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14.0メガワットメンバー2022-07-310000886128アメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-10-310000886128Fcel：PoscoEnergySettlementAgreementメンバー2021-12-202021-12-200000886128FCEL：EmreJointDevelopmentAgreementメンバー2021-10-292021-10-290000886128FCEL：EmreJointDevelopmentAgreementメンバー2021-11-012022-07-3100008861282022-05-012022-07-3100008861282021-05-012021-07-310000886128Fcel：JefferiesLlcB.riley SecuritiesBarclaysCapitalIncBmocorpBofaSecuritiesCanacordGenuityLlcCitigroup GlobalMarketsIncJ.p.mOrganSecuritiesLlcAndLoopCapitalMarketsLlcMemberアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバーFcel：TwoZeroTwoTwoOpenMarketSaleAgreementメンバー2022-08-012022-08-010000886128Fcel：JefferiesLlcB.riley SecuritiesBarclaysCapitalIncBmocorpBofaSecuritiesCanacordGenuityLlcCitigroup 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GlobalMarketsIncJ.p.mOrganSecuritiesLlcAndLoopCapitalMarketsLlcMemberアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバーFcel：TwoZeroTwoTwoOpenMarketSaleAgreementメンバー2022-07-122022-07-310000886128Fcel：JefferiesLlcAndBarclaysCapitalIncMemberアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバーFcel：TwoZeroTwoOneOpenMarketSaleAgreementメンバー2021-06-112022-07-310000886128Fcel：PoscoEnergyMembers2022-07-310000886128Fcel：JefferiesLlcAndBarclaysCapitalIncMemberSRT：最大メンバ数アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバーFcel：TwoZeroTwoOneOpenMarketSaleAgreementメンバー2021-06-112021-06-110000886128Fcel：JefferiesLlcAndBarclaysCapitalIncMemberアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバーFcel：TwoZeroTwoOneOpenMarketSaleAgreementメンバー2021-06-112021-06-110000886128Fcel：JefferiesLlcB.riley SecuritiesBarclaysCapitalIncBmocorpBofaSecuritiesCanacordGenuityLlcCitigroup GlobalMarketsIncJ.p.mOrganSecuritiesLlcAndLoopCapitalMarketsLlcMemberSRT：最大メンバ数アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバーFcel：TwoZeroTwoTwoOpenMarketSaleAgreementメンバー2022-07-1200008861282020-11-012021-07-3100008861282022-07-3100008861282021-10-310000886128Fcel：PoscoEnergySettlementAgreementメンバー2022-02-012022-04-300000886128Fcel：PoscoEnergySettlementAgreementメンバー2021-11-012022-04-3000008861282022-09-0200008861282021-11-012022-07-31Xbrli：共有ISO 4217：ドルISO 4217：ドルXbrli：共有Utr：メガワットXbrli：純Fcel：プロジェクトFcel：お客様Fcel：プロジェクトISO 4217：KRW

カタログ表

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q

☒	1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末までJuly 31, 2022

あるいは…。

☐	1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

そこからの過渡期について

依頼書類番号：1-14204

FuelCellエネルギー会社

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)


デラウェア州		06-0853042
(明またはその他の司法管轄権会社や組織)		(税務署の雇用主識別番号)

3大牧場の道ダンバリー, コネチカット州		06810
(主にオフィスアドレスを実行)		(郵便番号)

登録者の電話番号、市外局番を含む：(203) 825-6000

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

クラスごとのタイトル

取引コード

登録された各取引所の名称

普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があります

FCEL

ナスダック株式市場有限責任会社

(ナスダック世界市場)

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

大型加速ファイルサーバ	☒	ファイルマネージャを加速する	☐
非加速ファイルサーバ	☐	規模の小さい報告会社	☐
新興成長型会社	☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒

普通株式数、1株当たり額面0.0001ドル、2022年9月2日までに発行された405,562,988

カタログ表

FuelCellエネルギー会社

表格10-Q

カタログ表


		ページ

第1部-財務情報

第1項。	財務諸表。	3

	2022年7月31日と2021年10月31日までの連結貸借対照表。	3

	2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間の総合営業と全面赤字報告書。	4

	2022年7月31日と2021年7月31日までの9ヶ月間の総合営業と全面赤字報告書。	5

	2022年7月31日までの3ヶ月と9ヶ月の総合権益変動表。	6

	2021年7月31日までの3ヶ月と9ヶ月の総合権益変動表。	7

	2022年7月31日と2021年7月31日までの9ヶ月間の連結現金フロー表。	8

	連結財務諸表に付記する。	9

第二項です。	経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。	31

第三項です。	市場リスクに関する定量的で定性的な開示。	55

第四項です。	制御とプログラムです	56

第2部-その他の資料

第1項。	法律訴訟。	57

第1 A項。	リスク要因です	61

第二項です。	未登録株式証券の販売及び収益の使用。	61

第三項です。	高級証券は約束を破った。	61

第四項です。	炭鉱の安全情報開示。	61

五番目です。	他の情報。	61

第六項です。	展示品です。	62

サイン		64

カタログ表

第1部財務情報

項目1.財務諸表

FuelCellエネルギー会社

合併貸借対照表

(未監査)

(千単位で、1株および1株は含まれていない)


	七月三十一日		十月三十一日
	2022		2021
資産
流動資産：
現金と現金等価物は、制限されません	$	456,479	$	432,213
制限された現金と現金等価物--短期		5,627		11,268
売掛金純額		12,101		14,730
未開票売掛金		10,461		8,924
棚卸しをする		80,606		67,074
その他流動資産		14,259		9,177
流動資産総額		579,533		543,386
制限された現金と現金等価物-長期		17,532		16,731
在庫--長期在庫		4,586		4,586
プロジェクト資産、純額		246,018		223,277
財産·工場·設備·純価値		52,868		39,416
経営的リース使用権資産純額		7,401		8,109
商誉		4,075		4,075
無形資産、純額		17,697		18,670
その他の資産		14,712		16,998
総資産⁽¹⁾	$	944,422	$	875,248
負債と株主権益
流動負債：
長期債務の当期部分	$	9,810	$	10,085
賃貸負債の当期部分を経営する		798		1,032
売掛金		26,978		19,267
負債を計算すべきである		22,535		16,099
収入を繰り越す		20,393		6,287
流動負債総額		80,514		52,770
長期繰延収入と顧客預金		14,342		30,427
長期経営賃貸負債		7,619		8,093
長期債務やその他の負債		82,280		78,633
総負債⁽¹⁾		184,755		169,923
償還可能B系列優先株(清算優先株#ドル64,0202022年7月31日と2021年10月31日まで)		59,857		59,857
償還可能な非持株権益		3,030		3,030
総株式：
株主権益：
普通株(普通株)$0.0001額面)；500,000,0002022年7月31日と2021年10月31日までに認可された株394,430,969そして366,618,693株発表されましたそして卓越した2022年7月31日と2021年10月31日まで		39		37
追加実収資本		2,056,626		1,908,471
赤字を累計する		(1,365,506)		(1,265,251)
その他の総合損失を累計する		(1,145)		(819)
普通株在庫株は原価で119,258そして73,4302022年7月31日現在の株 2021年10月31日)		(786)		(586)
繰延補償		786		586
株主権益総額		690,014		642,438
非持株権益		6,766		—
総株		696,780		642,438
総負債、償還可能な非持株権益、株主権益	$	944,422	$	875,248

(1)

2022年7月31日現在と2021年10月31日までの連結資産には$105,641そして$54,375可変利益エンティティ(“VIE”)の資産は、可変利益エンティティの債務の返済にしか使用できない。これらの資産には$2,842未開票売掛金$1,067経営的リース使用権資産$1,186プロジェクト資産と$100,5462022年7月31日現在の現金は$1,364プロジェクト資産と$53,012それぞれ2021年10月31日まで。2022年7月31日現在の連結負債には、以下の短期経営リース負債が含まれています$157負債を計算すべきである$500長期経営賃貸負債$1,478それは.2021年10月31日現在の連結負債は$0.

連結財務諸表の付記を参照。

カタログ表

FuelCellエネルギー会社

合併経営報告書と全面赤字

(未監査)

(千単位で、1株および1株は含まれていない)


	7月31日までの3ヶ月間
	2022		2021
収入：
製品	$	18,000	$	—
サービス.サービス		9,049		14,344
世代.世代		10,877		6,230
先進的技術		5,178		6,246
総収入		43,104		26,820
収入コスト：
製品		17,919		1,903
サービス.サービス		7,718		13,026
世代.世代		18,136		6,728
先進的技術		3,511		4,063
収入総コスト		47,284		25,720
毛利(損)		(4,180)		1,100
運営費用：
管理と販売費用		14,158		8,662
研究開発費		9,659		3,023
総コストと費用		23,817		11,685
運営損失		(27,997)		(10,585)
利子支出		(1,622)		(1,554)
その他の収入、純額		1,136		149
所得税準備前の損失を差し引く		(28,483)		(11,990)
所得税支給		(494)		(7)
純損失		(28,977)		(11,997)
非持株権の純収入に起因することができます		437		—
FuelCell Energy，Inc.の純損失。		(29,414)		(11,997)
Bシリーズ優先配当金		(800)		(800)
普通株主は純損失を占めなければならない	$	(30,214)	$	(12,797)
1株当たりの基本損失と希釈後の損失：
普通株主は1株当たり純損失を占めるべきである	$	(0.08)	$	(0.04)
基本と希釈後の加重平均流通株		387,465,758		337,291,562


	7月31日までの3ヶ月間
	2022		2021
純損失	$	(28,977)	$	(11,997)
その他の全面的な損失：
外貨換算調整		(86)		(6)
全面損失総額	$	(29,063)	$	(12,003)
非持株権に帰属できる全面的な収益		437		—
FuelCell Energy，Inc.の全面赤字。	$	(29,500)	$	(12,003)

連結財務諸表の付記を参照。

カタログ表

FuelCellエネルギー会社

合併経営報告書と全面赤字

(未監査)

(千単位で、1株および1株は含まれていない)


	7月31日までの9ヶ月間
	2022		2021
収入：
製品	$	36,000	$	—
サービス.サービス		13,855		19,917
世代.世代		27,423		17,306
先進的技術		14,005		18,427
総収入		91,283		55,650
収入コスト：
製品		39,159		6,190
サービス.サービス		13,123		20,992
世代.世代		42,978		23,265
先進的技術		10,408		12,477
収入総コスト		105,668		62,924
毛損		(14,385)		(7,274)
運営費用：
管理と販売費用		64,357		27,264
研究開発費		22,316		7,810
総コストと費用		86,673		35,074
運営損失		(101,058)		(42,348)
利子支出		(4,757)		(5,662)
債務返済損失		—		(11,156)
第1次優先株債務返済損失		—		(934)
普通株式証券負債の公正価値変動		—		(15,974)
その他の収入，純額		1,086		(797)
所得税準備前の損失を差し引く		(104,729)		(76,871)
所得税支給		(494)		(3)
純損失		(105,223)		(76,874)
非持株権益は純損失を占めなければならない		(4,968)		—
FuelCell Energy，Inc.の純損失。		(100,255)		(76,874)
Bシリーズ優先配当金		(2,400)		(2,400)
普通株主は純損失を占めなければならない	$	(102,655)	$	(79,274)
1株当たりの基本損失と希釈後の損失：
普通株主は1株当たり純損失を占めるべきである	$	(0.27)	$	(0.24)
基本と希釈後の加重平均流通株		375,638,293		323,983,465


	7月31日までの9ヶ月間
	2022		2021
純損失	$	(105,223)	$	(76,874)
その他の全面的な損失：
外貨換算調整		(326)		(8)
全面損失総額	$	(105,549)	$	(76,882)
非持株権に帰属できる総合的な損失		(4,968)		—
FuelCell Energy，Inc.の全面赤字。	$	(100,581)	$	(76,882)

連結財務諸表の付記を参照。

カタログ表

FuelCellエネルギー会社

合併権益変動表

(未監査)

(千単位の額であるが、シェアは除く)


	普通株
	株	金額		その他の内容支払い済み資本		積算赤字.赤字		積算他にも全面的に損		財務局在庫品		延期する補償する			総株主権益		非制御的権益	合計する権益
残高、2021年10月31日	366,618,693	$	37	$	1,908,471	$	(1,265,251)	$	(819)	$	(586)	$	586	$	642,438	$	—	$	642,438
普通株式を発行し、非従業員の報酬	20,673		—		100		—		—		—		—		100		—		100
福祉計画に基づいて発行された株式は，制限的な株式奨励を付与する際に支払われる税金を差し引く	60,052		—		(260)		—		—		—		—		(260)		—		(260)
シェアに基づく報酬	—		—		1,470		—		—		—		—		1,470		—		1,470
優先配当金--Bシリーズ	—		—		(800)		—		—		—		—		(800)		—		(800)
外貨換算の影響	—		—		—		—		(91)		—		—		(91)		—		(91)
繰延補償調整	(13,232)		—		—		—		—		(64)		64		—		—		—
非持株権益は純損失を占めなければならない	—		—		—		5,496		—		—		—		5,496		(5,496)		—
純損失	—		—		—		(46,120)		—		—		—		(46,120)		—		(46,120)
バランス、2022年1月31日	366,686,186	$	37	$	1,908,981	$	(1,305,875)	$	(910)	$	(650)	$	650	$	602,233	$	(5,496)	$	596,737
普通株の売却には手数料が差し引かれる	19,896,904		2		118,262										118,264		—		118,264
普通株式を発行し、非従業員の報酬	13,002		—		68		—		—		—		—		68		—		68
福祉計画に基づいて発行された株式は，制限的な株式奨励を付与する際に支払われる税金を差し引く	25,779		—		—		—		—		—		—		—		—		—
シェアに基づく報酬	—		—		1,695		—		—		—		—		1,695		—		1,695
優先配当金--Bシリーズ	—		—		(800)		—		—		—		—		(800)		—		(800)
外貨換算の影響	—		—		—		—		(149)		—		—		(149)		—		(149)
繰延補償調整	(13,002)		—		—		—		—		(68)		68		—		—		—
非制御的権益の再分類	—		—		—		—		—		—		—		—		12,419		12,419
資本は非制御的権益に返還される	—		—		—		—		—		—		—		—		(496)		(496)
非持株権に分配する	—		—		—		—		—		—		—		—		(95)		(95)
非持株権の純収入に起因することができます	—		—		—		(91)		—		—		—		(91)		91		—
純損失	—		—		—		(30,126)		—		—		—		(30,126)		—		(30,126)
バランス、2022年4月30日	386,608,869	$	39	$	2,028,206	$	(1,336,092)	$	(1,059)	$	(718)	$	718	$	691,094	$	6,423	$	697,517
普通株の売却には手数料が差し引かれる	7,814,115		—		27,173		—		—		—		—		27,173		—		27,173
普通株式を発行し、非従業員の報酬	19,594		—		68		—		—		—		—		68		—		68
福祉計画に基づいて発行された株式は，制限的な株式奨励を付与する際に支払われる税金を差し引く	7,985		—		18		—		—		—		—		18		—		18
シェアに基づく報酬	—		—		1,961		—		—		—		—		1,961		—		1,961
優先配当金--Bシリーズ	—		—		(800)		—		—		—		—		(800)		—		(800)
外貨換算の影響	—		—		—		—		(86)		—		—		(86)		—		(86)
繰延補償調整	(19,594)		—		—		—		—		(68)		68		—		—		—
非持株権に分配する	—		—		—		—		—		—		—		—		(94)		(94)
非持株権の純収入に起因することができます	—		—		—		(437)		—		—		—		(437)		437		—
純損失	—		—		—		(28,977)		—		—		—		(28,977)		—		(28,977)
バランス、2022年7月31日	394,430,969	$	39	$	2,056,626	$	(1,365,506)	$	(1,145)	$	(786)	$	786	$	690,014	$	6,766	$	696,780

連結財務諸表の付記を参照。

カタログ表

FuelCellエネルギー会社

合併権益変動表

(未監査)

(千単位の額であるが、シェアは除く)


	普通株
	株	金額		その他の内容支払い済み資本		積算赤字.赤字		積算他にも全面的に収入を損ねる		財務局在庫品		延期する補償する			総株
バランス、2020年10月31日	294,706,758	$	29	$	1,359,454	$	(1,164,196)	$	(739)	$	(432)	$	432	$	194,548
普通株の売却には手数料が差し引かれる	25,000,000		3		156,363		—		—		—		—		156,366
オリオン捜査令状演習	2,700,000		—		21,824		—		—		—		—		21,824
普通株式を発行し、非従業員の報酬	2,734		—		45		—		—		—		—		45
福祉計画に基づいて発行された株式は，制限的な株式奨励を付与する際に支払われる税金を差し引く	4,521		—		8		—		—		—		—		8
シェアに基づく報酬	—		—		1,417		—		—		—		—		1,417
優先配当金--Bシリーズ	—		—		(800)		—		—		—		—		(800)
外貨換算の影響	—		—		—		—		58		—		—		58
繰延補償調整	(1,669)		—		—		—		—		(30)		30		—
株式備蓄の放出	(48)		—		—		—		—		—		—		—
純損失	—		—		—		(45,960)		—		—		—		(45,960)
残高、2021年1月31日	322,412,296	$	32	$	1,538,311	$	(1,210,156)	$	(681)	$	(462)	$	462	$	327,506
普通株の売却には手数料が差し引かれる	—		—		5		—		—		—		—		5
捜査令状演習	14,026		—		269		—		—		—		—		269
普通株式を発行し、非従業員の報酬	5,456		—		55		—		—		—		—		55
福祉計画に基づいて発行された株式は，制限的な株式奨励を付与する際に支払われる税金を差し引く	64,782		—		(262)		—		—		—		—		(262)
シェアに基づく報酬	—		—		1,253		—		—		—		—		1,253
優先配当金--Bシリーズ	—		—		(800)		—		—		—		—		(800)
外貨換算の影響	—		—		—		—		(60)		—		—		(60)
繰延補償調整	(3,756)		—		—		—		—		(41)		41		—
純損失	—		—		—		(18,917)		—		—		—		(18,917)
バランス、2021年4月30日	322,492,804	$	32	$	1,538,831	$	(1,229,073)	$	(741)	$	(503)	$	503	$	309,049
普通株の売却には手数料が差し引かれる	43,978,999		5		368,949		—		—		—		—		368,954
普通株式を発行し、非従業員の報酬	12,985		—		95		—		—		—		—		95
シェアに基づく報酬	—		—		903		—		—		—		—		903
福祉計画に基づいて発行された株	4,828		—		33		—		—		—		—		33
優先配当金--Bシリーズ	—		—		(800)		—		—		—		—		(800)
繰延補償調整	(5,858)		—		—		—		—		(41)		41		—
外貨換算の影響	—		—		—		—		(6)		—		—		(6)
純損失	—		—		—		(11,997)		—		—		—		(11,997)
バランス、2021年7月31日	366,483,758	$	37	$	1,908,011	$	(1,241,070)	$	(747)	$	(544)	$	544	$	666,231

カタログ表

FuelCellエネルギー会社

統合現金フロー表

(未監査)

(金額は千単位)


	7月31日までの9ヶ月間
	2022		2021
経営活動のキャッシュフロー：
純損失	$	(105,223)	$	(76,874)
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整：
株式ベースの報酬		5,126		3,573
減価償却および償却		16,369		14,921
普通株式証券負債の公正価値変動		—		15,974
子会社優先株債務を終了する非現金費用		—		934
優先株と債務及び財務債務の非現金利息支出		3,155		3,403
債務の非現金費用を返済する		—		7,156
派生ツール契約の未実現収益		(559)		(299)
リースコストを経営する		1,147		1,143
リース払いを経営する		(1,084)		(902)
財産·工場·設備の減価		976		—
未実現外貨損失		584		911
他の非現金取引		(147)		171
運営資産の減少(増加)：
売掛金		1,983		(4,619)
未開票売掛金		(190)		(5,419)
棚卸しをする		(22,783)		(11,014)
その他の資産		(6,187)		(3,281)
経営負債の増加(減少)：
売掛金		6,254		668
負債を計算すべきである		14,470		(2,554)
収入を繰り越す		(1,979)		(4,477)
経営活動のための現金純額		(88,088)		(60,585)
投資活動によるキャッシュフロー：
資本支出		(15,790)		(2,907)
プロジェクト資産支出		(23,693)		(41,301)
投資活動のための現金純額		(39,483)		(44,208)
資金調達活動のキャッシュフロー：
債務を返済する		(7,208)		(93,951)
株式計画と関連費用のために発行された普通株		47		18
非制御的権益売却から受けた貢献から資本返還を差し引く		11,923		—
非持株権に分配する		(189)		—
持分奨励金の株式純額決済に関する税金を支払う		(287)		—
第1次優先株債務を償還する		—		(21,541)
普通株の売却と株式承認証の行使による収益(費用控除)		145,437		524,643
優先配当金の支払い		(2,400)		(2,400)
融資活動が提供する現金純額		147,323		406,769
外貨為替レート変動が現金に与える影響		(326)		(8)
現金、現金等価物、および限定的な現金の純増加		19,426		301,968
現金、現金等価物、制限現金--期初		460,212		192,052
現金、現金等価物、制限された現金--期末	$	479,638	$	494,020
補足キャッシュフロー開示：
現金と利息と事前返済費用を払いました	$	1,193	$	5,326
非現金融資と投資活動：
リース負債を経営する		—		1,459
経営的リース使用権資産		—		1,459
在庫からプロジェクト資産までの非現金再分類		7,699		5,972
在庫から固定資産までの非現金再分類		1,552		—
他の資産からプロジェクト資産までの非現金再分類		2,375		—
捜査令状演習		—		21,170
普通株は販売し，後続期間に受け取った現金		—		1,607
固定資産購入金、後続期間に支払うべき現金		3,203		315
プロジェクト資産の購入·後続期間に支払うべき現金		6,498		875

連結財務諸表の付記を参照。

カタログ表

FuelCellエネルギー会社

連結財務諸表付記

(未監査)

(表金額は千単位で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていません)

注1.業務の性質と列報根拠

コネチカット州タンベリーに本部を置くFuelcell Energy，Inc.(その子会社，“会社”，“Fuelcell Energy”，“我々”，“我々”または“我々”)は，50年間の研究開発経験を利用して，我々の独自燃料電池技術により，環境に責任を負う分散基本負荷電力プラットフォーム解決策を提供するグローバルリーダーとなっている。クリーン燃料電池発電プラットフォームの革新者と米国メーカーとして，我々の現在のビジネス技術は，クリーン，分散発電，分散水素，熱，炭素分離と利用および水を提供している。今後の技術開発と商業化への投資を増やす予定であり，これらの技術は我々の固体酸化物技術および炭素捕捉ソリューションによる水素と長時間水素エネルギー貯蔵の提供が期待されている

世界有数の独自燃料電池技術プラットフォームメーカーとして、グローバル顧客に企業、公共事業、政府、市政当局向けの持続可能な製品と解決策を提供することができる独特の地位にあります。私たちの解決策は、クリーンエネルギーによって駆動される世界を実現し、世界の人々の生活の質を高めることを目的としている。我々のメガワット級設置は世界の大規模電力需要家向けであり，現在ヨーロッパの小さな電力需要家にサブメガワット級の解決策を提供している。参照フレームを提供するために、1メガワットは、約1000個の平均サイズの米国家庭に電力を供給し続けるのに十分である。私たちの顧客群は公共事業会社、市政当局、大学、病院、政府実体/軍事基地、各種商工業企業を含みます。私たちが現在リードしている地理市場はアメリカと韓国で、私たちは世界の他の国で機会を探している。私たちの製品は私たちの使命を推進し、私たちの顧客が彼らの環境目標を達成し、弾力性を強化し、エネルギーと他の大口商品コストを管理し、彼らの顧客に価値のある商品とサービスを提供する

陳述の基礎

添付されていない未監査総合財務諸表は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の中期財務情報に関する規則及び規定に基づいて作成されたものである。したがって、それらは、アメリカ合衆国で公認されている完全な財務諸表会計原則(“GAAP”)によって要求されるすべての情報および脚注を含まない。経営陣は、当社の2022年と2021年7月31日までの3ヶ月と9ヶ月の財務状況と経営結果を公平に反映するために、必要なすべての正常かつ恒常的な調整が含まれていると考えている。すべての会社間口座と取引はキャンセルされた。

公認会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および脚注開示は、簡素化または省略されている。2021年10月31日現在の貸借対照表は、日経監査の財務諸表から導出されているが、財務諸表の完了にGAAPが必要とするすべての情報および脚注は含まれていない。これらの財務諸表は、会社が先に米国証券取引委員会に提出したForm 10-K年度報告書に含まれる、会社が2021年10月31日までの財政年度の財務諸表とその付記と組み合わせて読まなければならない。列挙された中期業務成果は、必ずしも他の中期または財政年度全体の予想される成果を代表するとは限らない。

合併原則

監査されていない総合財務諸表は、私たちの勘定と業務、および私たちが持株権を持っている子会社の勘定と業務を反映しています。著者らは定性方法を用いて著者らの各可変権益実体(“VIE”)の合併要求を評価し、これらの実体は税務権益組合企業であり、詳細は付記3を参照されたい。“税収配当金融資”この方法の重点は、税務持分組合企業の経済パフォーマンスに最も影響を与える活動を指導する権利があるかどうか、および税務持分組合企業に重大な影響を与える可能性のある損失または利益を得る権利を負担する義務があるかどうかを決定することである。提出されたすべての間、私たちは私たちが私たちのすべての税務持分パートナー関係の主要な受益者であることを確認した。私たちは私たちが主要な受益者になり続けることを確実にするために、私たちの税務持分パートナー関係を評価し続けている。

カタログ表

予算の使用

公認会計原則に基づいて財務諸表及び関連開示要求管理層を作成し、資産、負債、収入及び費用の報告金額及び又は資産及び負債の開示に影響を与えるための推定及び仮定を行う。収益確認、過剰、緩やかな移動および古い在庫、製品保証課税費用、サービス契約損失計上費用、株式ベースの補償費用、不良債権準備、減価償却および償却、営業権減価および進行中の研究開発無形資産、長期資産減価(プロジェクト資産を含む)、リース負債および使用権(“ROU”)資産、または事項を含む会計のために推定される。推定·仮定は定期的に検討され、改訂の影響は確定に必要な期間に連結財務諸表に反映される。推定に関連する固有の不確実性のため、将来の期間の実際の結果は、これらの推定とは異なる可能性がある。

流動性

私たちの主な現金源は、株式公開による私たちの普通株の売却、債務収益、プロジェクト融資と税金貨幣化取引、私たちの製品とプロジェクトを販売する収益、および第三者との研究開発とサービス協定です。我々は，これらの現金開発·建設プロジェクト資産を利用して，先進技術の研究·開発を行い，既存の未返済債務を返済し，我々の他の現金や流動性需要を満たしている。

2022年7月31日現在、無制限現金と現金等価物の合計はドルです456.5ドルではなく百万ドルです432.22021年10月31日まで。

2022年7月12日、当社はJefferies LLC、B.Riley Securities，Inc.，Barclays Capital Inc.，BMO Capital Markets Corp.，BofA Securities，Inc.，Canaccel Genuity LLC，Citigroup Global Markets Inc.，J.P.Morgan Securities LLC及びLoop Capital Markets LLCについてAT市場発売計画について公開市場販売プロトコル(“公開市場販売プロトコル”)を締結し、このプロトコルにより、会社は時々企業に公開市場販売プロトコル(“公開市場販売プロトコル”)を締結することができる95.0百万株当社普通株です。公開市場販売協議の日から2022年7月31日まで、当社は約を販売します18.5公開市場売却協議下の百万株の株式、平均販売価格は$3.63一株ずつです。この点は18.5百万株、約7.82022年7月31日までの期間に100万株が発行·決済され、総収益は約$となった27.9販売手数料と手数料および会社の純収益約$を差し引く27.2手数料と費用を差し引いて合計約$となる0.7百万ドルです。残高は約10.72022年7月31日以降に100万株が決済され，発生した毛収入(販売手数料前を差し引く)は約$である39.2百万ドルと純収益(2022年8月)約$38.4手数料を差し引いた百万ドルの総額は約0.8百万ドルです。当社は現在、今回発行した純額をその製品プラットフォーム(その固体酸化物と炭素捕獲プラットフォームを含むがこれらに限定されない)の開発と商業化を加速し、プロジェクト開発、市場開発と内部研究開発、固体酸化物と炭酸塩燃料電池製造への投資生産能力の拡大、及びプロジェクト融資、運営資本支援と一般企業用途に投資する予定である。同社はまた、今回発行された純収益を利用して合弁企業、買収、戦略成長投資、およびその業務を補完する製品、技術または業務に買収、許可または投資する可能性がある。付記13を参照。公開市場販売協定のその他の資料については、“株主権益及び株式証負債”を参照されたい。

当社は2021年6月11日にJefferies LLCおよびBarclays Capital Inc.と公開市場発売計画について公開市場販売協定(“2021年販売協定”)を締結し、この計画により、当社は自社の普通株式を随時発売することができ、総発行価格は最高$に達する500百万ドルです。2021年の販売契約の日から2022年4月30日まで、約64.02021年の販売協定により、100万株の会社普通株が売却され、総収益は約#ドルとなった498.1販売手数料を差し引く前に100万ドルです手数料は約$10.0これらの売却に関する100万ドルをJefferies LLCとBarclays Capital Inc.に合計して支払い，会社が獲得した純収益総額は約$488.1百万ドルです違います。普通株の売却は2022年4月30日以降に2021年の販売協定に基づいて行われ、違います。2021年の販売協定によると、会社、Jefferies LLC、およびバークレイズ資本会社は共同で、2022年7月12日から2021年の販売協定を終了することに同意し、したがって、2021年の販売協定に従って追加の普通株販売を行うことができる。

カタログ表

私たちの無制限現金と現金等価物、私たちの契約にたまっている予想収入、および今後12ヶ月の短期制限現金から予想支出を差し引いた放出は、会社がこれらの財務諸表の発表日から少なくとも1年以内にその義務を履行するのに十分だと信じています。

これまで、私たちは利益運営や持続的な運営がキャッシュフローになっていない。2022年度の残り時間と長期内で、会社の将来の流動性は、(I)予算範囲内で現在行われているプロジェクトを適時に完成させること、(Ii)新規プロジェクト運営をタイムリーに開始するために必要な条件を満たすことを含む発電運営組合のキャッシュフローを増加させること、(V)最低実績に応じて運営発電運営組合を保証し、収入に応じて予想される運営発電運営組合を保証すること、(Iii)プロジェクト建設のための融資を得ること、(Iv)プロジェクト完成後に永久融資を得ること、(V)注文と契約量を増加させること、追加の製品販売をもたらすことに依存する。(Vii)固体酸化物、水素および炭素捕捉プラットフォームを含むその先進技術プラットフォームの商業化に成功し、(Vii)利益運営を実現するために必要な製品コスト削減を実施すること、(Ix)運営資金および自社の無制限現金残高を管理すること、および(X)債務および株式証券、変換可能手形および他の株式リンクツールを売却することによって資本市場に資金を調達すること。

企業の成長を加速させ、新市場に参入し、新製品を商業化し、生産能力の拡張を実現するために、様々な方法を評価し続けている。したがって、当社は、地理的または製造規模および/または新製品または技術開発および商業化を拡大することを目的として、地理的または製造規模および/または新製品または技術開発および商業化を拡大することを目的として、時々考慮し、以下の1つまたは複数について合意することができる

私たちのビジネスモデルは、大量の外部融資計画を必要とし、これらの計画の条件を満たし、私たちのプロジェクトを建設し、配置して、私たちの業務成長を促進します。同社は普通株を売却して調達した資本をそのプロジェクトの組み合わせの拡大に使用している。これらのプロジェクトが商業運営を開始するにつれて、同社はまた、長期債務および税収持分融資(例えば、売却·借り戻しおよび共同取引)を利用して、そのプロジェクト資産組合融資を継続する予定である。当社は資産ポートフォリオの債務証券を私的に販売し、そのプロジェクトポートフォリオに融資することもできる。このような融資のいずれかの収益は、獲得すれば、企業が資本を業務に再投資し、他のプロジェクトに資金を提供することを可能にすることができる。私たちはまた未来に債務と株式市場でより多くの融資を得ることを求めるかもしれない。もし私たちが必要な時に受け入れ可能な条項で融資を得ることができなければ、もし私たちが私たちの融資スケジュールの条件を満たしていなければ、もし私たちの支出がプロジェクト承認の融資額を超えた場合、もし私たちのプロジェクトコストが会社が融資できる金額を超えている場合、あるいは私たちが私たちの会社の需要を満たすのに十分な収入や十分な資本を得ていない場合、計画支出、リストラ、資産の売却、代替融資の求め、その他の措置を要求される可能性があり、いずれも私たちの財務状況や運営に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

付記2.最近の会計声明

最近採用された会計基準

最近採用された会計基準はありません。

最近の会計基準はまだ発効していない

2020年3月、財務会計基準委員会(FASB)は、基準金利改革(主題848)：参照金利改革が財務報告に与える影響を促進する会計基準更新(ASU)2020-04を発表し、その中でGAAPを参照金利改革の影響を受ける契約、契約期間保証関係および他の取引に適用するためにオプションの便宜的かつ例外を提供し、ある基準を満たしていれば、ロンドン銀行間同業借り上げ金利(LIBOR)と他の銀行間同業借り換え金利から代替参考金利への市場移行時の実体の財務報告負担を軽減する。FASBは2021年1月にさらにASU 2021-01を発表し、テーマ848の範囲を明らかにした。この指導意見は発表日から発効し，2022年12月31日まで有効である。採用は会社の連結財務諸表に実質的な影響を与えない見通しだ.

カタログ表

付記3.税務持分融資

グロートン税務署株式融資取引

当社は2021年8月にEast West Bancorp，Inc.(“East West Bank”)との税務持分融資取引を完了した7.4メガワット燃料電池プロジェクト(“グロートンプロジェクト”)はコネチカット州グロートンの米海軍潜水艦基地に位置し、潜水艦部隊とも呼ばれている。東西銀行の税収公平約束総額は$15百万ドルです

この取引の構造は“共同反転”であり、これは税務持分投資家が再生可能エネルギープロジェクト融資によく使われる構造である。このような結託反転構造の下で，Groton Station Fuel Cell Holdco，LLC(“Groton Partnership”)であり，会社の完全子会社Fuelcell Energy Finance II，LLCからGroton Station Fuel Cell，LLC(“Groton Project Company”)を買収するすべての未償還持分であり，Groton Project Companyは逆にGrotonプロジェクトを持ち，購入プロトコルとすべてのプロジェクト合意の一方である東西岸はグロートン共同会社のA類単位を持ち、同社の一子会社はB類単位を持っている。グロートン共同会社がグロートンプロジェクト会社を買収した資金の一部は、東西銀行から得られた予備資金と、同社がグロートン共同会社下流に提供した資金から来ている。最初の成約は2021年8月4日に発生し、いくつかの前提条件を満たした場合(Grotonプロジェクトの評価及び確認を受けた場合を含む)は、改正された1986年国内税法第48条に従って投資税控除を受ける資格がある。最初のお会計について、同社は#ドルを引き出しました3.0百万ドルのうち約$は0.8評価費、所有権保険料、法律、相談費などの解決費用を支払うために100万ドルが使用されます。同社と東西銀行との合意の元の条項によると、同社は約束した残りの金額を約#ドル抽出する資格がある12100万ドルですグロートンプロジェクトが商業運営を実現すると

2022年7月7日、会社は東西銀行と税務株式融資協定改正案を締結した。この改正された合意条項によると、商業運営締め切りは2022年9月30日まで延長される。しかも、東西銀行の残りの投資は#ドルだと約束した12.0100万ドルが修正され東海岸と西岸は今貢献します4.0どれも100万ポンドです二番目そして第三にグロートンプロジェクトは全額出資ではなく商業運営を実現する周年記念日です12.0グロートンプロジェクトが商業運営を達成した時、100万ドルに達するだろう。このような出資はある顧客条件の前例を遵守しなければならず、独立エンジニアが発行した第三者証明を含み、発電所の運営が購入契約に符合することを証明する。東西銀行がこのような貢献をした場合、資金は上流を会社に分配し、会社が以前に発生した建設コストの補償とする。この改正とともに、同社は合わせて#元の料金を徴収することに同意した0.51，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，もしこのプロジェクトが2022年9月30日までに商業運営を実現していない場合、東西岸はその投資の返還を条件付きで要求し、金額は相当する101投資額の%です。

大多数の組合企業の反転構造の下で、税務持分投資家は1つの最低目標収益率を得ることに同意し、通常は税引き後の基礎の上である。契約収益率または契約スケジュールに規定された日付を受信する前に、東海岸および西岸は、加速減価償却および第48(A)条投資税控除を含むグロートンプロジェクトに起因する可能性のある実質的にすべての非現金価値を得るが、会社は、四半期ごとに支払う現金分配の大部分(グロートンプロジェクトに基づく営業収入)を得る。東西銀行がその契約収益率を受け取った後、会社は約95現金と税金分配の%です。当社は(独立した完全資本実体を介して)逆レバレッジ債務融資取引を行い、グロートン共同会社の現金分配を用いて債務を返済することができる。

私たちは会計目的について、私たちはGroton Partnershipの主要な受益者であり、私たちはGAAP下の可変利益実体(VIE)であることを確定した。私たちは資金調達に関連した合意の条項を考慮した(グロートン共同会社の有限責任者契約も含めて)それは私たちにグロートンパートナーシップの運営に影響を与える決定を管理して下す権限を与える。協定によって東，西岸に与えられる権利の方が保護的であり，参加的ではないと考えられる。そこで、我々は、“会計基準アセンブリ”(以下、“ASC”と略す)の利益基準に基づいて810を決定した統合する私たちはグロートンパートナーシップの主な受益者だ。主な受益者として、グロートン共同会社の財務状況、経営成果、キャッシュフローを私たちの合併財務諸表に統合し、グロートンパートナーとの間のすべての会社間残高と取引を抹消します。Groton Partnership純資産における東西岸のシェアは，我々の総合貸借対照表において償還可能な非制御的権益であることを確認した.東岸と西岸の純価値シェア

カタログ表

条件付き引き出し権があるため、資産は償還可能な非制御権益とみなされ、この権利によって、当社がコントロールできない事件が発生した場合、東西岸はGroton Partnershipにおける権益を償還させる権利がある。我々の総合経営報告書と全面赤字報告書に反映された収益または損失分配は、株主が純損失を株主に占めるべき純収益に変更すべきである可能性があり、その逆も含めて、我々が報告した経営業績に変動を与える可能性がある。グロートンプロジェクトが運営されると，想定した帳簿価値清算(“HLBV”)方法により損益を非制御的権益に割り当てる。HLBVは貸借対照表を指向する方法であり、複雑な構造(例えば共同反転構造)が存在する場合に権益会計方法を適用するためのものである。2022年7月31日までの3ヶ月と9ヶ月の間、Groton Partnershipは非持株権益に割り当てられなかった。

Yaphank Tax株式融資取引

当社は2021年11月にフランクリン公園インフラ有限会社(Franklin Park Infrastructure，LLC)子会社再生可能エネルギー投資家(Renewable Energy Investors，LLC)との税務持分融資取引を完了した7.4メガワット燃料電池プロジェクト(“LIPA Yaphankプロジェクト”)はYaphank長島に位置する。REIの税収権益約束総額は1ドルです12.4百万ドルです

この取引の構造は“共同反転”であり、これは税務持分投資家が再生可能エネルギープロジェクト融資によく使われる構造であるこのような共同反転構造の下で、1つの共同企業を設立し、本例ではYTBFC Holdco，LLC(“Yaphank Partnership”)であり、会社の完全子会社Fuelcell Energy Finance II，LLCからYaphank燃料電池園区のすべての未償還持分を買収し、Yaphank燃料電池園区有限責任会社は逆にLIPA Yaphankプロジェクトを持ち、電気購入協定とすべてのプロジェクト合意の一方であるREIはYaphank共同企業にA類単位を持ち，同社の1つの子会社がB類単位を持っている. 2021年12月13日、ある前提条件を満たした場合(LIPA Yaphankプロジェクトが改正された1986年の国内税法第48条に規定された投資税控除(“ITC”)に適合することを評価を受けて確認することを含む)により、最初の資金が得られた。最初の決済については、同社は約#ドルを引き出すことができます3.2百万ドルのうち約$は0.4所有権保険費用および法律および相談費を含む結審費用の支払いに100万ドルが使用されます。会社は承諾額の残り金額を抽出し、約#ドルだった9.22021年12月と2022年1月にLIPA Yaphankプロジェクトが商業運営を実現した後，LIPA Yaphankプロジェクトは商業運営を実現した。これらの収益は約#ドルの法律と相談費によって部分的に相殺される0.4百万ドルです

会社は、2022年度第2四半期に、REIはA類メンバーに#ドルを多く払ったと認定した0.5百万ドルですから、会社はこのお金をREIに返して、REIの税収権益を#ドルに減らすことを約束しました11.9百万ドルです。当社は2022年7月31日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、REIに優先的な見返りを出して$を割り当てる0.1百万ドルとドル0.2百万ドルこれは2.73納税権益資本は年利率%に投資する

組合反転構造の下で、税務持分投資家は最低目標収益率を得ることに同意し、通常は税引き後の基礎の上である。契約収益率または契約スケジュールで指定された日を受信する前に、REIは、加速減価償却および48(A)条投資税控除を含むLIPA Yaphankプロジェクトのほとんどの非現金価値を受信するが、同社は、四半期ごとに支払いを受ける現金分配の大部分(LIPA Yaphankプロジェクトの運営収入に基づく)を受け取る。REIがその契約収益率を受け取った後、会社は約95現金と税金分配の%です。同社は逆レバレッジ債務融資取引を行い、Yaphank Partnershipの現金割り当てを使用して債務を返済する可能性がある

この共同反転構造によると、商業運営5周年を実現した後、私たちはREIがLIPA Yaphankプロジェクトの運営開始後にその契約収益率(予想される“反転”日)を受けてから、REIがYaphank Partnershipに持っているすべての持分を買収する権利がある。もし私たちがこのオプションを行使すれば、私たちは以下の金額の大きな支払いを要求される：(I)オプションを行使する際のREI持分の公平な市場価値または(Ii)は等しい10.3REI出資額の30%です。もしこのオプション支払いがYaphank Partnership Aクラス単位の納税基盤を超えたら、連邦税収に計上されるだろう。

著者らはYaphankパートナーシップの主要な受益者であり、公認会計基準に基づいてVIEとして会計計算を行う。私たちは、ヤフェンクパートナーシップの有限責任会社協定を含む融資に関する合意の規定を審議し、これらの規定は、私たちにヤフェンクパートナーシップ業務に影響を与える決定を管理し、下す権限を与えてくれた。私たちは合意に従ってREIを付与する権利が参加ではなく保護的だと思う。したがって私たちはASC 810の権力と利益基準の下で決定します統合する私たちは

カタログ表

Yaphankパートナーシップの主な受益者だ。主な受益者として、私たちは私たちの合併財務諸表にYaphank Partnershipの財務状況、経営成果とキャッシュフローを合併し、私たちとYaphank Partnershipとの間のすべての会社間残高と取引はログアウトされるだろう。Yaphank Partnership純資産におけるREIのシェアは，我々の総合貸借対照表における非制御的権益であることを確認した。我々の総合経営報告書と全面赤字報告書に反映された収益または損失分配は、株主が純損失を株主に占めるべき純収益に変更すべきである可能性があり、その逆も含めて、我々が報告した経営業績に変動を与える可能性がある。HLBV法では，REIの非持株権益に損益を割り当てる。HLBVは貸借対照表を指向する方法であり、複雑な構造(例えば共同反転構造)が存在する場合に権益会計方法を適用するためのものである。2022年7月31日までの3ヶ月と9ヶ月は、非持株権益の純収益(損失)総額が$である0.4百万ドルと$(5.0)それぞれ百万ドル.

2022年4月30日までの四半期財務諸表を作成したところ、当社は2022年1月31日までの総合貸借対照表にLIPA Yaphankプロジェクトの税務持分融資取引に関する誤った陳述を発見した。発表された2022年1月31日までの四半期財務諸表では、REI税項権益承諾は非持株権益の償還可能な合計に誤って分類されている$12.4百万ドルです。LIPA Yaphankプロジェクトは2021年12月に商業運営を実現するため、条件付き脱退期間が満了し、この金額は株式中の非持株権益に分類されるべきである。会社は米国証券取引委員会“従業員会計公報”が提供した指導に基づいてこの誤報を評価した 99は、重要性があり、その影響が当社が以前に発表した中期財務諸表に実質的な影響を与えないことを決定するため、前期財務諸表を再報告することはない。同社は2022年4月30日現在の総合貸借対照表と2022年4月30日現在の総合権益変動表で分類を前向きに訂正した。

注4.収入確認

契約残高

2022年7月31日と2021年10月31日までの契約資産は20.7百万ドルとドル20.5それぞれ100万ドルです契約資産は、完成したが請求書を発行していない仕事に対する会社の対価格権利に関する。これらの金額は、貸借対照表日から1年以内に記帳される予定の未開売掛金として単独の項目に計上され、貸借対照表日から1年後に記帳された残高は、添付された総合貸借対照表中の他の資産に計上される予定である。契約資産の純変化とは、収入が確認されて顧客請求書によって相殺された金額のことです。

2022年7月31日と2021年10月31日までの契約負債は34.7百万ドルとドル36.7それぞれ100万ドルです契約負債は、経時的に確認される顧客サービスの前払い請求書に関連し、場合によっては、将来のある時点で確認されるライセンス履行義務に関連する繰延収入に関する。当時行われていた仲裁を受けて，当社は2020年7月に浦項製鉄エネルギー許可協定に関する繰延許可収入の確認を停止した。2022年度第1四半期には22.2浦項製鉄エネルギー許可プロトコルに関する100，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000ドルの部分は、繰延収入内の顧客預金と、添付された総合貸借対照表における顧客預金として再表示されている

契約負債の純変化は、収入相殺が確認された顧客請求書である。

契約書修正

浦項エネルギー株式会社(“浦項エネルギー”)と和解したため(付記19参照。当社は，浦項エネルギーとの許可協定および浦項エネルギーと2021年12月20日に発効した和解協定(“和解協定”)のすべての条項を評価した。この分析の一部として，当社は和解協定の実行をめぐる会計問題を考慮し，浦項製鉄エネルギーの許可協定と和解協定に関連するすべての要素を審査し，許可協定中の任意の潜在的または有事項および任意の収益が訴訟和解に関与しているかどうかを考慮した

和解協議の条項によると、当社は許可協定が終了しないことに同意したが、改訂されたとみなされ、浦項エネルギーとその付属会社韓国燃料電池有限会社(“ケンタッキー”、浦項エネルギーと合わせて“PEグループ”と呼ばれる)は、PEグループの既存顧客に長期サービス下の既存溶融炭酸塩発電及び熱力プロジェクトの保守及びメンテナンスサービスを提供する権利しかない

カタログ表

(Ii)既存長期サービス協定項における既存溶融炭酸塩発電及び熱力プロジェクトについて自社から購入した交換モジュール、及び(Iii)上記(I)及び(Ii)項で述べた所有、運営及びメンテナンス全ての施設及び工場(総称して“サービス権利許可証”と総称する)のみを供給し、さらに、契約者が和解協議に調印して協議するモジュール販売プロトコルに基づいて、サービス保証付きモジュールを販売することに同意する。そのため、当社は、顧客と締結された契約の範囲や価格が変化したため、和解協定に署名することが契約の修正であると考えている。そこで、当社は、ASC 606(顧客との契約収入)に含まれる契約修正ガイドラインに基づいて、このような修正を説明した。また、和解協議当事者は、いかなる損害賠償または返済が和解合意項で達成された事項に関連するいかなる費用を支払うことを明確に認めておらず、全体的な和解を支持することが形態的な契約修正の結論であることに留意している。さらに、修正された契約に割り当てられた取引価格は、修正された契約項の下で履行義務された独立販売価格(“SSP”)を超えない(すなわち、取引価格の一部が約束された貨物またはサービス以外の他のものに関連していることを示す兆候はない)

その会社は確定した二つ和解プロトコルにおけるモジュール販売に関する収入部分は，モジュールの販売や性能保証を含む.その会社はコストと利益の方法でモジュールのSSPを評価し、$3.0会社が既定の収入確認政策に基づき、所有権譲渡によりこのようなモジュールの制御権をケンタッキーに譲渡した場合、モジュールあたり100万ユーロが確認される。同社は以下の者にも性能保証を提供している7年になる各モジュールは、PEグループが顧客に支払う必要がある任意の年間生産高罰金を支払うために使用される。会社はこの履行保証を評価し，確定した$0.651ユニット100万ドルは負債とみなされ記録されています$3.9百万ドルと$7.92022年7月31日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万元で、ベースとして販売します6人そして12個モジュールはそれぞれ2022年7月31日までの3カ月と9カ月以内である。業績保証項の下で満期金がないことが確定した場合、この可変対価格は収入として確認される。その分析の中で、同社はケンタッキーが追加購入する可能性が高いと確定しました14モジュール(性能保証あり)は以下の固定手順を超える20モジュール、それはこのモジュールに契約的に約束された。会社が以前に収入を確認した許可権が存在しなくなったことから、会社には現在、モジュール販売からの新たな収入源がある$22.2100万の繰延許可収入は顧客保証金として再同定されました$7.91，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000ドルの現金は、添付された総合貸借対照表の長期債務および他の負債のうち可変価格として入金される。会社はモジュールの性能に応じて可変対価格を監視し、必要に応じて私たちの見積もりを修正します.

カタログ表

EMTEC共同開発プロトコル

2019年10月31日から、当社はエクソンモービル技術とエンジニアリング会社(前はエクソンモービル研究とエンジニアリング会社)(“エクソンモービル研究とエンジニアリング会社”)と共同開発協定(“エクソンモービル研究とエンジニアリング会社の共同開発協定”)を締結し、これにより、当社はエクソンモービル社と独占的な研究開発を行い、新型および/または改良型炭酸塩燃料電池の評価と開発を行い、(I)エクソンモービルが若干の費用およびコスト(研究コストが$1を超えないことを含む)を支払うことと引き換えに、工業および電力源の二酸化炭素排出を削減することを決定した45.0100万ドルとマイルストーンに基づく支払いや(Ii)いくつかのライセンス.

二零二一年十月二十九日に署名され、二零二一年十月三十一日に発効した“電気機械工学技術共同開発協定第一号改正案”(以下、“第一号改正案”という。)において、当社と電気機械工程技術会社は、“電気機械工学技術共同開発協定”の有効期間をさらに6ヶ月延長し、2022年4月30日まで延長することに同意した。第1号修正案は、エクソンモービルオランダロッテルダム製油所で将来可能な炭素捕獲技術モデル(このようなモデル、すなわち“ロッテルダムプロジェクト”)でこれらの改善を使用することを支援するために、設計改善を会社の燃料電池設計に組み込むことができるように研究を継続することを許可し、EMTEC共同開発協定下の第1のマイルストーンを実現するためにより多くの時間を提供する

当社と電気機械工程技術会社が2021年10月28日に調印し、2021年10月29日に署名した関連書簡協定(“書簡合意”)では、当社は電気機械工程技術会社がロッテルダムプロジェクトを推進する場合、電気機械技術会社とロッテルダムプロジェクトに共同投資することに同意した。“通信契約書”では、当社は、(I)当社が“EMTEC共同開発協定”の下で最初のマイルストーンを実現すれば(当社は2022年度第1四半期にこの合意を実現し、$を生成することに同意します5.0会社は2022年度第2四半期に受け取った支払い)と(Ii)会社と契約契約を結んでロッテルダムプロジェクト(まだ発生していない)を継続し、会社の選択に応じて#ドルの投資を行う5.0上記の金額に応じてロッテルダムプロジェクトに必要な金額を支払うか、または双方が同意した金額でEmtec購入会社の燃料電池モジュールと詳細な工程設計を割引します。

二零二年四月二十九日、当社は電気機械工程技術会社と二零二年四月三十日から発効する電気機械工程技術会社連合発展協定第二号改正案(以下、“第二号改正案”と呼ぶ)を締結し、電気機械工程技術会社が精算する研究費の最高限度額を$とする45.0百万ドルから百万ドルまで50.0期限をさらに8カ月延長し、2022年12月31日に終了する(早期終了しない限り)。第2号修正案では、会社と電子技術委員会は、(A)応用機会、商業化戦略、発展要求を決定すること、(B)潜在的なパイロット/モデルプロジェクトのためのパートナーを決定すること、および(C)燃料電池/電気スタック/モジュール製造の拡大およびコスト低減を評価する共同市場研究を行うことにも同意する。

二零二年七月三十一日までの九ヶ月間、当社は“電気機械工学技術協力会社共同開発協定”に基づいて最初の技術マイルストーンを取得し、支払いを受けました5.0百万ドルです。当社がこの記念碑的業績に関する収入を確認していないのは、上記の書簡で合意したため、すなわち5.0ロッテルダムプロジェクトへの百万ドル投資または割引Emtec購入会社の燃料電池モジュールとロッテルダムプロジェクトの詳細な工事設計5.0同社がEMTECと契約を結び，ロッテルダムプロジェクトを継続すれば，100万ユーロの収入を得ることになる。エクソンモービル(またはその子会社)とのプロジェクト交渉の進展に伴い、会社はこの記念碑的成果の収入確認を評価し続ける。

余剰履行義務

余剰履行債務は、未履行又は一部未履行の契約取引総価格の総和である。2022年7月31日現在、会社の余剰履行債務総額は：38.3製品の収入は百万ドルです112.2サービス契約や$に100万ドル30.2先進技術契約の総数は100万件である.モジュール交換がない期間のサービス収入は，異なる時期に相対的に一致することが予想されるが，交換が発生した場合，モジュール交換は収入の増加を招く.

カタログ表

付記5.売掛金、売掛金純額、未開票売掛金

2022年7月31日と2021年10月31日までの売掛金、純売掛金、未開票売掛金は以下のように構成されています(千計)


	七月三十一日		十月三十一日
	2022		2021
製品、サービス、そして新しい世代：
請求書の金額を発行する	$	10,032	$	13,854
未開票売掛金⁽¹⁾		8,505		7,175
		18,537		21,029
先進技術(アメリカ政府を含む)⁽²⁾):
請求書の金額を発行する		2,069		876
未開票売掛金		1,956		1,749
		4,025		2,625
売掛金，売掛金純額と未開票売掛金	$	22,562	$	23,654

(1)	余分な長期未開票売掛金$10.2百万ドルと$11.62022年7月31日と2021年10月31日までに、それぞれ100万人が“その他の資産”に含まれている。

(2)	2022年7月31日と2021年10月31日までのアメリカ政府の売掛金総額、未開勘定書の売掛金を含む$2.6百万ドルと$2.3それぞれ100万ドルです

我々は、達成しているいくつかの契約マイルストーンに基づいて、Power PlatformとPower Platformコンポーネントの販売費用をお客様に受け取ります。私たちは契約価格と契約の課金条項に基づいてサービス契約のための請求書を発行します。一般的に、私たちの高度な技術契約は実際に記録された収入に基づいて計算され、通常は次の月に計算される。いくつかの高度な技術契約は契約のマイルストーンまたは生成されたコストに基づいて計算される。未開票売掛金は，まだ開票されていない顧客契約で確認された収入に係る.

その会社は所有している違います。2022年7月31日と2021年10月31日までの不良債権準備。不良売掛金は、未開勘定書の売掛金を含み、すべての催促努力が失敗し、金額を回収することは不可能とされているか、または当社が前向き情報から予想信用損失推定値を計算する際には、不良債権準備に計上される。

注6.在庫

2022年7月31日現在と2021年10月31日現在の在庫(短期·長期)には、以下(千計)が含まれています


	七月三十一日		十月三十一日
	2022		2021
原料.原料	$	31,347	$	25,968
製品の中で⁽¹⁾		53,845		45,692
棚卸しをする		85,192		71,660
在庫--短期		(80,606)		(67,074)
在庫--長期在庫⁽²⁾	$	4,586	$	4,586

(1)	製品には、将来のプロジェクト資産建設または発電所注文のために、または会社のサービスプロトコルに従って使用される典型的なモジュールまたはモジュールコンポーネントを構築するための標準在庫コンポーネントが含まれる。2022年7月31日と2021年10月31日までの製品に含まれています$35.3百万ドルと$39.7標準コンポーネントとモジュールの100万個をそれぞれ完成させる.

(2)	長期在庫には，契約要求を使い分けるモジュール，特定プロジェクト資産の交換モジュールとして含まれる.

原材料には，主に各種ニッケル粉や鋼材，電池パックを製造するための各種他の部品，工場のバランスのために購入された部品がある。製品在庫には、燃料電池スタックおよびモジュールを構築することによって生成される材料、労働力、および管理費用が含まれ、燃料電池スタックおよびモジュールは、動力プラットフォームのサブアセンブリである。

カタログ表

同社の工場生産能力過剰と製造の違いによるコストは#ドルである3.0百万ドルとドル1.72022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月はそれぞれ100万ドルと7.7百万ドルとドル5.02022年7月31日および2021年7月31日までの9ヶ月間はそれぞれ100万ユーロであり、総合経営及び全面赤字報告書収入の製品コストに計上されている。

付記7.プロジェクト資産

2022年7月31日現在、2021年10月31日現在のプロジェクト資産には、以下の内容が含まれています(千計)


	七月三十一日		十月三十一日		推定数
	2022		2021		使用寿命
プロジェクト資産--運営	$	164,725	$	116,286	4-20年.年
減価償却累計		(28,004)		(19,844)
プロジェクト資産--運営·純額		136,721		96,442
プロジェクト資産-建設中プロジェクト		109,297		126,835	7-20年.年
プロジェクト資産、純額	$	246,018	$	223,277

これらのプロジェクト資産の予想寿命は20年工場(“スプリンクラー”)と現場工事のバランスが始まった日から、四つ至れり尽くせり7年になるモジュールについて。2022年7月31日現在と2021年10月31日までのプロジェクト資産には10個そして9人完成した委託発電装置は，電力エンドユーザと現場ホストと購入契約(PPA)を締結し，総純価値は#ドルであった136.7百万ドルとドル96.4それぞれ2022年7月31日と2021年10月31日まで。その中のいくつかの資産はPNC Energy Capital，LLC(“PNC”)とCrestmark Equipment Finance(“Crestmark”)と達成されたアフターバック手配である。

2022年7月31日現在と2021年10月31日現在のプロジェクト資産には、帳簿価値#ドルの施設も含まれている109.3百万ドルとドル126.8当社が開発·建設しているプロジェクトでは、PPAに署名していますが、まだ使用されていません

建設中のプロジェクトに含まれています2.3メガワットトヨタプロジェクトです。2021年度第4四半期に決定され、有利な価格で再生可能天然ガス(“RNG”)を提供する潜在的源は十分な可能性を持たなくなり、RNGの市場定価は大幅に向上し、確定プロジェクト資産の帳簿価値が回収できなくなった。注19を参照されたい。“約束と意外な状況”は、燃料リスクの開放に関するより多くの情報を知る。同社はRNGの代替源を探しているが、1ドル2.82021年10月31日までの財政年度には100万ユーロの費用が記録されており、プロジェクト資産を代表する帳簿価値から代替用途用の在庫コンポーネントを再配置可能な帳簿価値が差し引かれている。2022年7月31日までの3ヶ月と9ヶ月間の費用は$6.9百万ドルとドル14.0それぞれ100万ドルですこのプロジェクトは建設中であるため，代替用途のための在庫コンポーネントを再配置できるもののみが資本化されている。発生したコスト残高は収入の発電コストとして支出される

長期プロジェクト資産で発生したプロジェクト建設コストは合併キャッシュフロー表で投資活動として報告されている。売却およびその後の借り戻し項目資産所得金は総合キャッシュフロー表では“融資活動キャッシュフロー”に分類され、総合貸借対照表では“長期債務の当期部分”および“長期債務およびその他の負債”の財務負債に分類される(付記17参照)。“債務”はより多くの情報を得るために使用される)。

付記8.営業権と無形資産

2022年7月31日と2021年10月31日まで、同社の商業は4.1100万ドルと無形資産17.7百万ドルとドル18.7当社は二零一二年にVersa Power Systems，Inc.(“Versa”)および2019 Bridgeport燃料電池プロジェクト買収にそれぞれ百万元を入金した。Versaが買収した無形資産は，固体酸化物燃料電池固定発電の開発に関する累積研究開発に用いられる不確定な研究開発無形資産(“IPR&D”)である。Bridgeport燃料電池プロジェクトに関する無形資産の償却費用は、2022年と2021年7月31日までの3ヶ月間で#ドルである0.32022年7月31日及び2021年7月31日までの9ヶ月の毎月0.9百万ドルです。

カタログ表

2022年7月31日まで、会社は営業権と知的財産権研究開発の年間減値分析を完成した。2022年度の定性分析を完了し、会社は確定しました違います。営業権の減価や知的財産権の研究開発

次の表は、会社の2022年7月31日と2021年10月31日までの無形資産の帳簿価値(単位：千)：をまとめています


2022年7月31日まで	総金額		積算償却する		純額
現在行われている研究と開発	$	9,592	$	—	$	9,592
Bridgeport PPA		12,320		(4,215)		8,105
合計する	$	21,912	$	(4,215)	$	17,697

2021年10月31日まで	総金額		積算償却する		純額
現在行われている研究と開発	$	9,592	$	—	$	9,592
Bridgeport PPA		12,320		(3,242)		9,078
合計する	$	21,912	$	(3,242)	$	18,670

付記9.その他流動資産

2022年7月31日現在、2021年10月31日現在の他の流動資産には、以下(千単位)が含まれている


	七月三十一日		十月三十一日
	2022		2021
仕入先に金を前払いする⁽¹⁾	$	6,671	$	4,005
前払い費用とその他⁽²⁾		7,588		5,172
その他流動資産	$	14,259	$	9,177

(1)	仕入先への前払いは、受け取る前に在庫を購入する支払いに関するものだ。

(2)	列報されたこの2つの期間の残高は、前払いされた仕入先費用を含み、保険料を含む。

付記10.その他資産

2022年7月31日現在、2021年10月31日までの他の資産には、以下(千単位)が含まれています


	七月三十一日		十月三十一日
	2022		2021
長期積残値⁽¹⁾	$	—	$	263
長期未開票売掛金⁽²⁾		10,233		11,581
他にも⁽³⁾		4,479		5,154
その他の資産	$	14,712	$	16,998

(1)	当社のサービスプロトコルに従って行われるモジュール交換の推定残存価値に関し、使用寿命がサービスプロトコルの契約期限を超え、当社は、サービスプロトコルの満了または更新なしにクライアントからモジュールの所有権を取得する。会社が顧客から所有権を取得していない場合、モジュールのすべてのコストはモジュール交換時に支出される。

(2)	顧客契約で確認された収入に関する未開債権を指し、これらの収入は貸借対照表の日付から12ヶ月後の将来の期間に請求書を発行する。

(3)	会社はその会社と協定を結んだ1つは当社が合意満了時に顧客電力プラットフォームを購入した支払いを含め、二零一六年六月二十九日に顧客に支払われた金。これらの金額は協議期間内に分割して支払い、2022年7月31日と2021年10月31日までに支払われる総金額は$2.4百万ドルと$2.2それぞれ100万ドルですそれは..$2.42022年7月31日までに支払われた100万ドルは、2022年度第2四半期にプロジェクト資産に再分類される。その他“には、2022年7月31日および2021年10月31日までの顧客預金の長期保証金および源泉徴収税も含まれている。

カタログ表

付記11.計上すべき負債

2022年7月31日現在、2021年10月31日現在の負債には、以下が含まれています(千計)


	七月三十一日		十月三十一日
	2022		2021
賃金総額と従業員福祉を計算しなければならない⁽¹⁾	$	6,737	$	2,544
課税製品保証コスト⁽²⁾		378		72
サービス契約と購買力平価費用を計算する⁽³⁾		10,009		9,112
法律、税務、専門その他		5,411		4,371
負債を計算すべきである	$	22,535	$	16,099

(1)	この口座の残高には、2つの期間の課税賃金、賃金税、課税ボーナスが含まれている。口座増加は2022年7月31日までの課税ボーナス増加と関係がある

(2)	累積製品保証コストの増加は、浦項製鉄エネルギー決済プロトコルで提供される保証に関するコストを反映している。2022年と2021年7月31日までの3ヶ月の製品保証費用は$0.2百万ドルと$72022年と2021年7月31日までの9ヶ月間で$0.4百万ドルと$19それぞれ何千もあります

(3)	計算すべきサービスプロトコルコストには計算すべきサービスプロトコル損失が含まれている$6.4百万ドルと$6.5それぞれ2022年7月31日と2021年10月31日まで。サービスプロトコルとPPA履行保証の計上項目は$2.5百万ドルと$3.6それぞれ2021年10月31日と2022年7月31日まで

注12.賃貸借契約

当社は不動産、車両、情報技術設備、その他の設備の使用について経営と融資リース協定を締結しています。私たちは、開始時にレンタルが含まれているかどうか、すなわち契約条項と合意が強制的に実行可能な権利と義務を生成する日を決定する。経営リースは、当社の総合貸借対照表における経営賃貸使用権資産、純額、経営賃貸負債、長期経営賃貸負債に計上されています。融資リースは当社の総合貸借対照表や総合経営報告書および全面赤字にとって重要ではありません

使用権(“ROU”)資産は自社がレンタル期間内に関連資産を使用する権利を表し、リース負債は自社がリース開始日にレンタル期間毎にレンタルによるリース金を支払う責任の現在値を表す。当社の大部分の賃貸契約は暗黙的な金利を提供していないため、当社は賃貸支払いの現在値を設定する際に得られる資料に基づいて、借金金利を増加させ、決めやすい時に隠れた金利を使用しやすいと推定している。同社は借入金の市場源を担保することで、関連する業界金利を含む増量借入金金利を決定した。同社の経営リースROU資産には、レンタル報酬は含まれていないレンタルプリペイドも含まれている。同社のある賃貸契約には可変支払いが含まれており、これは賃貸開始後の事実や状況の変化に応じて変化する可能性がある。当社にはリースROU資産やリース負債における可変支払いは含まれていませんが、実質的に固定された費用は含まれておらず、発生した費用は可変支払いです。短期契約の可変レンタル費用とレンタル費用はレンタル費用の重要な構成要素ではありません。同社の賃貸借契約の余剰賃貸借契約条項は一般的に1至れり尽くせり26年その中には、レンタル延長オプションが含まれています。リース継続選択権の行使は会社が自ら決定し、会社のリースROU資産と負債は会社が行使する選択権を合理的に決定することのみを反映する。当社には残存価値保証やチノのような賃貸契約は付いていません。

2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間の運営レンタル料金は0.42022年と2021年7月31日までの9ヶ月間の毎月の費用は1.1百万ドルです。2022年7月31日現在、加重平均残存賃貸期間(年単位)は約20年加重平均割引率は8.3%です。2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月以内に支払われる賃貸料は$0.4百万ドルとドル0.32022年と2021年7月31日までの9ヶ月間、それぞれ1.1百万ドルとドル0.9それぞれ100万ドルです

カタログ表

2022年7月31日現在、経営リースと融資リース負債の未割引期限は以下の通り


	運営中です賃貸借証書		金融賃貸借証書
締め切りは1年目だ	$	1,251	$	50
締め切りは翌年だ		804		29
締め切りは3年目です		767		—
締め切りは4年目です		693		—
締め切りは5年目です		719		—
その後…		12,597		—
未割引賃貸支払総額		16,831		79
計上された利息を差し引く		(8,414)		(12)
割引賃貸支払総額	$	8,417	$	67

付記13.株主権益と株式証明負債

2022年公開市場販売協定

2022年7月12日、当社はJefferies LLC、B.Riley Securities，Inc.，Barclays Capital Inc.，BMO Capital Markets Corp.，BofA Securities，Inc.，Canaccel Genuity LLC，Citigroup Global Markets Inc.，J.P.Morgan Securities LLC及びLoop Capital Markets LLCについてAT市場発売計画について公開市場販売プロトコル(“公開市場販売プロトコル”)を締結し、このプロトコルにより、会社は時々企業に公開市場販売プロトコル(“公開市場販売プロトコル”)を締結することができる95.0百万株当社普通株です“公開市場販売協定”によると、当社は各エージェントに支払うことに相当する2.0%このエージェントは“公開市場販売プロトコル”に基づいて株式を売却するたびに得られる総収益を得る公開市場販売協議の日から2022年7月31日まで、当社は約を販売します18.5公開市場売却協議下の百万株の株式、平均販売価格は$3.63一株ずつです。この点は18.5百万株、約7.82022年7月31日までの間に100万株が発行·決済され、約#ドルの毛収入が生じた27.9販売手数料と費用を差し引く前の100万ドルと、会社の純収益は約#ドルです27.2手数料と費用を差し引いて合計約$となる0.7百万ドルです。残高は約10.72022年7月31日以降に100万株が決済され，発生した毛収入(販売手数料前を差し引く)は約$である39.2百万ドルと純収益(2022年8月)約$38.4手数料を差し引いた百万ドルの総額は約0.8百万ドルです

当社は現在、今回発行した純額をその製品プラットフォーム(その固体酸化物と炭素捕獲プラットフォームを含むがこれらに限定されない)の開発と商業化を加速し、プロジェクト開発、市場開発と内部研究開発、固体酸化物と炭酸塩燃料電池製造への投資生産能力の拡大、及びプロジェクト融資、運営資本支援と一般企業用途に投資する予定である。同社はまた、今回発行された純収益を利用して合弁企業、買収、戦略成長投資、およびその業務を補完する製品、技術または業務に買収、許可または投資する可能性がある

2022年7月31日までに87.2公開市場販売協定によると、発行可能な株式は百万株である。2022年7月31日以降の決済の販売を考慮すると、約76.5本報告日には、公開市場販売協定により発行可能な株式は百万株に達する。

2021年公開市場販売協定

当社は2021年6月11日にJefferies LLCおよびBarclays Capital Inc.と公開市場発売計画について公開市場販売協定(“2021年販売協定”)を締結し、この計画により、当社は自社の普通株式を随時発売することができ、総発行価格は最高$に達する500百万ドルです。“2021年販売協定”によると、会社が代理店に支払う手数料は2.0このエージェントは、“2021年販売契約”に基づいて株式を売却して得られた総収益総額の%を取得する。2021年の販売契約の日から2022年4月30日まで、約64.02021年の販売契約によると、会社は普通株100万株を売却し、平均販売価格は$となった7.791株当たりの総毛収入は約$になります498.1百万ドル、販売手数料を差し引く前に。手数料は約$である10.0これらの売却に関する100万ドルをJefferies LLCとBarclays Capital Inc.に合計して支払い，会社が獲得した純利益総額は約#ドルとなった488.1百万ドルです。2022年4月30日以降、2021年の販売契約に従って普通株が販売されておらず、普通株の追加販売ができない、または

カタログ表

2021年の販売合意に基づき、会社、ジェフリー有限責任会社、バークレイズ資本会社が2022年7月12日から2021年の販売協定を終了することに同意したため、2021年の販売合意に達する。

未弁済持分証

次の表は、2022年7月31日までの9ヶ月間の未償還株式証活動をまとめています


		Cシリーズ株式承認証
2021年10月31日現在の残高		950,102
発行された引受権証		—
引受権証を行使した		—
株式承認証が満期になる		(950,102)
2022年7月31日現在の残高		—

Cシリーズ権証は2017年5月に発行され、使用価格は1ドル19.201株と1つの期限は5年それは.Cシリーズ株式承認証は2022年5月に満期になる。

注14.優先株を償還できる

その会社は最も多く発行する権利がある250,000優先株、額面$0.011つまたは複数のシリーズでは105,875株は指定されている52005年3月、Bシリーズ累計転換可能永久優先株(“Bシリーズ優先株”)のパーセンテージ。

Bシリーズ優先株

2022年7月31日までに会社は105,875B系列優先株の株式、清算優先権は$1,000.001株につき，発行を許可する.2022年7月31日と2021年10月31日までに64,020発行済みと発行されたBシリーズ優先株、帳簿価値は#ドル59.9百万ドルです。配当金$0.82022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間、100万人が現金で支払い、配当金は#ドルとなった2.42022年7月31日と2021年7月31日までの9ヶ月間、毎年100万人が現金で支払われている。

注15.1株当たり損失

1株当たりの基本損失と償却損失は以下のように計算される


	7月31日までの3ヶ月間				7月31日までの9ヶ月間
	2022		2021		2022		2021
分子.分子
FuelCell Energy，Inc.の純損失。	$	(29,414)	$	(11,997)	$	(100,255)	$	(76,874)
Bシリーズ優先配当金		(800)		(800)		(2,400)		(2,400)
普通株主は純損失を占めなければならない	$	(30,214)	$	(12,797)	$	(102,655)	$	(79,274)
分母.分母
加重平均発行済み普通株式-基本		387,465,758		337,291,562		375,638,293		323,983,465
希釈証券の影響⁽¹⁾		—		—		—		—
加重平均普通株式発行-希釈後		387,465,758		337,291,562		375,638,293		323,983,465
普通株主の1株当たり純損失−基本	$	(0.08)	$	(0.04)	$	(0.27)	$	(0.24)
普通株株主1株当たり純損失-減額⁽¹⁾	$	(0.08)	$	(0.04)	$	(0.27)	$	(0.24)

(1)	普通株株主の上記各期間の純損失により、1株当たりの赤字の計算は潜在的な薄化ツールを考慮しておらず、それらの組み入れは逆薄になるからである。2022年7月31日と2021年7月31日まで、1株当たり損失計算に含まれていない潜在希釈証券は以下の通り

カタログ表


	七月三十一日		七月三十一日
	2022		2021
2017年5月発売-Cシリーズ株式承認証		-		950,102
普通株購入の未償還オプション		20,231		22,388
未帰属限定株式単位		3,573,354		2,665,764
5Bシリーズ累計転換可能優先株率		37,837		37,837
潜在的希薄化証券総額		3,631,422		3,676,091

注16.制限現金

2022年7月31日と2021年10月31日までに23.2百万ドルとドル28.0履行保証としての制限的現金と現金等価物はそれぞれ100万ドルであり、将来の債務超過要求、およびいくつかの銀行要求および契約を満たすための信用状に使用される制限された現金の割り当ては以下のとおりである(千単位)


	七月三十一日		十月三十一日
	2022		2021
未償還信用状の現金制限⁽¹⁾	$	4,824	$	6,478
PNC販売後レンタル取引の現金制限⁽²⁾		4,599		5,514
Crestmark販売後レンタル取引の現金制限⁽³⁾		2,892		2,887
ブリッジポート燃料電池パークプロジェクト債務返済と履行準備金⁽⁴⁾		9,714		11,937
他にも		1,130		1,183
制限現金合計		23,159		27,999
限定現金と現金等価物-短期⁽⁵⁾		(5,627)		(11,268)
限定現金と現金等価物-長期	$	17,532	$	16,731

(1)	2022年7月31日までの未返済信用状は、2028年8月まで異なる日に満期になります。

(2)	長期·短期準備金は，主にPNC販売貸戻し義務に属する運営プロジェクトの将来のモジュール交換に資金を提供するために用いられる。2021年10月31日と比較して、2022年7月31日の制限された現金が減少したのは、会社があるモジュール交換を完了する上での表現が、制限の解除を招いたためである。

(3)	長期·短期準備金は、主に将来のモジュール交換やその他の履行義務のための資金提供に用いられる

(4)	ブリッジポート燃料電池園プロジェクトに長期的かつ短期的な備蓄を提供し、将来のモジュール交換とその他の性能要求を満たす。

(5)	短期限定現金および現金等価物とは、貸借対照表の日から12ヶ月以内に解放され、非限定的な現金に分類されると予想される金額を意味する。

注17.債務

2022年7月31日現在、2021年10月31日現在の債務には、以下が含まれています(千単位)


	七月三十一日		十月三十一日
	2022		2021
コネチカット州グリーン銀行ローン	$	4,800	$	4,800
コネチカット州グリーン銀行ローン(ブリッジポート燃料電池プロジェクト)		3,716		4,318
自由銀行定期融資協定(ブリッジポート燃料電池プロジェクト)		5,903		7,465
5つ目の第3銀行定期融資協定(ブリッジポート燃料電池プロジェクト)		5,903		7,465
アフターバック取引の融資義務		56,526		56,492
コネチカット州ローン		7,987		8,622
融資リース義務		67		102
繰延融資コスト		(1,245)		(1,556)
債務と融資債務総額		83,657		87,708
長期債務と融資債務の当期部分		(9,810)		(10,085)
長期債務と融資義務	$	73,847	$	77,623

カタログ表

注18.福祉計画

株主が承認した持分インセンティブ計画、株主が承認した従業員株式購入計画、従業員繰延納税貯蓄計画があります。会社取締役会は、2022年7月31日までの9ヶ月間、改訂·再記述された2018年総合インセンティブ計画のサブ計画を承認し、以下でこの計画をより詳細に紹介する。

2018総合インセンティブ計画

会社の2018年総合インセンティブ計画(時々改訂と再説明)は、従業員、取締役、コンサルタント、コンサルタントに株式オプション、株式付加価値権(“SARS”)、制限株式奨励(“RSA”)、制限株式単位(“RSU”)、業績株、業績単位、インセンティブ奨励を付与することを許可している。株式オプション，RSA，RSU，SARSは譲渡可能性に制限がある.株式オプション価格は会社の取締役会によって決定されますが、付与された日の私たちの普通株の公平な市場価値を下回ってはいけません。SARSは株式オプションと一緒に付与されるかもしれない。

2021年12月10日、会社取締役会は、2018年インセンティブ計画の下で奨励されるサブプランとして、長期インセンティブ計画(“2022年度LTI計画”)を承認した。2022年度LTI計画の参加者は、上級管理職メンバーおよび会社指定役員を含む(2022年2月22日に会社が提出した最終依頼書で決定)2022年度LTI計画は、(1)総株主に対するリターン(“TSR”)業績単位、および(2)タイミング付与制限株式単位の2つの奨励部分からなる。2022年7月31日までの9ヶ月以内に授与される業績単位は現在までに2024年10月31日しかし，承認日から3周年までサービス本位の帰属規定を遵守し続けなければならない。TSRパフォーマンス単位に対する業績測定基準は、2021年11月1日から2024年10月31日までの間にラッセル2000に対するTSRのTSRである。取締役会は、上級管理職のほかに、会社の持分の所有権と留保を促進するために、ある従業員への時間ベースの奨励を承認した。2022年7月31日までの9ヶ月以内に付与された時間はRSUに帰属する3分の1授与された日の最初の三周年記念日に、一周年あたりのRSUの総数はいくらですか。2022年度LTI計画の一部として付与された報酬には、配当金等値または他の株主権利は含まれていません。奨励を受けた範囲では、会社の選択に応じて同値な株や現金で決済することができる。

2021年12月10日642,464時間帰属制限株式単位と169,026パフォーマンス単位は、2022年度LTI計画に基づいて付与されますもし会社の株価が200%の業績水準に達したら、受賞者は169,026他の性能単位。モンテカルロシミュレーションによる業績単位の推定169,026相対TSR性能単位は$である11.70一株ずつです。業績単位と時間的帰属のある制限株式単位は3年制サービス期限。全部でいくつありますか1,179,9602022年7月31日までに完成していない業績単位は、会社長期インセンティブ計画(2022年度LTI計画を含む)で最高業績レベルに達した場合に発行可能な業績単位を含む。

株式ベースの報酬は、総合業務報告書と全面赤字報告書に反映されて以下のようになります(千計)


	7月31日までの3ヶ月間				7月31日までの9ヶ月間
	2022		2021		2022		2021
収入コスト	$	175	$	133	$	512	$	449
管理と販売費用		1,598		706		4,126		2,941
研究開発費		135		33		319		97
	$	1,908	$	872	$	4,957	$	3,487

カタログ表

制限株式報酬および制限株式単位には、業績に基づく報酬が含まれている

次の表は、2022年7月31日までの9ヶ月間のRSAとRSU活動をまとめています


制限株式奨励と単位	株	加重平均公平価値
2021年10月31日現在の未返済金	2,543,541	$	5.08
許可-業績単位	169,026		11.70
付与時間制限株式単位	652,597		9.20
既得	(88,388)		3.54
2022年1月31日現在の未返済金	3,276,776	$	6.27
付与時間制限株式単位	85,804		5.52
既得	(25,464)		9.57
没収される	(21,559)		9.05
2022年4月30日現在の未返済金	3,315,557		6.21
付与時間制限株式単位	273,407		5.36
既得	(2,022)		15.06
没収される	(13,588)		9.20
2022年7月31日現在の未返済債務	3,573,354	$	6.13

付記19.支払の引受及び又は事項

サービス協定

そのサービス協定の規定によると、同社は最低運転レベルを満たすために顧客発電所をメンテナンス、監視、修理するサービスを提供する。このようなサービス協定の条項によると、特定の発電所は所定の期限内に最低運転発電量に到達しなければならない。最低生産量が契約要件を下回る場合、会社は性能処罰を受ける可能性があり、および/または顧客の燃料電池モジュールの修理または交換を要求される可能性がある。

電気購入協定

同社のPPA条項によると、顧客は同社の燃料電池発電所から協議価格で電力を購入することに同意した。電気価格は通常、顧客が現在と推定している未来の電力網の電気価格の関数である。当社は、発電所の所有者またはテナントとして、発電所の維持、監視、修理に必要なすべての運転費用を担当しています。いくつかの合意によると、同社はまた燃料の調達を担当しており、通常は天然ガスやメタンで発電所を運転している。また、いくつかのPPAの条項によると、会社が何らかの業績要求に達していない場合、会社は業績処罰を受ける可能性がある。

プロジェクト燃料暴露

私たちの世代の運営組合におけるプロジェクト資産と建設中のプロジェクト資産のいくつかのPPAは、私たちを燃料価格変動のリスクと、必要な量の燃料を調達できないこと、代替可能な燃料源が不足しているリスクを直面させる。私たちは以下の戦略を通じて私たちの燃料リスクを軽減することを求めています：(1)可能な場合に燃料コスト(全部または一部)を転嫁するために、私たちのPPAで燃料コスト補償機構を構築しました14.9ブリッジポートコネチカット州とメガワット運営プロジェクトは7.4コネチカット州ハートフォードが建設中のメガワットプロジェクト；(Ii)投資級取引相手との固定価格実物契約に基づいて燃料を調達し、私たちはこのようにしました20年Tulare BIOMATプロジェクトと最初の7年になるのです18年我々のLIPA Yaphankプロジェクトの購買力平価；および(Iii)潜在的な負の市場変動を相殺するために、投資レベルの取引相手と将来の金融ヘッジを達成する可能性がある。

私たちは今三つトヨタプロジェクトを含む燃料調達リスクのある開発プロジェクトは、RNGの調達と、私たちのダービー、コネチカット州を必要とします14.0縁起がよい2.8メガワットプロジェクトは、この二つのプロジェクトとも天然ガスが必要であり、天然ガスは貫通メカニズムを持っていない。すべての人に向けた燃料源とリスク緩和戦略三つプロジェクトの評価が行われており、プロジェクトの運営日が確定した後に実施される予定だ。このような戦略は、燃料または関連契約を得ることを確実にするために、現金担保または備蓄が必要かもしれない三つプロジェクトです。もし会社が有利な経済条件で燃料を得ることができなければ

カタログ表

条項によると、これはダービープロジェクト資産に対する減価費用とトヨタプロジェクト資産に対するさらなる減価費用をもたらす可能性がある。

同社はトヨタプロジェクトのために代替のRNG源を探しているが、回収できない可能性のあるプロジェクトに支出された費用は発電収入コストに計上されている。今まで、#ドルを含む1680万ドルの費用が記録された2.82021年10月31日までの事業年度費用は百万ドル14.02022年7月31日までの9カ月間の費用は100万ポンド。2022年7月31日現在、トヨタプロジェクトの総合貸借対照表における帳簿価値は合計1ドルとなっている21.3百万ドルは、代替用途のための在庫構成要素を再配置できる帳簿価値を表す

2022年7月31日現在の天然ガス価格の上昇を受けて、同社はダービーの回収可能性分析を行った14.0縁起がよい2.8メガワットプロジェクトは、資産が回収可能であるため、減価は発生していないと結論した。もし天然ガス価格が引き続き上昇すれば、未来に減少するかもしれない。同社は、商業運営日を延長する能力を含む潜在的影響の軽減に努めるリスク緩和戦略を実施する可能性がある。2022年7月31日までに14.0コネチカット州ダービー市のMWプロジェクトの総金額は$26.2帳簿価値があります2.8コネチカット州ダービー市のMWプロジェクトの総金額は$0.6百万ドルです

新冠肺炎の大流行の影響

2020年度には、同社は絶えずアップグレードしている新冠肺炎疫病に対して積極的な対応措置を取り、2020年3月にコネチカット州トーリントンにある製造工場の運営を停止した。同社はまた、世界的に在宅勤務が可能な従業員のためのテレワーク協定を作り始めた。会社がこれらの行動をとるのは、会社従業員、会社全体のコミュニティ、私たちのチームメンバーのいるコミュニティの安全を確保し、新冠肺炎大流行との社会的距離の維持と公衆接触の制限に関する疾病コントロール·予防センターの提案を遵守するためである。製造工場が閉鎖されている間，勤務機能により在宅勤務できなかったすべての従業員がその間に全額賃金と福祉を受けた。その間、私たちは休暇、リストラ、あるいは分担作業計画を実施しなかった。同社は2020年6月に生産を再開し、コネチカット州トーリントン製造工場の従業員が職場に復帰した。私たちは、2021年4月に完成する2021年3月15日から段階的に仕事に復帰するスケジュールを在宅勤務の従業員のために作成した。2021年12月、米国北東部の症例が増加したため、一部の従業員に在宅勤務を指示した。私たちは2022年1月末にこの許可を取り消した。私たちは、新冠肺炎が再燃した場合の運営能力と、連邦、州と地方指導、疫病の持続的な変化に関するデータ、および私たちの従業員、顧客、株主の最適な利益に基づいて運営を継続する可能性を評価し続ける。また、当時アメリカ各地で高い伝染性の達美航空とオミック変異による新冠肺炎症例数が上昇したことを受けて、同社は従業員と顧客を保護する政策を制定した, 義務的なワクチン接種政策の実施を含め、すべての米国人従業員に2021年11月1日までにワクチンを全面的に接種するか、または条件に適合した宗教および/または医療免除および毎週検査協定を求めることを要求する。新冠肺炎感染の発生率が比較的に低いため、著者らはワクチンを接種していない従業員に対する毎週検査方案はすでに一時停止した。しかし、会社とその利害関係者の利益に影響を与えるいかなる新冠肺炎関連データも引き続き監視し、必要に応じて適切な行動をとる。

他にも

2022年7月31日現在、同社の無条件購入承諾総額は75.6通常のビジネスプロセスでの材料、用品、サービスのために100万ドルです。

法律訴訟

浦項製鉄のエネルギー問題

法的手続きの背景と説明

約2007年から2015年まで、同社は浦項エネルギーに依存してその製品とサービスのために韓国とアジア市場を開発·発展させた。当社は、プリペイド許可金を受け取り、2007年2月7日の連合協定(及びその修正案)、2007年2月7日の技術移転、許可及び流通協定(及びその修正案)、2009年10月27日のスタック技術譲渡及び許可協定(及びその修正案)、並びに電池技術譲渡及びライセンスを含む、いくつかの製造及び技術移転協定に基づいて浦項エネルギーから特許権使用料収入を得る権利がある

カタログ表

2012年10月31日の合意(及びその修正案)(総称して“許可協定”と呼ぶ)。これらの許可協定は、韓国とより広いアジア市場で同社のSureSource 300、SureSource 1500、SureSource 3000燃料電池技術を製造、販売、流通、サービスするための独占的な技術権利を浦項製鉄エネルギーに提供する

2019年11月、浦項エネルギーは会社の同意を得ずに、燃料電池業務を剥離し、新たな実体ケンタッキーを設立した。剥離の一部として，浦項エネルギーはライセンス契約により製造とサービス権利をケンタッキーに譲渡したが，販売権を保持し，ライセンス契約により自分の責任を切断した。同社は浦項エネルギーの剥離に正式に反対し、浦項エネルギーは剥離による当社へのいかなる債務も確保するための保証金を発表した。2020年9月、韓国電力監督委員会は、浦項エネルギーが燃料電池業務をケンタッキーに剥離する行為が韓国の法律に違反している可能性があることを発見した。

2020年2月19日、当社は浦項製鉄エネルギーに、(I)燃料電池業務をケンタッキーに分割することに関する行為、(Ii)2015年末からすべての販売活動の停止およびアジアでの燃料電池事業の放棄による履行業務の停止、および(Iii)第三者への重大な非公開資料の開示、およびテレビおよび印刷媒体上で燃料電池業務に関する公開声明を発表し、燃料電池業務、当社およびその製品に名声を損害する許可協定に深刻な違反を指摘する書面通知を行った。同社はまた、許可協定の条項に基づいて、60日間その違反を完全に是正し、会社を満足させることができるように浦項製鉄エネルギーに通知し、そうでなければ許可協定の終了につながる。また、2020年3月27日、浦項製鉄は一部のモジュール交換に必要な特許権使用料を支払うことができなかったため、会社は浦項製鉄により多くの実質的なライセンス契約違反が発生したことを通知した。

2020年4月27日、浦項製鉄エネルギーはシンガポール国際商会の国際仲裁裁判所で同社に対して一連の3つの仲裁要求を提出し、韓国浦項市にある施設の亜メガワット空調施設に何らかの保証欠陥があると告発し、合計約ドルの賠償を要求した3.3百万ドルです。仲裁に提出する前に、浦項製鉄エネルギーはソウル中央地裁から仮添付ファイルを取得し、韓国南方電力会社(“KOSPO”)に当社の何らかの収入が不足していることを添付し、このような保証の一部として、当社への何らかの支払いの受け取りを延期した。浦項製鉄エネルギーはその後、追加保証クレームが約$であることを理由に、ソウル中央地方裁判所にKOSPO収入の追加仮添付ファイルを申請した7100万ドルと、ソウル中央地方裁判所が以下に述べる免許停止仲裁で提起された反クレームによると、KOSPO収入に対する追加臨時追加料金は、追加金額は約$である110百万ドルです。浦項製鉄エネルギーは債券を発行し，金額は$である461，000，000，000，000，000，000，000，000，000ドルは、添付ファイルが会社に与えるいかなる損害も確実にします会社は#年満期でKOSPOの売掛金を支払う$11.2この金は2022財政年度第2四半期にソウル中央地裁から回収されたもので、以下ではさらに詳細に検討する

2020年6月28日、当社は浦項エネルギーとの許可協定を終了し、浦項エネルギー(I)が商業的に合理的な努力をして韓国とアジア市場で自社の技術を販売していないこと、(Ii)会社の独自情報を第三者に開示すること、(Iii)会社の株価への攻撃、および(Iv)会社の同意を得ずに浦項エネルギーの燃料電池業務をケンタッキーに剥離することを理由に、国際商会国際仲裁裁判所に浦項エネルギーとケンタッキーに対する仲裁請求を提出した。当社は仲裁廷(A)に声明により、許可協定違反により、浦項エネルギーが韓国とアジアで当社の技術と製品を販売する独占許可が無効であることを確認し、当社はこれらの市場で直接販売する権利があり、(B)浦項エネルギーとケンタッキーに当社が受けた損失と損害を賠償するよう命じ、金額は$を超えた200(C)浦項製鉄エネルギーとケンタッキー支払い会社の仲裁費用には、弁護士費と支出が含まれていることを命じた。当社は緊急時に外部弁護士を招いてクレームを行い、外部弁護士は訴訟融資プロバイダと合意し、仲裁の法律費用と支出に資金を提供する。2020年10月，浦項製鉄エネルギーは仲裁で反訴(X)し，約ドルの獲得を要求した880(A)(I)浦項製鉄にライセンス契約を締結させ、浦項製鉄がその業務を成功させるのに十分なノウハウを提出するために、その燃料電池技術の能力について虚偽の陳述を要求することを要求し、(Y)ライセンス協定が依然として完全に有効であることを宣言することを要求し、仲裁廷に、ライセンス契約の下での当社の介入を禁止することを要求し、(Z)弁護士費および支出を含む、浦項製鉄の仲裁費用の支払いを当社に要求する。

カタログ表

当時懸案だった仲裁を受けて、当社は2020年7月にライセンス契約に関する繰延許可収入の確認を停止しました。

2020年8月28日、浦項エネルギーはデラウェア州衡平裁判所(“裁判所”)に訴えを提出し、当社の株主としてデラウェア州会社法第220条及び/又はデラウェア州一般法による当社及び/又は当社及び/又は当社付属会社のある帳簿及び記録を検査及び複製及び抜粋する権利を執行することを要求した。浦項製鉄エネルギーは、会社取締役会とその経営陣がその忠誠心、慎重さ、誠実さの受託責任に違反しているかどうかを調査することを含む、会社株主としての利益と合理的な利益に関する正当な目的を達成するために、これらの文書を検査することを求めていると主張している。浦項製鉄エネルギーは裁判所の命令を求め、浦項製鉄が要求した帳簿と記録を検査と複製することを許可し、浦項製鉄の合理的な費用と支出を判決し、これに関連する合理的な弁護士費を含み、そして裁判所に公正と適切と思われる他と更なる救済を与える。2021年7月9日、裁判所は浦項製鉄が正当な目的を欠いているため、会社の帳簿と記録の検査を要求する要求を却下した審後裁決を発表した。裁判所は，この訴えを含めてすべての場合，浦項製鉄が9カ月以内に同社に提起した7件目の法的訴訟であり，浦項製鉄が帳簿と記録要求を起こして訴えを行う目的が不正であることを確認したとしている。この紛争はすでに裁判所によって上述したように解決されているため、以下に述べる“解決協定”に基づいて解決する必要はなく、その協定の一部にも属さない。

2020年9月14日、浦項製鉄エネルギーはアメリカニューヨーク南区地区裁判所(以下SD裁判所)に訴訟を提起し、会社が2018年に持っているある株の制限的な図例の取り消しを遅延させ、それによって浦項製鉄の株式売却を阻止し、クレーム損失が$を超えたことを告発した1百万ドルです。2021年9月16日，SD裁判所は簡易判決動議について会社に有利な裁決を下し，すべてを却下した四つ浦項製鉄は2018年に浦項製鉄が保有している株について訴えたが、浦項製鉄の改正訴えを承認した。

和解協議

上記の紛争(これまで裁判所によって解決されてきた帳簿記録紛争を除く)を解決するために、当社は2021年12月20日にPEグループと和解合意を締結した。和解協議は双方が誠実に協力し，和解合意の条項と条件に基づいて韓国溶融炭酸塩燃料電池事業の市場を当社に移行することを規定している。そのため、和解協定は、当社と浦項エネルギーおよびケンタッキーとの間で、和解合意日またはそれ以前の行動または非作為に基づいて提起された任意の性質の任意の過去、現在または潜在的な紛争およびクレームは、既知または未知、断言または非主張にかかわらず、上記の法律紛争(以前に裁判所によって解決された帳簿および記録紛争を除く)およびライセンス合意に関連するこのような紛争およびクレームを含む完全かつ最終的な解決を得ることが規定されている。以下の場合を除く：(I)会社が提出していないクレーム金額は約$1.8当社が浦項エネルギーについて浦項エネルギーがGyenonggi Green Energyおよび他の場所に配備された交換モジュールについて自社のいくつかの特許権使用料を借りていると考えていること、および(Ii)浦項エネルギーが2014年に開始した一連のサプライチェーン契約での一連の材料および部品調達注文について提出した金額不明の請求については、2つの請求はまだ解決されていない。当社は浦項製鉄エネルギーがサプライチェーン契約下の材料や部品調達注文についてクレームを出すことが望ましいとは考えておらず、当社はこのようなサプライチェーン契約による損害について反クレームを提出したと考える権利を保留している。…については浦項エネルギーがソウル中央地裁から入手した添付ファイル(上記の通り)“和解協定”では5日間和解合意が成立した日、浦項製鉄エネルギーはソウル中央地裁に添付書類の撤回申請を行うこの申請はソウル中央地方裁判所に提出され、2022年度第2四半期に、同社はKOSPO売掛金約を取り戻した$11.2ソウル中央地裁からの100万ドルです。

“和解協定”によると，双方はまだ合意している5日間当社は本日より、ケンタッキーを浦項エネルギーから剥離することへの反対意見を撤回し、許可協定は終了せず、PEグループがサービス許可の権利のみを有するように改訂されたとみなされる(上記で定義した)。浦項製鉄エネルギーとケンタッキーはさらに同意し、和解合意日には、許可協定は改訂され、当社は韓国およびアジアでその技術のすべての権利を独占的に享受させたが、サービス許可権は除外された。和解協定はまた，以下の場合，ライセンス契約はPEグループへの書面通知の60日前に自動的に終了すると規定している：(I)当社は業務を展開している

カタログ表

(I)韓国企業と協力協定を締結し、韓国市場で自社技術を採用した製品を建設、組み立て、製造、マーケティング、販売、流通、輸入、輸出、設置、委託、サービス、メンテナンスまたは修理するか、または他の方法で当社の業務を展開するか、または(Ii)自社の既存の韓国実体の能力を拡大し、例えば自己でこれらの活動を行う。許可プロトコルが終了した場合、許可プロトコルが終了しても、サービス権利許可に従ってPEグループに付与された許可は継続されるが、PEグループは、会社からの任意の注文または要求を満たすために、すべての施設および工場を所有、運営、および維持する権利を終了する。疑問を生じることを避けるために、和解協定の条項に基づいて、PEグループは、当社の要求および許可がそうでない限り、修正されたライセンス契約、サービス許可権、または他の方法に従って、当社の技術を含むモジュールまたは任意の他の製品を製造する権利がない

和解協定はまた、既存のLTSAに基づいて既存の顧客にサービスを提供するために、ケンタッキーは以下の顧客のためにキャンセルできない確定注文をすることを規定している12個SureSource 3000モジュール内二つ和解協議の日の数週間以内に、次のキャンセル不可能な確定注文を追加します8人2022年6月30日またはそれまでのSureSource 3000モジュール(2022年6月にケンタッキーの追加注文を受けた)、価格はすべて$3.0一モデルにつき百万ドルです。また、ケンタッキーは商業上の合理的な努力を使って注文することに同意しました14人2022年12月31日までにSureSource 3000モジュールを追加提供し、価格は$3.0この日までに注文すれば、各モジュールは百万ドルに達するだろう。もしケンタッキーが和解協定に深刻に違反し、和解協定に基づいてケンタッキーに注文したモジュールのお金を全額支払うことができず、会社がこのような違約を通知した15日以内にこのような重大な違反を是正しなかった場合、PE Groupに付与された許可協定とサービス権利許可証は終了される。もし当社がケンタッキーを提供できなかった場合、和解協議によって注文したモジュールが和解合意に違反した場合、ケンタッキーがこのようなモジュールのお金を支払い、そのようなモジュールの契約義務を履行した限り、このような重大な違約はPEグループが通知を出してから60日以内に是正されなければならない場合、PEグループは和解合意を終了する権利がある。和解協定違反として告発された他のいかなる行為についても、実質的なものであれ他の側面であっても、双方の唯一の救済措置は一般的な損害賠償のみを含む

同社はケンタッキーからキャンセルできない確定注文を受け取りました12個SureSource 3000モジュール六これらのモジュールは2022年1月にコネチカット州トーリントンにある工場から工場に納品され6人このうち、これらのモジュールは2022年6月にコネチカット州トーリントンにある会社の工場から工場に納品された

和解協定によれば、当社が供給し、PEグループが既存の顧客に配備する新しいモジュールについて、当社はモジュール欠陥に対する標準保証を提供します18ヶ月です積み込みの日からか12か月設置の日からです。当事者間の紛争のグローバル解決策の一部として、和解協定に規定されている資格を満たした場合、会社は、既存のLTSAに基づいて顧客に支払う任意の年間生産高罰金額(当該等の既存のLTSAが延長されているか更新されているかにかかわらず)をPEグループに返済し、この金額は、新モジュールにおける不足や欠陥によるものであり、最長期限は7年になるそれは.PE Groupお客様が会社が提供する任意の新しいモジュールに対する最高年度精算義務は超えてはいけません7.5モジュール購入価格の毎年%です。PE Groupが既存のLTSAに従って支払ういかなる罰金についても、会社が提供するモジュールの不足または欠陥によるものではない場合、現場関連問題、工場バランス問題、またはプロジェクトの他の部分によるいかなる不足または欠陥を含むが、これらに限定されない場合、会社はPE Groupの罰金を返済する必要はない。

和解協定によると、当社は独占的かつ制限されない権利を有しており、韓国およびアジアで新燃料電池プロジェクト(PEグループの既存顧客の新プロジェクトを含む)に関する業務(PEグループの既存顧客との新プロジェクトを含む)を行うことに同意しているが、双方は、和解プロトコルがPEグループの既存顧客Noeul Green EnergyおよびGodeok Green Energyについて別途規定されていない限り、PEグループの同意なしに、当社はPEグループの既存顧客と既存のLTSAについて協議しないことに同意した。双方はさらに、PEグループが2022年12月31日までに既存の顧客と既存のLTSAの合意を延長または更新することができない場合、PEグループは、会社が既存のLTSA、新しい長期サービス協定を延長することを検討し、またはPEグループの既存の顧客とモジュール販売協定を締結するために、既存のLTSA、新しい長期サービス協定を任意に延長することを決定することができるように、会社と協力することに同意する。(I)当社がPE Group既存の顧客と当該等の手配を締結した場合、(Ii)当該等の手配に基づいて、当社は当該既存の顧客に交換モジュールを提供する必要があり、及び(Iii)PE Groupが和解プロトコルに従って発注したPE Groupが全て又は一部のモジュールを配備していない場合、当社はPE Groupに必要な数の交換モジュールを購入し、価格は$とする3.0各モジュールは百万ドルです(これらのモジュールが利用可能であれば、まだ配備されていません)。当社がこのような交換モジュールを購入するか否かは，双方が同意した検査プログラムが決定したモジュールが適切な状態にあるかどうかに依存する.購入したどんなモジュールでも

カタログ表

これらの条項によると、PE Groupの会社はケンタッキーが和解協定に基づいて作らなければならない確定注文の一部として含まれる。

運営と維持協定について、和解協定は、当社が韓国で締結した新しい長期サービス協定について、ケンタッキーは商業上合理的な条項に従って運営と維持サービスを優先的に提供する権利があり、期限は以下の2項のうち第1項であると規定している24か月和解協議日の後、または当社が韓国でそのようなサービスを提供できる第三者を採用する前に。もしケンタッキーと会社がケンタッキーが優先購入権に基づいて運営と維持サービスを提供することに同意した場合、ケンタッキーと会社は当時ケンタッキーと会社が合意した商業合理的な条項と条件を反映した運営と維持協定を1つ以上締結する。

BOPについては、ケンタッキーは今あります8人提供先のスプレー防止器，和解協定では，会社は韓国国内の任意の新しい溶融炭酸塩燃料電池プロジェクトのためにこのような単位のスプレー防止器を購入する権利があり，価格はウォンであることが規定されている2,550,000,000(またはドル)2,116,5002022年7月31日現在)。当社はまた、韓国防スプレーユニットに埋め込まれた知的財産権を使用した非独占的、譲渡不可能、再許可不可の許可証を持ち、合理的な許可料を支払うことを犠牲にして、双方が単独で合意した。もし会社がこのようなスプレー防止器を購入する選択権を行使した場合、スプレー防止器および関連するソフトウェアおよびファームウェア供給の詳細な条項および条件は、別個のスプレー供給プロトコルにおいて誠実に議論され、同意されるであろう。

上述したように、当社は緊急状況下で外部弁護士を招聘し、浦項エネルギーとケンタッキーに対するクレームを継続し、訴訟融資提供者と合意し、当社が浦項エネルギーとケンタッキーに対して提起した仲裁手続きの弁護士費と支出を支払う。当社は和解協議を締結しているため、ワイリーとの招聘状条項に基づいて、その弁護士Wiley Rein，LLP(“Wley”)に費用を送金しなければならない。2021年12月23日、会社はワイリーに合計$を支払うことに同意した24.01，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000ドルを履行して、会社招聘状(2022年7月31日までの9ヶ月間の総合経営報告書と全面赤字の行政·販売費用を含む)に対するWileyのすべての義務を履行する。総金額は$24.02022年7月31日までの9カ月間、全額100万ドルが支払われた。

その他の法律手続き

当社は時々他の法律手続きに参加しているが、規制手続き、請求、調停、仲裁および訴訟に限定されないが、これらの手続きはその正常な業務手続き(“他の法律手続き”)によって生成される。当社は当該等の他の法律手続の結果を保証することはできませんが、経営陣は現在、当該等の他の法律手続の結果は、個別又は全体にかかわらず、当社の総合財務諸表に重大な悪影響を与えることはなく、当社の総合財務諸表も当該等の事項についていかなる重大な金額も計上していないと信じています

カタログ表

項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

前向きに陳述する

このForm 10-Q四半期報告書には、1995年の“個人証券訴訟改革法”に適合する歴史的陳述と前向きな陳述が含まれており、リスク、不確実性、仮説に関連している。本報告に含まれる非純粋な歴史的陳述は展望的陳述であり、1933年の“証券法”(改訂本)と1934年の“証券取引法”(改訂本)に規定された安全港の制約を受け、私たちの未来に対する期待、信念、意図、戦略に関する陳述を含む。本報告で使用される“予想”、“予想”、“推定”、“目標”、“プロジェクト”、“計画”、“計画”、“信じる”、“予測すべき”、“将”、“可能”、“将”、“可能”、“可能”、“予測”などの語、およびそのような語の類似表現および変形は、前向き陳述を識別することを意図している。これらの陳述は、(I)Fuelcell Energy，Inc.およびその子会社による燃料電池技術および製品の開発および商業化、およびそのような製品の市場、(Ii)収入増加および収益のような予想される経営結果、(Iii)今後12ヶ月の業務運営に資金を提供するのに十分な流動性があると信じていること、(Iv)Advanced Technologies契約に従って提供される将来の資金、(V)投資家の株式および債務投資および商業銀行融資、および全体的な金融市場状況、(Vi)我々の技術の予想されるコスト競争力、および(Vi)我々の技術的予想コスト競争力を含む、以下の内容に関する。(Vii)我々は，販売計画，市場参入，市場拡張目標，およびコスト削減目標を実現する能力を持つ.

本報告に含まれる前向き陳述は、既知および未知のリスクおよび不確実性の影響を受け、実際の結果および将来のイベントは、前向き陳述または予想された結果とは大きく異なる可能性があり、2021年10月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告および以下“第1 A項”と題する章で説明するリスクを含むが、これらに限定されない。リスク要因“と，製品開発と製造に関連する一般的なリスク，全体的な経済状況，プロジェクト融資に影響を及ぼす可能性のある金利変化，サプライチェーン中断，公共事業規制環境の変化，ユーティリティ業界と分散発電，分散水素市場の変化，および以下のリスクと不確定要因, これらのリスクには、炭素捕獲または炭素分離機能を構成した燃料電池発電所および燃料電池発電所のリスク、私たちのプロジェクトに悪影響を及ぼす可能性のある大口商品およびエネルギー価格の潜在的な変動、政府が代替エネルギー技術に補助金と経済的インセンティブを提供する状況、私たちは引き続きアメリカ連邦、州と外国政府の法律法規および“ナスダック”の上場規則を遵守する能力、迅速な技術変化、競争、私たちの入札入札は契約や契約が収入に変換できないリスク、市場の私たちの製品に対する受け入れ度、自発的に採用されたまたはアメリカ公認会計原則に要求される会計政策またはやり方の変化が含まれる。私たちの流動資金状況と財務状況に影響を与える要素；政府支出；政府と第三者がいつでも開発契約を終了する能力；政府は私たちのいくつかの特許について“入場”権利を行使する能力；私たちが国際的に私たちの製品をマーケティングして販売することに成功した能力；私たちの戦略を実施する能力；私たちはエネルギーコストを下げ、私たちのコスト低減戦略を全面的に実現する能力、私たちの知的財産権を保護する能力、訴訟と他の訴訟；私たちの製品の商業化は予想された時に起こらないか、あるいはもし起こったら, 私たちは需要を満たすのに十分な能力がないだろう；私たちの追加融資の需要と利用可能性；私たちは運営から正のキャッシュフローを生成する能力；私たちは長期債務を返済する能力；私たちは私たちのプラットフォームの産出と寿命を増加させ、私たちの契約の性能要求を満たす能力；私たちは顧客基盤を拡大し、最大の顧客と戦略的商業同盟国と関係を維持する能力；米国の小企業管理局または他の政府当局による“コロナウイルス援助、救済および経済安全法”、Paycheck保護計画または関連行政事項の実施または解釈の変化；新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)及びそれによるサプライチェーンの中断、クリーンエネルギー需要の転換、顧客資本予算と投資計画への影響、わがプロジェクトの進捗への影響、私たちの既存プロジェクトのサービス能力への影響及び私たちの製品需要への影響を含む、大流行、伝染病或いは健康流行病の脅威或いは結果に対する懸念、及び新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)及びそれによるサプライチェーンの中断、クリーンエネルギー需要の転換、顧客資本予算と投資計画への影響、我々のプロジェクトのサービス能力への影響及び私たちの製品需要への影響を含む.

私たちはあなたに保証することができません：私たちは私たちの任意の開発または商業化計画を満たすことができます；私たちの任意の新製品や技術は、開発されると商業的に成功する；私たちのSureSource発電所は商業的に成功するだろう；私たちは私たちの業務計画を達成するために資金や資金を調達することができるだろう；政府は政府の契約に基づいて予想される資金を支出するだろう；政府はその権利を行使して私たちのいかなる政府契約またはすべての政府契約を終了しないだろうか、または私たちはここに含まれる任意の他の展望的な声明で予想される他の結果を達成することができるだろう。

カタログ表

投資家に注意してください。展望性陳述は未来の業績に対する保証ではなく、リスクと不確定要素に関連し、その中の多くのリスクと不確定性は著者らがコントロールできないものであり、本文で討論した各種の要素のため、実際の結果は展望性陳述中の予測の結果と大きく異なるかもしれない。我々が本報告で行ったいかなる前向きな陳述も，我々が現在把握している情報に基づいており，発表の日の場合に限られている。私たちは時々行われる可能性のあるいかなる前向きな陳述も、書面でも口頭でも、新しい情報、未来の発展、他の状況を公開更新する義務はない。

経営陣の財務状況と経営結果に対する討論と分析は、添付の財務諸表と脚注の補充であり、私たちの財務状況、財務状況の変化と経営結果を理解するのを助ける。財務諸表の作成及び関連開示要求管理層は、資産、負債、収入及び支出の報告金額及び又は有資産及び負債の開示、並びに会社が今後12ヶ月間の満期債務を履行する能力の評価に影響を与えるための推定及び仮定を行う。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。見積もり数は、収入確認、過剰、緩やかおよび古い在庫、製品保証課税費用、サービス契約損失計上費用、株式ベースの補償費用、不良債権準備、減価償却および償却、営業権減価および進行中の無形資産、長期資産減価(プロジェクト資産を含む)、リース負債および使用権(“ROU”)資産およびまたは事項、および今後12ヶ月間の企業の債務履行能力の評価に使用される。推定·仮定は定期的に検討され、改訂の影響は確定に必要な期間に連結財務諸表に反映される。推定に関連する固有の不確実性のため、将来の期間の実際の結果は、これらの推定とは異なる可能性がある。以下の議論は，10月31日までの財政年度Form 10-K年度報告に含まれる情報とともに読むべきである, 2021年に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された書類。別の説明がない限り、用語“会社”、“燃料電池エネルギー”、“私たち”、“私たち”および“私たち”は、燃料電池エネルギー会社およびその子会社を意味する。すべての表のドルの金額は千単位です。

概要

FuelCell Energyは持続可能なクリーンエネルギー技術分野のグローバルリーダーであり、これらの技術はエネルギー、安全、世界都市化をめぐるいくつかの世界で最も重要な挑戦を解決している。世界有数の独自燃料電池技術プラットフォームメーカーとして、グローバル顧客に企業、公共事業、政府、市政当局向けの持続可能な製品と解決策を提供することができる独特の地位にあります。私たちの解決策は、クリーンエネルギーによって駆動される世界を実現し、世界の人々の生活の質を高めることを目的としている。我々のメガワット級設置は世界の大規模電力需要家向けであり，現在ヨーロッパの小さな電力需要家にサブメガワット級の解決策を提供している。参照フレームを提供するために、1メガワットは、約1000個の平均サイズの米国家庭に電力を供給し続けるのに十分である。私たちの顧客群は公共事業会社、市政当局、大学、病院、政府実体/軍事基地、各種商工業企業を含みます。私たちが現在リードしている地理市場はアメリカと韓国で、私たちは世界の他の国で機会を探している。

コネチカット州に本部を置くFuelcell Energyは1969年に設立され、契約形式でアプリケーション研究と開発サービスを提供するニューヨーク会社である。私たちは1992年に初公募株を完成し、1999年にデラウェア州に再登録した。私たちは2003年から固定型燃料電池発電所を商業的に販売している。

カタログ表

行動の結果

経営陣は、前四半期と比較した収入と内部予測、わが製品のコストとコスト削減の取り組みの結果、運営現金の使用を含む、様々な重要な業績指標を使用して、私たちの運営結果とキャッシュフローを評価します。これらは“経営業績”と“流動性と資本資源”の部分で議論されている。経営業績は米国公認の会計原則(“公認会計原則”)に従って列報された。

2022年7月31日までと2021年7月31日までの3ヶ月間の比較

収入と収入コスト

2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間、私たちの収入と収入コストは以下の通りです


	7月31日までの3ヶ月間				変わる
(千ドル)	2022		2021		$		%
総収入	$	43,104	$	26,820	$	16,284	61%
収入総コスト		47,284		25,720		21,564	84%
毛利(損)	$	(4,180)	$	1,100	$	(5,280)	(480)%
毛利率		(9.7)%		4.1%

2022年7月31日までの3カ月の総収入は4310万ドルで、前年同期の2680万ドルから1630万ドル増加した。2022年7月31日までの3カ月間の収入コストは4730万ドルで、前年同期の2570万ドルから2160万ドル増加した。以下に製品収入、サービス契約収入、代収入と高度技術契約収入の変化を検討する。

製品収入

2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間、私たちの製品収入と関連コストは以下の通りです


	7月31日までの3ヶ月間				変わる
(千ドル)	2022		2021		$		%
製品収入	$	18,000	$	—	$	18,000	適用されない
製品収入コスト		17,919		1,903		16,016	842%
製品収入毛利	$	81	$	(1,903)	$	1,984	104%
製品毛利率		0.5%		適用されない

2022年7月31日までの3カ月の製品収入は1800万ドルだったが、2021年7月31日までの3カ月の製品収入は0ドルだった。製品収入の増加は、韓国燃料電池有限公司(“ケンタッキー”)(浦項製鉄エネルギー有限公司(“浦項エネルギー”)の子会社)に販売されたモジュールであり、同社は2022年6月にコネチカット州トーリントンにある工場から韓国燃料電池有限公司(“ケンタッキー”)に6つのモジュールを納入し、1800万ドルの工場納品を確認した

会社、浦項エネルギーとケンタッキーとの和解協定(本報告第2部第1項で詳しく議論する)によると、2022年6月にケンタッキーの注文に必要な8つのモジュールの製造を完了し、2022年度第4四半期にこれらのモジュールを出荷し、それによる収入を確認する予定だ.

2022年7月31日までの3ヶ月間、製品収入コストは1600万ドル増加し、1790万ドルに達したが、前年同期は190万ドルだった。この成長は主にケンタッキーのモジュール販売によるものだ。2022年7月31日までの3カ月間では，主に生産量と未吸収の間接コストに関する製造差は合計約300万ドルであったが，2021年7月31日までの3カ月間の製造差は約170万ドルであった。

2022年7月31日までの3ヶ月間の年間生産性は約36.5メガワットであり、2021年7月31日までの3ヶ月の年間生産性35メガワットよりも増加している。

カタログ表

サービス契約収入

2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間のサービス契約収入と関連コストは以下の通りです


	7月31日までの3ヶ月間				変わる
(千ドル)	2022		2021		$		%
サービス契約収入	$	9,049	$	14,344	$	(5,295)	(37)%
サービスコスト契約収入		7,718		13,026		(5,308)	(41)%
サービス契約収入毛利	$	1,331	$	1,318	$	13	1%
サービス契約収入毛利		14.7%		9.2%

2022年7月31日までの3カ月間で、サービス契約収入は530万ドル減少し、2021年7月31日までの3カ月の1430万ドルから900万ドルに減少した。2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間のサービス契約収入には、モジュール交換およびルーチンおよび非定例メンテナンス活動の収入が含まれています。2022年7月31日までの3カ月間の収入低下の要因は，2021年7月31日までの3カ月に比べて，2022年7月31日までの3カ月では，モジュール交換や非ルーチン保守活動が少ないことである。

2022年7月31日までの3ヶ月間、サービスコスト協定収入は530万ドル減少し、2021年7月31日までの3ヶ月間の1300万ドルから770万ドルに低下した。サービスコスト協定収入には，保守と運営コストおよびモジュール交換のコストが含まれており，減少の要因は，2021年7月31日までの3カ月と比較して，2022年7月31日までの3カ月間のモジュール交換や非通常保守活動が減少したためである.

2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間、サービス契約収入の毛利益総額は130万ドルだった。2022年7月31日までの3カ月の全体毛金利は14.7%だったのに対し、前年同期の毛金利は9.2%だった。2022年7月31日までの3カ月の毛金利が高いのは，主に2022年7月31日までの3カ月以内に完了したモジュール交換がサービスプロトコルに基づいて行われており，2021年7月31日までの3カ月よりもサービスプロトコルの利益率が高いためである

発電収入

2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間の発電収入と関連コストは以下の通り


	7月31日までの3ヶ月間				変わる
(千ドル)	2022		2021		$		%
発電収入	$	10,877	$	6,230	$	4,647	75%
発電コスト収入		18,136		6,728		11,408	170%
発電収入の毛損	$	(7,259)	$	(498)	$	(6,761)	1358%
発電収入毛利率		(66.7)%		(8.0)%

2022年7月31日までの3カ月間の発電収入は合計1090万ドルで、2021年7月31日までの3カ月で確認された収入620万ドルより460万ドル増加した。2022年7月31日と2021年7月31日までの3カ月間の発電収入は，我々の電気購入協定(PPA)による電力収入を反映している。2022年7月31日までの3カ月間の発電収入の増加は，主に長島電力局(“LIPA”)のYaphankプロジェクトが2022年1月31日までの3カ月で完了したことと，2021年度最後の9カ月のモジュール交換により発電機隊グループの運転産出が増加したためである。2022年7月31日までの3カ月間の発電収入には、再生可能エネルギー信用の販売収入も含まれている(これにより発電収入は約170万ドル増加した)。

2022年7月31日までの3カ月間、発電コスト収入は合計1810万ドル。前年同期と比較して増加した要因は，トヨタプロジェクトに関する支出建設コストが約690万ドルであることと，LIPA Yaphankプロジェクトの商業運営に伴い設置されたチーム規模に関するコストが約190万ドル増加したことであるが，工場メンテナンス活動やモジュール交換の効率により既存工場の運転コストが低下して相殺されている。トヨタプロジェクトに関連するコストのさらなる背景として、2021年度第4四半期に、トヨタプロジェクトは潜在的な再生可能天然ガス(RNG)源を割引価格で得るのに十分な可能性がなくなり、資産減少を招いていることが決定された。そのため，トヨタプロジェクトの建設に伴い，在庫コンポーネントに関する金額のみを再配置することができる

カタログ表

代替用途は資本化されている。発生した費用残高(すなわち、上述した約690万ドルの建築費)は、発電収入のコストとして支出される

我々の現在の3つの開発中のプロジェクトには燃料源リスクがあり，それぞれトヨタプロジェクトであり，RNGの調達が必要であり，我々のダービー，CT 14.0メガワットと2.8メガワットプロジェクトであり，天然ガスが必要である。3項目すべての燃料調達とリスク緩和戦略を評価し，プロジェクトの運用日を決定した後に実施している。このような戦略は、この3つのプロジェクトの燃料または関連契約を確保するために、現金、担保、または備蓄が必要かもしれない。企業が有利な経済条件で燃料を得ることができなければ、ダービープロジェクト資産の減価費用やトヨタプロジェクト資産のさらなる減価費用を招く可能性がある。

発電コスト収入には，2022年7月31日と2021年7月31日までの3カ月でそれぞれ約410万ドルと330万ドルの減価償却と償却が含まれている

発電収入毛金利の低下は主にトヨタプロジェクトに関する690万ドルのコスト支出に関係しているが，2021年7月31日までの3カ月に比べて運営チームの利益率が高く(一部は発電チーム組合せの運転生産量が高いため)この低下を部分的に相殺している。

2022年7月31日現在，我々の発電運営組合には41.4メガワットの運転発電所があるが，2021年7月31日現在で34.0メガワットである。この成長はニューヨークのヤフェンク長島に位置するLIPAの7.4メガワットプラットフォームと関係があり、2022年1月31日までの3ヶ月以内に商業運営を開始した

高度技術契約収入

2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間、先進技術会社の契約収入と関連コストは以下の通り


	7月31日までの3ヶ月間				変わる
(千ドル)	2022		2021		$		%
高度技術契約収入	$	5,178	$	6,246	$	(1,068)	(17)%
先進技術契約収入コスト		3,511		4,063		(552)	(14)%
先進技術契約からの毛利	$	1,667	$	2,183	$	(516)	(24)%
高度技術契約毛金利		32.2%		35.0%

2022年7月31日までの3ヶ月間、先進技術会社の契約収入は2021年7月31日までの3ヶ月間の620万ドルから520万ドルに低下した。2019年11月5日にエクソンモービル技術·エンジニアリング会社と締結された共同開発協定(2021年10月31日と2022年4月30日に施行されたエクソンモービル研究·エンジニアリング会社(“エクソンモービル研究とエンジニアリング会社”)によって確認された先進技術契約収入が2022年7月31日までの3カ月で約310万ドル減少したのは、前年同期に比べて作業範囲が限られているため、2021年7月31日までの3カ月間と比較して約310万ドル減少した。2022年7月31日までの3ヶ月間、政府契約やその他の契約によって確認された収入の200万ドルの増加によって相殺された

2022年7月31日までの3ヶ月間、先進技術会社の契約収入のコストは350万ドルだったが、前年同期は410万ドルだった。この減少は，2022年7月31日までの3カ月間に“電気機械工学技術協力共同開発協定”に基づいて展開された活動レベルと作業範囲によるものである

2022年7月31日までの3カ月間の先進技術契約による毛利益は170万ドルであったが、2021年7月31日までの3カ月の毛利益は220万ドルであった。毛利が低下したのは，2022年7月31日までの3カ月間，Emtec共同開発協定により確認された収入が2021年7月31日までの3カ月を下回ったためである。

管理と販売費用

2022年と2021年7月31日までの3ヶ月間、行政と販売費用はそれぞれ1420万ドルと870万ドルだった。この増加は、販売、マーケティング、コンサルティングコストの上昇と関係があり、会社がブランド再構築および販売·商業化努力の加速に投資しているため、販売·マーケティングチームの規模を拡大し、従業員の増加により報酬支出が増加しているからである

カタログ表

研究開発費

2022年7月31日までの3カ月間、研究開発費は970万ドルに増加したが、2021年7月31日までの3カ月は300万ドルだった。この増加は，前年同期と比較して，当社の固体酸化物プラットフォームや炭素捕捉ソリューションに関する持続的な商業開発への支出が増加したためである。

運営損失

2022年7月31日までの3カ月間の運営損失は2800万ドルだったが、2021年7月31日までの3カ月の運営損失は1060万ドルだった。この増加は，2022年7月31日までの3カ月間の運営費が1，210万ドル増加したためであり，これは，(A)販売，マーケティング，コンサルティングコストの増加，および(B)従業員数の増加による報酬支出の増加，および(B)研究開発費の増加であり，これは，同社が前年同期と比較して我々の固体酸化物プラットフォームや炭素捕捉ソリューションに関する商業開発事業の支出が増加しているためである。運営赤字の増加も、2022年7月31日までの3カ月間の総損失が420万ドルだったのに対し、2021年7月31日までの3カ月間の毛利益は110万ドルだったためである。総損失の増加は，製造差の増加，トヨタプロジェクト建設に関する690万ドルの非資本化コストおよび先進技術契約利益率の低下によるものであったが，サービス毛利益の増加と発電毛損失の減少(トヨタプロジェクト建設に関する非資本化コストの影響を含まない)はこの増加を部分的に相殺した

利子支出

2022年7月31日と2021年7月31日までの3カ月間の利息支出は160万ドル。この2つの時期の利息支出には、失敗したアフターバック取引に関する財務債務に関する利息と、Bridgeport燃料電池プロジェクトに関する未返済ローンの利息が含まれる。

その他の収入、純額

2022年と2021年7月31日までの3ヶ月間、その他の純収入はそれぞれ110万ドルと10万ドルだった。2022年7月31日までの3ヶ月間の他の純収入は、90万ドルの通貨市場投資利息と30万ドルの研究開発税収控除を含み、一部は10万ドルの為替損失によって相殺された

所得税支給

私たちの純営業赤字の歴史のため、私たちはもう何年も連邦あるいは州所得税を納めていません。韓国で外国収入と源泉徴収税を支払いましたが。2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間の所得税支出はそれぞれ50万ドルと7000ドル。2022年7月31日までの3カ月間の所得税準備金は、ケンタッキーへの売却モジュールに関する顧客預金に対して源泉徴収税を実現する状況を反映している。

Bシリーズ優先配当金

2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間、Bシリーズ累積転換可能永久優先株(“Bシリーズ優先株”)が記録した配当金は80万ドルだった。

非持株権の純収入に起因することができます

非持株権益を占めるべき純収入は，仮想帳簿価値清算(“HLBV”)法により損益を非持株権益に分配した結果である。HLBVは貸借対照表を指向する方法であり、複雑な構造が存在する時に権益会計方法を適用するためのものであり、例えば著者らはEast West Bancorp，Inc.(“East West Bank”)とRenewable Energy Investors，LLC(“REI”)との税務持分融資の反転構造である。

2022年7月31日までの3ヶ月間、REIと行ったLIPA Yaphank税務株式融資取引の非持株権益は純収入合計40万ドルを占めなければならない。前年同期比の純収入はなかった

カタログ表

LIPA Yaphank税務株式取引の完成に伴い、LIPA Yaphankプロジェクトは2022年度第1四半期に運営を開始した

普通株主は純損失と1株当たり普通株損失を占めなければならない

普通株株主が純損失を占めるべきであるとは、当期純損失からB系列優先株の優先株配当を引くことである。2022年と2021年7月31日までの3ヶ月間、普通株主が占める純損失はそれぞれ3020万ドルと1280万ドルであり、1株当たりの普通株損失はそれぞれ0.08ドルと0.04ドルである。2022年7月31日までの3カ月間の普通株株主の純損失の増加は，2022年7月31日までの3カ月の毛損失と2021年7月31日までの3カ月の毛利との比較，および2022年7月31日までの3カ月の運用費増加によるものである。2021年7月31日までの3カ月と比較して、2022年7月31日までの3カ月の1株当たり普通株純損失が高かったのは、主に普通株株主の純損失が高かったが、2021年7月31日以降に発行された株の加重平均流通株数の増加分によって相殺されたためである

カタログ表

2022年7月31日までと2021年7月31日までの9ヶ月間の比較

収入と収入コスト

2022年7月31日と2021年7月31日までの9ヶ月間、私たちの収入と収入コストは以下の通りです


	7月31日までの9ヶ月間				変わる
(千ドル)	2022		2021		$		%
総収入	$	91,283	$	55,650	$	35,633	64%
収入総コスト		105,668		62,924		42,744	68%
毛損	$	(14,385)	$	(7,274)	$	(7,111)	98%
毛利率		(15.8)%		(13.1)%

2022年7月31日までの9カ月間の総収入は9130万ドルで、前年同期の5570万ドルから3560万ドル増加した。2022年7月31日までの9カ月間の収入コストは1.057億ドルで、前年同期の6290万ドルより4270万ドル増加した。以下に製品収入、サービス契約収入、代収入と高度技術契約収入の変化を検討する。

製品収入

2022年7月31日と2021年7月31日までの9ヶ月間、私たちの製品収入と製品収入に関するコストは以下の通りです


	7月31日までの9ヶ月間				変わる
(千ドル)	2022		2021		$		%
製品収入	$	36,000	$	—	$	36,000	適用されない
製品収入コスト		39,159		6,190		32,969	533%
製品の収入が毛損する	$	(3,159)	$	(6,190)	$	3,031	(49)%
製品の収入が毛損する		(8.8)%		適用されない

2022年7月31日までの9カ月の製品収入は3600万ドルだったが、2021年7月31日までの9カ月の製品収入は0ドルだった。製品収入の増加はモジュールをケンタッキーに販売した結果であり，会社は：(I)2022年1月にコネチカット州トーリントンにある工場から6モジュールを納入した出荷費用は1，800万ドル，および(2)2022年6月にコネチカット州トリントンにある工場から6モジュールを納入した出荷費用は1，800万ドルであることを確認した。

2022年7月31日までの9カ月間で、製品収入コストは3300万ドル増加し、3920万ドルに達したが、前年同期は620万ドルだった。この成長は主にケンタッキーのモジュール販売によるものだ。この成長は、2022年7月31日までの9ヶ月間に発生した約100万ドルの固定資産減価費用(コネチカット州タンベリーのエアコン施設の運転停止に関連しており、2022年度の資本投資の一部として、CTトーリントン製造工場にある新しいエアコン施設に置き換えられる)、上記で検討したケンタッキー販売モジュールへの課税保証コスト約40万ドルにも関連している。2022年7月31日までの9カ月間の製造差(主に生産量と未吸収の間接コストに関連している)は合計約770万ドルであったが，2021年7月31日までの9カ月間の製造差は約500万ドルであった。

2022年7月31日までの9ヶ月間の年間生産性は約38.5メガワットであり、2021年7月31日現在の9ヶ月間の年間生産性30メガワットよりも増加している。

カタログ表

サービス契約収入

2022年7月31日と2021年7月31日までの9ヶ月間のサービス契約収入と関連コストは以下の通りです


	7月31日までの9ヶ月間				変わる
(千ドル)	2022		2021		$		%
サービス契約収入	$	13,855	$	19,917	$	(6,062)	(30)%
サービスコスト契約収入		13,123		20,992		(7,869)	(37)%
サービス契約収入の毛利	$	732	$	(1,075)	$	1,807	(168)%
サービス契約収入毛利		5.3%		(5.4)%

2022年7月31日までの9カ月間のサービス契約収入は610万ドル減少し、2021年7月31日までの9カ月間の1990万ドルから1390万ドルに低下した。2022年7月31日までの9カ月間のサービス契約収入が低下した要因は，2022年7月31日までの9カ月間のモジュール交換数が2021年7月31日までの9カ月未満であったためである

2022年7月31日までの9カ月間、サービスコスト協定収入は790万ドル減少し、2021年7月31日までの9カ月の2100万ドルから1310万ドルに低下した。2022年7月31日までの9カ月間のサービスコスト合意収入が2021年7月31日までの9カ月を下回ったのは，2022年7月31日までの9カ月のうち，サービスチームで計画されているモジュール交換が2021年7月31日現在の9カ月よりも少ないためである.サービスコストプロトコル収入には、メンテナンスと運用コスト、モジュール交換が含まれています。

2022年7月31日までの9カ月間のサービス契約収入の毛利益は70万ドルで、2021年7月31日までの9カ月の総損失110万ドルより180万ドル増加した。2022年7月31日までの9カ月の全体毛金利は5.3%であったのに対し、前年同期の毛金利は(5.4%)であった。2022年7月31日までの9カ月間で毛金利が増加したのは，主に2022年7月31日までの9カ月以内に完了したモジュール交換がサービスプロトコルに基づいて行われており，2021年7月31日までの9カ月よりもサービスプロトコルの利益率が高いためである。

発電収入

2022年7月31日と2021年7月31日までの9ヶ月間の発電収入と関連コストは以下の通り


	7月31日までの9ヶ月間				変わる
(千ドル)	2022		2021		$		%
発電収入	$	27,423	$	17,306	$	10,117	58%
発電コスト収入		42,978		23,265		19,713	85%
発電収入の毛損	$	(15,555)	$	(5,959)	$	(9,596)	161%
発電収入毛利率		(56.7)%		(34.4)%

2022年7月31日までの9カ月間の発電収入は合計2740万ドルで、2021年7月31日までの9カ月で確認された収入1730万ドルより1010万ドル増加した。2022年と2021年7月31日までの9カ月間の発電収入は，我々PPAでの発電収入を反映している。2022年7月31日までの9カ月間の発電収入の増加は，主に維持活動への投資とチーム規模の拡大により発電チーム組合せの運転産出が増加した。

2022年7月31日までの9カ月間の発電コスト収入は合計4300万ドル。前年同期と比較して増加した要因は，トヨタプロジェクトに関する建築コストが約1，400万ドルであり，サンベナディノやLIPA Yaphankプロジェクトが商業運営を実現した既設置機隊の規模拡大に関するコストは約550万ドルであったが，工場メンテナンス活動やモジュール交換の効率向上により既存工場の運営コストが低下し，この増加を相殺したためである。トヨタプロジェクトに関連するコストのさらなる背景として、2021年度第4四半期に、トヨタプロジェクトが潜在的なRNG源を有利な価格で生成する可能性がなくなり、資産減値を招く可能性があることが決定された。したがって，トヨタプロジェクトを建設する際には，代替用途のための在庫コンポーネントの再配置が可能な金額のみが資本化される。発生した費用残高(すなわち、上記の建築費に関する約1，400万ドル)は、発電収入のコストとして支出される

カタログ表

発電コスト収入には，2022年7月31日と2021年7月31日までの9カ月でそれぞれ約1，180万ドルと1，120万ドルの減価償却と償却が含まれている。

発電収入総損失の増加は主にトヨタプロジェクトに関する1400万ドルの建設コスト支出によるものであるが，2021年7月31日までの9カ月に比べて運転チームの利益率が高く(一部は発電チーム組合せの運転生産量が高いため)この増加を部分的に相殺している。

高度技術契約収入

2022年と2021年7月31日までの9ヶ月間、先進技術会社の契約収入と関連コストは以下の通りである


	7月31日までの9ヶ月間				変わる
(千ドル)	2022		2021		$		%
高度技術契約収入	$	14,005	$	18,427	$	(4,422)	(24)%
先進技術契約収入コスト		10,408		12,477		(2,069)	(17)%
先進技術契約からの毛利	$	3,597	$	5,950	$	(2,353)	(40)%
高度技術契約毛金利		25.7%		32.3%

2022年7月31日までの9カ月間で、先進技術会社の契約収入は2021年7月31日までの9カ月の1840万ドルから1400万ドルに低下した。2021年7月31日までの9カ月と比較して，2022年7月31日までの9カ月でEmtec共同開発協定により確認された先進技術契約収入は約770万ドル減少したが，2022年7月31日までの9カ月では，政府契約や他の契約により確認された先進技術契約収入は約330万ドル減少した。

2022年7月31日までの9ヶ月間、先進技術契約収入のコストは210万ドル減少し、1040万ドルに低下したが、前年同期は1250万ドルだった。この減少は，2022年7月31日までの9カ月間，“電気機械工学技術協力共同開発協定”による活動レベルと作業範囲によるものである

2022年7月31日までの9カ月間の先進技術契約による毛利益は360万ドルであったが、2021年7月31日までの9カ月の毛利益は600万ドルであった。この減少は，主にその期間内にemtec共同開発プロトコルにより確認された収入が減少し，その期間で確認された毛金利が低いためである.

管理と販売費用

2022年と2021年7月31日までの9ヶ月間、行政と販売費用はそれぞれ6440万ドルと2730万ドルだった。2022年7月31日までの9ヶ月間には、当社の浦項エネルギー及びケンタッキー紛争の解決に関する高い法的費用が含まれている(付記19で述べた)。2022年7月31日までの9ヶ月間の総合財務諸表における“承諾及び又は有事項”は、本四半期報告におけるForm 10-Q)を含む。当社は緊急状況下で外部弁護士を招聘し、浦項エネルギーとケンタッキーに対するクレームを継続し、ある訴訟融資提供者と合意し、当社が浦項エネルギーとケンタッキーに対して提起した仲裁手続きに法律費用と支出を支払う。当社、浦項エネルギー及びケンタッキーが2021年12月20日に締結した和解合意(“和解合意”)とともに、当社はその弁護士Wiley Rein，LLP(“Wiley”)に費用を支払わなければならないが、Wileyとの招聘書条項に制限されなければならない。2021年12月23日、会社は、2022年7月31日までの9ヶ月間に会社が支払ったWildに対するすべての義務を履行するために、Wildに合計2，400万ドルを支払うことに同意した。この成長はまた、企業がブランド再構築に投資しており、規模の拡大を含む販売と商業化努力を加速しているため、販売、マーケティング、コンサルティングコストの上昇と関係がある

カタログ表

これは賃金支出を増加させ、従業員の数を増加させる。

研究開発費

2022年7月31日までの9カ月間の研究開発費は2230万ドルに増加したが、2021年7月31日までの9カ月の研究開発費は780万ドルだった。この増加は，前年同期と比較して，当社の固体酸化物プラットフォームや炭素捕捉ソリューションに関する持続的な商業開発への支出が増加したためである。

運営損失

2022年7月31日までの9カ月間の運営損失は1.011億ドルだったが、2021年7月31日までの9カ月の運営損失は4230万ドルだった。この増加は，主に2022年7月31日までの9カ月間の運営費が5，160万ドル増加したためであり，主に，(A)2022年7月31日までの9カ月間の行政·販売費用の増加，会社と浦項製鉄やケンタッキーとのトラブル解決に関する法的費用の増加，販売，マーケティング，コンサルティングコストの増加，従業員数の増加による補償費用の増加，および(B)研究開発費の増加が原因である。これは，前年同期と比較して，固体酸化物プラットフォームや炭素捕獲ソリューションへの持続的な商業開発への支出が増加したためである。この増加も、2022年7月31日までの9カ月間で、総損失が1，440万ドル増加したためだ。2022年7月31日までの9ヶ月間、総損失に影響する要因は製造差の増加と、トヨタプロジェクト建設に関する非資本化コストであるが、主にケンタッキーへのモジュール販売による製品総損失が減少し、この影響を部分的に相殺した

利子支出

2022年7月31日と2021年7月31日までの9ヶ月間の利息支出はそれぞれ480万ドルと570万ドル。この2つの期間の利息支出には、失敗したアフターリース取引の財務債務に関する利息と、Bridgeport燃料電池プロジェクトに関する未返済ローンの利息が含まれる。

債務返済損失

二零二一年七月三十一日までの九ヶ月間の債務弁済損失は、当社を償還し、そのいくつかの連属会社が保証人として、Orion Energy Partners Investment Agents LLC及びいくつかの関連貸金者間のクレジット協定(改訂された“Orionクレジット協定”)における未返済の元金残高8，000，000ドルに関するコストである。この金額には、400万ドルの早期返済罰金と720万ドルの債務割引と繰延融資費用の解約が含まれている。

子会社優先株債務の弁済

2021年7月31日までの9ヶ月間、付属会社の優先株債務の返済金額とFCE Fuelcell Energy Ltd.が発行したA類優先株(本稿の他の場所では“第一シリーズ優先株”と呼ぶ)条項の下で債務の帳簿額面との差額を調整した費用は900，000ドルであり、この等の債務は当社が保証している。

普通株式証券負債の公正価値変動

2021年7月31日までの9ヶ月間の1，600万ドルの支出は、当時行使されていなかった、貸金人がオリオン信用協定に従って保有していた普通株の引受権証の推定公正価値の調整であり、これらの株式承認証は2021年10月31日までの1年間にすべて行使された。この費用は主に2021年7月31日までの9ヶ月間、会社の普通株価格が上昇したためだ

カタログ表

その他の収入，純額

2022年と2021年7月31日までの9カ月間、その他の収入(支出)純額はそれぞれ110万ドルと80万ドルだった。2022年7月31日までの9カ月間の他の純収入純額は、主に通貨市場投資で稼いだ100万ドルの利息、50万ドルのデリバティブ契約収益、30万ドルの研究開発税収免除を含むが、70万ドルの為替損失によって相殺されている。2021年7月31日までの9ヶ月間の他の費用純額は、主に我々のドル機能通貨カナダ子会社(FCE Fuelcell Energy Ltd.)のカナダドル建て優先株債券(シリーズ1優先株債券)の再計量に関する80万ドル為替損失に関連している。2020年12月に優先株債務が返済される前に。

所得税準備金，純額

私たちの純営業赤字の歴史のため、私たちはもう何年も連邦あるいは州所得税を納めていません。韓国で外国収入と源泉徴収税を支払いましたが。2022年7月31日と2021年7月31日までの9ヶ月間の所得税支出はそれぞれ50万ドルと3000ドル。2022年7月31日までの9カ月間の所得税準備金は、ケンタッキーへの売却モジュールに関する顧客預金に対して源泉徴収税を実現する状況を反映している。

非持株権益は純損失を占めなければならない

2022年7月31日までの9ヶ月間、REIと行われたLIPA Yaphank税務株式融資取引の非持株権益は純損失合計500万ドルに帰することができる。LIPA Yaphank税務株式取引が完了したため、LIPA Yaphankプロジェクトは2022年度第1四半期に運営を開始し、前年度に比較可能な純損失はなかった。2022年7月31日までの9カ月間の損失は、主に2021納税年度(例年と一致)の非持株権益による投資税額控除(“ITC”)によるものである。ITCは非制御的権益の仮想清算収益を減少させた。この仮定清算収益の減少は、2022年7月31日までの9カ月間の非持株権益の純損失を推進している.

Bシリーズ優先配当金

2022年7月31日と2021年7月31日までの9ヶ月間、私たちのBシリーズ優先株記録の配当金は月240万ドルだった。

普通株主は純損失と1株当たり普通株損失を占めなければならない

普通株株主が純損失を占めるべきであるとは、当期純損失からB系列優先株の優先株配当を引くことである。2022年と2021年7月31日までの9ヶ月間、普通株株主の純損失はそれぞれ1.027億ドルと7930万ドルであり、1株当たりの普通株損失はそれぞれ0.27ドルと0.24ドルであった。2022年7月31日までの9ヶ月間の普通株主の純損失の増加は、主に2021年度同期と比較して、2022年7月31日までの9ヶ月間の総損失と運営費用の増加により、以下の要因を部分的に相殺した：(I)2022年7月31日までの9ヶ月の利息支出が減少し、(Ii)2022年7月31日までの9ヶ月間債務弁済損失がなく、2022年7月31日までの9ヶ月間優先株債務弁済損失がなく、損失がなかった。2022年7月31日までの9ヶ月以内に、普通株式承認株式証負債の公正価値変化には何の費用も生じず、(Iii)LIPA Yaphank税務株式融資取引では非持株権益による純損失は合計500万ドル(または1株約0.01ドル)となる。2021年7月31日までの9カ月と比較して、2022年7月31日までの9カ月間の1株当たり普通株純損失が高く、主な原因は2022年7月31日までの9ヶ月間の普通株株主の純損失が増加したはずだが、2021年7月31日以降に発行された株により2022年7月31日までの加重平均流通株数が増加し、この影響を部分的に相殺したためである。

カタログ表

流動資金と資本資源

概要、現金の状況、出所、用途

2022年7月31日現在、無制限現金と現金等価物の総額は4兆565億ドルだったが、2021年10月31日現在で4兆322億ドルだった。

当社は2022年7月12日、Jefferies LLC、B.Riley Securities，Inc.，Barclays Capital Inc.，BMO Capital Markets Corp.，BofA Securities，Inc.，Canaccel Genuity LLC，Citigroup Global Markets Inc.，J.P.Morgan Securities LLCおよびLoop Capital Markets LLCと公開市場発売計画について公開市場販売プロトコル(“公開市場販売プロトコル”)を締結し、同社は時々最大9，500万株の普通株を発売·販売することができる。公開市場販売協定の日から2022年7月31日まで、当社は公開市場販売協定に基づいて約1，850万株の株式を販売し、平均販売価格は1株3.63ドルである。この1850万株のうち、約780万株が2022年7月31日までの期間に発行·決済され、販売手数料と費用を差し引く前の毛収入は約2790万ドル、手数料と費用を差し引いた純収益は約2720万ドル、合計約70万ドルである。約1，070万株の残高は2022年7月31日以降に決済され、合計約80万ドルの手数料を差し引いた後、会社が獲得した毛収入(販売手数料を差し引くまで)は約3920万ドル、純収益(2022年8月に受け取る)は約3840万ドルだった。2022年7月31日現在、公開市場販売協定により、約8720万株が発行可能となっている。2022年7月31日以降に決算された販売を考慮すると、本報告日現在、公開市場販売協定により発行可能な株は約7650万株である。同社は現在、今回発行された純収益を利用して、その製品プラットフォームの開発と商業化を加速させようとしている(含まれる), このような資金はプロジェクト開発，市場開発，内部研究開発に用いられ，固体酸化物や炭酸塩燃料電池製造の生産能力拡大，プロジェクト融資，運営資金支援，一般企業用途に投資される。同社はまた、今回発行された純収益を利用して合弁企業、買収、戦略成長投資、およびその業務を補完する製品、技術または業務に買収、許可または投資する可能性がある。

当社は2021年6月11日にJefferies LLCおよびBarclays Capital Inc.と公開市場発売計画について公開市場販売協定(“2021年販売協定”)を締結し、この計画により、当社は総額5億ドルに達する当社普通株を随時発売することができる。2021年の販売契約の日から2022年4月30日まで、2021年の販売協定により約6400万株の会社普通株が売却され、販売手数料を差し引く前の総収益は約4億981億ドルだった合計Jefferies LLCとバークレイズ資本会社に合計約1，000万ドルの手数料を支払い、同社に合計約4億881億ドルの純収益をもたらした。2022年4月30日以降、2021年の販売契約に基づいて普通株を売却することはなく、2021年の販売協定により、会社、Jefferies LLCとBarclays Capital Inc.は2022年7月12日に2021年の販売契約を終了することに共同で合意したため、2021年の販売契約に基づいて追加の普通株販売を行うこともできない。

私たちの無制限現金および現金等価物、私たちの契約に蓄積されている予想収入、および今後12ヶ月の短期制限現金から予想支出を差し引いた放出は、会社が本四半期報告書10-Q表に含まれる財務諸表の発行日から少なくとも1年以内にその義務を履行するのに十分であると信じています。

これまで、私たちは利益運営や持続的な運営がキャッシュフローになっていない。2022年度の残り時間と長期内で、会社の将来の流動資金は、(I)予算範囲内で現在行われているプロジェクトを適時に完成させること、(Ii)新プロジェクト運営を適時に開始するために必要な条件を満たすことを含む発電運営組合のキャッシュフローを増加させ、最低業績に応じてその発電運営組合を運営することを保証し、収入に応じてその発電運営組合を運営すること、(Iii)プロジェクト建設のために融資を得ること、(Iv)はそのプロジェクトのための永久融資を得ることに依存する

カタログ表

(V)注文及び契約量を増加させ、それによって追加の製品販売、サービスプロトコル及び発電収入をもたらす；(Vi)既存及び未来の先進技術契約に基づいて研究開発資金及び徴収金を取得する；(Vii)その固体酸化物、水素及び炭素捕捉プラットフォームを含むその先進技術プラットフォームの商業化に成功する；(Viii)利益運営を実現するために必要な製品コスト削減を実施する；(Ix)運営資金及び自社の無制限現金残高を管理すること、及び(X)債務及び持分証券、転換可能手形及びその他の持分リンクツールを売却することにより、資本市場に参入して資金を調達する。

発電運営組合、プロジェクト資産、在庫

我々の発電運営組合を拡大するために，会社は鍵燃料電池プロジェクトに投資開発と建設を行い，これらのプロジェクトは会社が所有し，貸借対照表上でプロジェクト資産に分類される。この戦略には流動資金が必要であり、プロジェクト規模の増加とより多くのプロジェクトの蓄積に伴い、会社は流動資金需要が引き続き増加すると予想している。プロジェクトを付与した後、または強力なクレジットプロファイルを持つエンドユーザと長年PPAを実行した後、プロジェクト資産の建設を開始することができます。プロジェクト開発と建設サイクルはPPA獲得からプラットフォーム商業運営までの時間幅が大きく，数年かかる可能性がある。これらのプロジェクト周期と、あるプロジェクトの建設に資金を提供する戦略決定のために、私たちは、これらのプロジェクトの販売または長期融資の任意の現金を受け取る前に、大量の前資源投資を行う必要があるかもしれない。これらの前期投資を行うためには、我々の運営資金を用いて、株式や債務証券を売却することで資金を調達したり、他の融資手配を求めたりすることができる。建設進捗や予算範囲内で現在行われているプロジェクトの完了遅延、あるいは融資完了や私たちのプロジェクトの売却の遅延は、私たちの流動性に大きな影響を与える可能性があります。

我々の発電運営組合(2022年7月31日現在41.4メガワット)は，これらのプロジェクトが販売された場合よりも高い長期キャッシュフローを会社にもたらしている。より多くのプロジェクトが商業運営を実現するに伴い，発電収入は増加し続けるが，この収入金額もプラットフォームの産出，運営実績，管理および敷地条件によって毎年変動する可能性が予想される。同社は引き続きこのポートフォリオを拡大するとともに、投資家にプロジェクトを売却する計画だ。2022年7月31日現在、同社の異なる開発·建設段階のプロジェクトは追加の34.9メガワットを代表しており、これらのプロジェクトが完成すれば、将来的に運営キャッシュフローが生まれる見通しだ。長期キャッシュフローを正とするプロジェクトを保留し，我々のサービスチームに加えて，新プロジェクト販売への依存を減らし，キャッシュフローを正の運営を実現することが予想されるが，運営や業績問題が業績に影響する可能性がある。私たちはすでに融資者や金融機関と協力し続け、私たちのプロジェクト資産の組み合わせのために建設融資、長期債務、税収権益、売却戻しを確保しているが、このような融資を得ることができる保証はない、あるいは融資を受けても十分な資金を得る保証はない。

カタログ表

2022年7月31日現在、プロジェクト資産に関する未済債務純額は7080万ドル。2022年7月31日現在、将来支払われるべき金額の総額は3950万ドル。2022年7月31日現在、私たちのアフターバック取引での未返済金融債務総額は5650万ドルで、この中には3370万ドルの埋め込み収益、すなわち金融債務の現在の帳簿価値から将来必要な支払いを差し引くことが含まれており、これは適用される賃貸条項の終了時に確認される

私たちの世代運営組合は私たちに未来のキャッシュフローのすべてのメリットを提供してくれて、どんな債務超過要求も差し引かれています。

次の表は、2022年7月31日までの私たちの発電運営組合をまとめています


プロジェクト名	位置	権力受給者	定格容量 (メガワット)⁽¹⁾	実際商業広告開業日 (燃料電池エネルギー財政四半期)	PPA用語 (年)
中央州立大学(“CCSU”)	コネチカット州新ブリテン	CCSU(CT大学)	1.4	Q2 ‘12	15
UCI医療センター(“UCI”)	カリフォルニア州オランジ	UCI(カリフォルニア大学病院)	1.4	Q1 '16	19
浜江区域水品質管理工場	カリフォルニア州の川岸	河浜市(カリフォルニア州)	1.4	Q4 '16	20
ファイザー社	コネチカット州グロートン	ファイザー社	5.6	Q4 '16	20
聖リタ刑務所	カリフォルニア州ダブリン	アラミダ県カリフォルニア州	1.4	Q1 '17	20
ブリッジポート燃料電池プロジェクト	コネチカット州ブリッジポート	コネチカット州電力会社(CT Utility)	14.9	Q1 '13	15
トゥラーレBIOMAT	カリフォルニア州トゥラーレ	南カリフォルニアのエジソン(カリフォルニア州ユーティリティ)	2.8	Q1 '20	20
三角街	コネチカット州タンベリー	関税-Everource(CTユーティリティ)	3.7	Q2 '20	関税.関税
サンベナディノ	カリフォルニア州サンベナディノ	サンベナディノ市水務局	1.4	Q3'21	20
リパ·ヤパンクプロジェクト	ニューヨークロングアイランド	計画環境地政局常任事務局長/公共事業署理想自動車(公共事業)	7.4	Q1'22	18
		総発電量：	41.4

(1)

定格能力とは，プラットフォームの商業運営開始日からの設計定格出力である。

次の表は、2022年7月31日までの建設中のプロジェクトをまとめており、すべてのプロジェクトが滞っています


プロジェクト名	位置	権力受給者	定格容量 (メガワット)⁽¹⁾	PPA 用語.用語 (年)
グロートン潜水艦基地	コネチカット州グロートン	CMEEC(CT電気協力)	7.4	20
豊田	カリフォルニア州ロサンゼルス	南カリフォルニア州エジソン	2.3	20
CT RFP-1	コネチカット州ハートフォード	Everource/共同照明(CTユーティリティ)	7.4	20
CT RFP-2	コネチカット州ダービー市	Everource/共同照明(CTユーティリティ)	14.0	20
SCEF-ダービー	コネチカット州ダービー市	Everource/共同照明(CTユーティリティ)	2.8	20
SCEF-Hartford	コネチカット州ハートフォード	Everource/共同照明(CTユーティリティ)	1.0	20
		処理されている総メガワット数：	34.9

(1)

定格能力とは，プラットフォームの商業運営開始日からの設計定格出力である

カタログ表

上表に示した項目は異なる開発段階や現場施工設置段階にある。現在のプロジェクト更新は以下のとおりである

●

グロートン·ベース-グロートンプロジェクト. 2021年7月、会社はコネチカット州グロートンの米海軍潜水艦基地で機械完成を完了し、相互接続協定に署名し、7.4メガワットプラットフォームのデバッグ過程(“グロートンプロジェクト”)を開始した。2021年9月14日、同社は修理が必要なため、グロートンプロジェクトの操業プロセスを一時停止したことを開示した。修理が完了した後、同社はグロートンプロジェクトの試運転を再開した。回復デバッグ中、会社はプロジェクト現場に設置された2つの燃料電池プラットフォームのうちの1つのプラットフォームの運転パラメータデータを観察し、機械部品は工事仕様に従って動作していないことを示した。同社はその後、必要なメンテナンスとアップグレードを行うために、プロジェクト現場から部品を撤去すべきだと決定した。2022年4月7日、会社は機械部品の必要な修理とアップグレードを完了し、プロジェクト現場に機械部品を再設置し、デバッグプロセスを再起動したと発表した。再起動デバッグ中，会社は主にミキサー排気器酸化器(“MEO”)に遭遇し，これはグロートンプロジェクト専用の複雑な設備であり，燃料や空気の流れを最適化することを目的としている。同社は、商業運転開始時に同プロジェクトの発電量をプラットフォームごとに3メガワットに削減し、2つのMEOユニットの性能を最適化することを検討している。約1年間で、同社はプラットフォームを7.4メガワットの定格容量にするために、2つのMEOユニットをアップグレードする予定だ。これまでの米海軍からの延期により、商業運営を実現する締め切りは9月30日です, 2022年グロートンプロジェクトは2022年9月30日までに商業運営を開始し，約6メガワットの電力出力を削減する可能性が予想される。しかし，約6メガワット出力を削減した場合に運転を開始するには，コネチカット市電力エネルギー協同組合(CMEEC)と米海軍の承認を得る必要がある。同社はCMEECや米海軍と交渉しているにもかかわらず、CMEECや米海軍がこのような承認を提供する保証はない。

このプラットフォームは、FuelCell Energyプラットフォームの効率的な動作を強調し、低COの能力を提供することが予想されます₂メガワット時に出力します。このプラットフォームをマイクログリッドに統合し、FuelCell Energyプラットフォームが電力網の安定性と弾性を高める能力を展示するとともに、アメリカ軍が基礎エネルギー供給を強化する努力を支持し、マイクログリッド能力を有するクリーンで信頼できる電力に対するアメリカ海軍の承諾を展示する予定である。

また，先に開示したように，2021年8月，会社はEast West Bancorp，Inc.(“East West Bank”)とGrotonプロジェクトに関する税務株式融資取引を完了した。東西銀行の税金公正約束総額は1500万ドルだ。最初の成約で、同社は300万ドルを引き出した。会社とEast West Bankプロトコルの最初の条項によると，Grotonプロジェクトが商業運営を実現すると，会社は承諾した残りの金額を抽出する資格があり，約1200万ドルである。また，会社と東西銀行との合意の元の条項によると，グロートンプロジェクトの商業運営締め切りは2021年10月18日である。東西西岸は何度も商業運営締め切りを延長し、合計40万ドルの費用と引き換えに2022年5月15日まで締め切りを延長した商業運営が2022年5月15日以降に延期されたため、西岸東岸は投資額の101%に相当する投資の返還を条件付きで要求する権利がある

2022年7月7日、会社は東西銀行と税務株式融資協定を修正した。この改正された合意条項によると、商業運営締め切りは2022年9月30日まで延長される。また、西岸の残り1200万ドルの投資承諾の条項を改正し、西岸東岸が現在、グロートンプロジェクトで商業運営を実現した第1、2、3周年にそれぞれ400万ドルを出資し、グロートンプロジェクトが商業運営を実現した後に1200万ドルを全額出資するようにした。このような貢献は、独立したエンジニアによって提供される工場動作がPPAに適合することに関する第三者証明を含むいくつかの顧客条件の前例に依存する。この改正とともに、当社は工場の商業運用開始時に当社が支払う50万ドルの費用(上記先に延期された費用を含む)を徴収することに同意しました。当然だと思います

カタログ表

このプロジェクトが2022年9月30日までに商業運営を実現していない場合、東西西岸は投資額の101%に相当する投資の返還を条件付きで要求する権利がある。同社はすでに西岸にグロートンプロジェクトの現状を紹介しており，CMEECや米海軍と2022年9月30日までに約6メガワットの生産量削減で運営を開始する可能性を検討している。

●

トヨタ--ボラカイ港カリフォルニア州-トヨタプロジェクトこの2.3メガワットのコージェネレーションプラットフォームは電力、水素、水を生産する燃料電池プラットフォーム設備はすでに完成し、現場に交付され、土建作業はすでに著しく推進され、プラットフォーム部分はすでにプロジェクト配置の調整段階に入った。残りの建設とデバッグ活動は2022年末か2023年初めに完了すると予想しています。残りの建設とデバッグ作業が完了する必要があるため、商業運営の開始は2022年6月30日以降に延期され、当社がトヨタと締結した水素動力調達協定(随時改訂された“トヨタHPPA”)での商業運営開始の最終期限となる。2022年6月30日、同社はトヨタと“トヨタHPPA第3改正案”を締結した。この修正案は必要な商業運営日を2023年1月31日に延長する

●

コネチカット州ダービー市この14.0メガワットプロジェクトの現場土建工事は引き続き推進され、会社は基本的に基礎建設を完了し、残りの工場の部品はすでに現場に納入され、現場に設置された。このユーティリティ規模の燃料電池プラットフォームには5つのSureSource 3000燃料電池システムが含まれ，これらのシステムはHousatonic Riverの隣の工事プラットフォームに実装される。同社はこれまでに約2620万ドルを投資しており，大部分の現場作業が完了しており，工場の電気と機械バランス装置の設置が完了している。同社は公共事業顧客と連携して相互接続プロセスについて協力を継続しており，このプロセスのタイミングはこのプロジェクトの完成に必要な10個の燃料電池モジュールの交付を含む現場の継続発展を推進する。

収入別の蓄積状況は以下のとおりである

●

2022年7月31日現在、サービス契約の累積総額は1.122億ドルであるが、2021年7月31日現在、蓄積されているサービス契約総額は1.492億ドルである。サービスプロトコルの蓄積には、サービスプロトコルの下発発電所のメンテナンスと予定モジュール交換の将来の契約収入が含まれています。2022年度第1四半期には、浦項製鉄エネルギーとケンタッキーとの和解合意により、約2220万ドルの在庫注文が“製品”在庫注文に再分類され、これらの滞貨注文の前に“サービスおよび許可証”に分類される。

●

2022年7月31日と2021年7月31日までの世代蓄積総額は11億ドル。発電貯留とは，契約PPAまたは承認された公共事業電力価格に基づいて将来の契約エネルギー販売をいう。

●

2022年7月31日現在、製品販売在庫総額は3830万ドル。2021年7月31日現在、製品販売が滞っていない。

●

2022年7月31日現在の上級技術会社の契約蓄積総額は3020万ドルであるのに対し、2021年7月31日現在の滞納契約総額は4000万ドルである。先進技術契約の蓄積は主にEMTEC共同開発協定と政府プロジェクト下の余剰収入である。

2021年7月31日現在の13億ドルと比較して、2022年7月31日現在の在庫注文が約1.1%減少し、12.8億ドルに低下したのは、主にサービス契約や高度技術契約の減少によるものであるが、製品販売在庫の増加(具体的には、ケンタッキーから受け取ったモジュール注文が増加して製品販売在庫が増加した)がこの低下を相殺している。先進技術契約の蓄積は主にEMTEC共同開発協定と政府プロジェクト下の余剰収入である

会社と私たちの顧客を代表して署名された最終合意が滞っている。私たちがPPAを実行したプロジェクトは発電貯蔵に含まれており、これは長期PPAでの将来の収入を表している。顧客に販売されている項目(会社が保持しているものではない)は、製品販売やサービス契約の蓄積に含まれ、関連する世代が販売時に蓄積されていることが削除される。つまり，蓄積されているサービスと発生部分の加重平均期間は約18年であり，重みは蓄積されているドル金額と公共事業サービス契約開始時に最長20年の期限である.

カタログ表

私たちの流動性に影響を与える要因は

2022年度の残り時間および2022年度以降、私たちの流動性に影響を与える可能性のある要因は、

●	会社の手元の現金と追加流動資金を得る方法。2022年7月31日現在、無制限現金と現金等価物は合計4兆565億ドル。

●

私たちは異なる市場で大型プロジェクトを入札します。これらのプロジェクトは長い意思決定周期と不確定な結果を持つかもしれません。私たちは予想された需要とプロジェクトの進捗に基づいて生産性を管理する。生産性の変化は実施するのに時間がかかる。2020年10月31日までの年間生産性は17.0メガワットであり，2020年3月18日から2020年6月22日までに新冠肺炎に対応するために実施された製造施設閉鎖の影響を受けている。2020年度には、製造プロセスと能力の面で複数の改善を行い、生産能力の向上と生産ステップの簡略化に注力するとともに、適用可能な社交距離協定を実施する。2021年度には生産性を向上させ、2022年7月31日現在で38.5メガワットの経年化生産性を実現している。2022年度の余剰時間の生産性向上に努めており、2022年度終了までに年間生産量40~45メガワットの目標達成を目指しています.

●	プロジェクト規模やプロジェクト数の発展に伴い、プロジェクトサイクル時間が増加する可能性がある。私たちは私たちのプロジェクトの任意の現金を融資したり売却したりする前に大量の前資源投資を行う必要があるかもしれない。これらの金額には、開発コスト、相互接続コスト、信用状の掲示、保証金または他の形態の保証に関連するコスト、および工事、許可、法律およびその他の費用が含まれる。

●	2022年7月31日と2021年10月31日現在、売掛金と未開票売掛金はそれぞれ3，280万ドル(うち1，020万ドルは“その他の資産”に分類)と3，520万ドル(うち1，160万ドルは“他の資産”に分類される)である。未開票売掛金とは，関連契約条項に基づいて顧客に請求書を発行する前に確認された収入のことである。このようなコストは運営資金から資金を提供し，契約下の請求書基準を満たせば，顧客から未開請求書の金額を受け取る予定である.私たちの売掛金残高は任意の貸借対照表の日付で変動する可能性があります。これは個別契約マイルストーンのスケジュールと私たちのプロジェクト完成の進捗に依存します。

●

2022年7月31日現在と2021年10月31日現在の総在庫金額は、それぞれ8，520万ドル(460万ドルは長期在庫に分類)と7，170万ドル(460万ドルは長期在庫に分類)であり、製品在庫総額はそれぞれ5，380万ドル、4，570万ドルである。製品在庫は通常迅速に配備されることができ、私たちの在庫残高は配備前にさらに製造される必要がある。私たちの業務計画を実行するためには、燃料電池モジュールを生産し、必要な数の余剰工場(“BOP”)コンポーネントを調達して、私たちが計画している建設スケジュールと潜在的な顧客契約要件をサポートしなければなりません。したがって、私たちはそのような活動の支払いを受ける前にモジュールを製造するか、またはスプレー防止器アセンブリを購入するかもしれない。これは、任意の所与の貸借対照表日までの在庫や現金使用の変動を招く可能性がある。

●	2022年7月31日と2021年10月31日までのプロジェクト総資産はそれぞれ2.46億ドルと2億233億ドル。プロジェクト資産には、運営および生産中の収入または建設中の燃料電池プロジェクトの資本化コストが含まれる。2022年7月31日現在のプロジェクト資産には、1億367億ドルの完成した運営施設と1.093億ドルの開発中プロジェクトが含まれている。2022年7月31日までに41.4メガワットの運営プロジェクト資産を持ち、2022年7月31日までの9カ月で2740万ドルの収入を創出した。

●

2022年7月31日現在、同社には34.9メガワットの開発·建設プロジェクトがある。このポートフォリオを拡大するため、2022年7月31日現在、プロジェクト資産の余剰投資は約9000万~1億ドルと見積もられている。2022年度には、プロジェクトAsset支出が4，000万ドルから6，000万ドル(トヨタプロジェクトに関する支出を含み、2022年7月31日までの9ヶ月間、トヨタプロジェクト支出総額は1，400万ドル)になると予測されている。このような支出に資金を提供するために、同社は手元に制限されていない現金を使用し、建設融資源を求める予定だ。また、開発中のプロジェクトが運営を開始すると、会社は永久融資(税収持分や債務)の獲得を求め、業務に現金を返還する予定だ。

カタログ表

●

私たちの世代の運営組合におけるプロジェクト資産と建設中のプロジェクト資産のいくつかのPPAは、私たちを燃料価格変動のリスクと、必要な量の燃料を調達できないこと、代替可能な燃料源が不足しているリスクを直面させる。私たちは燃料リスクを低減するために以下の戦略を求めています：(I)私たちのPPAにおける燃料コスト補償メカニズムは、燃料コスト(全部または一部)を可能な限り転嫁するために、コネチカット州ブリッジポートの14.9メガワット運営プロジェクトとコネチカット州ハートフォードで建設されている7.4メガワットプロジェクトで行われました。(Ii)投資レベルの取引相手との固定価格契約に基づいて燃料を購入し、Tulare BIOMATプロジェクトとLIPA Yaphank，NY LIPA Yaphankプロジェクトのために20年前のPPAを7年間実行しました。そして(Iii)潜在的な負の市場変動を相殺するために、投資レベルの取引相手と将来の金融ヘッジを達成する可能性がある

我々の現在の3つの開発中のプロジェクトには燃料源リスクがあり，この3つのプロジェクトはトヨタプロジェクトであり，RNGの調達と，我々のダービー，CT 14.0メガワット，2.8メガワットプロジェクトであり，いずれも天然ガスが必要であり，天然ガスは伝達機構がない。3項目すべての燃料調達とリスク緩和戦略を評価し，プロジェクトの運用日を決定した後に実施している。この戦略は、この3つのプロジェクトの燃料または関連契約を確実にするために、現金担保または備蓄が必要かもしれない.

●	2022年度の資本支出は、溶融炭酸塩と固体酸化物の生産能力の拡大、新製品やコンポーネントの試験施設の増加、私たちの実験室の拡大、当社の業務システムのアップグレードと拡張を含む2000万ドルから3000万ドルの間になると予想されています。我々の溶融炭酸塩生産能力の拡張には，コネチカット州トーリントンにある我々の製造工場で追加的な空調生産能力を増加させることが含まれており，100メガワットの経年化総合現場製造と空調生産能力の実現を目指している。

●

2022年度には、私たちが加速するにつれて、会社が援助した研究開発支出総額は約3，000万~4，000万ドルに達すると予想されています我々の先進技術を商業化する解決策には分散水素があります水素ベースの長期エネルギー貯蔵と水素エネルギー発電。2022年7月31日までの9カ月間の同社の研究開発支出は2230万ドルだったが、2021年7月31日までの9カ月の研究開発支出は約780万ドルだった会社は固体酸化物形燃料電池モジュールの生産量の増加と製造能力の拡大を含む固体酸化物プラットフォーム研究を引き続き推進している。同社は引き続きアイダホ州国家実験室と協力し、模範的な高効率電解プラットフォームを構築した。このプロジェクトは米国エネルギー省と協力して行われ，同社のプラットフォームが外部熱源を導入することにより，現在利用可能な電解技術よりも高い電気効率で運転できることを証明することを目的としている。固体酸化物プラットフォームの商業化活動をさらに加速させるために、会社は最近、2つの先進的なプロトタイプの設計と建設を開始し、2023年度の完成を目指している：(I)250キロワット発電プラットフォーム、および(Ii)1メガワット高効率電解プラットフォーム。

●	ある契約の条項によると、会社は将来の契約義務に履行保障を提供するだろう。2022年7月31日現在、私たちは、履行保証とある銀行要求と契約の信用証の担保として、約2320万ドルの現金と現金等価物を質抵当した。積み込みや設置機隊の増加に伴い，このバランスが増加する可能性がある。

●

2022年8月16日、米国の“インフレ低減法案”(略称“IRA”または“法案”)が法律に署名した。アイルランド共和軍の規定は国内のクリーンエネルギー投資、製造、そして生産を奨励することを目的としている。アイルランド共和軍の条項には、投資税控除(ITC)計画を強化することによってクリーンエネルギーへのインセンティブを提供すること、米国のクリーンエネルギー部品の調達と生産に生産税控除を提供すること、炭素捕獲および封印への投資を奨励するための二酸化炭素封印のための国税法第45 Q条の増強、および環境褐色地および/または経済困難地域に位置するクリーンエネルギープロジェクトの使用に特定のインセンティブを提供することが含まれる。また、この法案は、2033年1月1日までに建設された合格施設のクリーン水素生産に10年間の生産税収控除(PTC)を提供し、PTCの代わりにITCを選択することができる。会社は金利協定の公布が燃料電池メーカーの全体的なビジネス環境に有利であると考えているが，会社は会社の既存·計画中の製品や会社がその製品を販売する市場全体への影響と適用性を評価し続けている。

カタログ表

減価償却および償却

会社のプロジェクト資産の構築や資本支出に伴い、減価償却や償却費用が増加する見通しだ。2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間の減価償却と償却総額はそれぞれ530万ドルと450万ドルである(うち、2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月はそれぞれ約410万ドルと330万ドルであり、私たちの世代の運営組合におけるプロジェクト資産の減価償却と償却に関連している)。2022年と2021年7月31日までの9ヶ月間の減価償却と償却総額はそれぞれ1，640万ドルと1，490万ドルである(うち、2022年7月31日と2021年7月31日までの9ヶ月はそれぞれ約1，180万ドルと1，120万ドルであり、私たちの世代運営組合におけるプロジェクト資産の減価償却と関係がある)。

キャッシュフロー

2022年7月31日現在、現金と現金等価物および制限現金と現金等価物は合計4.796億ドルであるのに対し、2021年10月31日現在の現金と現金等価物は4.602億ドルである。非限定現金と現金等価物は2022年7月31日現在4.565億ドルであるのに対し、2021年10月31日現在、非限定現金と現金等価物は4.322億ドルである。2022年7月31日現在、制限現金および現金等価物は2，320万ドルであり、うち560万ドルは流動現金、1，750万ドルは非流動現金に分類され、2021年10月31日現在、制限現金および現金等価物は2，800万ドルであり、うち1，130万ドルは流動現金、1，670万ドルは非流動現金に分類される。

次の表は私たちの合併キャッシュフローをまとめています


	7月31日までの9ヶ月間
(千ドル)	2022		2021
統合キャッシュフローデータ：
経営活動のための現金純額	$	(88,088)	$	(60,585)
投資活動のための現金純額		(39,483)		(44,208)
融資活動が提供する現金純額		147,323		406,769
外貨為替レート変動が現金に与える影響		(326)		(8)
現金、現金等価物、および限定的な現金の純増加	$	19,426	$	301,968

私たちの現金流入と流出の主な構成要素は以下の通りです

経営活動-2022年7月31日までの9カ月間、経営活動用の純現金は8810万ドルだったが、2021年7月31日までの9カ月間で、経営活動用の純現金は6060万ドルだった。

2022年7月31日までの9ヶ月間、経営活動で使用された現金純額は、主に純損失1.052億ドル、在庫2280万ドルの増加、その他の資産620万ドルと未開勘定売掛金20万ドルおよび繰延収入が200万ドル減少し、売掛金が200万ドル減少し、売掛金が1450万ドル増加し、売掛金が630万ドル増加し、非現金調整2660万ドル分が相殺されたためである。

2021年7月31日までの9ヶ月間、経営活動で使用された現金純額は、主に純損失7690万ドル、在庫1100万ドルの増加、未開請求書の売掛金540万ドル、その他の資産330万ドルと売掛金460万ドル、繰延収入の450万ドルと未払い負債260万ドルの減少により、一部は売掛金70万ドルの増加と非現金調整4790万ドルによって相殺された。

投資活動-2022年7月31日までの9ヶ月間の投資活動用の純現金は3950万ドルですが、2021年7月31日までの9ヶ月間の投資活動用の純現金は4420万ドルです。

2022年7月31日までの9ヶ月間、投資活動で使用された現金純額には、2370万ドルのプロジェクト資産支出と1580万ドルの資本支出が含まれている。

カタログ表

2021年7月31日までの9ヶ月間、投資活動で使用された純現金には、4130万ドルのプロジェクト資産支出と290万ドルの資本支出が含まれている

融資活動-融資活動が提供する現金純額は、2022年7月31日までの9カ月間で1億473億ドルだったが、2021年7月31日までの9カ月間で、融資活動が提供した現金純額は4.068億ドルだった。

2022年7月31日までの9カ月間、融資活動が提供した純現金は、普通株売却の1億454億ドルの純収益とLIPA Yaphankプロジェクトの非制御的権益売却から受け取った1190万ドルの純寄付から、720万ドルの債務返済、株式純決済に関する税金30万ドルの支払い、240万ドルの優先配当金の支払い、非制御性資本20万ドルの割り当てによって相殺された。

二零二一年七月三十一日までの九ヶ月間、融資活動が提供した現金純額は普通株売却による純額5.237百万ドル及び株式承認証転換による純額九十万ドルから相殺され、相殺はオリオン信用協定及び2020年4月の支給保障計画に基づく本票未納金9，400万ドル、優先配当金の支払い及び第一シリーズ優先株条項による資本240万ドルの返還、及び第一シリーズ優先株条項下吾等の責任を履行するために2，150万ドルを支払う。

現金と投資の出所と用途

運営から正のキャッシュフローを継続的に発生させるためには、より高い生産レベルをサポートするために注文フローを増加させ、単位コストを低減する必要がある。私たちはまた新製品と市場開発に投資し続けているため、私たちの業務は正のキャッシュフローを生み出していません。私たちの運営資金は主に製品販売、サービス契約、発電資産と先進技術契約から発生した現金、及び株式と株式リンク証券の売却、発行会社とプロジェクトレベルの債務、及び許可証による技術貨幣化を実現する。

約束と重大な契約義務

2022年7月31日現在、私たちの重要な約束と契約義務、および年度別の支払いに関する要約は以下の通りです


	期限どおりの支払い
(千ドル)	合計する		少ないです 1年		1 – 3 年.年		3 – 5 年.年		超過 5年間
購入承諾⁽¹⁾	$	75,603	$	75,421	$	182	$	—	$	—
定期ローン(元金と利息)		29,827		8,053		14,263		3,879		3,632
資本と経営リースの約束⁽²⁾		16,910		1,301		1,600		1,412		12,597
アフターバック融資義務⁽³⁾		22,870		3,244		7,694		6,132		5,800
天然ガス供給契約⁽⁴⁾		12,142		1,969		3,938		3,938		2,297
Bシリーズは優先配当金に対応⁽⁵⁾		—		—		—		—		—
合計する	$	157,352	$	89,988	$	27,677	$	15,361	$	24,326

(1)	サプライヤーと正常な業務過程で発生した材料、用品とサービスの調達承諾。

(2)	未来の融資と経営賃貸の最低賃貸支払い。

(3)	いくつかの全額付属会社とPNC Energy Capital，LLC(“PNC”)及び/又はCrestmark Equipment Finance(“Crestmark”)(状況に応じて適用される)の間のアフターレンタル取引及び関連融資プロトコル項下の対応金を指す。これらの融資合意によると、1件あたりの賃貸料は一般的に固定された四半期分割払い方式で10年間支払われる。

(4)	2020年度には、同社は2021年11月1日から毎年200万ドルと推定される7年間の天然ガス契約を締結した。この天然ガス契約は同社のYaphankプロジェクトに対するものであり，コストはこのプロジェクトの発電収入によって相殺されると予想される。

(5)	もし発表されれば、私たちはBシリーズ優先株に320万ドルの年間配当金を支払うだろう。配当が発表された場合、毎年320万ドルの配当金はこの表に含まれていません。私たちはいつ、あるいはBシリーズの優先株を私たちの普通株に変換できるかどうかを合理的に決定できないからです。私たちは自分の選択に基づいて、これらの株を当時発行可能な普通株数に変換することができる

カタログ表

もし私たちの普通株が任意の30取引日以内に20取引日連続した終値が当時の現行転換価格の150%を超えた場合(2022年7月31日は1株当たり1，692ドル)、現在の転換レートとなる。

未返済ローン

コネチカット州グリーン銀行ローン

2019年10月31日現在、会社はコネチカット州グリーン銀行と長期融資協定を締結し、会社に180万ドルの融資(“グリーン銀行融資協定”)を提供している。2019年12月19日から、当社はコネチカット州グリーン銀行とグリーン銀行融資協定(“グリーン銀行修正案”)の改正を締結した。2019年12月19日にグリーン銀行改正案に署名した後、コネチカット州グリーン銀行は、(I)2019年5月9日のBridgeport燃料電池プロジェクトと付属信用協定(以下参照)の買収に関する成約費用、その他の費用、利息、および(Ii)その後の一般企業用途のための元金総額300万ドルの追加融資(“2019年12月ローン”)を当社に提供する。

グリーン銀行修正案は、ローン(グリーン銀行ローン協議下のオリジナルローンの未返済元本残高と2019年12月ローンの未返済元本金額を含む)がすべて返済される前に、ローン未返済残高の利息は年利8%で計算し、当社が月ごとに借金を支払うことを規定している。当社がグリーン銀行の改訂日後に支払う利息は、まずグリーン銀行ローン協定に基づいて元のローンの未返済元金残高について計算すべき利息に使用され、2019年12月のローンの課税利息に使用されます。

グリーン銀行修正案はまた、返済と強制早期返済条項を改正し、元グリーン銀行ローン協定に規定されている満期日を延長した。グリーン銀行修正案によると、BFC信用協定(以下に定義する)の下の超過キャッシュフロー準備資金は、BFC信用協定第6.23(C)節に従ってBridgeport Fuel Cell，LLCに支払う資格があり、このような資金は融資がすべて返済されるまでコネチカット州グリーン銀行に支払われる。グリーン銀行修正案はさらに、グリーン銀行融資協定に基づいて、融資の任意の未返済残高と他のすべての満期債務が2026年5月9日に満期になり、支払うことを規定している。最後に、強制前払いでは、グリーン銀行修正案は、コネチカット州グリーン銀行が2019年2月6日にGroton Station燃料電池有限責任会社(“グロートン燃料電池”)に発行した承諾書に基づいて二次プロジェクト定期融資を完了した場合、Groton燃料電池に500万ドルの二次プロジェクト定期融資を要求され、会社はコネチカット州グリーン銀行に2019年12月ローンの未返済金額とコネチカット州グリーン銀行が実際に前借りした付属プロジェクト定期融資金額のうち小さい者を前払いすることを要求されると規定されている。グリーン銀行のオリジナルローン契約と2019年12月のローン残高は2022年7月31日現在480万ドル。

ブリッジポート燃料電池プロジェクトローン

2019年5月9日、Bridgeport燃料電池有限責任会社(“BFC”)の買収(および14.9メガワットBridgeport燃料電池プロジェクト)のメンバー権益の取引が完了し、BFC(取引完了後会社の子会社)はコネチカット州緑色銀行と付属信用協定を締結し、これによりコネチカット州グリーン銀行は600万ドルの融資(“付属信用協定”)を提供した。この600万ドルにはBFCが受け取った180万ドルの増量資金とFuelcell Energy社が以前に受け取った420万ドルの資金が含まれており、BFCは同社の主要債務者となっている。付属信用協定の保証として、コネチカットグリーン銀行はBFC信用協定(以下の定義)に従って2，500万ドルの融資の留置権を獲得し、BFC信用協定のすべての同じ担保として所属し、優先する完全な留置権を獲得した。付属信用協定の金利は年利8%だ。元金と利息は毎月満期となり、金額は2026年5月までの84ヶ月間にローンを完全に償却するのに十分です。付属信用協定は慣例的な陳述、保証、そしてチェーノを含む。二次信用協定には債務カバー率が含まれており、この比率を維持することが要求され、2020年7月31日までの四半期から、各四半期の終了時に1.10を下回ってはならない。2022年7月31日現在、付属信用協定下の残高は370万ドル。

2019年5月9日、ブリッジポート燃料電池プロジェクトの購入完了について、BFCはLiberty Bankと信用協定を締結し、Liberty Bankは行政エージェントと連合席先頭手配者として、Five Third Bankは連合席先頭手配人とスワップヘッジ機構(“BFC信用協定”)として、これにより(I)Five Third Bankを提供した

カタログ表

(Ii)Liberty BankはBFC買収の購入価格を支払うために、BFC買収に1，250万ドルの融資を提供した。BFC信用協定の保証として、Liberty BankとFive Third Bankは以下の点で優先的な留置権を獲得した：(I)BFCのすべての資産、BFCの現金口座、燃料電池と他のすべての個人財産、およびBFCとコネチカット州電力会社が2009年7月10日に締結した改訂されたエネルギー調達協定を含む第三者契約；(Ii)日常運営と維持の一部として、Bridgeport燃料電池プロジェクトの燃料電池モジュールを代替するためのいくつかの燃料電池モジュール；および(Iii)Fuelcell Energy Finance，LLCの(当社の完全子会社およびBFCの直接親会社)BFCの所有権権益。BFC信用協定によると、満期日は2025年5月9日。毎月の元本と利息は、72ヶ月以内に定期融資を完全に償却するのに十分な額で借金を支払わなければならない。BFCは、BFCが固定金利の金利交換プロトコルに関連する任意の関連する手切れ金を支払うことを前提として、BFCが追加元本または全額を支払う権利がある。BFC信用協定によると、金利は30日間LIBORプラス275ベーシスポイントで月ごとに変動する。

BFC信用協定については、第五第三銀行と金利交換協定を締結し、変動LIBOR指数の変動を防止しなければならない。そこで、2019年5月16日に、第5第3銀行と融資期限のBFC信用協定について金利交換協定(“スワップ協定”)を締結した。BFCクレジットプロトコルとスワップ取引の純金利は5.09%の固定金利である。金利交換は四半期ごとに公正価値に調整される。公正価値の推定は第2レベルの投入に基づいており、主にスワップ取引業者が使用できる長期LIBOR曲線を含む。推定方法は、(I)リセット金利から長期LIBOR曲線で計算されたすべての毎月変動金利支払いの現在値と(Ii)すべての毎月固定金利支払いの現在値と名目金額との和を比較することであり、後者はローンの未返済元金に相当する。2022年と2021年7月31日までの3ヶ月間の公正価値調整はそれぞれ3.6万ドルの収益と10万ドルの収益を生み出し、2022年と2021年7月31日までの9ヶ月の公正価値調整はそれぞれ60万ドルの収益と30万ドルの収益を招いた。金利交換資産の2022年7月31日の公正価値は10万ドルであり、金利交換負債の2021年10月31日の公正価値は50万ドルである。

BFC信用協定はBFCが債務準備金を維持することを要求する。BFC信用協定によると、Liberty BankとFive Third Bankの各銀行は業務とモジュール為替準備金(“O&M準備金”)を持っている。BFCはBFC信用協定の最初の5年間に毎月各O&M準備金に100，000ドルの入金を要求されており，この資金はLiberty BankとFive Third Bank(状況に応じて)が単独で発行するかどうかを決定する。BFCはLiberty BankとFive Third Bankでそれぞれ超過キャッシュフロー備蓄口座を維持することも要求されている.超過キャッシュフローには、BFCがすべての費用(社内サービス料の支払いを含む)を支払った後にBridgeport燃料電池プロジェクトから発生した現金、Liberty BankとFive Third Bankへの債務返済、必要な準備金のすべての資金、コネチカット州グリーン銀行に支払う付属融資が含まれる。BFCはまた、2020年7月31日までの四半期からの財政四半期に基づいて計算された過去年度である1.20を下回らない債務超過カバー率を維持しなければならない。BFC信用協定によると、同社は一定の四半期と年間財務報告要求を持っている。これらの要件に基づいて提供される年次財務諸表は監査されなければならず、独立公認会計士の報告書が添付されており、この報告書には、“持続的経営”の重点事項又はこのような監査範囲に関するいかなる制限も含まれてはならない。

コネチカット州ローン

2015年10月、会社はコネチカット州と最終援助協定(“援助合意”)を達成し、コネチカット州トーリントン製造施設拡張の第1段階のために1，000万ドルの支払いを受けた。この融資と同時に、同社は1000万ドルの約束手形と関連する担保協定を締結し、設備留置権とそのコネチカット州タンベリーに位置する担保融資を融資担保とした。利息は2.0%の固定金利で利息を計上し、ローンは最初の前払い日から15年以内に返済され、第1の前払いは2015年10月に発生した。元本支払いは支払日から4年遅れ、2019年12月1日から開始します。協力協定によると、当社が2017年10月28日(“目標日”)に2年連続で165の常勤職を開設し、538の常勤職(“雇用責任”)を保持していれば、当社は最高500万ドルの融資免除を受ける資格がある。“援助協定”はその後、2017年4月に改正され、目標日を2019年10月28日まで2年間延長した。

2019年1月、当社はコネチカット州と援助協定第2改正案(“第2修正案”)を締結した。第2修正案は、目標日を2022年10月31日に延長し、少なくとも538人のフルタイムを連続して維持するよう雇用義務を改正した

カタログ表

24ヶ月連続で頭寸を持っています。会社が第2改正案により改正された雇用義務を履行し、91の常勤職を増加させた場合、会社は融資の未償還残高を相殺するために200万ドルの信用を得ることができる。しかし、同社の現在の従業員数と2022年度の残り時間以降の計画によると、この要求を満たしたり、このポイントを獲得したりすることができない可能性がある。作業監査は目標日後90日以内に行われるだろう。会社が雇用義務を履行していない場合、支払い加速罰金は、18，587.36ドルに雇用義務が要求される従業員数よりも低い比率で評価される。この罰金はすぐに支払われ、まず未返済の費用や満期利息の支払いを加速させ、その後、未返済の元金の支払いを加速させるために使用される。

2020年4月，新冠肺炎が大流行したため，コネチカット州は援助協定により3カ月の元金と利息支払いを延期し，2020年5月から支払いを開始することに同意した。これらの延期支払いは融資終了時に増加するため、満期日を3ヶ月延長した。

制限現金

私たちは履行保証といくつかの銀行要求と契約の信用状として、約2320万ドルの現金と現金等価物を約束した。2022年7月31日までの未返済信用状総額は480万ドル。これらの証明書は異なる日に満期になり、2028年8月まで続く。いくつかの契約の条項によると、私たちは未来の契約義務の履行保障を提供するつもりだ。2022年7月31日現在の制限された現金残高には、460万ドルと290万ドルも含まれており、主に電力購入およびサービス協定の下でそれぞれPNC販売リベート取引およびCrestmark販売リベート取引に関連する義務、およびBridgeport燃料電池プロジェクトに関連する将来の義務970万ドルをサポートするために使用される。付記16を参照されたい。2022年7月31日までの9ヶ月間の連結財務諸表の“限定現金”は、本四半期報告書のForm 10-Qを含む会社が制限された現金残高について詳しく検討する。

電気購入協定

私たちのPPA条項によると、お客様は協議価格で私たちの燃料電池発電所から電力を購入することに同意します。電気価格は通常、顧客が現在と推定している未来の電力網の電気価格の関数である。私たちは私たちの燃料電池発電所の維持、監視、修理に必要なすべての運営コストを担当している。いくつかの合意によると、私たちはまた燃料を調達する責任があり、通常は天然ガスやバイオガスで、私たちの燃料電池動力プラットフォームを運行する。また，いくつかのプロトコルにより，我々のPPAに応じて最低限の電力を発生させる必要があり，クライアントに書面通知を行うことでPPAを終了する権利があるが，一定の脱退費用を支払う必要がある.2022年7月31日現在，我々の発電運営組合は41.4メガワットである。

サービスと保証契約

私たちの製品は特定の時間内に製造や性能欠陥が発生しないことを保証します。アメリカでの標準保証期間は一般的に出荷後15ヶ月か製品検収後12ヶ月です。標準的な製品保証のほか、ある顧客とサービスを提供する契約を締結して、発電所が最低運転レベルに達し、期限が20年に達することを保証します。サービス契約の定価は将来のコストの見積もりに基づいており、これは実費とは大きく異なる可能性がある。より詳細については、“重要会計政策と見積もり”を参照されたい。

先進技術契約

我々は、複数の政府機関および民間業界のある会社と契約を締結しており、長年、費用返済および/または費用分担タイプの契約または協力協定に基づいて、主請負者または下請け業者として研究開発を行っている。費用分担条項は，参加する請負者が合意した割合に応じて項目の総費用を分担することを要求する.多くの場合、私たちは契約が発生したか、発生する費用の一部だけを得る。政府の研究開発契約は何年も延長される可能性があるが、契約条項が満たされ、国会が資金を承認すれば、資金は通常年ごとに増加して提供される。2022年7月31日までのAdvanced Technologiesの契約蓄積総額は3020万ドルであり，そのうち1210万ドルは米国政府が援助したものではなく，1690万ドルは米国政府が援助したものであり，120万ドルは米国政府が援助しなかったものである。

カタログ表

表外手配

私たちは表外債務や似たような債務を持っておらず、これらは債務に分類されない。私たちは第三者の債務を保証しない。付記19を参照。2022年7月31日までの3ヶ月および9ヶ月の総合財務諸表に、本四半期報告Form 10-Qに含まれる“引受およびまたは事項”が、より多くの情報を理解するために含まれている。

重要な会計政策と試算

私たちの重要な会計政策は私たちの財務状況と経営結果に対して最も重要であり、応用時に管理層に最も困難で、最も主観的あるいは最も複雑な判断を要求することは、往々にして本質的に不確定な事項の影響を推定する必要があるからである。統合財務諸表を簡素化する際に我々が使用するより重要な判断と推定に影響を与える重要な会計政策の完全な説明については、米国証券取引委員会に提出された2021年10月31日現在の10-K表年次報告を参照されたい。

会計基準が更新される

注釈2を参照されたい。最近採用された会計基準の要約を取得するために、本四半期報告書のForm 10-Qにおける連結財務諸表に含まれる“最近の会計声明”。

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

金利リスクを開放する

現金は高信用品質の金融機関で一夜投資を行うため、私たちが持っている現金は金利変化によって市場リスクに直面することはありません。我々の2022年7月31日までの全体金利開放によると、すべての金利敏感型ツールを含め、1%の金利変化は私たちの運営業績に実質的な影響を与えません。

外貨両替リスク

2022年7月31日現在、私たちの現金と現金等価物の総額の約0.5%はドル以外の通貨(主にユーロ、カナダウォン、ウォン)であり、国内に送金する計画はありません。私たちは特定のサプライヤーからドル以外の通貨を購入する。今まで、私たちは大きな為替レート損失を経験していなかったにもかかわらず、私たちは未来に、特に私たちが通貨ヘッジ活動に従事しない場合、このような状況になるかもしれない。通貨レートの変動が私たちの経営業績に与える経済影響は複雑であり、このような変化は往々にして実際の成長、インフレ、金利、政府行動とその他の要素の変化と関係があるからである。このような変化は、実質的であれば、私たちの資金調達と運営戦略を調整することにつながるかもしれない。

デリバティブ·ツール公正価値オープンリスク

金利が入れ替わる

2019年5月16日、第5第3銀行と融資期限のBFC信用協定について金利交換協定(“スワップ協定”)を締結した。BFCクレジットプロトコルとスワップ取引の純金利は5.09%の固定金利である。金利交換は四半期ごとに公正価値に調整される。公正価値の推定は第2レベルの投入に基づいており、主にスワップ取引業者が使用できる長期LIBOR曲線を含む。推定方法は，(I)全月次変動金利の現在値の和を比較することを含む

カタログ表

長期LIBOR曲線を用いたリセット金利で計算した返済，および(Ii)すべての毎月固定金利支払いの名義金額上の現在値の和は，融資の未返済元金に相当する。2022年と2021年7月31日までの3ヶ月間の公正価値調整はそれぞれ3.6万ドルの収益と10万ドルの収益を生み出し、2022年と2021年7月31日までの9ヶ月の公正価値調整はそれぞれ60万ドルの収益と30万ドルの収益を生み出した。

プロジェクト燃料価格リスク開放

私たちの世代の運営組合におけるプロジェクト資産と建設中のプロジェクト資産のいくつかのPPAは、私たちを燃料価格変動のリスクと、必要な量の燃料を調達できないこと、代替可能な燃料源が不足しているリスクを直面させる。私たちは以下の戦略によって私たちの燃料リスクを低減することを求めています：(I)コネチカット州ブリッジポートでの14.9メガワット運営プロジェクトとコネチカット州ハートフォードで建設中の7.4メガワットプロジェクトのために行われた燃料コスト補償メカニズムを構築しました(Ii)投資レベルの取引相手と締結した固定価格実物契約に基づいて燃料を調達し、Tulare BIOMATプロジェクトとニューヨーク州LIPA Yaphankプロジェクト18年PPAの最初の7年間に20年間このようにしましたそして(Iii)潜在的な負の市場変動を相殺するために、投資レベルの取引相手と将来の金融ヘッジを達成する可能性がある。

我々の現在の3つの開発中のプロジェクトには，再生可能天然ガス(RNG)を調達する必要があるトヨタプロジェクトと，我々のダービー，CT 14.0メガワット，2.8メガワットプロジェクトの3つのプロジェクトがあり，いずれも天然ガスが必要であるが，メカニズムは通過していない。3項目すべての燃料調達とリスク緩和戦略を評価し，プロジェクトの運用日を決定した後に実施している

歴史的に見ると、このリスクは私たちの財務諸表にとって重要ではありません。2022年7月31日までの運営プロジェクトには燃料価格リスクの開放がないか、燃料コスト(全部または一部)の転嫁を可能にするための燃料コスト補償メカニズムが私たちの関連PPAにあるか、あるいは長期固定価格燃料実物契約が確立されているからです。天然ガス価格変動による燃料価格リスクを有意義に評価するために，当社は天然ガス商品価格の変化が我々の総合経営と全面赤字報告書に及ぼす影響を決定するための感受性分析を行った(燃料価格リスクが存在するすべての項目が運営されていると仮定した)。我々の基礎プロジェクトモデルと比較して，市場定価は1ドル/公製百万英製熱量単位(“MMBtu”)を増加させるごとに，我々の総合運営報告書と年度全面損失に約140万ドルのコスト影響を与える。RNG定価の影響についても感受性分析を行い，我々の基礎プロジェクトモデルと比較して，市場定価が10ドル/MMBtu増加するごとに我々の総合運営報告書と年度全面損失に約200万ドルの影響を与える。

項目4.制御とプログラム

当社には、当社が定期的に米国証券取引委員会報告書で開示を要求している情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集計、報告され、必要に応じてこれらの情報を蓄積し、その最高経営者および最高財務官に伝達し、開示すべき決定をタイムリーに行うための合理的な保証を提供するための開示制御および手続きが設けられている。

我々は，我々の最高経営責任者と最高財務官の監督の下で，本報告で述べた期間終了までの我々の開示制御とプログラムの設計と動作の有効性を評価した.この評価に基づいて、会社のCEOおよび財務官は、本報告で述べた期間が終了するまで、会社の開示制御および手続きが有効であり、すなわち、会社が定期的に米国証券取引委員会報告で開示を要求している情報が、米国証券取引委員会規則および表が指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告され、これらの情報が蓄積され、会社の最高経営責任者および最高財務官に適宜伝達され、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために適切な保証を提供すると結論している。

私たちは財務報告の内部統制が前の財政四半期内に大きな影響を与えなかったか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化を発生させなかった。

カタログ表

第2部：その他の情報

項目1.法的手続き

浦項製鉄のエネルギー問題

法的手続きの背景と説明

2007年から2015年まで、会社は浦項製鉄エネルギー有限会社(“浦項製鉄エネルギー”)に依存してその製品とサービスのために韓国とアジア市場を開拓と発展させた。当社は，いくつかの製造及び技術移転協定に基づき，日付が2000年2月7日の連合協定(及びその改訂)，日付が2000 7年2月7日の技術移転，許可及び流通協定(及びその改訂)，日付が2000年10月27日のスタック技術譲渡及び許可協定(及びその改訂)及び日付が二零一二年十月三十一日の電池技術譲渡及び許可協定(及びその改訂)(総称して“許可協定”と呼ぶ)を含み，許可前払い費用を徴収し，浦項エネルギーの特許権利使用料収入を徴収する権利がある。これらの許可協定は、韓国とより広いアジア市場で同社のSureSource 300、SureSource 1500、SureSource 3000燃料電池技術を製造、販売、流通、サービスするための独占的な技術権利を浦項製鉄エネルギーに提供する

2019年11月、浦項エネルギーは会社の同意を得ずに、その燃料電池業務を剥離し、新たな実体である韓国燃料電池株式会社(ケンタッキー)を設立した。剥離の一部として，浦項エネルギーはライセンス契約により製造とサービス権利をケンタッキーに譲渡したが，販売権を保持し，ライセンス契約により自分の責任を切断した。同社は浦項エネルギーの剥離に正式に反対し、浦項エネルギーは剥離による当社へのいかなる債務も確保するための保証金を発表した。2020年9月、韓国電力監督委員会は、浦項エネルギーが燃料電池業務をケンタッキーに剥離する行為が韓国の法律に違反している可能性があることを発見した。

2020年4月27日、浦項エネルギーはシンガポールの国際商会国際仲裁庭で同社に対して一連の3つの仲裁要求を提出し、韓国浦項市にある施設の亜メガワット空調施設に特定の保証欠陥があることを告発し、合計約330万ドルの賠償を要求した。仲裁に提出する前に、浦項製鉄エネルギーはソウル中央地裁から仮添付ファイルを取得し、韓国南方電力会社(“KOSPO”)に当社の何らかの収入が不足していることを添付し、このような保証の一部として、当社への何らかの支払いの受け取りを延期した。浦項製鉄エネルギーはその後、ソウル中央地裁にKOSPO収入についてソウル中央地裁に仮差し押さえ、追加金額約700万ドルの保証クレームを追加することを要求し、ソウル中央地方裁判所に以下に述べる許可証に基づいて仲裁中の反申索追加KOSPO収入臨時追加クレームを中止することを要求し、追加金額は約1.1億ドルであった。浦項製鉄エネルギーは、添付ファイルが会社に与えたいかなる損害も確保するために、4600万ドルの保証金を発表した当社のKOSPOの未収金は1，120万ドルであり，この金はすでにソウル中央地裁2022年度第2四半期の間、以下でより詳細に説明する

2020年6月28日、会社は浦項エネルギーとの許可協定を終了し、浦項エネルギー(I)が韓国とアジア市場での販売会社の技術を商業的に合理的に努力していないこと、(Ii)会社の独自情報を第三者に開示すること、(Iii)会社の株価への攻撃、および(Iv)何の措置も取らずに浦項エネルギーの燃料電池業務をケンタッキーに剥離するため、国際商会国際仲裁裁判所に浦項エネルギーとケンタッキーに対する仲裁要求を提出した

カタログ表

会社の同意を得る。当社は仲裁廷に(A)許可協定違反により、浦項エネルギーが韓国とアジアで当社の技術と製品を販売する独占許可が無効であることを確認し、当社はこれらの市場で直売する権利があり、(B)浦項エネルギーとケンタッキーに当社が受けた損失と損害を賠償するよう命じ、金額が2億ドルを超え、(C)弁護士費と支出を含む当社の仲裁費用を支払うよう浦項エネルギーとケンタッキーに命じた。当社は緊急時に外部弁護士を招いてクレームを行い、外部弁護士は訴訟融資プロバイダと合意し、仲裁の法律費用と支出に資金を提供する。2020年10月、浦項製鉄エネルギーは仲裁中に反訴し、(X)当社がその燃料電池技術の能力を歪曲し、浦項製鉄に許可協定を締結させ、浦項製鉄がその業務を成功させるのに十分なノウハウを提出できなかったこと、(Y)許可協定が依然として完全に有効であることを宣言することを要求し、仲裁庭に会社が浦項製鉄の許可協定の下での専有権に介入することを禁止することを要求し、(Z)弁護士費と支出を含む浦項製鉄の仲裁費用の支払いを要求した。

当時懸案だった仲裁を受けて、当社は2020年7月にライセンス契約に関する繰延許可収入の確認を停止しました。

2020年9月14日、浦項製鉄エネルギーはアメリカニューヨーク南区地区裁判所(以下“SD裁判所”と呼ぶ)に訴訟を提起し、会社が浦項製鉄エネルギーが2018年に保有したいくつかの株の制限的な図の例を遅延させ、それによって浦項製鉄の株式売却を阻止し、クレーム損失が100万ドルを超えたことを告発した。2021年9月16日、SD裁判所は1つの簡易判決動議について会社に有利な裁決を下し、浦項製鉄が2018年に浦項製鉄が持っている株について提起したすべての4つの訴えを却下したが、浦項製鉄による改訂後の訴えを承認した。

和解協議

上記の紛争(これまで裁判所によって解決されてきた帳簿記録紛争を除く)を解決するために、当社は2021年12月20日に、浦項エネルギー及びケンタッキー(浦項エネルギー及びケンタッキーを総称して“PEグループ”と呼ぶ)と和解合意(“和解合意”)を締結した。和解協議は双方が誠実に協力し，和解合意の条項と条件に基づいて韓国溶融炭酸塩燃料電池事業の市場を当社に移行することを規定している。そのため、和解協定は、当社と浦項エネルギーおよびケンタッキーとの間で、和解合意日またはそれ以前の行動または非作為に基づいて提起された任意の性質の任意の過去、現在または潜在的な紛争およびクレームは、既知または未知、断言または非主張にかかわらず、上記の法律紛争(以前に裁判所によって解決された帳簿および記録紛争を除く)およびライセンス合意に関連するこのような紛争およびクレームを含む完全かつ最終的な解決を得ることが規定されている。(I)浦項エネルギーについてGyenonggi Green Energyおよび他の場所に配備された交換部品について、当社が考えている特定の特許使用料について提出されていないクレームが約180万ドル不足していることを除き、(Ii)浦項エネルギーは、2014年からサプライチェーン契約に基づいて開始された一連の材料と部品調達注文に関する未知の金額のクレームであり、いずれもクレームである

カタログ表

まだ心に余裕がある。当社は浦項製鉄エネルギーがサプライチェーン契約下の材料や部品調達注文についてクレームを出すことが望ましいとは考えておらず、当社はこのようなサプライチェーン契約による損害について反クレームを提出したと考える権利を保留している。…については浦項エネルギーがソウル中央地裁から入手した添付ファイル(上記の通り)和解協定では、浦項製鉄エネルギーは和解協定調印日から5日以内にソウル中央地裁に添付書類の撤回申請を行うことになっている。この申請はソウル中央地方裁判所に提出され、2022年財政年度第2四半期に、同社はKOSPO売掛金約を回収したソウル中央地裁は1，120万ドルを支払います。

和解協議によると、双方は和解協議の日から5日以内に、ケンタッキーを浦項製鉄エネルギーから剥離することへの反対意見を撤回し、許可協定は終了しないが、改正されたとみなされることにも同意した浦項製鉄エネルギーとケンタッキーは、(I)現行の有効な長期サービスプロトコルおよび決済日までに期限が切れて更新が必要な長期サービスプロトコル(“既存LTSA”と総称する)に基づいて、PEグループの既存顧客に既存の溶融炭酸塩発電と熱力プロジェクトのメンテナンスとメンテナンスサービスを提供し、(Ii)既存のLTSAにおける既存の溶融炭酸塩発電と熱力プロジェクトの既存顧客にのみ自社から購入した交換モジュールを提供し、(Iii)所有、所有、すべての施設および工場は、上記(I)および(Ii)に記載された目的(総称して“サービス権利ライセンス”と総称される)のためにのみ運営および維持される浦項製鉄エネルギーとケンタッキーはさらに同意し、和解合意日には、許可協定は改訂され、当社は韓国およびアジアでその技術のすべての権利を独占的に享受させたが、サービス許可権は除外された。和解協定はさらに、(I)当社が韓国会社と業務提携協定を締結し、韓国市場での建設、組み立て、製造、マーケティング、販売、流通、輸入、輸出、設置、委託、サービス、保守または修理、当社の技術を採用した製品を他の方法で経営するか、または(Ii)当社がその既存の韓国エンティティの能力を拡大し、例えば自己でこのような活動を行うことを規定し、許可プロトコルはPEグループに書面通知を出す60日前に自動的に終了する。許可プロトコルが終了した場合、許可プロトコルが終了しても、サービス権利許可に従ってPEグループに付与された許可は継続されるが、PEグループは、会社からの任意の注文または要求を満たすために、すべての施設および工場を所有、運営、および維持する権利を終了する。疑問を生じることを避けるために、和解協定の条項に基づいて、PEグループは、当社の要求および許可がそうでない限り、修正されたライセンス契約、サービス許可権、または他の方法に従って、当社の技術を含むモジュールまたは任意の他の製品を製造する権利がない

和解協定はまた、既存のLTSAに基づいて既存の顧客にサービスを提供するために、ケンタッキーは和解合意日後2週間以内に12個のSureSource 3000モジュールの確定注文をキャンセルできず、2022年6月30日または前に8つのSureSource 3000モジュールの不確定注文を追加し(この追加注文は2022年6月にケンタッキーから受信した)、すべての注文の価格は1モジュールあたり300万ドルと規定している。また、ケンタッキーは2022年12月31日までに14個のSureSource 3000モジュールを商業的に合理的な努力で追加注文することに同意し、その日までに注文すれば、1モジュールあたりの価格は300万ドルとなる。もしケンタッキーが和解協定に深刻に違反し、和解協定に基づいてケンタッキーに注文したモジュールのお金を全額支払うことができず、会社がこのような違約を通知した15日以内にこのような重大な違反を是正しなかった場合、PE Groupに付与された許可協定とサービス権利許可証は終了される。もし当社がケンタッキーを提供できなかった場合、和解協議によって注文したモジュールが和解合意に違反した場合、ケンタッキーがこのようなモジュールのお金を支払い、そのようなモジュールの契約義務を履行した限り、このような重大な違約はPEグループが通知を出してから60日以内に是正されなければならない場合、PEグループは和解合意を終了する権利がある。和解協定違反として告発された他のいかなる行為についても、実質的なものであれ他の側面であっても、双方の唯一の救済措置は一般的な損害賠償のみを含む

同社はケンタッキーから12個のSureSource 3000モジュールのキャンセル不可の確定注文を受けた。そのうち6つのモジュールは2022年1月にコネチカット州トーリントンにある会社の工場から工場に納品され、そのうち6つのモジュールは2022年6月にコネチカット州トーリントンにある会社の工場から工場に納品された

和解協定によれば、当社が供給し、PE Groupによって既存の顧客に配備される新しいモジュールについて、当社は、出荷日から18ヶ月またはインストール日から12ヶ月まで、モジュール欠陥に対して標準保証を提供します。当事者間の紛争のグローバル解決策の一部として、和解協定に規定されている資格を満たした場合、当社は、既存のLTSAに基づいて顧客に支払う任意の年間生産高罰金額(当該等の既存LTSAが延長か更新かにかかわらず)をPE Groupに返済し、最長7年に達する。どのPEグループのお客様への最高年度支払義務

カタログ表

会社が提供するいかなる新しいモジュールについても，毎年モジュール購入価格の7.5%を超えない.PE Groupが既存のLTSAに従って支払ういかなる罰金についても、会社が提供するモジュールの不足または欠陥によるものではない場合、現場関連問題、工場バランス問題、またはプロジェクトの他の部分によるいかなる不足または欠陥を含むが、これらに限定されない場合、会社はPE Groupの罰金を返済する必要はない。

和解協定によると、当社は独占的かつ制限されない権利を有しており、韓国およびアジアで新燃料電池プロジェクト(PEグループの既存顧客の新プロジェクトを含む)に関する業務(PEグループの既存顧客との新プロジェクトを含む)を行うことに同意しているが、双方は、和解プロトコルがPEグループの既存顧客Noeul Green EnergyおよびGodeok Green Energyについて別途規定されていない限り、PEグループの同意なしに、当社はPEグループの既存顧客と既存のLTSAについて協議しないことに同意した。双方はさらに、PEグループが2022年12月31日までに既存の顧客と既存のLTSAの合意を延長または更新することができない場合、PEグループは、会社が既存のLTSA、新しい長期サービス協定を延長することを検討し、またはPEグループの既存の顧客とモジュール販売協定を締結するために、既存のLTSA、新しい長期サービス協定を任意に延長することを決定することができるように、会社と協力することに同意する。(I)当社がPE Group既存の顧客と当該等の手配を締結した場合、(Ii)この手配に基づいて、当社は当該既存の顧客に交換モジュールを提供しなければならず、(Iii)PEグループは、PEグループが和解プロトコルに従って注文したすべてまたは一部のモジュールを配備していない, 当社はPE Groupから必要な交換モジュールの数を購入し，1モジュールあたりの価格は300万ドルである(このようなモジュールが利用可能であり配備されていない限り).当社がこのような交換モジュールを購入するか否かは，双方が同意した検査プログラムが決定したモジュールが適切な状態にあるかどうかに依存する.会社がこれらの条項に基づいてPEグループから購入したどのモジュールも、ケンタッキーが和解協定に基づいて作らなければならない確定注文の一部として含まれる。

運営および維持協定については、和解協定は、当社が韓国で締結した新長期サービス協定について、ケンタッキーは商業合理的な条項で運営および保守サービスを優先的に提供する権利があり、優先購入期間は和解協議日後24ヶ月、あるいは韓国でそのようなサービスを提供できる第三者を採用するまでと規定している。もしケンタッキーと会社がケンタッキーが優先購入権に基づいて運営と維持サービスを提供することに同意した場合、ケンタッキーと会社は当時ケンタッキーと会社が合意した商業合理的な条項と条件を反映した運営と維持協定を1つ以上締結する。

残りの装置(“スプレー防止器”)については、ケンタッキーには現在8単位のスプレー防止器が使用可能であり、和解協定では、会社は韓国国内の任意の新しい溶融炭酸塩燃料電池プロジェクトのためにこのような単位のスプレー防止器を購入する権利があり、価格は1単位当たり2，550，000，000ウォン(または2022年7月31日現在2，116，500ドル)と規定されている。当社はまた、韓国防スプレーユニットに埋め込まれた知的財産権を使用した非独占的、譲渡不可能、再許可不可の許可証を持ち、合理的な許可料を支払うことを犠牲にして、双方が単独で合意した。もし会社がこのようなスプレー防止器を購入する選択権を行使した場合、スプレー防止器および関連するソフトウェアおよびファームウェア供給の詳細な条項および条件は、別個のスプレー供給プロトコルにおいて誠実に議論され、同意されるであろう。

上述したように、当社は緊急状況下で外部弁護士を招聘し、浦項エネルギーとケンタッキーに対するクレームを継続し、訴訟融資提供者と合意し、当社が浦項エネルギーとケンタッキーに対して提起した仲裁手続きの弁護士費と支出を支払う。当社は和解協議を締結しているため、ワイリーとの招聘状条項に基づいて、その弁護士Wiley Rein，LLP(“Wley”)に費用を送金しなければならない。2021年12月23日、会社は、会社招聘状(2022年7月31日までの9ヶ月間の総合経営報告書および全面赤字報告書の行政および販売費用を含む)のすべての義務を履行するために、Wildに合計2，400万ドルを支払うことに同意した。2022年7月31日までの9カ月間、総額2400万ドルを全額支払った(最後の500万ドルは2022年6月に支払う)。

その他の法律手続き

カタログ表

第1 A項。リスク要因

我々は，2021年12月29日に米国証券取引委員会に提出した2021年10月31日までの最新財政年度Form 10−K年度報告(“2021年年次報告”)の第I部，第1 A項“リスク要因”について，我々の業務，財務状況，経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性のある重要なリスクと不確実性に関する情報を述べた。これらのリスク要因は、依然として私たちの業務、財務状況、経営結果を知ることに関連していますので、私たちの証券に関する任意の投資決定を行う際には、これらのリスク要因を検討して考慮しなければなりません。これまで2021年年報で開示されてきたリスク要因は実質的に変化していない。

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

(a)

ない。

(b)

適用されません。

(c)

株の買い戻し

次の表は、私たちまたは私たちを代表する普通株式がその期間内に購入した情報を示します


期間	合計する量株購入した⁽¹⁾	平均値支払いの価格 1株当たり		総数の株購入方式は部分公然と宣言番組	極大値量分かち合うまたそうかもしれない購入した下にある計画や番組
May 1, 2022 – May 31, 2022	752	$	3.85	—	—
June 1, 2022 – June 30, 2022	—		—	—	—
July 1, 2022 – July 31, 2022	—		—	—	—
合計する	752	$	3.85	—	—

(1)	株式報酬報酬の帰属に関する法定源泉徴収義務を履行するために従業員が提出した株のみが含まれる。

項目3.高級証券違約

ない。

プロジェクト4.鉱山安全開示

ない。

項目5.その他の情報

ない。

カタログ表

項目6.展示品

証拠品番号：				説明する
3.1				改訂された会社登録証明書は、1999年7月12日(1999年9月21日に会社現在の8-K表の添付ファイル3.1を参照して編入される)。
3.2				会社登録証明書改訂証明書は、日付は2000年11月21日である(会社2017年1月12日の10-K表年次報告添付ファイル3.3を参照して編入)。
3.3				2003年10月31日の会社登録証明書改訂証明書(2003年11月3日の会社現在報告のタブ8-Kの添付ファイル3.11を参照して編入された)。
3.4				会社の5%シリーズは、変換可能な永久優先株の指定証明書を蓄積します(2004年11月22日の会社の現在の8-Kレポートの添付ファイル3.1を参照して組み込まれています)。
3.5				改訂された5%Bシリーズ累積変換可能永久優先株指定証明書は、2005年3月14日となっている(会社の2017年1月12日の10-K表年次報告添付ファイル3.4を参照して編入)。
3.6				2011年4月8日の会社登録証明書改訂証明書(2017年1月12日の10-K表年次報告書添付ファイル3.5を参照して編入)。
3.7				会社登録証明書改訂証明書は、日付は2012年4月5日です(会社の2017年1月12日の10-K表年次報告添付ファイル3.6を参照して編入)。
3.8				会社登録証明書改訂証明書は、2015年12月3日(2015年12月3日に会社が現在報告しているタブ8-Kの添付ファイル3.1を参照して編入されます)。
3.9				会社登録証明書改訂証明書は、2016年4月18日となっています(会社が2016年4月30日までの10-Q表四半期報告書の添付ファイル3.9を参照して編入)。
3.10				会社登録証明書改訂証明書は、2017年4月7日(会社2017年4月30日現在のForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル3.10参照)となっています。
3.11				会社Cシリーズは、優先株式の指定証明書を変換することができます(2017年9月5日会社現在の8-K表の添付ファイル3.1を参照して編入)。
3.12				会社登録証明書改訂証明書は、2017年12月14日(2017年12月14日に会社が現在報告している8-K表の添付ファイル3.1を参照して編入されました)。
3.13				会社Dシリーズは、優先株の指定、優先、権利証明書を変換することができます(2018年8月27日会社現在の8-K表の添付ファイル3.1を参照して統合されました)。
3.14				2019年5月8日FuelCell Energy，Inc.社登録証明書修正証明書(添付ファイル3.1を参照して2019年5月8日に提出された会社の現在の報告Form 8-Kに組み込まれています)。
3.15				Fuelcell Energy，Inc.社登録証明書修正証明書は、2020年5月11日(添付ファイル3.1を参照して2020年5月12日に提出された現在の8-Kフォーム報告書に組み込まれている)。
3.16				2021年4月8日FuelCell Energy，Inc.社登録証明書修正書(添付ファイル3.1を参照して2021年4月14日に提出された8-K/A表の現在の報告に組み込まれる)。
3.17				定款の改訂および再発注は、日付は2016年12月15日(当社を引用した日付は2016年12月15日の8-K表添付ファイル3.2)。
4.1				普通株式サンプル(当社の1999年10月31日までの財政年度10-K表の年次報告添付ファイル4参照)。
4.2				普通株式を購入するCシリーズ株式承認証表(2017年4月27日に会社が現在報告している8-K表の添付ファイル4.1を参照して編入)。
4.3				普通株式を購入する引受権証表(当社が2019年11月6日に提出した現在の8-K表の添付ファイル10.6を参照して組み込む)。

カタログ表

証拠品番号：		説明する
10.1	Fuelcell Energy，Inc.エクソンモービル技術·エンジニアリング会社との共同開発協定の第2号改正案は，2022年4月30日から発効する(2022年5月5日に提出された会社8−K表の添付ファイル10.1参照により編入)。
10.2	公開市場販売協定^SMFuelcell Energy，Inc.，Jefferies LLC，B.Riley Securities，Inc.，Barclays Capital Inc.，BMO Capital Markets Corp.，BofA Securities，Inc.，Canaccel Genuity LLC，Citigroup Global Markets Inc.，J.P.Morgan Securities LLCとLoop Capital Markets LLCは，2022年7月12日(引用添付ファイル10.1により会社が2022年7月12日に提出された8−Kテーブルに統合された)。
31.1		2002年サバンズ·オキシリー法第302条による最高経営責任者の認証
31.2		2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証
32.1		2002年のサバンズ·オキシリー法第906条によるCEOの認証
32.2		2002年のサバンズ·オキシリー法第906条による首席財務官の認証
101.INS		連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。
101.衛生署署長		イントラネットXBRLアーキテクチャドキュメント
101.CAL		インラインXBRL計算リンクライブラリ文書
101.LAB		XBRLタグLinkbaseドキュメントを内部接続する
101.価格		インラインXBRLプレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104		表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。

カタログ表

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

		FuelCellエネルギー会社
		(登録者)

2022年9月8日		マイケル·S·ビショップ
日取り		マイケル·S·ビショップ常務副総裁兼首席財務官 (首席財務官と首席会計官)