アメリカ国家安全·交流委員会
ワシントンD.C.，20549
表格10-Q
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☒ |
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
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2022年7月2日までの四半期 |
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あるいは…。 |
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☐ |
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
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_から_への過渡期__________. |
依頼ファイル番号：001-34198
SunOpta Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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カナダ |
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適用されない |
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(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) |
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(国際税務局雇用主身分証明書番号) |
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オークの蔭道7078号 ミネソタ州エデン大草原55344 |
(952) 820-2518 |
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(主にオフィスアドレスを実行) |
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(登録者の電話番号、市外局番を含む) |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。
Yes ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような書類の提出および掲示を要求されたより短い時間以内)にその会社のウェブサイトに提出および掲示されたかどうかを示し、S-T条例第405条の規定に従って提出および掲示されなければならない各相互作用データファイルである。
Yes ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
| 加速ファイルサーバ | |
| 非加速ファイルサーバ | 規模の小さい報告会社 |
| (規模の小さい報告会社があるかどうかはチェックしないで) | 新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。
Yes ☐ No ☒
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
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クラスごとのタイトル |
取引コード |
登録された各取引所の名称 |
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普通株 |
STKL |
ナスダック株式市場 |
|
普通株 |
大豆.大豆 |
トロント証券取引所 |
2022年8月5日現在，登録者が発行した普通株数は107，725，647株である。
SunOpta Inc.
表格10-Q
2022年7月2日までの四半期報告
カタログ
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第1部 |
財務情報 |
|
| 第1項。 | 財務諸表(監査なし) | |
| 2022年7月2日と2021年7月3日までの四半期と2四半期の総合経営報告書 | 6 | |
| 2022年7月2日と2022年1月1日までの総合貸借対照表 | 7 | |
| 2022年7月2日と2021年7月3日までの四半期と2四半期の株主権益総合レポート | 8 | |
| 2022年7月2日と2021年7月3日までの四半期と2四半期の統合現金フロー表 | 10 | |
| 連結財務諸表付記 | 11 | |
| プロジェクト2 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 21 |
| 第3項 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 39 |
| プロジェクト4 | 制御とプログラム | 39 |
| |
||
| 第II部 | その他の情報 | |
| プロジェクト1 | 法律訴訟 | 41 |
| 第1 A項 | リスク要因 | 41 |
| プロジェクト6 | 陳列品 | 41 |
陳述の基礎
文意が別に指摘されているほか、本四半期報告で言及されている“会社”、“SunOpta”、“私たち”、“私たち”または類似した言葉やフレーズは、総称してSunOpta Inc.およびその子会社と呼ばれる。
本報告では，表示されたすべての通貨金額を千個の米国(“米国”)で示した。ドル(“$”)は、1株当たりの金額を除いて、別の説明がない限り。その他の額は数千カナダドル(“C$”)とメキシコペソ(“M$”)で表すことができる。
前向きに陳述する
この10-Q表は、経営陣の現在の予想と仮定に基づいて、多くのリスクと不確実性に関連した前向きな陳述を含む。一般に、前向き陳述は、歴史的または現在の事実に厳密に関連するものではなく、一般に、“予想”、“推定”、“目標”、“計画”、“プロジェクト”、“潜在”、“予測”、“継続”、“信じ”、“予想”、“可能”、“可能”、“将”、“すべき”、“可能”、“可能”、“計画”、“将”、“将”、“可能”、“計画”、“将”、“可能”を伴う。“予算”“予測”のような言葉の負の影響は，語彙やフレーズの影響と類似している.展望性表現は、将来の財務と経営結果、計画、目標、期待と意図への言及に限定されないが、現在のグローバルマクロ経済環境の直接的かつ間接的な影響は、サプライチェーンと労働力の挑戦、インフレと金利上昇、および新冠肺炎の大流行とロシア-ウクライナ戦争の潜在的な影響、およびこれらの事件が会社の未来の運営と財務業績に与える影響の程度、外貨為替レートと大口商品の価格設定の変動、および世界と私たちが業務を展開する市場の全体的な経済と政治状況を含む。テキサス州ミドローシオン工場が2022年末に使用されるとの予想を含む資本拡張プロジェクトの計画と予想；私たちは予想された運営結果、収入傾向、利益率の概況を含む植物と果物に基づく業務の将来の収益性に対する期待；私たちは顧客の需要、消費者の選好、競争、販売価格、原材料投入の獲得性と価格、資本拡張プロジェクトを完成させる時間とコストの予想；私たちは選択された業務、運営に関する意図を売却する可能性がある, これらの陳述は、閉鎖された時間および販売の収益を含む、カリフォルニア州オクスナードに位置する私たちの冷凍果物加工施設の売却に対する私たちの期待、既存の資金源が融資需要を満たすのに十分かどうか、および代替融資源の利用可能性、私たちが参加する可能性のある訴訟の結果、および他の非歴史的事実の陳述を含む。これらの展望的陳述は、改正された1933年の証券法第27 A条と改正された1934年の証券取引法第21 E条を含む1995年の個人証券訴訟改革法の安全港条項に基づいて作成された。これらの展望的陳述は、私たちの経験と、現在の状況、歴史的傾向と予想される未来の発展に対する私たちの解釈、および私たちがこのような状況で適切だと思う他の要素に基づいて作られたいくつかの仮定、期待、および分析に基づいている。
| SunOpta Inc. | 3 | 2022年7月2日10-Q表 |
実際の結果と発展が私たちの期待と予測に符合し、達成するかどうかは、多くのリスクと不確定要素が存在する。したがって、いくつかの重要な要素は私たちの実際の結果が私たちの期待と予測と大きく異なることを招くかもしれない。これらの要因には以下の点が含まれているが，これらに限定されないと考えられる
| SunOpta Inc. | 4 | 2022年7月2日10-Q表 |
本文で行われたすべての展望的陳述はこれらの警告的陳述によって制限され、私たちの実際の結果あるいは私たちが期待している発展は実現できないかもしれない。私たちの前向きな陳述は、私たちが現在把握している情報のみをもとにしており、発表の日の状況のみを代表している。私たちは、本報告書の発行日後に私たちの前向きな陳述を公開更新する義務はありません。書面でも口頭でも、新たな情報や未来に他の事件が発生しても、適用される証券法が要求されない限り、そうすることを要求することができます。上記の要素は詳細であると解釈されてはならず、本報告に含まれる他の警告説明と一緒に読まなければならない。実際の結果が大きく異なる可能性のある要因のより詳細な議論については，本報告の他の部分および2022年1月1日までの財政年度Form 10−K年度報告における項目1 Aリスク要因におけるリスク要因を読んでください。これらの要因およびこれらの前向きな陳述に基づく実質的な要因または仮定に関するより多くの情報は、項目1 Aの下で見つけることができる。2022年1月1日までの財政年度のForm 10−K年度報告における第1 A項の“リスク要因”である。本報告書および我々が米国証券取引委員会およびカナダ証券管理人に提出した他の文書における“リスク要因”である。
| SunOpta Inc. | 5 | 2022年7月2日10-Q表 |
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
SunOpta Inc.
連結業務報告書
2022年7月2日と2021年7月3日までの四半期と2四半期(監査なし)
(1株当たりの金額を除いて、すべてのドル金額は数千ドルで表されます)
| 現在の四半期 | 2四半期終了 | |||||||||
| July 2, 2022 | July 3, 2021 | July 2, 2022 | July 3, 2021 | |||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||
| 収入(付記12) | ||||||||||
| 販売原価 | ||||||||||
| 毛利 | ||||||||||
| 販売、一般、行政費用 | ||||||||||
| 無形資産の償却 | ||||||||||
| その他の費用、純額(付記8) | ||||||||||
| 為替損失 | ( |
( |
( |
|||||||
| 以下の項目まで経営を続けている収益(赤字) | ( |
) | ||||||||
| 利子支出，純額 | ||||||||||
| 所得税前に経営を続けた収益 | ( |
) | ( |
) | ||||||
| 所得税支出 | ( |
) | ( |
) | ||||||
| 経営継続収益 | ( |
) | ||||||||
| 非持続経営の収益(赤字)(付記11) | ( |
|||||||||
| 純収益(赤字) | ( |
) | ||||||||
| 優先株の配当と増額(付記6) | ( |
( |
) | ( |
) | ( |
) | |||
| 普通株主は収益を占めなければならない | ( |
) | ( |
) | ||||||
| 1株当たり基本および償却収益(赤字)(付記9) | ||||||||||
| 持続的な運営から | ( |
) | ( |
) | ||||||
| 中断された運営から | ( |
|||||||||
| 1株当たりの基本収益と減額後収益 | ( |
) | ( |
) | ||||||
| 加重平均発行済み普通株式(000株)(付記9) | ||||||||||
| 基本的な情報 | ||||||||||
| 薄めにする | ||||||||||
(連結財務諸表付記参照)
| SunOpta Inc. | 6 | 2022年7月2日10-Q表 |
合併貸借対照表
2022年7月2日と2022年1月1日まで(監査なし)
(すべてのドルは千ドル単位)
| July 2, 2022 | 2022年1月1日 | |||||
| $ | $ | |||||
| 資産 | ||||||
| 流動資産 | ||||||
| 現金と現金等価物 | ||||||
| 売掛金、信用損失を差し引いて純額#ドルを用意する |
||||||
| 在庫(別注2) | ||||||
| 前払い費用と他の流動資産 | ||||||
| 取り返しのつかない所得税 | ||||||
| 販売待ち資産を保有する(付記3) | ||||||
| 流動資産総額 | ||||||
| 財産·工場·設備·純価値 | ||||||
| 経営性リース使用権資産(付記4) | ||||||
| 無形資産、純額 | ||||||
| 商誉 | ||||||
| その他の資産 | ||||||
| 総資産 | ||||||
| 負債.負債 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 売掛金と売掛金 | ||||||
| 所得税に対処する | ||||||
| 長期債務の当期分(付記5) | ||||||
| 賃貸負債の当期部分を経営する(付記4) | ||||||
| 流動負債総額 | ||||||
| 長期債務(付記5) | ||||||
| 経営リース負債(付記4) | ||||||
| 長期負債 | ||||||
| 所得税を繰延する | ||||||
| 総負債 | ||||||
| B-1シリーズ優先株(付記6) | ||||||
| 株主権益 | ||||||
| 普通株 |
||||||
| 追加実収資本 | ||||||
| 赤字を累計する | ( |
) | ( |
) | ||
| その他の総合収益を累計する | ||||||
| 株主権益総額 | ||||||
| 総負債と株主権益 |
(連結財務諸表付記参照)
| SunOpta Inc. | 7 | 2022年7月2日10-Q表 |
合併株主権益報告書
2022年7月2日までおよび2021年7月3日までの四半期(監査なし)
(すべてのドルは千ドル単位)
| 積算 | ||||||||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||||||||
| その他の内容 | 積算 | 全面的に | ||||||||||||||||
| 普通株 | 実収資本 | 赤字.赤字 | 収入.収入 | 合計する | ||||||||||||||
| 000s | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 2022年4月2日の残高 | ( |
) | ||||||||||||||||
| 従業員株購入計画 | - | - | - | |||||||||||||||
| 株式激励計画 | ( |
) | - | - | ||||||||||||||
| 株式奨励源泉徴収税 | - | - | ( |
) | - | - | ( |
) | ||||||||||
| 株に基づく報酬 | - | - | - | - | ||||||||||||||
| 純収益 | - | - | - | - | ||||||||||||||
| 優先配当金 | - | - | - | ( |
) | - | ( |
) | ||||||||||
| 優先株増価 | - | - | - | ( |
) | - | ( |
) | ||||||||||
| 2022年7月2日の残高 | ( |
) | ||||||||||||||||
| 積算 | ||||||||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||||||||
| その他の内容 | 積算 | 全面的に | ||||||||||||||||
| 普通株 | 実収資本 | 赤字.赤字 | 収入.収入 | 合計する | ||||||||||||||
| 000s | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 2021年4月3日の残高 | ( |
) | ||||||||||||||||
| 株式発行コスト | - | ( |
) | - | - | - | ( |
) | ||||||||||
| 従業員株購入計画 | - | - | - | |||||||||||||||
| 株式激励計画 | ( |
) | - | - | ||||||||||||||
| 株式奨励源泉徴収税 | - | - | ( |
) | - | - | ( |
) | ||||||||||
| 株に基づく報酬 | - | - | - | - | ||||||||||||||
| 純損失 | - | - | - | ( |
) | - | ( |
) | ||||||||||
| 優先配当金 | - | - | - | ( |
) | - | ( |
) | ||||||||||
| 優先株増価 | - | - | - | ( |
) | - | ( |
) | ||||||||||
| 2021年7月3日の残高 | ( |
) | ||||||||||||||||
| SunOpta Inc. | 8 | 2022年7月2日10-Q表 |
SunOpta Inc.
合併株主権益報告書(継続)
2022年7月2日と2021年7月3日までの2四半期(監査なし)
(すべてのドルは千ドル単位)
| 積算 | ||||||
| 他にも | ||||||
| その他の内容 | 積算 | 全面的に | ||||
| 普通株 | 実収資本 | 赤字.赤字 | 収入.収入 | 合計する | ||
| 000s | $ | $ | $ | $ | $ | |
| 2022年1月1日の残高 | ( |
|||||
| 従業員株購入計画 | - | - | - | |||
| 株式激励計画 | ( |
- | - | |||
| 株式奨励源泉徴収税 | - | - | ( |
- | - | ( |
| 株に基づく報酬 | - | - | - | - | ||
| 純収益 | - | - | - | - | ||
| 優先配当金 | - | - | - | ( |
- | ( |
| 優先株増価 | - | - | - | ( |
- | ( |
| 2022年7月2日の残高 | ( |
|||||
| 積算 | ||||||
| 他にも | ||||||
| その他の内容 | 積算 | 全面的に | ||||
| 普通株 | 実収資本 | 赤字.赤字 | 収入.収入 | 合計する | ||
| 000s | $ | $ | $ | $ | $ | |
| 2021年1月2日の残高 | ( |
|||||
| Aシリーズ優先株を交換し、株式発行コスト純額#ドルを差し引く |
- | - | - | |||
| 従業員株購入計画 | - | - | - | |||
| 株式激励計画 | ( |
- | - | |||
| 株式奨励源泉徴収税 | - | - | ( |
- | - | ( |
| 株に基づく報酬 | - | - | - | - | ||
| 純収益 | - | - | - | - | ||
| 優先配当金 | - | - | - | ( |
- | ( |
| 優先株増価 | - | - | - | ( |
- | ( |
| 2021年7月3日の残高 | ( |
|||||
(連結財務諸表付記参照)
| SunOpta Inc. | 9 | 2022年7月2日10-Q表 |
統合現金フロー表
2022年7月2日と2021年7月3日までの四半期と2四半期(監査なし)
(単位：千ドル)
| 現在の四半期 | 2四半期終了 | |||
| July 2, 2022 | July 3, 2021 | July 2, 2022 | July 3, 2021 | |
| $ | $ | $ | $ | |
| 現金提供者 | ||||
| 経営活動 | ||||
| 純収益(赤字) | ( |
|||
| 非持続経営の収益 | ( |
|||
| 経営継続収益 | ( |
|||
| 現金に影響を与えない項目： | ||||
| 減価償却および償却 | ||||
| 債務発行原価償却 | ||||
| 所得税を繰延する | ( |
( |
||
| 株に基づく報酬 | ||||
| 長期資産減価(付記8) | ||||
| 他にも | ( |
( |
||
| 経営性資産と負債変動(付記10) | ( |
( |
( |
( |
| 継続経営活動提供の現金純額 | ( |
( |
( |
|
| 投資活動 | ||||
| 物件·工場·設備の課徴金 | ( |
( |
( |
( |
| 資産を売却して得た収益 | ||||
| 無形資産の付加価値 | ( |
( |
||
| 継続経営のための投資活動の現金純額 | ( |
( |
( |
( |
| 非持続的経営投資活動のための現金純額 | ( |
( |
( |
|
| 投資活動のための現金純額 | ( |
( |
( |
( |
| 融資活動 | ||||
| 循環信用手配の下で借金が増加する(付記5) | ||||
| 長期債務借款(付記4) | ||||
| 長期債務返済(付記4) | ( |
( |
( |
( |
| 債務発行コストを支払う | ( |
( |
( |
( |
| 株式オプションの行使と従業員の株式購入による収益 | ||||
| 株式奨励源泉徴収税金の支払い | ( |
( |
( |
( |
| 優先株現金配当金の支払い(付記6) | ( |
( |
( |
( |
| 株式発行費用の支払い | ( |
( |
||
| 業務継続資金調達活動による現金純額 | ||||
| 非連続業務資金調達活動のための現金純額 | ( |
|||
| 融資活動が提供する現金純額 | ||||
| 当期現金および現金等価物の増加(減少) | ( |
|||
| 期初現金と現金等価物 | ||||
| 期末現金と現金等価物 | ||||
非現金投資·融資活動(付記4および10)
(連結財務諸表付記参照)
| SunOpta Inc. | 10 | 2022年7月2日10-Q表 |
|
SunOpta Inc. 連結財務諸表付記 2022年7月2日と2021年7月3日までの四半期と2四半期(監査なし) (1株当たりの金額を除くすべての表金額は数千ドルで表される) |
1.重大な会計政策
陳述の基礎
SunOpta Inc.(“当社”または“SunOpta”)のこれらの中期連結財務諸表は、1934年に改正された“証券取引法”によって公布されたS-X規則のリスト10-Qと規則10-01に基づいて作成され、米国に適合している。中期財務情報の公認会計原則(“米国公認会計原則”)。したがって、これらの簡素化された中期連結財務諸表は、米国公認会計原則に要求される年次財務諸表のすべての開示を含まない。経営陣は、公正新聞に必要とされるすべての調整が含まれており、これらの調整はすべて正常で恒常的だと考えている。2022年7月2日までの四半期と2四半期の経営業績は、2022年12月31日までの全会計年度または任意の他の時期の予想結果を必ずしも代表するとは限らない。中期総合財務諸表は、当社及びその付属会社の勘定を含み、2022年1月1日までの年度総合財務諸表に基づいて作成されている。より多くの情報を知るためには、2022年1月1日までの財政年度のForm 10−K年度報告書に含まれる連結財務諸表とその注釈を参照されたい。
財政年度
当社の財政年度は52週または53週の期間で構成されており、締め切りは12月31日に最も近い土曜日です。2022年度は52週間、締め切りは2022年12月31日、四半期締め切りはそれぞれ2022年4月2日、2022年7月2日、2022年10月1日。2021年度は52週で、2022年1月1日現在、四半期終了期間はそれぞれ2021年4月3日、2021年7月3日、2021年10月2日となっている。
2.在庫
| July 2, 2022 | 2022年1月1日 | |||||
| $ | $ | |||||
| 原材料と製品 | ||||||
| 完成品 | ||||||
| 在庫備蓄 | ( |
) | ( |
) | ||
3.販売対象資産を保有する
2022年7月6日、同社はカリフォルニア州オクスナードにある冷凍果物加工施設を売却し、総収益は1650万ドルで、取引完了時に現金で支払い、取引は2022年第3四半期に完了する予定であることを決定した。2022年7月2日現在、関連物件、工場および設備資産の帳簿価値1，160万ドルが再分類され、総合貸借対照表で販売待ちと報告されている。同社は2022年第3四半期に、同施設を売却する税引き前収益が約400万ドルであることを確認し、売却の見積もりコストを差し引く予定だ。
4.レンタル証書
同社はある製造工場、倉庫、オフィス、機械設備と車両をレンタルしている。リース開始日に、会社が使用権資産からほぼすべての経済的利益を得る権利があれば、リースを融資リースに分類し、そうでなければレンタルを経営的賃貸に分類する。
| SunOpta Inc. | 11 | 2022年7月2日10-Q表 |
SunOpta Inc. 連結財務諸表付記 2022年7月2日と2021年7月3日までの四半期と2四半期 (監査を受けていない)(1株当たりの金額を除くすべての表金額は数千ドルで表される) |
次の表は、レンタルに関する補足情報を提供します
| 現在の四半期 | 2四半期終了 | |||||||||||
| July 2, 2022 | July 3, 2021 | July 2, 2022 | July 3, 2021 | |||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||
| レンタル料 | ||||||||||||
| リースコストを経営する | ||||||||||||
| 融資リースコスト： | ||||||||||||
| 使用権資産減価償却 | ||||||||||||
| 賃貸負債利息 | ||||||||||||
| 転貸収入 | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 純賃貸コスト | ||||||||||||
| July 2, 2022 | 2022年1月1日 | |||||
| $ | $ | |||||
| 貸借対照表分類 | ||||||
| 経営リース： | ||||||
| 経営的リース使用権資産 | ||||||
| 賃貸負債の当期部分を経営する | ||||||
| リース負債を経営する | ||||||
| リース負債総額を経営する | ||||||
| 融資リース： | ||||||
| 財産·工場·設備の損失額 | ||||||
| 減価償却累計 | ( |
) | ( |
) | ||
| 財産·工場·設備·純価値 | ||||||
| 長期債務の当期部分 | ||||||
| 長期債務 | ||||||
| 融資リース負債総額 |
| 現在の四半期 | 2四半期終了 | |||||||||||
| July 2, 2022 | July 3, 2021 | July 2, 2022 | July 3, 2021 | |||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||
| キャッシュフロー情報 | ||||||||||||
| 賃貸負債を計量するための金額を支払った現金： | ||||||||||||
| レンタル経営からの経営キャッシュフロー | ||||||||||||
| 融資リースの運営キャッシュフロー | ||||||||||||
| 融資リースによるキャッシュフロー： | ||||||||||||
| 融資リースの下で支払った現金(1) | ||||||||||||
| 融資リースの下で受け取った現金(2) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 賃貸負債と引き換えに使用権資産： | ||||||||||||
| 賃貸借契約を経営する | ||||||||||||
| 融資リース | ||||||||||||
| 賃貸によって減少した使用権資産と負債 | ||||||||||||
| 終了または修正： | ||||||||||||
| 賃貸借契約を経営する | ( |
) | ||||||||||
| 融資リース | ( |
) | ||||||||||
| SunOpta Inc. | 12 | 2022年7月2日10-Q表 |
SunOpta Inc. 連結財務諸表付記 2022年7月2日と2021年7月3日までの四半期と2四半期 (監査を受けていない)(1株当たりの金額を除くすべての表金額は数千ドルで表される) |
(1)融資リース項下の償還金を指し、賃貸負債の減少と記入し、総合キャッシュフロー表の長期債務返済に記載する。
(2)自社が建設自社が制御する使用権資産に関する融資リースに基づいて受信した現金前払、及び融資の売却·借り戻し取引における現金収益を計上し、総合キャッシュフロー表に長期債務借款に記載する。
| July 2, 2022 | 2022年1月1日 | |||||
| その他の情報 | ||||||
| 加重平均残余賃貸年限(年)： | ||||||
| 賃貸借契約を経営する | ||||||
| 融資リース | ||||||
| 加重平均割引率： | ||||||
| 賃貸借契約を経営する | ||||||
| 融資リース |
| 賃貸借契約を経営する | 融資リース | |||||
| $ | $ | |||||
| 賃貸負債の期限 | ||||||
| 2022年までの残り時間 | ||||||
| 2023 | ||||||
| 2024 | ||||||
| 2025 | ||||||
| 2026 | ||||||
| その後… | ||||||
| 賃貸支払総額 | ||||||
| 差し引く：推定利息 | ( |
) | ( |
) | ||
| リース総負債 |
| 5.長期債務 | ||||||
| July 2, 2022 | 2022年1月1日 | |||||
| $ | $ | |||||
| 資産ベースの信用手配： | ||||||
| 循環信用手配 | ||||||
| 定期ローンの手配 | ||||||
| 資産に基づく信用手配総額 | ||||||
| 融資リース負債(付記4参照) | ||||||
| 他にも | ||||||
| 債務総額 | ||||||
| マイナス：現在の部分 | ||||||
| 長期債務総額 |
資産に基づく信用手配
二零二年十二月三十一日、当社は、当社、SunOpta Foods Inc.(“SunOpta Foods”)、当社の他の借り手及び保証人及び貸手(“貸手”)と第一修正案(期日は2021年4月15日)、第二改正案(期日は2021年7月2日)及び第三改正案(期日は2022年2月25日)を改訂した第二部の改正及び再署名された信用協定(“信用協定”)を締結した。“信用協定”の一部として、貸手は5年間、2.3億ドルの資産ベースの循環信用手配を提供したが、借金の基礎能力によって決まる(“Aランクローン”)、2年期、2，000万ドルの後進先払いが必要であるが、いくつかの資格に適合する売掛金と在庫に適用される単独借入基数が必要であり、その前払い金利はAランクローン(“Bランクローン”、及びAレベルローン“循環クレジット手配”と一緒)、及び5年期7，500万ドルの遅延抽出定期ローン手配に使用でき、3月31日或いは前の借入に用いることができる。2023年(“定期融資手配”、および循環信用手配、“資産ベースの信用手配”)は、特定の資本支出に資金を提供する。A部分の二次ローンには信用状の借入能力が含まれており、当日通知時にSwinglineローン形式を含む借金を規定している。
| SunOpta Inc. | 13 | 2022年7月2日10-Q表 |
SunOpta Inc. 連結財務諸表付記 2022年7月2日と2021年7月3日までの四半期と2四半期 (監査を受けていない)(1株当たりの金額を除くすべての表金額は数千ドルで表される) |
A部分のサブローンと定期ローンの手配は2025年12月31日に満期になる。2023年3月から、定期ローンは月分期に返済され、当時の定期ローン手配で元金が返済されていなかった1/84に相当し、残りの金額は満期時に支払われる。B部分のサブローンは2024年4月15日に満期になり、償却支払いは250万ドルで、2023年3月31日までの財政四半期から財政四半期ごとに支払い、残りは満期時に支払われる。B部分の二次ローンの各返済は、A部分の二次ローンにおける貸主のコミットメントの増加をもたらし、このような増加は、A部分の二次ローンにおける貸手の総コミットメントが2.5億ドルを超えることをもたらさないことを前提としている。
資産に基づく信用手配下の借金は各種の参考金利に基づいて利息を計上し、担保のある隔夜融資金利に適用保証金を加え、四半期ごとに前財政四半期の平均借入可獲得性によって確定した。2022年7月2日までの2期、資産本位の信用手配ですべての未返済ローンの加重平均金利は2.99%だった。
2022年7月2日、当社は信用協定のすべてのチェーノを遵守した。
6.B-1シリーズ優先株式
SunOpta Foodsは2022年7月2日までに30，000株のB-1シリーズ優先株を発行·発行しており、現在の清算優先株は1株1，015ドル、あるいは合計3，040万ドルである。いつでも、B-1シリーズ優先株は会社普通株(“普通株”)の数に全部または部分的に交換することができ、B-1シリーズ優先株の1株当たり清算優先株に相当する商を2.50ドルの交換価格で割ることができる。2023年4月24日以降、20取引日までの普通株の出来高加重平均価格が当時の有効交換価格の200%より大きい場合、SunOpta FoodsはB-1シリーズ優先株の保有者が彼らが保有するB-1シリーズ優先株のすべての株式を交換する可能性がある。B-1系列優先株の1日当たりの優先配当金は年率で計算すると2029年9月30日までに清算優先株の8.0%、2029年9月30日以降に清算優先株の10.0%となる。2022年の前2四半期に、会社はそれぞれB-1シリーズ優先株に60万ドルの四半期現金配当金を支払い、2022年7月2日現在、会社は2022年第2四半期に未払い配当金60万ドルを計上し、これらの配当金は総合貸借対照表上の売掛金と売掛金に計上されている。2025年4月24日以降の任意の時間に、SunOpta FoodsはすべてのB-1シリーズ優先株を償還する可能性があり、償還金額は当時の清算優先株の価値に相当し、計算すべき配当と未払いの配当を加えることができる。B-1系列優先株の帳簿価値は累計赤字計上により償還価値に増加し、2022年7月2日までの2四半期(2021年7月3日-30万ドル)で累計赤字は30万ドルとなった。
7.株式報酬
2022年7月2日までの2四半期以内に、会社の2022年短期インセンティブ計画(“STIP”)に基づいて、会社は2022年度に予め定められた調整後の利息、税項、減価償却、償却前収益(“EBITDA”)を実現し、従業員1人当たり2023年3月31日(必要なサービス期間)まで従業員1，750，935個の業績株単位(“PSU”)を付与した(“EBITDA PSU”)を条件とした。付与日普通株の終値から，EBITDA PSUあたりの加重平均付与日公正価値は5.27ドルと見積もられた。2022年7月2日現在，これらの費用が確認されていないEBITDA PSUに関する余剰補償費用は670万ドルと決定され，残りの必要なサービス期間中に償却される。
| SunOpta Inc. | 14 | 2022年7月2日10-Q表 |
SunOpta Inc. 連結財務諸表付記 2022年7月2日と2021年7月3日までの四半期と2四半期 (監査を受けていない)(1株当たりの金額を除くすべての表金額は数千ドルで表される) |
2022年3月30日には、2021年度の業績条件に達していないため、これまでに会社のある従業員に付与された2021年STIPに関するすべての未返済EBITDA PSUがログアウトされた。これらのEBITDA PSUに関する補償費用は確認されなかった。
2022年7月2日までの2四半期のすべてのEBITDA PSU活動を表にまとめた
| 重み付けの- | ||||||
| 平均補助金- | ||||||
| EBITDA PSU | 期日公正価値 | |||||
| 既得ではなく，期初 | $ | |||||
| 授与する | ||||||
| 既得 | ( |
|||||
| キャンセルします | ( |
) | ||||
| 既得·期末ではない | $ |
2022年7月2日までの2四半期で、会社は2022年長期インセンティブ計画(“LTIP”)に基づき、選定社員に92，877個の制限株式単位(“RSU”)、522，878個のPSUと1，761，118個の株式オプションを付与した。2023年5月5日から、RSUは3つの均等額の年間分割払いに分割され、各RSUは追加の代価を支払うことなく普通株式を得る権利がある。PSUの帰属は、2022年1月1日から2024年12月31日までの3年間の指定指数における食品·飲料会社に対する総株主報酬(TSR)のパフォーマンスと、従業員が2025年5月5日まで会社で継続的に雇用されていることに依存する。当社と指定指数の各社のTSRは、2024年12月31日までの20取引日平均終値を用いて計算される。会社が所定のTSR閾値を達成することに応じて、ホームPSUのパーセンテージは0%~200%である可能性がある。各帰属PSUは、従業員が追加の対価格を支払うことなく、従業員に普通株を得る権利があり、取締役会は、普通株式の代わりに、帰属したPSUを全部または一部の現金で決済する権利がある。2022年7月2日現在、当社はPSUを普通株で決済する意欲と能力があります。株式オプションは、付与日の第1~第3周年日に比例して付与され、付与日10周年の時点で満期となる。各既得株式オプションは、2022年5月5日の普通株の終値である5.91ドルの使用価格で普通株を購入する権利がある。
付与日普通株の終値から、RSUあたりの公正価値は5.91ドルと推定される。モンテカルロ推定モデルを用いて各PSUの付与日における公正価値は8.48ドル，Black-Scholesオプション定価モデルを用いて各株式オプションの付与日公正価値は3.48ドルと推定された。次の表は，2022年の長期投資協定により付与されたPSUと株式オプションの公正価値を決定するための仮定をまとめたものである。
| PSU | 株式オプション | ||||
| 付与日-株価 | $ | $ | |||
| 行権価格 | 北米.北米 | $ | |||
| 配当率 | |||||
| 予想変動率(a) | |||||
| 無リスク金利(b) | |||||
| 予想寿命(年)(c) |
(A)PSU履行中の普通株の履歴変動性および株式オプションの期待寿命に基づいて決定する。
(B)米国債収益率に基づいて決定され、残り期限はPSUの履行期間と株式オプションの期待寿命に等しい。
(C)PSUの履行期間および株式オプションの帰属中点(3年)および満期点(10年)から決定される。
| SunOpta Inc. | 15 | 2022年7月2日10-Q表 |
SunOpta Inc. 連結財務諸表付記 2022年7月2日と2021年7月3日までの四半期と2四半期 (監査を受けていない)(1株当たりの金額を除くすべての表金額は数千ドルで表される) |
8.その他の費用、純額
その他の費用(収入)の構成は以下のとおりである
| 現在の四半期 | 2四半期終了 | |||||||||||
| July 2, 2022 | July 3, 2021 | July 2, 2022 | July 3, 2021 | |||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||
| 施設閉鎖コスト(1) | ||||||||||||
| 損失を決算し，純額(2) | ||||||||||||
| 資産減価費用 | ||||||||||||
| 従業員離職コスト(3) | ||||||||||||
| 資産剥離コスト(4) | ||||||||||||
| 他にも | ( |
) | ( |
) | ||||||||
(1)施設閉鎖コスト
2022年7月2日までの四半期と2四半期で、支出は主にカリフォルニア州オクスナード社の販売待ち果物加工施設からメキシコ施設にいくつかの設備を移転することに関連している。
費用とは、2021年7月3日までの四半期と2四半期において、カリフォルニア州南門にある果物具加工施設から撤退した会社に関する資産減価費用のことである。また、2021年7月3日までの2四半期に、カリフォルニア州サンマリアにある冷凍果物加工施設の撤退完了コストが含まれている。
(2)損失決済，純額
費用は、ある法律·契約問題を解決する際に発生した純損失を表す2022年7月2日と2021年7月3日までの四半期·2四半期である。
(3)従業員の退職費用
費用とは、2021年7月3日までの四半期と2四半期において、会社が果物具加工施設を閉鎖した影響を受けた従業員の終了費用を指す。
(4)資産剥離コスト
2021年7月3日までの四半期と2四半期に、2020年の剥離会社グローバルトッピング業務Tradin有機業務に関する閉鎖後事項に伴う専門費用が支出される。
| SunOpta Inc. | 16 | 2022年7月2日10-Q表 |
SunOpta Inc. 連結財務諸表付記 2022年7月2日と2021年7月3日までの四半期と2四半期 (監査を受けていない)(1株当たりの金額を除くすべての表金額は数千ドルで表される) |
9.1株当たり収益(損失)
1株当たり基本収益と希釈後収益(損失)は以下のように計算される(千株単位)
| 現在の四半期 | 2四半期終了 | |||||||||||
| July 2, 2022 | July 3, 2021 | July 2, 2022 | July 3, 2021 | |||||||||
| 1株当たりの基本収益 | ||||||||||||
| 1株当たりの基本収益(損失)の分子： | ||||||||||||
| 経営継続収益 | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||
| 差し引く：優先株の配当と増価 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||
|
持続的な経営の収益は普通株主 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
| 非持続経営の収益 | ( |
) | ||||||||||
| 普通株主は収益を占めなければならない | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||
| 1株当たりの基本収益(損失)の分母： | ||||||||||||
| 基本加重平均流通株数 | ||||||||||||
| 1株当たり基本収益(損失)： | ||||||||||||
| 持続的な運営から | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||
| 中断された運営から | ( |
) | ||||||||||
| 1株当たりの基本収益 | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||
| 薄めて1株当たりの収益 | ||||||||||||
| 希釈して1株当たりの収益(損失)の分子： | ||||||||||||
| 経営継続収益 | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||
| 差し引く：優先株の配当と増価 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||
|
持続的な経営の収益は普通株主 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
| 非持続経営の収益 | ( |
) | ||||||||||
| 普通株主は収益を占めなければならない | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||
| 希釈後の1株当たり収益(損失)の分母： | ||||||||||||
| 基本加重平均流通株数 | ||||||||||||
| 以下の各項目の希釈効果： | ||||||||||||
|
株式オプション、制限株式単位と業績共有単位(1) |
||||||||||||
| 優先株(2) | ||||||||||||
| 希釈加重平均流通株数 | ||||||||||||
| 1株当たり減額収益(損失)： | ||||||||||||
| 持続的な運営から | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||
| 中断された運営から | ( |
) | ||||||||||
| 薄めて1株当たりの収益 | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||
(1)2022年7月2日までの四半期および2四半期において、潜在的普通株の株式オプションおよびRSUは、それぞれ2，544，112株(2021年7月3日~263，134株)および2，551，746株(2021年7月3日~260，634株)の潜在的普通株の株式オプションおよびRSUを反希薄化するものである。また、2021年7月3日までの四半期と2四半期で、それぞれ2，764，865株と4，317，118株の潜在普通株があり、1株当たりの損失減少効果により1株当たり希釈損失の計算から除外された。希釈性潜在的普通株は、株式オプション、RSU、およびいくつかまたは発行されたPSUを含む。
| SunOpta Inc. | 17 | 2022年7月2日10-Q表 |
SunOpta Inc. 連結財務諸表付記 2022年7月2日と2021年7月3日までの四半期と2四半期 (監査を受けていない)(1株当たりの金額を除くすべての表金額は数千ドルで表される) |
(2)2022年7月2日と2021年7月3日までの四半期と2四半期において、B-1シリーズ優先株が普通株に変換されていないと仮定すると、より薄く作用するため、希釈後の1株当たり収益(損失)計算の分子は、B-1シリーズ優先株を加えた配当·増価に調整されておらず、分母も2022年7月2日と2021年7月3日までに転換ベースで発行可能な12，178，667株普通株を含むように調整されていない。
10.キャッシュフロー情報の追加
| 現在の四半期 | 2四半期終了 | |||||||||||
| July 2, 2022 | July 3, 2021 | July 2, 2022 | July 3, 2021 | |||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||
| 経営性資産と負債の変動 | ||||||||||||
| 売掛金 | ( |
( |
||||||||||
| 棚卸しをする | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||
| 売掛金と売掛金 | ||||||||||||
| その他経営性資産と負債 | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||
| 非現金投融資活動 | ||||||||||||
|
物件·工場·設備の変動を増やす売掛金と売掛金を計上する |
( |
) | ( |
) | ||||||||
|
売掛金と売掛金の変動と生産経営を停止する |
( |
) | ( |
) | ||||||||
| 優先株は配当変動に計上しなければならない | ( |
) | ||||||||||
| 債務発行コスト変動を計上すべきである | ( |
) | ||||||||||
11.支払いの引受およびまたは事項
法律訴訟
通常の業務過程で発生する様々な現在と潜在的なクレームと訴訟は、同社に対して保留されている。当社は、このような現在の保留事項について発生し、合理的に見積もることができる負債について、十分な計算すべき項目を設立したと信じている。当社は、これらの問題の最終的な解決は、個別であっても全体的であっても、会社の財務状況、経営業績やキャッシュフローに実質的な影響を与えないと予想している。しかしながら、訴訟は本質的に予測不可能であり、和解または他の方法でクレームまたは訴訟を解決または処置することは、そのような和解または処置が発生した報告期間内の会社の財務状況、経営業績、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
仲裁手続き
アムステルダム商品会社(“Acomo”)は2022年1月31日、オランダ仲裁機関に簡易仲裁手続き要求を提出し、その後、2022年2月16日に改正され、会社およびその子会社Cooperatie SunOpta U.A.およびSunOpta Holdings LLCに対するクレームは、Acomoが有機会社の株式を買収するために支払う購入価格の分配およびTradin Organics USA LLCの会員権益の論争に関連しており、これらの取引は、Acomo、自社および上記子会社が11月25日に締結した主購入契約に予想される取引の終了に関連すると主張している。2020(“取引”)。双方は2022年5月25日に、主調達協定に関するすべての未解決事項を解決するための最終和解合意を締結し、その後簡易仲裁手続きの請求を撤回した。和解協議では、会社は操業停止業務の損失#ドルを確認した
| SunOpta Inc. | 18 | 2022年7月2日10-Q表 |
SunOpta Inc. 連結財務諸表付記 2022年7月2日と2021年7月3日までの四半期と2四半期 (監査を受けていない)(1株当たりの金額を除くすべての表金額は数千ドルで表される) |
12.市場情報を細分化する
会社の経営部門の構成は以下のとおりである
会社サービスは、会社の各経営部門に様々な管理、財務、情報技術、財務、行政サービスを提供します。
会社経営部門の経営業績を審査する際には、管理層は、外部顧客からの部門収入と部門営業収入/損失を用いて業績評価と資源配分を行う。分部営業収入/損失総額には、会社サービスによる一般的な行政費用が含まれており、他の収入/費用項目は含まれていない。また、会社の債務利息と所得税は経営部門に割り当てられていない。
部門収入と営業収入
2022年7月2日と2021年7月3日までの四半期と2四半期の報告可能部門の経営業績は以下の通り
| 現在の四半期 | 2四半期終了 | |||||||||||
| July 2, 2022 | July 3, 2021 | July 2, 2022 | July 3, 2021 | |||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||
| 外部顧客からの収入 | ||||||||||||
| 植物性食品と飲み物 | ||||||||||||
| 果物を中心とした食べ物と飲み物 | ||||||||||||
| 外部顧客からの総収入 | ||||||||||||
| 分部営業収入 | ||||||||||||
| 植物性食品と飲み物 | ||||||||||||
| 果物を中心とした食べ物と飲み物 | ( |
( |
||||||||||
| 企業サービス | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||
| 部門総営業収入 | ||||||||||||
| その他費用純額(別注8参照) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||
| 利子支出，純額 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||
| 以前経営を続けていた収益 | ||||||||||||
| 所得税 | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| SunOpta Inc. | 19 | 2022年7月2日10-Q表 |
SunOpta Inc. 連結財務諸表付記 2022年7月2日と2021年7月3日までの四半期と2四半期 (監査を受けていない)(1株当たりの金額を除くすべての表金額は数千ドルで表される) |
収入の分類
以下の表に、会社が販売実績を評価するためのカテゴリに応じた運営部門別の収入を示す
| 現在の四半期 | 2四半期終了 | |||||||||||
| July 2, 2022 | July 3, 2021 | July 2, 2022 | July 3, 2021 | |||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||
| 植物性食品と飲み物 | ||||||||||||
| 飲み物と肉汁 | ||||||||||||
| 植物性具 | ||||||||||||
| ひまわりとおやつ焼き | ||||||||||||
| 全植物性食品と飲料 | ||||||||||||
| 果物を中心とした食べ物と飲み物 | ||||||||||||
| 冷凍果物と果物を中心としたトッピング | ||||||||||||
| 果物のお菓子と氷砂碗 | ||||||||||||
| 果物を中心とした食べ物と飲み物 | ||||||||||||
| 総収入 | ||||||||||||
資産を細分化する
2022年7月2日と2022年1月1日まで、運営部門別の総資産は以下の通り
| July 2, 2022 | 2022年1月1日 | |||||
| $ | $ | |||||
| 植物性食品と飲み物 | ||||||
| 果物を中心とした食べ物と飲み物 | ||||||
| 企業サービス | ||||||
| 販売待ち資産を保有する(付記3) | ||||||
| 総資産 |
分部減価償却及び償却
2022年7月2日と2021年7月3日までの四半期と2四半期の経営部門別減価償却と償却は以下の通り
| 現在の四半期 | 2四半期終了 | |||||||||||
| July 2, 2022 | July 3, 2021 | July 2, 2022 | July 3, 2021 | |||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||
| 植物性食品と飲み物 | ||||||||||||
| 果物を中心とした食べ物と飲み物 | ||||||||||||
| 企業サービス | ||||||||||||
| 減価償却および償却総額 | ||||||||||||
| SunOpta Inc. | 20 | 2022年7月2日10-Q表 |
前向き財務情報
以下の経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(“MD&A”)は、本10-Q四半期報告第1項の10-Q表及び2022年1月1日までの財政年度の10-K表年次報告(“10-K表”)に掲載されている2022年7月2日までの中期総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。本明細書で別途説明されない限り、本MD&Aに含まれる議論および分析は、2022年8月11日までの情報を含む。
本MD&Aに含まれるいくつかの陳述は、証券法によって定義された前向き陳述を構成する可能性がある。展望的陳述は、私たちの将来の展望と予想される事件または結果と関係がある可能性があり、私たちの将来の財務状況、業務戦略、予算、訴訟、予想コスト、資本支出、財務結果、税収、計画、および目標に関する陳述を含むことができる。場合によっては、前向き記述は、“予想”、“推定”、“目標”、“意図”、“プロジェクト”、“潜在”、“予測”、“継続”、“信じ”、“予想”、“可能”、“可能”、“すべき”、“可能”、“計画”、“将”、“将”、“予算”、“予測”のようなものによって、“または非歴史的事実に関する事項の他の同様の表現、またはそのような言葉の否定は、前向きな陳述を識別することを意図している。しかし、このような言葉がないことは必ずしも声明が展望性を持っていないということを意味するわけではない。任意の展望性陳述が未来に向けた財務情報或いは財務展望を含む限り、このような情報を提供することは、読者が私たちの財務状況、私たちの財務状況の重大な変化、私たちの経営業績及び私たちの流動性と資本資源を評価できるようにするためである。読者に注意してください。このような情報は投資決定を含む他の目的に適していないかもしれません。
本MD&Aに含まれる展望性陳述は、予想成長、運営結果、業績及び業務の将来性と機会に関するいくつかの要素と仮定に基づいている。既存の情報から，これらの仮定は合理的であると考えられるが，それらは正しくないことが証明されている可能性がある.これらの要因は，本報告表格10−K第1 A項と第2部第1 A項の“リスク要因”の節でより全面的に説明した。
本コメントに含まれる前向きな陳述は、我々の現在の推定、予想、および予測に基づいており、これらの推定、予想、および予測は、本報告の日付において合理的であると考えられる。展望的な陳述は未来の業績や事件の保証ではない。あなたは展望的な陳述を過度に重視してはいけないし、他の日付までのこのような情報に依存してはいけない。証券法の規定を除いて、私たちはどんな特定の時間にも展望的な情報を更新することを約束しない。私たちまたは他の誰も、このような展望的陳述の正確性と完全性に対してどんな責任も負いません。私たちは、特に、これらの警告的陳述で、私たちのすべての前向きな陳述を限定します。
本明細書で別途説明されない限り、本MD&Aにおけるすべての通貨金額はドルで表される。一株当たりの金額を除いて、すべての表のドル金額は数千ドルで表されます。
概要
植物と果物をベースとした食品と飲料製品を調達、加工、包装し、小売業者、食品サービス事業者、ブランド食品会社、食品メーカーに販売します。我々の運営部門の構成は以下のとおりである
·植物性食品および飲料-全シリーズの植物性飲料および液体および粉末成分(エンバク、アーモンド、大豆、ココナッツ、米、大麻および他のベースを利用)、および肉汁、お茶、栄養飲料を提供する。また、乾燥油で焼いたヒマワリ種子とヒマワリ仁を包装し、食品や飼料用の生葵殻やヒマワリ仁を加工·販売している。
·果物を中心とした食品や飲料-小売の個別冷凍(IQF)果物(イチゴ、ブルーベリー、マンゴー、パイナップルおよび他のベリーおよび混合物を含む)、IQFおよびバルク冷凍果物(トッピング、果泥、かき氷を含む)を提供します。また、条形、麻線形、紐状と一口サイズの様々な果物軽食、果物ミルク昔碗を含む果物軽食を提供します。
| SunOpta Inc | 21 | 2022年7月2日10-Q表 |
現在のマクロ経済状況
私たちは引き続きサプライチェーンと労働力の挑戦、インフレと金利上昇、そして持続的な新冠肺炎の大流行とロシア-ウクライナ戦争の潜在的な影響を含むマクロ経済圧力に直面している。しかし、私たちはサプライチェーンや労働力問題の影響を緩和することに成功しており、これらの問題は2021年下半期と2022年第1四半期に私たちの運営効率に悪影響を与え、2022年第2四半期の工場利用率と生産生産量の向上を招き、顧客の注文履行面での不足を緩和することができるようになった。また、私たちが取った価格設定措置によって原材料と包装のインフレ圧力、燃料コストと運賃を相殺し、これらの高い投入コストの大部分を2022年第2四半期に私たちの顧客に効果的に転嫁した。私たちはまた、私たちの製造工場の運営効率を向上させることで、労働力コストや公共事業費率に対する他のインフレ影響、その他の回収されていない原材料コストインフレを大きく消化することができる。しかし、私たちはこれまでこれらの行動を取ってきたにもかかわらず、私たちは今後もさらなるサプライチェーンと労働力の挑戦、インフレが私たちの運営に与える影響に直面し続けるかもしれない。また、現在の経済インフレは消費者が自由に支配できる支出を減少させ、価格の低い製品代替品に移行しているため、購入行為に影響を与えている。そのため、私たちは私たちのいくつかの製品と私たちのある顧客の需要が疲弊して、主に私たちの冷凍果物業務を経験して、これは私たちの経営業績にマイナスの影響を与え続ける可能性があります。また、最近の米国の通貨政策の変化は、利上げを含む, 私たちの現在の貸借コストを増加させ、私たちの運営や投資計画を支援するために追加的な融資源を獲得することを制限することができる。
販売待ち資産を保有する
2022年7月6日、カリフォルニア州オクスナードにある冷凍果物加工工場を売却する協定を決定し、総収益は1650万ドルで、取引完了時に現金で支払い、取引は2022年第3四半期に完了する予定だ。オクスナード工場の販売は、私たちがメキシコでの冷凍果物業務の生産能力と能力を拡大する努力のおかげで、いくつかの設備をオクスナード工場からメキシコに移転することと、私たちの果物源をカリフォルニアから中米と南アメリカに多元化することを含む。
| SunOpta Inc | 22 | 2022年7月2日10-Q表 |
2022年7月2日と2021年7月3日までの四半期の総合運営結果
| July 2, 2022 | July 3, 2021 | 変わる | 変わる | ||||||||||
| 今四半期までの | $ | $ | $ | % | |||||||||
| 収入.収入 | |||||||||||||
| 植物性食品と飲み物 | 145,912 | 111,359 | 34,553 | 31.0% | |||||||||
| 果物を中心とした食べ物と飲み物 | 97,619 | 90,914 | 6,705 | 7.4% | |||||||||
| 総収入 | 243,531 | 202,273 | 41,258 | 20.4% | |||||||||
| 毛利 | |||||||||||||
| 植物性食品と飲み物 | 23,940 | 19,896 | 4,044 | 20.3% | |||||||||
| 果物を中心とした食べ物と飲み物 | 10,958 | 6,440 | 4,518 | 70.2% | |||||||||
| 毛利総額 | 34,898 | 26,336 | 8,562 | 32.5% | |||||||||
| 毛利率 | |||||||||||||
| 植物性食品と飲み物 | 16.4% | 17.9% | -1.5% | ||||||||||
| 果物を中心とした食べ物と飲み物 | 11.2% | 7.1% | 4.1% | ||||||||||
| 総毛利率 | 14.3% | 13.0% | 1.3% | ||||||||||
| 分部営業収入(1) | |||||||||||||
| 植物性食品と飲み物 | 12,196 | 8,641 | 3,555 | 41.1% | |||||||||
| 果物を中心とした食べ物と飲み物 | 3,211 | (1,447) | 4,658 | 321.9% | |||||||||
| 企業サービス | (7,298 | ) | (5,471 | ) | (1,827 | ) | -33.4% | ||||||
| 部門総営業収入 | 8,109 | 1,723 | 6,386 | 370.6% | |||||||||
| その他の費用、純額 | 1,540 | 4,661 | (3,121 | ) | -67.0% | ||||||||
| 以下の項目前の収益(損失) | 6,569 | (2,938 | ) | 9,507 | 323.6% | ||||||||
| 利子支出，純額 | 3,132 | 1,631 | 1,501 | 92.0% | |||||||||
| 所得税支出 | 939 | (3,651 | ) | 4,590 | 125.7% | ||||||||
| 経営継続収益(2),(3) | 2,498 | (918 | ) | 3,416 | 372.1% | ||||||||
| 生産停止損失 | (814 | ) | - | (814 | ) | - | |||||||
| 純収益(赤字) | 1,684 | (918 | ) | 2,602 | 283.4% | ||||||||
| 優先株の配当と増価 | (760 | ) | (744 | ) | (16 | ) | -2.2% | ||||||
| 普通株主は収益を占めなければならない(4) | 924 | (1,662 | ) | 2,586 | 155.6% | ||||||||
(1)我々の経営部門の財務パフォーマンスを評価する際には、米国公認会計原則に基づいて決定された他の収入/支出項目を含まない営業収入/損失の内部測定基準を用いる。この尺度は最高経営責任者を含む経営陣が私たちの運営部門の潜在的な業績を評価する基礎です。
この非GAAP測定基準を開示することは、投資家が一致した上で異なる報告期間の財務業績を比較するのに役立つと信じており、我々の経営業績を反映できない項目を排除しているからである。しかし、非公認会計基準は営業収入/損失の測定を孤立的に考慮すべきではなく、米国公認会計原則に基づいて計算した業績測定の代替とすべきでもない。次の表は部門営業収入/損失と“下表未計上収益(赤字)”の入金を示しており、これは最も直接的に比較可能な米国公認会計基準財務測定基準であると考えられる。
| 植物ベースの | 果物を主とする | ||||||||||||
| 食品と | 食品と | 会社 | |||||||||||
| 飲料 | 飲料 | サービス.サービス | 統合された | ||||||||||
| 今四半期までの | $ | $ | $ | $ | |||||||||
| July 2, 2022 | |||||||||||||
| 分部営業収入 | 12,196 | 3,211 | (7,298) | 8,109 | |||||||||
| その他の費用、純額 | (203 | ) | (1,145 | ) | (192 | ) | (1,540 | ) | |||||
| 以下の項目前の収益(損失) | 11,993 | 2,066 | (7,490 | ) | 6,569 | ||||||||
| July 3, 2021 | |||||||||||||
| 分部営業収入 | 8,641 | (1,447 | ) | (5,471 | ) | 1,723 | |||||||
| その他の収入，純額 | 219 | (4,112 | ) | (768 | ) | (4,661 | ) | ||||||
| 以下の項目前の収益(損失) | 8,860 | (5,559 | ) | (6,239 | ) | (2,938 | ) |
| SunOpta Inc | 23 | 2022年7月2日10-Q表 |
私たちが部門運営収益/損失から除いた特定のプロジェクトを開示することで、投資家の財務業績に対する理解が強化されると信じています。しかしながら、これらのすべての項目の営業収入/損失を含まないいかなる測定基準もそうではなく、米国公認会計基準に基づいて作成された営業収入/損失の代替品とみなされてはならない。このようなプロジェクトはただ投資家たちが私たちが財務業績をどのように評価しているのかをもっと十分に理解させるためのものだ。
(2)我々の財務業績を評価する際には、米国公認会計原則に基づいて決定された純収益の内部測定基準を用いて、他の収入/支出で確認された特定項目や、個別に決定され評価された他の異常項目は含まれておらず、その性質や規模により、定期的に我々の正常業務の一部には出現しないことが予想される。異なる時期の経営実績を比較する際には，これらの除外された項目を識別することが我々の業務の財務業績を分析するのに役立つと信じており，これらの項目は正常な業務運営を反映していないと考えられるからである。次の表は調整後の持続的な業務収益(赤字)を示しており，米国公認会計基準財務指標の中で最も直接的な比較可能性指標であると考えられる。
| July 2, 2022 | July 3, 2021 | |||||||||||
| 1株当たり | 1株当たり | |||||||||||
| 今四半期までの | $ | $ | $ | $ | ||||||||
| 経営継続収益 | 2,498 | (918) | ||||||||||
| 優先株の配当と増価 | (760) | (744) | ||||||||||
| 普通株主は継続経営の収益(赤字)を占めるべきである | 1,738 | 0.02 | (1,662) | (0.02) | ||||||||
| 以下の要因によって調整される： | ||||||||||||
| 施設閉鎖コスト(a) | 1,287 | - | ||||||||||
| 業務発展コスト(b) | 616 | 1,434 | ||||||||||
| 起動コスト(c) | 281 | - | ||||||||||
| 果物具加工施設からの撤退に関するコスト(d) | - | 4,123 | ||||||||||
| 他にも(e) | 253 | 247 | ||||||||||
| 純所得税効果(f) | (640 | ) | (4,022 | ) | ||||||||
| 調整後収益 | 3,535 | 0.03 | 120 | 0.00 |
(A)工場閉鎖コストは、主にカリフォルニア州オクスナードで販売されている冷凍果物加工工場からいくつかの設備をメキシコ工場に移転することに関連しており、これらのコストは他の費用に記録されている。
(B)外部買収および資産剥離、内部拡張プロジェクトおよび他の戦略的挙動の評価、実行および統合に関連する費用を含む、業務発展活動に関連する第三者費用を表す。2022年第2四半期については、これらのコストは、2022年6月に開催された第1回投資家日(50万ドル)と関連しており、これらの取引はSG&A費用に記録されている特定業務取引を考慮している。2021年第2四半期に、これらのコストは、主に2021年4月に買収されたDreamとWestSoyブランドの転換と、2020年に我々のグローバルトッピング業務Tradin有機を剥離することに関する取引完了後に生じる専門費用に関連しており、これらの費用はSG&A費用(110万ドル)およびその他の費用(30万ドル)に記録されている。
(C)は、プロジェクトまたは製品が正常な生産レベルに達する前に、工場拡張プロジェクトおよび新製品の発売に関連する追加の直接費用を意味し、追加人員の雇用および訓練の費用、外部サービス料、出張費用、および工場および生産に関連する費用を含む。2022年第2四半期、スタートコストは主にテキサス州ミデロシオンにある建設中の工場飲料工場の新入社員募集と関係があり、これらのコストは販売商品コスト(20万ドル)とSG&A費用(10万ドル)に記録されている。
(D)2021年第2四半期に、カリフォルニア州南門にある果物具加工施設からの撤退に関連する資産減価費用および従業員退職費用を指し、これらの費用は他の費用に記録されている。
(E)2022年第2四半期と2021年第2四半期、その他は主にいくつかの法律および契約事項の解決を反映している。
(F)関連調整された税務管轄区域に適用される法定税率から計算された収益の以前の調整の税務影響を反映する。
調整後の収益を計算する際に排除された特定の項目を開示することで、投資家の財務業績に対する理解が強化されると信じています。しかし、調整後の収益はそうではなく、米国公認会計基準に基づいて作成された純収益の代替品と見なすべきでもない。調整後の収益の発表は完全に投資家に私たちの財務パフォーマンスをどのように評価するかを十分に理解させるためです。
(3)調整後の利息、税項、減価償却および償却前収益(“EBITDA”)を用いて経営業績を評価することは、非営業費用(例えば、利息および所得税)および非現金費用(減価償却、償却、株式ベースの報酬など)や、経営業績の比較可能性に影響を与える他の異常な項目を含まないため、投資家が経営収益性を理解するのに役立つと考えられる。私たちはまたこの測定基準を使って私たちの従業員インセンティブ計画に関連した経営業績を評価します。調整後のEBITDAは，部分営業収入に減価償却，償却，株式に基づく報酬を加えたものと定義し，調整後の収益を決定する際に決定された他の非常項目は含まれていない(上記脚注(2)参照)。下表に部門営業収入と調整後のEBITDAと持続運営収益(赤字)の入金を示し，米国公認会計基準財務指標の中で最も直接的な比較可能性指標であると考えられる。
| SunOpta Inc | 24 | 2022年7月2日10-Q表 |
| July 2, 2022 | July 3, 2021 | |||||
| 今四半期までの | $ | $ | ||||
| 経営継続収益 | 2,498 | (918 | ) | |||
| 所得税支出 | 939 | (3,651 | ) | |||
| 利子支出，純額 | 3,132 | 1,631 | ||||
| その他の費用、純額 | 1,540 | 4,661 | ||||
| 部門総営業収入 | 8,109 | 1,723 | ||||
| 減価償却および償却 | 9,372 | 8,910 | ||||
| 株に基づく報酬 | 3,970 | 4,370 | ||||
| 業務発展コスト(a) | 616 | 1,143 | ||||
| 起動コスト(b) | 281 | - | ||||
| 調整後EBITDA | 22,348 | 16,146 |
(A)業務発展活動は、2022年第2四半期の投資家日と潜在戦略チャンスの探索、および2021年第2四半期DreamとWestSoyブランドの統合に関連しており、これらのコストはSG&A費用に記録されている。
(B)2022年第2四半期にスタートコストは、主にテキサス州Midlothianにある建設中の工場飲料施設の新入社員募集に関連しており、これらのコストは販売商品コストに記録されている。
業務表現や上記の他の目的を評価する指標として調整後のEBITDAを用いたが、この指標は分析ツールとして局限性があり、単独で考慮すべきではなく、米国公認会計原則に基づいて報告された著者らの運営結果の分析に代わるべきではない。いくつかの制限は
·調整後のEBITDAは、利息支出や、債務利息の返済に必要な現金需要を反映していない
·調整後のEBITDAには税金還付/納税は含まれていません。これは私たちの業務に必要な要素の一つです
·減価償却や償却は非現金費用であるが、減価償却や償却中の資産は今後交換しなければならないことが多く、調整後のEBITDAはこの交換に必要な現金を反映していない
·調整されたEBITDAには非現金株報酬は含まれていません。これは、従業員や役員に対する総報酬計画の重要な構成要素です。
これらの制限により，調整後のEBITDAは，業務成長に投資できる自由可支配現金の測定基準と見なすべきではない。管理層は調整後のEBITDAを孤立的に見ておらず、特に他のアメリカ公認会計原則と非公認会計原則の測定基準、例えば収入、毛利益、部門営業収入/損失、純収益と調整後の収益を用いて私たちの経営業績を評価し、それによってこれらの制限を補った。調整後のEBITDAは米国公認会計原則による財務業績の評価ではなく，我々の運営結果や米国GAAPによって決定された運営キャッシュフローの代替指標と見なすべきではなく，調整後EBITDAの計算は他社が報告した類似名称測定基準の計算と比較できない可能性がある。
(4)我々の運営結果を評価するために、いくつかの非GAAP測定基準を使用して、これらの測定基準は、投資家が私たちの運営結果から有意な期間比較および傾向を得る能力を向上させることができると考えられる。特に、私たちが報告した業績から特定のプロジェクトを排除しましたが、それらの性質や規模のため、私たちの正常な業務の一部として定期的には現れないと予想されます。以上の脚注(2)と以下の我々の行動結果の検討ではこれらの項目を決定した.これらの非GAAP測定基準は投資家に著者らの経営業績をより全面的に評価させるためにのみ使用され、米国GAAP報告による私たちの業績の分析を単独で考慮または代替すべきではない。
2022年7月2日までの四半期では、収入は20.4%増加し、2021年7月3日現在の2.023億ドルから2.435億ドルに増加し、植物性食品·飲料部門の収入が31.0%増加し、果物食品·飲料部門の収入が7.4%増加したことを反映している。2021年第2四半期から2022年第2四半期までの収入の変化原因は以下の通り
| 植物ベースの | 果物を主とする | |||||||||||||||||
| 食品と飲み物 | 食品と飲み物 | 統合された | ||||||||||||||||
| $ | % | $ | % | $ | % | |||||||||||||
| 2021年の収入 | 111,359 | 90,914 | 202,273 | |||||||||||||||
| 値段 | 15,289 | 13.7% | 9,477 | 10.4% | 24,766 | 12.2% | ||||||||||||
| 音量/混合 | 19,264 | 17.3% | (2,772 | ) | -3.0% | 16,492 | 8.2% | |||||||||||
| 2022年の収入 | 145,912 | 31.0% | 97,619 | 7.4% | 243,531 | 20.4% | ||||||||||||
注：四捨五入なので、百分率は加算されないかもしれません。
2022年7月2日までの四半期では，植物性食品·飲料部門の収入が31.0%増加し，定価全体の13.7%の増加と，17.3%の有利な数量/組み合わせの影響を反映している。価格上昇は、顧客がインフレコストの増加を相殺するために行ったある定価行動と、ひまわり商品の価格上昇の転嫁効果によるものである。販売量/組み合わせが良好であったのは、主に私たちのエンバクをベースとした製品と他の植物飲料と茶品種の増加であり、私たちのブランド製品の組み合わせの強い表現を含むが、一部は生産量の低いヒマワリによって相殺された。
| SunOpta Inc | 25 | 2022年7月2日10-Q表 |
2022年7月2日までの四半期に、果物食品·飲料部門の収入は7.4%増加し、定価の全体的な増加10.4%を反映し、2021年下半期と2022年第1四半期に取られた定価行動のメリットを反映し、果物在庫による大口商品のインフレとインフレが運営費用に与える影響を相殺した。価格上昇部分は3.0%の不利な数量/組み合わせの影響を相殺し、これは消費者の小売冷凍果物に対する需要がインフレによる価格上昇によって低下したことと、私たちのポートフォリオの合理化努力による販売量の低下を反映しているが、一部は果物お菓子の強い需要とミルクボウルの発売によって相殺されている。
2022年7月2日までの四半期では、連結毛利益は860万ドル増加し、32.5%増の3490万ドルに達したが、2021年7月3日までの四半期は2630万ドルだった。2022年7月2日までの四半期の総合毛金利は14.3%だったが、2021年7月3日までの四半期は13.0%と130ベーシスポイント増加した。
2022年7月2日までの四半期、植物食品·飲料部門の毛利益は400万ドル増加し、2390万ドルに達したが、2021年7月3日までの四半期毛金利は1990万ドルで、毛金利は2021年第2四半期の17.9%から2022年第2四半期の16.4%に低下した。工場を基礎とする毛金利の低下は150ベーシスポイントであり、主に直通定価が原材料と包装を回復するコストインフレによる希釈効果、及び価格調整の遅れによる未回収の原材料コストインフレ、及び労働力と公共事業コストの上昇、在庫備蓄の増加と減価償却費用の増加によるものであり、215ベーシスポイント低下すると推定される。また，テキサス州Midlothianの工場拡張で20万ドルの稼働コスト(毛金利への影響は0.2%)が生じた。これらすべての要因は，我々の植物ベースの飲料やトッピング業務においてより高い生産量と工場利用率の部分に吸収されている。
2022年7月2日までの四半期、果物食品と飲料部門の毛利益は450万ドル増加し、1100万ドルに達したが、2021年7月3日までの四半期は640万ドルであり、毛金利は2021年第2四半期の7.1%から2022年第2四半期の11.2%に増加し、定価の希釈効果を伝達して大口商品コストのインフレを補うため、毛金利は70ベーシスポイント低下したと推定されている。この定価の影響を除いて、果物毛利は冷凍果物ポートフォリオの合理化のメリットと、2021年に私たちの果物加工施設を統合して節約した製造コストを反映しているが、送料と倉庫費の増加、低利益率ジュース販売のより高い組み合わせ、および処理過程の過度な変質による冷凍果物在庫損失部分によって相殺されている。
2022年7月2日までの四半期では、我々が実現した部門総運営収入は810万ドルだったが、2021年7月3日までの四半期は170万ドルだった。以上のように、営業総収入640万ドルの増加は毛利益の増加を反映しているが、SG&A費用は160万ドル増加してこの増加を部分的に相殺している。SG&A費用の増加は主に業績に基づく2022年インセンティブ計画増額に費用を計上すべきであるが，2021年8月の我々の冷凍果物業務リストラに関する従業員報酬コスト低減と2021年4月のDreamやWestSoyブランド買収に関する業務発展費用減少によって部分的に相殺される。また、私たちはメキシコでの50万ドルの業務に関連した不利な外国為替影響を確認した。
収入、毛利、支部営業収入/赤字差の詳細については、下記“営業支部情報”の節を参照されたい
2022年7月2日までの四半期では、その他の支出は150万ドルだったが、2021年7月3日までの四半期では、その他の支出は470万ドルだった。2022年第2四半期の他の支出は、カリフォルニア州オクスナードで販売されている冷凍果物加工施設からいくつかの設備をメキシコ工場に移転させるコストを主に反映しており、2021年第2四半期の他の支出は、主に私たちの果物具加工施設に関連する工場閉鎖コストを反映している。
2022年7月2日までの四半期には、純利息支出が150万ドル増加して310万ドルに達したが、2021年7月3日現在の四半期は160万ドルであり、資本拡張プロジェクトと運営資本に資金提供を要求する未返済債務の増加が原因である。
2022年7月2日までの四半期、継続運営の税引き前収益は340万ドル、所得税支出は90万ドルだったが、2021年7月3日までの四半期では、運営を続けている税前損失は460万ドル、所得税割引は370万ドルだった。
2022年7月2日までの四半期の継続運営収益は250万ドルだったが、2021年7月3日までの四半期は90万ドルの赤字だった。2022年7月2日までの四半期、普通株主は継続業務の希釈後の1株当たり収益(配当と優先株増益を差し引いた)は0.02ドルであるのに対し、2021年7月3日までの四半期の1株当たり損失は0.02ドルである。
| SunOpta Inc | 26 | 2022年7月2日10-Q表 |
我々は，2022年7月2日までの四半期で80万ドルの非持続運転損失を確認し，2020年に我々のグローバルトッピング業務Tradin Organic(本報告に含まれる未監査の総合財務諸表の付記11参照)の調達価格配分とその他の成約後事項の決済を剥離したことに関連している
2022年7月2日の四半期までに、90万ドルの普通株株主が収益(希釈後の1株当たり収益は0.01ドル)を達成したが、2021年7月3日までの四半期には、2022年第2四半期と2021年第2四半期のB-1シリーズ優先株の配当と増益を含めてそれぞれ80万ドルと70万ドルの増益を含む90万ドルの普通株株主の損失(希釈後の1株当たり0.02ドル)を実現した。
2022年7月2日までの四半期では、調整後収益は350万ドル、または1株当たり希釈後収益は0.03ドルであるが、2021年7月3日までの四半期では、調整後収益は10万ドル、または1株当たり希釈後収益は0.00ドルである。調整後のEBITDAは2022年7月2日までの四半期で2230万ドルだったが、2021年7月3日までの四半期は1610万ドルだった。調整後の収益と調整後のEBITDAは非GAAP財務指標である。調整後収益と調整後EBITDAと持続経営収益(赤字)の入金については，上表足注(2)と(3)を参照されたいが，これは最も直接的に比較可能な米国公認会計基準財務指標であると考えられる。
運営細分化市場情報
| 植物性食品と飲み物 | ||||||||||||
| 今四半期までの | July 2, 2022 | July 3, 2021 | 変わる | 変更率 | ||||||||
| 収入.収入 | $ | 145,912 | $ | 111,359 | $ | 34,553 | 31.0% | |||||
| 毛利 | 23,940 | 19,896 | 4,044 | 20.3% | ||||||||
| 毛利率 | 16.4% | 17.9% | -1.5% | |||||||||
| 営業収入 | $ | 12,196 | $ | 8,641 | $ | 3,555 | 41.1% | |||||
| 営業利益率 | 8.4% | 7.8% | 0.6% |
2022年7月2日までの四半期では，植物性食品や飲料は1兆459億ドルの収入に貢献したが，2021年7月3日までの四半期収入は1.114億ドルと3460万ドル増加し，31.0%増加した。次の表は収入の増加を説明しています
| 植物性食品や飲料の収入変化 | |||
| 2021年7月3日までの四半期収入 | $ | 111,359 | |
| エンバクを基礎とした製品と他の種類の植物飲料とお茶の販売量の増加は、私たちのブランドの組み合わせの優勢と、投入コストのインフレを相殺するためのいくつかの定価措置のメリットを含む | 29,538 | ||
| ヒマワリ商品の価格が上昇し，一部の生産量の低下によって相殺された | 5,015 | ||
| 2022年7月2日までの四半期収入 | $ | 145,912 |
2022年7月2日の四半期までに、植物性食品や飲料の毛利益は400万ドル増加し、2390万ドルに達したが、2021年7月3日までの四半期は1990万ドルだった。次の表は毛利益の増加を説明しています
| SunOpta Inc | 27 | 2022年7月2日10-Q表 |
| 植物性食品や飲料の毛利益の変化 | |||
| 2021年7月3日までの四半期利益 | $ | 19,896 | |
| 植物ベースの飲料と原料の生産量と定価の増加、一部は製造工場支出の増加によって相殺され、原材料コストと公共事業と運賃の回復されていないインフレ増加、従業員の賃金と雇用と新入社員の雇用と訓練のコストの増加、より高い在庫備蓄、資本拡張プロジェクトの新生産設備の増価償却、およびテキサス州ミデロシオンの工場拡張による起動コストを含む | 3,336 | ||
| ヒマワリの高い価格差は，部分的には低い生産量によって相殺される | 708 | ||
| 2022年7月2日までの四半期利益 | $ | 23,940 |
2022年7月2日の四半期までに、植物性食品や飲料の営業収入は360万ドル増加して1220万ドルに達したが、2021年7月3日までの四半期は860万ドルだった。次の表は営業収入の増加を説明している
| 植物性食品や飲料の営業収入の変化 | |||
| 2021年7月3日までの四半期の営業収入 | $ | 8,641 | |
| 上述したように、毛利益は増加します | 4,044 | ||
| 2021年4月のDreamやWestSoyブランドの買収に関する第三者コンサルティングコストは低下したが、出張やブランドマーケティングや広告費用の増加により部分的に相殺された | 553 | ||
| 会社のコスト配分が増加し、主に運営部門の従業員に分配できる増分2022年激励計画の計上プロジェクトに関連している | (1,042 | ) | |
| 2022年7月2日までの四半期の営業収入 | $ | 12,196 |
将来を展望すると，インフレ圧力を含めた経済状況が著しく悪化しないと仮定すると，我々の植物食品·飲料運営部門の2022年下半期の収入が2021年下半期よりも増加することが予想されるが，これは，我々の製造施設の期待生産量の増加と，投入コストインフレを相殺するための顧客の定価行動の期待メリットである。これらの定価行動は、工場運営業績の予想改善に加え、2022年に工場ベースの運営の毛金利の前年比向上を推進し、テキサス州ミデロシオンに建設中の新たな28.5万平方フィートの工場ベースの飲料施設に関する稼働コストの影響を含まないと予想される。サプライチェーン問題が挑戦をもたらしているにもかかわらず、私たちはまだ最初の見積もりに従って、2022年末にこの工場で運営を開始し、2023年第1四半期に商業生産を開始する予定だと信じています。この段落の陳述は展望的な陳述だ。上文“前向き陳述”を参照。いくつかの要素は、インフレ向かい風の程度と持続時間を含む、これらの前向きな予想を満たす能力に悪影響を及ぼす可能性がある；私たちはインフレ圧力を相殺するために価格上昇を私たちの顧客に転嫁し続ける能力；価格インフレが消費者の購入行動と植物ベースの飲料代替乳製品の需要に与える影響；私たちが2023年第1四半期にテキサス州ミドロー工場で商業生産を開始する能力、およびこれらのプロジェクトの実行可能性、および上述した“前向き声明”に記載された他の要素を含む資本拡張プロジェクトを成功的に実行する能力
| 果物を中心とした食べ物と飲み物 | ||||||||||||
| 今四半期までの | July 2, 2022 | July 3, 2021 | 変わる | 変更率 | ||||||||
| 収入.収入 | $ | 97,619 | $ | 90,914 | $ | 6,705 | 7.4% | |||||
| 毛利 | 10,958 | 6,440 | 4,518 | 70.2% | ||||||||
| 毛利率 | 11.2% | 7.1% | 4.1% | |||||||||
| 営業収入(赤字) | $ | 3,211 | $ | (1,447 | ) | $ | 4,658 | 321.9% | ||||
| 営業利益率 | 3.3% | -1.6% | 4.9% |
| SunOpta Inc | 28 | 2022年7月2日10-Q表 |
2022年7月2日までの四半期には、果物ベースの食品·飲料が9760万ドルの収入に貢献したが、2021年7月3日までの四半期は9090万ドルで670万ドル増加し、7.4%増加した。次の表は収入の増加を説明しています
| 果物を中心とした食品·飲料収入の変化 | |||
| 2021年7月3日までの四半期収入 | $ | 90,914 | |
| 果物お菓子の販売量と定価が高く、シェイクボウルの発売による収入が増加しています | 7,617 | ||
| 冷凍果物小売額の低下は，価格上昇が消費者需要に与える影響と，我々のポートフォリオ合理化努力により販売量が低下し，果物在庫による商品インフレとインフレの運営費用への影響を相殺するための定価行動のメリットが部分的に相殺されたためである | (912 | ) | |
| 2022年7月2日までの四半期収入 | $ | 97,619 |
2022年7月2日の四半期までに、果物食品·飲料の毛利益は450万ドル増加して1100万ドルに達したが、2021年7月3日までの四半期は640万ドルだった。次の表は毛利益の増加を説明しています
| 果物を中心とした食品と飲料毛利益の変化 | |||
| 2021年7月3日までの四半期利益 | $ | 6,440 | |
| 我々の冷凍果物業務のポートフォリオの合理化と製造コストベースの低下により、利益率は改善され、冷凍果物の小売価格の上昇に加え、一部は低い販売量、送料と倉庫料率の増加、低利益率ジュース販売のより高い組み合わせ、および処理過程の過度な変質による冷凍果物在庫損失によって相殺された | 3,220 | ||
| 果物お菓子の販売、生産量、定価がより高いです | 1,298 | ||
| 2022年7月2日までの四半期利益 | $ | 10,958 |
果物食品·飲料の営業収入は2022年7月2日までの営業収入が470万ドル増加し320万ドルに達したが、2021年7月3日までの四半期営業損失は140万ドルだった。次の表は営業収入の増加を説明している
| 果物を中心とした食品·飲料の営業収入の変化 | |||
| 2021年7月3日までの四半期営業損失 | $ | (1,447 | ) |
| 上述したように、毛利益は増加します | 4,518 | ||
| 2021年8月のリストラにより、従業員の給与コストが低下し、一部はメキシコでの冷凍果物業務の悪影響によって相殺された | 274 | ||
| 会社のコスト配分が増加し、主に運営部門の従業員に分配できる増分2022年激励計画の計上プロジェクトに関連している | (134 | ) | |
| 2022年7月2日までの四半期の営業収入 | $ | 3,211 |
| SunOpta Inc | 29 | 2022年7月2日10-Q表 |
将来を展望すると、経済状況(インフレ圧力を含む)が著しく悪化しないと仮定し、商品インフレやインフレが運営支出に与える影響を相殺するための冷凍果物に対する定価行動を期待し、私たちの冷凍果物業務の製造コストベース低下のメリット(カリフォルニア州オクスナードにある冷凍果物加工施設を売却して実現可能なコスト節約と効率を含む)に加え、私たちの果物食品·飲料運営部門の2022年下半期の毛金利を2021年下半期より改善させる。しかし、価格上昇とインフレ向かい風は2022年下半期に冷凍果物全体の小売需要に影響を与え続ける可能性が予想される。私たちは2022年のメキシコとカリフォルニア州の黄金果物季節を完成させることに成功しました。全体的な結果は生産量と価格の面で2021年に比べて有利です。私たちの果物スナック業務では、2022年下半期の収入と利益が2021年同期よりも強く増加することが予想され、これはコア果物お菓子製品の販売量の増加と定価行動、そして私たちのシェイクボウルシリーズのさらなる商業化のおかげである。しかし、我々のフルーツスナック事業は、現在の未満足需要を満たすための資本拡張プロジェクトを行っているが、既存の生産能力制限は、2023年上半期のこの事業の成長潜在力を制限することが予想される。この段落の陳述は展望的な陳述だ。上文“前向き陳述”を参照。いくつかの要素は、インフレ向かい風の程度と持続時間、および消費者の購入行動と冷凍果物全体の需要への影響を含む、これらの前向きな予想を満たす能力に悪影響を及ぼす可能性がある；私たちと顧客の価格設定行動の結果, 小売価格上昇による消費者需要の疲弊；私たちは製造ネットワークを統合することで予想されるコスト節約と効率性を達成する能力；私たちは私たちの氷砂碗製品ラインを商業化することに成功した能力；私たちの果物スナック業務の将来の生産能力需要の評価、私たちは資本拡張プロジェクトを実行する能力とこれらのプロジェクトの実行可能性、および上述した“前向き陳述”に記載された他の要素を含む
| 企業サービス | ||||||||||||
| 今四半期までの | July 2, 2022 | July 3, 2021 | 変わる | 変更率 | ||||||||
| 営業損失 | $ | (7,298 | ) | $ | (5,471 | ) | $ | (1,827 | ) | -33.4% |
2022年7月2日の四半期までに、会社サービス部門の運営損失は180万ドル増加して730万ドルに達したが、2021年7月3日までの四半期損失は550万ドルだった。次の表は営業損失の増加を説明している
| 企業サービス営業損失変動 | |||
| 2021年7月3日までの四半期営業損失 | $ | (5,471 | ) |
| 業績に基づく2022年増額インセンティブ計画の費用と、2022投資家の日50万ドルに関するコスト | (3,459 | ) | |
| 会社のコスト配分が増加するのは、主に2022年の増分激励計画の中で運営部門の従業員に割り当てることができる計算すべき部分と関係がある | 1,176 | ||
| より低い株式ベースの可変報酬は、私たちの奨励計画の下の年間奨励時間と関係があります | 456 | ||
| 2022年7月2日までの四半期営業損失 | $ | (7,298 | ) |
会社コスト配分には，主に運営部門を直接支援する会社員の賃金と，我々の企業資源管理システムに関するコストがある。これらの費用は，(1)部門ごとに提供されるサービスを表す分配可能コストの具体的な決定と，(2)収入貢献や部門内雇用者数などの要因に応じた重みに基づいて経営部門に比例して分配される.
| SunOpta Inc | 30 | 2022年7月2日10-Q表 |
2022年7月2日と2021年7月3日までの2四半期の総合運営結果
| July 2, 2022 | July 3, 2021 | 変わる | 変わる | |||||||||
| 最後の2四半期に | $ | $ | $ | % | ||||||||
| 収入.収入 | ||||||||||||
| 植物性食品と飲み物 | 281,423 | 230,810 | 50,613 | 21.9% | ||||||||
| 果物を中心とした食べ物と飲み物 | 202,281 | 179,103 | 23,178 | 12.9% | ||||||||
| 総収入 | 483,704 | 409,913 | 73,791 | 18.0% | ||||||||
| 毛利 | ||||||||||||
| 植物性食品と飲み物 | 43,920 | 43,054 | 866 | 2.0% | ||||||||
| 果物を中心とした食べ物と飲み物 | 18,969 | 13,271 | 5,698 | 42.9% | ||||||||
| 毛利総額 | 62,889 | 56,325 | 6,564 | 11.7% | ||||||||
| 毛利率 | ||||||||||||
| 植物性食品と飲み物 | 15.6% | 18.7% | -3.1% | |||||||||
| 果物を中心とした食べ物と飲み物 | 9.4% | 7.4% | 2.0% | |||||||||
| 総毛利率 | 13.0% | 13.7% | -0.7% | |||||||||
| 分部営業収入(1) | ||||||||||||
| 植物性食品と飲み物 | 20,292 | 21,958 | (1,666 | ) | -7.6% | |||||||
| 果物を中心とした食べ物と飲み物 | 3,995 | (3,341 | ) | 7,336 | 219.6% | |||||||
| 企業サービス | (12,262 | ) | (10,809 | ) | (1,453 | ) | -13.4% | |||||
| 部門総営業収入 | 12,025 | 7,808 | 4,217 | 54.0% | ||||||||
| その他の費用、純額 | 1,827 | 6,276 | (4,449 | ) | -70.9% | |||||||
| 次の項目までの継続経営収益 | 10,198 | 1,532 | 8,666 | 565.7% | ||||||||
| 利子支出，純額 | 5,662 | 3,291 | 2,371 | 72.0% | ||||||||
| 所得税支出 | 1,384 | (2,513 | ) | 3,897 | 155.1% | |||||||
| 経営収益を継続する(2),(3) | 3,152 | 754 | 2,398 | 318.0% | ||||||||
| 非持続経営の収益 | 2,752 | - | 2,752 | - | ||||||||
| 純収益 | 5,904 | 754 | 5,150 | 683.0% | ||||||||
| 優先株の配当と増価 | (1,515 | ) | (2,697 | ) | 1,182 | 43.8% | ||||||
| 普通株主は収益を占めなければならない(4) | 4,389 | (1,943 | ) | 6,332 | 325.9% |
(1)次表に部門営業収入/損失と“以下の項目まで継続経営している収益(赤字)”の入金を示し，最も直接的に比較可能な米国公認会計基準財務指標であると考えられる(“2022年7月2日と2021年7月3日までの四半期の総合経営実績”表の脚注(1)，この非公認会計基準の使用について)。
| 植物ベースの | 果物を主とする | |||||||||||
| 食品と | 食品と | 会社 | ||||||||||
| 飲料 | 飲料 | サービス.サービス | 統合された | |||||||||
| 最後の2四半期に | $ | $ | $ | $ | ||||||||
| July 2, 2022 | ||||||||||||
| 分部営業収入 | 20,292 | 3,995 | (12,262 | ) | 12,025 | |||||||
| その他の費用、純額 | (246 | ) | (1,155 | ) | (426 | ) | (1,827 | ) | ||||
| 以下の項目まで経営を続けている収益(赤字) | 20,046 | 2,840 | (12,688 | ) | 10,198 | |||||||
| July 3, 2021 | ||||||||||||
| 分部営業収入 | 21,958 | (3,341 | ) | (10,809 | ) | 7,808 | ||||||
| その他の費用、純額 | (80 | ) | (5,477 | ) | (719 | ) | (6,276 | ) | ||||
| 以下の項目まで経営を続けている収益(赤字) | 21,878 | (8,818 | ) | (11,528 | ) | 1,532 |
私たちが部門運営収入から除いた特定のプロジェクトを開示することで、投資家の財務業績に対する理解が強化されると信じています。しかしながら、これらすべての項目の営業収入を含まないいかなる測定基準もそうではなく、米国公認会計基準に基づいて作成された営業収入の代替品とみなされるべきでもない。このようなプロジェクトはただ投資家たちが私たちが財務業績をどのように評価しているのかをもっと十分に理解させるためのものだ。
| SunOpta Inc | 31 | 2022年7月2日10-Q表 |
(2)下表に調整後の継続業務収益を示し、これが最も直接的に比較可能な米国GAAP財務指標であると考えられる(“2022年7月2日と2021年7月3日までの四半期の総合業務結果”表の脚注(2)を参照して、この非GAAP指標の使用状況を知る)。
| July 2, 2022 | July 3, 2021 | |||||||||||
| 1株当たり | 1株当たり | |||||||||||
| 最後の2四半期に | $ | $ | $ | $ | ||||||||
| 経営収益を継続する | 3,152 | 754 | ||||||||||
| 優先株の配当と増価 | (1,515 | ) | (2,697 | ) | ||||||||
| 普通株主は継続経営の収益(赤字)を占めるべきである | 1,637 | 0.02 | (1,943 | ) | (0.02 | ) | ||||||
| 以下の要因によって調整される： | ||||||||||||
| 施設閉鎖コスト(a) | 1,287 | - | ||||||||||
| 業務発展コスト(b) | 799 | 1,786 | ||||||||||
| 起動コスト(c) | 721 | - | ||||||||||
| 果物具加工施設からの撤退に関するコスト(d) | - | 4,123 | ||||||||||
| 再構成コスト(e) | - | 1,432 | ||||||||||
| 他にも(f) | 540 | 247 | ||||||||||
| 純所得税効果(g) | (879 | ) | (4,262 | ) | ||||||||
| 調整後収益 | 4,105 | 0.04 | 1,383 | 0.01 | ||||||||
(A)工場閉鎖コストは、主にカリフォルニア州オクスナードで販売されている冷凍果物加工工場からいくつかの設備をメキシコ工場に移転することに関連しており、これらのコストは他の費用に記録されている。
(B)外部買収および資産剥離、内部拡張プロジェクトおよび他の戦略的挙動の評価、実行および統合に関連する費用を含む、業務発展活動に関連する第三者費用を表す。2022年前の2四半期に、これらのコストは、2022年6月に開催された第1回投資家日(50万ドル)と関連し、SG&A費用に記録されている特定業務取引を考慮している。2021年の最初の2四半期に、このコストは主に2021年4月に買収されたDreamとWestSoyブランドの転換と、2020年に私たちのグローバルトッピング業務Tradin有機の剥離に関する完了後に生じる専門費用に関連しており、これらの費用はSG&A費用(130万ドル)とその他の費用(50万ドル)に計上されている。
(C)は、プロジェクトまたは製品が正常な生産レベルに達する前に、工場拡張プロジェクトおよび新製品の発売に関連する追加の直接費用を意味し、追加人員の雇用および訓練の費用、外部サービス料、出張費用、および工場および生産に関連する費用を含む。2022年前の2四半期、スタートコストは主にテキサス州ミデロシオンにある建設中の工場飲料工場の新入社員募集とDreamとWestSoyブランドの統合に関連しており、これらのコストは販売商品コスト(60万ドル)とSG&A費用(10万ドル)に記録されている。
(D)二零二一年第一四半期に、カリフォルニア州南門果物具加工施設からの脱退に関する資産減価費用及び従業員退職費用を指し、当該等の費用はすでに他の支出に記入されている。
(E)2021年の最初の2四半期に、カリフォルニア州サンマリアにある冷凍果物加工工場からの撤退を完了したコストを指し、他の支出に記入されています。
(F)2022年の最初の2四半期、その他は主にいくつかの法律および契約事項の清算、および資産減価費用を反映している。2021年の最初の2四半期、その他は主にいくつかの法律と契約事項の解決を反映している。
(G)関連調整された税務管轄区域に適用される法定税率に従って計算された収益の以前の調整の税務影響を反映する。
(3)下表に分部営業収入と持続経営収益の調整後のEBITDAの入金を示し，最も直接的に比較可能な米国GAAP財務測定基準であると考えられる(この非GAAP測定基準の使用については，“2022年7月2日と2021年7月3日現在の四半期経営総合結果”表の脚注(3)を参照)。
| July 2, 2022 | July 3, 2021 | |||||
| 最後の2四半期に | $ | $ | ||||
| 経営収益を継続する | 3,152 | 754 | ||||
| 所得税支出 | 1,384 | (2,513 | ) | |||
| 利子支出，純額 | 5,662 | 3,291 | ||||
| その他の費用、純額 | 1,827 | 6,276 | ||||
| 部門総営業収入 | 12,025 | 7,808 | ||||
| 減価償却および償却 | 18,785 | 16,953 | ||||
| 株に基づく報酬 | 5,599 | 8,343 | ||||
| 業務発展コスト(a) | 799 | 1,312 | ||||
| 起動コスト(b) | 721 | - | ||||
| 調整後EBITDA | 37,929 | 34,416 |
(A)業務発展活動は著者らが2022年の最初の2四半期の投資家日及び潜在戦略チャンスを探索し、及び2021年の最初の2四半期にDreamとWestSoyブランドを統合することと関係があり、関連コストはすでにSG&A支出に記入された。
(B)2022年第1四半期に、スタートコストは、主にテキサス州Midlothianにある建設中の工場飲料施設の新入社員採用と、2021年4月に買収されたDreamとWestSoyブランドの統合に関連しており、これらのコストは商品販売コストに記録されている。
| SunOpta Inc | 32 | 2022年7月2日10-Q表 |
(4)“2022年7月2日および2021年7月3日までの四半期の総合経営実績”表の脚注(4)を参照されたい。この表は、我々の経営業績を検討する際に何らかの他の非公認会計基準を使用するための措置に関するものである。
2022年7月2日までの2四半期の収入は18.0%増加し、2021年7月3日までの2四半期の4.099億ドルから4.837億ドルに増加し、植物性食品·飲料部門の収入が21.9%、果物食品·飲料部門の収入が12.9%増加したことを反映している。2021年前の2四半期から2022年前までの2四半期の収入の変化原因は以下の通り
| 植物ベースの | 果物を主とする | |||||||||||||||||
| 食品と飲み物 | 食品と飲み物 | 統合された | ||||||||||||||||
| $ | % | $ | % | $ | % | |||||||||||||
| 2021年の収入 | 230,810 | 179,103 | 409,913 | |||||||||||||||
| 値段 | 24,917 | 10.8% | 20,682 | 11.5% | 45,599 | 11.1% | ||||||||||||
| 音量/混合 | 21,961 | 9.5% | 2,496 | 1.4% | 24,457 | 6.0% | ||||||||||||
| 採掘する | 3,735 | 1.6% | - | - | 3,735 | 0.9% | ||||||||||||
| 2022年の収入 | 281,423 | 21.9% | 202,281 | 12.9% | 483,704 | 18.0% | ||||||||||||
注：四捨五入なので、百分率は加算されないかもしれません。
2022年7月2日までの2四半期で、植物性食品·飲料部門の収入は21.9%増加し、定価の全体的な増加は10.8%、有利な販売量/組み合わせの影響は9.5%と、2022年第1四半期の2021年4月のDreamとWestSoyブランドの買収に関する1.6%の収入増加を反映している。価格上昇は、顧客がインフレコストの増加を相殺するために行ったある定価行動と、ひまわり商品の価格上昇の転嫁効果によるものである。販売量/組み合わせが良好であったのは、主に私たちのエンバクをベースとした製品と他の植物飲料と茶品種の増加であり、私たちのブランド製品の組み合わせの強い表現を含むが、一部は生産量の低いヒマワリによって相殺された。
2022年7月2日までの2四半期に、果物をベースとした食品·飲料部門の収入は12.9%増加し、定価全体の11.5%の増加、および1.4%の有利な販売量/組み合わせの影響を反映している。価格の有利は、果物在庫による大口商品インフレと運営費用へのインフレ影響を相殺するために、2021年下半期と2022年第1四半期に取られた定価行動のメリットを反映している。販売量/組み合わせの良好な影響は、果物お菓子に対する強い需要とシェイクボウルの発売を反映しているが、インフレにより価格が上昇し、消費者の小売冷凍果物に対する需要が低下し、私たちのポートフォリオの合理化努力による販売量の低下に加え、この影響を相殺している。
2022年7月2日までの2四半期、連結毛利益は660万ドル増加し、11.7%増の6290万ドルに達したが、2021年7月3日までの2四半期の合併毛利益は5630万ドルだった。2022年7月2日までの2四半期の総合毛金利は13.0%だったが、2021年7月3日までの2四半期の総合毛金利は13.7%と70ベーシスポイント低下した。
2022年7月2日までの2四半期、植物食品·飲料部門の毛利益は90万ドル増加して4390万ドルに達したが、2021年7月3日までの2四半期の毛利益は4310万ドルだったのに対し、毛金利は2021年前2四半期の18.7%から2022年前2四半期の15.6%に低下した。工場ベースの毛金利は310ベーシスポイント低下し、その中には180ベーシスポイントの低下が含まれており、これはスルー定価の希釈効果により、原材料と包装コスト上昇の影響を補うためである。残りの毛金利影響は，価格調整の遅れによる回収されていない原材料コストのインフレや，労働力や公共事業コストの上昇，在庫備蓄の増加，減価償却費用の増加を反映している。また，報告された工場ベースの毛金利は，テキサス州Midlothianにおける我々の工場拡張やDreamとWestSoyブランド統合に関する起動コスト60万ドル(毛金利影響0.2%)の負の影響を受けている。これらの負の要素は私たちの植物ベースの飲料と具業務のより高い生産量と工場利用率によって部分的に相殺される。
2022年7月2日までの2四半期、果物食品·飲料部門の毛利益は570万ドル増加し、1，900万ドルに達したが、2021年7月3日までの2四半期は1，330万ドルであり、毛金利は2021年前2四半期の7.4%から200ベーシスポイント増加し、2021年前2四半期の7.4%から、直通定価の希釈効果で大口商品コストのインフレを補うため、毛金利は80ベーシスポイント低下したと推定される。この定価の影響を除いて、果物毛利は冷凍果物ポートフォリオの合理化のメリットと、2021年に私たちの果物加工施設を統合して節約した製造コストを反映しているが、送料と倉庫費の増加、低利益率ジュース販売のより高い組み合わせ、および処理過程の過度な変質による冷凍果物在庫損失部分によって相殺されている。
| SunOpta Inc | 33 | 2022年7月2日10-Q表 |
2022年7月2日までの2四半期で、我々が実現した部門総営業収入は1200万ドルだったが、2021年7月3日までの2四半期は780万ドルだった。以上のように，総部門営業収入は420万ドル増加し，毛利増加を反映しているが，この部分は2021年4月にDreamやWestSoyブランド無形資産の買収に関するSG&A費用の260万ドルの増加と償却費用の50万ドルの増加によって相殺されている。SG&A費用の増加は主に160万ドルの特別一次奨励ボーナス、2022年第1四半期の業績改善を奨励する従業員、および業績の増分2022激励計画に基づくプロジェクトのためである。我々の2021年インセンティブ計画が業績条件に達していないため、可変株式報酬は210万ドル減少し、2021年8月の冷凍果物業務リストラに関する従業員の給与コストの低下や、2021年4月のDreamやWestSoyブランド買収に伴うコストに関する業務発展費用の低下に加え、これらの要因は部分的に相殺されている。また、私たちはメキシコ業務の80万ドルに関連した有利な外貨影響を確認した。
収入、毛利、支部営業収入/赤字差の詳細については、下記“営業支部情報”の節を参照されたい
2022年7月2日までの2四半期の他の支出は180万ドルだったが、2021年7月3日までの2四半期の他の支出は630万ドルだった。2022年前の2四半期の他の支出は、カリフォルニア州オクスナードで販売されている冷凍果物加工施設からいくつかの設備をメキシコ工場に移転させるコストを主に反映しているが、2021年前の2四半期の他の支出は、主に私たちの果物加工施設の統合に関連する工場閉鎖コストを反映している。
2022年7月2日までの2四半期の純利息支出は240万ドル増加し570万ドルに達したが、2021年7月3日までの2四半期の純利息支出は330万ドルであり、資本拡張プロジェクトと運営資本に資金提供を要求する未返済債務の増加が原因である。
2022年7月2日までの2四半期で、運営を続けている税前収益は450万ドル、所得税支出は140万ドルだったが、2021年7月3日までの2四半期で、運営を続けている税前損失は180万ドル、所得税収益は250万ドルだった。税引前収益に含まれる株式報酬やその他の控除不可能な費用の影響を除いて、私たちの有効税率は2022年前の2四半期で27.5%、2021年前の2四半期は24.9%だった。
2022年7月2日までの2四半期、継続運営の収益は320万ドルだったが、2022年7月2日までの2四半期の収益は80万ドルだった。2022年7月2日までの2四半期、普通株株主は継続的な運営の希釈後の1株当たり収益(配当と優先株増益を差し引いた)は0.02ドルであるが、2021年7月3日までの2四半期の1株当たり損失は0.02ドルである。
2022年7月2日までの2四半期における非持続業務の収益は280万ドルであり、買収価格配分の決済や2020年に我々のグローバルトッピング業務Tradinの有機的剥離に関する他の完了後事項に関連している(本報告に含まれる監査されていない総合財務諸表の付記11参照)。
2022年7月2日までの2四半期に、440万ドルの普通株主が収益(希釈後の1株当たり収益は0.04ドル)を占めることを実現したが、2021年7月3日までの2四半期で、普通株主が190万ドル(希釈後の1株損失0.02ドル)を占めることを実現し、これは2022年と2021年前の2四半期の優先株の配当と増益がそれぞれ150万ドルと270万ドルであることを反映している。優先株配当と増益の低下は、2021年2月にAシリーズ優先株の全株を我々の普通株に交換することを反映している。2021年2月から発行される優先株はすべて我々のB-1シリーズ優先株からなる。
2022年7月2日までの2四半期、調整後の収益は410万ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は0.04ドルだったが、2021年7月3日までの2四半期、調整後の収益は140万ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は0.01ドルだった。2022年7月2日までの2四半期の調整後EBITDAは3790万ドルだったが、2021年7月3日までの2四半期の調整後EBITDAは3440万ドルだった。調整後の収益と調整後のEBITDAは非GAAP財務指標である。上表脚注(2)と(3)を参照して、調整後の収益と持続業務収益の調整後のEBITDAを照合し、これは最も直接比較可能なアメリカ公認会計基準の財務指標であると考えられる。
| SunOpta Inc | 34 | 2022年7月2日10-Q表 |
段階的運営情報
| 植物性食品と飲み物 | ||||||||||||
| 最後の2四半期に | July 2, 2022 | July 3, 2021 | 変わる | 変更率 | ||||||||
| 収入.収入 | $ | 281,423 | $ | 230,810 | $ | 50,613 | 21.9% | |||||
| 毛利 | 43,920 | 43,054 | 866 | 2.0% | ||||||||
| 毛利率 | 15.6% | 18.7% | -3.1% | |||||||||
| 営業収入 | $ | 20,292 | $ | 21,958 | $ | (1,666 | ) | -7.6% | ||||
| 営業利益率 | 7.2% | 9.5% | -2.3% |
2022年7月2日までの2四半期で、植物性食品や飲料は2億814億ドルの収入に貢献したが、2021年7月3日までの2四半期は2兆308億ドルで5060万ドル増加し、21.9%増加した。次の表は収入の増加を説明しています
| 植物性食品や飲料の収入変化 | |||
| 2021年7月3日までの2四半期の収入 | $ | 230,810 | |
| エンバクを基礎とした製品と他の種類の植物飲料とお茶の販売量の増加は、私たちのブランドの組み合わせの優勢と、投入コストのインフレを相殺するためのいくつかの定価措置のメリットを含む | 40,821 | ||
| ヒマワリ商品の価格が上昇し，一部の生産量の低下によって相殺された | 6,057 | ||
| 2022年第1四半期のDreamとWestSoyブランドの2021年4月の買収に関するインクリメンタル収入 | 3,735 | ||
| 2022年7月2日までの2四半期の収入 | $ | 281,423 |
2022年7月2日までの2四半期で、植物性食品や飲料の毛利益は90万ドル増加して4390万ドルに達したが、2021年7月3日までの2四半期の毛利益は4310万ドルだった。次の表は毛利益の増加を説明しています
| 植物性食品や飲料の毛利益の変化 | |||
| 2021年7月3日までの2四半期の毛利益 | $ | 43,054 | |
| 2022年第1四半期のDreamとWestSoyブランドの買収による2021年4月の増加への貢献、原材料コストと公共事業および運賃の取り返しのつかないインフレ成長、従業員の賃金増加および新入社員の雇用と訓練のコスト、資本拡張プロジェクトのより高い在庫備蓄と新生産設備の増額減価償却、テキサス州Midlothianの工場拡張によるスタートコストなど、植物ベースの飲料と原料の生産量と定価の増加を部分的に相殺した | 737 | ||
| ヒマワリの高い価格差は，部分的には低い生産量によって相殺される | 129 | ||
| 2022年7月2日までの2四半期の毛利益 | $ | 43,920 |
2022年7月2日までの2四半期で、植物性食品や飲料の営業収入は170万ドル減少し、2030万ドルに低下したが、2021年7月3日までの2四半期の営業収入は2200万ドルだった。次の表は営業収入が減少した原因を説明した
| SunOpta Inc | 35 | 2022年7月2日10-Q表 |
| 植物性食品や飲料の営業収入の変化 | ||||
| 2021年7月3日までの2四半期の営業収入 | $ | 21,958 | ||
| 会社のコスト配分が増加し、主に運営部門の従業員に分配できる増分2022年激励計画の計上プロジェクトに関連している | (2,084 | ) | ||
| 2022年第1四半期に買収されたDreamとWestSoyブランド無形資産の償却、ブランドマーケティングと広告および出張費用の増加に加え、2021年4月のDreamとWestSoyブランド買収に関する第三者コンサルティング費用の減少によって一部が相殺された | (448 | ) | ||
| 上述したように、毛利益は増加します | 866 | |||
| 2022年7月2日までの2四半期の営業収入 | $ | 20,292 | ||
| 果物を中心とした食べ物と飲み物 | ||||||||||||
| 最後の2四半期に | July 2, 2022 | July 3, 2021 | 変わる | 変更率 | ||||||||
| 収入.収入 | $ | 202,281 | $ | 179,103 | $ | 23,178 | 12.9% | |||||
| 毛利 | 18,969 | 13,271 | 5,698 | 42.9% | ||||||||
| 毛利率 | 9.4% | 7.4% | 2.0% | |||||||||
| 営業収入(赤字) | $ | 3,995 | $ | (3,341 | ) | $ | 7,336 | 219.6% | ||||
| 営業利益率 | 2.0% | -1.9% | 3.9% |
2022年7月2日までの2四半期では、果物ベースの食品·飲料が2.023億ドルの収入に貢献したが、2021年7月3日までの2四半期の収入は1.791億ドルと2320万ドル増加し、12.9%増加した。次の表は収入の増加を説明しています
| 果物を中心とした食品·飲料収入の変化 | |||
| 2021年7月3日までの2四半期の収入 | $ | 179,103 | |
| 果物お菓子の販売量と定価が高く、シェイクボウルの発売による収入が増加しています | 12,411 | ||
| 果物在庫による商品インフレと運営費用へのインフレ影響のメリットを相殺するために定価行動をとり，一部は冷凍果物小売額の低下(消費者需要が価格上昇の影響を受ける)と我々のポートフォリオ合理化努力による販売量低下によって相殺されている | 10,767 | ||
| 2022年7月2日までの2四半期の収入 | $ | 202,281 |
2022年7月2日までの2四半期で、果物食品·飲料の毛利益は570万ドル増加して1900万ドルに達したが、2021年7月3日までの2四半期の毛利益は1330万ドルだった。次の表は毛利益の増加を説明しています
| 果物を中心とした食品と飲料毛利益の変化 | |||
| 2021年7月3日までの2四半期の毛利益 | $ | 13,271 | |
| 我々の冷凍果物業務のポートフォリオの合理化と製造コストベースの低下により、利益率は改善され、冷凍果物の小売価格の上昇に加え、一部は低い販売量、送料と倉庫料率の増加、低利益率ジュース販売のより高い組み合わせ、および処理過程の過度な変質による冷凍果物在庫損失によって相殺された | 5,075 | ||
| 果物お菓子の販売、生産量、定価がより高いです | 623 | ||
| 2022年7月2日までの2四半期の毛利益 | $ | 18,969 |
| SunOpta Inc | 36 | 2022年7月2日10-Q表 |
果物食品·飲料の営業収入は2022年7月2日までの営業収入が730万ドル増加して400万ドルに達したが、2021年7月3日までの四半期営業損失は330万ドルだった。次の表は営業収入の増加を説明している
| 果物を中心とした食品·飲料の営業収入の変化 | |||
| 2021年7月3日までの2四半期の営業損失 | $ | (3,341 | ) |
| 上述したように、毛利益は増加します | 5,698 | ||
| 2021年8月のリストラにより、従業員の給与コストが低下し、メキシコでの冷凍果物業務に有利な外国為替影響を与えた | 1,905 | ||
| 会社のコスト配分が増加し、主に運営部門の従業員に分配できる増分2022年激励計画の計上プロジェクトに関連している | (267 | ) | |
| 2022年7月2日までの2四半期の営業収入 | $ | 3,995 |
| 企業サービス | |||||||||||||
| 最後の2四半期に | July 2, 2022 | July 3, 2021 | 変わる | 変更率 | |||||||||
| 営業損失 | $ | (12,262 | ) | $ | (10,809 | ) | $ | (1,453 | ) | -13.4% | |||
2022年7月2日までの2四半期で、会社サービスの運営損失は150万ドル増加して1230万ドルに達したが、2021年7月3日までの2四半期の赤字は1080万ドルだった。次の表は営業損失の増加を説明している
| 企業サービス営業損失変動 | |||
| 2021年7月3日までの2四半期の営業損失 | $ | (10,809 | ) |
| 業績に基づく2022年増額インセンティブ計画のプロジェクトと、2022年第1四半期に確認された160万ドルの一次表彰ボーナス、業績改善を奨励する従業員、および2022年の投資家日50万ドルに関するコスト | (6,548 | ) | |
| 低い可変株の報酬は、主に2021年のインセンティブ計画下の業績条件が達成されていないからです | 2,744 | ||
| 会社のコスト配分が増加するのは、主に2022年の増分激励計画の中で運営部門の従業員に割り当てることができる計算すべき部分と関係がある | 2,351 | ||
| 2022年7月2日までの2四半期の営業損失 | $ | (12,262 | ) |
流動性と資本資源
2020年12月31日、私たちは改訂された5年間の信用協定を締結し、優先保証資産を基礎とする循環信用手配を締結し、元金総額は最高2.5億ドルであり、借入基礎能力の制限を受けている。2022年7月2日現在、循環信用手配の下での未返済借款は1兆767億ドル(2022年1月1日から1億533億ドル)、利用可能な借款能力は約7100万ドル(2022年1月1日から6700万ドル)である。信用協定はまた、5年間、7500万ドルの遅延引き出し定期融資を提供し、資本支出に使用し、2023年3月31日まで引き出す可能性がある。2022年7月2日まで、私たちは定期ローン手配から1，940万ドルを抽出し、主にテキサス州ミデロシオンにある新しい施設のために設備を購入するために使われています。我々の資産ベースの信用スケジュールに関するより多くの情報は、本報告に含まれる監査されていない総合財務諸表付記5を参照されたい。
2022年前の2四半期に、私たちは5，070万ドルの追加融資リース負債を確認しました。主にテキサス州ミデロシオンにある工場とミネソタ州エデンにある行政事務室と革新センターの建設、ペンシルバニア州アイロンドンにある植物飲料工場の新しい加工設備の増加、ミネソタ州アレキサンダー市の植物飲料工場の工場改造に関連しています。当社の経営及び融資リース債務の詳細については、満期日を含めて、本報告に掲載されている審査を経ていない総合財務諸表付記4を参照されたい。
| SunOpta Inc | 37 | 2022年7月2日10-Q表 |
2022年7月2日現在、我々の子会社SunOpta Foods Inc.は30，000株のB-1シリーズ優先株を発行·発行している。B-1系列優先株の現在の清算優先権は1株当たり約1，015ドルであり、1株2.50ドルの交換価格で私たちの普通株に転換することができる。B-1系列優先株が毎日累積している優先配当金は年率で計算すると2029年9月30日までに清算優先株の8.0%であり、現在は四半期配当に約60万ドルが割り当てられており、その後は清算優先株の10.0%となっている。B-1シリーズ優先株に関するより多くの情報は、本報告に記載されている未監査総合財務諸表付記6を参照されたい。
2022年1月1日以来、私たちの契約義務の性質は正常な業務過程以外に実質的な変化はありません。
私たちの運営キャッシュフローとカリフォルニア州オクスナードにある冷凍果物加工施設の予想純収益を販売し、私たちの循環と定期融資信用手配を加え、リース融資を得る機会は、財務諸表を発表してから12ヶ月間の運営、投資、融資需要を含む予測可能な未来を満たすことができると信じています。しかしながら、我々の既存業務の重大な投資または将来出現する可能性のある重大な業務買収に資金を提供するためには、追加の現金源が必要となる可能性があり、追加の銀行または付属融資、私募または債務または株式証券の公開、または普通株発行の組み合わせによってこれらの現金源を得ることを試みることができる。私たちはこれらの種類の融資が完全に獲得できる保証はなく、もしそうであれば、私たちが受け入れられる条件で提供される保証もありません。さらに、私たちは、選択された業務または資産を時々探索して、私たちの収益性を向上させ、私たちの債務を減少させ、および/または追加の融資を得るために私たちの地位を改善することができる。
キャッシュフロー
2022年7月2日と2021年7月3日までのキャッシュフローの概要は以下の通り
| 今四半期までの | 最後の2四半期に | |||||||||||||||||
| 七月二日 2022 $ | 七月三日 2021 $ | 変わる $ | 七月二日 2022 $ | 七月三日 2021 $ | 変わる $ | |||||||||||||
| 提供されたキャッシュフローの純額(使用)： | ||||||||||||||||||
| 経営継続的経営活動 | (2,454 | ) | (39,147 | ) | 36,693 | 13,089 | (46,162 | ) | 59,251 | |||||||||
| 継続的経営投資活動 | (34,060 | ) | (32,379 | ) | (1,681 | ) | (58,578 | ) | (40,326 | ) | (18,252 | ) | ||||||
| 継続的な業務活動に資金を提供する | 42,896 | 71,251 | (28,355 | ) | 52,139 | 100,296 | (48,157 | ) | ||||||||||
| 生産経営を停止する | (6,324 | ) | - | (6,324 | ) | (6,324 | ) | (13,580 | ) | 7,256 | ||||||||
経営継続的経営活動
2021年7月3日までの四半期と比較して，2022年7月2日までの四半期では，継続的に運営している経営活動で使用されている現金は3，670万ドル減少しており，2021年7月3日までの2四半期に比べて，運営を継続している運営活動が提供する現金は59.3ドル増加しており，今年度中の冷凍果物在庫購入の正常化を反映しているが，2020年の供給不足後は，2021年同期にこれらの在庫を補充する必要がある。また、一部の主要顧客が提供する早期支払い計画を選択的に使用することにより、あるサプライヤーとの支払い条件を改善し、運営資金効率を向上させる。これらの要因は、冷凍果物とヒマワリ種子商品価格の前年比上昇の影響と、私たちの植物性飲料と果物お菓子プラットフォームの増加を支持するために必要なより高い在庫レベルによって部分的に相殺された。
| SunOpta Inc | 38 | 2022年7月2日10-Q表 |
2021年同期と比較して、2022年7月2日までの四半期と2四半期、継続業務投資活動で使用された現金はそれぞれ170万ドルと1830万ドル増加した。投資キャッシュフローは不動産、工場と設備が2022年第2四半期と前の2四半期にそれぞれ3700万ドルと6280万ドル増加したのに対し、2021年同期にはそれぞれ730万ドルと1660万ドル増加したことを反映している。2022年の資本支出は主にテキサス州ミデロシオンにある施設の建設、私たちの行政事務室と革新センター、そして私たちの植物と果物お菓子業務の拡張プロジェクトを完成するために使われます。2021年7月3日までの四半期と2四半期の投資キャッシュフローには、DreamとWestSoyブランド無形資産の買収に支払われた2510万ドルが含まれている。
継続経営の資金調達活動
2021年同期と比較して、2022年7月2日までの四半期と2四半期、継続運営融資活動で提供された現金はそれぞれ2840万ドルと4820万ドル減少した。提供現金減少の要因は，今年度期間の運転資本の変化に資金を提供するために必要な増量左輪拳銃借款が減少したが，資本項目の定期融資やリース融資に関する長期債務借金が増加し，この減少額を部分的に相殺したことである。
生産運営を停止する
2022年7月2日の四半期までに、非持続的業務投資活動のための現金は630万ドルであり、買収価格配分やその他の2020年剥離Tradin有機製品に関する取引後の決済に用いられる現金は1340万ドルであり、2022年7月2日までの2四半期の非持続的業務投資活動のための現金は1340万ドルであり、Tradin有機販売に関する計算すべき取引コストの決済に関連している。
肝心な会計見積もり
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、財務報告書の日付の資産および負債、関連収入および費用の報告金額、または損益の開示に影響を与えるいくつかの推定および仮定を管理層に要求する。作成された推定と仮定は、私たちが判断する必要があり、歴史的経験と、当時の状況で合理的だと思う様々な他の要素に基づいている。我々の業務や業務環境の一般的な変化にともない，我々の見積りや仮定の基礎を構成する情報を評価していく.
表10-K第7項“経営陣の財務状況と業務成果の検討·分析”では、“キー会計見積もり数”というタイトルで開示されたキー会計見積もり数は実質的に変化していない。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
市場リスクの定量的·定性的開示については、表格10-K第2部第7 A項“市場リスクに関する定量的·定性的開示”を参照されたい。2022年1月1日以来、市場リスクに対する私たちの開放は実質的に変化していない。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、改正された1934年の証券取引法(“取引法”)に基づいて会社が提出又は提出した報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会の規則及び表が指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確実にするための開示制御及び手続を確立している。このような開示制御およびプログラムは、会社が取引法に基づいて提出または提出した報告書に開示を要求する情報が蓄積され、開示要求に関する決定をタイムリーに行うために、我々の管理層に蓄積され、我々の管理層に伝達されることを保証することを目的としているが、制御およびプログラムに限定されない。
| SunOpta Inc | 39 | 2022年7月2日10-Q表 |
最高経営責任者(“CEO”)と最高財務責任者(“CFO”)を含む経営陣の監督と参加の下、本四半期報告までにカバーされている期間終了時の開示制御および手順(取引所法案に基づく規則13 a-15(E)の定義)を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者と最高財務責任者は、2022年7月2日から有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
我々の経営陣は、CEOと最高財務責任者の参加の下、2022年7月2日までの四半期内に、財務報告の内部統制(この用語の定義は“取引法”が公布された規則13 a-15(F)参照)が変化したかどうかを評価した。この評価に基づき、経営陣は、2022年7月2日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性が高いと結論した。
| SunOpta Inc | 40 | 2022年7月2日10-Q表 |
項目1.法的訴訟
法律手続きの検討については、本報告第1部第1項に掲げる未監査の連結財務諸表付記11を参照されたい。
第1 A項。リスク要因
我々の業務に関する何らかのリスクは，2022年1月1日までの年次報告Form 10−Kにおける第1 A項“リスク要因”で検討した。本四半期の報告日まで、これまでに報告されたリスク要因は実質的に変化していない。私たちが前に報告したリスク要因はわが社を評価する過程で慎重に検討しなければなりません。
項目6.展示品
本報告書の一部として、本報告書は次の物証を含む。
| 10.1† | 当社とJoseph Ennenが2022年5月5日に締結した株式オプション奨励協定表(当社が2022年5月9日に提出した現在の8-K表の添付ファイル10.1合併を参照) |
| 10.2† | 当社とJoseph Ennenが2022年5月5日に締結した業績共有単位奨励契約表(当社が2022年5月9日に提出した8-K表に添付ファイル10.2を参照して編入) |
| 31.1* | 改正された1934年の証券取引法によると、最高経営責任者ジョセフ·D·エンニンはルール13 a-14(A)による認証を行った。 |
| 31.2* | Scott Huckins首席財務官は、改正された1934年の証券取引法第13 a-14条に基づいて提供された証明を提供する。 |
| 32* | ジョセフ·D·エンニン最高経営責任者とスコット·ハギンズ最高経営責任者は“アメリカ法典”第18編第1350条に基づいて発行された証明書。 |
| 101.INS* | 連結されたXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない |
| 101.SCH* | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
| 101.CAL* | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
| 101.DEF* | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
| 101.LAB* | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
| 101.PRE* | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| 104 | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
契約または補償計画または手配を管理することを指す。
*アーカイブをお送りします。
| SunOpta Inc | 41 | 2022年7月2日10-Q表 |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
| SunOpta Inc. | |
| 日付：2022年8月11日 | /s/Scott Huckins |
| スコット·ハギンズ | |
| 首席財務官 | |
| (権限を受けた署名者兼最高財務官) |
| SunOpta Inc | 42 | 2022年7月2日10-Q表 |