添付ファイル99.1
2022年6月30日までの6ヶ月間の簡明総合中期財務諸表(単位:ドル)
リチウムアメリカン社です。
合併財務状況表
(未監査)
(単位:千ドル)
|
|
|
|
六月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
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|
注意事項 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
流動資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
現金と現金等価物 |
|
4 |
|
|
440,821 |
|
|
|
510,607 |
|
売掛金、前払い金、手付金 |
|
|
|
|
4,698 |
|
|
|
1,968 |
|
制限現金 |
|
8 |
|
|
- |
|
|
|
20,000 |
|
|
|
|
|
|
445,519 |
|
|
|
532,575 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非流動資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
グリーンテクノロジー金属の投資 |
|
5 |
|
|
5,782 |
|
|
|
- |
|
アリーナ·ミラルズに投資して |
|
6 |
|
|
12,596 |
|
|
|
13,033 |
|
アリーナMineralsの株式を購入する引受権証 |
|
6 |
|
|
4,822 |
|
|
|
7,558 |
|
Exar Capitalへの融資 |
|
7 |
|
|
162,344 |
|
|
|
70,856 |
|
ガガリー·オラロッズプロジェクト投資 |
|
7 |
|
|
49,680 |
|
|
|
156,281 |
|
JEMSEの長期売掛金 |
|
|
|
|
6,520 |
|
|
|
6,231 |
|
繰延取引コスト |
|
|
|
|
- |
|
|
|
20,800 |
|
財産·工場·設備 |
|
9 |
|
|
9,168 |
|
|
|
4,368 |
|
資産の探査と評価 |
|
10 |
|
|
347,066 |
|
|
|
5,640 |
|
|
|
|
|
|
597,978 |
|
|
|
284,767 |
|
総資産 |
|
|
|
|
1,043,497 |
|
|
|
817,342 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
売掛金と売掛金 |
|
|
|
|
6,633 |
|
|
|
7,347 |
|
長期負債の流動部分 |
|
12 |
|
|
3,461 |
|
|
|
909 |
|
|
|
|
|
|
10,094 |
|
|
|
8,256 |
|
非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
転換可能優先手形 |
|
11 |
|
|
212,601 |
|
|
|
236,156 |
|
信用とローンの手配 |
|
12 |
|
|
- |
|
|
|
27,915 |
|
退役条項 |
|
|
|
|
330 |
|
|
|
326 |
|
その他負債 |
|
13 |
|
|
8,452 |
|
|
|
8,374 |
|
|
|
|
|
|
221,383 |
|
|
|
272,771 |
|
総負債 |
|
|
|
|
231,477 |
|
|
|
281,027 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主権益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株本 |
|
|
|
|
1,026,935 |
|
|
|
689,993 |
|
払い込み黒字 |
|
|
|
|
29,914 |
|
|
|
28,463 |
|
その他の総合損失を累計する |
|
|
|
|
(3,487 |
) |
|
|
(3,487 |
) |
赤字.赤字 |
|
|
|
|
(241,342 |
) |
|
|
(178,654 |
) |
株主権益総額 |
|
|
|
|
812,020 |
|
|
|
536,315 |
|
総負債と株主権益 |
|
|
|
|
1,043,497 |
|
|
|
817,342 |
|
後継事件(付記21)
2022年7月28日に発行が許可されました
取締役会を代表して
“ファビアナ·チャブス” |
|
“ジョージ·アイルランド” |
役員.取締役 |
|
役員.取締役 |
|
2 |
|
リチウムアメリカン社です。
総合総合損失表
(未監査)
(1株当たりの金額を除いて千ドルで表す)
|
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
注意事項 |
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
探査と評価支出 |
|
17 |
|
(12,790 |
) |
|
|
(8,844 |
) |
|
|
(22,999 |
) |
|
|
(13,526 |
) |
一般と行政費用 |
|
16 |
|
(5,151 |
) |
|
|
(2,586 |
) |
|
|
(8,680 |
) |
|
|
(4,879 |
) |
持分補償 |
|
14 |
|
(614 |
) |
|
|
(1,016 |
) |
|
|
(1,557 |
) |
|
|
(2,300 |
) |
ガガリー·オラローズプロジェクトの損失分担 |
|
7 |
|
(71,510 |
) |
|
|
(597 |
) |
|
|
(72,659 |
) |
|
|
(1,097 |
) |
アリーナ·Mineralsの損失シェア |
|
6 |
|
(268 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(437 |
) |
|
|
- |
|
|
|
|
|
(90,333 |
) |
|
|
(13,043 |
) |
|
|
(106,332 |
) |
|
|
(21,802 |
) |
その他のプロジェクト |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
取引コスト |
|
|
|
- |
|
|
|
(71 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(114 |
) |
JEMSE取引損失 |
|
|
|
- |
|
|
|
(4,712 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(4,712 |
) |
変換可能な手形派生ツールは、価値変動収益を公正に許容する |
|
11 |
|
81,561 |
|
|
|
- |
|
|
|
31,230 |
|
|
|
- |
|
アリーナ·Minerals株式証明公正価値変動損失 |
|
6 |
|
(3,753 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(2,736 |
) |
|
|
- |
|
Exar Capitalへの融資の収益を修正する |
|
7 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
20,354 |
|
|
|
- |
|
グリーンテクノロジー金属株式公開価値変動損失 |
|
5 |
|
(4,237 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(4,237 |
) |
|
|
- |
|
融資コスト |
|
|
|
(5,188 |
) |
|
|
(2,836 |
) |
|
|
(10,500 |
) |
|
|
(5,332 |
) |
外国為替収益 |
|
|
|
540 |
|
|
|
134 |
|
|
|
890 |
|
|
|
248 |
|
財務やその他の収入 |
|
|
|
4,853 |
|
|
|
1,223 |
|
|
|
8,643 |
|
|
|
2,370 |
|
|
|
|
|
73,776 |
|
|
|
(6,262 |
) |
|
|
43,644 |
|
|
|
(7,540 |
) |
生産停止前の純損失 |
|
|
|
(16,557 |
) |
|
|
(19,305 |
) |
|
|
(62,688 |
) |
|
|
(29,342 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(赤字)/非持続経営の収入 |
|
|
|
- |
|
|
|
(18 |
) |
|
|
- |
|
|
|
90 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
純損失 |
|
|
|
(16,557 |
) |
|
|
(19,323 |
) |
|
|
(62,688 |
) |
|
|
(29,252 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
全面損失総額 |
|
|
|
(16,557 |
) |
|
|
(19,323 |
) |
|
|
(62,688 |
) |
|
|
(29,252 |
) |
経営継続による1株当たりの基本的な赤字と赤字 |
|
|
|
(0.12 |
) |
|
|
(0.16 |
) |
|
|
(0.47 |
) |
|
|
(0.25 |
) |
1株当たりの基本損失と赤字 |
|
|
|
(0.12 |
) |
|
|
(0.16 |
) |
|
|
(0.47 |
) |
|
|
(0.25 |
) |
発行済み普通株式の加重平均- 基本的希釈の |
|
|
|
134,521 |
|
|
|
119,864 |
|
|
|
132,554 |
|
|
|
117,513 |
|
|
3 |
|
リチウムアメリカン社です。
合併権益変動表
(未監査)
(千ドルで、千株単位)
|
|
株本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
番号をつける |
|
|
金額 |
|
|
投稿する. 満ち欠けしている |
|
|
積算 他にも 全面的に 収入/(赤字) |
|
|
赤字.赤字 |
|
|
株主の 株権 |
|
||||||
|
|
の株 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
法定株式: 無額面無限普通株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
残高2020年12月31日 |
|
|
101,103 |
|
|
|
307,152 |
|
|
|
27,204 |
|
|
|
(3,487 |
) |
|
|
(140,166 |
) |
|
|
190,703 |
|
RSU、DSUの転換と株式オプションの行使で発行された株 |
|
|
580 |
|
|
|
1,805 |
|
|
|
(1,099 |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
706 |
|
貸し切りによる公開発行株式(付記14) |
|
|
18,182 |
|
|
|
400,000 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
400,000 |
|
株式発行コスト |
|
|
- |
|
|
|
(22,609 |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(22,609 |
) |
持分補償(付記14) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
4,083 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
4,083 |
|
純損失 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(29,252 |
) |
|
|
(29,252 |
) |
残高2021年6月30日 |
|
|
119,865 |
|
|
|
686,348 |
|
|
|
30,188 |
|
|
|
(3,487 |
) |
|
|
(169,418 |
) |
|
|
543,631 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
バランス、2021年12月31日 |
|
|
120,831 |
|
|
|
689,993 |
|
|
|
28,463 |
|
|
|
(3,487 |
) |
|
|
(178,654 |
) |
|
|
536,315 |
|
RSU、DSUの転換と株式オプションの行使で発行された株 |
|
|
566 |
|
|
|
3,130 |
|
|
|
(1,770 |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
1,360 |
|
ミレニアムグループ買収で発行された株式(付記8) |
|
|
13,199 |
|
|
|
333,812 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
333,812 |
|
持分補償(付記14) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
1,557 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
1,557 |
|
当計ボーナスの代わりに出されたボーナス |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
1,374 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
1,374 |
|
役員報酬の代わりに出された特許権 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
290 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
290 |
|
純損失 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(62,688 |
) |
|
|
(62,688 |
) |
残高2022年6月30日 |
|
|
134,596 |
|
|
|
1,026,935 |
|
|
|
29,914 |
|
|
|
(3,487 |
) |
|
|
(241,342 |
) |
|
|
812,020 |
|
|
4 |
|
リチウムアメリカン社です。
統合現金フロー表
(未監査)
(単位:千ドル)
|
|
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
|||||
|
注意事項 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|||
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
経営活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
純損失 |
|
|
|
|
(62,688 |
) |
|
|
(29,252 |
) |
現金や他のプロジェクトに影響を与えない項目: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
持分補償 |
|
14 |
|
|
1,557 |
|
|
|
2,300 |
|
減価償却 |
|
9 |
|
|
1,016 |
|
|
|
345 |
|
外国為替収益 |
|
|
|
|
(890 |
) |
|
|
(248 |
) |
ガガリー·オラローズプロジェクトの損失分担 |
|
7 |
|
|
72,659 |
|
|
|
1,097 |
|
アリーナ·Mineralsの損失シェア |
|
6 |
|
|
437 |
|
|
|
- |
|
JEMSE取引損失 |
|
|
|
|
- |
|
|
|
4,712 |
|
Exar Capitalへの融資の収益を修正する |
|
7 |
|
|
(20,354 |
) |
|
|
- |
|
グリーンテクノロジー金属株式公開価値変動損失 |
|
5 |
|
|
4,237 |
|
|
|
- |
|
アリーナ·Minerals株式証明公正価値変動損失 |
|
6 |
|
|
2,736 |
|
|
|
- |
|
変換可能な手形派生ツールは、価値変動収益を公正に許容する |
|
11 |
|
|
(31,230 |
) |
|
|
- |
|
その他のプロジェクト |
|
|
|
|
(891 |
) |
|
|
152 |
|
非現金運営資金プロジェクトの変動: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
売掛金,前払い金,預金が増加する |
|
|
|
|
(1,731 |
) |
|
|
(1,098 |
) |
売掛金と売掛金が増加する |
|
|
|
|
951 |
|
|
|
1,945 |
|
経営活動のための現金純額 |
|
|
|
|
(34,191 |
) |
|
|
(20,047 |
) |
投資活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Exar Capitalへの融資 |
|
7 |
|
|
(29,204 |
) |
|
|
(30,870 |
) |
ゴガリ·オラロッズプロジェクトへの投資への貢献 |
|
7 |
|
|
(695 |
) |
|
|
(1,378 |
) |
グリーンテクノロジー金属の投資 |
|
5 |
|
|
(10,000 |
) |
|
|
- |
|
ミレニアム世代を買収した現金で |
|
8 |
|
|
33,531 |
|
|
|
- |
|
ミレニアム買収に関する取引コスト |
|
8 |
|
|
(5,012 |
) |
|
|
- |
|
ミレニアム買収期日払い |
|
8 |
|
|
(17,167 |
) |
|
|
- |
|
ミレニアム買収のために預かり保証金を釈放する |
|
8 |
|
|
20,000 |
|
|
|
- |
|
売却のために保有している資産を売却して得られる収益 |
|
|
|
|
- |
|
|
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4,034 |
|
探査と評価資産の増加 |
|
10 |
|
|
(3,376 |
) |
|
|
(433 |
) |
制限現金を放出する |
|
|
|
|
- |
|
|
|
150 |
|
物件·工場·設備の課徴金 |
|
9 |
|
|
(932 |
) |
|
|
(119 |
) |
投資活動のための現金純額 |
|
|
|
|
(12,855 |
) |
|
|
(28,616 |
) |
融資活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株式オプションを行使して得られる収益 |
|
14 |
|
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1,360 |
|
|
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706 |
|
株を公開発行して得た金 |
|
13 |
|
|
- |
|
|
|
400,000 |
|
株式発行発行コスト |
|
13 |
|
|
- |
|
|
|
(22,609 |
) |
信用手配から金を引き出す |
|
12 |
|
|
- |
|
|
|
28,070 |
|
サブプライムローンを返済する |
|
12 |
|
|
(24,708 |
) |
|
|
- |
|
融資リース返済 |
|
|
|
|
- |
|
|
|
(157 |
) |
長期借入金を返済する |
|
|
|
|
- |
|
|
|
(424 |
) |
他にも |
|
|
|
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(282 |
) |
|
|
- |
|
純現金(使用済み)/資金調達活動による提供 |
|
|
|
|
(23,630 |
) |
|
|
405,586 |
|
外貨占有が現金に与える影響 |
|
|
|
|
890 |
|
|
|
248 |
|
現金および現金等価物の変動 |
|
|
|
|
(69,786 |
) |
|
|
357,171 |
|
現金と現金等価物--期初 |
|
|
|
|
510,607 |
|
|
|
148,070 |
|
現金と現金等価物--期末 |
|
|
|
|
440,821 |
|
|
|
505,241 |
|
|
5 |
|
リチウムアメリカン社です。
簡明総合中期財務諸表付記
2022年6月30日までの6ヶ月間
(1株当たりの金額を除いて、千ドルで表す;千株および持分ツールで表す)
1. |
業務的性質 |
リチウムアメリカ会社(以下、“リチウムアメリカ”あるいは“会社”と呼ぶ)はカナダに本部を置く資源会社であり、3つの重要なリチウムプロジェクトの推進に集中している:アルゼンチン北西部胡胡伊省Salar de OlarozとSalar de Cauchariに位置するCauchari-Olarozリチウムハロゲン水プロジェクト(“Cauchari-Olaroz”);アメリカネバダ州フフット県McDermitt Calderaに位置する堆積リチウムプロジェクトThacker Passプロジェクト(“Thacker Pass”);及びアルゼンチンSalta省に位置するPastos Grand esリチウムプロジェクト(“PastGrand”)である。
当社のCauchari-Olarozでの権益は、アルゼンチンの法律登録により設立された会社Minera Exar S.A.(“Minera Exar”)の44.8%の所有権権益が保有しています。カンフーリチウム業株式会社(“カン豊”)はMinera Exar 46.7%の株式を所有し、残りの8.5%の権益はアルゼンチンJujuy省政府が所有する鉱業投資会社Jujuy Energia y Mineria Sociedad del Estado(“JEMSE”)が保有している。ゴガリ-オラロスは開発段階で、建設完了に近づいている。当社はネバダ州の法律登録により設立された全資付属会社であるネバダリチウム社(“ネバダリチウム”)を通じてThacker Passの100%の権益を保有しています。Thacker Passは探査と評価段階にある。2022年1月25日、当社はミレニアムリチウム社(“ミレニアム”)を買収し、アルゼンチンリチウムプロジェクトPastos Grandをそのプロジェクトパイプラインに追加した(付記8)
同社の普通株はトロント証券取引所とニューヨーク証券取引所に上場し、コードは“LAC”。
同社の本社と主な住所はカナダブリティッシュコロンビア州バンクーバー西ヘイスティングストリート900号300号室で、郵便番号:V 6 C 1 E 5。
これまで、同社は運営から大量の収入を生み出しておらず、株式や他の融資に依存して運営に資金を提供してきた。資産、不動産、工場と設備の基本的な価値及びCauchari-Olarozプロジェクトへの投資は、経済的に採掘可能な埋蔵量が存在するかどうか、物件の所有権と実益権益の確保と維持、及び会社が必要な融資を獲得して許可と開発を完成し、未来の利益運営を実現する能力に依存する。
2. |
準備と陳述の基礎 |
この等簡明総合中期財務諸表(“中期財務諸表”)は、国際会計基準委員会(“IFRS”)に基づいて中期財務諸表を作成する国際財務報告基準(国際会計基準(“IAS”)第34号中期財務報告書を含む)に適用される。中期財務諸表は、国際財務報告基準に基づいて会社が作成した2021年12月31日までの年度総合財務諸表(“2021年年度財務諸表”)とともに読まなければならない。これらの財務諸表には、2022年1月25日の買収日からのミレニアムの業績が含まれている
中期財務はドルで表され、ドルは会社の列報通貨です。臨時財務報告と2021年年度財務報告は同じ会計政策と計算方法を採用した。
|
6 |
|
リチウムアメリカン社です。
簡明総合中期財務諸表付記
2022年6月30日までの6ヶ月間
(1株当たりの金額を除いて、千ドルで表す;千株および持分ツールで表す)
3. |
重大会計政策 |
重要な会計見積もりと判断
中間財務諸表の作成に適した“国際財務報告基準”に基づいてこれらの臨時財務諸表を作成する際には、報告された金額に影響を与える判断、推定、仮定を行う必要がある。未来に関するこれらの推定と仮定は実際の結果とは異なるかもしれない。推定·判断は継続的に評価され、将来の事件の予想を含む歴史的経験や他の要因に基づいており、これらの事件は当時の場合には合理的であると考えられる。
経営陣が会社の会計政策を適用する際に行った重大な推定·判断の性質および数量および推定不確実性の主な源は、2021年年度財務報告に適用された経営陣の推定および判断の性質および数とほぼ同じであるが、以下に述べる。
新冠肺炎の不確実性
世界保健機関が2020年3月に発表した新冠肺炎疫病は引き続き全世界と当社の運営に重大な影響を与えている。同社は業務を継続するとともに,政府や公衆衛生当局の要求やガイドラインに基づいて従業員,請負業者,業務所のコミュニティの安全と健康を保護している
2022年第2四半期、新冠肺炎症例数は有意な変化はなかった。Cauchar≡-Olarozプロジェクトの建設活動はMinera Exarによって制定され、プロジェクトのあるJujuy省当局によって承認された新冠肺炎協定を引き続き厳格に遵守している。コチャリー·オラロッズに関連する建築費用は、労働力テストと隔離、社会的距離を容易にするためのキャンプ施設のレンタル料、新冠肺炎制限による他の請負業者費用など、疫病期間中のプロジェクト工事による費用を含む会社の政策に従って資本化され続けている。
ミレニアムグループ買収の会計処理
同社は2022年1月のミレニアムグループ買収取引を資産買収として入金している。このような会計処理方法を採用して取引に適切であることを決定するためには、重大な判断が必要である。これには、ミレニアムが“国際財務報告基準3--企業合併”の下の企業とみなされないことを決定することが含まれており、ミレニアムが投入されておらず、実質的なプロセスが共同で産出の発生を促進できるからである。
新しい国際財務報告基準声明
“国際会計基準”第16号改正案−不動産·工場·設備:使用前の収益を期待
2020年5月、国際会計基準理事会は“国際会計基準”第16号“財産、工場、設備”(“国際会計基準第16号”)に対する改正案を発表した。改正案は、会社がその予定用途に資産を使用しようとしている間に生産された物品を販売するために受け取った金額を、財産、工場、設備のコストから差し引くことを禁止する。逆に、会社は利益(損失)でこのような販売収益と関連コストを確認する。1つのエンティティは、2022年1月1日以降に開始された年次報告期間内にこれらの修正案を適用しなければならない
|
7 |
|
リチウムアメリカン社です。
簡明総合中期財務諸表付記
2022年6月30日までの6ヶ月間
(1株当たりの金額を除いて、千ドルで表す;千株および持分ツールで表す)
3. |
重大会計政策(継続) |
この等の改訂は、この実体が初めてこの等の改訂を採用した財務諸表に記載された最初の期間開始後に使用可能な物件、工場及び設備項目にのみ遡る
同等の改訂は当社の2022年第2四半期の財務業績に影響を与えなかった。これらの修正案はゴガリ-オラロッズ工場の生産開始時の製品販売に関する会計に影響を与えると予想される。
4. |
現金と現金等価物 |
|
|
June 30, 2022 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
現金 |
|
|
167,123 |
|
|
|
137,714 |
|
銀行短期預金 |
|
|
273,698 |
|
|
|
372,893 |
|
|
|
|
440,821 |
|
|
|
510,607 |
|
2022年6月30日現在、カナダドルで所持している現金と短期預金は2,464ドル(2021年12月31日-4,393ドル)、ドルで保有する現金と短期預金は438,166ドル(2021年12月31日-506,214ドル)、アルゼンチンペソが保有する現金と短期預金は191ドル(2021年12月31日-ゼロ)である。現金と短期預金の年利率は0.95%~1.8%だ。
5. |
グリーンテクノロジー金属投資 |
2022年4月28日、当社はGreen Technology Metals Limited(ASX:GT 1)(“Green Technology Metals”)の株式を総代価10,000ドルで私募で買収する協定を締結し、北米に専念するリチウム探査開発会社であり、カナダオンタリオ省北西部の硬岩リチウム輝石資産を有し、Green Technology Metalsの発行および配給完了後に発行および流通株の約5%に相当する
2022年6月30日現在、当社は約13,301株のグリーン科学技術金属普通株を保有しており、公正価値は5,782ドルと推定されており、これはこの日のグリーンテクノロジー金属株の市場価格に基づいて決定された。Green Technology Metals株の公正価値変動損失4,237ドルは全面赤字報告書で確認された。
6. |
競技場鉱物投資 |
2021年、会社はアリーナMinerals Inc.(トロント証券取引所株式コード:AN)の66,226株普通株および21,429件の引受権証(“アリーナMinerals”)を買収し、総代償は18,632カナダドル(14,758ドル)であった。各株式承認証は所有者にアリーナMineralsの普通株を0.25カナダドルで買収する権利を持たせ、期限は24ケ月であり、発行日から計算する
|
8 |
|
リチウムアメリカン社です。
簡明総合中期財務諸表付記
2022年6月30日までの6ヶ月間
(1株当たりの金額を除いて、千ドルで表す;千株および持分ツールで表す)
6. |
競技場鉱物投資(続) |
買収協定によると、Lithium Americaは、アリーナMineralsの比例所有権(当社が少なくとも7.5%の所有権を維持するような)を維持するために、アリーナMineralsの将来の融資に参加する権利があり、(Ii)当社が少なくとも10%の所有権権益を維持している場合には、アリーナMinerals取締役会の著名人を委任する権利がある
当社は2022年6月30日現在、アリーナMineralsの約17.05%の発行·流通株を保有している。
現在保有している株式と引受権証、およびその指名された取締役がアリーナMinerals取締役会に入ることで、当社はアリーナMineralsに大きな影響力を持っています。そのため、アリーナMineralsへの投資は権益会計方法で入金される。アリーナMinotive普通株を買収する引受権証は派生ツールであり、公正価値に基づいて計上され、公正価値変動は全面損失表に記録される
|
|
普通株 |
|
|
株式承認証 |
|
||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
アリーナMineralsへの投資、2020年12月31日まで |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
アリーナ·Mineralsの株式購入と引受権証 |
|
|
13,375 |
|
|
|
1,383 |
|
アリーナ·Mineralsの損失シェア |
|
|
(342 |
) |
|
|
- |
|
アリーナ·Minerals株式証明書公正価値変動収益 |
|
|
- |
|
|
|
6,175 |
|
アリーナMineralsへの投資は、2021年12月31日まで |
|
|
13,033 |
|
|
|
7,558 |
|
アリーナ·Mineralsの損失シェア |
|
|
(437 |
) |
|
|
- |
|
アリーナ·Minerals株式証明公正価値変動損失 |
|
|
- |
|
|
|
(2,736 |
) |
アリーナMineralsへの投資は、2022年6月30日まで |
|
|
12,596 |
|
|
|
4,822 |
|
2022年6月30日現在、アリーナMineralsの株式証明書の公正価値は4,822ドルと推定されている。権証の公正価値はブラック·スコルス推定値モデルを用いて推定され,変動率は108.9%,無リスク金利は3.09%,期待配当金は0%,期待寿命は1.06年と入力された。公正価値損失2,736ドルは全面損失表で確認された
同社は2022年6月30日までの6カ月間に437ドルの損失を確認し、権益会計法によるアリーナMineralsの損失であり、2022年6月30日の投資残高は12,596ドルとなった
7. |
ガガリー·オラロッズプロジェクト投資 |
2022年6月30日、当社、カン豊およびJEMSEはそれぞれMinera Exar社の44.8%、46.7%および8.5%の株主であり、Minera Exar社はアルゼンチンJujuy省にあるCauchari-Olarozのすべての権利、所有権、権益を持っている。当社とカン豊は、同プロジェクトの管理に関する株主合意の契約者であり、49%/51%の基準で同プロジェクトの生産歩合を得る権利がある。建築コストも当社とカン豊が49%/51%の割合で分担している。株主合意はプロジェクト管理の重要な側面を規定しており、これは会社にMinera Exarに対する重大な影響力と強力な少数株主保護権を提供する
|
9 |
|
リチウムアメリカン社です。
簡明総合中期財務諸表付記
2022年6月30日までの6ヶ月間
(1株当たりの金額を除いて、千ドルで表す;千株および持分ツールで表す)
7. |
ガガリー·オラロッズプロジェクト投資(続) |
また,当社および甘豊はそれぞれExar Capital B.V.(“Exar Capital”)49%および51%の株主を持ち,Exar Capital B.V.はMinera Exarに融資を提供してCauchari−Olarozプロジェクトの建設を進めている(Minera ExarおよびExar Capitalへの投資合計は“Cauchari−Olarozプロジェクトへの投資”)である。Minera ExarとExar Capitalは権益会計方法で入金されている
Minera ExarとExar Capitalへの融資
同社はMinera ExarとExar Capitalと融資協定を締結し、Cauchari-Olarozの建設に資金を提供している。ローン残高の変化は以下のようにまとめられる
|
|
$ |
|
|
Exar Capitalへの融資は、2020年12月31日まで |
|
|
34,562 |
|
Exar Capitalへの融資 |
|
|
60,270 |
|
Exar Capitalローンの額面と公正価値の間の初期差 |
|
|
(29,677 |
) |
応算利息 |
|
|
5,701 |
|
Exar Capitalへの融資は、2021年12月31日現在 |
|
|
70,856 |
|
Exar Capitalへの融資 |
|
|
29,204 |
|
Exar Capitalのローン返済による再計量 |
|
|
54,991 |
|
応算利息 |
|
|
7,293 |
|
Exar Capitalへの融資は、2022年6月30日現在 |
|
|
162,344 |
|
2022年までに、当社とカン豊がExar Capitalに提供した融資はいずれも無利子融資だった。2022年1月1日から、当社とカン豊が達成した合意に基づいて、当社および同社がExar Capitalに提供したすべてのローンはすでに改訂され、利息を導入した
2022年までに提供される融資金利は9.74%~12.64%であるが、2022年から提供される融資金利は担保付き隔夜融資金利(SOFR)に10.305%を加える。SOFRはドル建ての融資とデリバティブの基準金利であり、ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)の段階的廃止に伴い設立された代替基準金利である。会計目的のために、融資条件の修正により既存手形の廃止や新融資の確認を行う。この変化の影響は、2022年1月1日の融資残高を70,856ドルから125,847ドルに再計算することであり、従来の無利子融資に対する未償却割引を逆転させた。鎮火収益は54,991ドルを記録し,そのうち34,637ドル(以前はCauchari−Olaroz投資の一部として)がCauchari−Olaroz投資への見返りとして確認され,Associateへの投資からクレジットされ,残りの20,354ドルは会社の全面損失報告書に収益として記録されている。
2022年6月30日までの6ヶ月間、当社はExar Capitalに29,204ドルの融資を提供したが、阿豊はExar Capitalに30,396ドルの融資を提供した。これらの融資は、会社と甘豊がそれぞれ高ゲイリー-オラロス地区の49%と51%の建設コストを持っているために資金を提供する
Minera Exarは、株主からの融資のほか、2021年第4四半期と2022年第1四半期に第三者から合計50,000ドルの債務融資を受け、建設に資金を提供している。第三者ローンはカン豊が手配した銀行信用状によって保証される。同社はまたカンユタカに19,600ドルの融資保証を提供した
|
10 |
|
リチウムアメリカン社です。
簡明総合中期財務諸表付記
2022年6月30日までの6ヶ月間
(1株当たりの金額を除いて、千ドルで表す;千株および持分ツールで表す)
7. |
ガガリー·オラロッズプロジェクト投資(続) |
ガガリー·オラロッズプロジェクト投資
ゴガリ-オラロッズプロジェクト投資の変化の概要は以下の通りである
|
|
|
|
|
|
|
$ |
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|
2020年12月31日までのガガリー·オラロッズプロジェクトへの投資 |
|
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131,394 |
|
ゴガリ·オラロッズプロジェクトへの投資への貢献 |
|
|
31,772 |
|
高ゲイリー·オラロスプロジェクトの収入シェアは |
|
|
25,731 |
|
会社間取引の未実現収益を解消する |
|
|
(22,104 |
) |
JEMSE取引で減少したMinera Exar純資産シェア |
|
|
(10,512 |
) |
2021年12月31日までのガガリー·オラロッズプロジェクトへの投資 |
|
|
156,281 |
|
Exar Capitalのローン返済による再計量 |
|
|
(34,637 |
) |
ゴガリ·オラロッズプロジェクトへの投資への貢献 |
|
|
695 |
|
ガガリー·オラローズプロジェクトの損失分担 |
|
|
(61,015 |
) |
会社間取引の未実現収益を解消する |
|
|
(11,644 |
) |
2022年6月30日までのガガリー·オラロッズプロジェクトへの投資 |
|
|
49,680 |
|
2022年第2四半期、Exar CapitalがMinera Exarに提供した一部の融資は改訂を行い、アルゼンチン隠れ市場の外貨為替レートにリンクした改訂償還メカニズムを導入した。融資条項のこの変化により融資が廃止され、113,105ドル(税引き後純額)に関する損失が確認され、その中で会社のシェアは50,671ドルであった。改訂後、修正された返済特徴は、各報告日に公正な価値で計量されなければならない埋め込み派生ツールの存在をもたらす。Minera Exarによる派生損失は36,648ドル(税引き後純額)で、改訂日から2022年6月30日まで、会社は16,418ドルを占めなければならない
Minera Exarの約束と事故
2022年6月30日まで、Minera Exarは以下の約束(100%)を持っている
|
• |
毎年の特許使用料は200ドルで、毎年5月に満期になり、2041年に満期になる。 |
|
• |
ゴガリ?オラロッズプロジェクト区にある七つのコミュニティと締結された先住民プログラム協定は、期間は五年から三十年まで様々である。これらの合意がプロジェクトの有効期限まで延長され、2022年満期の年会費は120ドル、2023年から2061年までの期間満了の年会費は503ドルとする。年会費が変わるかもしれません。Minera Exarの支払い義務はプロジェクトの継続開発およびプロジェクト生産業務の開始と継続に依存する。 |
|
• |
建築契約に関する引受金は1228ドルです。 |
ロス·ボロスオプション協定
二零一八年九月十一日、Minera Exarは、Grapo Minero los Boros(“Los Boros”)と二零一六年三月二十八日に締結した購入オプション協定(“オプション協定”)を行使し、Cauchari-Olarozの一部を構成するいくつかの採鉱物業の所有権をMinera Exarに譲渡した
オプション協定の条項によると、Minera Exarは署名時に100ドルを支払い、購入オプションを行使し、総費用は12,000ドルで、60四半期に200ドルを支払う。1回目の分割払いが満期になり、購入選択権行使日3周年、すなわち2021年9月11日に支払われる。Minera Exarは期限が切れたすべての四半期分割払いを全額支払いました
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11 |
|
リチウムアメリカン社です。
簡明総合中期財務諸表付記
2022年6月30日までの6ヶ月間
(1株当たりの金額を除いて、千ドルで表す;千株および持分ツールで表す)
7. |
ガガリー·オラロッズプロジェクト投資(続) |
Los Borosは採鉱財産の所有権を譲渡する保証として,Minera Exarに12,000ドルの採鉱財産担保を提供した。また、オプション協定によると、2018年11月27日、Minera ExarはLos Borosに300ドルの特許使用料を支払い、この特許権使用料は商業工場建設開始日から10日間以内に支払わなければならない
オプション協定によると、Minera Exarは例年終了後10営業日以内に、アルゼンチンペソ単位で毎年3%の純利利息特許権使用料(“Los Boros特許権使用料”)をLos Borosに40年間支払わなければならない。Minera Exarは、7,000ドルの一括払いと交換するために、Los Boros Royaltyの前20年をキャンセルする権利があり、追加の7,000ドルと交換するために、2番目の20年目をキャンセルする権利がある。オプション協定で規定されているすべての金は2022年6月30日までに支払われた。
8. |
ミレニアム世代買収 |
2022年1月25日、リチウムアメリカ会社はミレニアムに対する買収を完了し、1株4.7カナダドルでミレニアム年のすべての発行と流通株を買収し、支払い方式はリチウムアメリカ会社の普通株と現金の1株当たり0.001カナダドルであり、総対価格は359,729ドルであった。要約条項の1つとして,会社はミレニアムに20,000ドルを支払い,ミレニアムが第三者と締結した先の買収協定に借りた手切れ金の返済とした。同社は5812ドルの他の取引コストを発生させた。この取引は資産買収に計上された
ミレニアムを通じて、同社はアルゼンチンに2つのリチウムプロジェクトを持っている:Pastos Grand esとゴガリ東部プロジェクト(“Cauchari East”、Pastos Grandとともに“ミレニアムプロジェクト”と呼ばれている)
アルゼンチンサルタ州に位置するPastos Grandはハロゲン化リチウム鉱床であり、買収前に広範な探査と評価を行った。高ガリ東部はアルゼンチン胡胡伊省の高ゲイリー-オラロズに隣接しており、これまで限られた探査、評価と許可しか完成していない。
買収の対価は以下のとおりである
|
|
$ |
|
|
現金 |
|
|
105 |
|
リチウムアメリカ普通株 |
|
|
333,812 |
|
取引コスト |
|
|
25,812 |
|
すでに考慮を与えた |
|
|
359,729 |
|
|
12 |
|
リチウムアメリカン社です。
簡明総合中期財務諸表付記
2022年6月30日までの6ヶ月間
(1株当たりの金額を除いて、千ドルで表す;千株および持分ツールで表す)
8. |
ミレニアム世代が買収する |
買収された資産と負担する負債への購入価格の配分は、買収の日の推定公正価値に基づいており、以下のようになる
|
|
$ |
|
|
現金と現金等価物 |
|
|
33,636 |
|
売掛金、前払い金、手付金 |
|
|
999 |
|
財産·工場·設備 |
|
|
4,211 |
|
資産の探査と評価 |
|
|
338,050 |
|
売掛金と売掛金 |
|
|
(17,167) |
|
取得した純資産 |
|
|
359,729 |
|
9. |
財産·工場·設備 |
|
|
建物.建物 |
|
|
装備 機械設備があります |
|
|
|
|
他にも1 |
|
|
|
|
合計する |
|
||||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
$ |
|
||||
コスト |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2020年12月31日まで |
|
|
- |
|
|
|
1,198 |
|
|
|
|
|
2,108 |
|
|
|
|
|
3,306 |
|
足し算 |
|
|
- |
|
|
|
118 |
|
|
|
|
|
3,360 |
|
|
|
|
|
3,478 |
|
処置する |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
(452 |
) |
|
|
|
|
(452 |
) |
2021年12月31日まで |
|
|
- |
|
|
|
1,316 |
|
|
|
|
|
5,016 |
|
|
|
|
|
6,332 |
|
採掘する |
|
|
1,571 |
|
|
|
2,640 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
4,211 |
|
足し算 |
|
|
- |
|
|
|
675 |
|
|
|
|
|
930 |
|
|
|
|
|
1,605 |
|
2022年6月30日まで |
|
|
1,571 |
|
|
|
4,631 |
|
|
|
|
|
5,946 |
|
|
|
|
|
12,148 |
|
|
|
建物.建物 |
|
|
装備 機械設備があります |
|
|
他にも1 |
|
|
合計する |
|
||||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
減価償却累計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2020年12月31日まで |
|
|
- |
|
|
|
471 |
|
|
|
900 |
|
|
|
1,371 |
|
この期間の減価償却 |
|
|
- |
|
|
|
343 |
|
|
|
582 |
|
|
|
925 |
|
処置する |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(332 |
) |
|
|
(332 |
) |
2021年12月31日まで |
|
|
- |
|
|
|
814 |
|
|
|
1,150 |
|
|
|
1,964 |
|
この期間の減価償却 |
|
|
53 |
|
|
|
447 |
|
|
|
516 |
|
|
|
1,016 |
|
2022年6月30日まで |
|
|
53 |
|
|
|
1,261 |
|
|
|
1,666 |
|
|
|
2,980 |
|
|
|
建物.建物 |
|
|
装備 機械設備があります |
|
|
他にも1 |
|
|
合計する |
|
||||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
帳簿純価値 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021年12月31日まで |
|
|
- |
|
|
|
502 |
|
|
|
3,866 |
|
|
|
4,368 |
|
2022年6月30日まで |
|
|
1,518 |
|
|
|
3,370 |
|
|
|
4,280 |
|
|
|
9,168 |
|
1“その他”カテゴリには使用権資産が含まれており,そのコストは4607ドル,2022年6月30日現在の減価償却累計は1216ドルである。
|
13 |
|
リチウムアメリカン社です。
簡明総合中期財務諸表付記
2022年6月30日までの6ヶ月間
(1株当たりの金額を除いて、千ドルで表す;千株および持分ツールで表す)
10. |
資産の探査と評価 |
探査と評価資産は以下のとおりである
|
|
サクパース |
|
|
ミレニアム計画 |
|
|
合計する |
|
|||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
総資産を探査·評価する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021年12月31日まで |
|
|
5,640 |
|
|
|
- |
|
|
|
5,640 |
|
足し算 |
|
|
3,376 |
|
|
|
338,050 |
|
|
|
341,426 |
|
2022年6月30日まで |
|
|
9,016 |
|
|
|
338,050 |
|
|
|
347,066 |
|
会社はThacker PassプロジェクトとPastos Grandプロジェクトの特許権使用料とその他の支払いに対して次のような約束をしている。これらの金額は、会社が将来引き続き対象クレームを持っている場合にのみ支払われ、会社がそれぞれのプロジェクトの生産を開始した場合にのみ特許使用料が発生する
ザック·パス:
|
• |
ウラン収入だけで20%の特許使用料を徴収します |
|
• |
8%がこの物件から採掘、採掘または移動した鉱石の毛収入特許権使用料は、累計22,000ドルまで支払われる。そして、専門権使用料はプロジェクトの有効期間内に4%に低下するだろう。同社はいつでも22,000元を払った後、専門権費を1.75%に減らすことができる |
|
• |
2022年第3四半期に137.5ドルのオプション支払い、2023年に2887.5ドルの購入水権を支払います |
パストス·グランズ:
|
• |
特定のPastos Grandクレームの生産毛収入には、プロジェクトの元の供給者に1.5%の特許使用料が支払われる |
|
• |
サルタ州に支払われる特許権使用料は最高純収入の3%である |
11. |
転換可能な手形 |
2021年12月6日、会社は元金総額22.5万ドル、2027年満期の1.75%転換優先債券(“転換可能債券”、“債券”、“発売”)の発売を完了した。同社は今回発行された純収益の一部でその20.5万ドルの優先担保信用手配を全額返済した。2021年12月9日、発売された初購入者は彼らの選択権を全面的に行使し、合計33,750ドルの変換可能手形元金を追加購入することができ、総発売規模を258,750ドルに増加させた。
交換可能株式データとは、償却コストで入金された債務ホスト及び転換オプションと償還オプション派生ツールを含む金融商品であり、このような派生ツールは債務ホストと分離され、公正価値が全面損失表に記録された公正価値変動入金を含む。
|
14 |
|
リチウムアメリカン社です。
簡明総合中期財務諸表付記
2022年6月30日までの6ヶ月間
(1株当たりの金額を除いて、千ドルで表す;千株および持分ツールで表す)
11. |
転換可能手形(続) |
|
|
債権者 |
|
|
転換可能手形派生商品 |
|
|
合計する |
|
|||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
転換可能な手形 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021年1月1日まで |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
転換可能手形元金 |
|
|
157,331 |
|
|
|
101,419 |
|
|
|
258,750 |
|
取引コスト |
|
|
(5,170 |
) |
|
|
(3,329 |
) |
|
|
(8,499 |
) |
変換可能な手形派生ツールは、価値変動収益を公正に許容する |
|
|
- |
|
|
|
(15,090 |
) |
|
|
(15,090 |
) |
応算利息 |
|
|
1,300 |
|
|
|
- |
|
|
|
1,300 |
|
短期利子を短期負債に再分類する |
|
|
(305 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(305 |
) |
2021年12月31日まで |
|
|
153,156 |
|
|
|
83,000 |
|
|
|
236,156 |
|
変換可能な手形派生ツールは、価値変動収益を公正に許容する |
|
|
- |
|
|
|
(31,230 |
) |
|
|
(31,230 |
) |
応算利息 |
|
|
9,920 |
|
|
|
- |
|
|
|
9,920 |
|
短期利子を短期負債に再分類する |
|
|
(2,245 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(2,245 |
) |
2022年6月30日まで |
|
|
160,831 |
|
|
|
51,770 |
|
|
|
212,601 |
|
偏微分方程式法とモンテカルロシミュレーション方法を用いて派生品の公正価値を推定し、波動率75%、無リスク金利3.08%、期待配当金0%、信用利差10.50%と入力した。2022年6月30日までの6カ月間の公正価値変動収益31,230ドルが全面損失表で確認された。2022年6月30日までの6カ月分の課税利息9920ドルは全面損失表で財務コストと確認された。
デリバティブを組み込んだ推定値は、当社の株価の変動や想定している当社の株価変動に敏感である。派生ツールの2022年第2四半期の公正価値変動による顕著な収益は、2022年6月30日に当社市場株価が2021年12月31日より29.12ドルから20.13ドル下落し、無リスク金利が1.37%から3.08%に引き上げられたが、変動性仮説が65%から75%に引き上げられたことを含めて、この影響を相殺した。
変動率20%の低下は内包派生価値を30%減少させ、株価の低下/10%増加は内包派生価値の相応の減少/増加をそれぞれ14%と15%に招く。
このロットの交換可能手形は無担保手形であり、半年ごとに配当され、年間利息率は1.75%であり、2022年7月15日から始まり、毎年1月15日と7月15日に1回配当される。2026年10月15日までに、債券保有者は、以下の条件を満たす場合、いくつかの期間内に両替債券を選択することができる
|
(i) |
連続する5つの取引日において、債券の取引価格は、毎日その債券の両替価値の98%を下回っている |
|
15 |
|
リチウムアメリカン社です。
簡明総合中期財務諸表付記
2022年6月30日までの6ヶ月間
(1株当たりの金額を除いて、千ドルで表す;千株および持分ツールで表す)
11. |
転換可能手形(続) |
|
(Ii) |
会社が(A)会社の普通株式のすべての所有者に株式ツールを発行することを選択した場合、発行後45日を超えない期間内に、普通株式が当該株式ツールの発行公告発表前の前の取引日に終了した10取引日の平均報告販売価格よりも低い1株価格で普通株を引受または購入する権利がある場合、又は(B)当該分配が資産、証券又は自社証券を購入する権利であるか否かにかかわらず、当該会社の普通株の所有者に分配を行い、1株当たりの価値がその分配公告日直前の前日の普通株取引価格の少なくとも10%を超えること |
|
(Iii) |
ある重大なビジネス事件が起きた時 |
|
(Iv) |
2022年3月31日まで(かつカレンダー四半期のみ)終了したカレンダー四半期の後の任意の時点で、前のカレンダー四半期の最後の30取引日の最後の30取引日以内に、会社の普通株式の少なくとも20取引日(連続するか否かにかかわらず)の最終報告価格が適用取引日当たりの換算価格の130%以上である場合(2022年6月30日に終了した四半期にはこのような場合はない); |
|
(v) |
会社が償還を要求したり、会社が償還代金を支払っていない場合。 |
その後,変換可能チケットは期限直前の営業日の営業時間が終了するまで随時変換可能となる.転換後、交換可能手形は当社が選択して当社の普通株、現金、または両者の組み合わせで決済することができます。転換可能債券の初期転換率は1千株当たり転換可能債券元金21.2307株となり、初期転換価格が1株当たり約47.1ドルに相当する。
転換可能な手形は、事前に買い戻し、償還、または転換しない限り、2027年1月15日に満了する。会社はカナダの源泉徴収税を管理する法律が何らかの変化がない限り、2024年12月6日までに転換可能な手形を償還しないかもしれない。2024年12月6日以降、会社は場合によっては変換可能なチケットを償還する権利がある
|
(i) |
2024年12月6日以降、会社が前のカレンダー四半期までの最終取引日(前のカレンダー四半期の最終取引日を含む)の任意の30取引日連続した場合、少なくとも20取引日の株価が各適用取引日の換算価格の130%を超え、償還価格が元金の100%に相当する利息および未払い利息を加算する場合、および |
|
(Ii) |
もし会社がカナダまたは非カナダの源泉徴収税の費用(適用される場合)を負担するために追加の金額を支払う義務がある場合、 |
償還は転換オプションの実行可能性をもたらすことができる。
変換可能なチケット保持者は、ある事件が発生したときに、会社にその変換可能なチケットを買い戻すように要求する権利がある
|
16 |
|
リチウムアメリカン社です。
簡明総合中期財務諸表付記
2022年6月30日までの6ヶ月間
(1株当たりの金額を除いて、千ドルで表す;千株および持分ツールで表す)
12. |
長期負債 |
|
|
June 30, 2022 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
長期負債の流動部分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
応算利息 |
|
|
2,551 |
|
|
|
305 |
|
その他負債 |
|
|
910 |
|
|
|
604 |
|
|
|
|
3,461 |
|
|
|
909 |
|
長期負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
有限請求権ローン手配 |
|
|
- |
|
|
|
27,915 |
|
|
|
|
- |
|
|
|
27,915 |
|
|
|
|
3,461 |
|
|
|
28,824 |
|
有限請求権ローン手配
カン鋒は2018年10月、Lithium Americaに100,000ドルの無担保·有限請求権二次ローンツール(“有限追索権ローンツール”)を提供し、金利は6カ月期のロンドン銀行同業解体プラス5.5%(合計最高年率10%)とした。融資限度額はMinera Exar自由キャッシュフローの50%である(クレジット限度額プロトコル参照)
2022年第1四半期に、有限請求権ローン残高と累計利息を返済した。このローンの下で残った未引き出し可能残高は75000ドルである
13. |
その他負債 |
その他の負債には、2515ドルのリース負債と5937ドルの採鉱請負業者負債が含まれている。採鉱建設業者の負債残高には、ネバダリチウム業が2019年第2四半期にThacker Passについて締結した採鉱設計、コンサルティング及び採鉱運営サービス協定に基づいて採鉱引受業者から徴収した3,500ドルが含まれている
合意の追加条項として、ある商業採鉱マイルストーンに達した場合、ネバダ州リチウム社は採鉱請負業者に4650ドルの成功費を支払い、2024年12月までに最終的なプロジェクト建設決定が下されなければ、3500ドルの前金を無利子で返済する
採鉱請負業者がこれまで提供してきた採鉱設計とコンサルティングサービスは、採鉱請負業者の負債残高に計上されなければならない。これらの金額は2024年12月31日またはThacker Passの生産開始後90日前または前に支払われる
|
17 |
|
リチウムアメリカン社です。
簡明総合中期財務諸表付記
2022年6月30日までの6ヶ月間
(1株当たりの金額を除いて、千ドルで表す;千株および持分ツールで表す)
14. |
配当金と持分補償 |
株本
2022年1月25日、会社はミレニアム100%株式の買収を完了し、ミレニアム株主に13,199株を発行した。
2021年1月22日、引受業者が超過配給選択権を全面的に行使した後、リチウムアメリカ社は2,273株を含む18,182株の引受公開を完了した
これらの株は1株22.00ドルで発行され、会社が獲得した毛収入は約40万ドルだった。株式発行コストは22,609ドルである
持分激励計画
トロント証券取引所の政策によると、会社には持分インセンティブ計画(“計画”)があり、この計画によると、会社の現在の株式報酬計画に基づいて、取締役会の適宜決定の下で、条件を満たす役員、高級管理者、従業員、コンサルタントは制限株式単位(“RSU”)と業績株式単位(“PSU”)が付与され、カナダ所得税法に基づいて、受給者の延期権利に基づいて、これらの単位は帰属時に自動的に普通株に変換される。また、独立取締役には繰延株式単位(“繰延株式単位”)が付与され、通常は取締役サービスの一部として報酬とされる。取締役会から退職または終了した場合は、取締役が普通株式を償還することができる。この計画はまた、会社の普通株の購入に利用可能な奨励的株式オプション(“株式オプション”)の付与を許可しているが、2018年以降、会社はその株式報酬計画に基づいて株式オプションではなく株式オプションを付与している。この計画は“固定計画”であり、この計画によると、発行される普通株の総数は、会社が2020年4月1日までの発行済み株式と発行済み普通株の16%、すなわち14,401株を超えてはならない
限定株単位
同社は2022年6月30日までの6カ月間、従業員とコンサルタントに135個(2021~250)個のRSUを配布した。付与日会社株の時価に基づいて、RSUの総推定公正価値は3343ドル(2021-3366ドル)であった。2022年6月30日現在、非帰属RSUに関する未償却補償コスト総額は2393ドル(2021-1,517ドル)である。2022年6月30日までの6カ月間、RSU関連株式報酬支出は720ドルで、費用(2021-917ドル)に計上された
|
18 |
|
リチウムアメリカン社です。
簡明総合中期財務諸表付記
2022年6月30日までの6ヶ月間
(1株当たりの金額を除いて、千ドルで表す;千株および持分ツールで表す)
14. |
持分と持分補償(継続) |
未完了のRSU数の変化の概要は以下のとおりである
|
|
RSU数 (in 000's) |
|
|
残高、2020年12月31日まで未返済のRSU |
|
|
2,290 |
|
株に転換する |
|
|
(191 |
) |
授与する |
|
|
256 |
|
残高、2021年12月31日現在返済されていないRSU |
|
|
2,355 |
|
株に転換する |
|
|
(45 |
) |
授与する |
|
|
135 |
|
没収される |
|
|
(13 |
) |
残高、2022年6月30日現在返済されていないRSU |
|
|
2,432 |
|
繰延株単位
会社は2022年6月30日までの6ヶ月間、独立役員に報酬として9つのDSU(2021-12年)を付与し、公正価値総額は289ドル(2021-162ドル)と推定した。
|
|
デジタルユーザーユニット数 (in 000's) |
|
|
残高、2020年12月31日まで未返済のDSU |
|
|
218 |
|
授与する |
|
|
24 |
|
残高、2021年12月31日現在の未返済債務単位 |
|
|
242 |
|
授与する |
|
|
9 |
|
普通株に転換する |
|
|
(13 |
) |
残高、2022年6月30日まで未返済のDSU |
|
|
238 |
|
株式オプション
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月以内に、当社はいかなる購入株権も授与していない。2022年6月30日現在、発行され行使可能な株式オプションは以下の通り
行権価格区間 CDN$ |
|
番号をつける 突出して操作可能である as at June 30, 2022 (in 000’s) |
|
|
重みをつける 平均値 残り 契約書 寿命(年) |
|
|
重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段(カナダドル) |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$4.55 - $5.00 |
|
|
160 |
|
|
|
0.0 |
|
|
|
4.90 |
|
$8.05 - $11.07 |
|
|
973 |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
8.20 |
|
|
|
|
1,133 |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
7.74 |
|
|
19 |
|
リチウムアメリカン社です。
簡明総合中期財務諸表付記
2022年6月30日までの6ヶ月間
(1株当たりの金額を除いて、千ドルで表す;千株および持分ツールで表す)
14. |
持分と持分補償(継続) |
発行済み株式オプション変動の概要は以下のとおりである
|
|
番号をつける 選択肢の数 (in 000’s) |
|
|
加重平均 行権価格 (カナダドル) |
|
||
残高、2020年12月31日現在の未償還株式オプション |
|
|
2,303 |
|
|
|
6.05 |
|
鍛えられた |
|
|
(612 |
) |
|
|
(3.05 |
) |
期限が切れる |
|
|
(9 |
) |
|
|
(6.30 |
) |
残高、2021年12月31日現在の未償還株式オプション |
|
|
1,682 |
|
|
|
7.06 |
|
鍛えられた |
|
|
(549 |
) |
|
|
(5.66 |
) |
残高、2022年6月30日現在の未償還株式オプション |
|
|
1,133 |
|
|
|
7.74 |
|
2022年6月30日までの6カ月間、株式オプションを行使した場合の加重平均株価は39.32カナダドル(2021-20.00カナダドル)だった。2022年6月30日までの6カ月間、同計画のキャッシュレス行使条項に基づいて265(2021-280)件の株式オプションを行使し、234(2020-233)株を発行した。
業績共有単位(“PSU”)
当社は2022年6月30日(2021-162)までの6ヶ月間で73単位を承認した。2022年6月30日現在、未帰属PSUに関する未償却補償費用総額は3921ドル(2021-3154ドル)である
PSUの公正価値は,贈与の日にモンテカルロシミュレーションに基づく推定モデルを用いて推定され,期間の贈与には以下の仮定を用いた
|
一月二十八日 |
|
|
1月4日 |
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
与えられたPSUの数 |
73 |
|
|
|
162 |
|
無リスク金利 |
1.39 |
% |
|
|
0.17 |
% |
配当率 |
0 |
% |
|
|
0 |
% |
年化変動率 |
82.8 |
% |
|
|
76.0 |
% |
同業グループの平均変動率 |
55.73 |
% |
|
|
72.2 |
% |
罰金率を見積もる |
10.0 |
% |
|
|
10.0 |
% |
与えられた各PSUの公正な価値 |
41.99 |
|
|
|
19.72 |
|
|
20 |
|
リチウムアメリカン社です。
簡明総合中期財務諸表付記
2022年6月30日までの6ヶ月間
(1株当たりの金額を除いて、千ドルで表す;千株および持分ツールで表す)
14. |
持分と持分補償(継続) |
2022年6月30日までの6カ月間、PSU関連の株式報酬は837ドルを運営費(2021-1,383ドル)に計上した。未完了PSU数の変化の概要は以下のとおりである
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PSU数量 (in 000's) |
|
|
残高、2020年12月31日までの未返済PSU |
|
|
999 |
|
授与する |
|
|
162 |
|
普通株に転換する |
|
|
(417 |
) |
残高、2021年12月31日までの未返済PSU |
|
|
744 |
|
授与する |
|
|
73 |
|
没収される |
|
|
(51 |
) |
残高、2022年6月30日までの未返済PSU |
|
|
766 |
|
15. |
関係者取引 |
同社の株式口座は、投資家Minera Exarとその社長家族が支配している会社と以下の取引を達成した
|
- |
Los Borosと二零一六年三月二十八日に締結したLos Borosオプション協定は、Cauchari-Olarozプロジェクトの一部を構成するいくつかの採鉱物件の所有権をMinera Exarに譲渡する(付記7) |
|
- |
2022年6月30日までの6カ月間,Magna Construcciones S.R.L.と締結したCauchari−Olaroz建築サービス契約によると,支出は2721ドルであった。 |
2022年6月30日までの6ヶ月間、ミネラExarが総裁に支払った費用は合計37ドル(2021-37ドル)で、総裁も取締役アメリカリチウム会社のメンバーである
Minera Exarは2022年第1四半期、家族が支配する会社が49%の株式を保有し、総裁も米リチウム会社のメンバーである財団とサービス協定を締結した。この協定は、Cauchari-Olarozの蒸発池を5年以内に修理するために使用され、総費用は94,000ドル(付加価値税を含まない)である。
Minera Exarは,このような取引により関連先に不足している金は,無担保,無利子,および不特定支払条項である.当社の株主として当社関連側のカン豊との付記7及び12を開示します。
鍵管理の補償
重要な経営陣は会社の取締役会と執行管理チームを含む。執行管理チーム役員とメンバーの報酬は以下の通り
|
21 |
|
リチウムアメリカン社です。
簡明総合中期財務諸表付記
2022年6月30日までの6ヶ月間
(1株当たりの金額を除いて、千ドルで表す;千株および持分ツールで表す)
15. |
関係者取引(継続) |
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
|||||
|
|
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
持分補償 |
|
|
930 |
|
|
|
1,284 |
|
賃金、ボーナス、福祉、役員費用は一般および行政費用に含まれています |
|
|
1,442 |
|
|
|
840 |
|
探査支出に含まれる賃金、ボーナス、福祉 |
|
|
174 |
|
|
|
184 |
|
高ゲイリー·オラロッズプロジェクト投資の賃金と福祉 |
|
|
282 |
|
|
|
542 |
|
|
|
|
2,828 |
|
|
|
2,850 |
|
|
|
June 30, 2022 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
総数は役員と役員チームによるものです |
|
|
269 |
|
|
|
671 |
|
16. |
一般と行政費用 |
次の表は、会社の一般と行政費用をまとめています
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
$ |
|
||
賃金·福祉·役員報酬 |
|
3,237 |
|
|
1,568 |
|
事務室と行政 |
|
1,813 |
|
|
1,411 |
|
専門費 |
|
2,364 |
|
|
1,225 |
|
監督料と申請料 |
|
154 |
|
|
259 |
|
旅をする |
|
241 |
|
|
20 |
|
投資家関係 |
|
699 |
|
|
297 |
|
減価償却 |
|
172 |
|
|
99 |
|
|
|
8,680 |
|
|
4,879 |
|
|
22 |
|
リチウムアメリカン社です。
簡明総合中期財務諸表付記
2022年6月30日までの6ヶ月間
(1株当たりの金額を除いて、千ドルで表す;千株および持分ツールで表す)
17. |
探査と評価支出 |
次の表は会社の探査と評価支出をまとめたものである
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
|||||||
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
2021 |
|
|
|
サクパース |
|
ミレニアム計画 |
|
サクパース |
|
|||
|
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||
工学.工学 |
|
|
12,422 |
|
|
- |
|
|
8,771 |
|
相談と報酬 |
|
|
4,261 |
|
|
422 |
|
|
2,963 |
|
許可と環境 |
|
|
2,345 |
|
|
2 |
|
|
1,030 |
|
現場用品とその他 |
|
|
621 |
|
|
1,194 |
|
|
503 |
|
減価償却 |
|
|
744 |
|
|
100 |
|
|
246 |
|
掘削と地質費用 |
|
|
888 |
|
|
- |
|
|
13 |
|
総支出を探る |
|
|
21,281 |
|
|
1,718 |
|
|
13,526 |
|
18. |
セグメント情報 |
同社は3つの地理地域の4つの経営部門で業務を展開している。ミレニアムプロジェクト運営部門は2022年第1四半期にこれらのプロジェクトを買収して増加した
Thacker Passとミレニアムプロジェクトは探査と評価段階にあり、高ゲイリー-オラロッズプロジェクトは開発段階にある。有機粘土部門は2021年に生産停止業務に分類され、2019年に清算され、その資産は2021年第1四半期に売却された。
同社の報告可能部門の概要は以下の通りである
|
|
ザック 通行証 $ |
|
|
高ゲイリー人- オラロッズ $ |
|
|
ミレニアム世代 プロジェクト $ |
|
|
会社 $ |
|
|
合計する $ |
|
|||||
2022年6月30日まで |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
財産·工場·設備 |
|
|
4,100 |
|
|
|
- |
|
|
|
4,115 |
|
|
|
953 |
|
|
|
9,168 |
|
資産の探査と評価 |
|
|
9,016 |
|
|
|
- |
|
|
|
338,050 |
|
|
- |
|
|
|
347,066 |
|
|
総資産 |
|
|
16,089 |
|
|
|
218,544 |
|
|
|
354,002 |
|
|
|
454,862 |
|
|
|
1,043,497 |
|
総負債 |
|
|
(12,203 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(270 |
) |
|
|
(219,004 |
) |
|
|
(231,477 |
) |
2022年6月30日までの6ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
不動産·工場·設備の増築 |
|
|
1,550 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
55 |
|
|
|
1,605 |
|
純(赤字)/収入 |
|
|
(22,081 |
) |
|
|
(44,723 |
) |
|
|
(1,559 |
) |
|
|
5,675 |
|
|
|
(62,688 |
) |
探査支出 |
|
|
(21,281 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(1,718 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(22,999 |
) |
減価償却 |
|
|
(744 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(100 |
) |
|
|
(172 |
) |
|
|
(1,016 |
) |
2022年6月30日までの3ヶ月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
不動産·工場·設備の増築 |
|
|
1,021 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
21 |
|
|
|
1,042 |
|
純(赤字)/収入 |
|
|
(12,135 |
) |
|
|
(67,388 |
) |
|
|
(913 |
) |
|
|
63,879 |
|
|
|
(16,557 |
) |
探査支出 |
|
|
(11,743 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(1,047 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(12,790 |
) |
減価償却 |
|
|
(427 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(56 |
) |
|
|
(87 |
) |
|
|
(570 |
) |
|
23 |
|
リチウムアメリカン社です。
簡明総合中期財務諸表付記
2022年6月30日までの6ヶ月間
(1株当たりの金額を除いて、千ドルで表す;千株および持分ツールで表す)
18. |
段階的情報(継続) |
|
|
有機粘土 $ |
|
|
サクパース $ |
|
|
高ゲイリー人- オラロッズ $ |
|
|
会社 $ |
|
|
合計する $ |
|
|||||
2021年12月31日まで |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
財産·工場·設備 |
|
|
- |
|
|
|
3,294 |
|
|
|
- |
|
|
|
1,074 |
|
|
|
4,368 |
|
資産の探査と評価 |
|
- |
|
|
|
5,640 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
|
5,640 |
|
|||
総資産 |
|
|
- |
|
|
|
10,744 |
|
|
|
274,760 |
|
|
|
531,838 |
|
|
|
817,342 |
|
総負債 |
|
|
- |
|
|
|
(10,632 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(270,395 |
) |
|
|
(281,027 |
) |
2021年6月30日までの6ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
不動産·工場·設備の増築 |
|
|
- |
|
|
|
96 |
|
|
|
- |
|
|
|
23 |
|
|
|
119 |
|
非持続経営の収入 |
|
|
90 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
90 |
|
|
純損失 |
|
|
90 |
|
|
|
(15,140 |
) |
|
|
(1,097 |
) |
|
|
(13,105 |
) |
|
|
(29,252 |
) |
探査支出 |
|
- |
|
|
|
(13,526 |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(13,526 |
) |
|
減価償却 |
|
|
- |
|
|
|
(246 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(99 |
) |
|
|
(345 |
) |
2021年6月30日までの3ヶ月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
不動産·工場·設備の増築 |
|
|
- |
|
|
|
34 |
|
|
|
- |
|
|
|
21 |
|
|
|
55 |
|
財産·工場と設備の合併を解除する |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
||
生産停止損失 |
|
|
(18 |
) |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(18 |
) |
|
純損失 |
|
|
(18 |
) |
|
|
(9,683 |
) |
|
|
(597 |
) |
|
|
(9,025 |
) |
|
|
(19,323 |
) |
探査支出 |
|
- |
|
|
|
(8,844 |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(8,844 |
) |
|
減価償却 |
|
|
- |
|
|
|
(96 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(55 |
) |
|
|
(151 |
) |
同社の非流動資産は地理的に以下のように区分されている
|
|
カナダ $ |
|
|
アメリカです $ |
|
|
アルゼンチン $ |
|
|
合計する $ |
|
||||
非流動資産(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2022年6月30日まで |
|
|
13,549 |
|
|
|
13,103 |
|
|
|
391,858 |
|
|
|
418,510 |
|
2021年12月31日まで |
|
|
1,074 |
|
|
|
8,934 |
|
|
|
190,114 |
|
|
|
200,122 |
|
1地理的位置に帰属する非流動資産は、金融資産および他の資産を含まない。
19. |
キャッシュフローの補足開示について |
当社の取引に関する補足開示を下記表に示します。
|
|
June 30, 2022 |
|
|
June 30, 2021 |
|
||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
支払の利子 |
|
|
3,543 |
|
|
|
3,942 |
|
|
24 |
|
リチウムアメリカン社です。
簡明総合中期財務諸表付記
2022年6月30日までの6ヶ月間
(1株当たりの金額を除いて、千ドルで表す;千株および持分ツールで表す)
20. |
金融商品 |
総合財務状況表に公正価値記録と公正価値開示に列報した金融商品を公正価値レベルで分類し、計量を行う際に使用する投入の重要性を反映する。公正価値階層構造は、以下のレベルを有する
第1レベル--アクティブ市場における同じ資産または負債の未調整オファー
第2レベル--直接または間接的に観察可能な資産または負債の見積もり以外の投入;
第3レベル--観察可能な市場データに基づく資産と負債の投入ではない。
公正価値システムは、観察可能な市場投入が存在すれば、このような投入を使用しなければならないことを要求する。金融商品は階層構造の最低レベルに分類され、公正な価値を計量する際にそのツールの重大な投入を考慮している。アリーナMinerals投資の一部として買収された引受権証、Green Technology Metals投資の一部として買収された普通株および当社の転換可能な手形派生ツール以外に、経常的な財務状況表上で公正な価値で計量する金融商品はない。2022年6月30日まで、公正価値で計量されていない金融商品の公正価値はその帳簿価値に近い。グリーンテクノロジー株は公正価値レベルの第1レベルに分類され、アリーナMinerals承認株式証および変換可能チケット派生商品は公正価値レベルの第2レベルに分類される(付記5、6および11参照)。
会社はリスクを管理し、潜在損失を最小限に抑える。当社のリスク管理プログラムの主な目標は、リスクが適切に識別·監視されることを確保し、当社が維持する資本基盤を確保し、これらのリスクに十分に対応することである。当社の金融商品に影響を与える主なリスクは以下の通りです。
信用リスク
信用リスクは,取引相手がその支払い義務を履行できないことに関する損失リスクである。当社を集中信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、主に現金、現金等価物、売掛金、JEMSEからの長期売掛金、Exar Capitalへの融資がある。当社の現金,現金等価物,売掛金,JEMSEからの長期売掛金およびExar Capitalへの融資に対する最大信用リスク開口は,総合財務状況表に開示された金額である。同社は現金と現金等価物を主要金融機関に保管することで信用損失のリスクを制限し、カナダ政府やカナダや米国特許銀行によって保証された短期債務にのみ投資し、信用損失は極めて小さいと予想される。当社とその付属会社および投資家(Minera Exarを含む)は、アルゼンチン政府証券、アルゼンチン銀行によって保証された金融商品、その他のアルゼンチン証券に時々短期投資を行うことができる。このような投資は短期的な収益や損失を達成しないかもしれない
経営陣は,現金,現金等価物,売掛金,JEMSE長期売掛金およびExar Capitalローンなどの金融商品の信用リスク集中程度は名目上であると信じている。
流動性リスク
流動資金リスクとは、会社が満期時にその財務義務を履行できないリスクである。当社が流動資金を管理する方法は、通常かつ緊張した場合に現在および予想される流動資金需要を評価し、その短期的および長期的な流動資金需要を満たすために十分な現金および現金等価物備蓄を推定し維持することである
|
25 |
|
リチウムアメリカン社です。
簡明総合中期財務諸表付記
2022年6月30日までの6ヶ月間
(1株当たりの金額を除いて、千ドルで表す;千株および持分ツールで表す)
20. |
金融商品(継続) |
会社が経営している業界は資本集約型業界であるため、会社またはその被投資者の支出の大部分は資本計画と関係がある
同社は年度予算を作成し、必要に応じて定期的に監視·更新している。2022年6月30日現在、会社の現金と現金等価物残高は440,821ドルで、流動負債10,094ドルを返済するために使用されている。
表は、未割引で計算された会社の財務負債の契約満期日をまとめた
|
|
|
|
|
|
12月31日までの年度 |
|
|
|
|
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2025年以降 |
|
|
合計する |
|
|||||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
転換可能優先手形 |
|
|
2,737 |
|
|
|
4,528 |
|
|
|
4,541 |
|
|
|
270,089 |
|
|
|
281,895 |
|
売掛金と売掛金 |
|
|
6,633 |
|
|
- |
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- |
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- |
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6,633 |
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オフィスビルのレンタル項目の下の債務 |
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451 |
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1,148 |
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1,093 |
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1,029 |
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3,721 |
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他の義務 |
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15 |
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8 |
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6,096 |
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- |
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6,119 |
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合計する |
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9,836 |
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5,684 |
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11,730 |
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271,118 |
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298,368 |
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¹元金と利息/財務費用が含まれています
市場リスク
市場リスクは一連の危険を含んでいる。市場価格リスク、会社の株価、通貨リスクなどのリスク要因の変動は金融資産や負債の公正価値に影響する。当社は以下に述べる外国為替リスクに直面しています
外貨リスク
会社の海外での業務は為替変動の影響を受けており、この変動は会社の財務業績に影響を与える可能性がある。同社はその財務業績をドル(“ドル”)で報告し、カナダドル(“カナダドル”)、アルゼンチンペソ(“ARS$”)とドルで支出を生成し、その大部分がドルで会社の子会社と被投資先によって生成された。当社とその子会社と共同会社はドル機能通貨を使用しています。2022年6月30日現在、会社はそれぞれ2,464カナダドルと191カナダドルの現金と現金等価物を持っている。2022年6月30日現在、ドル対カナダドルと非カナダドルレートの切り上げ/(弱)10%は、会社の為替(損失)/収益をそれぞれ246ドルと2ドルにする。
21. |
後続事件 |
2022年7月15日、同社はその転換可能な手形によって満期になった2755ドルの利息を支払った
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26 |
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