローバル防衛事業部執行副総裁、総裁は会社を退職する予定であることを会社に通報した。以上のように、2022年8月1日から、当社国安部執行副総裁、総裁が当社グローバル防衛事業部総裁を務め、執行副総裁が当社国安部総裁に抜擢された。
項目6.展示品
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展示品 番号をつける | | 説明する |
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31.1 | | 第13 a-14(A)/15 d-14(A)条首席執行幹事の証明書* |
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31.2 | | 細則13 a-14(A)/15 d-14(A)最高財務官の証明* |
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32.1 | | 米国法第18章第13 a-14(B)条又は第15 d-14(B)条及び第63章第1350節に要求された最高執行責任者証明(18 U.S.C.1350)* |
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32.2 | | 米国法第18編第63章第13 a−14(B)条又は第15 d−14(B)条及び第1350条に要求される首席財務官証明書(18 U.S.C.1350)* |
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101 | | 以下の資料は、イントラネットXBRL(拡張可能商業報告言語):(I)2022年6月30日と2022年3月31日までの簡明総合貸借対照表、(Ii)2022年6月30日、2022年6月30日、2021年6月30日までの3ヶ月の簡明総合経営報告書、(Iii)2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月の簡明総合収益表、(Iv)2022年6月30日現在、2021年6月30日までの3ヶ月の簡明総合現金流動表、および2022年6月30日までの3ヶ月の簡明総合収益表、および2022年6月30日までの3ヶ月間のForm 10-Q四半期報告書からのものである。(五)簡明な連結財務諸表付記。 |
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104 | | 表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
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*電子的に提出します。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、本報告が正式に許可された次の署名者がその署名を代表することを正式に促した。
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| | ボルスエレン·ハミルトンホールディングス |
| | 登録者 |
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日付:2022年7月29日 | 差出人: | /s/ロイド·W·ハウエル |
| | ロイド·W·ハウエル 常務副総裁兼首席財務官 (首席財務官) |