アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの過渡期について
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(税務署の雇用主 |
(主にオフィスアドレスを実行) |
(郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む：(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
|
取引コード |
|
登録された各取引所の名称 |
|
|
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
|
☒ |
|
ファイルマネージャを加速する |
|
☐ |
|
|
|
|
|
|||
非加速ファイルサーバ |
|
☐ |
|
規模の小さい報告会社 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新興成長型会社 |
|
|
|
|
|
|
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います
登録者のA類普通株の数は1株当たり額面0.0001ドルの流通株である
カタログ表
|
|
ページ |
第1部： |
財務情報 |
|
第1項。 |
財務諸表(監査なし) |
2 |
|
簡明総合貸借対照表 |
2 |
|
簡明合併経営と全面収益表(赤字) |
3 |
|
非持株権益と株主権益を償還することができる簡明合併報告書 |
4 |
|
キャッシュフロー表簡明連結報告書 |
5 |
|
簡明合併財務諸表付記(未監査) |
6 |
第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
24 |
第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
33 |
第四項です。 |
制御とプログラム |
33 |
第二部です。 |
その他の情報 |
|
第1項。 |
法律訴訟 |
34 |
第1 A項。 |
リスク要因 |
34 |
第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
53 |
第三項です。 |
高級証券違約 |
53 |
第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
53 |
五番目です。 |
その他の情報 |
53 |
第六項です。 |
陳列品 |
54 |
サイン |
56 |
|
i
前向き陳述に関する警告説明
文意が別に指摘されている以外に、本10-Q表の四半期報告(“報告”)で言及されている“Quantumscape”、“私たち”或いは“会社”はすべて現在のQuantumscape会社及びその子会社を指す。
当社は本報告と本文で引用した文書に前向きに述べています。本報告に含まれるまたは引用する会社の将来の財務業績および会社戦略、将来の業務、財務状況、予想収入と損失、予想コスト、見通し、計画および管理目標に関するすべての陳述は、現在または歴史的事実に関する陳述を除いて、すべて前向きな陳述である。本報告で使用される語“予想”、“信じる”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“可能”、“計画”、“可能”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“すべき”、“会する”、“会する”、これらの用語の否定、および他の同様の表現は、前向き陳述を識別することを目的としている。すべての前向きな陳述がそのような識別語を含むわけではないにもかかわらず。これらの展望的陳述は、未来のイベントに対する管理層の現在の予想、仮説、希望、信念、意図、および戦略に基づいており、未来のイベントの結果およびタイミングに関する既存の情報に基づいている。当社は、これらの展望的陳述はすべてのリスクと不確定性の影響を受け、その大部分のリスクと不確定性は予測が困難であり、その中の多くのリスクと不確定性は会社の制御範囲を超え、その業務に影響を与えることを注意した。
これらの展望的陳述は、本報告が発表された日までに得られる情報および現在の予想、予測および仮定に基づいており、多くのリスクおよび不確定要素に関連している。したがって、本報告および本明細書で参照される任意の文書中の前向きな陳述は、任意の後続の日付における会社の観点を代表するものとみなされてはならず、会社は、法律の可能な要件が適用されない限り、それらの作成された日付後のイベントまたは状況を反映するために、任意の義務を担って前向きな陳述を更新する必要はない。
多くの既知と未知のリスクと不確定性のため、会社の実際の結果や業績はこれらの前向き陳述の中で明示的または暗示的な内容とは大きく異なる可能性がある。実際の結果をもたらす可能性のあるいくつかの要因は、以下の要因と、本報告のタイトル“リスク要因”の節でより詳細に説明された要因を含む
1
最初の部分は資金調達ですAL情報
プロジェクト1.融資すべての報告書。
Quantumscape社
凝集CONS陳腐な貸借対照表(未監査)
(千単位で、1株当たりを除く)
|
|
六月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
資産 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資産 |
|
|
|
|
|
|
||
現金と現金等価物(#ドル |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
有価証券 |
|
|
|
|
|
|
||
前払い費用と他の流動資産 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資産総額 |
|
|
|
|
|
|
||
財産と設備、純額 |
|
|
|
|
|
|
||
使用権資産--融資リース |
|
|
|
|
|
|
||
使用権資産--経営リース |
|
|
|
|
|
|
||
その他の資産 |
|
|
|
|
|
|
||
総資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
負債、償還可能な非持株権益、株主権益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
負債を計算すべきである |
|
|
|
|
|
|
||
報酬と福祉に計上すべきである |
|
|
|
|
|
|
||
短期経営賃貸負債 |
|
|
|
|
|
|
||
短期融資リース負債 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債総額 |
|
|
|
|
|
|
||
長期経営賃貸負債 |
|
|
|
|
|
|
||
長期融資リース負債 |
|
|
|
|
|
|
||
その他負債 |
|
|
|
|
|
|
||
総負債 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|||
償還可能な非持株権益 |
|
|
|
|
|
|
||
株主権益 |
|
|
|
|
|
|
||
優先株--$ |
|
|
|
|
|
|
||
普通株式--$ |
|
|
|
|
|
|
||
実収資本を追加する |
|
|
|
|
|
|
||
その他の総合損失を累計する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
赤字を累計する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
株主権益総額 |
|
|
|
|
|
|
||
総負債、償還可能な非持株権益、株主権益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
2
Quantumscape社
簡明統合状態経営及び総合収益(赤字)(未監査)
(千単位で、1株当たりを除く)
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
||||||||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究開発 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
一般と行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
総運営費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運営損失 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
その他(赤字)収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利子支出 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
利子収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
負担する普通株式証券負債の公正価値変動 |
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
その他の収入 |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|||
その他収入合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
純収益(赤字) |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
差し引く：非持株権益の純損失によるもので、税引き後純額は#ドル |
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
普通株主は純収益を占めなければならない |
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
純収益(赤字) |
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
その他の全面収益(損失)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
有価証券は赤字を実現していない |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
全面収益合計 |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
差し引く：非持株権益は総合損失を占めるべき |
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
普通株主は総合収益(赤字)を占めなければならない |
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株株主は普通株1株当たり純収益(損失)を占めなければならない |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本的な情報 |
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
薄めにする |
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
普通株1株当たり純利益(損失)を計算するための加重平均株式数 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本的な情報 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
薄めにする |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
3
Quantumscape社
Redeema簡明総合レポート非持株権と株主権益(監査を経ていない)
(千単位で、1株当たりを除く)
|
償還可能な非- |
|
|
|
普通株 |
|
|
その他の内容 |
|
|
積算 |
|
|
その他を累計する |
|
|
合計する |
|
||||||||||
2022年6月30日までの3ヶ月 |
持株権 |
|
|
|
株 |
|
|
金額 |
|
|
実収資本 |
|
|
赤字.赤字 |
|
|
総合収益(赤字) |
|
|
株主権益 |
|
|||||||
2022年3月31日現在の残高 |
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
株式オプションの行使と従業員の株購入計画 |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
帰属制限株式単位後発行株式 |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
株に基づく報酬 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
純損失 |
|
( |
) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
有価証券は赤字を実現していない |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2022年6月30日までの残高 |
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
償還可能な非- |
|
|
|
普通株 |
|
|
その他の内容 |
|
|
積算 |
|
|
その他を累計する |
|
|
合計する |
|
||||||||||
2022年6月30日までの6ヶ月間 |
持株権 |
|
|
|
株 |
|
|
金額 |
|
|
実収資本 |
|
|
赤字.赤字 |
|
|
総合収益(赤字) |
|
|
株主権益 |
|
|||||||
2021年12月31日現在の残高 |
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
株式オプションの行使と従業員の株購入計画 |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
帰属制限株式単位後発行株式 |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
株に基づく報酬 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
純損失 |
|
( |
) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
有価証券は赤字を実現していない |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2022年6月30日までの残高 |
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
償還可能な非- |
|
|
|
普通株 |
|
|
その他の内容 |
|
|
積算 |
|
|
その他を累計する |
|
|
合計する |
|
||||||||||
2021年6月30日までの3ヶ月 |
持株権 |
|
|
|
株 |
|
|
金額 |
|
|
実収資本 |
|
|
赤字.赤字 |
|
|
総合収益(赤字) |
|
|
株主権益 |
|
|||||||
2021年3月31日現在の残高 |
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
株式オプションの行使 |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
帰属制限株式単位後発行株式 |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
株式証の行使 |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
レガシーQuantumscape Fシリーズ優先株購入プロトコルによりA類普通株を発行し，発行コスト$を差し引く |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
株に基づく報酬 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
純収入 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
有価証券は赤字を実現していない |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2021年6月30日現在の残高 |
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
償還可能な非- |
|
|
|
普通株 |
|
|
その他の内容 |
|
|
積算 |
|
|
その他を累計する |
|
|
合計する |
|
||||||||||
2021年6月30日までの6ヶ月間 |
持株権 |
|
|
|
株 |
|
|
金額 |
|
|
実収資本 |
|
|
赤字.赤字 |
|
|
総合収益(赤字) |
|
|
株主権益 |
|
|||||||
2020年12月31日の残高 |
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
株式オプションの行使 |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
帰属制限株式単位後発行株式 |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
株式証の行使 |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
A類普通株を発行し、発行コストを差し引く$ |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
レガシーQuantumscape Fシリーズ優先株購入プロトコルによりA類普通株を発行し，発行コスト$を差し引く |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
株に基づく報酬 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
純収益(赤字) |
|
( |
) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
有価証券は赤字を実現していない |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2021年6月30日現在の残高 |
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
4
Quantumscape社
濃縮ConsolidaTEDキャッシュフロー表(監査なし)
(単位：千)
|
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
|||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
経営活動 |
|
|
|
|
|
|
|
||
純収益(赤字) |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
純収益(損失)と業務活動で使用される現金純額を調整する： |
|
|
|
|
|
|
|
||
減価償却および償却 |
|
|
|
|
|
|
|
||
使用権資産償却と非現金リース費用 |
|
|
|
|
|
|
|
||
有価証券の割増と割引が増加する |
|
|
|
|
|
|
|
||
株に基づく報酬費用 |
|
|
|
|
|
|
|
||
負担する普通株式証券負債の公正価値変動 |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
他にも |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
経営性資産と負債変動状況： |
|
|
|
|
|
|
|
||
前払い費用と他の資産 |
|
|
|
|
|
|
|
||
売掛金·売掛金·売掛金賠償 |
|
|
|
|
|
|
|
||
その他長期負債 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
リース負債を経営する |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
経営活動のための現金純額 |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投資活動 |
|
|
|
|
|
|
|
||
財産と設備を購入する |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
有価証券満期日収益 |
|
|
|
|
|
|
|
||
有価証券を売却して得られる収益 |
|
|
|
|
|
|
|
||
有価証券を購入する |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投資活動が提供する現金純額 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
融資活動 |
|
|
|
|
|
|
|
||
株式オプションの行使と従業員の株購入計画による金 |
|
|
|
|
|
|
|
||
株式承認証を行使して得られた収益 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
企業合併株式発行コストの支払い |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
普通株発行収益は，支払われた発行コストを差し引く |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
レガシーQuantumscape Fシリーズ優先株購入契約によりA類普通株を発行して得られた金は、発行コストを差し引く |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
融資リース元金支払い、信用控除 |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
融資活動が提供する現金純額 |
|
|
|
|
|
|
|
||
現金、現金等価物、および限定的な現金の純増加 |
|
|
|
|
|
|
|
||
期初現金、現金等価物、および限定現金 |
|
|
|
|
|
|
|
||
期末現金、現金等価物、および制限現金 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
キャッシュフロー情報を補足開示する |
|
|
|
|
|
|
|
||
利子を支払う現金 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
購入した財産と設備は，まだ支払われていない |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
行使された普通株式証券の公正価値 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
以下は、会社簡明総合貸借対照表(監査されていない)に記載されている会社現金、現金等価物、および限定現金である
|
|
6月30日まで |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
現金と現金等価物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
その他の資産 |
|
|
|
|
|
|
||
現金総額、現金等価物、および限定現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
5
Quantumscape社
Conducted Coの注記について連結財務諸表(監査なし)
June 30, 2022
注意事項 1.組織構造
最初のQuantumscape Corporationは，現在Quantumscape Battery，Inc.(“Legacy Quantumscape”)と改名し，当社の完全子会社(以下の定義)であり，2010年に設立され，エネルギー貯蔵の革命的な変革を実現し，持続可能な未来を実現することが使命である。
2020年11月25日に、特殊目的買収会社ケンジントン資本買収会社(“ケンジントン”)がケンジントン、ケンジントンのデラウェア州会社及び全資本付属会社ケンジントン合併子会社(“合併子会社”)及びLegacy Quantumscapeが2020年9月2日に調印した業務合併協定(“業務合併協定”)を完成させる。
業務合併協定の条項によると、KensingtonとLegacy Quantumscapeとの業務統合はSubとLegacy Quantumscapeの合併とLegacy Quantumscapeへの合併によって実現されるが、Legacy Quantumscapeは既存の会社とKensingtonの完全子会社として存続している(“合併”、業務合併協定に記載されている他の取引を総称して“業務合併”と呼ぶ)。締め切り、ケンジントンはQuantumscape Corporation(“会社”)と改称された。
同社は固体リチウム金属電池の開発と商業化に注力している。計画中の元本業務はまだ始まっていません。2022年6月30日までしかし、同社はその主要業務活動から収入を得ていない。
注意事項 2.主な会計政策の概要
陳述の基礎
会社が監査を受けていない簡明総合財務諸表は、財務会計基準委員会(“財務会計基準委員会”)と会計基準編纂委員会(“米国会計基準委員会”)によって決定された米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規定に従って作成された。ある前期残高はすでに再分類され、合併財務諸表と付記中の今期の列報方式に符合する。
開ける
業務合併協定によると、Merge SubとLegacy Quantumscapeとの合併は、米国公認会計原則(“逆資本再編”)による逆資本再編とみなされている。このような会計方法では、Kensingtonは“買収された”会社とされ、Legacy Quantumscapeは財務報告の買収側とされている。
以下の要因に基づいて、従来のQuantumscapeは会計買収側として決定された
したがって，会計目的のために逆資本再編はLegacy Quantumscapeがケンジントンの純資産に株式を発行し，資本再編を伴うことに相当すると考えられる。ケンジントンの純資産は歴史的コストで報告されている
6
合併原則
同社の政策は、すでに発行された議決権株を持つ多数の株式を持つことで制御されるすべてのエンティティを統合することだ。また、当社は可変権益エンティティ(“VIE”)の定義に適合するエンティティを合併し、当社はそのエンティティの関連側であり、そのエンティティの主要な受益者である。主な受益者は、実体の経済業績に最も重大な影響を与えるVIE活動を指導する権利がある側であり、かつ当該エンティティの損失を負担する義務があり、又は当該エンティティから当該エンティティに対して重大な意味を有する可能性のある利益を得る権利がある。完全資本より少ない合併実体については、第三者が保有する株式は、当社の簡明総合貸借対照表と簡明償還可能な非持株権益及び株主権益総合報告書に償還可能な非持株権益として示されている。償還可能な非持株権益を占める純収益(損失)部分は、当社の簡明総合経営及び全面収益(損失)報告書の中で非持株権益として純収益(損失)を占めるべきであることを示した。
フォルクスワーゲンQSV運営有限責任会社(“QSV”)のパートナーになる前に、同社は単一の法的実体であった。タイトルが“”の部分で述べたように合営企業と償還可能な非制御的権益以下、当社はQSVがVIEであることを決定し、2018年の設立後に業務を統合する必要があります。当社は2022年6月30日まで6ヶ月以内にQSVの業務を統合し続けており、VIEの決定により変更はありません。
すべての重要な会社間口座と取引は合併で除去されるだろう。
予算の使用
アメリカ公認会計原則に基づいて財務諸表を作成する時、管理層は財務諸表の期日に報告した資産及び負債額、開示承諾及び或いはある事項、及び報告期間内に提出した支出金額に影響するため、推定と仮定を行わなければならない。当社が行った見積もりには、業務合併前の普通株推定値、非凡業績奨励計画(“EPA計画”)での奨励評価、一般株式承認株式証の推定値などに関する見積もりが含まれているが、これらに限定されない。当社は過去の経験とその当時の状況で部下が合理的と考えていた様々な他の仮定に基づいてこのような推定を行ったが、その等の仮定の結果は資産や負債の帳簿額面を判断する基礎を構成しており、このような帳簿額面は他の出所から容易に見られるものではない。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。
監査されていない中期簡明合併財務諸表
付附の2022年6月30日までの中期簡明総合貸借対照表、2022年6月30日及び2021年6月30日までの3ヶ月及び6ケ月までの中期簡明総合経営及び全面収益表(損失)、中期償還可能非持株権益及び株主権益簡明総合報告書及び中期簡明現金流動表はすべて審査を受けなかった。審査されていない中期簡明総合財務諸表はすでに審査年度総合財務諸表と同じ基準で作成されており、管理層は、このような調整は会社の2022年6月30日までの財務状況及び2022年6月30日及び2021年6月30日までの3ヶ月及び6ヶ月の経営業績及びキャッシュフローの公正報告書に必要な正常な経常的調整のみを含むと考えている。これらの簡明な総合財務諸表付記に開示されている3ヶ月および6ヶ月の期間に関連する財務データおよび他の財務情報も監査されていない。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の業務結果は、必ずしも財政年度全体または他の時期の予想結果を示すとは限らない。
これらの監査されていない中期簡明総合財務諸表は、当社の2021年12月31日までの年度の監査年度総合財務諸表及び当社の2021年12月31日までの年度のForm 10−K年報に掲載されている総合財務諸表及び関連付記とともに読まなければなりません2022年2月28日に提出される(“年報”)。
合営企業と償還可能な非制御的権益
2018年6月18日、QSVは有限責任会社として登録された。フォルクスワーゲン·アメリカグループ(VWGOA)、フォルクスワーゲン·アメリカ投資グループ(VGA)、Quantumscapeは合弁協定(JVA)に調印し、2018年9月から発効し、QSVを通じて会社製品の試験ラインを生産する製造施設の共同構築を目指している。本協定については双方とも締結した
7
大衆は関係者株主である(約
合弁企業は関連側との競争と考えられるため，その業務は合弁企業の計画運営とより密接に関連する関連側が合併して運営しなければならない。
当社はその業務が合営会社の業務と最も一致していると考えているため、QSVの経営業績をその簡明総合貸借対照表、簡明総合経営及び全面収益(損失)表及び償還可能な非持株権益及び株主権益簡明総合報告書に統合した。QSVは2022年6月30日まで最小規模の手術のみを行った。
米国証券取引委員会従業員公告ASC 480-10-S 99-3 Aによると、会社は会社の簡明総合貸借対照表において、会社によって完全に制御されていない償還機能を有する非持株権益を一時的権益に分類した償還可能証券の分類と計量(“ASC 480−10−S 99−3 A”)。非持株権益は株主権益以外に記録されているため、非持株権益は持株者に販売権利を提供し、当社がいくつかの期限内に指定された発展マイルストーンに達しなかったこと、(Ii)共同経営者がいくつかの期限内にいくつかの商業条項について合意に達しなかったこと、あるいは(Iii)当社の制御権変更に対応できなかったこと、これらの事項は当社が完全にコントロールできる状況ではないとみなされている。会社が純額部分の償還可能な非持株権益を調整する償還可能な非持株権益は損失を占めなければならない。2022年6月30日現在、償還可能な非持株権益は合弁企業におけるフォルクスワーゲンの権益価値に相当する。
信用リスクの集中度
会社を信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、主に現金と現金等価物、および有価証券が含まれる。2022年6月30日と2021年12月31日まで約$である
現金および現金等価物および限定現金
経営陣は、すべての金利リスクがわずかで、元の満期日が3ヶ月以下の高流動性投資を現金等価物と見なしている。
制限された現金は、すべての制限された現金の利用可能または支払い日が2022年6月30日から1年を超えるので、法的にそのような資金の使用を制限し、他の資産で報告されるプロトコルに従って保持される。
制限された現金は$を含む
有価証券
当社の投資政策は売却可能な証券の定義と一致しています。当社が証券を購入·保有する主な目的は、近い将来にこれらの証券を売却するためではない。同社の政策は資本、流動性、リターンの保存に重点を置いている。会社は時々いくつかの証券を売るかもしれないが、通常は短期価格の違いから利益を稼ぐことを目標としていない。
これらの証券は見積公正価値に基づいて入金され、実現されていない保有収益と損失は株主権益の他の全面的な損失に計上され、実現するまでである。有価証券取引の損益は特定の識別方法で報告する。配当金と利息収入は稼いだ時に確認します。
8
公正価値計量
当社はすべての経常性と非恒常性に基づいて計量された金融資産と負債に対して公正価値会計を実行します。公正価値は、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却して受信された金額または移転負債によって支払われた金額を表す脱退価格として定義される。したがって、公正価値は市場に基づく計量であり、資産または負債の定価のために市場参加者が使用する仮定に基づいて決定されるべきである。会計基準は3つのレベルの投入に基づいて公正価値等級を確立し、その中の前の2段階は観察可能であり、最後のレベルは観測不可能であると考えられ、その金融商品の公正価値を決定するために使用される。公正価値階層構造中の金融商品レベルは、公正価値計量に重要な意義がある任意の投入中の最低レベルに基づいている。
財産と設備
財産と設備は歴史的コストから減価償却累計を引いて入金される。減価償却は、関連資産の推定耐用年数内に直線法を用いて計算される。固定資産機能を増加させる改善は、資産の余剰使用年数内に資本化と減価償却になる。建設中の工事は資産投入前に減価償却をしません。全額減価償却された資産は、使用終了まで財産·設備の純資産に保持される。
資産の推定耐用年数は一般的に以下のとおりである
コンピュータ装置、ハードウェア、ソフトウェア |
|
|
家具と固定装置 |
|
|
機械と設備 |
|
|
賃借権改善 |
|
長期資産減価準備
減値指標が存在する場合、当社は長期資産の帳簿価値を評価する。1つの長期資産の推定が単独で確認可能であり、割引されていない現金流量が当該資産の帳簿価値よりも低い場合、その資産の帳簿価値は減値とみなされる。この場合、帳票価値が長期資産公正価値を超えた金額に基づいて損失を確認する。新聞に掲載された任意の期間内に大きな減価費用はありません。
賃貸借証書
当社はリース定義に適合した手配を経営的または融資的賃貸に分類し、リースは総合貸借対照表に使用権(ROU)資産と賃貸負債として記録し、計算方法はリース隠れ金利または自社逓増借入金利(すなわち類似期間内に担保方式で借金して生じる金利)でレンタル期間内の固定賃貸支払いを割引する。リース負債は毎期利息で増加し、支払順に減少し、レンタル期間内に純資産が減少する。経営性賃貸については、賃貸負債の利息と非現金賃貸費用がレンタル期間中の直線賃貸料費用を招く。融資リースについては，リース負債の利息やROU資産の償却がリース期間内の前期費用を招いている。可変賃貸費用は、公共維持費、保険料、物品税を含み、発生時に記録される。
使用権資産とリース負債を計算する際には、当社は、すべてのカテゴリの資産を統合するリースおよび非リース構成要素を選択します。当社は、初期期間が12ヶ月以下の短期賃貸を会計政策として選択するのではなく、直線ベースでレンタル期間内のレンタル料費用を確認します。
9
普通株Wを仮定する株式証責任を認める
その会社は
当社はASC 815-40に基づいて想定されている普通株式株式証を評価した派生ツールおよびヘッジ-エンティティ自己資本の契約(“ASC 815-40”)そして、それらは株主権益に分類された基準を満たしていないと結論した。具体的には、以下の事項に係る買収要約や交換が発生した場合には、想定されている一般株式証の行使を現金決済することができる
以下の文付記8で述べたように、二零二一年十二月三十一日までの年度内に、すべての公開株式証及び私募株式証明書はすべて行使又は償還を受けた.
細分化市場
運営分部は，独立した財務資料を持つ実体の構成要素と定義され，首席運営意思決定者(“CODM”)が個別支部にどのように資源を割り当てるかを決定し，業績を評価する際に定期的に査読する.同社のCODMはその最高経営責任者だ。その会社はその業務範囲を
研究開発コスト
研究や開発に関するコストは発生時に費用を計上する。
一般と行政費用
一般的かつ行政費用とは、会社が業務を管理する際に発生するコストであり、給料、福祉、奨励給与、マーケティング、保険、専門費用、会社の非研究·開発活動に関連する他の運営コストを含む。
株に基づく報酬
当社は、必要なサービス期間中に確認された推定公正価値に基づいて、株式オプション、制限株式単位、制限株式を含む従業員、取締役、非従業員に支給されるすべての株式奨励の補償費用を計量·確認する。
サービス条件でのみ付与されたオプションの公正価値は，付与日にBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて推定される.このような株式ベースの報酬費用推定モデルは、期待期間(付与されたオプションが未償還と予想される加重平均時間帯)、会社普通株の変動性、仮説の無リスク金利を含む計算に使用される変数の仮定と判断を会社に要求する。没収が発生した場合、会社はそれを計算します。
業績(例えば、業務マイルストーン)および市場状況(例えば、株価目標)に付与されたオプションの公正価値に基づいて、付与日にモンテカルロシミュレーションモデルを用いて推定する。このモデルは、付与された日付、各ホーム部分の公正価値、およびそのような部分に到達することが予想される市場状態の将来の日を決定する。モンテカルロ推定値は、予想期間、会社の普通株の変動性、仮説の無リスク金利、株式コストを含む計算に使用される変数を仮定と判断することを要求する。
10
業績および市場状況に完全に基づく業績奨励については、企業が四半期ごとに達成されていないか、または達成可能とされている業績状況に到達する可能性があるかどうかを評価し、そうであれば、企業が当該業務マイルストーンの今後の時期、またはその“予想される業務マイルストーン達成時期”に到達することが予想される。会社が初めて事業マイルストーンが実現可能であると判断した場合、会社は、付与日とその時点で適用される“予想帰属日”との間の四半期数内に関連部分の全費用を割り当てる。任意の所与の時間における“予想帰属日”は、一般に、(I)予想業績条件が達成されるであろう時間(例えば、関連する業績条件が達成されていない)および(Ii)予想市場条件が達成されるであろう時間(例えば、関連する市場条件が達成されていない)の両方のうちの遅い者である。同社は授与日から業績条件が初めて達成可能とされたその四半期のすべての累積支出の累積追い込み費用を直ちに確認した。その後の四半期ごとに、会社は、その四半期とその時点で適用された予想帰属日との間の四半期数に基づいて、その時点の残り支出の比例配分部分を確認するが、ある部分に帰属した場合、その部分のすべての残り支出は直ちに確認される。没収が発生した場合、会社はそれを計算します。
会社は付与日会社A類普通株の終値に基づいて制限株式単位の公正価値を推定する。
ASC 718-50-25によると、会社の2020年従業員株式購入計画(“ESPP”)は有償である。当社はESPPが発行した株式の補償費用に基づいて推定授出日公允価値を計量し、発売期間中に直線的に確認したことを確認する。
ESPPは条件を満たす従業員に賃金減額により会社A類普通株を割引価格で購入する機会を提供している。参加者は最大でご購入いただけます
所得税
当社は貸借対照法を用いて所得税を計算します。繰延所得税は、財務報告目的のための資産及び負債の帳簿金額と所得税目的及び営業赤字繰越のための金額との間の一時的な差異を反映した純税の影響を、現在公布されている税法を適用することにより測定する。繰延税項純資産をより顕在化する可能性のある額に減らす必要があれば、推定免税額を提供する。
当社は、余分な税金を納めるべきかどうか、およびどの程度追加税金を納めるべきかの見積もりに基づいて、このような見積もりが継続する可能性が高い場合に納税義務を確認します。不確実な所得税状況が持続する可能性が50%未満であれば、それは確認されないだろう。
その会社は所有している
11
注意事項 3.最近の会計宣言
2020年8月にFASBはASU 2020-06を発表しました債務--転換および他のオプションを有する債務(主題470-20)および派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自己持分契約(主題815-40)：エンティティ自己持分変換可能ツールおよび契約の会計、現在のアメリカGAAP要求の主要な分離モードをキャンセルすることによって、変換可能ツールの会計処理を簡略化した。ASUは株式契約を取り消し、派生商品範囲の例外に必要なある決済条件を満たし、ある領域で1株当たりの収益を希釈する計算を簡略化した。ASUは、2023年12月15日以降の会計年度に有効であり、これらの年度内の移行期間を含む。早期採用は許可されているが、2021年12月15日以降の財政年度より早く採用してはならず、会社年度財政年度開始時に採用しなければならない。会社(The Company)
2021年11月、FASBはASU 2021-10を発表した政府援助(主題832)，企業実体の政府援助に関する開示それは各実体が年間報告期間内に政府の重大な取引を開示することを要求する。開示された情報には、援助の性質、政府援助を計算するための関連会計政策、実体財務諸表に対する政府援助の影響、および約束およびまたは事項を含む合意の任意の重要な条項および条件が含まれる。ASUは2021年12月15日以降に発表された年次財務諸表に対して有効であり，早期採用を許可している。会社(The Company)
注意事項 4.公正価値計測
会社が公正な価値で日常的に計量すべき金融資産とこのような計量のための投入レベルは以下のとおりである(千で計算)
|
|
2022年6月30日までに計量された公正価値 |
|
|
|
|
||||||
|
|
レベル1 |
|
|
レベル2 |
|
|
合計する |
|
|||
資産は以下の通りです |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
貨幣市場基金(1) |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
商業手形(2) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
アメリカ政府証券(2) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
会社手形と債券(2) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
公正価値 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
2021年12月31日までに計量された公正価値 |
|
|
|
|
||||||
|
|
レベル1 |
|
|
レベル2 |
|
|
合計する |
|
|||
資産は以下の通りです |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
貨幣市場基金(1) |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
商業手形(2) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
アメリカ政府証券(2) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
会社手形と債券(2) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
公正価値 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
レベル1資産：通貨市場基金は、公正価値がアクティブ市場での同じ資産の未調整オファーに基づいているので、公正価値レベルで第1レベルに分類される。
第2レベル資産：商業手形、米国政府証券、および会社手形および債券への投資は、アクティブ市場における類似ツールの見積もり、非アクティブ市場における同じまたは同様のツールの見積、およびモデルに基づく推定技術に基づいているので、これらの技術については、すべての重要な投入が市場で観察されるか、または実質的に資産期限全体の観察可能な市場データによって確認されることができるからである。
その会社は所有している
12
2022年6月30日までの6カ月間，使用した推定方法に変化はなかった。2022年6月30日及び2021年12月31日現在、現金及び現金等価物、売掛金及び売掛金の帳簿価値は、その短期的性質により、それぞれの公正価値に近づいている。
有価証券
以下の表は、公正価値によって日常的に計量され、公正価値レベルで分類された会社資産を主要証券別にまとめた。2022年6月30日と2021年12月31日まで、償却コストから未実現収益(損失)を差し引いた純額は公正価値に等しい.
|
|
June 30, 2022 |
|
|||||||||||||
|
|
償却する |
|
|
未実現総額 |
|
|
未実現総額 |
|
|
公正価値 |
|
||||
レベル1証券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
貨幣市場基金 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
二級証券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
商業手形 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
アメリカ政府証券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
会社手形と債券 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
2021年12月31日 |
|
|||||||||||||
|
|
償却する |
|
|
未実現総額 |
|
|
未実現総額 |
|
|
公正価値 |
|
||||
レベル1証券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
貨幣市場基金 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
二級証券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
商業手形 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
アメリカ政府証券 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
会社手形と債券 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
損益と利息収入を利子収入に計上することを実現した。
当社は赤字を実現していない状態にある売却可能な有価証券を定期的に審査し、歴史的経験、市場データ、発行者の特定の要素と現在の経済状況などを考慮することで、現在予想されている信用損失を評価する
|
|
June 30, 2022 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
12ヶ月以上続いています |
|
|
12ヶ月以上連続して |
|
|
合計する |
|
|||||||||||||||
|
|
未実現損失総額 |
|
|
公正価値 |
|
|
未実現損失総額 |
|
|
公正価値 |
|
|
未実現損失総額 |
|
|
公正価値 |
|
||||||
アメリカ政府証券 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
会社手形と債券 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
合計する |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2021年12月31日 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
12ヶ月以上続いています |
|
|
12ヶ月以上連続して |
|
|
合計する |
|
|||||||||||||||
|
|
未実現損失総額 |
|
|
公正価値 |
|
|
未実現損失総額 |
|
|
公正価値 |
|
|
未実現損失総額 |
|
|
公正価値 |
|
||||||
アメリカ政府証券 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
会社手形と債券 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
合計する |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
13
未実現損失は、金利変化が投資価値に影響を与えたためであり、信用リスクを増加させるのではない。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に同社が受け取った収益は$
契約満期日に計算された売却可能証券の推定償却コストと公正価値2022年6月30日の状況は以下の通り(単位：千)：
|
|
June 30, 2022 |
|
|||||
|
|
原価を償却する |
|
|
公正価値 |
|
||
1年以内に満期になる |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
1年後と5年以内に満期にしなければならない |
|
|
|
|
|
|
||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
付記5.貸借対照表の構成要素
財産と設備
現在の財産と設備2022年6月30日および2021年12月31日には、以下の内容が含まれています(千単位)
|
|
六月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
コンピュータ装置、ハードウェア、ソフトウェア |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
家具と固定装置 |
|
|
|
|
|
|
||
機械と設備 |
|
|
|
|
|
|
||
賃借権改善 |
|
|
|
|
|
|
||
建設中の工事 |
|
|
|
|
|
|
||
財産と設備、毛額 |
|
|
|
|
|
|
||
減価償却累計と償却 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
財産と設備、純額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
財産や設備に関する減価償却と償却費用は#ドルです
その他負債
他の負債2022年6月30日および2021年12月31日には、以下の内容が含まれています(千単位)
|
|
六月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
長期前払い |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
資産廃棄債務 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
その他負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
14
注6.賃貸借契約
同社は本社、試運転前の製造施設、他の倉庫空間といくつかの設備をレンタルしており、現在のレンタル期間は
2021年4月、当社は約を含む物件賃貸契約を締結した
2021年6月、当社は2013年の本部賃貸契約の条項を改訂し、その中でレンタル期間を延長することを規定している
2021年11月に、当社は新規物件について賃貸契約を締結した
同社の賃貸契約には何のレンタル料の支払いもなく、残存価値保証も含まれていない。
レンタル関連料金の構成は以下の通り(単位：千)：
|
|
3か月まで |
|
6か月まで |
|
||
レンタル料 |
|
June 30, 2022 |
|
||||
融資リースコスト： |
|
|
|
|
|
||
使用権資産の償却 |
|
$ |
|
$ |
|
||
賃貸負債利息 |
|
|
|
|
|
||
リースコストを経営する |
|
|
|
|
|
||
可変リースコスト |
|
|
|
|
|
||
レンタル総費用 |
|
$ |
|
$ |
|
||
レンタルに関する補足キャッシュフロー情報の構成要素は以下のとおりである(千計)
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
|
|
|
2022 |
|
|
経営流出キャッシュフロー−融資リース− |
|
$ |
|
|
融資流出キャッシュフロー−融資リース− |
|
|
|
|
経営流出キャッシュフロー−経営リース− |
|
|
|
|
新しい経営リース負債と引き換えに使用権資産 |
|
|
|
|
次の表は現在までのレンタルの他の情報を示していますJune 30, 2022:
|
|
6月30日まで |
|
|
|
|
2022 |
|
|
融資リース |
|
|
|
|
加重平均残存リース年限-融資リース(年) |
|
|
|
|
加重平均割引率-融資リース |
|
|
% |
|
レンタルを経営する |
|
|
|
|
加重-平均残余賃貸期間-営業リース(年) |
|
|
|
|
加重平均割引率-レンタル経営 |
|
|
% |
|
15
自分から2022年6月30日、今後5年以降の将来最低支払いは以下の通り(千単位)
財政年度 |
|
賃貸借契約を経営する |
|
|
融資リース |
|
||
2022年(残り6ヶ月) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2023 |
|
|
|
|
|
|
||
2024 |
|
|
|
|
|
|
||
2025 |
|
|
|
|
|
|
||
2026 |
|
|
|
|
|
|
||
2027 |
|
|
|
|
|
|
||
その後… |
|
|
|
|
|
|
||
合計する |
|
|
|
|
|
|
||
現在の割引を差し引く |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
賃貸負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
当社の賃貸契約には暗黙的な金利が提供されていないため、当社は賃貸支払いの現在値を決定する際に、賃貸開始日や改訂日のような期限内に担保方式で借金する推定された逓増借入金金利を採用しています。
資産廃棄債務
当社は、レンタルの終了または満了時に、当社がレンタルしている施設のいくつかを元の状態に戻すために、将来のコストを推定した現在値に基づいて資産と負債を構築します。資産廃棄債務を確認するには、負債、インフレ率、信用調整後の無リスク金利を満たすための行動を含む仮説と判断が求められる。初歩的に確認された資産廃棄コストは，それに関連する長期資産と同様の方法と耐用年数を用いて償却する。時間の経過とともに、割引負債がその期待決済値に増加するにつれて、付加価値費用が確認された。
16
注7.提出前金とまたは事項があります
通常の業務過程において、会社は時々、会社の業務活動に関連するいくつかのクレーム、告発、訴訟の影響を受ける可能性がある。
訴訟を起こす理由がある
会社の株式証明書所有者は、2020年12月11日と2020年12月23日にニューヨーク州最高裁判所および2021年10月26日と2021年11月18日にニューヨーク南区米国地域裁判所に訴訟を提起し、企業合併完了後30日以内に株式承認証を行使する権利があることと、2020年9月21日と2020年11月12日の委託書/募集説明書/資料声明の初歩的かつ最終バージョンが誤認し、および/または持分証の行使に関する重大な情報を見落としていることを告発したという。ニューヨーク州最高裁判所の訴訟は，同一原告が提起した連邦訴訟と重複して自発的に中止された。証拠提示と動議実践の目的のために、米国ニューヨーク南区地区裁判所が審理している3つの訴訟が合併された。2022年1月21日に提出された合併執行訴えは、違約、証券法違反、詐欺の疑いがある行為に対する金銭賠償を要求する。Quantumscapeはまだこのような疑いに対する自分の正当化の理由があると信じて、自分自身を積極的に弁護しようとしている。
証券集団訴訟
2021年1月5日から2021年5月4日までの間に、会社証券を購入したといわれる人は、カリフォルニア州北区米国地方裁判所に4件の可能性のある集団訴訟を起こした。裁判所は訴訟を合併し、首席原告と弁護士を任命した。首席原告は、2020年11月27日から2021年4月14日までの間に我々の証券を購入または買収した所有者を含むいわゆるカテゴリを主張する合併起訴状を2021年6月21日に提出した。合併起訴状は、同社、その最高経営責任者、最高財務官、最高技術者を被告とした。合併起訴状によると、被告は虚偽および/または誤った陳述をしたと言われており、会社の電池技術に関する情報を含む会社の業務、運営、将来性に関する重大な不利な事実を開示していない。2022年1月14日、被告が提出した合併申し立てを却下する動議は実質的に却下され、事件は引き続き審理された。Quantumscapeはまだこのような疑いに対する自分の正当化の理由があると信じて、自分自身を積極的に弁護しようとしている。
株主派生訴訟
株主派生訴訟は2022年6月7日にデラウェア州衡平裁判所で提起され、
多くの法律問題、特に早い段階の法律問題に対して、会社は可能な損失(または損失範囲)を合理的に見積もることができない(あれば)。当社は損失が可能かつ合理的に推定可能な時間または時間記録法律事項の計算すべき項目を決定している。2022年6月30日と2021年12月31日までの課税額は実質的ではない。未計事項(計上額を超える潜在損失を含む)については、当社は現在、それ自体の調査に基づいて、いかなる合理的な可能性及び推定可能な損失(又は損失範囲)は全体的にその財務状況、経営業績又はキャッシュフローに重大な悪影響を与えないと考えている。しかし、法的手続きの最終結果は判決、推定、固有の不確実性に関連しており、肯定的に予測することはできない。いずれかの法律問題の最終結果が不利であれば、会社の業務、財務状況、経営結果、またはキャッシュフローは実質的な悪影響を受ける可能性がある。当社では大量の法的費用が発生する可能性もあり、これらの費用は発生時に計上され、法的クレームに対抗するために使われている。
他の約束
17
自分から2022年6月30日、今後5年以降の将来最低購入約束は以下の通り(千単位)
財政年度 |
|
最低購入約束 |
|
|
2022年(残り6ヶ月) |
|
$ |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
その後… |
|
|
— |
|
合計する |
|
|
|
|
注意事項 8.普通株式承認証を仮定する
その会社は
当社は公正価値に従って簡明総合貸借対照表の中でこれらの株式証券を負債と記入し、そのその後の公正価値は行使または償還前の各報告日に簡明総合経営報告書及び全面収益(損失)表内で負担する普通株式証券負債の公正価値変動で確認した。公開株式証公開取引のため、1つの観察可能な市場価格は公正価値を推定することができるが、私募株式証の有効推定値は公開株式権証と類似している。そのため、同社は1ドルを確認しました
2021年12月31日までの年度内に、すべての公開株式証及び私募株式証はすべて行使或いは償還を受けた.
注意事項 9.株主権益
2022年6月30日と2021年12月31日まで,
普通株
普通株式保有者は取締役会が発表した時に配当金を獲得する権利があるが、優先配当権を有するすべての種類の既発行株式保有者の権利に制限されなければならない。2022年6月30日まで会社は配当金を何も発表していません
2021年3月、会社はA類普通株の貸切公開を完了し、発行した
持分激励計画
業務合併前に、当社はその2010年持分激励計画(“2010計画”)を維持し、この計画に基づいて、当社は購入持分及び制限的な株式単位を付与し、従業員、取締役及び非従業員に普通株を購入或いは直接発行する。
業務合併完了時には、2010年計画下の奨励を交換比率で換算し、2020年株式インセンティブ奨励計画(“2020年計画”、2010年計画とともに“計画”と呼ぶ)に計上する。2020年計画では、奨励的株式オプション、不合格株式オプション、株式付加価値権、制限株式、制限株式単位、業績奨励の形で従業員、取締役、非従業員を付与することが可能になる。
2022年6月30日まで,
18
株式オプション
この計画下の株式オプション活動は、以下の議論を含むEPA計画は以下のとおりである
|
|
量 |
|
|
重みをつける |
|
|
重みをつける |
|
|
内在的価値 |
|
||||
2021年12月31日現在の残高(1) |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
||||
取り消しと没収(2) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
鍛えられた |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
2022年6月30日までの残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
帰属しており、2022年6月30日に帰属する予定です(3) |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
2022年6月30日から付与され行使可能 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
(1)
(2)
(3)
いくつありますか
株式に基づく報酬支出は、付与日の公正価値に基づいている。会社は株式の奨励に基づく補償費用をすべて確認し、奨励の必要なサービス期間内に直線に基づくサービス条件のみであり、これは通常オプション付与期限である
19
アメリカ環境保護庁計画
2021年12月，当社は購入契約を付与した
業務マイルストーン
事業マイルストーンが実現されると、会社がその後業績を同水準に維持していなくても、事業マイルストーンは実現されたとみなされる。
株価目標
米環境保護庁が計画した5ロットの株の目標株価は1ドルだった
帰属部分
どれも
20
一群の人 |
|
業務マイルストーン要求 |
|
株価目標 |
1 |
|
1つのビジネスマイルストーンを実現 |
|
$ |
2 |
|
2つのビジネスマイルストーン(第1段階に適用されるビジネスマイルストーンを含む)を完成させる |
|
$ |
3 |
|
3つのビジネスマイルストーン(第2段階に適用される業務マイルストーンを含む)を実現 |
|
$ |
4 |
|
4つのビジネスマイルストーン(第3段階に適用されるビジネスマイルストーンを含む)を完成させる |
|
$ |
5 |
|
5つのビジネスマイルストーン(第4段階に適用されるビジネスマイルストーンを含む)を完成させる |
|
$ |
支配権の変化
会社の支配権が変化すれば，EPA計画奨励の一部にも資格が付与される可能性があり，この場合，業務マイルストーン要求は適用されず，株価目標については，会社の株価はこの制御権変化で支払われる1株当たり価格となる。この尺度に従えば、会社の株価が2つの株価目標の間に落ち、2つの適用される株価目標間の線形補間法を用いてEPA計画奨励の追加部分を決定する。EPA計画奨励のいずれかの部分が支配権変更発効時または後に付与されていなければ終了する。
会社が関連業務マイルストーンの実現が可能であると判断した場合、同社は各ロットに関連する補償費用を計上する。2022年6月30日まで,
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、会社録に基づく報酬支出は$
限定株単位
この計画下の限定的な株式単位活動は以下のとおりである
|
|
量 |
|
|
重みをつける |
|
||
2021年12月31日現在の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
||
授与する |
|
|
|
|
|
|
||
既得 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
没収される |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
2022年6月30日までの残高 |
|
|
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
21
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月以内に帰属する制限株式単位の公正価値はい$です
2022年6月30日までただし，付与された限定株式単位に関する未確認補償費用は#ドルである
株に基づく報酬費用
添付ファイルで確認された株式ベースの報酬支出総額すべての持分奨励の簡明総合経営報告書と全面収益(損失)は以下の通り(千単位)
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
研究開発 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
一般と行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
株式に基づく報酬総支出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
注10.1株当たり収益(損失)
1株当たり基本純損失の計算方法は，純損失を当期発行普通株の加重平均株式数で割ることである。1株当たり収益を希釈して基本的な1株当たり収益を調整し、株式オプションと引受権証の潜在的な希薄化影響に対応する。当社は2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の赤字を報告しており、株式オプションと引受権証を含む潜在的な希薄化証券は反希薄化されているため、1株当たりの基本純損失は希釈1株当たりの純損失に等しい。
以下の表にA類普通株とB類普通株の基本収益と償却収益(損失)の算出方法(金額は千で1株当たり金額を除く)：
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株主は純収益(損失)を占めるべきである−基本 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
差し引く：負担する普通株式証券負債の公正価値変化 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
普通株主は純損失を占めるべきである-減額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加重平均AクラスとクラスB発行普通株式−基本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
株の効力を薄くする |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
加重平均クラスAとクラスB普通株式−希釈 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
A類とB類普通株株主の1株当たり純収益(損失) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
A類とB類普通株株主が1株当たり純損失を占めるべき-減額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
すべての潜在的なA類普通株とB類発行普通株は逆希釈作用を有するため、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の基本的な1株当たり収益は希釈後の1株当たり収益と同じである。
以下の表は、表に記載されている期間までの普通株式1株当たりの純損失計算に計上されていない潜在的な発行済み普通株を示しており、これを計上すると逆償却作用があるからである(千計算)
|
|
6月30日まで |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
未償還オプション |
|
|
|
|
|
|
||
制限株式単位 |
|
|
|
|
|
|
||
合計する |
|
|
|
|
|
|
||
22
付記11.合営企業及び償還可能な非持株権益
付記2で述べたように、2018年9月11日、会社はVWGOAとVGAと合弁協定を締結し、QSVを設立した。会社はそのエンティティが関連先との競争であることを確定し，会社の運営はQSVとより密接につながっている。このため、財務報告の目的のため、当社はQSVを合併し、VGA投資の範囲内で、VGAがQSVが運営する純資産と運営中の権益が非持株権益として記録されている。同社の簡明総合貸借対照表には$が含まれている
下表に償還可能な非持株権益の変動を示す2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月(千単位)：
|
|
償還可能である |
|
|
2021年12月31日現在の残高 |
|
$ |
|
|
QSVは非持株権益を償還できる純損失を占めるべきである |
|
|
( |
) |
2022年6月30日までの残高 |
|
$ |
|
|
|
|
償還可能である |
|
|
2020年12月31日の残高 |
|
$ |
|
|
QSVは非持株権益を償還できる純損失を占めるべきである |
|
|
( |
) |
2021年6月30日現在の残高 |
|
$ |
|
|
2020年5月、会社はQSVに関するJVAとその他の関連プロトコルを修正し、VGAの投資$に関連した
2020年9月、会社はアメリカの音と協定を締結し、この合意に基づいて、会社は$を予約することに同意した
23
プロジェクト2.経営陣の議論と分析財務状況と経営実績。
2020年11月25日、ケンジントンは私たちを買収した。米国公認会計原則によると、この業務合併は逆資本再編に計上される。このような会計方法によると、財務報告の目的でケンジントンは“買収された”会社とみなされている。本稿には別途規定があるほか，我々の財務諸表列には，(1)業務合併完了前に我々の会計の前身であるLegacy Quantumscapeとその合併子会社の業績，および(2)業務合併完了後の会社業績(Legacy Quantumscapeとその子会社の合併を含む)がある。
以下の議論と分析は、著者らが監査していない簡明な総合財務諸表及び本報告の他の部分に関する付記と併せて読まなければならない。この議論は、リスクと不確実性に関する現在の予想に基づく前向きな陳述を含むことができる。様々な要素の影響により、私たちの実際の結果はこれらの展望性陳述で予想された結果と大きく異なる可能性があり、その中には本報告の“リスク要素”と題する章で述べた要素が含まれている。文意が別に指摘されている以外に、本“経営陣の財務状況及び経営結果の検討及び分析”で言及されている“レガシーQuantumscape”、“当社”及び“当社”とは、本業務合併前及び合併後のQuantumscape会社及びその合併付属会社の業務及び運営、及び合併後のQuantumscape Corporation及びその合併付属会社を指す。
概要
私たちは電気自動車や他の応用のための次世代電池技術を開発している。私たちは私たちの技術が新しい電池カテゴリーをより広い市場採用要求を満たすだろうと信じている。今日のリチウムイオン電池と比較して、我々が開発しているリチウム金属固体電池技術は、より高いエネルギー密度、より長い寿命、より速い充電速度、より大きな安全性を提供することを目的としている。
私たちは発展段階の会社で、これまで収入はありませんでしたが、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の運営純損失はそれぞれ約9590万ドルと1兆865億ドルで、私たちの設立から2022年6月30日までの累計赤字は約22億ドルです。私たちは予測可能な未来に巨額の費用と持続的な損失が生じると予想している。
主な傾向、チャンス、不確実性
私たちは営業前の会社です。私たちの業績と未来の成功はいくつかの要素に依存しており、これらの要素は私たちに重大なチャンスをもたらしているが、以下に議論する要素と本報告の他の部分の“リスク要素”と題する要素を含む重大なリスクと挑戦をもたらしていると考えられる。
製品開発
我々は，第三者が販売可能なCサンプル電池の生産による商業化を目指している電池技術を開発している。単層、4層、10層の電池における固体分離器と電池技術の能力を示し、初期の16層と24層の電池循環データを示した。我々は現在，Aサンプル電池セルの開発に努めており，これらのセルの性能を検証し，我々の電池セルの生産量と性能を向上させ続けている。
24
私たちの研究と開発には現在、以下の分野の計画が含まれている
25
私たちのチームは750人以上の科学者、エンジニア、技術者、その他の従業員で構成されており、彼らは積極的に進取し、未来のこれらの挑戦の解決に取り組んでいる。しかし、このような任務を達成するためのどんな遅延も追加的な現金使用を必要とし、市場への進出を延期するだろう。私たちのチームを大きくして、私たちの工事生産ラインの能力の規模を拡大し、QS-0とQS-1を建設して生産することに伴い、私たちの現金利用率も著しく向上することが予想されます。
プロセス開発
私たちのアーキテクチャは私たちが自ら製造しようとしている独自の固体セラミックセパレータに依存している。我々のセパレータの設計は唯一無二であるが，その製造は現在世界の他の業界に大規模に配置されている成熟した大量生産プロセスに依存している。
固体分離器の設計は，我々の“無陽極”アーキテクチャを実現するためである。製造時には、私たちの固体電池セルにはアノードがなく、リチウム金属アノードは電池の最初の充電時に形成され、アノードを形成するリチウムは私たちが購入した正極材料から100%である。従来のリチウムイオン電池中のアノード材料リストと関連製造コストを除去することは、私たちに相当な販売コストメリットをもたらすかもしれない。また、従来のリチウムイオン製造と比較して、我々の固体電池セルは、形成工程の時間および資本集約度を減少させることを目的としている。
私たちはカリフォルニア州サンホセに位置する工事生産ラインの生産能力と能力、ならびにQS-0とQS-1の計画と設定を引き続き拡大することに集中している。生産能力の持続的な拡大の一部として、製造過程の自動化を実現し、より大規模な電池製造設備を購入している。私たちは私たちの電池製造技術を大幅に改善して、より多くの電池に必要な生産能力を増加させ、商業出荷に必要なコスト、性能、数量レベルを達成する必要があります。
われわれサンホセ工事生産ラインとQS−0の生産能力と能力を拡大し続けることには3つの目的がある。まず、エンジニアリング生産ラインおよびQS−0は、内部開発、顧客サンプリング(予備Aサンプル、Aサンプル、およびBサンプル電池を含む)のために十分な数の固体セパレータおよび電池を提供することを意図しており、第三者が販売可能なCサンプル電池の製造によって商業化され始めていることを示している。次に，我々のサンホセ工事生産ラインとQS−0は，持続的な製造プロセス開発に基礎を提供し，QS−1のツール選択や設備仕様の情報提供を支援することを目的としている。私たちのサンホセ工事生産ラインとQS-0の建設成功の遅延は私たちの開発とQS-1スケジュールに影響を与えるかもしれません。第三に、私たちの製造能力を拡大し続けるにつれて、QS-0でCサンプル電池の予備生産を行うことを目標としています。
我々の固体電池セルから負極を除去することに関するコスト節約に加え、ビジネス目標の実現に必要な生産能力や生産量の大幅な向上を含む、電池設計および製造に顕著なコスト節約を実現する必要がある。さらに、私たちが共有する材料、部品、設備、およびプロセスの面で、特にカソード、電池設計、工場の面で業界コスト節約を実現する必要がある。
商業化と市場の焦点
Aサンプルの交付は、いくつかの主要な交付マイルストーンであるA、B、およびCサンプルに関する自動車鑑定プロセスの開始を表し、その後生産を開始する。各主要なサンプリング段階は数世代ますます成熟したプロトタイプから構成される可能性がある。我々の現在の目標は、AサンプルとプロトタイプBサンプル細胞との間に約18ヶ月の間であり、これはいくつかの少量のプロセスを使用する可能性がある。BサンプルからCサンプルまでも類似した時間フレームがあると予想される.もちろん、これらのスケジュールは不確実性を含み、製品とプロセス開発リスク、生産ツールの仕様、注文と資格、他のサプライチェーン動態、およびOEM検証スケジュールを含む多くの要素の影響を受けるだろう。
我々の現在の目標はQS−0でCサンプル電池の予備生産を行うことである。我々の固体セパレータおよび電池技術の性能能力を単層、4層、および10層固体電池に示したが、最近、16層および24層固体電池の早期サイクル試験結果が発表され、いずれの場合も商業関連分野(約60 x 75 mmから70 x 85 mmの範囲)にある。品質、一貫性、スループットを向上させ、バッテリのすべてのコンポーネントを最適化するために引き続き努力します。大量製造を実現し、製造コストを最小限に抑えるために、バッチ製造プロセスのさらなる開発と検証に取り組んでいきます。最後に，サンホセでの工事生産ラインの使用と拡大を継続し，大規模生産に備え，QS−0設備の発注とQS−0の準備を継続し，大衆との合弁パートナーシップ計画QS−1を通じて計画する予定である。
26
QS−1はQSVにより製造·運営され，その後のQS−1拡張は大衆電池需要のごく一部を占めることになり，電池パックサイズを100 kWhと仮定すると，2021年の自動車販売台数はVW総生産量の2.5%未満となることを意味する。我々の目標はフォルクスワーゲンと協力し、合弁企業の生産能力を大幅に拡大し、彼らのより多くの期待需要を満たすことだ。VWは我々が署名した最初の自動車オリジナル機器メーカー(“OEM”)であり，我々の電池技術を用いて自動車を商業化することを目指しているが，他のOEMと密接に協力し，時間の経過とともに固体電池を広く利用する予定である。VWのほかに、他の5つの原始設備メーカーと顧客サンプリング協定を締結し、これらの原始設備メーカーは世界収入上位10位のメーカーからハイエンド性能と高級自動車メーカーまで、私たちと協力して私たちの固体電池をテストと検証し、このような電池をOEMに提供して試作車に適用し、最終的にシリーズ生産車に適用することを目標としている。この合意は，OEMがその実験室で同社の早期電池をテストした後に達成された。私たちは現在自動車電気自動車の応用に集中しています。これは電池に最も厳しい要求がある応用の一つです。しかし，我々の固体電池技術は，固定記憶や消費電子製品，スマートフォンやウェアラブルデバイスなどの他の大型かつ増加している市場に適していることを認識し，これらの分野の機会を適切に探索する予定である.
私たちは私たちの技術が多様なビジネスモデルを可能にすると信じている。フォルクスワーゲンとの合弁企業のような合弁企業を除いて 私たちは独資の製造施設を経営したり、他の製造業者に技術を許可することができる。私たちは引き続き研究開発に投資して、電池の性能を高め、製造技術を改善し、コストを下げるつもりです。
資本を獲得する道
固体電池の開発に大きな遅延がなかったと仮定して、私たちの現金資源は2024年まで続くと信じています。しかし、どんな遅延も私たちに実質的な影響を及ぼすかもしれない。
環境を規制する
私たちの産業は多くの既定の環境規制によって制限されており、これらの法規は通常、時間の経過とともにもっと厳しくなり、特に危険廃棄物の発生と処分および汚染制御の面で厳しくなっている。我々の目標市場の法規には，電気自動車購入者への経済的インセンティブ，電気自動車メーカーへの税収免除，自動車メーカー全体の排出に応じて実施される経済的処罰が含まれており，これらの法規は電気自動車の市場規模を拡大しているため，間接的に利益を得る可能性がある。環境規制は私たちの成長に追い風を与えることも予想されていますが、いくつかの規制は利益率圧力を招く可能性があります。EUとアメリカの間の貿易制限と関税は歴史的に最低であり、私たちの生産と販売の大部分はアメリカで行われていますが、これらの制限と関税は未知で予測できない変化の影響を受ける可能性があり、これらの変化は予想される売上高や利益率を達成する能力に影響を与える可能性があります。
新冠肺炎
2020年3月から，新冠肺炎の流行と今回の流行を抑制するための措置が撹乱され，会社の業務に影響を与え続ける可能性がある。カリフォルニア州と世界各地の他の都市では、新冠肺炎の多くの制限が撤廃されたにもかかわらず、新冠肺炎症例に新しい変種が出現した場合(より伝染性或いは深刻性があり、ワクチン或いは治療に対する反応が悪い可能性がある)と再発があり、その中のいくつか又は全ての制限が再実施される可能性があることが懸念されている。新冠肺炎疫病が会社のサプライチェーン、生産力、運営結果と財務状況に与える影響、及び会社の業務と電池開発及びスケジュールに対する妨害程度は、一部はこれらの制限の持続時間と重症度、及び会社が正常に業務を展開する能力に依存する。
陳述の基礎
私たちは現在運営部門を通じて業務を展開している。ビジネス運営のない営業前会社として、これまで私たちの活動は限られており、主にアメリカで行われてきました。私たちの歴史的業績はアメリカ公認会計原則とドル報告書に従っています。ビジネス運営を開始した後、米国とEUでの業務を含むグローバル業務を大幅に拡大することが予想され、したがって、将来の業績は、私たちの歴史財務諸表に反映されていない外貨取引や両替リスク、その他の財務リスクに非常に敏感になると予想されています。したがって、ビジネス運営開始後に報告された財務業績は、本報告に含まれる財務業績とは比べものにならないと予想される。
経営成果の構成部分
私たちは研究開発段階の会社で、今まで何の収入も生まれていません。予想できない理由で、私たちの歴史的結果は私たちの未来の結果を代表できないかもしれない。したがって、私たちの将来の財務業績の駆動要素とこれらの業績の構成要素は、私たちの歴史や予想された運営業績に匹敵できないかもしれない。
運営費
27
研究開発費
これまで、私たちの研究開発費は主に科学者、経験豊富なエンジニア、技術者の人件費、およびサンホセでのプロジェクトとQS-0施設の拡大と向上に関連するコスト、製品開発とプロセス工学の仕事を支援する材料や用品を含む。固体リチウム金属電池の開発を完成させ、自動車コスト目標を満たすために必要なプロセス工学を完成させるために工学運営を強化することに伴い、研究開発費は予測可能な未来に大幅に増加することが予想される。私たちのチームは自動車製品の要求を満たすために、科学者、エンジニア、技術者の採用を拡大し、製品開発(例えば多層電池スタック、包装工程)、プロトタイプおよびテスト電池のために、より多くの工場や設備に投資し続けているからである。研究開発活動に直接参加している従業員に大量の非現金、株式ベースの報酬を提供することも確認した。2021年12月に当社の非凡業績奨励計画(“EPA計画”)に基づいて付与された奨励等の業績·市場条件を有する株式報酬については、確認された非現金費用は、業績条件の確率評価に基づいて評価されるため、各報告期間における業績条件の見直しに伴って研究開発費が将来的に変動することが予想される。また、EPAが述べた市場条件が期待実現期までに実現する予定であれば、確認した株式ベースの補償費用を加速する, これは将来確認された研究開発費の大幅な変動を招く可能性がある。EPA計画及びその支出に関するより多くの情報は、本報告の他の部分が監査されていない連結財務諸表の付記9を参照されたい。
私たちがビジネス製造業務に向かっていくにつれて、研究開発の間接コストの分配を含む製造に直接関連する費用が発生し始めます。
一般と行政費用
一般費用と行政費用には、主に私たちの役員、販売、マーケティングなどの行政機能に関連する人件費、および取締役や役人保険や外部専門サービスの費用が含まれており、法律、会計、その他のコンサルティングサービスを含む。我々は、上場企業としての継続的な要求に起因して、ビジネス製造事業の成長を計画·支援するために、当社の人員編成·支援システムを迅速に拡大している。したがって、私たちは近い未来と予測可能な未来に、私たちの一般的で行政的費用が大幅に増加すると予想する。商業運営開始後、一般的かつ行政的費用には、顧客や販売支援、広告コストも含まれると予想される。私たちはまた役員と特定の従業員に対する大量の非現金株報酬を確認した。EPA計画に充当されて確認された非現金費用は業績条件の確率評価に基づいているため，報告期間ごとに業績条件を再評価するにつれて，一般的かつ行政費用は将来的に変動することが予想される。また、EPA計画奨励の規定市場条件が期待達成期までに実現すれば、将来の確認の一般的かつ行政費の著しい変動を招く可能性がある株式ベースの補償費用の確認を加速させる。
私たちがビジネス製造業務に向かっていくにつれて、一般的かつ行政活動からの間接コストの分配を含めて、製造に直接関連する費用が発生し始めます。
その他の収入(費用)
利子支出
利息支出には主に私たちのQS-0施設賃貸に関する利息支出が含まれている。
利子収入
利子収入は主に有価証券の利子収入から構成される。
その他の収入(費用)
私たちの他の収入(支出)は雑収入と支出で構成されている。
所得税費用·福祉
私たちの所得税の準備には、制定された税率に基づいてアメリカ連邦と州所得税の推定を行い、許可された控除、控除、不確定な税収状況、繰延税金資産と負債の変化、税法の変化に基づいて調整することが含まれる。私たちは税金資産を回収することができないと思うので、私たちは私たちのアメリカと州の純繰延税金資産のすべての価値に対して推定手当を維持します。
28
経営成果
2022年6月30日までの3カ月および6カ月と2021年6月30日現在の3カ月および6カ月との比較
次の表に示した時期の歴史的経営実績(千単位)を示す
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変わる |
|
|
変わる |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変わる |
|
|
変わる |
|
||||||||
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
研究開発 |
|
$ |
65,133 |
|
|
$ |
35,776 |
|
|
$ |
29,357 |
|
|
|
82 |
% |
|
$ |
126,478 |
|
|
$ |
65,241 |
|
|
$ |
61,237 |
|
|
|
94 |
% |
一般と行政 |
|
|
30,740 |
|
|
|
13,846 |
|
|
|
16,894 |
|
|
|
122 |
% |
|
|
60,052 |
|
|
|
29,056 |
|
|
|
30,996 |
|
|
|
107 |
% |
総運営費 |
|
|
95,873 |
|
|
|
49,622 |
|
|
|
46,251 |
|
|
|
93 |
% |
|
|
186,530 |
|
|
|
94,297 |
|
|
|
92,233 |
|
|
|
98 |
% |
運営損失 |
|
|
(95,873 |
) |
|
|
(49,622 |
) |
|
|
(46,251 |
) |
|
|
93 |
% |
|
|
(186,530 |
) |
|
|
(94,297 |
) |
|
|
(92,233 |
) |
|
|
98 |
% |
その他の収入(損失)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
利子支出 |
|
|
(607 |
) |
|
|
(238 |
) |
|
|
(369 |
) |
|
|
155 |
% |
|
|
(1,207 |
) |
|
|
(238 |
) |
|
|
(969 |
) |
|
|
407 |
% |
利子収入 |
|
|
1,510 |
|
|
|
349 |
|
|
|
1,161 |
|
|
|
333 |
% |
|
|
2,326 |
|
|
|
596 |
|
|
|
1,730 |
|
|
|
290 |
% |
負担する普通株式証券負債の公正価値変動 |
|
|
— |
|
|
|
130,504 |
|
|
|
(130,504 |
) |
|
|
(100 |
)% |
|
|
— |
|
|
|
99,740 |
|
|
|
(99,740 |
) |
|
|
(100 |
)% |
その他の収入 |
|
|
133 |
|
|
|
(5 |
) |
|
|
138 |
|
|
|
(2760 |
)% |
|
|
221 |
|
|
|
98 |
|
|
|
123 |
|
|
|
126 |
% |
その他の収入(損失)合計： |
|
|
1,036 |
|
|
|
130,610 |
|
|
|
(129,574 |
) |
|
|
(99 |
)% |
|
|
1,340 |
|
|
|
100,196 |
|
|
|
(98,856 |
) |
|
|
(99 |
)% |
純収益(赤字) |
|
|
(94,837 |
) |
|
|
80,988 |
|
|
|
(175,825 |
) |
|
|
(217 |
)% |
|
|
(185,190 |
) |
|
|
5,899 |
|
|
|
(191,089 |
) |
|
|
(3239 |
)% |
差し引く：非持株権益は純損失を占めるべき |
|
|
(8 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(8 |
) |
|
|
100 |
% |
|
|
(9 |
) |
|
|
(10 |
) |
|
|
1 |
|
|
|
(10 |
)% |
普通株主は純収益を占めなければならない |
|
$ |
(94,829 |
) |
|
$ |
80,988 |
|
|
$ |
(175,817 |
) |
|
|
(217 |
)% |
|
$ |
(185,181 |
) |
|
$ |
5,909 |
|
|
$ |
(191,090 |
) |
|
|
(3234 |
)% |
研究と開発
2021年6月30日までの3カ月と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月間の研究開発費の増加は、主に我々の電池技術開発を支援する研究開発者の増加により人員コストが1030万ドル増加し、主にQS-0施設に関する施設費用が540万ドル増加し、減価償却や償却に関する増加が250万ドル、工事と研究開発相談費、外部サービス、その他が190万ドル増加したためである。製品開発および製造工程の増加を支援するために、材料供給および設備維持費用を110万ドル増加させる。また、非現金株報酬支出は820万ドル増加し、2021年6月30日までの3カ月間の660万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の1480万ドルに増加したが、これは主に2021年6月30日以降に付与された制限株式単位(RSU)と2021年12月のEPA計画支出の影響によるものである。
2021年6月30日までの6カ月間と比較して、2022年6月30日までの6ヶ月間の研究開発費の増加は、主に技術開発を支援する研究開発者の増加により人員コストが2250万ドル増加し、主にQS-0施設関連の施設費用が870万ドル増加し、減価償却や償却に関する増加610万ドル、工事·研究開発相談費、外部サービスその他の450万ドルの増加、製品開発·製造工程の増加を支援する材料供給·設備メンテナンスが440万ドル増加したためである。また、非現金株報酬支出は1，500万ドル増加し、2021年6月30日までの6カ月間の1，300万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の2，800万ドルに増加したが、これは主に2021年6月30日以降に付与されたRSUと2021年12月のEPA計画支出の影響によるものである。
29
一般と行政
2021年6月30日までの3カ月間と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月間の一般·行政費用が増加したのは、主に業務増加に関するコストによる専門費や他社費用が360万ドル増加したことと、業務増加を支援するために増加した従業員数による人員コストが170万ドル増加したことである。また、非現金株報酬支出は1120万ドル増加し、2021年6月30日までの3カ月間の500万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の1610万ドルに増加したが、これは主に2021年6月30日以降に付与されたRSUと2021年12月のEPA計画支出の影響によるものである。
2021年6月30日までの6カ月間と比較して，2022年6月30日までの6カ月間の一般·行政費用の増加は，業務増加に関連するコストによる専門費や他社費用の620万ドルの増加と，業務増加を支援する従業員数の増加により人員コストが310万ドル増加したことが主な原因である。また、非現金株報酬支出は2，110万ドル増加し、2021年6月30日までの6カ月間の1，030万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の3，140万ドルに増加したが、これは主に2021年6月30日以降に付与されたRSUと2021年12月のEPA計画支出の影響によるものである。
利子支出
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の利息支出の増加は、融資リースに関する利息支出によるものであり、この融資リースは2021年5月に開始される。
利子収入
2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の利息収入が増加したのは、主に金利上昇によるものである。
負担する普通株式証券負債の公正価値変動
普通株式承認株式証の負債を負担する公正価値の変動は、公共及び個人配給承認持分証の推定非現金公正価値が各報告期間終了時或いは株式承認証の行使を通じて変動するためである。
2021年12月31日まで、すべての引受した普通株式承認証はすでに行使或いは償還され、2021年12月31日まで、普通株式承認証には残りの負債がない。
流動性と資本資源
2022年6月30日と2021年12月31日まで、私たちの主要な流動性源は現金と現金等価物および有価証券であり、金額はそれぞれ約13億ドルと14億ドルだ。私たちの現金等価物はアメリカ通貨市場基金、アメリカ国債、商業手形に投資されています。私たちの有価証券はアメリカ国庫券と債券、商業手形及び会社手形と債券に投資します。
私たちはまだ私たちの業務運営から何の収入も発生していない。これまで、私たちは株式を通じて、以下に述べるように、私たちの資本支出と運営資本需要に資金を提供してきた。私たちが製品の開発に成功し、商業運営を開始し、業務を拡大する能力は、私たちの運営資金需要、株式または債務融資の利用可能性、および時間の経過とともに、運営からキャッシュフローを生成する能力を含む多くの要素に依存するだろう。
業務合併の前に、私たちの運営資金は主に償還可能な転換可能な優先株の売却から来ています。業務統合では、約6億769億ドルの現金純収益を受けた。また，業務統合後，2020年12月31日までの年度内に，F系列優先株購入契約から約9980万ドルの収益を得た.
2021年12月31日までの年間で2021年3月の公開発売を完了し、総現金純収益は4億629億ドル。2021年4月には，Fシリーズ優先株購入プロトコルで規定されている技術マイルストーンを実現し，VGAから1億ドルを獲得した.また、2021年12月31日までの年度内に、すべての想定された普通株式承認株式証が行使または償還され、純収益1兆514億ドルを獲得した。
私たちの手元の現金は、本報告日から少なくとも12ヶ月の間の運営資本と資本支出需要を満たすのに十分だと信じている。固体電池の開発に大きな遅延がなかったと仮定して、私たちの現金資源は2024年まで続くと信じています。しかし、どんな遅延も私たちに実質的な影響を及ぼすかもしれない。しかし、業務状況の変化或いはその他の事態の発展により、私たちは自動車OEMと一級自動車サプライヤー或いは他のサプライヤーとの交渉の意外な遅延、サプライチェーン挑戦、新冠肺炎疫病による中断、競争圧力と監督管理事態の発展などを含む追加の現金資源が必要になるかもしれない。もし私たちの現在の資源が私たちの現金需要を満たすのに十分でなければ、私たちは追加の株式や債務融資を求める必要があるかもしれない。このような融資を得ることができない場合、または融資条項が私たちが予想しているほど望ましくなければ、製品開発への投資レベルを減らしたり、私たちの運営を削減したりすることを余儀なくされる可能性があり、これは私たちの業務や財務の見通しに悪影響を及ぼす可能性があります。
30
キャッシュフロー
次の表は、示す期間のキャッシュフローデータ(千単位)をまとめたものである
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
経営活動のための現金純額 |
|
$ |
(98,733 |
) |
|
$ |
(54,435 |
) |
投資活動が提供する現金純額 |
|
|
116,633 |
|
|
|
(330,539 |
) |
融資活動が提供する現金純額 |
|
|
4,768 |
|
|
|
683,648 |
|
経営活動のキャッシュフロー
これまで，我々の経営活動に用いられてきたキャッシュフローは，主に我々の基盤業務の成長によって推進され，我々の次世代電池技術の研究·開発を支援してきた。私たちが引き続き技術者の募集を増やして、試運転と試運転を開始する前に私たちの工事を加速させることに伴い、私たちは業務から実質的なキャッシュフローが発生する前に、運営活動で使用する現金が大幅に増加すると予想しています。私たちの研究開発活動と試運転前の製造能力を拡大する計画を支援するために、今後12ヶ月で670万ドルの現金を支払い、その後8670万ドルを2022年6月30日までの運営リース約束に支払う予定です。私たちはまた時々キャンセルできないサービスと購入約束を締結する。経営活動で使用される現金には、今後12カ月以内に支払われる約230万ドルが含まれ、その後2027年までに2022年6月30日までの撤回不可能な約束で支払われた約1000万ドルが含まれると予想される。固体リチウム金属電池の開発と自動車コスト目標を満たすためのプロセス工程の完成に伴い，将来的には研究開発運営費が大幅に増加することが予想される。
2022年6月30日までの6ヶ月間、経営活動で使用された現金は、主に純損失1.852億ドル、株式報酬に関する非現金5940万ドル、減価償却や償却に関する非現金支出1050万ドル、プレミアム償却と有価証券割引増加に関する非現金支出370万ドル、および使用権資産の非現金リース支出と償却370万ドルで相殺される。上述の増幅は前払い及びその他の資産が520万ドル増加し、いくつかのレンタル施設に関連する資産廃棄負債が210万ドル増加し、売掛金及び売掛金が70万ドル増加したことによって部分的に相殺され、これは主に給料、材料及び用品、専門サービス及び一般及び行政支出が比較的に高いことによるものであり、業務増加を支持し、特に電池技術の研究開発において。
2021年6月30日までの6カ月間、経営活動で使用された現金は、主に純収益590万ドル、株式報酬に関する非現金支出2330万ドル、割増償却や有価証券割引増加に関する非現金支出540万ドル、減価償却や償却に関する非現金支出520万ドルで相殺された。
投資活動によるキャッシュフロー
今まで、私たちの投資活動のキャッシュフローには、不動産と設備の購入と、私たちの有価証券の購入、満期、販売が含まれています。近い将来、私たちの工事生産ラインの全面的な建設とQS-0の財産と設備の獲得に伴い、資本投資レベルは大幅に増加すると予想される。
2022年6月30日までの6ヶ月間、投資活動が提供した現金は主に4.192億ドルと1510万ドルの有価証券の満期·売却を含み、有価証券の購入に用いられた2億508億ドルで相殺された。投資活動が提供する現金も，様々な財産や設備のための6690万ドルの現金を反映しており，主に我々の研究·開発活動を支援するために用いられている。
2021年6月30日までの6ヶ月間、投資活動が提供する現金には、主に4.11億ドルの有価証券満期収益が含まれている。有価証券の売却益は1兆215億ドルだった。これらの収益は、有価証券を購入するための8.193億ドルの現金と、様々な財産や設備支出のための4370万ドルの現金によって相殺される。
融資活動によるキャッシュフロー
私たちの融資活動からのキャッシュフローは主に株式オプションを行使する収益で構成されている。QS-0の融資リース約束は、今後12ヶ月以内に290万ドルの現金純支払いが発生し、その後5190万ドルの支払いが発生する。
2022年6月30日までの6ヶ月間、融資活動が提供した現金は、主に株式オプションの行使と従業員の株式購入計画が受け取った500万ドルによるものである。
2021年6月30日までの6カ月間、融資活動が提供した現金は、主に2021年3月に公開発売された4億629億ドルの純収益、公開株式証を行使して受け取った1億123億ドル、Fシリーズ優先株契約で受け取った9990万ドルの純収益、および株式オプションを行使して受け取った約950万ドルに関係している。
31
表外手配
私たちはアメリカ証券取引委員会の規則で定義された表外手配に参加しない。
重要な会計政策と試算
私たちの財務諸表はアメリカ公認会計基準に基づいて作成されています。これらの簡明な総合財務諸表を作成する際には、財務諸表日までの報告済み資産および負債額、または有資産および負債の開示、および報告期間内に発生した報告済み費用に影響を与えるために、判断を使用して推定および仮定を行わなければならない。
以下の場合、会計判断、推定または仮定が重要であると考えられる：(1)推定または仮定の性質が複雑または高度な判断を必要とすること、および(2)異なる判断、推定、および仮定を使用することが、連結財務諸表に大きな影響を与える可能性がある。我々の重要な会計政策は、本報告の他の部分の簡明総合財務諸表付記2に記載されている。私たちのキー会計政策と見積もりは、私たちの年報第2部第7項“キー会計政策と見積もり”に記載されています。私たちの年次報告以来、私たちのキー会計政策と見積もりは大きく変化していません。
最近の会計公告
参照してください注3本報告の他の部分の簡明な総合財務諸表を参照して、最近の会計声明、これらの声明を採用するタイミング、およびそれらが私たちの財務状況およびその経営業績およびキャッシュフローに及ぼす潜在的な影響に関するより多くの情報を理解するために参照されたい。
32
プロジェクト3.数量と品質市場リスクの開示について。
2022年6月30日までの3カ月間、会社の市場リスクに大きな変化はなかった。当社の市場リスクの開放に関する議論については、当社年報第2部7 A項“市場リスクに関する定量的·定性的開示”に記載されている当社の市場リスク開示を参照されたい。
項目4.制御プログラムがあります
制御とプログラムの有効性の制限
我々の開示制御及び手続(例えば、1934年改正“証券取引法”(“取引法”)第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に規定された規則)を設計·評価する際には、どのような制御及びプログラムも、設計及び操作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを管理層は認識している。
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、CEOと財務責任者の参加の下、本報告で述べた期間終了までの開示制御および手順(“取引所法”第13 a-15(E)および15 d-15(E)条で定義されている)の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年6月30日までに、我々の開示統制および手続きが有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年第2四半期に、著者らはいくつかの内部財務と運営システムの代わりに或いは強化した新しい企業資源計画(“ERP”)システムを実施した。私たちはプロジェクト管理の流れに従っており、これは実施前の計画、設計、テスト、そして承認を必要とする。この実施の結果、我々は、これらの制御が新しい企業資源計画システムに適合することを保証するために、いくつかの既存の内部制御を修正した。
企業資源計画システムを実施する以外に、2022年6月30日までの四半期内に、1934年の証券取引法規則13 a-15(D)と15 d-15(D)の要求に基づいて行った評価は、財務報告の内部統制に他の変化はなく、これらの変化は私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与え、あるいは合理的な可能性が財務報告の内部統制に重大な影響を与える。
33
第2部-その他R情報
項目1.法律規定法律手続き。
法律手続きに関する資料は、ご参照ください注7本報告書の他の部分の簡明な連結財務諸表にある。
第1 A項。リスク要素です。
本報告書に含まれる以下のリスク要因と他の情報を真剣に考慮しなければならない。以下に要約するリスクと不確実性は私たちが直面している唯一の危険と不確実性ではない。私たちは現在知らないか、または現在あまり重要ではないと考えている他のリスクや不確実性は、私たちの業務運営や財務業績にも影響を及ぼす可能性があります。次のいずれかのリスクが実際に発生すれば、我々の株価、業務、経営業績、財務状況は重大な悪影響を受ける可能性がある。より多くの情報については、以下を参照して、各リスク要因に関するより詳細な説明を理解してください。
34
以下のリスク要因は私たちの業務と運営に適用される。これらのリスク要因は網羅的ではなく、私たちは投資家が私たちの業務、財務状況、将来性について自分の調査を行うことを奨励します。私たちはより多くのリスクと不確実性に直面する可能性があり、これらのリスクと不確実性は私たちが現在知らないこと、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っていることであり、これはまた私たちの業務を損なう可能性がある。以下の議論は、本報告の他の部分に記載されている財務諸表および財務諸表の付記とともに読まなければならない。
私たちの技術開発と拡大に関するリスク
我々は固体電池の開発を試み，許容可能な品質，整合性，生産量，コストで大量生産を行う上で大きな課題に直面している。材料科学の発展速度は往々にして予測不可能であり、私たちは私たちの製造施設の計画、許可、建設、設備設置、公共事業インフラの設置と運営開始に関する遅延とコスト超過に遭遇する可能性がある。これらや他の開発目標を達成する上での遅延や失敗は、我々の製品の商業化の成功を遅延または阻止する可能性がある。
自動車原始設備メーカーの広範な採用要求に応じたリチウム金属固体電池の開発は困難な任務であり、私たちの知る限り、これまで完成したことがない。我々はまだ開発段階であり，我々の多層電池の開発と商業量産電池の完成に大きな課題に直面している。固体電池セルの導入を阻害する可能性のあるいくつかの開発課題は、セパレータおよび電池セルの品質、一貫性およびスループットを向上させること、多層電池セルのサイズおよび層数を増加させること、当社の技術開発および顧客アプリケーションに必要なセル数を製造するための製造能力を増加させること、より高容量の製造設備を実装、製造、最適化すること、十分なサイクル寿命、圧力管理、コスト低減を保証するためのパッケージ設計および工程、自動車パートナーに要求される厳密で挑戦的な仕様を完成させること、カレンダー寿命、機械試験を含むが、試験を乱用し、最終製造プロセスを開発することを含む。
私たちの固体分離器は開発段階にある。これらのセパレータは、以前、電池用途に使用されたことがなく(または私たちに知られている限り、任意の他の用途のために使用されている)、セパレータを生産および商業化して使用するためには、重大な品質、一貫性および生産量、コスト、および製造プロセスの課題を解決する必要がある。固体分離器の横方向寸法を増加させ、厚さを減少させ、生産量を増加させると、工学的な挑戦に直面する可能性がある。これらの障害を克服できなければ、固体分離器を商業的に大量開発し、生産することができれば、私たちの業務は失敗する可能性があります。
目標エネルギー密度を達成するためには，複数の電池層を組み立て，1つの電池パックに封入する必要がある。お客様の要求に応じて、私たちのバッテリーパックは各バッテリーパックに数十層置く必要があるかもしれません。我々はすでに商業関連地域で単層、4層、10層、16層の電池をテストし、サイズは約60 x 75 mmから70 x 85 mmであるが、より高い層数を有する多層電池を製造しなければならない。我々の目標は、顧客の好み、セル設計考慮要因、および他の要因に依存して、Bサンプル電池セルのための追加の層を増加させる24~40層の電池セルをAサンプル電池セルに提供し、性能に影響を与えることなく、これらのセルを高生産量で製造しながら、関連するパッケージ課題を拡張可能かつ低コストで解決することである。私たちの多層電池セルを作るためには、私たちは重大な工事と機械的挑戦を克服しなければならない。また，我々が現在備えていないいくつかのツールを得て，これらの多層電池セルを大量生産するために必要な製造プロセスを開発する必要がある。我々が多層細胞を構築する際にこれらの発達障害を克服できなければ，我々の業務は失敗する可能性が高い。
我々は，我々の固体電池に含まれる複数の正極材料組成物を評価しており，陰極組成物や配合，あるいは関連電池モジュールの設計は最終的には決定されていない。私たちはまた現在の電池設計がすべての自動車要求に適合しているかどうかを検証していない。すべての商業的需要を満たす大量のカソードまたは関連する電池アセンブリを製造するために必要なツールを製造プロセスまたは取得することは検証されていない。もし私たちがこのような開発と製造障害を克服できなければ、私たちの業務は失敗する可能性が高い。
固体電池の開発を完了し、量産を実現しても、電池のコスト、性能特徴、あるいは他の規格が私たちの目標に達しなければ、私たちの販売、製品の定価、利益率は不利な影響を受ける可能性があります。
35
さらに、薄膜処理やスタックの自動化など、より多くの自動化を含むように、より大容量の工具やプロセスを使用して、より大きな連続流動装置に移行するなど、より多くの自動化を含むように、我々の製造プロセスを改善しなければならない。また，サイクル時間を大幅に短縮し，プロセス制御を改善し，消耗品(エネルギー使用を含む)を削減し，我々の固体セパレータと電池セルのスループット，品質，整合性を向上させるという最終目標に向けて，プロセス開発と革新努力を継続しなければならない。私たちは新しい設備の交付、インストール、そして運行中に遅延や予期しない挑戦に遭遇する可能性があります。例えば、私たちの設備サプライヤーに影響するグローバルサプライチェーン問題、サプライヤーの業績が良くない、設備が輸送途中で破損し、及び新冠肺炎と関連する遅延。もし私たちが1つまたはいくつかのサプライヤーから特定の材料と設備だけを調達すれば、このような挑戦は激化するかもしれない。さらに、私たちの開発に必要な工学的サンプルまたはプロトタイプ細胞を生産し、テストのために追加の細胞を潜在的な顧客に提供するために、QS-0を構築し、私たちの能力を拡大しなければならない。私たちは、私たちの製造施設(QS-0を含む)の計画、許可、建設、設備の設置と鑑定、公共事業インフラの設置、および運営開始に関する重大な遅延とコスト超過に遭遇する可能性があります。例えば, 我々はサンホセの工事生産ラインと建設予定のQS-0工場で短期停電を経験し、これらの問題は解決されたが、将来的には似たような中断が発生する可能性がある；最近の材料不足と肝心な運航港のバックアップに関する遅延は私たちの施設を運行する能力に影響する可能性がある；私たちのいくつかの建築請負業者は以前、その従業員の労働ストにより、現在遅延問題を解決したが、将来再び発生する可能性があると報告している。私たちは生産量と生産能力を向上させ、商業出荷に必要なコスト、性能と数量レベルを達成するために、私たちの製造技術を大幅に改善しなければならない。しかも、私たちの多層電池は顧客のすべての商業と安全要求を同時に満たさなければならない。
私たちの固体電池の開発や生産規模のいかなる遅延も、収入時間を遅らせ、顧客関係に悪影響を及ぼすため、私たちの業務にマイナス影響を与えます。また、必要な規制承認を得たり、私たちの固体電池を市場に投入する際には、部品や製造ツールや供給の供給合意の遅れなど、遅延が生じる可能性があります。私たちの製品の発売を延期することは私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績とブランドに実質的な損害を与えます。
私たちは必要な材料、コンポーネント、またはデバイスのための供給関係を構築することができないかもしれません。あるいはコンポーネントまたはデバイスに期待以上の費用を支払う必要があるかもしれません。これは私たちの製品の発売を延期し、私たちの業務にマイナスの影響を与えるかもしれません。
私たちは第三者サプライヤーに依存して、私たちの固体電池の開発と製造に必要な部品や設備を提供し、私たちのカソード材料やセパレータ電池や固体電池の製造ツールなどの重要な供給を含みます。私たちは主要サプライヤーと協力していますが、これらの材料の生産量供給については合意されていません。有利な条件でこれらのサプライヤーと商業合意に達することができない場合、あるいはこれらのサプライヤーが私たちの要求を満たすために材料供給を増加させることに困難があれば、私たちの電池は発売を延期します。もし私たちのサプライヤーが必要な材料を提供したり開発したりする上で何か遅延に遭遇したら、私たちは私たちのスケジュールで遅延に遭遇するかもしれません。例えば、新冠肺炎疫病に関連するトラック運転手が不足しているため、私たちは以前工芸ガス供給の軽微な中断を経験したことがあり、ある天気と地政学事件によって石油由来製品の供給中断を経験したことがある。ウクライナ戦争およびそれによる一部の国のロシアに対する制裁はまた、石油と石油由来製品の価格上昇を招き、これは逆に製造コスト、投入材料の価格設定、物流コストに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは私たちの電池を調達して製造し組み立てるのに必要な材料に関する巨額のコストが発生すると予想される。私たちは私たちの電池に様々な材料を使用したいです。これは有利な条件で調達合意と納期を交渉することを要求します。私たちはこれらの材料の価格変動を制御できないかもしれませんし、サプライヤーと私たちに有利な条項について合意することもできません。私たちの業務は私たちの製品の特定の固有材料の持続的な供給に依存する。私たちは、私たちのサプライヤーの構築と生産ツールに依存して数量を増加させることを含む、このような材料および構成要素の利用可能性および価格設定に関連する様々なリスクに直面しており、これは、遅延または追加の前金の支払いを要求する可能性があります。私たちの原材料や部品価格の大幅な上昇は期待できますが、特にインフレ率が2022年上半期の高い水準を維持し続ける場合、これは私たちの運営コストを増加させ、私たちの見通しにマイナスの影響を与えます。例えば、供給者が燃料サーチャージを徴収するため、私たちの輸送コストが増加した。世界の商品価格の変動により、ある重要な原材料と部品のコストも増加している。私たちのサプライヤーが増加している労働力コストもまた価格上昇の原因の一つだ。業務運営から何の収入も生じていないことから、このような増加したコストを顧客に転嫁する能力も限られている。
部品、設備、または材料供給のいかなる中断も、代替サプライヤーが必要な材料を供給できるまで、私たちの研究開発活動または電池の生産を一時的に中断する可能性があります。業務条件の変化、予見できない状況、政府の変動、停電、天気事件およびその他の自然災害による中断、および他の私たちがコントロールできない、あるいは現在予想していない要素は、私たちのサプライヤーが適時に部品や設備を納入する能力に影響を与える可能性がある。上記のいずれの状況も、我々の経営業績、財務状況、見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
36
為替レートの変動、貿易障壁、関税または不足、および他の一般的な経済的または政治的条件は、固体電池のための重要な部品または設備を得る能力を制限したり、送料、原材料コスト、および私たちの業務に関連する他の費用を大幅に増加させたりする可能性があり、これは、私たちの運営結果、財務状況、および見通しにさらに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
また、ウクライナ戦争の継続やアップグレードに伴い、これは世界市場と業界のさらなる中断、不安定、変動を招く可能性があり、私たちの運営とサプライチェーンにマイナスの影響を与える可能性がある。米国政府や他の政府はすでにロシアとロシアの利益に対して厳しい制裁と輸出規制を実施しており、追加の制裁と統制を実施する可能性がある。これらの措置の影響やこれらの措置に対するロシアの潜在的な反応は現在のところ不明であり、世界経済、私たちの業務、サプライチェーン、パートナー、または顧客に悪影響を及ぼす可能性がある。2022年第2四半期に中国コロナウイルス病例の数が急増し、それによる深センや上海などのいくつかの都市の封鎖も、サプライチェーンに不利な影響を与え、サプライチェーンの中断が持続的或いは完全に解決されていない状況で適時に材料を獲得する能力に影響を与える可能性がある。また、米国と中国との地政学的関係の動きが経済中断を招くと、中国や中国からのサプライチェーンで調達された設備や材料の価格や納期が変動する可能性がある。
私たちの運営と私たちの固体電池セルの製造に必要な部品に関するコストを十分に制御できないかもしれません。これらのコストを抑えて、私たちの固体電池セルの大規模化生産でコストメリットを得ることができなければ、私たちの業務は不利な影響を受けます。
私たちは大量の資金を必要として、私たちの業務を発展させ、そして研究開発、原材料の調達、レンタル、販売と流通に関連する費用を含めて、私たちのブランドを構築し、私たちの電池をマーケティングすることと、私たちの業務規模の拡大に伴う一般と管理コストを含む巨額の費用が発生すると予想されています。例えば、コバルト、ニッケル、リチウムなどの原材料の価格と可獲得性はずっと不安定であり、これらの材料は業界全体の不足に直面している可能性がある。私たちの将来の利益を実現する能力は、私たちの固体電池とサービスを成功させる能力だけでなく、従来のリチウムイオン電池を大規模化して製造するコストと比較して、私たちが予想するコストメリットを含む、コストを制御し、目標コスト予測を実現する能力にも依存します。もし私たちが費用効果に合った方法で設計、製造、マーケティング、販売、流通できなければ、私たちの利益率、収益性、見通しは実質的な悪影響を受けるだろう。私たちはまだ商業生産能力や量産でいかなる固体電池も生産していません。従来のリチウムイオン電池と比較して、これらの電池を大規模に生産するコストメリットは、私たちがまだ達成していない生産能力、電力と消耗品の使用率、生産量、自動化レベルを達成することが要求されると予想されています。もし私たちがこのような目標レートを達成できなければ、私たちの業務は不利な影響を受けるだろう。
特に，従来のリチウムイオン電池を製造する先行メーカーのコストに比べて，負極ホスト材料のキャンセルや関連する製造コストは大規模な生産節約をもたらすと予想されているが，この推定は多くの仮定や不確実性の影響を受けている。これらの節約を実現するためには、我々の固体電池セルからアノードを除去することに関するコスト節約に加えて、ビジネス目標を実現するために必要な生産能力および生産量の大幅な向上を含む、電池設計および製造に顕著なコスト節約を実現する必要がある。また、私たちが共有する材料、部品、設備、プロセスの面で、特にカソード、電池設計、工場の面で全業界のコスト節約を実現する必要がある。これらのコスト節約を実現することは確認できないし、将来のリチウムイオン電池の製造効率の向上がこれらの見積もりのコスト節約を減少または除去しないかどうかを決定することはできない。
我々の運営は複雑な機器に依存しており，生産は運営実績やコストの面で大きなリスクと不確実性に関連している。
私たちの運営や固体電池の生産は複雑な機械に大きく依存しているが、このような設備はまだ大規模生産で運転する資格がない。この設備を私たちの固体電池生産に統合するのに必要な仕事は時間がかかり、設備サプライヤーと密接に協力して、私たちの独特な電池技術に適していることを確保する必要があります。このような統合作業は、大きな不確実性およびリスクを含み、生産規模の遅延または我々のバッテリーセルの追加コストをもたらす可能性がある。
私たちのパイロット製造施設と私たちの大型製造施設は大型機械を必要とする。このような機械は時々意外な故障に遭遇する可能性があり、運転を再開するために修理と備品が必要となる可能性があるが、これらは必要な時には得られない可能性があり、特にグローバルサプライチェーンの中断が継続している場合、または完全に解決されていない場合である。私たちの生産設備に意外な故障が発生すると予想される運行効率に深刻な影響を与える可能性があります。また、当社はこれまでこのような機器を使用して固体電池セルを製造したことがないため、このような機器の運転性能およびコストは、サプライヤーが許容できる価格および数量で製品をタイムリーに納品できなかった部品、環境被害および救済措置、政府の許可を得る困難や遅延、システム損傷や欠陥、工業事故、火災、地震活動、その他の自然災害を含むが、これらに限定されない。
37
著者らの製造設備の操作問題は労働者の人身傷害或いは死亡、生産設備の損失、製造施設の損傷、金銭損失、遅延と生産の意外な変動を招く可能性がある。また，運営問題は環境破壊，行政罰金，保険コスト増加，潜在的な法的責任を招く可能性がある。これらの運営問題は、私たちの業務、運営結果、キャッシュフロー、財務状況、または見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
顧客リスクとフォルクスワーゲンとの協力に関するリスク
私たちと大衆との関係は様々なリスクの影響を受けており、これらのリスクは私たちの業務や将来の見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。我々とフォルクスワーゲンとの共同開発関係により，固体電池を商業化できる保証はない。
私たちは大衆と合弁企業を設立し、協力して私たちの固体電池を生産した。
合弁企業の手配要求の時間枠内で固体電池の開発を完了したり、大衆の業務ニーズを満たしたりできる保証はない。もし私たちがこの開発をタイムリーに終わらせなければ、大衆は合弁企業での参加を中止するかもしれない。私たちと大衆との合弁協定は私たちの協力に枠組みを提供し、私たちと大衆は合弁企業が固体分離器を購入して、合弁企業が大衆に生産して販売する固体電池の購入と定価、そして私たちの技術許可を合弁企業に提供する条項についていくつかの追加手配を達成することを要求した。私たちはこれらの重要な要素について大衆と私たちに有利な条項について合意できる保証はありませんし、合弁計画に基づいて商業化された注文を含む大衆と追加的な計画を達成できる保証もありません。
合弁企業の製品を大衆が購入するビジネス条項は、我々の固体電池の性能と、合弁企業が生産する固体電池を利用する大衆が開発した車両の需要に依存する。もし私たちの固体電池の開発ができなければ、大衆が私たちの固体電池を選択して商業化しなければ、あるいは私たちの固体電池を使用しようとするフォルクスワーゲンの発売が遅れたら、私たちの業務は損なわれます。
私たちと大衆発展との強固な関係や合弁合意下の権利は、他の自動車原始設備メーカーが私たちと密接に協力することを阻止するかもしれない。もし私たちが他の顧客関係を拡大できない場合、あるいは私たちの収入が大衆に依存しすぎると、私たちの業務が損なわれる可能性があります。
大衆の経済、商業、または法的利益や目標は私たちの目標と一致しないかもしれない。大衆とのいかなる重大な相違も、パートナーの利益を最大化する能力を阻害し、固体電池の商業化を遅らせる可能性がある。私たちの合弁企業の手配は、いくつかのコストを支払う必要があるかもしれないし、ある資本投資を行ったり、フォルクスワーゲンの同意を求めたりして、何らかの行動をとることができるかもしれない。また、大衆が合弁企業が手配した経済的または他の義務を履行できないか、または履行したくない場合には、合弁企業の持続的な成功を確保したり、合弁企業を解散·清算したりするために、これらの義務を単独で履行することが求められる可能性がある。このような要素は私たちの業務と財政的業績に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
もし私たちの電池が予想された性能に達していなければ、私たちが電池を開発、販売し、販売する能力は損なわれるかもしれません。
私たちの固体電池が商業化生産を始めると、私たちの電池は設計と製造に欠陥がある可能性があり、予想通りに動作できない、あるいは修理、リコールと設計変更が必要になる可能性があります。我々の電池は本質的に複雑であり，他のアプリケーションでは使用されていない技術やコンポーネントが含まれており，欠陥や誤り，特に最初の発売時に含まれている可能性がある.私たちは私たちの固体電池の長期的な性能を評価するための限られた参照フレームを持っている。潜在的な消費者に販売される前に、固体電池のいかなる欠陥も検出して修復することができる保証はない。もし私たちの電池性能が期待に達しなければ、私たちは設計優勢を失う可能性があり、顧客は納品を遅延し、更なる注文を終了したり、製品のリコールを開始したりする可能性があり、これらはすべて私たちの販売とブランドに悪影響を与え、私たちの業務、将来性、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは開発段階や大量商業生産では顧客を引き付けることに成功できないかもしれません。私たちの将来の成長と成功は私たちが顧客を誘致し、維持する能力にかかっています。
開発段階や大量商業生産では、私たちは顧客を引き付けることに成功できないかもしれない。例えば、私たちはQS-0のためにより多くの顧客を引き付けることができないかもしれませんが、この場合、私たちは過剰な生産能力を持つかもしれません。また、私たちの製品の大量生産を必要とする新しい顧客を引き付けることができなければ、私たちの業務は影響を受ける可能性があります。
38
私たちの多くの潜在的な顧客はしばしば大型企業だ。したがって、私たちの未来の成功は私たちの製品をこんなに大きな顧客に効果的に販売できるかどうかにかかっている。これらの最終顧客への販売に関連するリスクは存在しない(またはより小さい程度存在する)可能性があり、より小さい顧客に販売される。これらのリスクには、(I)大顧客が契約スケジュールを交渉する際の購買力およびレバレッジの増加、上昇した運営および調達コストを転嫁するためのより強い能力を含む試み、および(Ii)より長い販売期間および関連するリスク、すなわち、私たちの解決策を購入しない潜在的な最終顧客を選択するのに多くの時間およびリソースがかかる可能性があるが、これらに限定されない。
私たちの潜在的な顧客は大規模な組織で、通常重要な評価過程を行い、それによって長い販売サイクルを招く。また，大規模組織の製品調達は予算制限，複数回の承認および意外な行政，処理，その他の遅延の影響を受けることが多い。最後に、大規模な組織には通常、より長い実施期間があり、より高い製品機能と拡張性が必要であり、より広範なサービスが必要であり、サプライヤーにより大きなシェアのリスクを負担することが要求され、収入確認遅延を招く可能性のある検収条項が必要であり、より大きな支払い柔軟性が期待される。このようなすべての要素は、これらの潜在的な顧客との業務を展開するリスクをさらに増加させる可能性がある。
もし私たちがフォルクスワーゲンとの合弁協定で下落やコールオプションが行使されれば、私たちの流動性に悪影響を及ぼすかもしれないし、私たちの株主の所有権が希釈される可能性がある。
私たちが大衆と達成した合弁企業構造はある程度私たちの知的財産権を保護するためです。いくつかのキーバッテリ技術は引き続き私たちが所有し、QS-1の目的を有限許可を通じて合弁企業に提供します。私たちはまだQS-1拡張された電池技術ライセンスの許可条項について合意する必要がある。合弁企業は、以下の場合の中で最も早く終了する：(I)フォルクスワーゲンは、以下の場合、指定承認権を行使する：(A)当社の制御権が変更された場合、または(B)特定の時間枠内で指定された発展マイルストーンに到達できなかった；(Ii)指定された引受権を行使したり、フォルクスワーゲンが指定された引受権利を行使したり、双方が特定の時間枠内でQS-1またはQS-1拡張の商業条項について合意することができない場合、(Iii)私たちのバッテリを使用したフォルクスワーゲンシリーズ生産車の生産開始後のある日(または当社のバッテリ技術がいくつかの技術的マイルストーンに達しても生産が開始されていない場合、別の終了日)および(Iv)2028年12月31日。
フォルクスワーゲンがそのコールオプションまたは私たちのコールオプションを行使すれば、私たちは大衆の利益を現金で支払う十分な資金、借金能力、または他の資本資源がないかもしれない。フォルクスワーゲンがそのコールオプションを行使したり、私たちがコールオプションを行使した場合、利用可能な資金が不足しているため、私たちはそうしたくないかもしれない時に株式を発行して、大衆の利益を購入するように強要されるかもしれません。もし私たちがフォルクスワーゲンからこれらの権益を購入することを要求されたり選択されたりすれば、私たちは大量の現金流出に遭遇する可能性があり、私たちの他の株主は彼らの持株が株式を発行することによって希釈され、このような支払い義務に資金を提供することを見るかもしれません。私たちの財務状況やA類普通株の価格は悪影響を受ける可能性があります。
2022年6月30日現在、合弁企業における大衆の権益価値は約170万ドルであり、我々の簡明総合貸借対照表に償還可能な非持株権益として記録されている。
将来の電池の需給状況を正確に見積もることができないかもしれませんが、これは私たちの業務の様々な効率を低下させ、収入を創出する能力を阻害する可能性があります。もし私たちが私たちの製造需要を正確に予測して予測できなければ、私たちは追加的なコストや遅延が生じるかもしれない。
私たちの将来の収入と適切な支出予算を予測することは困難であり、私たちの業務の傾向に現れ、影響を与える可能性のある洞察力は限られているかもしれない。計画的に潜在顧客に製品を渡す前に、現在と未来のサプライヤーに需要予測を提供する必要があると予想しています。現在、私たちの電池に対する需要を判断する歴史的根拠はありません。あるいは私たちが電池を開発、製造、納入する能力、あるいは私たちの将来の収益性を判断しています。もし私たちが私たちの需要を過大評価したら、私たちのサプライヤーは過剰な在庫を持っているかもしれません。これは間接的に私たちのコストを増加させます。もし私たちの需要を過小評価したら、私たちのサプライヤーは在庫が不足するかもしれません。これは私たちの製品の生産を中断し、出荷と収入遅延を招く可能性があります。また，我々のサプライヤーが注文した材料とコンポーネントの納期が大きく異なる可能性があり，これは特定のサプライヤー，契約条項，与えられた時間ごとのコンポーネントの需要などに依存する.十分な数の製品コンポーネントをタイムリーに注文できなければ、潜在的な顧客へのバッテリの納入を延期する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績を損なうことになります。
私たちの未来の成長と成功は消費者が電気自動車を採用することを望むかどうかにかかっている。
39
私たちの成長と未来の私たちの製品に対する需要は、代替燃料自動車、特に電気自動車に対する消費者の一般的な採用に高度に依存している。ロシアのウクライナ侵攻に対応するため、多くの国、会社と消費者は化石燃料への依存を減らす目標を加速し、これは逆に電気自動車に対する需要を増加させることが予想される；しかし、新しい電気自動車市場は引き続き迅速に発展し、その特徴も迅速に変化する技術、競争性定価と競争要素、絶えず変化する政府監督管理と業界標準及び絶えず変化する消費者需要と行為である。電気自動車市場が全体的に予想ほど発展していない場合、あるいは発展速度が予想より遅い場合、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績は損害を受ける可能性がある。
少数株主と我々の役員、取締役及びその付属会社の所有権集中は、他の株主が重大な会社決定に影響を与えることを阻止する可能性がある。
2022年6月30日現在，我々の役員，役員とそれらの関連会社および我々が発行したA類普通株またはB類普通株の5%以上を持つ各株主の合計実益は，我々A類普通株の約30.7%とB類発行済み普通株の95.9%を持ち，約76.2%の投票権を占めている.したがって、これらの株主は、株主の承認を必要とするすべての事項に対して、取締役の選挙、私たちが改訂し、再予約した会社登録証明書(“会社登録証明書”)の任意の改訂、および重大な会社取引の承認を含む相当の支配権を行使することができる。しかも、大衆は2人の役員を私たちの取締役会に指名する権利がある。このような制御は、制御権の変更や管理層の変動を遅延または阻止する可能性があり、これらの株主および彼らの投票支持なしにいくつかの取引が承認されることが困難または不可能になるであろう。
私たちの知的財産権リスクは
私たちは私たちの知的財産権の組み合わせに深刻に依存している。もし私たちが私たちの知的財産権を保護できなければ、私たちの商業と競争地位は損なわれるだろう。
私たちは私たちの知的財産権を不正に使用することを防ぐことができないかもしれないが、これは私たちの業務と競争地位を損なうかもしれない。私たちは、米国および他の司法管轄区域の特許、商標、商業秘密法によって提供される知的財産権保護、およびライセンス契約および他の契約保護に依存して、私たちの独自技術の権利を確立、維持、実行します。また，従業員やコンサルタントとのセキュリティプロトコルや発明譲渡プロトコル，業務パートナーや他の第三者とのセキュリティプロトコルによる知的財産権の保護を求めている.私たちは私たちの固有の権利を保護しようと努力しているにもかかわらず、私たちのビジネスパートナーを含む第三者は、私たちの同意なしに私たちの知的財産権を複製または他の方法で取得して使用しようと努力するかもしれない。私たちの知的財産権の不正使用を規制することは困難で高価であり、私たちは流用を防ぐために措置を取ったり、取るステップを取っているだけでは十分ではないかもしれない。私たちが取ったどんな法執行努力も、訴訟を含めて、時間がかかり、費用がかかる可能性があり、経営陣の注意を分散させる可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、財務状況を損なう可能性がある。また，既存の知的財産権法や契約救済措置が提供する保護は，我々の知的財産権の組合せを保護するために必要な保護よりも少ない可能性がある.
世界各地の特許法，商標法，商業秘密法は大きく異なる。一部の外国国家の知的財産権の保護程度はアメリカの法律に及ばない。政府の行動はまた私たちの知的財産権を損なうかもしれない。例えば、ロシア政府は2022年3月にロシアの会社や個人が同意または補償なしに米国から特許権者が所有する発明を利用することを可能にする法令を採択した。したがって、私たちの知的財産権は米国国外ではそれほど強力で簡単に実行されないかもしれないが、米国以外では私たちの知的財産権、技術、および他の独自の権利を無許可使用から保護する努力はより高価で困難になるかもしれない。私たちの知的財産権を十分に保護できなかったことは、私たちの競争相手が私たちの知的財産権を使用して製品を提供することを招き、私たちのいくつかの競争優位性を失い、私たちの収入を減少させる可能性があり、これは私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼすだろう。
私たちは知的財産権侵害クレームを自己弁護する必要があるかもしれませんが、これは時間がかかり、巨額のコストを招く可能性があります。
私たちの現在および未来の競争相手を含む会社、組織、または個人は、特許、商標、または他の固有の権利を持っているか、または取得する可能性があり、これは、私たちの製品の製造、使用、開発、または販売の能力を阻止、制限、または妨害することになり、これは私たちの業務運営をさらに困難にするかもしれない。私たちは時々第三者からの問い合わせを受けて、私たちが彼らの知的財産権を侵害しているかどうかを尋ね、および/または裁判所に私たちの知的財産権を侵害していないと発表することを要求するかもしれない。電池、電動モータまたは電子電源管理システムに関連する特許または他の知的財産権を有する会社は、これらの権利の侵害を告発するか、または他の方法で自分の権利を主張し、許可を求めることができる。さらに、私たちが第三者の知的財産権を侵害していると判断された場合、私たちは以下の1つ以上の操作を実行することを要求されるかもしれません
40
もし私たちの権利侵害に対するクレームが成功すれば、私たちは権利侵害技術の許可を得ることができないか、または得ることができません 合理的な条項の下で、私たちの業務、将来性、経営業績、財務状況は重大な悪影響を受ける可能性があります。また、任意の訴訟またはクレームは、十分な根拠があるか否かにかかわらず、巨額の費用を招き、資源や経営陣の注意をそらす可能性がある。
私たちはまた第三者から特許や他の知的財産権許可を取得し、私たちはこれらの知的財産権を使用して他人の権利を侵害しているという疑惑に直面する可能性がある。この場合、私たちがライセンス側と締結したライセンス契約に基づいてライセンス側に賠償を求めることができます。しかし、私たちが賠償を得る権利は、私たちのコストと損失を補うことができないか、またはそれを補うのに十分ではないかもしれません。これは、私たちが技術の使用、私たちが訴訟に対する統制権を維持するかどうか、および他の要素を維持することを選択するかどうかに依存します。
私たちの特許出願は特許の発行を招くことができないかもしれません、あるいは私たちの特許権は論争、回避、無効、または範囲が限られている可能性があり、これらのいずれも私たちの製品の商業化を妨害する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの特許出願は特許の発行を招くことができない可能性があり、これは私たちと類似した製品の商業開発を阻止する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。特許の地位は複雑な法律と事実の問題に関連しており、許容される特許請求の範囲の広さは不確定である。したがって、私たちが提出した特許出願が特許が発行されることをもたらすか、または私たちの特許と私たちに付与される可能性のある任意の特許が、同様の技術を有する競争相手から保護されることを確認することはできない。我々が開発·開発している技術の分野には，他の人が所有する特許や係属中の特許出願が多く存在する.私たちの既存または出願されている特許は、他の会社によって無効または強制執行できないことを理由に疑問提起される可能性がある。また，外国で提出された特許出願は，米国とは異なる法律，規則，プログラムによって制約されているため，発行された米国特許に関連する外国特許出願が発表されるとは判断できない.
私たちの特許出願が成功しても、私たちはこれらの特許に基づいて特許を獲得しました。これらの特許は将来的に競争、回避、無効、または範囲が限られている可能性があります。いかなる発行された特許によって付与された権利も、私たちに意味のある保護または競争優位性を提供してくれない可能性があり、一部の外国が提供する特許法執行効率は米国よりはるかに低い。さらに、私たちの特許出願によって発行される任意の特許下の権利要件は、他社が私たちと類似した技術を開発したり、私たちと類似した結果を達成するのを阻止するのに十分ではないかもしれません。他の人たちの知的財産権はまた、私たちが処理している出願で発表された任意の特許を許可して利用することを阻止することができる。さらに、私たちに付与された特許は、他人によって侵害または設計される可能性があり、他の人は、許可またはその設計をめぐる特許を取得する可能性があり、いずれもコストを増加させ、私たちの業務、将来性、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務リスクは
電池市場は引き続き発展しており、競争は非常に激しく、私たちはこの業界で競争することができないかもしれないし、現在と未来のパートナーや顧客の中で長期的な業務の見通しに対する自信を確立し、維持することができないかもしれない。
私たちが競争している電池市場は引き続き発展し、競争は非常に激しい。これまで，従来のリチウムイオン電池技術を超えることを目指してきたリチウム金属固体電池技術に集中してきた。しかし、リチウムイオン電池技術は広く採用されており、私たちの現在の競争相手は持っており、未来の競争相手は私たちよりも多くの資源を持っているかもしれないし、より多くの資源を投入して彼らの現在と未来の技術を開発することができるかもしれない。これらの競争相手はまた、より多くの機会が顧客に接触する可能性があり、自分の間または第三者との間に協力または戦略関係を確立し、それによって、その資源および競争地位をさらに強化することができる。また、リチウムイオン電池メーカーは、引き続きコストを低減し、従来の電池の供給を拡大し、当社の業務見通しを低下させたり、市場競争力のある価格と十分な利益率で製品を販売する能力に悪影響を与える可能性がある。
41
多くの自動車原設備メーカーと一部の電池技術会社は固体電池を研究·投資しており、場合によっては電池の開発と生産も含まれている。多くの会社がリチウム金属電池を含む固体電池技術の代替方法の開発を求めている。電池技術や電気自動車の需要増加や，規制機関による電気自動車の推進により，持続的なグローバル化と世界的な自動車業界の統合により，電池技術と電気自動車の競争が激化することが予想される。競争相手の代替技術や電池技術の改善は私たちの電池の販売、定価、毛金利に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。開発された競争技術が優れた運営や価格性能を持っていれば、私たちの業務は損なわれます。同様に、私たちの電池技術が顧客の変化する需要や新興の技術傾向を満たすことができることを正確に予測し、保証することができなければ、あるいは私たちの顧客が私たちの固体電池の予想されるメリットを実現できなければ、私たちの業務は損なわれます。
私たちは競争的地位を確立するために大量の資源を投入して電池技術を開発し続けなければならないが、これらの約束は、このような投資が潜在的な顧客が受け入れた製品につながるかどうかを知らずに行われる。新しい顧客ニーズの識別に成功することは保証されません。当社の電池を適時に開発して市場に投入することはできません。また、他社が開発した製品や技術が私たちの電池を時代遅れにしたり、競争力に欠けたりしない保証はありません。これらはいずれも私たちの業務や経営業績に悪影響を与えます。
もし顧客が私たちの業務が長期的に成功すると信じなければ、彼らは私たちの電池を購入することはあまりできないだろう。同様に、サプライヤーや他の第三者が私たちの業務が長期的に成功すると信じなければ、彼らは時間と資源を投入して私たちと業務関係を発展させることはあまりできないだろう。したがって、私たちの業務を確立し、維持するためには、既存と未来のパートナー、顧客、サプライヤー、アナリスト、格付け機関、および他の当事者の私たちの長期的な財務可能性と業務見通しに対する自信を維持しなければなりません。このような自信を維持することは、いくつかの要素によって特に複雑になる可能性があり、その中には、私たちの限られた運営歴史、市場の私たちの製品に対する市場の不慣れ度、需要を満たすための製造、交付およびサービス運営の拡大におけるいかなる遅延、電気自動車の未来に関する競争と不確定性、および市場予想と比較して私たちの最終的な生産と販売表現などが含まれている。
私たちは初期段階にある会社で、財務赤字の歴史があり、予測可能な未来に巨額の費用と持続的な運営損失が生じることが予想される。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の運営赤字はそれぞれ約9590万ドルと1.865億ドルで、純損失はそれぞれ約9480万ドルと1.852億ドルで、2010年成立から2022年6月30日までの累計損失は約22億ドルだった。少なくともリチウム金属固体電池の大量生産を開始するまでは，四半期ごとに運営損失が継続しており，この生産は近い将来には起こらないと考えられる。
私たちは、他の事項を除いて、電池設計、開発、製造に関連する巨額の費用を引き続き発生させること、私たちの研究開発活動を拡大すること、製造能力に投資すること、電池部品の在庫を確立すること、私たちの販売とマーケティング活動を増加させること、私たちの流通インフラを発展させること、そして私たちの一般的かつ行政的機能を増加させ、私たちの増加していく業務を支援することで、私たちの将来の損失率は大幅に上昇すると予想している。私たちは、このような努力のコストが私たちが現在予想しているより高い、あるいはこのような努力が収入をもたらさないかもしれないということを発見するかもしれない。
私たちは流行病、大流行、その他の疫病のマイナス影響、例えば新冠肺炎の大流行を受けるかもしれない。
私たちは流行病、大流行、そして他の疫病と関連した様々な危険に直面している。例えば、新冠肺炎の大流行により消費者と企業行為が変化し、市場が深刻に低迷し、企業と個人活動が制限され、世界経済が大幅に変動し、経済活動が減少した。新冠肺炎の伝播はまた電池、電気自動車及び設備メーカーとサプライヤーの製造、交付と全体サプライチェーンを乱し、私たちの潜在顧客と私たちのサプライヤーに影響を与え、世界各地の市場における全世界の電池と電気自動車の販売量の低下を招いた。疫病に対応するため、政府当局は多くの措置を実施し、例えば旅行禁止と制限、隔離、家或いはその場の避難命令、企業の閉鎖などのウイルスをコントロールしようとしている。カリフォルニア州サンノゼにある本社の従業員は州と地方政府の在宅命令に拘束されています。これらの措置は、我々のサンホセ本社の運営を制限し、当社の従業員、研究開発活動、および運営に悪影響を与え続ける可能性があります(特に私たちの業務の様々な面で遠隔で行うことができないため、私たちの固体材料や電池の開発および製造の多くの側面を含む)、当社のサプライヤー、サプライヤー、およびビジネスパートナーの運営は、私たちの販売およびマーケティング活動に悪影響を及ぼす可能性があります。
現在の疫病の深刻さに応じて、政府当局は制限措置の緩和とこのような措置の回復の間で揺れ動いたり、そうすると脅したりして、このような措置を回復することは、私たちの将来の製造計画、サプライチェーン販売とマーケティング活動、業務と運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、私たちは以前、新冠肺炎の大流行に関連したトラック運転手不足により工芸ガス供給が軽微に中断されたことを経験したことがある。私たちは、政府当局が要求する可能性のあるさらなる行動、または私たちの従業員、サプライヤー、サプライヤー、およびビジネスパートナーの最適な利益に適合すると思う行動をとることが要求されるかもしれない。
42
新冠肺炎の大流行がどの程度引き続き著者らの業務、将来性と業務成果に影響を与えるかは未来の事態の発展に依存し、これらの事態の発展は高度な不確定性を持っており、予測できず、その中には、疫病の持続時間と蔓延；有効なワクチンの配布と実施を含むウイルス或いはその影響の行動を制御すること；ワクチンを接種した人たちにおける免疫力の低下状況；初期或いはワクチン接種時の疲労或いは疑いの感情の増加；病例と新冠変異株(潜在的なワクチン耐性変異株を含む)の重症度を突破すること；及び正常な経済と経営活動を回復する速度と程度を含む。新型肺炎の流行が消えたとしても、私たちは、すでに発生しているか、将来発生する可能性のある任意の衰退、または遠隔作業のような消費者行動の変化による自動車需要の減少を含む世界経済の影響を受け続ける可能性がある。
2022年5月にサル痘の発生が確認され、いつでも新しい流行病、大流行或いは新しい疾病の爆発が出現する可能性がある。もしこのような疫病、大流行或いはその他の疫病或いは新冠肺炎疫病の悪化が発生すれば、著者らの業務、将来性、財務状況と経営業績に不利な影響を与える可能性がある。
様々な技術、試験生産、生産目標をいつ達成するかに対する私たちの期待と目標は、私たちが制定した仮説と分析に大きく依存する。もしこのような仮定や分析が正しくないことが証明されたら、私たちは予想通りにこのようなマイルストーンを達成することができず、全く達成できないかもしれない。
様々な技術、試験生産、生産目標を実現する時間に対する期待と目標は、私たちの現在の期待と推定を反映している。私たちがこれらの目標を予定通りに達成できるかどうかは多くの要素に依存しており、その多くの要素は制御できないが、これらに限定されない
上記または他の要因のいずれかの不利な変化は、その大部分が私たちがコントロールできるものではなく、計画的に目標を達成する能力および私たちの業務、運営結果、および財務業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは時々訴訟、規制行動、または政府の調査と調査に巻き込まれる可能性があり、これは私たちの収益性と総合的な財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは、様々な訴訟、他のクレーム、訴訟、規制行動、または政府の調査と調査、そして時々発生する重大な商業または契約紛争に巻き込まれる可能性がある。我々が関与している未解決訴訟事項の説明については，本報告の他の箇所の簡明総合財務諸表付記7を参照されたい。
さらに、私たちは、保証クレームおよび潜在的顧客およびサプライヤーとの他の紛争、知的財産権問題、人身傷害クレーム、環境問題、税務問題、および雇用問題を含むが、商業または契約紛争を含むが、通常の業務プロセスで生じる法的訴訟および調査に時々参加することができる。
これらの問題に代表される結果や最終的な財務の開口(あれば)を予測することは困難であり，どのような開放も実質的ではない保証はない.そのような表現はまた私たちの名声に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちは製品責任クレームの影響を受けるかもしれません。もし私たちがこのようなクレームの弁護や保険加入に成功できなければ、私たちの財務状況と流動性を損なうかもしれません。
43
私たちは製品責任クレームの影響を受けるかもしれません。さらには法的根拠のないクレームでさえ、私たちの業務、将来性、経営業績、財務状況を損なう可能性があります。もし私たちの電池性能が期待に達しず、関連する安全基準或いは要求を満たしていない場合、或いは故障が人身傷害或いは死亡を招く場合、私たちは固有のクレームリスクに直面する。私たちの電池がまだ商業試験や大規模生産を行っていないことを考慮すると、この分野での私たちのリスクは特に明らかだ。もし私たちが提出した製品責任クレームが成功すれば、私たちは相当な賠償金を支払う必要があるかもしれない。また、製品責任クレームは私たちの電池と業務に大量の負の宣伝を与え、他の未来の候補電池の商業化を阻止または阻止する可能性があり、これは私たちのブランド、業務、将来性と経営業績に重大な悪影響を与える。どんな保険カバー範囲もすべての潜在的な製品責任クレームをカバーするのに十分ではないかもしれない。私たちの保証範囲を超えたり、私たちの保証範囲を超えた重大な金銭損害賠償を求める訴訟は、私たちの名声、業務、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは商業的に受け入れられる条項や必要な時に合理的な費用で追加の製品責任保険を得ることができないかもしれません。特に私たちが私たちの製品に責任を負い、私たちの保険証に基づいてクレームを出さなければなりません。
私たちのバッテリと私たちが維持しているウェブサイト、システム、およびデータは、故意の中断、他のセキュリティイベント、またはデータ処理に関連する法律、法規、または他の義務違反の疑いの影響を受ける可能性があり、これらは責任を招き、私たちの名声および将来の販売に悪影響を及ぼす可能性があります。
電池、支援情報システム(研究開発システムなどの内部システムやウェブサイトなどの外部システムを含む)および私たちが維持しているデータの研究、開発および製造は、意図的または意図的な中断、セキュリティイベント、またはデータ処理に関連する法律、法規または他の義務違反の影響を受ける可能性があり、または上記のいずれかが発生したと考えられる可能性があり、これらは、個人的なクレーム、要求および訴訟、規制調査および他の訴訟、ならびに罰金およびその他の法的責任を招き、私たちの名声および将来の販売に悪影響を及ぼす可能性がある。我々は，情報セキュリティと我々のシステムや業務で使用される他のシステムのセキュリティと完全性，およびこれらのシステム上で格納または処理されるデータを維持する上で大きな課題に直面することが予想される.技術の進歩、複雑さの向上、およびハッカーの専門レベルの向上、暗号学分野の新たな発見または他の要因は、当社の業務で使用されているシステムまたは当社の業務において機密情報、個人情報および他のデータを保護するためのセキュリティ対策に関連する危害または破壊または他のセキュリティイベントをもたらす可能性がある。さらに、遠隔作業は、私たちと私たちの第三者サービスプロバイダとサプライヤーが直面しているセキュリティ脅威をさらに増加させます。
当社のバッテリの可用性と有効性、および私たちが業務や業務を展開する能力は、情報技術および通信システムの継続的な動作に依存しており、その中のいくつかは、まだ開発されていない、または他の方法で使用される能力を獲得しています。我々の業務で使用されているシステムは、データセンターや他の情報技術システムを含み、破損や中断が容易である可能性がある。このようなシステムはまた、侵入、会社破壊、または国によってサポートされるスパイ活動、意図的な破壊行為、恐喝ソフトウェア、ウイルスまたは他のマルウェア感染、および非技術的問題(従業員、サービスプロバイダまたは他の人の意図的または意図的または意図的な行動または漏れを含む)による中断およびセキュリティイベントに起因して、我々のソフトウェアおよび関連するセキュリティパッチおよび更新を正確に実施する可能性がある。私たちは、何らかのサービスを提供するためにサービスプロバイダを使用し、そのようなサービスプロバイダは、私たちと同様のセキュリティおよびシステム中断のリスクに直面している。私たちの業務で使用されているいくつかのシステムは完全に冗長ではありません。私たちの災害復旧計画は起こりうるすべての状況を考慮することはできません。任意のデータセキュリティイベントまたは当社の業務で使用される任意のデータセンターまたは他のシステムの他の中断は、当社のサービスを長期的に中断させる可能性があり、当社の業務、将来性、財務状況、および運営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
情報セキュリティホール、セキュリティイベントとシステム中断を防止し、あるいは実際または擬似情報セキュリティホールおよび他のデータセキュリティイベントとシステム中断による問題を緩和するためには、大量の資金と他の資源が必要となる可能性がある。ハッカーおよび他のオンライン犯罪活動に従事し、他の方法で不正アクセスシステムまたはデータを求め、システムを乱す方法がますます複雑かつ進化しているので、必要なリソースは時間の経過とともに増加する可能性がある。また、ロシアはサイバー攻撃を報復措置として利用し、西側の制裁に応える可能性があるため、最近サイバー攻撃のリスクが増加していると考えられる。このようなサイバー攻撃はより広い範囲で経済を混乱させる可能性があり、私たちの運営に直接または間接的に影響を及ぼす可能性もある。
ハッカーが時間の経過とともにデータをマイニングするか、またはそのネットワーク攻撃または中断の時間および効力を最適化するので、セキュリティホールおよび/またはイベントも長い間検出されないままである可能性がある。私たちまたはサービスプロバイダは、情報セキュリティホールや他のセキュリティイベントまたはシステム中断を防ぐことができなかった、またはプライバシーポリシーまたはプライバシーに関連する法的義務を遵守できなかったと考えられているか、または任意のセキュリティ被害をもたらしたり、私たちの情報への不正アクセスをもたらしたり、当社またはサービスプロバイダが他の方法で処理した任意の個人情報または他の顧客データまたは機密情報を維持または報告することができず、潜在的な顧客が私たちへの信頼を失い、独自または敏感なデータおよび知的財産権の損失または盗難を招く可能性があります。私たちの名声と競争地位を損なう可能性があり、法的クレーム、要求と訴訟、規制調査と訴訟、罰金、処罰、その他の責任に直面させる可能性があります。このような実際または予想されるセキュリティホール、セキュリティイベントまたは中断は、私たちの技術および管理者のエネルギーを分散させる可能性があり、実際または予期されたセキュリティホールおよび他のイベントおよびシステム中断を防止するための追加のツールおよびデバイスの調査、修復、除去および配置において、重大なコストおよび運用結果が要求される可能性がある。
44
また、個人に関するデータの処理は、プライバシー、データ保護、データセキュリティに関する様々な法律法規によって制約され、契約義務を含めて、これらのデータの維持および他の処理に関する追加的な義務の制約を受ける可能性がある。プライバシー，データ保護，データセキュリティに関する法律，法規，その他の実際的かつ潜在的な義務が急速に変化しており，将来的には各管轄区が新たな法律法規や法律法規の新たな解釈の制約を受ける可能性が予想される.これらの法律、法規、および他の義務およびその解釈の変化は、私たちの運営と実践を修正し、私たちの活動を制限し、私たちのコストを増加させる必要があるかもしれませんし、これらの法律、法規、および他の義務は互いに一致しないかもしれませんし、または解釈または断言されることは、私たちの業務や実践と一致しないかもしれません。任意の適用可能な法律、法規、またはプライバシー、データ保護またはデータセキュリティに関連する他の義務を遵守できなかったか、または遵守できなかったと考えられる任意の他の義務は、規制調査および訴訟を引き起こす可能性があり、個人に関連するデータを乱用または確保できないことは、政府エンティティまたは他の人が私たちにクレームおよび訴訟、処罰および他の責任を提起すること、ならびに私たちの名声および信用が損なわれ、将来の潜在的な収入および利益に負の影響を与える可能性がある。
私たちの保険証書は、このような中断、障害、セキュリティホール、または私たちのシステムまたはデータまたはサード·パーティシステムに影響を与えるイベントによって生じるすべてまたは任意の潜在的損失をカバーしない可能性があり、これらのシステムまたはデータまたはサード·パーティシステムには、私たちのトラフィック運営に重要な情報が保存されている。
我々が業務や結果を管理する能力はITシステムに強く依存している。これらのシステムや我々が新たに実施したERPシステムや計画中のMES実施に障害が発生すると，我々の業務に重大な悪影響を与える可能性がある.
私たちは様々なITシステムに依存して私たちの業務を運営している。私たちの成長を継続的に支援するために、私たちは私たちの情報システムを重要な技術アップグレードしている。著者らは2022年第2四半期に新しいERPシステムを実施し、ERPシステムの新機能の改善と増加に引き続き投資する。また，様々な機能を遂行し，業務効率を向上させるための新たな製造実行システム(MES)を実施する.これらの実施は複雑で長い過程であり，多くの人的投資が必要とされ続けており，他の業務から資源を分流することになる。これらのプロジェクト計画の実行の遅延やどのようなずれも、コスト超過や業務中断を招く可能性がある。さらに、我々のプロジェクト計画からのいかなる逸脱も、企業資源計画システムの動作および改善、ならびに我々のMESシステムの実施において実現される生産性およびプロセス改善の時間および/または程度に悪影響を与えることが期待される可能性がある。私たちのレガシーシステムの交換に成功した場合、未解決または予見不可能な問題を適切または十分に解決できない場合、連邦、州および地方の報告および届出要件をタイムリーまたは正確に満たすこと、または他の方法で私たちの業務および生産ラインを効率的に運営することを含む、必要な業務運営を支援する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、新しいシステムに関連する任意の問題が、任意の時期の私たちの経営業績をタイムリーに報告するのを遅延させたり、時間通りにアメリカ証券取引委員会に1つ以上の定期報告書を提出できなかった場合、私たちA類普通株の価格は大幅に下落する可能性があり、私たちは証券集団訴訟を含むコストの高い訴訟に直面する可能性があります, そして私たちが必要な資本を集めて私たちの業務を運営し、私たちの製品開発を推進する能力を弱める可能性もあります。また、私たちは、重要な意思決定者に正確な情報を収集して迅速に送信する能力に依存しているため、私たちの情報システムが正確な情報を送信することを許可していなければ、短時間であっても、私たちの業務、運営結果、財務状況は悪影響を受ける可能性がある。これらの問題を適切または十分に解決できなければ、必要な業務運営を実行する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちの名声、競争地位、業務、運営結果、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の新たな企業資源計画システムの動作や我々のMESシステムの実施は，業務運営の有効性に悪影響を与える可能性がある.
私たちの企業資源計画システムは、帳簿と記録を正確に維持し、管理層に重要な情報を提供し、総合財務諸表を作成する能力に重要です。我々が新たに実施した企業資源計画システムを使用するには新たな業務と財務プロセスが必要であり、このような変化は潜在的なエラー、処理効率の低下、データ損失を含むリスクがある。新たに実施された企業資源計画システムへの移行が成功しなければ、新システムや新プロセスが予想通りに動作しない場合、財務報告の内部統制の有効性に悪影響を受ける可能性があり、財務報告を十分に評価する能力がさらに影響を受ける可能性がある。もし新しく実施したERPシステム或いは関連プロセスを操作する困難は私たちが財務報告の内部制御に対して重大な弱点が存在し、もしこの重大な弱点を是正できなければ、私たちがアメリカ公認会計基準に基づいて未来の財務諸表を作成する能力にもマイナス影響を与える可能性がある。このような実施の継続的な中断および/またはそのような重大な欠陥を修復できない場合、そのようなイベントは、私たちの名声、競争地位、業務、運営結果、および財務状態に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
MESは，工場工場で製品を製造·開発する過程を監視·追跡するための情報システムである.製造実行システムの全体的な目標は、開発·生産マイルストーンの確保および納入が計画内に維持されるように、製造作業を効率的に実行することである。我々のMES実行実行スケジュールへのいかなる影響も，我々のワークフローに関する正確なデータの追跡や収集を阻止する.私たちのMES導入の遅延は、製品出荷量を正確に予測できず、私たちの工場拡張作業に悪影響を及ぼす可能性があります。我々のMESが継続的に中断し、および/または挑戦が発生した場合に救済を行うことができない場合、これは、顧客における私たちの名声、私たちの競争的地位に影響を与え、製造業務を拡大し、発展させる能力に影響を与える可能性がある。
45
私たちの業務の強化、企業資源計画システムの強化、当社の製造実行システムの実施への継続的な投資は、大量の支出および設計、開発、実施活動に関連します。新しいシステムが完全に実施され，運用される前に，追加の費用や資本が発生してシステムを実施·試験することが予想され，システムに関する問題が発生しないか発見されない保証はない.もし私たちが実施中に運営問題、追加コストまたはコスト超過に遭遇した場合、またはシステムまたは任意の関連プロセスが大きく変化した場合、私たちの業務および運営結果は悪影響を受ける可能性があります。
私たちは反腐敗、反賄賂、反マネーロンダリング、金融と経済制裁、および同様の法律の制約を受けており、これらの法律を遵守しないことは、私たちを行政、民事と刑事罰金と罰、付随的結果、救済措置、法律費用に直面させる可能性があり、これらはすべて私たちの業務、運営結果、財務状況、名声に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが展開または未来に活動する可能性のある各司法管轄区域では、私たちは反腐敗、反賄賂、反マネーロンダリング、金融と経済制裁、米国の“反海外腐敗法”(“FCPA”)、イギリスの“2010年反賄賂法”およびその他の反腐敗法律法規を含む制限を受けている。“海外腐敗防止法”およびイギリス“2010年反賄賂法”は、代理人を含む、私たちの上級職員、役員、従業員、および私たちを代表するビジネスパートナーと、公的な決定に影響を与えるために、業務を獲得または保留し、または他の方法で優遇待遇を得るために、腐敗した方法で“外国人官僚”に提供、承諾、許可、または任意の価値のあるものを提供することを禁止する。“海外腐敗防止法”はまた、資産取引と処分を正確に反映した帳簿、記録、勘定を確立し、保存し、適切な内部会計制御制度を維持することを求めている。イギリスの反収賄法もまた、非政府の商業賄賂や賄賂の収賄や賄賂の収賄を禁止している。これらの法律や法規に違反することは、私たちの業務、経営結果、財務状況、名声に悪影響を及ぼす可能性があります。これらの法規を遵守する政策や手続きが不十分である可能性を確保することを目的としており、私たちの役員、高度管理者、従業員、代表、コンサルタント、代理、業務パートナーが不正行為に従事する可能性があり、これに責任を負うかもしれません。
反腐敗、反賄賂、反マネーロンダリングまたは金融および経済制裁法律を遵守しないと、私たちは通報者の苦情、メディアの不利な報道、調査および厳しい行政、民事と刑事制裁、付随的結果、救済措置、法的費用を受ける可能性があり、これらはすべて私たちの業務、運営結果、財務状況、名声に実質的で不利な影響を与える可能性がある。また、将来の経済制裁法の変化は、私たちの業務や私たちA類普通株への投資に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの経営陣は上場企業の経営についての経験が限られています。
私たちの幹部の一部は上場企業の管理についての経験が限られています。上場企業としては、連邦証券法で規定されている重大な監督·報告義務の制約を受けているが、一部の幹部は、上場企業に関連する複雑化した法律を扱う上での限られた経験は、これらの活動のためにますます時間がかかる可能性があるため、わが社の管理と成長のための時間が少なくなる可能性があるからである。私たちには十分な人員がいないかもしれませんが、アメリカ上場会社が要求する会計政策、実践或いは財務報告内部統制の面で適切なレベルの知識、経験と訓練を持っています。
私たちの規制リスクは
私たちは大量の法規の制約を受けて、これらの法規の不利な変化、あるいは私たちがこれらの法規を守らないことは私たちの業務と経営業績に重大な損害を与えるかもしれません。
私たちの電池、そして電気自動車と自動車の販売は、一般的に国際、連邦、州と現地法律の厳格な監督管理を受けて、輸出規制法律を含む。私たちはこのような規定を遵守する時に大きな費用が発生すると予想する。電池や電気自動車業界や代替エネルギーに関する法規は現在進化しており，これらの規制の変化やより厳しい規制審査にも関与する可能性のあるリスクに直面している。
当社は業務合併前に特別な目的で会社を買収しているため、他の業務合併を完了していない上場企業とは異なる法規や法律状況も遵守しなければならない。
国際的には、私たちがまだ入っていない管轄区の法律や法規、あるいは私たちが入っている管轄区の私たちが知らない法律があるかもしれません。これらの法律は、私たちの販売や他の商業行為を制限するかもしれません。この分野の法律は複雑で解釈が難しいかもしれないし、時間の経過とともに変化するかもしれない。持続的な規制制限やその他、私たちの製品の商業化能力を妨害する可能性のある障害は、私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果にマイナスと実質的な影響を与える可能性がある。
46
規制が変化すれば、私たちは適用される国際、連邦、州、あるいは地方法規を守らないかもしれないが、これは私たちの業務に悪影響を及ぼすだろう。持続的に変化する規制を遵守することは重く、時間がかかり、費用がかかるかもしれない。新法規を遵守するコストが尻込みすれば、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績は不利な影響を受けるだろう。
私たちは環境や安全法規や環境救済事項に関する要求に制約されており，これらの要求は我々の業務，運営結果，名声に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは多くの連邦、州、地方の環境法律と法規の制約を受けて、これらの法規は他を除いて、固体と危険廃棄物の貯蔵、処理と処理、そして危険材料排出の救済を管理する。このような環境法律と法規を遵守することは巨額の資本、運営、その他のコストを生むだろう。将来的には，環境法規がより厳しくなる可能性があり，コンプライアンスコストが増加したり，代替技術や材料を用いて製品を生産することが求められたりする可能性がある。
連邦、州、地方当局はまた、健康、安全、許可、上述した環境事項を含むが、これらに限定されない様々な事項を管理している。新しい法律と法規は私たちの運営を実質的に変えることを要求し、生産コストの著しい増加を招くかもしれない。
我々の製造過程には、危険材料、可動部品を有する機械、および大型製造設備の典型的な高圧および/または大電流電気システムおよび関連する安全事故などの危険が存在するが、これらに限定されない。機械や製品を壊したり、生産を遅くしたり、従業員を傷つけたりする安全事故が発生する可能性がある。結果には、訴訟、規制、罰金、保険料の増加、一時的な生産停止、労働者のクレーム、またはわが社のブランド、財務、または運営能力に影響を与える他の行動が含まれる可能性があります。
私たちの普通株式所有権に関するリスクとわが社の登録証明書と附則条項
私たちのA種類普通株はすでに未来に極端な変動の影響を受け続ける可能性がある。
私たちA類普通株の取引価格は将来的に極端な変動の影響を受け続ける可能性があります。例えば、2020年11月27日に我々のA類普通株がニューヨーク証券取引所(ニューヨーク証券取引所)で取引を開始した日から、2022年6月30日まで、我々のA類普通株は1株132.73ドルの盤取引高と8.22ドルの盤安値を経験した。この間のある時間、私たちA類普通株の取引価格は毎日の変動幅が10%を大きく超えています。私たちは私たちA種類の普通株取引価格の未来の変動幅を予測することができない。我々Aクラス普通株の取引価格は、本報告および米国証券取引委員会に時々提出された他の報告書に記載されているリスク要因に記載されているイベント、ならびに私たちの経営業績、財務状況および他のイベントまたは要因を含む様々な要因の影響を受ける可能性がある。次のどのような要素もあなたが私たちの証券への投資に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの証券取引価格に影響を与える要素は
47
私たちの経営業績にかかわらず、広範な市場と業界要素は私たちの証券の市場価格に実質的な損害を与える可能性があります。株式市場は価格や出来高の変動を経験しており、これらの変動は影響を受けた特定の会社の経営業績に関係なく、あるいは比例しないことが多い。証券の取引価格と推定値は予測できないかもしれない。投資家は、市場または投資家が当社に類似した他の会社の証券に対して自信を失っていると考えており、我々の業務、将来性、財務状況、または経営結果にかかわらず、我々の証券の市場価格を低くする可能性がある。私たちの証券市場価格の下落はまた、私たちがより多くの証券を発行する能力と、私たちが将来より多くの融資を得る能力に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの証券市場価格が一定期間変動した後、私たちは証券訴訟の対象になるかもしれない。変動期の後、私たちは未来にもっと多くの訴訟を経験するかもしれない。このような訴訟は巨額の費用と経営陣の関心と資源を移転させる可能性がある。
我々のA類普通株を公開市場で大量に売却したり，このような売却が発生する可能性があると考えたりすることで，我々のA類普通株が本来達成可能な価格を低下させる可能性がある.
私たちA種類の普通株の大量株を公開市場で販売したり、このような売却が発生する可能性があると考えたりすることは、私たちA類普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があり、あなたが適切だと思う時間と価格でA類普通株を売ることが困難になる可能性があります。
業務合併プロトコルおよび業務合併プロトコルが行おうとしている取引については，吾などの証券の複数の所持者がいくつかのロックプロトコルを締結することにより，吾などの証券の譲渡に若干の制限を加えることに同意している.
また、一部の株主のために米国でこのような株式登録株式を売却する登録声明を提出した。私たちはまた、私たちの株式補償計画に基づいて未来のために予約された株式を発行する登録声明を提出した。有効な登録声明が当該等の株式の売却、適用権期間の満了及び上記ロック合意の満了をカバーした後、株式購入権の行使及び行使されていない制限的株式単位(“制限株”)の行使により発行された株式は、米国公開市場で即時に転売することができる。
私たちが固体電池を生産するビジネスモデルは資本集約型で、私たちは魅力的な条項で追加資本を調達できないかもしれません。もしあれば、株主の権益を希釈するかもしれません。もし私たちが必要な時にもっと多くの資金を集めることができなければ、私たちの業務と見通しは実質的な悪影響を受けるかもしれない。
電池の開発、設計、製造と販売は資本集約型業務であり、私たちは合弁手配、他の第三者融資と追加株式の発行を通じてそれに資金を提供する。我々の業務は資本集約型であるため、支出を支払うのに十分な収入を生じることなく、大量の運営費を維持し続けることが予想される。時間の経過とともに、新たな合弁企業手配を締結したり、株式、株式または債務証券を発行したり、金融機関から信用を得ることで、私たちの主要な流動性源とともに、私たちの電池に関する研究·開発、大型工場建設、任意の重大な計画外または加速支出、および新しい戦略投資に資金を提供するなど、より多くの資金を調達する必要があると予想される。私たちは必要に応じて魅力的な条項で追加資本を得るかどうかを決定することができません。これは株主の権益を希釈する可能性があり、私たちの財務状況、運営結果、業務、および見通しは実質的な悪影響を受ける可能性があります。
48
空売り者は操縦活動に従事する可能性があり、これは私たちA類普通株の市場価格を下げるかもしれません。
空売りとは，売り手が所有していない証券を売却することであり，第三者から借り入れや借り入れしようとする証券であり，以降に価格の低い同じ証券を購入し，貸し手に返却することを目的としている.したがって，価格下落はA類普通株空売り者の利益に合致する.一部の空売り者は、私たちの業務に対する見方や記述を発表したり手配したりしており、これはマイナスの市場の勢いをもたらす可能性がある。我々のような発行者は，その証券の取引履歴や取引量が従来限られており，および/あるいは比較的高いボラティリティレベルの影響を受けやすいため，特にこのような売手の攻撃を受けやすい.我々A類普通株の市場価格が将来的に空売りの活動によって類似した下落を生じない保証はない。
私たちは総合財務諸表を作成する際に判断を用いて見積もりと仮説を作らなければなりませんが、私たちの経営結果は私たちの見積もりと仮説の変化によって大きく変動する可能性があります。
私たちのいくつかの会計政策は主観的または複雑な判断を適用する必要があり、往々にして本質的に不確定でその後の期間に変化する可能性のある事項の影響を推定すること、あるいは本期間に合理的に使用する異なる推定を使用することが私たちの財務状況と運営結果に実質的な影響を与えることを要求する。
株式に基づくすべての奨励は、その推定付与日の公正価値に基づいて確認されなければならない。確認された金額は、いくつかの仮定や起こりうる変化によって異なる可能性があります。私たちは非凡な業績奨励計画(EPA計画)に基づいて、私たちの最高経営責任者や他の管理チームのメンバーに株式ベースの報酬を付与しました。EPA計画奨励には、業績(例えば、業務マイルストーン)と市場状況(例えば、株価目標)に基づく授与スケジュールがある。
サービス、業績、市場条件を含む報酬については、EPA計画奨励など、付与前にすべての条件を満たさなければならない奨励については、必要なサービス期間内に補償費用を確認し、業績条件を満たす確率と時間の管理層の推定に基づいて、各報告期間で調整する。これらの推定には経営陣の判断が必要であり，確率に基づく仮定の変化は株式による報酬支出の確認時間に大きな影響を与える可能性があり，我々の運営報告書や全面収益で確認された関連金額に影響を与える可能性がある.
中国の普通株の二重株式構造は集中議決権制御と現有のB類普通株保有者の役割を持っている。これは、重要な取引の結果、統制権の変化を含む他の株主が会社の事務に影響を与える能力を制限または排除することになる。
B類普通株は1株当たり10個の投票権があり、A類普通株は1株当たり1投票権がある。2022年6月30日現在、B類普通株の保有者(その実益によって所有されているA類普通株のいずれの株式の投票権も含まない)は、私たちの株式の約69.9%の投票権を制御しているため、私たちの株主に提出された承認事項は、取締役の選挙、私たちの組織文書の修正、および任意の合併、合併、売却、私たちのすべての資産または他の主要会社取引を含む、私たちの株主に承認された事項を集団的にコントロールしています。この所有者たちが彼らに一緒に投票することを要求するいかなる合意でもなくても、彼らはあなたとは違う利益を持っているかもしれないし、あなたが同意しない方法で投票するかもしれないが、これはあなたの利益に不利になるかもしれない。この集中制御は私たちの支配権の変化を遅延、防止、あるいは阻止する可能性があり、私たちの株主が私たちを売却する時に株のプレミアムを得る機会を奪う可能性があり、最終的に私たちA種類の普通株の市場価格に影響を与える可能性がある。
私たちの二重株式構造はA類普通株の取引価格を下げるかもしれません。
私たちの二重株式構造がA類普通株の市場価格をもっと低くしたり、あるいは負の宣伝や他の不利な結果をもたらすかどうかは予測できない。例えば、いくつかの指数プロバイダは、複数の株式構造を有する会社をそのいくつかの指数に組み込むことを制限することを宣言している。スタンダード·ダウとフルタイム·ラッセルは、上場企業株を標準プール500指数を含むいくつかの指数に組み入れる資格基準の改正を発表しており、これらの基準によると、複数の普通株を持つ会社は除外される。また、いくつかの株主コンサルティング会社は多重株式構造の使用に反対することを発表した。したがって、私たち普通株の二重株式構造は、株主コンサルティング会社がわが社のガバナンス実践に対する否定的なコメントを発表したり、他の方法で資本構造の変更を求めたりする可能性があります。このような株主コンサルティング会社がわが社のガバナンス慣行や資本構造を批判する指数や行動や出版物から除外されても、Aクラス普通株の価値や取引市場に悪影響を及ぼす可能性がある。
当社の登録証明書や定款やデラウェア州法律における反買収条項は、買収をより困難にし、株主が私たちの経営陣を交換または更迭しようとする試みを制限し、A類普通株の市場価格を制限するかもしれません。
49
当社の登録証明書、私たちの改正と再記載の付例(“附例”)およびデラウェア州の法律に含まれる条項は、我々の取締役会が望ましくないと考えている買収をより困難にし、遅延したり、阻止したりする可能性があります。これらの規定には
これらの規定は、株主が責任を持って私たちの経営陣に命じられた取締役会のメンバーを交代させることを難しくし、株主が現在の経営陣を交代または罷免しようとしていることを挫折または阻止する可能性がある。また，我々はデラウェア州に登録設立されているため，デラウェア州一般会社法(“DGCL”)第203節の規定により，デラウェア州会社が株主が“利害関係のある”株主になった日から3年以内に任意の“利害関係のある”株主と広範な業務統合を行うことを一般的に禁止している。
我々の規約では、限られた例外を除いて、デラウェア州衡平裁判所とアメリカ連邦地域裁判所は、特定の株主訴訟事項の唯一かつ独占的なフォーラムとなり、これは、私たちまたは私たちの取締役、上級管理者、従業員または株主との紛争について選択された司法フォーラムを得ることのできる株主の能力を制限する可能性がある。
私たちの定款は、私たちが別の書面で同意しない限り、デラウェア州衡平裁判所(または、衡平裁判所に管轄権がない場合、デラウェア州の別の州裁判所またはデラウェア州地域の連邦地域裁判所)は、法律によって許容される最大範囲内で、以下のタイプの訴訟または手続きの唯一および独占法廷となるべきである：(I)会社を代表して提起された任意の派生訴訟または訴訟；(Ii)私たちの任意の取締役、上級管理職または他の従業員の私たちまたは私たちの株主に対する受託責任またはその他の不当な行為に違反すると主張するいかなる訴訟も；(Iii)会社登録証明書または附例の任意の条文に基づいて引き起こされる任意の訴訟；(Iv)会社登録証明書または附例の有効性を解釈、適用、強制執行または裁定する任意の訴訟；または。(V)内部事務原則によって制限された申立を主張する任意の他の訴訟は、すべての事件において、被告として指名された不可欠な当事者に対して裁判所によって司法管轄権を有することによって規定される。この規定は、取引法で規定されている義務や責任を執行するための訴訟にも適用されず、米国連邦裁判所が排他的管轄権を有する他のクレームにも適用されない。別例はさらに、当社が別途書面で同意しない限り、米国連邦地域裁判所は、証券法に基づいて提起された訴訟理由の任意のクレームを解決するための唯一のおよび独占的なフォーラムとなると規定している。
任意の個人またはエンティティが、私たちの証券の任意の権益を購入または他の方法で取得することは、この規定に了承され、同意されたとみなされるべきである。このような裁判所条項の選択は、株主が会社または私たちの任意の取締役、高級管理者、他の従業員または株主との紛争についてその選択された司法裁判所でクレームを提起する能力を制限する可能性があり、これは、そのようなクレームに関連する訴訟を阻害する可能性がある。裁判所がこれらの規定を強制執行するかどうかには不確実性があり，他の定款文書では選択のような裁判所条項の実行可能性が法的手続きで疑問視されている。裁判所は、これらのタイプの条項が適用されないか、または実行できないことを発見する可能性があり、もし裁判所が添付例に含まれる裁判所条項の選択が訴訟において適用されないか、または実行できないことを発見した場合、私たちは、他の管轄区域でそのような訴訟の解決に関連する追加費用を発生させる可能性があり、これは、私たちの業務、経営業績、および財務状態を損なう可能性がある。
私たちは予測可能な未来に何の配当も発表しないと予想する。
50
予測可能な未来に、私たちは普通株式保有者にいかなる現金配当も発表しないと予想される。したがって、投資家は、将来の投資収益を実現する唯一の方法として、価格上昇後に彼らの株を売ることに依存する必要があるかもしれない。
一般リスク因子
もし私たちが重要な従業員と合格者を引き付けることができなければ、私たちの競争能力は損なわれるかもしれない。
私たちの成功は私たちが幹部、重要な従業員、他の合格者を引き付ける能力にかかっています。もし私たちが彼らのサービスを失ったら、私たちの運営は深刻に中断されるかもしれません。わがブランドの設立と知名度の向上に伴い、競争相手や他社が私たちの従業員の採用を求めるリスクも高まっている。私たちのすべての職員たちは競争禁止協定によって制限されていない。これらの人員を誘致、統合、訓練、激励、維持できなければ、私たちの業務と将来性を深刻に損なう可能性がある。
しかも、私たちは私たちの最高経営責任者ジャグディップ·シンガーと他の高度な技術と管理者のサービスに強く依存していて、彼らは私たちの幹部を含めて、彼らが取って代わることは難しい。もしシンガーさんや他のキーパーソンが退職すれば、私たちの見通しにマイナスの影響を与え、より多くの退職を引き起こし、会社の運営と業務を発展させる能力を制限する可能性がある。
私たちの施設や事業は自然災害と他の悲劇的な事件で被害を受けたり、不利な影響を受けるかもしれない。
私たちの施設や運営は、自然災害、戦争、衛生流行病(例えば、進行中の新冠肺炎大流行)や他の災害のような、私たちがコントロールできない事件の悪影響を受けるかもしれない. どんな予備システムも火災、洪水、台風、地震、停電、電気通信故障、侵入、戦争、騒乱、テロ、または似たような事件から私たちを守るのに十分であることを保証することはできません。上記のいずれのイベントも、中断、障害、システム障害、技術プラットフォーム障害、またはインターネット障害を引き起こす可能性があり、これは、データ損失または破損またはソフトウェアまたはハードウェア障害をもたらし、サービスを提供する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
どのような金融または経済危機、または消費者自信の著しい低下を含むこのような危機の脅威を感じても、我々の業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
近年、新冠肺炎の疫病、信用市場の悪化と関連する金融危機、及び各種の他の要素、証券価格の極端な変動、流動性と信用供給の深刻な減少、ある投資の格付けが引き下げられ、その他の投資の評価が低下したため、アメリカと世界経済は急激に低下した。米国や一部の外国政府は、金融市場に流動性と安定性を提供することで、これらの極端な市場や経済状況に対応し、是正しようとしている未曽有の行動をとっている。将来の危機において、各国政府がこのような行動を拒否する場合、またはこれらの政府の行動が成功しない場合、それによる不利な経済状況は、私たちの固体電池の需要に悪影響を及ぼす可能性があり、必要に応じてタイムリーに許容可能な条件で資金を調達する能力に悪影響を与える可能性があり、あるいは全く影響を与えない可能性がある。
私たちの経営結果や財務状況は、立法の公布、米国や外国の商業活動への課税の実施の変化、あるいは他の税制改革政策の重大な影響を受ける可能性がある。
私たちが業務活動の規模を拡大するにつれて、アメリカや外国がこのような活動に課税するどんな変化も、世界での有効税率を増加させ、私たちの業務、運営結果、財務状況を損なう可能性があります。例えば、米国衆議院は、国際商業運営に関連する税収の改正や世界最低税を徴収する条項の改正など、米国連邦所得税法の複数回の改正を提案している。今後の米国や外国税法の変化が我々の業務に与える影響は不確定であり、不利である可能性があり、このような変化のいかなる影響も監視·評価していきたい。
私たちは私たちの純営業損失と税収控除を利用して将来の課税収入を相殺する能力が一定の制限を受けるかもしれません。
一般に、規則第382条によれば、“所有権変更”を経験した会社は、その変更前の純営業赤字繰越(“NOL”)を用いて将来の課税収入を相殺する能力が制限される。これらの制限は、会社が“所有権変更”を経験した場合に適用され、“所有権変更”は、通常、ある株主が3年以内にその持分所有権の変化(価値別計算)が50ポイントを超えると定義される。もし私たちが登録以来のいつでも所有権変更を経験した場合、私たちは既存のNOLおよび他の税金属性を利用して課税所得額または納税義務を相殺する能力が制限されている可能性がある。さらに、未来の私たちの株式所有権の変化は私たちの制御範囲内ではなく、所有権の変化を引き起こす可能性がある。州税法の似たような規定はまた私たちが累積的な州税収属性を使用することを制限するのに適用されるかもしれない。したがって、私たちが将来純課税所得額を得ても、私たちはそれや私たちの変化前のNOL繰越および他の税金属性を使用して、このような課税収入や納税義務を相殺する能力が制限される可能性があり、これは私たちの将来の所得税負担を増加させる可能性がある。
51
もう一つのリスクは、いくつかの司法管轄区域が、新冠肺炎の流行または他の予測不可能な原因(追跡効力を有する可能性のある純運営損失または税収控除の使用の一時停止を含む)に対応するために追加収入を増加させる必要があるため、私たちの既存の純運営損失または税収相殺満期または将来の所得税負債を相殺するために使用できない可能性があるということである。
私たちの保険範囲は私たちがすべての商業的危険から保障するのに十分ではないかもしれない。
正常な業務過程で、私たちは製品責任、事故、天災、その他のクレームによって損失を受ける可能性があり、私たちはこれらの損失のために保険をかけていないかもしれません。一般的に、私たちが持っている保険証には重大な賠償免除額や自己保険の控除額が含まれている可能性があり、私たちの保険カバー範囲が未来の私たちに対するすべての損失やクレームをカバーするのに十分かどうかを決定することはできません。保険をかけていない、または保険限度額を超えた損失は、私たちが大量の費用を支払う必要があるかもしれません。これは私たちの財務状況や経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
上場企業として、私たちはすでに大きな費用や行政負担を負担し続けており、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのA類普通株はニューヨーク証券取引所に上場し、コードは“QS”です。上場企業として、上場企業に適用される企業管理要求と上場基準に関する巨額の法律、会計、行政、その他のコストと支出を生み出している。もし私たちがこれらの要求と基準を達成できなければ、ニューヨーク証券取引所が私たちのA種類の普通株をその取引所から退市し、別の全国的な証券取引所に上場できなければ、このような証券は場外取引市場でオファーできると予想されます。このような状況が発生すれば、私たちと私たちの株主は重大な不利な結果に直面する可能性があります
また、2002年の“サバンズ-オキシリー法案”(以下、“サバンズ-オキシリー法案”)は、404条の要求と、後に“米国証券取引委員会”、2010年“ドッド·フランクウォール街改革·消費者保護法”および同法案に基づいて公布·公布される任意の規則·条例、上場企業会計基準委員会および証券取引所によって実施される規則および条例を含み、上場企業に追加的な報告やその他の義務を負担することを求めている。米国上場企業に必要な基準を満たし、コントロールには巨額の持続コストが必要だ。私たちは、私たちの従業員基盤をさらに拡大し、より多くの従業員を雇用して私たちの運営を支援することを要求される可能性があり、特にこのような基準と統制が時間の経過とともに変化する場合には、将来の運営コストを増加させることになる。
変化する上場企業の要求を守ることは引き続きコストを増加させ、ある活動をより時間をかける可能性がある。例えば、我々は新たな取締役会委員会を設立し、新たな内部制御及び開示制御プログラムを採用した。また、米国証券取引委員会報告書の要求に関連した費用が発生し、継続して発生する。さらに、これらの要件を遵守する上で、例えば私たちの内部統制に重大な欠陥があることが発見された場合、以前に発表された連結財務諸表を再記述する必要があり、これらまたは新しい問題を是正するための追加のコストが生じる可能性があり、これらの問題の存在は、私たちの名声または投資家の見方に悪影響を及ぼす可能性がある。役員や高級船員責任保険を購入するコストも高くなるだろう。上場企業として、私たちの地位に関するリスクは、合格した人を引き付けて引き留めることを難しくし、私たちの取締役会に参加したり、役員になったりする可能性があります。これらの細則や条例で規定されている報告書や他の義務は、巨額の会計、行政、財務コンプライアンス、法的費用を招き続ける可能性がある。これらのコストはすでに必要であり、私たちが大量の資金を移転する必要があるかもしれません。そうでなければ、これらの資金は業務の拡大と戦略目標の実現に使用することができます。株主や第三者の宣伝努力も、ガバナンスや報告要件のより多くの変化を促す可能性があり、コストをさらに増加させる可能性がある。
もし私たちが将来的に重大な弱点に遭遇したり、将来的に有効な内部統制システムを維持できなかった場合、私たちの業務は悪影響を受ける可能性があり、私たちの財務状況や運営結果を正確に報告できない可能性があり、これは投資家の信頼に悪影響を与え、私たちのA類普通株の価値に影響を与える可能性がある。
上場企業として、サバンズ·オキシリー法第404条によると、財務報告の内部統制に対する私たちの有効性を含む年間報告書を経営陣が提出しなければならない。この評価には、財務報告書の内部統制で発見された私たちの経営陣の重大な弱点を開示する必要がある。重大な欠陥とは、財務報告の内部統制に欠陥或いは欠陥の組み合わせが存在し、会社の年度と中期財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に発見或いは防止できないことを指す。もし私たちが財務報告書の内部統制で1つ以上の重大な弱点を発見したら、私たちは私たちの内部統制が有効だとは断言できないだろう。私たちの制御とプログラムの有効性は、様々な要素によって制限される可能性があります
52
サバンズ-オクスリ法案とアメリカ証券取引委員会が発行した規制によると、私たちは経営陣のこの報告書の中で、私たちの財務報告の内部統制の有効性に関する情報を提供しなければならない。この報告書には、他の事項に加えて、財務報告の内部統制に対する当社の財務報告の内部統制の有効性の評価が含まれており、財務報告の内部統制に有効であるか否かに関する声明が含まれている。この評価は経営陣が決定した財務報告書の内部統制を開示するための任意の重要な弱点を含まなければならない。2021年9月30日現在、前に発表された2020年12月31日現在および2020年12月31日までの連結財務諸表に関する重大な弱点を是正しました。私たちは財務報告書の内部統制に現在有効であると信じているが、今後の時期における私たちの内部統制の有効性は、状況の変化によって私たちの統制が不十分になる危険性があるかもしれない。効果的な財務報告内部統制システムの構築、テスト、維持には、当社の管理層および財務者が大量の資源と時間を投入する必要があり、追加の人員配備やインフラ投資が必要となり、私たちの業務コストが増加する可能性があります。
しかも、連邦証券法によると、私たちの監査人は私たちの内部統制の有効性について意見を言わなければならない。財務報告書の内部統制に有効であることが確認できなければ、あるいは独立公認会計士事務所が私たちの内部統制の有効性に意見を述べることができなければ、私たちの財務報告の正確性と完全性に対する投資家の信頼を失う可能性があり、これは私たちのA種類の普通株価格の下落を招く可能性がある。
私たちの開示統制と手続きはすべてのミスや詐欺を阻止したり検出できないかもしれない。
私たちは“取引所法案”の定期報告書の要求事項を守らなければならない。我々が設計した開示制御およびプログラムは、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書に開示されなければならない情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に蓄積、伝達され、管理層、記録、処理、まとめおよび報告に伝達されなければならないことを保証することを目的としている。いかなる開示規制と手続きも、構想や運営がどのように詳細であっても、絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず、規制制度の目標が達成されることを確保するしかないと信じている。
これらの固有の限界は，意思決定過程における判断が誤りである可能性があり，簡単な誤りや誤りによって故障が発生する可能性があるという現実を含む.さらに、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または無許可超越制御は、制御を回避することができる。したがって，我々の制御システム固有の制限により，誤りや詐欺による誤り陳述が発生し，発見されない可能性がある.
もし証券または業界アナリストが私たち、私たちの業務または私たちが経営している市場に関する研究または報告を発表または停止しない場合、または彼らが私たちの証券に対して逆の提案をした場合、私たちの証券の価格および取引量は低下する可能性がある。
私たちの証券の取引市場は、業界または証券アナリストが発表する可能性のある、私たちの業務、市場、または競争相手に関する研究と報告の影響を受けるだろう。証券と産業アナリストは現在持っていないし、決して私たちの研究を発表しないかもしれない。証券や業界アナリストが私たちを報道し始めなければ、私たちの株価や取引量はマイナスの影響を受ける可能性がある。もし私たちのアナリストを追跡することができれば、彼らが私たちA種類の普通株に対する推薦を変えたり、私たちの競争相手にもっと有利な相対推薦をしたら、私たちA種類の普通株の価格は下落するかもしれません。もし私たちのアナリストが私たちの報告を停止したり、私たちに関する報告書を定期的に発表できなかったりする可能性があれば、私たちは金融市場での可視度を失う可能性があり、これは逆に私たちの株価や取引量を低下させる可能性がある。
項目2.未登録資産販売TY証券とその収益の使用。
ない。
プロジェクト3.デフォルトUPON高級証券です。
適用されません
4つ目：地雷の安全TYが披露する。
適用されません。
項目5.その他情報です。
適用されません。
53
プロジェクト6.eXhibitです。
|
|
|
引用で編入する |
|||
展示品 番号をつける |
|
説明する |
表 |
書類番号. |
展示品 |
提出日 |
|
|
|
|
|
|
|
2.1 |
|
業務合併協定は、期日は2020年9月2日で、ケンジントン資本買収会社、ケンジントン資本合併子会社会社、Legacy Quantumscape社が署名した。 |
S-4/A |
333-248930 |
2.1 |
2020年11月12日 |
|
|
|
|
|
|
|
2.2 |
|
Kensington Capital Acquisition Corp.，Kensington Capital Merge Sub Corp.とLegacy Quantumscape間の業務統合協定改正案1は，2020年9月21日である. |
S-4/A |
333-248930 |
2.2 |
2020年11月12日 |
|
|
|
|
|
|
|
3.1 |
|
“会社登録証明書”を改訂·改訂する。 |
8-K |
001-39345 |
3.1 |
2020年12月2日 |
|
|
|
|
|
|
|
3.2 |
|
定款を改訂して再制定する。 |
8-K |
001-39345 |
3.2 |
2020年12月2日 |
|
|
|
|
|
|
|
10.1+ |
|
登録者の海外役員補償政策 |
10-Q |
001-39345 |
10.2 |
May 2, 2022 |
|
|
|
|
|
|
|
10.2*+ |
|
Celina Mikolajczak別居協定は2022年6月6日に釈放された |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.3*+ |
|
Celina Mikolajczak科学顧問委員会が2022年6月6日に署名した協定 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.1* |
|
2002年のサバンズ·オキシリー法第302節で可決された1934年の証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて発行された首席執行幹事証明書。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.2* |
|
2002年サバンズ−オキシリー法第302節で可決された1934年証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて首席財務幹事が認証された。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
32.1* |
|
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
32.2* |
|
2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.INS |
|
連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、XBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.衛生署署長 |
|
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.CAL |
|
インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.DEF |
|
インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.LAB |
|
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.価格 |
|
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104 |
|
表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
|
|
|
|
54
*アーカイブをお送りします。
+管理または補償計画を示します。
？これらの証拠物は、本Form 10-Q四半期報告と共に提供され、米国証券取引委員会に届出されたとはみなされず、引用によってQuantumscape Corporationが1933年証券法(改訂本)または1934年証券法(改訂本)によって提出された任意の文書に組み込まれておらず、これらの文書に含まれる任意の一般登録言語は、本文書の日付の前または後に行われている。
55
標札すきま
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
|
|
Quantumscape社 |
|
|
|
|
|
日付：2022年7月29日 |
|
差出人： |
/s/ジャディップ·シンガー |
|
|
|
ジャグディップ·シンガー |
|
|
|
最高経営責任者 (首席行政主任) |
|
|
|
|
日付：2022年7月29日 |
|
差出人： |
/s/Kevin Hettrich |
|
|
|
ケビン·ヘトリッジ |
|
|
|
首席財務官 (首席財務官) |
56