アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
(マーク1)
本四半期末まで
_から_への過渡期
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | アメリカ国税局の雇用主は 識別番号) |
(主な実行機関アドレスと郵便番号 )
(登録者の電話番号、 市外局番を含む)
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 | ||
それは.. | ||||
株式承認証 | CLAQW | ナスダック株式市場有限責任会社 | ||
権利.権利 | CLAQR | ナスダック株式市場有限責任会社 | ||
職場.職場 | 条曲 | ナスダック株式市場有限責任会社 |
登録者
(1)が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の“証券取引法”第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を再選択マークで示し、(2)過去90日以内にそのような提出要求
に適合するかどうかを示す
登録者
が過去12ヶ月以内(または登録者がこのような文書を提出する必要があるより短い時間)にS-T規則405条(本章232.405節
)に従って提出されたすべての相互作用データファイルを再選択マークで示している
登録者 は、大型加速申告会社、加速申告会社、非加速申告会社、小さい申告会社または新興成長型会社であることを再選択マークで表す。 は、“取引法”12 b-2条のルールにおける“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小さい申告会社”、“br}および”新興成長型会社“の定義を参照してください
大型加速ファイルサーバ | 加速ファイルサーバ |
規模の小さい報告会社 | |
新興成長型会社 |
新興成長型会社である場合、登録者が、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをフックで示す
登録者
が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義される)。はい、そうです
2021年11月10日現在、
クリーン技術が会社を買収する。
カタログ
ページ | ||||
第1部-財務情報 | ||||
第1項。 | 財務諸表 | |||
2021年9月30日まで(監査なし)及び2020年12月31日現在の簡明貸借対照表 | 1 | |||
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月および2020年6月18日(開始)から2020年9月30日までの監査されていない簡明経営報告書 | 2 | |||
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月および2020年6月18日(成立)から2020年9月30日までの株主(赤字)権益変動簡明報告書 | 3 | |||
2021年9月30日までの9ヶ月および2020年6月18日(開始)から2020年9月30日までの監査されていない簡明現金フロー表 | 4 | |||
監査されていない簡明財務諸表付記 |
5 | |||
第二項です | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 21 | ||
第三項です | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 24 | ||
第四項です | 制御とプログラム | 24 | ||
第2部-その他の資料 | ||||
第1項。 | 法律手続き | 25 | ||
第1 A項。 | リスク要因 | 25 | ||
第二項です | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 25 | ||
第三項です。 | 高級証券違約 | 25 | ||
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 25 | ||
五番目です。 | その他の情報 | 25 | ||
第六項です | 展示品 | 26 | ||
サイン | 27 |
i
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
クリーン技術が会社を買収する。
簡明貸借対照表
2021年9月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
(未監査) | ||||||||
資産 | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
前払い費用 | ||||||||
流動資産総額 | ||||||||
信託口座への投資 | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
負債、償還が必要な普通株と株主(損失)権益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
売掛金 | $ | $ | ||||||
費用を計算する | ||||||||
費用関連先を計算する | ||||||||
フランチャイズ税を納めるべきだ | ||||||||
発売コストを計算すべきである | ||||||||
流動負債総額 | ||||||||
株式証法的責任 | ||||||||
総負債 | ||||||||
引受金とその他の事項 | ||||||||
普通株、$ | ||||||||
株主権益 | ||||||||
普通株、$ | ||||||||
追加実収資本 | ||||||||
赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
株主権益総額 | ( | ) | ||||||
総負債、償還が必要な普通株と株主の権益 | $ | $ |
(1) |
付記 は未監査簡明財務諸表の構成部分である。
1
クリーン技術が会社を買収する。
業務簡明報告書
(未監査)
3ヶ月
終了 9月30日 2021 | 9か月 は終了しました 9月30日 2021 | 3か月 は終了しました 9月30日 2020 | その期間内に 六月十八日から、 2020年(開始) から 9月30日 2020 | |||||||||||||
運営と運営コスト | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
フランチャイズ税支出 | ||||||||||||||||
運営損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
権証発行コスト | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
信託口座における投資純収益 | ||||||||||||||||
株式証負債の公正価値変動を認める | ||||||||||||||||
純収益(赤字) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||
基本と希釈後の加重平均流通株(1) | ||||||||||||||||
普通株1株当たり基本と希釈後の純収益(損失) | $ | $ | $ | $ | ( | ) |
(1) |
付記 は未監査簡明財務諸表の構成部分である。
2
クリーン技術が会社を買収する。
株主権益変動簡明報告書
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
普通株 | 追加の 個の実収 | 積算 | 合計する 株主の (赤字) | |||||||||||||||||
株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 権益 | ||||||||||||||||
2020年6月18日残高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
純損失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
2020年6月30日の残高(監査なし) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
売り出す | ||||||||||||||||||||
純損失 | — | |||||||||||||||||||
2020年9月30日の残高(監査なし) | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
普通株 | 追加の 個の実収 | 積算 | 合計する 株主の (赤字) | |||||||||||||||||
株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 権益 | ||||||||||||||||
2020年12月31日残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
純損失 | — | |||||||||||||||||||
2021年3月31日の残高(監査なし) | ( | ) | ||||||||||||||||||
純損失 | — | |||||||||||||||||||
2021年6月30日の残高(監査なし) | ( | ) | ||||||||||||||||||
受け取った現金は私募株式証の公正価値を超えている | — | |||||||||||||||||||
普通株が償還額に増える | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
純収入 | — | |||||||||||||||||||
残高-2021年9月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
付記 は未監査簡明財務諸表の構成部分である。
3
クリーン技術が会社を買収する。
簡明現金フロー表
2021年9月30日までの9ヶ月間
(未監査)
9か月で終わる 九月三十日 2021 | その期間内に 6月18日から 2020年(開始) 通り抜ける 九月三十日 2020 | |||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||
純収益(赤字) | $ | $ | ( | ) | ||||
純収益(損失)と業務用現金純額の調整: | ||||||||
支出した製品の発売コスト | ||||||||
信託口座における投資純収益 | ( | ) | ||||||
株式証負債の公正価値変動を認める | ( | ) | ||||||
経営性資産と負債変動状況: | ||||||||
前払い費用 | ( | ) | ||||||
売掛金 | ||||||||
費用を計算する | ||||||||
発売費用を計算すべきである | ||||||||
費用関連先を計算する | ||||||||
フランチャイズ税を納めるべきだ | ||||||||
経営活動のための現金純額 | ( | ) | $ | |||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
信託口座における現金の投資 | ( | ) | ||||||
投資活動のための現金純額 | ( | ) | ||||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||||
本票関係者収益 | ||||||||
本チケット関連側の支払 | ( | ) | ||||||
初公開の収益は、支払われた引受業者割引を差し引く | ||||||||
私募株式証明書を売却して得た金 | ||||||||
要約費用を支払う | ( | ) | ||||||
方正株を売却して得た金 | ||||||||
融資活動が提供する現金純額 | ||||||||
現金純変化 | ||||||||
現金--期初 | ||||||||
現金--期末 | $ | $ | ||||||
非現金投資と融資活動の追加開示: | ||||||||
株式証負債の初歩的な分類 | $ | $ |
付記は監査されていない簡明な財務諸表の構成要素だ。
4
クリーン技術が会社を買収する。
簡明財務諸表付記
2021年9月30日
(未監査)
注1.組織機関および業務説明
クリーン技術買収会社(以下“会社”と略す) は空白小切手会社であり、2020年6月18日にデラウェア州に登録設立された。当社設立の目的は、1つまたは複数の企業または実体との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編または同様の業務合併 (“業務合併”)である。当社は企業合併を完成するために特定の業界や地理的地域に限定されていません。当社はスタートアップおよび新興成長型会社であるため、当社はスタートアップおよび新興成長型会社に関するすべてのリスクを負う必要がある。
当社は2021年9月30日まで何の業務も開始していません。2021年9月30日までのすべてのイベントは、当社の設立と初公募株(“初公募株”)に関連しており、詳細は以下の通りです。当社は最初にも業務合併が完了してからどんな営業収入も発生します。当社は初公募で得られた金から利子収入の形で営業外収入を発生させます
会社初公募株の登録声明は2021年7月14日に発効を発表した。2021年7月19日、会社は初公募株を完成した
初公募が終了すると同時に当社は完成した
当社は初公開発売の引受業者(“引受業者”)に45日間の選択権を付与し、最大で購入できます
超過配給選択権の行使が完了すると同時に,当社は完成した
初公開と超過配給完了後、金額は$となります
上記の発行に関する取引コストは#ドルである
当社経営陣は,初公募および私募株式証売却の純収益の具体的な運用には幅広い情愛権を有しているが,基本的にはすべての純収益が業務統合の完了に利用される予定である。
会社が業務統合に成功する保証はありません
5
クリーン技術が会社を買収する。
簡明財務諸表付記
2021年9月30日
(未監査)
初期業務合併の最終合意
に署名した後、会社は(I)brという会議でこの目的のために株主の初期業務合併の承認を求めることができ、株主はこの会議でその株の償還を求めることができ、彼らが初期業務合併に賛成するか反対するかにかかわらず、現金は、初期業務合併が完了する前の2営業日に信託口座に入金された総金額の比例シェアbrに相当し、利息を含むが課税を減少させる。または(Ii)
は、公開された株式を会社に売却する機会を株主に提供し(株主投票の必要を回避するため)、現金金額は、初期業務合併が完了する前の2営業日に信託口座に入金された割合分に相当し、利息を含むが納付すべき税金を差し引く。会社は、株主に初期業務合併の承認を求めるか、株主が買収要約でその公開発行株を売却することを許可するかを決定する。法律またはナスダック規則が投票を要求しない限り、完全に適宜決定され、取引の時間および取引条項が会社に株主承認を要求するかどうかなどの様々な要因に基づいて決定される。会社が株主承認を求める場合、投票された普通株の大多数の流通株が初期業務合併に賛成票を投じた場合にのみ、会社は初期業務合併を完了する。ただし、会社はいずれの場合も公開された株を償還することはなく、償還金額は有形資産純資産額が$を下回ってはならない
会社が株主に初期業務合併の承認を求め、かつ、会社が入札要約規則に従って業務合併に関する償還を行っていない場合、会社登録証明書は、公衆株主、単独または当該株主のいずれかの関連会社、またはその株主と一致して行動し、または“グループ”として行動する他の任意の者(取引法第13節の定義により)は、以下の各項を超える償還権を求めることが制限される
初期株主は、発売中または後に購入した創始者株式および公開発行株式(ある場合)を含む、初期業務合併完了時に所有する任意の株式の償還権利を放棄することに同意している。また、初期株主 は、当社が発売終了後12ヶ月(または最大18ヶ月、場合によっては)初期業務統合を完了できなかった場合、創業者株式に関する清算割り当ての権利を放棄することに同意した。しかしながら、初期 株主が初公募株またはその後に公開株式を買収した場合、会社が所定の時間内に初期業務統合を完了できなかった場合、それらは、そのような公開株式に関する清算分配 を得る権利がある。
もし…
信託口座中の金額を保護するために、発起人は、一定の範囲内であれば、第三者が当社に提供するサービスまたは当社に提供する製品または当社が取引合意を達成することを検討している予想対象企業に対して任意のクレームを提起することに同意し、発起人は当社に責任を負う。br}は、信託口座中の資金金額を以下に減少させる
リスクと不確実性
管理層は引き続き新冠肺炎疫病が業界に与える影響を評価し、そして結論を出し、ウイルスは会社の財務状況、運営結果及び/或いは目標会社を探すことに負の影響を与える可能性があるが、具体的な影響はこの財務諸表の作成日までまだ確定しにくい。財務諸表は、このような不確実性の結果によって生じる可能性のあるいかなる調整も含まない。
6
クリーン技術が会社を買収する。
簡明財務諸表付記
2021年9月30日
(未監査)
注2.列報根拠と主要会計政策の概要
陳述の基礎
当社に添付されている監査されていない簡明財務諸表は、米国公認の会計原則と米国証券取引委員会の規則と規定に従って報告されている。br}は、米国証券取引委員会中期財務報告の規則と規定に基づいて、公認会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報又は脚注開示が簡略又は漏れている。したがって、それらは、財務状況、経営成果、またはキャッシュフローを全面的に報告するために必要なすべての情報および脚注を含まない。経営陣は、添付されていない監査されていない簡明財務諸表は、正常な経常的なbr性質の調整を含むすべての調整を含み、これらの調整は、期間中の財務状況、経営業績、およびキャッシュフローを公平に示すために必要であると考えている。brに添付されている未監査財務諸表は、2021年7月16日に米国証券取引委員会に提出された最初の公募最終募集説明書および会社が現在米国証券取引委員会に提出している8-K表形式の報告(それぞれ2021年7月23日および2021年8月3日に提出)と共に読まなければならない。
2021年9月30日までの3カ月と9カ月の中期業績は、2021年12月31日までの年度または今後のいずれの時期の予想業績を代表するとは限らない。
以前発表された財務諸表の改訂
同社はこれまでに発表された財務諸表を改訂し、償還可能な普通株を仮株式に分類した。アメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)及びその従業員の償還可能株式ツールに関するガイドライン(ASC 480-10-S 99に組み込まれている)によると、完全に当社の制御範囲内にある償還条項
の規定ではなく、償還すべき普通株は
永久株式以外に分類すべきである。同社は以前、一部償還可能な普通株を永久株式に分類していた。Br社には最高償還のハードルは規定されていないが,その定款では,現在,会社は公開発行されたbr株を償還することはなく,償還金額は有形資産純資産額が$を下回ることになる
金額を永久権益から一時的権益に再分類することは、会社が現在またはbr}以前に報告した現金状況、運営費用または運営、投資または融資現金流量総額に影響を与えない非現金財務諸表の訂正をもたらす。
次の表は、示された日付と期間までの、各財務諸表行の項目に対する改訂の影響をまとめています
July 19, 2021 | ||||||||||||
前の 記事のように | 調整する | 改訂された | ||||||||||
貸借対照表(監査なし) | ||||||||||||
償還可能な普通株 | $ | $ | $ | |||||||||
引受業者の割引,発行コスト,繰延費用を株に分配する | — | ( | ) | ( | ) | |||||||
すぐに償還価値まで増額する | — | |||||||||||
償還可能な普通株式総数 | ||||||||||||
普通株 | ( | ) | ||||||||||
追加実収資本 | ( | ) | — | |||||||||
赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
株主権益合計 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
7
クリーン技術が会社を買収する。
簡明財務諸表付記
2021年9月30日
(未監査)
新興成長型会社
当社は証券法第2節(A)節で定義された“新興成長型会社”であり、 は2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)によって改訂され、 当社は新興成長型会社ではなく他の上場企業に適用される各種報告要求のいくつかの免除を利用することができるが、これらに限定されず、サバンズ-オキシ利法第404節の独立登録公共会計 会社認証要求を遵守し、その定期報告や委託書において役員報酬に関する開示義務を削減する。そして、役員報酬および株主承認以前に承認されなかった任意の黄金パラシュート支払いに対する拘束力のない諮問投票の要求を免除する。
また、雇用法第102条(B)(1)免除は、民間企業(すなわち、証券法の施行が宣言されていない証券法登録声明又は取引法に基づいて登録されていない証券種別の会社)までの新たな又は改正された財務会計基準の要件を遵守する以外は、新たな又は改正された財務会計基準を遵守しなければならない。JOBS法案では,会社 は延長からの移行期間を選択し,非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができると規定しているが, のいずれの選択脱退も撤回できない。当社は、延長からの移行期間を選択しないことを選択しており、これは、1つの基準が発表または改正された場合、上場企業または民間会社が異なる出願日を有する場合、当社は新興成長型企業として、民間会社が新たな基準または改正基準を採用する際に新たな基準または改正基準を採用することができることを意味する。これにより、当社の財務諸表を、新興成長型会社でも新興成長型会社でもない別の上場企業と比較することが可能であり、後者は使用する会計基準の潜在的な違いにより、延長された過渡期 を使用しないことを選択する可能性がある。
予算の使用
公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、財務諸表の日付の資産および負債の報告金額、または有資産および負債の開示および報告期間内に報告された費用金額に影響を与えるために、会社管理層に推定および仮定を要求する。
見積もりを下すには経営陣が重大な判断を下す必要がある。少なくとも合理的な場合には、管理層が推定を作成する際に考慮される財務諸表日に存在する条件、状況、または一組の状況の影響の推定は、1つまたは複数の将来の確認イベントによって近いうちに変化する可能性がある。したがって,実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある.
現金と現金等価物
当社は購入時の原始満期日が三ヶ月以下のすべての短期投資を現金等価物と見なしています。2021年9月30日と2020年12月31日まで、会社には現金等価物 は何もありません。
8
クリーン技術が会社を買収する。
簡明財務諸表付記
2021年9月30日
(未監査)
信託口座への投資
2021年9月30日現在、信託口座に保有されている資産は通貨市場基金の形で保有されており、これらの基金は米国債に投資されている。取引証券は、各報告期間終了時に公正価値で簡明貸借対照表に示されている。これらの証券の公正価値変動による損益は、付随する経営簡明報告書 において信託口座に保有する投資の未実現収益(損失)に計上される。これらの証券の利息および配当収入は、付随する簡明経営報告書に信託口座に保有されている投資純収益に含まれている。
償還可能な普通株
会社はASCテーマ480“負債と株式を区別する”における指導
に基づいて、償還可能な普通株に対して会計処理を行う。強制的に償還されなければならないA類普通株(ある場合)は負債ツールに分類され、公正価値に応じて計量される。条件付き償還可能なA類普通株(償還権を有するA類普通株を含む。その償還権は、保有者の制御範囲内にあるか、または会社の制御範囲内だけではなく、不確定なイベントが発生したときに償還されるか)、一時株主権に分類される。他のすべての時間に、クラスA普通株は株主権益に分類される。会社のA類普通株は何らかの償還権を持っており、これらの償還権は会社の制御範囲内ではなく、将来の不確定事件の影響を受けていると考えられている。2021年9月31日から
当社は、償還価値変動が発生した場合には直ちにこれらの変動を確認し、報告期間終了時の償還価値と等しくなるように普通株の償還可能な帳簿価値を調整する。償還可能な普通株式の帳簿金額の増加または減少は、追加実収資本費用と累積損失の影響を受ける。
2021年9月30日現在、下記表では、略表に反映されている普通株式 を入金しました
総収益 | $ | |||
もっと少ない: | ||||
株式公開承認証に割り当てられた収益 | ( | ) | ||
普通株に割り当てられた発行コスト | ( | ) | ||
また: | ||||
帳簿価値の償還価値に対する付加価値 | ||||
償還可能な普通株 | $ |
初公募株に関する発売コスト
会社は、ASC 340-10-S 99-1および米国証券取引委員会従業員会計公告テーマ5 A-5 Aの要求を遵守する費用を請求するそれは.発売コストには、初回公開発売に関連する貸借対照表の日に生じる専門的および登録費用が主に含まれる。発売
発行株式に分類された持分契約の直接占有コストは持分減少額に計上すべきである。
は資産と負債に分類された持分契約の発売コストは直ちに費用に計上される。同社は
合計$の発売コストを発生させた
デリバティブ担保負債
当社は,権証の具体的な条項の評価とASC 480に適用される権威的指導に基づき,権証を株式分類や負債分類ツールとして会計処理を行っている負債と持分を区別する (“ASC 480”) and ASC 815, デリバティブとヘッジ(“ASC 815”)。評価は、権利証がASC 480によって指定される独立金融商品 に適合するかどうか、ASC 480が指す負債定義に適合するかどうか、および権利証がASC 815によって指定されるすべての持分分類要件に適合するかどうか、および権利証が自社自身の普通株にリンクされているかどうか、および他の持分分類条件を含むかどうかを考慮する。この評価は専門的な判断を用いて,権証発行時および権証が決済されていない四半期終了日ごとに行う必要がある.
9
クリーン技術が会社を買収する。
簡明財務諸表付記
2021年9月30日
(未監査)
すべてのbr株権分類基準を満たす発行または修正された権利証に対して、権利証は発行時に追加実収資本の構成要素として入金されなければならない。すべての持分分類基準を満たしていない発行または修正された権利証については、権利証は、発行当日およびその後の各貸借対照表日にその初期公正価値で入金されなければならない。株式証券推定公正価値の変動は、経営報告書で非現金収益または損失であることが確認された。方正単位(定義付記5参照)に含まれる私募株式権証の公正価値はBlack-Scholesオプション定価モデル(付記9参照)を用いて推定される。
所得税
当社は、貸借対照法を用いて所得税の財務会計および報告を行うことを要求するASCテーマ740所得税の会計および報告要求を遵守する。繰延所得税資産及び負債は、制定された税法及び当該等の違いに適用されることが課税収入の 期間の税率に影響を与えることに基づいて、資産及び負債の財務諸表と税基との差額について計算され、この差額は将来の課税又は課税可能金額をもたらす。繰延税金資産を予想変動額に減らすために、必要に応じて推定免税額を設定する。繰延税金資産は2021年9月30日と2020年12月31日までの最低水準とされている。
ASC 740は、財務諸表確認の確認閾値および計量属性を規定し、納税申告書において採用されたまたは意図された納税ヘッドを計量する。これらの特典を確認するには、税務機関が審査した後、税務状況を維持しなければならない可能性が高いです。当社は未確認の税務割引に関する課税利息と罰金を所得税費用として確認しています。2021年9月30日と2020年12月31日まで、未確認の税収割引もなく、利息や罰金課税額もない。当社では現在、重大な支払い、課税、またはその立場から重大な逸脱を招く可能性のある審査問題は発見されていません。会社は設立日から各税務機関の所得税審査を受ける。
所得税支出は、2021年9月30日までの9ヶ月と2020年6月18日(開始)から2020年9月30日までの最低支出とされている。
10
クリーン技術が会社を買収する。
簡明財務諸表付記
2021年9月30日
(未監査)
普通株1株当たり純収益
普通株1株当たり純収益(損失)
計算方法は,純収益を当期発行普通株の加重平均株式数で割ったものである。会社は,初公開発売や私募で販売される引受権証の影響を考慮しておらず,合同
を購入している
下表は、普通株1株当たりの基本と希薄純収益(損失)の計算方法(ドルで計算するが、1株当たり金額を除く)を反映している
3ヶ月
終了 9月30日 2021 | 9か月 は終了しました 9月30日 2021 | 3か月 は終了しました 9月30日 2020 | その期間内に 六月十八日から、 2020 (開始) から 9月30日 2020 | |||||||||||||
1株当たり基本と希釈後の純収益(損失): | ||||||||||||||||
分子: | ||||||||||||||||
純収益(赤字) | $ | $ | $ | — | $ | ( | ) | |||||||||
分母.分母 | ||||||||||||||||
基本と希釈後の加重平均流通株(1) | ||||||||||||||||
普通株1株当たり基本と希釈後の純収益(損失) | $ | $ | $ | $ | ( | ) |
信用リスクが集中する
当社を集中信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、金融機関の現金口座が含まれており、連邦
預託保険会社の保証限度額$を超える場合があります
金融商品の公正価値
当社はASCテーマ820を適用している公正価値計測 (“ASC 820”)は、公正価値を計量する枠組みを確立し、この枠組み内で公正価値の定義を明確にする。ASC 820は、公正価値を、計量日に市場参加者間で秩序的な取引を行う際に資産が受信した価格、または会社元金または最も有利な市場で負債を移転するために支払われる価格 と定義する。ASC 820において確立された公正価値レベルは、一般に、実体が公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に使用し、観察不可能な投入を最大限に減少させることを要求する。観察可能な投入は、資産または負債の価格設定のために市場参加者 が使用されるという仮定を反映し、報告エンティティとは独立したソースから得られた市場データに基づいて作成される。観察できない投入は、実体が市場データに基づく自身の仮定と、実体が市場参加者が資産または負債の定価のために使用する仮説の判断を反映し、その時点で得られる最適な情報 に基づいて作成される。
11
クリーン技術が会社を買収する。
簡明財務諸表付記
2021年9月30日
(未監査)
貸借対照表に反映される現金,前払い費用,計算すべき発売コストの帳簿金額は,その短期的な性質により公正価値に近い.
第1級-未調整·見積市場取引所に上場している資産と負債 公正価値計量の投入は、活発な市場における同じ資産または負債のオファーのような観察可能な投入である。
第2レベル-公正価値計量の投入は、最近取引された類似の条項を有する資産および負債の価格、ならびに金利および収益率曲線(通常のオファー間隔で観察可能)のような直接的または間接的な観察可能な投入を使用して決定される。
第3レベル-資産または負債の市場データが少ない場合、または全く存在しない場合、公正価値計量の投入は、推定、仮定、および推定技術のような観察できない投入である。
デリバティブ金融商品
当社はASCテーマ 815に基づいてその金融商品を評価し,このようなツールがデリバティブであるかどうか,あるいは埋め込みデリバティブ資格に適合する特徴を含むかどうかを決定する派生ツールおよびヘッジそれは.負債入金としての派生金融ツールについては、派生ツール は授出日にその公正価値に基づいて初歩的に入金され、その後、報告日毎に値を再推定し、経営報告書に公正価値の変動を報告する。派生ツールの分類は、そのようなツールが負債または資本として記録されるべきかどうかを含み、各報告期間の終了時に評価される。派生ツール負債は、貸借対照表内で流動または非流動負債に分類され、貸借対照表の日から12ヶ月以内に純現金決済または変換を行う必要があるかどうかに依存する。
最新の会計基準
2020年8月、財務会計基準委員会(“FASB”)は、会計基準更新(“ASU”)2020-06、債務-債務転換およびその他の オプション(主題470-20)とデリバティブおよびヘッジエンティティ自己資本契約(主題815-40)(“ASU 2020-06”) を発表し、ある金融商品の会計計算を簡略化する。ASU 2020−06は、有益な変換および現金変換機能を変換可能ツールから分離する必要がある現在のモードをキャンセルし、実体自己持分における契約を株式分類するために、brに関連する派生ツール範囲例外ガイドを簡略化する。新しい基準はまた、実体の自己株とリンクして決済する転換可能な債務および独立ツールの追加開示を導入した。ASU 2020-06は、すべての変換可能ツールにIF変換方法を使用することを要求することを含む、希釈後の1株当たり収益指針を改訂しました。ASU 2020-06は2022年1月1日に施行され、完全または修正された遡及に基づいて適用され、2021年1月1日からの早期採用が許可されなければならない。当社は現在、ASU 2020−06年度の財務状況、運営実績またはキャッシュフローへの影響(あれば)を評価している。
経営陣は、最近公布されたがまだ発効していない他の会計基準を信じておらず、現在採用されていれば、当社の財務諸表に大きな影響を与えない。
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クリーン技術が会社を買収する
簡明財務諸表付記
2021年9月30日
(未監査)
注: 3.初公開
2021年7月19日に完成した初公開発売により、当社は単位当たり10.00ドル の購入価格で15,000,000単位を販売しました。各単位は、当社の普通株、額面0.0001ドル、1つの権利を含み、その所有者は、初期業務合併が完了した時に普通株式の20分の1(1/20)を獲得する権利と、1部のbrを償還可能な引当権証(“償還可能権証”)の2分の1とを有する。各完全な引戻し株式証は1株の普通株を購入する権利を行使することができ、完全な引受権証のみ行使することができる。単位を分割した後,断片的な株式承認証を発行することはなく,株式承認証全体を売買するだけである.償還可能引受権証は、初回業務合併完了後30日または初公開発売終了後12ヶ月(遅い者を基準)に行使されます。1部の完全回収持分証は所有者に11.50ドルの使用価格で普通株 を購入する権利を持たせることができる(付記7参照)。
2021年7月26日、引受業者は超過配給選択権を十分に行使し、2250,000単位(“超過配給br単位”)を追加購入し、2021年7月28日に22,500,000ドルの毛収入を発生させた。
注: 4.私募
初公開発売終了に伴い、保証人および連合席保証人は合計6,500,000件の私募株式証を同時に購入し、価格は私募株式証1部あたり1,00ドル(合計6,500,000ドル)となった。私募株式証明書は1株当たり11.50ドルの価格で普通株を購入することができる。超過配給単位を売却すると同時に、当社は追加675,000件の私募株式証のプライベート販売を完了し、購入価格は私募株式証1部当たり10.00ドルであり、総収益 675,000ドルが発生した。私募株式証明書を売却して得られた金を信託口座内で保有する初公開発売による純額 に加える。当社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、私募株式証を売却して得られた金は公衆株式の償還に使用され(適用法律の規定により制限されます)、私募株式証は満期時に一文の値もありません。
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クリーン技術が会社を買収する
簡明財務諸表付記
2021年9月30日
(未監査)
注: 5.関連側取引
方正 共有
2020年7月、保証人は5,000,000株の普通株(“方正株式”)を発行し、総価格は25,000ドルである。 は2021年2月に発行され、当社は発行された普通株を1株1.4375株に分割し、方正株式4,312,500株を発行および発行した。方正株式には合計562,500株の普通株が含まれており、保証人が没収することができ、引受業者の超過配給選択権が全部または部分的に行使されていないことが条件であるため、保証人は初公募後に換算して当社の発行および発行済み株式の20%を保有する。
CleanTechスポンサーは2021年2月16日にCleanTechスポンサーに16,667ドルを支払い、CleanTech Investments LLCに支払い、以前保有していた4,791,667株の創始者株を解約し、その後、会社は直ちにCleanTechスポンサーに4,791,667株の創始者株を発行した。したがって、CleanTechスポンサーは4,791,667株の創始者株、CleanTech Investments LLCは2,395,833株の創始者株を所有した。CleantechスポンサーとCleanTech Investments LLCは,その割合で保有する 方正株式に基づいて,私募株式証の購入に参加する。
2021年6月、CleanTechホールディングスおよびCleanTech Investmentsはそれぞれ1,916,667株方正株式および958,333株方正株式を無償で喪失し、当社にログアウトされ、方正株式流通株総数はbr}7,187,500株から4,312,500株に減少した。したがって,CleanTechスポンサーは2,875,000株の方正株を持ち,CleanTech Investmentsは1,437,500株の方正株を持っている。方正株式には合計最大562,500株が含まれており、引受業者の超過配給選択権が全部又は部分的に行使されていない場合は、没収することができる。方正株式は合計最大562,500株を含み、引受業者の超過配給選択権が全部または部分的に行使されていない範囲で没収することができる。すべての株と1株当たりの金額はさかのぼって再報告され、株が没収されたことを反映している。
引受業者は2021年7月28日に超過配給選択権を全面的に行使するため、創設者の株式はすべて没収されない。
行政サービスプロトコル
同社は2021年7月14日からChardan Capital Markets,LLCと毎月Chardan Capital Markets,LLCに最高1万ドルのオフィススペース,行政,支援サービス費用を支払う協定を締結した。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の行政サービス料総額は20,000ドルです。業務合併又は会社清算を完了した後、会社はこれらの月費の支払いを停止します。
本チケット チケット関連先
当社は2021年3月1日に保証人に無担保本票(“本票”)を発行し、これにより、当社は総額250,000ドルにのぼる金を借り入れ、初公募に関する支出を支払うことができる。引受票 は無利子手形であり、発行者がその証券の初公開発売を完了するか、または(Ii)初公開発売完了後の早い日(早い者を基準とする)に支払う必要がある。約束手形での未返済残高188,302ドル は2021年7月23日に返済された。このチケットは当社には適用されません。
関係党の融資
また、計画の初期業務合併に関する取引コストを支払うために、会社の保険者、共同保険者又は保険者の関連会社又は高級管理者及び取締役は、必要に応じて会社 資金を貸し出すことができる(ただし義務はない)。当社が初期業務合併を完了すれば、その融資金額を返済します。手形 は、当社の初期業務合併が完了したときに支払い、利息を計上しない、または業務合併を完了した後、融資者は、1株当たり1.00ドルの転換価格で普通株を購入するために、500,000ドルまでの手形を適宜 追加のプライベート株式証明書に変換することができる(例えば、500,000ドルの手形 がこのように変換されると、所有者がプライベート株式証を発行して500,000株普通株を購入することになる)。このような非公開株式証は,初公開発行終了時に発行された非公開株式証と同様である.Chardan Capital Markets,LLCまたはその任意の関連者が発行する融資は、個人株式承認証に変換することができず、Chardan Capital Markets,LLCおよびその関連者は、その融資を個人株式承認証に変換する能力について追加権を持たないであろう。2021年9月30日と2020年12月31日現在、これらの融資項目に借金はない。
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クリーン技術が会社を買収する
簡明財務諸表付記
2021年9月30日
(未監査)
付記 6.支払いを受けることと、またはある事項
登録 と株式契約
2021年7月14日に締結された登録権協定に基づいて、発行及び発行された内部株式所有者、及び私募株式証(及び全ての関連証券)の所有者を追求し、初公募発効日前又は発効日に署名される協定に基づいて、登録及び株主権利を有することが求められる。このような証券の保有者の多くは、最大2つの要求を提出し、当社にこのような証券の登録を要求する権利がある。ほとんどの内部株式の所有者は、これらの普通株式brが信託解除日の3ヶ月前から任意の時間にこれらの登録権を行使することを選択することができる。また,所有者は企業合併完了後に提出された登録声明に対して一定の“搭載”登録権を持つ.当社はこのような登録声明の提出に関する費用を負担します。
引受業者
Br社は、初期 公開発行価格から引受割引およびマージンを引いた超過配給を補うために、引受業者に45日間の選択権を付与し、最大2,250,000単位を追加購入することができる。2021年7月28日、引受業者は超過配給選択権を全面的に行使し、2,250,000単位を追加購入し、総購入価格は22,500,000ドルとなった。
初公開発売終了後に超過配当権を行使した場合、引受業者は1単位当たり0.20ドルの現金引受料、または合計3,450,000ドルを支払うことができる。
ビジネス 組合せマーケティングプロトコル
会社は初期業務合併のコンサルタントとしてChardan Capital Markets,LLCを招聘し,会社と株主との会議を支援し,潜在的な業務合併と目標業務の属性を検討し, は潜在業務合併に関連する証券の購入に興味のある潜在投資家に会社を紹介し,会社が株主の業務合併の承認を得ることを協力し,会社のプレスリリースの発表や業務合併に関する公開文書の提出に協力する予定である。会社は初期業務統合が完了した後、このようなサービスの営業費をChardan Capital Markets,LLCに支払い、総金額は、引受業者の超過配給選択権を行使する任意の収益を含む初公募株総収益の3.5%に相当する。会社が初期業務合併を完了しない限り、有限責任会社はこのような費用を得る権利がありません。 会社の募集説明書は登録説明書の一部であり、会社は“業務合併マーケティングプロトコル表”を証拠品としてアーカイブしています。
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クリーン技術が会社を買収する
簡明財務諸表付記
2021年9月30日
(未監査)
注: 7.株式承認証
2021年9月30日と2020年12月31日までに、15,800,000件の株式承認証(8,625,000件の公開株式証と7,175,000件の私募株式証明書を含む)があります。
各完全公開株式証は登録所有者に初回公募完成或いは初回業務合併完了後の1年後の1年より開始した任意の時間に、1株11.50ドルの価格で1株の普通株を購入する権利があり、そして以下に述べる調整を行うことができる。しかし、当社が有効かつ有効な引受権証登録説明書及び当該等の普通株に関する目論見書を有していない限り、公開株式証を現金形式で行使することはない。上記の規定にもかかわらず、公開株式証の行使により発行された普通株式をカバーする登録声明が、最初の業務br合併終了後120日以内に発効できなかった場合、株式証明書所有者は、有効な登録声明がある時間及び当社が有効な登録声明のいずれの期間も維持できなくなるまで、証券法に規定されている免除brに基づいて無現金で引受証を行使することができる。株式承認証はニューヨーク時間午後5:00に初期業務合併が終了した日から5年以内に満期になります。
私募株式証明書は、当社の募集説明書が提供する単位の公開株式証と同じであるが、以下の場合を除く:(I)私募株式証1部当たり11.50ドルの行使価格で1株普通株を行使することができること、および(Ii)当該等私募株式証は現金で行使することができる(当該等株式証を行使することにより発行可能な普通株式の登録声明が無効であっても)、現金なしに、所有者が選択し、吾等が償還することはない。 は、いずれの場合も、それらがまだ初期購入者またはその付属会社によって所有されている限りである。FINRA規則第5110(G)(8)条によると,CleanTech Investmentsによって購入された私募株式証は,登録声明発効日から5年以内には行使できないが,FINRA規則5110(G)(8)によると,会社の募集説明書はその一部であり,Chardan Capital Markets,LLCまたはそのいずれかの関係者がこれらの私募株式証明書を所有すればよい.
会社は部分的に償還されていない引受権証(個人株式承認証は含まれていないが、行使単位が選択権を購入した後に発行された任意の株式承認証を含む)をすべて償還することができ、1部当たりの株式承認証の価格は0.01ドルである
● | 株式承認証が行使可能ないつでも |
● | 各権利証所持者に30日以上の事前償還通知を出した後、 |
● | 株式承認証所有者に償還通知を発行する前の30取引日以内の任意の20取引日において、一般株の報告の最終販売価格が1株当たり16.50ドル以上である場合にのみ、および |
● | もし、 かつ償還時および上記全30日間の取引期間内にのみ、当該株式承認証の普通株 に有効な登録宣言が存在し、その後毎日償還日まで継続する。 |
株式承認証が償還通知で指定された日前に行使されない限り、行使権は取り消される。償還日とその後、株式証明書の記録所有者は他の権利を享受しなくなるが、株式承認証を提出する際には、その持分証の償還価格を受け取ることができる。
Br社が上述したように引受権証の償還を要求した場合、会社管理層は、引受証の行使を希望するすべての所有者に“キャッシュレス”の場合に持分証を行使することを要求する権利がある。この場合、各保有者は行使価格を支払い、 はその数量の普通株式承認株式証を提出し、(X)株式承認証関連普通株式数に株式承認証行使価格と “公平市価”との差額に(Y)公平市場価値を乗じて得られた商数に等しい。“公平市価”とは、株式証所有者に償還通知を出した日前の第3取引日までの10取引日以内に、会社普通株の平均最終販売価格をいう。当社がすべての保有者に“キャッシュレスベース”で株式承認証の選択権を行使することを要求するかどうかは、株式承認証が償還された場合の普通株の価格、当社当時の現金需要、株式発行の希釈への懸念など、様々な要因に依存する。
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クリーン技術が会社を買収する
簡明財務諸表付記
2021年9月30日
(未監査)
株式引受証を行使する際に発行可能な普通株の使用価格及び株式数は、株式配当金、非常配当金又は当社資本再編、合併又は合併の場合を含むように調整することができる。また、当社が集資目的で普通株式又は株式に連結した証券を増発する場合には、1株当たり9.20ドル未満の新発行価格で初合併業務を完了することができる(この等の発行価格又は有効発行価格は取締役会が誠実に決定する)。Br社の初期株主またはその関連会社に任意のこのような株を発行する場合には、そのような発行前に所有している任意の方正株またはプライベート株式証(例えば、適用)は考慮されない。株式承認証の発行価格は、新規発行価格の115% に等しく調整され、以下に述べる1株当たり16.50ドルの償還トリガ価格は、時価の165%に等しく調整される(初期業務合併完了前の前の取引日から20取引日以内の普通株の出来高加重平均取引価格)。
株式承認証は満期日または前に持分証代理人の事務所に提出して行使することができ、株式証明書の裏面の行使表は説明に従って記入し、署名しなければならず、そして保険または公式銀行小切手で行使価格を支払い、行使権証の数を支払わなければならない。権利証所有者は、株式引受証を行使して普通株式を取得する前に、普通株式保有者の権利又は特権及びいかなる投票権も有していない。株式承認証の行使後に普通株を発行した後、株主一人一人が株主がすべての事項について登録保有している株式1株について一票を投じる権利がある。
上記のbr以外に、現金方式で任意の公共株式証明書を行使することができず、当社も普通株式 を発行する義務がなく、所有者が当該等株式証の行使を求めない場合、株式証所持者が引受権証を行使する際に発行可能な普通株式募集説明書は有効であり、かつ普通株式はすでに承認持分証所有者居住国の証券に基づいて法律登録又は資格に適合し、或いは免除とみなされる。株式承認契約の条項によると、当社はこのような条件を満たすために最善を尽くすことに同意し、株式承認証の行使時に発行可能な普通株式に関する現行の株式募集規約を株式承認期間が満了するまで維持している。しかし、当社はこれができることを保証することはできません。また、当社が引受権証を行使する際に発行可能な普通株式に関する現行の目論見書を保存していなければ、所有者は株式承認証を行使することができなくなり、当社はこのような引受証の行使について決済する必要はありません。もし株式引受証を行使する際に発行可能な普通株式の目論見書 が最新ではない場合、あるいは普通株が株式証所有者のいる司法管轄区で資格を満たしていないか、あるいは資格に適合していない場合、当社は株式証の行使過程において純額の現金決済或いは現金決済を必要とせず、株式証明書に価値がない可能性があり、株式証市場が制限される可能性があり、br}権利証の満期は一文の価値もない可能性がある。
株式承認証の行使時には、いかなる断片的な株式も発行されない。株式承認証の行使時には、保有者が株式の断片的な権益を取得する権利があり、当社は株式承認証を行使する際に、株式承認証所有者に発行された普通株式数を最も近い整数に切り捨てる。
ASC 815-40に含まれる指導によると、会社は初公開に関する15,800,000件の株式承認証を担当している。このような指導規定は、株式承認証がその規定の持分処理基準を満たしていないため、各株式承認証 は必ず負債記録としなければならない。
デリバティブ金融商品の会計処理は、当社が初公開発売終了時に、承認価値に応じて株式証を派生負債として記録することを要求している。公募株式権獲得分配は、その公正価値に相当する単位発行で得られた収益の一部である。本株式証負債は各貸借対照表の日に再計量しなければならない。再計量するたびに、株式証負債は現在の公正価値に調整され、公正価値の変化は会社の経営報告書で確認される。会社は各貸借対照表の日付に分類を再評価するだろう。分類が期間内に発生したイベントによって変更された場合、株式証明書は、再分類を招いたイベントが発生した日から再分類される。
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クリーン技術が会社を買収する
簡明財務諸表付記
2021年9月30日
(未監査)
付記 8.株主権益(損失)
普通株-2021年7月16日、会社は改訂された会社登録証明書を改訂し、会社が200,000,000株の普通株を発行することを許可し、1株当たり額面0.0001ドル。2021年9月30日までに、17,250,000株の償還が必要かもしれない普通株を含む21,562,500株の普通株が発行された。21,562,500株の発行済み普通株のうち、引受業者が超過配給選択権を全部または部分的に行使していない場合、保証人は562,500株までの普通株を無料で当社に没収することができるため、初公開後、初期株主は自社発行済み普通株と発行済み普通株の20%を共同で所有することになる。引受業者brは2021年7月28日に超過配給選択権を全面的に行使した;そのため、普通株は没収されない。
普通株式記録の保有者は、株主の議決を待つすべての事項について、保有する株式1株に一票を投じる権利がある。初期業務統合を承認するために行われたbrのいずれかの投票については、内部者、上級管理者、および取締役は、内部者株式および初公募株または公開市場初公募後に得られた任意の株式を含む、最初の公募株の直前に所有するそれぞれの普通株に投票することに同意しており、提案された業務統合に賛成する。
権利br-会社が企業合併に存在する会社でない限り、権利保持者は、企業合併完了後に普通株の20分の1(1/20)を自動的に取得し、権利保持者が彼または彼女またはそれが保有する企業合併に関連するすべての株式を変換したとしても、または企業合併前の活動に関する会社登録証明書を修正した。業務合併が完了した後、当社がもはや既存の会社ではない場合、権利の各所有者は、業務合併が完了したときに各権利に関連する普通株式の20分の1(1/20)を得るために、その権利を肯定的に変換することを要求されるであろう。業務合併が完了した後、権利所有者は追加の対価格を支払うことなく、その追加の普通株式を取得することができる。権利交換後に発行可能な株式は自由に取引可能となる(当社連属会社が保有する株式を除く)。もし当社が一つの業務合併について最終合意を締結し、当社が存続実体とならない場合、この最終合意は、権利所有者が普通株式所有者が取引中に普通株に換算する基準で受け取ることができる1株当たりの対価 を規定する。
社は権利交換に関する断片的な株式を発行しない.したがって、権利保持者は、企業合併終了時に所有者の所有権利の株式を取得するために、20の倍数で権利を保有しなければならない。会社 が要求された時間内に初期業務統合を完了することができず、会社がbr信託口座に保有している資金を清算した場合、権利保持者は、その権利に関連するいかなる資金も受け取ることができず、信託口座以外に保有する会社資産からそのような権利に関連するいかなる分配も得られず、権利は一文の価値もない。 また、いずれの場合も、会社は現金純額で権利を決済することを要求されない。したがって、このような権利は何の価値もなく満期になるかもしれない。
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簡明財務諸表付記
2021年9月30日
(未監査)
注:9.公正価値計測
次の表は、2021年9月30日と2020年12月31日までの公正価値で恒常的に計量されている会社の金融資産と負債の情報を示し、このような公正価値を決定するための会社の評価投入の公正価値レベルを示している
説明する | 公正価値で計算された金額 | レベル1 | レベル2 | レベル3 | ||||||||||||
2021年9月30日 | ||||||||||||||||
資産 | ||||||||||||||||
信託口座への投資: | ||||||||||||||||
貨幣市場投資 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
負債.負債 | ||||||||||||||||
株式証の法的責任を認める--株式証を公開する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
株式証負債の承認-私募株式証 | $ | $ | $ | $ |
2020年12月31日現在、同社には公正な価値で計量された資産や負債は何もない
会社はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて公開株式証に対して初歩的な推定を行い、そして二項/格子モデルと公開取引価値を結合して を用いて公開株式証に対して後続推定を行った。2021年9月30日現在の公開株式証の計量は1級に分類されており、活発な市場で株式コードCLAQWの相当な市場オファーが使用されているためである。2021年9月30日まで、公開株式証のオファーは株式承認証1部当たり0.92ドルであった。
会社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて報告期間ごとに私募株式証を推定し、経営報告書で公正価値の変化を確認した。株式証負債の推定公正価値は第3級投入を用いて確定された。Black-Scholesオプション定価モデル固有の仮定は、期待株価変動、期待寿命、無リスク金利、配当収益率と関係がある。同社は、同じ権証タイプを持つ比較可能な会社の研究と、それらの取引開始直後の暗黙的な変動率に基づいて変動率を推定している。無リスク金利は付与日の米国債ゼロ金利収益率曲線に基づいており、その満期日は引受権証の期待残存期限と類似している。株式証明書の期待寿命 は、その残りの契約期間に等しいと仮定する。配当率は歴史金利に基づいており、会社は歴史金利をゼロに維持すると予想している。
本報告で述べた期間終了時に出入り1,2,3レベルの振込 を確認する.公募株式証を分けて上場と売買した後、公正価値は2021年9月に3級計量から1級公正価値計量に転換したと推定される。
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クリーン技術が会社を買収する
簡明財務諸表付記
2021年9月30日
(未監査)
以下の表は、公募株式証の初期推定値のモンテカルロモデルで使用される重大な観察不可能な入力を提供する
自分から July 19, 2021 (頭文字 測定) | ||||
評価日株価 | $ | |||
執行価格(行権価格シェア) | $ | |||
企業合併が完了する確率 | % | |||
期限(年) | ||||
波動率 | ||||
無リスク金利 | % | |||
株式証の公正価値を認める | $ |
次の表はブラック·スコアーズオプション定価モデルの私募株式証の公正価値に対する重要な投入を提供した
自分から July 19, 2021 (頭文字) )を測る | 自分から 2021年9月30日 | |||||||
株価.株価 | $ | $ | ||||||
実行価格 | $ | $ | ||||||
企業合併が完了する確率 | % | % | ||||||
配当率 | % | % | ||||||
期限(年) | ||||||||
波動率 | % | % | ||||||
無リスク金利 | % | % | ||||||
即売性に欠けて割引する | % | % | ||||||
株式証の公正価値を認める | $ | $ |
以下の表は、当社が公正価値で常時計測している3級金融商品の公正価値変動状況をまとめたものである
2020年12月31日までの公正価値 | $ | |||
2021年7月19日公募権証と私募株式証の初歩的な計量 | ||||
超過販売権証の初期計量 | ||||
公共株式証明書を1級計量に移す | ( | ) | ||
価値変動を公平に承諾する | ( | ) | ||
2021年9月30日までの公正価値 | $ |
会社は、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、簡明経営報告書で、権証負債公正価値変化4,037,000ドルに関する収益を確認した。
注: 10.後続イベント
Br社は、貸借対照表の日以降、簡明財務諸表発行日までに発生した後続事件と取引を評価した。今回の審査によると、当社は簡明財務諸表の中で調整または開示を行う必要がある後続事件は発見されていません。
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第br項2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本報告(“四半期報告”)で言及されている“私たち”、“私たち”または“会社”とは、CleanTech買収会社 が私たちの“経営陣”または“管理チーム”に言及していることを指し、br}が言及している“保証人”はCleanTechスポンサーを指し、言及されている“共同保証人”とはCleanTech Investmentsを意味する。 以下の会社の財務状況や経営業績の議論および分析は、本四半期報告に含まれる他の場所に含まれる監査されていない簡明な財務諸表とその注釈と共に読むべきである。以下の議論および分析に含まれるいくつかの情報 は、リスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む。
前向き陳述に関する特別説明
本 四半期報告は非歴史的事実の“展望性陳述”を含み、リスクと不確定性に関連し、実際の結果は予想と予測の結果と大きく異なる可能性がある。本四半期報告では、歴史的事実に関する陳述以外に、“経営層の財務状況と経営結果に対する討論と分析”の会社の財務状況、業務戦略と将来の経営の計画と目標に関する陳述はすべて前向きな陳述を含むが、これらに限定されない。“予想”、“信じる”、“予想”、“意図”、“推定”、“求める”などの語、および同様の語および表現は、そのような前向きな陳述を識別することを意図している。このような展望的陳述は未来の事件や未来の業績と関係があるが、管理層が既存の情報に基づく現在の信念を反映している。多くの要素は実際の事件、業績或いは結果が展望性陳述で討論した事件、業績と結果と大きく異なることを招く可能性がある。実際の結果と前向き陳述で予想される結果とが大きく異なる重要な要因を識別する情報 については、会社が米国証券取引委員会(以下、“米国証券取引委員会”と略す)に提出した初公募株(定義は後述)の最終入札説明書におけるリスク要因部分を参照されたい。会社の証券届出ファイルは米国証券取引委員会サイトのEDGAR部分でアクセス可能であり,サイトはwww.sec.govである.適用される証券法の明確な要求を除いて、会社は新しい情報、 未来のイベント、または他の理由でいかなる前向きな陳述を更新または修正する意図または義務を負わない。
概要
我々は空白小切手会社であり、2020年6月18日に設立されたデラウェア州の会社であり、合併、資本株式交換、資産買収、株式購入、再編、または1つまたは複数の企業との類似業務合併を完了することを目的としており、本四半期報告ではこれを我々の“初期業務合併”と呼ぶ。我々は,初公開発売(“初公開発売”)と私募株式証の私募 収益(以下,定義は後述),初期業務合併に関する株式の売却得金(長期購入プロトコルや予備合意により,初公開または他の事項を完了した後に締結する可能性がある),目標所有者に発行された株式,目標銀行や他の貸手や目標所有者に発行された債務,あるいは上記の各項目の組合せを利用して,我々の最初のbr}業務統合を完了する予定である.
運営結果
これまで,我々 は何の業務にも従事しておらず,何の運営収入も生じていない.2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの唯一の活動は、初公募株の準備に必要な活動であり、以下に述べるように、初公募後に業務統合の目標会社を決定することである。最初の業務統合が完了するまで、私たちは何の運営収入も発生しないと予想される。我々は,初公開後に所持している現金と現金等価物の利息収入の形で営業外収入 を生成する.上場企業になることによる費用(法律、財務報告、会計、監査コンプライアンス)および職務調査費用。
2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの純収益は3,341,073ドルであり、これは、権証負債の公正価値が4,037,000ドルと信託口座に保有されている投資純収益1,747ドルに変化したが、br}運営と結成コスト417,261ドル、特許経営税支出24,034ドルと権利証発行コスト256,379ドルによって部分的に相殺されたためである。
2021年9月30日までの9カ月間の純収益は3,341,073ドルであったが,これは権証負債の公正価値変動 4,037,000ドル,および信託口座に保有している投資純収益1,747ドルであったが,初公募株に関する権証発行コスト256,379ドル,運営·結成コスト417,261ドルおよびフランチャイズ税支出24,034ドルによって部分的に相殺されたためである.
2020年6月18日(成立)から2020年9月30日までに1,000ドルの純損失を出したのは,完全に形成コスト によるものである。
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流動性 と資本資源
2021年9月30日と2020年12月31日までの会社の信託口座外の現金はそれぞれ789,012ドル,25,000ドルであり,運営資本の黒字はそれぞれ1,116,854ドル,24,000ドルであった。
同社の初公開発売完了前の流動資金需要は、方正株式を売却して得られた25,000元(Br)金と、無担保および無利子本券1枚で最大250,000元の融資で満たされている。初公開発売完了後、当社の流動資金は信託口座以外のプライベート配給で得られたお金を純額で支払います。
また、企業合併に関する取引コストを支払うために、私たちの保証人や保険者の関連会社、私たちのいくつかの高級管理者、取締役は必要に応じて貸してくれることができます(“運営資金ローン”)。2021年9月30日現在、運営資金ローンの下での未返済金額は何もありません。
2021年9月30日までの9カ月間,運営活動に使用された現金純額は769,706ドルであったが,これは権証の公正価値変動4,037,000ドル,運営資産および負債変動328,410ドル,信託口座投資純収益1,747ドルであったが,一部は我々3,341,073ドルの純収益および支出済み発売コスト256,379ドルに相殺されたためである。
2021年9月30日までの9カ月間の投資活動で使用した現金純額は174,225,000ドルであり,これは初公募株の純収益 が信託口座に入金されたためである。
2021年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が提供する現金純額は175,758,718ドルであり、初公開単位で得られた収益169,050,000ドル(支払われた引受業者割引を差し引く)、保険者に株式証明書を発行して得られた収益7,175,000ドル、および保証人手形発行による収益188,302ドルを含み、保証人に466,282ドルを支払い、初公開発行に関するコストの支払いおよび保証人への未償還引受手形残高188,302ドルを相殺した。
2020年6月18日(設立)から2020年9月30日までの融資活動で提供される現金純額は、スポンサーへの創業者株の売却による25,000ドルを含む25,000ドル。
我々の買収計画を追求する際にはすでに巨額のコストが発生し続けると予想されている。最初の業務統合まで、私たちは私たちの業務を運営するのに十分な資金がないかもしれません。また、私たちは、業務統合を完了するために追加の融資を受ける必要があるかもしれません。あるいは、業務統合が完了した後に大量に公開された株式を償還する義務があるので、この場合、追加の証券を発行したり、その業務合併に関連する債務を発生させたりすることができます。
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表外手配 表内手配
2021年9月30日または2020年12月31日まで、私たちは何の表外手配もありません。
契約義務
本チケット チケット関連先
当社は2021年3月1日に保証人に無担保本票(“本票”)を発行し、これにより、当社は総額250,000ドルにのぼる金を借り入れ、初公募に関する支出を支払うことができる。引受票 は無利子手形であり,(I)発行者がその証券の初公開発売を完了した日または(Ii)初公開発売完了日(早い者を基準)に支払う必要がある.約束手形項目の未清算残高188 302ドルは2021年7月23日に返済された。このチケットは当社には適用されません。
引受業者
Br社は、初期 公開発行価格から引受割引およびマージンを引いた超過配給を補うために、引受業者に45日間の選択権を付与し、最大2,250,000単位を追加購入することができる。2021年7月28日、引受業者は超過配給選択権を全面的に行使し、2,250,000単位を追加購入し、総購入価格は22,500,000ドルとなった。
初公開発売が終了し、超過配当権を行使した後、引受業者は単位当たり0.20元あるいは合計3,450,000元の引受費を支払うことができた。
キー会計政策
Brは、米国公認の会計原則に従って簡明な財務諸表および関連開示を作成し、資産および負債の報告金額、財務諸表の日付または資産および負債の開示および報告期間の収入および支出に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。私たちは以下の重要な会計政策を決定した
債務を保証する
当社は会計基準 に基づいて編纂(“ASC”)815-40、派生ツール及びヘッジ-実体自己権益契約(“ASC 815”)、 引受権証は株式分類基準に適合せず、負債として入金しなければならない単位 として発行された初公開発売(“承認持分証”)に含まれる私募株式証及び償還可能株式証(“公開株式証”) が入金された。株式承認証はASC 815予想派生ツールの定義に符合するため、株式承認証は開始時及び各報告日に公正価値によって計量し、そして変動期間内に経営報告書の中で価値変動を公正に確認する。
償還可能な普通株
すべての発行済み普通株のうち、初公開発売で単位として一部売却された17,250,000株の株式には償還機能 が含まれており、会社の清算に関連する場合には当該等の公開株の償還が許可されており、業務合併に関する株主投票又は要約買収、及び当社の第2次改訂及び重記された会社登録証明書の何らかの改訂に関連している場合がある。アメリカ証券取引委員会及びその従業員の償還可能株ツールに関する指導意見(会計基準まとめに組み込まれている)480-10-S 99によると、完全に会社の制御範囲内にない償還条項が償還しなければならない普通株は永久株式以外の普通株に分類される。したがって、上記で決定された普通株式数は、永久株式以外のカテゴリに分類されている。
Br社は償還価値が変化した場合に直ちに確認し、各報告期間終了時に普通株を償還可能な帳簿価値を償還価値に等しく調整する。償還可能な普通株式帳簿金額の増加または減少は、追加実収資本と累積損失費用の影響を受ける。
普通株1株当たり純収益
1株当たりの純利益(損失)の計算方法は,純収益(損失)を期内に発行された普通株の加重平均株式数 で除したものである。1株当たりの配当収益を計算する際、当社は初公開発売および私募で販売された引受権証購入合計15,800,000株の影響は考慮されておらず、この等株式証の行使は将来の事件の発生を想定しているため、この等引受権証に組み入れることは反償却となる。
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最新の会計基準
2020年8月、財務会計基準委員会(“FASB”)は、特定の金融商品の会計計算を簡略化するために、会計基準更新(“ASU”)2020-06年度、 債務-転換および他のオプション付き債務(主題470-20)と実体自己資本派生ツールとヘッジ契約(主題815-40)(“ASU 2020-06”)を発表した。ASU 2020−06は、利益変換および現金変換機能を変換可能ツールから分離する必要がある現在のモードを廃止し、エンティティ自己持分における契約の持分分類に関連する派生商品範囲例外ガイドを簡略化する。新しい標準 はまた、転換可能な債務および独立したツールのための追加の開示を導入し、これらのツールは、エンティティの自己株に連結され、それで決済される。ASU 2020-06は、すべての変換可能ツールに対してIF変換方法を使用することを要求することを含む、希釈後の1株当たり収益指針を改訂しました。ASU 2020-06は2022年1月1日に施行され、全面的または修正された遡及に基づいて実施され、2021年1月1日からの早期採用が許可される。私たちは現在、ASU 2020-06が私たちの財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに及ぼす影響を評価しています(あれば)。
経営陣 は、最近発表されたが発効していない会計基準は、現在採用されていれば、私たちの簡明財務諸表に実質的な影響を与えるとは考えていない。
第br項3.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示
この 項は適用されません。私たちは小さな報告会社ですから。
第 項4.制御とプログラム
開示 制御プログラムは、米国証券取引委員会規則及び表に指定された期間内に、1934年の“証券取引法”(以下、“取引法”という)に基づいて提出または提出された報告において開示を要求する情報を記録、処理、まとめ、報告することを確保するための制御および他のプログラムである。開示制御および手続きは、開示要求に関する決定をタイムリーに行うために、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書に開示すべき情報が蓄積され、我々の管理層に伝達されることを確実にすることを目的としているが、これらに限定されない。
開示制御とプログラムの評価
取引法規則13 a-15および15 d-15の要求に基づいて、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2021年9月30日現在の開示制御およびプログラムの設計および実行の有効性を評価した。彼らの評価によると、我々のCEOおよび最高財務責任者は、2021年7月23日に提出された償還可能普通株式分類に関する8-K表8.01項に含まれる2021年7月19日までの貸借対照表を修正したため、2021年7月19日までの貸借対照表を修正したため、2021年7月19日までの貸借対照表を修正したため、以下に述べるように、財務報告の内部統制に対する大きな欠陥となっていると結論している。
2021年7月23日に提出された8-K表における会社貸借対照表の改訂については、完全に会社の制御範囲内ではないいくつかの償還条項が償還を必要とする普通株は永久持分以外のカテゴリに分類される。会社 はこれまでに一部の普通株を永久株式に分類してきた。当社はその財務諸表を改訂し、すべての普通株を仮株式と任意の関連影響に分類し、その定款における敷居は関連株式の性質を償還可能であることを変えないため、永久株式以外に開示する必要がある。
財務諸表の非現金調整は、以前に報告した現金および現金等価物または総資産の金額に影響を与えないことに注意してください。この重大な欠陥を考慮して、我々の監査されていない中期財務諸表が米国公認会計原則に従って作成されていることを確実にするために、必要な追加分析を行った。したがって、 経営陣は、本四半期報告に含まれる10-Qテーブル中の財務諸表は、すべての重要な点で、前記期間の財務状況、経営業績、およびキャッシュフローを公平に反映していると考えている。
財務報告内部統制変更
最近完了した会計四半期において2021年7月23日に提出された8-Kフォームの企業貸借対照表に対する救済活動を実施する以外に、我々は、財務報告の内部統制(取引法規則13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されるような)に大きな影響を与えないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある変化を実施する。経営陣は、私たちの財務諸表に適用される複雑な会計基準のニュアンスをより良く評価し、理解するために、適用される会計要件 を決定し、適切に適用するためのプロセスを改善しました。私たちの更新プロセスは、より良い会計文献の提供、研究材料および文書へのアクセス、および私たちの人員と第三者の専門家との間のコミュニケーションを強化することを含み、複雑な会計アプリケーションについて彼らに相談を提供します。我々の 救済プランの要素は時間の経過とともにしか達成できず,これらのプランが最終的に期待される 効果が生じる保証はない.
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第2部-その他の情報
第 項1.法的訴訟
ない。
1 a項目.リスク要因
我々の実際の結果が本四半期報告の結果と大きく異なる可能性がある要因 は、2021年7月16日に米国証券取引委員会に提出された最終株式募集説明書に記載されている任意のリスクである。これらの要素のいずれも、私たちの運営結果や財務状況に重大または重大な悪影響を及ぼす可能性がある。他の私たちは現在知られていないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っているリスク要素はまた私たちの業務や運営結果を損なう可能性がある。本四半期報告日までに、我々が2021年7月16日に米国証券取引委員会に提出した初公募株の最終募集説明書に開示されたリスク要因は実質的に変化していない。
第br項2.未登録持分証券販売と収益の使用
ない。
第br項3.高級証券違約
ない。
第br項4.鉱山安全情報開示
は適用されない.
第 項5.その他の情報
ない。
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物品 6.展示
以下の証拠は、本四半期報告書10−Q表の一部として提出されるか、または参照によって組み込まれる。
証拠品番号: |
説明する | |
31.1* | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく証券取引法第13 a−14(A)及び15(D)−14(A)条による主要行政官の認証 | |
31.2* | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく証券取引法第13 a−14(A)及び15(D)−14(A)条による首席財務官の認証 | |
32.1** | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による主要行政官の証明 | |
32.2** | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明 | |
101.INS* | XBRLインスタンスドキュメントを連結する. | |
101.SCH* | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. | |
101.CAL* | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. | |
101.DEF* | XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. | |
101.LAB* | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. | |
101.PRE* | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. | |
104* | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
* | 同封してアーカイブする。 |
** | 家具がそろっている。 |
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に署名者に署名者に代わって本報告書に署名し、正式な許可を得た。
クリーン技術買収会社 | ||
日付: 2021年11月12日 | 差出人: | /s/ イライ·スピロ |
Eli スピロ | ||
CEO |
クリーン技術買収会社 | ||
日付: 2021年11月12日 | 差出人: | /s/ リチャード·フィッツジェラルド |
リチャード·フィッツジェラルド | ||
最高財務官 |
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