okta-20220731
誤り0001660134一月三十一日2023Q2Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#Account StandardsUpdate 20 2006メンバー0.02067950.00529910.004191233333300016601342022-02-012022-07-310001660134アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-08-29Xbrli：共有0001660134アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-08-2900016601342022-07-31ISO 4217：ドル00016601342022-01-31ISO 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2026メンバー2022-02-012022-07-310001660134US-GAAP：LetterOfCreditMember2022-07-310001660134US-GAAP：LetterOfCreditMember2022-01-3100016601342022-07-012022-07-310001660134OKTA：サービスコスト許可とサービスメンバー2022-05-012022-07-310001660134OKTA：サービスコスト許可とサービスメンバー2021-05-012021-07-310001660134OKTA：サービスコスト許可とサービスメンバー2022-02-012022-07-310001660134OKTA：サービスコスト許可とサービスメンバー2021-02-012021-07-310001660134OKTA：技術サービスコストメンバー2022-05-012022-07-310001660134OKTA：技術サービスコストメンバー2021-05-012021-07-310001660134OKTA：技術サービスコストメンバー2022-02-012022-07-310001660134OKTA：技術サービスコストメンバー2021-02-012021-07-310001660134米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2022-05-012022-07-310001660134米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-05-012021-07-310001660134米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2022-02-012022-07-310001660134米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-02-012021-07-310001660134アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2022-05-012022-07-310001660134アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2021-05-012021-07-310001660134アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2022-02-012022-07-310001660134アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2021-02-012021-07-310001660134アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-05-012022-07-310001660134アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2021-05-012021-07-310001660134アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-02-012022-07-310001660134アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2021-02-012021-07-31OKTA：number OfIncentivePlan0001660134OKTA：A 2017持分インセンティブ計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-07-310001660134アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーOKTA：A 2017持分インセンティブ計画メンバー2022-07-310001660134Okta：株式オプションと制限された株式単位メンバー2022-07-310001660134アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-07-310001660134米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-02-012022-07-310001660134米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-310001660134米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-02-012022-07-310001660134米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-07-310001660134アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-03-012022-03-310001660134SRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-03-012022-03-310001660134SRT：最大メンバ数アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-03-012022-03-310001660134Okta：Auth 0 AndAtSpokeMember米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-02-012022-04-300001660134Okta：Auth 0 AndAtSpokeMember米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-07-310001660134Okta：Auth 0 AndAtSpokeMember米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-02-012022-07-310001660134アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-02-012022-07-31オクタタ：ピリオド0001660134アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバーSRT：最小メンバ数2022-02-012022-07-310001660134アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバーSRT：最小メンバ数2022-05-012022-07-310001660134アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバーSRT：最大メンバ数2022-05-012022-07-310001660134アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバーSRT：最大メンバ数2022-02-012022-07-310001660134アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバーSRT：最小メンバ数2021-05-012021-07-310001660134アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバーSRT：最小メンバ数2021-02-012021-07-310001660134アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバーSRT：最大メンバ数2021-02-012021-07-310001660134アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバーSRT：最大メンバ数2021-05-012021-07-310001660134アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-05-012022-07-310001660134アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2021-02-012021-07-310001660134アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2021-05-012021-07-310001660134米国-GAAP：共有による補償補償TracheOneMemberアメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-03-012022-03-310001660134US-GAAP：共有ベースの補償報酬送信2人のメンバアメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-03-012022-03-310001660134US-GAAP：共有補償に基づいて3人のメンバを送信アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-03-012022-03-310001660134アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-05-012022-07-310001660134アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-05-012022-07-310001660134アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-05-012021-07-310001660134アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-05-012021-07-310001660134アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-02-012022-07-310001660134アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-02-012022-07-310001660134アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-02-012021-07-310001660134アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-02-012021-07-310001660134米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-02-012022-07-310001660134米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-02-012021-07-310001660134米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-02-012022-07-310001660134米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-02-012021-07-310001660134アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-02-012022-07-310001660134アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-02-012021-07-310001660134米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-02-012022-07-310001660134米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-02-012021-07-310001660134アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-02-012022-07-310001660134アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2021-02-012021-07-310001660134OKTA：転換可能高齢者NotesDue 2023メンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務証券メンバー2022-02-012022-07-310001660134OKTA：転換可能高齢者NotesDue 2023メンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務証券メンバー2021-02-012021-07-310001660134アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-02-012022-07-310001660134アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-02-012021-07-310001660134アメリカ公認会計基準：転換可能債務証券メンバーOKTA：移行可能高齢者注意事項2025メンバー2021-02-012021-07-310001660134アメリカ公認会計基準：転換可能債務証券メンバーOKTA：転換可能高齢者NotesDue 2026メンバー2021-02-012021-07-31

アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
_____________________________________ 
表10-Q
_____________________________________ 
(マーク1)
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末までJuly 31, 2022
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
そこからの過渡期について
依頼書類番号：001-38044
_____________________________________ 
Okta，Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
_____________________________________ 
デラウェア州
第一街100号、600号スイートルーム
26-4175727
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)
サンフランシスコ
(税務署の雇用主
識別コード)
カリフォルニア州
94105
(主な行政事務室住所)
登録者の電話番号、市外局番を含む：(888) 722-7871
___________________________________________________
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
A類普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があります
オクタ
ナスダック株式市場有限責任会社

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐ 
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則第405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ
☒ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ☐規模の小さい報告会社☐
新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです ☐ 違います ☒
2022年8月29日現在、登録者のA類普通株流通株数は151,853,906登録者が発行するB類普通株数は7,018,918.


Okta，Inc
カタログ表
ページ番号.
第1部財務情報
第1項。
財務諸表(監査なし)
4
2022年7月31日と2022年1月31日までの簡明総合貸借対照表
5
2022年と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合業務レポート
6
2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合全面赤字報告書
7
2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の株主権益簡明合併報告書
8
2022年7月31日と2021年7月31日までの6ヶ月間簡明合併現金フロー表
9
簡明合併財務諸表付記
10
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
29
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
48
第四項です。
制御とプログラム
50
第2部：その他の情報
第1項
法律訴訟
51
第1 A項
リスク要因
51
第六項です
陳列品
86
サイン
88



前向きに陳述する
本Form 10-Q四半期報告には、1995年の“個人証券訴訟改革法”の“安全港”条項の定義に符合する“展望性声明”が含まれているが、我々の財務見通し、製品開発、業務戦略、計画、市場傾向、チャンス、位置づけ、新冠肺炎疫病と関連公衆衛生措置が私たちの業務に与える期待影響及びマクロ経済環境に関する声明を含むが、これらに限定されない。これらの展望性陳述は初めて発表された日から行われ、現在の予想、推定、予測と予測及び管理層の信念と仮説に基づいている。“予想”、“予想”、“すべき”、“信じる”、“希望”、“目標”、“プロジェクト”、“目標”、“推定”、“潜在”、“予測”、“可能”、“意図”、“すべき”、およびこれらの用語の変形またはこれらの用語の否定または同様の表現は、これらの前向き陳述を識別することを意図している。すべての前向きな陳述がこのような識別語を含むわけではないにもかかわらず。前向き表現は主に“経営層の財務状況と経営結果に対する討論と分析”と“リスク要素”に含まれている
本テーブル10-Qに含まれる前向き記述は、以下の態様に関する陳述を含むが、これらに限定されない
•私たちの将来の財務業績は、私たちの収入、収入コスト、利益、利益率、運営費用を含みます
•インフレと金利環境、政治、経済、社会的不安定を含むマクロ経済条件の影響
•私たちはAuth 0，Inc.(“Auth 0”)の買収を含む戦略的買収や投資のメリットを統合して実現する能力を成功させた
•私たちの重要なビジネス指標の傾向は
•世界の新冠肺炎の流行が私たちの業務と運営に与える影響は
•私たちの現金と現金等価物、投資、および私たちの製品とサービスを販売することによって提供される現金が十分であるかどうかは、私たちの流動性需要を満たすために十分である
•企業合併がもたらす市場機会や他の機会；
•最近の会計声明は私たちの財務諸表に及ぼす影響を発表した
展望性陳述は多くのリスクと不確定要素の影響を受け、その中の多くは私たちがコントロールできない要素或いは状況に関連する。多くの要因のため、私たちの実際の結果は、前向きな陳述または示唆の結果と大きく異なる可能性があり、これらの要因は、本四半期報告書10-Q表の“リスク要因”に詳細に説明されているリスクを含むが、これらに限定されないが、私たちは時々米国証券取引委員会に提出される可能性のある他の文書を含む。しかも、私たちの運営環境は競争が激しく、変化が迅速だ。新しいリスクが時々発生する。私たちの経営陣はすべてのリスクを予測することはできませんし、すべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することもできません。あるいは任意の要素や要素の組み合わせは、実際の結果が私たちが行う可能性のある任意の前向きな陳述に含まれる結果と大きく異なる程度をもたらす可能性があります。これらのリスク、不確定性と仮定を考慮して、本四半期報告10-Q表で議論された展望性イベントと状況は発生しない可能性があり、実際の結果は前向き表現中の予想或いは示唆の結果と大きく異なる可能性がある。
あなたは未来の事件の予測として前向きな陳述に依存してはいけない。私たちは展望性陳述に反映された予想は合理的であると考えているが、私たちは展望性陳述に反映された未来の結果、活動レベル、業績或いは事件と状況が実現或いは発生することを保証できない。さらに、法的規定を除いて、私たちまたは他の誰もが展望的陳述の正確性と完全性に責任を負わない。本Form 10-Q四半期報告書の発表日後に、これらの陳述が実際の結果または予想される変化と一致するように、任意の理由で任意の前向き陳述を公開更新する義務はありません。



第1部
品物です。1財務ファクトシート
4

Okta，Inc
簡明合併貸借対照表
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
七月三十一日
2022		一月三十一日
2022
(未監査)
資産 
流動資産： 
現金と現金等価物$216,022 $260,134 
短期投資2,260,956 2,241,657 
売掛金、準備金純額#ドルを差し引く4,195そして$4,359
323,377 397,509 
延滞手数料80,657 74,728 
前払い費用と他の流動資産64,490 66,605 
流動資産総額2,945,502 3,040,633 
財産と設備、純額66,958 65,488 
経営的リース使用権資産141,940 147,940 
繰延手数料、非流動手数料191,309 191,029 
無形資産、純額281,470 316,968 
商誉5,400,275 5,401,343 
その他の資産46,553 42,294 
総資産$9,074,007 $9,205,695 
負債と株主権益 
流動負債： 
売掛金$43,708 $20,203 
費用とその他の流動負債を計算しなければならない106,477 89,315 
補償すべきである87,094 143,805 
転換可能優先手形、純額5,209 16,194 
収入を繰り越す994,097 973,289 
流動負債総額1,236,585 1,242,806 
転換可能な優先手形、純額、非流動2,190,110 1,815,714 
非流動経営賃貸負債158,577 170,611 
繰延収入、非流動収入17,187 22,933 
他の非流動負債18,532 31,775 
総負債3,620,991 3,283,839 
引受金及び又は有事項(付記11)
株主権益： 
優先株、額面$0.0001一株一株100,000ライセンス株；違います。2022年7月31日と2022年1月31日までの発行済み株式
— — 
A類普通株、額面$0.0001一株一株1,000,000ライセンス株；151,808そして149,6242022年7月31日と2022年1月31日までの発行済み株式
15 15 
B類普通株、額面$0.0001一株一株120,000ライセンス株；7,019そして6,9782022年7月31日と2022年1月31日までの発行済み株式
1 1 
追加実収資本7,607,382 7,749,716 
その他の総合損失を累計する(41,186)(12,009)
赤字を累計する(2,113,196)(1,815,867)
株主権益総額5,453,016 5,921,856 
総負債と株主権益$9,074,007 $9,205,695 
簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
5


Okta，Inc
業務報告書を簡明に合併する
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
(未監査)
 3か月まで
七月三十一日		6か月まで
七月三十一日
 2022202120222021
収入：  
定期購読する$435,384 $303,121 $833,325 $543,179 
専門的なサービスやその他16,423 12,379 33,425 23,327 
総収入451,807 315,500 866,750 566,506 
収入コスト：  
定期購読する116,342 84,457 227,218 136,855 
専門的なサービスやその他21,352 16,649 41,641 30,374 
収入総コスト137,694 101,106 268,859 167,229 
毛利314,113 214,394 597,891 399,277 
運営費用：  
研究開発155,836 122,407 317,487 191,270 
販売とマーケティング264,653 198,350 517,126 344,871 
一般と行政101,686 157,077 211,029 217,257 
総運営費522,175 477,834 1,045,642 753,398 
営業損失(208,062)(263,440)(447,751)(354,121)
利子支出(2,915)(22,872)(5,783)(45,632)
利子収入とその他の純額4,721 2,211 6,425 6,566 
債務転換損失— (43)— (179)
利息とその他，純額1,806 (20,704)642 (39,245)
所得税引当金控除前の損失(206,256)(284,144)(447,109)(393,366)
所得税準備金4,216 (7,462)6,076 (7,452)
純損失$(210,472)$(276,682)$(453,185)$(385,914)
  
1株当たり基本と希釈して純損失$(1.34)$(1.83)$(2.89)$(2.72)
  
加重平均-基本と希釈後の1株当たり純損失を計算するための株157,400 151,357 156,650 141,720 

簡明な連結財務諸表付記を参照してください。

6

Okta，Inc
簡明総合総合損失表
(単位：千)
(未監査)
 3か月まで
七月三十一日		6か月まで
七月三十一日
 2022202120222021
純損失$(210,472)$(276,682)$(453,185)$(385,914)
その他の全面的な損失：
供給可能証券の未実現損益純変化(1,497)(353)(18,699)(1,166)
外貨換算調整(3,541)(882)(10,478)151 
その他総合損失(5,038)(1,235)(29,177)(1,015)
総合損失$(215,510)$(277,917)$(482,362)$(386,929)
簡明な連結財務諸表付記を参照してください。

7

Okta，Inc.
株主権益報告書を簡明に合併する
(単位：千)
(未監査)
 3か月まで
七月三十一日		6か月まで
七月三十一日
 2022202120222021
普通株式と追加実収資本：
期初残高$7,411,566 $1,753,856 $7,749,732 $1,656,109 
ASU 2020-06を採用した調整— — (527,444)— 
企業合併に関する普通株発行と負担する持分奨励価値— 5,409,344 — 5,409,344 
株式オプションやその他の活動を行使する際に普通株を発行し，純額23,184 34,697 29,951 52,911 
株に基づく報酬172,647 187,923 343,224 252,035 
転換可能優先手形の決済— 5,364 11,934 20,784 
変換可能優先チケットに関するヘッジ収益1 1 1 2 
期末残高7,607,398 7,391,185 7,607,398 7,391,185 
累積赤字：
期初残高(1,902,724)(1,076,688)(1,815,867)(967,456)
ASU 2020-06を採用した調整— — 155,856 — 
純損失(210,472)(276,682)(453,185)(385,914)
期末残高(2,113,196)(1,353,370)(2,113,196)(1,353,370)
その他の総合収益を累積する：
期初残高(36,148)5,610 (12,009)5,390 
その他総合損失(5,038)(1,235)(29,177)(1,015)
期末残高(41,186)4,375 (41,186)4,375 
株主権益総額$5,453,016 $6,042,190 $5,453,016 $6,042,190 

簡明な連結財務諸表付記を参照してください。

8

Okta，Inc.
簡明合併現金フロー表
(単位：千)
(未監査)
 6か月まで
七月三十一日
 20222021
経営活動のキャッシュフロー：
純損失$(453,185)$(385,914)
純損失と経営活動への現金純額の調整：
株に基づく報酬340,702 251,826 
減価償却、償却、付加価値59,748 44,903 
債務償却割引と発行コスト2,895 42,780 
繰延手数料の償却39,537 25,135 
所得税を繰延する1,539 (11,506)
非現金慈善寄付金2,014 3,663 
債務転換損失— 179 
戦略投資から利益を得る(1,965)(5,271)
その他、純額461 (290)
経営性資産と負債変動状況：
売掛金74,015 (14,798)
延滞手数料(50,123)(55,102)
前払い費用と他の資産(2,236)718 
経営的リース使用権資産13,568 10,732 
売掛金24,632 (2,044)
補償すべきである(55,219)(6,507)
費用とその他の負債を計算すべきである1,144 10,092 
リース負債を経営する(12,807)(13,489)
収入を繰り越す15,062 158,360 
経営活動提供の現金純額(218)53,467 
投資活動によるキャッシュフロー：  
内部使用ソフトウェアコストの資本化(5,396)(378)
財産と設備を購入する(7,493)(4,034)
販売可能な証券その他を購入する(571,081)(923,507)
満期と償還に供される証券の所得収益521,815 763,607 
売却可能な証券及びその他の証券を売却して得られる収益— 906 
無形資産を購入する(2,497)(113)
企業買収のための支払いは，得られた現金を差し引く(4,060)(148,042)
投資活動のための現金純額(68,712)(311,561)
資金調達活動のキャッシュフロー： 
変換可能優先手形の支払い(6)(15)
変換可能優先チケットに関するヘッジ収益1 2 
株式オプションを行使して得られる収益8,977 31,829 
従業員株購入計画に関連した発行株所得収益18,960 17,417 
融資活動が提供する現金純額27,932 49,233 
現金·現金等価物と限定現金に及ぼす外貨為替レート変動の影響(6,072)193 
現金、現金等価物、および限定的な現金純減少(47,070)(208,668)
期初現金、現金等価物、および限定現金272,656 448,630 
期末現金、現金等価物、および制限現金$225,586 $239,962 
補充キャッシュフロー開示：
期間内に支払われた現金：
利子$2,840 $2,864 
所得税3,303 1,642 
非現金活動：
企業合併に関する普通株発行と負担する持分奨励価値— 5,409,344 
普通株式を発行して転換可能優先手形を発行する39,564 126,144 
転換可能な優先手形の行使に関連したヘッジファンドの恩恵を受ける17,502 79,641 
慈善寄付金として発行された普通株2,014 — 
経営的リース用使用権資産交換リース負債8,442 7,696 
簡明統合貸借対照表内の現金、現金等価物、および制限現金を、上記の簡明統合現金フロー表に示された金額と照合する
現金と現金等価物$216,022 $225,265 
前払い料金及び他の流動資産に含まれる制限現金2,103 5,037 
他の資産に含まれる制限された現金、非流動現金7,461 9,660 
現金総額、現金等価物、および限定現金$225,586 $239,962 

簡明な連結財務諸表付記を参照してください。

9

Okta，Inc
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
1. 紹介の概要と基礎
業務説明
Okta，Inc.(“当社”)は有力な独立したアイデンティティ提供者である.Oktaアイデンティティ雲は、会社の顧客が正確な時間に正確な人員を正確な技術およびサービスに安全に接続することを可能にする。同社は2009年1月にカリフォルニア州のSaasure Inc.として設立され、その後2010年4月にOKTA，Inc.の名義でデラウェア州の会社に再登録された。同社はカリフォルニア州サンフランシスコに本社を置いています。
列報根拠と合併原則
添付されていない簡明総合財務諸表は、当社及びその全額付属会社の勘定を含み、アメリカ公認会計原則(“GAAP”)に従って作成されている。すべての会社間の残高と取引はすでに合併中に販売されている
本稿に含まれる2022年1月31日現在の簡明総合貸借対照表は、この日までの監査財務諸表から得られたものである。監査されていない簡明総合財務諸表は公平列報中期経営業績に必要なすべての正常な経常的調整を反映しているが、必ずしも2023年1月31日までの全会計年度或いは任意の未来時期に予想される経営業績を表明するとは限らない。
同社の財政年度は1月31日に終了する。例えば、2023年度への参照とは、2023年1月31日現在の事業年度を意味する。
簡明な総合財務諸表は、監査された総合財務諸表と、会社が2022年3月7日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した10-K表に含まれる注釈と共に読まなければならない
簡明合併現金フロー表の中で前期の経営と投資現金流量の構成部分に対していくつかの再分類を行い、今期の報告に符合する。前述したように，これらの変更は業務や投資キャッシュフロー総額に影響を与えない.
予算の使用
アメリカ公認会計原則に基づいて簡明総合財務諸表を作成する時、管理層は見積もり、判断及び仮定を行い、簡明総合財務諸表の日付の資産及び負債額、或いは有資産及び負債の開示、及び報告期間内の収入及び支出の届出金額に影響を与える必要がある。当社は過去の経験及び経営陣が当時の状況で合理的と考えている他の仮定に基づいて推定しています。実際の結果はこれらの推定とは異なるかもしれない。同社の最も重要な推定は、顧客契約に含まれる各異なる履行義務の独立販売価格(“SSP”)、繰延手数料の受益期間の決定、賃貸負債を経営するための増分借入金利の決定、繰延所得税資産の推定値、営業権と買収の無形資産及びその使用年数の推定値、及び仮定されたいくつかの持分奨励の推定値を含む。
10

2. 会計基準と重大会計政策
重大会計政策
会社の重要会計政策は，2022年1月31日までの会計年度の財務諸表と補足データの第8項“付記2.重要会計政策概要”で検討した。財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準更新(“ASU”)第2020-06号が2022年2月1日に施行されたため、変換可能手形の会計処理が簡略化され、会社は転換可能優先手形の会計政策が重要な会計政策であるとは考えなくなった。2022年7月31日までの6ヶ月間、会社の重大会計政策には他に大きな変化はなかった。
最近採用された会計公告
ASU No. 2020-06
2020年8月、財務会計基準委員会はASU第2020-06号を発表し、“実体自己資本における転換可能なツールと契約の会計処理”(“ASU 2020-06”)は、実体自己資本の中の転換可能なツールと契約を含むいくつかの負債と権益の特徴を有する金融商品の会計処理を簡略化した。他の変化では、ASU 2020−06は、現金変換機能を有する変換可能ツールの負債および持分分離モードをGAAPから削除し、したがって、採用後、エンティティは、そのような債務に埋め込まれた変換機能を単独で提供しなくなるであろう。同様に，埋め込まれた変換機能は，利息支出としてツールのライフサイクルで収入に償却されなくなる.対照的に、エンティティは、(1)変換可能債務ツールが会計基準に従って編纂された(“ASC”)主題815を含む限り、派生商品およびヘッジ要件を派生ツールとして区別する特徴、または(2)変換可能債務ツールがかなり高いプレミアムで発行されることを除いて、完全に変換可能債務ツールを債務として入金する。また，ASU 2020−06では，希釈後の1株当たり収益に及ぼす変換ツールの影響をIF−変換方法を用いて計算することが求められており，ASU 2020−06を採用する前の会社の会計処理と一致している。ASU 2020-06は2021年12月15日以降の会計年度から発効します。
当社はASU 2020−06を採用し，2022年2月1日から施行され，改正トレーサビリティ法を採用している。同社は2022年2月1日の累積赤字期初期残高の調整に対する累積効果として最初にASUを適用したことを確認した。会社が2022年2月1日までに発行した転換可能優先手形の株式転換部分が廃止されたため、追加の実収資本が減少した。株式転換部分の廃止は会社の純債務残高を増加させた。他の負債の減少は会社の繰延税金負債の変化と関連がある。前期の簡明総合財務諸表は遡及調整されておらず、引き続きこの期間の有効な会計基準に基づいて報告されている。
ASU 2020-06の採用により、会社2022年2月1日の簡明総合貸借対照表は以下のように変化した(千単位)
残高は
2022年1月31日		ASU 2020-06を採用した調整残高は
2022年2月1日
負債.負債
転換可能優先手形、純額$16,194 $927 $17,121 
転換可能な優先手形、純額、非流動1,815,714 371,527 2,187,241 
他の非流動負債31,775 (866)30,909 
株主権益
追加実収資本7,749,716 (527,444)7,222,272 
赤字を累計する(1,815,867)155,856 (1,660,011)
2022年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合経営報告書への影響を採択することは、純利息支出を約#ドル削減することである21.0百万ドルとドル41.8それぞれ100万ドルですこれにより、2022年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の基本と希釈後の1株当たり純損失はドル減少した0.13そして$0.27それぞれ，である.
11

ASU No. 2021-08
FASBは2021年10月、米国会計基準委員会第2021−08号“企業合併(主題805)：顧客契約における契約資産及び契約負債との会計処理”を発表し、エンティティにASCテーマ606“顧客契約との収入”に基づいて企業合併で得られた契約資産及び契約負債を確認及び計測することを要求し、主に契約負債の確認を履行義務の定義と一致させるためである。ASUは2022年12月15日以降の中期と年度に有効であり，早期採用を許可している。当社は2022年2月1日からこの基準を前向きに採用した。この基準を採用することは、会社の簡明な総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。
ASU No. 2021-04
2021年5月、FASBは、独立株式分類書面コールオプションのいくつかの修正または交換の会計処理を発行するASU番号2021-04を発行した。ASUは各種の修正案を規定する会計処理を通じて、以前会計基準編纂において独立持分分類書面コールオプション(例えば株式証)の修正或いは交換に関する具体的な指導が不足していた問題を解決した。ASUは2021年12月15日以降に開始された中期と年度期間に有効であり，発行後の任意の時期に早期に採用することを許可し，中期を含む会計年度開始時から適用する。当社は2022年2月1日からこの基準を前向きに採用した。この基準を採用することは、会社の簡明な総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。

3. 企業合併
Auth 0を買収する
2021年5月3日、当社は身分であるサービス会社Auth 0，Inc.(“Auth 0”)の全流通株を買収した。Auth 0への移行の総対価は$である5,671.0百万ドルですその中には19.2百万株普通株、価値$5,175.6百万ドル現金$257.0100万ドルの未返済配当金を負担しています238.4百万ドルです。現金対価は$3.8百万ドル、約1.1百万株、価値$294.6100万ドルは差し押さえられ、取引完了後の真の調整および買収日から1年以内に提出された任意の賠償請求の一部保証となる。源泉徴収の対価格は2022年7月31日までの6ヶ月以内に全額支払う。その会社は$を生み出した29.0買収に関連する百万ドルのコストは、2021年7月31日までの6ヶ月の簡明総合経営報告書に一般と行政費用と記載されている。
この取引は事業統合とみなされている。総購入価格は$5,671.0公正価値を推定することにより、有形かつ確認可能な無形資産と負債に100万ユーロが割り当てられた。購入対価格は、購入された有形資産純価を超え、無形資産を確認できる公正価値は#ドルである5,290.1百万ドルで営業権として記録されています。
AtSpokeを買収する
2021年8月2日、会社は個人持株の湯森街実験室会社(“atSpoke”)のすべての発行済み株式と発行済み株を買収し、現代的な職場運営プラットフォームである。買収日のatSpokeの現金対価格は約$79.3100万ドルのうち13.4数百万の対価格が差し押さえられ、いかなる調整と賠償義務の一部として保証され、18締め切りの月です。
同社は$を記録した18.3100万ドルが技術無形資産の開発に使われています3年は$と記録されています62.2百万の善意。その会社は$を生み出した0.92021年7月31日までの3ヶ月間、買収に関するコストは一般·行政費用と記載され、その簡明総合経営報告書に記録されている。

12

4. 現金等価物と投資
現金等価物と短期投資
2022年7月31日と2022年1月31日まで、会社の現金等価物と短期投資の償却コスト、未実現収益(損失)と推定公正価値は以下の通り(単位：千)
 2022年7月31日まで
 
償却する
コスト
実現していない
利得
実現していない
損
推定数
公正価値 
(未監査)
現金等価物：    
貨幣市場基金$78,012 $— $— $78,012 
現金等価物合計78,012 — — 78,012 
短期投資：    
アメリカ国債2,022,707 85 (26,952)1,995,840 
会社債務証券268,685 — (3,569)265,116 
短期投資総額2,291,392 85 (30,521)2,260,956 
合計する$2,369,404 $85 $(30,521)$2,338,968 
 2022年1月31日まで
 
償却する
コスト
実現していない
利得
実現していない
損
推定数
公正価値 
現金等価物：    
貨幣市場基金$152,223 $— $— $152,223 
現金等価物合計152,223 — — 152,223 
短期投資：   
アメリカ国債1,922,344 10 (10,166)1,912,188 
会社債務証券331,050 — (1,581)329,469 
短期投資総額2,253,394 10 (11,747)2,241,657 
合計する$2,405,617 $10 $(11,747)$2,393,880 

すべての短期投資は、2022年7月31日と2022年1月31日までに売却可能な証券に指定されている。
次の表は、2022年7月31日までの同社短期投資の契約満期日(単位：千)を示している
2022年7月31日まで
 
償却する
コスト
推定数
公正価値
(未監査)
1年以内に満期になる$1,743,049 $1,720,573 
締め切りは1年から5年だ548,343 540,383 
合計する$2,291,392 $2,260,956 
その会社は$を含む7.3百万ドルとドル6.02022年7月31日と2022年1月31日までの簡明総合貸借対照表における前払い費用とその他の流動資産の受取利息はそれぞれ百万ドルである。同社は、このような潜在的損失が実質的ではないため、2022年7月31日と2022年1月31日まで、受取利息の信用損失準備金を確認していない。
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表に、売却可能債務証券への会社の投資に関する公正価値と未実現損失を示し、証券が2022年7月31日まで未実現損失状態が続いている時間長別(単位：千)：

 12ヶ月以下です12ヶ月以上合計する
 
公正価値を見積もる
実現していない
損
公正価値を見積もる
実現していない
損
公正価値を見積もる
実現していない
損
(未監査)
アメリカ国債$1,658,111 $(22,352)$223,145 $(4,600)$1,881,256 $(26,952)
会社債務証券200,861 (2,849)64,255 (720)265,116 (3,569)
合計する$1,858,972 $(25,201)$287,400 $(5,320)$2,146,372 $(30,521)
その会社は所有している195そして1932022年7月31日と2022年1月31日までの赤字額の短期投資を実現していない。いくつありますか違います。2022年7月31日または2021年7月31日までの3ヶ月および6ヶ月で、累積された他の包括的収入から再分類された売却可能証券の重大な損益が達成された。
損失を達成していない売却可能な債務証券について、当社は、(I)当社がいずれかの投資を売却することを意図しているかどうか、(Ii)当社がすべての償却コストを回収する前に、そのような売却可能な債務証券を売却する必要があるかどうか、および(Iii)投資の公正価値の低下は、信用または非信用関連要因によるものであるかどうかを評価する。この評価によると会社は短期投資に対して違います。2022年7月31日と2022年1月31日までの重大な信用または非信用関連減値。
戦略投資
同社の戦略投資には主に個人持株会社への株式投資が含まれており、これらの会社の公正価値は確定しにくい。2022年7月31日と2022年1月31日までの戦略投資残高はドル21.8百万ドルとドル15.3それぞれ100万ドルです
2022年7月31日まで3ヶ月と6ヶ月以内に、当社は記録しました0.6百万ドルとドル2.0それぞれ戦略投資から100万ドルの収益を得た。2021年7月31日まで3ヶ月と6ヶ月以内に、当社は記録しました2.4百万ドルとドル5.3それぞれ戦略投資から100万ドルの収益を得た。戦略投資の収益には主に個人持株会社の株式投資に関する可視価格調整が含まれる。戦略投資のすべての収益と損失は、実現されたものであっても実現されていないものであっても、簡明総合経営報告書における利息収入とその他の純額で確認されている。

5. 公正価値計量
当社は報告期間ごとに公正価値に応じてその金融資産を計量し、公正価値階層構造を採用し、公正価値を計量する際に観察可能な投入を優先し、観察できない投入をできるだけ少なくする。公正価値レベルにおける金融商品の分類は公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいている
以下のように、3つのレベルの入力を使用して測定することができる
第1レベル-アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もりを反映した観察可能な投入の推定値に基づく
第2レベル-市場で直接または間接的に観察可能な他の投入に基づいて推定する
第三レベル--市場活動支援が少ないかないかの観察できない投入に基づいて推定される
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公正な価値に応じて恒常的に計量された資産と負債
以下の表に、上記の投入カテゴリを用いて公正価値に応じて恒常的に計測された会社金融資産の情報(千計)を示す
 2022年7月31日まで
 レベル1
レベル2
レベル3合計する
(未監査)
資産：    
現金等価物：    
貨幣市場基金$78,012 $— $— $78,012 
現金等価物合計78,012 — — 78,012 
短期投資：    
アメリカ国債— 1,995,840 — 1,995,840 
会社債務証券— 265,116 — 265,116 
短期投資総額— 2,260,956 — 2,260,956 
現金等価物と短期投資総額$78,012 $2,260,956 $— $2,338,968 
 2022年1月31日まで
 レベル1
レベル2
レベル3合計する
資産：    
現金等価物：    
貨幣市場基金$152,223 $— $— $152,223 
現金等価物合計152,223 — — 152,223 
短期投資：    
アメリカ国債— 1,912,188 — 1,912,188 
会社債務証券— 329,469 — 329,469 
短期投資総額— 2,241,657 — 2,241,657 
現金等価物と短期投資総額$152,223 $2,241,657 $— $2,393,880 
いくつかの金融商品の帳簿は、銀行が持っている現金、売掛金及び売掛金を含み、その短期満期日によって公正価値に近く、上表の公正価値に計上されていない。
他の金融商品の公正価値計測
以下の表は、会社が簡明総合貸借対照表に公正価値で記録されていない金融商品の元本金額と推定公正価値(千単位)を示している
 2022年7月31日まで
 元金金額
推定数
公正価値 
(未監査)
2023年変換可能優先チケット$5,226 $10,620 
2025年変換可能優先チケット1,059,997 989,215 
2026年変換可能優先チケット1,150,000 985,915 

2023年交換可能優先手形(“2023年手形”)、2025年交換可能優先手形(“2025年手形”)および2026年交換可能優先手形(“2026年手形”は、2023年手形および2025年手形とともに、“手形”)は未償却債務発行コストを額面から差し引いて入金される(詳細は付記9参照)。債券は第2級金融商品に属し、その推定公正価値は債券が報告期間内の最後の取引日の場外取引市場での見積もりに基づいて決定される。
15

6. 延滞手数料
契約コストとして資本化された販売手数料総額は$28.0百万ドルとドル40.02022年と2021年7月31日までの3ヶ月でそれぞれ100万ドルと49.4百万ドルとドル54.9それぞれ2022年7月31日と2021年7月31日までの6カ月間で100万ドルに達した。契約費用の償却は#ドルです20.4百万ドルとドル13.32022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月はそれぞれ100万ドルと39.5百万ドルとドル25.12022年7月31日と2021年7月31日までの6ヶ月はそれぞれ100万ドル。あったことがある違います。資本化コストに関する減価損失。
7. 商誉と無形資産純額
商誉
2022年7月31日と2022年1月31日まで、営業権はドルです5,400.3百万ドルとドル5,401.3それぞれ100万ドルです違います。営業権減価は、2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の間に記録されている。
無形資産、純額
無形資産には、以下の内容が含まれる(千計)
 2022年7月31日まで
毛収入累計償却するネットワークがあります
(未監査)
資本化された内部使用ソフトウェアコスト$44,328 $(26,956)$17,372 
開発した技術を購入する219,800 (69,794)150,006 
取引先関係140,900 (43,998)96,902 
商号21,400 (5,350)16,050 
ソフトウェア許可証1,796 (656)1,140 
 $428,224 $(146,754)$281,470 
 2022年1月31日まで
毛収入累計償却するネットワークがあります
資本化された内部使用ソフトウェアコスト$36,319 $(24,170)$12,149 
開発した技術を購入する219,100 (47,085)172,015 
取引先関係140,900 (26,399)114,501 
商号21,400 (3,210)18,190 
ソフトウェア許可証116 (3)113 
 $417,835 $(100,867)$316,968 
当社が買収した無形資産の加重平均残存年数は以下のとおりである
 加重平均残存寿命
2022年7月31日まで2022年1月31日まで
(未監査)
開発した技術を購入する3.5年.年4.0年.年
取引先関係3.7年.年4.0年.年
商号3.8年.年4.3年.年
2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間の無形資産償却費用は23.2百万ドルとドル21.3それぞれ百万ドルとドルです45.9百万ドルとドル24.22022年7月31日と2021年7月31日までの6ヶ月はそれぞれ100万ドル。
16

8. 収入と契約履行義務を延期する
収入を繰り越す
繰延収入は、主に、会社と顧客との契約に基づいて収入を確認する前に記録された受取支払い及び売掛金を含み、収入確認基準に適合していることが確認された契約負債である。
以下の3か月までに確認された引受収入2022年7月31日と2021年7月31日はそれぞれの期間中に繰延収入残高#ドルに計上されている389.5百万ドルとドル245.4それぞれ百万ドルとドルです656.7百万ドルとドル359.3それぞれ2022年7月31日と2021年7月31日までの6カ月間で100万ドルに達した。確認された専門サービスとその他の収入次の3ヶ月以内に2022年7月31日と2021年7月31日はそれぞれの期間中に繰延収入残高#ドルに計上されている6.9百万ドルとドル4.1それぞれ百万ドルとドルです11.1百万ドルとドル5.0それぞれ2022年7月31日と2021年7月31日までの6カ月間で100万ドルに達した
余剰履行義務に割り当てられた取引価格
残りの履行債務(“RPO”)に割り当てられた取引価格は、請求書が発行された繰延収入と、将来的に請求書が発行され、収入として確認される無効化不可金額とを含む、未確認の将来のログアウト不可契約収入を表す。
2022年7月31日現在，会社が顧客と締結した引受契約で残りのキャンセル不可履行義務総額は約$である2,790.3百万それは.この額では会社が確認予定の収入は約1,496.7百万ドルか54%は、次の122ヶ月後、残高は収入として確認されなければならない。2022年7月31日現在、専門サービスとその他の契約の余剰履行義務は実質的ではない。
9. 転換可能な高級手形、純額
2023年変換可能優先チケット
2023年に発行された債券は当社の優先無担保債務で、固定金利は0.25毎年の割合です利息は2018年8月15日から、半年ごとに現金で支払い、毎年2月15日と8月15日に滞納する。事前に買い戻しや転換しない限り、2023年債券は2023年2月15日に満期になる。会社は満期までに2023年債券を償還しないかもしれない。
2023年債券の条項は、当社と受託者である全国協会ウィルミントン信託会社(“2023年債券”)との契約所が管轄しています。転換後、2023年の手形は現金、A類普通株の株またはA類普通株の現金と株の組み合わせが可能で、会社が選択する
2023年債券の初期転換率は20.6795株A類普通株であり，元金は1，000ドルであり，初期転換価格に相当する約1，000ドルである48.36A類普通株1株当たり、2023年契約条項によって場合によっては調整することができる。2022年10月15日前の営業日の取引終了直前に、以下の場合、2023年債券の保有者は、2023年債券の全部または一部を1，000ドル元金の倍数で変換することしかできない
•2018年4月30日に終了した財期の後に開始された任意の財務期内(かつこの四半期期間のみ)、A類普通株であれば少なくとも20以下の期間における取引日(連続の有無にかかわらず)30前四半期の最終取引日に終了し、それを含む連続取引日以上1302023年の取引日ごとの転換価格に対する債券の割合
•その間に5人いつでも後の営業日の間5人2023年債券の取引日ごとの1，000元当たり元本取引価格の連続取引日期間5人連続取引日の期間が少ない98Aクラス普通株式の最近の報告販売価格の積のパーセンテージと取引日の換算率；または
•“2023年契約”で述べたように、特定の会社イベントが発生する。
17

2022年10月15日以降、満期日直前の第2の予定取引日の取引が終了するまで、上記の状況にかかわらず、保有者は、その2023年債券の全部または任意の部分を変換することができる。少なくともあるのは20以下の期間の取引日302022年7月31日までの連続取引日、会社普通株の最新報告販売価格は同等かそれを超える1302023年の取引日ごとの転換価格に対する債券の割合。このため、2022年10月31日までの財政四半期内に、2023年債の保有者は転換を選択することができる。2022年7月31日現在、2023年手形は簡明総合貸借対照表で流動負債に分類されている
As of July 31, 2022, $5.22023年に発行された債券にはまだ100万元金が返済されていない。当社は2022年7月31日までの3ヶ月以内に、2023年手形の非重大元本金額を現金で決済しますが、2022年7月31日までの6ヶ月以内に、当社は約を発行します0.2百万株A類普通株は、取るに足らない現金を支払い、和解金額は約12.0元本金額は2023年に発行された債券です。2023年手形の実質的な金額への転換に関する請求はまだ解決されていない。
2022年1月31日までの年間で、当社は約0.5百万株A類普通株は、取るに足らない現金を支払い、和解金額は約23.0元本金額は2023年に発行された債券です。
2023年のチケットの所有者は、ある会社のイベントによって2023年のチケットを変換し、このようなイベントが完全な根本的な変化(2023年の契約によって定義されたように)を構成する場合、場合によっては、変換率を向上させる権利がある。また，会社イベント構成が根本的に変化する(2023年契約で定義されるように)場合，2023年チケットの所持者は，その全部または一部の2023年手形を以下の価格に相当する価格で買い戻すことを会社に要求することができる100買い戻し中の2023年債券元金のパーセンテージには、別途任意の未払い利息が加算される。
2022年7月31日現在、2023年手形の実質金利は0.85%です。2021年7月31日現在、ASU 2020−06年度を採用するまでの2023年手形負債部分の実質金利は5.68%です。次の表は、2023年手形に関する確認済み支払利息総額(単位：千)を示しています
3か月まで
七月三十一日		6か月まで
七月三十一日
2022202120222021
(未監査)
契約利子支出$3 $14 $11 $34 
債務発行原価償却11 24 27 62 
債務割引償却(1)
— 241 — 624 
合計する$14 $279 $38 $720 
(1) ASU 2020-06の採用後には適用されません。
18

2023年発行債券の帳簿純額は以下の通り(千計)
2022年7月31日まで2022年1月31日まで
(未監査)
負債構成：
元金$5,226 $17,228 
差し引く：未償却債務発行コストと債務割引(1)
(17)(1,034)
帳簿純額$5,209 $16,194 
2022年7月31日まで2022年1月31日まで
(未監査)
権益部分：(1)
2023年ノート$— $3,993 
減算：発行コスト— (116)
権益部分の帳簿金額(2)
$— $3,877 
(1) 改正トレーサビリティ法の下でASU 2020-06年度を採用した後、株式部分と債務割引が廃止された
(2)2022年1月31日に簡明総合貸借対照表に含まれる追加実収資本。
注意：制限条件
2023年の債券の定価について、同社はそのA類普通株(“手形ヘッジ”)について転換可能な手形ヘッジを締結した。手形ヘッジは購入のコールオプションであり，会社にA類普通株を約$で購入する選択権を与えるが，2023年手形とほぼ同様の逆希釈調整が必要である48.361株当たり(調整可能)は、2023年債の大まかな初期転換価格に相当し、2023年債券転換時に行使できる。事前に行使しなければ、手形ヘッジは2023年に満期になる。手形ヘッジファンドは、場合によっては2023年の手形変換時に会社が元本を超える可能性のある潜在的現金支払いを支払う必要がある可能性があるAクラスの普通株に対する潜在的な償却を相殺することを目的としている。手形セット期間保証は独立した取引であり、2023年手形の条項には属さない。
当社が純株式で決済した手形ヘッジ額は、2022年7月31日までの3ヶ月間で約$となっています10.0元本は2023年に発行された手形で，すでに約を受け取った0.1100万株のA類普通株と無形の現金支払い。2022年7月31日までの6ヶ月間、当社の行使および株式純決済手形セット保証額は約$となっています12.0元本は2023年に発行された手形で，すでに約を受け取った0.1100万株のA類普通株と無形の現金支払い。
Note Hedgeは2022年7月31日までに会社に購入契約を提供した0.1まだ100万株の流通株がある(調整が必要)。
株式承認証
2023年債券を発行する際には、当社も独立株式証取引を締結し、これにより、当社は株式純額で決済する(又は当社が選択した場合、いくつかの条件の下で、現金で決済する)株式権証(“株式承認証”)を承認して株式を買収するが、逆償却調整を行う必要がある802023年5月からの予定取引日の会社A類普通株の初期行使価格は約1ドル68.061株当たり(調整可能)。株式証明書が行使日に行使されなければ、それらは無効になるだろう。もし会社A類普通株の1株当たりの時価が引受権証の適用使用価格を超えた場合、株式承認証は会社のA類普通株に対して希釈作用を与える可能性があり、株式承認証条項の制約の下でなければ、会社は現金決済権証を選択する。これらの株式承認証は単独の取引であり、2023年手形や手形ヘッジ条項の一部には属さない。
2022年7月31日まで、株式承認証は最大約1.0まだ100万株の流通株がある(調整が必要)
19

2025年変換可能優先チケット
2025年債券は当社の優先無担保債務で、固定金利率は0.125毎年の割合です利息は2020年3月1日から半年ごとに現金で支払い、毎年3月1日と9月1日に滞納する。事前償還、買い戻し、転換がない限り、2025年債券は2025年9月1日に満期となる。
2025年債の条項は、当社と受託者である全国協会ウィルミントン信託会社(“2025年債券”)との間の契約で管轄されています。転換後、2025年の手形は現金、A類普通株の株やA類普通株の現金と株の組み合わせが可能で、会社が選択する
2025年債の初期転換率は5.2991株A類普通株であり、2025年債の元本金額は1，000ドルであり、初期転換価格に相当する約1，000ドルである188.71A類普通株1株当たり、2025年契約条項に基づいて場合によっては調整することができる。2025年6月1日前の営業日の取引終了直前に、次の場合、2025年債券の保有者は、2025年債の全部または一部を1，000ドル元金の倍数で変換することしかできません
•2020年1月31日に終了した財期の後に開始される任意の財期内(かつ当該財期期間のみ)であれば、少なくとも20以下の期間における取引日(連続の有無にかかわらず)30前四半期の最終取引日に終了し、それを含む連続取引日以上1302025年の取引日ごとの転換価格に対する債券の割合
•その間に5人いつでも後の営業日の間5人2025年債券の取引日ごとの1，000元当たり元本取引価格の連続取引日期間5人連続取引日の期間が少ない98A類普通株の直近の売価値の積パーセントとその取引日の換算率；
•会社が手形を償還する場合は、償還日の直前の第二の予定取引日に市の前のいつでも、または
•“2025年契約”で述べたように、特定の会社事件が発生した場合。
2025年6月1日以降、満期日直前の第2の予定取引日の取引が終了するまで、保有者は、上記にかかわらず、2025年債の全部または任意の部分を転換することができる。2022年7月31日までの3カ月間、2025年手形所持者の転換を許可する条件が満たされていないため、2025年手形は2022年7月31日現在の非流動負債に分類される
会社は2022年9月6日以降に全部または一部の2025年債券を償還することを選択することができ、会社が最終報告したA類普通株の販売価格が少なくとも130当時有効だった換算価格の%は、少なくとも20任意期間の取引日(連続するか否かにかかわらず)30当社が償還通知を出した日前の取引日からの連続取引日(当該期間の最終取引日を含む)は，償還価格と同等である100償還の2025年期債券元金のパーセンテージを、償還日(ただし償還日を含まない)のいずれかの課税利息及び未償還利息を別途加算する。2022年7月31日までの3ヶ月以内に、同社は違います。I don‘2025年期紙幣のいずれも償還されない。
場合によっては、2025年手形の所有者が、ある会社の事件で2025年手形を転換する場合があり、このような事件は根本的な変更(2025年契約で定義されているように)や自社が償還通知を出したことに関連して、転換率を向上させる権利がある。また、会社イベント構成が根本的に変化している(2025年契約で定義されているように)場合、2025年債券の保有者は、2025年債の全部または一部を以下の価格に相当する価格で買い戻すことを会社に要求することができる100買い戻し中の2025年債券元金のパーセンテージには、別途任意の課税および未払い利息が加算される。
20

2022年7月31日現在、2025年手形の実質金利は0.43%です。2021年7月31日現在、ASU 2020−06年度を採用するまでの2025年手形負債部分の実質金利は4.10%です。次の表に2025年手形に関する確認された支払利息総額(千単位)を示します
3か月まで
七月三十一日		6か月まで
七月三十一日
2022202120222021
(未監査)
契約利子支出$331 $331 $662 $662 
債務発行原価償却808 568 1,615 1,124 
債務割引償却(1)
— 8,790 — 17,490 
合計する$1,139 $9,689 $2,277 $19,276 
(1) ASU 2020-06の採用後には適用されません。
2025年債券の帳簿純額は以下の通り(千計)
2022年7月31日まで2022年1月31日まで
(未監査)
負債構成：
元金$1,059,997 $1,059,997 
差し引く：未償却債務発行コストと債務割引(1)
(10,048)(149,333)
帳簿純額$1,049,949 $910,664 
2022年7月31日まで2022年1月31日まで
(未監査)
権益部分：(1)
2025年ノート$— $221,387 
減算：発行コスト— (4,040)
権益部分の帳簿金額(2)
$— $217,347 
(1) 改正トレーサビリティ法の下でASU 2020-06年度を採用した後、株式部分と債務割引が廃止された
(2)2022年1月31日に簡明総合貸借対照表に含まれる追加実収資本。
上限のある2025個のコール
2025年債の定価について、同社はそのA類普通株について上乗せオプション取引を行っている(“2025年完頂コールオプション”)。2025に上限のあるコールオプションは購入のコールオプションであり、会社が約の購入を選択できるようにします5.6100万株は，逆希釈調整の影響で，2025年手形の株式とほぼ同様であり，A類普通株，価格は約$である188.711株当たり(調整可能)は、2025年債の大まかな初期転換価格に相当し、2025年債券転換時に行使できる。2025年に上限があるコール電話の初期上限価格は1ドル255.881株当たり(調整が待たれる)、事前に行使しなければ、2025年に満期になる。2025年には、A類普通株に対する潜在的希釈を相殺することを目的とした上限の催促があり、場合によっては2025年の債券転換時に会社が元金を超える潜在的現金支払いを支払う必要がある可能性がある。2025年に完封されたコールオプションは単独取引であり、2025年債券条項の一部ではない。
2026年変換可能優先チケット
2026年に発行された手形は当社の優先無担保債務で、固定金利で利息を計算します0.375毎年の割合です利息は半年ごとに現金で支払い、2020年12月15日から毎年6月15日と12月15日に滞納する。事前償還、買い戻し、転換がない限り、2026年債券は2026年6月15日に満期になる。
21

2026年債の条項は、当社と受託者である全国協会ウィルミントン信託会社(“2026年債”)との契約所が管轄しています。転換後、2026年の手形は現金、A類普通株の株またはA類普通株の現金と株の組み合わせが可能で、会社が選択する。
2026年債券の初期転換率は4.1912株A類普通株であり，元金は1，000ドルであり，初期転換価格に相当する約1，000ドルである238.60A類普通株1株当たり、場合によっては契約条項に応じて調整することができる。2026年3月15日前の営業日の取引終了前に、次の場合、2026年債券の保有者は、2026年債券の全部または一部を1，000ドル元金の倍数で変換することしかできない
•2020年10月31日に終了した財期以降に開始された任意の財務期内(かつ当該四半期期間のみ)に、会社A類普通株の最終報告販売価格が少なくとも20以下の期間における取引日(連続の有無にかかわらず)30前四半期の最終取引日に終了し、それを含む連続取引日以上1302026年期間のチケットの各適用取引日の転換価格のパーセント
•その間に5人いつでも後の営業日の間5人2026年債券の取引日ごとの1，000元当たり元本取引価格の連続取引日期間5人連続取引日の期間が少ない98A類普通株が最近販売価格を報告した製品の割合とこの取引日の換算率
•会社が手形を償還する場合は、償還日の直前の第二の予定取引日に市の前のいつでも、または
•“2026年契約”で述べたように、特定の会社事件が発生した場合。
2026年3月15日またはその後、満期日直前の第2の予定取引日の取引が終了するまで、保有者は、上記の状況にかかわらず、2026年債の全部または任意の部分を変換することができる。2022年7月31日までの3ヶ月間、2026年手形所持者転換を許可する条件が満たされていないため、2026年手形は2022年7月31日に非流動負債に分類される。
会社は2023年6月20日以降に2026年債の全部または一部を償還することを選択することができ、会社が最終報告したA類普通株の販売価格は少なくとも130当時有効だった換算価格の%は、少なくとも20取引日(連続するか否かにかかわらず)は、当社が償還通知を出した日の直前の取引日を含む30当社が償還価格通知日前の取引日までの連続取引日100償還した手形の元金の%を、償還日(ただし償還日を除く)のいずれかの課税利息及び未払い利息を別途加算する。2022年7月31日までの3ヶ月以内に、同社は違います。I don‘2026年期の紙幣のどれも償還されない。
場合によっては、2026年手形保持者が、重大な変更を構成するある企業事件(“2026年企業契約”で定義されているように)または当社が償還通知を出したことに関連して、2026年手形を変換する場合、換算率を向上させる権利がある。また，会社イベント構成が根本的に変化する(契約で定義されているように)場合，2026年チケットの所持者は，その全部または一部の2026年チケットを以下の価格に相当する価格で買い戻すことを会社に要求することができる100買い戻し中の2026年債券元金のパーセンテージには、別途任意の未払い利息が加算される
22

2022年7月31日現在、2026年手形の実質金利は0.60%です。2021年7月31日現在、ASU 2020-06年度を採用する前に、2026年の手形負債部分の実質金利は5.75%です。次の表は、2026年手形に関する確認済み支払利息総額(単位：千)を示しています
3か月まで
七月三十一日		6か月まで
七月三十一日
2022202120222021
(未監査)
契約利子支出$1,078 $1,078 $2,156 $2,156 
債務発行原価償却627 352 1,253 692 
債務割引償却(1)
— 11,474 — 22,788 
合計する$1,705 $12,904 $3,409 $25,636 
(1) ASU 2020-06の採用後には適用されません。
2026年に発行された債券の帳簿純額は以下の通り(千計)
2022年7月31日まで2022年1月31日まで
(未監査)
負債構成：
元金$1,150,000 $1,150,000 
差し引く：未償却債務発行コストと債務割引(1)
(9,839)(244,950)
帳簿純額$1,140,161 $905,050 
2022年7月31日まで2022年1月31日まで
(未監査)
権益部分：(1)
2026年ノート$— $310,311 
減算：発行コスト— (4,090)
権益部分の帳簿金額(2)
$— $306,221 
(1) 改正トレーサビリティ法の下でASU 2020-06年度を採用した後、株式部分と債務割引が廃止された
(2)2022年1月31日に簡明総合貸借対照表に含まれる追加実収資本。
上限のある2026個のコール
2026年の債券の定価について、当社はそのA類普通株についてトップコールオプション取引を締結した(“2026年完頂コールオプション”)。2026上限のコールオプションは購入のコールオプションであり、会社が約30%の購入を選択できるようにします4.8百万株は，逆希釈調整の影響を受け，2026年手形中の株式とほぼ同様であり，A類普通株，価格は約$である238.601株(調整可)は、2026年債の大まかな初期交換株価に相当し、2026年債券両替時に行使できる。2026年に上限のあるコール電話の初期上限価格は1ドルです360.141株当たり(調整待ち)、事前に行使しなければ、2026年に満期になる。2026年には、Aクラス普通株に対する潜在的希釈を相殺するために上限があり、および/または、場合によっては2026年債を変換する際に、会社が元金を超える潜在的現金支払いを支払う必要がある可能性がある。2026年に完封されたコールオプションは単独の取引であり、2026年の債券条項の一部ではない。
23

10. 賃貸借証書
当社はすでに各種の取消不可能なオフィス空間経営賃貸を締結しており、元のレンタル期間は2022年から2029年の間で満期となっている。これらの賃貸契約には、重大な可変賃貸料支払い、残存価値保証、チェーノ、またはその他の制限は含まれていない
運営リースコストは以下の通り(千で計算)
3か月まで
七月三十一日		6か月まで
七月三十一日
2022202120222021
(未監査)
リースコストを経営する(1)
$10,459 $9,621 $20,736 $18,458 
(1)列報金額には分譲収入は含まれておらず、原始年期が12ヶ月以下の借約(短期借約)が含まれているが、この等借約は重要ではない。
当社が経営している賃貸契約の加重平均残年期は5.5年和5.92022年7月31日と2022年1月31日までの年度における経営リース負債の現在値を測るための加重平均割引率は5.3%和5.5%です。
短期賃貸を含まない会社が賃貸負債を経営している満期日は以下の通り(千計)
2022年7月31日まで
1月31日までの財政年度：(未監査)
2023年(残り6ヶ月)$22,786 
202445,362 
202541,774 
202631,527 
202730,619 
その後…53,726 
賃貸支払総額225,794 
計上された利息を差し引く(31,157)
未確認のテナント改善手当は少ない(2,454)
リース負債総額を経営する$192,183 
レンタル負債の経営に関する現金支払いは#ドルです7.4百万ドルとドル10.02022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月はそれぞれ100万ドルと18.1百万ドルとドル19.1それぞれ2022年7月31日と2021年7月31日までの6カ月間で100万ドルに達した。
11. 引受金とその他の事項
信用状
いくつかのオフィス空間経営賃貸契約を実行するとともに、信用状の総金額は#ドルです8.5百万ドルとドル8.62022年7月31日と2022年1月31日現在、発行済みと未返済の債券はそれぞれ100万枚違います。この信用状に基づいて為替手形を振り出しました。非流動制限現金#ドル6.4これらの信用状に関連する100万ドルは、2022年7月31日現在と2022年1月31日現在の簡明総合貸借対照表の他の資産に計上される
購入義務
以下に述べる以外に、当社が2022年1月31日までに年度審査総合財務諸表に開示された将来の最低購入責任に大きな変動はない。
2022年7月から、当社は既存の契約を終了し、クラウドサービスプロバイダと新しい協定を締結し、総債務は$となった450.0100万ドル4年制ピリオド。
24

法律事務
通常の業務の過程で、会社は時々様々な法律問題の影響を受ける可能性があり、例えば脅威や未解決のクレームや訴訟などがある。2022年7月31日まで、このような重要な事項はない。
保証と賠償
現在まで、当社はその保証及び賠償責任によって添付されている簡明総合財務諸表に重大なコストや計算すべき重大な負債は発生していません。
12. 従業員激励計画
当社の持分インセンティブ計画は、従業員、コンサルタント、上級管理者および取締役に株式オプション、制限株式単位(“RSU”)を付与し、従業員、コンサルタント、上級管理者および取締役に制限株式奨励を付与し、ある役員に市場帰属条件に基づく制限株式単位を付与することを規定している。また、会社は条件を満たした従業員に従業員株式購入計画(“ESPP”)を提供している。
株式ベースの報酬支出は、会社の簡明合併経営報告書に、以下のコストおよび費用カテゴリに記録されている(千計)
 3か月まで
七月三十一日		6か月まで
七月三十一日
 2022202120222021
(未監査)
収入コスト    
定期購読する$17,778 $13,138 $34,403 $20,388 
専門的なサービスやその他3,816 3,161 7,453 5,503 
研究開発70,078 53,332 139,122 73,425 
販売とマーケティング38,982 41,288 78,784 62,354 
一般と行政40,525 76,795 80,940 90,156 
合計する$171,179 $187,714 $340,702 $251,826 
持分激励計画
その会社は所有している二つ持分インセンティブ計画：2009年持分インセンティブ計画と2017年持分インセンティブ計画(“2017年計画”)。しかも、会社は許可持分奨励計画を負担した。未来に付与できるすべての残りの株は2017年計画の下にある。2022年7月31日現在、購入オプション1,968,404A類普通株と5,295,955B類普通株の株はまだ発行されていない。
将来の発行のために保有する普通株式は以下の通り
2022年7月31日まで
(未監査)
未償還株式オプションと未帰属RSU15,970,767 
将来に使用可能な株式オプションおよびRSU付与27,206,401 
ESPPに適用します7,053,433 
 50,230,601 
25

株式オプション
同社の株式オプション活動と関連情報の概要は以下の通り
量
オプション 
重み付けの-
平均値
トレーニングをする
値段 
重み付けの-
平均値
残り
契約書
期限(年)
骨材
固有の
価値がある
(単位：千)
(未監査)
2022年1月31日現在の未返済金7,984,078 $39.59 5.2$1,314,031 
授与する— — 
鍛えられた(575,423)15.61 
キャンセルします(144,296)93.18 
2022年7月31日現在の未返済債務7,264,359 $40.42 4.7$543,909 
2022年7月31日まで
既得和行使可能6,323,025 $23.19 4.2$519,908 
2022年7月31日までに、全部でドルがあります139.6オプションに関する未確認株式ベースの報酬支出は、#年の加重平均期間内に確認される2.0何年もです
限定株単位
同社のRSU活動(市場ベースのRSUを含む)および関連情報の概要は以下の通りである
量
RSU		重み付けの-
平均値
付与日1株当たりの公正価値
(未監査)
2022年1月31日現在の未返済金6,225,747 $207.26 
授与する4,620,990 136.54 
既得(1,256,680)168.50 
没収される(883,649)201.08 
2022年7月31日現在の未返済債務8,706,408 $175.95 
2022年7月31日までに1,371.4RSUに帰属していないことに関連する未確認株式ベースの報酬支出は、加重平均中に確認される3.2報酬サービス条件での帰属年限に基づく。
市場に基づく制限株式単位
2022年3月、会社はある経営陣メンバーに市場ベースのRSU(“PSU”)を配布した。承認されたPSUの目標数は58,150それは.これらのPSUの3分の1は1つ、2つ、3年制公演期間は、毎回2022年2月1日から始まります。稼げる株の数の範囲は0%から200目標株式数のパーセンテージは、それぞれの業績期間におけるナスダック総合指数に対する会社普通株1株当たりの価格の相対的な表現に基づいており、帰属日まで継続的に雇用されることによって制限される。これは1ドルです244.73各ターゲットPSUの付与日公正価値は、モンテカルロシミュレーション方法を使用して決定される。市場条件を持つ奨励の補償費用はサービス期間内に加速帰因法を用いて確認され，市場条件を満たしていなければ流されない。
26

企業合併に関する限定的な株式奨励
2022財政年度に、当社は買収された企業の創設者とリセット協定を締結し、これに基づいて1,269,008OktaのA類普通株制限株は，1株あたりの加重平均公平価値は$である268.98それぞれの締め切りまでに発行された債券は3何年もです。

業務合併では、2022年7月31日現在、$200.8未帰属制限株式に関連する未確認株式ベースの報酬支出であって、この支出は加重平均中に確認される1.8報酬サービス条件での帰属年限に基づく。
従業員株購入計画
ESPP規定12か月割引期間は毎年6月21日から12月21日まで、各割引期間は最大含まれています二つ6か月購入期限。ESPPにはリセット条項が含まれており、この条項によると、会社普通株の購入日の公正時価が発売日の公正時価を下回った場合、発売期限はリセットされる。
同社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いてESPP購入権の公正価値を推定し、このモデルの仮定は以下の通りである
 7月31日までの3ヶ月と6ヶ月は
 20222021
(未監査)
予想変動率
63%- 78%
47% - 48%
予想期限(年単位)
0.5 - 1.0
0.5 - 1.0
無リスク金利
2.46% - 2.92%
0.06% - 0.09%
期待配当収益率——
2022年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月以内に会社員が購入しました269,814ESPPによると、そのA類普通株の株式。これらの株は加重平均購入価格$で購入された70.271株当たり、総収益は$19.0百万ドルです
2022年7月31日までに20.8ESPPに関連する未確認株式ベースの報酬支出は、加重平均帰属中に確認されると予想される0.8何年もです。
13. 所得税
2022年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月間、当社の課税項目は4.2百万ドルとドル6.1100万ドルの税引前損失206.3百万ドルとドル447.1それぞれ100万ドルです2022年7月31日までの3ヶ月および6ヶ月の実質税率は約(2.0)% and (1.4)%です。有効税率が法定税率と異なる要因は，米国繰延税金資産の全額推定準備，海外業務の税収影響，米国の州税により，米国損失の税収割引が確認されていないためである。
2017年12月22日に公布された減税·雇用法案は、企業2023年度から特定の研究·実験(R&E)支出を5年(米国R&E)または15年(非米国R&E)内に資本化·償却しなければならないことを要求する米国国税法174条を改正した。国会は資本化と償却要求の立法を延期、修正、または廃止することを考慮しているにもかかわらず、この条項が延期されるか、廃止されるか、または他の方法で修正される保証はない。要求を修正しなければ、会社はその連邦と州の税金属性を利用することを要求される可能性があり、現金税や税金支出を増加させる可能性がある。
2021年7月31日まで3ヶ月と6ヶ月、当社は税額割引$を記録しました7.5百万ドルとドル7.5100万ドルの税引前損失284.1百万ドルとドル393.4それぞれ100万ドルです2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の実質税率は約2.6%和1.9%です。実際の税率が法定税率と異なる要因は，米国繰延税金資産の全額推定準備金，米国のAuth 0買収に関する推定準備金の米国での放出，英国の税率変化に関する繰延税金資産の再計量，英国株による補償による超過税収収益のため，米国の繰延税金資産の損失を確認していないためである。税収優遇部分は利益のある外国司法管轄区の所得税支出と米国の州税によって相殺される。
27

14. 1株当たり純損失
以下の表に1株当たりの基本純損失と希釈後の純損失の計算方法(単位千，1株当たりデータを除く)を示す
 3か月まで
七月三十一日		6か月まで
七月三十一日
 2022202120222021
 A類クラスBA類クラスBA類クラスBA類クラスB
(未監査)
分子： 
純損失$(201,124)$(9,348)$(263,151)$(13,531)$(432,980)$(20,205)$(364,976)$(20,938)
分母：
加重平均流通株、基本株、希釈株150,409 6,991 143,955 7,402 149,666 6,984 134,031 7,689 
1株当たり基本と希釈して純損失$(1.34)$(1.34)$(1.83)$(1.83)$(2.89)$(2.89)$(2.72)$(2.72)
当社は上申したすべての期間に赤字状態にあるため、1株当たりの基本純損失は希釈後の1株当たり純損失と同じであり、すべての潜在的な発行済み普通株に組み入れられるため、逆償却作用がある各償却計算に含まれていない潜在的な希薄化証券は、以下のようになるので、以下のようになる
7月31日まで
 20222021
(未監査)
発行済み株式オプション7,264 9,077 
発行済みおよび未償還未帰属RSU8,648 5,302 
発行済みと未返済の未帰属PSU116 — 
未発行および未償還の未帰属制限株奨励859 1,231 
ESPPによって約束された株式626 227 
2023年発行の債券に関する株式108 356 
2023年債発行に係る引受権証株式1,048 1,048 
2025年発行の債券に関する株式5,617 5,617 
2026年発行の債券に関する株式4,820 4,820 
 29,106 27,678 
当社はIF−変換法を用いて1株当たりの純収入付記内に掲載されている転換オプションの任意の潜在的希薄化影響(例えば適用)を計算した。2023年、2025年、2026年の債券の転換オプションは、純収益期間中に加重平均法で希釈され、転換日は報告期間開始日とそれぞれの債券発行日のうち遅い日とする。会社A類普通株が一定期間の平均市場価格が転換価格$を超えた場合、在庫株方法により、株式承認証の発行権は普通株1株当たりの純収益に希薄な影響を与える68.06一株ずつです。2022年7月31日までの3ヶ月間、A類普通株の1株平均価格は引受権証の行使価格を超えていたが、会社は純損失状態にあったため、違います。希釈効果を示しています
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項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

以下、我々の財務状況と経営結果の検討と分析は、我々の簡明な総合財務諸表と本Form 10-Q四半期報告とForm 10-K年度報告の他の部分に関する注釈と共に読むべきである。歴史的財務情報に加えて、以下の議論は、リスクおよび不確実性に関連する現在の計画、期待、および信念に基づく前向きな陳述を含む。様々な要因の影響により、我々の実際の結果は、本四半期報告の第2部分の“リスク要因”部分、10−Q表の第1 A項、および我々の年次報告における10−K表の第1部分、第1 A項に記載された要因を含むこれらの前向き陳述で予想される結果と大きく異なる可能性がある。私たちの財政年度は1月31日に終わるだろう。
概要
Oktaは先進的な独立したアイデンティティ提供者だ。Oktaアイデンティティ雲は、私たちの顧客が正しい時間に正しい人員を正確な技術およびサービスに安全に接続できるように、私たちのカテゴリ定義プラットフォームによってサポートされています。毎日、何千もの組織および数百万人の人々が、Oktaを使用して、様々なデバイスから様々なクラウド、モバイルおよびネットワークアプリケーション、内部配備サーバ、アプリケーションプログラミングインターフェース(API)、ITインフラストラクチャプロバイダ、およびサービスに安全にアクセスする。開発者は，我々のプラットフォームを用いて身分を安全かつ効率的に彼らが構築したソフトウェアに組み込み，自分のコアタスクに集中できるようにした.従業員と請負業者は、彼らが最も重要な仕事を達成するために必要なアプリケーションにシームレスかつ安全にアクセスするためにOktaアイデンティティ雲にログインします。組織は、私たちのプラットフォームを使用してパートナーと協力し、モバイルデバイスを介してオンラインで、その顧客により現代的で安全な体験を提供します。アプリケーション数やクラウド採用の増加傾向や，遠隔作業者への移行を考慮すると，アイデンティティは組織セキュリティの最も重要な層となっている.我々のアイデンティティ認識方法は，我々のクライアントが内部ITシステムや外部クライアント向けアプリケーションにおいてそのセキュリティインフラを簡略化し，効率的に拡張することを可能にする.
2022年7月31日現在、ほとんどの業界で16，400人を超える顧客がOktaアイデンティティ雲を使用して世界各地のアイデンティティを保護·管理している。私たちの顧客には、大手企業から中小企業、大学、非営利組織、政府機関まで、有力なグローバル組織が含まれています。また、当社のOkta統合ネットワークを介して、大手アプリケーション、ITインフラ、セキュリティサプライヤーとパートナーシップを構築しています。2022年7月31日現在、当社は、これらのクラウド、モバイル、ネットワークアプリケーション、ITインフラおよびセキュリティベンダーと7，000回以上の統合を行っています
我々は，主にクラウドベースの製品の長年購読を販売することで収入を創出するソフトウェアすなわちサービス(“SaaS”)業務モデルを採用している.私たちは私たちの顧客を獲得して維持することに集中し、Oktaアイデンティティ雲にアクセスするユーザー数を拡大し、他の製品を追加販売することで、彼らと私たちの支出を増加させます。私たちは現場と内部販売チームを通じて私たちの製品を直接販売し、また私たちのチャネルパートナーネットワークを介して私たちの製品を間接的に販売します。これらのパートナーはディーラー、システムインテグレータ、他の流通パートナーを含みます。私たちの購読料には、私たちのサービスの使用と私たちのプラットフォームに対する技術的支援と管理が含まれています。私たちは主に私たちのプラットフォームで使用している製品とユーザー数に基づいて購読料を受け取ります。私たちのプラットフォームの定期購読に対して、私たちは普通お客さんに年度分割払いの領収書を発行します。
新冠肺炎の大流行の影響

新冠肺炎が私たちの未来の運営と財務業績に与える影響の程度は依然として不確定であり、これはいくつかの発展に依存し、新冠肺炎と懸念される変種の持続時間と蔓延、関連する公衆衛生措置、ワクチン強制要求、治療とワクチンの製造、配布、治療効果と公衆受容度、およびそれらのマクロ経済、私たちの現有と潜在的な顧客、従業員およびサプライヤーへの影響を含む。このようなすべての影響は肯定的に予測できない。

私たちが購読しているビジネスモデルに基づいているので、私たちの収入は相対的に予測可能で、2022年7月31日までの6ヶ月間、このモデルは総収入の約96%を占めている。将来の成長はより長い販売周期の影響を受ける可能性があり、私たちはより長い販売周期を経験しており、これは取引遅延完了を招き、キャッシュフロー、RPOおよび請求書の増加に短期的な不利な要素をもたらし、将来の収入増加および他の重要な指標に対する潜在的な影響をもたらす可能性がある。より影響の大きい会社や業界に関連するリスクを見ているが、急速に変化する仕事やビジネス環境に後押しされて他の組織が新たな興味を持っていることも見られた。労働力が完全遠隔と混合作業モードへの移行に伴い、ゼロ信頼はすでに日々重要な安全モードになり、身分識別は日々重要なサービスになっている。
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私たちは、従業員の安全を損なうことなく、私たちの顧客にクラウドベースのプラットフォームと支援を提供し続けることができると信じています。2021年度の大部分の期間、私たちは私たちのグローバルオフィスのための強制的な在宅勤務手順を確立し、私たちの従業員は連絡と作業効率を維持するために必要なツールと技術を持っています。また、2021年度には、当社の年間ユーザー会議を含めて、お客様、従業員、業界活動を仮想限定の形式に変換し、コストを節約します。私たちの販売やマーケティング活動が主にオンライン販売モードのみに移行し、私たちの従業員が在宅勤務プログラムに移行するにつれて、さらに従業員に関する費用を減らすことでコスト節約を実現することを体験しました。2022年度には、ワクチン管理の増加に伴い、従業員が自発的に戻ることができるように、当社のオフィスを再開し、いくつかの対面販売やマーケティング活動を再開しました。2023年度には、今後の年間ユーザ会議のために対面および仮想ハイブリッド販売モデルや体験に移行し、今後のコストが増加することが予想される。

新冠肺炎及びその関連公衆衛生措置がわれわれの業務に与える潜在的影響の更なる検討については，リスク要因を参照されたい

Auth 0を買収する

2021年5月3日、私たちはAuth 0の買収を完了した。買収日の公正価値は、買収した現金純額を差し引くと、約56.71億ドルであり、A類普通株の株式、現金、負担した株式奨励を含む。さらに、我々は、未帰属限定株式を発行し、将来の帰属に依存し、サービス提供中に料金として入金される未帰属持分および制限現金報酬を負担する。私たちは取引終了後12ヶ月以内に発生したAuth 0証券保有者の賠償義務を確保するために総対価格の一部を差し押さえた。源泉徴収の対価格は2022年7月31日までの6ヶ月以内に全額支払う。2022年3月7日に米国証券取引委員会に提出された10-K表に含まれる監査された連結財務諸表の付記3を参照されたい。

経営成果の構成部分
収入.収入
定期購読収入。定期購読収入には、主にクラウドベースのプラットフォームと関連サポートのアクセスと使用の費用が含まれています。購読収入は、主に顧客数、各顧客のユーザ数、使用する製品によって推進される。私たちのプラットフォームの定期購読に対して、私たちは普通お客さんに年度分割払いの領収書を発行します。
専門的なサービスやその他それは.専門サービス収入には、お客様が私たちの製品を使用する費用を実施し、最適化するのを助けることが含まれています。これらのサービスには、アプリケーション構成、システム統合、トレーニングサービスが含まれます
私たちは通常お客さんに領収書を発行します。この仕事は時間と材料によって手配されているので、領収書を事前に発行するのは固定費用のために手配します。すべての専門サービス収入はサービス提供時に確認されます。
間接費用分配と従業員報酬コスト
従業員数に応じて施設コスト(すべての部門で共有されている賃貸料、光熱費、資産減価償却を含む)、特定の情報技術コスト、求人コストをすべての部門に割り当てます。したがって，割り当てられた分担コストは収入コストや運営費用種別ごとに反映される.従業員給与コストには、各収入および運営費用カテゴリの賃金、ボーナス、福祉、株式ベースの給与、販売およびマーケティングの販売手数料、および報酬に関連する任意の税金が含まれる
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収入コストと利回り
購読料それは.購読コストには、主に私たちのサービスを預けることとサポートを提供することに関する費用が含まれています。これらの費用には，我々のクラウドベースのインフラや顧客支援組織に関する従業員コスト，第三者委託費，ソフトウェアと保守コスト，我々の購読サービスの交付に関する外部サービス，資本化された内部使用ソフトウェアおよび買収の開発技術や分配された管理費用に関する償却費用が含まれる
私たちは私たちのプラットフォームインフラと私たちのプラットフォーム支援組織にもっと多くの資源を投入し続けるつもりだ。私たちが引き続き技術革新に投資することに伴い、資本化された内部使用ソフトウェアコストと関連販売が増加する可能性が予想される。私たちは技術的な投資が私たちのプラットフォームの能力を拡大し、時間の経過とともに毛金利を上げることができると予想しています。このような分野での投資水準とタイミングは私たちの未来の購読収入コストに影響を及ぼすかもしれない
専門サービスその他のサービスの費用それは.専門サービスコストには、主に専門サービス配信チームの従業員関連コスト、出張に関するコスト、分配された管理費用、および専門サービス配信チームの補充に関する外部サービスコストが含まれる。歴史的に見ると、専門的なサービスを提供するコストは私たちが作った関連収入よりずっと高い
毛利率それは.毛利とは総収入のパーセントを占める毛利のことだ。信託能力の投資タイミングと金額を拡大し、プラットフォーム支援と専門サービスチームの構築、株式ベースの報酬支出の増加、資本化された内部使用ソフトウェアや買収の無形資産に関するコストの償却に努力していくため、私たちの毛金利は異なる時期に変動する可能性がある
運営費
研究と開発。研究開発費は主に従業員の給与コストと分配された管理費用からなる。私たちは私たちのプラットフォームへの持続的な投資が私たちの成長に非常に重要だと信じている。業務の増加に伴い、私たちの研究開発費は絶対値計算で増加すると予想されます
販売部とマーケティング部です。販売およびマーケティング費用は、主に、従業員報酬費用、一般的なマーケティングおよび販売促進活動費用、出張に関連する費用、取得された顧客関係に関連する償却費用(未履行請求書および未確認契約を含む)、ならびに商号および分配された管理費用を含む。私たちの販売者が稼いだ手数料は顧客との契約の増分と回収可能なコストとされています。これらの手数料は延期され、そして私たちが確定した一般的に五年間の受益期間内に直線的に償却します。私たちの販売とマーケティング費用は絶対ドルで増加すると予想され、予測可能な未来には、新規顧客の獲得に投資し続けるため、最大の運営費用カテゴリーになり続ける。短期的には、私たちの販売とマーケティング費用が総収入に占める割合は増加するかもしれませんが、時間が経つにつれて、この割合は総収入の増加とともに低下することが予想されます
一般と行政です。一般と行政費用は主に財務、会計、法律、情報技術と人的資源者の従業員報酬費用を含む。さらに、一般および行政費用には、買収および統合に関連する費用、法律、会計および他の専門費用などの非人件費、慈善寄付、情報技術などの他の部門に割り当てられていないすべての補助会社費用が含まれる。業務の増加に伴い、私たちの一般的かつ管理費用は絶対ドルで増加すると予想しています
利息とその他，純額
利息その他、純額には利息支出が含まれており、主に債務償却及び早期清算及び転換債務の損失(ASU 2020-06年度までの比較期間を採用している)、債務発行コスト償却、手形の契約利息支出、私たち投資が保有する利息収入、及び我々の戦略投資の損益を含む。
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所得税準備金
私たちの所得税は、米国の連邦と州所得税と、私たちが業務を経営しているいくつかの外国司法管轄区の所得税を備えており、本四半期に発生した離散プロジェクト調整後の年間有効税率推定値に基づいて過渡期を決定する。私たちの有効税率と連邦法定税率との主な違いは、関連する繰延税金資産推定準備金を持つ司法管轄区の純営業損失に関連しています。
32

経営成果
次の表にドル単位での各期間の業務成果を示します
3か月まで
七月三十一日		6か月まで
七月三十一日
2022202120222021
(単位：千)
収入：
定期購読する$435,384 $303,121 $833,325 $543,179 
専門的なサービスやその他16,423 12,379 33,425 23,327 
総収入451,807 315,500 866,750 566,506 
収入コスト：  
定期購読する(1)
116,342 84,457 227,218 136,855 
専門的なサービスやその他(1)
21,352 16,649 41,641 30,374 
収入総コスト137,694 101,106 268,859 167,229 
毛利314,113 214,394 597,891 399,277 
運営費用：  
研究開発(1)
155,836 122,407 317,487 191,270 
販売とマーケティング(1)
264,653 198,350 517,126 344,871 
一般と行政(1)
101,686 157,077 211,029 217,257 
総運営費522,175 477,834 1,045,642 753,398 
営業損失(208,062)(263,440)(447,751)(354,121)
利子支出(2,915)(22,872)(5,783)(45,632)
利子収入とその他の純額4,721 2,211 6,425 6,566 
債務転換損失— (43)— (179)
利息とその他，純額1,806 (20,704)642 (39,245)
所得税引当金控除前の損失(206,256)(284,144)(447,109)(393,366)
所得税準備金4,216 (7,462)6,076 (7,452)
純損失$(210,472)$(276,682)$(453,185)$(385,914)
(1) 株式ベースの報酬を含む費用は以下の通りです
 3か月まで
七月三十一日		6か月まで
七月三十一日
 2022202120222021
 (単位：千)
定期購読収入コスト$17,778 $13,138 $34,403 $20,388 
専門サービスコストとその他の収入3,816 3,161 7,453 5,503 
研究開発70,078 53,332 139,122 73,425 
販売とマーケティング38,982 41,288 78,784 62,354 
一般と行政40,525 76,795 80,940 90,156 
株式に基づく報酬総支出$171,179 $187,714 $340,702 $251,826 

33

次の表は、私たちの総収入に占める割合で、私たちのいくつかの時期の経営結果を示しています
 3か月まで
七月三十一日		6か月まで
七月三十一日
 2022202120222021
収入.収入  
定期購読する96 %96 %96 %96 %
専門的なサービスやその他4 4 4 4 
総収入100 100 100 100 
収入コスト
定期購読する25 27 26 24 
専門的なサービスやその他5 5 5 6 
収入総コスト30 32 31 30 
毛利70 68 69 70 
運営費
研究開発34 39 37 34 
販売とマーケティング59 63 60 61 
一般と行政23 49 24 38 
総運営費116 151 121 133 
営業損失(46)(83)(52)(63)
利子支出(1)(7)(1)(7)
利子収入とその他の純額1 — 1 1 
債務転換損失— — — — 
利息とその他，純額— (7)— (6)
所得税引当金控除前の損失(46)(90)(52)(69)
所得税準備金1 (2)— (1)
純損失(47)%(88)%(52)%(68)%

34

2022年と2021年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月の比較
収入.収入
 3か月まで
七月三十一日
 20222021$Change変更率
 (千ドル)
収入：   
定期購読する$435,384 $303,121 $132,263 44 %
専門的なサービスやその他16,423 12,379 4,044 33 
総収入$451,807 $315,500 $136,307 43 
収入に占める割合：   
定期購読する96 %96 %  
専門的なサービスやその他4 4   
合計する100 %100 %  
 6か月まで
七月三十一日
 20222021$Change変更率
 (千ドル)
収入：   
定期購読する$833,325 $543,179 $290,146 53 %
専門的なサービスやその他33,425 23,327 10,098 43 
総収入$866,750 $566,506 $300,244 53 
収入に占める割合：   
定期購読する96 %96 %  
専門的なサービスやその他4 4   
合計する100 %100 %  
3か月と6か月まで
2022年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月間の定期購読収入の増加は、主に新規顧客の増加と、ユーザーの増加と既存顧客への追加製品の販売によるものである。また、Auth 0の買収は2021年5月3日に完了したため、2022年7月31日までの6ヶ月間の購読収入には6ヶ月のAuth 0収入が含まれ、2021年7月31日現在の6ヶ月の購読収入には約3ヶ月のAuth 0収入が含まれている。
2022年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月間の専門サービス収入の増加は、主に私たちの購読サービスを購入する新規顧客数の増加に関する実施や他のサービスの増加によるものである。
35

収入コスト、毛利、利回り
 3か月まで
七月三十一日
 20222021$Change変更率
 (千ドル)
収入コスト：   
定期購読する$116,342 $84,457 $31,885 38 %
専門的なサービスやその他21,352 16,649 4,703 28 
収入総コスト$137,694 $101,106 $36,588 36 
毛利$314,113 $214,394 $99,719 47 
毛利率：   
定期購読する73 %72 %  
専門的なサービスやその他(30)(34)  
総毛利率70 68   
 6か月まで
七月三十一日
 20222021$Change変更率
 (千ドル)
収入コスト：   
定期購読する$227,218 $136,855 $90,363 66 %
専門的なサービスやその他41,641 30,374 11,267 37 
収入総コスト$268,859 $167,229 $101,630 61 
毛利$597,891 $399,277 $198,614 50 
毛利率：   
定期購読する73 %75 %  
専門的なサービスやその他(25)(30)  
総毛利率69 70   
3か月まで
2021年7月31日までの3ヶ月間で、購読収入コストが増加した主な原因は、従業員の報酬コストが1，610万ドル増加したことであり、これは、従業員数を増やして購読サービスの増加を支援することに関連して、ソフトウェアライセンスコストが560万ドル増加し、第三者エスクローコストが460万ドル増加したことであり、生産能力を拡大して成長を支援しているからである。
2021年7月31日までの3ヶ月と比較して、私たちの定期購読収入毛率は2022年7月31日までの3ヶ月の72%から73%に増加した。私たちの購読収入の毛金利は成長への投資によって短期的に変動する可能性がありますが、追加の規模経済を実現するにつれて、私たちの購読収入の毛金利は長期的に改善されることが予想されます。
2021年7月31日までの3ヶ月間、専門サービスコストやその他の収入が増加したのは、主に従業員数の増加により従業員報酬コストが290万ドル増加したためである。
2022年7月31日までの3ヶ月間、私たちの専門サービスその他の収入の毛率は、2021年7月31日現在の3ヶ月分(34%)から(30%)に引き上げられた。
6か月まで
2022年7月31日までの6ヶ月間で、購読収入コストが増加した主な原因は、従業員の報酬コストが4460万ドル増加したことであり、これは従業員数を増加させて購読サービスの増加を支援することに関連しており、第三者信託コストは1470万ドル増加した。生産能力を拡大して私たちの成長を支援し、買収した開発技術の償却は1100万ドル増加し、ソフトウェア許可コストは1040万ドル増加した
36

2021年7月31日までの6ヶ月と比較して、私たちの定期購読収入毛率は2022年7月31日までの6ヶ月の75%から73%に低下した。減少の要因は，相対的にコストが高く毛金利の低いAuth 0収入を計上していることと，主にAuth 0の買収に関する既買収開発技術の償却増加である。私たちの購読収入の毛金利は成長への投資によって短期的に変動する可能性がありますが、追加の規模経済を実現するにつれて、私たちの購読収入の毛金利は長期的に改善されることが予想されます。
2022年7月31日までの6ヶ月間で、専門サービスコストやその他の収入が増加し、従業員数の増加に関連する従業員報酬コストが750万ドル増加したことが主な原因となっている。
2022年7月31日までの6ヶ月間、私たちの専門サービスその他の収入の毛率は、2021年7月31日までの6ヶ月の(30%)から(25%)に引き上げられた
運営費
研究と開発費
 3か月まで
七月三十一日
 20222021$Change変更率
 (千ドル)
研究開発$155,836 $122,407 $33,429 27 %
収入パーセント34 %39 %  
 6か月まで
七月三十一日
 20222021$Change変更率
 (千ドル)
研究開発$317,487 $191,270 $126,217 66 %
収入パーセント37 %34 %  
3か月と6か月まで
2022年7月31日までの3カ月と6カ月で、研究開発費の増加は主に従業員数の増加に関連する従業員報酬コストがそれぞれ3080万ドルと1億153億ドル増加したためだ。
販売とマーケティング費用
 3か月まで
七月三十一日
 20222021$Change変更率
 (千ドル)
販売とマーケティング$264,653 $198,350 $66,303 33 %
収入パーセント59 %63 %  
 6か月まで
七月三十一日
 20222021$Change変更率
 (千ドル)
販売とマーケティング$517,126 $344,871 $172,255 50 %
収入パーセント60 %61 %  
37

3か月まで
2021年7月31日までの3ヶ月間で、販売·マーケティング費用が増加した主な理由は、従業員数の増加に関連する従業員報酬コストが3970万ドル増加し、マーケティング·活動コストが760万ドル増加したことであり、これは、新規顧客のニーズ喚起計画、広告、ブランド宣伝努力の増加、出張費用が690万ドル増加したためである。私たちは新しい顧客の獲得に投資するにつれて、今後しばらくの間、販売とマーケティング費用は絶対ドルで増加すると予想しています。
6か月まで
2022年7月31日までの6ヶ月間、販売·マーケティング費用が増加した主な原因は、従業員数の増加に関連する従業員給与コストが1.048億ドル増加し、マーケティング·活動コストが1840万ドル増加したことであり、主に新規顧客の需要刺激計画、広告、ブランド知名度向上の努力の増加、出張費用の1270万ドルの増加、買収のための顧客関係や商標の償却費用の990万ドルの増加、コンサルティング費用の700万ドルの増加によるものである。私たちは新しい顧客の獲得に投資するにつれて、今後しばらくの間、販売とマーケティング費用は絶対ドルで増加すると予想しています。
一般と行政費用
 3か月まで
七月三十一日
 20222021$Change変更率
 (千ドル)
一般と行政$101,686 $157,077 $(55,391)(35)%
収入パーセント23 %49 %  
 6か月まで
七月三十一日
 20222021$Change変更率
 (千ドル)
一般と行政$211,029 $217,257 $(6,228)(3)%
収入パーセント24 %38 %  
3か月まで
2021年7月31日までの3ヶ月間、一般的および行政支出が減少したのは、主に従業員の報酬コストの3，160万ドルの減少であり、主に2021年7月31日までの3ヶ月間(ただし、2022年7月31日までの3ヶ月ではない)のあるAuth 0従業員の持分奨励が帰属を加速させることによる一次株式報酬支出3，380万ドルと関連しており、買収·統合関連コストが2，770万ドル減少したのは、2021年7月31日までの3ヶ月間のコストではない。
6か月まで
2022年7月31日までの6カ月間、一般·行政費は相対的に横ばいで620万ドル減少したが、これは主に買収·統合に関連するコストが2930万ドル減少したが、従業員報酬と従業員数の増加に関連するコストの増加分がこの影響を相殺したためである。
38

利息とその他，純額
 3か月まで
七月三十一日
 20222021$Change変更率
 (千ドル)
利子支出$(2,915)$(22,872)$19,957 (87)%
利子収入とその他の純額4,721 2,211 2,510 114 
債務転換損失— (43)43 (100)
利息とその他，純額$1,806 $(20,704)$22,510 (109)
 6か月まで
七月三十一日
 20222021$Change変更率
 (千ドル)
利子支出$(5,783)$(45,632)$39,849 (87)%
利子収入とその他の純額6,425 6,566 (141)(2)
債務転換損失— (179)179 (100)
利息とその他，純額$642 $(39,245)$39,887 (102)
3か月と6か月まで
2022年7月31日までの3ヶ月と6ヶ月、利息とその他の純額の変化は、主にASU 2020-06の採用による利息支出の減少によるものである
重要な業務指標
私たちは以下の重要な指標を含む多くの運営と財務指標を審査し、私たちの業務を評価し、私たちの業績を評価し、私たちの業務に影響を与える傾向を確定し、業務計画を制定し、戦略決定を行う
7月31日まで
20222021
(千ドル)
年間契約価値(“ACV”)100，000ドルを超えるお客様3,525 2,610 
過去12ヶ月までのドルで計算した純残存率122 %124 %
当面の契約履行義務$1,496,746 $1,098,465 
余剰履行義務$2,790,300 $2,236,396 

3か月まで
七月三十一日		6か月まで
七月三十一日
2022202120222021
(単位：千)
計算された請求書$491,336 $362,358 $880,510 $726,388 
39

年間契約額が100，000ドルを超えるお客様の総数と数
2022年7月31日現在、私たちのプラットフォームには16，400人を超えるお客様がいます。私たちはプラットフォームで顧客数を増加させる能力は私たちの市場浸透率、業務成長と未来の潜在的なビジネスチャンスの指標だと信じています。人々は私たちのプラットフォームと機能に対する認識が高まっており、それに加えてクラウド技術の主流採用は、私たちの顧客群の多様性を拡大し、すべての業界の様々な規模の組織をカバーしている。時間が経つにつれて、大きな顧客が私たちの総収入に占めるシェアがますます大きくなり、これは各顧客の平均収入を増加させるのに役立つ。2022年と2021年7月31日までに、我々と締結した年間契約価値(ACV)が100，000ドルを超えるお客様数は、それぞれ3，525社、2，610社です。大手企業が我々のプラットフォームの価値を認識し，その残されたアイデンティティアクセス管理インフラを交換することに伴い，この傾向は続くと予想される.私たちは、顧客を、会社、教育または政府機関のような独立した異なる購入エンティティとして定義したり、私たちまたは私たちのパートナーのうちの1つと有効な契約を締結して、私たちのプラットフォームの大企業の異なるビジネス部門にアクセスします。私たちの顧客数を確認するために、セルフサービスの手配の下で私たちのプラットフォームを利用するお客様は含まれていません
ドルで計算した純保有率
私たちが収入を創出する能力は、私たちが顧客との関係を維持し、彼らの私たちのプラットフォームの利用率を向上させる能力にある程度依存する。価値や機能の提供に専念することで，これらの目標を実現し，既存顧客を維持し，既存顧客が使用するユーザや製品の数を拡大することができると信じている.私たちはドルベースの純保有率を測定することで、この点での私たちの表現を評価する。ドルベースの純保有率は、顧客に関連するユーザおよび/または製品数の流失および収縮によって相殺される顧客関連ユーザおよび製品を拡大することによって、既存の顧客群の収入を増加させる能力を測定する
我々のドルベースの純保留率は我々のACVに基づいて計算され，ACVはそのクライアントの契約条項に基づいて計算され，その期間までに終了した契約年度購読額総額を表す.我々は，全クライアントが期末までの12カ月前のACV(“前期ACV”)から期末ドルベースの純残存率を計算し始めた.そして，今期末までにこれらの同じクライアントのACV(“今期ACV”)を計算した.今期のACVは任意の追加販売を含み、過去12ヶ月の収縮または流失を差し引くが、今期の新しい顧客のACVは含まれていない。次に，今期ACVを前期ACVで割ってドルベースの純保持率を得た。私たちのドルベースの純預金率にはセルフサービス顧客からのACVが含まれています。
私たちの強力なドルベースの純預金率は、主に総保有率、ユーザー規模の拡大、既存顧客の中でより多くの製品を追加販売することにあります。より大きな企業は、通常、より広い範囲で導入を増加させる前に、私たちのプラットフォームを限られた初期配置にします。
余剰履行義務(RPO)
RPOは、請求書が発行された繰延収入と、今後の間に領収書を発行し、収入として確認されるキャンセル不可能金額を含む、お客様と締結された購読契約の下で確認されていないすべての将来的にキャンセル不可能な契約収入を表します。現在のRPOとは，今後12カ月以内に確認される予定のRPO部分である.RPOは、顧客契約の時間、期限、金額を含む一連の要因によって変動します
計算された請求書
計算請求書とは、今期内の私たちの総収入に繰延収入の変化を加えて、獲得した繰延収入を差し引くこと、未開勘定書の売掛金の変化を差し引くこと、買収した未開勘定書の売掛金を差し引くことである。任意の特定期間の計算請求書は、新規顧客の売上に既存顧客への更新や追加販売を加え、購読、サポート、専門サービスの請求書金額を表示する。私たちのプラットフォームの定期購読に対して、私たちは普通お客さんに年度分割払いの領収書を発行します
ビリングスは2022年7月31日までの3カ月で2021年7月31日までの3カ月で36%増加し、2022年7月31日までの6カ月で2021年7月31日までの6カ月で21%増加したと計算される。私たちの計算請求書の絶対値が増加するにつれて、私たちの計算請求書の成長率は時間の経過とともに低下すると予想されます。より多くの情報および請求書と総収入の入金については、“非公認会計基準財務措置”というタイトルの章を参照されたい
40

非公認会計基準財務指標
公認会計原則に基づいて決定した結果を除いて、以下の非公認会計原則の測定基準は、私たちの経営業績を評価する際に有用であると考えられます. 我々は、以下に引用する非公認会計原則財務情報を用いて、私たちの持続的な運営を評価し、内部計画および予測目的に使用する。非GAAP財務情報がGAAP財務指標と共に使用される場合、過去の財務業績との整合性および比較性を提供し、他の会社との比較に寄与するため、投資家に役立つ可能性があると考えられ、一部の企業は同様の非GAAP財務情報を使用してGAAP結果を補完する。非GAAP財務情報は、補足情報の目的のためにのみ使用され、GAAP列報による財務情報の代替品とみなされるべきではなく、他社が使用する名称と類似した非GAAP測定基準とは異なる可能性がある。これらの非GAAP財務測定基準の主な限界は、GAAPが我々の財務諸表に記録することを要求する重大な費用を含まないことである。さらに、これらの非GAAP財務測定基準を決定する際に、これらの非GAAP財務測定基準を決定する際に、どのような費用が含まれているかの判断を反映するので、それらは固有の制限を受ける。以下は各非公認会計基準の財務計量と公認会計基準に基づいて陳述した最も直接比較可能な財務計量に対して入金を行った。投資家が関連するGAAP財務指標、及びこれらの非GAAP財務指標とそれの最も直接比較可能なGAAP財務指標との協調状況を審査することを奨励し、いかなる単一の財務指標に依存しないで著者らの業務を評価する
非公認会計基準毛利と非公認会計基準毛利金利
我々は非GAAP毛利と非GAAP毛利をGAAP毛利とGAAP毛利と定義し、収入コスト、買収された無形資産の償却、および関連費用の買収と統合に基づく株式ベースの報酬費用に基づいて調整した
3か月まで
七月三十一日		6か月まで
七月三十一日
2022202120222021
(千ドル)
毛利$314,113 $214,394 $597,891 $399,277 
追加：
収入コストを計上した株式報酬費用21,594 16,299 41,856 25,891 
無形資産の償却を獲得した11,374 10,128 22,709 11,721 
買収と統合に関する費用(1)
— 658 459 658 
非公認会計基準毛利$347,081 $241,479 $662,915 $437,547 
毛利率70 %68 %69 %70 %
非公認会計基準毛利率77 %77 %76 %77 %
(1) 買収と統合に関連する費用には、取引コストと、取引終了1周年によって生じる他の非日常的な増分コストが含まれる。
41

非GAAP営業損失と非GAAP営業利益率
著者らは非GAAP営業損失と非GAAP営業利益率をGAAP営業損失とGAAP営業利益率と定義し、株式に基づく報酬支出、非現金慈善寄付金、買収された無形資産の償却及び買収と統合関連費用に基づいて調整を行った。

3か月まで
七月三十一日		6か月まで
七月三十一日
2022202120222021
(千ドル)
営業損失$(208,062)$(263,440)$(447,751)$(354,121)
追加：
株に基づく報酬費用171,179 187,714 340,702 251,826 
非現金慈善寄付金633 1,639 2,014 3,663 
無形資産の償却を獲得した21,244 19,998 42,449 21,591 
買収と統合に関する費用(1)
— 29,550 6,555 36,604 
非公認会計基準営業損失$(15,006)$(24,539)$(56,031)$(40,437)
営業利益率(46)%(83)%(52)%(63)%
非GAAP営業利益率(3)%(8)%(6)%(7)%
(1) 買収と統合に関連する費用には、取引コストと、取引終了1周年によって生じる他の非日常的な増分コストが含まれる。
42

非GAAP純損失、非GAAP純利益率と非GAAP 1株当たり純損失、基本損失と赤字
著者らは非GAAP純損失と非GAAP純利益率をGAAP純損失とGAAP純利益率と定義し、株式補償費用、非現金慈善寄付金、既買収無形資産の償却、買収と統合関連費用、債務割引償却、債務発行コストの償却及び事前清算と転換債務の損失を調整した。調整は改正された遡及方法によって採用されたASU 2020−06を反映しており，状況に応じて2022年2月1日までである。
非GAAPの1株当たり純損失を非GAAP純損失を1株当たりの基本的かつ希薄化純損失を計算するためのGAAP加重平均シェアで割ったものと定義する。
著者らは非GAAP 1株当たり純損失を非GAAP純損失を1株当たり純損失を計算するためのGAAP加重平均株式数で割ったものと定義し、基本と償却調整後の1株当たり純損失は(I)従業員持分激励計画(未確認の株式ベースの報酬支出の影響を含まない)と(Ii)転換可能優先手形と関連株式証明書を発行した潜在的希薄化影響を含む。また，希釈後の非GAAP 1株当たり純損失は，我々の手形ヘッジとトップコールプロトコルが発行された変換可能優先手形に対する逆希釈影響(適用すれば)を含む。したがって，IF変換方法での未償還変換可能優先チケットの潜在的な影響に対応するために，非GAAP純損失に対するどのような調整も記録していない.
3か月まで
七月三十一日		6か月まで
七月三十一日
2022202120222021
(千ドル)
純損失$(210,472)$(276,682)$(453,185)$(385,914)
追加：
株に基づく報酬費用171,179 187,714 340,702 251,826 
非現金慈善寄付金633 1,639 2,014 3,663 
無形資産の償却を獲得した21,244 19,998 42,449 21,591 
買収と統合に関する費用(1)
— 29,550 6,555 36,604 
債務割引償却と債務発行コスト(2)
1,446 21,449 2,895 42,780 
債務転換損失(2)
— 43 — 179 
非公認会計基準純損失$(15,970)$(16,289)$(58,570)$(29,271)
純毛利(47)%(88)%(52)%(68)%
非公認会計基準純利益率(4)%(5)%(7)%(5)%
加重平均-基本と希釈後の1株当たり純損失を計算するための株157,400 151,357 156,650 141,720 
潜在的希薄化証券の非GAAP加重平均効果— — — — 
非GAAP 1株当たり純損失の非GAAP加重平均株式を計算し、希釈した後157,400 151,357 156,650 141,720 
1株当たり基本と希釈して純損失$(1.34)$(1.83)$(2.89)$(2.72)
非公認会計基準1株当たり基本と減額純損失$(0.10)$(0.11)$(0.37)$(0.21)
(1) 買収と統合に関連する費用には、取引コストと、取引終了1周年によって生じる他の非日常的な増分コストが含まれる。
(2) ASU 2020−06が改正された遡及方法に基づいて採用されたことを反映しており，遡及法は2022年2月1日に施行された
43

自由現金流量と自由現金流量限界
我々は，自由キャッシュフローを，経営活動が提供する現金純額，財産や設備を購入するための現金から販売収益と資本化した内部使用ソフトウェアコストを差し引いたものと定義する.自由キャッシュフロー保証金の算出方法は，自由現金フローを総収入で割ることである。
3か月まで
七月三十一日		6か月まで
七月三十一日
2022202120222021
(千ドル)
経営活動提供の現金純額$(19,049)$(2,608)$(218)$53,467 
もっと少ない：
財産と設備を購入する(2,165)(775)(7,493)(4,034)
内部使用ソフトウェアコストの資本化(2,909)(368)(5,396)(378)
自由キャッシュフロー$(24,123)$(3,751)$(13,107)$49,055 
投資活動提供の現金純額$19,630 $(463,466)$(68,712)$(311,561)
融資活動が提供する現金純額$22,550 $33,054 $27,932 $49,233 
自由キャッシュフロー利益率(5)%(1)%(2)%9 %

計算された請求書
私たちは計算請求書を当期総収入に繰延収入の変動を加え、買収した繰延収入の純額を引いて、未開勘定の売掛金の変動を引いて、買収した未開の勘定書の未収勘定の純額を引くと定義します。
3か月まで
七月三十一日		6か月まで
七月三十一日
2022202120222021
(単位：千)
総収入$451,807 $315,500 $866,750 $566,506 
追加：
繰延収入(期末)1,011,284 737,297 1,011,284 737,297 
未開票売掛金4,039 894 3,228 2,604 
買い入れの未開票売掛金— 2,327 — 2,327 
もっと少ない：
収入を繰延する(971,264)(624,912)(996,222)(513,598)
未開売掛金(期末)(4,530)(3,409)(4,530)(3,409)
すでに繰延収入を得た— (65,339)— (65,339)
計算された請求書$491,336 $362,358 $880,510 $726,388 
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流動性と資本資源
2022年7月31日現在、私たちの主要な流動性源は、将来の潜在的な買収活動を含む、現金、現金等価物、短期投資の合計24.77億ドルであり、これらの資金は、将来の潜在的な買収活動を含む運営資金および一般会社用途に使用される。私たちの現金等価物と投資は主にアメリカ国債、会社債務証券、通貨市場基金を含む。歴史的には，重大な運営損失および運営の正負のキャッシュフローが生じており，これは我々の累積損失と簡素化された総合キャッシュフロー表に反映されている。予想される未来には，正負の金額間で変動する可能性のある運営が運営損失やキャッシュフローを継続することが予想される
2018年2月には、2023年2月15日に満期となった2023年債の非公開発行を完了し、合計3.45億ドルの総収益を獲得し、このうち2022年7月31日現在で約3.398億ドルの元金が買い戻しまたは転換されている。2023年債券の金利は年利0.25%に固定され、2018年8月15日から半年ごとに配当され、日付は毎年2月15日および8月15日。2023年の債券について、私たちは一部の収益で手形ヘッジを購入した。手形ヘッジのコストは，2023年手形の発行に関する引受権証を売却して得られた金の一部が相殺される
2019年9月には、2025年9月1日に満期となる2025年債の非公開発行を完了し、合計10.6億ドルの総収益を得ました。債券金利は年利0.125厘とし、2020年3月1日から半年ごとに配当し、期日は毎年3月1日および9月1日としている。2025年債券については、2025年に上限のあるコールオプションを一部収益で購入しました。2025年債を非公開で発行するとともに、2023年債の一部を買い戻し、既存の手形の一部のヘッジ·株式承認証を終了した。
2020年6月には，2026年6月15日に満期となる2026年債の非公開発行を完了し，合計11.5億ドルの総収益を得た。債券金利は年利0.375厘とし、2020年12月15日から半年ごとに配当し、日付は毎年6月15日および12月15日としている。2026年債券については、2026年に上限のあるコールオプションを一部収益で購入しました。2026年債を非公開で発売するとともに、2023年債の一部を買い戻し、既存の手形の一部のヘッジと株式承認証を終了した。
2021年5月3日、私たちはAuth 0の買収を完了した。今回の買収に関連する対価格は1.496億ドルの現金、1.074億ドルの現金買収、および約1920万株の私たちの普通株を差し引くと、公正価値は51.756億ドルと推定される。また、私たちは帰属公正価値が2.384億ドルの傑出した従業員の株式奨励を負担した
2021年8月2日、atSpokeの買収を完了し、買収した現金7900万ドルを差し引く総現金対価格を提供した。この額では、1340万ドルの対価格が差し押さえられ、任意の調整や賠償義務の一部保証として、締め切り後18ヶ月以内に支払われます

私たちは、私たちの既存の現金と現金等価物、私たちの投資、および私たちの製品とサービスを販売することによって提供される現金は、予測可能な将来の短期的および長期的に予想される運営資本と資本支出需要を満たすのに十分だと信じている。私たちの未来の資本需要は多くの要素に依存して、私たちの購読成長率、購読更新活動、課金頻度、開発仕事の支出をサポートするタイミングと程度、販売とマーケティング活動の拡張、私たちの国際業務の拡張、新製品と強化製品の発売、私たちのプラットフォームの持続的な市場採用、買収業務の統合に関連するコストを含む。私たちは引き続き私たちの資本構造を評価し、利用可能な現金を配置する利点を評価する。私たちは将来、知的財産権を含む相補的な業務、サービス、技術に買収または投資する合意に達するかもしれない。私たちは追加的な株式や債務融資を求めることを要求されるかもしれない。外部源から追加的な融資を受ける必要があれば、私たちは受け入れられる条件で資金を調達できないかもしれないし、資金を調達できないかもしれない。より多くの資本を集めたり、業務拡大や新技術への投資に必要なキャッシュフローを発生させることができなければ、これは私たちの成功競争能力を低下させ、私たちの運営結果を損なう可能性があります。

私たちのほとんどの顧客は事前に年間定期購読費用を支払った。したがって、私たちの現金の重要な源は私たちの簡明な総合貸借対照表に負債として計上された私たちの繰延収入だ。繰延収入には、私たちが購読している請求書費用のうち稼いでいない部分が含まれており、私たちの収入確認政策によると、この部分は収入として確認されます。2022年7月31日までに、9.941億ドルを流動負債に計上し、他のすべての収入確認基準を満たしていれば、今後12ヶ月で収入を計上する予定である10.113億ドルを繰延した
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キャッシュフロー
次の表は、示す期間のキャッシュフローをまとめたものである
 6か月まで
七月三十一日
20222021
 (単位：千)
経営活動提供の現金純額$(218)$53,467 
投資活動のための現金純額(68,712)(311,561)
融資活動が提供する現金純額27,932 49,233 
現金·現金等価物と限定現金に及ぼす外貨為替レート変動の影響(6,072)193 
現金、現金等価物、および限定的な現金純減少$(47,070)$(208,668)
経営活動
私たちの最大の運営現金源は顧客から受け取った現金で、購読と専門サービスに使われています。私たちが経営活動から得た現金は主に従業員関連支出、マーケティング費用、第三者信託コストに使われています。最近では，2018年2月，2019年9月，2020年6月に2023年債，2025年債，2026年債の純収益をそれぞれ発行することで運営資金需要を補完している。
2022年7月31日までの6カ月間で，経営活動に用いられた現金は20万ドルであり，主な原因は，我々の純損失4.532億ドル，非現金費用4.449億ドルの調整後，我々の運営資産と負債変化による800万ドルの現金純流入である。非現金費用には、主に株の補償、減価償却、償却、財産や設備の増加、無形資産、繰延手数料に基づく短期投資と償却が含まれる。業務資産と負債の変化の主な原因は、売掛金が7 400万ドル減少し、売掛金が2 460万ドル増加し、繰延収入が1 510万ドル増加し、部分的に売掛金が5 520万ドル減少し、繰延手数料が5 010万ドル増加したことで相殺される。
2021年7月31日までの6ヶ月間で、経営活動が提供した現金は5350万ドルであり、主な原因は、私たちの純損失3.859億ドル、非現金費用3.514億ドルの調整後、私たちの運営資産と負債の変化によって提供された8800万ドルの現金純流入である。非現金費用には、主に株式の給与、債務割引と発行コストに基づく償却、財産と設備の減価償却、償却と付加価値、無形資産と短期投資、繰延手数料の償却が含まれる。営業資産と負債変化の主な駆動要素は繰延収入が1.584億ドル増加し、営業賃貸使用権資産が1，070万ドル減少したが、繰延手数料は5，510万ドル増加し、売掛金は1，480万ドル増加し、営業賃貸負債は1，350万ドル減少して部分的に相殺された
投資活動
2022年7月31日までの6カ月間、投資活動のための現金純額は6870万ドルで、主な理由は5.711億ドルの投資と750万ドルの財産と設備を購入したが、販売と満期投資の収益5.218億ドルによって部分的に相殺されたからだ。
2021年7月31日までの6ヶ月間、投資活動で使用された現金純額は3.116億ドルであり、主な理由は、9.236億ドルの投資を購入し、1.48億ドルの現金純額を支払い、Auth 0の買収に関する現金純額と、追加のオフィススペースや従業員数をサポートするために400万ドルの物件や設備を購入したが、7.645億ドルの投資販売と満期日の収益部分によって相殺されたからである。
融資活動
2022年7月31日までの6ヶ月間、融資活動が提供した現金は2790万ドルで、主に従業員が私たちのESPP購入によって獲得した1900万ドルと、株式オプションを行使して獲得した900万ドルによるものだ。
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2021年7月31日までの6カ月間で、融資活動が提供した現金は4920万ドルで、主に株式オプションを行使する収益3180万ドルと、我々のESPPによる従業員が購入した収益1740万ドルから来ている。
賠償協定
通常の業務過程において、私たちは異なる範囲と条項の合意を締結し、これらの合意に基づいて、特定の事項について顧客、サプライヤー、レンタル者、業務パートナー、および他の当事者に賠償することに同意します。このような合意、私たちが提供するサービス、または第三者による知的財産権侵害クレームによる損失を含むが、これらに限定されません。また、私たちは、取締役、上級職員、または従業員として生じる可能性のある責任について賠償を要求する賠償契約を締結しました。同等の合意によると、吾らは賠償を要求されていないが、吾らの知る限り、当社の簡明総合貸借対照表、簡明総合経営報告書及び全面損失又は簡明総合キャッシュフロー表に重大な影響を与える可能性はない
表外手配
2022年7月31日現在、構造的金融または特別な目的実体のような合併されていない組織または金融パートナーシップとは何の関係もなく、これらのエンティティの成立目的は、表外手配または他の契約上の狭いまたは限られた目的を促進することである
重要な会計政策と試算
私たちは公認会計基準に基づいて簡明な連結財務諸表を作成する。このような簡明な総合財務諸表を作成する際に、著者らは資産、負債、収入、コスト及び支出に影響する届出金額及び関連開示の推定及び仮定を行う必要がある。これらの見積もりと実際の結果との間に大きな違いがあれば、私たちの財務状況や経営結果が影響を受ける。我々は，過去の経験とこのような場合に合理的であると考えられる他の仮定に基づいて推定し，これらの推定を継続的に評価する.このような会計推定をキー会計政策と見積もりと呼び、以下で議論する
我々の重要会計政策は，我々のForm 10−Kにおける“連結財務諸表付記−付記2.重要会計政策要約”で検討した。ASU 2020-06が2022年2月1日に施行され、変換可能ツールの会計処理が簡略化されたので、変換可能優先手形に関する推定をキー会計政策とはみなさなくなった。2022年7月31日までの6ヶ月間、これらの政策には他に大きな変化はなかった。
最近の会計公告
詳細については、当社の簡明な連結財務諸表“会計基準及び重要会計政策”付記2を参照されたい。
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プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
外貨両替リスク
私たちの海外子会社の本位貨幣はそれぞれの現地通貨です。私たちの売上の大部分はドルで価格されているので、私たちの収入は現在重大な外貨リスクの影響を受けていません。私たちの運営費用は私たちの業務のある国の通貨で価格を計算します。これらの国は主にアメリカ、イギリス、オーストラリアとカナダです。そのため、私たちの簡明な総合経営業績や現金フローは外貨為替レートの変化によって変動し、将来的には為替レートの変化によって悪影響を受ける可能性があります。今まで、私たちは外貨リスクについて何のヘッジや他の派生金融商品も達成していない。2022年7月31日と2021年7月31日までの6ヶ月間、我々の業務に適用される外貨為替レートは、10%の変化が合併財務諸表の簡素化に実質的な影響を与えないと仮定しています
金利リスク
2022年7月31日現在、私たちは合計24.77億ドルの現金、現金等価物、短期投資を持っており、そのうち23.39億ドルは米国債、会社債務証券、通貨市場基金に投資されている。私たちが持っている現金と現金等価物は、将来の潜在的な買収活動を含む運営資金や一般会社の目的に使用されている。私たちの短期投資は保証の目的で行われている。私たちは取引や投機を目的として投資をしない
金利の変化により、私たちの現金等価物とポートフォリオは市場リスクの影響を受けます。金利上昇により、固定金利証券の時価が悪影響を受ける可能性がある。これらの要因の一部により、将来の投資収入は金利の変化により予想を下回る可能性があり、あるいは金利の変化により時価が低下した証券の売却を余儀なくされた場合、元本損失を受ける可能性があります。しかし、私たちの短期投資を“販売可能”に分類しているため、金利の変化で収益を確認することはありません。金利変動による損失は一般に信用に関する変動とはみなされず，売却しようとしない限り，このような証券は金利変動により損失が確認されることはないため，売却が要求される可能性があり，満期前に売却したり，公正価値の低下の全部または一部が信用関連の要因であることを他の方法で決定したりする可能性がある.
2022年7月31日現在、金利が10%相対的に変化すると仮定すると、我々の現金等価物やポートフォリオの価値に実質的な影響を与えない。我々の現金等価物とポートフォリオの価値の金利変化による変動(帳簿価値の収益または損失)は他の全面収益(損失)に記録されており，満期前に対象証券を売却した場合にのみ実現できる
転換可能優先手形
2018年2月、私たちは2023年2月15日に満期になった2023年手形を発行し、元本は3.45億ドルで、その中の2.244億ドルと6990万ドルはそれぞれ2019年9月と2020年6月に買い戻した。2023年手形の発行と同時に、一部の取引は2019年9月と2020年6月に終了し、2023年の手形の一部買い戻しと関係がある単独の手形ヘッジと株式証明書取引を行った。手形ヘッジを完了するのは，2023年のチケット変換による潜在的な削減を減らすためである.また，2022年7月31日現在，約4540万ドルの元本に換算した2023年手形(2023年手形の一部買い戻しとは無関係)の要請を受け，約4540万ドルの元金に相当する2023年手形ヘッジを行使し，純額決済した。未解決の2023年手形変換材料金額の請求は現在ありません。
2019年9月、2025年9月1日に満期となる2025年債を発行し、元金は10.6億ドル。2025年債の発行と同時に、単独の完封オプション取引を行った。2025年の上限催促は、2025年の債券転換の潜在的な希釈を減らすために完了した。
2020年6月には、2026年6月15日に満期となる2026年債を発行し、元金は11.5億ドル。2026年の債券発行と同時に、単独の完封オプション取引を行った。2026年の債券転換の潜在的希釈を減らすために、2026年の上限催促が完了した。
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2023年債、2025年債および2026年債の固定年利はそれぞれ0.25厘、0.125厘および0.375厘であるため、債券に対して経済金利リスクはありません。しかし、債券の公正な価値には金利の危険がある。一般的に、債券の固定金利の公平時価は金利低下とともに上昇し、金利上昇とともに低下する。また、私たちの普通株の市場価格が変動すると、手形の公正価値も変動する。公正価値は報告期間内の最後の取引日の場外取引市場での債券の見積もりによって決定される。より多くの情報については、私たちの簡素化合併財務諸表付記5を参照してください。
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項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、CEOと財務官の参加の下、本四半期報告書10-Q表に含まれる期間が終了するまで、我々の開示制御及び手続(例えば、1934年“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)下の第13 a-15(E)及び15 d-15(E)規則で定義される)の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者及び最高財務責任者は、その日までに、我々の開示制御及び手続は合理的な保証レベルで有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
本10-Q表四半期報告でカバーされている間、財務報告の内部統制(“取引法”第13 a-15(F)および15 d-15(F)規則によって定義されるように)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化は発生しなかった
制御措置の有効性の固有の制限
私たちの経営陣は、私たちのCEOやCEOを含めて、財務報告書の開示制御や内部統制がすべてのミスやすべての詐欺を防止することを期待していません。発想や動作がどのように整備されていても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。また，制御システムの設計は，資源制約が存在し，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.すべての制御システムの固有の限界により，どの制御評価もすべての制御問題や不正イベントが発見されたことを絶対に保証することはできない.これらの固有の限界は、意思決定過程における判断が誤っている可能性があり、簡単なエラーまたはエラーによって故障が発生する可能性があるという現実を含む。また、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または制御の管理によって、制御を回避することができる。任意の制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、どの設計も、すべての可能な未来の条件でその目標を成功的に達成できる保証はなく、時間の経過とともに、制御が条件の変化によって不十分になる可能性があり、またはポリシーまたはプログラムを遵守する程度が悪化する可能性がある。費用対効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。

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第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟
2022年5月20日、ある株主が米カリフォルニア州北区地方裁判所に、会社、最高経営責任者、現職と前任の財務責任者、および最高経営責任者を起訴する可能性のある集団訴訟を起こしたマイアミ都市消防士や警官退職信託はOkta，Inc.らの事件を訴えている。三番：22-cv-02990。この訴訟は、同社のサブプロセッサのために動作する第三者顧客支援エンジニアのアカウントおよびイベントに関連する開示を漏洩しようとする行為者を脅かすことに起因する。訴訟は1934年“証券取引法”第10(B)及び20(A)条に基づいてクレームを提起し、被告が会社のネットワークセキュリティ制御、データ漏洩の脆弱性及び上記事件の状況について虚偽又は誤った陳述又は漏れを行ったことを告発した。起訴状は、この訴訟が集団訴訟であることを証明し、指定されていない損害賠償と利息を要求する命令を求めた。その会社はこの訴訟を強力に弁護しようとしている。
参照してください注11我々の簡明な連結財務諸表では、“引受金及び又は事項”は、他の法律手続に関する情報を提供している。
第1 A項。リスク要因
以下は私たちの業務に関連するリスクと不確実性について説明する。以下に説明するリスクおよび不確実性、および当社の簡明な連結財務諸表および関連説明、ならびに“経営陣の財務状況および経営結果の議論および分析”を含む、本四半期の報告書Form 10-Qの他の情報をよく考慮しなければなりません。次のいずれかの事件や事態の発生、または現在知られていないまたは現在重要ではないと考えている追加のリスクおよび不確定要因が発生すると、私たちの業務、経営業績、財務状況、および成長の見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。この場合、私たちA類普通株の市場価格は下落する可能性があり、あなたは投資の全部または一部を損失する可能性があります。

リスク要因の概要

このリスク要因要約は，我々の業務に関連するリスクの高度な要約を含む.これは、あなたに重要である可能性のあるすべての情報を含まないので、このリスク要因の要約と、この要約後のリスクおよび不確実性のより詳細な議論を読むべきです。私たちのリスク要約は以下を含むが、これらに限定されない


•不利な一般経済、市場と業界条件、ならびに従業員身分と顧客識別支出の減少は、私たちの製品に対する需要を減少させる可能性があり、これは私たちの収入、運営結果、およびキャッシュフローを損なう可能性がある。
•私たちは最近急速な成長を経験しており、これは私たちの収入を予測し、私たちの業務と将来の見通しを評価することを難しくしている。
•私たちの最近の成長率は私たちの未来の成長を予測できないかもしれない。私たちのコストが増加するにつれて、私たちは達成して利益を維持するのに十分な収入を生むことができないかもしれない。
•新冠肺炎の流行の影響は、私たちと私たちの顧客が私たちの業務を運営する方法に影響を与えており、これがどの程度、私たちの将来の運営結果と全体の財務業績にどの程度影響を与えるかはまだ確定していない。
•私たちは損失の歴史があり、私たちは予測可能な未来に損失が出ると予想している。
•成長を効率的に管理できなければ、私たちの業務計画を実行できない可能性があり、高いレベルのサービスや顧客満足度を保つことができず、競争挑戦に十分に対応できないかもしれません。
•私たちは激しい競争、特により規模が大きく、実力のある会社からの競争に直面しており、私たちは私たちの競争地位を維持または改善するのに十分な財政的または他の資源が不足しているかもしれない。
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•もし私たちが新しい顧客を引き付けることができなければ、既存の顧客により多くの製品を販売したり、新製品の開発と私たちの製品の増強して市場の承認を得ることができなければ、私たちの収入増加と収益力は損なわれるだろう。
•私たちの業務は私たちの顧客が彼らの購読を更新し、私たちから追加のライセンスまたは購読を購入することに依存します。私たちのドルベースの純残存率のいかなる実質的な低下も私たちの将来の運営業績を損なうだろう。
•顧客の増加は予想を下回るかもしれない。
•多くの要素が私たちの未来の業績を予測しにくくし、そして私たちの経営業績がアナリストあるいは投資家の予想を下回る可能性があるため、私たちの経営業績は四半期変動が発生する可能性があります。
•Auth 0，Inc.(“Auth 0”)の統合に成功し，買収から潜在的な利益を実現する能力に関するリスクがある.
•もし私たちの技術やインフラに中断や性能の問題が発生した場合、私たちの既存の顧客はサービス中断に遭遇する可能性があり、私たちの新しい顧客は私たちのプラットフォーム配備の遅延に遭遇する可能性があります。
•私たちは過去と未来にサイバーセキュリティ事件に遭遇するかもしれません。これらの事件は、私たちのシステムやデータや私たちの顧客のデータへの不正アクセスを許可し、私たちのサービスにアクセスできなくなり、私たちの名声を損なうことになり、追加の責任をもたらし、私たちの財務業績に悪影響を及ぼすかもしれません。
•私たちが実際にまたは私たちのプライバシーポリシー、私たちの契約および/または法律または法規要件におけるプライバシーまたはセキュリティ条項を遵守できないと考えられている場合、私たちに対する訴訟、訴訟、または処罰を引き起こす可能性があります。
•私たちの普通株式の二重株式構造は、私たちの初公開(IPO)が完了する前に私たちの株式を持っている株主に投票権を集中して、私たちの役員、幹部とその関連会社を含めて、彼らは全部で41.9%の株式を持っています 2022年7月31日まで、私たちの株式の投票権。これは、取締役を選挙すること、私たちの組織文書を修正すること、および任意の合併、合併、当社のすべてまたはほとんどの資産を売却すること、または株主の承認を必要とする他の重大な会社取引を含む、会社の事務に影響を与える能力を制限または排除します。
•借金の返済には大量の現金が必要かもしれない。私たちは私たちの借金を返済するのに十分なキャッシュフローがないかもしれない。
私たちのビジネスや産業に関するリスクは
不利な一般経済、市場と業界条件、ならびに従業員身分と顧客識別支出の減少は、私たちの製品に対する需要を減少させる可能性があり、これは私たちの収入、運営結果、およびキャッシュフローを損なう可能性がある
私たちの収入、運営結果、キャッシュフローは私たちの製品に対する全体的な需要にかかっています。インフレと金利環境、新冠肺炎の流行、(米国や国際)広範囲の衰退への系統的な影響、エネルギーコスト、地政学的問題(例えばロシアのウクライナ侵攻)や信用の獲得性とコストに対する懸念は、市場変動の激化を招き続ける可能性があり、消費者の自信が低下し、米国経済と海外の成長に対する予想が弱まり、逆に私たちの既存と潜在的な顧客の従業員身分と顧客身分支出の減少を招く可能性がある。このような経済状況が突然現れるかもしれない。長期的な経済減速は、お客様が私たちに有利な既存の契約条項の再交渉を要求したり、既存の契約の満期金を滞納したり、契約期間が終了したときに更新しないことを要求する可能性があります。例えば、米国の上昇している金利は、労働力、従業員医療、その他のコンポーネントのコストを増加させるため、私たちを含む多くの業界の企業に影響を与え始めており、これは、私たちの顧客や潜在顧客の予算をさらに制限するかもしれません。全体的な経済が低迷し続けている場合、顧客または潜在的な顧客は、私たちのプラットフォームやサービスがコストが高いと思ったり、私たちのプラットフォームやサービスに配備したり移転したりすることが難しすぎて、私たちの収入は支出遅延や削減の比例しない影響を受ける可能性があります。
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私たちの顧客は、代替アイデンティティ解決策を使用する他のエンティティと合併する可能性があり、経済的疲弊期には、私たちの1つ以上の顧客が破産保護を申請するリスクが増加し、いずれも私たちの収入、収益性、および運営結果を損なう可能性がある。外国司法管区で破産保護を申請した国際顧客からのリスクにも直面しており，特に外国破産法の適用を考慮すると予測が困難である可能性がある。さらに、任意のクレームを行うコストが、このようなクレームの回復潜在力を超える可能性があることを確認することができるかもしれない。したがって、私たちが事業を展開している国の経済成長が鈍化したり、これらの国がさらなる景気後退を経験したりすれば、私たちの業務、収入、運営結果、キャッシュフローを損なう可能性があります。
私たちは最近急速な成長を経験しており、これは私たちの収入を予測し、私たちの業務と将来の見通しを評価することを難しくしている
私たちの成長の大部分は最近いくつかの時期に発生しており、これは私たちの収入を予測し、私たちの業務と将来の見通しを評価することを困難にしている。我々は、本明細書で述べたリスクと不確定要素を含む、急速に変化する業界の成長型会社がよく遭遇するリスクと不確定要素に直面している。また、私たちのプラットフォームの評価と実施される販売期間(企業取引に対しては通常数ヶ月継続)は、運営費用の増加とそれに応じた収入の発生(あれば)の間に遅延をもたらす可能性もあります。したがって、正確な内部財務予測を作成したり、これらの要因による遅延により受信されていない予想収入を置き換えることができない可能性があり、今後の報告期間における運営結果は投資家の予想を下回る可能性がある。もし私たちがこれらのリスクに対応できなければ、私たちの運営結果は私たちの見積もりや予測や投資家の予想と大きく異なる可能性があり、私たちの業務が影響を受け、私たちの株価が下落する可能性がある。
私たちは最近急速な成長を経験しており、私たちの最近の成長率は私たちの未来の成長を暗示していないかもしれない。私たちのコストが増加するにつれて、私たちは達成して利益を維持するのに十分な収入を生むことができないかもしれない。
2020年度から2021年度まで、私たちの収入は5.861億ドルから8.354億ドルに増加し、43%増加し、2021年度から2022年度まで、私たちの収入は8.354億ドルから13.02億ドルに増加し、56%増加した。未来に、私たちは最近の歴史と一致した収入増加を維持できないかもしれないし、維持できないかもしれない。私たちの収入増加は、インフレと金利環境、新冠肺炎の流行が経済に与える影響など、マクロ経済状況のような複数の要素に依存すると信じていますが、これらに限らず、私たちには能力があります
•利益に影響を与えることなく顧客を引き付け、維持することができるように、プラットフォームに効果的に価格を設定しています
•新しい顧客を誘致し、私たちのプラットフォームを成功的に展開し、追加販売または他の方法で私たちのプラットフォームに対する私たちの顧客の使用を増加させ、顧客の更新を獲得し、私たちの顧客に優れた顧客支援を提供します
•ディーラ、システムインテグレータ、および他の流通パートナー、および独立ソフトウェアサプライヤー(ISV)を含むチャネルパートナーネットワークを増加させる
•私たちの販売チームを十分に拡大し、私たちの販売チームの生産性を維持または向上させます
•適切な買収目標と合意し、任意の買収を統合し、買収した技術を既存の製品に統合したり、それらを利用して新製品を開発したりすることに成功した
•新製品の発売に成功し、既存製品を改善し、新しい用例を解決する
•私たちのプラットフォームをアメリカ以外の新しい市場に紹介します
•より大きな会社や新しい市場参入者との競争に成功しました
•世界的に私たちのブランドの知名度を高めます。
もし私たちがこのような任務のいずれも達成できなければ、私たちの収入増加は損なわれるだろう。私たちはまた、将来的に私たちの運営費用が増加することを予想しています。もし私たちの収入増加がこれらの予想される運営費用の増加を相殺できなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果は損害を受け、私たちは利益を達成したり維持することができないかもしれません。
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私たちは損失の歴史があり、私たちは予測可能な未来に損失が出ると予想している。
設立以来、我々は毎年巨額の純損失を出しており、2020年度、2021年度、2022年度の純損失はそれぞれ2.089億ドル、2.663億ドル、8.484億ドルだった。私たちは予想しています 予測可能な未来に純損失が続いている。私たちのプラットフォームの市場は急速に発展しているため、まだ広く採用されていないため、将来の運営結果を予測することは難しい。Auth 0の買収により、今後数年間で当社の運営費が大幅に増加することを予想し、より多くの人員を募集することに伴い、特に販売·マーケティングにおいて、私たちの流通ルートの有効性を拡大·改善し、国内·国際での運営·インフラを拡大し、ビジネスの組み合わせを求め、プラットフォームを発展させていきたいと考えています。私たちの上場企業としての発展に伴い、私たちは追加の法律、会計、その他の費用が生じるかもしれません。これは私たちの歴史上発生したことがありません。もし私たちの運営費用の増加を相殺するために私たちの収入が増加しなければ、私たちは未来の時期に利益を上げないだろう。歴史的に見て、私たちの総収入は増加しているが、私たちの総収入のすべての構成要素が持続的に増加しているわけではない。また、今後しばらくの間、私たちの収入増加は減速または低下する可能性があり、原因は多く、私たちのソフトウェアに対する需要の鈍化、競争の激化、チャネルパートナーの獲得または維持の失敗、市場全体の成長の鈍化、あるいは私たちはどんな理由でも成長機会を利用し続けることができない。したがって、私たちの過去の財政的表現は私たちの未来の表現の指標とみなされてはいけない。もし私たちが持続的な基礎の上で収益性を達成したり維持できなかったら、私たちの普通株の価値を低下させるかもしれない。
成長を効率的に管理できなければ、私たちの業務計画を実行できない可能性があり、高いレベルのサービスや顧客満足度を保つことができず、競争挑戦に十分に対応できないかもしれません
私たちは急速な成長と組織変革を経験し続けている可能性があり、私たちの経営陣と私たちの運営と財務資源に大きな要求をし続けている可能性があります。例えば、私たちの従業員数は2021年7月31日の4，176人から2022年7月31日の5，776人に増加した。我々のソフトウェアであるサービス(SaaS)インフラ支援のクライアント，ユーザ，登録数およびデータ量も著しく増加している.最後に、私たちが業務、財務、管理制御、そして報告制度と手続きを改善するにつれて、私たちの組織構造はより複雑になっています。私たちは、私たちの急速な革新、チームワーク、顧客の成功に注目する文化を破壊することなく、これらの分野の成長と変化を達成するために、大量の資本支出と貴重な管理資源の分配を必要とし、これまでの成長の核心である。もし私たちが企業文化の重要な側面を保護する方法で私たちが期待している成長と変化を管理することができなければ、私たちのプラットフォームの品質は影響を受ける可能性があり、これは私たちのブランドと名声にマイナスの影響を与え、私たちが顧客と従業員を維持し、誘致する能力を損なうかもしれない。
私たちはすでにアメリカ、アジア太平洋地域、ヨーロッパに国際事務所を設立し、将来的に私たちの国際業務を拡大していく予定です。私たちの拡張はすでに私たちの管理、顧客運営、研究開発、マーケティングと販売、行政、財務、その他の資源に大きな圧力を与え、私たちの将来の成長は引き続き私たちに大きな圧力をもたらすと予想している。もし私たちが持続的な成長を管理することに成功できなければ、私たちの業務と運営結果は影響を受けるかもしれない。
また，我々の業務の拡大にともない，我々は高いレベルの顧客サービスや満足度を維持し続けることが重要である.私たちの顧客群の持続的な増加に伴い、個人化された口座管理および顧客サービスを提供するために、当社のアカウント管理、顧客サービス、および当社のISV、システムインテグレータ、および他のチャネルパートナーネットワークを拡大する必要があります。もし私たちが高いレベルの顧客サービスを提供し続けることができなければ、私たちの名声と私たちの業務、運営結果、財務状況は損害を受ける可能性があります。
新冠肺炎疫病の影響はすでに私たちと私たちの顧客が私たちの業務を運営する方式に実質的な影響を与えており、このような影響の持続時間と程度が私たちの未来の運営結果と全体の財務業績にどの程度影響するかはまだ確定していない。
新冠肺炎が私たちの未来の運営と財務業績に与える影響の程度は依然として不確定であり、これはいくつかの発展に依存し、新冠肺炎と懸念される変種の持続時間と伝播、新冠肺炎治療とワクチンの製造、流通、治療効果と公衆受容度、ワクチン強制要求を含む関連公衆衛生措置、及びそれらが全世界経済、私たちの顧客、従業員とサプライヤーに与える影響を含む。世界各地のいくつかの政府は制限を解除し、ワクチンを配布したが、全世界でワクチンを配布する物流は挑戦性があり、新冠肺炎の新興変異体の未知の影響により、回復過程には依然として大きな不確定性が存在する。この大流行は広範な健康危機を招き、より広範な経済·金融市場に悪影響を与えた。
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新冠肺炎の流行により、2021年度の大部分の期間、私たちはオフィスを一時閉鎖し、従業員に在宅勤務を要求し、厳格な旅行制限を実施した。私たちは、私たちの年間ユーザー大会Oktane 20 LiveとOktane 21 Liveを含めて、お客様、従業員、業界活動を仮想限定の形に変換します。2022年度には、ワクチン管理の増加に伴い、従業員が自発的に戻ることができるようにオフィスを再開し、2023年度には、今後の年間ユーザ会議のための対面および仮想混合販売モードおよび体験に移行する。新冠肺炎の流行による状況はIT支出の速度に影響を与え続けている可能性があり、既存および潜在的な顧客が私たちの製品を購入する能力や意思に悪影響を及ぼす可能性がある。それは、現在および潜在的な顧客の購入決定を延期し続ける可能性があり、顧客に専門サービスを提供する能力に悪影響を与え、私たちの製品の供給を延期し、支払い期限を延長し、私たちの加入契約の価値または期限を減少させ、または顧客流出率に影響を与える可能性があり、これらはすべて私たちの将来の販売、経営業績、および全体の財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの業務はすでに新冠肺炎疫病に関連する一連の外部要素の影響を受け続ける可能性があり、これらの要素は私たちのコントロール範囲内ではない。例えば、多くの都市、県、州、および国または地域は、私たちの従業員、パートナー、顧客、および潜在的な顧客の身体移動に様々な制限を加えたり、新しい冠肺炎の伝播を制限したりする可能性がある。もし新冠肺炎の疫病が私たちの従業員、パートナー、顧客或いは潜在顧客の出勤率或いは生産性に重大な影響を与えるならば、私たちの運営業績と全体の財務業績は損害を受ける可能性がある
新冠肺炎疫病の影響持続時間と程度は、現在正確に予測できない未来の事態の発展、例えば新冠肺炎ワクチンの効力、全世界の獲得性と受容度、ウイルスと新たに出現した懸念される変種の深刻さと伝播率、制御措置の範囲と有効性、およびこれらとその他の要素が私たちの従業員、顧客、パートナーとサプライヤーおよび世界経済に与える影響に依存する。新冠肺炎ワクチンの発売に伴い、全世界の経済状況は全体的に改善されているが、商業活動は予想通りに迅速に回復しない可能性があり、原因はインフレ圧力と中央銀行当局がこのようなインフレを制御する措置、金利上昇、債務と株式市場の変動、流動性と信用供給の減少、失業率の上昇、投資家と消費者の自信の低下、政治不安とサプライチェーンの挑戦を含む。私たちはこのような事件の影響を効果的に管理するために最善を尽くしたにもかかわらず、私たちの業務は依然として損害を受ける可能性がある。
私たちは激しい競争、特により規模が大きく、実力のある会社からの競争に直面しており、私たちは私たちの競争地位を維持または改善するのに十分な財政的または他の資源が不足しているかもしれない
私たちの製品の市場発展は迅速で、競争が激しく、絶えず変化する顧客の需要と新技術が頻繁に発売された影響を受けている。私たちが経営する市場が成熟していくにつれて、新技術や競争相手がこれらの市場に参入し、競争が激化することが予想される。私たちの競争相手カテゴリは含まれていますが、これらに限定されません

•認証提供者
•アクセスおよびライフサイクル管理プロバイダ；
•マルチファクタ認証プロバイダ；
•インフラはサービス提供者です
•他の顧客識別情報およびアクセス管理プロバイダ；および
•私たちの潜在的な顧客が自ら開発した解決策。
私たちはクラウドに基づいて内部配備された企業アプリケーションプロバイダーと競争しています。私たちの競争相手は規模と提供する製品とサービスの広さと範囲がそれぞれ違います。しかし、私たちの多くの競争相手は、例えば、私たちよりも多くの財務、技術、販売とマーケティング、流通、顧客支援または他の資源、より大きな知的財産権の組み合わせ、より長い運営履歴、より多くの資源を戦略的に買収し、より高い知名度を持っているなど、実質的な競争優位性を持っている。私たちの主な競争相手はマイクロソフトです

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科学技術業界の持続的なM&A活動、特に安全或いは身分とアクセス管理技術の取引に伴い、私たちは未来に労働力身分と顧客身分市場で他の大型科学技術会社と競争する可能性がもっと大きい

さらに、私たちのいくつかの大きな競争相手は、より広範な製品供給を持ち、彼らが他の製品の関係に基づいて、または機能を既存の製品に統合して業務を獲得することを利用して、ゼロ利益率または負の利益率による販売、製品バンドルまたは閉鎖された技術プラットフォームを含むユーザが私たちの製品を購入することを阻止する。潜在的な顧客はまた、製品の性能や機能にかかわらず、新しいサプライヤーから購入するのではなく、彼らの既存のサプライヤーから購入することを好むかもしれない。これらの大きな競争相手は往々にしてより広範な製品ラインと市場重点を持っているため、特定の市場低迷の影響を受けにくい。私たちの競争相手はまた、購読モードを有するアイデンティティ解決策を提供するために、新しい製品を買収するか、またはその既存製品の使用を再調整することを求めることができる。技術の進歩、競争相手の協力や持続的な市場統合に伴い、我々の市場状況は迅速かつ顕著に変化する可能性がある。革新的な新創業会社と研究開発に巨資を投じた大型競争相手は、類似またはより優れた製品や技術を発明し、私たちの製品と競争する可能性がある。さらに、私たちのいくつかの競争相手は、互いに新しい連合を結成するか、またはシステムインテグレータ、第三者コンサルティング会社、または他の当事者と協力関係を構築または強化することができるかもしれない。このような合併、買収、連合、または協力関係は、価格設定圧力と私たちの市場シェアを失う可能性があり、競争相手がより多くの財務、技術、マーケティング、サービス、および他の資源を持っている可能性があり、これらすべてが私たちの競争能力を損なう可能性がある。さらに何かがある, 組織は競争相手から既存のインフラに解決策を追加することを望んでいるかもしれませんが、私たちの製品で既存のインフラを置き換えるのではありません。私たちの市場におけるこれらの競争圧力や私たちが効果的に競争できないことは、値下げ、注文減少、収入と毛金利の低下、純損失の増加、市場シェアの喪失を招く可能性がある。これらの要素を満たして解決できなかったどんな状況も、私たちの業務、運営結果、財務状況を損なう可能性があります。
もし私たちが新しい顧客を引き付けることができなければ、既存の顧客により多くの製品を販売したり、新製品の開発と私たちの製品の増強して市場の承認を得ることができなければ、私たちの収入増加と収益力は損なわれるだろう
私たちの収入を増加させ、収益性を実現し、維持するためには、新しい顧客を増やしたり、既存の顧客により多くの製品を販売したりしなければならない。しかし、多くの要素は、新しい顧客を増加させ、既存の顧客により多くの製品を販売する能力を阻害する可能性があり、私たちは新しい組織を有料顧客に転換することができず、魅力、有効な訓練、維持と販売とマーケティングスタッフを奨励することができず、チャネルパートナーとの関係を発展または拡大することができず、新しい顧客のために製品を成功的に配置し、良質な顧客支援を提供することができなかった、あるいは私たちのマーケティング計画の有効性を確保できなかった。また、潜在的な顧客が私たちのプラットフォームが十分に高い価値と品質を持っていると思わなければ、私たちが探している新しい顧客の数やタイプを引き付けることができません。

また、私たちが新規顧客を誘致し、既存顧客の収入を増加させる能力は、既存製品の能力を強化し改善することと、私たちの市場の変化する性質を反映した注目される新製品を発売する能力に大きく依存します。私たちの製品の任意の改善が成功するかどうかは、タイムリーな完成と交付、競争力のある価格設定、十分な品質テスト、既存技術と私たちのプラットフォームとの統合、および全体の市場受容度を含むいくつかの要素に依存する。もし私たちが新製品の開発に成功し、私たちの既存の製品を向上させて顧客の要求を満たすことができなければ、あるいは他の方法で市場の承認を得ることができなければ、私たちの業務、経営業績、財務状況はすべて損害を受けるだろう。
また，我々の業務を発展させるためには，我々のアプリケーションプログラミングインタフェース(API)や製品を採用して使用して彼らのアプリケーションを構築するように開発者を説得しなければならない.これらの開発者によって構築されたアプリケーションは、私たちの製品をより広く使用し、カスタマイズするのに役立つと信じています。もしこれらの開発者が私たちのプラットフォームで私たちのプラットフォームの開発や支援を停止した場合、私たちは私たちの顧客数の増加を推進するネットワーク効果によるメリットを失い、私たちの業務(私たちの製品の性能レベルを含む)、運営結果、財務状況は損害を受ける可能性があります。
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私たちの業務は私たちの顧客が彼らの購読を更新し、私たちから追加のライセンスまたは購読を購入することに依存します。私たちのドルベースの純残存率のいかなる実質的な低下も私たちの将来の運営業績を損なうだろう。
私たちの業務を継続的に発展させるためには、私たちの顧客が既存の契約条項の満了時に彼らの購読を更新し、既存の顧客とのビジネス関係を拡大することが重要です。私たちのお客様は彼らの購読を更新する義務がありません。私たちのお客様は同じ契約期間、同じ価格と条項、同じまたはそれ以上のユーザーの購読を更新しないことを決定することができます。我々のプラットフォームのユーザ数は著しく増加しているが，将来的に類似したユーザ増加率を達成し続けるかどうかは分からない.従来、私たちの一部の顧客は私たちと契約を更新しないことを選択していましたが、長期顧客保持率や拡張率を正確に予測することは困難でした。私たちの顧客の留保と拡張は多種の要素によって低下或いは変動する可能性があります。顧客の私たちの製品に対する満足度、私たちの製品支持、私たちの価格と定価計画、特に新冠肺炎に関連する経済状況、インフレと金利環境及びコスト増加、競争ソフトウェア製品の価格、顧客支出レベルの低下、ユーザーの私たちのプラットフォームへの採用、配備成功、顧客の使用率、新製品の発表及び製品包装の変化を考慮します。もし私たちの顧客が追加の購読を購入したり、彼らの購読を更新したりしない場合、あまり優遇されない条項で更新したり、より多くのユーザーを増加させることができない場合、私たちの収入は予想よりも遅くなったり、増加したりする可能性があり、これは私たちの将来の運営業績を損なうことになります。また、契約購読期間が短縮されれば、変動性が増加し、対を低下させる可能性があります, 将来的には日常的な収入。もし私たちの新規購読や恒常的な購読およびソフトウェア関連のサポートサービス契約の売上が既存の顧客から低下すれば、私たちの収入と収入の増加は低下する可能性があり、私たちの業務は影響を受けるだろう。
顧客の増加は予想を下回るかもしれない。
最近、私たちの顧客数は著しく増加した。私たちの顧客群の持続的な増加に伴い、世界最大の組織への販売をより重視するにつれ、顧客の増加は以前のように速くないことが予想される。このような要素は顧客の増加をアナリストや投資家の予想よりも低くする可能性がある。もし私たちがこれらまたは他の理由でこのような予想を達成できなかったか、またはそれを超えた場合、私たちAクラス普通株の市場価格は大幅に下落する可能性があり、私たちは証券集団訴訟を含むコストの高い訴訟に直面する可能性がある。
多くの要素が私たちの未来の業績を予測しにくくし、そして私たちの経営業績がアナリストあるいは投資家の予想を下回る可能性があるため、私たちの経営業績は四半期変動が発生する可能性があります
多くの要素のため、私たちの四半期の運営業績は四半期ごとに変動しています。その中の多くの要素は私たちがコントロールできないもので、予測が難しいかもしれません
•私たちのプラットフォームへの需要レベルは
•私たちは新しい顧客を引き付け、既存の顧客から更新を獲得し、追加販売または他の方法で既存の顧客の私たちのプラットフォームへの使用を増加させることができます
•衛生疫病、例えば新冠肺炎、インフルエンザなどの高伝染性疾病或いはウィルス；
•私たちの競争相手が新製品を発売するタイミングと成功、あるいは私たちの市場競争構造の他の変化
•競争、インフレ、金利環境及び新冠肺炎などのコスト増加による定価圧力
•IT支出の季節的購入モデル
•より小さい取引の収入の組み合わせではなく、より大きな取引に起因することができ、取引の関連変動性およびタイミング
•季節性、更新時間および複合効果、請求書期限、サイズおよび時間、四半期間および1四半期内の新しいビジネス線形性、平均契約期間または外国為替変動による残りの履行義務(“RPO”)の変化により、これらは暗黙的な成長率に影響を与える可能性がある
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•私たちの製品需要の予測ミスは、収入減少、コスト増加、または両方をもたらす可能性がある
•私たちの業務を拡大し、競争力を維持するために、販売とマーケティング、その他の運営費用の増加とタイミングを増加させ、
•私たちのプラットフォームと製品の配送と使用には、重大なセキュリティホール、技術的困難、または中断が発生しています
•私たちは“一般データ保護条例”と“カリフォルニア消費者プライバシー法案”を含むプライバシー法律と要求を守ることができます
•可能な巨額の償却費用および可能な減記を含む、企業、人材、技術または知的財産権の買収に関する費用
•私たちのチャネルパートナーは信用や他の困難に直面している
•不利な訴訟判決、訴訟和解および他の紛争、または訴訟に関連する他の費用、または紛争に関連する費用；
•新しい会計公告と関連システムの実施の影響
•立法や規制環境の変化
•為替レートが変動する
•オフィスビル賃貸およびその他の固定費用を含む不動産関連の費用
•インフレと金利環境、地政学的不確実性、不安定さを含む国内または国際市場の全体的な経済状況。
上記のいずれかまたは複数の要因は、私たちの経営結果に大きな変動をもたらす可能性がある。あなたは私たちの未来の業績の指標として私たちの過去の業績に依存してはいけません。
私たちの四半期運営実績または他の運営指標の可変性および予測不可能性は、特定の時期の収入または他の指標に対する私たちまたはアナリストの予想を満たすことができない可能性があります。もし私たちがこれらまたは他の理由でこのような予想を達成できなかったか、またはそれを超えた場合、私たちAクラス普通株の市場価格は大幅に下落する可能性があり、私たちは証券集団訴訟を含むコストの高い訴訟に直面する可能性がある。
私たちが新製品と新機能を発売する能力は十分な研究開発資源と買収に成功する能力にかかっている。私たちの研究開発努力に十分な資金を提供したり、買収に成功したりできなければ、効果的に競争できない可能性があり、私たちの業務や運営結果が損なわれる可能性があります。
競争力を維持するためには、新しい製品、アプリケーション、既存のプラットフォームの強化を継続しなければならない。私たちが私たちの能力をさらに拡大して多様化させるにつれて、状況は特にそうだ。市場ニーズを満たすために適切な人員や開発技術のような十分な研究·開発資源を維持することが重要である。もし私たちが内部で製品を開発しないか、内部で製品を開発できないかを選択すれば、買収によって特定の市場や戦略に拡張することを選択するかもしれませんが、高すぎる価格を支払ったり、私たちの業務にうまく統合できないかもしれません。また、私たちの多くの競争相手はそれぞれの研究開発プロジェクトにかなりの資金を費やしていますが、投入されていない資金はより大きな会社に買収される可能性があり、これらの会社は競争相手の研究開発プロジェクトにより多くの資源を割り当てるかもしれません。もし私たちが十分な研究開発資源を維持できない場合、あるいは競争相手の研究開発プロジェクトと効果的に競争できなければ、これらの競争相手に優勢をもたらし、私たちの業務、運営結果、財務状況を損なう可能性がある。
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将来の買収、投資、協力、または連合は識別と統合が困難であり、管理者の注意を移し、私たちの業務を混乱させ、株主価値を希釈し、私たちの運営結果と財務状況を損なう可能性がある。
私たちは過去に買収しましたが、将来は私たちの既存のプラットフォームを補完したり、拡大したり、私たちの技術能力を強化したり、成長機会を提供することができると考えられる業務、製品、または技術に買収や投資を求めることができるかもしれません。潜在的買収の追求は経営陣の注意をそらす可能性があり、これらの買収が完了しているか否かにかかわらず、適切な買収を決定、調査、求める際に様々な費用が発生する可能性がある。しかも、他の事業を買収するための私たちの経験は限られている。我々がより多くの事業を買収すれば、買収した者を統合·維持することができない可能性があり、買収された業務·技術を統合し、2002年のサバンズ·オクスリ法案(“サバンズ·オキシリー法案”)第404条の要求に基づいて、買収業務の内部統制フローを十分にテスト·吸収したり、買収後の合併後の業務を効率的に管理したりする
私たちは理想的な買収目標を見つけて決定できないかもしれないし、任意の特定の目標と合意することに成功できないかもしれない。買収はまた、株式証券の希釈発行、現金の使用または債務の発生、または不利な税収結果または不利な会計処理を招く可能性があり、これは私たちの運営結果を損なう可能性がある。
また、私たちは時々戦略的な理由で個人成長期会社に投資して、重要なビジネス計画を支援していますが、私たちはこれらの投資の見返りを実現できないかもしれません。私たちのすべてのリスク投資は投資資本の一部またはすべての損失のリスクに直面している。
買収と戦略取引は多くのリスクに関連している
•私たちと買収された企業の顧客調達を遅延または減少させます
•パートナーと顧客関係を破壊し
•買収された会社の鍵となる従業員の潜在的な流出
•買収された会社の従業員、顧客、株主、または第三者のクレームと紛争
•買収された企業、製品または技術に関連する未知の債務またはリスク、例えば、契約義務、被買収会社およびその製品およびサービスの潜在的セキュリティホール、潜在的な知的財産権侵害、被買収会社が法律または法規要件を遵守できなかったことによるコストおよび訴訟事項
•買収された技術または製品は法律や法規の要求に適合していない可能性があり、要求に適合するように追加投資を行う必要があるかもしれない
•取得された技術または製品は、一般に他の製品に提供される同じサポートサービスレベルを提供できない場合があります
•買収された業務、技術、または製品は、私たちのパートナー、私たちの顧客、私たちの株主、または証券アナリストによって不利な要素とみなされるかもしれません
•予測不可能な統合や他の費用；
•将来の営業権または他の獲得された無形資産の減価
また、買収された企業が私たちの予想に達しなかった場合、私たちの業務、運営結果、財務状況が影響を受ける可能性があります。Auth 0を買収するより多くのリスクについては、以下の“Auth 0を買収する関連リスク”の部分を参照されたい
私たちの長期的な成功は米国以外の顧客に製品販売を拡大する能力にある程度依存するため、私たちの業務は国際業務に関連するリスクの影響を受けやすいだろう
私たちは現在アメリカ以外に販売員がいて、アメリカ以外のアメリカ、アジア太平洋地域、ヨーロッパに事務所を設置して、私たちの国際業務を拡大していく予定です

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2021年度と2022年度では、私たちの国際収入はそれぞれ私たちの総収入の16%と20%を占めています。私たちが行う可能性のあるどんな国際拡張努力も成功しないかもしれない。また、国際業務を展開することは私たちを新たなリスクに直面させ、その中のいくつかのリスクはアメリカでは一般的に遭遇したことがない。これらのリスクには
•衛生疫病、例えば新冠肺炎、インフルエンザなどの高伝染性疾病或いはウィルス；
•マクロ経済状況は、インフレと金利環境及び新冠肺炎疫病の経済への影響を含む
•私たちの製品の現地化の意外なコストと誤りは、外国語への翻訳と現地の実践と監督管理の要求に適応することを含む
•外国の法律、法律基準、プライバシー基準、規制要件、関税およびその他の障壁の遵守に対する習熟度と負担が不足している
•地元の競争者や商業者に有利な法律と商業慣行
•国境を越えたデータ流動問題を解決するために、EUと米国が最近発表した原則合意を実施することを含む、多くのかつ増加している米国および国際データプライバシーおよびネットワークセキュリティ制度に関連するコストおよび責任を遵守することに関連するコストおよび責任
•私たちの外国人従業員やパートナーがアメリカと外国の法律を守らないリスクはもっと大きい
•法律や基準が変動している国で知的財産権の実際の困難を実行し、一部の国で知的財産権の保護を減少または変更している
•国境を越えた貿易に重点を置いた制限的な政府行動は、税収、貿易法、関税、輸出入制限または割当量、障壁、制裁、関税またはその他の貿易制限を含む
•法律と法規の要求の意外な変化
•管理システム統合業者および技術パートナーの困難
•様々な技術基準があります
•売掛金の支払い周期が長く、入金が困難である
•国際業務の管理と人員配置の困難さ、異なる雇用主/従業員関係と現地労働法
•ロシアのウクライナ侵攻を含む政治的、経済的、社会的不安定、戦争、テロ、または武力衝突
•連合王国のEU離脱や、同様の地政学的事態の発展を含む世界政治事件による世界経済の不確実性
•為替レートの変動は海外での収入と支出の変動性を増加させるかもしれない
•潜在的な不利な税収結果は、外国付加価値税(または他の税収)制度の複雑さと、収入を国内に送金する制限を含む。
また、国際市場で業務を展開するには大量の管理関心と財政資源が必要だ。他の国で事業を展開するために必要な投資や追加資源が必要な収入や利益レベルを生むかどうかを決定することはできません。
私たちは為替レート変動の危険を制限するために通貨ヘッジ活動をしていない。為替レートの変化は私たちのコストと収益に影響し、アメリカ以外の資産の帳簿価値と私たちの株主権益金額にも影響を与える可能性があります。
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私たちの海外でのマーケティング、販売、そして私たちを支持するプラットフォームの経験は限られている。私たちが国際的に業務を経営している経験は限られており、これは私たちが将来行う可能性のあるいかなる潜在的な拡張努力も成功しないリスクを増加させる。もし私たちが国際業務を拡大するために多くの時間と資源を投入して、これを成功的かつタイムリーに行うことができなければ、私たちの業務と経営結果は影響を受けるだろう。
もし私たちが迅速な技術変化に適応できなければ、私たちが競争力を維持する能力が損なわれるかもしれない。
私たちが競争する業界の特徴は迅速な技術変革であり、新製品と絶えず発展する業界標準を頻繁に発売することである。私たちが新しい顧客を誘致し、既存の顧客の収入を増加させる能力は、業界標準と傾向を予測する能力に大きく依存し、既存製品を改善し続けたり、新製品を適時に発売したり買収したりして技術発展に追いつく能力に依存する。任意の改善または新製品の成功は、改善または新製品のタイムリーな完成および市場受容度を含むいくつかの要因に依存する。私たちが開発したり買収したりしたどんな新製品もタイムリーあるいは費用効果のある方法で発売されないかもしれませんし、相当な収入を生み出すために必要な広範な市場受容度を得ることができないかもしれません。もし私たちのすべての競争相手が私たちが実施できる前に新しい技術を実施すれば、これらの競争相手は私たちよりも効果的な製品をより低い価格で提供することができるかもしれない。新製品の発売や製品の拡張のいかなる遅延や失敗も、当社の業務、運営結果、財務状況を損なう可能性があります。
私たちの財務結果は私たちの販売期間中のますます多くの変動によって変動するかもしれない
私たちは販売周期の長さと変化性のいくつかの仮定に基づいて私たちの費用を計画します。これらの仮定は，我々の既存顧客に関する販売周期と転換率の履歴に基づいている.私たちが大きな組織の販売に集中し続け、現在の新冠肺炎環境を考慮すると、私たちの販売周期は場合によっては延長されており、予測が困難になり、財務業績を損なう可能性があります。私たちの販売サイクルの長さおよび可変性に影響を与える可能性のある他の要因は、以下のことを含む
•私たちの顧客識別製品を含む、私たちのプラットフォームの用途と利益に対する人々の認識を高める必要があります
•プライバシー、規制、安全に対する懸念を緩和する必要がある
•調達と予算周期と決定の自由裁量
•評価と調達過程の競争性
•新製品、特性、または機能を発表または計画することは、私たちまたは競合他社によって発表または計画されている
•調達承認の流れは往々にして冗長である.
私たちはますます大きな組織の販売を重視しています。これは私たちの財務業績の可変性をさらに増加させるかもしれません。特定の期間に1つまたは複数のそのような予期される重大な取引を完了できない場合、またはそのような予想される取引が後続の期間に延期された場合、その期間および任意の将来の期間の運営結果が損なわれる可能性があり、そうでなければ、そのような取引の収入が確認されるであろう。
私たちの成長は私たちと第三者の戦略的関係の成功にある程度かかっている
私たちの業務を発展させるために、チャネルパートナーのような第三者との関係に依存し続けることが予想されます。パートナーを決定し、彼らと交渉して関係を記録するには、多くの時間と資源が必要だ。私たちの競争相手は、私たちのプラットフォームに加入するのではなく、第三者に彼らの製品やサービスを偏愛させることを効果的に促すことができるかもしれない。また、我々の競争相手がこれらのパートナーを買収することは、これらのパートナーが潜在顧客が私たちのアプリケーションを採用することを促進しなくなる可能性があるので、私たちの既存および潜在的な顧客の数を減少させる可能性がある。さらに、私たちのいくつかのパートナーは、私たちのいくつかの製品と競争しているか、または私たちのプラットフォームと統合しないことを選択しているかもしれません。もし私たちが第三者との関係の構築や維持に成功できなければ、市場で競争したり、収入を増加させる能力が損なわれる可能性があり、私たちの運営結果が影響を受ける可能性がある。私たちが成功しても、これらの関係が私たちのアプリケーションに対する顧客の使用増加や収入増加につながることを保証することはできません。
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私たちのマーケティングや販売能力を効果的に発展させ、拡大することができなければ、私たちの顧客基盤の拡大と、より広い市場の私たちの製品に対する受け入れを実現する能力を損なう可能性があります
私たちが顧客基盤を拡大し、私たちの製品をより広く市場に受け入れることができるかどうかは、マーケティングや販売業務を拡大する能力に大きく依存します。私たちは引き続き私たちの直販チームを拡大し、より多くの国内と国際ルートのパートナーと交渉する計画だ。このような拡張は私たちが多くの財政と他の資源を投入する必要があるだろう。もし私たちの努力が相応の収入増加をもたらすことができなければ、私たちの業務は損害を受けるだろう。もし私たちが才能のある直販人員を募集して育成することができなければ、もし私たちの新しい直販人員が合理的な時間内に予想される生産性レベルに達することができなければ、あるいは既存の直販人員を維持できなければ、私たちは直販チームを拡大することで予想される収入増加を達成できないかもしれない。予想された収入増加を達成できないかもしれません もし、私たちがより多くの動力のあるチャネルパートナーを引き付けて維持することができない場合、任意の既存または未来のチャネルパートナーが、その顧客マーケティング、転売、実施、またはサポートに成功しなかった場合、または彼らが複数のサプライヤーを代表し、より多くのリソースマーケティング、転売、実施、およびサポートを行う場合、これらの他のサプライヤーの製品および解決策を提供する。例えば、私たちのいくつかのチャネルパートナーもまた、競争相手の製品販売または統合および管理サービスを提供しており、これらのチャネルパートナーがより多くのリソースをマーケティング、転売、および競合他社の製品に使用する場合、これは、私たちの業務、運営結果、および財務状態を損なう可能性がある。
様々な要素が私たちの製品の実施遅延、効率の低下、あるいは不成功を招く可能性がある
私たちの業務は私たちの顧客が私たちの製品を成功的に実施することにかかっています。私たちと私たちの顧客は、実施サービスを提供するために私たちのパートナーネットワークにますます依存しており、顧客のニーズを満たすのに十分な合格実施パートナーがいないかもしれません。様々な要素は達成遅延、効率の低下、または成功を招く可能性がある。たとえば，プロジェクトを実施する過程で，我々クライアントの機能要求が変化したり，スケジュールが遅延したり，推薦から外れたりするベストプラクティスが生じる可能性がある.これらのリスクと他のリスクのため、私たちまたは私たちの顧客は、私たちの製品を購入、実施、有効にする際に巨額の実施コストを発生させる可能性があります。一部のお客様は、計画よりも長い時間を必要とするか、お客様の期待を満たすことができない場合がありますが、これは、他の製品を販売する能力を延期したり、お客様が私たちの製品が完全に実施される前に購読をキャンセルしたり、更新できなくなったりする可能性があります。成功しない、長い、またはコストの高い顧客実施および統合プロジェクトは、顧客のクレーム、私たちの名声を損なう可能性があり、競争相手が私たちの製品を代替する機会を招く可能性があり、すべてが私たちの業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの収入の一部は政府の実体に対する販売から来ており、これは多くの挑戦と危険に直面している
私たちの販売対象の一部は、私たちのサービスを政府機関のパートナーに転売することで、投資を行っており、今後の政府部門での販売機会を支援するための投資を継続する予定です。政府機関に私たちのサービスを販売することは予算周期と関連があり、私たちは政府の要求と許可を満たす必要があるかもしれない。さらに、私たちは、政府契約における下請けとしての役割に関する監査および調査を受けることができ、規定違反は、契約終了、払い戻しまたは没収支払い、罰金、および将来の政府業務の資格停止または廃止を含む罰や制裁を招く可能性があります。これらのエンティティへの販売は、競争が激しく、コストが高く、時間がかかる可能性があり、通常、多くの前の時間および費用を必要とする。政府エンティティは通常、私たちの標準とは異なる契約条項を手配し、追加のコンプライアンス要求を適用し、定価のやり方にもっと注目すること、あるいは他の方面を満たすことは時間も高価であることを要求する。政府エンティティはまた、法定、契約、または他の法的権利を有する可能性があり、便利さ、資金不足、または違約のために、私たちのパートナーとの契約を終了することができ、どのような終了も、私たちの将来の運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちがいくつかの基準や要求に適合していると主張するが、これらの基準や要求に達していない場合、私たちは顧客からのより多くの責任、規制機関の調査、または停止権の影響を受ける可能性がある。たとえ私たちがこのような要求を満たしていても、政府の実体に私たちのサービスを提供することによる追加コストは私たちの利益率を損なう可能性がある。さらに何かがある, 基本的な規制要件の変化は、政府の顧客にサービスを提供し、顧客基盤を拡大または維持する能力を効果的に阻害する可能性があります。政府の実体契約に関連するこれらのリスクは、私たちの将来の販売や経営業績に悪影響を与えたり、予測を難しくしたりする可能性がある.
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もし私たちが費用効果のある方法で私たちのブランドを向上させることができなければ、私たちは顧客基盤を拡大する能力が損なわれ、私たちの業務、運営結果、財務状況は影響を受ける可能性があります。
経済的で効率的な方法で私たちのブランドの知名度を維持することは、私たちの既存と未来の製品の広範な受け入れを実現するために重要であり、新しい顧客を誘致する重要な要素でもあると信じています。また，市場競争の激化に伴い，ブランド認知度の重要性が増加すると信じている.私たちのブランドの成功的な普及は、私たちのマーケティング努力の有効性と、競争力のある価格で信頼性と有用な製品を提供する能力に大きく依存します。過去に、私たちは私たちのブランドを作るために大きな代価を払わなければならなかった。ブランド普及活動は収入の増加をもたらさない可能性があり、あっても、どんな増加した収入もブランドを構築する際に生じる費用を相殺できない可能性がある。もし私たちが私たちのブランドの普及と維持に成功しなかった場合、あるいは私たちのブランドを普及と維持する失敗した試みに巨額の費用が発生した場合、私たちは新しい顧客を引き付けたり、既存の顧客を維持したりすることができず、それによって私たちのブランド建設努力が十分な見返りを実現することができず、私たちの業務、運営結果、財務状況が影響を受ける可能性がある。
私たちは私たちの製品に最適な価格を設定しないかもしれない
従来，長期プロトコルや特定製品に応じて個別顧客の価格を調整することがあった.今後しばらくの間、私たちは価格を変更する必要があるかもしれません。新冠肺炎の価格設定圧力、インフレと金利環境、そして増加したコストに対応するためかもしれません。また、競争相手が私たちと競争する新製品を発売したり、価格を下げたりするにつれて、私たちの歴史的定価に基づいて新しい顧客を引き付けたり、既存の顧客を引き留めたりすることができないかもしれません。私たちが国際に拡張すると同時に、私たちは国際的に効率的に競争できるように適切な価格を決定しなければならない。また、もし私たちが販売している製品の組み合わせが変化したら、私たちは私たちの価格を修正する必要があるかもしれません。したがって、私たちは値下げを要求されたり、価格設定モードを変更したりすることが要求されるかもしれません。これは私たちの業務、運営結果、財務状況を損なう可能性があります。
私たちは、私たちの業務を拡大し、将来的に新技術に投資するために、追加資本を調達できなかったり、必要なキャッシュフローを生成したりすることができません。これは、私たちの成功競争の能力を低下させ、私たちの運営結果を損なう可能性があります。
私たちは追加的な資金を集める必要があるかもしれないし、もしあれば、私たちは優遇的な条件で追加の債務や株式融資を得ることができないかもしれない。もし私たちが追加の持分や転換可能な債券融資を調達すれば、私たちの証券所有者は彼らの所有権権益の深刻な希釈を経験するかもしれない。もし私たちが追加債務融資に従事している場合、私たちは私たちが追加債務を生成する能力を制限する条項を受け入れ、特定の流動性または他の比率を維持させたり、配当金を支払ったり、買収する能力を制限したりすることを要求されるかもしれない。追加的な資本が必要で受け入れ可能な条件で調達できない場合、私たちはできないかもしれません
•私たちの製品を開発し向上させます
•私たちの製品開発販売マーケティング機関を拡大しています
•従業員を雇用し、訓練し、維持する
•競争圧力や意外な運営資金要求に対応する；または
•買収の機会を求める。
私たちは上記のどの点も私たちの成功競争の能力を低下させ、私たちの業務、運営結果、財務状況を損なうことができません。
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もし私たちが契約に違反したら、私たちは賠償責任を要求されるかもしれません。私たちの保険は私たちの損失を補うのに十分ではないかもしれません。
私たちは顧客とパートナーとの契約で多くの義務を担っている。私たちは契約を守るために手続き、システム、および内部統制を実施したにもかかわらず、これらの手続き、システム、および内部統制の弱点、不注意、または従業員または請負業者の意図的な行動によっても、これらの約束に違反する可能性がある。私たちの保険リストには、私たちのミスや漏れ保険が含まれており、契約違反、サービス中断(ネットワークセキュリティイベント、インフラの故障または中断、悲劇的なイベント、災害、または他の原因を含む)による潜在的な重大な損失を補償するのに十分ではないかもしれません。しかも、私たちは未来に経済的に合理的な条項でこのような保険を受けないかもしれないし、根本的にできないかもしれない。さらに、私たちの保険は、私たちに対するすべてのクレームをカバーすることができず、訴訟を弁護することができず、その価値にかかわらず、費用が高く、経営陣の注意をそらすことができるかもしれない。
Auth 0の買収に関するリスク
進行中のAuth 0統合は、私たちの業務を中断させる可能性があります。
Auth 0買収後の継続的な統合(“買収”)は，我々の業務や業務関係に中断を与える可能性があり，運営結果に悪影響を与える可能性がある.我々と業務関係にある当事者は、このような関係の将来の不確実性に遭遇する可能性があり、あるビジネス決定を延期または延期し、第三者との代替関係を求めたり、現在の業務との関係を変更することを求めたりする可能性がある。私たちは本来、それと業務関係を構築することを求めることができる当事者は、第三者との代替関係の構築を求めるかもしれない。
進行中のAuth 0統合は，我々の管理と内部資源に大きな負担を与える可能性がある.経営陣の注意を日常業務から移行させ、統合過程で遭遇したいかなる困難も、我々の財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
買収に関する重大なコスト、支出、専門サービス費用、その他の取引コストを招き、引き続き招くことを予想している。Auth 0の業務を我々の業務と統合する際に予期しないコストが生じる可能性もある.このような費用の大部分は買収に関連した非日常的な費用になるだろう。私たちはまた買収に関連した訴訟に直面する可能性があり、これは巨額のコストと支出を招く可能性がある。
統合、相乗効果、その他の課題の実現に関わる困難により、買収の潜在的なメリットを実現できない可能性がある。
買収が完了するまで，我々とAuth 0は独立して運営されており，我々の業務が実質的な利益を実現できるように統合できる保証はない.進行中の統合プロセスは大量の時間と資源を必要とする可能性があり、私たちはより大きなまたはより複雑な会社、製品、または技術の能力が検証されていないため、成功的な方法でより大きなまたは複雑な会社、製品、または技術を買収および統合することができないから、このプロセスをうまく管理することができないかもしれない。例えば，我々の業務は，今年初めに我々のAuth 0とOkta販売組織統合に関する短期実行挑戦の影響を受けている.合併後のAuth 0とOkta販売組織のための市場進出戦略を整備しているが、予想される相乗効果や成長予測を実現できない可能性がある。Auth 0の業務を当社の業務と統合することに成功できない場合や、顧客や製品戦略を成功的に追求することができなければ、買収の予想される利点は完全に実現できない可能性があり、達成するには予想よりも長い時間が必要となる可能性がある。さらに、当社および/またはAuth 0のキー従業員および顧客を失う可能性があり、いずれかの会社または2社の進行中の業務を中断したり、予期以上のコストが発生したりし、完成後のプロセス全体が当初予想された時間よりも長くなる可能性がある。具体的には、Auth 0の業務を我々の業務と結合する際には、買収の期待的な利点を実現するために、以下の問題を解決しなければならない
•会社の機能を統合し
•Auth 0の業務を我々の業務と統合することで、買収予想による協同効果を実現することができ、買収が失敗した場合、買収の予想収益が現在予想されている時間枠内で実現できないか、または全く実現できないことになる
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•顧客、流通業者、サプライヤー、人材とサプライヤーとの既存の合意を維持し、潜在顧客、ディーラー、サプライヤー、人材およびサプライヤーとの新しい合意の遅延を回避する
•企業文化や管理理念に存在する可能性のある違いにどのように対応するかを決定する
•会社の行政と情報技術インフラを統合する
•未来に価値を放出するための製品や技術を開発し
•買収取引の財政的影響を評価し予測する。
また、私たちの経営陣や資源の一部のメンバーの関心は、2社の業務統合に集中する可能性があり、日常業務運営から移行することは、私たちが行っている業務や合併後の会社の業務を混乱させる可能性があります。
OktaとAuth 0事業の買収と統合に関連する巨額の非日常的なコストが発生する可能性があり、従業員の士気を維持し、肝心な従業員を維持するコストを含む。経営陣は、重複コストの除去や、長期的または根本的に取引および統合コストを相殺しない他の効率を達成することを保証することはできません。
知的財産権、インフラ技術、データプライバシー、セキュリティに関するリスク
もし私たちの技術やインフラに中断や性能の問題が発生した場合、私たちの既存の顧客はサービス中断に遭遇する可能性があり、私たちの新しい顧客は私たちのプラットフォーム配備の遅延に遭遇する可能性があります
私たちの持続的な成長は、性能を中断したり、低下させたりすることなく、私たちの既存および潜在的なお客様が週7日、毎日24時間私たちのプラットフォームにアクセスする能力にある程度依存します。インフラストラクチャおよび機能変更、人為的またはソフトウェアエラー、容量制限、またはセキュリティに関連するイベントを含む様々な要因のため、私たちのインフラストラクチャは、中断、データ損失、停止、および他の性能の問題に遭遇する可能性があります。場合によっては、私たちは、これらの性能問題の1つまたは複数の原因を直ちにまたは迅速に決定することができない可能性がある。お客様に必要なサービスの正常な実行時間と性能レベル、特にピーク時の使用時間を維持することができない場合があります 私たちの製品はもっと複雑になり、私たちのユーザー流量も増加している。もし私たちのプラットフォームが利用できない場合、あるいは私たちの顧客が合理的な時間内に私たちの製品にアクセスしたり配備したりすることができなければ、私たちの業務は損害を受けるだろう。私たちの顧客は私たちのサービスに依存して彼らの仕事を訪問して完成するため、私たちのプラットフォーム上のいかなる中断も私たちの顧客が彼らの仕事を実行する能力を損なうことになり、これは私たちのブランド、名声、顧客満足度にマイナスの影響を与えます。また、私たちは様々な第三者からのサービスに依存してインフラを維持し、インターネットを介して私たちの製品を流通させています。サービスプロバイダが私たちのプラットフォームをサポートするのに十分な容量を提供できなかった場合、またはサービス中断に遭遇した場合、このような障害は、私たちの顧客の私たちのサービスへのアクセスを中断する可能性があり、これは、私たちのプラットフォームの信頼性および私たちの収入の見方に悪影響を及ぼす可能性がある。これらのサービスのいかなる中断も、私たちがコントロールできない行為によるものを含めて、私たちの製品の持続的な性能に深刻な影響を与えます。将来、このようなサービスは商業的に合理的な条項で私たちに提供されないかもしれないし、全くそうではないかもしれない。これらのサービス使用権の喪失は、同等の技術が開発されるまで、または他のプロバイダから取得可能であれば、我々のインフラに識別、取得、統合されるまで、我々の製品の機能を低下させる可能性がある。もし私たちが私たちのインフラ容量の需要を正確に予測できなければ、私たちの顧客はサービス不足に直面するかもしれない。容量制限を効果的に解決し、必要に応じて私たちのシステムをアップグレードし、技術の実際と予想される変化に適応するために、私たちの技術とネットワークアーキテクチャを開発していくこともできないかもしれません。
上記のいずれの状況や事件も私たちの名声を損なう可能性があり、顧客が私たちとの合意を終了させ、既存の顧客から購読更新を得る能力を弱めることを招き、私たちの顧客基盤を拡大する能力を弱化させ、大量の財務、技術、エンジニアリング資源の支出を招き、私たちが財務処罰を受け、私たちのサービスレベルの合意に基づいて責任を負い、他の方法で私たちの業務、運営結果、財務状況を損害させる。
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私たちは過去と未来にサイバーセキュリティ事件に遭遇するかもしれません。これらの事件は、私たちのシステムやデータや私たちの顧客のデータへの不正アクセスを許可し、私たちのサービスにアクセスできなくなり、私たちの名声を損なうことになり、追加の責任をもたらし、私たちの財務業績に悪影響を及ぼすかもしれません。
Oktaを含む会社はそのシステムやネットワークへの持続的な攻撃をますます受けている。従来のコンピュータ“ハッカー”、マルウェア、ウイルス、ワーム、恐喝ソフトウェアなどの悪意のあるコード、従業員または請負業者の窃盗または乱用、パスワード散布、ネットワーク釣りおよびサービス拒否攻撃の脅威に加えて、私たちと私たちの第三者サービスプロバイダは現在、複雑な民族国家および民族国家から支援された行為者からの脅威に直面しており、彼らは攻撃(高度な持続的な脅威侵入を含む)に参加し、私たちのシステム(AWSまたは他のクラウドサービスプロバイダのシステムにホストされているシステムを含む)、内部ネットワーク、私たちの顧客のシステム、およびそれらの格納および処理された情報のリスクを増加させる。例えば、他社のように、私たちは何度もネットワークセキュリティ攻撃を経験しており、ますます多くの人力と財力をかけて対応しなければならない。これらのネットワークセキュリティ攻撃は継続され，将来的にはこれらの努力の範囲や複雑さが増加する可能性が予想される.このような脅威に対応するために安全障壁を設置するために大きな努力をしているにもかかわらず，これらのリスクを完全に軽減することはほとんど不可能である。私たちはこのような攻撃の魅力的な目標である身分と安全解決策の提供者として知られている。我々が内部システムおよびプラットフォームに統合したセキュリティ対策は、許可されていない活動を検出し、セキュリティ違反を防止または最大限に低減することを目的としており、これらの措置は、予期される役割を果たすことができないか、または特定の攻撃から私たちの内部ネットワークおよびプラットフォームを保護するのに十分ではない可能性がある。さらに、記憶データにアクセスしたり、データを送信したりするネットワークを破壊または許可しないための技術は、時間の経過とともにより複雑になり、一般にターゲットのために開始されるまで識別することができる。その結果は, 私たちおよび私たちの第三者サービスプロバイダは、これらの技術を十分に迅速に予見することができないか、または私たちのシステムまたはサービスへの電子侵入または顧客データ、従業員データ、または他の保護された情報の漏洩を防止するために十分な予防措置を実施することができないかもしれない。
私たちの顧客は、Oktaを使用してビジネスシステムにアクセスし、彼らの従業員、請負業者、パートナー、および顧客に関連するデータを格納し、これは、彼らが私たちのプラットフォームを使用するために重要であり、私たちのプラットフォームは、顧客の固有情報およびユーザの個人データを格納し、送信し、処理します。Oktaはこのような顧客データに対する攻撃を経験しており、将来的にもそうなるかもしれない。第三者行為、技術制限、従業員または請負業者のミス、汚職またはその他の理由でこのような違反が発生した場合、もし私たちの顧客のデータやシステムのセキュリティ、完全性または利用可能性が破壊された場合、私たちは私たちの顧客および顧客が情報を保存している個人または企業に重大な責任を負う可能性があり、私たちのプラットフォームはそんなに望ましくないと思われる可能性があり、これは私たちの業務に負の影響を与え、私たちの名声を損なう可能性があります。不正アクセスまたはシステム破壊のための技術はしばしば変化するため、一般に、ターゲットのための起動前には識別されないので、私たち、第三者サービスプロバイダ、および私たちの顧客は、これらの技術を予見することができないか、または十分な予防措置を実施することができるかもしれない。また，我々は我々の第三者サービスプロバイダや我々の第三者サービスプロバイダのデータの処理を制御していないため，顧客情報の保護やデータ損失防止のための措置の完全性や安全性を確保することはできない.
さらに、私たちのプラットフォームに影響を与えるセキュリティホールは、場合によっては、これらの情報の損失または不正開示のリスクを将来的に引き起こす可能性があり、またはこれらの情報へのアクセスを拒否する可能性があり、これは、逆に、法執行行動、訴訟、規制または政府監査、調査および可能な責任、およびその個人データに対する個人の要求を増加させる可能性がある。セキュリティホールはまた、顧客およびパートナーとの関係や、顧客およびパートナーを引き付ける能力を損なう可能性があり、サービス可用性、賠償、および他の契約義務を引き起こす可能性があります。セキュリティ事件はまた、私たちに大量の調査、緩和、救済、通知、および他の費用を発生させる可能性がある。さらに、有名なアイデンティティおよびセキュリティ解決策提供者として、私たちの顧客システムの破壊を含む任意の侵入は、私たちの製品保護のシステムを危険にさらし、システムの中断または速度を低下させ、私たちまたは私たちのクライアントシステムのセキュリティホールを利用して、私たちまたは私たちの顧客システムに格納された情報がアクセス、公開開示、変更、紛失、または盗まれる可能性があり、これは私たちに責任を負わせ、経済的損失をもたらす可能性があります。例えば、2022年1月に私たちの第三者サービスプロバイダのうちの1つは、実質的でもなく、私たちの製品やシステムの破壊でもないにもかかわらず、広く宣伝され、私たちのシステムと私たちの第三者サービスプロバイダのシステムのセキュリティに注目した。安全事件に関する私たちの開示も訴訟のテーマになる可能性があり、例えば、2022年1月の妥協に関する開示は、中で議論されているように訴訟のテーマとなっています項目1，“法的訴訟”上です。私たちはいくつかの救済措置を取っていますが、この事件や他の類似事件に対する私たちの予防と緩和措置が、私たち、第三者サービスプロバイダ、または私たちの顧客のシステムが悪意の被害を受けるリスクを完全に除去する保証はありません。
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私たちはネットワークセキュリティ保険を維持していますが、私たちの保険はこれらのイベントによって生じるすべての責任をカバーするのに十分ではないかもしれません。どんなイベントも私たちのネットワークセキュリティ保険の損失やコストを増加させる可能性があります。 私たちのシステム、私たちの顧客システム、または私たちの製品によって保護された他のシステムまたはネットワークのこれらの違反または任意の感知された違反は、このような違反が私たちのプラットフォームの抜け穴によるものであるかどうかにかかわらず、私たちのプラットフォームまたは業界に対する信頼を破壊し、私たちの名声とブランドの損傷、負の宣伝、ISVと他のチャネルパートナー、顧客と販売の損失、任意の問題の救済コストの増加、コストの高い訴訟、および他の責任をもたらす可能性があります。また、もし私たちの重要なISVや他のチャネルパートナーのセキュリティ措置が破壊された場合、機密企業情報や他のデータの流出を招き、それによって追加の攻撃経路を提供する可能性があり、もし同種のクラウドテクニカルプロバイダに関連する高度なセキュリティホールが発生すれば、私たちの顧客と潜在顧客はクラウド業務モデルの安全性に対して信頼を失う可能性があり、これは私たちが既存の顧客を維持したり、新しい顧客を誘致する能力に悪影響を与え、私たちの業務に負の影響を与える可能性がある。これらの負の結果のいずれも、私たちの製品の市場受容度に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの業務、運営結果、および財務状況を損なう可能性があります。
第三者は、ユーザー名、パスワードまたは他の情報のような敏感な情報を開示するために、従業員、請負業者、顧客、または私たちの顧客のユーザを詐欺的に誘導し、または他の方法で私たちのアプリケーション、内部ネットワーク、電子システムおよび/または物理施設の安全性に害を及ぼす可能性があり、私たちのデータまたは私たちの顧客のデータを取得することは、重大な法律および財務リスクを招き、私たちのプラットフォームの安全性に自信を失い、私たちの運営中断や故障、アカウントロック、最終的には私たちの将来の業務の見通しと収入を損なう可能性があります。私たちはこのような脅威を防止したり、セキュリティホールによる問題を緩和するために、大量の資本と財政資源を必要とするかもしれない。
プライバシーポリシーのプライバシーやセキュリティ条項が守られていないと思っている場合であっても 私たちの契約および/または法律または規制要件は、私たちに対する訴訟、訴訟、または処罰をもたらす可能性がある。
私たちの顧客は、彼らの従業員、請負業者、パートナー、顧客などに関するデータを保存し、使用することは、彼らが私たちのプラットフォームを使用するために重要です。我々は，我々の顧客が我々のオンラインサービスにおけるデータを収集して利用する際に適用されるプライバシーやセキュリティ要求をより良く遵守するための様々な機能を実施しているが，これらの機能は彼らのコンプライアンスを確保することができず，すべての潜在的なプライバシーや関連する規制問題に効果的に対応できない可能性がある.
多くの司法管轄区域は、個人データの収集、使用、記憶、転送、開示、および/または処理に適した法律および法規を含むプライバシーおよび/またはデータセキュリティ立法を制定または修正することを制定または検討している。私たちの顧客が運営するこのような法律法規を遵守するコストや他の負担は、私たちのサービスの利用や採用を制限し、サービスへの全体的な需要を減らす可能性があります。プライバシーやデータセキュリティに関連するこれらの法律·法規は進化しており、規制や公衆審査の増加、法執行·制裁レベルのアップグレードを招く可能性がある。さらに、個人データの収集、使用、保存、移転、開示、および/または個人データの処理には、いくつかの契約義務がある。私たちは私たちに適用される連邦、州、外国の法律法規、業界標準、契約義務、その他の法律義務を遵守しようと努力しているが、これらの法律、法規、標準、義務は絶えず変化しており、異なる司法管轄区で一致しない方法で修正、解釈、適用される可能性があり、お互い、他の要求または法律義務、私たちのやり方、または私たちのプラットフォームの機能と衝突する可能性がある。さらに、私たちの顧客の一部は、州や国際法規に加えて、コンプライアンスを確保するために、州や国際法規に加えて、彼ら自身の法律や規制要件を満たすために、連邦リスクと許可管理計画(“FedRAMP”)の下での許可に依存しています。
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また、米国、中国、EU、インド、その他の管轄地域では、プライバシー、データ保護、情報セキュリティに関する新たな提案された法律、法規、自律、業界基準が引き続きあり、これらの将来の法律、法規、基準が私たちの業務に与える可能性のある影響を決定することはできないと予想しています。例えば、2020年1月1日に施行されるカリフォルニア消費者プライバシー法(CCPA)と、2023年1月1日に施行されるカリフォルニアプライバシー権法案(CPRA)は、CCPAを大幅に改正し、個人情報を広く定義し、カリフォルニア住民により広範なプライバシー権と保護を与え、違反行為に対する民事処罰や、データ漏洩に対して個人訴訟権利を規定することを規定する。CPRAはまた、CCPAおよびCPRAを実施し実行する権限を付与される新しい国家機関を作成するだろう。CPRAが成立して以来，バージニア州，コロラド州，ユタ州，コネチカット州で独自の全面プライバシー法が成立しており，これらの法規はCCPAやCPRAと類似しており，2023年に施行される。一部の観察者は、州プライバシー制度の流入は、米国がより厳格なプライバシー立法に向かう傾向であり、登場する可能性のある連邦プライバシー法を含め、これらはすべて私たちの潜在的な責任を増加させ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があると考えている。
将来の法律、法規、基準、その他の義務、および既存の法律、法規、基準および他の義務の解釈の変化は、私たちまたは私たちの顧客が消費者に関連する情報を収集、使用、または開示する能力を弱めるかもしれません。これは、私たちのアプリケーションの需要を減らし、私たちの業務運営を制限したり、私たちのコストを増加させたり、顧客基盤を維持し、増加させ、私たちの収入を増加させる能力を弱めるかもしれません。このような法律や法規は，ユーザが様々なデータ権利を行使し，その個人データに影響を与えるセキュリティホールを個人に通報することを可能にするプライバシーやセキュリティポリシーの実施を会社に要求する可能性があり，場合によっては，ある目的で個人データを使用するために個人の同意を得る必要がある.私たちまたは私たちが依存している第三者が連邦、州、国際データプライバシー法律法規を遵守できなければ、私たちの業務を成功的に運営し、私たちの業務目標を達成する能力が損なわれる可能性があります。
米国のネットワークセキュリティについては、例えば、“キーソフトウェア”に関する14028号行政命令に基づいて、我々に適用可能な様々な行政命令に基づいてルールや指導意見を作成することに注目している。注文のルールや指導はまだ作成中ですが、重要なソフトウェアプロバイダに分類することができ、これは私たちのコンプライアンスコストを増加させ、顧客との契約、特に政府エンティティとの契約を延期または阻止する可能性があります。
連邦、州または外国の法律または法規、業界基準、契約義務または他の法的義務、OKTA契約が遵守することを約束したコンプライアンスの枠組み、または任意の実際的または疑わしいプライバシーまたはセキュリティ事件を遵守できなかったか、または証拠がなくても、許可されていないアクセス、個人データまたは他のデータの不正アクセス、取得、配布、または転送を引き起こすかどうかにかかわらず、法執行行動および起訴、個人訴訟、罰金、処罰および非難、顧客および他の影響を受けた個人が損害賠償を要求したり、負の宣伝を引き起こし、私たちの顧客が私たちへの信頼を失ってしまう可能性があり、これは私たちの名声や業務に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは、私たちのウェブサイト訪問者と私たちの顧客、ならびに私たちと相互作用する他の個人が提供してくれた個人データを処理、使用、開示することに関連して、私たちのプライバシーポリシーおよび慣行を公開します。私たちが発表したプライバシー政策やプライバシーや安全に対する他の約束と保証の声明は、不公平、詐欺的、または私たちのやり方を歪曲していることが発見されれば、州政府と連邦政府の行動に直面させるかもしれない。
もし私たちのプラットフォームがプライバシーやデータセキュリティ要求の侵害につながったり、他の不利な方法で関連していると考えられた場合、それは私たちまたは私たちの顧客を大衆の批判と潜在的な法的責任を受ける可能性があります。プライバシーやデータセキュリティに関する既存および潜在的なプライバシーに関する法律や法規、および個人データの不正処理に対する消費者の感度が向上しており、私たちのような技術、製品、サービスに対する大衆の負の反応をもたらす可能性がある。個人データ処理、プライバシー、およびセキュリティに対する公衆の懸念は、私たちの顧客の一部のエンドユーザが彼らのウェブサイトにアクセスすることができないか、または他の方法で彼らと相互作用する可能性がある。十分なエンドユーザが私たちのクライアントのサイトにアクセスしないか、または他の方法で彼らと相互作用することを選択した場合、私たちのクライアントは私たちのプラットフォームの使用を停止する可能性があります。逆に、これは私たちのサービスの価値を下げ、私たちの業務の成長を緩和したり、除去したり、あるいは私たちの業務の収縮を招く可能性があります。
プライバシーはオクタと私たちの顧客にとって重要な任務だ。我々はすでに複数のプライバシー認証を取得している。例えば、アジア太平洋経済協力機構の加工者に対するプライバシー認可とEUクラウドは基準2級である。もし私たちがプライバシー認証を維持できない場合、私たちは契約の約束を履行できない可能性があり、私たちは既存の顧客を維持したり、新しい顧客を誘致することができない可能性があり、私たちの業務、運営結果、財務状況は影響を受ける可能性がある。
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欧州一般データ保護条例、EU-米国データ伝送のより厳しい審査を含む厳格なデータ保護とプライバシー法律のため、私たちはヨーロッパで特別なプライバシー、データ安全、データ保護のリスクに直面する可能性がある。
私たちはEU一般データ保護条例2016/679(“GDPR”)とイギリス一般データ保護条例と2018年データ保護法(“イギリスデータ保護法”)の制約を受けています。GDPRと英国データ保護法は、個人データの使用方法の開示、保留情報の制限、強制的なデータ漏洩通知要求、サービスプロバイダの激務に関する新たな義務の拡大を含む個人データ処理者および制御者のデータ保護義務を強化している。GDPRを守らないと最高2000万ユーロの罰金が科されたり、世界の年収総額の4%が金額の高い者を基準にしたりすることができます。イギリスのデータ保護法はGDPRでの罰金を反映している。データ保護義務の変化の広さと深さを考慮して、その要求を遵守することは、法規の発効日後に新しい解釈と法執行行動に対応し、顧客や業務パートナーとデータ処理協定を交渉し続けることに伴い、このような支出は近い将来まで続くかもしれない。個々のEUの法律·法規(および加盟国が実施する法律·法規)管理による消費者や電子通信の保護は、これらの法律·法規も進化している。新しい電子プライバシー条例草案は、厳格な選択加入マーケティングルールを企業の企業通信に対する限られた例外に拡張し、第三者Cookie、ネットワークビーコン、類似技術に関するルールを変更し、処罰を大幅に増加させた。このような未来の法律がどのような影響を与えるかはまだ確定できません, 規制と基準は私たちの業務に影響を及ぼすかもしれない。このような法律と条例はしばしば異なる解釈を持ち、異なる法域の間で一致しない可能性がある。私たちはどんな新しい義務を履行することによって巨額の費用が発生する可能性があり、私たちの業務運営や製品やサービス開発に大きな変化を要求される可能性があります。これらはすべて私たちの収入と私たちの全体業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
また、GDPRは、EU委員会が承認した標準契約条項(SCCs)や、2020年7月16日までのEU-米国データ伝送に対するプライバシー盾など、GDPR指定の適切な保護措置が実施されない限り、十分なプライバシー保護が不足していると考えられる第三国(例えば米国)へのEU以外のデータ転送を制限する。私たちの従業員、ヨーロッパの顧客、ユーザの個人データをアメリカに移す問題については、私たちはSCCに依存しています。2020年7月16日、“Schrems II”と呼ばれる裁決で、EU裁判所(“CJEU”)はEU-米国プライバシー盾枠組み(“プライバシー盾”)の無効を宣言し、この枠組みにより、個人データは欧州経済局からプライバシー盾計画に基づいて自己認証を行う米国実体に移行することができる。CJEUはSCCの十分性(標準的な契約形式であり，欧州委員会によって適切な個人データ転送機構として承認され，プライバシー盾の潜在的代替案でもある)を支持しているが，いずれの場合もSCCに依存するだけで十分ではないことを明らかにしている。現在は、目的国で適用される法律制度、特に適用される監督法と個人とを考慮しながら、ケースベースでSCCの使用状況を評価しなければならない 追加的な措置および/または契約条項を作成する必要があるかもしれない。2021年6月，欧州委員会は新たなSCCを発表し，CJEUの“Schrems II”決定を説明した。新しいSCCは関連する新しいデータ転送に使用されなければならず、既存のSCCスケジュールは2022年12月27日までに新しいSCCに移行しなければならない。これらの新しいSCCは、個人データをヨーロッパ経済圏以外の地域に移転するのにのみ適用され、イギリスには適用されない。英国情報コミッショナー事務室は、改正されたイギリス標準契約条項を発表し、2022年3月21日から使用でき、2年間の猶予がある
アメリカとEUの官僚たちはプライバシーの盾を代替する解決策を積極的に求めている。2022年3月25日、米国と欧州委員会は、大西洋横断データの流れを支援し、Schrems IIの決定で提起された懸念を解決するための新しい“大西洋横断データプライバシー枠組み”に原則的に同意したと発表した。この新しい枠組みの制定には明確なスケジュールがない。また，新しい枠組みが成立すると法的挑戦を受ける可能性があり，CJEUによって覆される可能性がある。
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私たちはSCCを使用することで規制要件を満たし続けていると信じているが、これらの最新の発展は、EEAおよびイギリスからEEAおよびイギリス以外の国/地域に送信される必要がある各データの法的、技術、およびセキュリティ評価を含む、私たちのデータ転送ポリシーを重大に変更する必要があるかもしれない。これは私たちがヨーロッパ経済地域とイギリスから個人データを移転して受信する合法的な手段を維持することに成功できないかもしれないということを意味する。他の影響に加えて、私たちはコンプライアンス負担の増加に関連する追加コストに直面する可能性があり、私たちと私たちの顧客は、ヨーロッパ経済区とイギリスの規制機関がヨーロッパ経済区とイギリスからアメリカへの個人データ転送に異なる基準を適用する可能性があり、ヨーロッパ経済区とイギリスからアメリカへのあるデータストリームのための措置を特別に確認することを阻止または要求する可能性がある。また、データ処理を支援し、新しいSCCに参加するために、第三者と新しい契約交渉を行う必要があると予想されています。私たちは既存または潜在的なヨーロッパの顧客が私たちの製品の使用を望んだり拒否したりする可能性があり、ヨーロッパ経済地域とイギリス住民の個人データの処理をさらに変更する必要があることを発見することができるかもしれません。SCCを除いて、この分野の法律は依然として動的で実行可能な代替案がほとんどない。これらの最近の事態は、私たちの検討が必要になり、アメリカ/米国への個人データの転送および/または受信の法的メカニズムを修正する必要があるかもしれません
EEAやイギリス住民の個人データを処理するための規制環境や、私たちの対応は、私たちが追加的な責任を負うことや、追加のコストを発生させる可能性があり、私たちの業務、経営業績、財務状況が損なわれる可能性があります。私たちと私たちの顧客はヨーロッパ経済地域とイギリスのデータ保護当局が私たちとヨーロッパ経済地域とイギリスから私たちに個人データを送信するために法執行行動をとるリスクに直面するかもしれません。どのような法執行行動も巨額のコストと資源移転を招き、管理層と技術者の注意を分散させ、私たちの業務、経営業績、財務状況にマイナスの影響を与える可能性がある。
また、管轄区域では、個人情報やいくつかのサブカテゴリの個人情報を本籍司法管轄区に格納することが求められているデータ現地化法が施行されていることも見られている。これらの規制は、顧客が私たちのようなクラウドベースのサービスを使用することを阻止し、これらの市場への私たちの拡張能力を抑制するか、または著しい追加コストなしにこれらの市場でサービスを提供し続けることを禁止するかもしれない。
私たちと私たちの顧客は、EEAとイギリスから私たちに送信されたすべてのアメリカの個人データがすべての適用された規制義務、データ保護機関の指導、進化していく最良の実践に適合することを確実にするまで、いくつかのEEAとイギリスデータ保護機関が法執行行動をとるリスクに直面しています。EEAとイギリスのデータ保護当局のどんな調査や告発も、私たちの既存の業務および新しい顧客を引き付けて維持する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。EEAとイギリス内にEEAとイギリスの個人データを維持するシステムを構築する必要があることが発見されるかもしれませんが、これは大量の費用に関連する可能性があり、ビジネスの他の側面からリソースを移転する必要があり、これらすべてが私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはある顧客にHIPAAビジネスアシスタントサービスを提供するため、厳しいプライバシーとデータセキュリティ要求の制約を受けています。もし私たちがこれらの要求のいずれかを守ることができなければ、私たちは重大な責任を負うかもしれません。これらは私たちの業務および新しい顧客を引き付け、維持する能力に悪影響を及ぼす可能性があります
“健康情報技術促進経済と臨床健康法”(HITECH)によって改正された1996年の“健康保険携帯性と責任法案”(HIPAA)及びそれぞれHIPAAの下での実施条例は個人が健康情報を識別できるプライバシー、安全と伝送に対して具体的な要求を提出した。このうち，HITECHはHIPAAのセキュリティ基準をビジネスパートナーに直接適用する.我々は，HIPAA保証エンティティやサービスプロバイダのある顧客のビジネスパートナーとして機能しており，この場合，HIPAA目的のビジネスパートナーとして規制されている.サービスを提供するHIPAAがカバーするエンティティおよびサービスプロバイダは、HIPAAに準拠したビジネスパートナー契約を締結することを要求しています。このような合意は私たちに厳格なデータ安全義務を課している。もし私たちがHIPAA業務共同経営会社としての義務を履行できない場合、あるいは私たちが署名した業務共同契約の条項に基づいて、私たちは重大な民事さらには刑事責任、適用される業務連合契約の下での契約責任に直面する可能性があり、これらはすべて私たちの業務に悪影響を与え、否定的な宣伝を与える可能性があり、さらに新しい顧客を誘致し、維持する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。HITECHはHIPAAがHITECH以前に存在したすでに厳しい処罰構造を修正し、4つの新しい民事罰金レベルを作成し、州総検察長に新しい権力を与え、連邦裁判所に民事訴訟を提起し、連邦HIPAA法を執行するために損害賠償または禁止令を要求し、連邦民事訴訟に関連する弁護士費と費用を求めることができる。しかも、多くの州の法律は場合によっては健康情報のプライバシーと安全を管理する, これらの多くは、HIPAAおよび互いに著しく異なり、同じ効果を有していない可能性がある。
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また、アメリカ衛生·公衆サービス部は最近、個人が自分の健康情報を取得する権利を強化し、看護協調と病例管理を行い、HIPAAが実体をカバーする行政負担の修正を軽減するとともに、個人の健康情報プライバシー利益を保護することを含むHIPAAプライバシー法規(“プライバシー規則”)を修正することを提案した。提案された規則はまだ制定されていない 最後に決めます。私たちはプライバシー規則の最終的な修正が私たちの接近法を変えることを強要するかどうかを監視し続けるつもりだ。HIPAAの重大な変化は、HIPAAの解釈と応用を含め、私たちの業務にマイナスの影響を与える可能性がある。
もし私たちが私たちの安全認証と認証を維持できなければ、私たちの業務、運営結果、財務状況は影響を受けるかもしれない。
Oktaと私たちの顧客にとって、安全は重要な任務だ。我々は，SOC 2 Type II認証，CSA Star Level 2認証，ISO/IEC 27001：2013，ISO/IEC 27018：2019年認証，および機関FedRAMP中等権限の動作を含む複数の認証を取得している.Okta Verify MFA製品ではFIPS 140-2暗号化の検証もサポートしている.もし私たちが私たちの安全な認証と認証を維持できなければ、私たちは私たちの契約の約束を履行できないかもしれません。私たちは既存の顧客を維持したり、新しい顧客を引き付けることができないかもしれません。私たちの業務、運営結果、財務状況は影響を受ける可能性があります。
私たちは顧客契約に基づいてサービスレベルの約束を提供する。もし私たちがこれらの契約の約束を履行できなかった場合、私たちは将来のサービスにポイントを提供する義務があるかもしれません。あるいは契約終了に直面して、未使用の加入に関連する前払い金額を返金することは、私たちの業務、運営結果、財務状況を損なう可能性があります
私たちの顧客プロトコルはサービスレベルの約束を含み、これらの約束に基づいて、私たちのプラットフォームの特定の利用可能性を保証します。私たちのインフラのどんな故障や中断も、私たちのプラットフォームが私たちの顧客に利用できないようにするかもしれない。お客様へのサービスレベルの約束を履行できない場合、あるいは私たちのプラットフォームが長期的に利用できない場合、影響を受けたお客様に将来購読するサービスポイントを提供する契約義務があるかもしれません。もし私たちが受けた予期しない停止時間が私たちと顧客との合意の下でのサービスレベルの約束を超えた場合、私たちの収入、他の運営結果、財務状況は損害を受ける可能性があり、どんな延長されたサービス中断も私たちの業務と名声に悪影響を及ぼす可能性があります。顧客は更新しないことを選択する可能性があるので、私たちは未来の販売を失うかもしれません。
私たちの製品が他の人が開発した様々なオペレーティングシステムやソフトウェアアプリケーションと統合したり、相互運用したりすることができなければ、私たちのプラットフォームはより競争力があり、私たちの運営結果が損なわれる可能性があります
過去数年間、モバイルデバイスを介してインターネットにアクセスし、モバイルデバイス(スマートフォンやタブレットやノートパソコンを含む)を介してクラウドベースのソフトウェアアプリケーションにアクセスする人が大幅に増加し、増加し続けることが予想される。モバイルアプリケーションと当社製品のモバイルバージョンを作成していますが、これらのモバイルアプリケーションや製品が不振であれば、私たちの業務が影響を受ける可能性があります。当社はまた、現在の製品をタイムリーに更新したり、新製品をアップロードしたりすることを阻止する第三者アプリケーションショップに依存しています。さらに、我々の製品は、主にプロトコルを使用してサーバ、モバイルデバイス、およびソフトウェアアプリケーションと相互動作することによって、多くのプロトコルが第三者によって作成および維持される。したがって，我々は，我々の製品とそのような第三者サービス，モバイルデバイス，モバイルオペレーティングシステムとの相互運用性，および我々が制御できないクラウドをサポートするハードウェア，ソフトウェア，ネットワーク，ブラウザ，データベース技術，およびプロトコルに依存する.このような技術のどのような変化も、私たちの製品の機能を低下させたり、競争相手のサービスを優先したりすれば、私たちのプラットフォームの採用や使用に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、モバイル業界のキー参加者との関係の発展または維持に成功したり、一連のオペレーティングシステム、ネットワーク、デバイス、ブラウザ、プロトコル、および標準と効率的に動作する製品を開発したりすることができない可能性があります。さらに、モバイルデバイスから送信される取引は、パーソナルコンピュータから送信されるのとは異なる詐欺、セキュリティ、および規制リスクに直面する可能性がある。もし私たちがこれらのリスクを効果的に予測して管理できない場合、あるいは私たちの顧客が私たちのプラットフォームにアクセスして使用することが困難な場合、私たちの業務、運営結果、財務状況は損害を受ける可能性があります。
我々の成功はまた、第三者開発者および技術提供者がアプリケーションを構築し、当社のサービスと相補的な統合を提供することを望むかどうかにも依存する。これらのアプリケーションや統合を開発しなければ、既存の顧客も潜在的な顧客も、私たちのサービスが十分な魅力を持っていると思わない可能性があり、私たちの業務、運営結果、財務状況が影響を受ける可能性があります。
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第三者データセンターやインターネットサービスプロバイダが提供するサービス中断や遅延は、当社のプラットフォームの配信に影響を与える可能性があり、私たちの業務が影響を受ける可能性があります
私たちは多くの第三者サービスプロバイダに依存して私たちのサービスを運営しています。どの第三者サービスプロバイダも中断や遅延に遭遇した場合、私たちのプラットフォームに負の影響を与え、私たちの名声を害し、私たちに責任を負わせ、顧客を失ったり、他の方法で私たちの業務を損害したりする可能性があります。たとえば，AWSデータセンターや他の第三者クラウドインフラストラクチャサービスを用いて我々のプラットフォームをホストする.私たちのすべての製品は私たちがこのような場所で運営している資源を使用する。我々の運営は、AWSまたは他のクラウドサービスにホストされている仮想クラウドインフラストラクチャを保護することに依存し、方法は、その構成、アーキテクチャ、および相互接続仕様、ならびにこれらの仮想データセンターに格納された情報および第三者インターネットサービスプロバイダによって送信される情報を維持することである。複数の仮想データセンターの位置を使用した災害復旧計画がありますが、火災、洪水、深刻な嵐、地震、停電、電気通信障害、不正侵入、コンピュータウイルスと麻痺設備、自然災害、戦争、犯罪、軍事行動、テロ、他の私たちがコントロールできない類似の事件のようなインフラに影響を与える事件は、私たちのプラットフォームに悪影響を及ぼす可能性があります。上記のいずれかの理由により、当社のプラットフォームに影響を与える第三者サービスの長期中断は、当社の業務に損害を与える可能性があります。私たちはまた、代替デバイスを使用したり、私たちが使用する第三者サービスを損なうイベントを準備または対応するために他の行動をとることによって、重大なコストを生じる可能性があります。
私たちのクラウドインフラストラクチャサービスは、複数の地域に分布する異なる数と規模のサーバ容量を注文して保持することができます。これらのクラウドインフラストラクチャサービスは、特定の場合に終了可能なプロトコルに基づいて、計算および記憶能力を提供してくれる。
私たちのプラットフォームは多くの顧客によってアクセスされ、一般的に同時に訪問される。私たちが絶えず拡大するにつれて、私たちの顧客の数量とお客様が使用できる製品は、私たちはできないかもしれません 増加した容量需要に対応するために、私たちの技術を拡張することができ、これは、サービス中断または遅延をもたらす可能性がある。さらに、サード·パーティ仮想データセンター、第三者インターネットサービスプロバイダ、またはそのサービスが当社のプラットフォームと統合された他の第三者サービスプロバイダは、私たちの容量要件を満たすことができず、私たちのプラットフォームへのアクセスの中断や遅延、または私たちの拡張運営を阻害する能力をもたらす可能性があります。私たちの第三者サービスプロトコルが終了したり、サービス中断、インターネットサービスプロバイダ接続中断、またはそのような施設が破損した場合、私たちのプラットフォームにアクセスする中断、および新しい施設およびサービスを手配する遅延および追加料金に遭遇する可能性があります。
私たちの成功は私たちのシステムとインフラの完全性と拡張性にある程度依存する。システムの中断とこれらのシステムとインフラの集積性、冗長性、拡張性の不足は、私たちの業務、運営結果、財務状況を損なう可能性があります
私たちの成功は、ウェブサイト、情報、および関連システムの完全性を含む、私たちのシステムとインフラを維持する能力があるかどうかにある程度依存します。当社の情報システムやインフラにおけるシステム中断や統合や冗長性の不足は、当社のサイトを運営し、取引を処理し、履行し、顧客の問い合わせに応答し、コスト効果のある運営を全体的に維持する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは時々システムの中断に遭遇し、一部またはすべてのシステムやデータが利用できなくなったり、私たちのプラットフォームへのアクセスを効率的に提供できなくなったりする可能性があります。また、第三者コンピュータシステム、広帯域、および他の通信システム、およびサービスプロバイダに依存して、プラットフォームへのアクセスを提供します。私たちのシステムおよびインフラ、私たちの業務および/または第三者の任意の中断、中断または遅延、またはこれらのシステムおよびインフラの性能悪化は、私たちのプラットフォームへのアクセス能力を損なう可能性があります。火災、洪水、停電、電気通信障害、ハリケーン、竜巻、地震、他の自然災害、戦争またはテロ行為、および同様のイベントまたは中断は、コンピュータ、広帯域または他の通信システムおよびインフラをいつでも破損または中断する可能性がある。これらのイベントのいずれも、システム中断、遅延、および重要なデータ損失をもたらす可能性があり、私たちのプラットフォームへのアクセスを阻止することができます。これらの行動のいくつかの側面にバックアップシステムを提供しているが、災害復旧計画自体は、起こりうるすべての状況に対応するには十分ではない。しかも、私たちは重大な中断による損失を補償するのに十分な保険カバー範囲を持っていないかもしれない。このような事件のいずれかが発生すれば、私たちの業務、運営結果、および財務状況を損なう可能性がある。
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私たちは他の側からのソフトウェアとサービスに依存している。第三者ソフトウェアやサービスの欠陥やアクセスできないことは、当社のコストを増加させ、私たちの製品品質に悪影響を及ぼす可能性があります
クラウド·インフラストラクチャサービスや顧客関係管理サービスなど、第三者からの技術に依存して当社の業務の重要な機能を運営しています。私たちが使用する任意の第三者ソフトウェアまたはサービスまたは機能等価物が長時間停止または中断された場合、またはそれらがもはや商業的に合理的な条項または価格で提供されないので、私たちのトラフィックは中断されるであろう。それぞれの場合、私たちは、ソフトウェアまたはサービスの許可を他の当事者に求め、そのようなソフトウェアまたはサービスと一緒に動作するように製品を再設計すること、または私たち自身が代替製品を開発することは、コスト増加を招き、同等の技術を決定、許可、または開発し、私たちの製品に統合されるまで、私たちの製品発表および新製品発表の遅延をもたらす可能性があります。しかも、私たちは現在または未来の製品で利用可能な機能を制限することを強要されるかもしれない。これらの遅延と機能制限は、発生すれば、私たちの業務、運営結果、財務状況を損なう可能性があります。
導入の複雑さを含め、当社の製品の実際または認識可能なエラー、障害、脆弱性、エラーは、当社のビジネスおよび運用結果を損なう可能性があります。
私たちの製品には、特に新製品を導入する際に、エラー、故障、脆弱性、エラーが発生する可能性があります。私たちのプラットフォームは大規模な接続によく使われています 異なるオペレーティングシステム、システム管理ソフトウェア、デバイス、およびネットワーク構成を有する計算環境は、製品エラーまたは障害、または私たちの製品が配備された計算環境の他の態様をもたらす可能性がある。また、私たちの製品を複雑で大規模な計算環境に配置することは、私たちの製品のエラー、故障、脆弱性、またはエラーを暴露する可能性があります。このようなエラー、障害、脆弱性、またはエラーは、当社のお客様に配備された後に発見される可能性があります。我々の製品中の実際または予想ミス、故障、脆弱性またはエラー、または製品発表の遅延または困難は、負の宣伝、顧客データの損失、損失または遅延市場の私たちの製品に対する受け入れ、顧客満足度または採用率の低下、競争地位の喪失、または顧客が受ける損失に対するクレームを招く可能性があり、これらはすべて私たちの業務、運営結果、および財務状況を損なう可能性がある。
もし私たちが私たちの所有権を十分に保護できなければ、私たちの競争地位は損なわれる可能性があり、私たちは貴重な資産を損失し、より少ない収入を生み出し、費用の高い訴訟を引き起こして私たちの権利を保護するかもしれない
私たちの成功は私たちの固有の情報と技術を保護することにある程度かかっている。私たちは特許、著作権、商標、サービス商標、商業秘密法、および契約制限に依存して、私たちの固有の権利を確立し、保護します。しかし、私たちの知的財産権を保護するための私たちの段階は十分ではないかもしれない。もし私たちが私たちの権利を実行できなければ、あるいは私たちが私たちの知的財産権を不正に使用していなければ、私たちは私たちの知的財産権を保護することができないだろう。私たちは予防措置を取っているにもかかわらず、許可されていない第三者は私たちの製品をコピーし、私たちが独自だと思う情報を使用して私たちと競争する製品を作るかもしれない。ある司法管轄区域と外国の法律によると、許可されていない使用、複製、譲渡、開示を防止するいくつかの契約条項は実行できない可能性があります。また、一部の国の法律は米国の法律のように専有権を保護しておらず、一部の外国の知的財産権法執行メカニズムが不足している可能性がある。私たちが国際活動を拡大する程度では、私たちが直面している許可されていない複製と私たちの製品や特許情報を使用するリスクが増加するかもしれない。したがって、私たちは努力したにもかかわらず、私たちは第三者が私たちの技術と知的財産権を侵害したり盗用したりすることを防ぐことができないかもしれない。
私たちは商業秘密、ノウハウ、そして他の機密情報にある程度依存して私たちの競争地位を維持する。従業員やコンサルタントと守秘·発明譲渡協定を締結し、戦略関係やビジネス連盟の当事者と機密協定を締結しているにもかかわらず、これらの協定が当社製品や独自情報へのアクセスや配布を効果的に制御する保証はありません。さらに、これらの合意は、私たちの競争相手が私たちの製品と実質的に同じまたはそれ以上の技術を独立して開発することを阻止しないだろう。
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私たちの知的財産権を保護するために、私たちはこのような権利を監視して保護するために多くの資源が必要かもしれない。将来的には私たちの知的財産権を強化し、私たちの商業秘密を保護するために訴訟を提起する必要があるかもしれない。このような訴訟は費用が高く、時間がかかり、管理職の注意を分散させ、私たちの知的財産権の一部の欠陥や損失を招く可能性がある。また、私たちが知的財産権を実行する努力は、抗弁、反訴、反訴に遭遇し、私たちの知的財産権の有効性と実行可能性を攻撃する可能性がある。私たちは、許可されていない複製や使用、およびどんな代価の高い訴訟や経営陣の注意や資源から私たちの独自技術を保護することができず、私たちの製品のさらなる販売や実施を延期し、私たちの製品の機能を損害し、新製品の発売を延期し、劣化やコストの高い技術を私たちの製品に置き換えたり、私たちの名声を損なう可能性があります。また、新製品を開発·販売するために第三者から追加の技術許可を得る必要があるかもしれませんし、ビジネス的に合理的な条項やその技術を全く許さないことを保証することはできませんが、私たちはこの技術が私たちの競争能力を損なう可能性があることを許可できません。
もし私たちが侵害クレームや重大な損害賠償のクレームを受けた場合、私たちの運営結果は損害を受ける可能性があります。
我々の業界では，かなりの特許や他の知的財産権開発活動があり，製品や競争相手の数の増加や，異業種細分化製品の機能重複に伴い，ソフトウェア会社はますます侵害クレームを受けることが予想される.さらに、私たちの多くの競争相手の特許の組み合わせは私たちのよりも大きく、このような違いは、私たちの競争相手が私たちの特許侵害を起訴するリスクを増加させ、私たちが特許侵害を反訴したり、特許交差許可によって和解を達成する能力を制限するかもしれない。他の会社は過去に、未来も私たちが彼らの知的財産権を侵害したと主張するかもしれないと主張した。第三者から許可を得たり許可したりする技術についても請求することができます。しかも、私たちは他の人たちの知的財産権が私たちの技術の一部または全部をカバーしているかもしれないということを知らないかもしれない。
いかなる権利侵害請求も、その是非曲直やわれわれの抗弁理由にかかわらず、可能である
•このような紛争を解決するために、および/または大量の損害賠償、持続的な特許権使用料、または他の金額を解決するために高価な訴訟が要求される
•多くの管理時間と労力が必要です
•このような合意が利用可能であれば、私たちは不利な特許使用料を締結することができるかもしれない
•私たちの製品の一部または全部の販売を停止し、製品の特性または機能を除去または減少させるか、または他の不利な条項を遵守することを要求する
•私たちの顧客または第三者サービス提供者を賠償することを要求する；および/または
•私たちは私たちの製品を再設計するために追加の開発資源を使うことを要求する。
以上のいずれかまたは複数の場合は、私たちの業務、運営結果、および財務状態を損なう可能性があります。
私たちは製品にオープンソースソフトウェアを使用して、これは私たちが製品を提供する能力にマイナスの影響を与え、私たちを訴訟や他の訴訟に直面させるかもしれません。
私たちは私たちの製品にオープンソースソフトウェアを使用し、将来的により多くのオープンソースソフトウェアを使用することを期待しています。オープンソースソフトウェアをその製品に統合した会社が提起したオープンソースソフトウェア所有権への挑戦に対するクレームが時々ある。しかしながら、多くのオープンソースライセンスの条項は、米国裁判所の解釈を得ておらず、これらのライセンスは、私たちの製品商業化能力に予期せぬ条件や制限を加える可能性のあるリスクと解釈される可能性がある。したがって、私たちは私たちがオープンソースコードソフトウェアの所有権を持っていると主張する当事者から訴訟を受けるかもしれない。訴訟は私たちに高い弁護費用を払わせ、私たちの運営結果や財務状況にマイナスの影響を与えるかもしれないし、私たちの製品を変えるために追加の研究開発資源を投入する必要があるかもしれない。さらに、私たちの独自ソフトウェア製品をオープンソースコードソフトウェアと何らかの方法で組み合わせると、いくつかのオープンソースコード許可の下で、私たちの独自ソフトウェアのソースコードを公衆に公開することが要求される可能性があります。これは私たちの競争相手がより少ない開発努力と時間で似たような製品を作ることを可能にするだろう。もし私たちがオープンソースソフトウェアを適切に使用していない場合、あるいは私たちが使用しているオープンソースソフトウェアの許可条項が変化した場合、私たちは私たちの製品を再設計し、追加のコストを発生させ、私たちの製品の一部または全部の販売を停止したり、他の救済措置を取ることが要求されるかもしれません。
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オープンソースコード許可者は、通常、ソフトウェアの所有権またはソース制御の保証または保証を提供しないので、ライセンス要件に関連するリスクに加えて、オープンソースコードソフトウェアの使用が第三者商業ソフトウェアを使用するよりも大きなリスクをもたらす可能性がある。さらに、オープンソースソフトウェアの使用に関連する多くのリスクは、保証や所有権保証が不足しているなど、除去できず、処理が不適切であれば、私たちの業務に負の影響を与える可能性がある。私たちは、私たちの開発組織がオープンソースソフトウェアを使用する要求をスクリーニングするプロセスを検討することを含む、これらのリスクを低減するためのプロセスを構築していますが、オープンソースソフトウェアの使用が私たちの現在の政策やプログラムに適合しているか、または責任を負わせないことを保証することはできません。
様々な協定の賠償条項は私たちを知的財産権侵害と他の損失の重大な責任に直面させるかもしれない
私たちの顧客および他の第三者との合意には、賠償または他の条項が含まれている可能性があり、これらの条項によると、知的財産侵害の請求、私たちの財産に対する損害、または発生した損失に対して賠償または他の方法で顧客に責任を負うことに同意します または、私たちのプラットフォームを使用することに関連しているか、または生成された責任または他のものを使用するか、またはしない。このような契約条項の期限は一般的に適用協定の終了または満了後に依然として有効である。私たちの発展に伴い、私たちに対する侵害クレームや他の知的財産権クレームの可能性が増加する可能性がある。私たちまたは私たちの顧客に対する知的財産権賠償要求は、巨額の法的費用が発生し、損害賠償、和解費用、許可料、および/または第三者の権利侵害が発見された技術の使用を停止しなければならない可能性があります。巨額の賠償は私たちの業務、運営結果、そして財務状況を損なうかもしれない。私たちはまた権利侵害や権利侵害の疑いのある技術のための許可証を探さなければならないかもしれない。このようなライセンスは合理的な条項で提供できない可能性があり、私たちの運営費用を著しく増加させるかもしれません。あるいは私たちに業務活動を制限し、いくつかの製品を渡す能力を制限することを要求するかもしれません。したがって、私たちはまた、代替の非侵害技術の開発を要求される可能性があり、これは、多くの努力と費用を必要とする可能性があり、および/または、私たちのプラットフォームを変更させることができ、これは、私たちの業務に負の影響を与える可能性があります。
お客様は時々、私たちのプラットフォームを使用して保存、転送、またはアクセスしたデータがセキュリティ違反、適用法律違反、または十分なセキュリティ対策を実施していないことについて、その賠償または他の責任を負うことを要求します。私たちは通常、契約上、このような義務に対する私たちの責任を制限していますが、このようなトラブルの存在は、私たちの顧客関係や名声に悪影響を及ぼす可能性があり、それに関連する重大な責任を招く可能性があります。
第三者がこのような賠償義務について提出した任意の主張は、成功するか否かにかかわらず、高価で時間のかかる訴訟、高価な救済と許可証、管理層の注意と財務資源の移転、その顧客および他の現在および潜在的な顧客との関係を損害し、私たちのプラットフォームへの需要を減少させ、私たちのブランド、業務、運営結果、財務状況を損害させる可能性がある。
法律、会計、税務に関するリスク
我々は通常，関連サービス期間内に購読や支援サービスの収入を確認しているため，報告期間中の売上の低下はその期間の運営結果に即座に反映されない可能性がある
私たちは一般に関連サービス期間中に定期購読収入と関連サポートサービス収入を比例的に確認します。一定期間内に、新規購読、追加販売、および更新からの純新収入は、通常、サービス期間内に収入を生成することができる。したがって，各期間に報告された収入の大部分は，前の時期に締結された購読および支援サービス契約に関する繰延収入の確認に由来する.したがって、任意の単一報告期間内に、新規購読または更新購読の減少は、私たちの期間の収入に与える影響が限られている。また、新規購読や更新購読が減少した場合にコスト構造を調整する能力が制限される可能性があります。
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また、特定の期間内の新規購読や更新の低下は、私たちのその時期の収入に完全に反映されない可能性がありますが、将来の時期の収入に悪影響を与えます。その効果は 販売と市場の私たちのサービスに対する認知度の大幅な低下と、私たちの契約率の変化は、今後いくつかの時期になって、私たちの運営結果に完全に反映されるかもしれません。私たちの加入モデルはまた、新しい顧客からの収入が通常適用されるサービス期間内に確認されるので、追加販売によってどの時期にも急速に収入を増加させることを困難にしています。また、顧客契約の複雑さのため、会計基準更新番号2014-09に要求される実際の収入確認処理は、顧客と契約した収入(主題606)、具体的な契約条項によりますが、時期によって収入に大きな差がある可能性があります。
さらに、報告期間中の新規購読または更新の減少は、その期間の請求書に直接的な影響を与えない可能性がある。
私たちは外貨為替レートの変動のリスクに直面しているかもしれない。
今日、私たちのほとんどの顧客契約はドルで計算されています。しかし、時間が経つにつれて、私たちの国際顧客契約では現地通貨で価格を計算する部分がますます多くなるかもしれません。しかも、私たちの国際費用の大部分は現地通貨で価格を計算している。そのため、ドルに両替する時、ドルと外貨価値の変動が私たちの運営結果に影響を与える可能性があります。私たちは現在為替レート変動のリスクを制限するために通貨ヘッジ活動をしていない。しかし、将来的には、いくつかの外貨為替レート変動のリスクを緩和するために、外貨長期契約やオプション契約のようなデリバティブツールを使用する可能性がある。このようなヘッジアクティビティの使用は、ヘッジ実装の限られた時間内の外国為替レートの不利な変動による悪影響のいずれまたは一部を超える財務的影響を相殺しない可能性がある。さらに、ヘッジツールを利用して効率的なヘッジツールを構築することができない場合、ヘッジツールの使用は追加のリスクをもたらす可能性がある。
私たちは反腐敗、反賄賂、そして似たような法律の制約を受けて、これらの法律を守らないと刑事罰や巨額の罰金を受け、私たちの業務と名声を損なうかもしれません
私たちは、改正された米国の1977年の“反海外腐敗法”(以下、“反海外腐敗法”と略称する)、米国“アメリカ法典”第18編201節に掲載された米国国内賄賂法規、米国“旅行法”、米国“愛国者法”、イギリス“2010年収賄法”、および私たちが活動している国の他の反腐敗、反賄賂、反マネーロンダリング法などのような反腐敗、反賄賂、および同様の法律を遵守しなければならない。近年、反腐敗と反賄賂法は積極的に実行され、会社とその従業員と代理人が政府関係者や民間部門の他の人に約束、許可、支払い、または不正な支払いまたは他の福祉を提供することを禁止する広く解釈されている。私たちが国際販売と業務を増加させるにつれて、私たちのこのような法律の下でのリスクは増加するかもしれない。
また、私たちはチャネルパートナーを通じて私たちの製品を販売し、私たちを代表して海外で業務を展開しています。私たちまたはこのようなパートナーは、政府機関または国有または付属実体の役人および従業員と直接的または間接的な相互作用を有する可能性があり、場合によっては、私たちがそのような活動を明確に許可していなくても、私たちは、そのようなパートナーおよび私たちの従業員、代表、請負業者、パートナーおよび代理人の腐敗または他の不正活動に責任を負うことを要求される可能性がある。私たちは反腐敗コンプライアンス計画を実施しましたが、私たちのすべての従業員と代理と、特定の業務運営をアウトソーシングした会社が私たちの政策や法律に違反する行動を取らないことを保証することはできません。最終的にはこれに責任を負わなければならないかもしれません。
“海外腐敗防止法”、他に適用される反腐敗法や反マネーロンダリング法を守らないと、調査、告発者の苦情、制裁、和解、起訴、その他の法執行行動を受ける可能性があります。これらの法律に違反するいかなる行為も、利益返還、巨額の罰金、損害賠償、他の民事および刑事罰または禁止、不利なメディア報道、輸出特権の喪失、厳しい刑事または民事制裁、米国政府契約の資格の一時停止または取り消し、およびその他の結果をもたらす可能性があり、これらはいずれも、私たちの名声、業務、運営結果、および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
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私たちは政府の輸出規制と経済制裁法律の制約を受けており、これらの法律は国際市場での私たちの競争能力を弱める可能性があり、もし私たちが適用された法律を完全に守らなければ、私たちは責任を負うだろう。
我々のビジネス活動は、米国商務省の輸出管理条例や米国財務省外国資産規制弁公室が維持する経済·貿易制裁条例など、米国の輸出規制や貿易·経済制裁法の様々な制限を受けている。米国の輸出規制法および米国経済制裁法には、米国が禁輸または制裁している国、政府、個人、および実体への特定の製品やサービスの売却または供給を禁止することが含まれており、暗号化された物品の輸出の許可も必要だ。また、各国は、輸入や許可要件を含む特定の暗号化技術の輸入を規制し、法律を制定し、サービスを配信する能力を制限したり、私たちの顧客がこれらの国で私たちのサービスを実施する能力を制限したりする可能性があります。もし私たちがこのような法律と法規を守らなければ、私たちと私たちの一部の従業員たちは輸出特権と罰金を失う可能性があることを含めて民事または刑事罰を受けるかもしれない。特定の取引のために必要な許可(任意の必要なライセンスを含む)を取得することは、非常に時間がかかる可能性があり、保証することができず、販売機会の遅延または喪失をもたらす可能性もある。私たちはこのような法律に違反して私たちの製品を提供することを防止する予防措置を取っているにもかかわらず、私たちの製品は過去には、将来も無意識にこのような法律に違反して提供されたかもしれない。これは政府の調査、処罰、そして私たちの名声に対する損害を含む否定的な結果をもたらすかもしれない。
私たちの国際事業は潜在的な不利な税金結果をもたらすかもしれない
私たちは私たちの国際市場への成長をより良く支援するために、私たちの国際業務と従業員を拡大している。わが社の構造と関連する譲渡定価政策は将来の国際市場への成長を予測しています。私たちが異なる管轄区域で納めた税額は、米国を含む各司法管轄区の税法の国際業務活動における適用状況、税率の変化、新しい税法または改正された税法、あるいは既存の税法と政策の解釈、および私たちの会社の構造と会社間の配置に一致した方法で業務を運営する能力に依存する可能性がある。私たちが業務を運営している司法管轄区の税務機関は、会社間手配に基づいて独立した原則で計算することを要求したり、特定の司法管轄区の収入と支出の決定に同意しないことを要求している当社の会社間取引定価方法に挑戦する可能性があります。もしこのような挑戦や相違が生じて、私たちの地位が維持できない場合、私たちは追加の税金、利息、罰金を支払う必要があるかもしれません。これは一度の税金、より高い有効税率、キャッシュフローの減少、そして私たちの業務の全体的な収益力の低下を招く可能性があります。私たちの財務諸表はこのような意外な状況に対応するために十分な準備金を反映できないかもしれない。
私たちまたは私たちの顧客に不利な各税収管区の税収法律や法規の変化は、私たちの製品のコストを増加させ、私たちの業務を損なう可能性があります
新しい収入、販売、使用、付加価値税、または他の税金法律、法規、規則、または条例をいつでも制定することができる。これらの規制は私たちの国内と国際業務運営、そして私たちの業務と財務業績を損なうかもしれない。さらに、既存の税金法律、法規、規則、法規または条例は、私たちに解釈、変更、修正、または適用される可能性がある。これらの事件は、私たちまたは私たちの顧客が予想または追跡に基づいて追加の税金を支払うことを要求し、私たちまたは私たちの顧客に過去に満期とされた金額のために罰金および/または罰金および利息を支払うことを要求するかもしれない。もし私たちがこれらの変化のコストを相殺するために価格を上げると、既存と潜在的な未来の顧客は未来に私たちの製品を購入しないことを選択するかもしれない。さらに、新しい、変更された、修正された、または新しい解釈または適用された税法は、私たちの顧客と私たちのコンプライアンス、運営、その他のコスト、および私たちの製品のコストを増加させる可能性があります。しかも、このような事件は私たちが事業を運営するために使用できる資本を減少させるかもしれない。どんな事件もこのようなすべての事件は私たちの業務と財政的表現を損なう可能性がある。例えば、アメリカ、経済協力及び発展組織とEUなどの異なる立法と監督管理行動と提案は、ますます未来の税制改革に集中し、長期的に実行される税制原則を変更することを考えており、これは私たちの流動資金と経営業績に不利な影響を与える可能性がある。
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国際組織として、私たちは世界各地のある司法管轄区で納税するかもしれません。税法はますます複雑になり、その適用状況は不確定かもしれません。私たちがこれらの司法管轄区域で納めた税金は、税率の引き上げ、新税法、あるいは既存の税法と前例の解釈を改正することを含む税務原則の変更によって大幅に増加する可能性があり、これは私たちの流動性と運営結果を損なう可能性がある。さらに、これらの管轄区域の当局は、私たちの納税申告書を審査し、追加の税金、利息、罰金を徴収することができ、当局は様々な源泉徴収要求が私たちまたは私たちの子会社に適用されていると主張したり、私たちまたは私たちの子会社が税金条約のメリットを享受できないと断言したりすることができ、いずれも私たちと私たちの運営結果を損なう可能性がある。
私たちの業務は販売税やその他の税金の徴収と送金の追加義務を負う可能性があり、過去の販売のために納税義務を負うかもしれません。国、外国、または他の当局が追加または過去の販売税を徴収するいかなる成功した行動も、私たちの業務を損なう可能性がある
州、外国、地方税収管轄区域は販売、使用、および他の間接税に対して異なる規則と条例を持っており、これらの規則と条例は異なる解釈の影響を受け、これらの解釈は時間の経過とともに変わる可能性がある。特に、販売税と付加価値税の異なる司法管轄区における私たちのプラットフォームへの適用性はまだ不明である。私たちは税務監査に直面する可能性があります。これらの税金に対する負債は私たちの推定を超えるかもしれません。税務機関は依然として顧客から追加の税金を受け取り、これらの税金をそれらの当局に送金する義務があると断言できるからです。私たちはまた課税義務のない州と国際司法管轄区で監査を受けることができる。もし私たちが成功的に断言すれば、私たちは私たちの歴史上徴収されたこともなく、このような税金を計算したこともない司法管轄区は、私たちのサービスに追加の販売税または他の税金を徴収すべきであり、過去の販売に大量の税金負担を招き、顧客が私たちの製品を購入することを阻止し、あるいは他の方法で私たちの業務、運営結果、財務状況を損なう可能性がある。
私たちは法律とある顧客契約の要求に基づいて、私たちに提供した一部の製品はアメリカのある州で販売税申告書を提出します。私たちは他の州で販売税あるいは他の類似税を徴収しません。その中の多くの州も私たちが提供した大多数の製品に販売税あるいは類似税を徴収しません。しかしながら、1つまたは複数の州または外国当局は、追加の販売、使用または他の税金および記録保存義務を適用することを求めることができ、またはそのような税金は私たちが支払うべきであると判断することができるが、まだ私たちによって支払われていない。過去に納税された責任にはまた巨額の利息と懲罰的費用が含まれる可能性がある。国、外国、または他の当局が販売税、使用税、または他の税金の徴収と送金を強要したいかなる成功した行動も、追跡的であっても前向きであっても、または両方を兼ね備えていても、私たちの業務、運営結果、および財務状況を損なう可能性がある。
私たちがアメリカの純営業損失繰越や他の税収属性を使う能力は制限される可能性があります
改正された1986年国税法第382条によると、ある会社が“所有権変更”を経験し、通常3年以内にその持分所有権が50%を超える変化が生じたと定義されていれば(価値で計算する)、同社は変更前の純営業損失の繰越や他の変更前の税収属性(例えば、税収控除や分配利息控除繰越を検討するなど)を用いて変更後の収入を相殺する能力は限られている可能性がある。私たちは過去に所有権の変化を経験してきたが、将来のこのような所有権の変化は未来の税金負担の増加を招く可能性がある。しかも、私たちは未来に株式所有権の変化のために所有権の変化を経験するかもしれない。したがって、もし私たちが課税純収入を稼ぐと、変動前の純営業損失繰越を使ってアメリカ連邦課税収入を相殺する能力が制限される可能性があり、将来の納税義務が増加する可能性があります。

2020年3月27日、米国政府は、2017年12月31日以降から2021年1月1日までの納税年度に“減税と雇用法案”の営業純損失の制限を一時的に免除し、2021年1月1日以降の納税年度に営業純損失使用制限を適用することを含む“コロナウイルス援助、救済、経済安全法案”(略称“CARE法案”)を公布し、何らかの技術修正を行った。

私たちが純営業赤字を使う能力は将来のアメリカ連邦課税収入が生まれるかどうかにかかっています。余剰純営業損失を使用するために必要な米国連邦課税収入が発生するかどうかはわかりませんので、2018年1月31日までの納税年度までに発生したこれらの純営業損失は満期になって使用されない可能性があります。

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有効な財務報告開示制御および内部統制制度を維持できない場合、タイムリーで正確な財務諸表を作成したり、適用法規を遵守する能力が損なわれる可能性があります
“サバンズ-オキシリー法”(Sarbanes-Oxley Act)は、私たちに効率的な開示制御と手続きと財務報告に対する内部統制を維持することを要求する。財務報告書の開示制御および手続きおよび内部統制の有効性を維持するために、会計に関連するコストおよび重要な管理監視を含む大量の資源が引き続きかかることが予想されている。これらの新しいまたは改善された制御およびシステムのいずれかが予期されるように動作していない場合、私たちは制御において実質的な弱点または深刻な欠陥に遭遇する可能性がある。
私たちの業務環境の変化により、私たちの統制が不十分になる可能性があります。しかも、財務報告書開示統制と内部統制に関する私たちの弱点は未来に発見されるかもしれない。効果的なコントロールを維持できなかった場合は、私たちの経営結果を損なう可能性があり、あるいは報告義務を履行できなくなり、前の時期の財務諸表を再報告することになる可能性があります。財務報告に有効な内部統制を維持できなかった場合でも、定期管理評価や年間独立公認会計士事務所認証報告の結果に悪影響を及ぼす可能性があり、これらの報告は、我々の財務報告の内部統制の有効性に関連しており、米国証券取引委員会に提出された定期報告にこれらの報告を組み込まなければならない。無効な開示制御および手続きおよび財務報告の内部統制は、投資家が私たちが報告した財務や他の情報に自信を失う可能性もあり、これは私たちA種類の普通株の取引価格に負の影響を与える可能性がある。しかも、もし私たちがこのような要求を満たし続けることができなければ、私たちはナスダックで上場し続けることができないかもしれない。私たちは財務報告書の内部統制の有効性に関する年間管理報告書を提供することを要求された。
私たちの独立公認会計士事務所は毎年財務報告書の内部統制に対する私たちの有効性を正式に証明することを要求されています。私たちの独立公認会計士事務所は財務報告書の内部統制を記録、設計、または操作するレベルが満足できなければ、不利な報告書を発行するかもしれない。財務報告に対して有効な開示制御および内部統制を維持できなかった場合、当社の業務および運営結果を損なう可能性があり、A類普通株の価格低下を招く可能性があります。
現行の財務会計基準又は慣行の変更、又は税務規則又は慣行の変更は、我々の経営結果を損なう可能性がある
既存の会計または税務規則または慣例の変化、新しい会計公告または税務規則、または現在の会計公告または税務慣行の異なる解釈は、私たちの経営業績または私たちが業務を展開する方法を損なう可能性がある。また，このような変更は，このような変更が発効する前に取引が完了したという我々の報告に影響を与える可能性がある.
米国で一般的に受け入れられている会計原則(“公認会計原則”)は、財務会計基準委員会(“財務会計基準委員会”)、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)および適切な会計原則を公布し解釈するために設立された様々な機関の解釈を受ける。これらの原則または解釈の変更は、我々の報告書の財務業績に大きな影響を与える可能性があり、変化を宣言する前に完了した取引の報告に影響を与える可能性がある。このような新しい基準の採用と会計原則の変更を実施する上でいかなる困難に直面しても、私たちの会計制度を修正する能力を含めて、私たちは私たちの財務報告義務を履行できない可能性があり、これは監督規律を招き、投資家の私たちに対する信頼を損なう可能性がある。
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もし私たちの重要な会計政策の見積もりや判断が正しくないことが証明されれば、私たちの経営結果は悪影響を受ける可能性がある
公認会計原則に従って財務諸表を作成することは、経営陣に見積もりと仮定を要求し、これらの推定と仮定は、私たちの簡明な総合財務諸表と付記に報告された金額に影響を与える。私たちの見積もりは、“経営陣の財務状況や経営結果の議論と分析”と題して節で述べたように、歴史的経験とこの場合が合理的であると考えられる様々な他の仮定に基づいている。これらの見積りの結果は，資産，負債，権益の帳簿価値および他のソースからは見えにくい収入や支出金額を判断する基礎を構成している。我々の簡明な総合財務諸表を作成する際に使用される重大な仮定と推定には、企業合併によって生成された営業権および購入された無形資産の推定値、収入確認、繰延手数料の受益期間、経営リースの逓増借款金利、転換可能手形の実金利、繰延所得税の推定値、およびいくつかの仮定された持分報酬の推定に関する仮定と推定が含まれるが、これらに限定されない。もし私たちの仮説が変化した場合、あるいは実際の状況が私たちの仮定と異なる場合、私たちの運営結果は不利な影響を受ける可能性があり、これは私たちの運営結果が証券アナリストや投資家の予想を下回って、私たちA種類の普通株の取引価格を低下させる可能性がある。
A類普通株所有権に関連するリスク
我々A類普通株の株価は変動する可能性があり、下落する可能性もある。
私たちが初めて株式を公開する前に、私たちのA類普通株は市場を公開しなかった。他の新上場企業の証券市場価格は従来から大きく変動しており、IPO以来、我々の株価も変動している。例えば、2021年8月1日から2022年7月31日まで、我々A類普通株の取引価格は1株77.01ドルから1株276.30ドルまで様々である。私たちA類普通株の市場価格は多くの要素によって大幅に変動する可能性があり、その多くの要素は制御できませんが、これらに限定されません
•株式市場および/または上場技術企業の全体的な表現；
•技術会社と高成長会社、特にわが業界の会社の市場価格と取引量の変動
•私たちの収入や他の財務や経営指標の実際または予想変動；
•私たちは私たちが与えた前向き指導の能力を達成するか、またはそれを超える能力、私たちは過去のやり方と一致する前向き指導の能力、および以前の指導または長期目標を変更または撤回する能力を提供する
•証券アナリストは、私たちに対する報道を開始または維持することができず、財務推定を変更し、および/またはわが社の任意の証券アナリストの提案を追跡することができなかった
•証券アナリストや投資家の推定や予想を達成できませんでした
•キーパーソンの採用や退職
•重大なセキュリティホール、技術的困難、またはサービス中断
•全体的な経済、インフレ、金利環境、そして市場と業界状況
•私たちや業界の他の会社の噂や市場投機に関するものです
•私たちまたは私たちの競争相手は、重大な革新、買収、戦略的パートナーシップ、合弁企業、または資本約束を発表します
•当社の業務に適用される新しい法律法規または既存の法律法規の新しい解釈
•私たちを脅したり訴訟を起こしたり
•戦争、テロ事件、またはこれらの事件に対する反応に起因するイベントまたは要因を含む他のイベントまたは要因；
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•私たち、私たちの役員、私たちの高級社員、あるいは私たちの株主が私たちのA種類の普通株の追加株式を売却します。
また、株式市場は極端な価格と出来高変動を経験しており、多くの会社の株式証券の市場価格に影響を与え続けている。多くの会社は、科学技術会社、特に高成長、利益を上げていない会社を含み、株価の変動はこれらの会社の経営業績に関係なく、あるいは比例しない。過去、市場変動期間中、株式市場は証券集団訴訟を起こした。私たちは証券訴訟に巻き込まれて、私たちに巨額のコストを負担させ、資源と経営陣の私たちの業務への関心を移転させ、私たちの業務を損なうかもしれません。
私たちの普通株式の二重株式構造は、私たちのIPOが完了する前に私たちの株式を持っている株主、私たちの役員、幹部およびその付属会社を含む集中投票制御権の効果があり、2022年7月31日まで、彼らは私たちの株式の投票権の41.9%を持っている。これは、取締役を選挙すること、私たちの組織文書を修正すること、および任意の合併、合併、当社のすべてまたはほとんどの資産を売却すること、または株主の承認を必要とする他の重大な会社取引を含む、会社の事務に影響を与える能力を制限または排除します。
私たちのB類普通株は1株当たり10個の投票権があり、私たちのA類普通株は1株当たり1投票権を持っている。2022年7月31日現在、私たちの役員、役員、およびその付属会社は、私たちの株式投票権の41.9%を持っています。私たちのB類普通株とA類普通株の間の投票権割合は10：1であるため、私たちB類普通株の保有者集団は、私たちの普通株の大部分の合併投票権を制御し続け、2027年4月12日、すなわち私たちのIPO終了10周年の日まで、私たちの株主に承認されたすべての事項を効果的に制御することができる。この集中制御は、取締役の選挙、私たちの組織ファイルの修正、当社の組織ファイルの修正、将来の会社の事務に影響を与える能力を制限または排除する可能性があります そして、私たちのすべてまたはほとんどの資産、または株主の承認を必要とする他の重大な会社取引のすべてまたはすべてを合併、合併、販売します。さらに、これは、私たちの株主の一つとして、これがあなたの最良の利益に合致すると思うかもしれませんので、私たちの株式に対する能動的な買収提案や要約を阻止または阻止することができます。
B類普通株保有者の将来の譲渡は、一般にこれらの株式をA類普通株に変換するが、限られた例外の場合を除いて、例えば遺産計画目的で行われるいくつかの譲渡を招く。時間の経過とともに、B類普通株をA類普通株に変換することは、その株式を保持するB類普通株保有者の相対投票権を増加させる。
我々A類普通株の大量株を公開市場で売却したり、売却が発生する可能性があると考えたりすることで、我々A類普通株の市場価格が下落する可能性がある
我々A類普通株の大量株を公開市場に売却し、特に我々の役員、役員、主要株主の売却、あるいはこれらの売却が発生する可能性があると考えられ、我々A類普通株の市場価格を低下させる可能性がある。
また，発行されたオプションを持ち，これらのオプションを完全に行使すれば，AクラスとBクラス普通株を発行する.我々も発行された限定株式単位(“RSU”)を有しており、帰属と決済があれば、A類普通株の発行につながる。株式オプションとRSUに帰属する際に発行可能なA類とB類普通株，および我々の持分激励計画に基づいて将来発行のために保留されている株は，改正された1933年証券法(“証券法”)に基づいて公開転売が登録されている。したがって，適用される帰属要求に応じて，これらの株は発行後に公開市場で自由に販売することができる.
また，債券(定義は後述)と2023年債の発行時に発行される引受権証(定義は後述)の発行に相当量のA類普通株を保持している。手形転換時にA類普通株の株のみで手形の転換義務を履行することを選択すれば、関連転換日の第二営業日にA類普通株と、任意の断片株の現金を渡すことが要求されます。
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証券や業界アナリストが我々の業務に関する研究報告を発表または停止したり、不正確または不利な研究報告を発表したりしない場合、我々A類普通株の価格および取引量が低下する可能性がある。
私たちA類普通株の取引市場は、証券や業界アナリストが発表した私たちまたは私たちの業務に関する研究と報告にある程度依存するだろう。業界アナリストがわが社への研究報告を発表または停止しなければ、我々A類普通株の取引価格はマイナス影響を受ける。私たちの1人以上のアナリストを追跡して私たちのAクラス普通株格付けを引き下げたり、私たちの業務の不正確または不利に関する研究報告を発表した場合、私たちのAクラス普通株価格は下落する可能性があります。これらのアナリストのうちの1人以上が私たちへの報告を停止したり、私たちに関する報告書を定期的に発表できなかったりすれば、私たちA種類の普通株に対する需要が減少する可能性があり、これは私たちのA種類の普通株価格と取引量を低下させる可能性がある。
予測可能な未来に、私たちは配当金を支払うつもりはない。
私たちは普通株のいかなる現金配当金も発表したり支払ったことがなく、予測可能な未来にもいかなる現金配当金も支払うつもりはない。私たちは私たちの将来のすべての収益を維持して、私たちの業務運営と一般会社の用途に使うと予想しています。未来に配当金を送るかどうかは、私たちの取締役会が自ら決定するだろう。そのため、投資家は、将来の収益を実現する唯一の方法として、価格上昇後に彼らのA類普通株を売ることに依存しなければならない。
私たちの定款書類とデラウェア州法律の条項はわが社の買収をより困難にし、私たちの株主が現在の取締役会の試みを交換または罷免し、私たちA種類の普通株の市場価格を制限することを制限するかもしれません。
当社の会社登録証明書の改訂及び再記載の定款における条項は、制御権の変更や経営陣の変更を遅延または阻止する効果がある可能性があります。当社の会社登録証明書の改訂と再記述の定款には、以下の条項が含まれています
•中国の取締役会は3種類に分類され、各期の任期は3年交錯することが規定されている
•取締役会が取締役数を決定し、任意の空きと新たに設立された役員職を埋めることを許可する
•私たちが修正して再記載した会社登録証明書および改正および再記載された定款のいくつかの条項を修正するために絶対多数票を取得することを要求する
•“空白小切手”の優先株の発行を許可し、取締役会は株主権益計画を実施することができる
•当社の取締役会長、最高経営責任者、または過半数の取締役会メンバーだけが株主特別会議を開催する権利があると規定されている
•株主の承認を必要とする事項を効率的に制御することができた結果、彼らが保有するA類およびB類普通株の流通株が、合併または他の方法でわが社またはその資産を売却するなど、私たちA類およびB類普通株の大多数よりも明らかに少ない場合でも、二層普通株構造を提供する
•株主の書面同意による行動を禁止することは、すべての株主の行動が私たちの株主会議で行われなければならないことを要求する
•取締役会には、当社の附例の制定、変更、または廃止を明確に許可することが規定されている
•我々の取締役会メンバーを指名するか、株主が年次株主総会で行動することができる事項の事前通知要求を提出する。
また、デラウェア州会社法第203条は、わが社への支配権変更を阻害、延期、または阻止する可能性がある。第203条私たちと15%以上の普通株式を保有する者との間の合併、業務合併、その他の取引には、いくつかの制限が加えられている。
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私たちが改正して再記述した法律は、デラウェア州に位置する州または連邦裁判所が、私たちの株主が起こしうるいくつかの訴訟の独占フォーラムとして指定されており、これは、株主が有利な司法フォーラムを得ることが私たちと紛争する能力を制限するかもしれない。
私たちが改正し、引用した付例規定によると、デラウェア州衡平裁判所は以下の事項の独占法廷となる
•私たちが提起した任意の派生訴訟や法的手続きを代表する
•受託責任に違反するいかなる行為も主張する
•デラウェア州会社法、私たちが改訂し、再説明した会社証明書、または私たちが改正して再説明した定款に基づいて、私たちにクレームを提起した任意の訴訟；または
•内政原則によって管轄されている私たちのクレームに対するいかなる行為も主張する。
このような裁判所条項の選択は、株主が司法裁判所において、私たちまたは私たちの任意の取締役、上級管理者、または他の従業員と紛争することに有利であると考えられるクレームを提出する能力を制限する可能性があり、これは、このようなクレームに関連する訴訟を阻害する可能性がある。あるいは、裁判所が、私たちが修正および再記載した会社登録証明書に含まれる裁判所条項の選択が訴訟で適用されないか、または実行できないことを発見した場合、私たちは、他の管轄区域でこのような訴訟を解決することに関連する追加費用を生じる可能性があり、これは、私たちの業務、運営結果、および財務状況を損なう可能性がある。
私たちの未償還転換手形に関するリスク

借金の返済には大量の現金が必要かもしれない。私たちは私たちの借金を返済するのに十分なキャッシュフローがないかもしれない。
2018年2月以降、2023年に満期となった転換可能手形(以下、2023年手形)、2025年満期の転換可能手形(2025年手形)および2026年満期の転換可能手形(2026年手形と略称し、2023年および2025年満期の手形とともに“手形”と呼ぶ)を発行してきた。私たちが債務元金を期日どおりに支払うか、利息を支払うか、または債務(債券を含む)に再融資を提供できるかどうかは、私たちの未来の表現にかかっており、これらの表現は経済、金融、競争、その他の私たちがコントロールできない要素の影響を受ける。私たちの業務は将来的に運営から十分なキャッシュフローを生み出して債務返済や必要な資本支出を行うことはできないかもしれません。もし私たちがそのようなキャッシュフローを生成できない場合、私たちは資産の売却、再編債務、または煩雑または高度に希釈される可能性のある条項で追加の債務融資または株式資本を得るような1つまたは複数の代替案を採用することを要求されるかもしれない。私たちが将来の債務を再融資したり資金を調達する能力があるかどうかは、資本市場と私たちの現在の財務状況にかかっている。私たちはこのような活動のいずれにも従事できないかもしれないし、理想的な条件でこれらの活動に従事することができないかもしれません。これは私たちの債務不履行をもたらす可能性があります。しかも、私たちの未来のどんな債務協定にも制限条約が含まれている可能性があり、私たちがこのような代替案を採択することを禁止するかもしれない。もし私たちがこのような条約を守らなければ、約束違反を招くかもしれないし、治癒したり、違約を放棄しなければ、私たちの借金の加速を招くかもしれない。

私たちは、転換債券時に現金決済に必要な資金を調達したり、大きな変化が発生した場合に現金と引き換えに債券を買い戻す能力がないかもしれませんが、将来の債務は、転換債券時に現金や買い戻し債券を支払う能力を制限する可能性があります。
債券保有者は、当行が債券に重大な変動(定義はその債券を制限する契約を参照)した場合に、購入した債券本金額の100%に等しい買い戻し価格で、別途加算及び未払い利息(あれば)を要求する権利がある。転換債券の場合、私等がA類普通株のみを発行して当該等転換を決済することを選択しない限り(いかなる断片的な株式の交付の代わりに現金を支払うことも含まれない)、吾等は転換されている債券について現金を支払わなければならない。私たちは十分な利用可能な現金を持っていないかもしれないし、私たちが提出された手形や転換された手形の買い戻しを要求された時に融資を受けることができるかもしれない。また、私たちが債券を買い戻したり、債券を変換する際に現金を支払う能力は、法律、規制機関、または私たちの将来の債務に関する合意によって制限される可能性があります。吾等は、当該等手形の契約規定により当該等手形を買い戻すことができなかった場合に手形を買い戻すこと、又は当該契約の規定に従って後日当該等手形を両替する際に支払うべきいかなる現金を支払うことができなかったかは、当該契約項下の違約を構成する。債券を管理する契約やそれ自体の違約を根本的に変えることにより、私たちの将来の債務を管理する合意によって違約につながる可能性もあります。適用される通知または猶予期間の後に関連債務の返済を加速させる場合には、債務の償還や債券の買い戻し、または転換時に現金を支払うのに十分な資金がない可能性がある。
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しかも、私たちの債務に加えて、私たちの他の財務的義務と契約約束に加えて、他の重要な結果が生じるかもしれない。例えばこれは
•アメリカと世界経済、業界、競争状況の不利な変化、政府規制の不利な変化の影響を受けやすくします
•事業や産業の変化を計画または対応するための私たちの柔軟性を制限する
•負債の少ない競争相手に比べて劣勢になります
•私たちが買収、運営資金、その他の一般会社の目的のためにより多くの資金を借り入れる能力を制限し、
•わが社を買収する魅力を下げたり難易度を上げたりします。
このような要素のいずれも私たちの業務、運営結果、そして財政状況を損なう可能性がある。さらに、もし私たちが追加的な債務を発生すれば、私たちの業務に関連するリスクと、私たちが債務を返済または返済する能力が増加するだろう。
手形の条件付き変換機能がトリガされると、私たちの財務状況や経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
債券の条件付き変換機能がトリガされると、債券保有者は、指定された期間内の任意の時間にそれらの選択に応じて債券を変換する権利がある。1つ以上の所持者が彼らのチケットを変換することを選択した場合、Aクラスの普通株のみを渡すことで私たちの転換義務(細かい株式を渡すのではなく現金を支払う)を履行することを選択しない限り、私たちは現金を支払うことで転換義務の一部または全部を返済することを要求され、これは私たちの流動資金に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの簡明な総合財務諸表付記9に開示されているように、2023年手形の条件付き変換機能は2022年7月31日にトリガされたが、2023年手形は現在所有者によって2022年8月1日から2022年10月31日までの間に全部または部分的に両替することができる。2023年債が本財政四半期終了後に転換できるかどうかは、この条件または将来の別の転換条件の継続的な満足状況に依存する。2025年債券の条件転換機能は2021年1月31日にトリガされ、2025年債券は2021年2月1日から2021年4月30日までの間に保有者の選択に応じて転換することができるが、2022年7月31日現在、2025年債券保有者の転換条件は満たされていない。発行日から2022年7月31日まで、2026年の債券保有者の転換を許可する条件は満たされていない。
また、所有者が彼らの手形を転換することを選択しなくても、適用された会計規則により、手形のすべてまたは一部の未償還元本を長期負債ではなく流動負債に再分類することが要求される可能性があり、これは私たちの純運営資本を大幅に減少させ、将来の資本を調達する能力を制限する可能性がある。2022年7月31日現在、2023年手形は簡明総合貸借対照表で流動負債に分類されている。
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私たちの手形に関連した取引は私たちA種類の普通株の価値に影響を与えるかもしれない。
チケットの一部または全部の変換は、任意のこのようなチケットの変換時にAクラスの普通株式を渡して、私たちの変換義務を履行する限り、既存の株主の所有権権益を希釈します。場合によっては、私たちの手形は所有者の選択に応じて将来的に交換可能な債券になるかもしれない。もし私たちの手形所有者が彼らの手形を転換することを選択すれば、私たちは彼らに相当量のA類普通株を渡すことで、私たちの転換義務を返済することができ、これは私たちの既存の株主の希釈につながるだろう。また，2023年手形の発行については，いくつかの金融機関(“2023年手形オプション相手側”)と転換可能な手形ヘッジ(“手形ヘッジ”)を作成した。2023年の手形オプション取引相手と株式承認証取引を締結し、これにより、A類普通株(“株式承認証”)を購入するための引受権証を販売した。手形ヘッジは、一般に、2023年のチケットの任意の変換または決済時に、私たちAクラスの普通株に対する潜在的な償却を減少させ、および/または、場合に応じて、2023年の換算手形元金を超える任意の現金支払いを支払う必要があることを相殺すると予想される。もし私たちA種類の普通株の1株当たりの市場価格がいかなる引受権証の実行価格を超えた場合、株式承認証取引は単独で希薄化効果を生じる可能性があり、権利証取引条項の制約の下でなければ、私たちは現金決済株式証明書を選択する。2022年7月31日現在、約700万株に対応する手形ヘッジが終了または決済されている。2022年7月31日現在、約10万株(調整可能)の選択権を与えてくれたNote Hedgeはまだ発行されていない。2022年7月31日現在、約610万株に相当する引受権証を終了しました。七月三十一日まで, 2022年現在、最大約100万株(調整待ち)を買収した引受権証はまだ発行されていない。
また、2025年債券および2026年債の発行については、いくつかの金融機関(2025年債券および2026年債上限償還取引相手および2023年債オプション取引相手“オプション取引相手”)とともに上限償還取引(“上限償還”)を締結しています。一般的に、2025年債券および2026年債券を転換または決済する際に、上限を設定した催促配当金は、私たちA類普通株に対する潜在的な償却を減少させることができ、及び/又は相殺吾などが支払うべき転換債券及び2026年債券(どのような状況に応じて)本金額を超える現金支払いを減少させることができ、減持及び/又は相殺については上限規制を受けなければならない。

オプション相手側またはそのそれぞれの連合会社は、時々その対を調整して、債券が満期になる前に二級市場取引において、私たちA類普通株に関する各種派生取引を締結または解除し、および/または私たちのA類普通株または他の証券を購入または売却することができる。この活動は私たちA種類の普通株の市場価格を低下させるかもしれない。

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一般リスク因子
私たちは私たちの幹部と他の重要な従業員に依存して、1人以上の従業員を失ったり、他の高技能従業員を引き付けることができなくて、私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちの成功は私たちの幹部と他の重要な従業員たちの持続的なサービスに大きく依存する。著者らは研究開発、運営、安全、マーケティング、販売、顧客支持、一般と行政機能の面で著者らの指導チームに依存し、著者らの研究開発と運営機能の面で個人貢献者に依存している。時々、私たちの幹部管理チームは役員の採用や退職によって変化する可能性がある。例えば、2022年8月から施行され、執行副議長、首席運営官、共同創業者は2022年11月から2023年10月まで休暇を取る予定の新しい首席会計官を任命しました。私たちが管理チームを実行するこのような変化は私たちの業務に破壊を及ぼすかもしれない。私たちは私たちの幹部や他の重要な人たちと雇用協定を締結していません。彼らは任意の特定の時期に私たちのために働き続けることを要求しています。彼らはいつでも私たちとの雇用関係を終わらせることができます。1人以上の幹部または重要な従業員を失ったこと、およびキー幹部の有効な後任計画を策定し実行できなかったことは、私たちの業務を損なう可能性がある。私たちの実行管理チームの変更はまた私たちの業務に妨害と損害を与える可能性がある。
しかも、私たちの成長計画を実行するために、私たちは高い素質の人材を誘致して維持しなければならない。私たちの本社がある旧金山湾区および私たちが事務所を設立した他の場所では、これらの人員に対する競争は非常に激しく、特にソフトウェアの設計と開発、SaaSアプリケーションの経験豊富なエンジニアと経験豊富な販売専門家に対して。私たちは時々経験して、適切な経歴を持つ従業員の採用と維持の困難を経験し続け、必要な地域のポストを埋めることができず、埋めることができないかもしれません。私たちが新しい人員を引き付ける努力は、旅行の制限(新冠肺炎流行中を含む)、移民政策の変化、あるいは就労ビザの取得によってより複雑になるかもしれない。私たちは経験豊富な人材を奪い合う多くの会社が私たちよりも多くの資源を持っている。もし私たちが競争相手や他の会社から従業員を雇用すれば、彼らの前の雇用主はこれらの従業員や私たちが彼らの法的義務に違反していると断言しようとし、私たちの時間と資源が分流されるかもしれない。また、求職者および既存従業員は、通常、彼らが獲得したその雇用に関連する持分報酬の価値を考慮する。もし私たちの株式奨励の感知価値が低下すれば、私たちの高技能従業員を募集し、維持する能力を損なう可能性がある。もし私たちが新しい従業員を引き付けることができない場合、あるいは既存の従業員を維持して激励することができなければ、私たちの業務と将来の成長の見通しが損なわれる可能性がある。
悲劇的な事件は私たちの業務を混乱させるかもしれない。
自然災害や他の悲劇的な事件は、私たちの運営、国際商業、世界経済に損害や中断をもたらし、私たちの業務を損なう可能性があります。私たちはサンフランシスコ、カリフォルニア州とアメリカ西海岸に多くの従業員がいて、そこには活発な地震と野火区があり、私たちの業務を乱す可能性があります。例えば、PG&Eは、2019年秋と2020年秋に、旧金山湾区のある都市の電力供給を遮断し、野火が発生するリスクを低減し、私たちの多くの従業員が遠隔操作できなくなった。大地震、ハリケーンまたは悲劇的な事件、例えば火災、停電、電気通信故障、破壊、ネットワーク攻撃、戦争、テロまたは健康疫病(新冠肺炎を含む)が発生すると、私たちは運営を継続できない可能性があり、システム中断、名声被害、アプリケーション開発遅延、製品長期中断、データ安全破壊、重要なデータ損失などのリスクを受ける可能性があり、これらはすべて私たちの業務、運営結果、財務状況を損なう可能性がある。さらに、私たちが維持している保険は、災害、ネットワーク攻撃、または他の業務中断による損失を補うのに十分ではないかもしれません。どんな事故でも、このような保険の損失やコストが増加する可能性があります。

プロジェクト6.展示品。
添付の展示品インデックスに記載されている展示品を保存しており、このインデックスは参照によって本明細書に組み込まれている。
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展示品索引

展示品
番号をつける


展示品説明
引用によって結合することで
表
31.1
2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された“取引法”第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条による最高経営責任者の認証。
同封アーカイブ
31.2
2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された“取引法”第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条に基づいて、首席財務官の認証が行われる。
同封アーカイブ
32.1*
2002年の“サバンズ·オックススリー法案”906節で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務官の証明。
同封して提供する
101.INSXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのIRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。同封アーカイブ
101.衛生署署長イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書同封アーカイブ
101.CALインラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書同封アーカイブ
101.LABXBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する同封アーカイブ
101.価格インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント同封アーカイブ
101.DEFインラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する同封アーカイブ
104表紙インタラクションデータファイル(添付ファイル101に含まれる適用分類拡張情報を含むイントラネットXBRL形式である。*)同封アーカイブ
_______________________________________
*本契約添付ファイル32.1に提供される証明は、本四半期報告の10-Qフォームと共に提供されるものとみなされ、登録者が参照によって明示的に組み込まれない限り、改正された1934年証券取引法第18条の規定に従って提出されるものとはみなされない。


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サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
Okta，Inc.
2022年8月31日/s/ブレット·タイガー
ブレット·タイガー
首席財務官

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