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kvilleConvertibleNoteメンバ2022-06-300001805077US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーEose：York kvilleConvertibleNoteメンバ2022-06-300001805077アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーEose：York kvilleConvertibleNoteメンバ2021-12-310001805077US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーEose：York kvilleConvertibleNoteメンバ2021-12-310001805077アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーEose：A 2021移行可能高齢者注意事項メンバー2022-06-300001805077US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーEose：A 2021移行可能高齢者注意事項メンバー2022-06-300001805077アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーEose：A 2021移行可能高齢者注意事項メンバー2021-12-310001805077US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーEose：A 2021移行可能高齢者注意事項メンバー2021-12-31ユーズ：投票0001805077アメリカ公認会計基準：その他の運営収入支出メンバー2022-01-012022-06-3000018050772020-11-162020-11-1600018050772020-11-1600018050772021-01-2200018050772021-01-222021-01-220001805077アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-222021-01-220001805077Eose：ブロックASponsorPrenoutSharesMember2020-11-162020-11-160001805077Eose：ブロックASponsorPrenoutSharesMember2020-11-160001805077Eose：BlockBSponsorEarnoutSharesMember2020-11-162020-11-160001805077Eose：BlockBSponsorEarnoutSharesMember2020-11-160001805077Eose：BlockBSponsorEarnoutSharesMember2021-01-2200018050772020-05-220001805077米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2022-04-012022-06-300001805077米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2021-04-012021-06-300001805077アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-04-012022-06-300001805077アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-04-012021-06-300001805077アメリカ公認会計基準：転換可能債務証券メンバー2022-04-012022-06-300001805077アメリカ公認会計基準：転換可能債務証券メンバー2021-04-012021-06-300001805077Eose：AtlasSeniorTermLoanFacilityMembersアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-07-220001805077Eose：AtlasSeniorTermLoanFacilityMembersアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-07-290001805077Eose：AtlasSeniorTermLoanFacilityMembersアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーEose：SecuredOvernightFinancingRateSOFRメンバーEose：VariableRateOption 1メンバ2022-07-292022-07-290001805077Eose：AtlasSeniorTermLoanFacilityMembersアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーEose：ABRLoansMemberEose：VariableRateOption 2メンバ2022-07-290001805077Eose：AtlasSeniorTermLoanFacilityMembersアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーEose：Federal Reserve Bankof New York k FinancingRateNYFRBMembers2022-07-292022-07-290001805077Eose：AtlasSeniorTermLoanFacilityMembersアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーEose：SOFRLoansMember2022-07-290001805077Eose：AtlasSeniorTermLoanFacilityMembersアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーEose：ABRLoansMember2022-07-290001805077アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーEose：York kvilleConvertibleNoteメンバ2022-07-012022-07-310001805077アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーEose：York kvilleConvertibleNoteメンバ2022-07-31


アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549

表10-Q
 ☒
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末までJune 30, 2022
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
移行期になります to

手数料書類番号001-39291
EOSエネルギー企業株式会社。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
デラウェア州84-4290188
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)(国際税務局雇用主身分証明書番号)
公園通り3920番地
エジソンニュージャージー州08820
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
(732) 225-8400
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値がありますEOSEナスダック株式市場有限責任会社
株式承認証では，1部につき1株の普通株を行使することができるEOSEWナスダック株式市場有限責任会社
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)条が提出を要求したすべての報告書を再選択マークで示すかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたはい、そうです  ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間以内)にその会社のウェブサイトに提出および掲示されたかどうかを示し、S−T条例(本章232.405節)405条に従って提出および掲示を要求する各相互作用データファイルであるはい、そうです  ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社か小さい報告会社かを再選択マークで示した。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
大型加速ファイルサーバ☒ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ☐規模の小さい報告会社
☐
新興成長型会社
☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです☐ No ☒
登録者には際立った表現がある59,650,9602022年7月27日までの普通株。


カタログ表
カタログ表
ページ
第1部-財務情報
第1項
財務諸表
2
2022年6月30日(未監査)及び2021年12月31日現在の簡明総合貸借対照表
2
2022年6月30日(未監査)と2021年(未監査)までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合経営報告書と全面赤字
4
2022年6月30日(未監査)と2021年(未監査)までの3ヶ月と6ヶ月の株主権益簡明総合レポート(赤字)
5
2022年6月30日まで(監査なし)と2021年(未監査)6ヶ月現金フロー表簡明総合レポート
7
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
9
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
30
第三項です
市場リスクの定量的·定性的開示について
42
第四項です
制御とプログラム
43
第2部-その他の資料
第1項
法律訴訟
43
項目1 a
リスク要因
43
第二項です
未登録株式証券販売と収益の使用
44
第三項です
高級証券違約
44
第四項です
炭鉱安全情報開示
44
五番目です
その他の情報
44
第六項です
陳列品
45
サイン
47












1
カタログ表
第1部-財務情報
EOSエネルギー企業株式会社。
監査されていない簡明な総合貸借対照表
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)

六月三十日
2022		十二月三十一日
2021
資産  
流動資産：  
現金と現金等価物$16,273 $104,831 
制限現金1,255 861 
売掛金純額2,596 1,916 
在庫、純額12,941 12,976 
仕入先保証金22,961 16,653 
受取手形の純額115 103 
前払い費用1,767 2,595 
その他流動資産2,548 2,637 
流動資産総額60,456 142,572 
財産·工場·設備·純価値20,992 12,890 
無形資産、純額260 280 
商誉4,331 4,331 
保証金、純額1,226 1,239 
長期受取手形の純額3,740 3,547 
経営的リース使用権資産純額4,772 3,468 
その他の資産、純額1,963 848 
総資産$97,740 $169,175 
負債.負債
流動負債：
売掛金$29,088 $12,531 
費用を計算する14,689 7,674 
売掛金と売掛金に関係する当事者— 1,200 
賃貸負債を経営し、今期の部分1,013 1,084 
当期手形4,839 4,926 
長期債務、流動部分1,765 1,644 
変換可能な支払手形、当期部分関連先7,333 — 
契約負債、流動部分879 849 
その他流動負債13 9 
流動負債総額59,619 29,917 
長期負債：
長期経営賃貸負債4,705 3,224 
当期分は含まれていない支払手形9,177 13,769 
長期債務，当期債務は含まれていない3,816 4,727 
変換可能な支払手形-関連先77,205 84,148 
長期契約負債876 — 
株式証明責任関連側89 926 
その他負債82 17 
長期負債総額95,950 106,811 
総負債155,569 136,728 
2
カタログ表
EOSエネルギー企業株式会社。
監査されていない簡明な総合貸借対照表
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
六月三十日
2022		十二月三十一日
2021
引受金及び又は有事項(付記9)
株主権益
普通株、$0.0001額面は300,000,000そして200,000,000株式を許可して58,519,739そして53,786,6322022年6月30日と2021年12月31日にそれぞれ発行された株
6 5 
優先株、$0.0001額面は1,000,000株式を許可して違います。2022年6月30日および2021年12月31日に発行された株式
— — 
追加実収資本461,165 448,969 
赤字を累計する(519,005)(416,527)
その他の総合収益を累計する5 — 
株主権益合計(57,829)32,447 
総負債と株主権益(赤字)$97,740 $169,175 
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
3
カタログ表
EOSエネルギー企業株式会社。
監査されていない簡明な合併業務報告書と全面赤字
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月
3か月まで6か月まで
 六月三十日
2022		六月三十日
2021		六月三十日
2022		六月三十日
2021
収入.収入  
総収入$5,895 $612 $9,193 $776 
コストと支出
販売原価36,866 12,364 72,443 12,453 
研究開発費5,464 3,647 10,427 8,700 
販売、一般、行政費用19,115 11,325 33,394 20,127 
既存の合意の損失— 22,516 — 30,368 
財産·工場·設備の減記損失1,997 — 2,005 11 
ぞうきん純支出額(169)(52)4 (44)
総コストと費用63,273 49,800 118,273 71,615 
営業損失(57,378)(49,188)(109,080)(70,839)
その他の収入(費用)
利子支出，純額(284)(154)(622)(175)
利子支出関係者(2,664)— (4,838)— 
権益法投資の再計量— (7,480)— (7,480)
価値変動を公平にして派生商品の関係者に埋め込む3,978 — 11,673 — 
価値変動を公正に承諾し，保証責任関係者270 585 837 361 
非合併合営企業の持分収益— — — 440 
売州税属性— 2,194 — 2,194 
その他の収入(費用)(632)— (513)— 
所得税前損失$(56,710)$(54,043)$(102,543)$(75,499)
所得税割引23 — 65 — 
純損失$(56,687)$(54,043)$(102,478)$(75,499)
その他総合収益
外貨換算調整，税引き後純額5 — 5 — 
総合損失$(56,682)$(54,043)$(102,473)$(75,499)
普通株株主は1株当たり基本損失と希薄損失を占めるべきである
基本的な情報$(1.01)$(1.04)$(1.86)$(1.46)
薄めにする$(1.01)$(1.04)$(1.86)$(1.46)
普通株式加重平均シェア
基本的な情報56,021,185 51,792,365 54,991,475 51,630,088 
薄めにする56,021,185 51,792,365 54,991,475 51,630,088 
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
4
カタログ表
EOSエネルギー企業株式会社。
監査されていない株主権益簡明総合報告書(損失)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月
普通株追加実収資本普通株式を発行できますその他の総合収益を累計する赤字を累計する合計する
株金額
2021年3月31日の残高
51,801,267 $5 $415,569 $— $— $(313,767)$101,807 
株に基づく報酬— — 3,195 — — — 3,195 
株式オプションの行使87,177 — 756 — — — 756 
株式証の行使1,465,414 — 16,852 — — — 16,852 
純損失— — — — — (54,043)(54,043)
2021年6月30日の残高
53,353,858 $5 $436,372 $— $— $(367,810)$68,567 
2022年3月31日の残高
53,980,608 $5 $452,093 $— $— $(462,318)$(10,220)
株に基づく報酬— — 3,434 — — — 3,434 
制限された株式単位を釈放する121,956 — — — — — — 
賃金税の源泉徴収のための株式を解約する(15,881)— (26)— — — (26)
国家環境保護総局普通株発行3,967,939 1 4,603 — — — 4,604 
普通株で決済した国家環境保護総局承諾料465,117 — 1,061 — — — 1,061 
外貨換算調整— — — — 5 — 5 
純損失— — — — — (56,687)(56,687)
残高は June 30, 2022
58,519,739 $6 $461,165 $— $5 $(519,005)$(57,829)




5
カタログ表
EOSエネルギー企業株式会社。
監査されていない株主権益簡明総合報告書(損失)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
2022年および2021年6月30日まで6カ月
普通株追加実収資本普通株式を発行できますその他の総合収益を累計する赤字を累計する合計する
株金額
2020年12月31日残高
48,943,082 $5 $395,491 $17,600 $— $(292,311)$120,785 
株に基づく報酬— — 5,673 — — — 5,673 
B班保証人プレミアム株式制限解除859,000 — — — — — — 
普通株式を発行または発行することができる
1,999,185 17,600 (17,600)— — — 
株式オプションの行使87,177 — 756 — — — 756 
株式証の行使1,465,414 — 16,852 — — — 16,852 
純損失— — — — — (75,499)(75,499)
2021年6月30日の残高
53,353,858 $5 $436,372 $— $— $(367,810)$68,567 
2021年12月31日の残高
53,786,632 $5 $448,969 $— $— $(416,527)$32,447 
株に基づく報酬— — 7,377 — — — 7,377 
株式証の行使600 — 7 — — — 7 
制限された株式単位を釈放する427,607 — — — — — — 
賃金税の源泉徴収のための株式を解約する(128,156)— (852)— — — (852)
国家環境保護総局普通株発行3,967,939 1 4,603 — — — 4,604 
普通株で決済した国家環境保護総局承諾料465,117 — 1,061 — — — 1,061 
外貨換算調整— — — — 5 — 5 
純損失— — — — — (102,478)(102,478)
残高は June 30, 2022
58,519,739 $6 $461,165 $— $5 $(519,005)$(57,829)
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
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カタログ表
EOSエネルギー企業株式会社。
監査されていないキャッシュフロー表簡明総合レポート
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
2022年および2021年6月30日まで6カ月
 
June 30, 2022
June 30, 2021
経営活動のキャッシュフロー  
純損失$(102,478)$(75,499)
純損失と経営活動で使用する現金純額を調整する
株に基づく報酬7,377 5,673 
減価償却および償却2,266 1,097 
財産·工場·設備の減記損失2,005 11 
非現金レンタル費用409 396 
非合併合営企業の持分収益— (440)
権益法投資の再計量— 7,480 
変換可能な支払手形の付加価値利息-係り先1,548 — 
債務発行コスト関連償却204 — 
普通株式関連側決済のSEPAプロトコル承諾料1,061 — 
価値変動を公平にして派生商品の関係者に埋め込む(11,673)— 
価値変動を公正に承諾し，保証責任関係者(837)(361)
経営性資産と負債変動状況：
前払い費用827 761 
在庫品35 (1,554)
売掛金(686)(170)
仕入先保証金(5,268)(3,221)
証券保証金13 (15)
売掛金14,734 2,380 
費用を計算する7,020 1,540 
売掛金と売掛金に関係する当事者(1,200)(2,517)
購入承諾を決定するための準備金— (3,445)
リース負債を経営する(303)(374)
契約責任906 1,263 
支払手形(4,679)18,365 
他のお客様の売掛金— — 
他にも1,727 (257)
経営活動のための現金純額(86,992)(48,887)
投資活動によるキャッシュフロー
受取手形投資(261)(4,083)
業務買収，現金買い入れ後の純額を差し引く— (160)
合弁企業への投資— (4,000)
家屋·工場·設備を購入する(11,497)(7,541)
投資活動のための現金純額(11,758)(15,784)
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カタログ表
EOSエネルギー企業株式会社。
監査されていないキャッシュフロー表簡明総合レポート
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
2022年および2021年6月30日まで6カ月
 
June 30, 2022
June 30, 2021
融資活動によるキャッシュフロー
融資(資本)リース債務の元金支払い(6)(6)
株式オプションを行使して得られる収益— 756 
公共株式証明書を行使して得られた収益7 16,852 
変換可能手形の発行関連先で得られた金は，発行コストを差し引く7,225 — 
国家環境保護総局が定める普通株発行5,000 — 
従業員から株式を買い戻して所得税を減額する(852)— 
他の融資を償還する— (94)
設備融資手配を償還する(790)— 
融資活動が提供する現金純額10,584 17,508 
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響2 — 
現金、現金等価物、および限定的な現金純減少(88,164)(47,163)
期初現金、現金等価物、および限定現金105,692 121,853 
期末現金、現金等価物、および制限現金$17,528 $74,690 
非現金投融資活動
未払い資本支出$2,402 $— 
実物払いの利息と引き換えに転換手形を発行する3,087 — 
融資リースで得られた固定資産70 — 
経営性賃貸資産を賃貸負債と交換する$2,112 $4,351 
補足開示
利子を支払う現金$434 $233 
次の表は、現金、現金等価物、および限定的な現金と簡明な統合貸借対照表で報告された金額との入金を提供する。
 
June 30, 2022
June 30, 2021
  
現金と現金等価物$16,273 $74,690 
制限現金1,255 — 
現金総額、現金等価物、および限定現金$17,528 $74,690 
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
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カタログ表

EOSエネルギー企業株式会社。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)

1.業務の性質と主要会計政策の概要
運営の性質
Eos Energy Enterprise，Inc.(以下“会社”または“Eos”と略称する)は公共事業規模のマイクログリッド及び商業と工業(“C&I”)応用設計、開発、製造と販売革新のエネルギー貯蔵ソリューションである。EOSは広範な知的財産権を開発し、多くの特許を持ち、範囲は独特な電池化学、機械製品設計、エネルギーブロック構成とソフトウェアオペレーティングシステム(電池管理システム)からである。バッテリ管理システム(“BMS”)ソフトウェアは、環境およびバッテリ温度センサ、ストリングおよびシステムの電圧および電流センサを含む独自のEosによって開発されたアルゴリズムを使用する。EOSは，EOSの直流(DC)電池エネルギー貯蔵システムを用いた安全で信頼性の高い耐久性と低コストの鍵交流(AC)集積システムの開発と販売に専念している。同社はペンシルバニア州のTurtle Creekに製造工場を持ち，BMSを集積した直流エネルギーブロックを生産している。同社の主な応用は、バッテリ貯蔵ソリューションと、(1)ユーティリティグリッドに接続された再生可能エネルギーシステム、(2)ユーティリティグリッドに接続されていない再生可能エネルギーシステム、(3)渋滞緩和のためのエネルギーシステム、および(4)C&I顧客がそのピークエネルギー使用量を低減することを支援するため、または公共事業支援および需要応答市場に参加することを支援する貯蔵システムに集中している。同社の主要市場は北米であり、ヨーロッパ、オセアニア、アフリカ、アジアで成長を実現する機会がある
文意が別に指摘されている以外に、監査を経ずに簡明な総合財務諸表付記で使用されている用語“Eos”、“当社”、“私たち”、“私たち”はEos Energy Energy Enterprise，Inc.及びその合併付属会社を指す
流動資金と持続経営
同社は、顧客の現在のニーズに応えるために、資本を展開して生産能力を拡張することを含む業務規模を迅速に拡大し続けている。これまで、同社の創設活動は限られていた。そのため、同社では重大な経常赤字と運営現金の純流出が発生した。運営費用には，主に会社がその電池貯蔵システムや関連サービスを販売することに関するコスト，研究開発コストおよび日常的な一般と行政費用が含まれている。経営陣と会社取締役会は、最終的に電池エネルギー貯蔵システムや他のセット製品やサービスを販売することで利益規模を達成すると予想していることから、会社のライフサイクルの現段階では、製品開発や発売に集中的な投資を続ける理由があることが証明されていると考えている。したがって、予測可能な将来において、会社は引き続き大きな損失と運営現金の純流出を発生させることが予想され、引き続き、在庫注文を提供するために会社の運営規模を拡大し続けること、その電池貯蔵システムのためにより多くの注文機会を得ること、研究開発に必要な資金への投資を継続することなど、追加資本が会社の運営や債務に資金を提供する必要がある
2022年6月30日までの会社総資産は97,740現金および現金等価物の総額#ドルが含まれています16,273総負債は$155,569その中には，会社が返済していない転換可能手形の借金総額#ドルが含まれている84,538(付記14参照)、支払手形$14,016(付記15参照)および長期債務#ドル5,581(付記16参照)および累積赤字総額(519,005)は、主に会社設立以来蓄積された重大な経常赤字によるものである。同社は従来，外部資本に依存してコスト構造に資金を提供してきたが，このような依存は予測可能な未来に継続し，会社がその計画の創設活動で利益を得るまで続くと予想されている。しかし、添付されている簡明総合財務諸表発表日まで、経営陣は、添付されている簡明総合財務諸表発表日から1年以内に、当社の手元に現在のコスト構造を支援する十分な資本がないと結論した
9
カタログ表
EOSエネルギー企業株式会社。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
1.業務の性質と主要会計政策の概要(続)
前に開示されたように、同社はより多くの融資のために努力し続けている。2022年7月に同社は85,106定期融資信用協定を優先的に保証し、会社の製造能力に資金を提供し、既存の未償還手形を返済し、一般企業用途に用いる。現在の財務予測によると、これまでの評価と一致しており、会社はその運営に資金を提供するための追加資本を求め続けたり、2022年下半期の現金支出を延期または減少させたりして、私たちの運営を継続する。
同社は、これらの不確定要因が、同社の持続的な経営企業としての持続的な経営能力を大きく疑っていると考えている。企業が許容可能な条項で追加資本を調達できない場合、または追加資本を調達することができない場合、会社は、その製品の開発または商業化を大幅に延期、削減または最終的に停止し、および/または売却または他の戦略的取引を考慮しなければならない可能性がある。同社はその運営を支援するために追加資本を調達するために様々な融資選択を求め続けている。これまでに報道されたように，会社は米国エネルギー省再生可能エネルギープロジェクトと高効率エネルギープロジェクト融資保証募集申請の第1部を完了し，2022年5月に融資計画第2部の申請を提出した。また、2022年4月28日、当社はドルを締結しました200,000ヨークビルコンサルタント会社(“ヨークビル”)の関連会社と締結された普通株式予備株式購入協定(“旧SEPA”)は、その後2022年6月13日に改正された(“改正案”、元SEPAとともに“SEPA”に改訂された)(付記12参照)。会社が米国エネルギー省融資計画の第2部を成功させる保証はなく，国家環境保護総局の全資金を活用できる保証もない200,000あるいは私たちが受け入れられる条件で、適時または根本的に他の源から新しい資金を得ることができない
添付されている簡明総合財務諸表は、当社が継続的な経営方式で経営を継続することに基づいており、当社は予測可能な未来に正常な業務過程で資産および負債を清算し、負担することが予想される。添付の簡明な総合財務諸表は、これらの不確実性の結果によって生じる可能性のあるいかなる調整も含まない。

陳述の基礎
添付されている簡明な総合財務諸表は会社及びその完全子会社、直接子会社と間接子会社の勘定を含み、すでにアメリカ公認会計原則(“GAAP”)に従って作成された。簡明な総合財務諸表を作成する際には、すべての会社間取引と残高が打ち切られている。これらの報告書は、正常な経常的な調整を含むすべての調整を反映しており、管理層は、これらの調整が、その中に掲載されている情報を公平に報告するために必要であると考えている。米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則および規定によれば、一般に、公認会計原則に従って作成された財務諸表に含まれるいくつかの情報および脚注開示は、簡素化または漏れている。これらの監査されていない簡明な総合財務諸表は、会社の2021年12月31日までの年次報告書Form 10-Kに含まれる監査された総合財務諸表およびその付記と共に読まれなければならない。これらの中期業績は必ずしも通年の業績を代表するとは限らない。
再分類する oF前年度プレゼンテーション
今年度の新聞と一致するように，前年のある額を再分類した。これらの改訂は報告の業務結果に影響を与えなかった。
外貨換算

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カタログ表
EOSエネルギー企業株式会社。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
1.業務の性質と主要会計政策の概要(続)
ASC 830の規定に従っています外貨事務それは.私たちの海外子会社はそれぞれの国の現地通貨をその機能通貨として使用しています。海外業務の資産と負債は貸借対照表日の有効為替レートに換算する。海外業務の経営実績は加重平均為替レートで換算します。関連する換算損益は累計他の総合損失のうち株主権益(損失)の単独構成要素として列報されている。外貨取引の損益は2022年6月30日と2021年6月30日までの3カ月と6カ月間では顕著ではないが、その他の収入(費用)として簡明総合経営報告書と全面赤字に計上されている。
最近採用された会計公告
2021年1月1日、当社はASU 2016-02を採用した賃貸借証書(“特集842”)は、比較期間を改訂する必要がないASU 2018−11年度に採用された移行方法を使用する。新しい基準を採用することは、賃貸資産と賃貸負債#ドルを記録することになる3,662そして$4,465それぞれ2021年1月1日まで。賃貸資産と賃貸負債との差額は、主に以前の賃貸指導記録による繰延賃貸料と関連がある。新しい準則は著者らの簡明総合経営表或いは現金フロー表に実質的な影響を与えなかった。
2021年1月1日、当社はASU 2016-13号を通過した金融商品--信用損失(“特別テーマ326”)、およびその後の修正案。この基準は、歴史経験、現在の状況及び合理的かつ支持可能な予測に基づいて、金融商品の期待信用損失を計量することを要求する期待信用損失モデルを提案した。これは現有の発生した損失モデルを代替し、償却コストで計量した金融資産の信用損失とある表外信用開放の計量に適している。この基準を採用することは私たちの簡明な連結財務諸表に実質的な影響を与えない。
最近の会計公告
会社は2022年6月30日まで、適用されるすべての新会計基準と財務会計基準委員会(“FASB”)の発効更新を実行した。2022年6月30日までの6ヶ月間、新たな基準や更新が採用されていないことは、私たちの統合財務諸表の簡素化に実質的な影響を与えている。
2. 採掘する
先に述べたように、会社は2021年4月8日にHoltec Power，Inc.(“Holtec”)と単位調達協定(“調達契約”)を締結し、会社がHoltecから余剰株式を購入する条項と条件に基づいて51当社がまだ保有していないHI−Power，LLC(“Hi−Power”)の%権益。Hi-Powerは2019年に当社とHoltecの合弁企業として設立された(付記7参照)。この取引では、同社はHoltecと移行サービス契約と転貸契約も締結した。取引は2021年4月9日(“買収日”)に完了した。購入契約に掲載された取引(“このなどの取引”)を完了した後、Hi-Powerは当社の100%間接完全資本付属会社となり、Hi-Powerの共同経営各方面の責任も終了した
購入契約では、同社が支払う購入総価格は#ドルと規定されている25,000ホルテックのために51Hi-Powerの%権益、詳細は以下の通り：$5,0002021年5月31日、2022年5月31日、2023年5月31日、2024年5月31日、2025年5月31日に、会社の資産によって保証された本票が証明された。購入契約はまた、取引完了時にHoltecに#ドル相当の現金を支払うことを求めている10,283それは.本調達契約に基づき，Holtecに支払われた金額の総額は$である35,283それは.これらの支払いの公正価値は#ドルです33,474買収日には$を含めて32,750Holtecと以前に存在していたプロトコルと#ドルを終了するように割り当てられました724買収に割り当てられました。
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カタログ表
EOSエネルギー企業株式会社。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)

2.買収(続)
双方が以前に存在した合弁企業合意に基づいて負う義務と権利は買収時に終了し，金額は32,750移転された価格の公正価値の一部は、プロトコル終了に割り当てられ、以前に存在したプロトコル損失#ドルをもたらす22,516そして$30,3682021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月。その会社は$を支払った10,283締め切りと$で5,0002021年5月31日と2022年5月31日に。残りの債務の現在価値は債務と記載されており、その中には当期部分#ドルが含まれている4,839ドルの長期的な部分は9,177 as of June 30, 2022.
残りの株式を買収する前に51Hi-Powerの%所有権は会社が初期を占めています49権益会計方法(付記7参照)によると、Hi-Powerは合併していない共同経営企業として所有している権益パーセンテージである。残りの買収について51Hi-Powerの%所有権権益、当社の簡明な総合財務諸表はHi-Powerのすべての勘定を含み、すべての会社間の残高と取引はすでに合併中にログアウトしました。買収の日からHi-Powerの運営結果は会社の簡明総合財務諸表に含まれている
移転の掛け値100買収に関連する%所有権権益は，会社とHi-Powerの間の会社間残高を差し引いて合計$である418その中で$は205当社が以前持っていたものを代表して49Hi-Powerの%所有権です会計基準に従って編集された(“ASC”)805企業合併以前持っていたものを再測定しました49取得日にHi-Power資本のパーセンテージ公平値を持っています。買収日までに損失$7,480以前保有していた収益を再計測することが確認された49%の所有権です。
次表は，購入日までの購入資産と負債を担う公正価値の購入価格に対する最終分配状況をまとめたものである
金額
在庫品$2,666 
仕入先保証金818 
財産·工場·設備·純価値74 
商誉4,331 
売掛金と売掛金(3,634)
購入承諾を決定するための準備金(3,890)
取得した純資産、現金と現金等価物を差し引く#ドル531
$365 
同社は、買収が確認された一部の営業権が米国所得税から差し引かれると予想している。当社では、会社の簡明総合経営報告書の販売、一般、行政費用に記録されている買収に関する法律や会計サービスを含む些細な非対価格買収費用も発生している。
3. 収入確認
同社は主に、インストール、デバッグ、延長保証サービスを含むエネルギー貯蔵システムとサービスを販売することで収入を得ていますある時点で確認された製品収入と経時的に確認されたサービス収入は以下のとおりである
1 買収した純資産には、EosとHi-Powerの間の会社間残高や買収の現金は含まれていない。
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
3.収入確認(続)
次の3か月まで以下の日付までの6か月
June 30, 2022
June 30, 2021
June 30, 2022
June 30, 2021
製品収入$5,771 $599 $9,065 $763 
サービス収入124 13 128 13 
合計する$5,895 $612 $9,193 $776 
長期的に収入を確認する契約については、会社はこれらの契約が定める義務履行の進捗及び執行状況を定期的に審査する。このプロセスの一部として、管理層は、未解決の重要な契約事項、完了進捗および関連計画スケジュール、決定されたリスクおよび機会、ならびに収入およびコスト推定に関する変化を含むが、これらに限定されない情報を審査する。これらの審査により、管理層がある特定の契約の総コストが契約総収入を超えると判断した場合、その際には予想契約損失準備金全体に計上される。同社は契約損失#ドルを確認した1,2492022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月違います。2021年6月30日までの3カ月と6カ月で赤字が確認された。
2022年6月30日までの3ヶ月間に顧客がいます89.6総収入の%を占めて、2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちは2人の顧客がいます73.1%和12.7それぞれ総収入の1%を占めている。
2021年6月30日までの3ヶ月間に顧客がいます1002021年6月30日までの6ヶ月間、私たちは2人の顧客がいます78.8%和21.2それぞれ総収入の1%を占めている。
契約資産と契約負債
次の表は、顧客と契約を締結する契約資産と契約負債に関する情報を提供する。契約資産は他の流動資産に計上し、契約負債は単独で簡明総合貸借対照表に計上する。
 六月三十日
2022		十二月三十一日
2021
契約資産$938 $1,369 
契約責任$1,755 $849 
会社はある契約の契約資産を確認し、これらの契約の収入確認履行義務は履行されているが、顧客に領収書を発行していない。契約負債は主に会社が契約手配下の履行義務を履行する前に顧客から受け取った事前考慮に関するものである。各報告期間が終了すると、契約残高は、1つの契約に基づいて契約資産または負債純額に報告される
契約資産減少#ドル4312022年6月30日までの6ヶ月間、既存契約の請求書から売掛金に再分類されるため。契約負債が#ドル増加する9062022年6月30日までの6ヶ月間、#ドルを反映する1,159本期間中に収入が確認されなかった顧客請求書では、#ドルが確認されたため相殺されます2532022年6月30日までの6カ月間の収入は、期初に契約負債残高に計上される。
契約負債#ドル8792022年は6月30日までに今後12カ月以内に認められる見通しだ。$876今後約2年以内に、長期契約負債の1%が収入として確認されると予想される。
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)

4. 在庫品
次の表は在庫残高に関する情報を提供します
 六月三十日
2022		十二月三十一日
2021
原料.原料$12,429 $11,898 
製品の中で167 43 
完成品345 1,035 
総在庫、純額$12,941 $12,976 
5. 財産·工場·設備·純価値
財産、工場、設備の純額は、2022年6月30日と2021年12月31日まで
 20222021有用な寿命
装備$20,071 $13,489 3—10年.年
融資リース296 226 5年.年
家具.家具1,396 808 5—10年.年
賃借権改善4,114 2,933 耐用年数·残存賃貸借契約の短い者
工装3,385 3,053 2—3年.年
合計する29,262 20,509 
減算：減価償却累計(8,270)(7,619)
財産·工場と設備を合計して純額$20,992 $12,890 
財産、工場、設備に関する減価償却と償却費用は#ドルです1,261そして$6022022年6月30日と2021年6月30日に終了した3ヶ月、ドルです2,246そして$1,0772022年と2021年6月30日までの6ヶ月間
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、当社は物件、工場及び設備の減記損失#ドルを記録しました1,997そして$2,005それぞれ，である.2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月、財産、工場、設備の減記損失は#ドルです—そして$11それぞれ，である.
6. 無形資産
無形資産は様々な特許で構成されており、ドルの価値がある400これは特許取得のコストを表している。これらの特許は有用な寿命を有すると決定され、償却された10年それは.同社が記録した償却費用は1ドルである102022年6月30日、2022年6月30日、2021年6月30日に3ヶ月間の各期間と#ドルを終了しました202022年6月30日と2021年6月30日までの6か月間は，それぞれ特許に関連している
2022年6月30日現在の無形資産の将来償却推定費用は以下の通り
2022年までの残り時間$20 
202340 
202440 
202540 
202640 
その後…80 
合計する$260 
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監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
7. 非合併合弁企業への投資
2019年8月、当社はHoltecと合意を締結し、合併していない合弁会社HI-Power LLC(“Hi-Power”または“JV”)を設立した。合弁会社の設立は北米でのプロジェクトのために会社の製品を生産するためです。そこで，当社は合弁企業から電池エネルギー貯蔵システムと備品を購入した。この施設はペンシルバニア州のタートル渓にある。当社は設立時に合弁会社の財務を$として負担している4,100現金と特殊用途製造設備を組み合わせた形である。その会社の初期所有権は49%です。2021年4月9日、会社は残りのを買収した51%持分およびHi-Powerは、その後、完全子会社化します。買収詳細については、付記2を参照されたい
2021年6月30日まで3ヶ月と6ヶ月、共同経営会社の供出は—そして$4,000それぞれ，である.権益会計法で確認された未合併合営企業の投資収入は#ドル—そして$4402021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月。
8. 受取手形、純利息、および可変利息エンティティ(“VIE”)の対価格

受取手形には主に私たちが顧客に提供する融資に関する対応金額が含まれています。私たちは受取手形の元本残高から損失準備を引いたことを報告します。信用損失の推定は歴史傾向、顧客の財務状況と現在の経済傾向に基づいており、これらはすべて変化する可能性がある。私たちは固定金利で利息を受け取り、利息収入は実際の金利を未返済元金残高に適用することで計算されます
その会社は#ドルの受取手形を持っている3,855そして$3,6502022年6月30日と2021年12月31日までの未返済債務。2022年6月30日と2021年12月31日まで、会社は受取手形から予想信用損失準備金#ドルを計上した7そして$6それぞれ，である
私たちが受取手形を通じて融資を提供する顧客はVIEだ。しかし、当社は主な受益者ではなく、VIEの経済表現に最大の影響を与えるVIEの活動を指導する権限がないからである。VIEは、当社の総合財務諸表に統合されるのではなく、ASC 810項下の総合財務諸表の付記に開示される統合する。最大損失開放は貸借対照表日までの受取手形の帳簿価値に限られる。
9. 引受金とその他の事項
賃貸承諾額
当社は賃貸契約に基づいてレンタル承諾をしています。付記19を参照して議論してください
しっかりとした調達約束
生産に必要な原材料の十分な供給と適時な供給を確保するために、会社は時々サプライヤーと取消できない調達とサービス契約を締結する。2022年6月30日現在、同社の未平倉庫保管調達約束は173これらの契約書によると
最小数量約束
2022年6月、当社は第三者と長期供給協定を締結し、最低数量を承諾し、第三者がある原材料を加工するサービスを提供する。本納入契約に基づいて発行されたいかなる購入注文もキャンセルできません。会社が期限終了時に契約書に規定されている保証最低数量を発注できなかった場合、会社は差額(ある場合)に費用を乗じた金額を取引相手に支払う必要がある。 2022年6月30日現在、同社の未決済購入約束は232この合意によると。当社は、最低数量約束を達成できなかった可能性はわずかであり、差額罰金にも応じていないと信じている
法律訴訟
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カタログ表
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監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
9.支払いの引受およびその他の事項(続)
2022年7月7日、会社は米司法省(“司法省”)とビンセント·イコラリー(“関係者”)と和解合意し、米司法省がこれまでに開示してきた過去数年間に海外で製造された電池や電池モジュールの輸入による何らかの関税の少ない調査を完了させた。この調査は、Relatorが2019年12月に提起したQui Tam訴訟(“民事訴訟”)によるもので、“虚偽請求法”に違反していると告発されている。

和解協定の条項によると，同社は合計$の支払いに同意した1,017アメリカ司法省とドルに70Relatorの弁護士に。このような金を受け取った後、米国司法省と関係者は、会社が虚偽クレーム法案に基づいて提出した民事、金銭、行政クレームを免除することに同意し、関係者は会社の民事訴訟に関するいかなるクレームも免除することに同意した。当社は先に提出した財務諸表から和解金額を推定して計上しており、和解金額と法律費用は2022年6月30日現在の簡明総合貸借対照表の課税費用に計上されている
2022年4月、同社は米国証券取引委員会から伝票を受け取り、顧客との交渉や合意、会社が投資家に開示した情報を含む各種事項に関する情報の提供を要求した。会社は初期段階の調査に全力で協力しており、米証券取引委員会職員からのすべての質問をできるだけ早く解決しようと努力している。
10. 贈与費用，純額
当社は時々カリフォルニア州エネルギー委員会(“CEC”)と支出協定を締結し、いくつかの省エネ技術がカリフォルニア州の公共事業会社と消費者に与えるメリットを証明するために研究を行った。同等の合意によると、同社は、カバーされている会社が発生した費用を返済する権利がある。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の贈与(収入)支出純額は(169)および$4それぞれ，である.2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の贈与(収入)支出純額は(52) and $(44)である。
Eosは2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に違います。CECからの支払い。2022年6月30日と2021年12月31日まで、会社が受け取るべき贈与額はドルです1,250そして$1,020他の流動資産および繰延贈与収入を含めて#ドル183そして$—それぞれ簡明総合貸借対照表の計上費用を計上する。当社はそれぞれの助成プロトコルに基づいて検討した支出をCECから受け取ったか受け取るべき助成収入から相殺し，助成の目的は当社を補償することである。
11. 所得税
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月、報告された所得税の割引は$です23そして$65それぞれ，である違います。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月に所得税の割引や費用が記録されている。所得税優遇は、21%の法定米国連邦所得税税率を非課税収益、海外業務、税前損失による所得税前損失に適用して計算した金額とは異なり、これらの損失は米国所得税目的で税収割引を確認することはできない。
当社は年間有効税率を見積もり、過渡期ごとの一般収益に適用します。いかなる重大な異常または一般的でない項目も、年間有効税率の推定には含まれていない。逆に，これらの項目とその関連所得税支出(利益)は，これらの項目が発生した過渡期内に単独で記載されている。様々な要因により、年間有効税率や関連税費の四半期予想が変化する可能性がある。これらの要因は、同社の税引き前や課税損益を正確に予測することはできないが、これらに限定されない可能性がある。
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カタログ表
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監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
11.所得税(続)
資産負債表の日ごとに、経営陣は、会社がその繰延税金資産を実現する可能性を評価する。評価手当の必要性を評価する際に、経営陣は既存のすべてのプラスと負の証拠を考慮した。繰延税項資産の現金化は、関連する一時的な差異が控除可能な将来の期間に、適切な税務管轄区域で十分な適切な性質の課税所得額を生成することに依存する。経営陣は、累積損失により、同社が2022年6月30日と2021年12月31日に米国繰延税金資産を利用する可能性が低いことを確定した。そこで、当社はその繰延税項目の純資産計上評価を準備している。
同社は2022年6月30日と2021年12月31日現在、不確定な税収状況に関する未確認税収割引を有しており、確認されれば、継続経営収入の有効税率に影響を与えない。同社は現在、いかなる税務管区の審査も受けておらず、すべての不確定な税務状況は今後12ヶ月以内に逆転しないと予想される。
同社はアメリカ連邦と各州の司法管轄区域とイタリアとインドで所得税申告書を提出します。連邦納税表の開放納税年度は2018年以降であり，州納税申告書の開放納税年度は2017年以降が一般的である。また，閉鎖年に生じた純営業損失と開放年に使用した純営業損失は，税務機関が調整した。
12. 関係者取引
2021年変換可能手形
2021年7月に同社はドルを発行しました100,000Spring Creek Capital，LLCに支払う転換可能手形元金総額，SpringCreek Capital，LLCはコッホ工業社の全額間接子会社(“2021年転換可能手形”)である。2021年の転換手形について、会社は$を支払いました3,000配給エージェントを担当する関連先B.Riley Securities，Inc.この取引は関連側の取引として審査と承認された
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の利息支出は2,558そして$4,731それぞれ2021年の変換可能チケットに記録されている.ドル埋め込み派生ツールの公正価値変動3,978そして$11,6732022年6月30日までの3カ月および6カ月にそれぞれ簡明総合経営報告書を記入する。詳細は付記14を参照されたい
既存の合意の損失
2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月22,516そして$30,368Hi-Powerの買収に関する以前のプロトコルの損失をそれぞれ計上する.買収詳細については、付記2を参照されたい。
短期運転利益の返還
2021年6月30日まで6ヶ月間、当社は了解しました432その当時の関連会社B.ライリー証券会社から得られたのは、取引法第16条(B)に基づいて短期運転利益を返還したことによるものである。この金額は追加実納資本の増加が確認され、株主として稼いだ際の出資額となる。
責任を担保する
同社は、2022年6月30日と2021年12月31日までに、B.Riley Financial，Inc.が所有する関連会社に個人株式承認証を発行した。詳細については付記17を参照されたい
和解協議
合併協定が開示された者のように、合併協定に署名及び交付される前に、当社付属会社Eos Energy Storage LLC(“EES”)のいくつかの単位所有者(“ヘルマン側”)は、別の取締役及びその共同投資家(AltEnergy Storage VI，LLC(“証券保有者代表”)に申索(“脅威シェンソー”)を提出し、いくつかの歴史上の証券発行が前EES通常単位所有者への薄い影響を疑問視する
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
12.関連するパーティ取引(続)
合併協定によると、証券所持者は脅威のクレームに抗弁する義務があるが、会社は証券所有者代表に最大$の立て替えや立て替えを手配する義務がある5,000国防費ですが、無料額は#ドルです2,000(“免責額”)は，いかなる脅威クレームの調査，弁護または和解にも関係している。賠償免除額は当社が負担し、いかなる追加立て替え金もEESの前単位所有者が返済することができる。
2021年12月1日、Hellmanは証券保有者代表と和解協定を締結した300,000EOS株式(“決済株式”)は、合併時にEES単位所有者からHellman当事者に譲渡される。
2021年12月28日、会社取締役会独立メンバーが寄付を承認しました$1,200彼らの判断によると、他の理由を除いて、この資金(I)はその会社がすべての$を使う必要がないことを確実にするだろう2,000訴訟が継続すれば，(Ii)合併に関する訴訟のちらつき，不確実性，未解決の訴訟は回避され，(Iii)は当社の将来とその長期投資家との関係，および(Iv)は当社の重要な成長段階で当該などの投資家と将来の名誉を生むことになる。会社の貢献は，合併合意達成時にAltEnergy LLCとB.Riley Financial，Inc.を含むいくつかのEos株主に利益を与えるため，この取引は関連側取引として審査·承認された。2021年12月29日、“和解協定”改正案が締結され、この改正案によると、1,200和解株式に代表される価値の一部は現金で支払われます140,023株式の割合を和解する。
その会社は$を計算すべきだ1,2002021年12月31日に売掛金および売掛金関連側で、2022年1月4日に支払われている。残りのは159,977和解協議では、株式は2021年12月29日に旧EES単位所有者からヘルマン側に比例して譲渡された。
予備持分購入協定(SEPA)
2022年4月28日，会社はYA II PN，Ltd.(“ヨークビル”)と国家環境保全総局を締結した。国家環境保護総局の規定によると，同社は権利があるがヨークビルに最高可達$を販売する義務はない200,000承諾期間は2022年4月28日から始まり、(I)2024年5月1日または(Ii)ヨークビルが会社の要求した前金を支払う日(早い者を基準とする)約束期間内の任意の時間に会社の要求に応じて随時その普通株を購入し、承諾額は最高#ドルである200,000それは.会社が国家環境保護総局の要求に応じて1回の販売(前払い)はいくつかの普通株とすることができ、総価値は最高$に達する20,000それは.国家環境保護総局によると株は97.0%の市場価格(以下のように定義されます)は、ヨークビルは所有を超えることを招くことができないことをさらに規定します9.99前払い時に会社が普通株式を発行した割合(“所有権制限”)または19.99当社は国家環境保護総局(“取引所上限”)の期日に普通株(“取引所上限”)を発行した。場合によっては、会社の株主が取引所の上限を超える発行を承認した場合を含む取引所上限は適用されない。2022年6月28日、株主の承認を得て、国家環境保護総局に基づいて取引所の上限を超える株を発行する。国家環境保護総局では，“市場価格”は，あらかじめ通知された取引日から連続する3取引日における取引日あたりの平均VWAPを自社がヨークビルに提出したものと定義されている(定義は後述)。国家環境保護総局の定義によると、“VWAP”とは、どの取引日においても、ブルームバーグ情報が正常取引時間内に報告した会社の普通株のナスダック資本市場における日出来高加重平均価格である。
また、ヨークビルが同意した場合、会社は#ドル以下の予貸金を1つ以上申請することができる50,000(誰もが“前払いローン”を持っている)。国家環境保護総局と添付されている本票に規定されている条項と条件によると、前払い融資はヨークビルに株式を売却して得られた収益で返済しなければならず、立て替え時に返済されていない金額を限度とし、または現金で返済しなければならない465,117国家環境保護総局に規定された条項に従って条件を満たした場合に普通株を購入することを約束した対価格として株式を発行する。
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
12.関連するパーティ取引(続)
会社には権利があるが、義務はなく、最大$を売る200,000一般株はヨークビルに売却されているが、いくつかの制限によって制限されており、合意期間内に私たちが選択したとき、会社はSEPA代表ASC 815項の派生金融商品を決定した派生ツールやヘッジこれは開始時とその後の各報告日に公正な価値で記録されなければならない。この金融商品は公正価値に分類されていますゼロ国家環境保護総局設立時には，2022年6月30日までであった。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、会社は現金$を受け取りました5,000自発行の3,967,939株式です。ヨークビルは4,433,056普通株式または約8今回の発行後、会社は普通株式の割合を発行しました
“国家環境保護総局と本票発行補充協定”
2022年6月13日、会社は元金総額ドルの転換可能なチケットを発行して販売します7,500(“本票”または“ヨークビル転換可能手形”)会社とヨークビルが2022年6月13日に国家環境保護総局について締結した補足協定(“補充協定”)に基づいてヨークビルに私募を行う。補充協定はヨークビル社に通知を交付する権利(各通知は“投資家通知”)を与え，本票の下に未返済の残高があれば，国家環境保護総局に基づいて普通株の発行と販売について事前に通知を提出することを求めている。当該投資家に通知された普通株発行の任意の収益は、本票項下の借金の返済に使用される。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の利息支出は108ヨークビルの変換可能なチケットのために録音されました。詳細は注釈14を参照されたい。

13. 費用を計算する
2022年6月30日と2021年12月31日までの費用は、
June 30, 2022
2021年12月31日
賃金総額を計算すべきである$4,602 $3,069 
保証準備金3,636 2,112 
法律と専門費用を計算する3,595 826 
契約損失準備金1,249 — 
他にも1,607 1,667 
合計する$14,689 $7,674 
次の表に保証備蓄活動をまとめました
次の3か月まで以下の日付までの6か月
June 30, 2022
June 30, 2021
June 30, 2022
June 30, 2021
保証準備金--期初$3,240 $66 $2,112 $— 
今期納品量の増加828 774 1,501 840 
保証準備金推定額の変動366 32 1,321 32 
発生保証コスト(798)— (1,298)— 
保証保証金-期末$3,636 $872 $3,636 $872 
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カタログ表
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
14. 変換可能支払手形関連先
ヨークビル転換可能手形
2022年6月13日、会社は元金ドルの元票を発行して販売した7,500補足プロトコルにより，ヨークビル(“ヨークビル”または“所有者”)に個人配給を行う。本票の期日は2022年9月15日(以下、満期日と略す)である。この約束手形の振出人は2%オリジナルの割引を発行し、以下に述べるように、違約イベントが発生した場合にのみ利息を計上します。会社は迅速にチケットを持っている人にすべての費用、コスト、支出を返済しなければならないが、弁護士費とチケット所持者が本チケット条項を厳格に遵守できなかった場合に発生する本チケットに関する費用を含むが、これらに限定されない。現金収益総額は#ドルです7,350発行時に受け取ります

強制的な返済-六 分割払い$1,2502022年8月11日から満期日までとしなければならない。当社は現金または国家環境保護総局の事前通知または両者を組み合わせた方式で各分割払いを返済することができます。国家環境保護総局の詳細については，付記12を参照されたい。1つの追加の3割増%の支払いは、現金で支払う分割払い金額に適用されます。事前通知で分割払いを株式形式で返済する場合、割増支払いは適用されません。当社は支払った保険料を元金として入金します
転換権-ヨークビルは権利がありますが元金と応算利息を会社普通株に変換し、価格を#ドルに転換する義務はありません2.21(“転換価格”)満期日までのいつでも、本チケットの条項と条件を基準とします。本チケット項の下に未返済残高がある場合は、保有者は、補充合意の条項に基づいて、当社にSEPA項下の普通株株式を換算価格で発行及び売却し、当社が本チケットに基づいて所持者に不足している金を返済するように投資家に通知を提出することができる。また、本票の下に未返済残高がある場合には、当社が国家環境保護総局の要求に応じた任意の前金を用いて、自社の保有者に対する借金を返済することができます。2022年6月28日までに、転換後に発行可能な株は取引所上限の制限を受ける。取引所上限の詳細については、付記12を参照されたい。
オプションで償還します当社は権利はありますが事前償還義務はありません(“選択的償還”)本切符の項で返済されていない金の一部または全部は、(I)当社が所持者に少なくとも提供することが条件です5人(Ii)自社普通株の償還通知直前の10取引日の各取引日のVWAPは交換株価を下回っている.
失責事件が発生したときに償還する-違約事件が発生すると(国家環境保護総局で定義されているように)、利息は15毎年%、ヨークビルは各分割払いの返済を加速することを選択することができます。
埋め込まれた派生ツール-株主の承認を得ない限り、本票の転換に利用可能な株式数は、国家環境保護総局が規定する取引所上限によって制限される。したがって，発行時には，株主承認は明確な入力であり，決済時に発行可能な株式数を調整することができる.株主承認は会社株にリンクする入力ではないため、変換機能は会社自身の株にはリンクしません。したがって，変換機能はデリバティブ会計の範囲例外を満たしておらず，発行時に分岐を行う必要がある.2022年6月28日、株主の承認を得て、国家環境保護総局に基づいて取引所の上限を超える株を発行する。したがって，株主の承認を受けた後，特徴を変換するために枝を必要とせず，株式に分類される.
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
14.変換可能な支払チケットの関連先(続)
また、違約事件が発生すると、本票で述べたように、利息は#%計上され始める15当社が本チケットを遵守できなかった場合は、毎年%で計算し、所持者が本チケットに関するいかなる行動でも発生した費用、コスト、支出を返済しなければなりません。違約事件および違約の性質には、会社の信用および/または金利とは無関係な事件が含まれる。したがって，これらの特徴と債務主体との関係は明確で密接ではなく，会計基準815の要求に応じて，その特徴を分岐する必要がある派生ツールおよびヘッジ(“ASC 815”)。
経営陣は，発行日2022年6月28日と2022年6月30日までに，上記分岐埋め込みデリバティブの公正価値が最小であると結論した
起債コスト-同社は$を生み出した125本チケットの発行に関連した法的費用を支払います。De Minimisは価値を公平にしているため，債務発行コストは埋め込まれたデリバティブには割り当てられておらず，発行コストの全金額は本チケットに割り当てられている.これらの費用は債務発行費用と表記され，約束手形の初期帳簿価値の減少額と表記される
次の表は、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月で確認された利息支出をまとめています
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
契約利子支出$— 
債務割引償却81 
債務発行原価償却27 
合計する$108 
2022年6月30日までのヨークビル変換可能チケットには、以下が含まれています
June 30, 2022
元金分割払い$7,500 
元金-保険料の支払い225 
未償却債務割引(294)
未償却債務発行コスト(98)
帳簿価値を合計する$7,333 
2021年の変換可能チケット
先に報告したように，2021年7月6日に，当社はコッホ工業の完全資本間接付属会社SpringCreek Capital，LLCと投資協定(“投資協定”)を締結し，コッホ工業への元金総額#ドルの転換可能な手形の発行および売却を規定した100,000(“2021年変換可能手形”)。投資協定で予定されている取引は2021年7月7日(“発行日”)に完了する。2021年の転換可能な手形の満期日は2026年6月30日で、より早い転換、償還、または買い戻しを基準とする
同社は初期とその後の推定日に二項格子モデルを用いて組み込み式変換機能の公正価値を推定した。このモデルには会社の株価、配当収益率、無リスク金利、有効債務収益率と期待変動率などの情報が含まれている。有効債務収益率および変動率は、公正価値レベル第3レベルに分類される観察不可能な投入に関する。公正価値レベルの定義については、付記20を参照されたい組み込み変換機能の2022年6月30日および2021年12月31日までの公正価値を決定するための仮定は以下のとおりである

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カタログ表
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
14.変換可能な支払チケットの関連先(続)
June 30, 2022
2021年12月31日
用語.用語4.0年.年4.5年.年
配当率— %— %
無リスク金利3.0 %1.2 %
波動率80.0 %60.0 %
有効債務収益率25.5 %19.0 %

組み込み変換機能の公正価値は，2022年6月30日と2021年12月31日まで$である707そして$12,359それぞれ，である.同社は#ドルの収益を確認した3,978そして$11,673これは，2022年6月30日までの3カ月および6カ月の組込み変換機能の公正価値変動によるものである
次の表は、確認された利息支出をまとめています
2022年6月30日までの3ヶ月
2022年6月30日までの6ヶ月間
契約利子支出$1,544 $3,087 
債務割引償却924 1,467 
債務発行原価償却90 177 
合計する$2,558 $4,731 

2022年6月30日と2021年12月31日までの2021年変換可能チケットには、以下が含まれています
June 30, 2022
2021年12月31日
元金$105,987 $102,900 
未償却債務割引(26,876)(28,321)
未償却債務発行コスト(2,613)(2,790)
組み込み変換機能707 12,359 
帳簿価値を合計する$77,205 $84,148 
同社は、元金の増加として、2022年6月30日に満期となった契約利息を実物で返済することを選択した。$3,0872021年の交換可能手形を占めるべき契約利息は、簡明総合貸借対照表上の交換可能手形に対応する交換可能手形残高に計上されている
15. 支払手形
Hi-Power買収については(付記2を参照)、会社は合計#ドルの買収価格を支払うことに同意した25,000. $5,000ドルの中で25,000購入価格は2021年5月に支払います。支払手形の公正価値は活発な市場オファーを使用して、著者らは現在類似タイプの借入金手配の逓増借入金利によって推定したものであり、これらの借金手配は二次投入である。公正価値レベルの定義については、付記20を参照されたい。行われた分析によると、手形の残り支払いに対応する帳簿価値は、当期部分#ドルを含む債務と表記される4,839ドルの長期的な部分は9,1772022年6月30日まで。2021年12月31日現在、支払手形には当期部分$が含まれている4,926ドルの長期的な部分は13,769それぞれ，である.
16. 長期債務
長期債務は以前に報告された#ドルの未返済残高から構成される25,000リバン·キャピタル社(“リバーン”)との設備融資計画。2022年6月30日までに会社はドルを引き出しました7,000設備融資メカニズムから、実際の金利は14.3%.
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)

16.長期債務(続)
2022年6月30日と2021年12月31日までの長期債務総額は5,581そして$6,371$ごとに1,765そして$1,644簡明総合貸借対照表ではそれぞれ流動負債の元本と表記している。2022年6月30日まで3ヶ月と6ヶ月、当社は確認します205そして$424それぞれ設備融資協定を占有すべき利息支出とした。2022年6月30日現在、設備融資メカニズムの未使用引受金は#ドル18,000.
17. 担保責任関係者
BMWグループが2020年5月22日に初公募で保険者に発行した私募株式証は2021年5月22日から行使可能となった。私募株式証は公正価値レベルで2級金融商品に分類される。公正価値レベルの定義については、付記20を参照されたい。これらは公開株式証の見積に基づいて推定され、公開株式証と私募株式証とのわずかな差異に基づいて調整される325,000未返済の私募株式証明書の公正価値は#ドルである89そして$926それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日まで
2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月間の公正価値変動は270そして$5852022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間837そして$361それぞれ，である.この変動は公正価値変動で確認されており、当社の簡明総合経営報告書で責任関連先を確認している。
18. 株に基づく報酬
簡明連結業務報告書に含まれる株式ベースの補償費用は以下のとおりである
次の3か月まで以下の日付までの6か月
June 30, 2022
June 30, 2021
June 30, 2022
June 30, 2021
株式オプション$509 $1,025 $1,420 $2,547 
制限株式単位2,925 2,170 5,957 3,126 
合計する$3,434 $3,195 $7,377 $5,673 
株式補償費用は、簡明合併経営報告書に販売コスト、研究開発費、販売費用、一般費用、行政費用を計上している。
次の表は、2022年6月30日までの6ヶ月間の株式オプション活動をまとめています
 職場.職場加重平均
行権価格		加重平均
残り
契約条項
(年)
2021年12月31日未返済オプション2,023,460 $9.51 6.3
授与する2,870,108 $1.29 
取消·没収(135,808)$9.28 
2022年6月30日の未返済オプション4,757,760 $4.56 8.1
2022年6月30日に行使可能なオプション1,415,703 $9.76 5.4
2022年6月30日までの6ヶ月間、制限株式単位(RSU)活動の概要は以下の通りである
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カタログ表
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監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)

18.株ベースの報酬(続)
 職場.職場加重平均
-データ公正価値を付与する
2021年12月31日現在未完成のRSU2,194,756 $16.36 
授与する1,950,734 $3.24 
取消·没収(394,850)$11.09 
既得(427,607)$17.83 
2022年6月30日現在未完成のRSU
3,323,033 $9.09 
2022年に会社は追加的に予約しました2,537,866改正され再編成された2020年インセンティブ計画の株式。2022年6月30日と2021年12月31日まで530,588そして2,282,906株式はまだそれぞれ未来の発行に使用されるだろう。オプションの帰属は3か月至れり尽くせり5年そして任期があります5人至れり尽くせり10年それは.RSUは通常付与されます三つ至れり尽くせり4年それは.2022年6月30日までの6ヶ月以内に、当社は授与する75,000RSUと2,000,000性能とサービス条件を持つオプション。株式補償は、報酬の必要なサービス期間内に直線的に確認され、これは通常、報酬の帰属期限である。業績条件のある奨励については、報酬支出は許可期間内に加速帰属方法を使用して確認される。業績条件は主に販売と融資目標の達成と関連がある。2022年6月30日現在、懸案の総賞のうち、2,028,818そして75,000それぞれ業績に基づく株式オプションとRSUは，これらすべてが次のものに付与されることが予想される4年.
未確認株式報酬支出は#ドル26,539$も含めて23,051RSUと$によるものです3,488株式オプションによるものです。株式オプションとRSUの加重平均帰属期限は0.8年和1.9それぞれ2022年6月30日までの年。
2022年6月30日および2021年6月30日までの6ヶ月間のオプション付与の公正価値を決定するための加重平均は、以下のように仮定される
 20222021
波動率61.29 %57.31 %
無リスク金利3.18 %1.09 %
予想寿命(年)4.606.13
配当率0 %0 %
発行されたRSUは当社の授出日の株価で推定されます。
付与されたオプションのすべての重み付き平均授受日公正価値は$である0.68そして$9.082022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間のオプション。
19. 賃貸借証書
2021年1月1日、当社はASU 2016-02を採用した賃貸借証書(“主題842”)および関連修正案(総称して“ASC 842”と呼ばれる)。同社は改正後の遡及方法を選択し、当該方法により、2021年1月1日までの業績や開示が新基準に基づいて調整されておらず、会計変化の累積影響を採用した日の累積損失を確認する
借受人
同社は、機器、製造施設、オフィススペース、土地、設備を賃貸と融資リースの形でレンタルしている2022年6月30日と2021年12月31日までの賃貸資産と賃貸負債は以下の通り
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カタログ表
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監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
19.レンタル証書(続)

貸借対照表分類
June 30, 2022
2021年12月31日
資産
RU-経営的リース資産経営的リース使用権資産純額$4,772 $3,468 
融資リース資産財産·工場·設備·純価値89 28 
リース資産総額$4,861 $3,496 
貸借対照表分類
June 30, 2022
2021年12月31日
負債.負債
現在のところ
リース負債を経営する賃貸負債を経営し、今期の部分$1,013 $1,084 
融資リース負債その他流動負債13 8 
当面ではない
リース負債を経営する長期経営賃貸負債4,705 3,224 
融資リース負債その他負債76 17 
リース総負債$5,807 $4,333 
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の運営リースコストは352そして$2806月30日までの6ヶ月、2022年、2021年は$です677そして$473それぞれ，である.2022年6月30日現在、経営リースの加重平均残存期間(年単位)4.31年，加重平均割引率は10.4%です。融資リースの加重平均残存期間(年単位)4.71年，加重平均割引率は22.7%.
賃貸負債の将来の満期日は以下の通りである
レンタルを経営する融資リース合計する
2022年までの残り時間$730 $15 $745 
20231,538 31 1,569 
20241,617 31 1,648 
20251,701 31 1,732 
20261,420 25 1,445 
その後の数年— 12 12 
最低賃貸支払総額$7,006 $145 $7,151 
利子を表す金額が少ない1,288 56 1,344 
最低レンタル支払いの現在価値$5,718 $89 $5,807 
貸出し人
同社は電池エネルギー貯蔵システムを所有者にレンタルしています20-販売型リースによる年限。当社が提供するリースには、レンタル期間内の購入オプションと、レンタル期間終了時の駆け引き購入オプションが含まれています。販売型賃貸資格に適合した賃貸を受ける際には、会社は未収賃貸支払総額、賃貸設備の推定残存価値と稼いでいない融資収入を記録している。稼いでいない財務収入は利子法でレンタル期間内に確認された利息収入です
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カタログ表
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監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)

19.レンタル証書(続)
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月、会社が確認した収入は128そして$1,166それぞれ販売型レンタルから来ています違います。収入は2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の販売型レンタルから確認されました。販売類レンタル売掛金純額#ドル1,438そして$3472022年6月30日と2021年12月31日まで、未稼ぎ財務収入純額はそれぞれ簡明総合貸借対照表の他の資産項目に記載されている。

20. 公正価値計量
会社の金融商品には、現金および現金等価物、制限現金、私募株式引受証、売掛金、売掛金、契約資産、支払手形、関連先に関連する変換可能な手形、契約負債、および長期債務が含まれる。
会計基準は1つの階層構造を構築し、公正価値を計量するための評価技術の投入を3つの階層に分けた。公正価値階層構造は，同じ資産や負債の活発な市場のオファー(未調整)に最高優先権(第1級)を与え，観察できない投入に最低優先権(第3級)を与える.第2レベル投入とは、第1級内の見積以外の、資産又は負債が直接又は間接的に観察可能な投入である。
会計基準は公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいて金融資産と負債を分類することを要求する。当社の公正価値計測の特定投入の重要性の評価には判断が必要であるが，この判断を行使することは資産や負債の公正価値の推定値と公正価値階層における配置に影響を与える可能性がある。
現金および現金等価物、制限的現金、売掛金、契約資産、契約負債および売掛金の帳簿価値は、これらのツールの満期日が短いため、その公正価値を代表するとみなされる
以下の表は、私たちに付随する簡明総合貸借対照表中のいくつかの負債の公正価値と、3つの公正価値計量カテゴリにおける指定をまとめている
June 30, 2022
2021年12月31日
レベル1レベル2レベル3レベル1レベル2レベル3
負債.負債
私募株式証明書$— $89 $— $— $926 $— 
2021年の転換可能なチケットには派生負債が含まれている$— $— $707 $— $— $12,359 

次の表に2021年の変換可能チケットに派生負債を埋め込む活動の前転を示す.この負債は、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、重大な観察不可能な投入(第3級)を使用して、公正な価値で日常的に計量される。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月は、第3レベル投入を使用して公正価値に応じて負債を計量していない

次の3か月まで以下の日付までの6か月
June 30, 2022
June 30, 2022
期初残高$4,664 $12,359 
足し算21 21 
収益の公正価値変動を計上する(3,978)(11,673)
期末残高$707 $707 

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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)

20.公正価値計測(続)
簡明総合貸借対照表の公正価値ではない金融商品の推定公正価値は以下のとおりである
公正価値階層構造におけるレベル
June 30, 2022
2021年12月31日
帳簿価値公正価値帳簿価値公正価値
受取手形3$3,855 $2,062 $3,650 $2,805 
支払手形3$14,016 $9,867 $18,695 $14,607 
設備融資の仕組み3$5,581 $4,847 $6,371 $5,951 
ヨークビル転換可能手形3$7,333 $7,444 $— $— 
2021年に派生債務を含まない転換可能な手形3$76,498 $55,082 $71,789 $61,866 

21. 株主権益
優先株
当社は発行を許可されている1,000,000優先株、及び当社取締役会が時々決定する可能性のある指定、投票権及びその他の権利及び割引。2022年6月30日と2021年12月31日に違います。発行済みまたは発行された優先株。
普通株
2022年6月28日、株主は、普通株式の法定株式を$増加させるため、3回目の改正と再発行された会社登録証明書の改正案を承認しました0.0001チケットの価値は200,000,000至れり尽くせり300,000,000それは.会社普通株保有者には権利がある1つはすべての株に投票する。2022年6月30日と2021年12月31日に58,519,739そして53,786,632発行済みと発行された普通株式。同社は2022年6月30日現在、純収益$を発生させている5,000自発行の3,967,939平均価格$$の株1.26国家環境保護総局に規定されている1株当たりの普通株。また国家環境保護総局に入ると465,117ヨークビルへの株式発行は、SEPAによって普通株を購入した撤回不可能な約束に対する対価格である。これらの株式の公正価値は$です1,061簡明な連結経営報告書と全面赤字では他の費用と記入します

普通株式を発行できます
合併が完了した後、取引の追加費用として、会社は5年締め切りから，単位ごとに所有者は比例して一括発行しなければならない2,000,000株式(“または発行普通株がある”または“発行普通株あり”)5(I)会社株の終値は$以上である16.001株当たりで計算する20どんな連続取引日でも30−割増期間の取引日中または(Ii)割増中の制御権変更(または制御権変更に関する締結された最終合意)(第(I)および(Ii)項の各々は、“トリガイベント”)である
2021年1月22日、会社の株価がドルを超えた場合、プレミアム株発行のトリガが発生した16.001株当たり20いくつかの取引日内に30-プレミアム期間の取引日期間。だから、1,999,185EESの単位所有者にプレミアム株を発行した
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カタログ表
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
二十一株主権益(続)
保証人割増株
合併に関連して署名された保険者が利益を出す手紙によると1,718,000BMWグループの発行済み及び発行された普通株式(“保険者プレミアム株式”)は、何らかの譲渡及びその他の制限を受けなければならず、この等の制限の下、(A)859,000保険者プレミアム株式(“A組保証人プレミアム株式”)は、一定期間内に譲渡してはならない5年終値後、(I)われわれ普通株の株価は$以上である12.001株当たりで計算する20どんな連続取引日でも30-取引日または(Ii)株価が#ドル以上の場合に制御権変更が発生12.001株当たり、及び(B)余剰859,000保険者プレミアム株式(“Bグループ保証人プレミアム株式”)は類似した制限を受けており、ただ敷居から$から12.00$まで16.00それは.もしこの後に5年期間中、事件を触発することなく、保証人のプレミアム株式は何の代価もなく没収され、キャンセルされる。もしこの後に5年期間中，上記(A)項で述べたトリガイベント，残りのみが発生した859,000第(B)項に記載の保険者プレミアム株式は、いかなる代価も徴収されず、没収及びキャンセルされる。
2021年1月22日、会社の株価が1ドルを超えるにつれて16.001株当たり20いくつかの取引日内に30取引日の間、Bブロック保証人のプレミアム株式は制限を解除します。
在庫株
2022年6月30日まで3ヶ月と6ヶ月、当社は在庫株$を記録しました26そして$852従業員が差し押さえた株式については、帰属するRSUの賃金税義務を支払う。在庫株は直ちに解約された違います。2021年6月30日までの3カ月と6カ月の国庫株が記録されている
株式承認証
その会社は購入のために販売権証を発行した9,075,000当社普通株は2020年5月22日に公開発売および指向増発します。1部の株式承認証は保有者に#ドルで普通株を購入する権利を持たせる11.50一株ずつです。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間—そして1,465,4142022年と2021年6月30日までの6ヶ月間で600そして1,465,414それぞれ公共株式承認証を行使した.2022年6月30日と2021年12月31日に7,001,654そして7,002,254未完成の公共株式証明書
1株当たりの収益
基本1株当たり収益(“EPS”)の計算方法は，普通株株主が獲得可能な収益を期間内に発行された普通株の加重平均株式数で割ったものである。配当ベースで1株当たりの収益を計算する際には、他の希薄化を引き起こす可能性のある普通株とその収益への影響を考慮した。私たちは2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月で純損失が発生したため、株式オプション、制限株式単位、株式承認証、および転換可能な償還手形からの潜在的希釈株式は、本報告で述べた期間中に逆希釈されるため、1株当たり希釈純損失の計算から除外される。したがって、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月で、ほぼ1株当たり収益と希釈1株当たり収益は同じ数量の加重平均株式を用いて算出される各償却純損失を計算する際には、それらの影響が本報告に記載されている間に反希薄化されるため、以下のような希薄化をもたらす可能性のある株は含まれていない

6月30日までの3ヶ月と6ヶ月は
20222021
株式オプションと制限株式単位8,080,793 4,154,478 
株式承認証7,326,654 7,609,586 
変換可能なチケット(変換された場合)8,692,061 — 
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カタログ表
EOSエネルギー企業株式会社。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
22. 後続事件
定期融資信用協定を優先的に保証する
2022年7月29日(“締め切り”)に、当社は貸手、行政代理及び担保代理であるACP Post Oak Credit I LLC及び時々の貸手(総称して“Atlas”或いは“貸手”)と高級保証定期融資信用協定(“信用合意”)を締結した。信用協定は1ドルを規定している85,106定期融資(“定期融資”)は、その全資金が決算日に提供される。信用協定はまた、同社が最高$までの追加的な約束を一度に申請することを可能にする14,894場合によっては、クレジット協定に規定されている同じ条項に基づいて、貸手は、そのような約束を提供するかどうかを適宜決定する権利が完全にある。締め切りには、当社も当社、その内列名の他の授与者及びAtlasと二零二二年七月二十九日の担保及び担保協定(“担保及び担保協定”)を締結した。
定期融資は(I)2026年7月29日および(Ii)が2026年6月30日に満期になった2021年交換手形当時の満期日前91日(“満期日”)に満期になり、比較的早い者を基準とする。
定期融資の未償還元金残高は適用保証金プラス(I)基準で保証隔夜融資金利(“SOFR”)を加算し、この金利は年利であり、(Y)期限SOFRに等しい(クレジット協定参照)プラス0.2616%および(Z)1.0%または(Ii)予備基本金利(“ABR”)の年利率は、(X)最優遇金利(クレジットプロトコル参照)、(Y)ニューヨーク連邦準備銀行金利(クレジットプロトコル参照)プラスに等しい0.5%および(Z)SOFR。信用協定下の適用保証金は8.50SOFRローンの年利率と7.50ABRローンの年利率。
この定期融資は，当社とその附属会社のHi−Power資産以外のほとんどの資産を担保とし，当社のHi−Power以外の付属会社が保証している。信用協定はまた習慣的な肯定と否定契約を含む。特に、信用協定は会社に少なくとも#ドルの流動資金を要求する9,621各財政四半期の最終日まで、信用協定に規定されているいくつかの調整の影響を受ける。そのほか、信用協定は当社及びその付属会社が債務を発生し、制限的な支払い(普通株現金配当を含む)、いくつかの投資、ローン及び立て替えを行うこと、合併及び買収、売却、譲渡、譲渡又はその他の方法でその資産を処分し、その連合会社との取引及び売却及びレンタル取引を行うなどの制限を制限する。また、会社が債務を発生させる能力の制限も、会社がいつでも未返済の可能性のある前借り額を#ドルに制限する15,000国家環境保護総局と(Ii)によると，それぞれのプライムローン(ある場合)と2021年の転換可能手形の元金と実物利息の支払いを要求している。
ヨークビル転換手形の返済
2022年7月、補充協定の条項に基づいて、ヨークビルは国家環境保護総局に基づいて6つの投資家通知を提出し、会社に発行と販売の合計を要求した3,393,663普通株、価格は$2.21一株ずつです。普通株の総購入価格は$である7,500それは.株式を発行して得られた金は約束手形に応じてヨークビルに借りたすべての未清算金の返済に使われる。これらの株はそれぞれ2022年7月22日と2022年8月1日に発行される。

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カタログ表
経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果
以下の議論は、添付の2022年6月30日および2021年6月30日までの6ヶ月間の未監査財務諸表と、財務諸表および付記を含む2021年12月31日までのForm 10-K年次報告書と一緒に読まなければならない。
前向き情報に関する声明
本報告書には未来に関する陳述が含まれており、“前向き”と呼ばれることがある。前向き記述は、一般に、“予想”、“信じる”、“推定”、“プロジェクト”、“予想”、“計画”、“計画”、“べき”および同様の語および表現を使用することによって識別される。私たちの未来の戦略計画、目標、または目的を説明する陳述もまた展望的な陳述だ。
本報告の読者は、私たちの経営陣の現在の信念、期待、予想、予測、提案、計画または意図に関連する陳述を含む任意の前向き陳述は、未来の業績やイベント結果の保証ではなく、リスクと不確実性が存在することに注意してください。前向き情報は、現在の状況と、発生していない、発生する可能性がある、または発生する可能性のあるイベントの予測とに基づいており、これらのイベントの結果は、現在の仮定または予想とは異なる。様々な要素のため、実際のイベントまたは結果は展望性陳述で議論されているものと大きく異なる可能性がある。また、2021年12月31日までの10-K表年次報告書の“リスク要因”の開示を参照して、さらに検討することは、私たちの実際の結果が前向き陳述で明示的または示唆された結果とは大きく異なるリスクおよび不確定要因をもたらす可能性がある。この報告書に含まれている展望的な陳述はこの報告書の日にのみ行われる。私たちは後続の事件や状況を反映するためにこのような展望的な陳述を更新する義務がない。
業務の概要
当社は最初に2019年6月3日にデラウェア州に登録設立され、名称はB.Riley主要合併会社IIであり、合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編または同様の業務合併による買収を目的としている。2020年11月16日に業務合併を完了した後、会社は“Eosエネルギー企業会社”と改称された。同社の普通株は2020年11月16日に取引を開始し、コードは：ナスダック。
2021年4月9日、当社はHoltecから当社がまだ所有していないHi-Power 51%の権益を買収した。取引完了後、Hi-Powerは当社の100%間接完全付属会社となり、双方のHi-Power合弁企業の項目での責任は終了した。
Eos Energy Enterprise，Inc.(以下“会社”または“Eos”と略称する)は公共事業規模、マイクログリッド及び商業と工業(“C&I”)応用設計、開発、製造とマーケティング革新のエネルギー貯蔵ソリューションである。EOSは広範な知的財産権を開発し、多くの特許を持ち、独特な電池化学、機械製品設計、エネルギーブロック構成とソフトウェアオペレーティングシステム(電池管理システム)をカバーしている。バッテリ管理システム(“BMS”)ソフトウェアは、環境およびバッテリ温度センサ、および電気ストリングおよびシステムのための電圧および電流センサを含む独自のEosを使用して開発されたアルゴリズムを使用する。EOSは、EOSの直流(DC)電池エネルギー貯蔵システム(BESS)を採用した安全、信頼性、耐久性および低コストの鍵交流(AC)集積システムの設計、開発、生産および販売に専念する。同社の主な応用は、バッテリ貯蔵ソリューションと、(1)ユーティリティグリッドに接続された再生可能エネルギーシステム、(2)ユーティリティグリッドに接続されていない再生可能エネルギーシステム、(3)渋滞緩和のためのストレージシステム、および(4)C&Iクライアントのピークエネルギー使用量の低減を支援するか、またはユーティリティ支援および需要応答市場に参加するためのストレージシステムに集中している。同社はペンシルバニア州のTurtle Creekに製造工場を持ち，BMSを集積した直流エネルギーブロックを生産している。同社の主要市場は北米であり、ヨーロッパ、オセアニア、アフリカ、アジアで成長を実現する機会がある。
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カタログ表
戦略.戦略
当社は，再生可能エネルギー発電量の全面的な増加による電力網の複雑さの増加と，電力需要の増加による電力網渋滞を管理するための操作柔軟性を提供する革新的な亜鉛亜鉛カドミウム水電池エネルギー貯蔵システムを提供する。私たちの電池エネルギー貯蔵システムは安全で拡張可能で持続可能でアメリカで製造されています著者らの電池エネルギー貯蔵システムは著者らの革新システムの核心であり、現在公共事業会社、独立発電業者、再生可能エネルギー開発業者とC&I顧客に検証された信頼性の高いエネルギー貯蔵代替方案を提供し、3~12時間の放電時間を持続できる。私たちの革新的な精神は、独自の設備とプロセスを含む私たちの製造戦略に延長され、私たちは迅速に拡張することができ、他の類似技術の資本集約度よりも低い。私たちの技術は引き続きコストを下げ、私たちの電池エネルギー貯蔵システムの運営効率と競争力を高めると信じています
私たちの成長戦略は、私たちの直販チームと販売ルートパートナーを通じて電池エネルギー貯蔵システムと関連ソフトウェアとサービスの販売を増やすことを考えています。私たちと目標顧客は公共事業会社、プロジェクト開発者、独立発電業者、および商工業会社を含みます
バッテリエネルギー貯蔵システムに加えて、現在、(A)バッテリ管理システム、遠隔資産監視機能、サービスを提供しており、私たちのバッテリエネルギー貯蔵システムの性能と健康状態を追跡し、予測分析によってシステムの将来の性能問題を能動的に識別すること、(B)私たちのバッテリエネルギー貯蔵システムを実施するプロセスがお客様の全体プロジェクト計画と協調することを保証するためのプロジェクト管理サービス、(C)お客様が設置したバッテリエネルギー貯蔵システムがお客様の予想される性能に達することを保証するデバッグサービス、および(D)システムの最適な動作性能を維持するための運営と保守計画を提供している.
経営業績に影響する重要な要素
商業化する
我々は2021年8月に会社のシステムのために引受業者実験室(“UL”)の第三者製品安全認証を取得した。EOSの電池エネルギー貯蔵システムは現在電池エネルギー貯蔵システムの国際UL標準に適合している。
私たちは引き続き全面的な生産に拡大し、私たちの工場テストプロトコルを強化して、私たちのバッテリエネルギー貯蔵システムが期待され最適化された性能で動作することを保証します。我々の電池エネルギー貯蔵システムの性能は，我々の生産量の増加とともに改善されることが予想されるが，サプライチェーン全体の環境の動揺や我々のサプライヤーと我々の協力によりその製造能力が急速に向上し，顧客への納入時間に影響を与える可能性があるため，サプライチェーンが中断する可能性があると予想される。
私たちのいくつかの顧客は立地と準備、許可手続き、電力網接続の確立にプロジェクトの遅延に遭遇するかもしれない。これらの遅延はすでに私たちの納品時間に影響を与え続け、私たちの運営結果に影響を与える可能性があります。
私たちは製品の品質と製造技術に投資を続けると同時に、現在の在庫需要を満たすために、私たちの製造能力を拡大し続けている。我々は，以下の推進の下で，全体的なコスト低減と品質向上，(1)規模，(2)継続的な改善による製造プロセスの最適化，(3)我々の生産労働力の経験レベルをより良く訓練·向上させる，(4)製造複雑性を低減しながらシステム性能を向上させるための工程設計変更，(5)設備の正常運転時間と設備維持の改善，および(6)我々の戦略調達戦略に照らして実行することを予想している。
市場動向と競争
現在の地政学的·経済的環境を考慮すると、世界のエネルギー貯蔵市場が増加することが予想される。最近の業界研究によると、2022年から2030年までの間、全世界のエネルギー貯蔵市場は30%の複合年間成長率で成長する。簡単に言うと、世界はもっと多くのエネルギーが必要だ。私たちは世界が持続可能なエネルギーでこのエネルギーを生産することを望んでいると信じているが、この目標は私たちの既存のエネルギーネットワークで不均衡をもたらしている。これらの不均衡の管理と緩和には、安全で信頼性の高い電力を提供するために多様なエネルギー貯蔵技術が必要となる。これまでエネルギー貯蔵システムの多くの持続時間が短かったことは，4時間未満の電力を確実に供給できることを意味している。将来的には、間欠性および渋滞に適合する柔軟性を提供するために、より長い時間(6~12時間)のバッテリエネルギー貯蔵システムが必要となると信じている。メモリ機会は大きく(総アドレス可能市場=115 GWhと予想される)，また数字も大きい(1%あたりシェア=2.5億ドル).亜鉛亜鉛カドミウム電池は5種類の資源が豊富で入手しやすい原材料からなり、成熟したサプライチェーンを持ち、規模の拡大に伴いコストを低減することができる。
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カタログ表
ロシアの天然ガスへの依存が欧州政策策定者の行動を促し、クリーンエネルギーなどの代替エネルギーへの移行を加速させ、固定エネルギー貯蔵の配備を増加させているため、露烏戦争は世界のエネルギー安全努力の緊急性を増加させていると考えられる。最近のエネルギー価格の大幅な上昇は，地球規模で電力網の脱炭素を実現するための触媒となり，電力網脱炭素は気候変動目標の実現に重要であると考えられる
リチウムイオン(“理想自動車イオン”)は現在固定式エネルギー貯蔵市場で95%を超える市場シェアを持っていると信じている。理想的な自動車電池原材料部品(炭酸リチウム、ニッケルとコバルトを含む)の供給不足とコストが大幅に上昇し、及び主にモバイル設備の応用によって駆動される理想的な自動車イオン電池の高い需要により、最終製品の獲得可能性は依然として極めて限られているため、理想的な自動車イオン電池のエネルギー貯蔵システム価格は大幅に上昇した。私たちは理想的な自動車イオン化学に基づいていない最初の商用電池システムだと信じている。亜鉛亜鉛オスミウム技術を用いた電池エネルギー貯蔵システムは，固定貯蔵市場のシェアを占めるようになると予想される。これは、100%の放電能力深さ、平坦な劣化曲線、および3~12時間の持続時間、ならびに我々の電池エネルギー貯蔵システムの安全および運営および維持に関連する他の特性を含む、その独自の動作特性を考慮する。私たちは私たちのバッテリーエネルギー貯蔵システム技術を成功させ、エネルギー貯蔵市場で市場シェアを得る能力は私たちの業務成長に重要である
環境を規制する
北米では、エネルギー貯蔵配置の地理分布は規制政策の推進を受けており、連邦と州レベルの計画はエネルギー貯蔵に安定した収入源をもたらしている
エネルギー貯蔵市場を支援する最新の規制動向には、
•ニュージャージー州は3年以内に合計1億8千万ドルのエネルギー貯蔵インセンティブ計画を開始する予定です
•ミシガン州は、2040年までに4ギガワットのエネルギー貯蔵配備目標を提出することを含む、この州の貯蔵の将来のためのロードマップを作成した
•西北電力·節約委員会の6年間行動計画は、4時間独立および対電池貯蔵システムを含む3.5千メガワットの新しい再生可能エネルギーを2027年までに開発することを要求した
•カリフォルニア州2022-2023年の予算には3.8億ドルの長期貯蔵が含まれており、これは20億ドルのクリーンエネルギー資金計画の一部だ。カリフォルニア州エネルギー貯蔵連盟と戦略コンサルティング会社は以前、カリフォルニアは2045年にこの州の100%再生可能電力の目標を達成するために45ギガワット以上の長期エネルギー貯蔵が必要だと推定していた
•ニューヨークはエネルギー貯蔵目標を2倍にし，2030年の3千メガワットから6ギガワットに増加し，同じ時間枠を維持している。これまでの研究では、2040年までに、この州はゼロエミッション目標をサポートするために少なくとも15ギガワットの貯蔵容量が必要になることが示されている。
経済的影響
私たちは現在、世界経済と地政学的不確定な時期にあり、ロシアとウクライナの間で続く軍事衝突はこの不確定性を悪化させている。進行中の軍事衝突の持続時間と影響は極めて予測しにくいにもかかわらず、ウクライナ衝突はすでに商品価格、信用と資本市場の大幅な変動、ネットワークセキュリティ事件の増加、およびサプライチェーンのさらなる中断を含む市場中断を招いた。さらに、ロシアの行動は、米国、EU、他の国、および他の公共および個人行為者および会社がロシアおよびいくつかの他の地理的地域に対して制裁およびその他の処罰を実施することを招いた。我々は、世界への影響を含むウクライナ情勢の監視を継続しており、特定の顧客が自分のサプライチェーンのために安全在庫を購入する際の販売タイミングを含む当社の業務への潜在的な影響を評価している。本文書が提出された日まで、私たちの業務はウクライナの持続的な軍事衝突の実質的な影響を受けていませんが、私たちの業務や私たちの顧客やサプライヤーの業務がどの程度影響を受けるか、あるいは衝突がどのような方法で私たちの業務、キャッシュフロー、または運営結果に影響を与える可能性があるかは予測できません。
新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)の発生は会社の従業員と業務及び顧客、流通業者、サプライヤーと請負業者の業務に不利な影響を与えた。同社は、従業員やサプライチェーンパートナーの安全、健康、福祉を確保し、顧客への約束を果たすための保護措置の維持に注力してきた。新冠肺炎疫病は私たちの未来の財務状況と運営結果に影響を与える可能性があり、これは最終的に未来の事態の発展、例えば疫病の最終持続時間と範囲、私たちの従業員、顧客とサプライチェーンパートナーへの影響、及び全体経済への影響に依存する。2021年12月31日現在の年次報告Form 10−Kにおける“リスク要因”の一部を参照されたい
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カタログ表
疫病及び最近のウクライナ戦争などの要素の影響により、アメリカ経済は広範かつ迅速なインフレ、及び材料、サービスと労働力の供給問題を経験している。このような影響は2022年以降まで続くかもしれない。私たちは会社の顧客や私たちの製造コストに及ぼす影響を予測できない。

会社のハイライト
•2022年2月には，我々の製造施設を2倍以上に拡大し，800メガワットに達した場合，その亜鉛カドミウム水亜鉛電池の生産需要を満たすことを発表した。この施設はペンシルバニア州タートル渓，ピッツバーグ郊外に位置し，Keystone Commonsと呼ばれる最先端の施設に位置している。この施設の拡張計画は、46，000平方フィートを超える追加空間を会社に提供し、125を超える雇用を創出することができる。拡張工事は2022年12月に完成する予定だ
•2022年2月、同社は米国エネルギー省の再生可能エネルギーと高効率エネルギーローン計画の第1部を通過したと発表した。第2部融資申請の提出を招待されるためには，Eosの亜鉛™電池技術が革新技術を採用し，温室効果ガス排出を回避または減少させたことをエネルギー省に証明しなければならない。それ以来，同社はこれまでに発表された拡張計画，すなわち2022年末までにウミガメ渓国内製造施設の年間生産能力を2倍の800メガワットに増加させる申請プログラムの第2部に入っている。2022年5月、同社は融資計画第2部に基づいて申請を提出した。
•当社は2022年3月、ブリッジリンク商品有限責任会社(“ブリッジリンク”)とテキサス州の倉庫プロジェクト(以下、“ブリッジリンクMSA”)について主供給契約を締結した。Bridglinkは，EOSの亜鉛カドミウム電池技術が提供する240メガワット時のエネルギー貯蔵容量の購入を約束し，長期保守支援を購入するオプションと，3年以内に合計500メガワットに拡大した場合の追加オプションを提供し，総注文価値は1.5億ドルに達した
•2022年4月、吾らは、当社はヨークビルコンサルタント会社(“ヨークビル”)の連合会社YA II PN，Ltd.と2億ドルの普通株式予備株式購入協定(“元SEPA”)を締結し、その後、2022年6月13日に修正案1改正(“改訂”および元SEPAと共に“SEPA”に改訂された)を締結したと発表した。国家環境保護総局は同社に権利を与えたが，義務はなく，合意の2年間で2億ドルに達する普通株をヨークビルに売却した。2022年5月，会社は国家環境保護総局によりYA II PN，Ltd.に3967，939株の普通株を発行·売却し，価格は500万ドルであった。2022年6月、会社とヨークビルが署名した国家環境保護総局が2022年6月13日に署名した補充協定(“補充協定”)に基づき、会社は私募でYA II PN，Ltd.に元金総額750万ドルの転換可能な元票(“本票”)を発行·販売した。本報告発表日までに，会社はヨークビルに合計3393，663株の普通株を発行·売却することで，約束手形に応じてヨークビルの未返済金をすべて返済した
•2022年4月、Eosは100個目のEnergy Blockエネルギー貯蔵システムを出荷し、その後6月初めに同社のペンシルバニア州タートル渓にある製造工場で20000個の電池モジュールの生産を完了した。これらのマイルストーンの実現は，3四半期連続の生産量の増加により大きく，最終的には5月初めに90%の生産能力生産量のハードルを超えた。
•2022年6月、Bridglink Commodity，LLCはBridglinkの主供給プロトコルを1 GWhエネルギー貯蔵システムに増加させ、今後3年以内の交付に用い、新プロジェクトのインストールの増量注文価値は1.81億ドルであり、また40メガワットの時の注文を発表し、1300万ドルの価値があり、2022年の第4四半期交付に使用した
•2022年6月、東北の大手太陽エネルギー開発業者と300メガワット時の主供給契約を締結し、電気メーターの独立記憶および太陽エネルギー貯蔵アプリケーションのために、エネルギー移動および補助サービスを提供し、今後3年以内に交付される予定だ。
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カタログ表
経営成果
2022年6月30日までおよび2021年6月30日までの3カ月間の比較
次の表に私たちの指摘した時期の経営業績を示します
 次の3か月まで
(千ドル)
June 30, 2022
June 30, 2021
$Change変更率
収入.収入$5,895 $612 $5,283 863 
コストと費用：    
販売原価36,866 12,364 24,502 198 
研究開発5,464 3,647 1,817 50 
販売、一般、行政費用19,115 11,325 7,790 69 
既存の合意の損失— 22,516 (22,516)(100)
財産·工場·設備の減記損失1,997 — 1,997 NM
贈与支出，純額(169)(52)(117)225 
営業損失(57,378)(49,188)(8,190)17 
その他の収入(費用)    
利子支出，純額(284)(154)(130)84 
利子支出関係者(2,664)— (2,664)NM
権益法投資の再計量— (7,480)7,480 (100)
価値変動を公平にして派生商品の関係者に埋め込む3,978 — 3,978 NM
価値変動を公正に許可し，権利証責任関連側270 585 (315)(54)
売州税属性— 2,194 (2,194)(100)
その他の収入(費用)(632)— (632)NM
所得税前損失$(56,710)$(54,043)$(2,667)5 
所得税割引23 — 23 NM
純損失$(56,687)$(54,043)$(2,644)5 
2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの経営業績の概要は以下の通りです
収入.収入
同社は私たちの電池エネルギー貯蔵システムとサービス関連ソリューションを提供することで収入を得ている。お客様のニーズに応えるために生産規模を拡大するにつれて、収入が増加すると予想されています。
収入は530万ドル増加し、863%増となり、2021年6月30日までの3カ月の60万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の590万ドルに増加した。2022年6月30日までの3カ月間の収入増加は，主に2021年同期と比較して，我々が蓄積している電池貯蔵システム納品量の増加によるものである。
販売原価
販売コストは2，450万ドル増加し，198%増となり，2021年6月30日までの3カ月の1，240万ドルから2022年6月30日までの3カ月の3，690万ドルに増加した。同社は2021年に顧客への電池エネルギー貯蔵システムの出荷を開始した。したがって、私たちはまだ私たちの最高の運営規模に達していない。しかし、私たちは最初の製造生産量の改善と生産能力の増加、規模による材料コスト効果を体験するようになった。私たちはまだ製品コスト、製造技術、あるいはシステム設計のコストレベルに達していないと思います。私たちが引き続き生産量を上げるにつれて、廃棄品率が大幅に低下し、同時に生産量が増加することが見られた。工場生産量の増加，製造プロセスのさらなる整備，サプライチェーンの持続的な最適化，売上高の増加，管理費用をより大きな生産量に割り当てることにより，我々の全体的な毛金利が向上することが予想される
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カタログ表
研究開発費
研究開発費には主に賃金やその他の人員関連のコスト、材料、第三者サービス、研究開発過程で使用される設備や施設の減価償却、無形資産の償却が含まれる。予見可能な未来には，我々が将来の技術開発に必要な研究や開発活動に投資し続けるにつれて，我々の研究や開発コストが増加することが予想される.私たちは、私たちが現場で私たちの電池エネルギー貯蔵システムを製造し、操作する方法を最適化するための投資を行っており、過去10年間に証明された化学物質を使用している。 また，我々は次世代製品に投資し続けており，これまでのテスト結果は性能が向上しており，全体のシステムコストは現在の製品構成よりも低いことを示している.
研究開発コストは2021年6月30日までの3カ月間の360万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の550万ドルに増加し、180万ドルまたは50%に増加した。研究·開発費の増加は主に210万ドルの外部専門サービスによって推進されたが、調達した材料や用品は30万ドル減少し、この増加を部分的に相殺した。
販売、一般、行政費用
販売、一般および行政費用は、主に会社、行政、財務およびその他の行政機能、法律、監査および会計サービス、ならびに施設費用、減価償却、償却、出張およびマーケティング費用を含む外部専門サービス費用を含む人事関連費用が含まれる。予見可能な未来には，我々が業務成長を支援するインフラを実施するにつれて，販売，一般，管理費用が増加することが予想される.
販売、一般及び行政支出は2021年6月30日までの3ヶ月の1，130万ドルから2022年6月30日までの1，910万ドルに増加し、780万ドルあるいは69%に増加し、主な原因は外部コンサルティングサービス支出が330万ドル増加し、主に製品コスト低減行動に関する業績費用、240万ドルの賃金と人事コスト、及び130万ドルの法律と専門コストである。
既存の合意の損失
2021年6月30日までの3ヶ月間、Holtecとの合弁合意が終了したため、同社は既存の合意で2250万ドルの損失を発生した。
財産·工場·設備の減記損失
2022年6月30日までの3ヶ月間、会社がその資産を審査し、2022年6月30日までに使用されていない資産を処分したため、会社は物件、工場、設備の減記により200万ドルの損失を被った。
ぞうきん純支出額
贈与(収入)費用は，純額には我々の費用純額が含まれており，この費用純額は主にカリフォルニアエネルギー委員会(“CEC”)から提供された贈与に関係している。
贈与(収入)支出は純10万ドル増加し、2021年6月30日までの3カ月の10万ドル贈与収入から2022年6月30日までの3カ月の20万ドル贈与収入に増加し、CECから回収予定の贈与支出に関係している。
利息料金、純額、利息料金の関係者
利息支出純額は2021年6月30日までの3カ月分の20万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の30万ドルに増加し、84%に増加した。この増加は2021年9月に締結された設備融資手配に対する利息の結果である
2022年6月30日までの3カ月間で，利息支出に関する部分が270万ドル増加したことは，2021年7月にコッホ工業社に発行された2021年変換可能手形と2022年6月に発行されたヨークビル変換可能手形と関係がある。利息支出には受取利息及び債務発行コストと債務割引の償却が含まれています
権益法投資の再計量
2021年6月30日までの3カ月間で，Hi−Power権益法投資の750万ドルの損失を確認した。私たちの権益法投資のこの損失は、私たちがHoltec以前に持っていた残りの51%の権益を買収し、2021年4月9日にHi-Powerの49%の所有権を再計量したためだ
35
カタログ表
価値変動を公平にして派生商品の関係者に埋め込む
2021年7月に発行された2021年の変換可能チケットには、会社の株式にリンクしているとはみなされない変換機能が含まれている。したがって，変換特徴は埋め込みデリバティブに計上され，各貸借対照表の日にその公正価値で再計量される.その公正価値変動は変動期間内の簡明総合経営報告書で確認された。2022年6月30日までの3ヶ月間の公正価値変動は400万ドルであり、埋め込み派生機能の公正価値変動を反映しており、これは主に会社の株価下落によるものである
価値変動を公正に承諾し，保証責任関係者
2021年6月30日までの3ヶ月間の30万元、または54%の変動は、2021年6月30日までの3ヶ月間の60万元から2022年6月30日までの3ヶ月間の30万元まで、負債に分類された私募株式証の公正価値変動を反映している。
売州税属性
2021年6月30日までの3カ月間で，我々の州純運営損失とニュージャージー州経済発展局技術営業税証明書譲渡計画下の研究開発信用繰越に関連した220万ドルの収入が確認された。
その他の収入(費用)
2022年6月30日までの3カ月間で，60万ドルの他の支出には，国家環境保護総局に入る際に支払われた110万ドルの承諾費と，2022年5月に国家環境保護総局が発表した事前通知による10万ドルの発行コストが含まれており，これらの費用は国家環境保護総局の前払いによる50万ドルの収益で相殺されている
所得税割引
2022年6月30日までの3ヶ月間、会社の国際子会社の税引前損失に関する所得税割引は10万ポンド未満となった
36
カタログ表
2022年6月30日までと2021年6月30日までの6ヶ月間の比較
次の表に私たちの指摘した時期の経営業績を示します
 以下の日付までの6か月
(千ドル)
June 30, 2022
June 30, 2021
$Change変更率
収入.収入$9,193 $776 $8,417 1,085 
コストと費用：    
販売原価72,443 12,453 59,990 482 
研究開発10,427 8,700 1,727 20 
販売、一般、行政費用33,394 20,127 13,267 66 
既存の合意の損失— 30,368 (30,368)(100)
財産·工場·設備の減記損失2,005 11 1,994 18,127 
贈与支出，純額4 (44)48 (109)
営業損失(109,080)(70,839)(38,241)54 
その他の収入(費用)    
利子支出，純額(622)(175)(447)255 
利子支出関係者(4,838)— (4,838)NM
権益法投資の再計量— (7,480)7,480 (100)
価値変動を公平にして派生商品の関係者に埋め込む11,673 — 11,673 NM
価値変動を公正に許可し，権利証責任関連側837 361 476 132 
非合併合営企業の持分収益— 440 (440)(100)
売州税属性— 2,194 (2,194)(100)
その他の収入(費用)(513)— (513)NM
所得税前損失$(102,543)$(75,499)$(27,044)36 
所得税割引65 — 65 NM
純損失$(102,478)$(75,499)$(26,979)36 
2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの経営業績の概要は以下の通りです
収入.収入
収入は840万ドル増加し、1085%増加し、2021年6月30日までの6カ月間の80万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の920万ドルに増加した。2022年6月30日までの6カ月間の収入増加は，主に2021年同期と比較して，我々が蓄積している電池貯蔵システム納品量の増加によるものである。
販売原価
2021年6月30日までの6カ月間の販売コストは6，000万ドル増加し，482%増加し，2021年6月30日までの6カ月の1，250万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の7，240万ドルに増加した。同社は2021年に顧客への電池エネルギー貯蔵システムの出荷を開始した。したがって、私たちはまだ私たちの最高の運営規模に達していない。しかし、私たちは最初の製造生産量の改善と生産能力の増加、規模による材料コスト効果を体験するようになった。私たちはまだ製品コスト、製造技術、あるいはシステム設計のコストレベルに達していないと思います。私たちが引き続き生産量を上げるにつれて、廃棄品率が大幅に低下し、同時に生産量が増加することが見られた。工場生産量の増加，製造プロセスのさらなる整備，サプライチェーンの持続的な最適化，売上高の増加，管理費用をより大きな生産量に割り当てることにより，我々の全体的な毛金利が向上することが予想される
研究開発費
研究開発コストは2021年6月30日までの6カ月間の870万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の1040万ドルに増加し、170万ドルまたは20%に増加した。研究開発費の増加は主に210万ドルの外部専門サービスおよび160万ドルの賃金と株式補償費用によって推進されたが、電池テストの減少により材料や用品は220万ドル減少し、この増加を相殺した。
37
カタログ表
販売、一般、行政費用
販売、一般及び行政支出は2021年6月30日までの6ヶ月間の2，010万ドルから2022年6月30日までの6ヶ月間の3，340万ドルに増加し、66%に増加し、主に外部サービス支出が390万ドル増加したためであり、主な原因は製品コスト削減行動に関する業績費用、540万ドルの賃金及び人事コスト、240万ドルの法律及び専門コスト、80万ドルの関税及びその他の税金、50万ドルの株式報酬コストである。
既存の合意の損失
2021年6月30日までの6カ月間、Holtecとの合弁合意が終了したため、同社は既存の合意で3040万ドルの損失を発生した。
財産·工場·設備の減記損失
2022年6月30日までの6ヶ月間、会社がその資産を審査し、2022年6月30日までに使用されていない資産を処分したため、会社は物件、工場、設備の減記により200万ドルの損失を被った。
ぞうきん純支出額
2021年6月30日までの6カ月と比較して，2022年6月30日までの6カ月の贈与支出は純10万ドル未満増加しており，CECから回収予定の贈与支出に関係している。
利息料金、純額、利息料金の関係者
利息支出純額は2021年6月30日までの6カ月分の0.2ドルから2022年6月30日までの6カ月間の60万ドルに増加し、255%に増加した。この成長は2021年9月に締結された設備融資計画に対する利息の結果である。
2022年6月30日までの6カ月間で，利息支出に関する部分が480万ドル増加したことは，2021年7月にコッホ工業社に発行された2021年変換可能手形と2022年6月に発行されたヨークビル変換可能手形と関係がある。利息支出には受取利息及び債務発行コストと債務割引の償却が含まれています
権益法投資の再計量
2021年6月30日までの6か月間，Hi−Powerの権益法に750万ドルの赤字を投資することを確認した。私たちの権益法投資のこの損失は、私たちがHoltec以前に持っていた残りの51%の権益を買収し、2021年4月9日にHi-Powerの49%の所有権を再計量したためだ
価値変動を公平にして派生商品の関係者に埋め込む
2022年6月30日までの6ヶ月の公正価値変化は1170万ドルであり、2021年の転換可能手形埋め込み派生製品機能の公正価値変化を反映しており、これは主に会社の株価下落によるものである
価値変動を公正に承諾し，保証責任関係者
2021年6月30日までの6ヶ月間の50万元、あるいは132%の変動は、2021年6月30日までの6ヶ月間の40万元から、2022年6月30日までの6ヶ月間の80万元まで、負債に分類された私募株式証の公正価値変動を反映している。
非合併合営企業の持分収益
合併していない合弁会社の株式収益は私たちの合営会社Hi-Powerの買収前の業績に帰することができる。Hi-Powerは2021年4月9日に完全資本付属会社になり、買収日から2022年6月30日までの6ヶ月まで、その経営業績はすでに会社の簡明総合経営報告書に総合されている。
売州税属性
2021年6月30日までの6カ月間で，我々の州純運営損失とニュージャージー州経済発展局技術営業税証明書譲渡計画下の研究開発信用繰越に関連した220万ドルの収入が確認された。

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カタログ表
その他の収入(費用)
2022年6月30日までの6カ月間，50万ドルの他の支出には，国家環境保護総局に入った際に支払われた承諾費110万ドルと，2022年5月に国家環境保護総局が発行した前金による10万ドルの発行コストが含まれており，これらの費用は国家環境保護総局の前払い決済の50万ドルで相殺されている
所得税割引
2022年6月30日までの6ヶ月間、会社の国際子会社の税引前損失に関する所得税割引は10万ポンド未満となった
流動性と資本資源
同社は引き続きその電池エネルギー貯蔵システムの商業化を増加させ、製造拠点を設立し、現在の需要を満たしている。これまで、同社の創設活動は限られていた。そのため、同社では重大な経常赤字と運営現金の純流出が発生した。運営費用には，主に会社がその電池貯蔵システムや関連サービスを販売することに関するコスト，研究開発コストおよび日常的な一般と行政費用が含まれている。経営陣と会社取締役会は、最終的に電池エネルギー貯蔵システムや他のセット製品やサービスを販売することで利益規模を達成すると予想していることから、会社のライフサイクルの現段階では、製品開発や発売に集中的な投資を続ける理由があることが証明されていると考えている。したがって、予測可能な未来において、会社は引き続き大きな損失と運営現金の純流出を発生させることが予想され、引き続き追加資本が会社の運営と債務に資金を提供する必要があり、引き続き会社の運営規模を拡大して滞貨注文を渡すこと、その電池エネルギー貯蔵システムのためにより多くの注文機会を得ること、研究開発に必要な資金への投資を継続することを含む。
同社はその運営を支援するために追加資本を調達するために様々な融資選択を求め続けている。これまでに報道されたように，会社は米国エネルギー省再生可能エネルギープロジェクトと高効率エネルギープロジェクト融資保証募集申請の第1部を完了し，2022年5月に融資計画第2部の申請を提出した。また，2022年4月には，ヨークビルコンサルタント会社(“ヨークビル”)の付属会社YA II PN，Ltd.と2億ドルの普通株SEPAを締結した。国家環境保護総局は会社に権利を与えているが，義務はなく，合意の2年間で会社の選択に応じてヨークビルに最大2億ドルの普通株式権益を売却している。国家環境保護総局は、ヨークビル社にこの融資メカニズムを利用したいことを通知した後、3日の出来高加重平均価格の97.0%の割引価格でヨークビルに株式を発行すると規定している(1株当たり“前払い”)。また、国家環境保護総局は、双方の同意を得た元票に基づいて、1件当たりの融資の元金総額が5，000万ドル以下であることを許可し、これらのローンはヨークビルに株式を売却して得られた収益で返済し、立て替え時に返済していない金額を限度とし、あるいは他の方法で現金で返済しなければならない。それにもかかわらず，信用協定の条項(以下のように定義する)によると，国家環境保護総局の規定により，1，500万ドルを超える予貸を生じることはできない。同社がヨークビルに普通株式を売却する選択権は、ヨークビルが前払金時に会社の9.99%以上の発行された普通株を所有することになるという要求を購入することができないことを含むいくつかの制限を受けている。2022年5月、同社は3967を発行·販売した, 939株の普通株は、国家環境保護総局によってYA II PN、Ltdに500万ドルで売却された。2022年6月，会社は国家環境保護総局補充協定に基づき，私募でヨークビルに元金総額750万ドルの元票を発行·販売した。補充協定は，ヨークビル社交付通知(各通知，“投資家通知”)の権利を与え，国家環境保護総局に基づいて普通株の発行と販売事前交付通知を要求し，約束手形の下に未償還残高があればよい。この前払金により普通株を発行した任意の収益は、本票項下の借金の返済に使用される。2022年8月1日現在、投資家通知に基づいてヨークビルに合計3393，663株の普通株を発行·売却し、本票によるヨークビルのすべての未返済金額を返済しました。
会社が米国エネルギー省融資計画の第2部を成功させることは保証されず，国家環境保護総局の2億ドルの能力を十分に利用できる保証もないし，会社が受け入れ可能な条項で速やかに他の源から新たな資金を得ることができるか，あるいは全くできない
会社は依然として、上記の不確定要因が、会社の継続経営企業としての持続的な経営能力を大きく疑わせていると考えている。もし会社が受け入れ可能な条項でまたは追加資本を調達できない場合、会社はその製品の開発または商業化を大幅に延期、削減または最終的に停止し、および/または売却または他の戦略的取引を考慮しなければならないかもしれない。
39
カタログ表
2022年6月30日現在、会社の総資産は97，740ドルであり、現金および現金等価物の総額は16，273ドル、負債総額は155，569ドルであり、会社の未償還転換可能手形84，538ドル(簡明総合財務諸表付記14参照)、支払手形14，016ドル(簡明総合財務諸表付記15参照)、長期債務5，581ドル(簡明総合財務諸表付記16参照)、累積損失総額519，005ドルを含む。同社は従来，外部資本に依存してコスト構造に資金を提供してきたが，このような依存は予測可能な未来に継続し，会社がその計画の創設活動で利益を得るまで続くと予想されている。しかし、添付されている簡明総合財務諸表発表日まで、経営陣は、添付されている簡明総合財務諸表発表日から1年以内に、当社の手元に現在のコスト構造を支援する十分な資本がないと結論した。現在の財務予測によると、これまでの評価と一致しており、会社はその運営に資金を提供するために追加の資本を必要とするか、2022年下半期の現金支出を延期または減少させ、私たちの運営を継続する必要がある。
先に開示したように、私たちの運営資金は、私たちの設立以来、主に私募転換手形と普通株式と優先株発行の資金から来ています。二零二年十一月に、吾らは合併の完成と私募の完成に関する1兆423億元を受け取った。2021年7月、私たちはコハ工業への2021年変換可能手形の発行から1.0億ドルの収益を得た(簡明総合財務諸表付記14参照)。2021年9月に、当社は利邦と2，500万ドルの設備融資協定(“設備融資協定”)を締結し、得られた金はいくつかの設備及びその他の物件の購入に使用され、ただ利邦の許可を得なければならない。同社は2022年6月30日現在、同設備融資協定から700万ドルを抽出している。2022年5月、会社とヨークビル間のSEPA発行株により500万ドルの収益を獲得し、補充合意によりヨークビルに本チケットを発行·売却して735万ドルの純収益を獲得した。
2022年7月29日(“締め切り”)に、当社は貸手、行政代理及び担保代理であるACP Post Oak Credit I LLC及び時々の貸手(総称して“Atlas”或いは“貸手”)と高級保証定期融資信用協定(“信用合意”)を締結した。信用協定は8，510万ドルの定期融資(“定期融資”)を規定しており、その全資金は締め切りに提供されている。信用協定はまた、当社が場合によっては、信用協定に記載されている同じ条項に基づいて、1，490万ドルまでの追加の約束を一度に提供することを要求し、貸手がこのような約束に資金を提供するかどうかを適宜決定することを可能にする。締め切りには、当社も当社、その内列名の他の授与者及びAtlasと二零二二年七月二十九日の担保及び担保協定(“担保及び担保協定”)を締結した。
定期融資は(I)2026年7月29日および(Ii)が2026年6月30日に満期になった2021年交換手形当時の満期日前91日(“満期日”)に満期になり、比較的早い者を基準とする。
定期融資の未返済元本残高は適用保証金に(I)基準を加えて保証付き隔夜融資金利(“SOFR”)(年利は(Y)期限SOFR(信用協定を定義参照)プラス0.2616%及び(Z)1.0%の中で大きい者)の利息、又は(Ii)予備基本金利(“ABR”)年利は(X)最優遇金利(定義信用協定参照)の中で最大者に等しい。(Y)NYFRB金利(クレジットプロトコルの定義参照)に0.5%および(Z)SOFRを加える。信用協定によると，SOFRローンの適用保証金は8.50%，ABRローンの適用保証金は7.50%であった。
この定期融資は，当社とその附属会社のHi−Power資産以外のほとんどの資産を担保とし，当社のHi−Power以外の付属会社が保証している。信用協定はまた習慣的な肯定と否定契約を含む。特に、信用協定は、各会計四半期の最終日に少なくとも960万ドルの流動資金を要求し、信用協定に規定されているいくつかの調整の制限を受ける。そのほか、信用協定は当社及びその付属会社が債務を発生し、制限的な支払い(普通株現金配当を含む)、いくつかの投資、ローン及び立て替えを行うこと、合併及び買収、売却、譲渡、譲渡又はその他の方法でその資産を処分し、その連合会社との取引及び売却及びレンタル取引を行うなどの制限を制限する。また、会社が債務を発生させる能力の制限には、(I)SEPAによると、会社がいつでも返済されない可能性のある前借り金額を1500万ドル以内に制限することと、(Ii)ある場合、2021年に転換可能な手形の元金および実物利息の支払いを要求することとが含まれる。
40
カタログ表
私たちが成長戦略の実行を求めるにつれて、資本支出と運営資本要求が増加すると予想される。我々は現在、2022年度の総資本支出は約2500万~3500万ドルで、主に追加設備、自動化、その他のインフラに使用され、顧客の需要を満たすために私たちの能力を拡大すると予想している。私たちの資本支出および運営資本需要は予測可能な未来に変化する可能性があり、これは、私たちの次世代バッテリーエネルギー貯蔵システムをサポートする設備需要と私たちの蓄積された増加、私たちの経営業績、私たちの資金を得る能力、および業界状況、競争または意外な事件に対応するために運営計画の任意の調整が必要であることを含むが、これらに限定されない多くの要素に依存します。

次の表は、私たちの述べた期間の経営、投資、融資活動のキャッシュフローをまとめたものです。
 
6月30日までの6ヶ月間
(千ドル)20222021
経営活動のための現金純額$(86,992)$(48,887)
投資活動のための現金純額$(11,758)$(15,784)
融資活動が提供する現金純額$10,584 $17,508 
経営活動のキャッシュフロー：
これまで，経営活動のためのキャッシュフローには，主に研究や開発，製品製造，その他の一般や行政活動に関するコストが含まれてきた。私たちの電池エネルギー貯蔵システムの商業レベル生産の拡大に伴い、人員、製造、研究開発と販売、一般と行政活動に関連する費用が増加することが予想される。
2022年6月30日までの6ヶ月間、経営活動で使用された現金純額は8700万ドルで、その中には非現金費用調整による純損失1.025億ドルが含まれており、その中には740万ドルの株式補償、230万ドルの減価償却と償却、1170万ドルの埋め込みデリバティブの公正価値変化、80万ドルの引受権証負債の公正価値変化、150万ドルの転換手形の付加価値利息、200万ドルの物件、工場と設備の減記損失が含まれている。業務資産と負債変化による現金純流入は1 310万ドルであり，主な原因は売掛金と売掛金の増加2 060万ドルおよび契約負債90万ドルの増加であるが，売掛金が70万ドル増加し，仕入先預金が530万ドル増加することと支払手形が470万ドル減少したことで部分的に相殺される。
2021年6月30日までの6ヶ月間、経営活動で使用された現金純額は4890万ドルで、非現金費用調整による7550万ドルの純損失、570万ドルの株式補償、110万ドルの減価償却と償却、750万ドルの持分投資再計量損失、40万ドルの引受証負債の公正価値変化が含まれている。営業資産と負債変化による現金純流入は1280万ドルであり、主な原因は支払手形が1840万ドル増加し、契約負債が130万ドル増加し、売掛金と売掛金が140万ドル増加したが、会社から調達された引受金が340万ドル減少し、サプライヤー保証金が320万ドル増加し、在庫が160万ドル増加した部分相殺である。経営活動で使用されている現金には、合弁企業協定の終了に関連してHoltecに支払われた1，510万ドルが含まれている。また、材料に大量の現金を費やして、私たちの製造技術を改善し、改善し、品質整合性を向上させるために研究と開発活動を行った
投資活動によるキャッシュフロー：
2022年6月30日までの6ヶ月間、投資活動のためのキャッシュフローは、主に不動産、工場、設備の購入の支払い1，150万ドルと顧客に前払いされた受取手形30万ドルを含む。
2021年6月30日までの6ヶ月間、私たちの投資活動のためのキャッシュフローは主にHi-Powerの買収について20万ドルを支払い、物件、工場及び設備を購入して750万ドル、合弁企業に投資して400万ドル、そして顧客に前払いした受取手形410万ドルを含む。
41
カタログ表
資金調達活動のキャッシュフロー：
2022年6月30日までの6カ月間、融資活動が提供した現金純額は1，060万ドルで、主に転換可能な手形を発行して受け取った純収益720万ドルと、国家環境保護総局が普通株を発行して受け取った収益500万ドルであったが、設備融資手配の支払い80万ドルと従業員が源泉徴収対象の株式買い戻しのために使用した90万ドル分で相殺された
2021年6月30日までの6カ月間、融資活動が提供した現金純額は1，750万ドルで、主に株式承認証の行使とオプション行使による収益1，690万ドル、80万ドルだった
私たちは契約に基づいて未来のお金を支払う義務と約束を持っている。次の表は2022年6月30日の未来の支払いに対する私たちの推定を示しています。これらの義務および承諾のさらなる情報については、付記9、付記14、付記15、付記16、および付記19を参照されたい。

(千ドル)合計する1年もたたないうちに1-3年3-5年5年以上
2021年の転換可能な手形、利息を含む(1)
$128,271 $2,729 $10,917 $114,625 $— 
ヨークビルの転換可能な手形、利息を含んでいます(2)
7,725 7,725 — — — 
支払手形、利息を含む15,000 5,000 10,000 — — 
経営と資本リース7,151 1,519 3,297 2,335 — 
しっかりとした調達約束405 405 — — — 
設備融資、利息を含む6,815 2,453 4,362 — — 
合計する$165,367 $19,831 $28,576 $116,960 $— 

(1)2021年に転換可能な手形の利息支払い方法は、会社の現在の意図に基づいており、これらの意図は変化する可能性がある。2022年6月30日まで、会社は2022年12月30日に満期になった契約利息を実物で返済し、残りの利息は現金で返済する予定だ。しかし、会社が2022年7月29日に締結した信用協定は、将来支払うべき利息を実物で支払うことを制限している。

(2)本報告日までに，会社は国家環境保護総局と補充協議からの投資家通知に基づき，3，393，663株の普通株を発行·売却することにより，本票項目の未返済額をすべて返済した。
肝心な会計見積もり
私たちの簡明な総合財務諸表はアメリカ公認会計原則に基づいて作成されています。我々の簡明な総合財務諸表を作成する際には、歴史経験と当時の状況で合理的であると考えられる様々な他の要素に基づいて仮説、判断、推定を行う。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値と大きく異なる可能性がある。私たちは私たちの仮説、判断、そして推定を定期的に再評価する。
我々の重要会計政策は、2021年12月31日までの年度のForm 10-K年報に記載されている財務諸表付記1。我々の最も重要な会計政策は、製品保証と組み込み変換機能の公正価値であり、これらの政策は、2022年6月30日までの四半期財務諸表に報告された金額を決定する際の管理層の重大な見積もりと判断を反映している。2021年12月31日現在の年次報告Form 10-Kに含まれる我々のキー会計政策と見積もりと比較して、私たちのキー会計見積もりに大きな変化はありません。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
2021年12月31日までの10−K表年次報告で検討したものと比較して，2022年6月30日までの6カ月間の市場リスク開放には実質的な変化はなかった。
42
カタログ表
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は，我々の最高経営責任者(CEO)と最高財務責任者(CFO)の監督の下で，本報告で述べた期間終了までの我々の開示制御および手順(取引法第13 a-15(E)および15 d-15(E)条で定義されているような)の設計と動作の有効性を評価した.この評価に基づいて、前報告の評価と一致し、最高経営責任者および最高財務官は、2022年6月30日まで、COSOに適合した正式な内部統制枠組みが不足していること、財務報告過程における役割分担が不足していること、日記帳分録の審査·承認が不足していること、および管理審査統制が不足していることが原因であると結論した
開示制御および手続は、取引所法案の提出または提出された報告書に基づいて開示を要求する我々の情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための制御および他の手続きである。開示制御及びプログラムは、取引所法案に基づいて提出された報告書に開示を要求する情報の蓄積を確保し、開示すべき情報をタイムリーに決定するために、我々の最高経営者及び最高財務官を含む管理層に伝達することを目的としている。
これらの重大な欠陥を考慮して、私たちは追加の分析、照合とその他の決済後の手続きを行い、私たちの簡素化合併財務諸表がアメリカ公認会計原則に基づいて作成されたことを確定した。したがって，経営陣は，本報告に含まれる簡明な総合財務諸表が，すべての重要な点で，我々の述べた期間の財務状況，経営業績，キャッシュフローをかなり全面的に反映していると結論した。
財務報告の内部統制の変化
我々の最近の四半期内に、財務報告の内部統制(1934年証券取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)規則の定義による)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に我々の財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生しなかった
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
時々、私たちは私たちの業務に関連したクレーム訴訟に巻き込まれるかもしれない。
当社が簡明総合財務諸表付記9に開示したように、当社は過去数年間、海外で製造された電池や電池モジュールの輸入により若干の関税が少ないため、米司法省(“司法省”)の先に報告された調査を受けている。2022年7月7日、会社は調査問題を解決するために、米司法省とヴィンセント·イコラリー(“親族”)と和解合意(“和解合意”)を達成した。この調査は、Relatorが2019年12月に提起したQui Tam訴訟(“民事訴訟”)によるもので、米国ニュージャージー州地域裁判所で現在決定されている“虚偽請求法”に違反している。
和解合意の条項により，Eos Energyは米国に合計100万ドル，Relatorの弁護士に10万ドルを支払うことに同意した。当社は先に提出した財務諸表から和解金額を推定して計上しており、最終和解金額及び法律費用は2022年6月30日現在の簡明総合貸借対照表の課税費用に計上されている
我々の簡明な総合財務諸表付記9に開示されているように、2022年4月、会社は、顧客との交渉や合意、会社が投資家に開示する情報など、様々な事項に関する情報の提供を要求する米国証券取引委員会の伝票を受信した。会社は初期段階の調査に全力で協力しており、米証券取引委員会職員からのすべての質問をできるだけ早く解決しようと努力している。
第1 A項。リスク要因
Form 10-Q四半期報告書に記載されている他の情報に加えて、2021年12月31日までの財政年度Form 10-K年度報告第I部第1 A項“リスク要因”で議論されている要因をよく考慮し、潜在的な法的訴訟に関連する以下の最新のリスク要因をさらに補完しなければなりません。
43
カタログ表
私たちの業務性質は私たちを潜在的な法的訴訟やクレームに直面させ、これは私たちの経営業績に不利な影響を与えるかもしれません。このような請求は私たちの責任保険のカバー範囲を超える可能性があると想像される。
私たちの正常な業務過程で、私たちは訴訟の当事者だ。訴訟は費用が高く、時間が長く、正常な商業運営を混乱させるかもしれない。しかも、複雑な法的手続きの結果を予測することは難しい。私たちに対する訴訟に答えたり、私たちが開始するかもしれない法的行動は、高くて時間がかかるかもしれない。これらのクレームおよび/または訴訟の不利な結果は、私たちの業務、運営結果、または財務状況に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちは、巨額の金銭的責任および/または私たちの業務慣行の変更を要求される可能性があります。
私たちの業務は私たちの製品や従業員の使用に関する問題による人身傷害、死亡、あるいは財産損失のクレームに直面するかもしれません。さらに、私たちは、障害者、雇用、健康、安全、保障、および私たちの運営に基づいている他の法規の保護に関連する法律や法規のような、連邦、州、または地方各レベルの様々な法律と政府法規を遵守することに関連する潜在的な訴訟に直面する可能性がある。
2022年4月、同社は米国証券取引委員会から伝票を受け取り、顧客との交渉や合意、会社が投資家に開示した情報を含む各種事項に関する情報の提供を要求した。会社は初期段階の調査に全力で協力しており、米証券取引委員会職員からのすべての質問をできるだけ早く解決しようと努力している。
私たちは全面的な保険を提供しますが、賠償免除額があります。そのレベルはそれぞれの保険期間中に提出された既存と未来のクレームをカバーするのに十分だと思います。しかし、私たちは複数のクレームに直面する可能性があり、したがって、控除可能な金額に達する前に、大量の自己負担コストが発生する可能性があり、これは私たちの財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。また、このような保険証書のコストは、継続時に大幅に増加する可能性があり、なぜなら、私たちが保険を受けている保険種別の一般料率が増加していることと、私たちの保険業における歴史的経験と経験があるからである。私たちは保険範囲内にない重大な損失を経験したことがありませんが、私たちの既存または未来のクレームは私たちの保険カバー範囲を超える可能性があり、このような保険は経済的に合理的な条項で提供されないか、あるいは全く得られないかもしれません。もし私たちがより高い保険料を要求され、負担できるレートで保険範囲を維持できない場合、あるいは私たちの保険カバー範囲を超える金額を支払わなければならない場合、私たちはより高いコストを経験する可能性があり、これは私たちの財務状況と運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
ありません
項目3.高級証券違約
ありません
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
ありません
項目5.その他の情報
ありません
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カタログ表
(A)展示品
引用で編入する
展示品番号書類説明別表/表書類番号陳列品提出日
4.1
会社と受託者である全国協会ウィルミントン信託会社との契約は、期日は2022年4月7日である(参照登録者が2022年4月13日に米国証券取引委員会の現在8-K表報告書の添付ファイル10.1に提出することにより合併)
表格8-KFile No. 001-3929110.1April 13, 2022
4.2
Eos Energy Enterprise，Inc.とYA II PN，Ltd.の間の変換可能本票は，2022年6月13日であった。
表格8-KFile No. 001-392914.1June 13, 2022
10.1
Eos Energy Enterprise，Inc.とYA II PN，Ltd.との間の予備持分購入契約は，2022年4月28日(合併内容参照登録者が2022年4月28日に米国証券取引委員会の8−K表現在報告書に提出した添付ファイル10.1)である
表格8-KFile No. 001-3929110.1April 28, 2022
10.2*
Eos Energy Enterprise，Inc.，SpringCreek Capital，LLCとWood River Capital，LLCが2022年5月1日に調印した投資協定
10.3
Eos Energy Enterprise，Inc.とYA II PN，Ltd.が2022年4月28日に署名した予備株式購入協定の第1号修正案。
表格8-KFile No. 001-3929110.1June 13, 2022
10.4
Eos Energy Enterprise，Inc.とYA II PN，Ltd.が2022年4月28日に署名した予備株式購入協定の補充協定であり、期日は2022年6月13日である。
表格8-KFile No. 001-3929110.2June 13, 2022
10.5
優先担保定期融資信用協定は，期日は2022年7月29日であり，貸金者Eos Energy Energy Enterprise，Inc.と行政エージェントと担保エージェントであるACP Post Oak Credit I LLCが締結されている。
表格8-KFile No. 001-3929110.12022年8月1日
31.1*
2002年“サバンズ·オキシリー法”第302条に基づく取引所法案規則13 a−14(A)及び15 d−14(A)による最高経営責任者の認証
31.2*
2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された“取引法”第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条による首席財務官の証明
32*
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務責任者の証明
101.INSXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。
101.衛生署署長XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント
45
カタログ表
引用で編入する
展示品番号書類説明別表/表書類番号陳列品提出日
101.CALXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101.DEFXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101.LABXBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント
101.価格XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104
表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)
____________________________
†S-K規則第601(A)(5)項の規定により、本展示品のある展示品及び付表は省略されている。登録者は、すべての漏れた展示品とスケジュールのコピーを米国証券取引委員会に提供することを要求しなければならない。
*本局に提出します。
(b)財務諸表それは.本登録表の一部として提出された財務諸表列は、本明細書に組み込まれた財務諸表の直前の財務諸表インデックスに組み込まれている。
46
カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
EOSエネルギー企業株式会社。
日付：2022年8月1日
差出人：/s/Joe·マスターランチロ
名前：ジョー·マスターランチロ
タイトル：取締役CEO兼最高経営責任者
(首席行政主任)
日付：2022年8月1日
差出人：/s/ランデル·ゴンザレス
名前：ランデル·ゴンザレス
タイトル：首席財務官
(首席財務官)

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