アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表格10-Q
(マーク1)
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に規定された四半期報告
2022年6月30日までの四半期。
あるいは…。
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に提出された移行報告書
_から _への過渡期
委員会ファイル第001-36868号
Sunworks，Inc.
(登録者の定款における氏名)
|
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(税務署の雇用主 識別番号) |
自由大通り1555号
プロボ、テキサス州八四六零四
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
(385) 497-6955
(登録者の電話番号、市外局番 )
(前氏名、前住所、前会計年度は、前回報告以来変更があれば、 )
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 自動受信機コード | 登録された各取引所の名称 | ||
| それは.. |
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告を提出する必要があるより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にこのような 提出要件に適合しているかどうかを示す。
はい、そうです☒ なし
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。
はい、そうです☒ なし
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社か新興の成長型会社かを再選択マークで示した。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| 大型加速ファイルサーバ☐ | ファイルマネージャを加速する☐ |
| 規模の小さい報告会社 | |
| 新興成長型会社 |
新興成長型企業である場合、登録者が、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示す。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。
はい
2022年8月9日現在，登録者の発行済み普通株数は32，940，656株である
カタログ表
| ページ | |
| 第1部-財務情報 | |
| 項目1.財務諸表 | 4 |
| 2022年6月30日(未監査)及び2021年12月31日現在の簡明総合貸借対照表 | 4 |
| 2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間監査されていない合併業務簡明レポート | 5 |
| 2022年と2021年6月30日まで3ヶ月と6ヶ月監査されていない株主権益簡明総合レポート | 6 |
| 2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の監査なし簡明現金フロー表 | 7 |
| 監査を経ず簡明に連結財務諸表を付記する | 8 |
| 項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 20 |
| プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 | 25 |
| 項目4.制御とプログラム | 25 |
| 第2部-その他の資料 | |
| 項目1.法的手続き | 26 |
| 第1 A項。リスク要因 | 26 |
| 第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 | 26 |
| 項目3.高級証券違約 | 26 |
| プロジェクト4.鉱山安全開示 | 26 |
| 項目5.その他の情報 | 26 |
| 項目6.展示品 | 26 |
| サイン | 27 |
| 2 |
前向き陳述に関する警告的説明
本“Form 10-Q”四半期報告(本四半期報告)は、“1933年証券法”第27 A節と“1934年証券取引法”第21 E節に適合するいくつかの前向き表現を含み、このような前向き表現 がそれによって生成された安全港に制限されることを希望する。そのため、本四半期報告における歴史的事実に関する陳述以外のいかなる陳述も前向き陳述と見なすことができる。上述した一般性を制限することなく、“可能”、“br}”、“将”、“予想”、“信じ”、“予想”、“意図”、“可能”、“br}”、“推定”または“継続”またはその否定または他の変形または同様の用語は、前向き表現を識別することが意図されている。さらに、私たちの将来の財務業績予測、業務傾向、または将来のイベントまたは状況についての他の記述を言及するいかなる陳述も前向きな陳述である。
本文に含まれる展望的陳述は、私たちの管理層が既存の情報に基づいた現在の予想に基づいて、 の多くのリスクと不確定性に関連しており、これらのすべてのリスクと不確定性はすべて困難または正確に予測することが不可能であり、しかも多くのリスクと不確定性は私たちの 制御範囲内ではない。したがって、私たちの実際の結果はどんな前向き陳述で表現された結果と大きく異なるかもしれない。実際の結果にこれらの差をもたらす可能性のある要因は、2021年12月31日までの10−K表年次報告(我々の年次報告)における1 A番目の“リスク要因” で議論されているリスクおよび不確実性要因、および私たちが時々米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)に提出する他のbr}文書に記載されている他のリスクを含む。本稿に含まれる前向き情報に固有の重大なリスクおよび不確実性 を考慮すると，このような情報を含むことは，我々または他の誰もがこのような結果を実現することを示していると見なすべきではないので，読者はこのような前向き情報に過度に依存しないようにしてください.法律に別の要求がない限り、私たちは、本プレスリリースの日付後のイベントまたは状況を反映するために、または予期しないイベントの発生を反映するために、本明細書に含まれる前向きな陳述を修正するつもりはない。
| 3 |
第 部分-財務情報
項目1.財務諸表。
Sunworks， Inc.
簡素化された合併貸借対照表
2022年6月30日と2021年12月31日まで
(単位は 千で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| (未監査) | ||||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産： | ||||||||
| 現金 と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 制限された 現金 | ||||||||
| 売掛金純額 | ||||||||
| 在庫品 | ||||||||
| 契約 資産 | ||||||||
| その他 流動資産 | ||||||||
| 流動資産合計 | ||||||||
| 財産と設備、純額 | ||||||||
| 融資リース使用権資産、純額 | ||||||||
| 運営 レンタル使用権資産 | ||||||||
| 預金.預金 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 売掛金と売掛金 | $ | $ | ||||||
| 契約債務 | ||||||||
| 財務リース負債、今期部分 | ||||||||
| レンタル負債を運営しており、今期分 | ||||||||
| 流動負債合計 | ||||||||
| 長期負債 ： | ||||||||
| 融資リース負債、当期分を差し引く | ||||||||
| 営業賃貸負債、当期分を差し引く | ||||||||
| 保証 責任 | ||||||||
| 長期負債総額 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 支払いを受ける とあるか | ||||||||
| 株主権益 ： | ||||||||
| 優先株 ，$額面はライセンス株；発行済みおよび発行済み株式 | ||||||||
| 普通株 、$額面価値ライセンス株；そして発行済み株式と発行済み株は、それぞれ2022年6月30日 と2021年12月31日である | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主権益合計 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
| 4 |
Sunworks， Inc.
監査されていないbrは簡明な合併経営報告書
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
(単位は 千で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
| 3ヶ月まで ヶ月 | 6ヶ月まで ヶ月 | |||||||||||||||
| June 30, 2022 | June 30, 2021 | June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||||||||
| 収入、 純額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 販売商品のコスト | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運営費用 ： | ||||||||||||||||
| 販売とマーケティング | ||||||||||||||||
| 通常 と管理 | ||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||||||||||
| 減価償却と償却 | ||||||||||||||||
| 運営費総額 | ||||||||||||||||
| 営業損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他収入 (費用) | ||||||||||||||||
| その他 純収入 | ||||||||||||||||
| 利息 費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 処分財産と設備収益 | ||||||||||||||||
| その他収入合計 純額 | ||||||||||||||||
| 所得税前損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 税金を収入する | ||||||||||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 1株当たりの損失： | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 薄めにする | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加重平均 普通株式発行済み | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | ||||||||||||||||
| 薄めにする | ||||||||||||||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
| 5 |
Sunworks， Inc.
監査されていないbr合併株主権益報告書
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
(単位は 千，共有データは除く)
| その他の内容 | ||||||||||||||||||||
| 普通株 株 | 支払い済み | 積算 | ||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 合計する | ||||||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | - | |||||||||||||||||||
| 制限株式付与条項に基づいて普通株を発行する | ||||||||||||||||||||
| S-3登録表に基づいて普通株式を販売し、純額 | ||||||||||||||||||||
| 2022年3月31日までの3か月の純損失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2022年3月31日の残高 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | - | |||||||||||||||||||
| 制限株式付与条項に基づいて普通株を発行する | ||||||||||||||||||||
| 配当金の株式純額決済に関する源泉徴収 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| S-3登録表に基づいて普通株式を販売し、純額 | ||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日までの3か月の純損失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2022年6月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| その他の内容 | ||||||||||||||||||||
| 普通株 株 | 支払い済み | 積算 | ||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 合計する | ||||||||||||||||
| 2020年12月31日残高 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 株式に基づくオプション報酬 | - | |||||||||||||||||||
| S-3登録報告書による普通株式販売 | ||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日までの3か月の純損失 | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 2021年3月31日の残高 | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 株式に基づくオプション報酬 | - | |||||||||||||||||||
| 2021年6月30日までの3か月の純損失 | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 2021年6月30日の残高 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
| 6 |
Sunworks， Inc.
監査されていないbrは簡明に統合現金フロー表
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間
(単位：千)
| 6ヶ月まで ヶ月 | ||||||||
| June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||
| 経営活動のキャッシュフロー ： | ||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| を調整し、純損失を経営活動で使用した純現金と照合する | ||||||||
| 減価償却と償却 | ||||||||
| 使用権を償却する資産 | ||||||||
| 販売設備収益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 賃金小切手保護計画ローン免除 | ( | ) | ||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||
| 不良債権支出 | ||||||||
| 経営性資産と負債変動買収後の純額を差し引く | ||||||||
| 売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 在庫品 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 預金 と他の流動資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 契約 資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 売掛金と売掛金 | ||||||||
| 契約債務 | ||||||||
| 保証 責任 | ||||||||
| 運営 賃貸負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 純額 経営活動用現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動のキャッシュフロー ： | ||||||||
| Solcius LLC を購入し、買収した現金を差し引く | ( | ) | ||||||
| 財産と設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 販売設備から得られる収益 | ||||||||
| 投資活動用現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動のキャッシュフロー ： | ||||||||
| 元金融資リース負債支払い | ( | ) | ( | ) | ||||
| 普通株売却益(Br)純額 | ||||||||
| 持分奨励金を支払う株式純額決済に関する税金 | ( | ) | ||||||
| 純融資活動から提供された現金 | ||||||||
| 現金、現金等価物と制限された現金純変化 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金、現金等価物、および期初制限現金 | ||||||||
| 現金、現金等価物と制限された現金、期末 | $ | $ | ||||||
| 現金 と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 制限された 現金 | ||||||||
| 現金、現金等価物と制限された現金、期末 | $ | $ | ||||||
| 支払い現金 は： | ||||||||
| 利子 | $ | $ | ||||||
| フランチャイズと企業消費税 | $ | $ | ||||||
| 追加開示非現金取引 | ||||||||
| リース改正により経営的使用権資産と負債が増加 | ||||||||
| 新融資リース負債と引き換えに使用権資産 | $ | |||||||
| 新たな経営リース負債の資産を交換するための使用権 | $ | $ | ||||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
| 7 |
Sunworks， Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
JUNE 30, 2022
(1株および1株当たりのデータは含まれていない千ドル
ここで“我々”，“我々”，“Sunworks”，“当社”とは，Sunworks，Inc.とその完全子会社Sunworks United Inc.(“Sunworks United”)，商用太陽エネルギー会社(Commercial Solar Energy，Inc.)とSolcius LLC. (“Solcius”)を指す
1. 根拠を示す
我々は、住宅および商業市場に光起電力(“PV”)および電池ベースの電力および貯蔵システムを提供する。商業プロジェクトは商業、農業、工業、そして公共工事プロジェクトを含む。私たちは多くの住宅と商業市場で業務を展開しています。カリフォルニア、ユタ州、ネバダ州、アリゾナ州、ニューメキシコ州、テキサス州、コロラド州、ミネソタ州、ウィスコンシン州、マサチューセッツ州、ロードアイランド州、ニューヨーク州、ペンシルベニア州、ニュージャージー州とサウスカロライナ州を含みます。我々の運営子会社を通じて，住宅プロジェクトの2 kW(キロワット)から大型商業·公共工事プロジェクトの多メガワット(メガワット)システムまで，融資，集積，設置，管理システムを設計，手配した。商業施設には，オフィスビル，製造所，倉庫，サービスステーション，教会および農場，醸造所，酪農場などの農業施設の設置がある。公共工事施設には学校区、地方市政当局、連邦施設、高等教育機関がある。
2021年4月8日、Sunworks，Inc.は、その運営子会社Sunworks United(“買い手”)を通じてSolcius Holdings，LLC(“売り手”)からSolciusの発行済みおよび未返済の会員権益(“Solcius買収”)を買収した。Solciusはユタ州プロヴォー市に位置し、全方位サービスを提供する住宅太陽光システムサプライヤーである。同社は、Solciusの買収は規模経済を強化し、サプライヤー、サプライヤー、財務パートナー、マーケティングと顧客獲得機会によりよく接触すると信じている。
売買双方が2021年4月8日に締結した会員権益購入協定(“購入協定”)によると、Solciusの買収は2021年4月8日に完了した。Solciusの買い取り価格には、51，750ドルの現金が含まれており、取引完了後の運営資金、現金、債務、取引費用に関する調整が必要である。Solciusは買収日から2022年6月30日までの総合財務諸表および付記にSolciusの買収資産および経営実績が含まれている(付記3参照)。
添付されていない審査簡明総合財務諸表(“財務諸表”)は、米国が公認している中期財務情報会計原則(“GAAP”)および表格10-QとS-X規則第10-01条の説明に基づいて作成されている。したがって、それらは、会計基準によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および付記を含まない。経営陣は、すべての正常な経常的な調整が含まれており、これらの調整は公平な列報に必要とされていると考えている。2022年6月30日までの3カ月と6カ月の経営業績は、2022年12月31日までの年度の予想業績を必ずしも代表するとは限らない。財務諸表は、会社の2021年12月31日のForm 10-K年度報告書に含まれる監査された財務諸表とその付記とともに読まなければならない。
| 8 |
2. 重要な会計政策の概要
本要約は、当社の財務諸表の理解に協力するために、当社の主要会計政策を概説します。これらの会計政策は公認会計原則に適合しており、簡明な総合財務諸表を作成する際に踏襲されてきました。
会社の会計政策は、2021年12月31日までの年次報告書に開示されている10-K表に開示されている会計政策と比較して大きな変化はない。
統合原則
添付されている簡明な連結財務諸表は、Sunworks社、商業太陽エネルギー会社、Solcius LLCのSunworks社、Inc.およびその全額運営子会社の勘定を含む。これらのエンティティが合併した後、すべての重要な会社間取引はキャンセルされた。
再分類する
ある 前期金額は現在の列報方式に適合するように再分類されている.再分類は、履歴会社の賃金コストが商業運営部門から会社部門に移行して、報告開示 を強化するために、歴史部門の報告 に影響を与える。
支部報告
我々の組織構造および我々のbr業務を管理·評価する方式に基づき，我々は現在3つの部門に分けて運営している.私たちの最大の細分化市場は住宅太陽エネルギーで、これは規模が小さく、持続時間が短いプロジェクトです。私たちの2つ目の運営細分化市場は商業太陽エネルギーで、通常規模が大きく、持続時間が長いプロジェクトを含み、商業、工業、農業、公共工事の顧客サービスを提供しています。私たちの三番目の部門は会社で、会社の一般的な監督と管理を担当しています。企業コストを住宅と商業運営から分離し、住宅太陽エネルギーと商業太陽エネルギー部門の業績評価を簡略化した。
見積もりを使った
公認会計原則に基づいて簡明な連結財務諸表を作成することは、資産と負債の報告金額、連結財務諸表の日付または有資産と負債の開示、及び報告期間内の収入と費用の報告金額に影響するために、管理層に推定と仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。重大な推定には、会社の営業権、無形資産、減価および長期資産推定の審査のための推定、経時的に確認された建築契約収入確認、買収資産の公正価値、企業合併で負担される負債、不良債権準備、融資リース使用権資産と負債、経営賃貸使用権資産と負債、保証準備金、在庫評価、非現金資本株式発行の推定値、繰延税金資産の推定値が含まれる。当社は過去の経験や当時の状況では部下が合理的であると信じている他の様々な仮定に基づいて推定しているが，これらの仮説の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となっており，そのような資産や負債の帳簿価値が他の源から現れることは容易ではない。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。
収入 確認
会計基準編纂(“ASC”)606“顧客との契約収入”によると、建築契約の収入と関連コストが工事の履行義務として確認され、時間の経過とともに履行される。ASC 606によれば、正常に動作する太陽エネルギーシステムを提供する住宅およびより小さい商業システムの収入および関連する利益、工事、調達、および建設(“EPC”)プロジェクトは、通常、着工後2~12ヶ月以内に完了する必要がある。br}の大きな商業プロジェクトの建設は、18~36ヶ月以内に完了する可能性があり、具体的には、規模および位置に依存する。 は、私たちの業績が顧客によって制御される発電資産を創造または増強するにつれて、時間の経過とともに商業EPCサービスの収入を確認する。
住宅契約については、会社は最終検査で確定した仕事を終えた後に収入を確認する。サービス期間内のシステム運営とメンテナンスの収入 を確認します。
| 9 |
Brビジネスプロジェクトについては，作業開始時に業績収入の確認を開始し，業績義務達成時に発生するコストと推定された非材料コストの比率に基づいて収入を確認し続けた。
契約純収入および総推定コストを含む評価仮説を判断する必要があり、契約完了における企業の進捗状況を決定し、確認のために対応する収入金額を計算する必要がある。任意の 契約の推定総コストが契約純収入よりも大きい場合、会社は損失を知っている間にすべての推定損失を確認します。
ビジネスプロジェクト予算が変化する原因は，(I)施工計画の加速や遅延，(Ii)製品コスト予測変化，(Iii)注文変更，あるいは(Iv)コスト推定のための他の情報の変化を含むが限定されない。数字の変動 は当社の簡明総合経営報告書に大きな影響を与える可能性があると予想される。次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月、システムに関連する販売契約の推定取引価格および投入コストの純変化(増加および減少)の収入への影響、およびこれらの変化を含む項目数について概説します。 次の表については、収入および/またはコストに少なくとも100ドルの影響を推定する項目のみを示し、 はその間に四半期ごとに計算されます。表には，このような項目の総収入の割合 を占める見積りの純変化も含まれている.
推定総収入変動付表
| 3ヶ月まで ヶ月 | 6ヶ月まで ヶ月 | |||||||||||||||
| (単位：千、項目数を含まない) | June 30, 2022 | June 30, 2021 | June 30, 2022 | June 30, 2021 | ||||||||||||
| 取引価格の純変動による収入増加 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 投入コスト試算純変化による収入増加(減少) | ( | ) | ||||||||||||||
| 純変化による収入純増加を見積もる | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| プロジェクト数 | - | |||||||||||||||
| 関連項目の総収入に占める純変化 のパーセンテージを見積もる | % | % | ( | )% | % | |||||||||||
契約資産負債
契約 資産は、(I)プロジェクトで稼いだが開票されていない部分、顧客がその支払いをいくつかの契約 マイルストーンに到達するまで延期すること、(Ii)手数料、設置人工コスト、および収入を記録する前に支払う許可料を含む直接コスト、および(Iii)未開票売掛金、すなわち顧客に請求する前に確認された収入を含む、大きな建築契約で一般的である。契約負債には、繰延収入、顧客保証金、顧客前払いが含まれており、契約条項に基づいて貨物またはサービスの制御権を顧客に移譲する前に顧客から受け取った対価格を意味する。それぞれの日までの契約資産総額と契約負債残高は以下のとおりである
契約貸借対照表
| 締め切り： | ||||||||
| (単位：千) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||
| 契約 資産 | $ | $ | ||||||
| 契約債務 | ||||||||
2022年6月30日までの3カ月と6カ月で、会社はそれぞれ収入4，187ドル と6，863ドル を確認し、これらの収入は2021年12月31日現在の契約負債に計上されている。Solcius買収に先立ち，商業太陽エネルギー部門は2021年6月30日までの3カ月と6カ月でそれぞれ2，382ドル と3，852ドルの収入を確認し，2020年12月31日までの契約負債にはこの2つの収入が含まれている。
| 10 |
次の表は、会社が建設中のEPCプロジェクトの2022年6月30日までの平均完成率です。br社はプロジェクト制御権移譲後に36，091ドルの収入を確認する予定です。
項目移行制御時に確認された収入明細書
| プロジェクト | 収入 カテゴリ | 年内に収入確認を完了する予定です | 収入の平均パーセントが確認されました | |||||
| % | ||||||||
(損失) 1株当たり基本収益(損失)と希釈後の1株当たり収益の算出方法。1株当たり基本収益(損失) の計算方法は，普通株保有者が獲得可能な収益(損失)を普通株の加重平均流通株数 で割る。希釈後の1株当たり収益の計算方法は、基本的な1株当たり収益と類似しており、分母が増加している点は、普通株潜在株式が発行されており、普通株の追加株式が希釈されている場合、発行される追加普通株の数を含む点である。従業員オプション、制限株、株式承認証、転換可能手形の株式は1株当たり純損失の計算に使用されていない。
純損失により発行された普通株式オプションと付与されていない制限株式単位(“RSU”)はすべて逆薄となっている。そのため、2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の普通株1株当たりの基本損失と赤字はそれぞれ同じである。
2022年6月30日現在、加重平均流通株計算から除外された潜在的希薄化証券は、276，720株式オプションおよび1，109，581個の非帰属RSUを含む。
2021年6月30日現在、加重平均流通株計算から除外された潜在的希薄化証券は、329，914個の株式オプションおよび287，500個の非帰属RSUを含む。
1株当たりの償却金額は普通株と潜在薄化証券の加重平均株式数を用いて計算し、その影響が薄くなる場合は在庫株方法を採用する。
新しい会計声明
経営陣は、2022年6月30日までの6ヶ月以内に現在発表されている公告を審査し、最近発表されたが発効していない会計基準は、現在採用されていれば、付随する簡明総合財務諸表 に実質的な影響を与えないと考えている。
3. 業務買収
2021年4月8日、購入契約により、当社はその運営子会社Sunworks United Inc.を通じて、Solciusの発行済みおよび返済されていない会員権益を売り手に買収した。Solciusはユタ州プロボに位置し、全方位サービスを提供する住宅太陽エネルギーシステムサプライヤーである。
Solciusの買い取り価格には、51，750ドルの現金が含まれており、取引完了後に運営資金、現金、負債、取引費用に関する調整が可能である。Solciusの買収はASC 805で入金され、Solcius買収の日からSolciusの財務業績は会社の簡明総合財務諸表に含まれている。
| 11 |
購買 価格配分
購入会計方法によると、取引の会計上の推定値は52，111ドルであり、これはSolcius買収時の公正価値である。Solciusの資産と負債は、買収の日にそれぞれの公正価値で入金されています。br社は評価専門家のサービスを利用して、15，600ドルの単独で確認可能な無形資産の確認に協力しました。 Solciusのコストと買収資産と負担する負債の公正価値とのいかなる差額も商標権として記録されています。 買収日譲渡対価格の推定公正価値には以下の内容が含まれています
企業購入負債と購入資産明細書
| (単位：千) | ||||
| 基本買い入れ価格 | $ | |||
| 運営資金不足 | ( | ) | ||
| 現金 黒字 | ||||
| 支払い済み購入価格合計 | $ | |||
| 現金 | $ | |||
| 売掛金 | ||||
| 在庫品 | ||||
| 契約 資産 | ||||
| 前払い と他の流動資産 | ||||
| 財産 と設備 | ||||
| 預金.預金 | ||||
| 運営 レンタル使用権資産 | ||||
| 融資リース資産 | ||||
| その他 無形資産 | ||||
| 買収した識別可能資産 | ||||
| 売掛金と売掛金 | ( | ) | ||
| 契約債務 | ( | ) | ||
| 経営と融資リース負債 | ( | ) | ||
| 負担した負債 | ( | ) | ||
| 取得した確認可能純資産 | ||||
| 商誉 | ||||
| 純資産買収 | $ | |||
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、Solcius買収に関する取引コストを記録していません。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間に、Solcius買収に関連する40ドルと750ドルの取引コストをそれぞれ記録した。これらのbr費用は，買収した純資産とは別に計算し，2021年6月30日までの3カ月と6カ月の一般·行政費用に計上している。
吾らは買収日を推定して買収純資産および買収識別可能資産および負債を負担する確認金額を評価し、買収価格分配や会計処理は元の買収会計から追加調整する必要はないと結論した。
PRO フォーム情報(監査なし)
Solcius買収の運営結果は、2021年4月8日に買収が完了して以来、我々の合併財務諸表に含まれている。以下の監査を受けていない備考財務情報は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の業務の簡明総合業績要約 であり、Solciusの買収が2020年1月1日に完了したと仮定する。予想財務情報には、ビジネス 合併に直接起因するいくつかの非日常的な予想調整が含まれる。形式調整には、Solciusが2021年上半期に発生した合計750ドルの買収取引費用の廃止と、2022年と2021年に無形資産の償却を確認し、留任株に基づく報酬計画と留任ボーナス課税項目の調整が含まれる。留任ボーナス支出は、Solcius買収後の初年度に確認された。財務情報は、Solcius買収がこれらの日に発効すれば実現される運営結果、または将来の結果を示すとは限らないと予想される。
| 12 |
業務買収明細書形式作業説明書
| 3ヶ月まで ヶ月 | 6ヶ月まで ヶ月 | |||||||||||||||
| June 30, 2022 | June 30, 2021 | June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||||||||
| 収入、 純額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
4. 顧客との契約収入
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間のお客様との契約の収入をお客様タイプ別に細分化しました
収入分類明細書
Three Months Ended June 30, | Six Months Ended June 30, | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 商業広告 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 公共工事 | ||||||||||||||||
| 住宅.住宅 | ||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
5. 細分化市場の運営
2022年から、同社はASC 280部門報告ガイドラインに基づいてその運営部門情報開示を評価している。そこで，家庭用太陽エネルギー，商用太陽エネルギー，企業太陽エネルギーの細分化市場を構築した。
住宅br太陽エネルギー
私たちのSolcius運営子会社を通じて、私たちは主に住宅所有者のために融資、統合、設置と管理システムを設計、手配しています。私たちは多様なルートで住宅太陽エネルギーシステムを販売し、私たちの販売ルートパートナーネットワーク、そして増加していく直接販売ルート戦略を通じています。私たちはいくつかの住宅市場で業務を展開しています。カリフォルニア州、ユタ州、ネバダ州、アリゾナ州、ニューメキシコ州、テキサス州、コロラド州、ミネソタ州、ウィスコンシン州、サウスカロライナ州を含みます。カリフォルニア州、ネバダ州、ユタ州、アリゾナ州、ニューメキシコ州、テキサス州、コロラド州、サウスカロライナ州、ウィスコンシン州、ミネソタ州に直接販売および/または運営者を持っています。
商用太陽エネルギー
私たちの商業太陽エネルギー子会社を通じて、私たちは融資、統合、設置、管理規模を50 kW (キロワット)から多メガワット(メガワット)までのシステムを設計、手配し、主に大きな商業と公共工事プロジェクトに使用している。商業施設には，オフィスビル，製造工場，倉庫，サービスステーション，教会および農場，ワイナリー，酪農場などの農業施設の設置がある。公共工事施設には学区、地方市政当局、連邦施設、高等教育機関がある。歴史的に見ると、商用太陽エネルギー子会社はカリフォルニア州住宅太陽エネルギー市場に参加している。Solcius買収後，すべての新しい住宅販売はSolciusブランドで管理されている。重要性のため、当社は商業太陽エネルギー部門住宅プロジェクトの余剰在庫を引き続き報告し、来年中に完成する予定です。商業太陽エネルギーは主にカリフォルニア州で運営されている。
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支部 2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の純収入、支部運営費用と支部貢献(損失)情報には以下のものが含まれています。
分部報告情報明細書，分部別
| 3ヶ月まで ヶ月 June 30, 2022 | ||||||||||||||||
| 住宅br太陽エネルギー | 商用太陽エネルギー | 会社 | 合計する | |||||||||||||
| 純収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 販売コスト | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運営費用 | ||||||||||||||||
| 販売とマーケティング | ||||||||||||||||
| 通常 と管理 | ||||||||||||||||
| 線分損耗 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||||||||||
| 減価償却と償却 | ||||||||||||||||
| 営業損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 6ヶ月まで ヶ月 June 30, 2022 | ||||||||||||||||
| 住宅br太陽エネルギー | 商用太陽エネルギー | 会社 | 合計する | |||||||||||||
| 純収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 販売コスト | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運営費用 | ||||||||||||||||
| 販売とマーケティング | ||||||||||||||||
| 通常 と管理 | ||||||||||||||||
| 線分損耗 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||||||||||
| 減価償却と償却 | ||||||||||||||||
| 営業損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
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6.“br}使用権経営リース
同社はオフィス、倉庫、車両、オフィス設備の使用権(“ROU”)経営レンタル権を持っている。同社の賃貸契約の残りのレンタル期間は1年から5年であり、その中には継続のオプションが含まれている。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月、会社の運営レンタル費用はそれぞれ384ドルと811ドルです。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月、会社の運営レンタル費用はそれぞれ444ドルと758ドルです。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の運営キャッシュフローが減少した運営brレンタル支払いはそれぞれ384ドルと811ドルです。br}ROU資産償却536ドルと関連賃貸支出811ドルの差額には、ROU資産計算から差し引かれた短期賃貸、計上物件と販売税賃貸支出の基本運営賃貸支出、3倍純額br、施設や他の設備の公共エリア費用、車両レンタルに関する費用が含まれています。
リースに関する補足貸借対照表情報は以下のとおりである
経営賃貸表は貸借対照表情報を補完する
| June 30, 2022 | ||||
| (in thousands) | ||||
| 運営 レンタル使用権資産 | $ | |||
| 運営 賃貸負債-短期 | ||||
| 運営 リース負債-長期 | ||||
| 経営リース負債合計 | $ | |||
加重平均残存期間は2022年6月30日まで3.2年であり，当社がレンタルした加重平均割引率は3.2%であった。
レンタル経営の最低支払いは以下の通りです
賃貸負債満期表を経営する
| 運営 借約 | ||||
| (単位：千) | ||||
| 2022年までの残り時間 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| その後… | ||||
| レンタル支払総額 | $ | |||
| 差し引く： 利子を計上する | ||||
| 合計する | $ | |||
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7.使用権ファイナンスリース
Br社は車両融資レンタルを持っています。当社の融資リースの残存期間は1年から4年です。
融資リースに関する補足貸借対照表情報は以下の通りである
融資リース明細書補充貸借対照表情報
| June 30, 2022 | ||||
| (単位：千) | ||||
| 融資リース使用権資産コスト | $ | |||
| 融資リース使用権累計償却 | ( | ) | ||
| 融資リース使用権資産、純額 | $ | |||
| 融資リース債務-短期 | $ | |||
| 融資リース長期債務 | ||||
| 融資総額リース債務 | $ | |||
2022年6月30日までの加重平均残存期間は2.7年であり，当社のリースの加重平均割引率は4.5%であった。
残りの賃貸期間の最低融資リース支払いは以下の通りです
融資リース負債満期表
| June 30, 2022 | ||||
| (単位：千) | ||||
| 2022年までの残り時間 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| その後… | ||||
| レンタル支払総額 | $ | |||
| 減算：利息 を計上する | ||||
| 合計する | $ | |||
8. 無形資産、純額
2022年6月30日現在、会社の無形資産は以下の通り
無形資産明細書
| 償却期間 | コスト | 累計償却 | 帳簿純価値 | |||||||||||
| 商標 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||
| たまったプロジェクト | ( | ) | ||||||||||||
| 約束 は競争しない | ( | ) | ||||||||||||
| ソフトウェア (不動産やデバイスに含まれる) | ( | ) | ||||||||||||
| ディーラー関係 | ( | ) | ||||||||||||
| $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
無形資産は買収の日の原始的な推定価値に応じて列報される。無形資産の償却は買収の日から計算される.無形資産は、無形資産の予定耐用年数内に直線方法を用いて償却を行う ：
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2022年6月30日までの3ヶ月間の無形資産償却費用 は以下の通り
無形資産償却費用明細書
| について | について | |||||||
| 3ヶ月まで ヶ月 | 6ヶ月まで ヶ月 | |||||||
| June 30, 2022 | June 30, 2022 | |||||||
| 商標 | $ | $ | ||||||
| 約束 は競争しない | ||||||||
| ソフトウェア | ||||||||
| ディーラー関係 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
2022年6月30日現在、会社無形資産の将来の償却費用見積もり数は以下の通り
無形資産将来償却費用明細書
| 12月31日までの年は | ||||
| 2022年までの残り時間 | $ | |||
| 2023 | $ | |||
| 2024 | $ | |||
| 2025 | $ | |||
| 2026 | $ | |||
| その後… | $ | |||
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月、物件と設備および無形資産の減価償却と償却費用はそれぞれ1，312ドル(Br)と2，595ドル。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の物件、設備、無形資産の減価償却と償却費用はそれぞれ1，905ドルと1，970ドルです。
9.賃金保障計画ローンに対応する
2020年4月28日、当社の運営子会社Sunworks United，Inc.が“コロナウイルス援助、救済、経済安全法”(以下、“CARE法案”と略す)に基づいて設立されたPaycheck Protection Program(“PPP”)は、2，847ドルの融資を獲得した。その後の2020年のPPP柔軟性法案改正後、融資収益は、当社が現金を受け取ってから24週間以内の賃金、賃貸料、光熱費に関する検証可能な支出に用いられる。2020年10月12日までの24週間。財務会計基準委員会ASC 470によると、このローンは財務負債として入金されており、2021年6月29日まで、2，847ドルのローンと34ドルの課税利息が完全に免除されている。そのため、会社は2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合経営報告書に、他の収入に含まれる債務の弁済収益を記録している。
10. 株式
Roth とNorthland 2022市場販売プロトコル
2022年6月8日にSunworks，Inc.(“当社”)とRoth Capital Partners，LLCおよびNorthland Securities，Inc.(それぞれ“エージェント”および総称して“代理人”) と販売契約(“販売契約”)を締結することにより，当社は時々代理人を通して26，800 当社普通株株式，1株当たり額面0.001 (“2022年6月配給株式”)を発売·販売することができる。当社は2022年6月8日、販売契約に基づいて2022年6月に売却される配給株式を対象とした株式の総金額26，800ドル(“目論見説明書補足書類”)を含む目論見書 補充書類を米国証券取引委員会に提出した。
配給株式は、改正された1933年証券法(以下、“証券法”)に基づいて登録されており、 は表S-3の登録説明書(アーカイブ番号333-252475)(“2021年登録説明書”)に基づいて登録されており、この説明書は2021年1月27日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出され、2021年2月3日に米国証券取引委員会により発効が宣言され、2021年に登録説明書に記載された基本入札説明書及び株式募集説明書 補編が発行されている。2022年6月の配給株は、証券法第415条規則で定義された“市場発売”で当社が代理人を通じて販売することができる。
| 17 |
文を登録する
2022年6月1日、会社はS-3テーブルレジストリ(フレット番号：333-265336)(“2022年レジストリ·テーブル”)を米国証券取引委員会に提出した。2022年の登録声明は、当社が通常株式、優先株、権証または初期発行価格の合計が75，000ドル以下の単位の任意の組み合わせを1回またはbr以上の方法で発売および販売することを可能にする。2022年8月5日、米国証券取引委員会は2022年登録声明の発効を発表した。
Roth 市場製品販売2022年契約
当社は2021年2月10日にRoth Capital Partners，LLC(“代理RCP”)と販売プロトコル(“Roth販売プロトコル”)を締結し，これにより，当社は登録声明に基づいて，証券法により登録された自社普通株株式を随時代理RCPを介して発売·販売することができる。
2021年10月21日、当社は米国証券取引委員会に株式募集説明書 補編を提出し、この説明書によれば、当社は証券法公布の第415条規則における2021年登録声明に基づいて、代理RCPにより最大25，000ドルの証券法により登録された会社普通株 株を随時発売することができる。
2022年第1四半期にロス販売協定により2，757，830株の普通株 を売却した。1株2.89ドルの平均販売価格で計算すると、今回販売された総収益は7，974ドルとなる。ブローカー費用、専門家、登録、その他の費用を差し引いた純収益は7814ドル または1株2.83ドル です。
2022年第2四半期には、ロス販売協定により783，257株の普通株が売却された。1株2.66ドルの平均販売価格で計算すると、今回販売された総収益は2080ドルとなる。ブローカー費用、専門家費用、登録費、その他の費用を差し引いた純収益は2，005ドルで、1株当たり2.56ドルです。
2022年6月に株式を配給する目論見書補充書類 の提出については、Roth販売契約及び関連する目論見説明書補充書類は終了した。
オプション
当社は2022年6月30日現在、奨励的株式オプションと未償還の非限定株式オプションを有しており、オプション合意に規定されている条項に基づいて276，720株の普通株 を購入することができる。この等購入株権は異なる時間に付与され、授出日から5年以内に行使することができ、行使価格は1株2.52ドルから12.15ドルまで様々であり、当社の普通株の毎回の授与日の時価に相当する。会社はブラック·スコアーズオプション評価モデルを用いてこれらのオプションの公平な市場価値を決定した。オプション没収は発生時に計上されます。
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株式に基づく報酬·株式オプション活動明細書
| June 30, 2022 | ||||||||
| 重みをつける | ||||||||
| 番号をつける | 平均値 | |||||||
| のです。 | トレーニングをする | |||||||
| オプション | 値段 | |||||||
| 未返済、2021年12月31日現在 | $ | |||||||
| 授与する | ||||||||
| 鍛えられた | ||||||||
| 没収される | ( | ) | ||||||
| 期限が切れる | ( | ) | ||||||
| 未償還brは、2022年6月30日に授与される予定です | $ | |||||||
| 2022年6月30日に行使できる | $ | |||||||
| 期間に付与されたオプションの加重平均公平価値 | $ | |||||||
行権価格範囲に記載された株式に基づく報酬明細書、株式オプション計画に基づいて認可された株式
| 重みをつける | ||||||||||||||
| 平均値 | ||||||||||||||
| 残り | ||||||||||||||
| 練習可能である | 株 オプション | 株 オプション | 契約書 | |||||||||||
| 値段 | 卓越した | 練習可能である | 寿命 (年) | |||||||||||
| $ | ||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||
2022年6月30日と2021年12月31日までの未返済と行使可能オプションの内的価値の合計はそれぞれ0ドルと2ドル。合計 内的価値とは、本年度最終取引日における会社の終値(2022年6月30日と2021年12月31日現在それぞれ1.58ドルと3.07ドル)と、行権価格に未償還オプション数を乗じた差額である。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月、会社がそれぞれ株式オプションを記録した株式報酬支出は2ドルと673ドルです。 2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月で、会社が記録した株式オプションベースの報酬支出はそれぞれ738ドル、750ドルだった。
制限された 個の在庫単位
株式の報酬、制限株式単位の活動明細書に基づく
| June 30, 2022 | ||||||||
| 重み 平均値 | ||||||||
| 株式数： | Grant Date Value per Share | |||||||
| 無許可、2021年12月31日から | $ | |||||||
| 授与する | $ | |||||||
| 既得 | ( | ) | $ | |||||
| 没収される | ( | ) | $ | |||||
| 2022年6月30日許可されていない | $ | |||||||
会社が記録したRSU補償費用は$369と$である2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月。会社が記録したRSU補償費用は$375と$2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月。
11. 支払いの引受や事項
訴訟を起こす
当社は時々正常な業務過程で発生した定例訴訟に触れます。経営陣が最終結果が会社の財務状況にマイナスの影響を与えると考えている重大な法的訴訟では、未解決の重大な法的手続きはまだない。
12. 後続イベント
2022年8月5日、米国証券取引委員会は“2022年75，000ドル登録声明”の発効を発表した。 2022登録声明に従っていかなる株も売却していません。
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第br項2.経営層の財務状況と経営成果の検討と分析。
以下、当社の財務状況と経営業績に関する議論は、当社が監査していない簡明総合財務諸表と関連付記とともに読み、この中には、本四半期報告(本四半期報告)第I部第1項のbr}と、2021年12月31日現在の年次報告(当社の年次報告)における監査済み総合財務諸表が含まれている。この部分には、私たちの現在の予想に基づく展望的な陳述が含まれており、私たちの計画、見積もり、そして期待された未来の財務業績を反映している。このような宣言 は多くの危険と不確実性と関連がある。多くの要因のため、私たちの実際の結果は、2022年3月31日までの四半期報告における年次報告第1 A項および第2部1 A項の“リスク要因”の章、および本四半期報告に含まれる“前向き陳述に関する警告説明”を含む、これらの前向き 陳述によって表現または示唆された内容と大きく異なる可能性がある。
別の説明がない限り，(1)“Sunworks”とはSunworks，Inc.(2)“Company”，“We”，“Us”，“br}と”Our“はSunworks，Inc.とその完全運営子会社Sunworks連合会社，商用太陽エネルギー会社，Solcius LLCの持続的な業務運営を意味する.これらのエンティティを統合する際には，すべての材料会社間取引は をキャンセルした.
別の説明がない限り、本経営陣“財務状況と経営結果検討·分析”で提案されているすべての 金額は千ドル単位で表されていますが、株式と1株当たりの金額は除外されており、別の説明がない限りです。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の財務·経営実績には、Solciusが2021年4月8日に買収した経営実績が含まれており、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の一部にのみ貢献している。
概要
2021年4月8日、Sunworks，Inc.は、その運営子会社Sunworks United(“買い手”)を通じてSolcius Holdings，LLC(“売り手”)からSolciusの発行済みおよび未返済の会員権益(“Solcius買収”)を買収した。Solciusはユタ州プロヴォー市に位置し、全方位サービスを提供する住宅太陽光システムサプライヤーである。この取引は全国的な太陽エネルギー供給業者を設立し、現在、カリフォルニア州、ユタ州、ネバダ州、アリゾナ州、ニューメキシコ州、テキサス州、コロラド州、ミネソタ州、ウィスコンシン州、マサチューセッツ州、ロードアイランド州、ニューヨーク州、ペンシルベニア州、ニュージャージー州、サウスカロライナ州を含む15州で業務を展開している。同社は、この取引は規模経済 を強化し、サプライヤー、サプライヤー、財務パートナー、およびマーケティングと顧客獲得機会をよりよく接触させると信じている。
売買双方が2021年4月8日に締結した会員権益購入協定(“購入協定”)によると、Solciusの買収は2021年4月8日に完了した。Solciusの買い取り価格には5175万ドルの現金が含まれている。
住宅br太陽エネルギー
私たちの住宅太陽エネルギー運営子会社を通じて、私たちは主に住宅のオーナーのために設計、融資、集成、設置と管理システムを手配します。私たちは多様なチャンネルを通じて住宅太陽エネルギーシステムを販売して、私たちの販売ルートパートナーネットワークと、私たちが増加している直売ルート戦略を含みます。私たちは多くの住宅と商業市場で業務を展開しています。カリフォルニア州、ユタ州、ネバダ州、アリゾナ州、ニューメキシコ州、テキサス州、コロラド州、ミネソタ州、ウィスコンシン州とサウスカロライナ州を含みます。私たちはカリフォルニア州、ネバダ州、ユタ州、アリゾナ州、ニューメキシコ州、テキサス州、コロラド州、サウスカロライナ州、ウィスコンシン州とミネソタ州に直接販売あるいは運営者を持っています。
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商用太陽エネルギー
私たちの商業太陽エネルギー運営子会社を通じて、住宅プロジェクトの2 kW(キロワット)から大型商業·公共工事プロジェクトの多メガワット(メガワット)システムまで、融資、集積、設置、管理の様々な規模のシステムを設計、手配しています。商業設置にはオフィスビル，製造工場，倉庫，サービスステーション，教会および農場，醸造所，酪農場などの農業施設がある。公共工事施設には学区、地方市政当局、連邦施設、高等教育機関がある。商用太陽エネルギーは主にカリフォルニア州で運営されている。
2022年第2四半期には、約91%の収入が住宅市場の設置から、約9%の収入が商業·公共工事市場の設置から来ている。
2021年第2四半期には、約78%の収入が住宅市場の設置から、約22%の収入が商業·公共工事市場の設置から来ている。Solciusの収入は、その買収日の2021年4月8日から2021年の第2四半期末までしか含まれていない。
注文 と在庫注文
2022年6月30日までの四半期では，住宅太陽エネルギーと商用太陽エネルギー部門の増加により，会社の総在庫は63，000ドルから96，000ドルに増加した。
住宅 は，会社の既存市場販売量の増加に押されて，太陽エネルギー部門の新出荷量四半期環比37%増加した。 はすべての販売チャネルの発起量が増加しているが，直販チームの発起量は比で74%増加している.Br}期末では、私たちの直販チームは新源の23%を占め、前年比四半期の2%を上回った。
本四半期の商業太陽エネルギー部門の受注は24，000ドルであり，会社の最近の指導部交代や商業·公共工事太陽エネルギープロジェクトへの需要が強まった結果である。この四半期の受注量は2021年通年の受注量の2倍以上となっている。
新冠肺炎が我々の業務に与える影響
持続的な全世界の新型コロナウイルス及びその変種(新冠肺炎)の大流行により、政府は隔離、旅行制限と企業閉鎖を含むウイルスの伝播を制御するために重大な措置を実施している。新冠肺炎の疫病による不確定なマクロ経済環境はすでに私たちの業務に重大な不利な影響を与える可能性がある。読者が管理層の財務状況と経営結果に対する討論と分析を検討するのを助けるために、著者らは以下の討論 を提供し、内容は新冠肺炎が会社に与える影響、管理層は未来にどのような影響を与えることが予想され、著者らはどのように変化するbr情況に対応し、著者らはどのように新冠肺炎の更なる不確定性のために計画を立てている。
州 と地方指令、ガイドライン、その他の制限、消費者行動は、私たちの業務のある地域、特にカリフォルニアに影響を与え続けている。2022年から2021年までの間、私たちは引き続き顧客にサービスを提供します。新冠肺炎と政府指令は市、県と州事務所の運営を閉鎖或いは制限し、設計審査、プロジェクト許可とプロジェクト検査を行い、それによって地方と州政府の運営を深刻に混乱させた。公共事業会社はタイムリーな停電、検査、そして相互接続承認を提供できなかった。このような中断は，我々がプロジェクトを完了し，蓄積されたプロジェクト のために収入を創出する能力に悪影響を与え，多くの顧客が新しいプロジェクトの意思決定を遅らせることを招いている.
著者らは2022年前の6ケ月の収入と毛利益は政府が新冠肺炎疫病に対応する負の影響を受け、著者らの比較的に大きな公共工事、農業と商業プロジェクトの建設前の審査と設置活動はbrの審査を延期した。以前の政府の注文と社交距離ガイドラインは、私たちの顧客が私たちの販売や設置者との相互作用を避け、購入決定を延期したため、私たちの販売プロセスを緩和した。
私たちはアリペイ保護計画に基づいて2，847ドルのローンを獲得して、給料コスト、債務利息、レンタル料、光熱費、 とグループ医療福祉を支払い、会社が創立活動に集中できるようにし、新冠肺炎が私たちの業務に与えるいくつかの影響を軽減するために努力した。ローンの全元金とすべての課税利息は2021年6月に免除される。
| 21 |
新冠肺炎疫病はすでに著者らの運営にすでに発生し、引き続き発生する持続的な影響と深刻度に不確定性が存在するにもかかわらず、これらの事態の発展と措置はすでに私たちの業務に負の影響を与え、私たちが運営するサプライチェーンにマイナスの影響を与えた。我々は引き続き を継続して適切な運営措置による影響軽減を試みる.
新冠肺炎の疫病とその影響の発展に伴い、私たちは私たちの業務を監視して、私たちの支出が予想されている現金 と一致することを保証しています。著者らの業績はどの程度新冠肺炎疫病の影響を受けるかは正確な予測と不確定な未来の発展に大きく依存するが、新冠肺炎疫病はすでに著者らの業務、運営、財務状況、運営結果とキャッシュフローに不利な影響を与える。
キー会計試算
私たちbrはアメリカ公認会計原則(“GAAP”)に基づいて審査されていない簡明な総合財務諸表を作成し、この原則は管理層に私たちの財務諸表に記録されている資産、負債、収入、費用金額に影響を与える推定と仮定を行うことを要求する。我々は過去の経験や当時の状況で合理的であると考えられる他の様々な仮定から推定しているが，これらの仮定の結果は資産や負債の台帳を判断する基礎を構成しており，そのような資産や負債の額面は他のソースから容易に見られるわけではない.
これらの 推定値は，新しいイベントの発生やより多くの情報の獲得にともない変化する可能性がある.異なる仮定や条件では、実際の結果はこれらの推定値とは異なる可能性がある。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、私たちのキー会計推定は、2021年12月31日までの財政年度Form 10−K年度報告書の“経営陣検討 と財務状況と経営結果分析”の“キー会計政策”と“見積もりの使用”で開示されたbr}と比較して大きな変化はない。
2022年6月30日までの3ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月間の運営結果
販売収入 と商品コスト
2022年6月30日までの3カ月間の収入は36，397ドルに増加したが、前年同期は32，091ドルだった。約91%の収入は住宅市場の設置から33，163ドルであるが，前年同期の収入は収入の78%，すなわち24，930ドルを占めている。住宅収入の増加は有機的な増加の結果であり，2021年と比較して住宅太陽エネルギー部門(Solcius)の四半期全体の収入も含まれている。住宅太陽エネルギー部門では，直売チームからの収入が4，400ドル，あるいは14%を占めているのに対し，前年は約5%であった。2022年6月30日までの3カ月間、商業·公共工事収入は総収入の約9%にあたる3，234ドルだったが、前年同期は22%の7，161ドルだった。減少の主な原因は前四半期の新規受注減少だった。
2022年6月30日までの3カ月の販売コストは19，532ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月の販売コストは16，953ドルだった。販売商品コストの増加は主に収入が前四半期より増加したことと材料と労働力コストのインフレ圧力によるものである。
2022年6月30日までの3ヶ月の毛利益は16，865ドルであったが、前年同期は15，138ドルであった。2021年第2四半期の47.2%と比較して、2022年第2四半期の毛金利は46.3%低下した。利益率の低下は原材料と労働力がインフレ圧力に直面した結果だ。
販売 とマーケティング費用
2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの販売とマーケティング費用は14，318ドルですが、2021年同期は10，165ドルです。2022年第2四半期、収入に占める販売とマーケティング費用の割合は39.3%だったが、2021年同期は31.7%だった。増加した支出は主にディーラー手数料の追加マーケティング支出と住宅直販チームの投資と関係がある。
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一般料金と管理費用
2022年6月30日までの3ヶ月間、総G&A費用は8，525ドルで、前年同期の6，738ドルより増加した。 G&A費用は前年同期より増加し、一部の原因はSolcius G&Aコストを2021年の一部の四半期ではなく、2022年の全四半期に計上したからである。前年四半期と比較して、賃金、賃金、福祉、商業保険費用も増加した。
株に基づく報酬費用
2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの非現金株報酬支出総額は371ドルだったが、前年同期は1，113ドルだった。株価の同比低下は、Solcius 買収関連RSUと株式オプションが2022年4月に付与された結果によるものである。株式報酬支出の減少を部分的に相殺するのは、RSU補助金を報酬構造の一部としてより広範な従業員層の非現金支出に拡大することである。
減価償却と償却
2022年6月30日までの3ヶ月間の減価償却と償却費用は1，312ドルであったが、前年同期は1，905ドルであった。Solcius買収に関連して注文が滞っていることが確認された無形資産は取引前9カ月以内にすべて償却されたため、減価償却と償却費用が減少した。無形資産は特定資産の推定耐用年数で償却され、具体的な資産の原始使用年数は9ヶ月から10年まで様々である。
その他 収入(費用)
2022年6月30日までの3カ月間、その他の収入は170ドルだったが、2021年同期は2916ドルだった。購買力平価ローン全体で2，847ドルと34ドルの課税利息が2021年第2四半期に免除され、他の収入として確認された。過剰設備の売却は178ドルの収益を確認した。2022年第2四半期の利息支出は59ドルだったが、2021年同期は21ドル だった。2022年の利息支出は、ROU融資リース資産と継続的に行われている販売税監査により満期になった金額準備金と関係がある。
税金を収入する
所得税支出は、2021年4月にSolciusを買収した後に買収したテキサス州の業務のためのテキサス州保証金です。
純損失
2022年6月30日までの3カ月の純損失は7585ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月の純損失は1867ドルだった。
2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月間の運営結果
販売収入 と商品コスト
2022年6月30日までの6カ月間の収入は67，593ドルに増加したが、2021年6月30日までの6カ月間の収入は38，260ドルだった。2022年前の6ヶ月間の収入の約89%は住宅市場に設置され、収入は60，162ドルだったが、前年同期の収入は収入の69%、すなわち26，460ドルを占めた。br住宅太陽エネルギー部門の収入が増加したのは、2021年4月に買収され、直売チームを拡大したSolciusの買収が全面的に盛り込まれたためである。2022年前の6ヶ月間、商用太陽エネルギー部門の収入は総収入の11%にあたる7，431ドルだったが、前年同期の収入は31%、すなわち11，800ドルだった。減少の主な原因は前四半期の新規受注減少だった。
2022年6月30日までの6カ月間の商品販売コストは36，697ドルで収入の54.3%を占めているが、2021年6月30日までの6カ月間の販売コストは23，031ドルで収入の60.2%を占めている。
2022年6月30日までの6カ月間の毛利は30，896ドル。対照的に、前年同期の毛利益は15，229ドルだった。2022年前の6ヶ月の毛利率は45.7%だったが、2021年の同時期は39.8%だった。毛金利の改善は主に利益率の高い住宅収入の組み合わせによって推進され、一部は原材料と労働力のインフレ圧力によって相殺されている。
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2022年6月30日までの6カ月間の収入と毛利はSolcius買収の積極的な影響を受けている。対照的に、前年のSolciusの業績には、2021年4月8日の買収日から第2四半期末までしか含まれていない。
販売 とマーケティング費用
2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの販売とマーケティング費用は26，548ドルですが、2021年6月30日までの6ヶ月は11，396ドルです。2022年上半期、収入に占める販売とマーケティング費用の割合は39.3%だったが、2021年同期の収入に占める割合は29.8%だった。販売 とマーケティング費用は住宅収入増加により増加し，住宅業務モデルは前期 と第三者販売組織との効率的なインタラクションに重点を置いているためである。
一般費用と行政費用(G&A)
2022年6月30日までの6ヶ月間のG&A費用総額は15，961ドルで、2021年6月30日までの6ヶ月間の10，190ドルより増加しています。br}は2021年4月にSolciusを買収したため、G&A費用が前年の6ヶ月間に増加し、会社管理費用が増加しました。
株に基づく報酬費用
2022年6月30日までの6ヶ月間に、1，655ドルの非現金株報酬支出が発生したが、前年同期は1，264ドルだった。株式報酬の前年比増加は、会社がそのRSU 贈与を報酬構造の一部としてより広範な従業員群に拡大した結果である。
減価償却と償却
2022年6月30日までの6ヶ月間の減価償却と償却費用は2，595ドルであったが、前年同期は1，970ドルであった。Solciusが決定した15，600ドルの無形資産が買収後9ヶ月以内に償却されたため、減価償却と償却費用が増加した。合計15，600ドルの無形資産残高は、特定資産の推定耐用年数内に償却される。推定寿命は九ヶ月から十年まで様々です。Solcius買収の償却費は2022年6月30日までの6カ月間で2，093ドル。
その他 収入(費用)
2022年6月30日までの6カ月間、その他の収入は165ドルだったが、2021年同期は2，911ドルだった。2022年の他の収入は設備販売の結果であり、その大部分は全額減価償却されている。最初の6ヶ月間の他の収入は主に 2021年6月にPaycheck Protection Programローン2，847ドルと34ドルのローン利息を免除した結果です。利息支出は主に融資リースの利息と販売税負債に用いられる。2022年前の6ヶ月の利息支出は66ドルだったが、2021年前の6ヶ月の利息支出は30ドルだった。
税金を収入する
所得税税費は、2021年4月にSolciusを買収した後に買収したテキサス州の業務のためのテキサス州保証金です。
純損失
2022年6月30日までの6カ月間の純損失は15，792ドル。2021年6月30日までの6カ月間の純損失は6，680ドル。
流動性 と資本資源
流動性 と資本資源
私たちは2022年6月30日に12，067ドルの無制限現金を持っていますが、2021年12月31日には19，719ドルです。私たちは、私たちの既存の現金とbrの現金等価物は、私たちの少なくとも1年間の運営現金需要と成長戦略目標を満たすのに十分だと信じている。 買収と持続運営を含む今後12ヶ月とより長い資本需要を満たすために、私たちは債務と株式融資を通じてより多くの資金を調達することを求めるかもしれない。
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当社は2021年1月27日、S-3フォーム登録説明書(フレット番号333-252475)(“登録説明書”)を米国証券取引委員会に提出した。登録声明は、会社が時々1回または複数回発行する方法で、普通株、優先株、権利証、または初期発行価格の合計が100，000ドル以下の単位の任意の組み合わせを発売および販売することを可能にする。登録 宣言は2021年2月3日に米国証券取引委員会によって発効が発表された。2022年1月1日から本出願日までに3，541，087株の 株を売却し，総収益は約1，000万ドルであった。登録声明によると，合計1億ドルのうち，約2690万ドルが将来の製品 に利用可能である。
2022年6月1日、会社はS-3テーブルレジストリ(フレット番号333-265336)“2022年レジストリ”)を米国証券取引委員会に提出した。“2022年登録声明”は、会社が時々1回または複数回の発行で普通株、優先株、権証、または初期発行価格の合計が75，000ドル以下の単位の任意の組み合わせ を発売することを可能にする。2022年8月5日、米国証券取引委員会は2022年登録声明の発効を発表した。2022年の登録声明によると、株は何も売却されていない。
2022年6月30日現在、我々の営業資本黒字は26，496ドルであるのに対し、2021年12月31日現在の運営資本黒字は28，736ドルである。
2022年6月30日までの6カ月間，経営活動には16，975ドルの現金を使用したが，前年同期の経営活動では9，903ドルを使用した。経営活動で使用されている現金は，主に今年度の純損失に運営資本投資 を加えて在庫を確保して増加を支援し，サプライチェーン中断の影響を最小限に抑えたためである。
2022年6月30日までの6ヶ月間、投資活動のための純現金総額は242ドル で、車両や設備の購入に使用されている。2021年同期の投資活動のための現金総額は50，987ドルであり，Solcius LLCの購入には純現金50，619ドルが必要であり，車両，br}財産，設備の購入が必要であるからである。
2022年6月30日までの6ヶ月間、融資活動が提供した現金純額は9，565ドルであり、主に今年度前の6ヶ月間に私たちの普通株を売却した純収益によるものである。
融資活動が2021年6カ月前に提供した純現金は48，759ドルだった。現金純額は主に融資活動によって提供され、私たちの普通株を売却する純収益48，858ドルを含む。
表外手配 表内手配
私たちの財務状況、収入、運営結果、流動性または資本支出に現在または未来に影響を与える可能性のある表外配置は、私たちの財務状況、収入、運営結果、流動性または資本支出に合理的に影響を与えることは何もない。
第 項3.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示。
は適用されない.
第 項4.制御とプログラム
開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣(我々のCEOやCEOを含む)の監督と参加の下で、我々の開示制御および手順(取引法ルール13 a-15(E) および15 d-15(E)で定義されるような)の有効性を評価した。この評価に基づき、我々のCEOおよび最高財務官は、本報告がカバーする期間が終了するまで、開示制御およびプログラムが有効であり、1934年の証券取引法(改正)に基づいて提出または提出された報告書に開示すべき情報が記録、処理、まとめ、およびbrされ、米国証券取引委員会規則および表で指定された必要な期間内に報告され、蓄積されて我々の管理層に伝達されることを保証することができ、brは、私たちの最高経営者および最高財務官または同様の機能を実行する人を含み、状況に応じてbrが必要な開示をタイムリーに決定することを可能にすると結論した。
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制御措置の有効性に対する制限
私たちの経営陣は、CEOやCEOを含め、すべてのミスや詐欺を防ぐことができるように、私たちの開示制御や手続きや私たちの内部統制を期待していません。発想や操作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。また、制御システムの設計は、リソース制限が存在し、制御の利点がそのコストに対して考慮されなければならないという事実を反映しなければならない。また、どの制御システムの設計も、将来のイベント可能性の仮定に基づいており、任意の設計がすべての潜在的な未来条件でその所定の目標を達成することに成功することを保証することはできない。時間の経過とともに，制御が条件の変化により不十分になったり，政策やプログラムの遵守度が悪化したりする可能性がある.制御システム は、ある人の個人的な行動、2人または複数の個人の共謀、またはカバー 制御を管理することによって回避することもできる。すべての制御システムの固有の制限により，どの制御評価もすべての制御問題や不正が検出されたことを絶対に保証することはできない.
財務報告内部統制変更
2022年6月30日までの第2四半期では、財務報告の内部統制(“取引法”第13 a-15(F)および15 d-15(F)ルールで定義されるような)に変化はなく、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性がそれに大きな影響を与えたりした。
第2部-その他の情報
プロジェクト 1.法的手続き
ない。
1 a項目.リスク要因
ない。
第 項2.株式証券の未登録販売及び得られた資金の使用。
ない。
第br項3.高級証券違約
ない。
第br項4.鉱山安全開示。
ない。
第 項5.その他の情報.
ない。
物品 6.展示品
| 添付ファイル 番号： | 説明する | |
| 31.1* | 1934年証券取引法第13 a-14(A)/15 d-14(A)条に基づいて首席執行幹事証明書が発行される。 | |
| 31.2* | 1934年証券取引法第13 a-14(A)/15 d-14(A)条に基づいて首席財務官証明書を発行する。 | |
| 32.1** | 米国法第18編1350条によると、2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第906節で可決された最高経営責任者と最高財務責任者証明書による。 | |
| 101.INS** | XBRLインスタンスドキュメントを連結する. | |
| 101.SCH** | インラインXBRL分類拡張 アーキテクチャ文書. | |
| 101.CAL** | インラインXBRL分類拡張 はリンクベース文書を計算する. | |
| 101.DEF** | インラインXBRL分類拡張 はLinkbase文書を定義する. | |
| 101.LAB** | XBRL分類拡張 タグLinkbase文書を連結する. | |
| 101.PRE** | Linkbase文書をインラインXBRL分類拡張 で示す. | |
| 104 | 表紙インタラクティブ データファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
| * | 本局に提出します。 |
| ** | 添付文書は、改正された1934年証券取引法第18節の目的のために“アーカイブ”されているわけではない。 |
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サイン
取引法第13または15(D)節によると、登録者は2022年8月9日にユタ州プロボ市で正式に許可された署名名人代表登録者によって本報告に署名する。
| Sunworks，Inc. | ||
| 日付：2022年8月9日 | 差出人： | /s/ゲロン モリス |
| 最高経営責任者ゲロン·モリス | ||
| (首席行政主任) | ||
| 日付：2022年8月9日 | 差出人： | /s/ジェイソン Bonfigt |
| 最高財務官ジェイソン·Bonfigt | ||
| (首席財務会計官) | ||
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