ディレクトリ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表格10-Q
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
2022年6月30日までの四半期
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
依頼ファイル番号:0-30351
陽光動力株式会社
(登録者の正確な氏名はその定款を参照)
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(税務署の雇用主 識別番号) |
(主な行政事務室住所) | (郵便番号) |
(408)
(登録者の電話番号、市外局番 コードを含む)
登録者 が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義される)。そうか否定だ
古い鉄道4677号は
サンクララ
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル | 取引 個の記号 | 登録された各取引所の名称 | ||
|
登録者を再選択マークで表す: (1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の“証券取引法”第13または15(D)節に提出されたすべての報告書が提出されたかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要求 に適合するかどうか。そうか否か
登録者 が過去12ヶ月以内(または登録者がこのような文書の提出を要求されたより短い時間)にS-T規則第405条(本章232.405節 条)に従って提出された各相互作用データファイルを再選択マークで示している。はい No No
登録者 は、大型加速申告会社、加速申告会社、非加速申告会社、小さい申告会社または新興成長型会社であることを再選択マークで表す。 は、“取引法”12 b-2条のルールにおける“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小さい申告会社”、“br}”新興成長型会社“の定義を参照してください。
大型加速ファイルサーバ | |
非加速ファイルマネージャ | 比較的小さな報告会社 |
新興成長型会社 |
新興成長型会社である場合、登録者が、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをフックで示す。ガンギエイ
登録者 が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義される)。そうか否か
2022年8月15日までに、すでに28,555,522株の普通株を発行し、1株当たり0.0001ドルの価値がある。
カタログ
ページ | ||
第1部: | 財務情報 | 2 |
プロジェクト1.中間財務諸表 | 2 | |
2022年6月30日(未監査)及び2021年12月31日現在の簡明総合貸借対照表 | 2 | |
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月と3ヶ月の監査を受けていない合併業務簡明報告書 | 3 | |
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月と3ヶ月の未監査簡明総合全面赤字報告書 | 4 | |
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月と3ヶ月の未監査簡明総合権益表 | 5 | |
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の監査なし簡明現金フロー表 | 6 | |
監査されていない簡明な連結財務諸表付記 | 7 | |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 | 17 | |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 | 25 | |
項目4.制御とプログラム | 25 | |
第二部です。 | その他の情報 | 28 |
項目1.法的訴訟 | 28 | |
第1 A項。リスク要因 | 28 | |
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 | 28 | |
項目3.高級証券違約 | 28 | |
プロジェクト4.鉱山安全情報開示 | 28 | |
第5項その他資料 | 28 | |
項目6.展示品 | 28 | |
サイン | 29 |
2 |
第1部
プロジェクト1.中間財務諸表
陽光動力株式会社
簡明合併貸借対照表
(千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
六月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
(未監査) | ||||||||
資産 | ||||||||
流動資産: | ||||||||
現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
制限現金 | ||||||||
売掛金純額 | ||||||||
契約資産 | ||||||||
棚卸しをする | ||||||||
販売待ち項目資産を保有する | ||||||||
前払い費用と他の流動資産、純額 | ||||||||
関係者が応じた金 | ||||||||
流動資産総額 | ||||||||
無形資産、純額 | ||||||||
商誉 | ||||||||
その他の売掛金は流動ではない | ||||||||
財産と設備、純額 | ||||||||
プロジェクト資源、非流動 | ||||||||
関連会社への投資 | ||||||||
経営的リース使用権資産 | ||||||||
税金資産を繰延し,純額 | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
負債と権益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
売掛金 | $ | $ | ||||||
負債を計算すべきである | ||||||||
所得税に対処する | ||||||||
取引先から資金を前借りする | ||||||||
短期借入金と長期借入金の当期分 | ||||||||
付属会社に支払うべき金額 | ||||||||
転換可能債券 | ||||||||
課税保証準備金 | ||||||||
関係者の金に対処する | ||||||||
賃貸負債を経営し、流動 | ||||||||
代価を支払う | ||||||||
流動負債総額 | ||||||||
当期分を含まない長期借入金 | ||||||||
繰延税金負債,純額 | ||||||||
非流動経営賃貸負債 | ||||||||
総負債 | ||||||||
株本: | ||||||||
普通株、額面$ | , 株式を許可して そして 2022年6月30日と2021年12月31日までの発行済み株式||||||||
追加実収資本 | ||||||||
その他の総合損失を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
陽光動力株式会社の株主は権益総額を占めなければならない | ||||||||
非制御的権益 | ||||||||
総株 | ||||||||
負債と権益総額 | $ | $ |
付記はこのような簡明な連結財務諸表の構成要素である。
3 |
陽光動力株式会社
監査されていない業務簡明合併報告書
(千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
純売上高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
収入コスト | ||||||||||||||||
毛利 | ||||||||||||||||
運営費用: | ||||||||||||||||
一般と行政 | ||||||||||||||||
販売、マーケティング、顧客サービス | ||||||||||||||||
信用損失準備金 | ( | ) | ||||||||||||||
総運営費 | ||||||||||||||||
営業損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
その他の収入(支出): | ||||||||||||||||
利子支出,純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
純為替損益 | ( | ) | ||||||||||||||
他の人は | ||||||||||||||||
その他の収入を合計して純額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
所得税前純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税費用 | ||||||||||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
差し引く:非持株権益による純収入 | ||||||||||||||||
陽光動力株式会社の株主は純損失を占めなければならない | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
普通株1株当たり純損失: | ||||||||||||||||
基本版と希釈版 | $ | ) | $ | ) | $ | ) | $ | ) | ||||||||
加重平均流通株 | ||||||||||||||||
基本版と希釈版 |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
4 |
陽光動力株式会社
監査されていない全面損失簡明合併報告書
(単位:千)
6月30日までの3ヶ月間 | 以下の日付までの6か月 六月三十日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
その他の総合収益(損失)、税引き後純額はゼロ: | ||||||||||||||||
外貨換算調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
全面損失総額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
非持株権の総合的な損失に起因することができる | ( | ) | ||||||||||||||
陽光動力株式会社の株主は総合損失を占めなければならない。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
5 |
SPIENERGY株式会社
監査されていない権益簡明合併報告書
(千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
普通株 | 余分な実収 | 積算 | 他の総合を累計する | 陽光動力株主は権益を占めなければならない | 非制御性 | 合計する | ||||||||||||||||||||||||||
株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 損 | 会社名:太平実業株式会社。 | 利益. | 権益 | |||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
純損失 | – | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
外貨換算調整 | – | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
従業員に制限株式単位を発行する | ||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株決済で債務を転換できる | ||||||||||||||||||||||||||||||||
鳳凰衛視の買収にかかわる代価を払うために普通株を発行する | ||||||||||||||||||||||||||||||||
株式ベースの給与費用 | – | |||||||||||||||||||||||||||||||
2022年3月31日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
純損失 | – | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
外貨換算調整 | – | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
普通株決済で債務を転換できる | ||||||||||||||||||||||||||||||||
鳳凰衛視初公募株式発行普通株 | – | |||||||||||||||||||||||||||||||
株式ベースの給与費用 | – | |||||||||||||||||||||||||||||||
2022年6月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ |
普通株 | 余分な実収 | 積算 | 他の総合を累計する | 陽光動力株主は権益を占めなければならない | 非制御性 | 合計する | ||||||||||||||||||||||||||
株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 損 | 会社名:太平実業株式会社。 | 利益. | 権益 | |||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日までの残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
純損失 | – | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
外貨換算調整 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
発行中の普通株 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | – | |||||||||||||||||||||||||||||||
購入権を行使する | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年3月31日現在の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
純損失 | – | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
外貨換算調整 | – | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
普通株決済で債務を転換できる | ||||||||||||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | – | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
購入権を行使する | ||||||||||||||||||||||||||||||||
購入サービスのために普通株を発行する | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年6月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
6 |
陽光動力株式会社
監査されていないキャッシュフロー簡明統合レポート
(単位:千)
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||
経営活動のための現金純額 | $ | ( |
) | ( |
) | |||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
財産と設備を購入する | ( |
) | ( |
|||||
PDIを買収する | ( |
) | ||||||
財産と設備を処分して得た収益 | ||||||||
投資活動のための現金純額 | ( |
( |
) | |||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||||
普通株式を発行して得た金 | ||||||||
借金を返済する | ( |
( |
) | |||||
借入金収益 | ||||||||
転換債券を発行して得た金 | ||||||||
償還転換債券 | ( |
) | ||||||
SPI中国売却期間中,Lighting Charge Limitedに発行されたオプション獲得金を行使する | ||||||||
子会社初公募株の収益 | ||||||||
融資活動による現金純額 | ||||||||
為替レート変動が現金に与える影響 | ( |
( |
) | |||||
現金、現金等価物、および制限現金の増加(減少) | ( |
) | ||||||
期初現金、現金等価物、および限定現金 | ||||||||
期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | $ | ||||||
連結貸借対照表中の現金、現金等価物、および制限現金の入金 | ||||||||
現金と現金等価物 | ||||||||
制限現金 | ||||||||
現金総額、現金等価物、制限された現金 | $ | $ | ||||||
キャッシュフロー情報の追加: | ||||||||
支払の利子 | $ | $ | ||||||
非現金活動: | ||||||||
経営的リース義務と引き換えの使用権資産 | $ | $ | ||||||
普通株決済で債務を転換できる | $ | $ |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
7 |
陽光動力株式会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(金額は千ドル単位で、1株当たりとbr}データは含まれていません)
1. | 業務と組織機関の説明 |
業務説明
陽光動力有限公司(“陽光動力”または“当社”)およびその子会社(総称して“当グループ”)は、企業、住宅、政府および公共事業の顧客および投資家のための太陽光発電、屋根および太陽エネルギーシステムの設置および電気自動車(“EV”)ソリューションの提供に取り組んでいる。
組織する
グループの2022年6月30日までの主要子会社の概要は以下の通り
主要子会社 | 略語 | 位置 | ||
SolarJuice株式会社 | ||||
ソーラージュース株式会社です。 | ||||
SolarJuice American Inc. | ||||
SolarJuice Technology Inc. | ||||
イタリア太陽エネルギー会社です。 | ||||
SPI Solar Japan G.K. | ||||
Solar Power Inc UK Service Limited | ||||
SPI Solar Inc. | ||||
Heliostixio S.A. | ||||
オオタバコガHeliohrisi S.A. | ||||
Thermi Sun S.A. | ||||
騎士持ち株会社 | ||||
エジソン未来会社 | ||||
鳳凰自動車会社 | ||||
フェニックスレンタカー有限責任会社 |
2017年1月1日、当グループは支配権を失ったため、主要付属会社新新再生可能投資有限公司(“新新”)の合併を解除し、新たな投資について69,606ドルであることを確認した。本グループとSinsinの前株主Sinsin Europe Solar Asset Limited Partnership(br}およびSinsin Solar Capital Limited Partnership(総称して“Sinsin Group”)はいずれもSinsin株式売買プロトコルの下での責任を果たすことができず,双方が提出し合った(付記8(B)参照).請願書 は、本グループが新しい手紙を有効に制御し、任意の直接管理決定を行う能力に直接影響を与えるか、あるいは新しい信グループの同意を得ずに新しい信の政策、運営或いは資産に任意の直接影響を与える。
2022年6月10日、鳳凰衛星テレビは初公募株を完成し、鳳凰衛視株はすでにナスダックに上場し、株式コード: “PEV”(“鳳凰新株”と略称する)。鳳凰衛視は2,100,000株の普通株 を発行し、価格は1ドルです
一株ずつです。鳳凰衛視IPOは引受手数料、株式発行コスト、発行費用を差し引いた純収益は約13,438ドルである。
8 |
2. | 経営を続ける企業 |
本グループの簡明総合財務諸表
は持続経営を基礎として作成され、正常業務過程で資産と負債を清算することが期待される。そのグループは運営中に経常赤字を出した。本グループは2022年6月30日までの6カ月間で純損失9,004元を記録し,経営活動に用いられるキャッシュフローは9,004元である
3. | 重要会計政策の概要 |
(a) | 陳述の基礎 |
監査されていない簡明な総合財務諸表は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則と規定に基づいて作成されているため、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に従って作成された年次財務諸表に通常含まれるいくつかの情報や開示が漏れている。
経営陣は,情報 は過渡期の業務結果がこのような業務を公平に反映するように必要な調整をすべて反映していると考えている.このようなすべての調整は正常な日常的な調整だ。中期業績は必ずしも通年業績を代表するとは限らない。2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表は、この日経監査の総合財務諸表から来ているが、財務諸表を完成させるために、米国公認会計基準に要求されるすべての情報および脚注は含まれていない。これらの監査されていない簡明合併財務諸表は、会社が2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告書に含まれる監査済み財務諸表とともに読まなければならない。
(b) | 予算の使用 |
アメリカ公認会計原則に基づいて未審査簡明総合財務諸表を作成する時、本グループは推定と仮説を作成しなければならず、審査簡明総合財務諸表の日付がすでに報告された資産と負債額、或いは有資産と負債の開示、及び報告期間内にすでに提出した収入と支出金額に影響を与える。実際の結果はこれらの推定値とは異なる可能性がある.本グループが審査していない簡明総合財務諸表に反映された重大な会計推定は信用損失準備、在庫台帳、長期資産の推定可年期、営業権減値、長期資産及びプロジェクト資産の減価、繰延税項資産の推定準備、計算すべき保証支出、付与日の株式補償奨励及び関連没収比率の公正価値、リース割引率、買収中の購入価格分配及び金融商品の公正価値を含む。事実と状況の変化は推定数の修正につながるかもしれない。現在の経済環境はこれらの推定と仮定に固有の不確実性の程度を増加させる。
(c) | 収入確認 |
会計基準編(“ASC”)606号によると、本グループの会計実務は以下のとおりである
本グループの2022年および2021年6月30日までの6カ月間の販売 光起電力モジュール,屋根および太陽エネルギーシステム設置,電気購入プロトコル(“電気購入プロトコル”)の電力収入,電気自動車の販売およびレンタルその他の収入。
光起電モジュールの販売
光起電力コンポーネントの販売収入は、そのような製品の制御権を顧客に移譲した後のある時点で確認され、これは、通常、出荷または顧客が受け入れたときに発生し、具体的には関連する契約の条項に依存する。
屋根と太陽エネルギーシステム設置の収入
屋上と太陽光システム設置の収入は時間の経過とともに確認された。
9 |
太陽エネルギーシステム設置の収入については,企業の主な業績義務は,カスタマイズされた太陽エネルギーシステムの設計と設置であり,場合によっては,現地電力網と相互接続され,公共事業会社から顧客brの運営許可が与えられている顧客の既存の太陽エネルギーシステムを再設置することが義務付けられている。屋根に対して、会社の主な業績義務は顧客に応じて屋根システムの設計と建設を選択することである。
該当する収入を確認する際には、システム販売および他の製品販売に関連する契約を取得して履行するすべてのコストが収入コストに計上される。
会社はコストに基づく入力法を用いて収入を確認し,この入力法は実コストと契約総推定コストとの関係から,作業完了時に収入と毛利を確認する。コスト入力法を採用する場合,会社は実際に発生したコストが予想総コストに占める割合を用いて会社完成契約の進捗を決定し,それに応じたbr収入と毛利金額を計算して確認する。
電力収入と購買力平価指数
本グループは太陽光発電システムから発生するエネルギーをPPA形式で販売している。PPAによって販売されているエネルギーについては,本グループは,顧客(すなわちPPA購入者)に渡されたエネルギー量とPPAで述べた価格に基づいて期間ごとの収入を確認する.本グループは,(I)買い手が太陽光発電システムを経営する権利がないこと,(Ii)買い手が太陽光発電システムの実際の使用を制御する権利がないこと,および(Iii)買い手が支払う価格が単位収量あたりの固定価格であるため,リースを含むPPA は何もないことを決定した。
電気自動車販売とレンタル収入
本グループでは,電気自動車製品の制御権を顧客に移した後のある時点で電気自動車販売の収入を確認しており,これは通常,電気自動車販売の を顧客に渡す際に発生する.本グループは、電気自動車販売に関連する政府贈与は、電気自動車の買い手に付与されたものであるため、取引価格の一部とみなされるべきであり、当該グループが政府の贈与条項や条件に違反して贈与を受領していない場合、買い手はなおその金額を支払う責任があると決定した。
電気自動車レンタル収入には、直接レンタルプロジェクトレンタル会計基準に基づいて確認された収入が含まれています。当グループはこの等リース取引をASC 840リースでの経営的リースに入金し,収入は契約期限に応じて直線的に確認した。
その他の収入
その他の収入には、主に部品の販売と充電ステーション、フォークリフト販売、工事·メンテナンスサービス、輸送·配送サービス、その他の業務による収入が含まれています。
収入分解
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の収入源と地理的位置別の収入状況を説明します
収入流別に分類する | 2022年6月30日までの6ヶ月(監査なし) | |||||||||||||||||||||||
光起電モジュールの販売 | 屋根と太陽光システム設置からの収入 | 電力収入と購買力平価指数 | 自動車販売とレンタル | 他の人は | 合計する | |||||||||||||||||||
オーストラリア | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
イタリア | ||||||||||||||||||||||||
アメリカです | ||||||||||||||||||||||||
イギリス.イギリス | ||||||||||||||||||||||||
ギリシア | ||||||||||||||||||||||||
合計する | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
10 |
収入流別に分類する | 2022年6月30日までの3ヶ月(監査なし) | |||||||||||||||||||||||
光起電モジュールの販売 | 屋根と太陽光システム設置からの収入 | 電力収入と購買力平価指数 | 自動車販売とレンタル | 他の人は | 合計する | |||||||||||||||||||
オーストラリア | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
イタリア | ||||||||||||||||||||||||
アメリカです | ||||||||||||||||||||||||
イギリス.イギリス | ||||||||||||||||||||||||
ギリシア | ||||||||||||||||||||||||
合計する | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
収入流別に分類する | 2021年6月30日までの6ヶ月(監査なし) | |||||||||||||||||||||||
光起電モジュールの販売 | 屋根と太陽光システム設置からの収入 | 電力収入と購買力平価指数 | 自動車販売とレンタル | 他の人は | 合計する | |||||||||||||||||||
オーストラリア | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
イタリア | ||||||||||||||||||||||||
アメリカです | ||||||||||||||||||||||||
イギリス.イギリス | ||||||||||||||||||||||||
ギリシア | ||||||||||||||||||||||||
合計する | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
収入流別に分類する | 2021年6月30日までの3ヶ月(監査なし) | |||||||||||||||||||||||
光起電モジュールの販売 | 屋根と太陽光システム設置からの収入 | 電力収入と購買力平価指数 | 自動車販売とレンタル | 他の人は | 合計する | |||||||||||||||||||
オーストラリア | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
イタリア | ||||||||||||||||||||||||
アメリカです | ||||||||||||||||||||||||
イギリス.イギリス | ||||||||||||||||||||||||
ギリシア | ||||||||||||||||||||||||
合計する | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
契約残高
次の表は、顧客と締結された契約における契約資産および契約負債に関する情報を提供する
六月三十日 2022 (未監査) | 十二月三十一日 2021 | |||||||
契約資産 | $ | $ | ||||||
取引先から資金を前借りする | $ | $ |
契約資産は、主に米国の屋根と太陽エネルギーシステム設置からの収入である本グループの報告日に完了したが請求書に計上されていない工事の対価格権利に関する。請求書を発行した後、権利が無条件になった場合、契約資産は入金に移行します。
11 |
顧客からの前金は契約責任を表し、主に顧客から受け取った未確認収入金額を代表する。顧客前払いは(または
当)グループが契約に従って履行されていることが確認された。2022年および2021年6月30日までの6ヶ月間、グループは4,924ドルと
(d) | 最近の会計公告 |
2020年8月、財務会計基準委員会は、米国会計基準委員会第2020-06号、債務-転換可能債務及びその他のオプション(主題470-20)と実体自己持分デリバティブツール及びヘッジ契約(主題815-40)、実体自己持分変換可能ツール及び契約会計を発表した。本ガイドラインは、会計基準編集(ASCまたは編集)470-20において、変換可能ツールに埋め込まれた変換機能を個別に計算する必要がある利得変換機能および現金変換モードをキャンセルする。本ガイドラインはまた、ASC 815-40-25による株式分類を行うために満たされなければならないいくつかの条件 を除去する。新しい指針はまた、エンティティが1株当たりの収益を希釈する際にIF変換方法 を使用してすべての変換可能なツールの1株当たり収益(EPS)を計算し、現金または株式で決済可能なツールの潜在的な 株式決済(影響がより薄く作用する場合)の影響を含み、負債分類 が株式に基づく支払い報酬を除外することを要求する。ASU第2020-06号は2021年12月15日以降の年間期間とその移行期間で発効します。 本グループは2022年1月1日にASU第2020-06号を採択します。この採択は本グループの総合財務諸表に大きな影響を与えなかった。
その他重要会計政策 詳細は,当社の2021年12月31日現在の総合財務諸表“付記3−重要会計政策概要” を参照されたい。
4. | 売掛金純額 |
2022年6月30日と2021年12月31日までの売掛金純額は以下の通り
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 (未監査) | 2021 | |||||||
売掛金 | $ | $ | ||||||
減算:信用損失準備金 | ( | ) | ( | ) | ||||
売掛金純額 | $ | $ |
5. | 棚卸しをする |
2022年6月30日と2021年12月31日までの在庫には、
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 (未監査) | 2021
| |||||||
完成品 | $ | $ | ||||||
トランジット貨物 | ||||||||
Oracle Work in Process | ||||||||
原料.原料 | ||||||||
総在庫 | $ | $ |
12 |
6. | 株式ベースの報酬 |
以下の表は、報酬タイプ別に合併した株式報酬支出をまとめています
次の3か月まで | 以下の日付までの6か月 | |||||||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | 六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
従業員株式オプション | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
制限株付与 | ||||||||||||||||
株式に基づく報酬総支出 | ( | ) |
以下の表では、株式に基づく合併報酬を行項目別にまとめた
次の3か月まで | 以下の日付までの6か月 | |||||||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | 六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
一般と行政 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
販売、マーケティング、顧客サービス | ( | ) | ||||||||||||||
株式ベースの給与支出総額から所得税ゼロを差し引く | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
7. | 1株当たり純損失 |
2022年6月31日と2021年6月31日までの3カ月と6カ月の純損失のため、同期間の1株当たり純損失計算には影響がない
2022年および2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月 では、以下の証券は1株当たりの純損失の計算範囲に含まれておらず、 に含めることで逆償却作用が生じる。
次の3か月まで (未監査) | 以下の日付までの6か月 (未監査) | |||||||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | 六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
株式オプションと非既得制限株 | ||||||||||||||||
転換可能債券 | ||||||||||||||||
承諾株 | ||||||||||||||||
合計する |
8. | 引受金とその他の事項 |
(a) | 支払いを引き受ける |
2022年6月30日現在、グループの資本約束は約7,249ドル。このような資本は、本グループが開発している太陽光発電システムを構築するために、サプライヤーとの契約のみに関連することを約束している。
本グループはすでにあるサプライヤーと展示車種開発契約を締結し、2022年6月30日に約2,350ドルを支払うことを約束した。
13 |
(b) | 事件があったり |
2018年1月26日、信新グループは同グループに対して、未払いの買収価格と関連利息43,595ドル(38,054ユーロ)の支払いを要求した。2018年6月25日、新新の臨時経営陣を任命し、新新グループから選ばれた2人のメンバーとグループから選ばれた1人のメンバーからなる臨時措置判決が下された。臨時経営陣は新しい銀行口座を管理し、電力収入 を受け取る。2020年10月29日に仲裁決定を下し、当グループは未償還買収代金43,595ドル(38,054ユーロ)を支払い、2015年11月20日から6%の利息と、2016年6月30日から買収代金の残りの半分について最終支払日まで利息を支払う必要がある。専門家グループはマルタ裁判所に控訴願を提出したが、2021年11月に裁判所に却下された。本グループはさらに再審申請を提出し、裁決の執行を一時停止します。再審申請は2022年3月30日に裁判所によって却下された。マルタにはさらなる控訴や再審の権利はなく、管理層はシンシンと和解し、仲裁裁決の執行を一時停止するために交渉している。
本グループは時々正常な業務過程に出現した各種の他の法律と監督管理手続きに参与する。本グループはこのような訴訟の発生や結果を肯定的に予測することはできないが,本グループはいかなる未解決の法律や規制手続きの不利な結果(個別や全体にかかわらず)が本グループの総合財務状況やキャッシュフローに大きな影響を与えるとは考えていないが,不利な 結果が本グループの経営業績に大きな悪影響を与える可能性がある
9. | リスクを集中する |
本グループのかなりの割合の純収入は少額取引額で大量の顧客への販売から来ているが,これらの顧客は通常口座を開設する方式で販売されている.
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、顧客の収入が総純収入の10%以上を占めていない。
2022年6月30日現在、売掛金が売掛金総額の10%以上を占める顧客
はまだない。2021年12月現在、1社の顧客が売掛金比率を占めている
10. | 関係者取引 |
関連先の対応金額は412ドルと#ドルである
対応先の金額は300ドル でゼロである
2022年6月30日と2021年12月31日まで、それぞれ株主から得られた短期融資を代表し、利息はない。
11. | 市場情報を細分化する |
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月 には,(1)電気自動車事業,(2)再生可能エネルギーソリューション事業,(3)太陽エネルギープロジェクト開発事業の3つの経営部門がある。当グループのCODMは、収入、販売コスト、総資産から部門ごとの業績を評価しています。以下で提供する情報を除いて,CODMは他の部門尺度を用いない.
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月を細分化した 別のまとめ情報は以下の通りです
2022年6月30日までの3ヶ月(監査なし) | ||||||||||||||||||||
再生可能エネルギーソリューション | 太陽光発電所の建設と運営 | 電気自動車 | 他の人は | 合計する | ||||||||||||||||
ドル | ドル | ドル | ドル | ドル | ||||||||||||||||
外部顧客からの収入 | ||||||||||||||||||||
販売コスト | ( | ) | ||||||||||||||||||
毛利(損) |
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2021年6月30日までの3ヶ月(監査なし) | ||||||||||||||||||||
再生可能エネルギーソリューション | 太陽光発電所の建設と運営 | 電気自動車 | 他の人は | 合計する | ||||||||||||||||
ドル | ドル | ドル | ドル | ドル | ||||||||||||||||
外部顧客からの収入 | ||||||||||||||||||||
販売コスト | ||||||||||||||||||||
毛利(損) | ( | ) |
2022年6月30日までの6ヶ月(監査なし) | ||||||||||||||||||||
再生可能エネルギーソリューション | 太陽光発電所の建設と運営 | 電気自動車 | 他の人は | 合計する | ||||||||||||||||
ドル | ドル | ドル | ドル | ドル | ||||||||||||||||
外部顧客からの収入 | ||||||||||||||||||||
販売コスト | ||||||||||||||||||||
毛利(損) | ( | ) |
2021年6月30日までの6ヶ月(監査なし) | ||||||||||||||||||||
再生可能エネルギーソリューション | 太陽光発電所の建設と運営 | 電気自動車 | 他の人は | 合計する | ||||||||||||||||
ドル | ドル | ドル | ドル | ドル | ||||||||||||||||
外部顧客からの収入 | ||||||||||||||||||||
販売コスト | ||||||||||||||||||||
毛利(損) | ( | ) | ( | ) |
2022年6月30日と2021年12月31日までの細分化市場別のまとめ情報は以下の通り
2022年6月30日まで (未監査) | 2021年12月31日まで | |||||||
ドル | ドル | |||||||
資産を細分化する | ||||||||
再生可能エネルギーソリューション | ||||||||
太陽エネルギープロジェクト開発 | ||||||||
電気自動車 | ||||||||
他の人は | ||||||||
部門総資産 |
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金融商品、無形資産、長期投資、および営業権を含まない長期資産総額は、国ごとに以下のようにランク付けされている
2022年6月30日まで 監査を受けていない | 2021年12月31日まで | |||||||
ドル | ドル | |||||||
オーストラリア | ||||||||
アメリカです | ||||||||
日本です | ||||||||
イタリア | ||||||||
イギリス.イギリス | ||||||||
ギリシア | ||||||||
長期資産総額 |
12. | 後続事件 |
本グループはすでに簡明総合財務諸表の刊行日を審査していないまでの後続事件 を評価し、他の後続事件は総合財務諸表の中で確認或いは開示する必要がない。
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項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析。
前向きに陳述する
あなたは、私たちの財務状況と運営結果に関する以下の議論と分析、および私たちの合併財務諸表と本中間報告に含まれる他の部分に関する説明を読まなければなりません。私たちの連結財務諸表はアメリカ公認会計基準 に基づいて作成されました。以下の議論および分析は、1933年“証券法”第27 A節および1934年“証券取引法”第21 E節の意味に適合する前向きな陳述を含むが、これらは、“予想”、“予想”、“意図”、“信じる”または同様の言語で表される我々の期待、信念、意図、または未来戦略に関する陳述を含むが、これらに限定されない。本明細書に含まれるすべての前向き表現は、本プレスリリースの日に得られる情報に基づいており、このような前向き表現を更新する義務は負いません。私たちの業務と財務業績は重大なリスクと不確実な要素の影響を受けている。実際の結果は前向き陳述で予測された結果と大きく異なる可能性がある。私たちの業務を評価する際には、2021年12月31日までの財政年度Form 10-K年度報告書の“リスク要因”というタイトルの情報をよく考慮しなければなりません。読者にこのような前向きな陳述に過度に依存しないように注意する。
概要
我々のbrは、企業、住宅、政府および公共事業顧客および投資家に太陽光発電(PV)と電気自動車(EV)ソリューションを提供する世界的なサプライヤーである。我々が開発した太陽光発電プロジェクトは,第三者事業者に売却するか,アジア,北米,ヨーロッパの複数の国の電力網に電力を売却するために我々が所有·運営している。オーストラリアでは、私たちは主に小売顧客と太陽エネルギープロジェクト開発者に太陽エネルギーモジュールを販売している。私たちは2020年からアメリカで新しいゼロエミッション電気自動車の販売とレンタルに従事し、2021年からアメリカで屋根とソーラーシステムの設置に従事し、2022年第2四半期にアメリカで“アメリカ製”のソーラーモジュールの試作生産を開始しました。
[2015年以来、私たちの流動性状況は悪化してきた。2022年6月30日までの6カ月間、900万ドルの純損失を出したが、経営活動に使われたキャッシュフローは1150万ドルだった。具体的な討論は“第二項--経営陣の財務状況と経営成果の討論と分析--流動資金と資金源”を見た。]
2022年6月10日、私たちの完全子会社、デラウェア州のフェニックス自動車会社は、1株7.50ドルの公開発行価格で2,100,000株の普通株の初公募株を完成し、総収益は1,575万ドルで、br引受割引と手数料と発売費用を差し引いた。今回の発行は2022年6月10日に終了し、フェニックス自動車会社の普通株は2022年6月8日にナスダック資本市場で取引を開始し、株式コードは“PEV”となった
陳述、経営陣推定と肝心な会計政策の基礎
私たちが監査していない簡明な連結財務諸表は、わが社と私たちのすべての子会社の勘定を含むアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に基づいて作成されました。我々は、財務諸表の日付または有資産および負債の開示、および財務報告期間内の収入および支出の報告金額に影響を与えるために、米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することを要求する。私たちは最新の利用可能な情報、私たち自身の歴史的経験、そして私たちがこのような状況で合理的だと思う様々な他の仮定に基づいて、これらの推定と仮説を評価し続けている。使用推定数は財務報告プロセスの構成要素であるため、実際の結果はこれらの推定数とは異なる可能性がある。私たちのいくつかの会計政策は適用時に他の政策よりも高い判断が必要だ。著者らが合併中期財務諸表を簡素化する際に採用した重要な会計政策 を理解するために、読者は2021年Form 10-Kが監査財務諸表に付記した3“重要会計政策概要”の情報を参考にすべきである。
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私たちの経営業績に影響する要因
私たち は以下の要素がすでに私たちの業務発展、財務状況、経営結果に大きな影響を与えていると考えています。
新冠肺炎
新型コロナウイルス(新冠肺炎)の大流行は広範な健康危機を招き、世界経済と金融市場に不利な影響を与えた。政府当局は、我々が業務または運営を行う司法管区内のいくつかの商業または商業活動を制限または停止することを提案または停止することを提案または命令した。いくつかの注文は、基本的な業務運営を継続することを可能にしたり、最小限の業務活動を実行することを可能にしたりするが、これらの注文は、絶えず改訂されたり、撤回されたり代替されたりする可能性があり、または、これらの注文および免除の適用性に対する私たちの理解がいつでも変化する可能性がある。これらの注文に対する応答として、私たちは、出張の減少、会議および活動のキャンセル、在宅勤務政策の実施など、感染リスクを低減してきた。
私たちの経営業績は、太陽光発電プロジェクトの資産の販売、電力の供給、オーストラリア子会社の光起電力コンポーネントの取引、および私たちのアメリカ子会社の屋根と太陽エネルギーシステムの設置、電気自動車の販売とレンタル、フォークリフト販売、および太陽エネルギーモジュール販売の収入に大きく依存しています。新冠肺炎の継続的な伝播に伴い、ウイルスの伝播を抑制するために実施した措置はすでにサプライチェーンの中断、労働力の不足を招き、太陽エネルギー業界の製造と建築工事はすでにbrを一時停止した。私たちの1つまたは複数の顧客、パートナー、サービスプロバイダ、またはサプライヤーは、財務的苦境、遅延br、または支払い遅延、破産保護の申請、トラフィックの急激な萎縮、または疫病の発生によって業務中断を受ける可能性があります。このような予防措置はまた私たちの日常的な運営に影響を及ぼす。新冠肺炎を抑えるための措置は私たちのマーケティングと販売活動に大きな圧力を与えました。私たちは引き続き新冠肺炎の疫病が私たちの業務と財務業績に与える可能性のある関連リスクと影響を評価します。異なる国と地域の情勢がめまぐるしく変化していることから、 は依然として新冠肺炎影響の持続時間と規模を見積もることは困難である。新冠肺炎の疫病が抑制または根絶され、全世界の業務がより一般的なレベルに回復する前に、私たちの業務と財務業績は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
市場需要
私たちの収入と収益力は私たちの光起電力ソリューションの需要に大きく依存し、光起電力ソリューションの需要は、br政府補助金および他のインセンティブの利用可能性と規模、政府支援、太陽光発電コストの改善、および環境問題とエネルギー需要を含む光起電力システムの経済性によって推進される。今後5年間、全世界の太陽光発電市場の毎年の新規設備量は大幅に増加すると予想され、著者らのような工事調達建設(“EPC”)サービスプロバイダと太陽エネルギープロジェクト開発業者に重要な業務増加機会を提供する。
長期的には,太陽光発電技術の進歩と太陽エネルギープロジェクトの平均システムコストの低下に伴い,ますます多くの国の電力市場が電力網平均価格を実現することが予想される。太陽光発電業界の他のエネルギー産業に対する競争がますます激しくなり、広範な電力網平価が太陽エネルギープロジェクトへの需要を強めていることに伴い、私たちの販売コストは低下し、私たちの収入と収益力は増加すると予想される。
また、中型電気自動車市場は今後10年で大幅に増加すると予想される。市場は過去数年間に拡張速度が遅すぎたが、多くの重要な要素は業界を形成しており、今後数年で加速的に成長させている。この成長を推進する重要な要素は、自動車チームの電気自動車の使用を要求する政府法規、商業ゼロエミッション車両配備の支援、インフラ配置と企業電化任務の激励措置と支出を含む。大型トラックやバスチームを運営する多くの大型チームは、今後数年以内に電気自動車を100%使用することを約束している。これにはアマゾン、フェデックス、UPS、DHL、イケアなどの大型配達トラックチーム、ロサンゼルス、オークランド県とニューヨークの交通機関などのシャトルバス事業者、遺伝子テック、マイクロソフト、Salesforceなどの大手企業チームの所有者が含まれている。これらすべての要因に加え,キー技術触媒は,今後数年で中型電気自動車への需要を大幅に刺激することが予想される。キー技術駆動要素は電池コストの低減と他の肝心な部品コストの低減を含み、電気自動車をもっと安くし、電気自動車駆動システム技術の進歩は、より良い性能とより高い効率を実現するモータ改善及び高圧電池技術の改善を含む。電気自動車市場という細分化された市場の予想販売増加は、電気自動車メーカーを始めた新会社によるものであり、今後数年で完全な電気自動車の伝統的なOEMを提供する予定である。
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太陽光発電とエネルギー貯蔵技術の進歩と平均システムコストの低下に伴い、多くの場合、太陽エネルギーシステムの住民或いは小企業所有者はそのシステムの電力網平価を効率的に実現している。スマートメーターや仮想発電所技術の助けを借りて、このようなシステムは多くの場所で電力網の魅力的な代替案となることができる。カリフォルニアやオーストラリアなどの伝統的な強い住宅太陽エネルギー市場は引き続き成長すると予想されるとともに、フロリダ州、テキサス州、アメリカ東北部などの市場に新たな成長が予想される。市場全体の成長に伴い、私たちの販売コストは低下し、私たちの収入と収益力は増加すると予想される。
政府補助金と奨励政策
短期的に太陽エネルギー業界の成長は主に太陽エネルギー製品に対する政府のインセンティブの利用可能性と有効性、および従来のエネルギーや他の再生可能エネルギーに対する太陽エネルギーのコスト面での競争力に依存すると考えられる。ヨーロッパ諸国、特にイタリア、ドイツ、フランス、ベルギー、スペイン、アジアのいくつかの国は、日本、インドと韓国、オーストラリアとアメリカを含めて、優遇された再生可能エネルギー政策を取っている。政府が援助した太陽エネルギーを普及させる財政激励措置はエンドユーザー、流通業者、プロジェクト開発業者、システム集積業者と太陽エネルギー製品メーカーに資本コストのリベート、税収控除、純計量とその他の 激励を提供することを含む。
政府は、政治的、財政的、または他の理由で既存のインセンティブ計画を減少または廃止する可能性があり、これは予測困難である。電力公共事業会社または化石燃料または他の再生可能エネルギーの発電業者は、その収入源を保護するために、その市場の関連立法の修正をロビーすることもできる。政府の経済的インセンティブはbrを減少または完全に廃止することができる。
コミュニティ周辺の空気の質の改善が重視されるようになり,カリフォルニア州のような大州がキーとなるエンドユーザ群 を強制してゼロエミッション交通選択に移行している。私たちの潜在的な市場成長を推進するいくつかの重要な法規は、カリフォルニア州では、すべての公共交通バスが2040年前にゼロ排出を実現することを要求し、すべての空港シャトルバスが2035年前に電動を実現することを要求し、この州で販売されているすべての中型トラックの少なくとも50%が2030年前に電気自動車を使用することを要求し、トラクターや置場トラックなどの特定のエンドユーザー群に電気自動車を使用することを要求する。
ニューヨーク州,ニュージャージー州,マサチューセッツ州などの他の州でも規制要求が導入される予定であり,バス機関やスクールバスなどのキーエンドユーザにすべての電気自動車への移行が要求される。コネチカット州、コロラド州、ハワイ、メイン州、メリーランド州、マサチューセッツ州、ニュージャージー州、ニューヨーク州、ノースカロライナ州、オレゴン州、ペンシルベニア州、ロードアイランド州、バーモント州、ワシントン州を含む他の15州は、カリフォルニアの清掃トラック法規の遵守を約束している。
複数の州や連邦機関も、大量の資金とインセンティブを提供し、ゼロエミッション交通ソリューションの開発、デモ、配備を支援することで、ゼロエミッション交通への転換を支援している。これは主に炭素と温室効果ガス削減目標を達成する必要があるからだ。電気中型自動車の採用を推進するいくつかの重要な資金/激励措置 は:カリフォルニアHVIP計画はこの州で登録と運営する4種類の電気自動車に最低60,000ドルの奨励を提供し、ニューヨークトラック金券激励計画は4種類の電気自動車あたり最高66,000ドルの激励を提供し、 連邦機関(例えばFTA)からの資金、電動バスバスの購入コストの80%に達すること、及び各種の資金オプションをカバーし、肝心州のすべての電気スクール車調達コストの100%をカバーする。
連邦 と各州機関はすでに公共と個人充電インフラの構築のためのインセンティブを確立している。注目すべきは、カリフォルニア州エネルギー委員会とカリフォルニア公共事業委員会が充電器や関連インフラを設置するために100%までの資金を提供することを許可したことだ。南カリフォルニアのエジソン社、太平洋ガス電力会社、サンディエゴガス電力会社などの大手公共事業会社は充電準備計画を打ち出し、充電インフラを構築するすべてのコストをカバーしている。他の州、例えばニューヨーク州、シカゴ、ノースカロライナ州、テネシー州、テキサス州、オハイオ州も充電インフラの要求を満たすチームを支援する計画を打ち出している。
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私たちの太陽光発電と運営能力は
私たちの財務状況と運営結果は、私たちが新しい太陽エネルギープロジェクトの開発を成功させ、既存の太陽エネルギープロジェクトを運営する能力にかかっている。私たちはより多くのソーラープロジェクトを建設·管理する予定で、これは私たちの内部プロセス、外部建設管理、運営資本管理、融資能力に追加の挑戦をもたらすだろう。私たちの財務状況、brの運営結果と未来の成功は、私たちが適切な場所を探し続ける能力があるかどうか、私たちの魅力的なリターンを持つプロジェクトのルートを拡大し、必要な監督管理の承認を得て、必要な融資を手配し、時間通りに予算内で私たちの太陽エネルギープロジェクトの建設を管理し、太陽エネルギープロジェクトの運営に成功するかどうかに大きくかかっている。
ウクライナで戦争が勃発した
2022年2月24日、ロシア連邦はウクライナへの侵入を発動し、世界経済に即効的な影響を与え、エネルギー価格の上昇を招き、ある原材料、商品とサービスの価格が上昇し、更にアメリカと世界の他の国のインフレ上昇 を招き、金融市場は深刻に中断した。私たちはロシアやウクライナでは何の業務も業務もしていませんが、私たちはそれによる任意の重大な中断の潜在的な悪影響を間接的に受け、アップグレードし続ける可能性があります。また、米国や他の国はロシアに制裁を科し、サイバー攻撃を含むロシアの報復行動のリスクを増加させている。これらの攻撃は、世界の他の重要なインフラや金融機関に付随的な影響を与え、私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性がある。 このような脅威が発生する可能性や潜在的な影響を評価することは現在困難である。これらの事件のいずれか1つ以上は、私たちの運営や交付作業を阻害し、私たちの販売業績に悪影響を及ぼす可能性があり、さらには長い間持続する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな影響を与える可能性がある。
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間の運営実績
以下の表に示す期間の総合運営結果要約(千単位)を示し,各項目 を総純売上高の割合で示す。以下の我々の歴史的結果は,必ずしも未来のどの時期にも予想される可能性のある結果 を表すとは限らない.
6月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||
2022 (未監査) | 2021 (未監査) | |||||||||||||||
純売上高 | $ | 48,584 | 100.0% | $ | 45,818 | 100.0% | ||||||||||
収入コスト | 44,712 | 92.0% | 40,589 | 88.6% | ||||||||||||
毛利 | 3,872 | 8.0% | 5,229 | 11.4% | ||||||||||||
運営費用: | ||||||||||||||||
一般と行政 | 7,625 | 15.7% | 7,674 | 16.7% | ||||||||||||
販売、マーケティング、顧客サービス | 1,368 | 2.8% | 1,209 | 2.6% | ||||||||||||
信用損失準備金 | 474 | 1.0% | 319 | 0.7% | ||||||||||||
総運営費 | 9,467 | 19.5% | 9,202 | 20.0% | ||||||||||||
営業損失 | (5,595 | ) | -11.5% | (3,973 | ) | -8.6% | ||||||||||
その他(費用)収入: | ||||||||||||||||
利子支出,純額 | (1,637 | ) | -3.4% | (1,259 | ) | -2.7% | ||||||||||
純為替損益 | 2,262 | 4.7% | (792 | ) | -1.7% | |||||||||||
他の人は | 3,207 | 6.6% | 103 | 0.2% | ||||||||||||
その他の収入(支出)を合計して純額 | 3,832 | 7.9% | (1,948 | ) | -4.2% | |||||||||||
所得税前損失 | (1,763 | ) | -3.6% | (5,921 | ) | -12.8% | ||||||||||
所得税費用 | 455 | 0.9% | 546 | 1.2% | ||||||||||||
純損失 | $ | (2,218 | ) | -4.6% | $ | (6,467 | ) | -14.0% |
20 |
純売上高 -2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間の純売上高はそれぞれ4860万ドルと4580万ドルで、280万ドルまたは6.0%増加しました。2022年6月30日までの3ヶ月間の純売上高は同期に比べて増加し、主に太陽光発電モジュールの販売収入が90万増加し、フォークリフト販売収入が70万増加し、開発前の太陽エネルギープロジェクト収入が増加したためだ。
収入コスト -2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の収入コストは、それぞれ4470万ドル(純売上高の92.0%)と4060万ドル(純売上高の88.6%)で、410万ドルまたは10.2%増加した。商品販売コストの増加は純売上高の増加と一致している。
毛利 -私たちの毛利益は、2021年6月30日までの3ヶ月間の520万ドルから、2022年6月30日までの3ヶ月間の390万ドルに減少しました。2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、毛金利はそれぞれ8.0%と11.4%だった。毛金利の低下は主にオーストラリア全体の太陽電池市場の設備容量の影響を受け、光起電力モジュールの単価が一時的に低下したためである。
一般的な費用と行政費用は2022年6月30日および2021年6月30日までの3カ月間、一般および行政支出はそれぞれ760万元(純売上高の15.7%)および770万元(純売上高の16.7%)で、10万元減少し、減少幅は0.6%だった。運営に大きな変化がないため、一般および行政支出は安定している。
販売、マーケティング、顧客サービス費用-2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、販売、マーケティング、顧客サービス費用はそれぞれ140万ドル(純売上高の2.8%)と120万ドル(純売上高の2.6%)で20万ドル増加し、13.2%増加した。増加は主により多くの貿易展示会と展示に参加してブランドの知名度を高めるために増加したマーケティング費用である。
信用損失準備金 2022年6月30日までの3ヶ月間、米国の屋根および太陽エネルギーシステム設置事業の売掛金brに追加準備金が確保されているため、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間に、それぞれ50万ドルおよび30万ドルの信用損失を計上した。
利息 費用、純額-2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の利息支出純額はそれぞれ160万ドル(純売上高の3.4%)と130万ドル(純売上高の2.7%)だった。利子支出の増加は主に新たな転換可能債券の課税利息によるものである。
純為替収益-2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、それぞれ230万ドルの純外貨収益(純売上高の4.6%)と80万ドルの純外貨損失(純売上高の1.7%)があります。違いは主にユーロとドルの為替レートの変動によるものだ。
その他-2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間で、320万ドル(純売上高の6.6%)と10万ドル(純売上高の0.2%)の他の収入を創出した。2022年6月30日までの3カ月間の他の収入は、主に購買力平価ローン減免収益510万ドルと転換可能債券弁済損失220万ドル。
税金を収入する-我々は,2022年と2021年6月30日までの3カ月間にそれぞれ50万ドル(純売上高の0.9%)と50万ドル(純売上高の1.2%)の所得税を計上した。オーストラリアの子会社での私たちの税引前利益に大きな変化がないため、所得税支出は安定している。
純損失 -このような理由により、2022年6月30日までの3ヶ月間の純損失220万ドル(純売上高の4.6%)を占め、2021年6月30日までの3ヶ月間の純損失650万ドル(純売上高の14.0%)に比べて420万ドル減少した。
21 |
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の運営実績
以下の表に示す期間の総合運営結果要約(千単位)を示し,各項目 を総純売上高の割合で示す。以下の我々の歴史的結果は,必ずしも未来のどの時期にも予想される可能性のある結果 を表すとは限らない.
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||||||
2022 (未監査) | 2021 (未監査) | |||||||||||||||
純売上高 | $ | 87,119 | 100.0% | $ | 79,440 | 100.0% | ||||||||||
収入コスト | 80,538 | 92.4% | 72,073 | 90.7% | ||||||||||||
毛利 | 6,581 | 7.6% | 7,367 | 9.3% | ||||||||||||
運営費用: | ||||||||||||||||
一般と行政 | 16,753 | 19.2% | 17,269 | 21.7% | ||||||||||||
販売、マーケティング、顧客サービス | 2,611 | 3.0% | 2,246 | 2.8% | ||||||||||||
信用損失準備金 | (209 | ) | -0.2% | 319 | 0.4% | |||||||||||
総運営費 | 19,155 | 22.0% | 19,834 | 24.9% | ||||||||||||
営業損失 | (12,574 | ) | -14.4% | (12,467 | ) | -15.6% | ||||||||||
その他(費用)収入: | ||||||||||||||||
利子支出,純額 | (3,038 | ) | -3.5% | (2,702 | ) | -3.4% | ||||||||||
純為替収益 | 3,324 | 3.8% | 710 | 0.9% | ||||||||||||
他の人は | 3,995 | 4.6% | 752 | 0.9% | ||||||||||||
その他の収入(支出)を合計して純額 | 4,281 | 4.9% | (1,240 | ) | -1.6% | |||||||||||
所得税前損失 | (8,293 | ) | -9.5% | (13,707 | ) | -17.2% | ||||||||||
所得税費用 | 711 | 0.8% | 860 | 1.1% | ||||||||||||
純損失 | $ | (9,004 | ) | -10.3% | $ | (14,567 | ) | -18.3% |
純売上高 -2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の純売上高はそれぞれ8710万ドルと7940万ドルで、770万ドルまたは9.7%増加した。2022年6月30日までの6カ月間の純売上高が同時期より増加したのは,主に屋根や太陽光設置販売収入が580万ドル増加し,フォークリフト販売が70万ドル増加したことと,開発前の太陽エネルギープロジェクト収入が60万ドル増加したためである
収入コスト -2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の収入コストは、それぞれ8050万ドル(純売上高の92.4%)と7210万ドル(純売上高の90.7%)で、850万ドルまたは11.7%増加した。商品販売コストの増加は純売上高の増加と一致している。
毛利 -私たちの毛利益は、2021年6月30日までの6ヶ月間の740万ドルから2022年6月30日までの6ヶ月間の660万ドルに減少しました。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の毛利率はそれぞれ7.6%と9.3%だった。毛金利の低下は主にオーストラリア全体の太陽電池市場の設備容量の影響を受け、光起電力モジュールの単価が一時的に低下したためである。
一般的な費用と行政費用は2022年6月30日および2021年6月30日までの6カ月間、一般および行政支出はそれぞれ1,680万ドル(純売上高の19.2%)および1,730万ドル(純売上高の21.7%)で、50万ドルまたは3.0%減少した。減少の要因は,米国子会社が2021年から開始した屋根と太陽光システム設置業務の一次支出 と,鳳凰計画が初公募株(IPO)により新たな中高層管理者とより多くの従業員を招聘することによる賃金支出の増加であり,この支出を部分的に相殺している。
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販売、マーケティング、顧客サービス費用-2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、販売、マーケティング、顧客サービス費用はそれぞれ260万ドル(純売上高の3.0%)と220万ドル(純売上高の2.8%)で40万ドル増加し、16.3%増加した。私たちの販売、マーケティング、カスタマーサービスの費用の増加は主に従業員の給料とマーケティング費用の増加によるものです。
(販売) 信用損失準備金-2022年6月30日までの6ヶ月間、主に売掛金対応の監視が強化されたため、20万ドルの信用損失準備金を準備しました。2021年6月30日までの6ヶ月間に、SJ米国の売掛金増加による30万ドルの信用損失支出を計上した。
利息 費用、純額-2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の利息支出純額はそれぞれ300万ドル(純売上高の3.5%)と270万ドル(純売上高の3.4%)だった。利子支出の増加は主に新たな転換可能債券の課税利息によるものである。
純為替収益 -2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の純外貨収益は、それぞれ330万ドル(純売上高の3.8%)と70万ドル(純売上高の0.9%)だった。
他の人は-2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、400万ドル(純売上高の4.6%)と80万ドル(純売上高の0.9%)の他の収入を創出した。2022年6月30日までの6カ月間の他の収入は主にPPPローン減免収益510万ドルと転換可能債券弁済損失220万ドルだった。2021年6月30日までの6ヶ月間の他の収入は主に長期契約収益60万ドルである。
税金を収入する-我々は,2022年と2021年6月30日までの6カ月間にそれぞれ70万ドル(純売上高の0.8%)と90万ドル(純売上高の1.1%)の所得税を計上した。オーストラリアの子会社での税引前利益に著しい変化がないので、所得税支出は安定している。
純損失 -このような理由から、当社は2022年6月30日までの6カ月間で900万ドルの純損失(純売上高の10.3%)を記録し、2021年6月30日までの6カ月間の純損失1,460万ドル(純売上高の18.3%)より560万ドル減少した。
流動資金と資本
歴史的に見ると、私たちの運営資金は主に銀行借款のキャッシュフロー、転換可能な債券発行の融資、運営活動 および私募と登録発行の収益から来ている。
2022年6月30日現在、私たちは2,130万ドルの現金と現金等価物、および制限された現金を持っている。
2022年6月30日までの6ヶ月間で、私たちは900万ドルの純損失を出し、経営活動のためのキャッシュフローは1150万ドルだった。2022年6月30日現在、純運営資金は8260万ドルの赤字、累計赤字は6億465億ドル。これらの要因は,本グループの持続経営企業としての持続的な経営能力に大きな疑いを抱かせる。収入を増加させ,コストおよび支出を許容可能なレベルに抑えるための様々な措置を継続する予定であり,他の措置は,1)潜在的な買い手と太陽光発電プロジェクトの交渉,2)転換可能な債券の支払い延期についての交渉,3)米国での事業の収益性の向上,4)業務,マーケティング,広告費用の厳格なコントロールと削減,5)ある子会社の最初の公募株からの株式融資の獲得,および6)いくつかのクレジット手配を求めることである。私たちはそれがその流動性とキャッシュフロー要求を満たすことに成功すると信じているが、これを保証することはできない。私たちの簡明な総合財務諸表には、これらの不確実性の結果によって生じる可能性のあるいかなる調整も含まれていない。
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現金と現金等価物の出所と用途の概要は以下のとおりである(千計)
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
2022 (未監査) | 2021 (未監査) | |||||||
経営活動のための現金純額 | $ | (11,539 | ) | $ | (17,097 | ) | ||
投資活動のための現金純額 | (387 | ) | (8,831 | ) | ||||
融資活動による現金純額 | 15,856 | 11,335 | ||||||
為替レート変動が現金に与える影響 | (522 | ) | (105 | ) | ||||
現金、現金等価物、および限定的な現金純減少 | $ | 3,408 | $ | (14,698 | ) |
経営活動
2022年6月30日までの6カ月間、経営活動で使用された現金純額は1,150万ドルであり、主な原因は(1)純損失900万ドル、(2)購買力平価融資収益510万ドルの免除、(3)前払い費用や他の資産の220万ドル増加、(4)顧客前払いの180万ドルの減少である。(I)売掛金370万ドル削減、(Ii)転換債券清算損失220万ドルおよび(Iii)株式報酬支出160万ドル分で相殺された。
2021年6月30日までの6カ月間の運営活動に用いられた現金純額は1,710万ドルであり,主に(I)純損失1,460万ドル,(Ii)前払い支出およびその他の資産が640万ドル増加したこと,および(Iii)在庫が460万ドル増加したこと,(I)売掛金から400万ドル増加したこと,(Ii)顧客前払いが270万ドル増加したこと,および(Iii)株式報酬支出220万ドル分が相殺されたためである。
投資活動
2022年6月30日までの6カ月間、投資活動のための現金純額は40万ドルで、主な原因は購入物件や設備に支払われた現金が200万ドルだったが、一部は売却設備の収益160万ドルで相殺されたからだ。
2021年6月30日までの6カ月間の投資活動のための現金純額は880万ドルで、主にPDI資産を購入するための現金800万ドルと不動産や設備を購入するための現金90万ドルだった。
融資活動
2022年6月30日までの6カ月間、融資活動による現金純額は1,590万ドルで、主に(I)鳳凰新株の初公開発売による1,340万ドル、(Ii)交換手形発行による200万ドルを含む。
2021年6月30日までの6カ月間、融資活動による現金純額は1,130万ドルで、主に(I)普通株発行による金 1,360万ドル、(Ii)転換手形発行による800万ドル、および(Iii)借入金による純額 240万ドルを含み、一部は(I)転換可能手形の返済による1,380万ドルが相殺された
資本支出
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、私たちの資本支出はそれぞれ240万ドルと890万ドルだった。2022年6月30日までの資本約束総額は約720万ドル。このような資本約束は、サプライヤーと締結された契約 本グループが開発している太陽エネルギー太陽光発電システムを構築するための自動化生産ライン、設備、または光起電力関連製品 のみに関連する。私たちは、私たちの運営と私募、登録発行、銀行借款、その他の第三者融資選択の現金を使用して、これらのプロジェクトの建設に資金を提供する予定です。
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トレンド情報
私たちの経営業績は、太陽光発電プロジェクトの資産の販売、電力の供給、オーストラリア子会社の光起電力コンポーネントの取引、および私たちのアメリカ子会社の屋根と太陽エネルギーシステムの設置と販売、電気自動車レンタル、フォークリフト販売、および太陽エネルギーモジュール販売の収入に大きく依存しています。新冠肺炎の蔓延とウクライナ戦争勃発の影響に伴い、ウイルス伝播とウクライナ危機を抑制するために実施された措置はすでにサプライチェーンの中断を招き、労働力が不足し、太陽エネルギー業界の製造と建築工事は一時停止した。異なる国家と地区情勢の迅速な変化 を考慮して、依然として新冠肺炎とウクライナ危機の影響持続時間と影響程度を推定することは困難である。
本四半期報告書に開示された状況を除いて、2022年6月30日までの6ヶ月間、いかなる傾向、不確実性、需要、承諾またはイベントが、私たちの純収入、収入、収益性、流動性または資本資源に重大な影響を与える可能性があるか、または報告をもたらす合併財務情報が必ずしも将来の経営結果または財務状況を示すとは限らないことを知らない。
表外手配
2022年6月30日現在、私たちは、私たちの財務状況、財務状況、収入または支出、運営結果、流動性、資本支出、br、または投資家に重要な資本資源に現在または未来の影響を与える表外手配をしていません。吾らは、当社の株式 にリンクして株主権益に分類された派生契約、又は当社が監査されていない簡明な総合財務諸表に反映されていない派生契約を締結していない。br}吾等は、信用、流動資金又は市場リスク支援として移転した未合併実体の資産に対して何の留保又は権益を有していない。私たちは、融資、流動性、市場リスク、または信用支援を提供してくれたり、レンタル、ヘッジ、または研究開発サービスに従事している任意の未統合エンティティに可変権益を持っていません。
当社の契約義務、承諾、または事項に関するより多くの情報は、本四半期の報告表10-Q第1部に監査されていない簡明な総合財務諸表の付記8を参照されたい。
項目3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
小さな報告会社 には適用されない.
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣(我々の最高経営責任者および財務会計官を含む)の監督と参加の下で、2022年6月30日までの財政四半期末における取引法の規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている我々の開示制御およびプログラムの有効性を評価した。この評価に基づいて、我々のCEOおよび財務会計官は、本報告に関連する間、我々の開示制御および手続きは、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に取引所法案報告で開示された情報を記録、処理、まとめ、報告し、このような情報 を蓄積して伝達しなければならないと結論し、このような情報 を蓄積して我々の管理層に伝達し、我々の最高経営者および最高財務会計官(Br)または同様の機能を実行する者を含めて、タイムリーに開示決定を行わなければならない。
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2021年12月31日までの年度の総合財務諸表を監査したところ、内部統制の設計や運営に以下のような重大な欠陥があることが分かった。
(一)効果的な財務報告の内部統制環境を維持できなかった
(2)業務リスク、運営リスク、および詐欺リスクを含む、重大な誤報のすべての関連リスクを十分に詳細な程度で識別および評価するための有効なリスク評価プロセスを作成することができなかった
(3)財務報告の内部制御動作状況の監視活動の無効を評価する
(4)収入、調達と在庫、財務処、財産と設備、税務と給与プロセスに関するプロセス一次制御力がない 、(A)関連リスクを処理し、(B)十分な業績証拠を提供し、(C)財務報告プロセスにおいて適切な職責分業を構築した
(5)財務情報処理と報告のための十分な制御措置が不足し、米国公認会計基準に必要な財務報告技能を備えた資源が不足している
(6)論理アクセスセキュリティ、システム変更、コンピュータ動作、およびサービス組織制御監視活動に関するIT環境およびIT統括活動における十分な制御の設計および実施が不足している。影響を受けた情報技術システムから得られる情報の完全性および正確性に依存したいくつかのプロセスレベルの自動制御および手動制御も無効である.
我々は、これらの重大な弱点の根本的な原因を解決するために、社内財務報告の内部統制を改善するための措置を実施する予定である
(1)会社管理の角度からbr監督を強化し、社内監査部門を設立し、直接監査委員会に報告し、会社の財務報告機能に対する監督を強化する。
(2)専門顧問を招聘して会社の内部制御システムに対して審査、テストと最適化を行い、上述の重大な欠陥に重点的に注目する。
(3) を起動し,内部制御実行計画を整備し,運営機能を監督·監督する.
(4)正式·システムのリスク評価プログラムを構築し、上層管理者に識別に参加させる。
(5)我々の会計チームおよび他の関係者に、米国公認会計基準および米国証券取引委員会規則および要求下の財務報告政策および制御に関するより包括的な指導および訓練を提供する
(6)我々の会計チームにより包括的な米国公認会計基準および米国証券取引委員会規則および要求下の財務報告政策および制御ガイドラインを提供することによって、日記帳分録および会計処理および調整の審査制御を強化する。
(7)財務報告政策と制御に関するより包括的なガイドラインにより、キープロセスの管理監視と審査を強化する。
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(8)独立した主管の税務·会計機関の監視·評価を強化する。
(9)論理セキュリティを強化し、サービスプロバイダを監視し、リスクを分析することを含む、IT機能に対する監督と管理を強化する。
財務内部統制の変化 報告
本四半期報告書10-Q表がカバーする2022年度第4四半期の間、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これは財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、それに大きな影響を与えたりする可能性が高い。
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第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
私たちは時々正常な業務過程で発生した様々な法的訴訟に参加する。これらの訴訟の発生や結果を正確に予測することはできないが、未解決の法的訴訟の不利な結果は、個別的にも全体的にも、私たちの財務状況に大きな影響を与えないとは思わない。
我々のbr法手続きに関するより多くの情報は、注意を参照してください[8(b)]本四半期報告第1項第1項監査されていない簡明連結財務諸表 表格10-Q。
第1 A項。リスク要因
小さな報告会社としての会社の地位によると,この情報は で省略されている.
項目2.株式証券の未登録販売及び登録証券収益の使用
ない。
項目3.優先証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
プロジェクト6.展示品。
証拠品番号: | 説明する | |
31.1 | 改正された1934年の証券取引法で公布された規則13 a-14および規則15 d-14(A)に基づいて発行された最高経営責任者証明書。 | |
31.2 | 改正された1934年の証券取引法で公布された規則13 a-14と規則15 d-14(A)に基づいて首席財務官を認証する。 | |
32 | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務官の認証。 | |
101.INS | XBRLインスタンスドキュメント | |
101.衛生署署長 | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント | |
101.CAL | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
101.DEF | XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
101.LAB | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント | |
101.価格 | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | |
104. | 表紙相互データファイル |
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サイン
取引法の要求に基づいて、登録者は、本報告書が正式に許可された署名者によって代表されて署名されるように促す。
陽光動力株式会社 | ||
差出人: | /s/ 彭暁峰 | |
彭暁峰 | ||
最高経営責任者(CEO) | ||
差出人: | /s/ ジャネット·チャン | |
ジャネット·チャン | ||
首席財務官 (首席財務·会計官) |
日付:2022年8月15日
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