nkla-20220630
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StockOptionPlanMembers2022-01-012022-06-300001731289NKLA：時間に基づくオプションメンバ2022-01-012022-06-3000017312892021-01-012021-12-310001731289NKLA：TimeBasedRestratedStockUnitsMember2022-01-012022-06-300001731289NKLA：技術エンジニア従業員メンバーNKLA：TimeBasedRestratedStockUnitsMember2022-01-012022-06-300001731289SRT：役員メンバーNKLA：TimeBasedRestratedStockUnitsMember2022-01-012022-06-300001731289NKLA：TimeBasedRestratedStockUnitsMember2021-12-310001731289NKLA：TimeBasedRestratedStockUnitsMember2022-06-300001731289NKLA：MarketBasedRestratedStockUnitsMember2022-06-300001731289SRT：最小メンバ数NKLA：MarketBasedRestratedStockUnitsMember2022-06-300001731289SRT：最大メンバ数NKLA：MarketBasedRestratedStockUnitsMember2022-06-300001731289NKLA：MarketBasedRestratedStockUnitsMember2022-03-012022-03-310001731289NKLA：MarketBasedRestratedStockUnitsMember2022-03-310001731289NKLA：MarketBasedRestratedStockUnitsMember2021-12-310001731289NKLA：MarketBasedRestratedStockUnitsMember2022-04-012022-06-300001731289米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2022-04-012022-06-300001731289米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-04-012021-06-300001731289米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2022-01-012022-06-300001731289米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-01-012021-06-300001731289アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2022-04-012022-06-300001731289アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2021-04-012021-06-300001731289アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2022-01-012022-06-300001731289アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2021-01-012021-06-300001731289NKLA：内部レビューメンバー2021-12-212021-12-21NKLA：分割払い0001731289NKLA：内部レビューメンバー2021-01-012021-12-310001731289アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーNKLA：内部レビューメンバー2022-07-012022-07-31NKLA：支払い0001731289SRT：シーン予測メンバNKLA：内部レビューメンバー2022-12-012022-12-310001731289NKLA：内部レビューメンバー2022-06-300001731289NKLA：内部レビューメンバー2022-04-012022-06-300001731289NKLA：内部レビューメンバー2022-01-012022-06-300001731289NKLA：内部レビューメンバー2021-04-012021-06-300001731289NKLA：内部レビューメンバー2021-01-012021-06-300001731289NKLA：内部レビューメンバー2021-12-310001731289NKLA：内部レビューメンバー2021-07-29NKLA：カウント00017312892020-09-15NKLA：訴訟0001731289NKLA：内部レビューメンバー2020-11-16NKLA：法律_動議00017312892022-02-052022-02-0500017312892020-09-23NKLA：派生操作00017312892020-10-192020-10-1900017312892021-01-262021-01-260001731289NKLA：アリゾナ州Coolidgeaメンバー2019-02-28Utr：エーカー0001731289NKLA：製造施設委員会メンバー2019-02-012019-02-280001731289NKLA：製造施設委員会メンバー2019-02-280001731289アメリカ公認会計基準：負債メンバーを計算すべきNKLA：FCPMLicenseMembers2022-06-300001731289米国-公認会計基準：その他の非現在の責任メンバーNKLA：FCPMLicenseMembers2022-06-300001731289アメリカ公認会計基準：転換可能債務証券メンバー2022-04-012022-06-300001731289アメリカ公認会計基準：転換可能債務証券メンバー2021-04-012021-06-300001731289アメリカ公認会計基準：転換可能債務証券メンバー2022-01-012022-06-300001731289アメリカ公認会計基準：転換可能債務証券メンバー2021-01-012021-06-300001731289アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-04-012022-06-300001731289アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-04-012021-06-300001731289アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-01-012022-06-300001731289アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-01-012021-06-300001731289米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-04-012022-06-300001731289米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-04-012021-06-300001731289米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-06-300001731289米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-06-300001731289米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-04-012022-06-300001731289米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-04-012021-06-300001731289米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-06-300001731289米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-06-300001731289アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーNKLA：第二価格差異メンバー2022-07-012022-07-010001731289SRT：シーン予測メンバNKLA：RomeoPower IncMember2022-10-012022-10-310001731289NKLA：RomeoPower IncMemberアメリカ-GAAP：高齢者ローンのメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-07-300001731289NKLA：RomeoPower IncMemberアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-07-300001731289NKLA：RomeoPower IncMemberアメリカ-GAAP：高齢者ローンのメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-07-302022-07-300001731289NKLA：RomeoPower IncMemberアメリカ-GAAP：高齢者ローンのメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーNKLA：SecuredOvernightFinancingRateSOFRメンバー2022-07-302022-07-30

アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549

表10-Q

☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末までJune 30, 2022

あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
そこからの過渡期について

依頼書類番号：001-38495
ニコラ社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

デラウェア州82-4151153
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)(税務署の雇用主
識別番号)
ブロードウェイE号4141号
鳳凰(ほうおう), AZ
85040
(主にオフィスアドレスを実行)(郵便番号)
(480) 666-1038
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)


同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株、1株当たり0.0001ドルNKLAナスダック株式市場有限責任会社

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者が承認を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)条に基づいてイによって指導されなければならないすべての報告を指導したかどうか、および(2)このようなLing要求を過去90日以内に遵守してきたことを示すはい、そうです ☒ No ☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がこのようなホスホニLEの提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐




登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法12 b-2規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照してください
大型加速ファイルサーバ☒ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ☐規模の小さい報告会社☐
新興成長型会社☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒

2022年8月1日までにエル433,476,331株登録者は普通株式の一部を発行した。



ニコラ社
連結財務諸表
カタログ
ページ
リスク要因をまとめる
1
第1部-財務情報
第1項。財務諸表
合併貸借対照表
3
連結業務報告書
4
合併全面損失表
5
株主権益合併報告書
6
統合現金フロー表
8
連結財務諸表付記
10
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
32
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
45
第四項です。
制御とプログラム
45
第2部-その他の資料
第1項。
法律訴訟
46
第1 A項。
リスク要因
46
第六項です。
陳列品
72
サイン
73

リスク要因の概要
私たちの業務は多くのリスクと不確実性の影響を受けており、これらのリスクと不確実性は、私たちが業務戦略を成功させる能力に影響を与え、私たちの財務業績に影響を与える可能性があります。本報告書のすべての情報、特に以下の主要なリスクおよび項目1 Aに記載されている他のすべての具体的な要因を真剣に考慮すべきである。この報告書の“リスク要因”は、わが社に投資するかどうかを決定する前に。
•私たちは初期段階にある会社で、赤字の歴史があり、予測可能な未来に巨額の費用と持続的な損失が生じることが予想される。
•私たちは私たちの運営に関連した費用を十分に統制できないかもしれない。
•私たちのビジネスモデルはまだテストが必要で、私たちの戦略計画を商業化できなかったいかなるやり方も私たちの経営業績と業務に悪影響を与え、私たちの名声を損ない、私たちの資源の範囲を超えた巨額の負債を招く可能性があります。
•私たちの限られた経営履歴は、私たちの業務と将来の見通しを評価することを困難にし、あなたの投資リスクを増加させる可能性があります。
•私たちは追加的な資金を集める必要があるだろうが、このような資金は私たちが必要な時には得られないかもしれない。もし私たちが必要な時にもっと多くの資金を集めることができなければ、私たちの業務と見通しは否定的な影響を受けるかもしれない。
•もし私たちが未来の成長を効果的に管理できなければ、私たちは私たちの車をマーケティングして販売することに成功できないかもしれない。
•私たちのバンドルレンタルモデルは独特の問題をもたらす可能性があり、私たちの経営業績や業務に悪影響を与え、私たちの名声を損なうかもしれません。
1

•私たちは1つ以上の州で法的挑戦に直面し、顧客に製品を直接販売しようとする可能性があり、これは私たちのコストに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
•私たちは訴訟、規制行動、そして政府の調査と調査に関連するリスクと不確実性に直面している。
•私たちの成功は、お客様の業務ニーズを満たすためにトラックを経済的に大規模に製造し、水素ガソリンスタンドを建設する能力に依存しますが、十分な品質と計画的かつ規模で顧客を引き付ける能力を持つトラックを開発·製造する能力は実証されていません。
•私たちはトラックの設計、製造、発売と融資に重大な遅延があるかもしれません。私たちの製造工場の拡張を含めて、これは私たちの業務と将来性を損なうかもしれません。
•リチウムイオン電池とバッテリーパック、チップセット、ディスプレイを含むコスト増加、供給中断、または原材料不足は、私たちの業務を損なう可能性があります。
2

第1部-財務情報
項目1.財務諸表
ニコラ社
合併貸借対照表
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
六月三十日十二月三十一日
20222021
(未監査)
資産
流動資産
現金と現金等価物$441,765 $497,241 
売掛金純額16,726 — 
在庫品52,105 11,597 
前払い費用と他の流動資産34,802 15,891 
流動資産総額545,398 524,729 
制限された現金と現金等価物87,459 25,000 
長期預金37,740 27,620 
財産·工場·設備·純価値311,732 244,377 
無形資産、純額95,395 97,181 
関連会社への投資79,726 61,778 
商誉5,238 5,238 
その他の資産4,287 3,896 
総資産$1,166,975 $989,819 
負債と株主権益
流動負債
売掛金$87,479 $86,982 
費用とその他の流動負債を計算しなければならない156,610 93,487 
債務と融資リース負債、流動9,518 140 
流動負債総額253,607 180,609 
長期債務と融資リース負債、当期分を差し引く273,309 25,047 
リース負債を経営する2,349 2,263 
株式証法的責任1,377 4,284 
その他長期負債37,070 84,033 
繰延税金負債，純額12 11 
総負債567,724 296,247 
引受金及び又は有事項(付記9)
株主権益
優先株、$0.0001額面は150,000,000株式を許可して違います。2022年6月30日と2021年12月31日までの発行済み株式
— — 
普通株、$0.0001額面は600,000,000株式を許可して433,475,084そして413,340,5502022年6月30日と2021年12月31日までの発行済み株式
43 41 
追加実収資本2,176,945 1,944,341 
赤字を累計する(1,576,550)(1,250,612)
その他の総合損失を累計する(1,187)(198)
株主権益総額599,251 693,572 
総負債と株主権益$1,166,975 $989,819 
連結財務諸表の付記を参照。
3

ニコラ社
連結業務報告書
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
3か月まで
六月三十日		6か月まで
六月三十日
2022202120222021
収入：
トラック販売$17,383 $— $17,383 $— 
サービスとその他751 — 2,638 — 
総収入18,134 — 20,021 — 
収入コスト：
トラック販売46,781 — 46,781 — 
サービスとその他610 — 2,066 — 
収入総コスト47,391 — 48,847 — 
毛損(29,257)— (28,826)— 
運営費用：
研究開発63,106 67,726 137,663 122,889 
販売、一般、管理79,868 70,672 157,051 136,099 
総運営費142,974 138,398 294,714 258,988 
運営損失(172,231)(138,398)(323,540)(258,988)
その他の収入(支出)：
利子支出，純額(2,808)(92)(3,019)(101)
株式証法的責任のリスコアリング3,341 (2,511)2,907 (1,560)
その他の収入，純額(27)(1,102)1,806 (883)
所得税前損失と関連会社の純損失における権益(171,725)(142,103)(321,846)(261,532)
所得税費用2 2 2 3 
関連会社の純損失中の権益前損失(171,727)(142,105)(321,848)(261,535)
関連会社の純損失中の権益(1,270)(1,126)(4,090)(1,920)
純損失$(172,997)$(143,231)$(325,938)$(263,455)
1株当たり純損失：
基本的な情報$(0.41)$(0.36)$(0.78)$(0.67)
薄めにする$(0.41)$(0.36)$(0.78)$(0.67)
加重平均流通株：
基本的な情報425,323,391 394,577,711 420,266,181 393,390,377 
薄めにする425,323,391 394,577,711 420,266,181 393,390,377 
連結財務諸表の付記を参照。
4

ニコラ社
総合総合損失表
(単位：千)
(未監査)
3か月まで
六月三十日		6か月まで
六月三十日
2022202120222021
純損失$(172,997)$(143,231)$(325,938)$(263,455)
その他の全面収益(損失)：
外貨換算調整，税引き後純額(1,318)78 (989)(235)
総合損失$(174,315)$(143,153)$(326,927)$(263,690)
連結財務諸表の付記を参照。
5

ニコラ社
合併株主権益報告書
(単位：千、共有データを除く)
(未監査)
2022年6月30日までの3ヶ月
普通株余分な実収
資本		積算
赤字.赤字		その他の総合収益を累計する株主権益総額
株金額
2022年3月31日現在の残高418,344,072 $42 $2,025,552 $(1,403,553)$131 $622,172 
株式オプションの行使105,754 — 257 — — 257 
RSU賞を獲得するために株を発行する1,420,658 — — — — — 
ツミム購入契約により発行された普通株13,604,600 1 96,295 — — 96,296 
株に基づく報酬— — 54,841 — — 54,841 
純損失— — — (172,997)— (172,997)
その他総合損失— — — — (1,318)(1,318)
2022年6月30日までの残高433,475,084 $43 $2,176,945 $(1,576,550)$(1,187)$599,251 
2022年6月30日までの6ヶ月間
普通株余分な実収
資本		積算
赤字.赤字		その他の総合収益を累計する株主権益総額
株金額
2021年12月31日現在の残高413,340,550 $41 $1,944,341 $(1,250,612)$(198)$693,572 
株式オプションの行使285,585 — 565 — — 565 
RSU賞を獲得するために株を発行する2,600,705 — — — — — 
ツミム購入契約により発行された普通株17,248,244 2 123,670 — — 123,672 
株に基づく報酬— — 108,369 — — 108,369 
純損失— — — (325,938)— (325,938)
その他総合損失— — — — (989)(989)
2022年6月30日までの残高433,475,084 $43 $2,176,945 $(1,576,550)$(1,187)$599,251 

連結財務諸表の付記を参照。
6

2021年6月30日までの3ヶ月
普通株余分な実収
資本		積算
赤字.赤字		その他の総合収益を累計する株主合計
権益
株金額
2021年3月31日現在の残高393,745,157 $39 $1,592,716 $(680,398)$(74)$912,283 
株式オプションの行使1,033,250 1 1,212 — — 1,213 
RSU賞を獲得するために株を発行する461,084 — — — — — 
承諾株発行の普通株155,703 — 2,625 — — 2,625 
関連会社に投資するために発行された普通株は，見下げオプションを組み込んだ普通株を差し引く1,682,367 — 19,139 — — 19,139 
株に基づく報酬— — 52,670 — — 52,670 
純損失— — — (143,231)— (143,231)
その他総合収益— — — — 78 78 
2021年6月30日現在の残高397,077,561 $40 $1,668,362 $(823,629)$4 $844,777 

2021年6月30日までの6ヶ月間
普通株余分な実収
資本		積算
赤字.赤字		その他の総合収益を累計する株主合計
権益
株金額
2020年12月31日の残高391,041,347 $39 $1,540,037 $(560,174)$239 $980,141 
株式オプションの行使2,929,917 1 3,625 — — 3,626 
RSU賞を獲得するために株を発行する1,268,227 — — — — — 
承諾株発行の普通株155,703 — 2,625 — — 2,625 
関連会社に投資するために発行された普通株は，見下げオプションを組み込んだ普通株を差し引く1,682,367 — 19,139 — — 19,139 
株に基づく報酬— — 102,936 — — 102,936 
純損失— — — (263,455)— (263,455)
その他総合損失— — — — (235)(235)
2021年6月30日現在の残高397,077,561 $40 $1,668,362 $(823,629)$4 $844,777 
連結財務諸表の付記を参照。
7

ニコラ社
統合現金フロー表
(単位：千)
(未監査)
6月30日までの6ヶ月間
20222021
経営活動のキャッシュフロー
純損失$(325,938)$(263,455)
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整：
減価償却および償却9,676 3,710 
株に基づく報酬108,369 102,936 
非現金実物サービス— 27,723 
関連会社の純損失中の権益4,090 1,920 
金融商品の再評価192 1,560 
普通株を発行して承諾株と交換する— 2,625 
在庫減記10,890 — 
非現金利子支出2,457 — 
その他の非現金活動273 1,010 
経営性資産と負債変動状況：
売掛金純額(16,726)— 
在庫品(60,468)(2,267)
前払い費用と他の流動資産(12,631)(4,024)
売掛金、売掛金、その他流動負債15,395 9,535 
長期預金(8,281)(7,247)
その他の資産(608)— 
リース負債を経営する(277)— 
その他長期負債(224)— 
経営活動のための現金純額(273,811)(125,974)
投資活動によるキャッシュフロー
財産·工場·設備を購入·保管する(67,316)(64,787)
関連会社への投資(23,027)(25,000)
設備を売却して得た収益— 200 
投資活動のための現金純額(90,343)(89,587)
融資活動によるキャッシュフロー
株式オプションを行使して得られる収益565 3,839 
トゥミム購入契約に基づいて株式を発行して得た金123,672 — 
転換手形を発行して得られた金は，割引と発行コストを差し引く183,510 — 
保証本券を発行して得た金50,000 — 
融資券を発行して得られた金は発行コストを差し引く38,582 — 
本票の償還(25,000)(4,100)
融資リース負債と融資義務の支払い(192)(518)
発行コストを支払う— (244)
融資活動提供の現金純額371,137 (1,023)
制限された現金を含む現金および現金等価物の純増加(減少)6,983 (216,584)
制限された現金を含む期初現金と現金等価物522,241 849,278 
制限された現金、期末を含む現金と現金同等物$529,224 $632,694 
連結財務諸表の付記を参照。
8

補足キャッシュフロー開示：
利子を支払う現金$953 $372 
受け取った現金利息$100 $384 
非現金投資と融資活動の追加開示：
負債に入れた財産·工場·設備を購入する$26,207 $33,389 
支払すべき実物利子$1,784 $— 
変換可能な手形由来の埋め込み派生資産$1,500 $— 
債務発行コストを計算しなければならない$294 $— 
繰延発行コストを計算する$— $352 
賃貸資産を新たな融資リース負債と交換する$692 $145 
承諾株発行の普通株$— $2,625 
関連会社に投資するために発行された普通株は、見下げオプションを埋め込む普通株を含む$— $32,376 
連結財務諸表の付記を参照。
9
ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)

1.陳述の基礎
(a)概要
ニコラ社は大型商用電池電気と水素電気自動車及びエネルギーインフラソリューションの設計者とメーカーである。
(b)監査されていない連結財務諸表
添付されていない未監査総合財務諸表は、アメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の規定に基づいて作成されたものである。経営陣は、監査されていない財務情報は、正常な経常的な調整を含むすべての調整を反映しており、これらの調整は、会社の財務状況、経営業績、示された期間のキャッシュフローを公平に陳述するために必要であると考えられている。報告された一時期間の結果は、必ずしも年間の予想結果を表すとは限らない。これらの総合財務諸表は、会社が2021年12月31日までの10-K表年次報告に含まれる監査された総合財務諸表とその付記と併せて読まなければならない。
連結財務諸表には、当社及びその完全子会社の勘定が含まれている。会社間口座と取引はキャンセルされた。
ある前期残高はすでに再分類され、合併財務諸表と付記中の今期の列報方式に符合する。 A他に説明がない限り、すべての金額は千単位である。
また、2022年第1四半期末にTRE電池電気自動車(“BEV”)トラックの生産が開始される前に、製造準備、プロセス検証、プロトタイプ製造、運賃、在庫減記、アリゾナ州コーリ芝に位置する製造施設の運営を含む生産前活動は、会社の総合運営報告書の研究·開発活動として記録されている。操業に見合ったのは，2022年第2四半期から，製造コスト，労働力や間接費用，およびTre Bevトラックに関する在庫費用や関連施設コストを含めて収入コストに記録されていることである。
公認会計基準に従って財務諸表を作成し、管理層にいくつかの報告金額と開示に影響を与える推定と仮定を行うことを要求する。したがって，実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある.
(c)融資リスクと持続的な経営
初期成長期にある会社として、会社が資本を得る能力は重要だ。会社がその運営費、運営資本、資本支出を支払うのに十分な収入を生み出すことができる前に、会社は追加の資本を調達する必要があるだろう。
追加株式融資は優遇条項で提供されない可能性があり、既存株主の権益を希釈する可能性がある。債務融資が可能であれば、制限的な契約と希釈性融資ツールに関連する可能性がある。
会社が必要なときに資本を得る能力は保証されず、会社が必要な資金を得ることができない場合、会社は開発計画やその他の業務の一部または全部を延期、削減または放棄することを要求される可能性があり、会社の業務、財務状況、運営結果に大きな損害を与える可能性がある。
これらの財務諸表は、経営陣が公認会計原則に基づいて作成されており、この基礎は、会社が継続的に経営している企業として、正常な業務過程において資産現金化および負債や承諾の償還状況を考慮していると仮定している。このような財務諸表は、このような不確実性の結果がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まない。
本四半期報告10-Q表までに、会社の既存の現金資源および既存の借入金能力は、今後12カ月の計画運営をサポートするのに十分です。したがって、経営陣は、会社の既存の財務資源は、財務諸表の発表日から少なくとも1年以内に経営活動を継続するのに十分であると信じている。
連結財務諸表の付記を参照。
10
ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
2.重要会計政策の概要
(a)現金、現金等価物および制限現金および現金等価物
当社はすべての残り期限が三ヶ月以下の高流動性投資を現金等価物と見なしています。また、当社は純資産額が変動する通貨市場基金投資を現金等価物と見なしている。2022年6月30日と2021年12月31日まで、会社が所有441.8百万ドルとドル497.2百万ドルの現金と現金等価物を含んでいますゼロそして$463.92022年6月30日と2021年12月31日までの高流動性投資はそれぞれ100万ドル。
2022年6月30日と2021年12月31日まで、会社が所有87.5百万ドルとドル25.0それぞれ非流動制限現金である。限定現金とは、会社信用状や債務の証券化を含む引き出しや使用が制限された現金のことである。注5を参照債務と融資リース負債もっと詳しい情報を知ります
現金および現金等価物および制限された現金および現金等価物と統合現金フロー表に記載された額との入金は以下のとおりである
自分から
June 30, 20222021年12月31日June 30, 2021
現金と現金等価物$441,765 $497,241 $632,694 
制限された現金と現金等価物-非流動87,459 25,000 — 
現金、現金等価物、および制限された現金および現金等価物$529,224 $522,241 $632,694 
(b)売掛金純額
売掛金純額は領収書金額から潜在不良債権を引いて準備して報告します。その会社は所有している違います。2022年6月30日と2021年12月31日までの不良債権準備
(c)金融商品の公正価値
当社の金融商品の帳簿価値と公正価値は以下の通りである
2022年6月30日まで
レベル1レベル2レベル3合計する
資産
派生資産
$— $— $800 $800 
負債.負債
株式証法的責任$— $— $1,377 $1,377 
派生負債— — 6,588 6,588 
2021年12月31日まで
レベル1レベル2レベル3合計する
資産
現金等価物--通貨市場$463,867 $— $— $463,867 
負債.負債
株式証法的責任
$— $— $4,284 $4,284 
派生負債
— — 4,189 4,189 
11
ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
株式証法的責任
当社は二零二年六月にVectoIQ買収会社(“VectoIQ”)と業務合併(“業務合併”)を行ったため、当社はVectoIQ初公開に関する先に発行された私募株式証に関する引受権証責任(“株式承認証責任”)を担当した。株式証負債は各報告期間と決済時にその公正価値まで再計量された。公正価値変動は総合経営報告書の“権証負債リスコアリング”で確認された株式証券負債の公正価値変動は以下の通りである
株式証法的責任
2021年12月31日の推定公正価値
$4,284 
価値変動を公平に承諾する(2,907)
2022年6月30日の推定公正価値
$1,377 
未弁済株式証の公正価値はブラック-スコアモデルを用いて推定した。ブラック·スコアモデルの応用には波動性を含むいくつかの投入と重要な仮定が必要である以下に使用する投入と仮定を反映している
自分から
June 30, 20222021年12月31日
株価.株価$4.76 $9.87 
行権価格$11.50 $11.50 
残り期間(年単位)2.933.42
波動率90 %90 %
無リスク金利2.96 %1.03 %
期待配当収益率— %— %
価格差派生負債
2021年9月13日、当社はWabash Valley Resources(“WVR”)とその売り手(それぞれ“売り手”)と改訂会員制権益購入協定(“改訂MIPA”)を締結し、この合意に基づき、当社は第1および第2の価格差(総称して“差額”)を遵守しなければならない。改訂された“MIPA”の条項によると、最初の差額は2021年第4四半期に#ドルに決済される3.4百万ドルです。
差額は独立した金融商品であり、派生負債として入金される。派生負債は報告期間ごとに再計量され、その公正価値変動は総合経営報告書の“他の収入(費用)純額”に記録される派生負債の公正価値変動は以下のとおりである
派生負債
2021年12月31日の推定公正価値$4,189 
価値変動を公平に承諾する2,399 
2022年6月30日の推定公正価値$6,588 
12
ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
派生負債の公正価値は3級測定基準であり、モンテカルロシミュレーションモデルを用いて推定され、2021年12月31日までである。モンテカルロシミュレーションモデルの応用は波動性を含むいくつかの投入と重要な仮定を使用する必要がある以下に使用する投入と仮定を反映している
自分から
2021年12月31日
株価.株価$9.87 
実行価格$14.86 
波動率100 %
無リスク金利0.18 %
2022年6月30日までの公正価値は、その後2022年7月1日に支払われた和解金額に基づいている。
プレミアムデリバティブ資産を
2022年6月、同社は私募を完了し、資金を募集した200百万無担保元金総額8.00% / 11.00%変換可能な高度な実物支払い(“PIK”)切替チケット(“変換可能チケット”)です。交換可能手形を発行する際には，当社は交換可能手形の買い手(“買い手”)と割増書簡協定(“認定割増価格”)を締結し，買手に$の支払いを要求する9.0その日までの期間内に当社にお支払いください30か月方向性増発転換手形の締め切り後、会社普通株の最終報告販売価格は少なくとも$20.00少なくともあるのは20連続した取引日に40取引日期間
割増価格は埋め込み派生資産であり、主契約から分離し、公正価値に従って帳簿を作成する標準に符合する。デリバティブは最初およびその後の期間は公正価値で計量され，公正価値変動は総合経営報告書の“その他の収入(費用)純額”で確認された。派生資産の公正価値は、総合貸借対照表の“他の資産”に計上される派生資産の公正価値変動は以下の通りである
派生資産
2022年6月1日までの推定公正価値$1,500 
価値変動を公平に承諾する(700)
2022年6月30日までの推定公正価値$800 
派生資産の公正価値は3級評価指標であり、モンテカルロシミュレーションモデルを用いて推定を行う。モンテカルロシミュレーションモデルの応用は波動性を含むいくつかの投入と重要な仮定を使用する必要がある以下に使用する投入と仮定を反映している
自分から
June 30, 2022June 1, 2022
株価.株価$4.76 $6.77 
開始価格$20.00 $20.00 
期限(年)2.42.5
波動率90 %90 %
無リスク金利2.93 %2.73 %
支払人債務コスト5.00 %4.30 %
公正価値の開示
公正な価値で再計量されていない金融商品には、売掛金、預金、債務が含まれている。債務債務を除いて、これらの金融商品の帳簿価値はその公正価値に近く、転換可能な手形とドルを含む50.02022年第2四半期に100万枚の抵当手形(“抵当手形”)が発行された。
13
ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
債務の公正価値は、株価と無リスク金利を含む第2級公正価値投入推定を用いて推定される以下の表に帳簿価値と見積公正価値を示した

2022年6月30日まで
帳簿価値公正価値
転換可能な手形$186,805 $141,000 
本券を保証する50,000 50,000 
(d)収入確認
トラック販売
トラック販売には会社Bevトラック販売確認の収入が含まれている。制御権が顧客(ディーラー)に移行した時点で、トラックの販売は単一の履行義務であることが確認された。運送業者が商品を受け取る場合、制御権は移転とみなされ、顧客(ディーラー)は製品の使用を指導し、製品から実質的にすべての残りの利益を得ることができる。同社はトラック販売の見返りを提供しない
販売されたトラックの支払いは会社の慣例的な支払い条件に従って行われます。会社は、契約開始時に、会社が顧客に約束した貨物またはサービスを譲渡してから顧客がその貨物またはサービスのために支払うまでの時間が1年以上となるため、重大な融資部分の影響に対して約束された対価格金額を調整しない会計政策を選択する。顧客から徴収される販売税は収入とはみなさず、税務機関に送金する前に計算しなければならない。輸送·運搬活動は，顧客が製品制御権を獲得した後に発生するため，会社はこれらの費用を付加的に約束したサービスではなく，履行コストとして収入コストに計上することを選択した。
サービスとその他
サービスおよびその他の収入には、モバイル充電トレーラー(“MCT”)の販売が含まれる。制御権が顧客に移譲された場合，MCTの販売は単一の履行義務であることが確認された.製品が顧客に交付されると、制御権は移転とみなされ、顧客は製品の使用を指導し、資産から基本的にすべての余剰利益を得ることができる。同社ではMCTの販売返品は提供しておりません。販売製品の支払いは会社の慣用的な支払い条件に基づいて行われ、会社のMCT契約には重要な融資部分はない。同社は販売税を取引価格の計量から除外することを選択した。
(e)保証付き
保証コストはトラック制御権がディーラーに移譲される時に確認し、保証期間、製品コスト、サプライヤー保証と製品故障率などの要素に基づいて推定します。保証準備金は、四半期ごとに審査と調整を行い、予想される将来保証義務を満たすのに十分な金額を保証する。最初の保証データは新製品発表の早期には限られているため、将来的に保証対応金額の調整が実質的である可能性がある。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の保証責任変化の概要は以下の通りです
3か月まで6か月まで
June 30, 2022June 30, 2022
課税保証--期初$— $— 
保証に関する規定2,203 2,203 
累積保証--期末$2,203 $2,203 
2022年6月30日までの保証累計金額は0.6百万ドルは“計算すべき費用と他の流動負債”と#ドルに記入する1.6連結貸借対照表の“その他の長期負債”は百万ドルである。
14
ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
(f)最近の会計公告
最近発表された未採用の会計声明
2021年11月、財務会計基準委員会(FASB)は、政府援助の透明性を向上させるための会計基準更新(ASU)第2021-10号を発表し、これらの取引は、贈与金または寄付会計モデルを適用することにより類比計算される政府実体との取引の開示を要求している。ASU 2021−10は2021年12月15日以降の年次期間で有効であり，早期採用が許可されている。当社は2022年12月31日までの年度にASU 2021-10を採用し、当社の連結財務諸表に大きな影響を与えます。
3.貸借対照表の構成要素
在庫品
2022年6月30日現在と2021年12月31日現在の在庫はそれぞれ：
自分から
June 30, 20222021年12月31日
原料.原料$41,213 $7,344 
Oracle Work in Process5,696 4,253 
完成品5,196 — 
総在庫$52,105 $11,597 
在庫コストは標準コストを用いて計算され，標準コストは先進的な先出の原則で実コストに近似している.在庫はコストまたは現金化可能な純価値の中で低いものに記載します。在庫品が過剰や時代遅れで、純資産(推定販売価格をもとに)が帳簿価値を超えている場合は減記します。在庫を減記すると、在庫のための新しい低コストベースが構築され、その後の事実および状況の変化は、新たに構築されたコストベースの回復または増加を招くことはありません。
前払い費用と他の流動資産
前払い費用とその他の流動資産は、2022年6月30日と2021年12月31日までにそれぞれ含まれている
自分から
June 30, 20222021年12月31日
預金.預金$14,397 $5,615 
非貿易売掛金11,815 2,717 
前払い費用7,329 5,116 
執行延期費用1,261 2,443 
前払い費用とその他の流動資産総額$34,802 $15,891 
執行延期費用
繰延実施費用は関連ソフトウェアの推定耐用年数内に直線的に償却する。2022年6月30日までの3ヶ月間、再実施を継続したため、当社はその既存企業資源計画システムの推定耐用年数を再評価し、耐用年数の短縮と償却の期待変化を招いた同社は$を記録した1.2百万ドルとドル1.32022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総合経営報告書の償却費用はそれぞれ百万ドルです。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の償却は重要ではない。
15
ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
財産·工場·設備·純価値
2022年6月30日と2021年12月31日までの財産、工場、設備の純額は以下の通り
自分から
June 30, 2022 2021年12月31日
建物.建物$127,204 $104,333 
建設中の工事126,849 103,515 
機械と設備49,544 36,551 
デモ車9,958 888 
ソフトウェア8,309 7,562 
他にも7,174 3,026 
賃借権改善2,886 2,883 
家具と固定装置1,480 1,480 
融資リース資産1,338 646 
財産·工場·設備の損失額334,742 260,884 
減算：減価償却累計と償却(23,010)(16,507)
財産·工場と設備を合計して純額$311,732 $244,377 
2022年6月30日現在、会社合併貸借対照表の建設は、主にアリゾナ州コーリ芝における会社の製造工場の拡張と、アリゾナ州フェニックスにおける会社の本部と研究開発施設の拡張に関連している
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の減価償却費用は3.5百万ドルとドル1.9それぞれ100万ドルです2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の減価償却費用は6.6百万ドルとドル3.6それぞれ100万ドルです
費用とその他の流動負債を計算しなければならない
2022年6月30日と2021年12月31日まで、計算すべき費用およびその他の流動負債は、
自分から
June 30, 20222021年12月31日
責任を和解する$75,000 $50,000 
受け取った在庫はまだ開票されていない21,577 8,253 
無形資産の課税購入20,902 11,344 
法律費用を計算する17,644 5,664 
派生負債6,588 4,189 
給与明細と給与明細に関する費用を計算しなければならない3,604 2,521 
不動産·建屋·設備の購入額1,630 2,817 
その他の課税費用9,665 8,699 
費用とその他の流動負債総額を計算しなければならない$156,610 $93,487 
16
ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
4. 付属会社への投資
権益法により入金された未合併付属会社への投資には、以下の内容が含まれている
自分から
所有権June 30, 20222021年12月31日
ニコライ·エヴィコーヨーロッパ有限公司50 %$20,832 $4,083 
ヴァバシュ·バレー資源有限責任会社20 %57,894 57,695 
ニコラ-TA HRS 1，LLC50 %1,000 — 
$79,726 $61,778 
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の合併経営報告書における関連会社の純損失の株式は以下の通り
6月30日までの3ヶ月間6月30日までの6ヶ月間
2022202120222021
付属会社の純損失中の株：
ニコライ·エヴィコーヨーロッパ有限公司$(1,201)$(1,126)$(4,039)$(1,920)
ヴァバシュ·バレー資源有限責任会社(69)— (51)— 
関連会社の純損失中の総株$(1,270)$(1,126)$(4,090)$(1,920)
ニコライ·エヴィコーヨーロッパ有限公司
2020年4月、当社はエヴィコーとヨーロッパに合弁企業ニコラエヴィコーヨーロッパ有限会社を設立した。この合弁企業の業務はドイツのウルムにあり、ヨーロッパと北米市場向けのBEVとFCEV 8級トラックを生産している。
これらの合意は50/50合弁企業の所有権と50/50合弁企業の生産量と利益は会社とエビコーの間で分配される。ニコラ·エビコー欧州有限公司は、追加の従属財務支援なしに、株式がその活動に資金を提供するのに十分ではないので、可変利益エンティティ(VIE)とみなされている。同社は合意条項に基づいて経済表現に最も影響を与える活動を指導する権限がないため、主な受益者とはみなされていない。したがって、VIEは権益法によって計算される。
2022年6月、当社とエビコーは、合弁業務の範囲を拡大し、ニコラ·トレイ·ベフ欧州プラットフォームの工事と開発を含む改訂された協定に調印した。
2022年第1四半期、当社はニコラエヴィコー欧州有限会社にユーロを支払いました3.0百万ドル3.3百万)。2022年第2四半期に同社はユーロに追加的に貢献した17.0百万ドル18.4百万)。2022年6月30日現在、同社の最大損失リスクは31.8百万ドル、会社の株式と保証債務を代表する帳簿価値#ドル11.0百万ドルです。
ヴァバシュ·バレー資源有限責任会社
当社は2021年6月22日にWVRおよび売り手と会員権益購入協定(“MIPA”)を締結し、これにより当社が購入した20WVRの%持分$と交換する25.0百万ドルの現金と1,682,367会社普通株の株です。WVRはインディアナ州シートレハウスで水素生産施設を含むクリーン水素プロジェクトを開発している。普通株対価は根拠である30日間会社株の平均終値、または$14.861株につき会社が発行する1,682,367普通株式の株式です
当社はWVRの権益を権益法で入金し、当社の総合貸借対照表の“投資連属会社”に計上しています。初期帳簿価値には基礎差#ドルが含まれている55.5投資コストと当社のWVR純資産における比例シェアとの差額により、当社の純資産は600万ユーロとなります。基本的な差額は主に不動産、工場及び設備及び無形資産を含む。
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ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
2022年6月30日現在、同社の最大損失リスクは58.1百万ドル、会社の株式の帳簿価値と2022年第2四半期にWVRに提供する融資を代表して、金額は0.3百万ドルです。
ニコラ-TA HRS 1，LLC
2022年3月、会社はアメリカ旅行センター会社(“TA”)と一連の協定を締結し、合弁企業であるニコラ-TA HRS 1，LLCを設立した。合弁企業が実施する事業には、水素ガスステーションの開発、運営、メンテナンスが含まれると予想される。2022年6月30日現在、運営はまだ開始されていない。
これらの合意は50/50合弁企業の所有権。双方は合弁企業の管理委員会に同数の取締役会メンバーを任命する権利がある。協定条項によると、同社の初歩的な寄付金は#ドルだ1.02022年第2四半期、Nikola-TA HRS 1，LLCに100万ドルを提供した
ニコラ-TA HRS 1、LLCは、追加の付属財務サポートなしに、その活動に資金を提供するのに十分な株式がないので、VIEとみなされる。同社は合意条項に基づいて経済表現に最も影響を与える活動を指導する権限がないため、主な受益者とはみなされていない。したがって、VIEは権益法によって計算される。
当社は当該実体の債務を担保していないか、あるいは当該実体に対して他の財務支援責任を有しており、その実体への継続的な参加により被る最大損失リスクは投資の帳簿価値に限られている。
5. 債務と融資リース負債
2022年6月30日と2021年12月31日までの債務と融資リース負債は以下の通り
自分から
June 30, 20222021年12月31日
現在：
本票$9,168 $— 
融資リース負債350 140 
債務と融資リース負債、流動$9,518 $140 
現在ではない
転換可能な手形$186,805 $— 
融資義務44,965 — 
本票40,832 24,639 
融資リース負債707 408 
長期債務と融資リース負債、当期分を差し引く$273,309 $25,047 
転換可能な手形
2022年6月、同社は私募を完了し、資金を募集した200.0百万無担保元金総額8.00% / 11.00%変換可能な高度PIKトリガーチケットは、2026年5月31日に有効になります。交換可能手形は2022年6月1日の契約(“契約”)によって発行される
転換可能手形の利息は8.00年利率、現金で支払う程度(“現金利息”)、及び11.00年利%は、追加交換可能手形(“実物利息”)を発行することで支払います。利息は半年ごとに支払い、2022年11月30日から毎年5月31日と11月30日に延滞する。当社は現金利息、実物利息、または両方の任意の組み合わせで任意の利息を支払うことができます。
適用される換算率に応じて、変換可能手形に任意の課税利息と未払い利息を加えて、会社が選択した場合に現金、会社普通株の株式、または両者の組み合わせに変換することができる。最初の転換
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ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
金利は1，000元あたり株式交換可能手形元金114.3602株であり、ある場合は常習的な反ダンピング調整を行わなければならず、初歩的な交換株価は約1，000元である8.74一株ずつです。
2026年2月28日までに、変換可能チケットは、特定のイベントが発生したときおよびある期間内に所有者によってのみ選択され、変換可能チケットは、変換可能チケットの期限の直前の第2の所定の取引日の取引が終了するまで、2026年2月28日またはその後の任意の時間に変換可能になるであろう。
変換可能手形保持者は、(I)普通株の最終報告販売価格が少なくとも2022年9月30日までの財政四半期後に開始される任意の財政四半期期間(かつ、この財政四半期期間のみ)に、2026年2月28日の前の営業日取引終了前にその全部または一部の変換可能手形を変換する権利がある場合にのみ、20以下の期間内の取引日(連続の有無にかかわらず)30前四半期の最終取引日に終了し、それを含む連続取引日以上130交換可能手形の適用取引日毎の交換株価のパーセンテージ5人いつでも後の営業日の間10個変換可能手形の取引日ごとに1，000元あたりの元金の取引価格の連続取引日期間10個連続取引日の期間が少ない98各取引日：(Iii)当社のように、償還日直前の第2の営業日受信市の任意の時間に当該等交換手形を償還するか、又は(Iv)指定会社事項が発生したときに当該等交換手形を償還する。
会社は転換債券の初発行日から3周年前に転換可能債券を償還してはならない。当社は、その日付又はその直後及び満期直前の26番目の予定取引日前に、その選択権に応じて全部又は一部の交換可能手形を償還することができ、現金購入価格は、償還された任意の交換可能手形の元金総額に応算及び未払い利息を加えることに等しい。
また、場合によっては、満期日前または当社が償還通知を出した後にいくつかの企業イベントが発生した後、場合によっては、当社は、そのような企業イベントに関連して、その交換手形を変換することを選択する所有者または関連する償還期間中に、償還を必要とする任意の交換可能手形を変換する所有者を選択する株式交換比率を増加させる。また、根本的な変化や支配権取引の変化(例えば、契約で定義された各項目)が発生した場合、変換可能チケットの所有者は、以下の価格に相当する価格で変換可能チケットの全部または一部を買い戻すように会社に要求する権利がある100変換可能な手形の資本化元金の%は、根本的な変化が生じた場合、あるいは130支配権取引が変化した場合には、いずれの場合も、転換手形資本化元金のパーセンテージに、買い戻し日(ただし買い戻し日を含まない)のいずれかの課税利息及び未払い利息を加えることができる。
契約には限定的な契約が含まれており、特定の例外を除いて、これらの契約は会社及びその子会社が#ドルを超える担保債務を発生させる能力を制限する500.0百万元で、他の付属会社の担保を生成し、交換可能な手形に保証を提供する任意の付属会社の株式を販売する。また、契約には、いくつかの違約事件を含む慣例条項と契約が含まれており、違約事件が発生した後、所持者は転換可能な手形の満期日を加速し、直ちに満期と支払いを行うことができる
交換可能株式手形を発行するとともに、当社は宿主から分流する基準に適合する埋め込みデリバティブとして決定された見越割増を実行した。受信したすべての収益は，まず分岐派生資産の公正価値に割り当てられ，残りの収益は主催国に割り当てられ，初期購入者の債務割引の調整につながる.
交換手形の売却による純額は$である183.2百万ドル、初期購入者の割引と債務発行コストを差し引く。未償却債務割引と発行コストは変換可能手形の額面から直接差し引かれる。
2022年6月30日現在、転換可能手形の実質金利は 12.99%. A債務割引および発行コストの償却は、利息支出の一部として報告され、転換可能な手形期限内の直線法で計算され、この方法は実際の利息法と同等である。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月、会社は2.1契約利息支出と償却に関する利息支出百万ドル
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ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
債務割引と発行コスト転換可能な手形債務部分の帳簿純価値は以下のとおりである
自分から
June 30, 2022
元金金額$200,000 
PIK興味(1)
1,784 
未償却割引(7,350)
未償却発行コスト(7,629)
帳簿純額$186,805 
(1)PIK利息は$を含む1.8百万ポンドの応算PIK利息。
融資義務
当社は2022年5月10日(“販売日”)に、当社がアリゾナ州フェニックス本社にある土地及び物件を販売し、購入価格を$とする販売契約(“販売契約”)を締結しました52.5百万ドルです。販売日まで、$13.1本部が現在建設中の部分に関する収益から100万ドルを差し押さえた。販売契約の条項によると、当社は建設工事完了期間中に残りの金を受け取ります。販売と同時に、当社は賃貸契約(“賃貸契約”)を締結し、この合意に基づき、当社は本社に関連する土地及び物件を借り戻し、予備賃貸期間は#年とする20数年の間四つオプションを拡張する7一年一年です。販売日には、当社は合理的に把握して行使できる延期選択権があると考えています。
買い手は、このリースが融資リースとして分類されるので、本部への支配権を獲得したとはみなされない。このため、本社の売却は確認されず、財産や土地は引き続き会社の総合貸借対照表で確認されている。販売日に当社は$を録音した38.3百万ドルは会社の総合貸借対照表上の融資義務として、債務発行コストの純額を差し引いて受け取る収益である1.1百万ドルです。賃貸契約条項に基づいて支払われる賃貸料は、実際の利息方法で利息支出と元金返済の間で分担されます。また、債務発行コストはリース期間内に利息支出として償却される。
2022年6月30日までの3ヶ月以内に、会社は追加確認しました6.7当社がこの期間に完成した総合貸借対照表での融資債務は100万ユーロである。また、2022年6月30日までの3ヶ月間、会社は確認しました0.5融資債務利息と債務発行コスト償却に関する利息支出は百万ドルである。
本票
2022年5月10日，執行会社本部の売却と借り戻しに関係して，会社は返済した25.0当社は2021年第4四半期に本社を購入する際に署名した百万本券(“本票”)を発行します。
2022年6月30日まで3ヶ月と6ヶ月、当社は確認します0.1百万ドルとドル0.3元票の利息と償還前の債務発行コストの償却に関する利息支出はそれぞれ100万ユーロである。2022年5月10日までの会社支出は0.3このチケットに関する未償却債務発行コストは100万ドルである。

本券を保証する
2022年6月7日、当社の完全子会社は、本チケットと総保証協定(“総保証協定”)に署名し、金額は#ドルとなった50.0百万ドル、金利は4.26%(“抵当手形”)。担保手形は、総担保合意のように、いくつかの個人財産資産を担保に完全に担保されている。また、抵当手形については、会社は質権協定に署名し、同協定に基づき、会社は#ドルを質抵当した50.0百万の現金を追加担保として、もっと優遇された金利を得る。2022年6月30日現在、質押額は“制限された現金と現金等価物”に記録されている。抵当手形がついている60月賦で支払う必要がある60等額連続の毎月満期分割払い
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ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
2022年6月30日まで3ヶ月と6ヶ月、当社は確認します0.1担保手形の利息に関する利息は百万ドル支出されます。
信用状
2022年第2四半期に、賃貸契約を締結すると同時に、当社は撤回不可能な予備信用状に署名し、金額は$とした12.51，000，000，000，000ドルで、会社の賃貸義務を担保します。賃貸契約によると、信用状の年間増幅は基本賃貸料の増幅に比例しなければならない。クレジットは、リースプロトコルの満了時に満了するが、リースプロトコルに記載されているいくつかの条件を満たした後、クレジットは、減少または早期に終了する可能性がある。
2021年第4四半期に、会社は撤回できない予備信用状に署名し、金額は$25.02024年12月31日までに、仕入先との製品供給協定の実行に関する費用は100万ドルである。2022年6月30日まで、信用状は何の金額も抽出していない。
6. 資本構造
授権株
2022年6月30日までに会社は750,000,000発行された株式には600,000,000普通株式に指定された株式と150,000,000優先株の株式に指定する。
株式承認証
2022年6月30日までに会社は760,915未返済の個人持分証明書。各個人持分証は登録所有者に購入権を持たせます1つは普通株式、価格は$11.50各株は、いつでも調整できます30業務合併完了後の日数。2022年6月30日及び2021年6月30日までの3ヶ月間、当社は収録しました3.3百万ドルの収益とドル2.5総合経営報告書の“株式証負債見直し”の損失はそれぞれ100万ユーロだった。2022年6月30日及び2021年6月30日までの6ヶ月間、当社は収録しました2.9百万ドルの収益とドル1.6総合経営報告書の“株式証負債見直し”の損失はそれぞれ100万ユーロだった。2022年6月30日と2021年12月31日まで、会社が所有1.4百万ドルとドル4.3それぞれ、総合貸借対照表上で返済されていない個人株式承認証に関連する引受権証負債に使用される。
場合によっては、配当金の発行、資本再編、合併または合併を含む場合、私募株式証を行使する際に普通株を発行できる使用価格や株式数が調整される可能性がある。しかし、非公開株式証は、普通株の発行価格がその行使価格を下回ることで調整されることはない。
株式購入協定
Tumim Stone Capital LLCと最初の購入合意に達しました
2021年6月11日、当社はTumim Stone Capital LLC(“Tumim”)と普通株購入協定(“第1 Tumim購入協定”)および登録権協定(“登録権協定”)を締結し、これにより、Tumimは最大$の購入を約束した300.01，000，000，000株当社の普通株式は、最初のトゥミム購入プロトコルによって規定されるいくつかの制限および条件によって制限されます。会社は最初のTumim購入契約に従って任意の普通株を発行または売却してはならないが、この普通株はTumim実益が所有する他のすべての普通株と合併した後、超過が発生する4.99会社普通株流通株の%を占めています。
最初のTumim購入契約の条項によると、当社は最初のTumim購入契約の日(“Tumim成約日”)から来月の初日までの間にTumimに普通株を売却する義務はない36ヶ月Tumim成約日周年であるが、米国証券取引委員会は、最初のTumim購入協定に基づいて発行される可能性のある普通株式転売を含む登録声明を発表しなければならない。最も多くの提供と販売を含む登録声明18,012,845そして17,025,590Tumimの普通株は2021年6月30日と2022年3月22日に発効した
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ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
それぞれです。購入価格は97年間通常取引時間内の会社普通株式出来高加重平均価格のパーセンテージ三つ購入通知日からの連続取引日。
2021年第2四半期には、最初のトゥミム購入協定に署名すると同時に、会社発行155,703その普通株を承諾料としてトゥミム(“承諾株”)に売却する。承諾料$のために発行された株式の総公正価値2.6会社の総合経営報告書の“販売、一般、行政”費用に100万ドルを計上した。
次の3か月と6か月まで2022年6月30日、会社が販売13,604,600そして17,248,244株式は普通株、収益は$96.3百万ドルとドル123.7最初のトゥミム購入協定の条項によると、それぞれ600万ドルだ違います。株式は最初のTumim購入契約の条項によって発行されました2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月。2022年6月30日現在、最初のトゥミム購入契約での残り約束額は#ドルです12.5百万ドルです。
Tumim Stone Capital LLCと2つ目の購入合意に達しました
2021年9月24日、当社はTumimと2つ目の普通株購入協定(“第2 Tumim購入協定”)及び登録権協定を締結し、この合意に基づき、Tumimは最大#ドルの購入を約束した300.01，000，000，000株当社の普通株式は、第2のトゥミーム購入契約によって規定されるいくつかの制限および条件によって制限されます。当社は第二Tumim購入契約に基づいていかなる普通株も発行または売却することはなく、Tumim実益が所有する他のすべての普通株と合併した後、超過が発生する4.99会社普通株流通株の%を占めています。
2通目のTumim購入契約の条項によると、当社は2件目のTumim購入契約の日(“第2 Tumim成約日”)から来月の1日目までの間、Tumimに普通株式を売却する義務はない36ヶ月二番目のトゥミム閉鎖日の周年記念ですが、いくつかの条件を満たさなければなりません。これらの条件は、登録宣言の有効性を含み、第2のツダム購入プロトコルに従って発行され、発行可能な普通株式の転売と、第1のトゥミム購入プロトコルの終了とを含む。提供と販売を含む声明を登録します29,042,827トゥミムに対する普通株は、コミットメント株を含め、2021年11月29日に発効を発表した。購入価格は97年間通常取引時間内の会社普通株式出来高加重平均価格のパーセンテージ三つ購入通知日からの連続取引日。
2021年第3四半期に、2件目のトゥミム購入協定に署名するとともに、当社は発表しました252,040その普通株を承諾料としてトゥミムに売ります。承諾料$のために発行された株式の総公正価値2.9会社の総合経営報告書の“販売、一般、行政”費用に100万ドルを計上した。
自分から2022年6月30日、会社はまだ2つ目のTumim購入契約に基づいてTumimにいかなる普通株も売却しておらず、残りは#ドルと約束した300.0何百万も使えます。
7. 株に基づく報酬費用
2017年と2020年の株式計画
“2017年度株式オプション計画”(以下、“2017年度計画”と略す)は、役員、従業員、取締役、コンサルタントに普通株購入の奨励性と非制限オプションを付与することを規定している。オプションは、付与された日に公平な市場価値を下回らない価格で付与され、通常は1つはそして4年日付を承認した後。オプションは通常満期になる10年授与の日から効力を発揮する.2017年計画下の未完了報酬は、2017年計画の条項と条件によって引き続き制約されています。
2020年6月2日、株主はニコラ社の2020年度株式激励計画(以下、“2020計画”と略す)とニコラ社の2020年度従業員株購入計画(以下、“2020 ESPP”)を承認した。2020年には、会社員、外部取締役、コンサルタントに奨励性と非制限株式オプション、制限株式単位(“RSU”)、制限株式奨励、株式増価奨励、現金奨励を付与する計画だ。2020年と2020年にはESPPが業務統合終了直後に発効する予定です。今まで、会社の取締役会はESPPの許可に基づいて何も発行していなかった。
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ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
株式オプション
同社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて付与されたオプションの公正価値を推定している。オプションは授権書に規定されている条項によって付与される。時間ベースのオプションは通常36何ヶ月になりますか株式オプションの変動状況は以下のとおりである
オプション重みをつける
平均値
行権価格
1株当たり		加重平均
残り
契約条項
(年)
2021年12月31日現在の未返済債務28,996,160 $1.28 6.87
授与する— — 
鍛えられた285,585 1.98 
キャンセルします26,836 3.37 
2022年6月30日現在の未返済債務28,683,739 $1.27 6.37
2022年6月30日から付与され行使可能28,470,998 $1.25 6.36
限定株単位
RSUの公正価値は，日社普通株に付与された終値をもとにしている。時間ベースのRSUは通常半年ごとに授与されます3年制授与日から3周年後、執行幹事であれば、崖ベストとなる。キー従業員に付与されたあるRSUには、戦略と運営マイルストーンの実現に関連する業績条件(“業績RSU”)が含まれている。2022年6月30日現在、すべての業績条件が達成可能であるわけではない。補償費用は発生する可能性があると仮定して確認します。同社は、報酬が付与されるか没収されるまで、運営マイルストーンを実現する確率と時間に関する推定を毎期更新する。また一部の技術工学者には崖ベストの後3年制特定の運営マイルストーンの完了状況に応じて定められた期限や奨励。役員への返事にはホームの崖がある1年授与の日の後にRSUの変化は以下のとおりである
RSU数
2021年12月31日の残高
12,178,672 
授与する9,456,900 
釈放されました2,600,705 
キャンセルします1,039,308 
2022年6月30日の残高
17,995,559 
市場に基づくRSU
市場に基づくRSUの公正価値はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて決定され、このモデルは、変動率を含む授標の規定を満たす市場条件を決定する確率を決定する重大な仮定を利用して、授標の公正価値を計算する。市場ベースRSUは、帰属の基準として株価指数を含む。これらの賞は三つそれぞれのマイルストーンは連続していることにかかっています20-会社普通株の取引日目標株価。同社の目標株価範囲は1ドル251株あたり$に減少する55一株ずつです。2023年6月3日までの必要なサービス期間が終了した場合と、会社取締役会で業績認証を行った後、付与された株式を奨励所有者に譲渡する。必要なサービス期間が終了するまでにその部分の目標価格を達成できなければ，市場によるRSUは没収される
2022年3月に会社は949,026この間、その募集に関連するために、市場ベースのRSUの株式を一人の幹部に売却する。市場に基づくRSUの付与日公正価値はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて決定され，このモデルは変動率を含む重大な仮定を利用しており，これらの仮定は授標が規定する市場条件を満たす可能性を決定している.付与日までのモデルにおける期待変動率は100%、無リスク金利は
23
ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
1.7%です。市場に基づくRSUの総付与日公正価値ははい$です2.2百万必要なサービス期間内に認められています

市場によるRSUの変化は以下のとおりである
市場に基づくRSUの数
2021年12月31日の残高
13,317,712 
授与する949,026 
釈放されました— 
キャンセルします— 
2022年6月30日の残高
14,266,738 
株補償費用
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の連結業務報告書に及ぼす株式ベースの給与費用の影響を示しています
6月30日までの3ヶ月間6月30日までの6ヶ月間
2022202120222021
研究開発$9,300 $10,228 $18,007 $20,550 
販売、一般、管理45,541 42,442 90,362 82,386 
株式に基づく報酬総支出$54,841 $52,670 $108,369 $102,936 
2022年6月30日現在、未確認補償費用総額は以下の通り
未確認補償費用
オプション$380 
市場に基づくRSU109,901 
RSU168,843 
2022年6月30日までの未確認補償費用総額
$279,124 
8. 所得税
中期税引当金を計算するために、会社は中期終了ごとに年間有効税率を推定し、その一般四半期収益に適用する。制定された税法又は税率の変化の影響は変化する過渡期内に確認される。中期ごとの年度推定実税率を計算する際には、今年度の予想営業収入、外国司法管轄区で稼いだ収入と納税の収入割合の予測、帳簿金額と税額との永久的な差、今年度に生じた繰延税金資産を回収する可能性を含む何らかの推定と判断が必要である。所得税を計算するための会計推定は、新しいイベントの発生、追加情報の取得、または税収環境の変化に伴って変化する可能性がある。
2022年から、減税·雇用法案(TCJA)は、納税者に国内税法第174節の規定に基づいて、ある研究開発コストを資本化し、5年または15年以内に償却することを要求する。以前、このような費用は発生した費用の間に差し引くことができました。この規定は私たちの有効な税率に影響を与えないと予想され、私たちの連邦所得税が現金を支払うことにもつながらないだろう。

累計税収損失のため、所得税支出は2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内では重要ではない.
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連結財務諸表付記
(未監査)
9. 引受金とその他の事項
法律訴訟
当社は時々現れる法律と規制行動の影響を受けています。損失が可能であるか、または合理的に可能であるかどうか、およびこのような損失または一連の損失が推定可能であるかどうかの評価は、しばしば未来の事件の重大な判断に関連し、訴訟の結果は本質的に不確実である。当社が発生した専門法律費用は、連結財務諸表の販売費用、一般費用、行政費用に計上されています。以下に述べる以外に、2022年6月30日現在、当社に対する重大な未解決または脅威訴訟は未解決である。
規制と政府調査および関連する内部審査
2020年9月、ある空売り者は会社の業務と運営のいくつかの側面を報告した。当社とその取締役会はKirkland&Ellis LLPを招いて空売り者文章の内部審査(“内部審査”)を行い、Kirkland&Ellis LLPは直ちに米国証券取引委員会執行部に連絡し、内部審査が開始されたことを通知した。同社はその後、執行司のスタッフがこれまで調査を行っていたことを明らかにした。実態調査の一部として、同社とその一部の役人や従業員は、執行司職員から召喚状も受け取っている。
2020年9月、会社と私たちのトレバー·ミルトン元執行議長も米ニューヨーク南区検事室(SDNY)の大陪審の召喚状を受け取った。ミルトン氏は同月後半、執行議長、取締役会(全委員会を含む)のメンバーを辞任し、会社の全従業員、高級管理職を辞任することを自主的に提案した。取締役会は彼の辞任を受け入れ、スティーブン·ゲルスキーを取締役会長に任命した。
同社は執行司やニューヨーク特別行政区のスタッフと十分な協力に取り組んでいる。そのため、同社の弁護士は執行司やニューヨーク特別法廷の職員とよく接触している。また，同社は大量の情報を作成し，証人の面談を提供している。前回このような情報を作成したのは2021年8月である.同社は引き続き執行司とニューヨーク特別法廷職員の今後の要求を守る
2021年12月21日の命令により、当社と米国証券取引委員会は、米国証券取引委員会による当社の調査による和解について和解した。和解条項によると、米国証券取引委員会の調査結果を認めたり否定したりすることなく、当社は、今後1934年の“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)及びその規則第10 b-5及び13 a-15(A)条及び1933年“証券法”(“証券法”)第17(A)条に違反する行為を停止することに同意し、特定の自発的な承諾の違反を停止することに同意し、支払うことに同意する125百万ドルの民事罰金は5人分割払いが終わる2年．. 最初の$252021年末に100万の分割払いを支払い、残りの分割払いは2023年まで半年ごとに支払います。会社はこれまで2021年9月30日までの四半期和解の全金額を保持しており、この数字は会社が2021年11月4日に米国証券取引委員会に提出した10-Q表四半期報告書で開示されている。米国証券取引委員会の停止令は米国証券取引委員会のサイトで見ることができる。2022年7月、会社と米国証券取引委員会は最初の代替支払い計画に同意した二つ支払い金額：$52022年7月と2022年12月に100万ドルが支払われる。会社は2022年7月のお金を支払った。支払い計画の残りの部分は確定しなければならない。6月30日現在、2022年会社は余剰負債$を反映しています75計算すべき費用とその他の流動負債は百万ドルです25連結貸借対照表の他の長期負債は百万ドルだ。
当社が2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に内部審査により生じる法律その他の専門コストには約$が含まれています9.0百万ドルとドル19.6ミルトン氏と同社の賠償協定によると、ミルトン氏の弁護士費はそれぞれ100万ポンド。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に会社は$を支出しました3.2百万ドルとドル6.2ミルトン氏と会社の賠償協定によると、ミルトン氏の弁護士費はそれぞれ100万ドル。2022年6月30日と2021年12月31日までの会社累計は約21.4百万ドルとドル22.7ミルトンの賠償協定によると、ミルトンの弁護士費と他の専門費用はそれぞれ100万ドルだ。当社は、2022年度には、執行司やSDNYのスタッフとの連携を継続するため、追加料金が発生し、これらの費用が発生した費用として支出され、これらの費用が記録されている間に大きくなる可能性があると予想している。
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(未監査)
2021年7月29日、SDNYの米国検事はミルトンを告発する刑事起訴状の解任を発表した二つ証券詐欺罪と1つは電気通信詐欺罪。同じ日、米証券取引委員会はミルトンが連邦証券法違反を告発したと発表した。当社はSDNYの調査がまだ行われていると言われています。
同社はSDNY調査やミルトン氏に対する訴訟の最終結果を予測できず、他の政府当局が単独の調査や訴訟を起こすかどうかも予測できない。SDNY調査および任意の関連法律および行政訴訟の結果は、会社および/またはミルトン氏以外の会社および/または現職または元従業員、上級管理職および/または取締役に行政、民事禁止または刑事訴訟を提起し、罰金および他の処罰を適用し、救済および/または制裁を適用し、ビジネス慣行およびコンプライアンス計画を修正し、および/または他の政府機関に移管して他の適切な行動をとることを含む様々な結果を含むことができる。SDNY調査に関連する事項がいつ完了するか、SDNY調査の最終結果、SDNYや他の政府機関がとる可能性のある追加行動(ある場合)、あるいはそのような行動が当社の業務、見通し、経営業績および財務状況に大きな影響を与える可能性があることを正確に予測することはできない。
SDNYの調査は、内部審査で決定された任意の事項を含み、(1)第三者が会社にクレームを出す可能性もあり、利息、費用および支出を含むが、これらに限定されない金銭損害のクレームを含む可能性があり、(2)会社の業務または名声に対する損害、(3)キャッシュフロー、資産、営業権、運営結果、業務、見通し、利益、または商業価値の損失または悪影響、会社のいくつかの既存の契約がキャンセルされる可能性を含む。(4)会社が現在または将来のプロジェクトのために融資を獲得または継続する能力に及ぼす不利な結果および/または(5)会社またはその子会社の取締役、高級管理者、従業員、関連会社、コンサルタント、弁護士、代理人、債務保持者または他の利益保持者または株主のクレームは、いずれも、会社の業務、見通し、経営業績および財務状態に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
また、これらの調査およびそれによって生じる任意の第三者クレームが時間の経過とともに不利な結果が生じた場合、これらの結果は、会社の運営を危うくし、その現金備蓄を枯渇させ、株主が全投資を損失させる可能性がある。
同社は政府や規制当局の調査行動による費用や損害の補償をミルトン氏に求める予定だ。
株主証券訴訟
2020年9月15日から6人同社及びその特定の現職及び前任上級管理者及び取締役に対して可能な集団訴訟を提起し、連邦証券法第10条及び第20条(A)条に違反し、カリフォルニア州法律下の不正競争法(“株主証券訴訟”)に違反したと主張した。起訴状は、会社およびそのいくつかの幹部および取締役が、会社の業務計画と将来性に関するプレスリリースおよび公開文書において虚偽および/または誤った陳述をしたと一般的に主張している。これらの操作にはBorteanuはニコラ社らの事件を訴えた。(案件番号2：20-cv-01797-jzb)、Daniel·ボルティアヌが2020年9月15日にアリゾナ州地方裁判所に提訴したSalemはニコラ社らの事件を訴えた。(第1号事件：20-cv-04354)、アラブセレムが2020年9月16日に米ニューヨーク東区地方裁判所に提訴したWojichowskiはニコラ社らの事件を訴えた。(事件番号2：20-cv-01819-dlr)、John Wojichowskiによって2020年9月17日に米アリゾナ州地方裁判所に提訴されたマロ V.Nikola社ら。(案件番号5：20-cv-02168)、ダグラス·マローによって2020年10月16日に米国カリフォルニア州中心区地方裁判所に提訴され、Holzmacherらの研究成果。V.Nikola社ら。(事件番号2：20-cv-2123-jjt)、Albert Holzmacher、Michael Wood、Tate Woodが2020年11月3日に米アリゾナ州地方裁判所に提訴し、エブスはニコラ社らの事件を訴えた。(案件番号2：20-cv-02168-dlr)、William Evesが2020年11月10日に米アリゾナ州地方裁判所に提訴した。2020年10月、ある訴訟では、当事者が主な原告、首席弁護士、執行訴えが確定するまで、被告が訴えに回答する時間を延長することを規定している。それぞれ2020年11月16日と2020年12月8日に、マロとセレム訴訟での命令が入力され、訴訟を米アリゾナ州地方裁判所に移管した。
2020年11月16日10個合併係属中の証券訴訟と主要原告に任命された動議は，想定したカテゴリメンバによって提出された.2020年12月15日、米アリゾナ州地方裁判所はLead事件下の訴訟を合併したBorteanuはニコラ社らの事件を訴えた違います。CV-20-01797-PXL-SPL、および
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(未監査)
Angelo Baioを“首席原告”に任命する。2020年12月23日，裁判所が首席原告の任命を命じた再審議の動議を提出した。2020年12月30日、米国第9巡回控訴裁判所は、地域裁判所の主要原告命令の撤回を要求し、裁判所に別の主要原告、案件番号20-73819を任命するように指示した訴状を提出した。再議動議は2021年2月18日に却下された。2021年7月23日、第9巡回裁判所はマンダマーズ請願書を部分的に承認し、地域裁判所の2020年12月15日の命令を撤回し、事件を地域裁判所に返送して首席原告の任命を再評価した。2021年11月18日、裁判所はNikola Investor Group IIを首席原告に任命し、Pmerantz LLPとBlock&Leviton LLPを連合席首席弁護士に任命した。2021年12月10日、裁判所は、首席原告修正後の起訴状は2022年1月24日に満了し、被告の答弁または他の方法で回答の締め切りを2022年3月10日とし、原告が任意の回答メモを提出する締め切りを2022年4月11日、被告の回答締め切りを2022年5月11日とするスケジュール命令を発表した。2022年1月24日、主な原告は総合改訂集団訴訟を起こした。2022年2月5日，裁判所は当事者の共同申請を承認し，被告の答弁書提出または動議却下の最終期限を2022年4月8日に延長し，原告の反対満期を延長した30却下動議を提出した数日後、および原告が反対した30日後に被告からのいかなる回答も得られた。裁判所の日程令によると、被告は2022年4月8日に却下動議を提出した。2022年5月9日、原告は被告の却下動議に異議を唱え、2022年6月8日、被告は答弁状を提出した。最高裁判所はまだ動議に対する裁決を下していない。
原告は額不詳の損害賠償、弁護士費、その他の救済を求めた。その会社は自分を大いに弁護しようとしている。当社はこれらの訴訟に関連する潜在的損失や損失範囲(あれば)を見積もることができず、これらの損失は重大である可能性がある。2021年12月17日，首席原告はPSLRAの証拠解除を求めて執行を見合わせた動議を提出した。2022年1月18日，ニコラは先頭原告が提出したPSLRA証拠解除中止に反対する動議を提出し，2022年1月25日，先頭原告に答弁状を提出した。2022年4月21日，裁判所は原告がPSLRAの執行差し止めを求めた動議を却下した。
派生訴訟
2020年9月23日から二つ株主派生訴訟は米国デラウェア州地方裁判所に提出されたと言われていますビリーはミルトンらの事件を訴えた。, Case No. 1:20-cv-01277-UNA; Salguocarはギリンスキーを訴えた。エル、アル事件1：20-cv-01404-una)、会社を代表して会社の一部の現職および元取締役を起訴し、受託責任の違反、取引所法第14条(A)条の違反、および深刻な管理の不備を告発したという。それは..Byun訴訟は不当な利益と統制権の乱用というクレームを出したサルグカール訴訟は会社の資産浪費に対するクレームをもたらした。2020年10月19日Byun行動は棚上げにされた30(A)株主証券訴訟は損害により全体的に却下される，(B)被告は株主証券訴訟における任意の苦情に対して回答するか、または(C)原告と被告が共同で中止解除を請求してから数日後である。2020年11月17日Byunそしてサルグカール行動は統合されRe Nikola Corporationデリバティブ訴訟では鉛箱番号20-cv-01277-cfc。合併行動はまだ保留されている。
2020年12月18日、米アリゾナ州地方裁判所はいわゆる株主派生訴訟を起こしたHuhnはMiltonらを訴えました第2号事件：20-cv-02437-dwlは、会社を代表して会社のある現職と元取締役を起訴し、受託責任違反、取引法第14条(A)条違反、不当利益、および会社取締役会メンバー、Jeff·烏本被告、インサイダー販売、流用情報を告発したという。2021年1月26日フーン行動は棚上げにされた30(A)株主証券訴訟は損害によりすべて却下される，(B)被告は株主証券訴訟における任意の苦情に対して答弁するか，または(C)原告と被告が共同で中止解除を請求してから数日後である.
2022年1月7日、同社の株主とされるパバラ·ロッズは、デラウェア州衡平裁判所に確認された株主デリバティブ訴訟を提出したローズはミルトンらの事件を訴えた。ニコライ社と。, C.A. No. 2022-0023-KSJM (the “ロズ行動“)。2022年1月10日、Zachary BeHageとBenjamin Rowe(通称BeHage Rowe原告)は、会社の株主といわれ、デラウェア州衡平裁判所に確認された株主派生訴訟を提出したBeHageはミルトンらの事件を訴えた。ニコライ社と。C.A.No.2022−0045−KSJM(The BeHage Rowe Action) “ロッズ行動”“関連行動”とともに)。関連行動は、会社の一部の現職と元役員に対して、受託責任違反、インサイダー取引、ブロフィーインサイダー販売の協力と教唆、受託責任違反、不当な利益獲得、会社資産の浪費を協力·教唆する。2022年1月28日、ロッズとBeHage Rowe原告は規定を提出し、合併関連訴訟の命令を提出した。提案された命令は、被告は関連訴訟で提起された訴えに回答、移動、または他の方法で応答する必要がなく、原告の弁護士は14年以内に合併訴えを提出するか、または執行を指定しなければならないと考えている
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(未監査)
裁判所は，これらの訴訟を合併する命令を出した3日以内に，被告または任意の他の当事者の弁護士と面会し，被告が執行訴えに回答するスケジュールについて協議しなければならない。裁判所は2022年2月1日にこの提案された命令を承認した。2022年2月15日、RhodesとBeHage Rowe原告は関連訴訟において、確認された総合改訂株主派生商品起訴状(以下、“改正起訴状”と呼ぶ)を提出した。2022年4月4日、双方は、関連訴訟の当事者が同意し、被告が修正された訴えのいくつかの疑惑に答える、移動する必要がない、または他の方法で応答する規定および提案命令を提出した。裁判所の裁定の規定によると、被告は2022年4月13日に動議を提出し、改正された起訴状の残りの罪を棚上げした。原告は2022年5月4日に異議を提出し、被告は2022年5月25日に答弁を提出した。2022年6月1日の電話口頭弁論後の裁判官裁決では、裁判所は被告の動議を承認し、修正された訴えの残りの罪を棚上げした。裁判所は被告に2022年10月31日にまたは株主証券訴訟で動議を却下する決定を受けてから3日以内に(先着者を基準に)状況報告を提出するよう命令し、被告は関連訴訟の継続棚上げを請求することができる。2022年3月10日、ミシェル·ブラウンとクリサント·ゴメス(共同で会社の株主と呼ばれる)は、デラウェア州衡平裁判所に確認された株主派生訴訟を提出したブラウンはミルトンらの事件を訴えた。ニコライ社と。C.A.2022-0223-KSJM号(“ブラウンとゴメス行動”)ブラウンとゴメスの訴訟は、同社の一部の現職および元役員を対象としており、これらの被告は受託責任違反と不当所得の疑いがあると告発されている。2022年3月14日、ブラウンとゴメス原告は、ブラウンとゴメス訴訟が適切に合併関連訴訟の一部に属すると考えている関連訴訟で裁判所に通知した。
これらの苦情は，指定されていない金銭損害賠償，提訴に関連するコストと費用，会社ガバナンス，リスク管理，運営実践の改革を求めている。当社は上記のクレームについて有力な抗弁をしようとしている.当社はこれらの訴訟に関連する潜在的損失や損失範囲(あれば)を見積もることができず、これらの損失は重大である可能性がある。
また、2021年3月8日、当社は、当社のいわゆる株主を代表する弁護士事務所から要求状を受け取り、告発の事実とクレームは、提起されたデリバティブ株主訴訟の多くの事実とクレームとほぼ同じである。要求状は、取締役会(I)が特定の取締役会メンバーおよび管理職がデラウェア州および/または連邦法に違反した疑いのある行為に対して独立した内部調査を行うことを要求し、(Ii)受託責任違反の疑いのある行為について、これらの取締役会メンバーおよび管理職に対して民事訴訟を提起することを要求する。2021年4月、取締役会は、独立取締役ブルース·L·スミスとマリー·L·ペトロビッチからなり、このようなニーズの審査を担当し、会社に意見を提供し、独立した弁護士を招聘する需要審査委員会を設立した。主張する株主が要求書に掲載されているクレームについて当社が提起したり、当社に対して任意の訴訟を提起したり、または任意のこのような訴訟が実質的である可能性があるかどうかは保証されない。
デラウェア州一般会社法第220条の帳簿及び記録要求によると
当社は、デラウェア州一般会社法(“DGCL”)第220条に基づく要求書簡を複数受け取り、当社の何らかの記録の開示を求めています。同社はこれらの要求に対応しており，この等請求書簡はDGCL第220条の要求に完全に適合していないと信じていると述べている。しかし、問題を解決し、被告のすべての権利を維持するために、当社は株主と交渉し、当社が合理的に把握しているいくつかの情報を提供した。
2021年1月15日、原告フランシスコ·ガトーはDGCL第220条に基づいて帳簿と記録を強制的に検査することを要求するため、デラウェア州衡平裁判所に訴訟を提起した。2021年1月26日、原告の弁護士と会社は連名で裁判所に手紙を提出し、双方が原告の要求について対話していることを通知し、会社はこの時点で回答したり、他の方法で訴状に答える必要がない。2021年10月20日，原告は偏見なしにこの訴訟を却下した。
2021年10月8日、原告Zachary BeHageとBenjamin RoweはDGCL第220条に基づいて帳簿と記録を強制的に検査することを要求する訴訟をデラウェア州衡平裁判所に提起した。2021年10月19日、原告弁護士と会社は連名で手紙を送り、双方が原告の訴えについて対話していることを裁判所に通知し、会社は訴状に対する答弁や他の方法で対応する必要がない。2022年1月14日，原告は偏見なしに訴訟を却下した。
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(未監査)
2022年1月19日、原告メリッサ·パテルはDGCL第220条に基づいて帳簿と記録を強制的に検査することを求めてデラウェア州衡平裁判所に訴訟を起こした。2022年2月20日、双方の当事者は規定を提出し、無偏見撤回令を提出し、裁判所は2022年2月21日に承認した。
引受金とその他の事項
コーリ芝土地輸送
2019年2月、当社は430アリゾナ州コーリ芝にある1エーカーの土地は、Pinal Land Holdings(“PLH”)が持っている。土地譲渡の目的は、同社がその製造施設をアリゾナ州コーリ芝に設置し、地域により多くの雇用を提供することを奨励することである。会社は協定で定められた期限内に建設を開始するという要求を満たし，要求されている5年2019年2月(“製造施設締め切り”)。
製造施設の最終期限内に完成できなければ，PLH$を支払うことで完成期限を延長することができる0.2建設が完了するまで毎月100万ドルを支払う(“月賦オプション”)。製造施設の締め切りの延長2年．公衆衛生庁の明確な書面同意が必要になるだろう。会社が月賦選択権を行使していない場合、月賦選択権をタイムリーに支払うことができなかった場合、または延長された製造施設の締め切りまでに工事を完了できなかった場合、PLHは$を得る権利があります4.0保証金或いは当社及びPLHによって選定された独立見積師が価値を評価して当該土地及び物件を再買収することができる。
FCPMライセンス
2021年第3四半期、同社は燃料電池動力モジュール(“FCPM”)の知的財産権許可を取得し、燃料電池動力モジュールを適応、さらに開発、組み立てするために使用される。許可証の支払いは2022年から2023年の間に分割払いになる。2022年6月30日まで、会社はドルを計算しなければなりません20.9“費用とその他の流動負債”と#ドル10.5連結貸借対照表の“その他の長期負債”は百万ドルである。
10. 1株当たり純損失
次の表に、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の基本と希釈後の1株当たり純損失の計算方法を示す
6月30日までの3ヶ月間6月30日までの6ヶ月間
2022202120222021
分子：
純損失$(172,997)$(143,231)$(325,938)$(263,455)
差し引く：株式証明書負債リスコアリング— — — — 
調整後純損失$(172,997)$(143,231)$(325,938)$(263,455)
分母：
加重平均流通株、基本株425,323,391 394,577,711 420,266,181 393,390,377 
株式承認証の仮定行使発行可能普通株に対する希釈効果— — — — 
加重平均流通株、希釈した後425,323,391 394,577,711 420,266,181 393,390,377 
1株当たり純損失：
基本的な情報$(0.41)$(0.36)$(0.78)$(0.67)
薄めにする$(0.41)$(0.36)$(0.78)$(0.67)
1株あたりの基本純損失の計算方法は，当期純損失を当期発行普通株の加重平均で割る。
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(未監査)
1株当たり純損失の計算方法は、私募株式権証負債リスコアリング調整後の純損失を当期発行普通株の加重平均で割って、株式承認証の行使を仮定して発生した普通株等価物株式の希薄化効果を調整して計算する。在庫株方法は、これらの普通株等価物の潜在的希釈効果を計算するために使用される。
潜在的希薄化株式の影響が反希薄化である場合、その希薄化純損失の計算には潜在的希薄化株式は含まれていない以下に発行された普通株等価物は、これらを計上することが逆償却作用を有するので、本報告に記載されている間の1株当たり償却純損失の計算には含まれていない。
6月30日までの3ヶ月間6月30日までの6ヶ月間
2022202120222021
転換可能手形(換算で計算)22,872,040 — 22,872,040 — 
未弁済持分証760,915 760,915 760,915 760,915 
業績株価オプションを含む株式オプション28,683,739 29,559,690 28,683,739 29,559,690 
市場ベースのRSUを含む制限株式単位32,262,297 23,262,974 32,262,297 23,262,974 
合計する84,578,991 53,583,579 84,578,991 53,583,579 
11. 後続事件
差額決済
改訂された“MIPA”によると、WVR売り手との2番目の価格差は2022年7月1日に達成され、価格は#ドルとなっている6.6百万ドルです。
提案業務合併
当社は2022年7月30日にロミオ電力会社(“ロミオ”)および当社の完全子会社J買い手会社(“買い手”)と合併再編協議および計画(“合併合意”)を締結した。ロミオ社はカリフォルニア州サイプラスに本社を置き、設計とメーカーの車での応用に専念するリチウムイオン電池モジュールとコンポーネントのエネルギー貯蔵技術会社である。合併協定に基づいて、その条項及びその条件によって制限された場合、買い手は、ロミオ普通株のすべての発行済み株式及び発行済み株式を買収し、それと引き換えに権利を受け取るために、要約(“要約”)の交換を開始する0.1186会社普通株の一株(“交換比率”)は、約$の権益価値を代表する144ロミオ2022年7月29日の終値をベースにした合併発効時期(“発効時間”)には、当社、買い手、ロミオ、またはそれらのそれぞれの付属会社が発効直前に保有しているロミオ普通株1株(倉庫形式で保有しているロミオ普通株を除く)がログアウトされ、交換比率に相当するいくつかのロミオ普通株を取得する権利に変換される
合併協定は、発効時には、(I)ロミオ普通株に関連する各未償還オプション(付与されているか行使可能か否かにかかわらず)が取り消され、所有者にはいかなる代価も得る権利がないと規定されている。(Ii)ロミオ普通株に関連する各制限株式単位および業績株単位は、当社が負担し、会社普通株に関する相応の報酬(奨励された株式数は交換比率に応じて公平に調整される)(業績に基づく帰属条件は、“稼いだ”または“目標”の表現レベルに適合するものとみなされる)に変換され、(Iii)当社は、ロミオ普通株について行使可能な1株当たりのロミオ承認株式証を負担し、会社普通株式値での相応の株式承認証(株式証数および行使価格は交換比率に応じて調整される)に変換する。合併協定は、会社またはロミオによってその条項に従って終了し、場合によっては停止費および精算費用を支払うことを規定することができる。
この取引は2022年10月末までに完了する予定で、ロミオ社の株主によるロミオ発行普通株の大部分を占める株式の入札と、監督部門の承認を含む慣例成約条件に依存し、初歩的な買収価格会計は2022年12月31日までの10-K表に反映されている。
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連結財務諸表付記
(未監査)
合併協定を実行すると同時に、ロミオとロミオシステム会社(Romeo and Romeo Systems，Inc.)(デラウェア州の会社とロミオシステム会社(“Romeo Systems”)の完全子会社)は、同社と融資者として融資·保証協定(“融資協定”)を締結した。融資協定は、元金総額が最大#元に達する流動資金支援優先担保債務手配(“融資”)を規定している30.0百万ドル(いくつかの増加に応じて最高$に達する20.0百万ドル)は、抽出することができるが、ローン協定に掲載されているいくつかの条項と条件の制限を受けなければならない。ローンは(A)項の早い者の前に発行することができる6か月合併協定と融資協定に署名·交付された日から、および(B)合併協定が終了した日から。貸金の下のすべての未済金は次の日に満了します。(A)6か月合併協定終了周年及び(B)2023年7月30日であるが、融資融資協議に含まれるいくつかの事件の発生に応じて加速しなければならない。ローンの利息は毎日ソフォプラス利息で計算されます8.00%
ロミオの融資協定下での義務は、基本的にロミオとロミオシステム会社のすべての個人財産を担保としているが、いくつかの慣例によって排除されている。
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項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
この報告書は、“予想”、“信じる”、“予想”、“推定”、“意図”、“計画”、“将”および同様の表現によって識別されることができる前向きな陳述を含む。これらの陳述は、私たちの財務と業務パフォーマンスを含む未来の時期と関連している；私たちはエビコーの合弁企業と製造施設の予想時間を拡大し、そして私たちのBevとFCEVトラックの生産と属性；私たちの水素ガソリンスタンド敷設計画と水素戦略の期待；検証テスト、量産とその他のマイルストーンの時間を完成する；受け入れ可能な条件で私たちのトラックの部品をタイムリーまたは根本的に確保できない；私たちの戦略、未来の運営、財務状況、推定収入と損失、予想コスト、見通しと計画の変化；私たちの業務パートナーとの計画と協力；私たちの将来の資本需要と現金の出所と用途；調査、訴訟、クレーム、製品責任クレームおよび/または不利な宣伝の潜在的結果；私たちのビジネスモデルの実施、市場受け入れと成功、私たちの競争相手や業界に関する事態の発展；健康流行病(新冠肺炎を含む)の私たちの業務への影響、そして私たちが取る可能性のある対応行動；私たちの知的財産権保護および他人の権利を侵害しない能力の獲得と維持への期待；私たちの会社の運営のために資金を得る能力；既知で未知の規制訴訟の結果；私たちの業務、拡張計画とチャンス；法律や法規の変化を適用する；私たちが最近発表したロミオ電力会社の提案買収が達成可能であることへの期待, 会社(“ロミオ”)と提案取引の潜在的なメリット；そして私たちの業務と私たちが経営している市場で予想される傾向と挑戦。
展望性陳述はリスクと不確定要素の影響を受け、これらのリスクと不確定要素は実際の結果と予想との大きな違いを招く可能性がある。これらのリスクおよび不確実性には、本報告第1 A項で議論されたリスクおよび私たちの計画中の製品およびサービスに対する市場の受け入れの程度、法律または法規の変化、任意の法律、規制または司法訴訟結果に関連するリスク、新冠肺炎の大流行が私たちの業務に与える影響、サプライチェーン制限、インフレの影響、私たちの資金調達能力、私たちの競争能力、私たちの業務協力の成功、アメリカと外国の規制の発展、これらのリスクおよび不確実性が含まれているが、これらに限定されない。私たちは他の経済、商業、および/または競争要素の不利な影響を受ける可能性がある；私たちは提案されたロミオ買収をタイムリーまたは根本的に達成できるかどうか、私たちはロミオの期待収益を買収する能力を実現することができ、そして私たちの運営損失の歴史。これらの展望的陳述は、本プレスリリースの日までの状況のみを代表する。私たちは、これに対する私たちの予想される任意の変化、または任意のそのような陳述に基づくイベント、条件、または状況の任意の変化を反映するために、本明細書に含まれる任意の前向きな陳述を更新することを義務または承諾しないことを明確に示す。
この報告書では、“ニコライ”、“私たち”、“私たち”または“私たち”と言及されたすべてがニコラ社を指す。
ニコライはニコラ社の商標です。この報告書では、私たちはまた他の会社と組織の商標を言及した。
以下の議論は、経営陣の財務状況や経営結果の検討と分析、および2021年12月31日までのForm 10−K年度報告書に含まれる監査された総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。
概要
私たちは技術革新者と集積業者で、革新的なエネルギーと交通ソリューションの開発に取り組んでいます。我々は、企業顧客が次世代トラック技術、水素燃料インフラ、関連メンテナンスを統合できるようにビジネスモデルを開発している。この生態系を作成することにより、私たちと私たちの戦略的業務パートナーとサプライヤーは、クリーン技術自動車と次世代燃料解決策の面で長期的な競争優位性を確立することを望んでいる。
私たちの専門は設計、革新、ソフトウェア、工学にある。私たちは私たちの業務パートナーとサプライヤーと協力して、私たちの車両を組み立て、統合して依頼します。私たちの方法は戦略的パートナー関係を利用してコストの低減、資本効率の向上と上場速度の加速を助けることを含む。
私たちは二つの業務部門で運営している：トラックとエネルギー。トラック業務部門はBevとFCEV Class 8トラックを開発して商業化しており、これらのトラックは短距離、途中、長距離輸送に環境に優しく、コスト効果の高い解決策を提供している
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トラック輸送部門です。エネルギー事業部門は主に水素燃料生態系と充電ステーションを開発し，我々のBevとFCEV顧客を支援している。
我々が計画している水素燃料生態系には，水素生産および/または水素調達，水素分配および水素貯蔵と分配が含まれる予定である。我々の水素戦略の一部として，2021年6月22日にWabash Valley Resources LLC(“WVR”)と購入契約(“購入契約”)を締結し，この合意により，WVRは水素の販売に同意し，完成すればWVRがインディアナ州West Terre Hauteで開発している水素生産施設(“工場”)から水素を生産することに同意した。
2020年に、私たちはCNHIの子会社エヴィコーと合弁企業、ニコラエヴィコーヨーロッパ有限会社を設立した。アリゾナ州コーリ芝の緑地製造工場にいるほか、エビコーとの合弁企業は北米市場のためにBevトラックを製造するインフラを提供してくれました。合弁企業は2020年第4四半期に運営を開始する。2021年第2四半期、合弁企業は製造施設の建設を完了し、ドイツウルムの組立ラインでNikola Tre Bevの試作生産を開始した。
私たちは私たちが行っている活動によって、私たちの資本と運営支出が大幅に増加すると予想している
·大型トラックや他の製品を商業化する
·製造施設や設備の拡大と維持；
·修理·サービス部品を含む投資修理保証期間内の車両
·水素ガス供給ステーションを開発する
·私たちの技術に投資し続ける；
·製品およびサービスへのマーケティング、広告、販売、流通インフラへの投資を増加させ、
·当社の業務、財務、管理情報システムの維持と改善
·より多くの人を雇う
·知的財産権の取得、維持、拡大、保護の組み合わせ；
·上場企業として運営している。
最新の発展動向
2022年8月1日、私たちはロミオ(ニューヨーク証券取引所コード：RMO)と全株式取引の最終合併合意に達した。ロミオ2022年7月29日の終値によると、提案中の合併によるロミオ100%の株式推定値は約1.44億ドル。この取引は2022年10月末に完了する予定で、ロミオの株主がロミオが発行した普通株式の大部分を占める株式を入札することと、規制承認を含む慣例成約条件を条件としている。統合により、内部需要を満たすために、重要なバッテリーパック工程と生産を制御できるようになると予想される。
ロミオはカリフォルニア州のセプラスに本社を置き、商用車のための電池モジュール、コンポーネント、電池管理システム(“BMS”)を応用している。ロミオ最大の生産顧客として、提案された合併は、私たちのバッテリーパック生産を著しく改善し、コストを低減することが予想されます。ロミオ電池やBMSエンジニアリング能力の増加も製品開発の加速と顧客体験の改善をサポートする見通しだより多くの情報については、本四半期報告書Form 10-Qに含まれる他の部分に含まれる未監査総合財務諸表の付記11を参照されたい。
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経営業績に影響を与える重要な要素
私たちの業績と未来の成功はいくつかの要素に依存しており、これらの要素は私たちに重要なチャンスをもたらしているが、以下と“リスク要素”の節で議論する要素を含むリスクと挑戦ももたらしていると信じている
我々は2022年3月にコーリ芝製造工場で量産を開始し、2022年第2四半期にTre Bevトラックの販売を開始した。第2四半期に、私たちは50台のTre Bevトラックを生産し、私たちのディーラーネットワークに48台のTre Bevトラックを出荷した
私たちは引き続きサプライチェーン不足と関連する挑戦に直面して、電池とバッテリーパック、集積回路、車両制御チップとディスプレイを含む。ある重要部品の供給が改善されているにもかかわらず、電池や他の部品の大口商品価格の上昇はサプライチェーンシステムに大きな圧力を与えている。このような要素は遅延され、引き続きニコラTre Bevトラック供給の遅延を招き、私たちが収入を作る能力に影響を及ぼす可能性がある。また，増加した部品コストを顧客に転嫁することに成功し，トラック購入の決定にどのように影響を与える可能性があるかは保証されない.
私たちはトラックを私たちのネットワークのディーラーに売却し、ディーラーに依存してエンドユーザーに販売した。私たちは最近私たちのTre Bevを販売し始めたので、私たちはディーラーの追加購入注文を受けた時に遅延に遭遇するかもしれません。Tre Bevのエンドユーザは、その充電能力を継続的に評価する必要があり、ディーラーからトラックを注文または受信する前にインフラを確立または拡大する必要があるかもしれない。ディーラは、カリフォルニアハイブリッドゼロ排出トラックおよびクーポンインセンティブ計画(“HVIP”)の収益を受信する上で遅延に遭遇し続ける可能性があり、ニューヨークトラック金券インセンティブ計画(“NYTVIP”)からの収益を遅延させる可能性があり、多くのディーラーがこの計画を初めて利用する。HVIPとNYTVIPの資格を取得するためには、ディーラーは広範な訓練を完了し、各販売注文の申請を開始し、完了し、エンドユーザーに渡す際にクーポン交換プロセスを完了しなければならない。また，一般的な経済状況により，エンドユーザの購入注文が遅延する可能性があり，逆に我々へのディーラーへの調達注文を遅らせる可能性がある.
私たちはまた、Tre FCEVトラック、予測可能な未来にサービスと資金運営を提供することを含む、私たちの製品を開発するための多くの追加資金が必要だ。私たちが十分な収入を生み出すことができる前に、私たちは既存の現金、後続の公開発行、私募、債務融資、戦略的パートナーシップ、許可手配を通じて私たちの運営に資金を提供する予定だ。私たちの未来の資金需要の額と時間は、私たちの発展努力の速度と結果を含む多くの要素に依存するだろう。
陳述の基礎
現在、私たちは運営部門を通じて業務を展開している。詳細については、2021年12月31日現在の年次報告Form 10-Kにおける注釈2を参照されたい
経営成果の構成部分
収入.収入
トラック販売台数：2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、私たちのトラック販売は私たちのTre Bevトラックからの配送です。
サービスとその他：私たちは2022年第1四半期からディーラーや顧客に移動充電トレーラー(MCT)を渡すことで販売を開始しました。
収入コスト
トラック販売台数：収入コストには、直接部品、材料と労働力コスト、製造管理費用(償却の工装コストとコーリ芝製造施設の減価償却を含む)、輸送コストおよび予想保証費用と在庫減記準備金が含まれる
サービスとその他：MCT販売に関連する収入コストは、主に直接材料、アウトソーシング製造サービス、および履行コストを含む
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研究開発費
研究開発費には主に私たちの車両の発見と開発によるコストが含まれています
·コンサルタントや請負業者などの第三者に支払う外部開発費用；
·プロトタイプツールおよび非日常的なエンジニアリングを含む材料、用品、およびサードパーティサービスに関する費用；
·工学および研究機能者のための賃金、福祉、および株式ベースの報酬費用を含む人員関連費用
·プロトタイプ設備と研究開発施設の減価償却；
•コーリ芝製造工場を運営して商業生産が開始されるまでの費用。Tre Bevの商業化生産開始に伴い，製造コスト，労働力や管理費用，およびTre Bevトラックに関する在庫費用や関連施設コストは，研究開発に記録されず，収入コストに反映されている。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、私たちの研究開発費は主に私たちのFCEVトラックの開発に使われています。
私たちは、予測可能な未来に、私たちの技術と製品路線図の目標を達成するために投資を続けるにつれて、私たちの研究開発コストが増加すると予想している。
販売、一般、管理費用
販売、一般および行政費用は、会社、行政、財務および他の行政機能の人事関連費用、外部専門サービスの費用、法律、監査および会計サービス、ならびに施設費用、減価償却、償却、出張、マーケティングコストを含む。人事関連費用には賃金、福祉、株式給与が含まれている。
予想される未来には、業務の増加に伴い従業員数の拡大や、上場企業運営の結果として、販売、一般、管理費用が増加することが予想されます。
利子支出，純額
利息支出には債務利息、融資義務、融資リース負債が含まれる。利息収入には主に私たちの現金と現金等価物の残高から受け取ったり稼いだりする利息が含まれています
株式証の責任を再評価する
権証負債の再評価には、権証負債の純収益と純損失の再計量が含まれている。負債と記入された権利証は、その公正価値に基づいて入金され、各報告期間に再計量される
その他の収入，純額
その他の収入以外に、純額は主にその他の雑項目の非経営性プロジェクトを含み、例えば政府の贈与、補助金、商品販売、派生ツールが損益を再評価し、外貨損益と投資未実現損益を評価する。
所得税費用
私たちの所得税の準備には、制定された税率に基づいてアメリカ連邦と州所得税の推定を行い、許可された控除、控除、不確定な税収状況、繰延税金資産と負債の変化、税法の変化に基づいて調整することが含まれる。累積損失のため、私たちは私たちのアメリカと州繰延税金資産に対して推定準備金を維持します。
関連会社の純損失中の権益
関連会社の純損失における権益には、当社が権益法投資から得た純収益と純損失のシェアが含まれています。
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経営成果
2022年6月30日までの3カ月と2021年6月30日までの3カ月を比較する
次の表に示した時期における私たちの歴史的経営実績を示す
6月30日までの3ヶ月間$%
20222021 変わる変わる
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
収入：
トラック販売$17,383 $— $17,383 NM
サービスとその他751 — 751 NM
総収入18,134 — 18,134 NM
収入コスト：
トラック販売46,781 — 46,781 NM
サービスとその他610 — 610 NM
収入総コスト47,391 — 47,391 NM
毛損(29,257)— (29,257)NM
運営費用：
研究開発63,106 67,726 (4,620)(6.8)%
販売、一般、管理79,868 70,672 9,196 13.0%
総運営費142,974 138,398 4,576 3.3%
運営損失(172,231)(138,398)(33,833)24.4%
その他の収入(支出)：
利子支出，純額(2,808)(92)(2,716)NM
株式証法的責任のリスコアリング3,341 (2,511)5,852 (233.1)%
その他の収入，純額(27)(1,102)1,075 NM
所得税前損失と関連会社の純損失における権益(171,725)(142,103)(29,622)20.8%
所得税費用2 2 — NM
関連会社の純損失中の権益前損失(171,727)(142,105)(29,622)20.8%
関連会社の純損失中の権益(1,270)(1,126)(144)12.8%
純損失$(172,997)$(143,231)$(29,766)20.8%
1株当たり純損失：
基本的な情報$(0.41)$(0.36)$(0.05)NM
薄めにする$(0.41)$(0.36)$(0.05)NM
加重平均流通株：
基本的な情報425,323,391 394,577,711 30,745,680 NM
薄めにする425,323,391 394,577,711 30,745,680 NM
収入.収入
2022年6月30日までの3カ月間、収入は1，810万ドルで、うち1，740万ドルはTre Bevトラックの販売によって推進され、80万ドルのサービスやその他の販売はMCTユニットの交付によって推進された
収入コスト
トラック販売
2022年6月30日までの3カ月間、トラック販売に関する収入コストは4680万ドルだった。トラック収入コストには、部品輸送の直接材料、送料と関税、製造労働力および管理費用(コーリ芝工場施設コストと減価償却を含む)、現金化可能な純価値および古い在庫減記、および予想保証費用準備金が含まれる。私たちの在庫は可変現純値で表されていることから、現在は実際のコストを下回っており、運賃を含むいかなる間接費用も発生した期間内に支出されており、在庫に資本化するのではない。
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2022年第1四半期末の操業に伴い、生産量が低いことによる高い固定コストを経験し、迅速な空輸に依存して生産期限を満たしている。私たちの数量の増加とサプライチェーン物流の成熟に伴い、これらのコストは低下すると予想される。
サービスとその他
2022年6月30日までの3カ月間、サービスやその他の収入に関する収入コストは60万ドルで、これは2022年第2四半期に交付されたMCTに関する直接材料、アウトソーシングサービス、履行コストによって推進されている。
研究と開発
研究·開発費は2021年6月30日までの3カ月間の6770万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の6310万ドルに減少し、下げ幅は6.8%となった。この減少は主に外部開発が1，610万ドル減少したためであるが，我々内部工事人員数の増加やFCEV製造に必要な調達材料の390万ドル増加により，人員支出700万ドル増加の影響が部分的に相殺された
販売、一般、管理
販売·一般·行政費は920万ドル増加し、13.0%増となり、2021年6月30日までの3カ月間の7070万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の7990万ドルに増加した。この増加は、人員支出の330万ドルの増加と株式ベースの報酬の320万ドルの増加によるものであり、従業員数の増加と、法的費用の300万ドルの増加が原因である。これらの増加は、2021年第2四半期のTumim Stone Capital LLCの株式信用限度額に関する非現金承諾株式発行コストの260万ドル減少によって部分的に相殺された。
利子支出，純額
利息支出は270万ドル純増加し、2021年6月30日までの3カ月の10万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の280万ドルに増加した。私たちの転換可能な手形、本チケット、担保元票と融資債務の利息が増加するため、利息支出が増加します。
株式証の責任を再評価する
権証負債公正価値の変化により、権証負債のリスコアリングは590万ドル増加し、2021年6月30日までの3カ月間の損失250万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の収益330万ドルに増加した。
その他の収入，純額
その他の収入は、2021年6月30日までの3カ月の110万ドルの純支出から2022年6月30日までの3カ月の30万ドルの純支出に増加した。増加の主な原因は政府の贈与収入と外貨換算収益である。これらの増加はデリバティブのリスコアリング損失と約束手形での未償却債務発行コストの解約部分によって相殺される
所得税費用
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、所得税支出は重要ではない。私たちは連邦と州レベルで純運営損失を蓄積し、私たちの純繰延税に対して全額推定手当を維持した。
関連会社の純損失中の権益
付属会社の純損失株は10万ドル増加し、2021年6月30日までの3カ月の110万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の130万ドルに増加した。この増加は、本四半期のニコラ·エビコー欧州有限公司とWVRに関する追加損失によって推進された。
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2022年6月30日までの6カ月と2021年6月30日までの6カ月間の比較
次の表に示した時期における私たちの歴史的経営実績を示す
6月30日までの6ヶ月間$%
20212020 変わる変わる
(千単位のドル額)
収入：
トラック販売$17,383 $— $17,383 NM
サービスとその他2,638 — 2,638 NM
総収入20,021 — 20,021 NM
収入コスト：
トラック販売46,781 — 46,781 NM
サービスとその他2,066 — 2,066 NM
収入総コスト48,847 — 48,847 NM
毛損(28,826)— (28,826)NM
運営費用：
研究開発137,663 122,889 14,774 12.0%
販売、一般、管理157,051 136,099 20,952 15.4%
総運営費294,714 258,988 35,726 13.8%
運営損失(323,540)(258,988)(64,552)24.9%
その他の収入(支出)：
利子支出，純額(3,019)(101)(2,918)NM
株式証法的責任のリスコアリング2,907 (1,560)4,467 (286.3)%
その他の収入，純額1,806 (883)2,689 NM
所得税前損失と関連会社の純損失における権益(321,846)(261,532)(60,314)23.1%
所得税費用2 3 (1)NM
関連会社の純損失中の権益前損失(321,848)(261,535)(60,313)23.1%
関連会社の純損失中の権益(4,090)(1,920)(2,170)113.0%
純損失$(325,938)$(263,455)$(62,483)23.7%
普通株主の1株当たり純損失：
基本的な情報$(0.78)$(0.67)$(0.11)NM
薄めにする$(0.78)$(0.67)$(0.11)NM
加重平均流通株：
基本的な情報420,266,181 393,390,377 26,875,804 NM
薄めにする420,266,181 393,390,377 26,875,804 NM
収入.収入
2022年6月30日までの6カ月間の収入は2000万ドルで、Tre Bevトラック販売による1740万ドルのトラック販売と、MCTユニットによる配信によるサービスやその他の販売260万ドルが含まれている
収入コスト
トラック販売
2022年6月30日までの6カ月間のトラック販売に関する収入コストは4680万ドル。トラック収入コストには、部品輸送の直接材料、送料と関税、製造労働力および管理費用(コーリ芝工場施設コストと減価償却を含む)、現金化可能な純価値および古い在庫減記、および予想保証費用準備金が含まれる。私たちの在庫は可変現純値で表されていることから、現在は実際のコストを下回っており、運賃を含むいかなる間接費用も発生した期間内に支出されており、在庫に資本化するのではない。
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2022年第1四半期末の操業に伴い、生産量が低いことによる高い固定コストを経験し、迅速な空輸に依存して生産期限を満たしている。私たちの数量の増加とサプライチェーン物流の成熟に伴い、これらのコストは低下すると予想される。
サービスとその他
2022年6月30日までの6ヶ月間、サービスやその他の収入に関する収入コストは210万ドルであり、これは直接材料、アウトソーシングサービス、MCT交付に関する履行コストによって推進されている。
研究と開発
研究開発費は2021年6月30日までの6カ月間の1兆229億ドルから2022年6月30日までの6カ月間の1兆377億ドルに増加し、1480万ドル増加し、12.0%増となった。この増加は主に私たちの内部工事員数の増加により人員コストが1790万ドル増加したためですTre BevとFCEVプロトタイプ製造に関するプロトタイプ部品および関連運賃と関税への支出も1390万ドル増加した追加昇給主な原因は出張、専門サービスと道具、そして高い減価償却と占有コストです。これらの増加は外部開発による1980万ドルの減少と株式ベースの報酬の320万ドルの減少によって部分的に相殺された。
販売、一般、管理
販売·一般·行政費は2021年6月30日までの6カ月間の1億361億ドルから2022年6月30日までの6カ月間の1億571億ドルに増加し、2100万ドルまたは15.4%に増加した。この増加は主に従業員数の増加による840万ドルの人員コストと800万ドルの株式報酬支出の増加によるものだ。また、専門サービス、マーケティング、法律費用、出張、商業保険、貨物輸送に関する一般会社費用は増加したが、2021年第2四半期にTumim Stone Capital LLCの株式信用限度額に関する非現金承諾株式発行コストはこの増加を部分的に相殺した。
利子収入，純額
利息支出は290万ドル純増加し、2021年6月30日までの3カ月の10万ドルから2022年6月30日までの3カ月の300万ドルに増加した。私たちの転換可能な手形、本チケット、担保元票と融資債務の利息が増加するため、利息支出が増加します。
株式証の責任を再評価する
株式証負債のリスコアリングは6年間の160万元の赤字から450万元増加した1か月2021年6月30日までの6ヶ月間、株式証負債の公正価値の変化により、290万ドルの収益を得た。
その他の収入，純額
その他の収入は，2021年6月30日までの3カ月の90万ドルの純支出から2022年6月30日までの3カ月の180万ドルの純収入に増加し，270万ドル増加した。増加の主な原因は政府の贈与収入と外貨換算収益である。これらの増加はデリバティブのリスコアリング損失と約束手形での未償却債務発行コストの解約部分によって相殺される
所得税費用
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、所得税支出は重要ではない。私たちは連邦と州レベルで純運営損失を蓄積し、私たちの純繰延税に対して全額推定手当を維持した。
関連会社の純損失中の権益
付属会社の純損失株は220万ドル増加し、2021年6月30日までの3カ月間の190万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の410万ドルに増加した。この増加は、本四半期のニコラ·エビコー欧州有限公司とWVRに関する追加損失によって推進された。
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非公認会計基準財務指標
我々がGAAPから決定した結果に加えて，以下の非GAAP評価基準は運営実績を評価する上でも有用であると考えられる.我々は、以下の非公認会計基準財務情報を用いて、進行中の業務および内部計画および予測目的を評価する。非公認会計基準の財務情報を統合すると、投資家が経営業績を評価するのに役立つかもしれないと信じている。
EBITDAと調整後のEBITDA
“EBITDA”は、利息収入または費用、所得税費用または利益、ならびに減価償却および償却前の純損失を差し引くと定義される。“調整後のEBITDA”は、株式報酬や経営陣が決定した他の項目に基づいて調整するEBITDAと定義されている。調整後のEBITDAは，我々の業績の補完として，GAAP要求でもGAAPによる報告でもないことを目指している。EBITDAと調整後EBITDAの使用は、持続的な経営結果や傾向を評価し、当社の財務指標を比較可能な会社の財務指標と比較するための追加的なツールを投資家に提供し、後者は投資家に類似した非公認会計基準財務指標を提供する可能性があると考えられる。しかし，EBITDAや調整後のEBITDAを評価する際には，これらの措置を計算する際に排除された費用と類似した将来の費用が生じる可能性があることを認識すべきである。しかも、このような措置に対する私たちの陳述は、私たちの未来の結果が異常または非日常的なプロジェクトの影響を受けないと解釈されてはならない。調整後EBITDAの計算は，すべての会社が同じ方法で調整後EBITDAを計算しない可能性があるため，他社が計算した他の類似名称の測定指標と比較できない可能性がある。
これらの制限により，EBITDAや調整後のEBITDAを単独で考慮すべきではなく，公認会計基準に基づいて計算される業績評価の代替指標とすべきではない。我々は主に我々のGAAP結果に依存し，これらの制約を補うためにEBITDAと調整後のEBITDAを用いた.以下のEBITDAと調整後EBITDAの純損失台帳を審査し、単一の財務指標に依存せずに私たちの業務を評価しなければなりません。
表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月のEBITDAと調整後EBITDAの純損失を照合したものである
6月30日までの3ヶ月間6月30日までの6ヶ月間
2022202120222021
(単位：千)
純損失$(172,997)$(143,231)$(325,938)$(263,455)
利子支出，純額2,808 92 3,019 101 
所得税費用2 2 2 3 
減価償却および償却6,565 1,905 9,676 3,710 
EBITDA(163,622)(141,232)(313,241)(259,641)
株に基づく報酬54,841 52,670 108,369 102,936 
金融商品の再評価196 2,511 192 1,560 
関連会社の純損失中の権益1,270 1,126 4,090 1,920 
規制と法律事項 (1)
12,970 11,019 27,092 25,885 
調整後EBITDA$(94,345)$(73,906)$(173,498)$(127,340)
(1) 規制·法務には、2020年9月から空売り者の文章に関する法律、相談、その他の専門サービス費用、それに関連する調査·訴訟が含まれている。
基本と希釈1株当たりの非GAAP純損失と非GAAP純損失
非GAAP純損失と非GAAP 1株当たり純損失、基本純損失と赤字償却純損失はすべて私たちの業績の補充評価基準としている。非公認会計原則純損失は普通株株主が純損失を占めるべきであると定義され、株式補償費用と経営陣が確定した他の項目調整後の基本損失と赤字を削減する。非GAAP 1株当たりの基本と償却純損失は、非GAAP純損失を加重平均流通株、基本と償却株式で割ったものと定義される。
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6月30日までの3ヶ月間6月30日までの6ヶ月間
2022202120222021
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
純損失$(172,997)$(143,231)$(325,938)$(263,455)
株に基づく報酬54,841 52,670 108,369 102,936 
金融商品の再評価196 2,511 192 1,560 
規制と法律事項(1)
12,970 11,019 27,092 25,885 
非公認会計基準純損失$(104,990)$(77,031)$(190,285)$(133,074)
非公認会計基準の1株当たり純損失：
基本的な情報$(0.25)$(0.20)$(0.45)$(0.34)
薄めにする$(0.25)$(0.20)$(0.45)$(0.34)
加重平均流通株：
基本的な情報425,323,391 394,577,711 420,266,181 393,390,377 
薄めにする425,323,391 394,577,711 420,266,181 393,390,377 
(1) 規制·法務には、2020年9月から空売り者の文章に関する法律、相談、その他の専門サービス費用、それに関連する調査·訴訟が含まれている。
流動性と資本資源
設立以来、私たちの運営資金は主に償還可能な転換可能な優先株と普通株の売却、企業合併、投資家との私募(“パイプ”)、トゥミム購入契約の収益、引受権証の償還と債務から来ている。2022年6月30日現在、私たちの主要な流動性源は4.418億ドルの現金と現金等価物だ。D.D2022年第2四半期には、2026年5月31日に満期となる元金総額2億ドルの無担保8.00%/11.00%転換優先実物オプション手形(“転換可能手形”)の私募を完了した。今回発行された純収益は1兆832億ドルだった。
2021年にはTumimと普通株購入協定(“最初のTumim購入協定”)を締結し、Tumimに普通株を発行することを許可し、収益は最高3.00億ドルに達した。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、最初のトゥミム購入契約の条項に基づいて、それぞれ13，604，600株と17，248，244株の普通株を売却し、得られた金額はそれぞれ9630万ドルと1.237億ドルだった。2022年6月30日現在、私たちは最初のTumim購入契約の条項に基づいてTumimに合計31，461，742株の普通株を発行し、総収益は2.875億ドルであり、Tumimに発行された155，703株の約束株は含まれておらず、Tumimが最初のTumim購入合意に従って私たちの普通株を購入した撤回不可能な約束の代価として。残りは2022年6月30日までに株式3，420，990株を登録し、第1部トゥミム購入契約に基づいて残り1，250万ドルを承諾することができる。
また、2021年には、Tumimと2件目の普通株購入契約(“2件目のTumim購入契約”と、1部目のTumim購入契約と一緒の“Tumim購入協定”)を締結し、Tumimに普通株式を発行することを許可し、追加収益は最高3.0億ドルに達し、ある条件を満たすことを前提としている。これらの条件は、登録宣言の有効性を含み、第2のツダム購入プロトコルに従って発行され、発行可能な普通株式の転売と、第1のトゥミム購入プロトコルの終了とを含む。2022年6月30日現在、私たちは第2のTumim購入契約の条項に基づいてTumimに任意の普通株を売却しておらず、残り28，790，787株の登録株式と残りは3，000万ドルを約束している。
短期流動資金需要
2022年6月30日現在、私たちの流動資産は5.454億ドルで、主に4.418億ドルの現金と現金等価物を含み、私たちの流動負債は2.536億ドルで、主に課税費用と売掛金を含む。
私たちは私たちの現金と現金等価物が今後12ヶ月以内に私たちの業務戦略を実行するのに十分だと信じているBevトラックの開発と産業化を完成し，1期工事を完成させる
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私たちの緑地製造施設の建設を完成し、商業水素ステーションの試験建設と人員募集を完成した。
しかしながら、いくつかの要因のため、実際の結果は、以下のような大きな違いおよび負の影響をもたらす可能性がある
•私たちは製造とサービスコストを管理する能力Bevトラック
•私たちのBevトラックを販売して得た収入は

•私たちの製造施設と設備のコストを拡大して維持します
•私たちの保証クレームの経験は実際の保証クレームと見積もりが大きく違います
•我々はFCEVトラックの範囲、進捗、結果、コスト、時間、結果を開発した
•私たちの車を市場に出す時間とコスト
•水素燃料ネットワークを開発し展開しています
•潜在的な訴訟コストと責任を含む、私たちの知的財産権の組み合わせを維持、拡大、保護するコスト
•会計および財務、法律および人的資源、ならびに訴訟、調査または和解に関連する費用を含む一般的および行政職の費用を増加させる；
•私たちの税金能力は
•“リスク要因”と題する節で議論される他のリスク."
長期流動資金需要
トラック販売やリースから十分な収入を生み出して運営費、運営資本、資本支出を支払うことができる前に、賃貸証券化、戦略協力、許可手配を含む現金需要を株式と債務融資の組み合わせで満たすことが予想される。もし私たちが株式証券を発行することで資金を調達すれば、株主に希釈されるかもしれない。発行された任意の株式証券もまた、私たちの普通株式保有者よりも優先的な権利、特典、または特権を規定することができる。もし私たちが債務証券を発行することで資金を調達すれば、これらの債務証券は私たちの普通株保有者よりも優先的な権利、優先権、特権を持つかもしれない。債務証券や借金の条項は私たちの業務に大きな制限を与えるかもしれない。もし私たちが協力と許可手配を通じて資金を調達すれば、私たちは私たちの技術や製品に対する重大な権利を放棄するか、または私たちに不利な条項で許可を与えることを要求されるかもしれない。信用市場と金融サービス業は過去と未来に一定期間の動揺を経験する可能性があり、これは株式と債務融資の獲得可能性とコストに影響を与える可能性がある。
将来的にはより多くの資本を調達する予定ですが、十分な資金がなければ、私たちの拡張計画を制限したり、私たちの研究開発活動を制限したりする必要があり、私たちの業務の見通しや運営業績に大きな悪影響を与えます。
私たちが設立した日から、私たちはアメリカ証券取引委員会の規則と規定で定義された表外手配に従事したことがありません。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、私たちの重大な契約義務が発生するまで、2021年12月31日までのForm 10-K年度報告書に開示された他の大きな変化はありません。
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次の表は、キャッシュフローデータの要約を提供します
6月30日までの6ヶ月間
20222021
(単位：千)
経営活動のための現金純額$(273,811)$(125,974)
投資活動のための現金純額(90,343)(89,587)
融資活動提供の現金純額371,137 (1,023)
経営活動のキャッシュフロー
私たちの経営活動のキャッシュフローは私たちの主な研究開発活動に関する業務成長の大きな影響を受けています。我々の運営キャッシュフローも，人事関連支出の増加や売掛金や他の流動資産や負債の変動を支援するために運営資金需要の影響を受けている。
2022年6月30日までの6カ月間、経営活動で使用された純現金は2兆738億ドル。この間、私たちが使用している現金の中で最も重要な部分は、株ベースの報酬に関する1.084億ドルの非現金支出、970万ドルの減価償却と償却、1090万ドルの在庫減記、700万ドルの他の非現金費用、8380万ドルの現金純流出が含まれている3億259億ドルの純損失であり、これは主に在庫と前払い費用、その他の流動資産の増加による運営資産と負債の変化によるものである。
2021年6月30日までの6カ月間、経営活動で使用された純現金は1.26億ドル。この期間に私たちが使用した現金の中で最も重要な部分は、株式給与に関する非現金費用1.029億ドル、実物サービス費用2770万ドル、その他の非現金費用1080万ドル、主に長期預金、前払い費用、その他の流動資産の増加による運営資産や負債の変化による400万ドルの現金純流出が含まれている2億635億ドルの純損失であるが、売掛金と売掛金の増加分によって相殺される。
投資活動によるキャッシュフロー
私たちが事業とインフラを拡大するにつれて、私たちは投資活動からの負のキャッシュフローを経験し続けている。投資活動からのキャッシュフローは主に私たちの成長を支持する資本支出と関連がある。アリゾナ州コーリ芝の製造施設の拡大と装備に伴い、ドイツのウルムでの合弁企業の運営に資金を提供し、水素ガスステーションネットワークを発展させ、投資活動のための純現金は引き続き大幅に増加することが予想される。2022年6月30日現在、2022年度の残り時間の資本支出は2.29億~2.39億ドルと予想されている oその大部分はアリゾナ州コーリ芝でのトラック製造施設の拡張と関連設備の調達と関係がある。
2022年6月30日までの6ヶ月間の投資活動のための現金純額は9，030万ドルであり、これは主に資本設備の6，730万ドルの購入·保管、コーリ芝製造施設とサプライヤーツールの拡張コスト、および当社が付属会社に投資した現金2，300万ドルの貢献によるものである。
2021年6月30日までの6ヶ月間、投資活動のための現金純額は8，960万ドルであり、これは主にコーリ芝製造施設の拡張コストと資本設備とサプライヤーツールの購入と手付金コスト、およびWVRへの2，500万ドルの現金投資によるものである。
融資活動によるキャッシュフロー
2022年6月30日までの6カ月間、融資活動が提供した現金純額は3兆711億ドルで、これは転換可能手形の発行収益、債務発行コスト1.835億ドル、Tumim購入契約の収益約1.237億ドル、担保手形発行収益5000万ドル、本社レンタル売却益3860万ドル、株式オプション行使収益60万ドルを差し引くと、当社元票返済2500万ドルとその他の財務費用20万ドルで相殺されたためである。
2021年6月30日までの6カ月間、融資活動で使用された現金純額は100万ドルで、これは主に定期手形410万ドルの返済によるものだが、380万ドルの株式オプションの行使により部分的に相殺された。
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重要な会計政策と試算
私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの財務諸表に基づいています。これらの報告書は公認会計基準に基づいて作成されています。このような原則は私たちに特定の推定と仮定を要求する。これらの推定数および仮定は、アセットバランスシート日報告までの資産および負債額、または有資産および負債の開示、ならびに報告期間内に報告された収入および支出に影響を及ぼす。私たちの最も重要な推定と判断は、普通株と市場に基づく制限株式単位の公正価値、株式証明負債、派生負債の推定値、私たちの賃貸仮説に関する推定、または負債(訴訟準備金を含む)と在庫推定値を含む株式ベースの報酬の推定値に関するものである。管理職は過去の経験や他の様々な合理的と考えられる仮説に基づいて推定し，これらの仮定の結果は資産や負債額面を判断する基礎となっている.実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、これらの推定またはそれに関連する政策に実質的な変化はない。これらの見積もりおよび政策の全面的な議論については、年報第7項の“キー会計見積もり”を参照されたい表格10-K2021年12月31日までの年度。
最近の会計公告
最近の会計声明、これらの声明を採用した時間、およびこれらの声明が私たちの財務状況および経営業績に及ぼす潜在的な影響の評価については、本四半期報告書10-Q表の他の部分の未監査総合財務諸表の付記2を参照されたい。
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プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちは金利、インフレ、外貨為替レート変化の影響、資金源のリスク、危険事象、特定の資産リスクを含む様々な市場リスクとその他のリスクに直面している。
金利リスク
私たちの金融商品と私たちの財務状況に固有の市場リスクは、金利の不利な変化による潜在的な損失を代表する。2022年6月30日と2021年12月31日までに、それぞれ4.418億ドルと4.972億ドルの現金と現金等価物を持っています。2021年12月31日現在、現金と現金等価物残高は通貨建て市場口座で構成されており、その公平な市場価値は米国金利の総水準変化の影響を受ける。2022年6月30日現在、私たちの現金と現金等価物残高は、利息計算通貨市場口座に投資されていません
外貨リスク
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、外貨両替でそれぞれ300万ドルの収益と20万ドルの損失を記録した。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、外貨両替でそれぞれ390万ドルの収益と10万ドルの損失を記録した。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
吾らは、取引法に基づいて提出又は提出された報告書において開示すべき情報が米国証券取引委員会規則及び表で指定された期間内に記録、処理、総括及び報告され、最高経営者(私たちの最高経営責任者)及び最高財務官(我々の最高財務官)を含む我が国の経営陣に蓄積及び伝達されるために、開示制御及びプログラム制度(定義は1934年証券取引法(以下、“取引法”という。)第13 a-15(E)条参照)を維持している。
我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加のもと、2022年6月30日現在、すなわち本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間が終了した時点で、取引所法案による開示制御及び手続の有効性を評価している。この評価に基づき、我々の最高経営責任者及び最高財務責任者は、その日までに、我々の開示制御及び手続は合理的な保証レベルで有効であると結論した
財務報告の内部統制の変化
2022年6月30日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化は、取引法ルール13 a-15(D)およびルール15 d-15(D)要求の評価と関連がある。

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第2部-その他の資料
項目1.法的手続き
私たちの保留法的手続き材料の説明については、付記9を参照されたい引受金とその他の事項本四半期報告の他の部分のForm 10−Q表において、これらの内容は、2021年12月31日までの年間報告Form 10−Kにおける監査された総合財務諸表の付記14において、参照によって本明細書に組み込まれる。
第1 A項。リスク要因
私たちの 商工業
私たちは初期段階にある会社で、赤字の歴史があり、予測可能な未来に巨額の費用と持続的な損失が生じることが予想される。
2021年12月31日までの年度と2022年6月30日までの6ヶ月間で、それぞれ6.904億ドルと3.259億ドルの純損失が発生し、デラウェア州のニコラ社やLegacy NikolaがVectoIQと合併する前に2022年6月30日まで設立され、私たちの累計赤字は約16億ドルだった。少なくとも私たちが私たちのトラックを大量に納入する前に、私たちは四半期ごとに運営と純損失が続き、私たちのBevトラックは2022年第2四半期に納品されると予想されています。私たちのTRE FCEVトラックは2023年下半期に納品され、もっと遅くなるかもしれません。たとえ私たちがトラックの開発、販売、レンタルに成功したとしても、それらが商業的に成功することを保証することはできない。私たちの潜在的な収益力は私たちのトラックと水素ステーションプラットフォームの成功した開発と成功した商業導入と検収にかかっていますが、これは起こらないかもしれません。
今後しばらくは損失率が大幅に上昇すると予想されています
•私たちのトラックを設計し開発し製造し
•アリゾナ州でトラックを生産するために私たちの製造工場を建設し装備しました
•ドイツのエビコー製造工場を改造して装備してヨーロッパで私たちのトラックを生産します
•トラックのための材料と部品の在庫を作りました
•私たちのトラックの利用可能な在庫を作り
•水素添加場を開発し配置しています
•私たちの設計、開発、メンテナンス、メンテナンス能力を拡大します
•私たちの販売とマーケティング活動を増やし、流通インフラを発展させ、
•私たちの持続的な運営を支援するために、私たちの一般的で行政的な機能を増加させる。
私たちはこれに関連した増加収入を得る前にこれらの努力のコストと支出を発生させるので、私たちの将来の損失は巨大になるだろう。さらに、私たちはこのような努力が私たちが現在予想しているよりも高いことを発見するかもしれないし、これらの努力は収入をもたらさないかもしれないし、これは私たちの損失をさらに増加させるだろう。
私たちは私たちの運営に関連した費用を十分に統制できないかもしれない。
私たちは私たちのトラックの開発と製造、私たちの製造工場の建設、私たちのブランドの構築など、私たちの業務を発展させ、成長させるために大量の資金が必要になるだろう。研究開発費、原材料調達コスト、レンタル、許可証、ブランドとマーケティングのトラックとバンドルレンタルモデルを構築する際の販売と流通費用、私たちの業務規模の拡大に伴う一般的な管理費用など、私たちの収益力に影響を与える巨額の費用が引き続き発生すると予想されています。また、水素ガススタンドの建設や、私たちのバンドルレンタルプログラムでのメンテナンス約束の履行など、私たちのサービスに関連した巨額のコストが発生し続ける見通しです。私たちの将来の収益性は私たちの成功したマーケティング能力だけでなく
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私たちの車両と他の製品とサービスは、私たちのコストもコントロールしている。もし私たちが費用効果に合った方法で私たちのトラックを設計、製造、マーケティング、販売、流通、修理し、費用効果的な方法で私たちの水素燃料サービスを開発できなければ、私たちの利益率、収益性、そして見通しは実質的で不利な影響を受けるだろう。
私たちのビジネスモデルはまだテストが必要で、私たちの戦略計画を商業化できなかったいかなるやり方も私たちの経営業績と業務に悪影響を与え、私たちの名声を損ない、私たちの資源の範囲を超えた巨額の負債を招く可能性があります。
投資家は新しい企業が通常遭遇する困難を認識すべきであり、その中の多くは私たちがコントロールできないものであり、新しい市場の設立或いは参入、組織運営とマーケティング活動を行う過程における重大なリスクと費用を含む。私たちが成功する可能性は、このようなリスク、費用、複雑な状況、遅延、そして私たちが運営している競争環境を考慮しなければならない。したがって、私たちの商業計画が成功したことが証明されると仮定できるものは今のところ何もありません。私たちは大量の収入を生み出し、追加資本を調達したり、利益を上げたりすることができないかもしれません。私たちは、私たちのインフラや従業員の数を拡大し、私たちの成長に関連する予測不可能な費用、困難、遅延に遭遇することを含む、早期の商業会社がよく遭遇するリスクと困難に直面し続ける。また、我々の業務は資本集約型であるため、支出を支払うのに十分な収入を生じることなく、大量の運営支出を維持し続けることが予想される。したがって、わが社へのいかなる投資も高度に投機的であり、あなたのすべての投資損失を招く可能性があります。
私たちの限られた経営履歴は、私たちの業務と将来の見通しを評価することを困難にし、あなたの投資リスクを増加させる可能性があります。
私たちがスタートアップ企業として直面しているリスクと困難を考慮しなければなりません。私たちの経営歴史は限られていて、ビジネス計画は斬新です。もし私たちがこれらのリスクに成功的に対応できなければ、私たちの業務、見通し、経営業績、財務状況は実質的で不利な損害を受けるだろう。私たちの経営歴史は非常に限られていて、投資家はこれらの歴史に基づいて私たちの業務、経営結果と将来性を評価することができます。私たちは私たちの車両プラットフォームの販売とレンタルからほとんどの収入を得るつもりです。これらのプラットフォームはまだ初期開発段階にあります。私たちの収入はまた私たちの計画中の水素ガスステーションの水素燃料販売に依存しており、これらの水素ステーションは2023年以降に使用されると予想されています。私たちが未来の主要トラック輸送会社や独立トラック運転手との業務を確保できるという保証はない。
私たちの将来の収入と適切な支出予算を予測することは困難であり、私たちの業務の傾向に現れ、影響する可能性のある洞察力は限られている。もし実際の結果が私たちの見積もりと違ったり、将来の間に私たちの見積もりを調整したりすれば、私たちの経営業績や財務状況は大きな影響を受ける可能性があります。
私たちは追加的な資金を集める必要があるだろうが、このような資金は私たちが必要な時には得られないかもしれない。もし私たちが必要な時にもっと多くの資金を集めることができなければ、私たちの業務と見通しは否定的な影響を受けるかもしれない。
車両と関連水素ガスステーションの設計，製造，レンタル，販売，サービスは資本集約型である。私たちは私たちの今後12ヶ月の計画運営に資金を提供する十分な資本があると予想している。私たちは私たちの製造規模を拡大し、私たちの水素ガスステーションを発売するために追加の資金を調達する必要があるだろう。私たちは、株式、株式関連証券または債務証券、戦略的パートナーシップ、許可手配を発行することによって、または政府または金融機関から信用を得ることで追加資金を調達することができる。この資金は，我々が行っている運営に資金を提供し，研究，開発，設計努力を継続し，インフラの改善，新車の導入，水素ガスステーションの建設に必要となる。私たちは必要な時や特別な条件で私たちに追加的な資金を提供できないということを確認することができない。もし私たちが株式証券を発行することで資金を調達すれば、私たちの株主は希釈されるだろう。発行された任意の株式証券もまた、私たちの普通株式保有者よりも優先的な権利、特典、または特権を規定することができる。発行された又は借金した債務証券の条項があれば、我々の業務に重大な制限を加える可能性がある。もし私たちが協力と許可手配を通じて資金を調達すれば、私たちは私たちの技術や製品に対する重大な権利を放棄するか、または私たちに不利な条項で許可を与えることを要求されるかもしれない。
もし私たちが必要な時にもっと多くの資金を集めることができなければ、私たちの財政状況、経営業績、業務、見通しは重大な悪影響を受ける可能性があります。また、公開市場で私たちの普通株の大量株を売却したり、これらの売却が発生する可能性があると考えたり、私たちの既存の株式信用限度額に応じて、私たちの普通株の市場価格を低くしたり、追加株式証券を売却することで資金を調達する能力を弱める可能性があります。
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もし私たちが未来の成長を効果的に管理できなければ、私たちは私たちの車をマーケティングして販売することに成功できないかもしれない。
私たちの成長を効果的に管理できなければ、私たちの業務、見通し、経営業績、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは私たちの業務を大幅に拡大するつもりだ。私たちの未来の拡張には
•新しい人材を育成する
•生産量と収入を予測し
•支出と投資をコントロールし、業務規模の拡大を図る
•設計、製造、販売、サービス施設の構築または拡大
•私たちの水素燃料能力を確立し
•行政インフラ、システム、そしてプロセスを実施して強化する。
私たちは引き続き私たちのトラックの設計と製造者、サービス技術者を含む多くの追加人員を募集するつもりです。私たちのトラックは従来の内燃機関とは異なる技術プラットフォームに基づいており、代替燃料や電気自動車で十分な訓練を受けた人は採用できない可能性があるため、私たちが実際に採用した従業員を訓練するのに時間と費用がかかるだろう。
私たちのバンドルレンタルモデルは独特の問題をもたらす可能性があり、私たちの経営業績や業務に悪影響を与え、私たちの名声を損なうかもしれません。
我々のバンドルレンタルモデルは，FCEVトラック，水素燃料，メンテナンスを1マイルあたり固定価格で顧客に提供することを目的としており，FCEVトラック上で最低水素燃料効率を実現する能力に依存する。もし私たちがこのような燃料効率を達成したり維持できなければ、コスト以下の価格で私たちのバンドルレンタル顧客に燃料を提供することを余儀なくされるかもしれません。そうでなければ、お客様との関係を損なう可能性があります。このような状況はすべて私たちのバンドルレンタルモードを危険にさらし、私たちの業務、将来性、経営業績と財務状況に重大な悪影響を与える可能性があります。
私たちは1つ以上の州で法的挑戦に直面し、顧客に製品を直接販売しようとする可能性があり、これは私たちのコストに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務計画には、私たちのディーラーネットワークを介して自動車を直接販売し、個人顧客に販売することが含まれています。ほとんどの州は、すべての州でなければ、州内で車を販売するために免許が必要だ。多くの州はメーカーが顧客に直接自動車を販売することを禁止している。他の州では、メーカーはその州で実体ディーラーを運営しなければならず、顧客に車両を渡すことができる。したがって、私たちはアメリカ各州の顧客に直接製品を販売することができないかもしれない。
私たちは現在どの州でもディーラーとして登録されていない。多くの州では，メーカーとして許可を得て，顧客に直接車両を販売·納入できるかどうかは不明である。私たちが車の販売や納入を許可していない州に住んでいるお客様には、他の車両を渡す方法を手配しなければならないかもしれません。これは、隣接または近くの州に車両を輸送することを含むことができ、これらの州では、車両の直接販売と輸送を許可され、顧客が彼らの故郷の州に車両を輸送するように手配されている。これらの融通方法は複雑性を著しく増加させ、したがって、私たちの業務コストを増加させるかもしれない。
私たちは訴訟、規制行動、そして政府の調査と調査に関連するリスクと不確実性に直面している。
私たちは様々な訴訟、他のクレーム、訴訟、規制行動、そして政府の調査と調査の側になる可能性があります。例えば、2020年9月、ニコライと私たちの上級職員は、調査調査の一部として、私たちの業務に関連する様々な側面と、空売り者が2020年9月10日に発表した記事や空売り者の文章に記載されているいくつかの事項を調査するために、米国証券取引委員会から伝票を受け取った。アメリカ証券取引委員会は2020年9月30日に私たちの役員に召喚状を出した。また、ニコライと私たちの創始者で元執行議長のトレバー·R·ミルトンも、2020年9月に米ニューヨーク州検事室とニューヨーク県地域検事室から大陪審の召喚状を受け取った。2021年7月29日、SDNYの連邦検事は、ミルトンの2つの証券詐欺と電気通信詐欺を告発する刑事起訴状を解除したと発表した。同じ日、米証券取引委員会はミルトンが連邦証券法違反を告発したと発表した。

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私たちは協力して、これらと他のどんな規制や政府の要求とも協力し続けるつもりだ。空売り者の文章に関連した規制と法務のため、私たちは多くの費用を発生させた。これらの事項に関連する総費用は、これらの事項の持続時間および任意の関連する調査結果を含む多くの要因に依存する。
2021年12月21日の命令により、米国証券取引委員会と米国証券取引委員会による当社の調査による和解について和解が成立しました。和解条項によると、米国証券取引委員会の調査結果を認めたり否定したりすることなく、将来の“取引法”違反、その規則10 b-5および13 a-15(A)および証券法第17(A)節の行為を停止し、停止することに同意し、いくつかの自発的に約束された行為を賠償することに同意し、1.25億ドルの民事罰金を支払い、2年以内に5回に分けて支払う。最初の2500万ドルの分割払いは2021年末に支払い、残りの分割払いは2023年まで半年ごとに支払われる2022年7月、私たちは米国証券取引委員会と代替支払い計画を達成し、最初の2つの500万ドルはそれぞれ2022年7月と2022年12月に支払う。2022年7月の支払いはすでに支払いました。支払い計画の残りの部分は確定しなければならない。
また、我々は、連邦証券法第10(B)節および第20(A)節に違反していると主張し、カリフォルニア法下の不正競争法に違反している場合には、Nikolaおよび我々のいくつかの上級管理者および取締役が、我々の業務計画および見通しに関するプレスリリースおよび公開文書において虚偽および/または誤った声明を行ったことを告発する6つの可能性のある集団訴訟を、私たちおよび私たちの一部の現職および元上級管理者および取締役に対して提起した。これらの訴訟は合併された。また、米国地方裁判所は、受託責任の違反、取引所法案第14条(A)条の違反、深刻な管理の不備などのクレームを告発するニコラ株主派生訴訟と呼ばれる3件の訴訟を私たちの現職と元役員に提起した。私たちはこれらの訴訟に関連する潜在的な損失や損失範囲を推定することができない(もしあれば)。
また、雇用問題、パートナーとの関係、知的財産権紛争、その他のビジネスに関する訴訟や調査を含む日常業務の過程で生じる法的訴訟や調査にも時々参加することが可能である。このようなクレームまたは調査は、時間がかかり、コストが高く、管理リソースを移転するか、または他の方法で私たちのトラフィックまたは運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
訴訟及びその他の法的手続きの結果は、付記9に記載の他のクレームを含む引受金とその他の事項当社の2021年12月31日までの年度のForm 10−Q四半期報告およびForm 10−K年度報告書に付記されている14に記載されている総合財務諸表は、それ自体に不確実性があり、これらの法的紛争の一部または全部で不利な判決や和解を行うことで、吾などに重大な不利益を与える金銭的損害や禁制令救済を行う可能性がある。いかなるクレームや訴訟も、完全な賠償や保険加入を受けても、私たちの名声を損なう可能性があり、将来的に効果的に競争したり、十分な保険を受けることを難しくしたりする。注9で述べた訴訟やその他の法律手続きは、引受金とその他の事項本四半期報告における他の部分のForm 10−Qおよび2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kにおける付記14の連結財務諸表は，将来の発展の影響を受ける可能性があり，これらの問題に対する経営陣の見方は将来的に変化する可能性がある。
私たちの成功は、お客様の業務ニーズを満たすためにトラックを経済的に大規模に製造し、水素ガソリンスタンドを建設する能力に依存しますが、十分な品質と計画的かつ規模で顧客を引き付ける能力を持つトラックを開発·製造する能力は実証されていません。
私たちの将来の業務は、私たちがBevとFCEVトラックを開発、製造、マーケティング、販売する計画を実行する能力があるかどうかに大きく依存し、私たちの商業顧客の輸送需要を満たすために、十分な能力で私たちのFCEVトラックに関連する水素ガソリンスタンドを配置することができます。まず、CNHIとエビコーの合弁企業を通じてヨーロッパで私たちのトラックを製造する予定です。この合弁企業は2020年第4四半期に運営を開始し、2021年第2四半期に試験生産を開始します。アリゾナ州の製造工場でもそうです。
私たちのトラックプラットフォームの持続的な発展は、以下のようなリスクに直面するだろう
•必要な資金を得る能力があります
•私たちが計画している設備は指定された設計公差内で正確に車両を製造することができる
•商業トラック輸送環境の日常摩耗において、私たちの水素燃料電池および電動伝動システム技術に関連する部品の長期的および短期的耐久性
•環境、職場の安全、そして似たような法規を遵守する
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•必要な部品の安全を許容可能な条件でタイムリーに確保する
•最終部品設計の供給者への移行を遅延させます
•熟練した従業員を誘致し採用し雇用し訓練する能力は
•特に私たちが内部生産を開始する予定の時には
•私たちのサプライチェーンの遅延や中断、持続的な供給制限と不足を含む；
•他の遅延とコスト超過。
今まで、私たちはトラックの大量生産についてまだ経験がない。効率的、自動化、低コストの製造能力とプロセス、信頼できる部品供給源を開発できるかどうかはわかりませんが、私たちのトラックの大規模販売に成功するために必要な品質、価格、工事、設計と生産基準、生産量を満たすことができます。私たちが大量製造能力やプロセスを発展させ、私たちの部品供給を確実に調達したとしても、私たちは、サプライヤーやサプライヤーの問題など、私たちの車両の商業化スケジュールを適時に満たしたり、顧客の要求を満たすことができるかどうかを含めて、重大な遅延やコスト超過を避ける方法でできるかどうかを知ることができません。私たちの予想コストとスケジュール内でこのような製造プロセスと能力を開発·維持できなかった場合は、私たちの業務、将来性、経営結果、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはトラックの設計、製造、発売と融資に重大な遅延があるかもしれません。私たちの製造工場の拡張を含めて、これは私たちの業務と将来性を損なうかもしれません。
私たちのトラックの融資、設計、製造と発売方面のいかなる遅延も、アリゾナ州の製造工場の拡張を含めて、すべて私たちのブランド、業務、将来性、財務状況と経営業績に実質的な損害を与える可能性があります。自動車メーカーはよく新製品の設計、製造、商業発表の面で遅延に遭遇する。もし私たちが私たちのトラックの発売を延期すれば、私たちの市場シェアを拡大できないかもしれないので、私たちの成長見通しは不利な影響を受けるかもしれない。また、私たちは第三者サプライヤーに依存して、私たちの車両で使用される多くの重要な部品と材料を提供し、開発します。もし私たちのサプライヤーが私たちに必要なコンポーネントを提供したり開発したりする上で何か遅延があったら、私たちは私たちのスケジュールで遅延に遭遇するかもしれません。
コスト増加、供給中断、または原材料不足(リチウムイオン電池、チップセット、ディスプレイを含む)は、私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちは、電池とバッテリーパック、半導体と集積回路を含むコスト上昇や供給の持続的な中断または原材料不足を経験し続ける可能性があり、これらは主に私たちの情報娯楽システムとコントローラに影響を与える。このような増加や供給中断は、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に大きなマイナス影響を与える可能性があります。現在、私たちは電池、集積回路、車両制御チップ、ディスプレイを含むサプライチェーン不足を経験している。ウクライナの戦争、そして最近の中国新冠肺炎の発生と封鎖は、より多くのボトルネックとコスト圧力をもたらしている。これは遅延をもたらし、販売可能なNikola Tre Bevトラックの供給遅延を招き続ける可能性がある。
アルミニウム、鋼、炭素繊維、銅などの非鉄金属、コバルトなどの様々な原材料を使用しています。これらの原材料の価格は市場状況や世界的な需要によって変動し、我々の業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば，リチウムイオン電池の価格変動に関する様々なリスクに直面している。これらのリスクには
•現在の電池メーカーは、このような電池の需要が増加しているので、電気自動車業界の増加を支援するために必要な数のリチウムイオン電池を供給するために、電池製造工場を建設または運営することができないか、または運営することができない
•電池品質の問題や電池メーカーのリコールによりバッテリ供給が中断され、
•コバルトなどのリチウムイオン電池用原材料コストの増加。
電池、半導体、または集積回路供給のいかなる中断も、別のサプライヤーが完全に合格するまで、私たちのTre Bevトラックの生産を一時的に中断する可能性があります。また、電池メーカーは拒否する可能性があります
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もし電気自動車製造業者が車両が安全ではないと判断したら、彼らに提供してください。また、石油、インフレ、その他の経済状況の変動や不足は、運賃や原材料コストの大幅な上昇を経験し続ける可能性がある。原材料価格の大幅な上昇は私たちの運営コストを増加させ、増加したコストが電気自動車の価格を上げることで補うことができなければ、私たちの利益率を下げるかもしれません。私たちは私たちが車の価格を上げることで増加している原材料コストを補うことができるという保証がない。
私たちの運営と生産は複雑な機械に依存し、運営業績やコストの面で大きなリスクと不確実性に関連する。
私たちの運営は複雑な機械に深刻に依存し、私たちの生産は運営業績とコストの面で大きな不確実性とリスクに関連するだろう。私たちのトラック製造工場は多くの部品を組み合わせた大型機械で構成されるだろう。製造工場の部品は時々意外な故障に遭遇し，修理や備品に依存して運転を再開する可能性があるが，これらの部品は必要に応じて使用できない可能性がある。製造工場部品の意外な故障は予想される運転効率に著しく影響する可能性がある。運営実績やコストは予測が困難である可能性があり，自然資源の希少，環境被害や救済，機器退役に関連するコスト，労使紛争やストライキ，政府の許可を得る困難や遅延，電子システムの破損や欠陥，工業事故，火災，地震活動，自然災害など，我々のコントロール以外の要因の影響を受けることが多い。運営リスクが現実になれば、労働者死傷、生産設備損失、生産施設損傷、金銭損失、生産遅延と意外な変動、環境破壊、行政罰金、増加した保険コストと潜在的な法的責任を招く可能性があり、これらはすべて私たちの業務、運営結果、キャッシュフロー、財務状況、あるいは将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちがアリゾナ州の製造工場で運営できなければ、私たちは私たちのトラックを生産できなくなり、私たちの業務は損害を受けるだろう。
私たちは早くて2023年に工場二期が完成した後、私たちのすべてのトラックはアリゾナ州の製造工場で生産される予定です。私たちの工場と私たちがトラックを製造するための設備の交換コストが高く、交換と合格使用に長い準備時間がかかるかもしれません。私たちの工場は自然災害や人為的災害(地震、洪水、火災および停電を含む)や衛生流行病(例えば、新冠肺炎疫病)によって被害を受けたり、運転できなくなる可能性があり、これらの流行病は私たちを一定期間トラックを生産することを困難にするか不可能にするかもしれない。私たちのトラックや在庫を生産することができず、私たちの製造工場が稼働できなければ、短い時間であっても、顧客の流失や名声を損なう可能性があります。私たちの財産損失と業務中断に保険を提供していますが、この保険は私たちのすべての潜在的損失をカバーするのに十分ではないかもしれませんし、受け入れ可能な条項でサービスを提供し続けないかもしれません。
私たちが水素ガスステーションネットワークを構築する計画は大量の現金投資と管理資源が必要であり、電気自動車の追加販売に対する期待に達することができないかもしれない。しかも、私たちは特定の州に駅を開設できないかもしれない。
私たちがアメリカで水素ガソリンスタンドネットワークを構築する計画は大量の現金投資と管理資源が必要であり、FCEVトラックの追加販売に対する期待に達しないかもしれない。計画中の水素ステーション建設は顧客を説得して私たちのトラックにもっと高いプレミアムを支払うように説得するために重要だ。
私たちはモデルステーションを建設したが、その運行能力は非常に限られている。また，ユーザに実際に給油ソリューションを提供する経験は非常に限られており，適切な地域に我々のガソリンスタンドやチームネットワークを敷設する後方勤務，ある地域の容量不足や過剰，安全リスク，充電や給油中に車両を破損するリスク，顧客が私たちのサービスを受け入れない可能性などの課題に直面している.私たちは、必要な許可証や土地使用権を取得することを含む、私たちのガソリンスタンドが司法管轄区域に適用される任意の法規要件を遵守することを確保する必要があり、これは、かなりの時間と費用を必要とする可能性があり、いくつかの分野での政府の支援が中断される可能性があり、または費用効果的な方法で満たすことができないかもしれない条件を受けるリスクに直面する可能性がある。また、ガソリンスタンドを建設·運営した経験がないことから、お客様へのバンドルレンタル能力の提供を阻害したり、予想以上のコストを提供したりすることになる可能性があるという意外な挑戦があるかもしれません。もし私たちの水素ガスステーションネットワークを構築して成功させたり、建設遅延や運営の問題に遭遇したりすることができなければ、私たちは私たちと顧客とを履行できないかもしれません
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私たちの自動車販売やレンタルが減少し、これは私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績にマイナス影響を与える可能性があります。
私たちは計画中の水素ガスステーションを作るために必要な水素を生産したり得ることができないかもしれない。
私たちのビジネスモデルの重要な構成要素として、一連の水素ガスステーションを設立する予定で、私たちは水素コストを私たちのトラックの調達価格に計上するつもりです。コスト効果のある方法で電力を得ることができる場合には，水素燃料は電解現場で生産されることが予想される。他の場合、水素燃料は場外で生産され、供給される“ハブとスポーク”構造でガソリンスタンドに輸送されることが予想される。2021年6月22日，吾らはWVRと水素売買協定(“水素調達協定”)を締結し，WVRがインディアナ州シートレハウスで開発した水素製造施設(“工場”)で生産された水素を購入した。WVRはまだこの工場で着工していない。WVRがこの施設に関する開発スケジュールを満たしたり，水素の大規模化に成功したりする保証はない。もし私たちが水素を生産したり得られなかったり、安い価格で水素を得ることができなければ、私たちはこれらのガソリンスタンドを設立することができず、私たちのトラックの用途を深刻に制限することができないかもしれません。あるいは、もし私たちがまだこれらのガスステーションを設立することができれば、私たちは私たちの約束を維持するために水素を赤字で売ることを余儀なくされるかもしれません。この水素励起は私たちのトラック購入の重要な駆動力になると信じていますので、私たちの予想通りにこれらの水素ガソリンスタンドを設立し、敷設できなければ、私たちの業務に実質的な悪影響を与えます。
私たちはガソリンスタンドで電解に必要なエネルギーを経済的に効率的に得ることができません。これは他の自動車燃料源に比べて私たちの水素が経済的ではないので、私たちが束ねてレンタルする収益性に影響を与えるかもしれません。
私たちのFCEVトラックの水素を経済的に生産する能力は、私たちの各現場ガスステーションと大型生産センターのために信頼できる電力源を確保することを要求しています。1キロワット時あたりの価格は私たちの目標地域の卸売価格と似ていて、私たちが計画している水素ステーションが全面的に配備されていると仮定して、数が多いです。我々が最初に水素ステーションを発売している間，各水素生産拠点が利用可能な最も経済的な電力の組み合わせに応じて，非再生エネルギーの電力網からの電力を含む電力を供給する予定である。電解により水素を発生させるエネルギー価格の上昇は，我々のFCEVトラックの燃料コストを上昇させ，流通，輸送，交付コストを増加させる可能性がある。私たちのFCEVトラックバンドルレンタルモデルのため、これらのコスト増加を相殺したり、価格上昇の形でこのようなコスト増加を顧客に転嫁することができない可能性があり、私たちの運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。電力生産コストに加えて，エネルギー伝送，分配，貯蔵に関する余分なコストが発生することが予想される。
私たちのトラックの予約はキャンセルできます。
私たちニコラFCEVトラックの予約は、お客様がレンタル契約を締結するまで、またはアンヘス·ブヒ有限責任会社(“AB”)であれば、私たちのトラックがAB契約に規定されている車両仕様および交付スケジュールに適合していない場合、以下でさらに説明するように、お客様によってキャンセルされる可能性があります。私たちのすべての予約はキャンセルできますので、私たちのトラック予約を提出した相当数のお客様はこれらの予約をキャンセルするかもしれません。また、我々の伝統的な非拘束性FCEV予約には、個人または注文が100台以下のトラックの小チームからの予約が含まれており、これらの注文を合わせると私たちのFCEV予約全体の約47%を占めている。これらの個人または小型チームは、水素ステーションネットワークの密度が彼らの給油需要を満たすのに十分な密度になるまで、約2030年以下に発生する可能性があるFCEVトラックを受信しない可能性がある。
顧客予約とトラック交付の間の予想納期を考慮すると、顧客選好の潜在的な変化、競争発展とその他の要素により、予約した顧客は最終的に車両を受信できないリスクが増加する可能性がある。そのため，予約がキャンセルされない保証もなく，予約が最終的に車両の購入やレンタルにつながる保証もない.どんな廃止も私たちの財務状況、業務、見通し、そして経営業績を損なう可能性がある。
しかも、私たちの未来の収入予想は、私たちのトラックの予想購入価格を含む一連の仮定に基づいている。もしトラックの購入価格が最終的に予想と異なる場合、私たちはすべての予約されたトラックが販売またはレンタルされていても、予想される将来の収入レベルを達成できないかもしれない。
私たちは現在ABと契約を持っていて、800台までのNikola 2台のFCEVトラックをレンタルしていますが、契約に規定されている車両仕様と交付スケジュールに基づいてトラックを渡すことができなければ、ABはトラックの注文をキャンセルする権利があります。また、AB契約は私たちが満足しにくいかもしれないレンタル条項とレンタル料を規定しています。具体的には
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我々は現在の設計パラメータとコスト推定に基づいて私たちのトラックと水素ネットワークを開発することができる。AB注文に関連するこれらの不利な行動は、私たちの財務状況、業務、将来性、および経営業績を損なう可能性があります。
私たちはまだ最終的にレンタルスケジュールを決定していませんが、将来的に顧客にバンドルレンタルや他の代替構造を提供する予定で、これは私たちを信用リスクに直面させます。
我々は現在、第三者融資パートナーを介して潜在的な顧客にトラックまたは他の代替構造のバンドルレンタルを提供する予定であるが、第三者融資パートナーが私たちが発表した資料に記載されている条項に従ってレンタルサービスを提供することができるか、または任意の融資を提供することができるか、または提供することができる保証はない。また、顧客にレンタル代替案を提供することは、通常信用拡張に関連するリスクに直面させるだろう。信用リスクとは，顧客が満期になって契約義務を履行する能力や意思が故障した場合に生じる可能性のある潜在的損失である。競争圧力と挑戦的な市場は、財務状況の悪い顧客にリースし、支払い期限を延長し、新しい未熟な市場にレンタルすることで、信用リスクを増加させる可能性がある。これは私たちの業務、見通し、財務結果、そして運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちはトラックを生産する上で大きな障害物に直面しており、もし私たちがこれらの障害物を克服できなければ、私たちの業務は否定的な影響を受けるだろう。
トラック輸送業の伝統的な特徴は参入障壁が大きいことであり、資本要求が高く、設計と製造車両の投資コスト、概念と設計段階から車両を市場に出すのに長い時間がかかり、専門的な設計と開発専門知識、監督管理要求、ブランドとイメージの構築、及び販売、レンタル、給油とサービス場所を構築する必要がある。もし私たちがこれらの障害を克服できなければ、私たちの業務、見通し、経営業績、財務状況は負の影響を受け、私たちの業務成長能力は損なわれるだろう。
私たちの未来の成長はトラック産業がBevとFCEVトラックを採用することを望むかどうかにかかっている。
私たちの成長は代替燃料と電動トラックのトラック輸送業の採用に非常に依存している。もし私たちのBevとFCEVトラック市場が私たちが予想した速度や程度で発展しなければ、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績は損害を受けるだろう。代替燃料と電動トラック市場は新しい、試練のない市場であり、その特徴は技術の迅速な変化、価格競争、多くの競争相手、絶えず変化する政府の監督管理と業界標準及び不確定な顧客の需要と行為である。
代替燃料や電気自動車の採用に影響を与える可能性がある要素は
•BevまたはFCEVトラックの品質、安全、設計、性能およびコストの見方、特に代替燃料または電気自動車の品質または安全に関連する有害事象または事故が発生した場合；
•車両電子、水素燃料および貯蔵、および回生ブレーキシステムのような先進的な技術を使用することを含む、車両安全に対する全体的な見方
•バッテリ充電能力の経時的悪化による車両効率の低下と、
•水素ステーションの利用可能性に対する懸念は、我々が計画している水素ステーションの開発と配備を含み、これは、現在のFCEVトラックをディーゼルトラックの理想的な代替品として推進する努力を阻害する可能性がある
•内燃機関の燃費を改善し
•代替燃料や電気トラックのサービスを提供します
•エネルギー、石油、ガソリン、水素コストの変動
•燃料効率と代替エネルギー形式の政府法規と経済奨励を促進する
•代替燃料や電動トラックを購入して運営するための税金および他の政府インセンティブを提供するか、または将来的には汚染のないトラックをより多く使用する必要がある法規を提供する
•州政府独自の法規やディーラーの法律に依存して、トラックを企業や顧客に直接販売したりレンタルしたりすることができます
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•水素を売る税金と他の政府インセンティブの利用可能性
•代替燃料に対する見方と実際のコスト
•マクロ経済的要因です
また、私たちは規制の制約を受けるかもしれません。これらの法規は私たちにトラックの設計を変更することを要求するかもしれません。これはお客様の私たちの製品に対する興味にマイナスの影響を与えるかもしれません。
また、私たちはトラックを私たちのネットワークのディーラーに販売し、ディーラーに依存してエンドユーザーに販売します。私たちは最近私たちのTre Bevを販売し始めたので、私たちはディーラーの追加購入注文を受けた時に遅延に遭遇するかもしれません。Tre Bevのエンドユーザは、その充電能力を継続的に評価する必要があり、ディーラーからトラックを注文または受信する前に追加のインフラストラクチャを確立する必要があるかもしれない。ディーラーはカリフォルニアのハイブリッドゼロ排出トラックとクーポンインセンティブ計画(“HVIP”)の収益の遅延に遭遇し続ける可能性があり、ニューヨークトラック金券インセンティブ計画(“NYTVIP”)の収益の受信を遅延させる可能性があり、私たちの多くのディーラーはこの計画を初めて利用している。HVIPとNYTVIPの資格を取得するためには、ディーラーは広範な訓練を完了し、各販売注文の申請を開始し、完了し、エンドユーザーに渡す際にクーポン交換プロセスを完了しなければならない。
もし私たちのトラックが予想された表現に達しなければ、私たちが代替燃料と電動トラックを開発、マーケティング、販売、またはレンタルする能力が損なわれる可能性がある。
生産が開始されると、私たちのトラックは設計と製造に欠陥がある可能性があり、予想通りに運行できない、あるいは修理が必要になる可能性がある。私たちは現在、私たちの業務の見通しが依存しているトラックの性能を評価するための参照システムを持っていない。例えば、私たちのトラックは大量のソフトウェアを使用して動作し、これは車両の使用寿命内に修正および更新を必要とするだろう。ソフトウェア製品は本質的に複雑であり，1回目の導入時に欠陥や誤りを含むことが多い.
お客様が販売を開始する前に、トラックハードウェアやソフトウェアの欠陥を検出して修復することができる保証はありません。私たちは将来リコールに遭遇する可能性があり、これはターゲット市場における私たちのブランドに悪影響を与え、私たちの業務、将来性、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちのトラックの性能は顧客の期待と一致しないかもしれないし、他の発売可能な車両と一致しないかもしれません。私たちのトラックのいかなる製品欠陥あるいは他のいかなる故障も私たちの名声を損なう可能性があり、負の宣伝、収入損失、納品遅延、製品リコール、製品責任クレームと重大な保証及びその他の費用を招き、私たちの業務、財務状況、経営業績と将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
BevやFCEV Class 8トラックを市場に出した最初の会社の一つになりたいが、競争相手はすでに私たちのトラックに先立って市場に進出し続ける可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは激しい競争に直面して、私たちのBEVとFCEVトラックプラットフォームを市場に出す最初の会社になるように努力して、私たちの目標市場から来た会社を含み、これらの会社はより多くの財務資源、より広範な開発、製造、マーケティングとサービス能力、より高いブランド認知度、そしてより多くの管理と技術者を持っている。もし競争相手のトラックが私たちのトラックより先に市場に投入されれば、私たちの潜在的な市場シェアは減少するかもしれない。
私たちの多くの既存と潜在的な競争相手、特に国際競争相手は、私たちよりも多くの財務、技術、製造、マーケティング、その他の資源を持っており、彼らの製品を設計、開発、製造、流通、普及、販売、支援するためにより多くの資源を投入することができるかもしれない。
私たちは急速な発展と競争の激しい業界で競争し、多くの民間と上場企業はすでにBevおよび/またはFCEVトラックを提供する計画を発表しており、ダイムラー、Hyliion、現代、Hyzon、Lion、テスラ、トヨタ、ボルボなどの会社を含む。公開されて得られた情報によると、その中のいくつかの競争相手はプロトタイプトラックを展示し、目標供給と生産スケジュールを発表し、他の競争相手はいくつかの市場で試験計画を開始した。また、私たちは潜在的な競争相手の比亜迪が現在8級Bevトラックを製造·販売していることを知っている。一部の競争相手はBevトラックの提供を選択する可能性があるが、現代などの他の競争相手はFCEVトラックを提供し、水素ステーションに投資する計画だと発表している。しかも、私たちのトラックに対する主な競争はまたディーゼル内燃機関トラック製造業者から来るだろう。
代替燃料や電気自動車の需要増加と規制の推進に伴い、将来的には我々の業界の競争が激化すると予想される。私たちのトラックが最初に市場に入るという保証はありません
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競争相手は水素ガスステーションを建設しないだろう。私たちのトラックが市場に最初に入ったトラックの一つであっても、お客様が私たちの競争相手の車両ではなく、ディーゼルトラックを選択することを保証することはできません。
内燃機関代替技術の発展と改善は私たちのトラックの需要に悪影響を及ぼすかもしれない。
先進的なディーゼル、エタノールまたは圧縮天然ガス、または内燃機関の燃費の改善など、代替技術の重大な発展は、現在予想されていない方法で私たちの業務および将来性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。他の燃料やエネルギーは顧客の第一選択のトラックプラットフォームの代替品になるかもしれない。私たちが新しい技術や強化された技術やプロセスを開発できなかったり、既存技術の変化に反応できなかったりすると、私たちの新しい強化された代替燃料や電動トラックの開発と導入が大幅に遅れる可能性があり、これは私たちのトラックの競争力を失い、収入が減少し、市場シェアが競争相手に奪われる可能性がある。私たちの研究開発努力は代替燃料や電気自動車技術の変化に適応するのに十分ではないかもしれない。技術の変化に伴い、私たちはトラックをアップグレードしたり調整したりして、トラックに最新の技術、特に電池技術を提供し続けることを計画しています。
私たちは車を修理した経験がありません。もし私たちが顧客のサービス要求を満たすことができなければ、私たちの業務は実質的な悪影響を受けるだろう。
私たちはまだ商業生産を始めていないので、私たちは車のメンテナンスや修理の経験がありません。代替燃料や電気自動車の修理は内燃機関車両の修理とは異なり、高圧訓練とメンテナンス技術を含む専門的な技能が必要である。私たちは第三者と協力して、私たちのトラックの一部または全部を維持することを決定するかもしれませんが、私たちがこのような第三者サプライヤーと受け入れ可能な手配を達成できる保証はありません。もし私たちが顧客のサービスニーズを満足させることに成功できなければ、私たちの業務と見通しは実質的な悪影響を受けるだろう。
また、多くの州の自動車業界は、同州の各地点で実際に販売されている車両を修理するための修理施設の提供を法律で求めている。これらの状況で規制機関を満足させるサービス計画が開発されることが予想されるが，我々のサービス計画の詳細はまだ開発中であり，ある時点で州法律に適合するように再構成する必要がある可能性があり，これは我々の業務，財務状況，運営結果，見通しに影響を与える可能性がある。
将来の製品リコールは我々の業務、見通し、経営業績、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
未来のどの製品のリコールもマイナスの宣伝を招き、私たちのブランドを損害し、そして私たちの業務、将来性、経営業績と財務状況に重大な不利な影響を与える可能性がある。将来、私たちの任意の車両または電気アセンブリ(燃料電池または電池を含む)が欠陥があることが証明された場合、または適用される連邦自動車安全基準に適合していないことが証明された場合、私たちは自発的または非自発的にリコールを開始するかもしれない。このようなリコールは、巨額の費用および経営陣の注意力や他の資源の移転に関連しており、ターゲット市場における私たちのブランドイメージや、私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
将来の保証クレームを支払うのに不十分な保証準備金は、当社の業務、将来性、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのトラックが生産に投入されると、保証準備金を維持して、保証関連のクレームを支払う必要があります。もし私たちの保証準備金が未来の私たちの車両に対する保証クレームを支払うのに十分でなければ、私たちの業務、将来性、財務状況と経営業績は実質的な悪影響を受ける可能性があります。私たちは巨額と思わぬ保証費用を負担しなければならないかもしれない。当時の既存の保証準備金がすべてのクレームをカバーするのに十分な保証はありません。
戦略的パートナーとの協力には危険がある。
2019年、私たちはCNHIの子会社エビコーと協力し、CNHIとの合弁企業を通じてドイツウルムのエヴィコー製造工場でBevトラックを生産し、この合弁企業は2020年第4四半期に運営を開始した。私たちは現在、エビコーとニコラが全部で約4000万ユーロを製造工場に投資し、その組み立ての準備をする予定で、その中の2740万ユーロは2022年6月30日まで資金を提供する。2021年第3四半期に、合弁企業は1500万ユーロの5年期定期融資協定と600万ユーロの4年間循環信用手配協定に調印した。すべての取引は私たちとエヴィコーによって50%の保証を提供する。
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水素購入協定を締結したほか、二零二一年六月二十二日に、吾らもWVRの20%株式を買収し、WVRのいくつかの改訂及び再予約された有限責任会社協定を締結し、これにより、吾らはWVRが水素タービン所有権をこの実体に最大20%の権益(“引受権”)を譲渡することを一任することを決定したが、さらなる代価を支払う必要はないが、いくつかの条件の制限を受けなければならない。この引受権を行使するには、私たちが大量の資本を投入して液化、貯蔵、輸送サービスを建設する必要があるかもしれない。また、引受権によっては、水素コストの予想が不正確である可能性があり、これは、私たちのバンドルリース選択権を含むFCEV業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々は、水素生産と調達、サービスの提供、水素ガスステーションの維持と配備を含む各方面との計画協力を発表した。我々の戦略パートナーとの議論が進行中であり，双方が最終文書に入ることが待たれ，合意の条項が変化する可能性がある.したがって，我々が最初に想定した条件で合意する保証はなく，本当に合意すれば.
第三者との協力は私たちがコントロールできない操作危険と関連がある。もし私たちのパートナーが合意されたスケジュールを守ることができなかったり、能力制限に遭遇したら、私たちは遅延に遭遇するかもしれない。潜在的な紛争、パートナーとの分岐または結果、契約を履行できない、または他方との契約を実行しない、および/またはそのような契約が終了する可能性があるリスクがあり、私たちトラックの生産はしたがって中断される可能性がある。私たちは、このような宣伝が彼らが私たちの協力に関連しているかどうか、あるいは私たちのパートナーとの関係に関する否定的な宣伝にかかわらず、私たちのパートナーに関する否定的な宣伝の影響を受けるかもしれない。私たちがハイエンドブランドを構築することに成功した能力は、私たちのパートナーの製品の品質に対する見方に不利な影響を受ける可能性もあります。また、サプライチェーンと製造プロセスの各ステップに参加していますが、私たちはまた、私たちの品質基準を満たすためにパートナーと第三者に依存しているため、品質基準を維持することに成功する保証はありません。
私たちは私たちが受け入れられる条項や条件に従ってメーカーと新しい合意を締結したり、既存の合意を延長することができないかもしれませんので、他の第三者と契約を締結したり、私たち自身の生産能力を大幅に増加させる必要があるかもしれません。この場合、私たちが他の第三者と接触したり、私たちの需要を満たすために自分たちの生産能力を確立したり拡大したりすることができる保証はありません。条件は受け入れられますか、または根本的にはできません。任意の移行を完了し、新しいメーカーの工場で生産された車両が私たちの品質基準および規制要件に適合することを保証するのに必要な費用と時間は、予想よりも大きい可能性があります。上記のいずれも、我々の業務、経営結果、財務状況、および見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは戦略連合や買収に関連したリスクの影響を受けているか、または影響を受ける可能性がある。
我々は、今後、様々な第三者との合弁企業や少数の株式投資を含めて、我々の業務目標を促進するために、より多くの戦略連合に加入することが可能である。これらの連合は、独自の情報の共有に関連するリスク、第三者の不履行、および新しい戦略連合を設立する費用の増加を含む多くのリスクに直面する可能性があり、いずれも私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。これらの第三者の行動を監視または制御する能力は限られている可能性があり、もしこれらの戦略的第三者がその業務に関連するイベントによって否定的な宣伝または名声の被害を受けた場合、私たちは、そのような任意の第三者との関連によって否定的な宣伝または名声の被害を受ける可能性もある。
適切な機会が発生した場合、私たちは既存の業務を補完するために、他の資産、製品、技術、または業務を買収することができる。可能な株主承認に加えて、買収を行うために関連政府部門の承認やライセンスが必要となる可能性があり、適用可能な法律や法規を遵守することで、より多くの遅延やコストを招く可能性があり、そうしなければ、私たちの業務戦略を乱す可能性があります。また、買収とその後、新しい資産や業務を私たち自身の資産や業務に統合するには、私たちの経営陣が大きな関心を寄せ、既存業務の資源移転を招く可能性があり、逆に私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性があります。買収された資産や業務は私たちが予想していた財務結果を生成しないかもしれない。買収は大量の現金の使用、株式証券の潜在的希釈発行、重大な営業権減価費用の発生、その他の無形資産の償却費用及び買収された業務の潜在的未知負債に対するリスクの開放を招く可能性がある。しかも、買収を確定して完成するコストは高いかもしれない。
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私たちは私たちのサプライヤーに依存しています。その大部分は単一ソースまたは限られたソースのサプライヤーであり、これらのサプライヤーは私たちが受け入れられる価格と数量で私たちの車両の必要な部品を渡すことができず、私たちの業務、将来性、経営業績に重大な悪影響を与えます。
可能な限り多くの供給源から部品を得る予定ですが、私たちの車両で使用されている多くの部品は、特に水素燃料電池や電池については、単一源から購入するか、または購入します。私たちはこのような部品供給者を私たちの単一供給者と呼んでいる。例えば、私たちはロバート·ボッシュ有限責任会社(“博世”)と合意し、2023年6月1日から2030年12月31日までボッシュから燃料電池動力モジュールのいくつかのコンポーネント要求を購入することを約束した。また，我々は現在，我々の電池パックの独占サプライヤーとしてRomeo Power，Inc.に依存しており，我々に必要な数の電池パックを得る遅延に遭遇している.代替供給関係を構築し、私たちの単一ソースコンポーネントのために代替コンポーネントを獲得または設計することができるかもしれないと信じていますが、私たちに有利な価格や品質レベルで短期間(または根本的に)それをすることはできないかもしれません。
私たちが外部製造パートナーと協力する重要な利点の1つは、それぞれの既存の部品分類を利用して、私たちの調達費用を減らすことができることです。これらの関係は，既存のサプライヤー基盤を利用して，割引価格で部品調達を加速させたいと考えているが，このような状況になる保証はない.また、私たちのサプライヤーが合意したスケジュールを満たしたり、生産能力制限に遭遇したりできなければ、私たちは遅延に遭遇する可能性があります。
電気トラックの電池効率は時間の経過とともに低下し、潜在顧客が私たちのトラックを購入するか否かの決定に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのNikola Tre Bev、Nikola Tre FCEV、Nikola Two FCEV車の航続距離はそれぞれ1日350、500と900マイルで、充電または給油が必要です。具体的には車両タイプに依存します。実際の走行距離は，外部環境，平均車速，停車回数，経路レベル，組合せ総重量，トレーラータイプ，運転者行動などの条件によって異なる。製品仕様が変わる可能性があります。電池の悪化に伴い、車両の航続距離は時間の経過とともに低下する。使用状況、時間、圧力モードのような他の要因は、バッテリの充電能力にも影響を与える可能性があり、これは、充電または給油が必要な前のトラックの航続距離を減少させる。このようなバッテリ劣化や関連する航続距離の減少は、潜在顧客の意思決定に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのトラックはリチウムイオン電池を使用し、人々はこの電池が煙と炎を発火または排出することができることを観察した。
私たちのトラック内のバッテリーパックはリチウムイオン電池を使用します。ごく少数の場合、リチウムイオン電池は、煙および火炎を排出することによって、それらに含まれるエネルギーを迅速に放出することができ、このようにして、近傍の材料および他のリチウムイオン電池に点火することができる。バッテリーパックの設計は、隣接する電池に拡散することなく、任意の単一の電池のエネルギー放出を含むことができるが、私たちのトラックが商業的に使用されると、私たちが生産した車両や他のバッテリーパックは現場やテスト故障になる可能性があり、これは私たちを訴訟、製品のリコール、または再設計に直面させる可能性があり、これらはすべて時間がかかり、高価になるだろう。さらに、リチウムイオン電池が自動車用途に適しているかどうかに対する公衆の否定的な見方や、車両や他の火災のようなリチウムイオン電池に関する将来のいかなる事件も、このような事件が私たちのトラックに関連していなくても、私たちの業務や名声を深刻に損なう可能性がある。
さらに、私たちは私たちの施設に大量のリチウムイオン電池を貯蔵する必要がある。どんな処理が不適切な電池でも私たちの工場の運転を中断させる可能性があります。電池処理に関するセキュリティプログラムを実施しているが，電池に関するセキュリティ問題や火災は我々の運営を乱す可能性がある.このような損傷や傷害は否定的な宣伝を招く可能性があり、安全リコールを招く可能性がある。さらに、競争相手の電気自動車やエネルギー貯蔵製品のどんな失敗も、私たちと私たちの製品に間接的な否定的な宣伝をもたらす可能性がある。このような負の宣伝は私たちのブランドにマイナスの影響を与え、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績を損なう可能性があります。
私たちの車両システムに対するいかなる不正な制御や操作も、私たちと私たちの車両に対する自信を失い、私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちのトラックは複雑な情報技術システムと内蔵データ接続を含み、機能を改善または更新するために定期的な遠隔更新を受け入れてインストールすることができます。私たちは、私たちの情報技術ネットワーク、私たちのトラック、および関連システムへの不正アクセスを防ぐためのセキュリティ対策を設計、実施、テストしました。しかしながら、ハッカーは、私たちのトラックの機能、ユーザインタフェース、および性能特徴を制御または変更するために、またはトラックに格納または生成されたデータにアクセスするために、そのようなネットワーク、トラック、およびシステムを修正、変更および使用するために、許可されていないアクセスを取得しようと試みる可能性がある。未来の抜け穴は認識されるかもしれませんが、私たちがこのような穴を修復する努力はできないかもしれません
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成功した。我々のトラックまたはそのシステムに対する任意の許可されていないアクセスまたは制御、または顧客データの任意の損失は、法的クレームまたは訴訟を引き起こす可能性がある。さらに、その真実性にかかわらず、不正に私たちにアクセスしたトラック、システムまたはデータに関する報告、および私たちのトラック、システムまたはデータが“ハッカー”に攻撃される可能性がある他の要素は、私たちのブランドに負の影響を与え、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績を損なう可能性がある。
私たちの情報技術と通信システムの中断や障害は、サービスを効率的に提供する能力に影響を与える可能性があります。
我々は，我々のトラックに車載サービスと機能を搭載し，データ接続を利用して性能を監視し，タイムリーに機会を捕捉し，コストを節約して予防的なメンテナンスを行う予定である.我々のサービスが提供され有効であるかどうかは，情報科学技術と通信システムの持続的な動作に依存しているが，我々はまだこの方面のシステムを発展させていない.私たちのシステムは、火災、テロ、自然災害、停電、電気通信障害、コンピュータウイルス、コンピュータサービス拒否攻撃、または私たちのシステムを損なう他の企みの破壊または中断を受けやすいだろう。我々のデータセンターは，入室窃盗，破壊，故意破壊行為の影響を受け，潜在的な中断を招く可能性もある.私たちのいくつかのシステムは完全に冗長ではなく、私たちの災害復旧計画は起こりうるすべての状況を考慮することができない。私たちのデータセンターのどんな問題も私たちのサービスを長時間中断させる可能性がある。さらに、私たちのトラックは高度な技術的および複雑性を持っており、エラーまたは脆弱性を含む可能性があり、これは私たちの業務中断またはシステム障害を引き起こす可能性がある。
私たちは大量の法規の制約を受けて、これらの法規の不利な変化、あるいは私たちがこれらの法規を守らないことは私たちの業務と経営業績に重大な損害を与えるかもしれません。
私たちの代替燃料と電動トラック、そして一般自動車の販売と修理は、国際、連邦、州と地方法律の厳格な規制を受けている。私たちはこのような規定を遵守する時に大きな費用が発生すると予想する。電気自動車業界や代替エネルギーに関する規制が現在進化しており、これらの規制の変化に関連するリスクに直面しているが、これらに限定されない
•エタノールまたはエタノールとガソリン混合物を使用する車両の運転コストを低減することができるトウモロコシおよびエタノール生産への補助金を増加させること
•監督管理機関は老舗自動車メーカーの需要に対して感度を高め、これらの老舗自動車メーカーは巨大な雇用基礎、比較的に高い固定コストと内燃機関に基づく商業モデルを持っており、これは彼らが法規を通じて、これらの古い自動車メーカーのコンプライアンスコストを下げ、あるいは政府が代替燃料自動車を普及させる努力の影響を軽減する可能性がある。
もし法律が変化すれば、私たちのトラックは適用される国際、連邦、州、または現地の法律に適合しない可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼすだろう。持続的に変化する規制を遵守することは重く、時間がかかり、費用がかかるかもしれない。新法規を遵守するコストが尻込みすれば、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績は不利な影響を受けるだろう。
私たちは様々な環境法律や規制に制約されており、これらの法律と法規は私たちに巨額のコストをもたらし、私たちの製造施設の建設を遅延させる可能性がある。
私たちの業務は、使用、処理、貯蔵、処置、および人間の接触危険材料に関する法律を含む国際、連邦、州、および/または地方環境法律および法規によって制約されるだろう。環境、健康、安全の法律と法規は複雑かもしれませんが、将来このような法律の改正や他の新しい環境、健康と安全の法律と法規は私たちの運営を変えることを要求するかもしれません。私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼすかもしれません。これらの法律は行政監督費用、整理費用、財産損害、人身傷害、罰金と処罰の責任を引き起こす可能性がある。環境法令遵守に必要な資本や運営費が高くなる可能性があり，違反行為は巨額の罰金や罰金，第三者の損害，生産停止や運営停止を招く可能性がある。
私たちが所有し、運営している、私たちが以前持っていたり、運営していたり、有害物質を輸送していた物件では、汚染は、非を考慮せず、汚染された土壌や地下水を調査、調査、整理することなく、救済に関連する全額の費用に責任を負うことができるが、総合環境応答、賠償、責任法を含むが、これらに限定されない
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建築物汚染と人間の健康への影響と自然資源への損害。環境法律法規を遵守するコスト、及び遵守しないことに関するいかなるクレーム、又は将来の汚染に関する責任は、我々の財務状況又は経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは、私たちの製造施設に関連する必要な許可や承認を得る上で予期せぬ遅延に直面する可能性があり、これには多くの時間と財務資源が必要である可能性があり、これらの施設を運営する能力を遅らせることは、私たちの業務の将来性や経営業績に悪影響を与えることになります。
私たちは、データプライバシーやセキュリティに関連して変化する法律、法規、基準、政策、契約義務に支配されており、これらの義務を遵守しないと思われるいかなる実際的な行為も、私たちの名声とブランドを損なう可能性があり、私たちを巨額の罰金と責任に直面させ、あるいは他の方法で私たちの業務に影響を与える可能性がある。
私たちの運営過程で、私たちは、名前、アカウント、ユーザIDおよびパスワード、ならびに支払いまたは取引に関連する情報を含む、私たちと業務を行っている消費者、従業員、および第三者の個人情報を収集、使用、記憶、開示、転送、および他の方法で処理します。また，トラックの電子システムを用いて各車の使用情報を記録し，車両診断，メンテナンス，メンテナンスを支援する予定である.私たちの顧客はこれらのデータの使用に反対するかもしれません。これは私たちの車両メンテナンスコストを増加させ、私たちの業務の将来性を損なう可能性があります。業務を展開する際に私たちの顧客情報を保有して使用することは、米国とEUの立法と規制の負担に直面する可能性があり、これは、データ漏洩を通知し、このような情報の使用を制限し、新しい顧客の獲得や既存の顧客へのマーケティング能力を阻害することを要求する可能性があります。規則に合わない、または私たちのネットワークセキュリティおよびシステムに深刻な違反は、可能な罰金、処罰、損害、私たちの車両に対する顧客の需要を減少させ、私たちの名声とブランドを損なうことを含む、私たちの業務および将来の見通しに深刻な負の結果をもたらすかもしれません。したがって、私たちは複数の連邦、州、地方と国際法律法規、契約義務と業界標準の影響を受け、これらの法律と法規はデータのプライバシーと安全にいくつかの義務と制限を加え、私たちが収集、保存、保存、保護、使用、処理、転送、共有、開示する個人情報を規範化し、私たちと業務を往来している従業員、顧客、その他の第三者の情報を含む。これらの法律、法規、基準は時間の経過と管轄区域によって異なる解釈と適用があるかもしれない, また、それらの解釈や適用は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的かつ不利な影響を与える可能性があります。
世界のデータ保護構造は急速に変化しており、予測可能な未来には、実施基準と法執行のやり方は依然として不確定である可能性がある。私たちはすべての状況をタイムリーに監視して対応できないかもしれない。EUは2018年5月に施行された“一般データ保護条例”(GDPR)を採択し、カリフォルニア州では2018年1月に施行された“カリフォルニア消費者プライバシー法”(CCPA)が採択された。GDPRとCCPAはいずれも，会社に個人データの処理に追加的な義務を課し，データを収集する人に何らかのプライバシー権を提供している.既存の、提案され、最近公布された法律および法規(GDPRおよびCCPA要求を実施するプライバシーおよびプロセスの改善を含む)を遵守することは、コストが高い可能性があり、これらの規制基準を遵守しない行為は、私たちを法的および名声のリスクに直面させる可能性がある。
具体的には，CCPAはカバーする企業のためのプライバシーの枠組みを構築し，カリフォルニアの消費者の個人情報やデータプライバシー権の広範な定義を含む.CCPAは、違反行為に深刻な法的損害賠償をもたらし、特定のデータ漏洩行為に対して個人的な訴権を有する可能性があるフレームワークを含む。CCPAは、カバーする企業がカリフォルニアの消費者にプライバシーに関する新たな開示を提供することと、個人情報を使用しないことおよび開示する新しい方法を選択することを要求する。私たちが業務を拡大するにつれて、CCPAは私たちのコンプライアンスコストと潜在的な責任を増加させるかもしれない。一部の観察者は、CCPAは米国のより厳格なプライバシー立法傾向の開始を示している可能性があると指摘している。また、2023年1月1日から施行されるカリフォルニアプライバシー権法案(“CPRA”)は、カリフォルニアの消費者の特定の敏感な個人情報に対する権利を拡大することを含むCCPAを大幅に改正する。CPRAはまた、CCPAおよびCPRAを実施し実行する権限を付与される新しい国家機関を作成した。
他の州でも似たような法律が提案され始めた。適用されるプライバシーとデータセキュリティの法律と法規を遵守することは厳格で時間のかかる過程であり、これらの法律と法規を遵守するための追加のメカニズムを構築する必要があるかもしれません。これは、私たちのデータ慣行を含めて、私たちの業務に不利な方法で私たちの業務のやり方を変えることを要求することになります。特に、いくつかの新たに出現したプライバシー法は、解釈と適用において依然として高い不確実性を持っている。適用される法律や法規を遵守できない、または個人情報を保護することができないことは、私たちに対する調査、法執行行動、および他の手続きをもたらす可能性があります
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巨額の罰金、損害、その他の責任、そして私たちの名声と信用に対する損害を招き、これは収入と利益に否定的な影響を与えるかもしれない。
個人情報の収集、処理、使用、開示に関する公共プライバシーポリシーおよびその他の文書を発行します。私たちが発表した政策や他の文書を守るために努力しているにもかかわらず、私たちは遵守できないかもしれないし、守られていないとみなされるかもしれない。また、私たちは努力しているにもかかわらず、私たちの従業員、請負業者、サービスプロバイダ、サプライヤー、または他の第三者が私たちが発表した政策や文書に従わなかった場合、コンプライアンスを成功させることができないかもしれません。もしこのような失敗が詐欺的で不公平で、私たちの実際のやり方を歪曲していることが発見されたら、似たような結果をもたらすか、あるいは私たちを潜在的な場所、州、そして連邦行動に直面させるかもしれない。プライバシー権を侵害したり、データ保護法や適用されたプライバシー通知を遵守できなかったりすると主張しており、責任がないことが発見されても、弁護は高価で時間がかかる可能性があり、負の宣伝を招き、業務を損なう可能性があります。
ほとんどの管轄区域は法律を制定し、会社にあるタイプのデータのセキュリティホールに関連する時に個人、監督管理機関、その他の第三者に通知することを要求している。そのような法律は一致しないかもしれないし、変わるかもしれないし、他の法律を通過するかもしれない。さらに、私たちの特定の顧客との合意は、私たちがセキュリティホールが発生した時に彼らに通知することを要求するかもしれない。このような強制的な開示はコストが高く、否定的な宣伝、処罰または罰金、訴訟、および私たちの顧客が私たちのセキュリティ対策の有効性に自信を失ってしまう可能性があり、実際または予想されるセキュリティホールによる問題に対応または緩和するために大量の資本と他の資源を必要とすることが要求される。上記のいずれの事項も、当社の業務、見通し、経営業績及び財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、不利な規制、政治、税金、労働力条件を含む、私たちの国際業務に関連するリスクに直面しており、これは私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちは、私たちの業務を損なう可能性のある不利な規制、政治、税金、労働力条件を含む、私たちの国際業務に関連するリスクに直面しています。私たちはドイツとイタリアに国際業務と子会社を持つ予定で、これらの業務と子会社はこれらの司法管轄区域の法律、政治、規制、社会的要求、経済的条件によって制約されている。また、私たちの成長戦略の一部として、私たちは国際的に私たちの販売、維持、修理サービスを拡大するつもりです。しかし、これまで、私たちの自動車を国際的に販売·修理した経験はなく、このような拡張は、地元従業員の雇用や施設の設立など、任意の収入が生じる前に大きな支出をする必要があるだろう。私たちは国際商業活動に関連する多くのリスクに直面しており、これらのリスクは私たちのコストを増加させ、代替燃料や電動トラックを販売する能力に影響を与え、多くの経営陣の関心を必要とするかもしれない。これらのリスクには
•私たちのトラック販売地の様々な国際規制要件に合っていたり、同質化されています
•我が国の水素注入ネットワークを開発し建設しました
•外国人業務員の配置と管理が困難である
•新しい管轄区で顧客を引き付けるのは難しい
•アメリカが私たちに徴収した税金を相殺できないかもしれない外国の税金や、私たちがアメリカに資金を送金する能力を制限する外国の税金や他の法律を含む外国政府の税収、法規、許可要件
•私たちが行っている任意の金利交換や他の対沖活動に関連するリスクを含む外貨為替レートと金利の変動
•米国と外国政府の貿易制限、関税と価格、または外国為替規制
•外国人労働者の法律、法規、規制
•外交と貿易関係の変化
•現在ウクライナとロシアの紛争を含む政治的不安定、自然災害、戦争、またはテロ事件
•国際経済力。
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もし私たちがこれらのリスクに成功的に対応できなければ、私たちの業務、見通し、経営業績、財務状況は実質的な損害を受ける可能性がある。
純営業損失を利用して将来の納税を減らす能力は国内税法で規制される可能性があり、将来の取引によってさらに制限される可能性がある。
1986年に改正された国内税法(以下、“税法”)第382条および383条には、所有権変更を経験した会社が純営業損失および税収控除を利用して繰り越し、所有権変更後数年で確認されたいくつかの内在的損失を利用する能力を制限する規則が含まれている。所有権変更とは、通常、3年以内に50%を超える株式所有権の累積変更を意味する。これらのルールは，通常，会社の5%以上の株を直接または間接的に所有する株主の所有権変更や，会社の新規発行株による所有権変更に重点を置いている.一般に，所有権変更が発生した場合，純営業損失と税収控除を用いた年間課税所得額制限は，適用される長期免税率と所有権変更直前の我々の株式価値との積に等しい.そのため、これらの損失と相殺期限が切れる前に、純営業損失で私たちの課税収入を相殺することができないかもしれません。
また、将来の取引(私たちの普通株を発行する新株や私たちの普通株を売却する株を含む)は、1回または複数回の追加所有権変更を経験する可能性があります。この場合、所有権変更前の純営業損失を使用して、第382条及び383条に規定する年間制限を超える将来の課税所得額を相殺することができない場合があります。
私たちは新冠肺炎の大流行を含む衛生流行病に関連するリスクに直面しており、これは私たちの業務や運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
著者らは公衆衛生問題に関連する各種のリスクに直面し、流行病、大流行とその他の疫病を含み、1種の新冠肺炎と呼ばれる新型コロナウイルスによる呼吸器疾患の大流行を含む。新冠肺炎の影響は、消費者と企業行為の変化、疫病懸念と市場低迷、グローバルサプライチェーン制約、及び商業と個人活動に対する制限を含み、全世界経済の大幅な変動を招き、経済活動の減少を招く。新冠肺炎の伝播は、最近の新冠肺炎の中国での爆発を含め、私たちを含む自動車メーカーとサプライヤーの製造、交付と全体のサプライチェーンを乱し、世界市場の自動車販売台数の低下を招いた。
疫病により、政府当局は旅行禁止と制限、隔離、家あるいはその場の避難命令、企業の閉鎖など、ウイルスをコントロールしようとする多くの措置を実施した。これらの措置は、私たちの従業員と運営、そして私たちの顧客、サプライヤー、サプライヤー、ビジネスパートナーの運営に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの販売とマーケティング活動、アリゾナ州における私たちの水素ガソリンスタンドと製造工場の建設計画、そして私たちのトラックの生産計画に悪影響を及ぼす可能性があります。例えば、私たちのパートナーであるエヴィコーのイタリア本部は新冠肺炎のために2ヶ月間閉鎖され、その結果、Bevトラックの試験生産が延期された。また，我々の業務の各方面では，製造工場や水素ガスステーションの建設過程を遠隔で行うことはできない。政府当局のこれらの措置は、かなりの期間継続して実施される可能性があり、私たちの製造および建築計画、販売およびマーケティング活動、業務および運営結果に悪影響を与え続ける可能性がある。
新冠肺炎の伝播はすでに私たちに業務やり方(従業員の出張を含む、すべての不要な人員が家で仕事をして、実際の販売活動、会議、活動と会議への参加をキャンセルまたは減少することを提案する)を変更しました。私たちは政府当局が要求するかもしれない、あるいは私たちの従業員、顧客、サプライヤー、サプライヤーと業務パートナーの最適な利益に最も符合すると考える更なる行動を取るかもしれません。これらの行動がウイルスによるリスクを軽減するのに十分であるかどうか，あるいは政府当局を満足させるのに十分であるかどうかは判断できない.もし私たちの大部分の従業員が効果的に働くことができなければ、疾病、隔離、社会距離、政府行為或いは他の新冠肺炎疫病に関連する制限を含めて、私たちの運営は影響を受けるだろう。
新冠肺炎疫病の著者らの業務、将来性と運営結果に対する影響程度は未来の事態の発展に依存し、これらの事態の発展は非常に高い不確定性を持っており、予測できないが、疫病の持続時間と蔓延、ウイルスの追加的な変動、その深刻性、ウイルスの制御或いはその影響を治療する行動(ワクチン接種作業を含む)、ウイルスの新変種に対するワクチン計画の効力、及び正常な経済と経営活動の回復の速度と程度を含む。新型肺炎の流行は私たちの顧客やサプライヤーを制限するかもしれません
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サプライヤーと業務パートナーの業績は、第三者サプライヤーが私たちのトラック用部品や材料を提供する能力を含む。私たちはまた商業トラック生産のための原材料コストが上昇している状況に直面するかもしれない。新型肺炎の流行が後退した後であっても、すでに発生しているか、将来発生する可能性のあるいかなる衰退も含めて、その世界経済の影響が私たちの業務に悪影響を受け続ける可能性がある。
具体的には、困難なマクロ経済状況、例えば1人当たりの収入や可処分所得レベルの低下、失業率の上昇や長期失業、あるいは新冠肺炎の流行により消費者の自信が低下し、企業支出が減少することは、我々のトラック需要に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。困難な経済的条件の下で、潜在顧客は私たちのトラックを放棄し、代わりに他の伝統的な選択を選択して、支出を減らし、私たちのトラックの予約をキャンセルすることを求めるかもしれない。私たちのトラックに対する需要の低下、特にアメリカとヨーロッパでは、私たちの業務に負の影響を与えるかもしれません。
最近では類似した事件はなく，新冠肺炎の伝播や大流行の影響を指導することができるため，新冠肺炎大流行や類似した衛生流行病の最終的な影響は高度に不確定であり，変化する可能性がある。私たちはまだ新冠肺炎が私たちの業務、私たちの運営、ひいては全世界経済にどの程度影響を与えているのか分からない。しかし、これらの影響は私たちの運営結果に実質的な影響を与える可能性があり、私たちは状況を注視し続けるつもりだ。
政府や経済的インセンティブを獲得、減少、または廃止できないことは、私たちの業務、見通し、財務状況、経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは現在、私たちの車両、特に私たちのBevとFCEVトラックの開発と採用を支援するために、いくつかの政府補助金と経済インセンティブから引き続き利益を得ることが予想されている。政策の変化によって政府補助金および経済的インセンティブを減少、キャンセルまたは差別的に適用したり、電気自動車の成功やその他の理由でこのような補助金およびインセンティブの需要を減少させたりすることは、代替燃料や電気自動車産業の一般的または特に私たちのBevとFCEVトラックの競争力の低下を招く可能性がある。これは代替燃料自動車市場の成長や我々の業務、見通し、財務状況、経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
これらのインセンティブには，米国環境保護局の温室効果ガス規則，カリフォルニア空気資源委員会，ニューヨーク州エネルギー研究開発局の温室効果ガス(GHG)排出免除など，代替エネルギー生産，代替燃料および電気自動車に対する税控除，税金還付，その他のインセンティブが含まれている。過去にこのような利点が提供されたが、未来にこのような計画が提供される保証はない。このような税金優遇や他の福祉が将来的に得られないか減少したり制限されたりすれば、私たちの財務状況は損なわれる可能性がある。
私たちは私たちが申請する可能性のあるすべてまたは大部分の政府支出、融資、および他のインセンティブについて受け入れ可能な条項と条件を得ることができないかもしれない。したがって、私たちの業務と展望は不利な影響を受けるかもしれない。
経済を刺激し、代替燃料、電気自動車、関連技術の生産および水素販売を支援するための政府計画に基づき、連邦と州政府の支出、融資、税収割引を申請する予定だ。例えば、私たちは最初にカリフォルニア州に私たちの水素ガスステーションを設立しようとしています。一部の理由は既存のインセンティブです。私たちは将来、アメリカ、州、外国政府に贈与、ローン、その他のインセンティブを申請する新しい機会があると予想しています。私たちが政府から資金や報酬を得る能力は、適用される政府計画の下での資金利用可能性と、私たちがこのような計画に参加する申請が承認されるかどうかに依存する。このような基金と他のインセンティブを申請する過程は競争が激しいかもしれない。私たちはあなたに私たちがこのような追加的な寄付、融資、そして他のインセンティブを得ることに成功するということを保証することはできません。もし私たちがこのような追加的なインセンティブのいずれかを得ることができず、私たちが計画した資本需要を満たすための他の資金源を見つけることができなければ、私たちの業務と見通しは大きな悪影響を受けるかもしれない。
さらに、政府エンティティの資金を受け入れるか、または政府エンティティと共同所有する第三者から特許権許可を得ることは、米国政府がこのような特許権およびそのような特許権によって開発された任意の製品または技術に対して、いわゆる進行権を含むいくつかの権利を有することをもたらす可能性がある。米国政府の援助の下で新しい技術を開発する場合、米国政府は、米国政府がこの発明を非商業目的に使用することを許可する非排他的許可を含む、生成された任意の特許のいくつかの権利を得ることができる。これらの権利は、米国政府が第三者に私たちの機密情報を開示し、使用または行使することを可能にするかもしれない
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第三者が私たちが許可した技術を使用することを可能にする。米国政府が、政府が援助する技術の実用化を実現できなかったため、健康や安全需要を緩和し、連邦法規の要求を満たすために行動する必要があると考えている場合、あるいは米国工業を優先しなければならないため、米国政府はそのデモ権利を行使することができる。さらに、このような発明に対する私たちの権利は、そのような発明を含む製品を米国で製造するいくつかの要件によって制約される可能性がある。米国政府のこのような権利のいかなる行使も、私たちの競争地位、業務、財務状況、運営結果、将来性を損なう可能性がある。
自動運転車規制枠組みの変化は私たちの制御範囲内ではなく、私たちのトラックが予想される時間枠内で必要な自主レベルを実現し、無人運転システムを実現する保証はありません。
現在、アメリカには自動運転車両の安全に関する連邦法規はまだない。しかし、国家ショッキング金属加工交通安全局は推薦案内書を設立した。ある州は自動運転車に法的制限があり、他の多くの州もこのような制限を考慮している。このような寄せ集めは私たちの車両の合法的なコンプライアンスの難しさを増加させる。ヨーロッパでは、ある車両安全規制は自動運転ブレーキやステアリングシステムに適用され、いくつかの条約はまた、あるレベルのより高い自動運転車両の合法性を制限している。自動運転法や規制は、米国や他国の多くの司法管区で発展を続けることが予想され、配備可能な自動運転機能を制限する可能性がある。
否定的な宣伝、または否定的な宣伝に効果的に対応できなかったことは、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの業務に悪影響を与える可能性がある。
スタートアップ企業として、私たちのブランドと名声を維持し、向上させることは、従業員、パートナー、顧客、投資家を誘致し、維持し、立法または監督審査、訴訟と政府調査の能力を軽減するために重要である。
深刻な否定的な宣伝は私たちのブランドと名声と私たちの株価に悪影響を与えた。否定的な宣伝は、詐欺、不正ビジネス、従業員不正行為、不公平雇用行為、または訴訟および/または政府調査を引き起こす可能性のある他の任意の事項から生じる可能性がある。私たちまたは私たちと関連のある人には、私たちの前執行議長を含めて、不利な宣伝が将来的に会社全体のパブリックイメージに悪影響を及ぼす可能性があります。負の宣伝とそれが私たちのブランド全体に対する大衆の認知に与える影響、あるいは私たちは否定的な宣伝に効果的に対応できず、私たちの業務に実質的な悪影響を与える可能性がある。
2020年9月、ある実体は私たちに対する特定の疑いが含まれている文章を発表した。また、2021年にニューヨーク特別行政区連邦検事はトレバー·ミルトンの2つの証券詐欺と電気通信詐欺を告発する刑事訴状の解任を発表し、米証券取引委員会はミルトンが連邦証券法違反の疑いがあると発表した。マイナス宣伝は私たちのブランドと名声及び私たちの株価に不利な影響を与え、私たちは従業員、パートナーと顧客を引き付け、維持することを難しくし、人々の私たちの製品とサービスに対する信頼を低下させ、投資家の自信と私たちの証券の市場価格を損害し、立法と監督審査を引き起こし、訴訟と政府調査を招いた。したがって、顧客、潜在的顧客、パートナー、および潜在的パートナーは、私たちに追加的な業務を与えることができなかったか、または既存の契約または他の方法をキャンセルまたはキャンセルしようと試み、将来の業務を私たちの競争相手に導き、将来的に同様の行動をとる可能性があり、投資家は私たちではなく、私たちの競争相手に投資するかもしれない。注9を参照引受金とその他の事項本四半期報告の他の部分のForm 10-Q総合財務諸表と、2021年12月31日現在の年次報告Form 10-Kの付記14を参照して、より多くの情報を取得します。
私たちのブランドの成功修復は、私たちの自動車商業化スケジュールを満たし、顧客の要求を満たし、未来のバンドルレンタル手配や他の顧客手配による給油約束を履行し、私たちの未来のバンドルレンタルスケジュールに基づいて質の高いサービスを維持し、私たちのコンプライアンス計画を改善し、私たちのマーケティングと広報努力を継続することに大きく依存します。私たちのブランド普及、名声建設、メディア戦略に関する支出はずっと大きく、私たちの努力は成功しないかもしれない。私たちは、他の競争相手や潜在的な競争相手が彼らの製品供給を拡大し、私たちの名声やブランドを維持し、強化することがますます難しくなり、高価になると予想している。もし私たちが現在または未来の競争環境で私たちのブランドの修復に成功できなければ、あるいは未来に負の宣伝のような事件が発生すれば、私たちのブランドと名声はさらに損なわれ、私たちの業務は影響を受ける可能性がある。
業務中断のために保険、役員と高級職員責任保険に加入していますが、これらは
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保険証書は私たちのすべての潜在的な損失をカバーするのに十分ではなく、受け入れ可能な条項で私たちに保険を提供し続けることができないかもしれない。
ソーシャルメディアプラットフォームによるリスクと挑戦は、私たちのブランドと名声を損なう可能性があり、私たちに責任、処罰、および他の制限的な制裁を受ける可能性があります。
ソーシャルメディアプラットフォームによるリスクと挑戦は、将来的に私たちのブランドや名声を損なう可能性があり、責任、処罰、および他の制限的な制裁に直面させる可能性があります。私たちのソーシャルメディアに関する内部政策やプログラムは、ブログ、ソーシャルメディアサイト、その他の形式のインターネットベースのコミュニケーションを含むソーシャルメディアプラットフォームの不適切な使用を防ぐ上で効果的ではないかもしれません。これらのプラットフォームは、個人が消費者、投資家、および他の関心者の広範な受け手に接触することを可能にする。近年、ソーシャルメディアの使用は大幅に拡大し、これらのイベントによって生成され、伝播される負の宣伝の数および速度が増加し、その中のいかなる不正確な点にも迅速に応答したり、修正したり、そのような報道によって生じる否定的な見方を十分に解決することができない可能性がある。私たちの高級職員、他の従業員、および元従業員はこのようなプラットフォームを使用して、私たちのコスト、私たちのブランドと名声に悪影響を与え、未来に悪影響を及ぼす可能性があり、将来的に機密情報の漏洩、訴訟、規制調査を招く可能性がある。このような訴訟や規制調査は、重大な処罰と他の制限的な制裁と不利な結果をもたらす可能性がある。さらに、ソーシャルメディアプラットフォーム上の私たちの否定的または不正確な投稿やコメントは、私たちの名声、ブランドイメージ、および営業権を損なう可能性があり、私たちは、これらの情報が事実であるかどうかにかかわらず、私たちがどのような措置を取っても、これらの問題を解決するための顧客とパートナーの信頼を失う可能性がある。私たちは現在ソーシャルメディア声明に関連した訴訟と規制手続きの一部に参加している。付記9の法律訴訟を参照してください引受金とその他の事項本四半期報告の他の部分のForm 10-Q総合財務諸表と、2021年12月31日現在の年次報告Form 10-Kの付記14を参照して、より多くの情報を取得します。
我々の役員や取締役及びその付属会社の所有権が集中していることは、新投資家が重大な会社決定に影響を与えることを阻止する可能性がある。
2022年6月30日現在、私たちの最高経営責任者総裁と取締役は、私たちが発行した普通株の約11.3%を持っており、私たちの役員と役員は、グループ実益として、私たちが発行した普通株の約17.8%を持っています。したがって、これらの株主は、取締役の選挙、私たちの第2回改正および再記載された会社登録証明書(“会社登録証明書”)の任意の改正、および重大な会社取引の承認を含む、株主の承認を必要とするすべての事項に対してかなりの統制権を行使することができる。このような制御は、制御権の変更や管理層の変更を延期または防止する効果がある可能性があり、これらの株主の支援なしに特定の取引が承認されることが困難または不可能になるであろう。
2022年6月30日現在、私たちの創業者で元執行議長のトレバー·R·ミルトン氏は、私たちの約11.4%の発行済み普通株を直接または間接的に実益しています。ミルトン氏は2020年9月に退職し、2020年9月20日から3年間、同意しない(I)所有権を取得しない(B)を含むいくつかのポーズ条項に同意した合計1，900万株を超えて発行された普通株は、その連合会社及び連合会社が保有する株式とともに、(Ii)吾等について任意の特別取引を提出又は達成し、(Iii)取締役の選挙又は罷免又は任意の他の提案について任意の委託書又は同意を求め、(Iv)吾等の取締役会代表又は取締役会の任意のメンバーを罷免することを求め、又は(V)任意の株主提案を提出する。また、ミルトン氏は、2020年9月20日から3年間、取締役会の任意の株主総会で(X)取締役会が推薦した取締役会リストを支持することに同意し、(Y)取締役会の推薦や指名を受けていない取締役が著名人に選出されたことに反対するこれらのポーズおよび投票制限は、制御権の変更や経営陣の変更を遅延または阻止する可能性があり、特定の取引が、我々執行役員および取締役およびその関連会社の支援なしに承認されることが困難または不可能になるであろう。
私たちがトゥミム購入プロトコルによって売却される実際の株式数や、これらの売却による実際の毛収入は予測できない。
2021年6月11日、私たちはTumimと最初のTumim購入協定を締結し、この合意によると、Tumimは最大3.00億ドルの普通株の購入を約束したが、最初のTumim購入協定に規定されているいくつかの制限と条件の制限を受けなければならない。最初のTumim購入契約により発行可能な普通株式は、約36ヶ月間、いつでも適宜Tumimに売却することができます。
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2021年9月23日、私たちはTumimと2つ目のTumim購入協定を締結し、この合意によると、Tumimは最大3.00億ドルの普通株の購入を約束したが、2つ目のTumim購入協定に規定されているいくつかの制限と条件の制限を受けなければならない。2つ目のTumim購入契約により発行可能な普通株式は、約36ヶ月間、いつでも適宜Tumimに売却することができます。
Tumim購入協定によると、私たちは通常、Tumimに私たちの普通株を売却する任意の時間と金額を統制する権利がある。Tumim購入協定によると、Tumimへの私たちの普通株の売却は市場状況と私たちが決定する他の要素に依存する。私たちはTumim購入協定に従って私たちがTumimに売却できる普通株式の全部または一部をTumimに売却することを決定するかもしれない。
TumimがTumim購入プロトコルによってTumimに売却された普通株について支払う1株当たりの購入価格は、Tumim購入プロトコルによる購入毎の適用購入評価期間内に我々の普通株の市場価格によって変動するため、Tumim購入プロトコルによってTumimに売却される普通株の総数、Tumim購入プロトコルに基づいて将来私たちが購入した株式から支払う1株当たりの購入価格、またはTumim購入プロトコルによってTumimから購入された株式が総収益を得ることは予測できない。ツミム購入契約に基づいて私たちの普通株の株式を売却すると株主の権益を希釈します。
また，Tumim購入プロトコルでは，吾らはTumimに総額600，000，000ドルの普通株を売却できると規定しているが，(I)第1部Tumim購入プロトコルによりTumim転売に登録された普通株のみ35，038，435株，および(Ii)2部目のTumim購入合意によりTumim転売のために登録された29，042，827株の普通株のみである.もし私たちがTumim購入契約に基づいてTumimに発行および売却する必要がある株式が、相応の登録声明に基づいて転売された株式を登録し、対応するTumim購入協定によって約束された総額合計6.00億ドルに相当する毛収入総額を受け取る必要がある場合、私らは証券法に基づいてTumim転売を登録するために、米国証券取引委員会に1部以上の追加登録声明を提出しなければならない。私たちは米国証券取引委員会の発効を宣言しなければならない。適用されたナスダック規則によると、トゥミム購入協定で規定されている取引上限を超える普通株を発行するためには、株主の承認を得る必要があるかもしれない
私たちは自動運転技術に関連したリスクの影響を受けるかもしれない。
私たちのトラックは、将来的に自動ハードウェアキットをインストールするために接続能力を持つように設計することができ、将来的に第三者ソフトウェア提供者と協力して、自動運転能力を潜在的に実施する予定です。しかしながら、許容可能な時間枠内で満足する条項を提供するために、第三者が必要なハードウェアおよびソフトウェアを提供することを見つけることができる保証はなく、または無人運転レベル4またはレベル5自動運転を実現することは全く提供されていない。自動運転技術にはリスクがあり，このような技術に関する事故や死亡事件が発生したことがある。これらの技術の安全性は、ユーザのインタラクションにある程度依存し、ユーザおよび道路上の他の運転手は、これらの技術の使用に慣れていないか、または適応している可能性がある。もし私たちの自動運転システムに関連した事故が発生すれば、私たちは責任、否定的な宣伝、政府の審査、さらに規制の影響を受ける可能性がある。上記のいずれも、我々の経営業績、財務状況、成長見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの知的財産権に関するリスクは
私たちは特許や商標侵害や他の知的財産権のクレームに対して自分を弁護する必要があるかもしれません。これらは時間がかかり、巨額の費用を招く可能性があります。
私たちの競争相手を含む会社、組織、または個人は、特許、商標または他の独自の権利を所有または取得し、私たちの車両または部品を製造、使用、開発または販売する能力を阻止または制限することができ、これは、私たちの業務運営をさらに困難にする可能性がある。私たちは特許や商標所有者から問い合わせを受け、私たちが彼らの独占権を侵害しているかどうかを聞くかもしれない。電池パック、電動モータ、燃料電池または電子電源管理システムに関連する特許または他の知的財産権を有する会社は、これらの権利の侵害を告発する可能性がある。私たちが第三者の知的財産権を侵害していると判断した後、私たちは以下の1つ以上の操作を要求されるかもしれません
•主張された知的財産権を含む車両の開発、販売、または使用を停止すること
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•実質的な損害賠償金を支払うのは
•主張された知的財産権所有者から許可を得ることができ、その許可は合理的な条項で取得できないか、または全く得られない可能性がある
•私たちのトラックの1つまたは複数の側面やシステムを再設計する。
私たちの権利侵害クレームが成功すれば、私たちの業務、将来性、経営業績、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。どんな訴訟やクレームも、有効または無効にかかわらず、巨額の費用と資源移転を招く可能性がある。
私たちはまた、サプライヤーやサービスプロバイダを含む第三者から特許や他の知的財産権の許可を得ることを計画しており、このようなライセンス内の技術を使用して他の人の知的財産権を侵害しているという疑惑に直面する可能性があります。この場合、私たちは私たちの許可者たちに補償を求めるつもりだ。しかし、私たちが補償を受ける権利は私たちの費用と損失を補うことができないか、または十分ではないかもしれない。
私たちはまた、オープンソースコードソフトウェアを使用して、オープンソースコード許可条項を遵守するというクレームに直面する可能性があります。オープンソースソフトウェアの使用を監視し、ソフトウェアの使用方法がないことを確認するために努力していますが、私たちの独自のソースコードやオープンソースコードプロトコルの条項に違反してもよいかもしれませんが、このような使用は無意識に発生しているか、または発生していると主張する可能性があります。このようなオープンソースの許可に違反したり、開示を要求したりする場合、私たちの独自のソースコードの行動は、私たちのビジネス、財務状態、運営結果、および将来性を損なう可能性があるかもしれません。
もし私たちが私たちの知的財産権を第三者によって不正に使用されないように保護できなければ、私たちの業務は悪影響を受けるかもしれない。
私たちの知的財産権を十分に保護できなかったことは、私たちの競争相手に似たような製品を提供することを招き、私たちのいくつかの競争優位性を失い、私たちの収入を減少させる可能性があり、これは私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼすだろう。私たちの成功は少なくとも私たちが核心技術と知的財産権を保護する能力にかかっている。これを達成するために、私たちは、特許、商業秘密(技術的ノウハウを含む)、従業員および第三者セキュリティプロトコル、著作権、商標、知的財産権ライセンス、および他の契約権利に依存して、私たちの技術的権利を確立し、保護します。私たちは、私たちの技術およびプロセスを含む私たちのビジネス秘密または独自の情報に可能または接触したすべての当事者とそのような合意に到達したことを保証することはできない。我々の協力、パートナー関係、および許可協定については、このような合意に従って許可または共通に所有する技術および知的財産権を使用する権利は、これらの合意条項の継続および遵守に依存する可能性がある。場合によっては、許可されているか、または共同所有されている特許権の起訴、保守または届出を制御することができないか、または第三者に対してそのような特許を強制的に実行することができない可能性がある。
私たちの知的財産権を保護することは私たちの未来のビジネス機会に重要になるだろう。しかし、私たちの知的財産権を他人の不正使用から保護するための措置は、様々な理由で無効になる可能性があります
•私たちが提出した特許出願は特許の発行につながらないかもしれません
•私たちが発行する特許の範囲は十分ではなく、私たちの固有の権利を保護するのに十分ではないかもしれない
•私たちが発行した特許は、私たちの競争相手によって挑戦され、および/または無効に発表されるかもしれない
•特許、秘密および発明協定または他の知的財産権の強制執行に関連するコストは、急進的な強制執行を非現実的にする可能性がある
•現在と未来の競争相手は私たちの特許を迂回するかもしれない；
•私たちの許可内で特許が失効する可能性があります。あるいはこれらの特許の所有者は私たちの許可手配に違反する可能性があります。
世界各地の特許法，商標法，商業秘密法は大きく異なる。一部の外国の知的財産権の保護の程度はアメリカの法律に及ばない。しかも規制は私たちの使用を許可していません
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外国の管轄区域で知的財産権保護を行うことは難しいかもしれない。したがって、私たちの知的財産権はアメリカ以外の国のように強力で容易に実施されないかもしれない。
私たちの特許出願は特許として発行されないかもしれませんが、これは私たちと類似した製品の商業開発を阻止する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちが特定の特許出願の標的を提出した最初の発明者であるか、または私たちがこのような特許出願を提出する最初の当事者であるかどうかを確認することはできません。もしもう一方が私たちと同じ標的について特許出願を提出した場合、私たちは特許出願が求める保護を得る権利がないかもしれない。さらに、発行された特許請求の範囲の保護範囲は、しばしば決定が困難である。したがって、私たちが提出した特許出願が発表されるか、または私たちが発行した特許は、類似した技術を持つ競争相手から保護されることを確認することはできない。また、私たちの競争相手は、私たちが発行した特許をめぐって設計されるかもしれません。これは、私たちの業務、将来性、財務状況、または経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの転換可能な優先チケットに関するリスク
債務の返済には大量の現金が必要かもしれませんが、私たちの業務には私たちの巨額の債務を支払うのに十分なキャッシュフローがないかもしれません
2020年6月には、元金総額2.0億ドルの8.00%/11.00%転換高度PIKトリガー手形を私募で発行し、2026年に満期となります。
私たちが計画通りに転換可能な手形の元金を支払うことができるかどうか、転換可能な手形の利息を支払うか、あるいはそれを再融資することができるかどうか、あるいは私たちが将来発生する可能性のある任意の債務の再融資を行うことができるかどうかは、私たちの未来の表現にかかっており、これは私たちがコントロールできない経済、金融、競争、その他の要素の影響を受ける。変換可能手形の現金利息を支払うのではなく、実物利息を支払うことを選択することができるが、この選択は変換可能手形の元金総額を増加させる。 私たちの業務は将来的に運営から十分なキャッシュフローを生み出して債務返済や必要な資本支出を行うことはできないかもしれません。もし私たちがキャッシュフローを生成できない場合、私たちは資産の売却、再編債務、または煩雑または高度に希釈される可能性のある条項で追加の株式を取得するような1つまたは複数の代替案を取ることを要求されるかもしれない。私たちが債務を再融資する能力は資本市場と私たちの現在の財務状況に依存するだろう。私たちはこのような活動のいずれにも従事できないかもしれないし、理想的な条件でこれらの活動に従事することができないかもしれません。これは私たちの債務不履行をもたらす可能性があります。
私たちは大量の債務や他の行動を招く可能性があり、これは上記のリスクを悪化させ、深刻な債務は私たちが私たちの最良の利益に最も合っていると思う行動を取ることを阻止するかもしれない。
私たちの債務ツールの制限によって、私たちと私たちの子会社は将来的に大量の追加債務を発生するかもしれないが、その中のいくつかは保証された債務かもしれない。私たちの転換可能な手形を管理する契約は私たちが5.0億ドルまでの保証債務を発生させることを可能にする。
しかも、私たちの債務に加えて、私たちの他の財務的義務と契約約束に加えて、他の重要な結果が生じるかもしれない。例えばこれは
•アメリカと世界経済、業界、競争状況の不利な変化、政府規制の不利な変化の影響を受けやすくします
•業務や業界の変化を計画または対応する上での私たちの柔軟性を制限する
•私たちは負債の少ない競争相手に比べて劣勢になる
•可能な買収または投資補充業務、製品、サービス、および技術に資金を提供することを含む、運営資金および他の一般企業目的のためにより多くの資金を借り入れる能力を制限する。
これらの要素のいずれも、私たちの業務、財務状況、および経営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは必要な資金を調達して、現金で私たちの転換可能な手形の転換を決済したり、基本的な変更や支配権が取引を変更したときに手形を買い戻す能力がないかもしれませんが、将来の債務は、手形の転換や買い戻し時に現金を支払う能力を制限するかもしれません。
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手形所有者は，基本的な変動や変動取引を制御する権利がある場合，当社は買い戻し手形の資本化元金に等しい100%の買い戻し価格，あるいは支配権変動に属する手形の資本化元金の130%を要求し，当社に全部または任意の部分手形の買い戻しを要求する追加する未払い利息を計上する。また、チケット変換時には、このような変換(細かい株式を渡すのではなく現金を支払う)を決済するために、普通株の株式のみを渡すことを選択しない限り、変換されたチケットについて現金を支払うことが要求される。しかし、私たちがそれのために渡された手形や転換されている手形を買い戻すことを要求された時、私たちは十分な利用可能な現金を持っていないか、融資を受けることができるかもしれない。さらに、私たちが手形を買い戻したり、手形変換時に現金を支払う能力は、法律、規制機関、または私たちの将来の債務を管理する協定によって制限される可能性があります。我々は，契約がチケットの買い戻しを要求した場合にチケットを買い戻すことができなかった場合や，後日チケットを変換する際に支払うべき現金を契約の要求に応じて支払うことができなかった場合には，契約項での違約を構成する.契約が違約したり、根本的に変化したりすることによって、私たちの将来の債務を管理することによる合意違約につながる可能性もあります。適用される通知又は猶予期間の後に関連債務の返済を加速させる場合、債務返済及び買い戻し手形を返済するのに十分な資金がない場合、又は手形を変換する際に現金を支払うことができる。
私たちが手形を変換できる条件転換機能がトリガされると、私たちの財務状況と経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります
チケットの条件変換機能がトリガされると，チケット保持者は指定された期間内に自分の選択に応じて随時チケットを変換する権利がある.1つ以上の所持者が彼らのチケットを変換することを選択した場合、私たちが普通株のみを渡すことで私たちの転換義務を履行することを選択しない限り、私たちは現金を支払うことで転換義務の一部または全部を返済することを要求されます。これは私たちの流動性に悪影響を及ぼす可能性があります。また，所有者が転換手形を選択しなくても，適用される会計規則により，手形のすべてまたは一部の未償還元金を長期負債ではなく流動負債に再分類することが要求される可能性があり，純運営資本が大幅に減少する。
上場企業の運営に関するリスク
上場企業として、大幅に増加した費用や行政負担を招き続けることは、我々の業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
上場企業として、私たちはより多くの法律、会計、行政、その他のコストと支出に直面していますが、これは私たちが民間会社として起きていないことです。2002年のサバンズ-オキシリー法案(“サバンズ-オキシリー法案”)は、404節の要求と、その後の米国証券取引委員会、2010年ドッド·フランクウォールストリート改革と消費者保護法、およびこの法案に基づいて公布され、公布される規則と条例に基づいて実施される規則および条例、上場企業会計監督委員会および証券取引所によって上場企業の追加的な報告およびその他の義務が規定されている。上場企業の要求を守ることはコストを増加させ、ある活動をより時間をかけることになる。その中のいくつかの要求は私たちが今までしたことのない活動をすることを要求する。例えば、我々は新たな取締役会委員会を設立し、新たな内部制御及び開示制御プログラムを採用した。しかも、私たちは引き続きアメリカ証券取引委員会の報告書の要求に関連した費用を生成するつもりだ。さらに、これらの要求を遵守する上で任意の問題が発見された場合(例えば、私たちの独立監査人が財務報告の内部統制に重大な欠陥や重大な欠陥があることを発見した場合)、私たちはこれらの問題を是正するための追加コストを生じる可能性があり、これらの問題の存在は、私たちの名声、私たちの株価、または投資家の見方に悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たちは役員と上級管理職責任保険を購入した。上場企業として、私たちの地位に関するリスクは、私たちの取締役会に入ったり、役員になったりすることを引き付けたり、維持したりすることを難しくするかもしれません。これらの規則と条例によって課せられた追加報告書とその他の義務は、法律と財務コンプライアンスコストと関連法律法規のコストを増加させる, 会計と行政活動。これらの増加したコストは、私たちに大量の資金を移転することを要求します。そうでなければ、これらの資金は業務の拡大と戦略目標の達成に使用することができます。株主や第三者の宣伝努力も、ガバナンスや報告要件のより多くの変化を促す可能性があり、コストをさらに増加させる可能性がある。
私たちはサバンズ-オキシリー法第404条(A)条に要求される制御および手続きをタイムリーかつ効率的に実施することができず、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
上場企業として、私たちは内部統制に関する経営陣の証明を提供する必要がある。サバンズ·オキシリー法第404条(A)によると、上場企業に必要な基準は過去よりもはるかに厳しい
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私たちに個人会社として要求しています。私たちの業務と組織の発展と既存の報告要求を満たすことに伴い、私たちは他の財務、会計、業務オペレーティングシステム、プログラム、制御を引き続き実施する必要があります。もし私たちが十分な制御を維持または実施できなかった場合、私たちが今後10-K表で404条の財務報告の内部統制の十分性の必要な評価を完了できなかった場合、または私たちの独立公認会計士事務所が今後10-K表で財務報告の内部統制の有効性に関する無保留報告を提供できなかった場合、私たちの株は下落する可能性があり、私たちは米国証券取引委員会、ナスダック、または他の規制機関の制裁または調査を受ける可能性があり、これには追加の財務および管理資源が必要となるかもしれない。
もし私たちが有効な内部統制を維持し、未来の制御欠陥を修復できなければ、私たちが正確かつ適時に財務諸表を作成する能力は損害を受ける可能性があり、これは私たちの経営業績、私たちの業務運営能力、そして投資家の私たちに対する見方を損なう可能性がある。
内部統制は、我々の財務報告に我々の財務状況や経営結果を正確に反映させるために非常に重要であり、将来的に類似した制御問題が発見されない保証はない。将来のいかなる重大な欠陥や重大な欠陥を適切かつタイムリーな方法で是正することができない場合、または他の制御欠陥が単独または共同で重大な欠陥または重大な弱点を構成することを発見した場合、財務情報を正確に記録、処理、報告する能力、および要求された期間内に財務諸表を作成する能力は、悪影響を受ける可能性がある。有効な内部統制を維持できなかったことは、適用された証券法、証券取引所の上場要求に違反する可能性があり、訴訟と調査を受け、投資家の財務諸表に対する自信にマイナス影響を与え、私たちの株価や資本市場に参入する能力に悪影響を与える可能性がある。
私たちの持分証は負債に計上されており、私たちの株式証の価値変化は私たちの財務業績に重大な影響を与える可能性があります。
上で述べたように、私たちの権利証は負債に分類される。このような会計処理の下で、著者らは各報告期間の終了時に株式証の公正価値を計量し、今期の経営業績の中で公正価値が前の期間より変化することを確認しなければならない。経常的公正価値計量を採用しているため、私たちの財務諸表と経営結果はコントロールできない要素によって四半期変動が発生する可能性があります。私たちは株式証の四半期公平評価により、非現金収益或いは損失を確認し、これらの収益或いは損失は実質的である可能性があると予想しています。
一般リスク因子
私たちは私たちの配当金に配当金を支払ったことがなく、私たちは予測可能な未来にも配当金を支払わないと予想している。
私たちは私たちのどの株にも配当金を支払ったことがありません。現在はどんな未来の収益を維持して、私たちの業務成長に資金を提供するつもりです。将来配当金を派遣するかどうかは私たちの取締役会が適宜決定し、私たちの財務状況、経営業績、資本要求、一般業務状況及び私たちの取締役会が関連する他の要素を考慮する可能性がある。したがって、予測可能な未来には、私たち普通株の資本付加価値(あれば)が唯一の収益源になるだろう。
私たちの株価の変動は大きくて、あなたはあなたが支払った価格あるいはあなたが支払った価格以上で私たちの普通株を売ることができないかもしれません。
私たちの普通株の取引価格の変動は大きく、様々な要素の影響を受けて大幅に変動する可能性があり、その中のいくつかの要素は私たちがコントロールできない。例えば、私たちの普通株の取引価格は空売り者の文章が発表された後に下落し、この文章は私たちに対するいくつかの疑いを含んでいる。これらの要素にはこれらに限定されない
•事業のマイルストーンと目標を達成するための私たちの進展
•経営業績の実際または予想変動
•投資界や私たちが大衆に提供している財務的推定および予測を達成できなかったか、またはそれを超えることができなかった
•証券アナリストは、新しいまたは最新の研究または報告書を発表したり、私たちの株式または輸送業全体に対する提案を変化させたりする
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•私たちまたは私たちの競争相手は、重大な買収、戦略協力、合弁企業、協力、または資本約束を発表します
•投資家は私たちに相当する他社の経営業績と株価表現を考えている
•短期的な結果ではなく長期的な目標を重視しています
•ビジネス成長に投資するタイミングと規模
•私たちの業務に影響を与える法律法規の実際または予想される変化
•重要な管理者や他の人員の増減
•訴訟を含む私たちの知的財産権または他の所有権に関する紛争または他の発展；
•私たちは新しい製品と強化された製品と技術をタイムリーに販売することができます
•私たちの役員、役員、または大株主の売却、またはそのような売却が起こりうると考える場合を含む、私たちの普通株を大量に売却する
•将来の証券の発行や債務の発生を含む資本構造の変化
•一般的な経済、政治、そして市場条件。
また、株式市場全体、特にナスダック株式市場有限責任会社は、極端な価格と出来高変動を経験しており、これらの変動は往々にしてこれらの会社の経営業績に関係なく、あるいは比例しない。
ナスダックでの普通株の終値は $4.72 to $79.73業務統合は2020年6月3日から2022年8月1日まで終了した。2020年9月、あるエンティティは私たちに対するいくつかの疑いが含まれており、私たちはこれらの疑いが私たちの普通株の取引価格に否定的な影響を与えたと考えている記事を発表した。私たちが発表した後、私たちの普通株の価格も大幅に下がった。また、新しい冠肺炎疫病とウクライナ戦争を含む広範な市場と業界要素は、私たちの実際の経営業績にかかわらず、私たちの普通株の市場価格に深刻な影響を与える可能性がある。
私たちの普通株へのいかなる投資も極端な変動の影響を受け、あなたのすべての投資損失を招く可能性があります。また、過去には、全体市場やある会社証券の市場価格が変動した後、これらの会社は証券集団訴訟を起こされることが多かった。この訴訟は将来的に私たちに訴訟を提起する可能性があり、巨額の費用を招き、私たちの経営陣の注意と資源を移す可能性がある。注9を参照引受金とその他の事項2021年12月31日現在の年次報告Form 10-Qおよび付記14に含まれる連結財務諸表は、より多くの情報を取得する。
もし私たちが肝心な従業員を引きつけて維持することができなければ、合格した管理、技術と工学者を雇うことができなければ、私たちの競争能力は損害を受ける可能性がある。
私たちの成功は私たちがキーパーソンを維持する能力にある程度かかっている。私たち一人以上の肝心な従業員の意外な流失や維持できなかったことは、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの成功はある程度また、管理、技術と工学者を含む他の高素質の人員を発見、採用、吸引、訓練と発展させる能力があるかどうかにかかっている。合格した人材の需要量は大きく、特に自動車技術業界では。電気自動車の設計、製造と修理経験を持つ個人に対する競争は非常に激しく、私たちは未来により多くの高素質の人材を誘致、統合、訓練、激励或いは維持することができないかもしれない。しかも、私たちが彼らを雇用し、吸引し、維持する能力は、私たちが競争力のある報酬を提供する能力にかかっているかもしれない。私たちは株式奨励を使って才能のある従業員を引き付けるが、もし私たちの普通株の価値が大幅に低下した場合、最近発生したように、低迷が続いていれば、私たちが合格従業員を募集し、維持することを阻止するかもしれない。私たちは未来に人材を誘致、統合、育成、あるいは維持することができないかもしれない。しかも、私たちは私たちの需要を満たすために十分な速度で新入社員を募集することができないかもしれない。これができなければ、私たちのグローバル業務戦略の実行を含めて、私たちの業務や将来性に悪影響を及ぼす可能性があります。
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私たちの会社登録証明書は、限られた例外を除いて、デラウェア州衡平裁判所は、特定の株主訴訟事項の唯一かつ独占的なフォーラムとなり、これは、私たちまたは私たちの役員、上級管理者、従業員または株主との紛争において有利な司法フォーラムを得る能力を制限することができる。
わが社の登録証明書要求は、法律で許可された最大範囲内で、私たちの名義で提起された派生訴訟、取締役、高級管理者および従業員に対する受託責任違反訴訟および他の類似訴訟は、デラウェア州の衡平裁判所で提起することができ、当該裁判所に標的管轄権がない場合は、デラウェア州の別の連邦または州裁判所で提起することができる。任意の個人またはエンティティが自社株の株式を購入またはその他の方法で取得する任意の権益は、当社の登録証明書中のフォーラム条項に了承され、同意されたとみなされるべきである。また、当社の登録証明書および私たちが改正して再記載した付例(“付例”)は、米国連邦地域裁判所が証券法および取引法に基づいて訴訟理由を提起する任意のクレームの独占的解決機関となることを規定する。
2020年3月にデラウェア州最高裁が判決を発表しましたSalzburgら。V.Sciabacucchi証券法に基づいて連邦裁判所にクレームを出す排他的フォーラム条項は，デラウェア州の法律に基づいて表面的に有効であると考えられる.この決定が上訴されるかどうかは不明であり、この事件の最終結果が何になるかも不明である。私たちはこの条項を実行するつもりだが、私たちは他の管轄区域の裁判所がこの決定に同意したり実行したりするかどうか分からない。
このような裁判所条項の選択は、我々または私たちの任意の取締役、上級管理者、他の従業員または株主との紛争に有利であると考えられるクレームを司法裁判所において株主が提出する能力を制限する可能性があり、これは、このようなクレームに関連する訴訟を阻害する可能性がある。あるいは、裁判所が私たちの会社登録証明書に含まれる裁判所条項の選択が訴訟で適用されないか、または実行できないことを発見した場合、私たちは、このような訴訟の解決に関連する追加費用を他の管轄区域で発生させる可能性があり、これは、私たちの業務、経営業績、および財務状況を損なう可能性があります。
証券や業界アナリストが私たちの株に不利な推薦を発表したり、わが社に関する研究や報告を発表していない場合、私たちの株価や取引量は低下する可能性があります。
私たちの普通株の取引市場は株式研究アナリストが発表した私たちと私たちの業務に関する研究と報告にある程度依存するだろう。私たちはこのようなアナリストや彼らの報告書に含まれている内容と観点を統制しない。証券アナリストはわが社の研究報告を提供しないことを選択するかもしれませんが、このような研究報告の不足は私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があります。1人以上の株式研究アナリストが私たちの普通株格付けを引き下げ、彼らの目標価格を変更し、他の不利なコメントを発表したり、私たちまたは私たちの業務に関する報告を停止したりすれば、私たちの普通株の価格も下落する可能性がある。例えば、2020年9月、あるエンティティは、私たちのいくつかの疑惑が含まれており、私たちはこれらの疑惑が私たちの普通株の取引価格に否定的な影響を与えていると考えている記事を発表した。1つ以上の株研究アナリストがわが社への報道を中止すれば、市場で知名度を失う可能性があり、逆に私たちの株価を下落させる可能性がある。
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項目6.展示品

証拠品番号：説明する
3.1
2回目の改訂および再予約された会社登録証明書(登録者登録声明を参照することによる表S−1(文書番号333−239185)の添付ファイル3.1に組み込む(改訂された転売S−1))。
3.2
改訂および再改訂の付例(2022年5月31日に改訂された)(添付ファイル3.1を参照して登録者が2022年6月1日に提出した現在のタブ8−K報告書に組み込まれる)。
4.1
ニコライ社、ニコライ子会社会社とアメリカ銀行信託会社との間で署名された日付は、2022年6月1日の契約(手形形式を含む)である(登録者が2022年6月3日に提出した8-K表現在の報告書の添付ファイル4.1を引用して合併した)。
10.1
ニコライ社、ニコライ子会社会社、アントラ資本有限責任会社の間で2022年4月30日に署名された投資協定(2022年6月3日に提出された登録者を参照して現在の8-K表の添付ファイル10.1を参照)。
31.1
2002年のサバンズ·オキシリー法第302節で可決された1934年の証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて発行された首席執行幹事証明書。
31.2
2002年サバンズ−オキシリー法第302節で可決された1934年証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて首席財務幹事が認証された。
32.1
^
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。
32.2
^
2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。
101.INSXBRLインスタンスを連結する.
101.衛生署署長XBRL拡張計算リンクライブラリを連結する.
101.CAL
インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ.
101.DEFインラインXBRLソート拡張はLinkbaseを定義する.
101.LABXBRL分類拡張ラベルLinkbaseを連結する.
101.価格インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase.
104表紙インタラクションデータファイル(フォーマットはイントラネットXBRL)。
________________
#は、管理契約または補償計画またはスケジュールを示します。
^ S-K法規第601(B)(32)(Ii)項および米国証券取引委員会第34-47986号プレスリリースによれば、本プレスリリース添付ファイル32.1および32.2に提供される証明は、本10-Q表四半期報告書と共に提出されるものとみなされ、取引所法第18条については、“既存枠”とはみなされず、参照によって取引法または証券法に基づいて提出されたいずれの文書にも含まれるものとはみなされない。
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サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

ニコラ社
差出人：/s/Mark A.Russell
マーク·ラッセル
社長と最高経営責任者
首席執行幹事
差出人：/s/Kim J.Brady
キム·J·ブレイディ
首席財務官
首席財務·会計幹事
日付：2022年8月4日
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