第四十四条第二項第三号に基づいて提出する
登録説明書第333-262681号
株式募集定款補編第1号
(2022年8月30日の目論見書参照)
黔dcfc有限会社
本募集説明書補編(Br)更新、修正、補充日は2022年8月30日の入札説明書(目論見書)であり、この説明書は、我々のF-1表(登録番号:333-262681)における登録声明の一部である。本募集説明書副刊で使用される他の定義されていない大文字用語は、目論見書に規定されている意味を有する
本募集説明書の付録を提出し、目論見書に含まれる情報と、2022年9月22日に米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)に提出したForm 20-F年度報告書を更新、修正、補充する
本募集説明書 は目論見書がないと不完全である。本募集説明書の付録は、目論見書とともに読まなければならず、目論見書は、本募集説明書付録と共に交付され、引用によって限定されるが、本募集説明書付録に含まれる情報の更新または代替の範囲は除外される。この目論見書の付録をあなたの目論見書と一緒に保存して、後日の参考にしてください
Dcfc株式会社の普通株と引受権証はそれぞれナスダック株式市場で看板取引され、コードはそれぞれDcfcとDCFCW, である。2022年9月21日、私たちの普通株の終値は4.95ドルで、私たちの権利証の終値は1.23ドルです
私たちの証券に投資することは特定の危険に関するものだ。株式募集説明書の9ページ目からのリスク要因を参照
米国証券取引委員会およびどの国の証券委員会も、これらの証券を承認または承認しておらず、目論見書または本入札説明書 付録が真実または完全であるかどうかも決定されていない。どんな反対の陳述も刑事犯罪だ
本募集説明書の増刊日は2022年9月22日である
アメリカ
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表格20-F
☐ | 1934年“証券取引法”第12(B)又は(G)条に基づく登録声明 |
あるいは…
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に提出された年次報告 |
2022年6月30日までの財政年度
あるいは…
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に基づいて提出された移行報告 |
あるいは…
☐ | 1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に規定された幽霊会社報告 |
委員会ファイル第001-41226号
黔dcfc有限会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
オーストラリア
(登録成立または組織の司法管轄権)
クイーンズランド·ミル通りムラリー48郵便番号:4172
オーストラリア
+61 (07) 3147 8500
(主にオフィスアドレスを実行)
マイケル·コリンズ
総法律顧問兼会社秘書
+1 602 617 2501
メール:mcollins@tritium.com.au
オーストラリアQLD 4172ミル街ムラリー市48番地
(会社の連絡先名、電話、電子メールおよび/またはファックス番号および住所)
第12条(B)に基づいて登録又は登録される証券:
クラスごとのタイトル |
取引 記号 |
各取引所名 それに登録されている | ||
普通株は1株につき額面がない | Dcfc | ナスダック株式市場有限責任会社 | ||
普通株購入引受権証 | DCFCW | ナスダック株式市場有限責任会社 |
同法第12条(G)に基づいて登録又は登録される証券:なし
同法第15(D)条により報告義務のある証券:なし
年次報告で述べた期間終了時までに発行者が所属する各種資本または普通株の流通株数:2022年6月30日現在、登録者は153,094,269株の流通株であり、1株当たり額面なしであることを指摘した
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。はい、違います
この報告が年次報告または移行報告である場合、 は、登録者が1934年の証券取引法第13条または15(D)条に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示してください。はい、違います
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または第15(D)節に提出を要求したすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90 日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。はい、いいえ、゚
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。はい、いいえ、゚
登録者が大型加速ファイルサーバ,加速ファイルサーバ,非加速ファイルサーバであるか新興成長型会社であるかをチェックマークで示す.取引法第12 b-2条の規則における大型加速申告会社、加速申告会社、新興成長型会社の定義を参照されたい
大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | 非加速ファイルサーバ | ||||||
新興成長型会社 |
もしある新興成長型会社が米国公認会計原則に基づいてその財務諸表を作成する場合、登録者が延長された過渡期間を使用しないことを選択したかどうかをチェック番号で示して、取引法第13(A)節によって提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください。ガンギエイ
登録者が報告書を提出したか否かを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ·オクスリ法案”(“米国法典”第15編7262(B)節)第404(B)条に基づいて財務報告書の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この内部統制は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる。ガンギエイ
登録者が本文書に含まれる財務諸表を作成する際にどのような会計基盤を使用しているかをチェックマークで示す
アメリカは会計原則を公認している | 発表された国際財務報告基準 | 他にも | ||
国際会計基準理事会 | ☐ |
前の質問に回答する際に他の項目をチェックした場合は、登録者がたどった財務諸表項目をチェック番号で示してください。プロジェクト17プロジェクト18
これが年間報告書である場合、登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで示してください(“取引法”規則12 b−2で定義されているように)。はい、違います
株式会社Dcfc
表格20-F
2022年6月30日までの財政年度報告
カタログ
序言:序言 |
1 | |||||
前向き陳述に関する注意事項 |
3 | |||||
第1部 |
| |||||
第1項。 |
役員·上級管理職·コンサルタントの身分 |
6 | ||||
第二項です。 |
割引統計データと予想スケジュール |
6 | ||||
第三項です。 |
重要な情報 |
6 | ||||
第四項です。 |
会社についての情報 |
32 | ||||
プロジェクト4 Aです。 |
未解決従業員意見 |
46 | ||||
五番目です。 |
経営と財務回顧と展望 |
46 | ||||
第六項です。 |
役員、上級管理者、従業員 |
76 | ||||
第七項。 |
大株主と関係者が取引する |
89 | ||||
第八項です。 |
財務情報 |
91 | ||||
第九項です。 |
見積もりと看板 |
92 | ||||
第10項。 |
情報を付加する |
92 | ||||
第十一項。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
102 | ||||
第十二項。 |
株式証券を除くその他の証券説明 |
102 | ||||
第II部 |
| |||||
十三項。 |
違約、延滞配当金、延滞配当金 |
102 | ||||
14項です。 |
保持者の権利を保証する実質的な修正と収益の使用 |
103 | ||||
第十五項。 |
制御とプログラム |
103 | ||||
プロジェクト16 A。 |
監査委員会財務専門家 |
104 | ||||
プロジェクト16 B。 |
道徳的規則 |
104 | ||||
プロジェクト16 Cです。 |
チーフ会計士費用とサービス |
105 | ||||
プロジェクト16 Dです。 |
監査委員会の上場基準の免除 |
105 | ||||
プロジェクト16 E。 |
発行者とその関連購入者が株式証券を購入する |
105 | ||||
プロジェクト16 Fです。 |
登録者の認証会計士を変更する |
105 | ||||
プロジェクト16 Gです。 |
会社の管理 |
105 | ||||
16 H項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
111 | ||||
プロジェクト16 I |
検査阻止に関する外国司法管轄区の開示 |
111 | ||||
第三部 |
| |||||
17項です。 |
財務諸表 |
111 | ||||
第十八項。 |
財務諸表 |
111 | ||||
プロジェクト19. |
陳列品 |
111 |
序言:序言
本年度報告では、他に説明がない限り、私たち、私たち、当社、当社および当社の会社は、株式会社DCFCおよびその子会社を指し、言及されたホールディングスとは、ホールディングス株式会社を指す
別の説明がない限り、言及された特定事業年度とは、その事業年度6月30日現在の事業年度をいう
財政年度又は財政年度以外の年への引用とは、12月31日までの暦年度をいう
本明細書のテーブル20−Fに他の説明または文脈に別の要求がない限り、:
| ?A&R持分証契約とは、当社、ComputerShare Inc.とComputerShare Trust Companyの間で2022年1月13日に改訂と再署名された引受権証協定である |
| ?業務合併とは、会社が業務合併協定に規定されている条項と条件に基づいて、ホールディングス社のすべての発行済み株式を買収し、DCRNと合併子会社を合併子会社に合併することをいう |
| ?業務合併協定とは、脱炭素加買収会社II、蘇ホールディングス有限会社、株式会社DCFC有限公司とハルク合併子会社の間で2021年5月25日に調印された業務合併協定のことである |
| ?“会社法”とは2001年の“オーストラリア会社法”(Cth)のことです |
| 直流とは直流のことです |
| ?DCRN?デラウェア州の会社である脱炭素プラス買収会社IIのことです。 |
| DCRN IPOはDCRNの初公募株である |
| DCRN公開株式証明書とは、DCRN IPOで公衆に販売されるDCRN A類普通株を購入する引受権証である |
| DCRN私募株式証明書とは、DCRN保証人とあるDCRN独立取締役のDCRN A類普通株を私募方式で購入する権利証である |
| ?DCRNスポンサーとは、脱炭素プラス買収保税人II LLC、デラウェア州の有限責任会社 のことです |
| ?“1933年証券法”(改正)第2(A)(19)節で定義された新興成長型会社 |
| ESG?とは、環境、社会、そしてガバナンスのことです |
| 電気自動車とは電気自動車のことです |
| ?融資株式証契約とは、会社、ComputerShare Inc.とComputerShare Trustの間で2022年9月2日に調印された引受権証協定である |
| 融資権証とは、融資権証協定に基づいて普通株を購入する引受権証のことです |
| 内燃機関とは内燃機関のことである |
| 雇用法案?2012年のJumpStart Our Business Startups Actのことです |
| 連結子会社とはHulk Merger Sub,Inc.であり、デラウェア州の会社であり、 社の完全子会社である |
| ·ナスダックとは、ナスダック株式市場有限責任会社のこと |
| 普通株?当社の普通株のことで、額面がありません |
| ·米国証券取引委員会とは、米国証券取引委員会のこと |
| “証券法”とは、1933年に改正された証券法を指す |
| オーストラリアドルとはイ個人有限会社のことです |
| ?アメリカ公認会計原則とは、アメリカ公認の会計原則のことです。 |
| ?株式承認証とは、A&R株式承認証プロトコルにより普通株を購入する引受権証のことです。 |
1
市場と業界データ
本年度報告書には,我々の業界や業務の見積もり,予測,その他の情報,および我々の経営陣が用意している市場研究,見積もり,予測に関するデータが含まれている。見積り,予測,予測,市場研究や類似手法に基づく情報は本質的に不確実な要因の影響を受けるが,実際のイベントや状況は本情報で仮定しているイベントや状況とは大きく異なる可能性がある.様々な要因の影響により、我々が経営している業界は、3.D条に記載されている重要な情報およびリスク要因を含む高度な不確実性およびリスクに直面している。他に明確な説明がない限り、私たちは、報告、研究調査、研究、および市場研究会社および他の第三者によって準備された類似データ、業界および一般出版物、政府データおよび同様のソースから、業界、商業、市場および他のデータを取得する。いくつかの場合、私たちはこのようなデータの出所を明確に言及しなかった。この点で、私たちが任意のbr段落でそのようなデータの1つまたは複数のソースを言及するとき、別の明確な説明またはコンテキストが別の要求がない限り、同じ段落に出現する他のそのようなデータが、他の明示的な説明またはコンテキストによって要求されない限り、私たちが支払い、スポンサー、または進行するソースに由来すると仮定しなければならない。私たちはこれらのソースから産業データを抽出し、抽出し、複製したが、私たちはこれらのデータを独立して確認していない。業界、商業、市場およびその他のデータに関する予測および他の前向き情報は、本年度報告の他の前向き陳述と同様の 制限および他の不確実性によって制限される。前向きな陳述については、“戒め”というタイトルの章を参照されたい
商標と商品名
私たちは、私たちの業務運営に関連する様々な商標、サービスマーク、商号を持つ権利を持っています。本年度報告書には,第三者の商標,サービスマーク,商号も含まれており,これらはそれぞれの所有者の財産である。本年度報告では、第三者商標、サービスマーク、商号または製品が使用または展示されており、私たちとの関係を示唆しないためではなく、または私たちまたは私たちの中の人が本を暗記したり、賛助したりするためでもない。便宜上、本年度報告で言及されている商標、サービスマーク、および商号は、®TM、またはSM記号であるが、このような参照は、適用法に従って、これらの商標、サービスマーク、および商号に対する私たちの権利または適用許可者の権利を最大限に主張しないことをいかなる方法でも示していない
財務資料の列報
私たちの総合財務諸表はアメリカ公認会計基準に基づいて作成されました
別の説明がない限り、本年度報告のすべての通貨金額はドルで表され、言及されたすべてのドル、およびオーストラリアドルはドルを指し、言及されたすべてのオーストラリアドルとオーストラリアドルはオーストラリアドルを指す。いずれの表に列挙された金額の合計と総和の間のどのような違いも丸め込みによるものである.いくつかの金額およびbrのパーセンテージは四捨五入されている;したがって、四捨五入のため、いくつかの数字の合計は合計金額よりも大きいか、またはそれ未満である可能性があり、いくつかのパーセントの合計は100%より大きいか、または100%未満である可能性がある。特に限らないが,本年度報告では百万単位の金額は小数点以下1桁に四捨五入されており,読者に便利である
為替レート
私たちの報告書の通貨はドルです。各グループ会社の本位貨幣と報告貨幣種の決定は、会社の運営に使用される主要通貨に基づいている。私たちにとってドルは機能通貨です。うちの子会社の本位貨幣は現地通貨です
各報告期間が終了した時点で、その時の為替レートに応じて外貨をドルに換算する。収入と費用口座には、平均毎月外貨為替レートが適用されます。外貨財務諸表をドルに換算することによる調整は、株主損失の単独のbr構成要素として記録され、我々の総合全面損失表で報告される。外貨取引損益は当該期間の他の収入(費用)純額に計上される
2
前向き陳述に関する警告説明
本年度報告には見積もりと展望性陳述が含まれており、主に項目3.D.重要な情報とリスク要因、項4.会社に関する情報と項目5.経営と財務回顧と展望。場合によっては、これらの展望陳述は、以下の言葉やフレーズで識別することができる:?可能、?可能、?将、?す、?予定、?予定、?予想、?予想、?目標、?目標、?目的、?目標、信じ、{?br}?推定、予測、継続、予想、予想、計画?期待、期待、?目標、求める、?信じ、 ??予測、継続、予想、予想、計画?期待、期待、?目標、求める、 ??予測、継続、期待、計画?期待、?期待、?目標、求める、 ??予測、継続、期待、計画?期待、期待?目標、求める、{?br}、予測、継続、予想、予想、計画?期待、期待?期待、期待??可能?またはこれらの用語の否定または他の類似した表現。私たちの将来の経営業績、財務状況、成長戦略及び未来の経営管理計画と目標に関する陳述はすべて前向きな陳述である
私たちの推定および展望的な陳述は、私たちの影響、または私たちの業務、運営、および業界の将来のイベントおよび傾向に影響を与える可能性のある現在の予想および推定に基づいています。これらの推定と展望性陳述は合理的な仮定に基づいていると考えられるが、それらは多くのリスクと不確定要素の影響を受けている
これらの展望的陳述は、本年度報告第3.D条に記載されたリスク、重要な情報および他のリスク要因、および他のリスク要因を含む、多くの既知および未知のリスク、不確定要素、他の要因および仮定の影響を受ける
あなたは未来の事件の予測として前向きな陳述に依存してはいけない。展望性表現に反映される結果、イベントと状況は実現できない或いは発生する可能性があり、実際の結果、イベント或いは状況は前向き表現に記述されているものと大きく異なる可能性がある
本年度報告で行われた前向き陳述は,陳述が行われた日までの事件のみに触れている。我々は、本年度報告日後のイベントまたは状況を反映するために、本年度報告書中の任意の前向きな陳述を更新する義務がない、または法律が別途要求されない限り、新しい情報またはアクシデントの発生を反映する義務がない。私たちは私たちの展望声明で開示された計画、意図、または期待を実際に達成できないかもしれません。あなたは私たちの展望的声明に過度に依存してはいけません。私たちの展望的陳述はいかなる未来の買収、合併、処置、合弁或いは投資の潜在的な影響を反映しない
3
リスク要因の概要
私たちの証券に投資するには、3.D?重要な情報とリスク要素の項目でより全面的に記述されているような高度なリスクを負う必要があります。私たちの証券への投資を決定する前に、このようなリスクをよく考慮しなければなりません。これらのリスクには
| 私たちは成長期にある会社で、赤字の歴史があり、短期的には巨額の費用と持続的な損失が生じると予想されています |
| 私たちは急速な成長を経験し、予測可能な未来に成長に投資することを期待している。もし私たちが私たちの成長を効果的に管理できなければ、私たちの業務、経営業績、財務状況は不利な影響を受けるかもしれない |
| 電気自動車充電市場の発展に伴い、私たちは現在複数の会社からの競争に直面しており、将来的には激しい競争に直面することが予想される |
| 私たちは最近の新冠肺炎の大流行を含む衛生大流行に関連するリスクに直面しており、これは私たちの業務と運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある |
| 私たちの充電ステーションはいくつかの重要な部品の限られた数の供給者と製造業者に依存する。これらのパートナーのいずれかを失うことは、世界的な供給不足や重大な運航中断を含めて、私たちの業務、財務状況、経営業績にマイナスの影響を与える可能性がある |
| 私たちの収入の大部分は限られた数の重要な顧客と流通業者に依存している。そのような顧客または総エージェントの流出、任意のそのような顧客または総エージェントの売上の減少、または任意のそのような顧客または総エージェントの財務状態の低下は、別の大販売注文に置き換えられなければ、我々の業務、財務状態、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある |
| 私たちは私たちの国際業務を拡大しており、これは私たちを追加的な税金、コンプライアンス、市場、そして他の危険に直面させるだろう |
| もし私たちの製品や他のメーカーの類似製品に安全問題が発生すれば、私たちの製品や充電ステーションの安全にマイナスの宣伝をもたらす可能性があり、これは私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります |
| もし私たちの製品路線図の製品(私たちのソフトウェアライセンスを含む)がその計画チャネルで将来の予想売上 を実現できなければ、その製品の収入予測は実現できず、私たちの運営結果は不利な影響を受ける可能性があります |
| 私たちの将来の成長と成功は、旅客輸送やチーム応用における電気自動車の持続的な迅速な採用と高度に関連しているため、これに依存している |
| 電気自動車充電業界の特徴は技術変化が迅速であることであり、新製品と製品革新の継続が求められている。このような開発のどんな遅延や失敗も、市場が私たちの製品と私たちの財務業績を採用することに悪影響を及ぼす可能性があります |
| 私たちの技術は、ハードウェアまたはソフトウェアに発見されていない欠陥、エラー、またはエラーが存在する可能性があり、これは、市場採用率を低下させ、現在または潜在的な顧客および運転手における私たちの名声を損なう可能性があり、および/または、製品責任および他の私たちの業務に重大な負の影響を与える可能性があるというクレームに直面させる可能性がある |
| 私たちは顧客のインストール基盤のサービスと支援から収入を得ることを望んでいる。サービスと支援不足は私たちの収益性を著しく低下させるかもしれない |
| 私たちのソフトウェア事業の将来の収入は、お客様が新たに開発されたソフトウェアライセンス製品の購読とサービスの購読に依存します。顧客が以前使用していたソフトウェアの支払いに同意しない場合、またはソフトウェアまたは私たちの任意の他の購読製品の使用を停止するか、または顧客がより多くの放送局を追加できない場合、私たちの業務および経営業績は不利な影響を受けるだろう |
| 上場企業として、大幅に増加した費用や行政負担が生じており、これは我々の業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある |
| 私たちは財務報告書の内部統制の重要な弱点を発見した。もし私たちがこれらの重大な弱点を修復できない場合、あるいは将来的により多くの重大な弱点を発見したり、他の方法で有効な財務報告内部制御システムを維持できなかったりすると、私たちのbr}合併財務諸表に重大なミスが発生したり、定期報告義務を履行できなくなったりする可能性がある |
4
| 自動車業界の周期性などの要素により、私たちの財務状況と経営業績は将来変動する可能性があり、これは私たちの業績が予想を下回って、私たちの普通株価格の下落を招く可能性があります |
| オスミウムの独立公認会計士事務所の報告には,“br}はオスミウムの能力を深刻に疑い,さらに私たちの持続経営企業としての能力を疑っているという説明が含まれている |
| 私たちは外国為替変動の悪影響を受けるかもしれない |
| データ保護法や類似した国内や海外の法規は私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。 |
| 1977年の“反海外腐敗法”(FCPA)や米国の海外活動に関連した同様の法律を含む反腐敗·反マネーロンダリング法を遵守しなければ、私たちは罰やその他の不利な結果を受ける可能性がある |
| もし私たちがアメリカと国際輸出入法律を守らなければ、私たちは不利な影響を受けるかもしれない。 |
| 労働や雇用に関する法律を守らないことは、私たちが処罰や他の不利な結果を受ける可能性がある |
| 米国証券取引委員会規則及び法規下の外国民間発行者として、米国に登録されている会社や他の方法で外国の個人発行者として提出されていない情報よりも少ないまたは異なる情報を米国証券取引委員会に提出することも許可されており、米国発行者に適用される特定のナスダック要求ではなく、いくつかの親会社統治実践に従うことができる。私たちは未来に外国の個人発行者の地位を失うかもしれないし、これは多くの追加費用と支出を招くかもしれない |
| 深刻なインフレは私たちの業務と財務業績に悪影響を及ぼすかもしれない |
どこでもっと多くの情報を探せますか
我々の サイトアドレスはtritiumcharging.comである.私たちは私たちのウェブサイトを重要な非公開情報を開示する手段として使用するかもしれない。このような開示は、私たちのウェブサイト投資家部分またはbr}のInvestors.tritiumcharging.comに含まれるだろう。私たちはまた、同僚、顧客、投資家、および公衆に私たちおよび私たちのビジネスに関する情報を開示する手段として、LinkedIn、Facebook、またはTwitterのような特定のソーシャルメディアチャネルを使用することも可能です。当社がSNSやソーシャルメディアアカウントに投稿したすべての情報が実質的であるわけではありませんが、実質的と考えられる情報もあります。そのため、投資家は私たちのニュース原稿、アメリカ証券取引委員会の記録書類及び公開電話会議とネット放送に注目する以外に、私たちのウェブサイトとあるソーシャルメディアチャンネルにも注目すべきである。しかしながら、これらの通信チャネルに含まれる、またはこれらの通信チャネルを介してアクセス可能な情報は、本年度報告の一部を構成するものではなく、参照としても含まれていない。アメリカ証券取引委員会のウェブサイトで私たちのアメリカ証券取引委員会の届出書類を調べることができます。本サイトには、米国証券取引委員会に電子的に提出された発行者に関する報告書その他の情報が含まれている。このサイト上の情報は本年度報告の一部ではなく,ここにも含まれていないことを参考にする
5
第1部
第1項。 | 役員·上級管理職·コンサルタントの身分 |
適用されません
第二項です。 | 見積統計データと予想スケジュール |
適用されません
第三項です。 | 重要な情報 |
A. | 選定された財務データ |
[保留します。]
B. | 資本化と負債化 |
適用されません
C. | 収益を提供し使用する理由は |
適用されません
D. | リスク要因 |
投資決定を下す前に、あなたは以下に述べる危険を慎重に考慮しなければならない。私たちは現在知らないか、私たち は現在重要ではないと考えている他のリスクも私たちの業務運営を損なう可能性があります。私たちの業務、財務状況、または経営結果はこのようなリスクのいずれかの重大な悪影響を受けるかもしれない。上記のいかなるリスクのため、私たちの普通株式と権利証の取引価格と価値は低下する可能性があり、あなたはすべてまたは一部の投資を損失する可能性があります。本年度報告書にはまた、リスクと不確定要素に関する前向きな陳述が含まれている。いくつかの要因の影響により、我々の実際の結果は、以下および本年度報告において他の場所が直面するリスクを含む、これらの前向き陳述で予想される結果と大きく異なる可能性がある
私たちの業務に関わるリスク
私たちは成長期会社で、赤字の歴史があり、短期的には巨額の費用と持続的な損失が生じると予想されています
2022年6月30日と2021年6月30日までの通年の総合赤字総額はそれぞれ1.202億ドルと6320万ドルだった。私たちは短期的に、私たちが運営と全面的な損失を受け続けると信じている。私たちが利益を達成しても、私たちが未来に利益を維持できるという保証はない。私たちの潜在的な収益力は、特に消費者とチーム運営者が電気自動車、電気トラック、その他の車両の広範な採用、その他発生しない可能性のある電動交通方式を採用し続けることに依存する。また、電気自動車充電は発展中の技術であり、私たちの将来の業務パフォーマンスは、差別化された技術を構築し販売する能力にかかっている。電気自動車の充電技術が商品化されれば、価格低下の速度が私たちが予測したよりも速く、私たちの市場シェアや運営業績は悪影響を受ける可能性がある
私たちは急速な成長を経験し、予測可能な未来に成長に投資することを期待している。私たちが成長を効果的に管理できなければ、私たちの業務、brの経営業績、財務状況は不利な影響を受ける可能性があります
最近、私たちは急速な成長を経験した。例えば、2022年6月30日現在、常勤従業員数は2018年の222人から466人に増加している。私たちの業務の成長と拡張は、管理、運営、金融インフラ、企業文化に大きな圧力を与え続けるだろう。さらに増加すれば、我々の情報技術システムおよび財務報告およびプログラムの内部制御は、私たちの運営をサポートするのに不十分である可能性があり、データセキュリティ機会をもたらす可能性があり、ビジネス運営を中断し、不正行為者が不正アクセス業務情報を取得したり、資金を流用したりすることを可能にする可能性がある。もしこれらの非行が私たちの請負業者の情報技術インフラに浸透すれば、私たちはまたリスクに直面する可能性がある
運営と人員の増加を管理するためには、私たちの運営、財務、管理制御、報告システムとプログラムを引き続き改善する必要があります。成長を効果的に管理できない場合、新規顧客の誘致、品質低下または顧客満足度の低下、コスト増加、新製品とサービスの発売、既存製品とサービスの強化の困難、顧客流失、キーパーソンの流失、情報セキュリティホール、その他の運営困難を招く可能性があり、これらはいずれも私たちの業務業績と運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある
我々は現在、複数の会社からの競争に直面しており、電気自動車充電市場の発展に伴い、将来的には激しい競争に直面することが予想される
電気自動車充電業界は比較的に新しく、競争構造は依然として発展している。北米やヨーロッパなどの大型新興電気自動車市場への進出に成功するためには、早期に顧客と接触して市場を獲得する必要がある
6
チャネル、インストール者、チーム、プロセスを共有し、拡張するために努力し続けます。私たちは将来、日本、韓国、シンガポールのような他のアジア太平洋市場に入るかもしれません。これは既存の競争相手に対抗する必要があるかもしれません。また、北米やヨーロッパには複数の競争相手が品質の低い充電器の販売やデバッグを開始する可能性があり、逆に悪い運転体験を招く可能性があり、電気自動車の全体的な採用や電気自動車充電業者への信頼を阻害する可能性がある
現在公開されている電気自動車充電器メーカーのbrとの違いは,直流急速充電ソリューションの開発に集中している点であると信じている。しかしながら、電気自動車には他の充電方式があり、継続または将来このような他の方法を採用することは、私たちの直流急速充電製品およびサービスの需要に影響を与える可能性がある。例えば、テスラ社(Tesla Inc.)は引き続き米国各地でテスラ自動車のための独自の過給ネットワークを建設し、他の電気自動車にネットワークの一部を開放しており、これは他の場所の直流急速充電に対する全体的な需要を減少させる可能性がある。さらに、第三者請負者は、ローカル電気自動車の充電能力を求める潜在的な顧客に基本的な充電能力を提供することができる。また,多くの電気自動車充電メーカーが家庭用充電装置を提供しており,電気自動車のオーナーが自宅での充電で十分であることを発見すれば,局所充電機能の需要を減少させる可能性がある。さらに、他の家庭充電技術を継続または将来的に採用することは、私たちが計画している家庭充電製品の需要を減少させる可能性がある
さらに、我々の既存または潜在的な競争相手は、より多くの利用可能なリソースを有する第三者に買収される可能性がある。したがって、競争相手は、私たちよりも速く、より効率的に新しいまたは変化する機会、技術、標準、または顧客要求brに対応することができ、激しい価格競争を開始または耐えることができる可能性がある。さらに、競争相手は、将来的に、市場におけるその解決策の利用可能性を向上させるために、相補的な製品、技術、またはサービスの供給者と協力関係を確立する可能性がある。このような競争はまた費用の高い知的財産権紛争や訴訟の形で現れるかもしれない
将来的には、より大きな市場シェア、より広く採用された技術、より強力なマーケティング専門知識、より多くの財務資源を持っている新しい競争相手や連盟が出現する可能性があり、これは私たちを競争劣勢にさせるかもしれない。将来の競争相手はまた、現在または未来の目標市場のいくつかの細分化された市場によりよくサービスすることができ、これは価格圧力をもたらす可能性がある。これらの要因を考慮して、私たちの製品が競争相手よりも効果的で、品質が高くても、既存または潜在的な顧客は競争力のある解決策を受け入れる可能性がある。変化する市場条件に適応できない場合、あるいは既存の充電供給者や新たな競争相手との競争に失敗すれば、私たちの成長は制限され、私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼすだろう
私たちは最近の新冠肺炎の大流行を含む衛生大流行に関連するリスクに直面しており、これは私たちの業務と運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
新冠肺炎疫病の影響は、消費者と企業行為の変化、疫病に対する懸念と市場低迷、及び企業と個人活動に対する制限を含み、全世界経済の大幅な変動を招き、経済活動の減少を招く。新冠肺炎疫病の影響も自動車メーカーとサプライヤーの製造、交付と全体のサプライチェーンの中断を招き、そして世界市場における電気自動車の販売量の低下を招いた。電気自動車の需要の持続的な減少は私たちの業務を損なうだろう
新型肺炎の大流行期間中、政府当局は旅行禁止や制限、隔離など、ウイルスをコントロールしようとする多くの措置を実施した家にいるまたは その場の避難所注文と企業が休業します。ウイルスが息を吹き返したり、変種が増加した場合にこれらの措置を再実施することは、私たちの従業員と運営、および私たちの顧客、サプライヤー、サプライヤー、および業務パートナーの運営に悪影響を与え、特に職場での電気自動車充電ステーションの需要に悪影響を及ぼす可能性がある。政府当局のこれらの措置は長く続く可能性があり、製造·建築計画、販売·マーケティング活動、業務·運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある
新冠肺炎疫病はまた1種の契約責任を拡大する傾向を推進し、納品とサービス遅延に対する処罰及びサプライヤーに対する不可抗力条項を含み、もしその製品の納品或いはサービスが新冠肺炎制限或いは類似事件によって遅延した場合、私たちの業務と運営結果に実質的な不利な影響を与える可能性がある。新冠肺炎の大流行の影響によるサービスと交付遅延は訴訟や業務損失のリスクを増加させた
新冠肺炎の流行が国際運航と航空貨物輸送に与える影響は、利用可能な運航サプライヤーと航路の減少、ならびに航空貨物輸送能力と航路の減少、および大幅に増加したコストを含み、我々の販売商品コストを増加させ、将来的に商品販売コストを増加させる可能性がある。また、未来の新冠肺炎疫病によるいかなる輸送或いはbr航空便の遅延とコスト増加、あるいは任意の未来の疫病或いは巻き返しは、私たちの業務と運営結果に実質的な不利な影響を与える可能性がある
新冠肺炎の大流行が著者らの業務、将来性と運営結果に与える影響程度は の未来の発展に依存し、これらの発展は非常に高い不確定性を持っており、確定的に予測できない、未来の再発或いは変異の増加と流行、大流行の持続時間と伝播、その深刻性、行動を取ってウイルス或いはその影響を制御し、そしていつ、どの程度正常な経済と経営活動を回復できるかを含む。新冠肺炎の流行は、第三者サプライヤーが充電ステーションまたはデバッグで使用するコンポーネントおよび材料を提供する能力を含む、顧客、サプライヤー、サプライヤー、およびビジネスパートナーの履行能力を制限する可能性がある
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メンテナンスサービス。また、新冠肺炎の流行は、電気自動車充電ステーションの製造·サービスのための部品の追加コスト増加を招き、私たちの業務や運営結果に影響を与え続ける可能性がある。新型肺炎の流行が後退した後も、すでに発生しているか、将来発生する可能性のあるいかなる衰退も含めて、その世界経済の影響が私たちの業務に悪影響を受け続ける可能性がある
新冠肺炎疫病はまた国際移民の減少を招き、著者らの業務のある国の就職市場に影響を与え、特に労働力コスト及び才能のある幹部、販売人員とエンジニアを誘致するコストを増加させ、また国際旅行制限と検疫要求のため利用可能な人材バンクを制限し、労働力の州間と国際流動中の流動性の低下を招いた。このような制限は私たちの業務と運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない
具体的には、困難なマクロ経済状況、例えば1人当たりの収入や可処分所得レベルの低下、失業の増加および長期失業、または新冠肺炎の流行により消費者の信頼が低下し、企業支出が減少することは、我々の製品やサービスの需要に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの充電ステーションは、限られた数のサプライヤーと製造業者に依存して、いくつかの重要なbrコンポーネントを提供します。これらのパートナーのいずれかを失うことは、世界的な供給不足や重大な運航中断を含めて、私たちの業務、財務状況、経営業績にマイナスの影響を与える可能性がある
私たちは限られた数のサプライヤーに頼って私たちの充電ステーションのためにコンポーネントを製造します。場合によっては、いくつかの製品とコンポーネントは1つのサプライヤーしかありません。このような限られた数量のサプライヤーへの依存は、私たちが現在証明されている信頼できる代替または交換サプライヤーをこれらのキーサプライヤー以外のいくつかのコンポーネントを代替していないため、場合によっては、サプライヤーの交換には関連する監督管理機関が充電ステーションを再認証する必要があるからである。中断が発生した場合、我々は、重大な追加コストおよび重大な遅延を招くことなく、他のソースから生産能力を増加させることができないか、またはbrの代替または二次ソースを開発することができない可能性がある。したがって、私たちの1つまたは複数のサプライヤーが原材料不足や価格上昇の影響を受けたり、製造、輸送、または規制中断の影響を受けたりすれば、私たちの業務は悪影響を受ける可能性がある
もし私たちの充電ステーションへの需要が大幅に増加した場合、あるいはbrの既存のサプライヤーを交換する必要があれば、私たちは受け入れ可能な条件でそれらを補充したり交換することができないかもしれません。これは、顧客に製品をタイムリーに渡す能力を弱める可能性があります。例えば、私たちは、十分な数の充電ステーションコンポーネントを構築する能力とリソースを有するサプライヤーを決定するのに時間がかかるかもしれない。適切なプロバイダおよびサブコンポーネント製造業者を決定することは、幅広いプロセス である可能性があり、これは、彼らのコンポーネントまたはサブコンポーネント仕様、品質制御、技術能力、応答およびサービス、財務安定性、コンプライアンス、および手動および他のESG実践に満足することを必要とする。したがって、任意の重要なサプライヤーまたはコンポーネントメーカーの損失は、私たちの業務、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの収入の大部分は限られた数の重要な顧客と流通業者に依存している。そのような顧客または総エージェントの流出、任意のそのような顧客または総エージェントの売上の減少、またはそのような任意の顧客または総エージェントの財務状態の低下は、別の大販売注文に置き換えられなければ、我々の業務、財務状態、およびbr}運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
我々の収入の大部分は限られた数の顧客や総エージェントに依存しており,現在もそうであり,将来的にもそうかもしれない.過去の間に顧客および/または総エージェントに相当な収入をもたらした顧客および/または総エージェントが、今後の任意の時期に同様の収入 を生成し続けるかどうかを決定することはできない。私たちの主要顧客を失うことは、私たちの運営結果にマイナス影響を与える可能性があり、私たち1人以上の重要な顧客からの注文の任意の減少、遅延、またはキャンセル、または私たちの1つまたは複数の重要な顧客が競争相手が生産する製品を選択することを決定することは、私たちの収入に大きなマイナス影響を与えるだろう。また、私たちの重要な顧客が現在または未来の未返済残高を支払うことができなかったことは、私たちの運営費用を増加させ、私たちのキャッシュフローを減少させます
これまで実質的な買収は行っていませんが、将来的に買収を行えば、買収に関連するリスクに直面します
私たちは、他の資産、製品、技術、またはビジネスを買収するかもしれません。これらの資産、製品、技術、またはビジネスは、私たちの既存のビジネスを補完するものです。買収を決定し、完成させ、その後、新しい資産と業務を私たちの業務に統合する過程は、管理層の関心を必要とし、私たちの既存業務の資源分流を招き、ひいては私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性がある。買収された資産や業務は予想される財務結果を生じないかもしれない。買収はまた、現金の使用、潜在的な希薄化された株式証券発行、営業権減価費用、他の無形資産の償却費用、および買収された業務の潜在的未知負債に対するリスクの開放を招く可能性がある
もし私たちが肝心な従業員を引き付けて維持し、合格した管理、技術、工事と販売員を招聘できなければ、私たちの競争能力と業務を成功的に発展させる能力は損害を受けるだろう
私たちの成功はある程度私たちが絶えず発見、採用、吸引、訓練と育成と維持する能力にかかっている。これを効果的にできなければ、私たちの業務に悪影響を及ぼすだろう
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従業員の競争は非常に激しい可能性があり、従業員を吸引、採用、維持する能力は私たちの競争力のある給料、文化と福祉を提供する能力に依存する。私たちは将来、適格な人材を誘致、同化、育成、あるいは維持することができないかもしれませんが、それができなければ、私たちのグローバル業務戦略を実行することを含む、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちは国際業務を拡大しています。これは私たちを追加の税金、コンプライアンス、市場、その他のリスクに直面させます。
私たちの主な業務はオーストラリア、アメリカ、オランダで、私たちは世界各地のサプライヤーやコンポーネントメーカーと契約関係を保っています。私たちはこのような地域での私たちの存在を増加させ、世界的に拡張するために投資を続けている。私たちはまた、アメリカにソフトウェアチームとより多くの会社事務所を設立する可能性を探っている。このような拡張を管理するには追加の資源と制御が必要であり、国際業務に関連するリスクに直面する可能性がある
| 外国語への翻訳と関連費用を含む適用されるビジネス慣行に適合する |
| 政府の報酬や補助金が不足しています |
| 私たちの既存のビジネスモデルは変化するかもしれません |
| 代替エネルギーのコストは大きく異なるかもしれません |
| 文化、法律、顧客の多様な環境における外国業務のための人員と管理の困難さ、国際業務に関連する出張、インフラ、法律とコンプライアンスコストの増加 |
| インストールの挑戦; |
| 他の市場では運転習慣や交通手段が異なります |
| ビジネス、船団、住宅顧客の異なる需要レベル |
| EU一般データ保護条例(GDPR)、EU一般データ保護条例(GDPR)、欧州経済地域への合法的なデータ移転の要求の変更、シンガポールで改正された個人データ保護法およびカリフォルニア消費者プライバシー法(CCPA)など、環境、銀行、雇用、税務、情報セキュリティ、プライバシーおよびデータ保護のような複数の相互衝突および変化する可能性のある政府の法律、法規、認証および許可プロセスを遵守する |
| 米国と外国の反賄賂法を遵守し、“海外腐敗防止法”とイギリス“2010年収賄法”(“イギリス反収賄法”)を含む |
| 様々な国際法規や安全要求に適合した製品および充電および他の電力インフラ |
| 人員の設立、整備、海外業務の管理に困難がある |
| 外貨支払いの困難と関連する外貨リスク; |
| 送金収入の制限 |
| 相互衝突および変化の可能性のある課税管区法律、国際業務に関連する適用される米国の税法、このような税法の複雑さおよび不利な結果、およびそのような税法の変化がもたらす可能性のある不利な税法の結果を遵守する |
| 地域経済と政治状況 |
これらのリスクのため、私たちの現在の拡張努力と未来の潜在的な国際拡張努力は成功しないかもしれない
私たちの管理チームはアメリカで上場会社を経営している経験が限られています
私たちの役員はアメリカの上場企業を管理する上での経験が限られています。管理チームは上場会社への移行を効果的に管理することができない可能性がある。米国連邦証券法によると、上場会社は重大な監督管理と報告義務の制約を受けるからである。上場企業に関連する複雑化した法律を扱う上での経験が限られていることは、これらの活動に大量の時間を投入する可能性があり、会社の管理や成長のための時間が少ないため、大きな劣勢となる可能性がある。私たちには十分な人員がいないかもしれませんが、上場企業が要求する会計政策、やり方あるいは財務報告内部統制の面で適切なレベルの知識、経験と訓練を持っています。上場企業に要求される会計基準レベルを達成するためには、必要な基準や制御措置の制定と実施、経験者の雇用には予想よりも高いコストが必要となる可能性がある
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私たちの将来の収入増加は私たちが市場の成熟に伴い船団事業者への製品やサービス販売を増加させる能力があるかどうかに大きく依存するだろう
私たちの将来の収入増加は、私たちが船団事業者への製品やサービス販売を増加させる能力があるかどうかに大きく依存するだろう。チーム電気化は新興産業であり、車チーム事業者は広範な基礎と私たちが予想しているスケジュール内で電気自動車を採用しないかもしれない。電気自動車市場の全体的な成長に影響を与える要素以外に、電気自動車チームに移行するコストと資本集約型は、採用速度が予想より遅い可能性がある。例えば、船団事業者への販売サイクルもより長くなる可能性があり、通常は大きな組織であるため、比較的小さい商業サイトホストのより正式な調達プロセスを有する。船団事業者はまた、多くの追加的なサービスと支援を必要とする可能性があり、もし私たちがこのようなサービスや支援を提供できなければ、より多くの船団事業者を顧客として引き付ける能力に悪影響を及ぼす可能性がある。将来的に船団営業者を顧客として引き付けることができなかった場合は、私たちの業務や経営業績に悪影響を及ぼす
私たちは資金を集める必要があるだろうが、このような資金は必要な時に使用できないかもしれない
私たちは将来的に私たちの業務規模をさらに拡大し、より多くの市場に拡張するために資金を調達する必要があるだろう。私たちは株式、株式、債務証券を発行することで資金を調達することができ、政府や金融機関から信用を得ることで資金を調達することもできる。私たちはこのような資金が必要な時に割引条件で提供されるか、あるいは全くできないということを確認することができない。もし私たちが必要な時に資金を調達できなければ、私たちの財務状況、運営結果、業務、見通しは実質的な悪影響を受ける可能性がある。もし私たちが債務証券を発行したり、ローンを通じて資金を調達する場合、このような証券またはローンの条項は、巨額の利息、私たちの業務を制限する契約、または他の不利な条項を含む必要があるかもしれない。しかも、もし私たちが株式証券を売却して資金を調達すれば、私たちの株主は希釈されるだろう
製造拡張を実現するいかなる遅延も,これらの施設に関する収入予測に影響を与える可能性がある
新たな製造施設の構築や既存施設の拡大に資金を提供する能力があるかどうかは、業務合併に関連する資金に加えて、将来運営されるキャッシュフローにも依存しており、これらのキャッシュフローは、必要なレベルに達成できないか、または他の資金源を達成できない可能性があり、受け入れ可能なレートで得られないか、または全く得られない可能性がある。また、これらのプロジェクトの完成は、設備交付遅延と他の輸送遅延或いは中断、サプライチェーン問題、税関処理遅延、監督管理部門の承認を得た遅延、停止、新たな貿易関税の徴収、異常気象条件、新冠肺炎疫病の影響を含む、私たちがコントロールできない要素によって遅延する可能性がある。これらのプロジェクトのどのような遅延完成も、施設拡張に関連する収入予測に影響を与え、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります
2022年8月には、テネシー州レバノンにある米国製造工場が盛大に開業することを発表し、本年度報告日までに、最終的に最大5本の生産ラインを含み、今後5年間で500人以上の従業員を雇用し、将来の最大生産能力の下で毎年約30,000台を生産する可能性があると予想されている。世界経済のいかなる不利な発展、サプライチェーンの中断または製造業投入の獲得の問題、必要な許可証の取得が困難であること、施設建設または人員配備の遅延は、施設が予想生産能力を達成するか、あるいは予想されるスケジュールに従って生産を開始する能力に影響を与える可能性があり、施設の操業と運営維持に要するコストを増加させる可能性がある。例えば,本年度報告日までにテネシー州工場の生産量が計画より約6週間遅れているのは,世界の電子製造企業が調査可能な課題に直面しており,主にサプライチェーンや採用遅延と関係があるためである。この遅延は私たちの2022年の収入に否定的な影響を及ぼすと予想される。サプライチェーン問題、労働者不足、停止またはその他の要因により、テネシー州工場または私たちの任意の他の生産施設が生産能力を実現するいかなるさらなる遅延も、私たちの収入に負の影響を与える可能性がある。また、この工場で生産されたすべての充電器は現在、米国連邦ショッキング金属加工管理局の2023年第1四半期の国内調達に関する“米国商品購入法案”の適用条項を遵守する予定だが、意外なサプライチェーン中断·製造投入の問題 , 製品の性能や信頼性の問題や当施設に対する我々の戦略優先事項の変更は、関連する“米国商品購入法案”条項を遵守しない可能性がある。
もし私たちの製品や他のメーカーの類似製品に安全問題が発生すれば、私たちの製品や充電ステーションの一般的な安全にマイナスの宣伝をもたらす可能性があり、これは私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちを含む電気自動車充電ステーションのメーカーは、その製品が故障し、人員の負傷及び/又は財産の損傷を招くとクレームされる可能性があります。例えば、充電が不適切であることを含む場合もあり、リチウムイオン電池の発火または煙および火炎の排出が観察される。また、私たちの顧客はこのような事件でクレームを受ける可能性があり、私たちに法的クレームを出し、私たちの責任を追及しようとしているかもしれません。これらのイベントのいずれも、否定的な宣伝および名声の損害をもたらす可能性があり、それにより、私たちのビジネスおよびその運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある
もし私たちの製品路線図の製品(私たちのソフトウェアライセンスを含む)がその計画されたチャネルで将来の予想売上を実現しなければ、その製品の収入予測は実現できなくなり、私たちの運営結果は不利な影響を受ける可能性があります
私たちの製品路線図上のソフトウェアとハードウェア技術は商業的に実行可能であるか、あるいは予想された収入予測を達成することを証明することを保証できません。私たちの業務は新しい技術に基づいています。もし私たちのソフトウェアやハードウェアができなければ
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予想される性能およびコスト指標を達成すると、製品の需要を開発し、1つまたは複数の製品チャネルの予測を満たすのに十分な収入を生成することができない可能性がある。さらに、私たちのbrおよび/または私たちの顧客は、私たちの製品の操作問題に遭遇する可能性があり、これらの問題は、そのような製品が収入または運営利益を生成する能力を遅延または弱める可能性がある。もし私たちが計画した予算内で販売目標を時間通りに達成できなければ、私たちの業務、運営結果、財務状況は実質的な悪影響を受ける可能性があります
私たちの1つ以上の製造施設の生産能力は、流行病、事故、災害またはその他の原因、または世界経済に影響を与える事件によって中断され、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは限られた数の製造施設で私たちの製品を生産し、しかも私たちは通常余分な生産能力がなく、一方の製造施設または一方の製造施設の一部が失われた場合に、特定の製品の生産を他の施設に迅速に移すことができるようにする。新冠肺炎の大流行、事故、火災、爆発、労働問題、極端な天気事件、自然災害、非難、サイバー攻撃、契約のキャンセルまたは更新しない、テロ、または他の暴力または戦争行為、または他の原因を含むbr大流行病のため、私たちの1つまたは複数の製造施設の使用は壊滅的な損失をもたらし、私たちの生産能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、停電または非当社制御可能な同様の中断による故障を含み、生産遅延またはそのような故障が発生した場合には、設備または機械における原材料または製品損失をもたらす可能性がある。これらの イベントのいずれも、大量の収入損失および修理コストをもたらす可能性がある。私たちの生産能力の中断はまた、損傷や破壊された施設や設備を交換するために、大量の資本支出を投入することを要求するかもしれない。私たちが製造工場で使用しているいくつかの設備を製造するメーカーの数は限られており、生産回復に必要な製造設備の交換や修復に重大な遅延がある可能性があります。我々の生産能力が中断し,特に持続時間が長い場合には,代替製品を求めることを決定した顧客の恒久的な流出を招く可能性があり,我々の業務,財務状況,運営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある
労働コストの増加、潜在的な労使紛争や休業や熟練した製造、販売、その他の人員を雇うことができないことは、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの財務業績は合格者の可用性と労働コストの影響を受けている。労働コストの増加、私たちの工場または私たちのサプライヤーまたは輸送サービスプロバイダの工場の停止または中断、あるいは他の労働力の中断は、私たちの売上を減少させ、私たちの費用を増加させるかもしれません。新冠肺炎疫病の影響は熟練労働力のオーストラリアへの移民を減少させ、それに応じてある重要なポストの労働力池を減少させた。新冠肺炎の流行はまたオーストラリア国内の州間移民の減少を招く。このような要素は特定のポストの賃金を向上させたり、企業運営に影響を与える可能性がある。私たちの従業員は労働組合代表を持っていませんが、私たちの労働力は労働組合br組織の影響を受ける可能性があり、これは私たちに追加の労働コストを発生させる可能性があります。私たちの従業員の一部は、報酬(以下のように定義する)またはオランダでの集団労働協定(以下のように定義する)によってカバーされている。オーストラリアでは、賞はオーストラリアの立法機関によって制定され、特定の業界または職業の最低雇用条項を定義する。オーストラリアでの私たちの従業員に適用される賞には、製造および関連業界と職業賞、専門従業員賞、事務員賞(総称して従業員賞)が含まれています。オランダの子会社に雇われた従業員は彼らの雇用協定の最低条項を規定する集団労働協定(集団労働協定)によってカバーされる
我々の製造施設がある地域では,熟練した製造,販売と他の人との競争が非常に激しい 競争雇用主が支払う賃金と賃金の大幅な増加は、私たちの労働力の減少、あるいは私たちが支払わなければならない賃金と賃金の増加、あるいは両方を招く可能性がある。さらに、潜在的な従業員は、いくつかのポストでは提供できない遠隔作業オプションを求めるかもしれない。熟練した製造、販売、その他の人員を雇用し、維持することができなければ、業務計画や運営結果を実行する能力が影響を受けるだろう
私たちの業務、財務状況、運営結果は、ロシアとウクライナの間の持続的な衝突による世界経済中断の悪影響を受ける可能性がある
ロシアとウクライナの間の軍事衝突は世界経済に否定的な影響を与えた。また、米国、イギリス、EU、オーストラリア政府はそれぞれ特定の製品に対して輸出規制を実施し、/またはロシアのある業界部門と政党に対して金融と経済制裁を実施した。私たちはロシアやウクライナで業務をしていないにもかかわらず、いくつかの原材料不足、原材料コストの上昇、その他のサプライチェーン問題は、ロシアとウクライナの軍事衝突が世界経済に与えるマイナス影響に少なくとも部分的に起因していると考えている。貿易障壁の増加や世界貿易への制限を含む軍事衝突に関連する地政学的緊張がさらにエスカレートし、サイバー攻撃、追加的な供給中断、消費者需要の低下、外国為替や金融市場の変化を招く可能性があり、いずれも私たちの業務やサプライチェーンに悪影響を及ぼす可能性がある。また,持続的な衝突の影響 は,このリスク要因の項で述べた多くの既知のリスクを増加させる可能性がある
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電気自動車市場に関するリスク
燃費基準の変化やグリーン水素などの代替燃料の成功は,電気自動車市場や現場充電販売に悪影響を及ぼす可能性があり,大型自動車の機会に影響を与え,我々の製品やサービスへの需要に影響を与える
非電気自動車の燃料効率が引き続き向上すれば、エタノールやバイオディーゼル等の再生可能な交通燃料を用いた車両コストが向上し、電気自動車の需要が減少する可能性がある。また,電気自動車給油モードはガソリンや他の燃料モードとは異なり,br}影響者,消費者,他者(例えば規制機関)が行動を変えて教育を行う必要がある。代替技術の発展、例えばグリーン水素、先進ディーゼル、エタノール、燃料電池または圧縮天然ガス、または内燃機関の燃費の改善は、電気自動車や電気自動車充電ステーションの需要に実質的な悪影響を与える可能性がある。例えば、米国では埋蔵量が豊富で比較的安価な燃料、例えば圧縮天然ガスは、石油燃料の第一選択の代替品になる可能性がある。規制機関はまた、必ずしも電気自動車ではなく、いくつかの石油燃料の代替品に大きく有利になる規則をとる可能性がある。これは、電気自動車の購入やより一般的な電気自動車市場の発展に追加的な障害をもたらす可能性がある。最後に、カリフォルニア州は2022年3月に各州の車両排出基準の制定に対する免除を回復した;しかし、この回復は直ちに特定の州の連合によって法廷で不法に挑戦され、他の州の連合が介入して回復を支持した。この未解決の訴訟の最終裁定免除回復が不正であれば,電気自動車の燃費基準の採用を奨励する能力に影響を与える可能性があり,他の多くの州がこの基準に従う。上記のいずれかの原因や原因により消費者や業者が電気自動車を購入しなくなったり、より低い価格で電気自動車を購入したりする場合、私たちの業務に実質的な悪影響を与えることになります, 経営業績、財務状況及び見通し。
私たちの将来の成長と成功は、乗客やチームの応用における電気自動車の持続的な迅速な採用と高い相関があり、したがってこの に依存する
私たちの未来の成長は企業と消費者の電気自動車の採用に非常に依存している。電気自動車市場は依然として急速に発展しており、その特徴は技術の迅速な変化、価格競争とその他の競争要素、絶えず変化する政府法規と業界標準、絶えず変化する消費者の需要と行為、環境問題に関連する懸念程度及び気候変化と環境に関連する政府イニシアティブであり、バイデン政府の気候変化イニシアティブを含む。近年電気自動車の需要が増加しているにもかかわらず、持続的な成長や将来の需要は保証されていない。電気自動車市場の発展速度が予想より遅い、あるいは電気自動車の需要が低下すれば、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績は損害を受けるだろう。電気自動車市場は、例えば、様々な要因の影響を受けるかもしれない
| 電気自動車の特性、品質、安全、性能、コストの見方 |
| 電気自動車の一回充電の有限航続距離の見方; |
| 便利な急速充電インフラがあるかどうかを懸念している |
| 他のタイプの代替燃料自動車、プラグインハイブリッド自動車、および高燃費内燃機関自動車からの競争を含む競争; |
| 石油、ガソリン、電力コストの変動 |
| 電力網の安定性への懸念 |
| 電気自動車の電池の充電能力は時間とともに低下する |
| 電気自動車サービスとメンテナンスの利用可能性 |
| 電気自動車および電気自動車電池を製造するためのキー鉱物および他の構成要素の利用可能性; |
| 電気自動車の充電の利便性とコストに対する消費者の見方 |
| 燃料効率を向上させ |
| 電気自動車、電気自動車充電ステーションまたは一般脱炭素に関連する優遇税優遇政策の不利な変化または満期を含む政府法規および経済インセンティブ |
| 電気自動車の販売に対する政府の要求や割当量を緩和する |
| 電気自動車メーカーの将来の生存能力に対する懸念 |
また、自動車業界の自動車販売は周期的である可能性があり、これは電気自動車受容度の増加に影響を与える可能性がある。マクロ経済要素が電気自動車の需要にどのように影響するかはまだ確定されておらず、特にそれらが伝統的なガソリン動力自動車よりも高価である可能性が考えられる。また、自動車チーム事業者は電気自動車を大量に購入することが予想されるため、自動車業界のこのような周期性および変動性は商業バイヤーの中でより顕著になる可能性があり、これらの顧客のどのような需要が大幅に低下しても、電気自動車充電の需要、特に私たちの製品やサービスを減少させる可能性がある
電気自動車の需要はまた、販売および融資インセンティブ、原材料および部品価格、燃料コストおよび政府法規、関税、輸入法規およびその他の税金を含む自動車価格または購入および運営自動車コストに直接影響を与える要素の影響を受ける可能性がある。需要変動は自動車単位の販売台数の低下を招く可能性があり、これは電気自動車充電ソリューションの需要減少を招き、私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を与える可能性がある
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電気自動車市場は現在、電気自動車と電気自動車充電ステーションの購入または運営コストを相殺するために、世界の多くの国/地域の政府、公共事業会社および他の実体が提供する税金還付、税収相殺、その他の財政的インセンティブ措置から利益を得ている。我々の販売·販売増加は,これらのインセンティブに大きく依存して交通電化への移行を継続しているため,電気自動車充電器への需要も同様である。このような割引を減少、修正、または廃止することは、電気自動車および電気自動車充電ステーションの需要減少を招く可能性があり、これは私たちの財務業績に悪影響を及ぼすだろう
米国連邦政府、外国政府、およびアメリカのいくつかの州と地方政府は、税金還付、税金控除、および他の財務奨励(例えば、支払いまたは規制免除)の形態で、電気自動車および電気自動車充電ステーションのエンドユーザーおよび購入者にインセンティブを提供する。電気自動車市場は、これらの政府の税金還付、税収相殺、その他の財務激励措置に依存して、電気自動車と電気自動車充電ステーションの有効価格を大幅に低減し、電気自動車充電インフラの広範な設置をサポートする。しかしながら、これらのインセンティブは、特定の日に満了し、割り当てられたbr資金が使い切ったときに終了するか、または法規または立法政策に従って減少または終了する可能性がある。特に,米国連邦税収控除は改正された1986年の米国国内収入法(US Internal Revenue Code Of 1986)第30 C条に基づいて購入者に税収控除を提供し,その電気自動車充電ステーションをマーケティングし,投入された電気自動車充電ステーションのコストを補助し,新たなインフレ削減法案などの立法に基づいて継続する予定である。大量の信用やインセンティブ(アイルランド共和軍、国家電気自動車基礎施設法公式計画、両党基礎施設法または多くの他の計画のような)が終了した場合、または私たちの製品がこれらの計画に基づいて資金を得る資格がない場合、電気自動車や電気自動車充電市場にローカルな影響を与え、私たちの業務運営や拡張潜在力に悪影響を及ぼす可能性がある。本年度報告の項目4.B??会社情報?業務概要?政府法規とインセンティブを参照
コスト上昇、供給中断或いは原材料不足、特にリチウムイオン電池は、電気自動車メーカーの電気自動車生産能力を損なう可能性がある
EV メーカーはコスト増加,供給中断や原材料不足に遭遇する可能性がある。このようなコスト増加や供給中断は、彼らの業務および私たちの業務の将来性、財務状況、経営業績に大きなマイナス影響を与える可能性があります。電気自動車メーカーは、アルミニウム、鋼、炭素繊維、銅などの非鉄金属、リチウム、コバルトなどの様々な原材料を使用している。これらの原材料の価格 は市場状況や世界的な需要によって変動し,彼らの業務や我々の業務見通しや経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。また、あるメーカーは、ある原材料を取得する際にサプライチェーンの職務調査要求を遵守する必要がある可能性があり、限られた数のサプライヤーのみがこれらの基準を満たしていれば、調達コストを増加させる可能性がある。そのため,リチウムイオン電池の価格変動に関する様々なリスクに直面している。これらのリスクには
| 現在の電池製造業者は、このような電池の需要が増加しているので、電気自動車業界の増加を支援するために必要な数のリチウムイオン電池を供給するために、電池製造工場を建設または運営する能力がないか、または運営したくない |
| 品質の問題や電池メーカーのリコールにより電池供給が中断された;および |
| コバルトやリチウムなど、リチウムイオン電池用の原材料コストが上昇している |
電池供給のどんな中断もすべての電気自動車の生産を一時的に中断することができる。また、電池メーカーが電気自動車が安全ではないと判断した場合、彼らは電気自動車メーカーへの製品の供給を拒否する可能性がある。原材料価格の大幅な上昇は電気自動車メーカーの運営コストを増加させ、増加したコストが電気自動車価格を上げることで回収できなければ、それらの利益率を低下させる可能性がある。これは製造業者が生産する電気自動車の減少につながるかもしれない
電気自動車充電業界の特徴は迅速な技術変化であり、これは私たちが新製品と製品革新を引き続き開発することを要求している。このような開発のいかなる遅延や失敗も、私たちの製品や財務業績の市場採用に悪影響を及ぼす可能性がある
電池や他の電気自動車技術の持続的な技術変化は、現在の電気自動車充電技術の採用に悪影響を及ぼす可能性があり、我々の製品を含む。私たちの未来の成功は私たちが適時に各種の新しいbr機能と革新製品を開発し、発売し、各種の新製品を発売して、電気自動車の充電が絶えず変化する需要を満たすことができるかどうかにかかっている。無線誘導電気自動車の充電もより可能になり、いくつかの市場シェア を得ることができる。新製品の発売に伴い、毛金利は短期的に低下することが多く、製品がより成熟し、製造技術がより効率的になるにつれて、毛金利はある程度改善される
電気自動車技術の変化に伴い、私たちは私たちの充電ステーション技術をアップグレードしたり調整したりして、最新の技術を持つ車両、特に電池技術にサービスするために新しい製品とサービスを発売する必要があるかもしれません。これは大量のコストに関連する可能性があります。技術変化のペースについて、新しい製品とサービスを開発することができても、私たちの製品開発費用は増加する可能性があり、私たちの毛利率はある時期に不利な影響を受けるかもしれません。以前の製品は予想より早く時代遅れになるかもしれません
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私たちはどんな新製品が適時に発表されるか、あるいは全くできない、あるいは市場 の受け入れを得ることを保証することはできない。お客様の要求を満たす新製品の配送を遅延させることは、お客様との関係を損なう可能性があり、代替サプライヤーを探すことになります。製品および革新を遅延させたり、競争力のある価格で革新的な製品またはサービスを提供できなかったりすると、既存および潜在的な顧客が私たちの競争相手の製品またはサービスを購入することにつながる可能性がある
もし私たちが十分な資源を投入して製品を開発できない場合、あるいは他の方法で顧客のbrの要求を満たす製品やサービスをタイムリーに開発することに成功できない場合、あるいは技術代替案との競争力を維持することができなければ、私たちの製品やサービスは市場シェアを失う可能性があり、私たちの収入は低下し、私たちはより高い運営損失を経験する可能性があり、私たちの業務と将来性は不利な影響を受けるだろう
市場機会のいくつかの推定と市場成長の予測は不正確であることが証明されるかもしれない
本年度報告書には,我々の製品と解決策の潜在的市場と電気自動車市場全体の推定が含まれている。市場機会推定と 成長予測は,第三者源からの獲得も内部開発からも大きな不確実性の影響を受け,不正確であることが証明されうる仮説と推定に基づく。現在、特に、現在の新冠肺炎の大流行の深刻性、規模と持続時間の予測が不確定かつ迅速であるためである。本年度報告では,目標市場の規模と期待成長,市場需要と採用率,このような需要を満たす能力および定価の見積もりと予測についても不正確であることが証明されている可能性がある。特に、現在と予想される市場機会の推定は予測が困難である。予想される潜在市場は何年も実現されない可能性があり,市場が本年度報告で予想される規模や成長に達しても,我々の業務は類似した速度で成長できない可能性がある
市場シェアを高める競争は、競争相手が利益率を低下させたり、競合製品を損して販売したり、市場シェアを失って、同じ低い利益率で私たちの製品を売るか、法的リスクを増加させるか、私たちの運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があるという不利な契約条項に署名する可能性があります
競争的な価格圧力は私たちの経営業績にマイナス影響を与えるかもしれません。私たちが運営する電気自動車市場は競争が激しく、まだ比較的早い段階にある。また、私たちのいくつかの大きな競争相手は、私たちよりもはるかに大きい資源を持っており、製品やサービスをコスト以下の価格で販売して市場シェアを得ることができるかもしれない。もし私たちの競争相手が将来いくつかの製品またはサービスに割引を提供すれば、私たちは過去と将来に製品および/またはサービスの価格を下げることを決定するかもしれません。これは私たちの毛金利、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼすかもしれません
市場シェアを獲得する競争圧力は、新製品開発および認証時間範囲またはコンポーネント故障および能動的な部品更新の要求など、キーリスクを充電器メーカーに転嫁するために、当社の競争相手が契約条項の不利な合意を実行する可能性があり、これらの部品はまだ失敗していない。もし私たちの競争相手がこれらの条項に従って契約に署名することを決定すれば、私たちは競争に参加するためにこれらの条項に署名することを決定するかもしれません。これは私たちの運営結果に悪影響を及ぼすかもしれません
もし市場駆動の値下げが予想された値下げを超えたら、私たちのコスト削減活動はこれらの値下げを相殺できないかもしれません。これは私たちの運営業績と財務状況に悪影響を及ぼすかもしれません
私たちが参加する市場競争は激しく、予測可能な未来に激しい競争を維持するかもしれない。私たちの多くの製品はbrの価格設定圧力を経験して、未来は引き続き定価圧力に直面すると予想されています。持続的で激化した競争価格設定圧力は私たちを製品の単位コストをますます重要にしている。我々の施設への大量投資を含めて生産性向上とコスト低減計画を継続して実施することが予想されているにもかかわらず、製造効率、コスト、製品品質を向上させるために、これらのすべての計画を達成することは保証できません。このような活動の予想コスト節約を十分に実現したり、コストを低減し、生産性を向上させたりすることができます。もし私たちが価格を相殺するためにコストを十分に下げることができなければ、私たちの市場シェア、利益率、運営結果は不利な影響を受けるかもしれない
我々の技術,知的財産権,インフラに関するリスク
私たちは知的財産権侵害や流用クレームを弁護したり、競争相手の特許に挑戦したりする必要があるかもしれませんが、これは時間がかかり高価かもしれません
時々、知的財産権所有者は、彼らの権利を主張し、許可証を取得することを促し、および/または、そのような権利の侵害または流用を告発する訴訟を提起する可能性がある。潜在的な訴訟のリスクを低減したり、競争相手または他の第三者の他の法的要求に対抗することに成功する保証はありません。したがって,このような権利について許可協定を締結することが考えられる可能性があり,そのような許可が受け入れ可能な条項で得られる保証がないにもかかわらず,訴訟や仲裁が発生しないにもかかわらず,このような許可や関連紛争は,我々の運営費用を著しく増加させる可能性がある.さらに、私たちが第三者の知的財産権を侵害または流用している可能性が高いと判断または信じた場合、私たちは、いくつかの重要なコンポーネントまたは知的財産権の製造、販売を停止すること、またはいくつかのキーコンポーネントまたは知的財産権を私たちが提供する製品およびサービスに組み込むこと、巨額の損害賠償および/または印税を支払い、私たちの製品およびサービスを再設計し、および/または代替ブランドを確立し、維持することを要求されるかもしれない。また、ある程度、私たちの顧客と業務パートナーは
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私たちの製品およびサービスに関連する知的財産権の侵害または流用に関する告発またはクレームがあれば、私たちはこのような顧客および業務パートナーに賠償する必要があるかもしれません。さらに、私たちが現在および未来の製品を販売する権利を保護するために、私たちは私たちの競争相手と一緒に、または私たちの競争相手の特許に単独で挑戦することを余儀なくされる可能性があります。もし私たちがこのような行動を要求された場合、私たちの業務、見通し、経営業績、および財務状況は実質的で不利な影響を受ける可能性があります。また、いかなる訴訟やその他の紛争も、有効であるか否かにかかわらず、巨額の費用、負の宣伝、資源移転、および経営陣の関心を招く可能性がある
もし私たちが私たちの技術と知的財産権を第三者に不正に使用されないように保護できなければ、私たちの業務は悪影響を受ける可能性がある
私たちの成功は少なくとも私たちの技術と知的財産権を保護する能力にかかっている。この目標を達成するために、私たちは、特許、商業秘密(技術的ノウハウを含む)、従業員および第三者セキュリティプロトコル、著作権、商標、知的財産権ライセンス、および他の契約権利の組み合わせに依存して、私たちの技術の所有権および保護を保持し続けることを計画している。私たちの技術と知的財産権を十分に保護できなかったことは、競争相手が類似した製品を提供することを招く可能性があり、これは私たちのいくつかの競争優位性を失い、収入の低下を招く可能性があり、これは私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に悪影響を与えるだろう
私たちの知的財産権を他人から不正に使用されないように保護するための措置は、 を含む様々な理由で無効になる可能性があります
| 私たちが提出した特許出願は特許の発行につながらないかもしれません |
| 特許が発行された範囲は十分ではなく、競争相手の製品をカバーするのに十分ではないかもしれない |
| 発行された任意の特許は、競争相手の疑問を受ける可能性があり、および/または裁判所または政府当局によって無効が宣言される可能性がある。 |
| 特許、秘密および発明協定または他の知的財産権の強制執行に関連するコストは、急進的な強制執行を不可能にする可能性がある |
| 現在および将来の競争相手は、ソフトウェアのような同様の商業秘密または著作物を特許または独立して開発することを回避する可能性がある |
| 適用される法律によると、私たちは、商業秘密として保有されているノウハウおよび他の固有情報が商業秘密の条件を満たしていない可能性があると主張する |
| 我々の製品に含まれる独自設計や技術は,第三者に適用法律に違反しない方式 によって発見される可能性がある |
特許法,商標法,商業秘密法の適用範囲はそれぞれ異なり,世界各地でも異なる。一部の外国の知的財産権の保護の程度はアメリカの法律に及ばない。さらに、外国司法管轄区域でその知的財産権を不正に使用する行為を規制することは困難または不可能である可能性がある。したがって、私たちの知的財産権はアメリカ以外の国のように強力で容易に実施されないかもしれない
第三者は私たちの固有の権利を複製または他の方法で取得して使用することができる。私たちは製品開発プロジェクトや工場で人員を雇用し、これらの人員に私たちのハードウェアやソフトウェアに関するビジネス秘密や技術ノウハウを開示しなければなりません。法制度が知的財産権の実行可能性を支持していない国/地域では、私たちの従業員は、ビジネス上のメリットを得るために、競争相手にビジネス秘密を不正に開示する可能性があります。お客様は逆工事の目的で私たちのハードウェアを解体することもできます。私たちは私たちの商業秘密やノウハウを保護するために合理的な法律と他の措置を取っているが、私たちが取ったいかなる保護措置が産業スパイリスクから私たちの所有権を保護するのに十分な保証はない
我々は工業スパイの目標かもしれないが,外国人行為者による工業スパイ活動を防ぐことは困難であり,現在オーストラリア1979年“オーストラリア安全情報組織法”(Cth)(ASIO)の資格に適合しておらず,我々はオーストラリアでの安全評価を要求する可能性のある実体であるため,ASIO評価を含むベースラインや秘密安全許可を要求することはできないので,警察に我々の従業員の検査を要求するしかない。これは従業員が商業機密、知的財産権、業界知識を盗む可能性があるリスクに直面し、これらの従業員は他の国/地域を代表して行動する可能性がある
電気自動車産業の特定の特許は標準的な基本特許とみなされるかもしれない。もし私たちのどの特許もこのような状況なら、私たちは公平で合理的で非差別的な条項で特定の技術を許可して、収入を減らす必要があるかもしれない。さらに、競争相手、サプライヤー、または顧客 は、場合によっては、私たちの技術および知的財産権の変形または派生作品を自由に創作する可能性があり、これらの派生作品は、私たちの製品と直接競争する可能性がある。最後に、私たちはサプライヤーが開発した私たちの製品の設計と製造に関連するすべての技術と知的財産権を利用したり、獲得することができなくなり、競争相手に対する競争優位性を獲得する能力を危険にさらす可能性があります
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私たちの製品は多くの基準と法規によって制限されています。これは私たちの業務、運営結果、あるいは財務状況に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。現在の国際標準と法規は確定性と一致性が不足しており、同一製品の複数の生産変種、製品が顧客brテストに合格していない、設置された製品の改装要求、顧客との訴訟は改装費用、追加のテストとコンプライアンス費用及び更なる意外なコストを直面する可能性があり、そして私たちは競争的スケジュール上で新しい標準とbr法規を遵守できない可能性がある
電気自動車ガソリンスタンド管理の新興業界標準に加え、公共事業会社とその他の大型 組織はそれら自身が業界で広く採用されない可能性のある規範を強制的に採用し、革新或いは新製品或いは新機能の発売を阻害する可能性がある。国/地域はまた、相互衝突の基準と法規を確立し、製品開発とコンプライアンスコストを増加させ、顧客への配送を延期し、追加の複雑さと生産プロセスの標準化の不足を導入することで収益性を低下させることも可能である。さらに、自動車メーカーは、彼ら自身の独自システムを使用することを選択する可能性があり、これは、電気自動車充電ステーションの競争をロックしたり、彼らの規模や市場地位を利用して市場に影響を与える可能性があり、これは、私たちの市場や顧客への接触を制限し、私たちの業務に負の影響を与える可能性がある
また,規制機関が後に我々のインフラと互換性のない基準を実施した場合,我々の業務モデルを新たな規制基準に適応させる巨額のコストが生じる可能性があり,これには多大な時間がかかる可能性があるため,我々の収入や運営結果に大きな悪影響を与える可能性がある
我々の技術は、ハードウェアまたはソフトウェアにおいて発見されていない欠陥、エラー、またはエラーがある可能性があり、これは、市場採用率を低下させ、現在または潜在的な顧客および運転手における私たちの名声を損なう可能性があり、および/または製品責任および他の私たちの業務に重大な負の影響を与える可能性があるというクレームに直面させる可能性がある
私たちは充電ステーションが故障して、人員や財産が怪我をしたり破損したりするというクレームを受ける可能性があります。私たちが購入した保険は不足しているかもしれないし、すべての場合に適用されないかもしれない。同様に、そのような障害が第三者プロバイダから取得された構成要素に関連する場合、そのようなプロバイダは、そのような障害の責任を負わない可能性がある。また、私たちの顧客はこのような事件でクレームを受ける可能性があり、私たちに法的クレームを出し、私たちの責任を追及しようとするかもしれません。これらの事件のいずれも、私たちのブランド、顧客との関係、運営業績、または財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの製品ライン全体で、第一選択の二重電源または汎用電源に基づいて設備ソリューションを開発します既製品販売者です。しかし、私たちの設計のため、私たちはいくつかの単一ソースのサプライヤーに依存しており、これらのサプライヤーの利用不可能または失敗は、私たちのサプライチェーンにリスクをもたらし、収入を遅延させる可能性があります
また,我々のソフトウェアプラットフォームは複雑であり,多くの開発者によって10年以上開発されており,多くの許可を得た第三者ビジネスとオープンソースソフトウェアライブラリが含まれている.我々のソフトウェアは過去に欠陥や誤りを含み,将来的には検出されなかった欠陥や誤りを含む可能性がある.私たちは、更新と強化によって、私たちのbrプラットフォームの特性と機能を開発し続けています。そうすると同時に、他の欠陥やエラーを導入する可能性があり、これらの欠陥やエラーは、お客様に配備された後に検出される可能性があります。さらに、我々の製品およびサービス(任意の更新またはパッチを含む)が実施されていない場合(これは、顧客の同意を必要とする)、または正しく使用されていない場合、または予期されたように使用されていない場合、性能不足およびサービス中断を引き起こす可能性がある
製品またはサービス製品またはサービスにおける任意の欠陥またはエラー、またはそのような欠陥またはエラーの知覚、または他の性能問題は、以下のいずれかの場合をもたらす可能性があり、各場合は、当社のトラフィックおよびその運用結果に悪影響を及ぼす可能性がある:
| リコールを含む大量の財務および製品開発資源を費やし、誤りまたは欠陥の分析、是正、除去または解決に努力する |
| 既存または潜在的な顧客またはパートナーを失う; |
| 販売中断または遅延; |
| 収入を遅延させたり損失したり |
| 遅延したり市場に認められなかったりします |
| 新しい機能または改善された開発または発表遅延; |
| 否定的な宣伝と名誉毀損 |
| 販売は免除または払い戻し |
| 機密や独自の情報を漏洩する |
| 開発と顧客サービス資源の移転 |
| 保証クレームに違反する |
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| 適用される法律、規則、及び条例に基づいて提起された法律要件;及び |
| 売掛金入金周期の増加や訴訟費用とリスクの増加。 |
私たちは、保証免責声明および責任制限条項のような顧客、ディーラ、および他のビジネスパートナーとの多くのbr協定に契約保護を持っていますが、このような保護はすべての契約で統一的に実施されない可能性があり、実施しても、顧客、ディーラー、業務パートナー、または他の第三者のクレームから完全にまたは効果的に保護することができない可能性があります。供給者の任意の保険範囲または賠償義務は、そのようなすべてのクレームをカバーするのに十分ではないか、またはそのようなクレームの一部のみをカバーするのに十分ではない可能性がある。成功した製品責任、保証、または他の同様のクレームは、私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。また、クレームが最終的に成功しなくても、訴訟や和解協定の資金支出、経営陣の時間や他の資源の移転を招き、名声被害をもたらす可能性がある
また,我々はGNU General Publicライセンス(または同様のCopyLeftライセンス)によって発表されたいくつかのオープンソースソフトウェアやライブラリに依存して我々の製品を開発し,同様のCopyLeftライセンスに依存し続ける可能性がある.このような著作権許可を使用したソフトウェアまたはライブラリは、独自のソースコードを公開して許可することを要求し、他の人がそのようなソースコードの派生作品を無料で作成することを可能にする可能性があります
私たちは製品開発コストが発生し、大量の資源を新製品の開発に投入することが予想され、これは私たちの収益力を著しく低下させる可能性があり、これらの製品が市場の需要を満たすことができなければ、決して収入をもたらしてくれないかもしれない
私たちの未来の成長は浸透新市場に依存し、既存製品を新しい応用と顧客要求に適応させ、市場の受け入れを獲得する新製品 を発売する。私たちは、私たちの設計、開発、製造、認証と新製品の発売、既存製品の強化努力の一部として、将来的に大量の製品開発費用を発生させる予定です。2022年6月30日と2021年6月30日の会計年度までに、同社の製品開発費はそれぞれ1,400万ドルと1,050万ドルであり、将来的には当社の製品開発費が増加する可能性があると信じています。私たちの製品開発を支援するために、材料工装、設備、部品、施設コストを負担し続けています。また、私たちの製品開発計画は成功やタイムリーな結果が出ない可能性があり、私たちの新製品は市場の承認を得ることができないかもしれません。追加収入を創出したり、利益を達成したりすることができません。私たちが駅の所有者や運転手に質の高い支援を提供できなければ、私たちの業務と名声は影響を受けるだろう
私たちは顧客のインストール基盤のサービスと支援から収入を得ることを望んでいる。サービスと支援不足は私たちの収益性を著しく低下させるかもしれない
お客様が私たちの充電ステーションを設置すると、充電ステーションの所有者と運転手は、将来起こりうる任意の問題を解決するために、サポートサービスを提供することに依存します。迅速かつ高品質の顧客支援が重要であり、このように駅所有者が充電サービスを提供することができ、運転手は彼らの電気自動車のために信頼できる充電を得ることができる。我々が業務の拡大を求め,新たな顧客や地理的位置を求めるにつれ,質の高い顧客支援の重要性が増す.私たちが問題を迅速に解決し、効果的な支援を提供しなければ、私たちは顧客を維持したり、既存の顧客に追加の製品やサービスを販売する能力が影響を受ける可能性があり、私たちのブランドや名声が損なわれる可能性があります
私たちのソフトウェア事業の将来の収入は、お客様が新たに開発されたソフトウェアライセンス製品の購読とサービスの購読に依存します。顧客が以前使用していたソフトウェアの支払いに同意しない場合、またはソフトウェアまたは私たちの任意の他の購読製品の使用を停止するか、または顧客がより多くの放送局を増加させることができない場合、私たちの業務および経営業績は不利な影響を受けるだろう
充電ステーションハードウェアの販売に加えて、将来の収入は、お客様が引き続き私たちの電気自動車充電ソフトウェアサービスを購読し、保証範囲を延長して支払うことに依存すると予想しています。したがって、顧客 は、その保証満了後にその購読を予約し、いくつかのクライアントは、サービスレベルプロトコル、新しいソフトウェアモジュールを購入し、および/またはその既存の購読に追加の充電ステーションおよびサービスを追加することが重要である。クライアントは、同じ契約期間、同じ価格または条項、同じまたは複数のユーザ、サイトまたは機能レベルでその購読を更新しないか、または新たに開発されたソフトウェアモジュールを購読しないことを決定することができる。顧客の保留率は低下または変動する可能性があり、原因は多く、ソフトウェアと機能に対する満足度、充電ステーションの機能、価格、競争製品の機能と定価、支出レベルの低下、顧客の合併と買収、悪化し続ける全体的な経済状況を含む。もし顧客が購読を継続しない場合、彼らが悪い割引条項で更新した場合、または彼らが製品やサービスを追加していない場合、私たちの業務と運営業績は悪影響を受けるだろう
私たちの販売やマーケティング能力を効果的に拡張できなければ、お客様の基盤を拡大し、市場シェアを維持し、拡大し、市場が私たちの解決策をより広く受け入れられる能力を損なう可能性があります
私たちが顧客基盤を拡大し、より広範な市場受容度を実現し、収入と市場シェアを増加させ、収益性を実現し、維持できるかどうかは、私たちの販売とマーケティング運営と活動を効果的に拡大する能力があるかどうかに大きく依存する。販売とマーケティング支出は私たちの総収入に占める大きな割合で、販売とマーケティング支出が収入を著しく増加させなければ、私たちの経営業績は影響を受けるだろう
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私たちは新しい顧客を得るために私たちの直販チームに大きく依存している。国内と国際的に直販チームを拡大していく予定ですが、十分な数の合格販売員を採用して採用することができない可能性があり、販売能力の拡大に悪影響を及ぼす可能性があります。新入社員 は最高の作業効率、特に新しい販売エリアでの大量の訓練と時間を必要とする。最近の採用や計画募集は予想ほど迅速に効率的にはならない可能性があり、十分な数の合格者を募集したり保留したりすることができない可能性がある。さらに、新しい国/地域で販売員を募集することは、コストが高く、複雑で時間がかかる可能性があり、これらの国/地域の予想される収入または最終的に達成される収入に比例しない追加の設定および前期コストが必要となる可能性がある。強い販売技能と技術知識を持つ直販者への競争は非常に激しい。私たちが未来に著しい収入増加を達成できるかどうかは、私たちが十分な数量の合格直販人員を募集、訓練、激励と維持できるかどうか、及びこれらの人員が合理的な時間内に期待した結果を得ることができるかどうかに大きく依存する。その販売やマーケティング能力への持続的な投資が著しい収入増加をもたらすことができなければ、私たちの業務は損なわれるだろう
コンピュータマルウェア、ウイルス、恐喝ソフトウェア、ハッカー攻撃、ネットワーク釣り攻撃、および同様の中断は、セキュリティおよびプライバシーを破壊する可能性があり、サービスおよび運営中断および遅延は、私たちの業務を損なう可能性があります
コンピュータマルウェア、ウイルス、物理的または電子的な侵入、および同様の中断は、私たちのサービスおよび運営の中断および遅延、ならびにデータ損失、誤用または盗難をもたらす可能性があります。オンラインネットワークに対するコンピュータマルウェア、ウイルス、恐喝ソフトウェア、ハッカー攻撃、ネットワーク釣り、その他の攻撃がより一般的になり、将来的に私たちのシステムで発生する可能性がある。我々は,マルチファクタ認証やセキュリティイベントやイベント管理ツールなどのセキュリティ対策を実施している.しかし,ネットワーク攻撃者が我々のサービスやシステムを破壊しようとすれば,成功すれば,我々の業務を損なう可能性があり,データ主体に責任を与え,資金が流用され,救済コストが高く,我々の名声やブランドを損なう可能性がある.保険はサイバー攻撃に関連した重大な費用と損失を支払うのに十分ではないかもしれない。サイバー攻撃の発展に伴い,このような攻撃を防ぐための対策のコストが増加し続けており,我々の第三者プロバイダに対してこのような予防措置を実施したり強制したりすることはできない可能性がある.任意の特定の中断または攻撃が直接もたらす可能性のある危害(あれば)を決定することは困難であるが、システムおよび技術インフラの性能、信頼性、安全性および利用可能性を維持することができなかったいかなる障害も、他の損失に加えて、私たちの名声、ブランド、および顧客を誘致する能力を損なう可能性がある
我々は以前経験したことがあるが,将来的には我々のソフトウェアや計算機システムにサービス中断,停止,その他の性能問題が生じる可能性がある.これらの問題は、インフラ変更、ネットワークセキュリティ脅威、第三者サービスプロバイダ、人為的またはソフトウェアエラー、および容量制限 を含む様々な要因によって引き起こされる可能性がある。もし私たちのサービスがユーザがアクセスしようとする時に利用できなければ、彼らは他のサービスを求めるかもしれません。これは、ターゲット顧客の私たちの解決策に対する需要を減少させる可能性があります
私たちは、災害や災害から業務運営を回復し、継続できるようにするためのプロセスと手続きを持っています。しかしながら、人為的エラーからデータ破損までの様々な要因は、クライアントおよびユーザの一部または完全にサービスを得ることができない時間を延長することを含む、このようなプロセスおよびプログラムの効率に大きな影響を与える可能性がある。特定の災害または災害の性質のため、部分的またはすべての回復ステップを実行し、通常の業務運営を継続することは、困難または不可能である可能性があり、特にピーク時には、追加の名声損失またはbr}収入損失をもたらす可能性があり、いずれも、私たちの業務および財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは第三者クラウドサービスプロバイダに依存して私たちのサービスのいくつかの側面を運営する。私たちのクラウドサービスプロバイダのサービス中断、遅延、または容量を増加させることができないことは、私たちの電気自動車充電ステーションと他のサービスの使用または機能を損害し、私たちの業務を損害し、私たちに責任を負わせる可能性があります
私たちは現在第三者クラウドサービスプロバイダを使用して私たちの業務パートナーと運転手にサービスを提供しています。このようなクラウドサービスのいかなる中断または障害も、当社の製品接続性および性能に悪影響を及ぼす可能性があります。また,セルラーサービスと仮想専用ネットワークプロバイダを介した充電ステーションからデータネットワークへの接続に依存する.クラウドサービスプロバイダのネットワークまたはセルラおよび/または仮想専用ネットワークサービスプロバイダのインフラまたは運営に影響を与える任意のイベントは、火災、洪水、嵐、地震、停電、電気通信障害、br違反、コンピュータウイルスおよび無効化デバイス、アクセス制御機構の障害、自然災害、戦争、犯罪、軍事行動、テロ、または他の同様のイベントにかかわらず、私たちの電気自動車充電ステーションおよびサービスの使用、br}機能、または利用可能性に負の影響を与える可能性がある
財務、税務、会計リスク
自動車業界の周期性により、私たちの財務状況と経営結果は未来に変動する可能性があり、これは私たちの業績が予想を下回って、私たちの普通株価格を低下させる可能性があります
私たちの財務状況と経営業績は過去にずっと変動していて、未来は様々な要素によって変動し続けるかもしれません。その中の多くの要素は私たちがコントロールできません
本明細書で説明した他のリスクに加えて、以下の要素は、将来的に私たちの財務状況と経営結果に変動をもたらす可能性がある
| 新しい販売の時間と数量 |
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| 現場設置を阻害または遅延させる気象条件; |
| サービスコストの変動、特にサービスと料金所のメンテナンスの意外な費用 ; |
| 新製品が発売されるタイミングは、最初は低い毛金利があるかもしれない |
| 政府のインセンティブや政策の変化によっても、他の条件でも、充電ステーションの需要が予想を下回っている |
| 販売やマーケティング費用や製品開発費の変動 |
| サプライチェーンの中断と製造ミスまたは納品遅延; |
| 予想数量または予想時間範囲で製造能力を増加させることができなかった; |
| 顧客や投資家の期待に対して、新製品発売のタイミングと可用性; |
| 特定の顧客の販売およびインストールサイクルの長さ |
| 新冠肺炎の影響は、製造または出荷遅延および私たちの従業員または私たちの顧客、サプライヤー、サプライヤー、認証およびテスト機関または業務パートナーに対する旅行制限を含む |
| 販売、生産、サービス、または他の経営活動が中断された |
| 私たちには人材を引きつけて引き留める能力がありません |
| 連邦,州,地方あるいは外国政府インセンティブ計画の意外な変化は,電気自動車の需要 に影響する可能性がある |
経営業績やキャッシュフローの変動などは短期流動性の問題を招く可能性がある。また、将来の収入や他の経営業績は投資家や金融アナリストの予想を下回る可能性があり、これは私たちの普通株価格に悪影響を及ぼす可能性がある
適用される税金法律法規を変更したり、追加の納税義務を負うことは、私たちの業務と将来の収益性に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは直接に私たちの子会社を通じてオーストラリア、オランダ、イギリスとアメリカで業務を展開して、私たちと私たちの子会社はオーストラリア、オランダ、イギリスとアメリカで所得税を納めます。私たちはまた未来に他の外国司法管轄区で所得税を支払うかもしれない。私たちの有効所得税税率は、繰延税金資産と負債推定値の変化、税法の変化、会計と税務標準あるいは慣例の変化、税区別の営業収入構成の変化、私たちの税引前経営業績の変化、そしてオーストラリア、オランダ、イギリス、アメリカあるいはその他の管轄区域の所得税監査の結果を含む多くの要素の悪影響を受ける可能性がある。私たちは私たちの納税義務が十分であるかどうかを決定するために、このすべての事項を定期的に評価するつもりだ。もし私たちの任意の評価が最終的に不正確と決定されれば、私たちの業務、運営結果、または財務状況は実質的な悪影響を受ける可能性がある
国際納税義務と申告の複雑さのため、私たちと私たちの子会社は、私たちの管轄区の連邦、州、省、地方税務機関の監査や審査に関連する高いリスクに直面する可能性があります。これらの監査または審査の結果は、私たちの業務、運営結果、または財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります
オーストラリア、オランダ、イギリス、アメリカの税法、および私たちが将来その中で業務を展開する可能性がある他の任意の管轄区には、関連するすべての取引と公平な価格設定原則に適合することが要求される詳細な譲渡定価規則がある。私たちの譲渡価格政策は公平の原則に基づいて合理的に決定されていると思いますが、私たちが業務を展開している司法管区の税務当局は、私たちの譲渡価格政策に疑問を提起する可能性があります。国際譲渡定価は主観的な課税分野であり、通常は大きな判断に関連している。これらの税務機関のいずれかが私たちの譲渡定価政策に挑戦することに成功すれば、私たちは利息と罰金を含む追加の所得税費用の影響を受けるかもしれない。所得税支出および関連利息および罰金のどのような増加も、私たちの業務、運営結果、または財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります
私たちはまた、関連税法と税率、条約、法規、行政慣行と原則、司法裁決とその解釈の変化の悪影響を受ける可能性があり、いずれの場合も、これらの変化は遡及効力を有する可能性がある
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税法が不利になる可能性のある司法管轄区域を含む事業拡大を計画しているため、私たちの有効税率は変動する可能性があり、納税義務はより複雑になり、税務機関の審査のより大きなリスクを受ける可能性があり、あるいは税法の将来の変化の影響を受ける可能性があり、すべての場合、これらの影響は私たちの税引き後の利益能力と財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある
もし私たちが国内や国際的に経営業務を拡大すれば、私たちの有効税率は将来的に大きく変動するかもしれない。将来の有効税率は以下の要素の影響を受ける可能性がある:アメリカ公認会計原則によって税収優遇の司法管轄区の営業損失、繰延税項資産と負債の変化、税法或いは監督管理環境の変化、会計と税務標準或いは慣例の変化、税収管轄区の営業収入構成の変化、及びわが業務の税前経営業績を記録することができない
さらに、私たちは米国または他の司法管轄区で重大な収入、br源泉徴収、および他の納税義務を負うことができ、多くの他のアメリカ州、地方、および非米国管轄区でこれらの管轄区に関連するbr収入、運営、および子会社が納税される可能性がある。私たちの税引後収益力および財務結果は、(A)税負債を減少させるために減税、控除、免税、返金、および他の福祉を得ることができる、(B)繰延税金資産および負債の推定値の変化(ある場合)、(C)任意の税金推定免税額の期待発行時間および金額、(D)株式報酬の税務処理、(E)各管轄区域の課税収益の相対金額の変化、(F)潜在的な業務が拡張されていることを含む、変動または多くの要因の影響を受ける可能性がある。(G)既存の会社間構造(及びその関連コスト)及び業務運営の変化、(H)会社間取引の程度及び関連司法管区の税務当局のこれらの会社間取引に対する尊重の程度、(I)効率的かつ競争力のある方法で業務運営を構築する能力、及び(J)オーストラリア国内の外国所得税相殺の可用性。税務機関の監査又は審査の結果は、われわれの税引後収益性及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。また、国税局(国税局) やいくつかの外国税務機関は、製品やサービスの販売や無形資産の使用に関する会社間移転定価にますます注目している。税務機関は私たちの会社間の料金に同意しないかもしれません, 司法管轄区域を越えて定価またはその他の事項を譲渡し、付加税を評価する。もし私たちがこのような意見の中でどのような違いでも優勢にならなければ、私たちの収益性は影響を受けるかもしれない。
私たちの税引き後の収益性と財務業績は、関連税法や税率、条約、法規、行政慣行と原則、司法判断及びその解釈の変化の悪影響を受ける可能性があり、いずれの場合も遡及効力を有する可能性がある
私たちは業務合併後の純営業損失と税収控除を利用する能力があるかどうかは、利益と課税収入が生じるかどうかにかかっています。設立以来、私たちは重大な純損失が発生しており、私たちは引き続き重大な損失を受けることが予想される。また、純営業損失と税収控除繰り越しを利用して将来の課税所得額を相殺する能力は限られている可能性がある
2022年6月30日現在、わが社内の繰越税収の大部分はオーストラリアの損失であり、同社が繰り越した税収損失は約1兆928億ドルであり、将来のオーストラリアの課税収入の減少に利用される可能性がある。これらの税金損失は無期限に繰り越すことができ、オーストラリアのいくつかの損失テスト条項が満たされていることを前提としている。オーストラリア税務について言えば、繰り越した税収損失は、エンティティの課税所得額を減少させるために使用することができ、そのエンティティが所有権連続性テスト(COT)または業務連続性テスト(BCT)を満たすことを前提とする
COTは,課税損失が発生した収入年度からその損失を利用して実体の課税所得額を減少させることを求める収入年度終了までの期間において,同一人実益が50%を超える議決権,配当金,資本分配権を保有することを求めている
BCTは同じ業務テストとそれほど厳しくない類似業務テスト(SIBT)を含み,前者は損失が利用された収入年度終了時に同じ業務を継続することが会社に大きく要求され,後者はちょうどCOTに違反する前に行われる.SIBTは の業務発展や復旧の試みによる業務変化を許可しているが,2015年7月1日からの収入年度に発生した損失にのみ適用されている。オーストラリアについては,業務 の組合せによりCOTが失敗することが予想されるため,オーストラリアにおける業務の拡張にともない,将来的にBCTの状況に注目する必要がある
オーストラリア所得税については、移転損失でない限り、繰越課税損失は最初に損失が生じた実体に課税所得額を減らすためにしか使用されない
もし私たちまたは私たちの任意の子会社がアメリカ連邦所得税の目的で受動的な外国投資会社と説明されれば、アメリカの保有者は不利なアメリカ連邦所得税の結果を受ける可能性がある
米国連邦所得税の場合、任意の課税年度において、非米国会社は、一般に、(1)この年度の総収入の少なくとも75%が受動的収入であること、または(2)年間の資産価値の少なくとも50%(通常、資産四半期価値の平均値に基づく)が、受動的収入を生成するための資産を生成または保有することに起因することができる受動的外国投資会社(PFIC)とみなされる。当社と子会社の現在と予想される収入、資産、運営構成に基づいて、本納税年度にPFICとみなされるとは思いません
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しかし、私たちまたは私たちの任意の子会社が任意の課税年度にPFICであるかどうかは事実決定であり、brは私たちの収入と資産の構成、私たちの時価、そして私たちの子会社の株式と資産の時価に依存します。我々の収入や資産構成の変化は,本納税年度以降の納税年度がPFIC となる可能性がある。また,米国連邦所得税の目的でPFICとみなされているかどうかは,毎年納税年度終了後に決定されるため,重大な不確実性の影響を受けている。また、米国国税局規則の適用にはいくつかの点で不確実性があり、国税局が反対の立場を取らないことを保証することはできず、裁判所が国税局の挑戦に耐えない保証もない。したがって,本課税年度や将来のいかなる課税年度においてもPFICとみなされない保証はない
もし我々がいかなる納税年度のPFICであれば,米国保有者(以下の材料米国連邦所得税考慮事項と米国保有者の節で定義するように)は不利な税収結果の影響を受ける可能性があり,何らかの情報報告義務が生じる可能性がある。さらなる議論については、資料“米国連邦所得税考慮事項”および“米国受動外国投資会社ルール”を参照してください。これらのルールが私たちおよび普通株式および/または株式証明書の所有権に適用される可能性があることについて、米国の保有者が自分のコンサルタントに相談することを強く奨励します
もしアメリカ人が少なくとも10%の普通株を持っているとみなされた場合、その保有者は不利なアメリカ連邦所得税の結果の影響を受ける可能性がある
もしアメリカ人が(直接、間接的または建設的に)少なくとも10%の普通株式価値または投票権を持っているとみなされ、私たちが支配されている外国企業である場合、米国連邦所得税の場合、その人は、私たちおよびその任意の制御された外国会社に対する米国株主とみなされるかもしれない。制御された外国会社のアメリカ株主は、アメリカの課税収入に比例して分配されたFサブ収入、世界無形低税収入、およびこのような制御された外国企業の米国財産への投資を毎年報告することを要求される可能性がある, 私たちがどんな配布をするかにかかわらず。統制された外国企業にとって、米国の株主である個人は、通常、米国会社の米国株主に特定の税収減免または外国税収控除を提供することを許可されない。これらの報告義務を守らないことは,米国株主を巨額の罰金に直面させる可能性があり,その所持者の報告から始まる年度の米国連邦所得税申告書brの訴訟時効を阻止する可能性がある。私たちまたは私たちの任意の非米国子会社が制御された外国企業とみなされているかどうか、またはその投資家がこのような制御された外国会社の米国株主とみなされているかどうか、または上記の報告および納税義務を遵守するために必要な情報を米国株主に提供することを、投資家に協力することは保証できません。米国の投資家は、これらの規則がその普通株式および/または株式証を承認する投資について自分の顧問に相談することに適用される可能性がある。
私たちの報告書の財務結果はアメリカ公認会計原則の変化の否定的な影響を受けるかもしれない
アメリカ公認会計基準は財務会計基準委員会(財務会計基準委員会)の会計基準編纂 (会計基準委員会)、アメリカ証券取引委員会と会計基準を公表と解釈するために設立された各種機関の解釈を受ける。これらの原則または解釈の変更は、報告の財務結果に大きな影響を与える可能性があり、有効性を宣言または変更する前に完了した取引の報告 に影響を与える可能性がある
私たちは新興成長型会社であり、新興成長型会社に適用される開示要求の低減が私たちの証券の投資家に対する魅力を低下させるかどうかを決定することはできず、他の上場企業との業績比較を困難にする可能性がある
私たちはJOBS法案によって改正された証券法第2(A)(19)節で定義されたEGCであり、EGCでない上場企業に適用される様々な報告要件に適用されるいくつかの免除を利用して、私たちの監査人から2002年の“サバンズ-オックススリー法案”(Sarbanes-Oxley Act)による経営陣の財務報告書の内部統制を評価する証明報告書の要求を免除することを含み、EGCの資格に適合しなくなるまで、定期報告および委託書における役員報酬に関する開示義務を削減し、そして、役員報酬と株主承認までに承認されなかったいかなる黄金パラシュート支払いについての拘束力のない諮問投票の要求を免除する。私たちは、私たちの財政年度の最後の日まで、業務合併が完了して5周年後、あるいは私たちがEGCとみなされなくなるまでこれらの条項を利用することができる。投資家たちは私たちがこのような免除に依存し続けるので、私たちの証券吸引力の低下を発見するかもしれない。したがって、一部の投資家が私たちの証券吸引力が低下していることを発見すれば、私たちの証券取引市場はそれほど活発ではなくなり、株価がより変動する可能性がある
企業会計基準委員会は、新しいまたは修正された会計基準の採用を遅延させることを選択することができる。私たちはこの選択をしたので、雇用法案第102(B)(2)条は、これらの基準が非公共企業エンティティに適用されるまで、新たな会計基準の採用を延期することを可能にしている。したがって、本年度報告に含まれる財務諸表および当社が将来提出する財務諸表は、公共業務エンティティが改訂した会計基準の発効日に該当する会社と比較できない可能性があります
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上場企業として、大幅に増加した費用や行政負担を招いており、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある
上場企業として、私たちはより多くの法律、会計、行政、その他のコストと支出に直面していますが、これは私たちが民間会社として起きていないことです。サバンズ-オキシリー法は、第404条の要件と、後に米国証券取引委員会によって実施される規則および法規、2010年ドッド·フランクウォールストリート改革および消費者保護法およびそれが公布される規則および法規、上場企業会計監督委員会(PCAOB)および証券取引所が上場企業に追加的な報告およびその他の義務を課すことを含む。上場企業の要求を守ることはコストを増加させ、ある活動をより時間をかける。また,米国証券取引委員会の報告要求に関連する費用は に生じる。さらに、これらの要求を遵守する上で任意の問題が発見された場合(例えば、監査人が財務報告の内部統制に重大な欠陥または追加の重大な弱点があることを発見した場合)、これらの問題を是正するための追加のコストが生じる可能性があり、これらの問題の存在は、私たちの名声または投資家の見方に悪影響を及ぼす可能性がある。また、取締役と上級管理職責任保険に加入しており、保険料が大幅に増加しています。これらの細則および条例で規定されている追加報告およびその他の義務は、法律および財務コンプライアンスコストおよび関連法律、会計および行政活動のコストを増加させる。株主や第三者の提唱努力は、ガバナンスや報告要件のより多くの変化を促す可能性もあり、コストをさらに増加させる可能性がある
私たちは財務報告書の内部統制の重大な欠陥を発見した。これらの重大な弱点を補うことができない場合や、将来的により多くの重大な弱点が存在することを発見したり、有効な財務報告内部統制制度を他の方法で維持できなかったりすると、私たちの合併財務諸表に重大なミスが生じたり、定期報告義務を履行できなくなったりする可能性があります
私たちは上場企業の財務報告に対する経営陣の内部統制の証明を提供することを要求された。管理層は、我々の新規上場企業としてのより高い法規遵守性と報告要求に十分に応答するために、制御とプログラムを効果的かつタイムリーに実施できない可能性がある。“サバンズ-オキシリー法”404(A)節の追加的な要求をタイムリーかつ十分に遵守できなければ、財務報告の内部統制に有効であるかどうかを評価できない可能性があり、これは私たちを不利なbr規制の結果に直面させ、投資家の信頼を損なう可能性がある
2022年と2021年6月30日までの総合財務諸表の作成と監査,および2022年,2021年,2020年6月30日までの年度については,財務報告の内部統制に大きな弱点があることが分かった。重大な欠陥は財務報告内部統制の欠陥又は欠陥の組み合わせであり、財務報告の年度又は中期財務諸表の重大な誤報が合理的である可能性が適時に防止又は発見できないようにする
上記の重大な弱点は以下のように記述されている
| 実体レベルとプロセスレベルでは適切な設計、実行と記録のプログラムと制御が不足し、VIが完全、正確かつ適時な財務報告を実現できないようにする。これは、アカウント の入金と日記帳分録の作成と審査、収入確認プロセス、在庫存在プロセスの制御、および適切な人員が財務データへのアクセスを十分に制限することを確保するために、エンティティレベルおよび各キーワークフローの中で一般的である |
| まだ重要な業務と財務プロセスの中で職責分業を十分に確定していない。 本組織の規模、性質と財務機能の現在の構造を考慮して、組織全体の肝心な業務と財務プロセスに職責分業が不足していることが明らかになった。役割分担の欠如の1つの結果は,適切な軽減制御措置がなければ,詐欺や重大な誤報のリスクが増加することである |
| 米国公認会計原則とアメリカ証券取引委員会報告要求に関連する適切な知識と経験を備えた人員 は、実体が有効な財務報告プロセスを設計と維持できるように不足している。これらの分野の知識および経験の不足は、当社が米国証券取引委員会の財務報告および他の関連要求に違反する可能性があり、特に現在の財務機能の設計には、(I)米国証券取引委員会の財務報告規則および法規を適用するために必要な知識および経験を有する十分な会計および財務報告者が含まれていないことを考慮すると、(Ii)米国関連会計基準の適切な専門知識を備えている |
私たちはこのような重大な欠陥を補うための計画 を実施し始めた。これらの救済措置は、より多くの会計·財務報告者を雇用すること、より多くの政策、手続き、制御措置を実施することを含む、進行中だ
財務報告書の内部統制に対する私たちの有効性を維持し、向上させるために、会計関連のコストと重要な管理監督を含む大量の資源が引き続きかかることが予想されている。私たちが新興成長型会社でなくなる前に、私たちの独立公認会計士事務所は、財務報告の内部統制に対する私たちの有効性を正式に証明する必要はありません。はい
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その間、私たちの独立公認会計士事務所が財務報告の内部統制を記録、設計、または操作するレベルが満足していなければ、不利な報告をする可能性があります。 財務報告に有効な開示制御および内部統制を維持できなかった場合、業務および経営業績に悪影響を及ぼす可能性があり、我々の普通株価格の下落を招く可能性がある。緩和制御措置の実行に要する時間が経過し、管理層がテストにより制御措置の運用有効性を検証するまで、これらの重大な欠陥が救済されたとは考えられない
イの独立公認会計士事務所の報告書には説明段落が含まれており、その能力及び私たちが経営を継続していく能力に深刻な疑いを示している
独立公認会計士事務所2022年6月30日現在、2022年6月30日と2021年6月30日までの総合財務諸表および2022年6月30日、2021年および2020年6月30日までの3年度の総合財務諸表に関する報告書は、財務諸表を作成する際に、継続経営の業務として継続することを想定していることが明らかになった。2022年6月30日,2021年6月30日,2020年6月30日までの年度中に純損失が生じ,追加資金を調達して我々の義務を履行し,運営を維持する必要があるため,経営を継続する企業として経営を継続する能力に大きな疑問があることが報告されている。これらの事項に関する我々の計画は,本年度報告の他の部分が財務諸表を審査した付記1 に掲載されている。私たちの財務諸表にはこのような不確実性がもたらす可能性のあるどんな調整も含まれていない
すべての制御システムには固有の限界があり、エラーや詐欺による誤った陳述が発生する可能性があり、これらのエラーや詐欺は発見されることなく、私たちの業務を深刻に損なう可能性がある
私たちの経営陣は私たちの内部統制と情報開示制御がすべての可能なミスや詐欺を防ぐことを期待していない。制御システムは,発想や操作がどんなに良くても,絶対的な保証ではなく合理的なものしか提供できず,制御システムの目標が実現されることを保証する.また,制御システムの設計は,資源 制約が存在し,制御の報酬がそのコストに対してなければならないという事実を反映しなければならない.すべての制御システムに固有の限界があるため,制御評価は合理的な保証しか提供できず,すべての重大な制御問題や 詐欺事例(あれば)を検出できることを保証している.これらの固有の限界は,意思決定における判断が誤りである可能性があり,簡単な誤りや誤りによって故障が発生する可能性があるという現実を含む.さらに、ある人の個人的な行動または2人以上の結託は、制御を回避することができる。どの制御システムの設計もある程度未来のイベントの可能性に対するいくつかの仮定に基づいており,どの設計もすべての潜在的な未来条件でその規定された目標を成功的に実現できる保証はない.費用対効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある
私たちは外国為替変動の悪影響を受けるかもしれない
私たちはよくドル以外の通貨で取引します。また、現金やドル以外の通貨の投資の一部を保持しており、時々これらの外貨の価値変動によって損失を受ける可能性があり、これは私たちが報告した純収益の減少、あるいは私たちのbr}株主赤字に悪影響を及ぼす可能性があります。また、外貨リスクの開放を管理できなかったことは、私たちの運営結果をさらに不安定にする可能性がある。時間の経過とともに、私たちの主要市場の不利、予見できない、または急速に変化する通貨推定値は、これらのリスク を増幅する可能性がある
法務·法規に関するリスク
データ保護法や似たような国内または海外の規制は私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない
私たちが業務を展開し、私たちの顧客が業務を展開している国/地域では、国および地方政府および機関は、消費者および他の個人に関する情報を収集、使用、記憶、開示、および他の処理に関する法律および法規を採用することを検討しているか、または採用することが可能であり、いくつかの管轄区域でサービスを提供する能力に影響を与える可能性がある。個人情報の収集、使用、開示、セキュリティその他の処理に関する法律や法規は、司法管轄区域によって大きく異なる可能性があり、ヨーロッパや日本では特に厳しい。法律,法規,基準,プライバシー,データ保護,情報セキュリティに関する他の義務を遵守することによるコストやその他の負担は大きい.また、一部の会社、特に大手企業は、通常、これらの厳しい基準を満たしていないサプライヤーと契約を締結しない。したがって、これらの法律、法規、基準、および他の義務を遵守できないか、または遵守できないと考えられることは、私たちの解決策の使用および採用を制限する可能性があり、全体的な需要を減少させ、規制調査、訴訟、および実際または言われる違反行為に対する巨額の罰金、処罰または責任を招き、または私たちの販売取引を完了する速度を遅らせることができ、いずれも私たちの業務を損なう可能性がある。また、私たちまたは私たちの従業員や請負業者が顧客データに関する適切なやり方を遵守できなかった場合、私たちの名声とブランドを損なう可能性がある
さらに、既存の法律、法規、基準、および他の義務は、将来的に新しい異なる方法で解釈される可能性があり、異なる司法管轄区域間で一致しない可能性がある。将来の法律、法規、基準およびその他の義務、および既存の法律、法規、基準および他の義務の解釈の変化は、規制の増加、コンプライアンスコストの増加、コンプライアンスへの罰則、および私たちと私たちの顧客のデータ収集、使用、開示、および転送の制限を招く可能性があります。EUと米国は2016年にEUから米国へのデータ移転の枠組みに同意したが、この枠組みは挑戦され、最近発表された
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はEU裁判所によって無効が宣言され、私たちに追加的な法的リスクをもたらした。また、EUは2016年にGDPRを採択し、2018年5月に発効した。GDPRは個人データ処理に適用する要求を規定し,規定を守らない行為には最大2000万ユーロまたは4%の処罰を科す。GDPRを遵守するコストやGDPRによる他の負担は、当社の製品やサービスの使用や採用を制限し、当社の業務に悪影響を及ぼす可能性があります。また,カリフォルニア州はCCPAを通過し,カリフォルニア州総検事 はすでに行動を開始している。外部プライバシー弁護士に相談した後、CCPA遵守を確保するためのコンプライアンス計画を開始したにもかかわらず、CCPAと有権者が2020年11月に承認したカリフォルニア州プライバシー権法案やバージニア州とコロラド州で可決された類似立法に関する持続的な法的リスクに直面している可能性がある
お客様の業務に適用されるプライバシー、データ保護、および情報セキュリティに関連する法律法規のコンプライアンスコストおよび他のbr}負担は、特定のタイプの情報を処理、記憶、使用、送信、および他の方法で処理する能力および意思に悪影響を及ぼす可能性があります。また、欧州委員会が2021年6月4日に公布·近代化した標準契約条項のような国際的な個人データの他の基礎のために、我々と私たちの顧客は、一般にモデル条項と呼ばれ、監督と司法審査を継続している。もし私たちまたは私たちの顧客が私たちが業務を展開している国と地域の間でデータを伝送できなければ、私たちの製品やサービスに対する需要を減らしたり、私たちのいくつかの製品やサービスを修正したり制限したりすることが要求されるかもしれません
政府活動に加えて、プライバシー提唱団体、技術産業、および他の産業は、技術会社に追加的な負担をもたらす可能性がある様々な新しい、追加的、または異なる自律基準を確立しているか、または確立することが可能である。顧客は私たちが自発的な認証を満たしたり、彼らまたは第三者が制定した他の基準を満たすことを望んでいるかもしれない。私たち がこれらの認証を維持できない場合、またはこれらの基準を満たすことができない場合、私たちの解決策への需要を減少させ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります
“海外腐敗防止法”や米国の海外活動に関連する類似の法律を含む反腐敗や反マネーロンダリング法を遵守しないことは、私たちに罰やその他の不利な結果を与える可能性がある
私たちは“海外腐敗防止法”、“アメリカ法典”第18編201節に含まれる米国国内賄賂法規、“アメリカ旅行法”、“アメリカ愛国者法”、“イギリス反賄賂法”を遵守し、私たちが活動している国/地域で他の反賄賂や反マネーロンダリング法を遵守しなければならない。もし私たちが“海外腐敗防止法”および他の反腐敗法律を遵守できなかった場合、これらの法律は、企業およびその従業員および第三者仲介機関が外国の政府関係者、政党、民間部門の受給者に不正な支払いまたは福祉を取得または保留し、業務を誰に誘導したり、いかなる利益を得たりすることを禁止し、重大なリスクに直面する。“海外腐敗防止法”、他の適用される腐敗防止法および反マネーロンダリング法に違反するいかなる行為も、告発者の苦情、メディアの不利な報道、調査、輸出特権の喪失、または厳しい刑事または民事制裁を招く可能性があり、これは私たちの名声、業務、経営業績、および将来性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。また、どのような法執行行動への対応は、経営陣の注意力や資源の著しい移転、巨額の弁護コスト、その他の専門費用を招く可能性がある
もし私たちがアメリカと国際輸出入法を守らなければ、私たちは不利な影響を受けるかもしれない
私たちはオーストラリアから世界に製品を輸出し、オーストラリア、オランダ、アメリカに商品を輸入し、将来はさらにアメリカから製品を輸出する予定です。私たちの海外売上高が大きいため、私たちは複数の管轄区域で貿易と輸出入法規の制約を受けています。したがって、多様な貿易制裁と禁輸および輸入と輸出の法律法規を遵守することは、私たちに持続的な挑戦とリスクをもたらしてくれる。また、輸入活動、輸出記録と報告、輸出規制、経済制裁に関する法律法規は非常に複雑で、変化している。適用される法律や規制貿易義務を守らないいかなる行為も、罰金、監禁、政府契約の取り消し、貨物の差し押さえ、輸入と輸出特権の喪失、名声の損害、私たちの証券の価値の縮小など、刑事と民事処罰と制裁を招く可能性がある
労働と雇用に関する法律を守らなければ、私たちは処罰や他の不利な結果を受けるかもしれない
私たちは従業員がいる司法管轄区域で雇用に関する様々な法的制約を受けている。私たちが適用されるアメリカ連邦または州賃金法、または適用されるアメリカ連邦または州労働者と雇用法律、または私たちのアメリカ国外の従業員の賃金、労働者または雇用法に適用できなければ、私たちはリスクに直面する。適用される給与法または他の労働者または雇用関連法律に違反するいかなる行為も、現または前任者のクレーム、不利なメディア報道、調査および損害または処罰をもたらす可能性があり、これは、私たちの名声、業務、経営業績、および見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、このような訴訟へのいかなる対応も、経営陣の注意力および資源の著しい移転、巨額の弁護コスト、br、および他の専門費用をもたらす可能性がある
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既存および将来の環境健康および安全法律法規は、コンプライアンスコストの増加または追加の運営コストまたは建設コストおよび制限をもたらす可能性がある。このような法律法規を遵守しないことは、巨額の罰金や他の制限を招く可能性があり、これは私たちの財務業績や運営業績に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちと私たちの業務、そして私たちの請負業者、サプライヤーと顧客の業務は、ある連邦、州、地方と外国の環境法律と法規の制約を受けて、これらの法律と法規は危険物質と廃棄物の発生、使用、運搬、貯蔵、輸送と処分などを管理しています。私たちはまた各種の製品管理とbrメーカーの責任法律法規の制約を受ける可能性があり、主に電子廃棄物とハードウェアの収集、再利用と回収、危険か否かにかかわらず、電子製品部品と製品包装の危険材料含有量および非危険廃棄物に関する法規に関連する。これらの法律は、私たちまたはサプライチェーンの他の人たちが許可を得て、様々な制限や義務を課す手続きを遵守することを要求するかもしれません。これらの制限と義務は、私たちの運営に重大または悪影響を及ぼす可能性があります。受け入れ可能な条項で重要な許可および承認を得ることができない場合、または他の運営要件が私たちの運営を満足させる方法で、または私たちのビジネス義務を満たすスケジュール内で満たされない場合、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります
環境、健康、および安全の法律および法規は複雑である可能性があり、変化する可能性があり、将来的には、超国、国、地方、および/または地方の各レベルで公布された新しい要求によって、または既存の法律に従って実施される可能性のある新しいまたは修正されたbr法規のようなより厳格になる可能性がある。これらの法律、規則、法規、およびライセンスの任意の変化の性質および程度は予測不可能であり、私たちの業務に実質的な影響を与える可能性がある。将来の法律法規または既存の法律法規の変更またはその解釈は、ハードウェア製造、電子ゴミまたはバッテリに関する変更を含み、私たちの業務および他の将来のプロジェクトに関連する追加支出、制限、および遅延を招く可能性があり、その程度は予測できない
また,我々は現在,危険や非危険廃棄物の処分に関する法律を含む何らかの環境法律の遵守を確保する第三者に依存している。このような廃棄物を適切に処理または処分できなかった行為は、私たちまたは私たちの請負業者によるものであっても、環境法による責任を負うことができ、“総合環境応答、賠償および責任法”(Complete Environmental Response,Compensation and Response Act)に限定されないが、この法律によれば、非または汚染された場所の調査および整理への貢献の程度、および人間の健康への影響および自然資源への損害、および1994年(クイーンズランド)環境保護法を考慮することなく、責任を負うことができる。br}汚染責任のコストは、私たちの業務、財務状況、または運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。また、当社の業務を継続するために第三者との契約を得ることができない可能性があり、環境法令遵守のコスト増加につながる可能性があります
オーストラリアの買収法は我々への買収要約を阻止する可能性があり、大量の普通株の買収を阻止する可能性もある
私たちはオーストラリアで登録されて設立され、オーストラリア購買法の制約を受けている。他の事項を除いて、私たちは2001年の“オーストラリア会社法”(Cth)(“会社法”)の制約を受けた。一連の例外を除いて、会社法は、当社が発行した議決権付き株の直接または間接権益の買収を禁止しており、その権益の買収は、当社におけるその人または他の人の投票権を20%以下から20%以上に増加させるか、または20%以上90%以下の起点から増加させることを前提としている。一般禁止の例外は、その人が当社に正式な買収要約を提出し、その人が株主の買収の承認を得た場合、またはその人が任意の転転の6ヶ月の間にわが社の投票権の3%以下を獲得した場合を含む。オーストラリアの買収法はわが社への買収要約を阻止する可能性があり、あるいは私たちの大量の普通株の買収を阻止する可能性がある
私たちの株主の権利はオーストラリアの法律と私たちの憲法によって管轄されており、米国の会社法や証券法で規定されている株主の権利とは異なる。我々の普通株式保有者は,米国で法的手続き文書を送達したり,米国で得られた判決を実行することが困難である可能性がある
私たちはオーストラリアの法律に基づいて登録された上場企業です。したがって、私たちの株主の権利はオーストラリアの法律と私たちの憲法によって管轄されている。このような権利はアメリカの会社の株主の典型的な権利とは違う。米国の法律によると、米国会社の株主が損害賠償を請求する権利がある場合は、オーストラリアの法律でオーストラリア社の株主が損害賠償を要求する権利があるという訴訟理由にもなる可能性がある。しかし、状況はいつもそうではない。米国以外の管轄区域で提起された訴訟では、我々の株主は米国証券法で定められた責任を実行することが困難な可能性がある。特に、このような株主が米国証券法に基づくオーストラリアでの訴訟を求める場合、考慮要因は以下のようなものである
| 米国で私たちまたは私たちの非米国常駐役員または執行者に法的手続き文書を送ることは不可能かもしれないし、高価で時間がかかる可能性がある |
| アメリカ連邦証券法による判決を含む、米国裁判所で得られた私たちまたは私たちの役員に不利な判決を執行することは難しいかもしれない |
| オーストラリア裁判所は、懲罰的賠償または他の裁決の承認または実行を拒否するか、または米国裁判所から与えられた損害賠償金額を減少させることができる |
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| 国際私法の問題は適用される可能性があり、これは、裁判所の訴訟または訴訟手続きがどこで開始または継続されることを許可すべきかに関する論争、またはどの管轄権が適用されるべきかに関する法律および訴訟のどの部分をもたらす可能性がある |
| オーストラリア裁判所はクレームの執行を認めないか拒否することができ、この場合、米国の民事訴訟手続きとは多くの点で異なるオーストラリア裁判所が再提訴する必要がある可能性がある |
| オーストラリア法紛争規則を適用する際には、米国法(米国証券法を含む)は、われわれの株主とわれわれまたはわれわれの役員と役員との関係に適用されない可能性がある;および/または |
| 米国証券法は公共または刑罰の性質を持っているとみなされる可能性があり、オーストラリア裁判所によって施行されるべきではない |
私たちの株主も、アメリカ証券法民事責任条項に基づいて提起された訴訟を含む、アメリカ以外の裁判所でアメリカの裁判所で得られた私たちの取締役や役員または私たちに対する判決を執行することが困難かもしれません
我々の普通株はオーストラリア破産法に制約されており,オーストラリア破産法は米国破産法とは大きく異なり,米国破産法に比べて株主への保護が少ない可能性がある
オーストラリアの法律に基づいて登録された上場企業として、私たちはオーストラリア破産法の制約を受けており、私たちが業務を展開したり、資産を持っている他の司法管轄区の破産法の制約を受ける可能性もあります。このような法律は私たちに破産手続きや手続きを提起するところに適用できる。オーストラリア破産法が我々の株主に提供する保護は,彼らが米国破産法で獲得した保護よりも少ない可能性があり,株主は米国破産法により清算で回収できる金額 を回収することが困難(不可能)である可能性がある
現地または国際法律によると、私たちは支払いサービス提供者またはエネルギー供給者とみなされる可能性があり、広く複雑な法律および法規によって制限される可能性があり、または場合によってはこれらの管轄区域の法律および法規に従って規制されたエンティティとして登録されることが要求される可能性がある
私たちが業務を展開したり、資産を持っている司法管轄区では、支払いサービス提供者やエネルギー供給者の法律法規の制約を受ける可能性があります。オーストラリアの法律または私たちが業務または資産を所有する他の管轄区域の法律に基づいて、支払サービス提供者またはエネルギー供給者とみなされる場合、これらの法律法規が適用される可能性がある。これらの法律と法規が私たちに適用される場合、私たちは関連する司法管轄区域に規制された実体として登録する必要があるかもしれないし、広範で複雑な法律と法規の制約を受ける可能性もある
私たちは時々法的訴訟や商業または契約紛争に巻き込まれる可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
時々、私たちは法的訴訟と商業紛争に巻き込まれるかもしれない。このような訴訟または紛争は、通常、商業または契約紛争、顧客およびサプライヤーとの他の紛争、知的財産権問題、環境問題、税務問題および雇用問題を含むが、これらに限定されない通常の業務過程で発生するクレームである。このような訴訟やクレームが発生すると、私たちの業務、経営結果、財務状況に重大な悪影響を与えない保証はありません
私たちの証券に関するリスクは
私たちの証券保有者が公開市場で私たちの証券を大量に販売することは私たちの普通株と引受権証の価格を下落させるかもしれません
私たちの証券保有者が公開市場で大量の普通株および/または株式承認証を販売している場合、またはこれらの売却が発生する可能性があると考えられる場合、私たちの普通株および引受権証の市場価格を低下させ、追加の株式証券を売却することで資金を調達する能力を弱める可能性がある。私たちはこのような売却が私たちの普通株と引受権証の現行の市場価格に及ぼす影響を予測できない
ある既存の株主は、その証券の現在の取引価格よりも低い価格で自社の証券を購入し、現在の取引価格に基づいて正の投資リターンを得ることが可能であり、相当な利益を達成することができる。わが社の将来の投資家は似たような投資リターンを経験しないかもしれません
当社のある株主は、当社の普通株の現在の取引価格よりも低い価格で普通株または株式権証を買収し、現在の取引価格に基づいて正の投資リターンを得ることが可能です
投資家は業務合併後に公開市場で我々の普通株を購入し、購入価格と現在の取引価格の違いにより、彼らが購入した証券は類似した収益率を経験しない可能性がある。また、我々の普通株取引価格が業務合併前のDCRN普通株の取引価格よりも低い可能性があっても、DCRNスポンサーや他の付属会社は、このような株の買収に支払う価格が相対的に低いため、その株の売却を奨励される可能性がある
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所有権は我々の既存の幹部、取締役及びその付属会社に集中しており、新しい投資家が重大な会社の決定に影響を与えることを阻止する可能性がある
2022年8月30日現在、我々の役員、取締役及びその関連会社は約27.21%の発行済み普通株を保有している。したがって、これらの株主は、取締役選挙、私たちの定款の任意の改正、および重大な会社取引の承認を含む、株主の承認を必要とするすべての事項に対してかなりの統制権を行使することができる。このような制御権は、制御権の変更や管理層の変動を遅延または防止する可能性があり、これらの株主の支援なしに承認または許可を得ることが困難な取引を可能にする
私たちの株式承認証が現金の形で存在し続けることは保証されず、それらは の満期が一文の価値もなくなるかもしれない
本年度報告日までに、株式証の行使価格は普通株1株当たり6.90ドルであることを認めた。2022年9月12日まで、私たちの普通株の販売価格は1株6.89ドルです。もし私たちの普通株式価格が1株当たり6.90ドル以下、すなわち私たちの権利証の使用価格を維持すれば、権証所有者は彼らの権利証を現金化することができなくなり、それによって、私たちが獲得した現金収益が少ないかないかになる。私たちの権利証が満期になる前に現金の形で存在する保証はないので、私たちの権利証は満期になるかもしれません
当時まだ発行されていなかった公共株式証(定義は下記参照)(あるいは当時発行されていなかった公共株式証の65%及び当時発行されていなかった私募株式証(定義は以下文を参照)の少なくとも50%の所有者の承認を経て、著者らは株式証を承認する条項を修正し、それが私たちの権利証所有者に不利になるようにすることができる。したがって、我々の引受権証の行権価格を向上させることができ、行権期間を短縮することができ、私たちの引受権証行使時に購入可能な普通株数を減少させることができ、これらはすべて保有者の承認を得ていない
DCRN初公開発売中にDCRN公開株式証明書を購入した引受権証及びDCRN私募株式証を購入した引受権証はすでに株式承認証プロトコルに基づいて登録表 で発行された。この等株式承認証プロトコルはすでにA&R株式認証プロトコルの業務合併及びすべての株式承認証に変換されて同等数の普通株を購入する引受権証(変換後、このようなDCRN公開株式証を公開株式証と呼び、このようなDCRN私募配給株式証を DCRN株式承認証と呼び、総称してDCRN承認持分証と呼ぶ)について改訂及び再述を行った。A&R株式認証協定は、我々の持分証の条項は、いかなる所有者の同意もなく修正することができ、いかなる曖昧な点を是正するか、または任意の欠陥条項を修正することができるが、当時発行されていなかった持分証所有者の少なくとも50%の承認を得る必要があり、公共株式証登録所有者の利益に悪影響を与える変更を含む任意の他の修正または修正を行うことができる。したがって、当時発行されていなかった公共株式証の所有者の少なくとも50%が(または、改正が私募株式証とは異なる方法で公共株式証に悪影響を与える場合、またはその逆であれば、65%の当時未償還の公共株式証および65%の当時返済されていなかった私募株式証の65%が、単独カテゴリ投票として)このような改正を承認する場合には、所有者に不利な方法で私たちの権利証条項を修正することができる。私たちは、当時発行されていなかった公共株式証の少なくとも50%を取得した場合(または適用される場合、当時発行されていなかった公共株式証と当時発行されていなかった私募株式証の65%)の同意を得た場合には、株式証明書条項を修正する能力は無限であるが、このような修正例は、以下の内容を含む修正である可能性がある, 株式承認証の行使価格を高め、株式承認証を現金または株式に変換し(最初に提供された比率とは異なる)、行使期間を短縮したり、株式承認証行使時に購入可能な普通株数 を減らしたりする。
私たちは権利証明者に不利な時間に期限が切れていない権利証を償還し、そのような権利証を一文の価値もないものにする可能性がある
A&R株式証明書の合意に基づいて、合意条項に従って調整した後、私たちは持分証を行使できた後と満期前の任意の時間にすでに発行された株式承認証を償還することができ、1部の株式承認証の価格は0.01ドルであり、前提は私たちの普通株の最終報告販売価格が1株10.80ドル(株式分割、株式配当、再編、当行が償還通知を発行した日前30取引日内の任意の20取引日内の任意の20取引日内の任意の20取引日内の任意の20取引日以内であり、いくつかの他の条件を満たす。株式証明書が私たちが償還できる場合、私たちはすべての適用された州証券法に基づいて対象証券を登録したり、売却資格に適合させることができなくても、償還権を行使することができます。償還されていない引受権証は、(A)あなたに不利になる可能性があるときにあなたの権利証を行使し、そのために行使価格を支払うことができます。br(B)あなたの権利証を保有したい場合は、その時の市場価格であなたの権証を売却するか、または(C)名義償還価格を受け入れて、未償還の権利証の償還を要求する場合、名義償還価格はあなたの権利証の時価を大幅に下回る可能性があります
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A&R承認株式証プロトコルは、ニューヨーク州裁判所または米国ニューヨーク南区地域裁判所が私たちの権利証所有者のために開始する可能性のあるいくつかのタイプの訴訟および訴訟の唯一および独占フォーラムを指定し、これは、権利証保持者が私たちとの紛争について有利な司法フォーラムを得る能力を制限する可能性がある
A&R株式証協定は、適用法律の制約の下で、(I)A&R株式認証協定によって引き起こされる、またはA&R株式証合意に関連するいかなる訴訟、訴訟またはクレームを含む任意の方法で、証券法に基づいて、ニューヨーク州裁判所またはニューヨーク州南区米国地域裁判所で提起され、強制執行されることを含み、(Ii)私たちは、このような訴訟、訴訟またはクレームの任意の独占裁判所であるべきである当該司法管轄区に撤回することができない。私たちはこのような裁判所が不便な法廷だから、このような排他的管轄権に対するいかなる反対意見も放棄するつもりだ。任意の株式承認証を購入するか、または他の方法で任意の株式承認権権益を取得する任意の個人またはエンティティは、A&R株式認証協定における裁判所条項を知って同意したとみなされなければならない。私たちの権利証所有者の名義でニューヨーク州裁判所またはニューヨーク南区アメリカ地域裁判所以外の他の裁判所に訴訟(外国訴訟)を提起する場合、その標的がA&R株式権協定裁判所条項の範囲に属する場合、その所有者は、(X)ニューヨーク州に位置する州裁判所および連邦裁判所が任意のこのような裁判所で提起した裁判所条項の強制執行訴訟(強制執行訴訟)の個人管轄権とみなされるべきである。及び(Y)いずれかの当該等の強制実行行動において、当該権利証所持者の代理人として、当該権利証所持者が地方訴訟中の大弁護士に法的手続文書を送達する
しかし、裁判所がこの条項を実行するかどうかには不確実性があり、投資家は連邦証券法とその下の規則や法規の遵守を放棄することはできないことに注目している。証券法第22条では,州裁判所及び連邦裁判所は,証券法又はその下の規則及び条例を実行するために生じた任意の義務又は責任に対して提起されたすべての訴訟に対して同時管轄権を有すると規定されている
これがフォーラム選択条項は、株式証所有者が司法裁判所で私たちとの紛争に有利だと思うクレームを出す能力を制限する可能性があり、このような訴訟を阻害する可能性がある。さらに、ニューヨーク州裁判所またはニューヨーク州南区米国地域裁判所にクレームを提出する権利保持者は、特に彼らがニューヨークまたは近くに住んでいない場合、任意のそのようなクレームを提起する際に追加の訴訟費用に直面する可能性がある。代替的に、裁判所がA&R株式認証協定のこの条項が1つまたは複数の指定されたタイプの訴訟または訴訟を強制的に実行することに適用されないか、または強制的に実行できない場合、私たちのbrは、他の管轄区域でこのような問題の解決に関連する追加コストを発生させる可能性があり、これは、私たちの業務、財務状態、および運営結果に重大かつ悪影響を与え、私たちの管理職および取締役会の時間および資源を移転させる可能性がある
それにもかかわらず、A&R承認株式証協定のこれらの条項は、“取引所法案”を実行するために生じるいかなる責任または義務に対しても提起された訴訟にも適用されず、アメリカ合衆国連邦地域裁判所を唯一および排他的裁判所とする他のいかなるクレームにも適用されない。取引法第27条は,連邦政府が取引法又はその下の規則及び条例を実行するために生じた任意の義務又は責任に対して提起されたすべての訴訟に対して排他的連邦管轄権を有すると規定されている
もし証券や業界アナリストが私たち、私たちの業務、または私たちの市場に関する研究または報告を発表または停止しない場合、または彼らが私たちの普通株に不利な提案をした場合、私たちの普通株の価格および取引量は低下する可能性がある
私たちの普通株の取引市場は、業界または証券アナリストが発表する可能性のある、私たちの業務、私たちの市場、または私たちの競争相手に関する研究と報告の影響を受けるだろう。もし私たちのアナリストを追跡することができれば、私たちの普通株に対する不利な提案を変えたり、私たちの競争相手により有利な相対的な提案を提供したりすれば、私たちの普通株価格は下落するかもしれない。もし私たちのアナリストが私たちの報告を中止したり、定期的に私たちの報告書を発表できなかったことを報道する可能性があれば、私たちは金融市場での可視度を失う可能性があり、これは私たちの株価や取引量を低下させる可能性がある
私たちは持株会社です。私たちの唯一の重要な資産は私たちがホールディングスとその他の直接·間接子会社の現金と株式であるため、私たちはこれらの子会社の割り当てに依存して税金を支払い、私たちの会社と他の管理費用を支払います
私たちの唯一の重要な資産は現金とTritium Holdingsとその他の直接的で間接的な子会社での私たちの株式だ。我々には独立した 創設手段はない.すべての子会社が利用可能な現金を持っている限り、私たちは子会社に比例して私たちの会社と他の管理費用を返済するために費用を支払うように促すつもりです。当社が資金を必要とし、付属会社が制限的契約又はその他の理由により、適用される法律又は法規又は任意の融資手配の条項に基づいて当該等の分配又は支払いを制限されたり、その他の理由で当該等の資金を提供できない場合、当社の流動資金及び財務状況は重大な悪影響を受ける可能性がある
私たちの普通株と引受権証のナスダックへのオファーは様々な要素によって増減する可能性があり、これは私たちの普通株と引受権証の価格にマイナス影響を与えるかもしれません
ナスダックにおける私たちの普通株式と引受権証の見積もりは様々な要素によって増加または減少する可能性があります。これらの要因は、私たちの普通株式および引受権証の取引価格を、本文書に従って私たちの普通株式および引受権証を提供する価格よりも高いか、または下回る可能性がある。私たちの普通株式と引受権証の価格は私たちの普通株と引受権証のナスダックでの見積もりに従って上昇する保証はありません。たとえ私たちの運営と財務業績が改善されても。私たちの普通株式と引受権証の価格に影響を与える可能性があるいくつかの要素は:
| 内外上場株式市場の変動 |
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| 一般経済状況は、金利、インフレ率、為替レート、大口商品と石油価格を含む; |
| 政府の財政、通貨、規制政策、立法、あるいは規制を変える |
| 市場指数に組み込むか市場指数から除外するか |
| 政府財政、通貨または規制政策、立法または規制の変化; |
| 買収と希釈 |
| 大流行のリスク |
| 私たちが経営する市場の性質 |
| 一般的な運営と業務リスク |
他の投資家の感情にマイナス影響を与え、私たちに影響を与える可能性があり、特に株式市場により広く影響を与える要素は、テロ行為、国際敵対行動または緊張情勢の爆発、火災、洪水、地震、労働スト、内戦、自然災害、病気または他の人為的または自然事件の爆発を含む。私たちは上記のいくつかのリスクに対する保険能力が限られている
将来、私たちは資金を集める必要があるかもしれません。これは私たちの株主が希釈される可能性があり、これらの資金は優遇条項や根本的に得られないかもしれません
私たちは未来に追加資本を調達する必要があるかもしれません。brは株式を発行することを選択するかもしれません(私たちが約束した株式を含む
買収や成長計画への資金提供など、様々な理由で資金調達活動に参加している。私たちはナスダック上場規則によって制限され、すなわち私たちは12ヶ月以内(例外を除く)にbr}の資本パーセンテージを発行することができるだろう。私たちの株主は普通株の発行と募集資金によって希釈されるかもしれない。さらに、我々の融資権証には、ある保証価値と逆希釈保護が含まれており、これは、融資権証が行使可能な普通株数が現在の融資権証の普通株数を超えることを招く可能性がある。これらのbr保証または逆希釈保護措置を有効にすれば、私たちの株主は希釈される可能性がある
また、債務証券を発行したり、政府や金融機関から信用を得たりすることで、より多くの資金を調達することもできる。私たちは必要な時や追加的な資金が有利な条件で提供されないということを確認することができない。もし私たちが必要な時にもっと多くの資金を集めることができなければ、私たちの財務状況、運営結果、業務、そして見通しは実質的な悪影響を受けるかもしれない。もし私たちが債務証券を発行したり、融資手配によって資金を調達する場合、このような証券またはローンの条項は、私たちの業務を制限するチノ、または他の不利な条項を含む巨額の利息を支払う必要があるかもしれない
私たちが将来配当を送ったり、他の 分配を行う保証はありません。もし私たちが配当金を支払うことができれば、私たちが全額印紙配当金を提供できるという保証はない
私たちが将来配当金を支払う能力や他の分配を行う能力は、企業の資本と運営支出要件を含む利益といくつかの他の要素に依存する。会社法によると、配当が発表される直前に私たちの資産が私たちの負債を超え、超過した部分が配当金を支払うのに十分であり、配当金の支払いは私たちの株主全体にとって公平で合理的であり、配当金を支払うことが債権者に支払う能力を実質的に損なわない場合にのみ、配当金を支払うことができる。したがって、配当金を支払うことは保証されない。また、配当金を支払う程度については、課税利益を得るかどうかに応じて、全額印紙配当金を提供する能力を提供します。私たちの課税利益は予測が難しいかもしれませんが、これは加蓋印紙配当金の支払いを予測できません。オーストラリアの会社税制度の構成要素の1つは、会社が支払う税金の一部または全部を税収控除(印紙税控除と呼ばれる)の方法で株主に帰属または推定して、配当収入の課税所得税を減少させることができる配当分配である。印紙税を完全に上乗せした配当金は、オーストラリアの株主に割り当てられた利益のために会社が支払う税金に相当する印紙控除を持っている。非オーストラリア株主に割り当てられた全額印紙配当金は、オーストラリア配当金源泉徴収税を納める必要がありません。株主に与える印紙控除価値は、株主の特定納税状況によって異なります。我々の株主も、収入年度終了後、税収相殺として印紙控除を使用したり、払い戻しを申請したりできることを認識すべきである, 各株主の個人納税状況に依存するだろう。私たちの将来の配当金のオーストラリアの税収結果に関するより多くの情報は、タイトルが?オーストラリア税務考慮事項?の小節を参照してください。
私たちがコントロールできない事件は、私たちのサプライチェーン、私たちのアプリケーションの需要、そして私たちの業務を展開する能力に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません
オーストラリア国内または海外では、世界、オーストラリア、または他の地方経済に悪影響を及ぼす事件が発生する可能性があり、これらの事件は、私たちの財務業績、運営、および/または私たちの普通株の価格に関連している。これらの事件には、新冠肺炎の影響の増加、新たな流行病、テロ行為、br国際敵対行動の発生、火災、洪水、地震、労働スト、内戦、自然災害、疾病の発生、または他の自然または人為的事件または事件の発生が含まれているが、これらの事件や事件は、私たちのサプライチェーン、私たちのアプリケーションの需要、および私たちの業務展開能力に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
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私たちは将来的に公共資金または個人融資または他の計画を通じて追加的な資本を調達する必要があるかもしれない。もし私たちが必要な時や受け入れ可能な条件でそのような資本を集めることができなければ、私たちは私たちの業務を発展させたり、競争圧力に対応できないかもしれない
私たちは将来公共資金や個人資金調達や他の計画を通じて資金を調達することを要求されるかもしれない。このような融資は受け入れ可能なbr条項で獲得できない場合や,まったく獲得できない可能性があり,必要に応じて資金を調達できなければ,我々の業務を損なう可能性がある.もし私たちが受け入れ可能な条件で資金を調達できなければ、私たちは私たちの業務を発展させたり、競争圧力に対応できないかもしれない
一般リスク因子
JOBS法案は,我々のようなEGC が非EGCSの上場企業に適した各種報告要求の何らかの免除を利用することを許可している
私たちはEGCの資格 を持っている。したがって、(A)サバンズ·オクスリ法第404条に基づいて、財務報告の内部統制に対する監査役認証要件を免除すること、(B)免除を含む、EGCsでない上場企業に適した各種報告要件のいくつかの免除を利用することが予想される報酬発言権は 頻回発言権そして金に決めておくパラシュート投票要求および(C)は、我々の定期報告および依頼書における役員報酬に関する開示義務を減少させる。したがって、私たちの株主は彼らが重要だと思ういくつかの情報にアクセスできないかもしれない。(A)財政年度の最終日 (I)2026年2月8日、すなわちDCRN初公募5周年後までEGCとなり、(Ii)私たちの年間総収入が少なくとも12.35億ドル(米国証券取引委員会規則に基づいて時々インフレ調整されている)または(Iii)大型加速申告者とされていることは、前期第2四半期までの最後の営業日であり、非関連会社が保有する普通株と株式承認証の時価が7億ドルを超えていることを意味する。そして(B)私たちは前3年間に10億ドルを超える転換不可能債券を発行した日
また、雇用法第107条は、EGCがEGCである限り、証券法第7(A)(2)(B)節に規定する免除を利用して新たな又は改正された会計基準を遵守することができると規定している。したがって、企業会計基準委員会は、これらの基準が民間会社に適用されるまで、いくつかの会計基準の採用を延期することができる。JOBS法案では,br社は延長からの移行期間を選択し,非EGCに適用される要求を遵守することができると規定しているが,いずれの選択脱退も撤回できない。私たちは、このような延長された移行期間を選択しないことを選択し、これは、基準が発表または改訂された場合、その基準が上場企業または民間企業に対して異なる適用日を有する場合、EGCとして、民間会社が新たな基準または改訂された基準を採用する際に新しいまたは改訂された基準を採用することができることを意味する。これは,我々の財務諸表をEGCでもEGCでもない別の上場企業と比較する可能性があり,使用する会計基準に潜在的な差があるため,延長された移行期間を使用しないことを選択することは困難であるか不可能である
私たちは私たちのbrがこれらの免除に依存するので、投資家が私たちの普通株式と引受権証の吸引力が低下していると思うかどうか予測できない。一部の投資家が私たちの普通株と引受権証の吸引力が低下したと思っている場合、私たちの普通株と引受権証の取引市場はそれほど活発ではなくなり、その株価はより変動する可能性がある
イギリスのEU離脱は、私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
連合王国は2020年1月31日にEU(離脱)を離脱したが、過渡期/実施期間があり、2020年12月31日に終了した。2020年12月24日、連合王国は、貨物·サービス貿易、デジタル貿易、知的財産権、公共調達、航空と道路輸送、エネルギー、漁業、社会安全協調、刑事法執行と司法協力、特別テーマ協力、EUプロジェクトへの参加を含むEU-イギリス貿易·協力協定(TCA)草案について合意したと発表した。2020年EU(未来関係)法案によると、英国議会は2020年12月30日に連合王国の加入を承認し、TCAを実施する。ユーロ圏と英国の経済見通しおよび関連する世界的影響に対する英国の離脱の影響は依然として不確定である。イギリスの離脱をめぐる法律、政治、経済的不確実性のため、私たちは業務活動の減少、交付時間の増加、融資コストの増加、貿易関税による運営コストの増加、貿易コンプライアンス負担の増加、および税関当局がすべてのプロジェクトや部品原産地を捕獲、管理、記録するコストの増加、イギリスとEUの異なる基準br、および新しい認証を得る必要があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
我々の役員や役員の多くは非米国住民であるため,投資家はこれらの役員や役員に対して民事責任を執行できない可能性がある
私たちのほとんどの役員と幹部はアメリカ人ではありません。これらの人の全部あるいは大部分の資産はアメリカ以外にあります。したがって,投資家は米国内でこのような人員に法的手続き文書を送ることができない場合や,米国連邦証券法の民事責任条項に基づいて米国裁判所で得られた判決を執行できない可能性がある. 疑いがある
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オーストラリアにおける米国連邦証券法に基づく民事責任は,原始訴訟や米国裁判所判決を執行する訴訟における実行可能性である。オーストラリアでは,役員や上級管理者の民事責任は一般法でも処理されており,“会社法”や“2003年民事責任法”も含めて様々な法規で処理されている
私たちの憲法や他の私たちに適用されるオーストラリアの法律と法規は、私たちの株主に有利とみなされる可能性のある行動を取る能力に悪影響を及ぼすかもしれない
オーストラリアの会社として、私たちが守っている会社は、アメリカの法律に基づいて作られた会社とは違うことを求めています。私たちの憲法と会社法は私たちがオーストラリアの会社として独自の様々な権利と義務を規定している。これらの要求は、以下の条項を含む、私たちの株主に有利になる可能性のある行動をとる能力を制限するか、または他の方法で悪影響を及ぼす可能性がある
| “会社法”によると、私たちの株主総会は私たちの取締役会または他の株主によってしか開催できないと明確に規定されている |
| 取締役委員会は、臨時の空席(すなわち、誰かが会社の株主総会前にその会社の役員ではなくなったことによる空席)を埋めるために、追加の取締役または取締役として任命することを許可する |
| 会社の活動は取締役が管理するか、取締役の指導の下で管理することを許可します。 |
オーストラリアの法律の規定は、制御権の変更や私たちの経営陣の変更を遅延または阻止する可能性もあります。例えば、“会社法”には以下の条項が含まれる
| 私たちの株主に要求されるいかなる行動も、書面による同意ではなく、正式に開催される株主総会(年次株主総会を含む)で行われなければならない |
| 少なくとも5%の投票権を有する株主が株主総会の開催を要求した場合にのみ、株主が株主総会の開催を要求することを許可する |
| 憲法改正条項は少なくとも75%の投票権を持つ株主の承認を得る必要がある。 |
また,我々はオーストラリアの法律に基づいて設立された上場有限会社であり,50人以上の登録会員を有しているため,オーストラリア買収法の制約を受けている。オーストラリア買収委員会はオーストラリア買収紛争を解決する主要なフォーラムとして同行審査機関である。オーストラリア証券·投資委員会(ASIC)は、オーストラリア買収法の監督·実行を担当する主要機関であり、買収チームに事項を提出する権利がある。オーストラリアの買収法は、オーストラリアで運営されている規定金融市場に上場するオーストラリア実体と登録会員が50人を超えるオーストラリア会社を規制している。私たちがこの基準を満たす限り、私たちはオーストラリアの買収法律の下で適用される規則と制限を受け、これらの規則と制限は、(I)入札者と取引保護手配を達成する能力は、brによって制限されるが、これらに限定されないが、任意の買収契約や他社の支配権取引に対する私たちの応答や反応方法に関するものである。および(Ii)株主の承認を受けていない場合、吾等は、株式を発行したり、買収または売却を行ったり、吾などの株式または資産の選択権または権利を付与する可能性のある手配など、いくつかの要約を挫折させる可能性のある行動を実行できない可能性がある
米国証券取引委員会の規則及び法規によると、外国個人発行者として、米国に登録されている会社又は他の方法で外国個人発行者として提出されない情報よりも少ない又は異なる情報を米国証券取引委員会に提出することが許可され、米国発行者に適用される特定のナスダック要求ではなく、特定の母国のコーポレートガバナンス実践に従うことができる
取引法によれば、私たちは外国の個人発行者とみなされているので、米国および他の発行者の依頼書募集に対して特定の開示および手続き要件を規定する委託書規則を含む取引法の下のいくつかの規則の制約を受けない。また、取引法に基づいて証券を登録する米国会社のように頻繁に、または同じ期間内に米国証券取引委員会に定期報告書および財務諸表を提出する必要はない。我々は現在、米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成しているが、国際会計基準委員会が発表した国際財務報告基準に基づいて財務諸表を作成することを選択すれば、そうする必要はないし、米国公認会計基準と一致している必要はない。また、オーストラリアの法律によると、私たちは半年ごとに財務諸表を作成し、四半期の財務情報を作成したり提出したりする必要はありません。我々は現在,半年ごとと年に1回我々の業績を公表する予定であり,取引法第13(A)または15(D)節の報告要件を遵守し,発表時に外国の個人発行者の資格に適合していると仮定する.我々は,(1)監査された20−F表年度財務諸表を米国証券取引委員会に提出することと,(2)半年に1回の表格6−K財務諸表を米国証券取引委員会に提出することとを公開する予定である。我々 も株主への重大な情報の選択的開示に制限を加えた公平開示規則を遵守する必要はない。また、我々の上級管理者、取締役及び主要株主が我々の証券を購入·販売する際には、取引法第16節の報告や短期運転利益回収条項及び取引法規則の制約を受けない。それに応じて, アメリカ国内の上場企業と比較して、私たちの証券の保有者が受け取ったわが社に関する情報は、それほど広くなく、適時ではなく、より一般的ではないか、または異なるかもしれません。
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また、ナスダックに株式を上場する外国の個人発行者として、いくつかの例外を除いて、私たちが利用しようとしているいくつかのナスダック上場要求ではなく、いくつかの母国の規則を遵守することが許可されている。外国の個人発行者は、米国証券取引委員会に提出された年報で、それが遵守していないすべてのナスダック要求を開示し、それが適用される母国のやり方を説明しなければならない。我々は、ナスダック上場規則の下で利用可能な免除に依存することを選択することができ、これは、(I)我々の取締役会が独立取締役からなる要求を選択することができること、(Ii)実行会議で定期的に会議を開くことの要求、および(Iii)特定の買収、私募証券の配給、または特定の株式brオプション、購入または他の補償計画に関連する証券発行前に株主承認を得ることを含む、我々の自国のやり方に従うことができるようになる。私たちの取締役会はほとんどの独立役員で構成されています。より多くの情報については、項目6.取締役、上級管理者、従業員の取締役会慣行および取締役の独立性を参照されたい
もし私たちの未補償そして投票権証券の50%以上がアメリカの所有者によって直接または間接的に保有され、以下のいずれかが事実であれば、(I)私たちの役員または幹部の多くはアメリカ市民または住民である;(Ii)私たちの資産の50%以上はアメリカにある;または(Iii)私たちの業務は主にアメリカで管理されており、現在のアメリカ証券取引委員会の規則や法規によると、私たちは外国の個人発行者としての地位を失う可能性がある。もし私たちが将来外国の個人発行者の身分を失ったら、私たちは上記の規則を免除しなくなり、私たちがアメリカに登録した会社のように、定期報告書と年度·四半期財務諸表の提出を要求されるだろう。このような状況が発生すれば、これらの追加的な規制要件を満たす際に大きなコストが生じる可能性が高く、私たちの経営陣メンバーは、これらの追加的な規制要件が満たされることを確保することに、時間と資源を他の責務から移行しなければならない可能性が高い
深刻なインフレは私たちの業務と財務業績に悪影響を及ぼすかもしれない
歴史的に見て、私たちの運営はインフレの実質的な影響を受けておらず、私たちはまた私たちの材料と労働力コストの変化を反映するために顧客向け価格の調整に成功したが、現在のインフレ率とそれによって私たちのコストと定価に与える圧力は私たちの業務と財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。インフレは私たちの材料、貨物輸送、労働力コストを含む私たちの運営コストを増加させる可能性があり、それによって私たちに不利な影響を与え、これらのコストはすでにサプライチェーン制限と新冠肺炎疫病の持続的な影響で圧力を受けている。インフレによる融資圧力 は顧客が私たちの製品を購入する意欲にマイナス影響を与える可能性があり、購入数量と価格はこれまでの予想と同じだ。高度インフレの環境下で、私たちは私たちの製品の販売価格をインフレ率よりも高くすることができないかもしれません。これは私たちの利益率を低下させ、私たちの財務業績に実質的な悪影響を与えるかもしれません
第四項です。 | その会社に関する情報 |
A. | 会社の歴史と発展 |
企業情報
DCRNは2020年12月4日に登録設立され、1つまたは複数の企業との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編または類似の業務合併を目的としている。当社は2021年5月7日にオーストラリア社に登録されました。ホールディングスは2010年7月21日に設立された
2021年5月25日、DCRN、ホールディングス、合併子会社と業務合併協定を締結し、この合意に基づき、業務統合を完了しました
2022年6月30日、2021年6月30日、2020年6月30日までの会計年度において、同社の過去3つの財政年度の主要資本支出は、それぞれ702万ドル、257万ドル、131万ドル の不動産、工場、設備費用の支払いに用いられている
次の表は資本項目を保有する実体ごとに地理的地域別に資本支出を示している。実体の地理的地域は登録地点に基づいている
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ガンギエイ | ||||||||||||
年が終わった2022年6月30日 $000 |
現在までの年度 June 30, 2021 $000 |
現在までの年度 June 30, 2020 $000 |
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オーストラリア |
3,292 | 2,315 | 788 | |||||||||
アメリカです |
3,667 | 224 | 338 | |||||||||
オランダ |
64 | 33 | 183 | |||||||||
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非経常支出総額 |
7,023 | 2,572 | 1,309 | |||||||||
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我々の主要な資本支出と資産剥離のさらなる議論については、項目5.流動性と資本資源、および本年度報告に含まれる他の部分に含まれる付記12,j財産、工場と設備、および付記21、セグメント報告を含む項目5.経営および財務の回顧と展望を参照されたい
私たちの主な営業場所はオーストラリアQLD 4172ミル街ムラリー48番地です。私たちの電話番号は+61(07)3147 8500です
私たちのアメリカでの送達エージェントはCogency Global Inc.で、住所はニューヨーク東42街122番地、郵便番号:NY 10168です
B. | 業務の概要 |
会社経営の性質
私たちは電気自動車のために先進的で信頼できる直流急速充電器を作るために、独自のハードウェアと関連ソフトウェアを設計、販売、製造、サービスしています。私たちの技術は取り付けやすく、持って使用しやすく、私たちはコンパクトで頑丈な充電器 は普通の街で素敵に見え、悪い条件下ですくすくと成長するように設計されています。2022年6月30日現在、7600を超える直流急速充電器を販売し、42カ国·地域で大電力充電セッションを提供しています
BMW、フォード、GM、ホンダ、フォルクスワーゲンなどの主要自動車メーカーはより多くの電気自動車の生産を約束しており、各国政府はすでに支援政策を実施し始めている。例えば、両党のインフラ法案は、今後10年間に75億ドルを投資して米国で新たな電気自動車充電器を購入することを支持し、バイデン政府は今後10年間に米国で50万台の新充電器を購入する目標を策定し、2030年までに電気自動車が全新車販売台数の50%を占める目標を策定した。次の数年間、私たちは電気自動車のコストがICE自動車より低いと信じている。ブルームバーグ新エネルギー財経(Bloomberg New Energy Finance)は,2027年にはヨーロッパでこの価格平価が実現でき,2029年にはすべての国や自動車細分化市場でこの価格平価が実現できると予測している。また、BNEFは、電気自動車は2020年に世界の乗用車販売台数の4%を占める から2040年の68%に増加すると予測している。ICE自動車から電気自動車へのこのような他の要素を推進する他の要因は、提案された化石燃料禁止または制限、輸送電化命令、および公共事業インセンティブ計画を含む。しかし、世界的な電気自動車交通ネットワークへの移行は、十分な充電インフラがあるかどうかにかかっている。したがって、BNEFの報告書は、2030年までに米国と欧州の電気自動車充電インフラの累計投資は約600億ドル、2040年には1920億ドルに増加すると予測している。私たちは充電設備建設の最前線にいて、電気自動車の直流急速充電に集中していると信じています
DC急速充電
交流(AC)充電器と比べ、直流急速充電器は一定の優勢がある。AC 充電は直流充電に比べて一般に遅い。直流急速充電器は通常交流充電器よりも速いため、それらはしばしば充電時間を減少させ、電気自動車運転手の航続不安を減少させることに役立つかもしれない。例えば、典型的な交流充電器は、3.7キロワットおよび7.7キロワットの電力で、バッテリに電力を供給する電気自動車が20マイルの航続距離を増加させるために、それぞれ約91 分および47分を必要とする可能性がある。空間,重量,熱の制限により,多くのBEVは車載交流充電で7~11キロワットの電力 しか得られないため,20マイルの航続距離を増加させるのに平均47分を要した。逆に、非機上直流急速充電は、交流充電と比較して、より短い時間でより多くの電力を供給することができ、50キロワットの場合には20マイルの航続距離を約7分増加させることができる、または
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350キロワット時約1分。ほとんどのBev乗用車は50キロワットの直流電力で充電できるが,比較的新しい車種は約200キロワット以上の直流電力で充電できる。その効率のため、直流急速充電器は未来の電気自動車のエネルギー需要及び運転手の迅速、便利な充電に対する選好を満たす上で重要な役割を果たすと信じている
業界研究では、2040年までに400万個以上の直流急速充電器が必要になると予想されている。私たちの充電システムは、公共ネットワーク事業者、チーム、小売事業者、電気自動車メーカー、燃料小売業者、公共事業、および大型および工業車両を含む様々な顧客タイプの充電事業者にサービスを提供することを目的としているので、私たちはこの需要を満たすことができると信じています
差別化技術
私たちは電気自動車の直流急速充電解決策に集中している。これは私たちに多くの競争相手とは違う技術的解決策を開発することを促す。我々の完全液冷充電技術は,充電ステーションが入口保護(IP?)65定格を実現でき,汚れ,ほこり,塩分および他の腐食性汚染物質の影響を受けずに密封し,広範な環境温度と環境条件下で運転することができるようにした。対照的に、私たちの多くの競争相手は風冷充電器を提供します。これは物理的により大きな充電ステーションが空気循環の内部空間を収容する必要があり、防塵、防湿、防腐のために空気フィルタを使用する必要があります。これらのエアフィルタは年2回交換する必要がある可能性があり,交換ごとに充電ステーションの実地調査が必要である
我々の技術設計は,小さく狭い物理的占有空間を持ち,不動産利用率を最大限に向上させ,現場で優れた信頼性と寿命を実現することを目指している。風冷充電システムと比較して,差別化された特許設計は,10年間の運転で総所有コストを37%まで下げることができる。より小さい敷地面積設計により、私たちの充電器はほとんど十分な電力網の電力供給がある場所に設置することができ、サイトホストの充電ステーション損失の駐車スペース数を減少または除去することができます
私たちが最近発売した製品は私たちをさらに多くの競争相手と区別させた。我々の小売モジュール化 (RTM?)型充電システムは2020年第4四半期に発売され、モジュール化かつ拡張可能な技術プラットフォームを構築し、充電ステーション中の電源変換モジュールの迅速な交換或いはアップグレードを許可することを目的としている。このモジュール化設計は、充電オペレータがオペレータの使用需要に応じて各充電ユニットの電力容量を増加または減少させることを可能にする。我々が2021年12月に発売したパークモジュール化(PKM)モデル充電システムは,RTMシステムと同様のモジュール化拡張可能な充電プラットフォーム上に構築され,現場事業者が充電ユニットの改質を充電ユニットから集中整流ユニットに再配置することにより,サイトの充電網数を経済的に効率的に容易に拡張することが可能となる。内部運営の観点から、モジュール化および拡張可能なコンポーネントは、グループ全体の物流および顧客支援を改善し、 は、充電器の製造および修理に必要なコンポーネント数を最大限に削減し、充電器の現場メンテナンスを簡略化し、故障モードを最適化することによってコストを低減すると信じている。モジュール化拡張可能技術プラットフォームはまた、製品キット全体の汎用コア構築ブロック に基づいて、より速い新製品開発を促進し、コンプライアンスと認証プロセスを簡略化すると信じている
また、充電ハードウェアおよび車両と相互作用する組み込みファームウェアを開発し、オペレータの充電資産を管理するためのユーザインタフェース を提供するプラットフォームソフトウェアを開発する。8年間の運用履歴および数百万回の充電セッションは、運転手の行動、充電モード、電力網インタラクション、および私たちのシステムの全体的な性能への洞察を提供します。これらの情報は内部意思決定だけでなく,電気自動車充電業界の新参者に比べて,これらのデータにアクセスすることが競争優位を提供すると信じている
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私たちの組み込みファームウェアおよび充電技術ソフトウェアは内部で開発されており、専用および業界範囲の標準およびプロトコルを使用しています。私たちのファームウェアは、充電器が車両と安全でシームレスな通信を行うことを可能にし、セキュリティプロトコルに適合することを保証します。2020年には,充電事業者が充電ケーブルによる支払いを可能にし,クレジットカード,RFIDカード,スマートフォンアプリケーションの需要を解消した世界初のプラグアンドプレイ(ISO 15118)ソフトウェア規格を実施する充電ステーションメーカーとなった
自動車製造業者は彼らの電気自動車が公共充電インフラを介して正常に作動することを確実にする必要がある。これを促進するために、私たちはブリスベン、アムステルダム、ロサンゼルスの主な場所で秘密保護試験施設を提供する。これらのテストに基づき、電気自動車メーカーは彼らの新しい電気自動車が市場に投入される前に充電インフラの互換性を確保できると信じている
私たちのプラットフォームソフトウェアPulseとMyTritiumは、充電履歴、性能、資産使用データ、および障害管理のためのチケットシステムを詳細に紹介する充電器とサービス管理プラットフォームを充電ステーション事業者に提供します。私たちのソフトウェア開発路線図は、新しい特性および機能のようなプラットフォームソフトウェアの重大な強化を含み、br}購読レベルの向上を支援します。ソフトウェア路線図はまた、広告、予防的メンテナンス、診断、および機械チーム利用最適化を含む新しいソフトウェアモジュールの発売と持続的な開発を含む
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有力な専門知識
2014年に初の50キロワット充電器を販売して以来、私たちは才能豊かで経験豊富なプロジェクトチームを育成しました。私たちの首席ボランティアDavid Finn博士は新製品工学チームと製品開発をリードしています。フィン博士は20年以上前に共同で当社を設立し,最初に太陽エネルギーコンテスト業界に電力電子製品を販売し,最終的に電動潜水艦から低温冷却システム,地下採鉱車両,無人航空機などの専門プロジェクトへの技術参加に参加した。フィン博士はオーストラリアのクイーンズランド大学の電気工学博士号を持ち、世界的に公認されている電気自動車業界の専門家である。これから数ヶ月間、フィン博士は首席希望官を務めず、会社の非執行役員を続けることになる
私たちの最高経営責任者ジェーン·ハントは2年前にボーイング社の役員職から参加しました。彼女はボーイング社で7年以上働き、破壊的技術の商業化に特化しています
ハントさんはボーイング国際幻影工場事業部の首席運営官で、高速成形と先進技術事業部で、テストとプロトタイプから商業化までの早期研究を担当している。彼女は約12から15個の破壊的技術プロジェクトの組み合わせを指導し、重点的に自主水中と航空システム、無人機/無人機ハードウェア、航空機を駆動する任務システム、先進的なセンサーとデータ融合技術、及び無人機探査システムを含む。ハントはこれらの分野で得られた成果で大衆に認められ、特に彼女のボーイング空中力連合システム(忠誠副手とも呼ばれる)への貢献は、長さ38フィートのステルス、情報、監視、偵察、無人運転機である
他の作業員は定期的に業界ワーキンググループとテストシンポジウムに参加し、私たちが常に新興電気自動車の充電標準、法規と革新の最前線にいることを保証する
先端迅速製品開発
新興の電気自動車充電ステーション設計·製造業界では、急速かつリードした製品開発において強い歴史を持っている。私たちは50キロワット充電所の初期市場参加者(2014年に最初の50キロワット充電器を販売)し、初期契約を取得し、350キロワットの高出力充電設備を開発·商業化し、当時は新興市場であった。最近、我々はMSCアーキテクチャおよびDCバスアーキテクチャ(特許出願中)を開発し、私たちの次世代製品はこれらのアーキテクチャ上に構築される。これらの新しいアーキテクチャは,より高速な開発,より簡単なコンプライアンス,認証承認,およびコア製品構築ブロックと コンポーネントに基づく公共インフラサービスを実現することが予想される
我々の新しい試験施設も、製品開発段階で認証基準を達成する能力の確保を加速し、2021年11月のオープン時に、世界最高の電気自動車充電器電力電磁互換性(EMC)試験施設にランクインする製品試験に利用可能な施設になると信じています。電子製品は一般に販売するためにEMC テストが必要であり、近くの他の設備に妨害を与える電磁エネルギーレベルが発生しないことを保証し、350 kW充電製品をテストできるグローバルテストと認証機関 は非常に少ない。当社のEMC試験施設には、熱および環境試験室、入口および衝撃試験、および輝光線試験装置など、様々な先進的な試験装置が搭載されています。この新しいbr施設は最終的により早く開発され,認証と自己認証された製品を市場に出すことができると信じている
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会社が競争に参加する主要市場
異なるコンプライアンス基準のため、ほとんどのDC充電プロバイダは、1つの地理的トラフィック領域に限定される。北米、ヨーロッパ、アジア太平洋地域のほとんどの国/地域でbr規格に準拠した一連の製品を販売しており、現在42カ国/地域に充電設備を販売することができます。2022年6月30日現在、米国におけるDC急速充電器市場占有率は約20%、欧州でのシェアは10%である。2022年6月30日現在の通年販売注文数によると、米国と欧州はそれぞれ会社が受け取った販売注文の36%と51%を占めている。アジア太平洋地域では、2022年6月30日まで、私たちはオーストラリアとニュージーランドの直流急速充電器のリードサプライヤーで、市場占有率は約75%だと信じています。これらの地域のお客様のニーズに応えるために、全天候型グローバルサポートと一連のオンサイトサポートサービスレベル協定を提供しています。当社の市場シェアに関する情報は第三者データベースと当社の見積もりに基づいています
我々の競争の主要市場の説明については、総収入内訳を含めて、本文書の他の部分に含まれる連結財務諸表付記21を参照されたい。同社は市場ごとに同じ活動をしているため、活動種別別の追加内訳は含まれていない
競争
私たちは主にヨーロッパとアメリカの主要な直流充電メーカー5~10社と競争しています
我々が他の直流充電製造業者と異なる点は、IP 65を保護レベルに入れる独自および特許液体冷却システムを含む内部開発された直流急速充電技術である。2021年第4四半期に発売された新世代充電技術MSCプラットフォームは、さらに私たちを目立たせ、お客様により多くのメリットを提供すると信じています。新しいMSC技術プラットフォームは1種の全密封、液体冷却、モジュールに基づく設計であり、内部電力電子機器を粒子から保護するだけでなく、充電器が一人で持ち上げられる電源モジュールを使いやすくし、モジュールが故障した時にbr}冗長性を増加させる。独自の設計は、システムをサイト全体の3つの次元でモジュール化および拡張可能にすることができ、オペレータは、(I)より多くの充電ステーションを増加させること、(Ii)充電ステーションにより多くの電源モジュールを追加すること、または(Iii)サイト集中整流ユニットにより多くの電源容量を追加することによって、運転手が利用可能なオプションを拡張することができる。MSC設計は、充電需要および設置容量をよりよく一致させ、運転手需要の増加に伴って時間の経過とともにサイトの柔軟性を拡張するために、オペレータにより高い効率およびより大きな柔軟性を提供するように設計されている
また、AC充電器メーカーとは、小型ビジネス環境や夜間チーム充電アプリケーションのようなスロー充電で十分な応用が可能であることを競争している。また、私たちの競争相手には他のタイプの代替燃料自動車、プラグインハイブリッド電気自動車、高燃費ガソリン自動車も含まれています
また,電気自動車を充電する他の方法 が公共充電能力の需要レベルに影響する可能性がある。例えば、テスラ社(Tesla Inc.)は、他の場所での電気自動車充電に対する全体的な需要を減少させる可能性がある独自のスーパー充電器ネットワークを建設し続けている。また、多くの電気自動車メーカーは現在、家庭用充電装置を提供しており、電気自動車のオーナーが自宅での充電が彼らの個人充電要求を満たすのに十分であることを発見すれば、これらの装置は急速充電機能の需要を減少させる可能性がある
私たちの競争の主な要素は
| 交流充電器と比較した充電器の充電速度 |
| 空冷充電器に比べて総コストを持つ; |
| 提供された製品の種類と品質 |
| 製品の性能と信頼性 |
| 製品の特徴 |
| 使いやすい |
| ブランドの知名度と信頼度 |
| 質をサポートする |
| 経営規模と場所 |
私たちはこれらの要素のすべての点で優れていると信じています。特に製品の性能、信頼性、総所有コストと使いやすさです
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季節性
私たちの業務では、私たちは何の実質的な季節性も経験していない
ポートフォリオ
私たちは主に直流急速充電ソリューションを販売することで収入を得る技術提供者である。我々の解決策は、コア充電ハードウェア(組み込みデバイスファームウェアを含む)、所有者 にその資産を監視および管理させる隣接ソフトウェアプラットフォーム、および持続保守サービス(スペア部品の提供、延長保証、保証外サービス、および一連のサービスレベルプロトコルオプションを含む)から構成される
充電ステーションハードウェア製品セット
独立充電器
| 50キロワット:私たちの50 kW充電器RT 50は2014年に発売され、コンパクトで信頼性があり、丈夫で耐久性のある直流急速充電器です。RT 50は市場初の完全液体冷却直流充電器であり、この特徴は依然としてオスミウムの独特な点である。特許の液体冷却は充電器を完全に密封し,IP 65の保護レベル入りを実現した。IP 65公称値は、汚れ、ほこり、塩分、および他の腐食性空気が充電器に入ることを防止し、充電器が内部空間を空気流することなく、小さく狭い敷地面積を実現することができる。これが一体機ユニットは十分小さく、既存の駐車スペースを失うことなく、多くの場所構成に適応することができ、高価な場所修正の必要性を制限することができる。RT 50は軽量で耐久性があり,取り付けが容易であり,風冷充電器に比べて10年間の使用寿命が低い総保有コストを提供することができる。すべての充電器のように、RT 50は全天候型専門顧客サービスのサポートを受け、2年間保証を提供します。同社は2022年第4四半期にこの充電器の販売を停止するが、既存の充電器にサービスを提供する。 |
| 75キロワット:当社の75キロワット充電器RTM 75は、RT 50製品の競争優位性に基づいています。新しいMSCハードウェアプラットフォームを導入すると同時に、液体冷却技術によって、RTM 75は、私たちの象徴的なコンパクトな敷地面積と低い総所有コストを保持している。75キロワット製品中のMSCプラットフォームは、3つの別個の25キロワット液体冷却電源モジュールからなる。これらの個々の電源モジュールは、メンテナンス目的で一人で提起することができ、故障時により多くの冗長性を提供することができ、迅速かつ容易に再構成または交換することができる。RTM 75モデルは2台の車の同時充電を提供し、繁忙充電ステーション事業者の収入機会を最大限に増加させる。すべてのオスミウム充電器のように,充電ステーション内で特許を取得した液体冷却システム はIP 65密封保護を許可し,高,低温,粉塵,湿度,腐食性塩分空気などの挑戦的な環境条件下で広範な運転範囲を有し,採鉱,埠頭,港などの分野に非常に適している |
図1:我々の75キロワットRTM 75モデルは、電動船の充電のためのモナコヨットクラブ、Portofinoヨット埠頭、ベネチアに配備されています
| 175 kW:我々の175キロワット充電器RT 175-Sは2020年に発売され、特許液体冷却技術を使用しているため、104°F/40°Cまでの温度で175 kWの出力を連続的に出力することができる高出力直流充電器である。RT 175-Sは特に600 Vと60ヘルツの電源接続に直接接続するために設計され、北米で独特の利点を提供した。統合された安全回路、傾斜センサ、およびインターロックアイソレータ付きオプションのシールドパネルは、より高い安全機能を提供し、大型インフラ部門でのカスタマイズ使用に非常に適している。175キロワットの充電ステーションは液体冷却され、完全に密封され、公称値はIP 65である |
分散充電器
| 150 kW:我々の150 kW充電器PKM 150は2021年に発売され,初のオスミウムベースPKMアーキテクチャが発表された急速充電システム である。PKM 150システムは特許を獲得した液体冷却モジュール化設計を利用して、この設計は同社がしばしば受賞したRTM急速充電器と一緒にこの設計を開拓し、そして顧客に50 kW、100 kW或いは150 kWの二重ケーブル充電ステーションの電力間で選択する機会を提供し、その業務需要を満たす。これらの充電器のモジュール化構造は,非モジュール化システムと比較して,高速で容易な保守性を実現することを目的としている.オペレータの場合、PKM 150は、2つの方法でオペレータの資本支出を減少させることを意図している。まず、電力は400 Vの交流ではなく950 Vの直流で充電園区の周囲を伝送する。これが |
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現場配線に必要な配線ゲージを半減する.次に,このシステムの優雅な設計は,顧客がサイト能力と規模を拡大し,将来の需要を満たすことを可能にし,サイト利用率の増加に伴い充電器容量を拡張して資本支出を遅らせる機会を顧客に提供している.PKM 150は、すべての充電器と同様に、24時間365日対応の専門顧客サービスによってサポートされ、2年間保証されます |
| 350 kW:我々の350 kW高性能充電器PK 350は2018年に発売され、175 kWから350 kWにアップグレードするか、最初から350 kWにアップグレードできる超高速のbr充電プラットフォームです。PK 350は、より大きなサイトのために最適化されているので、複数の充電器が設置された充電ステーションに配備されることが意図されており、これらのサイトでは、利用可能な充電ステーション間で電力をバランスさせることができる。PK350アーキテクチャは、より少ない分離点が電力網と車両との間の変換損失を低減し、それによってオペレータ支出を低減することができるので、分離点を最大限に減少させることによって動作効率を向上させることに重点を置いている。充電ステーション間の高圧直流移行はケーブルサイズを減少させ、ケーブル中の熱を減少させ、エネルギー効率をさらに節約した。このような大電力充電ステーションの構成は、バス、トラック、小型トラックを含む、伝統的なガソリンスタンド、高速道路、休憩所、交通中枢と大型商業チームに非常に適している。PK 350は、2つの充電ステーションと1つの隣接する電源ユニットとして配備される。PK350電源ユニットは、通常、より小さい充電ステーションから離れており、クライアントが場所の空間を最大限に利用することができ、必要な高電力充電を提供することができる。すべての充電器のように、充電ステーション内の特許液体冷却システムは、br}IP 65の密封進入保護を可能にする |
他にも
| パルスソフト:2022年には、充電ステーション事業者が充電履歴、性能、利用率データ、障害通知を見ることができる充電器管理プラットフォームであるPulse Softwareに有料モジュールを発売したいと思います |
| 私のソフトウェア:サービス管理プラットフォーム、充電ステーションオペレータは、研修材料およびサービス情報を表示し、問題および障害のサービスリストを提出することができます。現在、保証期間内に2つのMyTritiumライセンスが提供されており、より多くのライセンスを購入するか、保証後にライセンスを延長することを選択することができます |
サービスとメンテナンスの組み合わせ
| 保証付き:私たちの充電設備は2年間保証します。その間、すべての非消耗部品の交換と修理サービスを提供します。有料保証の提供は延期され、非公共事業のお客様の最長保証期間は通常5年で、公共事業のお客様の最長保証期間は10年です。第1レベル連絡センターサポートには、充電ネットワークの直接顧客支援ではなく、充電ステーション運転手および公共ユーザへの直接顧客支援が含まれる。充電デバイス保証は、デバイスベースの障害およびエラーのみをカバーします。我々は、現場サービスを必要とする可能性のある遠隔故障修復と技術者による基本的かつ複雑な現場または遠隔故障修復を含む全天候型遠隔電話サポートを2レベルと3レベル修復に提供し、そのグローバルサービスネットワークを利用して現場サポートを提供し、このネットワークは主にアウトソーシング訓練を受けたbrサービスエージェントから構成され、彼らはすでに私たちのオンラインサービスと訓練プラットフォームを通じて充電器を使用する認証を獲得した |
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| サービスレベルプロトコル(SLA):有料金メダル、銀メダル、および青銅SLA層は、任意のデバイス障害の保証または迅速な応答および修復時間を必要とする顧客に使用することができ、充電器の全ライフサイクルにわたって利用可能である |
| 備品販売:当社の製品の保証期間後に部品を交換することで、すべての既存のお客様が、宣伝された10年間の運用寿命内の充電資産を運営して維持する際に使用できます |
市場、マーケティングルート、チャンス
北米、ヨーロッパ、アジア太平洋地域で私たちの直流充電ソリューションを販売しています。現在100人以上の商業顧客、充電器は42カ国に配備されています
電気自動車の採用に伴い,直流充電ソリューションの市場が急速に拡大すると信じている。直流急速充電器の急速配備 および今後20年間でより高電力充電への全体的な移行が予想される直流充電設備の設計者やメーカーとしての市場機会が増加する可能性があり,我々は大電力充電分野で市場地位 を確立している
私たちは現在充電分野の6つの重要な顧客タイプに集中しています:充電スポット事業者(CPO)、自動車メーカー、チーム、ガソリンスタンド、小売、公共事業。各細分化市場は異なるDC充電器投資業務駆動要素がある;しかし、私たちの製品は細分化市場と関係なく、すべての目標業界に使用することができる。我々の目標は,将来的に大型自動車充電と住宅やチーム低出力直流充電に向けた新興市場である
顧客
| 料金点演算子:私たちは多くのグローバルDC急速充電ネットワークと協力していますCPOビジネスモデル は充電セッションの収入のみに注目しており,低い継続運用コストが必要である。このモデルは、当社の製品および製品アーキテクチャに非常に適しており、所有者事業者に最低の総所有コストを提供することに集中しています。液体冷却技術はまた、風冷充電器に比べて通常の占有空間が小さく、外形が狭い充電器を提供し、CPOに柔軟な配備選択を提供する。 |
| 自動車メーカー:自動車メーカーは一連の場所で充電資産を運営している。一部の会社は公共充電ネットワークを運営し、首席運営官の役割を果たして自動車販売を促進し、一部の会社は展示室で充電サービスを提供している。完全な運転体験は自動車メーカーのビジネスモデルに非常に重要であるため,新車とコンプライアンス充電インフラの互換性を評価するために,自動車メーカーに秘密のテスト施設を提供する。我々は,長年の現場経験をその充電設備上の人間ユーザインタフェースにも適用し,良質で直感的と考えられる運転者体験 を支援している.ブランド体験は自動車メーカーにとっても重要です |
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私たちの充電設備上のカスタマイズブランドビニルパッケージは、お客様の充電器チームが彼らの全体ブランドイメージを反映できるようにしています。このような顧客に対して、私たちの超薄充電器 は高級車展示室で良好に販売されています。そこでは、美学は変わった要素です |
| 電気自動車隊:企業乗用車、多機能車、バン、小型トラック、バスチームを含む、その充電インフラに依存して業務を運営するチーム事業者に充電器を販売します。私たちは、メンテナンスを減少させることができる全密封液体冷却アセンブリを使用する当社独自の液体冷却技術のおかげで、チーム事業者に高い信頼性を提供します。新世代の充電器はモジュール化と拡張可能な電源アーキテクチャを設計し、シングル昇降式電源モジュールを用いてより高いレベルの冗長性と高速修理を実現した。これらの新機能 と液体冷却は機械チームと運営マネージャーのために設計されており、競争相手製品よりも低い全体的な所有コスト、および優れた信頼性とメンテナンス性を提供している |
| ガソリンスタンド.ガソリンスタンド:我々は、世界のガソリンスタンド事業者に充電器を販売し、これらの企業が既存の場所に充電装置を配備し、その業務モデルを従来のガソリンスタンドの高度に規制された環境から外れた新しい充電場所に拡張することができるようにした。我々はすでにガソリンスタンド企業と協力して、燃料小売店内で充電時間帯を支払うことができ、ガソリンスタンドは充電時間帯にbr便利品を交差販売と追加販売することができる店内支払い体験のプロトタイプを作成した。燃料顧客は通常、ヨーロッパでより電力の高い充電インフラを稼働しています。これは私たちにとって競争優位です。175キロワットと350キロワットのモデルを提供しているからです。 |
| 小売する:我々の充電装置で提供される超薄型プロファイルおよびカスタマイズブランドは、充電装置の導入により駐車スペースを失いたくなく、企業の近くに設置されたハードウェアの外観や感覚を重視する小売顧客にとって非常に重要です。Σ(Br)充電器は、小売顧客に適した様々な支払いオプションを提供し、複雑なRFIDタグやアプリケーションを必要とせず、簡単な顧客支払い機構を必要とする。私たちのRT 50とRTM 50モデルはこの細分化市場に非常に適しています。それらの充電速度はとても魅力的ですが、あまり速くないので、ビジネスドライバーは便利な代理充電で、客数を店に入れることができます |
| 公共事業:私たちはエネルギーユーティリティに設備を直接販売し、これらの地域では、公共事業会社は充電ステーションを所有し、運営することができ、公共事業会社の顧客と彼らが経営または所有しているCPO業務を提供することができます。私たちの新世代製品は、ドイツで実施され、将来的に他の国/地域の強制的な要求になる可能性があるオプションの内部直流電力計を搭載する |
未来の機会
| 激務の任務:大型、貨物、物流、および採鉱車両および設備の事業者brは、彼らのチームに電源を入れ始め、彼らのチームが効率的かつ経済的に効率的に運営され続けることを保証するために、直流大電力充電インフラを必要としている。私たちはこれらの大型顧客と協力して販売範囲を拡大しています。これらの顧客 は劣悪な工業条件下で動作できる充電器を必要としています。我々の充電ユニットは、IP 65の目標値の入口保護に封止され、ほこり、水、および腐食性空気が充電ステーションに入ることを防止する。このシール設計は,採鉱や工業港地点での充電器の運転を許可しており,これらの地点で充電器を販売し,それぞれ多機能車と小型トラックをサポートしている |
| 住宅.住宅低消費電力DC(&L):将来、自動車製造業者は、重量および空間を節約するために車載交流充電装置を除去することを考慮するかもしれない。この場合、緊急充電にも使用することができ、速度の遅い交流7~11キロワットと細分化された市場競争に使用することができる低電力直流充電装置が新たな市場機会となる可能性がある。私たちは住宅市場用の32キロワット直流壁式充電器があり、住宅電池貯蔵や太陽光発電システムと集積することができるし、車群市場のための32 kW直流壁式充電器もあり、私たちのbr技術路線図は、この市場の成熟に伴い、近い将来この製品を発売することを示している |
| 多出口低電力DC機群充電:将来のトレーダー市場機会は、分散DCアーキテクチャを提供するために、車列および車両セグメントにおいてより低い電力直流充電を使用することである可能性がある。将来的には、このような分散アーキテクチャは、交流直流電源変換装置(整流)を集中させ、その後、 個の分散DC 25 kW充電ユニットの衛星システムを使用することができる。このようなレイアウトは、オペレータの配線コストを低減し、より費用対効果的で集中化された、より大きなサイズの電力変換装置から利益を得ることができると信じている。このシステムレイアウトは、充電容量をどのように拡張するかにおいて、オペレータにより大きな柔軟性を提供することができ、DC技術を使用することにより、オペレータにより細粒度の充電情報を提供することができると予想される |
分布
私たちは直接私たちの製品を販売して、brはディーラーを通じて販売して、通常私たちの第一選択の条項と条件に基づいてディーラー協定を締結します
我々は以前,ある株主の付属会社Gilbarco Inc.(Gilbarco Inc.)と3年間の独占ディーラー契約を締結し,ディーラー契約期間内にGilbarco Inc.は燃料顧客に販売して我々の を販売する権利がある
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製品は燃料部分に入ります(充電ステーション事業者は除く)。本協定は2021年8月29日に満了して締結され、Gilbarcoと作業関係を維持している。契約の満了はまた、Gilbarcoによる販売ではなく、燃料部門の顧客に販売するためには、(I)製品およびサービスを直接入札するか、またはこれらの顧客と供給スケジュールを達成するか、または(Ii)私たちの他の流通業者を使用して燃料部門に製品およびサービスを販売しなければならないことを意味する。また,プロトコルの満了により,Gilbarcoは現在,我々の製品と競合する製品を既存および潜在的な顧客に販売することができるようになった。プロトコルが満期になった後,Gilbarcoは依然として我々の製品の流通業者であり,Gilbarco プロトコルに基づいてサービスを提供していたいくつかのキー燃料顧客に直接販売を開始している。項目3.D?重要な情報?リスク要因?私たちの業務に関するリスク
製品路線図
将来の製品路線図は、引き続きMSCアーキテクチャを拡張することを中心としている。MSCアーキテクチャは、充電装置の所有者および事業者に新しい特性および機能を提供しながら、完全に密閉されたIP 65ハウジングのような重要な売りを提供し続けるモジュール化ベースの充電設計への移行である
私たちは今後5年間にいくつかの新製品を発表し、一連のソフトウェアモジュールとサービスカバー範囲を拡大する予定です。近いうちに、私たちのポートフォリオの拡張は、2021年12月に正式に発表されたPKM 150バージョンとPKM 400バージョンになります。両方の充電器はMSC充電アーキテクチャを利用して、2つの方法でその充電ステーションを拡張する能力を提供することで、事業者がその資本支出をよりよく管理するのを助ける。PKM 150とPKM 400があれば、事業者は、次の図に示すように、新しい充電モジュールを追加することで、各充電器の充電容量を拡大するか、またはステーションに新しい充電ステーションを追加することで、時間の経過とともに充電ステーションの能力を拡張することが期待される
製品開発
私たちは私たちの直流急速充電技術を開発するために多くの時間と費用を投入した。私たちがリードを維持できるかどうかは私たちが行っている製品開発活動にある程度かかっています。私たちのハードウェアとソフトウェア製品の開発は主にブリスベンの本社で行われています。2022年6月30日までに、179人のフルタイム従業員が製品開発活動に参加しています
我々の製品開発チームは製品の設計,開発,高速プロトタイプ作成,テスト, 認証と運営を製造に移管している.私たちの製品開発の重点は依然として直流充電技術を革新と最適化して、私たちがこの分野で技術のリードを維持することを確保して、特に私たちは顧客により低い総所有コスト、より使いやすいと信頼性の優勢を提供することによって差別化の能力を実現することである
私たちはオーストラリアブリスベンにある製品開発テストとプロトタイプセンターの拡張が完了し、2021年11月に全面的に運営を開始した。私たちが製品テストに利用できる施設によると、拡大された製品開発センターは、世界で電気自動車充電器の出力が最も高いEMC施設の一つだと信じています。EMC工場は、製品をより迅速に市場に展開するために、テストおよびプロトタイプ作成を加速し、コンプライアンスおよび認証時間を短縮することができます。我々の試験施設 は,EMCおよび熱測定ボックスで720キロワットまでの機器をIEC規格で試験できるように設計されている
製造と原材料
私たちは内部で私たちの製品を設計、テスト、商業化して製造している。私たちはオーストラリア、ヨーロッパ、アメリカに製造能力のある施設を持っていますが、現在私たちの充電ハードウェアの大部分はオーストラリアブリスベンで生産されています。各クイック急速充電器は、現場に配備される前に高電力試験を受けて、充電装置の安全性と信頼性を確保する
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2022年2月には、テネシー州米国製造工場の立地を発表し、本年度報告日までに最大5本の生産ラインを含み、今後5年間で500人以上の従業員を雇用し、将来の最高生産能力の下で年間約30,000台を生産する可能性があると予想されています。テネシー州工場は2022年第3四半期に生産を開始した。同工場で生産されたすべての充電器は、2023年第1四半期までに国内で調達することに関する連邦ショッキング金属加工管理局の適用に関する“米国品購入法案”条項を遵守する予定だ
部品は多元化されたグローバルサプライチェーンから来ており、その大部分は現在ブリスベンの地元工場に位置している。私たちはサプライチェーンリスクを低減するためにキー部品を持つ二重サプライヤーに取り組んでいますが、認証要求は利用可能なサプライヤー選択を制限する可能性があります。多くの原材料の納期は大幅に増加しており,特に半導体部品は,場合によっては60-80週である.供給が制限されているので、価格上昇の圧力を招いた。一部の部品と材料の購入注文はすでに18ヶ月前に確定し、業界の報告によると、その後もっと多くの生産能力が使用できることが示された。私たちの運営チームはその工事チームと密接に協力して、新製品を生産ラインに導入し、品質制御点を構築し、監視し、持続的な生産を計画し、アムステルダムとロサンゼルスの工場あるいは直接顧客に提供することを調整しています
充電器の製造は通常,部品製造ではなく最終組み立てに限られる。道具は一般的に軽くて移動可能で、最も高価な製造装置は行尾設備をテストする。これは私たちの資本支出要求が相対的に低いということを意味する
知的財産権
私たちが製品と技術のために知的財産権保護を獲得し、維持する能力は私たちの業務の長期的な成功の基礎です。私たちは、特許、商標、著作権、商業秘密、秘密ポリシーおよびプログラム、ならびに契約制限を含む知的財産権保護戦略の組み合わせに依存して、私たちの知的財産権および業務で使用される機密情報およびデータを確立、維持、保護します
2022年6月30日現在、私たちはライセンスされているオーストラリア標準特許と2つの申請中のオーストラリア標準特許を持っています。また、2022年6月30日現在、米国には2つの係属中の公共事業特許出願があり、ドイツでは公共事業特許出願が2つある。2022年6月30日現在、国際段階で4つの特許協力条約(PCT)出願を受けている。この特許は電気自動車充電ステーションに関連した様々な機能に関するものだ。さらに、これらの特許は、出願の日から少なくとも20年の満了が予想され、可能な特許期間の調整または延長は含まれておらず、すべての適切なメンテナンス、更新、年金、または他の適用可能な政府費用が支払われると仮定する
個別特許の期限は,特許を付与した国の特許法的期限に依存する。ほとんどの国/地域では,米国とオーストラリアを含め,特許期間は適用国/地域非臨時特許出願の最初の出願日から20年である。米国では、場合によっては、特許期限を調整することによって延長することができ、これは、特許権者が米国特許商標局の審査および特許付与時の行政遅延による損失を補償することができ、特許が共通所有特許または共通発明者と命名された特許によって最終的に放棄された場合、特許期間が短縮される可能性がある。オーストラリアでは,特許期間の延長を出願する権利は,医薬品特許(特許権者が製品開発及び規制認可にかかる時間を認めて補償すること)にのみ適用される
私たちはこれが有益で経済的になると思うほど、より多くの知的財産権登録を求めるつもりだ。私たちは、第三者がその任意の特許発明を製造、使用、または商業化することを阻止する能力は、私たちが私たちの技術、発明、および改善をカバーする特許主張を成功的に獲得、擁護、実行できるかどうかにある程度かかっている。私たちは、現在または未来の任意の特許出願が、任意の特定の管轄区域で特許を発行することをもたらすか、または私たちが現在または未来に発行された任意の特許が、私たちの現在または未来のいかなる技術も侵害されないように効果的に保護することを保証することはできない。私たちはまた、いかなる特許も他人が侵害製品や技術を商業化することを阻止し、いかなる競争優位性を提供してくれるか、あるいは挑戦、無効、回避を受けないことを保証することはできない
政府の規制とインセンティブ
職業安全·健康管理局
私たちは米国で1970年に改正された“職業安全と健康法案”(OSHA)の制約を受けている。OSHAはある雇用主の責任を規定し、職場に死亡或いは深刻な傷害を招く可能性のある公認危険が存在しないことを維持し、職業安全と健康管理局が公布した標準及び各種記録の保存、開示と手続きの要求を遵守することを含む。各種基準は,危険通知基準,掘削·解体作業における安全基準,アスベスト処理基準を含め,我々の運営に適用可能である
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私たちはオーストラリアクイーンズランド州で改正された“2011年仕事健康と安全法”と“2011年仕事健康と安全条例”、及びオーストラリア西オーストラリア州で改正された“1984年職業健康と安全法”(Wa)と“1996年職業安全と健康条例”を遵守しなければならない。この法律は、合理的で実行可能な場合に健康および安全リスクを除去または最大限に減少させる責任、および各種記録の保存、開示および手続き要件を含む労働者および職場の健康および安全を確保するために、企業を経営する人員が何らかの責任を負うべきであることを規定している
NEMA
国家電気メーカー協会(NEMA)は電気機器と医療画像メーカーの協会である。NEMAは業界とユーザーの最適な利益に符合する技術標準を制定し、立法と規制事項に関する業界政策を宣伝し、業界データを収集、分析、伝播するためのフォーラムを提供する
両党協力のインフラ投資と雇用法案
2021年11月、両党が協力するインフラ法案“インフラ投資·雇用法案”が米国で署名され法律となった。IIJAは、国の電気自動車インフラ公式計画(Nnevi計画)と呼ばれる500,000個の電気自動車充電ステーション(Br)からなる全国ネットワークの開発と建設のための50億ドルの新しい資金を含む186億ドルの資金を新規かつ既存の電気自動車関連プロジェクトに提供することを許可しており、(Ii)25億ドルは、一般に使用可能な代替燃料インフラ(すなわち、電気自動車充電ステーションと水素、プロパンおよび天然ガス給油インフラ)を公開するために使用されている。(3)スクールバス、トランジットバス、および旅客フェリーを低排出および/またはゼロ排出代替案に移行させるための約109億ドルの資金
NEVI計画と競争補助金計画はいずれも国の代替燃料回廊沿線の充電インフラを優先事項としており,国の代替燃料回廊は各州が指名した指定道路ネットワークであり,利用可能な充電ステーションを持つ路線を強調する標識が付いており,これらの充電ステーションは公衆に開放されており,到達しやすい。この2つのプロジェクト にも80%の連邦コストシェアがあり,これは各州がプロジェクトコストの20%を提供しなければならないことを意味する
NEVI計画と競争的贈与計画の資金を直接受給者としたり、私たちの充電設備を使用する充電設備事業者の選択を支援することで間接的に資金を提供する計画です。もし私たちの充電設備がNEVI計画、競争的贈与計画、IIJAの他の側面に関連して実施された基準や要求を満たしていない場合、私たちはこれらの計画に基づいて目標を決定したり、資金を獲得することができないかもしれません
NEVI計画
NEVI計画によると、条件を満たす公共エンティティは、電気自動車充電ステーションおよび水素、プロパンおよび/または天然ガス燃料インフラなど、その指定された領域で公開使用可能な代替燃料インフラを購入および設置することができる。NEVI計画は,電気自動車充電インフラを展開するために各州に専用資金を提供し,データ収集,アクセス,信頼性を促進するための相互接続ネットワークを構築することを目的としている。この計画下の資金は、まず全国的な電気自動車充電ステーションネットワークの建設に使用される予定で、主に州間高速道路に沿っている。資金はまた、個人エンティティとの契約、公衆に使用可能な電気自動車充電施設の設置、運営、メンテナンスに使用することができる。2022年2月10日、連邦ショッキング金属加工管理局はNEVI計画の初歩的な指導意見を公表した。2022年8月2日、米国交通部と米エネルギー省は、全50州、コロンビア特区、プエルトリコが電気自動車インフラ配備計画をエネルギー·交通共同事務室(共同事務室)に提出したと発表した。これらの計画は各州がNEVIプログラムによって得られた資金をどのように利用しようとしているのかを見せてくれる。電気自動車インフラ整備計画を提出することは、その計画に基づいて資金を得るための前提条件だ。FHWAと共同事務所はこれらの計画を審査し、各州と協力を継続し、2022年9月30日までに条件に合った計画の承認を目指す
また,FHWAは2022年6月9日にNEVI計画助成プロジェクトとTITL 23が助成した電気自動車充電器建設プロジェクトの最低基準と要求に関する提案ルール策定通知(NOPR)を発表した(NOPR)(高速道路)、アメリカ法典。NOPRは、任意のタイプの電気自動車が使用できる全国電気自動車充電器ネットワークがあることを確実にすることを目的としている。NEVI計画は計画資金の使用においてもいくつかの指導原則があり、ユーザー体験と信頼性、戦略と高効率場所、株式、労働力と労働力、個人投資とデータ及びネットワーク安全などに関連している。特に,ユーザ体験と信頼性については,nevi計画によると,課金インフラは支払いシステム,電気自動車ブランド,電気自動車供給設備,電気自動車サービスプロバイダ,電力網を横断して相互運用しなければならず,信頼性の高いネットワーク上で24時間電力供給を提供し,97%の信頼性を実現しなければならない
競争奨学金計画
競争的補助金計画(廊下やコミュニティ補助金とも呼ばれる)は,各州,地方政府,大都市計画組織や他の公共部門実体に競争的補助金を提供し,公衆に使用可能な充電インフラ,あるいは水素や天然ガスなどの代替燃料のガソリンスタンドの設置を支援する。IIJAはこれらの資金の少なくとも50%がコミュニティ補助計画に指定され、個人駐車スペースの割合の低い農村と低収入と中所得コミュニティを優先することを要求している。競争的贈与計画に基づいて資金を提供する通知は2022年末に発行される予定だ
環境法律法規
私たちは水の使用と排出、空気排出、化学品と回収材料の使用、エネルギー、危険材料と廃棄物の貯蔵、処理と処分、環境と自然資源の保護、環境汚染の救済を含む様々な環境法律法規の制約を受けている。私たちは環境ライセンスの条項と条件を取得して遵守することを要求されており、その中の多くの条項と条件は入手が困難でコストが高く、定期的に更新しなければならないかもしれない。これらの法律、法規又はライセンスを遵守しない場合、大量の民事及び刑事罰金及び処罰を招き、このようなライセンスを一時停止又は紛失し、規定に適合しない作業の停止を命令する可能性がある
空気排出
私たちの製造業務は、排出制御設備を使用することによっても、私たちのbr製造実践を修正することによっても、いくつかの排出制限を満たす必要があるかもしれない。これらの操作はまた、私たちが他の方法で違う政府機関に私たちの施設を登録することを許可したり、要求したりする必要があるかもしれない。このような許可を得ることができなかったか、またはそのような排出要件を遵守していないことは、コンプライアンスを得るために多くの資源を費やすこと、または他の方法で私たちの業務または運営結果に悪影響を与えることを要求する巨額の罰金または処罰をもたらす可能性がある
危険材料と廃棄物
私たちは危険物質や固体廃棄物(電子廃棄物や電池を含む)の処理と処分に関する法律と法規によって制限されている。これらの法律は一般に固体廃棄物と危険廃棄物の発生、貯蔵、処理、輸送と処分を規範化し、危険物質の放出或いは処分が可能な地域の調査と救済規定に対して厳格な連帯責任を規定している。例えば、米国の“包括的環境応答、補償、責任法案”(CERCLA)は、スーパーファンド法とも呼ばれ、同様の州法は、非または原始行為の合法性を考慮することなく、有害物質の環境中への排出を引き起こすいくつかのカテゴリーの人に責任を課す。これらの人員には,漏洩が発生した現場の現と以前の所有者又は経営者,及び現場で発見された危険物質を処置又は処置する会社が含まれている。“環境と環境保護法”によると,環境中に排出される有害物質の整理費用,自然資源への被害,何らかの健康研究の費用など,連帯厳しい責任を負う可能性がある。CERCLAはまた,環境保護局や場合によっては第三者が公共の健康や環境への脅威に対応する行動を行い,責任のあるカテゴリ者に発生した費用を取り戻すことを求めている。正常な運営過程では,CERCLAや同様の州法規が指す危険物質を処理する可能性があるため,CERCLAによると,これらの有害物質が環境中に排出された場所を整理するために必要な費用の全部または一部を支払うために連帯責任を負う必要があるかもしれない
私たちはまた、“資源保護と回収法”(RCRA)と同様の州法規によって要求される危険な廃棄物を含むことができる固体廃棄物を生成する。RCRAは固体廃棄物と危険廃棄物を規制しているが、それは危険廃棄物の発生、貯蔵、処理、輸送と処分に対して厳格な要求を提出した。いくつかの要求が満たされれば、私たちの製品のいくつかのコンポーネントはRCRAの危険廃棄物規制から除外されるかもしれない。しかし,これらのコンポーネント が排除を適用するすべての既定の要求に適合していない場合,あるいは排除された要求が変化すると,このような製品を危険廃棄物として処理することが要求される可能性があり,より厳しくコストの高い処理要求の制約 を受けることになる
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ヨーロッパでは,“廃棄電子電気機器指令”(WEEE 指令)に制約されている。WEEE命令は、我々のようないくつかのエンティティに、製品中の廃棄電気および電子機器の収集および回収を支援することを要求する 命が終わる具体的には,消費者に廃棄された電気や電子機器を我々などの業者に返却する収集計画を確立することを規定している. WEEE指令には登録要求,収集と回収目標,その他の要求も設定されている.WEEE指示を遵守するためには大量の資源が必要かもしれませんが、このような廃棄された電気·電子機器を適切に管理できなければ、罰金、制裁、または他の私たちの財務運営に悪影響を及ぼす可能性のある行動を受ける可能性があります。このような法律または法規の任意の変化、またはそのような法律および法規に基づいて排除のための材料を資格検定する能力の任意の変化は、私たちの業務業績、運営費用、または運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある
サプライチェーン
司法管轄区域はますます会社にそのサプライチェーンのいくつかの接近法を監視して解決することを要求している。例えば、いくつかの管轄区域は、サプライチェーンの職務調査法を採用することを検討しているか、または検討されている。これらの法律を遵守することは大きなコストをもたらし、何か問題が発見されたり、巨額の罰金を招く可能性があれば、私たちのサプライチェーンを修正する必要があるかもしれない。また、私たちがサプライチェーンを十分に監視できなければ、私たちは違反行為によって罰金や処罰を受ける可能性があり、これは私たちの運営に悪影響を及ぼすかもしれない。私たちが業務を展開している他の管轄区域にも似たようなまたはもっと厳しい法律が存在する
政府の命令、インセンティブ、計画
アメリカ連邦政府、ある外国政府、そしてアメリカのいくつかの州と地方政府は税金還付、税金控除、その他の財政激励の形で電気自動車と電気自動車充電ステーションのエンドユーザーと購入者に激励を提供する。これらの政府の税金還付、税収相殺、その他の財政激励措置は電気自動車と電気自動車充電ステーションの顧客に対する有効価格を著しく低下させた
例えば、バイデン総裁が2022年8月16日に法律となった米国の“インフレ削減法案”(IRA)に署名し、2030年までに炭素排出の40%削減を支援するために3700億ドル近くの気候変動投資を提供した。アイルランド共和軍は新しい中型·大型電気自動車と新しい充電器を購入する企業に重大な税金減免を提供した。アイルランド共和軍の主な条項はまた、電気自動車の税金控除を改正し、拡大し、中古電気自動車の販売に4,000ドルの新しい税金控除を提供し、特定の新しい電気自動車の購入者に最高7,500ドルの税金免除を拡大する。企業は,他のbrの贈与や返金(NEVI計画下の資金のような)を獲得した後,その多くのポイントを使用することができる
しかし、このようなインセンティブは期限が切れたり、資金不足で停止したり、規制や立法政策によって減少または終了したりする可能性がある。税金還付、税金免除、または他の財政的インセンティブの減少は、我々が提供するインフラを含む電気自動車および充電インフラの需要を減少させる可能性がある
C. | 組織構造 |
同社の法定名称はTritium DCFC Limitedであり、オーストラリアの法律に基づいて設立されている。次の表にその会社のすべての重要な子会社を示します
付属会社名 |
国/地域 法団として設立されたり 住宅.住宅 |
所有権比率 利子 |
投票権割合 電力を保つ | |||
脱炭素+買収会社II | デラウェア州 | 100%(直接) | 100%(直接) | |||
ホールディングス有限公司 | オーストラリア | 100%(直接) | 100%(直接) | |||
命名者私有限公司 | オーストラリア | 100%(間接) | 100%(間接) | |||
アメリカの会社 | デラウェア州 | 100%(間接) | 100%(間接) | |||
ヨーロッパ会社を買収する. | オランダ | 100%(間接) | 100%(間接) | |||
同前の有限会社 | オーストラリア | 100%(間接) | 100%(間接) | |||
同前技術有限公司 | イギリス.イギリス | 100%(間接) | 100%(間接) | |||
同前技術有限公司 | デラウェア州 | 100%(間接) | 100%(間接) | |||
技術会社. | オランダ | 100%(間接) | 100%(間接) |
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D. | 不動産·工場および設備 |
施設
私たちの本社はオーストラリアブリスベンにあり、2028年11月12日に満期になったレンタル契約によると、私たちは現在そこで約3959平方メートル(または約42,614平方フィート)のオフィス空間、製品開発とテスト施設を借りています。(I)約8,477平方メートル(または約91,246平方フィート)の工場用地を含み、2022年11月1日に満期になるブリスベンの他の4つの場所をレンタルした。(Ii)倉庫とオフィス空間、約1,559平方メートル(または約16,781平方フィート)、約2023年3月31日に満期になった工場用地、(Iii)約1,723平方メートル(または約18,546平方フィート)の倉庫および事務用地を含み、レンタルは2023年1月14日に満了した。そして(Iv)私たちが2022年4月に締結した賃貸契約によると、約3,400平方メートル(または約36,597平方フィート)の倉庫とオフィス用地 が2029年4月30日に満期になります。2022年2月にはテネシー州レバノンで製造工場をレンタルしました(2027年5月31日に期限が切れ、約181,894平方フィート、現在の使用面積は120,000平方フィート)を借りました。私たちのbrはこの空間が私たちの今後12ヶ月の需要を満たすのに十分だと信じていて、私たちが必要かもしれないどんな追加空間も商業的に合理的な条項で提供されるだろう
ロサンゼルス、カリフォルニア州、オランダアムステルダムにオフィス、製造、物流施設を設置し、アジアとヨーロッパに小さな販売事務所を設置しています
製品需要の著しい増加には生産能力の大幅な向上が必要です。広範な研究を経て、アメリカテネシー州は新しい施設の立地に選ばれた。テネシー州工場の予備建設作業は2022年2月から7月まで続き,コストは約640万ドルであり,また生産ライン末端試験インフラに450万ドルが使用されている。同社はテネシー州の工場は将来最高生産能力の下で毎年約30,000台を生産する潜在力があると信じている
プロジェクト4 Aです。 | 未解決従業員意見 |
ない
五番目です。 | 経営と財務回顧と展望 |
以下の議論と分析は、株式会社DCFC(その子会社である株式会社を含む)の総合運営結果と財務状況に関する情報を評価·理解するための経営陣の考えを提供する。議論内容は、列挙された各期間の歴史連結財務諸表及び本文書の他の部分に記載されている関連説明とともに読まなければならない。この議論は、リスクと不確実性に関する現在の予想に基づく前向きな陳述を含むことができる。私たちの実際の結果は、前向き陳述に関する警告に記載されたものを含む、これらの前向き陳述において予想される結果と大きく異なる可能性があり、様々な要因の結果のために、3.D条の重要な情報およびリスク要因、または本文書の他の部分に記載されているものが含まれる
オーストラリアの法律によると、私たちは半年ごとに財務諸表を作成し、年ごとに財務諸表を作成し、四半期の財務情報を作成したり提出する必要はありません。我々は現在,半年ごとと年に1回の業績を公表する予定であり,取引法第13(A) または15(D)節の報告要求を遵守し,発表時に外国の個人発行者の資格に適合していると仮定する。我々は,(1)監査された20−F表 財務諸表を米国証券取引委員会に提出することと,(2)半年に1回の6−K表財務諸表を米国証券取引委員会に提出することとを引き続き公開する予定である
概要
我々は,電気自動車(電気自動車)のために先進的で信頼性の高い直流(DC) 急速充電器を設計,販売,製造,サービス独自のハードウェアと関連ソフトウェアを設計,販売している。私たちの技術は設置、所有、使用が容易だ。私たちはコンパクトで頑丈な充電器が街で素敵に見えるように設計されていて、劣悪な条件下でもすくすくと成長することができます。2022年8月31日現在、7600台を超えるDC急速充電器を販売し、42カ国·地域で大電力充電セッションを提供しています
BMW、フォード、GM、ホンダ、フォルクスワーゲンなどの主要自動車メーカーはより多くの電気自動車の生産を約束し、各国政府はすでに支援政策を実施し始めている。例えば、バイデン政府は今後10年間に米国に50万個の新充電器を設置するための資金を提供することを約束し、2030年までに電気自動車が全新車販売台数の50%を占めるという目標を立てた。今後数年間、電気自動車のコストは内燃機関(ICE)自動車よりも低くなると信じている。ブルームバーグ新エネルギー財経(BNEF)は、2026年までにヨーロッパの電気自動車と内燃機関自動車の価格は平価を実現でき、2029年にはすべての国と自動車細分化市場で電気自動車と内燃機関自動車の平価を実現できると予測している。またBNEFは
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新車販売台数に占める電気自動車などのゼロエミッション自動車の割合は2020年の4%から2040年には75%に上昇すると予測されている。ICE自動車から電気自動車へのこのような他の要素 を推進することは、提案された化石燃料禁止または制限、輸送電化命令、および公共事業インセンティブ計画を含む。しかし、電気自動車ベースの交通ネットワークへの全世界の移行は、十分な充電インフラがあるかどうかに依存する。したがって、BNEFの報告書は、2030年までに米国と欧州の電気自動車充電インフラの累計投資は約600億ドル、2040年には1820億ドルに増加すると予測している。私たちは充電設備建設で先頭に立ち、電気自動車の直流急速充電に集中していると信じている
経営業績に影響を与える重要な要素
私たちの業績と未来の成功はいくつかの要素にかかっていると信じています。これらの要素は私たちに重要なチャンスをもたらしていますが、以下に議論するプロジェクト3.D?キー情報とリスクと題する章で議論されている要素を含むリスクと挑戦ももたらしています
電気自動車採用率の増加
我々の収入増加は,乗用車や商用電気自動車の継続的な採用による充電需要と直接関連しており,充電インフラの需要を推進している。電気自動車市場は依然として急速に発展しており、電気自動車の需要は近年増加しているにもかかわらず、この需要が続く保証はない。電気自動車の採用に影響を与える要因は、電気自動車の機能、品質、安全、性能、コストに対する消費者の見方、電気自動車の一回充電で駆動できる限られたマイルに対する消費者の見方、石油とガソリンコストの変動、政府が支援する電気自動車購入のインセンティブ措置の利用可能性、燃費基準の変化および/または代替燃料の成功、電気自動車に対する政府の規制と政治的支援の変化、電気自動車充電ステーションとサービスの利用可能性、電気自動車充電に対する消費者の利便性とコストの見方、および燃料効率の向上である
私たちはDC急速充電市場にサービスしています。一般に、バッテリ電気自動車(BEV)のみが直流急速充電器を使用することができるので、直流充電の需要はBEV細分化市場の持続的な増加に依存する。BNEFのデータによると、2021年の世界乗用車販売台数の約9%が電気自動車だった。BNEFは2030年までに電気自動車の販売台数を世界乗用車市場の30%以上に増加させると予測している。しかも、マクロ経済要素は電気自動車の需要に影響を及ぼすかもしれない。例えば、多くの電気自動車は、類似した従来のガソリン動力自動車よりも高いため、世界の自動車業界の販売台数の低下は、内燃機関自動車の価格をより低くする可能性があり、価格差によって電気自動車の販売を減少させる可能性がある。もし電気自動車市場が予想通りに発展していない場合、あるいは電気自動車全体の採用率に鈍化や遅延が生じた場合、私たちが収入を増加させたり、業務を増加させる能力は否定的な影響を受けるだろう。より多くの情報について、項目4.ビジネス 概要.
競争
北米では,我々の直流急速充電設備の電力範囲は50 kWから175 kWであり,T≡V南ドイツグループからUL,LLC(旧保険業者実験室)の規範により認証されている。ヨーロッパでは,我々の直流急速充電装置の電力範囲は50キロワットから350キロワットであり,T≡V南ドイツグループのConformitéEuropéenne認証マークを通過した。これらの認証は、規制および認証の複雑さのため、これらの競合他社は、1つの地域のみに集中する大多数のDC急速充電元デバイス製造業者の競争相手とは異なる。しかし,新たなライバルが市場に参入する可能性が予想され,既存のライバルはその地理的カバー範囲を複数の地域に拡大し,その内部能力を向上させ,規制や認証承認を満たし,強化されたソフトウェアを開発したり,そのサービスカバー範囲をさらに拡大したりする可能性がある.もし私たちの市場シェアが競争の激化によって低下すれば、私たちの将来の収入と収益力は影響を受けるかもしれない
分布
私たちは直接あるいはディーラーを通じて私たちの製品を販売します。通常は私たちの第一選択の条項と条件に基づいてディーラー協定を締結します
より多くの情報については、第4項.?業務概要?流通?および第3.D?項目?キー情報?リスク要因?当社業務に関するリスクを参照されたい
国際業務を広げる
私たちは現在アメリカ、ヨーロッパ、シンガポール、オーストラリアで業務を展開している。私たちは新生産施設への持続的な投資や計画投資を通じて、特にアメリカで事業を拡大するつもりです。私たちの製造施設は私たちの電気自動車充電ハードウェアを最終的に組み立て、大部分のコンポーネントは第三者サプライヤーから調達することを予想しています。私たちの製造施設を拡張することは、私たちの急速充電器の発売速度を向上させ、貨物輸送コストと道路で製品を輸送できることによる遅延を低減することを目的としています。多重リスクは,配備計画を満たす能力 を制限する可能性がある
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ヨーロッパでは、公共事業コスト、労働市場状況、労働法、税収制度、輸出入関税、政府インセンティブ、自然災害格付け、法治を含む加重基準に基づく評価によって最適な場所を検討し始めている。世界的な施設の数、規模、位置、時間、コストを戦略的に計画している。2022年2月、レバノンテネシー州にある新アメリカ製造工場の立地と賃貸契約を発表し、2022年第3四半期にbr工場での操業を開始した
以上議論したプロジェクトや拡張計画は,我々が制御できない多くの要因の影響を受けており,これらの要因は,我々の製造施設の位置,コスト,時間および/または規模に影響を与える可能性があり,あるいはそのような施設を全く建設できない可能性がある。参照してください プロジェクト3.D?キー情報?リスク要因?私たちの業務に関連するリスク?私たちは急速な成長 を経験し、予測可能な未来に成長に投資する予定です。もし私たちが成長を効率的に管理できなければ、私たちの業務、運営結果、財務状況は不利な影響を受ける可能性があり、プロジェクト3.D?重要な情報リスク 要因?私たちの業務に関連するリスク?私たちの製造拡張計画を実現するためのいかなる遅延も、これらの施設に関連する収入予測に影響を及ぼす可能性がある
政府の命令、インセンティブ、計画
アメリカ連邦政府、ある外国政府、そしてアメリカのいくつかの州と地方政府は税金還付、税金控除、その他の財政激励の形で電気自動車と電気自動車充電ステーションのエンドユーザーと購入者に激励を提供する。これらの政府の税金還付、税収相殺、その他の財政激励措置は電気自動車と電気自動車充電ステーションの顧客に対する有効価格を著しく低下させた。しかし、このようなインセンティブは期限が切れたり、資金不足で停止したり、規制や立法政策によって減少または終了したりする可能性がある。税金還付、税金免除、または他の財政的インセンティブの減少は、我々が提供するインフラを含む電気自動車および充電インフラの需要を減少させる可能性がある
新冠肺炎の影響
新冠肺炎の流行の影響は私たちの業務と顧客に影響を及ぼす。政府の新冠肺炎疫病への対応は国際旅行とその他の制限を招き、これは私たちが肝心な人員に接触する機会を制限し、私たちの拡張能力に影響を与え、そして新しい製造施設を増加させるにはもっと長い時間がかかるかもしれない、コストは予想よりもっと高いかもしれない、時間通りにできないかもしれない、あるいは予想効果を提供できないリスクがあるかもしれない。このような影響は私たちの未来の収入と利益を創出する能力に否定的な影響を及ぼすかもしれない
新冠肺炎疫病はまた、不可抗力条項によるサプライヤーの納品遅延に対する処罰を含む契約責任拡大の傾向を促進し、これは私たちの業務と運営結果に実質的な不利な影響を与える可能性がある。新冠肺炎疫病が国際運航と空輸に与える影響は、利用可能な運航と空輸サプライヤーと航路の減少及びコストの著しい増加を含み、私たちの販売商品コストを増加させ、将来的に商品販売コストを増加させる可能性がある。また、未来の新冠肺炎疫病によるいかなる輸送或いは航空貨物輸送の遅延、あるいは未来のいかなる疫病或いは疫病が息を吹き返しても、私たちの業務と運営結果に実質的な不利な影響を与える可能性がある
そのほか、新冠肺炎疫病は著者らの在庫管理方式に影響し、在庫回転率が下行圧力に直面し、これは逆に著者らの運営資金に負の影響を与えた。2022年6月30日現在、在庫は5570万ドルに増加したが、2021年6月30日現在の在庫は3640万ドル、2020年6月30日現在の在庫は2520万ドルである。生産量の増加に加えて、在庫の増加は戦略決定の結果であり、この決定は私たちの最低在庫レベルを高め、新冠肺炎疫病が私たちのサプライチェーンに与える影響を相殺する。新冠肺炎の疫病、未来のいかなる疫病或いは灰が再発し、及び地政学的貿易障害によるいかなる在庫回転が更に低下しても、著者らの業務と運営結果に実質的な不利な影響を与える可能性がある
業務合併
2021年5月25日、吾らはデラウェア州の脱炭素加買収会社II、ホールディングス(株)及び当社の完全子会社ハルク合併子会社(合併子会社)と業務合併協定(業務合併協定)を締結し、これにより、吾らはそれぞれ合意に記載された条項及び条件(合併子会社)に従ってホールディングス及びDCRNのすべての既発行持株を買収し、それぞれの場合に合併子会社(合併子会社)に組み込む
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経営成果の構成部分
収入.収入
ハードウェア収入
ハードウェア収入には、電気自動車の充電器を販売することによる収入が含まれる。(I)独立充電器,(Ii)分散充電器,(Iii)その他の3つの主要回線がある.独立充電システムは、RT 175−Sモデルに1つの電源ユニットを含む単一ユーザユニットである。分散課金システムは、複数のユーザユニットを1つのシステムに接続することができる。分散充電システムはサイト構成として販売され,範囲は2つの加入者ユニットサイトから始まり,平均サイトは4つの加入者ユニットサイトとして構成される.その他は主に顧客に販売されている備品からなる。ハードウェア 収入は,(I)我々に関連する当事者と(Ii)我々とは無関係な外部当事者が受け取った収入にも細分化される
電気自動車の充電器を販売する収入は、充電器の制御権をお客様に渡す際に確認します
場合によっては、お客様が商品を受け取る準備ができたり、指定された場所に荷物を送るまで、お客様の代わりに製品を保存するように要求することができます。顧客が出荷準備をしていない場合、通常は現場建設や敷設が遅れたり、必要な通関許可が得られたりする場合があります。これらの場合,完成品がクライアントに渡される準備ができた場合,これらの製品の制御権はクライアントに転送される.これらのプロジェクトにおける支配権の移行を評価する際には?勘定書は保存しますか私たちはスケジュールを評価しました
| 顧客に全額請求書を発行する |
| 製品を顧客に提供し、製品のラインエンドテストを完了し、生産完了を通知する |
| 製品が特定の顧客に属することを物理的およびシステム的に決定し、我々のbr倉庫に隔離する;および |
| 製品を他の顧客に向けることができない |
評価では先に受け取ってから切るもし私たちが手配した場合、私たちは顧客の要求が商業実質を持っているかどうか、そして顧客がコントロール権に同意したかどうかを判断する必要があります。私たちは顧客に勘定書を発行する権利があります
2022年6月30日まで、2021年6月30日、2020年6月30日まで先に受け取ってから切る配置はそれぞれ16%、4%、15%だった
販売しているすべての電気自動車の充電器に二年か三年の標準保証を提供します。本標準保証は単独の履行義務とはみなされません。充電器制御権をbrクライアントに渡すと、予想される保証コストが負債として確認されます
2021年9月22日から欧州注文を履行するために空輸を使用することを決定し、2021年10月3日から空輸を用いて米国注文を履行することにより、貨物コストを増加させ、2022年6月30日までの会計年度の毛金利を低下させた。2022日には、すべての注文が航空便で配達されているわけではありません。航空便ではなく、可能な限り船便を使って注文を渡すつもりです。私たちの新しいテネシー州の製造工場はアメリカとヨーロッパ市場に近いため、各充電器の運賃コストは2022年下半期に普遍的に下がると予想しています。また,本年度報告日 までに,我々テネシー州工場の生産量は計画より約6週間遅れており,世界の電子製造企業が調査可能な挑戦を経験しており,主にサプライチェーン や採用遅延と関係があるためである。この遅延は私たちの2022年の収入に否定的な影響を及ぼすと予想される。サプライチェーンの問題、労働者の不足、あるいは停止あるいはその他の要素などの原因により、テネシー工場あるいは私たちの他の生産施設の生産能力の実現におけるいかなるさらなる遅延も私たちの収入にマイナスの影響を与える可能性がある
サービスとメンテナンス収入
私たちは試運転、メンテナンス、メンテナンス、トレーニングに関連するサービスとメンテナンスから収入を得ます。一般に、サービスおよび/または保守に関連する収入は、一定期間内であっても特定の時点でであっても、サービスおよび/または保守を提供した後に確認される。サービスと保守収入は,(I)我々に関連する当事者と (Ii)我々とは無関係な外部当事者が受け取った収入に分類される.サービスおよび/または保守を実行する際に、サービスおよび保守からの収入の重要な部分を確認する。しかしながら、サービスおよび/または保守が一定期間にわたって行われ、結果を確実に推定することができる場合、入力方法に基づくサービス完了段階(例えば、発生コスト)を使用して、その間に確認されるべき適切な収入レベルを決定する
お客様に延長保証期間を提供しますが、別途料金がかかります。延長保証収入は、受信時に契約責任であることを確認し、br}標準保証が満了した後、経過時間に応じてサービス提供及び/又はメンテナンス期間中に確認する。2019年1月から2019年12月までの間、非日常的なアップグレード契約に基づいてお客様にメンテナンスとメンテナンスサービスを提供します。2020年1月1日、他の顧客と固定応答時間メンテナンス·メンテナンスサービスのSLAを締結しました。それ以来,我々は異なるクライアントと 数のSLAを締結し,我々のサービスや保守業務を着実に増加させ,その分野の充電器数と一致している
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ソフトウェア収入
ソフトウェア収入は,PulseやMyTritiumライセンスや他のソフトウェアモジュールの販売サービスに関係している
販売原価
硬体
私たちはオーストラリア、アメリカ、オランダの工場で私たちの製品を生産している。私たちの現在の充電ハードウェアの大部分はブリスベンで生産されています。ハードウェア収入の販売コストは、原材料、関連運賃、保証コストを含み、その計算方法は、その間の消費と確認準備との間の差額、生産に直接関連する設備減価償却、労働コスト、および製品製造に直接起因する間接管理コストである。間接コストには、レンタルコストと、製品製造に直接起因する間接労働コストが含まれる。保証コストは歴史製品の故障率と修理費用に基づいて試算されます
2021年9月22日から欧州注文を履行するために空輸を使用することを決定し、2021年10月3日から米国注文を使用することを決定し、これにより貨物コストを増加させ、2022年6月30日までの会計年度の毛金利を低下させた。2022年には、すべての注文が空輸配送を使用しているわけではありません。航空便ではなく、可能な限り輸送を使用して注文を渡すつもりです。私たちの新しいテネシー州の製造工場はアメリカとヨーロッパ市場に近いため、各充電器の運賃コストは2022年下半期に普遍的に下がると予想しています
また、私たちはロシアやウクライナで業務をしていないにもかかわらず、材料不足、原材料コストの上昇、その他のサプライチェーン問題は、ロシアとウクライナの軍事衝突が世界経済およびサプライチェーン全体に与える負の影響に少なくとも部分的に起因すると考えられる。もし紛争が悪化したり、世界経済を混乱させ続けたり、間接的にサプライチェーンに影響を与えたりすれば、あるいはサプライチェーンが普遍的に挑戦に直面している場合、私たちの販売商品コストはマイナスの影響を受ける可能性がある
世界の電子と半導体不足の影響を受けている。部品は多元化されたグローバルサプライチェーンから来て、その大部分は私たちのブリスベン工場に運ばれます。私たちはサプライチェーンリスクを低減するためにキー部品を持つ二重サプライヤーに取り組んでいますが、認証要求は利用可能なサプライヤー選択を制限する可能性があります。原材料や部品は価格インフレの影響を受けており、多くの大口商品はPPI(生産者価格指数)指数に準拠しており、インフレ率は7%-9%(過去18カ月間)である。世界的な供給逼迫により,電子/半導体の短期価格割増が増加し,供給有限によるスポット購入による価格上昇が加えられている。これまで、我々の主要EMS(電子製造サプライヤー)サプライヤー(PCBA(プリント回路基板部品)、電子モジュールと設備を含む)が消費する大多数の電子部品/半導体の供給は限られている。半導体素子の不足はすべてのサプライヤーに影響を与えており、業界全体の世界的な制約要素である。これらの制限は,類似半導体商品を使用している主要自動車オリジナル機器メーカーの多くにも影響を与えており,生産量が減少したことが報告されている
サービスとメンテナンス
サービスおよびメンテナンス収入のために販売される貨物コストには、下請けコストと、製品の試運転および修理に直接起因する間接費用を含む備品材料および人工コストが含まれる。間接料金には給与と関係者料金と保証費用が含まれています
分部毛利
分部毛利 (損失)の計算方法は収入から販売コストを引く。分部毛利とは、分部毛利(損失)が総収入に占める割合のことである。Σは一連の電気自動車充電器を提供し、各充電器の部門 毛利(損失)への貢献はそれぞれ異なる。販売製品、製造コストと保証コストの組み合わせにより、部門毛利(損失)と利益率は時期によって異なる。また、より多くの情報については、次の運営実績/部門毛利(損失) を参照してください
販売、一般、行政費用
販売、一般および行政(SG&A)費用は、主に、株式ベースの支払い費用、ならびに当社の製品およびサービスを販売およびマーケティングするコスト、非生産設備に関連する減価償却、情報技術、保険、レンタル料、専門費用、出張およびその他の管理費用などの会社全体管理のコストを含む
私たちの業務の拡大に伴い、SG&A費用が増加することを予想しています。私たちはアメリカ、アジア太平洋地域、ヨーロッパを含む主要市場での販売チームを増やすことを予想しています。上場企業の運営として追加費用が発生することも予想され、増加した法律や会計コスト、投資家関係コスト、より高い保険料、コンプライアンスコストが含まれる
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製品開発費
製品開発コストには、新製品の開発、設計、テストを含む製品開発活動に従事する従業員の人的コストが主に含まれる。他の製品開発コストには,ツール,材料,設備,製品開発に関する他のプロジェクトコストがある.製品開発コストは発生時に費用を計上する
最近,我々の製品開発は我々のモジュール式伸縮可能(MSC)アーキテクチャの開発に専念し,他の製品や技術の開発を進めてきた。私たちの製品開発費用は絶対的に増加すると予想され、予測可能な未来には、私たちが計画した全製品を実現するために製品開発活動に投資し続けるにつれて、これらの費用が総収入に占める割合が増加する可能性がある
為替損益
外貨損益はすでに為替損益を実現したことと実現されていない為替損益を含む。外貨取引使用取引日の為替レートは本位貨幣 に換算される.為替損益は、このような取引の決済と、財政年末レートで外貨建ての通貨資産と負債を換算することによるものです
減価償却費用
生産に関連する設備の減価償却費用を販売貨物コストに計上する。非生産性減価償却は主に固定資産、賃貸資産、賃貸改善に関する減価償却と償却費用を含み、販売、一般と行政費用を計上する。物件、工場及び設備(永久保有土地を含まない)は直線的に減価償却し、資産の使用年限内に残高を減少させ、資産が使用可能な日から計算する。リース資産およびリース改善レンタル期間が満了していないbr期またはその推定耐用年数の短い者は、償却する
減価償却可能資産ごとの減価償却率は以下のとおりである
工場と設備 |
12.5% to 33.34% | |
家具、固定装置及び部品 |
10.00% | |
機動車 |
33.34% | |
事務設備 |
20.00% | |
コンピュータ装置 |
33.34% |
一つの財産、工場及び設備、並びに任意の最初に確認された重要な部分は、処置時に確認を取り消されます。資産ログアウトによるいかなる損益(売却による純資産額と資産帳簿金額との差額で計算)は、資産ログアウト時に損益表に計上される
各年度報告期間終了時に、資産毎の減価償却方法、耐用年数、残存価値を審査する。いずれの改訂 も見積り変更として入金される
3つのグローバルな包括的な製造施設に業務を拡張し、米国の新生産施設への投資を計画したり、投資したりする予定だ。私たちがこの予想拡張を実行する程度では、私たちの減価償却費用はそれによって増加すると予想される
融資コスト
融資コストには、(I)ホールディングス、オーストラリア連邦銀行、CBA企業サービス(ニューサウスウェールズ)プライベート株式会社とHealthSpring人寿保険会社の間で2020年4月30日に署名された高級融資手形引受協定、その後の拡大融資(総称して信諾融資と呼ぶ)と、2021年12月7日の再融資融資に関する利息、借入コスト、元信諾融資(信諾再融資)と同じ当事者間の利息、借入コスト、(Ii)日が2020年5月5日の株主ローン契約を含む各当事者間で発生する利息と借入コストが主に含まれる。ホールディングスとサンベックエネルギーホールディングス(株主融資)および(Iii)ホールディングスが2021年1月と2021年5月にホールディングスのある既存株主に発行した転換可能手形(転換可能手形)である
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その他の収入
他の収入には、オーストラリア連邦政府が新冠肺炎の発生により発生した会社br、受信した銀行利息、処分資産の収益、および請負業者に販売された他の収入を支援することを目的としたJobKeeper?計画のような政府インセンティブが含まれる
経営成果
2022年6月30日までの財政年度と2021年6月30日までの財政年度との比較
次の表は,2022年6月30日と2021年6月30日までの会計年度各社の運営結果をまとめたものである
六月三十日まで |
期日ごとに変動する 現在までの年度 June 30, 2022 to 2021 |
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2022 | 2021 | |||||||||||||||
(千単位で、しかし パーセント) |
(ドルを)変更する | (%)変更 | ||||||||||||||
収入.収入 |
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サービスとメンテナンス収入、外部側 |
$ | 4,989 | $ | 2,594 | 2,395 | 92.3 | % | |||||||||
サービスと維持収入、関係者 |
| 1 | (1 | ) | (100.0 | )% | ||||||||||
ハードウェア収入、外部側 |
69,243 | 32,299 | 36,944 | 114.4 | % | |||||||||||
ハードウェア収入、関連先 |
11,589 | 21,263 | (9,674 | ) | (45.5 | )% | ||||||||||
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総収入 |
85,821 | 56,157 | 29,664 | 52.8 | % | |||||||||||
販売原価 |
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商品を販売するサービスとメンテナンスコスト |
(3,778 | ) | (2,873 | ) | (905 | ) | 31.5 | % | ||||||||
商品を販売するハードウェアコスト |
(82,383 | ) | (55,188 | ) | (27,195 | ) | 49.3 | % | ||||||||
商品販売総コスト |
(86,161 | ) | (58,061 | ) | (28,100 | ) | 48.4 | % | ||||||||
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運営コストと支出 |
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販売、一般、行政費用 |
(74,323 | ) | (31,624 | ) | (42,699 | ) | 135.0 | % | ||||||||
製品開発費 |
(14,031 | ) | (10,521 | ) | (3,510 | ) | 33.4 | % | ||||||||
為替損益 |
(4,208) | (1,436) | (2,772) | 193.0% | ||||||||||||
総運営コストと費用 |
(92,562 | ) | (43,581 | ) | (48,981 | ) | 112.4 | % | ||||||||
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運営損失 |
(92,902 | ) | (45,485 | ) | (47,417 | ) | 104.2 | % | ||||||||
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融資コスト |
(18,136 | ) | (8,795 | ) | (9,341 | ) | 106.2 | % | ||||||||
取引と要約関連費用 |
(6,783 | ) | (4,794 | ) | (1,989 | ) | 41.5 | % | ||||||||
公正価値変動:派生ツールと株式承認証 |
(9,782 | ) | (5,947 | ) | (3,835 | ) | 64.5 | % | ||||||||
その他の収入 |
61 | 1,940 | (1,879 | ) | (96.9 | )% | ||||||||||
その他費用合計 |
(34,640 | ) | (17,596 | ) | (17,044 | ) | 96.9 | % | ||||||||
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所得税前損失 |
(127,542 | ) | (63,081 | ) | (64,461 | ) | 102.2 | % | ||||||||
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所得税費用 |
(20 | ) | (11 | ) | (9 | ) | 81.8 | % | ||||||||
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純額(赤字) |
(127,562 | ) | (63,092 | ) | (64,470 | ) | 102.2 | % | ||||||||
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普通株1株当たり純損失 |
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普通株主は1株当たり純損失を占めるべきである |
(127,562 | ) | (63,092 | ) | (64,470 | ) | 102.2 | % | ||||||||
基本普通株と希釈した普通株 |
(1.01 | ) | (0.58 | ) | (0.43 | ) | 73.4 | % | ||||||||
基本と希釈したC類株 |
| (0.58 | ) | 0.58 | (100 | )% | ||||||||||
その他総合収益(損失)(税引き後純額) |
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外貨換算調整変動 |
7,336 | (136 | ) | 7,472 | (5494.1 | )% | ||||||||||
その他全面収益(赤字)合計(税引き後純額) |
7,336 | (136 | ) | 7,472 | (5494.1 | )% | ||||||||||
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全面損失総額 |
$ | (120,226 | ) | $ | (63,228 | ) | (56,998 | ) | 90.1 | % |
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収入.収入
収入は2021年6月30日現在の年度の5620万ドルから2022年6月30日までの会計年度の8580万ドルに増加し、2970万ドルとなり、52.8%増加し、主な原因はハードウェア収入が2730万ドル増加したことだ
ハードウェア収入
ハードウェア収入には、電気自動車の充電器を販売することによる収入が含まれる。三つの主要製品ラインがあります。独立充電器、分散充電器、 その他です。価格と数量のため、ハードウェア総収入(外部と関連側)は2021年6月30日までの会計年度の5360万ドルから2022年6月30日の8080万ドルに増加し、2730万ドルと50.9%に増加した
独立充電器の販売台数は2021年6月30日までの年度の812台から2022年6月30日までの年度の2,006台に増加し、1,194台と147.0%増となった。2021年度の独立製品カテゴリは737から812に修正され、現在は新たに開発された独立充電器である追加の製品カテゴリが含まれています。これらの 製品は2021年に発売されたばかりであるため,2020年の比較可能性は変化しない。独立充電器の平均販売価格は、2021年6月30日現在の前期の1台24,734ドルから1,224ドル上昇し、上昇幅は4.9%となり、2022年6月30日現在の前期1台25,958ドルになった。2021年度の平均販売価格は2021年の販売台数修正により調整された。この増加は,より電力の高い独立充電器が発売され, の方が価格が高いためである
分散モバイルバッテリーサイトは、デュアルユーザユニットに基づいて構成される。分散充電器の売上高は2021年6月30日までの会計年度の234サイトから2022年6月30日までの216サイトに低下し,18サイト減少し,減少幅は7.7%であった。この低下は,高出力分散充電器の2022年の販売台数が減少したためである。分散充電器の平均販売価格は17,751ドル、または12.6%低下し、2021年6月30日現在の前期1サイトあたり140,914ドルから2022年6月30日現在の前期1サイト123,162ドルに低下した。これは主にユーロのドルレートの疲弊によるものであり、その年の大多数の分散充電器の販売はヨーロッパで固定ユーロ定価で行われていることを指摘している
2022年6月30日までの会計年度では、多くのお客様が私たちに先に受け取ってから切る基礎です。2022年6月30日現在の会計年度は、手形と保留予定に基づいて得られた収入が私たちの総収入の16%を占めているのに対し、2021年6月30日現在の会計年度は私たちの総収入の4%を占めている
サービスと維持収入
サービス·メンテナンス収入は2021年6月30日現在の年度の260万ドルから2022年6月30日までの事業年度の500万ドルに増加し、240万ドルと92.3%増となり、主に現場保証後単位の増加から来ている
販売商品コスト
販売コストは2021年6月30日現在の年度の5810万ドルから2022年6月30日までの会計年度の8620万ドルに増加し、2810万ドルと48.4%増となったが、これは主に充電器生産量の増加によるものである
商品を販売するハードウェアコスト
販売されたハードウェアコストは、2021年6月30日現在の会計年度の5520万ドルから2022年6月30日までの会計年度の8240万ドルに増加し、2720万ドル増加し、49.3%増加したが、これは主にbr販売量の全体的な増加によるものである。独立充電器の平均コストは2021年6月30日現在の前期の1台25,984ドルから2022年6月30日までの前期の1台25,876ドルに低下し,下げ幅は108ドル/台で0.4%となった。この 減少は,収量増加による効率と一括割引によるものである。分散充電器の平均コストは、2021年6月30日現在の事業年度1サイト144,094ドルから2022年6月30日現在の事業年度1サイト132,394ドルに低下し、減少幅は8.1%であった。この低下は,生産量増加による投入材料の効率とロット割引である
商品を販売するサービスとメンテナンスコスト
商品を販売するサービス·メンテナンスコストは90万ドル増加し、31.5%増となり、2021年6月30日現在の会計年度の290万ドルから2022年6月30日現在の会計年度の380万ドルに増加した。この増加はサービス量の増加によるものだ
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分部毛利
部門総損失は160万ドル、または82.1%減少し、2021年6月30日現在の財政年度の部門総損失190万ドルから2022年6月30日までの財政年度の部門総損失30万ドルに減少した
部門ハードウェア収入毛金利は2021年6月30日現在の前期(3.0%) から2022年6月30日までの前期(1.9%)に増加し、部門毛損失は10万ドル減少し、2021年6月30日現在の前期の部門毛損失160万ドルから2022年6月30日現在の前期の部門毛損失150万ドルに減少した
部門毛利増加は主に独立充電器の部門毛利が120万ドル増加し,2021年6月30日までの年度の100万ドルから2022年6月30日までの年度の部門毛利20万ドルに増加した。独立充電器の部門毛金利の改善は、効率の向上、価格の上昇、より大量の部品割引によるものだ
他の売上高の増加も同部門の毛利益を10万ドル増加させた。分散充電器の部門毛利益は2021年6月20日現在の年度(70万ドル)から2022年6月20日までの年度の部門毛利益(190万ドル)に低下し、全体の伸びを相殺した
サービス·維持収入の部門毛金利は、2021年6月30日現在の前期(10.7%)から2022年6月30日までの前期の24.3%に増加し、これは部門毛利が150万ドル増加したことを意味し、2021年6月30日現在の前期の部門毛損失30万ドルから2022年6月20日現在の前期の120万ドルに増加した
この増加は主に保証後の現場充電器数の増加と運営効率の向上によるものである
販売、一般、行政費用
SG&A費用は4,270万ドル、または135.0%増加し、2021年6月30日現在の会計年度の3,160万ドルから2022年6月30日までの会計年度の7,430万ドルに増加し、主な理由は、株式ベースの支払支出(株式ベースの従業員福祉支出と現金決済による株式給与支出)が1,980万ドル増加し、給料、賃金、その他の従業員福祉が800万ドル増加したのは、フルタイム従業員に相当する従業員60人が増加し、ITおよび通信費が460万ドル、専門費が420万ドル増加したためである。保険料は270万ドル、入居費は270万ドル、その他の販売、一般、行政費用は180万ドルです。SG&A費用の全体的な増加は減価償却費用70万ドルの減少、その他の運営費用の30万ドルの減少と予想される売掛金信用損失10万ドルによって相殺される
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製品開発費
製品開発費は350万ドル、すなわち33.4%増加し、2021年6月30日現在の前期1,050万ドルから2022年6月30日までの前期1,400万ドルに増加し、主に次世代製品の発表を加速させるためにより多くのエンジニアを雇用したためである
為替損益
外貨損益支出は、2021年6月30日現在の会計年度の140万ドルから2022年6月20日までの会計年度420万ドルに増加し、193.0%と増加しており、これは主に外貨で表される取引量によるものである
融資コスト
融資コストは2021年6月30日までの財政年度の880万ドルから2022年6月30日までの財政年度の1,810万ドルに増加し,106.2%と増加し,元金増加による信諾融資および信諾再融資融資に関する利息支出の増加,すなわち2021年6月30日までの財政年度の390万ドルから2022年6月30日までの年度の710万ドルに増加したことが主な原因である。この伸びは、2021年6月30日現在の年度の転換可能手形による利息支出370万ドル から2022年6月30日までの年度の780万ドルにも起因している
取引と見積もりに関する費用
取引·発売関連費用は200万ドル増加し、2021年6月30日現在の財政年度480万ドルから2022年6月30日までの財政年度680万ドルに増加し、主な原因は福祉税支出570万ドルであり、これは業務合併による各種融資資金株式補償計画の改正により触発されたbrや、その他の取引や発売関連費用100万ドルが、法的費用280万ドル減少および会計·監査費用190万ドル減少によって相殺された
公正価値変動と派生ツール
公正価値変動派生ツールの損失は380万ドル増加し,2021年6月30日までの財政年度の590万ドルから2022年6月30日までの財政年度の970万ドルに増加し,主に350万ドルの権証負債の確認と,信諾融資の前払権行使に関する30万ドルの増加によるものである
その他の収入
その他の収入は180万ドル、または96.6%減少し、2021年6月30日現在の前期の190万ドルから2022年6月30日までの会計年度の10万ドルに低下し、主な理由はオーストラリア連邦政府のJobKeeper新冠肺炎大流行対応計画が受けた資金が前の時期に比べて170万ドル減少し、その他の収入が10万ドル減少したためである
55
2021年6月30日までの財政年度と2020年6月30日までの財政年度を比較
下表は2021年6月30日までと2020年6月30日までの年度会社の運営結果をまとめたものである
六月三十日まで | しばらくの間変わる年 終わりJune 30, 2021 to 2020 | |||||||||||||||
2021 | 2020 | |||||||||||||||
(千単位で、しかし パーセント) |
変わる ($) |
変わる (%) |
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収入.収入 |
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サービスとメンテナンス収入、外部側 |
$ | 2,594 | $ | 5,489 | (2,895 | ) | (52.7 | )% | ||||||||
サービスと維持収入、関係者 |
1 | 2 | (1 | ) | (50.0 | )% | ||||||||||
ハードウェア収入、外部側 |
32,299 | 34,095 | (1,796 | ) | (5.3 | )% | ||||||||||
ハードウェア収入、関連先 |
21,263 | 7,383 | 13,880 | 188.0 | % | |||||||||||
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総収入 |
56,157 | 46,969 | 9,188 | 19.6 | % | |||||||||||
販売原価(減価償却を除く) |
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商品を販売するサービスとメンテナンスコスト |
(2,873 | ) | (2,138 | ) | (735 | ) | 34.4 | % | ||||||||
商品を販売するハードウェアコスト |
(55,188 | ) | (45,805 | ) | (9,383 | ) | 20.5 | % | ||||||||
商品販売総コスト |
(58,061 | ) | (47,943 | ) | (10,118 | ) | 21.1 | % | ||||||||
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運営コストと支出 |
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販売、一般、行政費用 |
(31,624 | ) | (23,615 | ) | (8,009 | ) | 33.9 | % | ||||||||
製品開発費 |
(10,521 | ) | (9,548 | ) | (973 | ) | 10.2 | % | ||||||||
為替損益 |
(1,436 | ) | (231 | ) | (1,205 | ) | 521.6 | % | ||||||||
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総運営コストと費用 |
(43,581 | ) | (33,394 | ) | (10,187 | ) | 30.5 | % | ||||||||
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運営損失 |
(45,485 | ) | (34,368 | ) | (11,117 | ) | 32.3 | % | ||||||||
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融資コスト |
(8,795 | ) | (1,509 | ) | (7,286 | ) | 482.8 | % | ||||||||
取引と要約関連費用 |
(4,794 | ) | | (4,794 | ) | | ||||||||||
公正価値変動を派生ツールとする |
(5,947 | ) | | (5,947 | ) | | ||||||||||
その他の収入 |
1,940 | 1,433 | 507 | 35.4 | % | |||||||||||
その他費用合計 |
(17,596 | ) | (76 | ) | (17,520 | ) | 23052.6 | % | ||||||||
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所得税前損失 |
(63,081 | ) | (34,444 | ) | (28,637 | ) | 83.1 | % | ||||||||
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所得税費用 |
(11 | ) | | (11 | ) | | ||||||||||
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純額(赤字) |
(63,092 | ) | (34,444 | ) | (28,648 | ) | 83.2 | % | ||||||||
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普通株1株当たり純損失 |
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普通株主は純株主を占めなければならない |
(63,092 | ) | (34,444 | ) | (28,648 | ) | 83.2 | % | ||||||||
基本普通株と希釈した普通株 |
(0.58 | ) | (0.33 | ) | (0.25 | ) | 75.8 | % | ||||||||
基本と希釈したC類株 |
(0.58 | ) | (0.33 | ) | (0.25 | ) | 75.8 | % | ||||||||
その他の全面収益(赤字),純額 |
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外貨換算調整変動 |
(136 | ) | (600 | ) | 464 | (77.3 | )% | |||||||||
その他の全面収益(赤字)合計,純額 |
(136 | ) | (600 | ) | 464 | (77.3 | )% | |||||||||
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全面損失総額 |
$ | (63,228 | ) | $ | (35,044 | ) | (28,184 | ) | 80.4 | % | ||||||
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収入.収入
2020年6月30日までの年間収入 は4,700万ドルから5,620万ドルに増加し,19.6%増加し,ハードウェア収入が1,210万ドル増加したが,サービス·メンテナンス収入が290万ドル減少したことが主な原因である
ハードウェア収入
ハードウェア収入には、電気自動車の充電器を販売することによる収入が含まれる。三つの主要製品ラインがあります。独立充電器、分散充電器、 その他です。ハードウェア総収入(外部および関連側)は,2020年6月30日までの年度の4,150万ドルから2021年6月30日までの年度の5,360万ドルに増加し,1,210万ドルと29.1%増加した
2020年6月30日までの年間で、独立充電器の販売台数は35台増加し、5.0%増となり、2020年6月30日現在の702台から2021年6月30日現在の737台に増加した。独立充電器の平均販売価格は2020年6月30日までの年間19,682ドルから2021年6月30日までの年間27,251ドルに増加し、上昇幅は38.5%だった。これは,2020年末により性能の高い独立充電器が発売され,価格が高いためである
分散モバイルバッテリーサイトは,デュアルユーザ ユニットに基づいて配置される.分散充電器の売上高は2020年の260サイトから2021年の234サイトに低下し,26サイト減少し,減少幅は9.8%であった.これは主に2020年に主要な分散モバイルバッテリー契約を完了し、2021年初めに最終的に決定されたためだ。分散充電器の平均販売価格は35,411ドル増加し、上昇幅は33.3%で、2020年6月30日までの年度の105,503ドルから2021年6月30日までの年度の140,914ドルに増加した。これは主に2021年に新しい 分散充電器製品が発売されたためである
サービスと維持収入
サービス·メンテナンス収入は2020年6月30日までの年度の550万ドルから2021年6月30日までの年度の260万ドルに低下し、下げ幅は290万ドル、下げ幅は52.7%だった。2020年の期間中、同社は地方の充電器の非日常的、一度のアップグレード契約を完了した。 契約の一度性のため,この契約は2021年に重複しておらず,2021年6月30日までの年間サービスと保守収入が2020年比470万ドル減少した。この470万ドルの減少試運転、メンテナンス、メンテナンス、研修、延長保証は190万ドル増加し、2020年6月30日までの年度の60万ドルから2021年6月30日までの年度の250万ドルに増加し、主に新たなSLAから来ている
販売原価
販売コストは1,010万ドル,または21.1%増加し,2020年6月30日までの4,790万ドルから2021年6月30日までの5,810万ドルに増加し,主に費用生産量の増加によるものである
56
商品を販売するハードウェアコスト
2021年6月30日までに、販売された商品のハードウェアコストは4580万ドルから5520万ドルに増加し、20.5%増加し、主な原因は独立充電器と分散充電器の平均コスト上昇である
独立充電器の平均コストは7,110ドル,すなわち54%増加し,2020年6月30日までの年度の13,183ドルから2021年6月30日までの年度の20,293ドルに増加した。この増加は,高出力シリーズの新しい充電器が発売され,これらの充電器の製造コストが高いためである
分散充電器の平均コストは2020年6月30日現在の70,395ドルから2021年6月30日までの104,486ドルに増加し,34,092ドルまたは48%に増加した。これは主に2021年に新たな分散充電器製品 が発売されたためである
商品を販売するサービスとメンテナンスコスト
商品を販売するサービスやメンテナンスコストは70万ドル増加し、2020年6月30日までの年度の210万ドルから2021年6月30日までの年度の290万ドルに増加し、34.4%に増加した。この増加は,主に期間内に提供されるサービスと保守の組合せが変化し,非日常的な契約サービスが減少し,サービスに関する販売商品コストが低下するのに対し,年内に締結されるサービスレベルプロトコルが増加し,サービスに関する販売商品コストが上昇するためである
分部毛利
分部毛損は2020年6月30日までの年度の分部毛損100万ドルから2021年6月30日までの190万ドルに増加し,95.5%と増加し,主な原因はサービスおよびメンテナンス収入における分部毛利の低下である
部門ハードウェア収入毛金利は2020年6月30日までの年度(10.4%)から2021年6月30日までの年度(3.0%)に増加し、部門毛損失270万ドル減少し、2020年6月30日現在の部門総損失430万ドルから2021年6月30日現在の部門総損失160万ドルに減少した。主に分散充電器の分部毛利が370万ドル増加したことと他の分部毛利が2020年6月30日までの分部毛損失(0.03万ドル)から2021年6月30日までの年度の分部毛利10万ドルに増加したことで20万ドル増加した
これらの伸びは独立充電器の部門毛利益の120万ドル減少に相殺され、2020年6月30日までの年度の10万ドルから2021年6月30日までの年度(100万ドル)に低下した
分散充電器分部毛金利の向上は、より利益率の高い新製品の組み合わせによるものである
サービス·メンテナンス収入の部門毛金利は2020年6月30日現在の年度の61.1%から2021年6月30日までの年度(10.7%)に低下し、部門毛利益は360万ドル減少した。この低下は,外部側のサービスと保守収入の減少 非日常性,使い捨て,高毛利契約が毛利金利の低いSLA契約サービスと維持収入増加に置き換えられているためである
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販売、一般、行政費用
SG&A支出は2020年6月30日までの年度の2,360万ドルから2021年6月30日までの年度の3,160万ドルに増加し、800万ドルに増加し、主な原因は株式による支払い支出(株による従業員福祉支出と株による現金決済による給与支出)が840万ドル増加し、減価償却支出が110万ドル、賃金、賃金、その他の従業員福祉が20万ドル、売掛金の信用損失が30万ドルと予想されるからである。ITと通信費用は20万ドル、保険費用は20万ドル。新テスト施設のレンタルインセンティブを獲得したため、入居率コストは130万ドル減少し、販売とマーケティングコストは10万ドル、および新冠肺炎疫病の影響により、出張、飲食と宿泊費用は100万ドルであり、SG&A費用の全体的な増加を相殺した
製品開発費
製品開発費は100万ドル,すなわち10.2%増加し,2020年6月30日までの年度の950万ドルから2021年6月30日までの年度の1050万ドルに増加し,主に製品開発プロジェクトコストが100万ドル増加したためである
為替損益
外国為替損益支出は2021年6月30日現在の会計年度の20万ドルから2022年6月20日までの会計年度の140万ドルに増加し、120万ドル増加して521.6%に増加したが、これは主に外貨で示された取引量によるものである
融資コスト
融資コストは2021年6月30日までの1,500,000ドルから7,300,000ドルから2021年6月30日までの88,000,000ドルに増加し,主に信ノローンに関する年間利息支出により,2020年6月30日までの1,200,000ドルから2021年6月30日までの3,900,000ドルに増加した。また、この増加は、株主ローン協定による利息支出が40万ドル増加したことと、転換手形による利息支出が370万ドル増加し、それぞれ2020年6月30日現在の年度30万ドルと0ドルから2021年6月30日までの年度440万ドルに増加したためである。残りの増加の原因は、借金費用が20万ドル増加し、資金調達と決済割引の融資コスト20万ドルを提供するためだ
取引と要約関連費用
取引·発売に関する費用は2020年6月30日までの年度の0ドルから480万ドル増加し、主に業務合併に関する会計費用が120万ドル増加し、監査費用が100万ドル増加し、法的費用が260万ドル増加したためである
公正価値変動と派生ツール
公正価値 移動派生ツールは、信諾ローンのプリペイド権に関連する埋め込みデリバティブを確認するために、2020年6月30日までの年度の0ドルから590万ドル増加する。2021年12月7日、我々は信諾融資を再融資し、元金9,000万ドルの高級融資手形引受協定(信ノ再融資融資)を締結した。参照してください流動資金と資本資源?流動資金源?信諾再融資融資.
その他の収入
2021年6月30日までの1年間で,他の収入は50万ドル増加し,35.4%増加し,2020年6月30日までの年度の140万ドルから190万ドルに増加し,主にオーストラリア連邦政府が新冠肺炎流行に対して30万ドルの雇用保持者計画を増加させたことと,主に請負業者への販売の増加によるものである
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流動性と資本資源
流動資金源
私たちは初期成長段階にある企業で、主に株式と借金の発行、運営現金の発行を通じて私たちの業務運営に資金を提供しています。私たちの主な現金需要は在庫、一般運営賃金、製品開発費用、インフラです。私たちの短期流動性需要と優先順位は、通常業務中に注文が増加するため、完成品の持続的な成長に資金を提供することである。比較的長期的には、我々の流動資金需要には、生産能力需要と販売に応じて新たな計画における製造施設及びその潜在的拡張に資金を提供することが含まれると予想される。私たちは取引終了後の追加融資の様々な選択を模索しており、お客様のニーズに応えるために、私たちの運営活動をさらに拡大しています。今後12ヶ月間の運営現金の流出と、信諾再融資融資は、私たちが一定の最低流動資金レベルを維持することを要求するため、私たちの持続的な経営能力は、主に以下の1つまたは複数の発生に依存する:業務の成功と利益の増加、私たちはキャッシュフロー予測を達成する能力、および必要に応じて資本を調達する能力
2022年6月30日までの株主赤字総額は4050万ドル、累計赤字は2兆908億ドルだったが、2021年6月30日の株主赤字総額は6400万ドル、累計損失は1兆631億ドルだった。2022年6月30日までの年度の税引き後損失は1兆277億ドル、2021年6月30日までの年度の税引後損失は6,310万ドル。2022年6月30日現在、現金と現金等価物は7,080万ドル
現金と現金等価物はドル、オーストラリアドル、ユーロで持っています
2021年6月30日までの株主赤字総額は6400万ドル、累計損失は1兆631億ドルだったが、2020年6月30日の株主赤字総額は390万ドル、累計損失は1億00億ドルだった。2021年6月30日までの1年間に6,310万ドルの税引後損失が発生し、2020年6月30日までの年間で3,440万ドルの税引後損失が発生した。2021年6月30日現在、現金と現金等価物は620万ドル
2022年6月30日までの会計年度では、9060万ドルの運営現金流出が生じた。2021年6月30日現在の事業年度の運営現金流出は3,250万ドル、2020年6月30日現在の事業年度は4,040万ドル
2022年6月30日現在、中国は合計8830万ドルの外部借入限度額を持っている。2021年6月30日現在の対外借入総額は7,390万ドル。外部貸借が便利な条項、特に利息負債については、最低流動性備蓄水準の維持が求められている。彼らはまた、制御権変更イベントのような何らかの事件が発生したときに借金の強制返済を要求する
信諾ローン
2020年4月30日、信諾融資に関する高級融資手形引受協定が締結され、2021年7月に延期協定が締結された。信諾融資再融資の一部として、2022年2月1日の未返済借款と前払い費用を含む7740万ドルが支払われている
信諾再融資融資
2021年12月7日、信ノの融資に対して再融資が行われ、元金は9000万ドルである。信諾の再融資融資は2024年12月31日に満期となり、ある金融契約の制約を受ける。信諾再融資ローンの借入利息は毎日7.50%の年率で増加し、利息は四半期ごとに1回支払わなければならず、終了日(または信諾再融資ローンの全額返済の早い日)に返済されていない任意の未払い利息 はこの日に支払わなければならない。信諾再融資融資には,貸主が約束した1%と2.5%の承諾料と成立費用,元金2.5%の脱退費用が含まれている
借入金は在庫価値の維持と最低流動資金備蓄の維持により確保されている。2022年6月30日に提供された安全保障総額は6530万ドル(2021年6月30日:4060万ドル)
株主ローン
JALは2020年5月5日にST Baker Energy Holdings Pty Ltdと株主ローンを締結し、このローンによると、借入元金総額は540万ドルとなった。2021年6月30日現在、株主ローンの未返済残高は640万ドル
株主ローンは11%の金利で利息を計算しなければならない。借金の受取利息は株主ローンの残高に資本化され、合意終了日に元金とともに全額返済される
株主融資項の下の借入金は借入の在庫価値を担保する
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同社は2022年5月11日にサンベックエネルギーホールディングスへの未返済ローンを返済した
転換可能な手形
2021年1月および2021年5月に発行されたいくつかの既存株主にゼロ金利転換手形を強制発行し、引受額は3,260万ドル、満期日は発行日から12カ月(転換可能手形)とした。手形は発行数量可変の普通株で決済され,発行数は償還日の株式公正価値を参照して2021年1月発行の30%と2021年5月に発行された20%の割引を引いて決定された手形額面に相当する
アノテーションには,制御変更イベントの発生時や加速条項 が含まれている.この場合,チケットは満期時に必要な同じベースと同じ金額で決済される必要がある.この加速機能は完全に埋め込まれた派生ツールであり,チケット責任とは別に識別する必要がある 2021年6月30日までに確認された埋め込みデリバティブの公正価値は90万ドルであった。デリバティブの埋め込みを確認した後、手形は償却コストで入金され、割引は手形の有効期間内の利息支出で償却される
2022年2月、転換可能な手形は数量可変の当社普通株に変換され、償還日の公正価値を参照して決定された株式の額面の額面から2021年1月に発行された手形を引いた30%割引および2021年5月に発行された手形の20%割引に等しいbr}は存在しない。株式が発行されると、転換可能な手形は消滅する。交換可能手形を転換して発行された普通株は、持ち株株主の約12億ドルの展示期間株の約4580万ドルを占めている
オーストラリア国民銀行ローン
ホールディングスは2017年6月1日にオーストラリア国民銀行と銀行融資(NAB融資)を締結し、2021年1月24日にクレジットカード、銀行保証、その他の債務に再発行した。NABローンは定期預金によって完全に支持された銀行によって保証される。NABローンの保証は100万ドルの定期預金によって提供される。施設の総限度額は550万ドルで、このうち2022年6月30日までに330万ドルが未使用となっている。2022年6月30日現在、NAB融資に含まれる予備信用状には、1.5%の融資手数料が前払いされる。オーストラリアの会社はオーストラリア国民銀行で等額の相殺定期預金を保有しており、年利率は0.05%だ。ホールディングスはNABローンは貸借対照表外手配であると考えている。業務合併に関連したNABローンは返済されていません
長期流動資金需要
その流動性リスクには、満期時に財務義務の履行に困難があることが含まれています(より多くの情報については、2022年、2021年、2020年6月30日現在の総合財務諸表付記1を参照されたい)。このリスクは,グループが本文書提出日から1年間経営を継続する能力に大きな疑いを抱かせた
同社は、短期的かつ長期的な流動資金需要を満たすために以下の行動をとっている
業務合併の結果、会社は銀行、法律、その他の専門費用を含む2,830万ドルの取引コストを発生し、そのうち1,670万ドルは追加実収収益資本に計上され、残りの1,160万ドルは総合経営報告書に計上された。これらの資本約束は2022年12月から2023年6月までの間に異なる間隔で支払われる
2022年6月30日までの財政年度中に、運営資金は信諾再融資融資brによって得られ、この融資は2900万ドルの資金を追加提供し、元金は9000万ドルで、資金は2021年7月に受領された。2022年6月30日現在、このローンはすべて使用されており、現金残高は7080万ドルです。
2022年9月2日,HealthSpring Life&Health Insurance,Inc.,Cigna Health and Life Insurance Company,Inc.,Cigna Health and Life Insurance Company,Inc., Barings Target Year Infrastructure Debt Holdco 1 S.R.L.,Martello Re LimitedとRel Batavia Partnership,L.P(高度融資手形引受プロトコル)により,信諾既存の9,000万ドルの再融資が追加の6,000万ドルを獲得し,融資総額が1.5億ドル(A融資機関)に達した。LNSAの期限は3年,現金額面金利は8.5%であり,貸金人またはその関連会社に株式承認証を発行し,普通株を購入する。LNSAは1つのアコーディオン機構を含み、このメカニズムを通じて、Tritium Pty Ltdは一定の条件下で任意の融資機関Aの融資者或いはそのそれぞれの指定された人に約束を求めて、総額1,000万ドルに達する追加ドルの定期ローンを獲得することができ、条件はAローン機関と同じであり(一旦承諾すると、このようなローンはアコーディオンローンである)、Aローン機関がすべて抽出した後にのみ使用することができる。アコーディオン施設の発効日は、施設Aの下の最初の使用日(LNSAで定義されているものを含む)の30日前に発生しなければならない。施設Aとアコーディオン施設が約束して利用可能であれば、施設Aの最初の使用日の後36ヶ月以内に満了する。LNSA下の債務資金は、ある財務契約によって拘束される。LNSAでは各ローンの借入利息の年間金利は8.50%であり、利息は四半期ごとに支払うべきであり、任意の計算すべきであるが未払いの利息はその終了日(またはそのローン(または ローン)のより早い日)に未払いである, (状況に応じて)その日に支払わなければならない。LNSAには脱退費用が含まれており,金額は返済または前払いされている融資手形元金の2.5%に相当する.
また,2022年9月2日には,B.Riley Trust Capital II,LLC(B.Riley Trust Capital II)と普通株購入契約(購入契約)と登録 権利協定(登録権利協定)を締結し,購入契約期間内に自社の新規発行普通株をB.Riley Trust Capital IIに随時売却する総購入価格は75,000,000ドルと高い。購入契約による普通株の売却および任意の売却の時間は完全にbr社が選択しているが、当社は購入契約に基づいてB.ライ信安資本に2期にいかなる証券を売却する責任はない
60
流動性の長期リスクには、需要が予想を超えた場合、またはサプライチェーン状況が在庫管理を混乱させ続ける場合、在庫を購入する必要があることも含まれる。将来的には現地の生産施設を設立し、一般業務を維持するために追加的な資本が必要になるかもしれない
私たちは長期金融負債の予定債務超過支払いと必要な現金流出を慎重に監視することで、私たちの流動性需要を管理します日常の仕事公事です。長期流動資金需要の資金は、既存のクレジット融資を延長すること、新しいクレジット融資に加入すること、および/または私たちの株式または債務証券を売却することによって、約束された債務融資および潜在的な将来の資金調達からのものである。しかも、私たちは私たちの権証現金を行使することで資金を調達することを望んでいる
私たちは最近、信諾再融資融資の再融資により6,000万ドルの追加資金を獲得し、B.Riley Trust Capital IIと設立された約束株式を通じて最大7,500万ドルの普通株を売却することができますが、証券の発行を含めて融資や追加投資で追加資本を調達する必要があります。もし私たちが追加資本を調達できない場合、私たちは運営の削減と管理費用の削減を含む可能性がある流動性の保存措置を要求されるかもしれません。私たちは商業的に受け入れられる条項や私たちに新しい資金調達を提供しないという保証はない。証券保有者および/または我々の他の既存証券保有者を売却することにより、公開市場で大量の普通株および/または株式承認証を売却したり、そのような売却が発生する可能性があると考えたりすることにより、私たちの普通株および引受権証の市場価格を低下させ、追加株式証券を売却することで資金を調達する能力を弱める可能性がある。このような売却が私たちの普通株や引受権証の現行の 市場価格に及ぼす影響は予測できません
もし私たちが経営を続けることができなければ、私たちは私たちの資産を現金化し、私たちの正常な業務過程以外の負債を返済することを要求されるかもしれません。その金額は、本文書の他の部分に含まれる総合財務諸表に記載されている金額とは違います
2022年と2021年6月30日までの財政年度
キャッシュフロー
次の表は,2022年6月30日と2021年6月30日までの会計年度の資金繰り流について概説した
六月三十日まで | ||||||||
2022$000 | 2021$000 | |||||||
(単位:千) | ||||||||
提供された現金純額(使用): |
||||||||
経営活動 |
(86,840 | ) | (32,460 | ) | ||||
投資活動 |
(7,023 | ) | (2,572 | ) | ||||
融資活動 |
159,004 | 33,367 | ||||||
|
|
|
|
|||||
現金および現金等価物の純増加(減額) |
65,141 | (1,665 | ) |
経営活動に使われている現金純額
経営活動に用いられた現金純額は,2021年6月30日までの財政年度の3250万ドルから2022年6月30日までの財政年度の8680万ドルに増加し,5440万ドルと62.6%増加し,主に非現金プロジェクト調整後の所得税後の純損失が3670万ドル増加したためである。また,経営活動のための現金純額は1,770万ドル増加しており,これは主に運営資金残高の増加によるものである
投資活動で使用する純現金
投資活動のための純現金は、2021年6月30日現在の会計年度の260万ドルから2022年6月30日現在の前期の700万ドルに増加し、450万ドル増加し、63.4%に増加したが、これは主に不動産、建屋、設備の支払いが増加したためである
私たちはグローバル業務を全面的な製造施設、特に私たちのアメリカでの新しい施設に投資することで拡大するつもりです。この計画における製造拡張の実行状況によると、投資活動のための純現金が増加することが予想される
融資活動が提供する純現金
融資活動が提供する純現金は、2021年6月30日現在の年度の3340万ドルから2022年6月30日までの会計年度の1兆59億ドルに増加し、79.0%と増加し、純現金の増加が主な原因となっている
61
発行株式による収益は1.093億ドル,株式承認証発行による収益は2660万ドル,借金による純額は3630万ドルであったが,関連側の借金返済が640万ドル増加し,変換可能手形発行による純額が3340万ドル減少したことと,関連側のオプションを放棄して関連側に支払われた金が680万ドル増加して相殺された
2021年6月30日および2020年6月30日までの財政年度
次の表に2021年6月30日と2020年6月30日までの年度のキャッシュフローの概要を示す
六月三十日まで | ||||||||
2021$000 | 2020$000 | |||||||
(単位:千) | ||||||||
提供された現金純額(使用): |
||||||||
経営活動 |
(32,460 | ) | (40,436 | ) | ||||
投資活動 |
(2,572 | ) | (1,309 | ) | ||||
融資活動 |
33,367 | 48,302 | ||||||
|
|
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|||||
現金および現金等価物の純増加(減額) |
(1,665 | ) | 6,557 | |||||
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|
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経営活動に使われている現金純額
2021年6月30日までの年度における運営活動用現金純額は,2020年6月30日までの年度4,040万ドルから3,250万ドル,8,000,000ドル,あるいは19.7%減少し,運営資金が1,230万ドル減少したことが主な原因である。経営活動に用いられる現金純額の減少は非現金プロジェクト調整後の純損失430万ドルの所得税を差し引いた純損失増加によって相殺される
投資活動のための現金純額
投資活動に用いた現金純額は2020年6月30日までの130万ドルから2021年6月30日までの260万ドルに増加し,96.5%と増加し,主な原因は物件,建屋および設備支払いが130万ドル増加したことである
私たちはグローバル事業を拡大し、特にアメリカに新しい生産施設に投資するつもりだ。このbr計画における製造拡張計画を実行すれば,投資活動のための純現金が増加することが予想される
活動融資のための純現金
二零二一年六月三十日までに、融資活動が提供した現金純額は4,830万ドルから3,340万ドルに減少し、1,490万ドルまたは30.9%減少し、主に株式発行による純額が2,370万ドル減少し、借金による純額および関連取引コストが1,950万ドル減少し、関連側の借金による金5,200,000ドルが交換手形発行による純額3,340万ドルで相殺された
重要な会計政策と試算
経営陣は、米国公認会計基準に基づいて作成された監査会社の財務状況と経営結果の討論と分析に基づいている。これらの総合財務諸表を作成する際には、各社は、報告された資産、負債、収入、費用、および関連開示金額を推定し、仮定する必要がある。その推定は、その歴史的経験と、当時の状況では合理的であったと考えられる様々な他の要因に基づいており、これらの要因の結果は、資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しているが、これらの資産や負債は他の出所からは明らかではないように見える。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性があり、そのような違いは、いずれも実質的である可能性がある
当社の主要会計政策は、本文書の他の地方の総合財務諸表付記1により詳細に記載されているが、同社は以下の会計政策と見積もりがその総合財務諸表の作成に最も重要であると考えている
以下の場合、会計推定が重要であると考えられる:(1)会計推定は、会計推定を行う際に高度に不確実な事項を仮定することを要求し、(2)異なる時期に発生する可能性のある合理的な変化を推定するか、または当期に合理的に使用する可能性のある異なる推定を使用することは、私たちの財務状況や経営業績に大きな影響を与える
62
経営陣は取締役会監査委員会とこれらの重要な会計推定の制定と選択について議論した。また、私たちの財務諸表には他の項目が推定される必要がありますが、上記で定義された重要な項目とは考えられません。これらの項目や他の項目で使用されている見積りの変化は,我々の財務諸表に大きな影響を与える可能性がある
収入確認
取引先と契約した収入
収入は,商品やサービスの制御権が顧客に移行する際に確認する.契約条項によって、貨物またはサービスの制御権は、時間またはある時点で移動することができる。貨物又はサービスに対する制御権が時間の経過とともに移行すると、契約期間内に履行義務の履行状況に応じて収入を確認する。そうでなければ、収入は、顧客が商品およびサービス制御権を取得した時点で確認される
ハードウェア販売収入
私たちは電気自動車の充電器を販売することで収入を得た。私たちの顧客との契約には、販売商品や他の関連サービスに関する明確な履行義務が含まれています。契約総価格は相対独立販売価格に応じて異なる履行義務 に割り当てられる.電気自動車の充電器を販売する収入は、私たちが商品制御権を顧客に移す際に確認します
販売されたすべての電気自動車の充電器に二年か三年の標準保証権利を提供します。本標準保証は 単独の履行義務とはみなされない.私たちが貨物の制御権を顧客に移すと、推定された保証コストは負債として確認されます
サービス収入を提供する
私たちの収入は、試運転、メンテナンス、メンテナンス、トレーニングに関するbrサービスから来ています。一般に、サービス提供に関連する収入は、一定期間内であっても、ある時点であっても、サービスを提供した後に確認される。我々は,サービス配信時に サービス収入の主要部分を確認する.しかしながら、サービスが一定期間内に行われ、結果を確実に推定することができる場合には、投入方法に基づくサービス完了段階(例えば、発生コスト) を使用して、この期間内に確認すべき適切な収入レベルを決定する
私たちの顧客に延長保証を提供しますが、追加料金を支払う必要があります。 延長保証収入は受信時に契約責任であることを確認し、標準保証が満了した後、経過時間に応じてサービスを提供している間に確認します
先に受け取ってから切る手配
場合によっては、お客様が商品を受け取る準備ができているか、または指定された場所に貨物を送るまで、私たちの顧客に代わって製品を保存するように要求することができます。顧客が荷物を受け取る準備ができていない場合、通常は彼らの現場建設や敷設が遅れたり、必要な通関許可を得たりするため、このような状況が発生する可能性がある。これらの場合、完成品を顧客に渡す準備ができた場合には、これらの製品の制御権を顧客に転送する。これらの項目の制御権移譲を評価する際に ?勘定書は保存しますか私たちはスケジュールを評価しました
| 顧客に全額請求書を発行する |
| 製品を顧客に提供し、製品のラインエンドテストを完了し、生産完了を通知する |
| 製品が特定の顧客に属することを物理的およびシステム的に決定し、我々のbr倉庫に隔離する;および |
| 製品を他の顧客に向けることができない |
評価では先に受け取ってから切るもし私たちが手配した場合、私たちは顧客の要求が商業実質を持っているかどうか、そして顧客がコントロール権に同意したかどうかを判断する必要があります。私たちは顧客に勘定書を発行する権利があります
2022年6月30日まで、2021年6月30日、2020年6月30日まで先に受け取ってから切る配置はそれぞれ16%、4%、15%だった
クライアントとの契約には複数の 履行義務が含まれている可能性がある.このような手配に対しては,相対的に独立した販売価格に応じて契約価格をそれぞれ異なる履行義務に割り当てる.すべての収入は税額を差し引いた純額です。収入を確認する前に,次の特定の確認基準 を満たさなければならない
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契約の費用を得る
契約を受ける費用には主に私たちの販売者に支払う手数料が含まれています。販売に関する契約コストは通常1年以内に完了するため、契約を取得するコストは発生時に費用を計上する
契約責任
契約負債残高は、通常、受信した部分対価格を未履行の履行義務に割り当て、収入契約項下の延長保証義務を含む。契約履行義務を履行する前に顧客から前金を受け取り、契約債務も発生する
アセットバランスシートには、顧客の前払いと、契約負債として収入が得られていないことが含まれる
補助金収入
2022年と2021年6月30日までの会計年度では、オーストラリア連邦政府の雇用保持者計画から政府インセンティブの形で贈与収入を得ており、新冠肺炎流行中に会社を支援することを目的としている。贈与を受ける権利がある場合には、贈与収入は、総合経営及び全面赤字報告書で確認され、確実に計量することができ、贈与から得られた経済的利益を受けることが可能である。このような条件を満たす前に、それは負債とみなされていた。私たちが受け取った政府補助金は通常発生した費用を返済するために使用される
賃貸借証書
私たちは私たちの運営のために多くのオフィスと倉庫施設を借りて、その大部分は運営レンタルです。本年度まで及び2022年及び2021年6月30日までの年度まで、私等には重大な融資リース手配はありません
テナントとしての
私たちは契約開始時に契約が賃貸であるか賃貸契約が含まれているかを評価します。契約が、価格と交換するために、決定された資産の使用を一定期間制御し、資産のすべての生成された権利を取得した場合、契約はリースであるか、またはレンタルであるか、または含む。このような状況で私たちは使用権すべての賃貸契約に関連する資産とそれに応じた賃貸負債は、短期賃貸を除く。これらのレンタルについては、他のシステムベースがリース資産の経済的利益消費の時間パターンをより代表することができない限り、リース期間中の直線ベースの運営費用であることを確認した
賃貸負債の計量と列報
レンタル経営については、レンタル負債はレンタル開始日未払い賃貸支払いの現在値で計測します。デルは、レンタルコンポーネントおよび非レンタルコンポーネントを個別のレンタルコンポーネントとして計算することを選択しました。したがって、レンタル責任を測定するためのレンタル支払いには、契約における固定対価格が含まれる。キー推定および判断は、更新および終了オプションを有する契約のレンタル期間の決定と、割引率の決定とを含む。重要な見積もりおよび判断に関するより詳細な情報は、本節のタイトルでキー会計政策および推定の他の場所で概説される
賃貸負債は総合財務状況表で個別に開示されている。12ヶ月以内に返済した負債 を流動負債と確認し、12ヶ月以内に返済した負債を非流動負債であることを確認する
賃貸負債は、支払された元本の賃貸返済を反映するために残高を減少させ、賃貸負債のbr利息を増加させて帳簿金額を増加させることにより計測される。以下の場合、賃貸負債を再計量し、使用権資産を調整する必要がある
| レンタル期間が修正されたり、行使されている購入選択権の評価が変化したりした場合、レンタル負債は、改訂割引率を用いて改訂された賃貸支払いを割引することにより再計量される |
| 賃貸契約が改正され、賃貸変更が単独の賃貸として計上されない場合、賃貸負債は、改訂後の割引率を用いて改訂後の賃貸支払いを割引することで再計量される |
| 賃貸支払いは、指数変動や保証された残存価値における期待支払いの変動により調整され、この場合、賃貸負債は、改訂された賃貸支払いを初期割引率を用いて割引することにより再計量される。ただし,レンタル支払いの変化が変動金利の変化であれば,改訂された割引率 を用いる |
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測定と展示 使用権資産
それは..使用権確認された資産は、関連するリース負債の初期計量と、契約開始時または前に支払われた任意のリース支払いと、受信された任意のレンタル報酬および任意の直接コストを減算することを含む。資産の解体、場所の回復、資産の回復に発生する費用を計上する使用権 資産
賃貸負債のいかなる再計量も にも適用される使用権資産価値
オプションを拡張する
賃貸のレンタル期間は、レンタルの撤回不可能期間に任意の追加期限 を加えることを含み、行使すべきレンタルを適切に決定するか、または延長(または終了しない)を選択することによって、テナントによって制御されるレンタルを延長する(または終了しない)ことができる
ローンと債務証券
発行されたローンと債務 証券は発行日に公正価値で確認します。他のすべての金融負債は最初に取引日に確認された。イの契約義務が解除され、キャンセルされ、又は満期になった場合には、金融責任を再確認しない。融資または債務保証が無条件権利を含む場合、報告日後少なくとも12ヶ月以内に債務の返済を遅延させることができる場合、融資または借金は非流動融資に分類される
財政的費用には利息に関するすべての費用が含まれている
融資コスト
財務コストは、財務コストが発生している間に費用として確認される
融資コストには、有効利息法を用いて借金の利息と借入金に関する割引または割増の償却が含まれる。買収,建造,生産合資格資産に直接起因しない借入コストは実際の利子法を用いて損益で確認された
派生ツール
すべての 派生ツールが資産または負債であることを、それぞれの公正価値に従って貸借対照表において確認する。これらの契約または契約の埋め込み部分が 派生商品の要求に適合するかどうかを決定するために、その債務および株式発行を評価するためには、オスミウムの財務諸表において個別に確認する必要がある。この会計処理の結果,デリバティブを組み込んだ公正価値は貸借対照表日ごとにリスコアリングして負債とし,報告期間内の公正価値変動は総合経営と全面損失表に他の収益(費用)を計上した。派生ツールの現行分類または非現行分類は、各報告期間の終了時に再評価される。派生ツール負債は、貸借対照表内で流動または非流動に分類され、派生ツールが貸借対照表の日から12ヶ月以内に現金純額で決済されることが予想されるかどうかに依存する
保証付き
販売しているすべての電気自動車充電器にメーカーの標準保証を提供します。将来のキャッシュフローの現在値に基づいて販売されている製品の保証条項を確認し、将来のキャッシュフローで保証義務を履行する必要があると推定されます。未来のキャッシュフローはすでにVIの保証クレーム履歴を参考にして 推定を行った
標準保証は電気自動車充電器の品質保証であり、顧客にインクリメンタルサービスを提供するのではなく、単独の性能義務ではないと考えられる
標準保証のほかに、延長保証を提供します。延長保証は、顧客に提供されるインクリメンタルサービスとみなされるので、独立した履行義務であり、ASC 606とは異なる取引先と契約した収入.
また、将来の延長保証の準備金 は、報告期末の債務返済に必要な資金流出に対する管理層の最適推定の現在値で計算されていることを確認した
今後12ヶ月以内に発生する予定の保証調達の 部分は現在の支出に計上され、残りの残高は 総合財務状況報告書の非日常的な支出に計上される。保証費用は総合経営と全面損失表に販売貨物コストの構成要素として記載されています
65
棚卸しをする
在庫は、コストまたは現金化可能値のうちの低いもので計量されます。在庫コストは加重平均法を用いて決定され、受信された任意のリベートまたは割引が差し引かれる
総合経営報告書および全面的な損失に含まれる在庫コストには、製造、原材料調達、関連運賃、および労働コストに直接起因することができる間接コストが含まれる
在庫減値準備評価 はある程度の見積もりと判断が必要です。調達レベルの評価は,最近の販売経験,在庫の老朽化,その他在庫の古い影響を考慮した要因である。2022年6月30日と2021年6月30日現在、減価の重大な支出は確認されていない
従業員福祉
12ヶ月以内に返済されなかった従業員福祉関連負債は、期末に関連負債の満期日に最も近い金利で割引される。報告期間終了後1年以上で清算される予定の従業員福祉は,これらの福祉の将来の現金流出が予想される現在値で計測される。負債を決定する際には、従業員の賃金増加と従業員が帰属要求を満たす可能性を考慮する
賃金·賃金·年休·長期サービス休暇
従業員が賃金、賃金及び年休及び長期サービス休暇を享受しなければならない規定は、報告日までに、従業員が提供するサービスにより現在支払われる義務がある額である。準備は予想賃金と給与率に基づいて計算され、関連費用を含む。従業員が権利を享受すべき負債を決定する際には、将来推定される賃金率の増加と従業員の離職の歴史的比率を考慮する
年金.年金
固定納付年金計画 は、条件を満たす従業員またはその家族に福祉を提供するために使用される。損失の貢献はすでに発生した総合経営及び全面赤字報告書に列挙されている
年間ボーナス
従業員契約で概説した具体的な業績指標を考慮した式によりボーナス責任 を確認する。契約規定により、ボーナス計画下の金額を支払う義務がある場合、又は過去のやり方で推定義務が生じた場合は、確認責任を負う
端末.端末
通常退職日までに雇用を終了する正式で詳細なbr計画が明らかに承諾し,実際の脱退可能性がなければ,解雇福祉は費用として確認される。自発的リストラの解雇福祉が確認された場合,自発的なリストラを奨励する要約が提示されれば,その要約が受け入れられる可能性が高く,受け入れ人数を確実に見積もることができる
株に基づく報酬
従業員は株式手配の形で報酬を得、この手配によると、従業員は持株融資株式計画(LFSP)下の持分ツールの対価格としてサービスを提供し、株式持ち株影株計画(SEP)による現金または株式決済、または長期インセンティブ計画下の株式ツール(?激励 計画)に基づいて提供する
LFSPと奨励計画に基づいて支給される奨励は株式決済手配であり、奨励の公正価値に従って授与日 で計量する
LFSPの場合、発生する費用の公正価値は、Black-Scholesモデルを使用して推定される。LFSPにはサービス条件が付加されていないため、授与日にこの在庫ベースの 補償費用を確認します
奨励計画の場合、奨励の公正価値は、授与日前の普通株の加重平均看板価格に基づく。サービス期間が付与日の前に開始された場合、報酬の公正価値推定数は、必要なbr}費用を記録するために決定される。従業員に報酬と引き換えにサービスを要求している間の株式ベースの報酬を認める
66
SEPによって発行される報酬にはサービス条件が含まれており,業務統合前に は現金決済報酬とみなされる.ホールディングスは、最初にブラック·スコアズモデルを使用して、公正な価値と従業員との現金決済取引を測定して、生成された負債の公正価値を決定した。イ奨励付与日に現金決済の取引を負債として確認し、業績状況が発生する可能性がある場合に必要なサービス期間内の関連補償費用を記録する。業務合併後、取締役会は、SEPに応じて参加者に支払うべき利益を現金または株式の形態で参加者に支払うことができ、普通株を発行することにより報酬問題を解決する決定を下した。プロジェクト6.補償?影の株式計画
株式による報酬については,費用は付与日に奨励の公正価値(市場 条件を考慮)に応じて計測し,業績状況が可能であれば必要なサービス期間内に記録する。歴史的に見ると、投資家が投資家が融資の個人融資で支払う1株当たりの価格、およびその他の要素を考慮して、ブラック·スコアモデルに含まれる付与時の普通株の公正価値を決定する。また、ブラック·スコアモデルを適用する際には、類似した上場同業者会社の推定に基づいて暗黙的変動率を評価することができる(会社の業績測定基準に特定されていないため)。本文書の他の部分に含まれる統合財務諸表付記23は、各贈与公允価値の投入に関するさらなる詳細について概説した
上述したように、サービス条件を含む報酬については、従業員に報酬と引き換えにサービスを提供することが要求されている間、株式ベースの補償が確認される。現金で決済された株式報酬の決済については、負債は、決済日までの各報告期間終了時に再計量され、従業員に報酬と引き換えにサービスを提供することが要求されている間、全面赤字で株式報酬支出の予想決済金額の任意の変化が確認された。これは各報告期間の終わりに使用された推定数を再評価する必要がある
次の表は、列挙された期間毎に付与された株式オプションの公正価値を推定する際に用いられる加重平均仮定をまとめたものである
現在までの年度 六月三十日 |
||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
予想変動率 |
60 | % | 60 | % | 40 | % | ||||||
無リスク金利 |
1.56 | % | 1.59 | % | 2.18 | % | ||||||
配当率 |
0.00 | % | 0.00 | % | 0.00 | % | ||||||
予想期限(年単位) |
0.5 | 1.50 | 2.5 |
企業合併後の株式報酬の公正価値投入
2022年1月13日以降に発行された株式ベースの補償については、対象普通株の公正価値は、付与日 公正価値とみなされ、この公正価値は、以下の投入を用いて計算される
予想変動率
.その自身の取引株価の履歴変動性から予想される株価変動性を推定する.歴史が不十分な場合、上場同業者会社の歴史変動性に基づいて、その予想される株価変動率を推定する
配当率
予想配当収益率は、現金配当金が支払われたことがなく、予測可能な未来にいかなる現金配当金も支払われないと予想される事実に基づく
無リスク金利
無リスク金利 は、奨励付与時に有効な適切な準備銀行収益率を参考にして決定され、時間帯は報酬の期待期限にほぼ等しい
所期期限
株式オプションの予想期限は、従業員がいつ行使されるか、またはいつ権利イベントが発生するかの推定評価に基づいて決定されている
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普通株推定値
重み付き平均行重みは,与えられた日の重み付き平均株価に等しい
企業合併前の株式報酬の公正価値投入
2019年7月1日から2021年2月19日までの間に発行された株式ベースの補償については、対象普通株の公正価値は、投資家が民間融資で支払う1株当たりの価格を考慮している。個人融資で投資家が支払うべき価格を決定する際には、2018年6月30日までの独立第三者評価会社の外部評価報告書を一部考慮しており、他にも要因がある
| 実際と予想された経営と財務業績 |
| 流動性イベントの可能性を達成する |
| 企業の収益率を比較することができます |
| 発展の段階 |
| 民間会社の証券に関する株式奨励は流動性が不足している |
| 市場規模と成長のような業界情報; |
| マクロ経済状況です |
上記の要因に基づき、同社が確定した価格は1株4.44豪ドルで、投資家がその個人融資で支払う。この推定値 は比較可能会社分析,取引方法,収益法を採用した。投資家が支払う価格、外部評価報告、上記の他の要因を考慮した後、4.44オーストラリアドルが2019年7月1日から2021年2月19日までの間に発行された株式の補償に基づく対象普通株の公正価値であることも決定した
2021年2月19日以降、LFSPやSEPでは何も発行されていない
2021年6月30日、業務合併協定の条項、条件、不確実性を考慮した後、株式価値の再評価が完了した
DCRNが2021年2月16日に拘束力のない意向書草案(意向書)(意向書)を提出する前に、ホールディングスは、関連する普通株の公正価値を決定するために上記の要因を考慮し、その後の株式報酬支出を決定するための投入として使用される。意向書に署名した後,予想業務合併に近いため,意向書の条項(条件,不確実性およびリスク や事項調整)は,より適切な権益推定基準と考えられる。2021年6月30日現在の株式の補償に基づく未済負債を再計量するために、関連普通株の公正価値は、業務合併協定で指摘された定価条項に基づいて決定され、この定価条項は不確実性および他の管理仮定を調整して決定される。この方法により、同社の株式推定値は20.94豪ドルとなった。そして,2021年6月30日までの株式報酬を決定する際には,Black−Scholesモデルを適用した
2021年6月30日の株式推定値の増加を招いた要因は、
| 2021年1月1日から2021年6月30日までの間に、ホールディングスは認証に成功し、その新製品RTM 75の予備生産運転を完了した。これらの活動は、MSC新製品シリーズの最初のものであるこのような新製品のリスクを大幅に低下させる。これらの製品は、モジュール化コンポーネント を有し、拡張可能であり、顧客が、充電器全体を交換するのではなく、より多くのモジュールを購入することによって、充電器の電力を増加させることができる。次に強調して示す売上高増加の大部分は,この新世代 製品に対するものである |
| ホールディングス製品に対する需要が大幅に増加した。2021年下半期の売上高は約5450万ドルだが、2021年上半期の売上高は約1800万ドル |
| 電気自動車業界のさらなる成長と投資は、 |
| 世界の電気自動車の販売台数は持続的に増加している |
| バイデン政府は、公共充電インフラへの米国政府の潜在的な重大な投資を含む2021年の米国雇用計画を発表した |
| 業務合併は、ホールディングスやDCRN株主の承認を得る可能性が高く、従来の職務調査、規制承認、業務合併に関連する他の不確実性に起因していたリスクを廃止する割引がある |
68
所得税
多額の所得税は貸借対照法で入金される。繰延税金項目資産と負債の未来の税項確認 は現有資産及び負債の帳簿額面及びそれぞれの課税基礎と営業損失及び税項相殺繰越の間の差異による結果に起因することができる。繰延税金資産及び負債は税率で計量され、その等の一時的な差額の回収又は決済が予想される年度の課税収入に適用されることが予想される。繰延税金資産の一部が現金化できない可能性が高い場合には、推定手当が提供される
税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は,公布日を含むbr期間の収入であることが確認された。所得税の頭寸がさらに持続する可能性がある場合にのみ、これらの頭寸の影響を認める。確認された所得税の頭寸は最も実現可能な最大金額で計量されている。確認や計測の変化は変化が発生したと判断した期間に反映される
利息支出では確認されていない税収割引に関する利息,および販売,一般,行政費用における罰則を記録した。2022年6月30日、2021年6月30日、2020年6月30日までの数年間、実質的な利益と処罰を引き起こさなかった。これらの期間には、何の重大な不確定税務頭寸もありません
信用損失準備
信用損失準備とは貸借対照表の日付までの売掛金に固有の予想終身信用損失の推定である。四半期ごとに融資の信用損失準備の十分性を評価し、準備の仮定とモデルを決定するために定期的に評価する。信用損失は時間の経過とともに大きく変化する可能性があるため、信用損失を推定するには不確定な事項に対して多くの仮定をする必要がある。仮定の変化は、我々の総合損益表上の販売一般と行政費用、および私たちの総合貸借対照表上の売掛金に含まれる信用損失準備に影響を与えます。引当信用損失に関する情報は、本文書の他の部分に含まれる監査総合財務諸表付記8を参照されたい
必要予算の性質
すべての債務者を審査し、歴史的違約率と前向き情報を考慮する。数年前には何の重大な違約も発生していなかったことに気づき、審査を完了する過程で外部情報を考慮した
| 新冠肺炎の大流行に関連する可能性のある問題を含む経済状況の変化を審議する |
| 顧客運営におけるリスク増加の重大な不利な変化を示す可能性があることを考慮すると, |
| 顧客の監督管理、経済或いは技術環境において潜在的な違約リスクの増加を招く可能性のある任意の重大な変化を考慮する |
| 主な顧客の支払いモードの変更を考慮すること |
| 新規顧客の信用リスクを考慮する |
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使われている仮説と方法
融資の信用損失計上は、売掛金の期限を規定した顧客に対する違約確率の仮定に基づいている
感度分析
違約仮説を考慮して、違約確率の変化 は信用損失の準備に影響する。上記の仮定の増加/減少の影響は以下のとおりである(百万単位)
仮に | 変わる | 増加/減少 | ||||||
違約確率(生存期間) |
+/-10 | % | $ | 0.03/($0.03 | ) |
在庫減値準備
必要予算の性質
在庫評価減値準備 はある程度の見積もりと判断が必要です
使われている仮説と方法
最近の販売経験、在庫劣化状況、その他在庫の陳腐さに影響する要因に基づいて準備レベルを評価する
私たちの見積もりを決定する際に使用する要素には不確実性と潜在的な変動性があるため、私たちの仮定の変化は私たちの財務状況と運営結果に大きな影響を与える可能性がある。在庫減値準備の資料については、本書類の他の部分に掲載されている総合財務諸表付記9を参照してください
保証条項
推定すべき性質
デルは、販売されているすべての電気自動車充電器にメーカーの標準保証を提供し、標準保証に加えて個別に延長保証サービスを提供します。この条項を解決するために現金または他の経済資源の流出が必要となる可能性が高いので、保証条項を認めた。
使われている仮説と方法
準備は、報告に記載された期間の終了時に債務を返済するために合理的に支払われた額で計量される。準備を測定する時に危険と不確実性が考慮された
私たちの見積もりを構築する際に使用する要素の不確実性と潜在的な変動性により、私たちの仮定の変化は私たちの財務状況と運営結果に大きな影響を与える可能性がある。保証に関する情報は、本文書の他の部分に含まれる連結財務諸表の付記18を参照されたい
仮に | 変わる | 増加/減少(単位:百万) | ||||||
残り保証月数(販売済み料金と保証失効に基づく) |
+-10 | % | $ | 0.6/(0.6 | ) | |||
12ヶ月の平均保証コスト |
+-5 | % | $ | 0.3/(0.3 | ) |
所得税
必要予算の性質
財政報告書のための所得税の準備を決定する時、私たちは推定して判断しなければならない。私たちは主に、(I)税務報告書と財務諸表のための収入と費用を確認する時間的な差額の計算、および(Iii)不確定税務状況に関する利息と罰金の計算、これらの推定と判断を行う。これらの推定および判断の変化は、変化している間に記録されるが、既存の全額推定免税額は含まれていないが、私たちの税収準備の大幅な増加または減少をもたらす可能性がある
70
使われている仮説と方法
多額の所得税は貸借対照法で入金される。繰延税金項目資産と負債の未来の税項確認 は現有資産及び負債の帳簿額面及びそれぞれの課税基礎と営業損失及び税項相殺繰越の間の差異による結果に起因することができる。繰延税金資産及び負債は税率で計量され、その等の一時的な差額の回収又は決済が予想される年度の課税収入に適用されることが予想される。繰延税金資産の一部が現金化できない可能性が高い場合には、推定手当が提供される。この評価は課税管区に基づいて行われ、様々な種類の証拠が考慮されている
| 財務報告の損失の性質、頻度、深刻さは現在と累積されている。最近の財務報告の損失を客観的に測定するモデルは否定的な証拠の源とされている。私たちは通常、現在のbr四半期までの3年間の累計税引前損失は将来の収益性に対する重大なマイナス証拠だと考えている。私たちはまた利益の強さと傾向、そして他の関連要素を考慮するつもりだ。場合によっては、私たちの業務運営の変化により、履歴情報はそれほど関連していない可能性がある |
| 未来の課税所得源。既存の一時的な差異の未来逆転は客観的に確認できる積極的な証拠の重要な源である。将来の課税収入の予測(一時的な差異の転換を含まない)は、予測が最近の利益履歴と組み合わされ、合理的に推定できる場合にのみ肯定的な証拠の源である。そうでなければ,これらの予測自体は主観的と考えられ,通常は近年の関連累積損失を含む負の証拠を克服するには不十分であり,特に予想される の将来の課税所得額は実現されていない予想黒字に依存する.この場合,評価免税額を評価する際には,これらの将来の課税所得額の予測は一般的に考慮されない |
| 税務で策略を計画する。必要かつ実行可能であれば、課税金額を加速し、満期になる繰り越しを利用するために、税務計画策略を実施することができる。これらの戦略はより多くの積極的な証拠の源となり、それらの性質によって大きく重視される可能性がある |
私たちは適用される各管轄区域に、繰延税金資産残高が繰延税金負債残高を超えると等しい推定準備金を記録した。 しかし、私たちの繰延税金資産の最終変数は多くの変数に支配されており、関連税務管轄区の未来の利益能力、未来の税務計画及び私たちの現金及び流動資金状況に対する影響を含む。したがって、私たちの推定免税額は未来の間に増加または減少するかもしれない。所得税に関する情報は、本文書の他の部分に含まれる連結財務諸表付記6を参照してください。
株式ベースの支払取引
Σの従業員 は、LFSP、SEP、LTIPに従って株のスケジュールに基づく形で報酬を得る 株の報酬に基づく
必要予算の性質
株式に基づく支払取引の公正価値 を評価するには、贈与の条項や条件に依存する最適な推定モデルを決定する必要がある。この推定はまた、株式オプションまたは付加価値権の期待寿命、変動性および配当収益率、および仮定を含む推定モデルの最適な投入を決定する必要がある
使われている仮説と方法
株式に基づく支払い取引の公正な価値を評価するためにブラック·スコアモデルを使用した。株式に基づく支払い取引推定に使用される仮定および方法のより多くの情報については、本文書の他の部分の株式ベースの報酬と題する章 を参照されたい
感度分析
下表は、シェアに基づく支払い費用への高い/低い仮定の影響(百万単位)を推定した
仮に | 変わる | コストの増加/削減奨励計画費 | コストの増加/削減ESS費用 | |||||||||
予想変動率 |
+/-10 | % | $ | 0.47/($0.47 | ) | $ | 0.16/($0.16 | ) | ||||
無リスク金利 |
+/-0.5 | % | $ | 0.02/($0.02 | ) | $ | 0.00/($0.00 | ) |
LFSPとインセンティブ計画は株式決済の手配と考えられてきたが,SEPは従来現金で決済された手配とされてきた。しかし、業務合併後、グループの取締役会は、SEPに基づいて参加者に支払うべき福祉を現金または株式の形で参加者に支払うことができると決定し、現在では普通株を発行することで賠償問題を解決することが予想される。項目6.B?給与と影の株式計画を参照。株式支払いに関する情報は、本文書の他の部分に含まれる会社合併財務諸表に添付されている23 を参照
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資産の耐用年数
必要予算の性質
その財産、工場と設備の推定耐用年数と関連減価償却費用及び使用年数は技術革新或いはその他の事件によって重大な変化が発生する可能性があることを決定した。使用寿命がこれまでの予想よりも短い場合や、資産が技術的に過剰になった場合には、減価償却費用が増加する。放棄または販売された非戦略的資産は核販売または減記されるだろう。使用寿命の試算は資産廃棄時間と技術進歩の試算に関連する
感度分析
下表は、高い/低い仮定が減価償却費用に与える影響を推定した(単位:千):
仮に | 変わる | 増加/減少減価償却 費用.費用 |
||||||
工場と設備の使用寿命 |
+/-2年 | $ | 292/ ($292 | ) |
耐用年数と減価償却に関する情報は、2022年6月30日まで、2021年と2020年6月30日および2020年6月30日までの総合財務諸表を参照してください
株式証負債の公正評価
必要予算の性質
取引権証の公正価値に基づいて、公共公募権証負債の公正価値を決定する必要がある
感度分析
下表は,高い/低い仮説が権証費用に与える影響を推定した(単位:千)
仮に | 変わる | コストの増加/削減誘導公正価値 運動する |
||||||
株価が変動する |
+/-10 | % | $ | 0.93 ($0.93 | ) |
賃貸負債
レンタル経営については、レンタル負債はレンタル開始日未払い賃貸支払いの現在値で計測します。延期と終了オプションを含むいくつかのレンタル契約がある
必要予算の性質
その適用は、契約更新またはリース終了の選択権の行使を合理的に決定するかどうかを評価する判断に適用される。発効日後、その制御範囲内の重大なイベントまたは状況の変化が発生し、継続または選択権の行使を終了する能力(例えば、重大なリース改善またはリース資産の重大なカスタマイズを建設する)に影響を与える場合、レンタル期間を再評価する。もう1つの鍵となる見積りと判断は割引率の決定である.ASC 842賃借権テナントには、レンタルに隠れている金利 を用いて未払いのレンタル金を割引することを要求し、その金利を容易に決定できない場合は、逓増借款金利を用いて割引を行う
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使われている仮説と方法
イは、取消不能期間が短い(例えば、3~5年)物件、工場、および機械賃貸のレンタル期間の一部を含む。イは通常、代替資産を随時獲得できなければ、生産に大きな負の影響を与えるため、これらの賃貸契約の継続の選択権を行使する。取消不能期間が長い(例えば,10年から15年)の工場や機器賃貸の継続期間はリース期間には含まれておらず,その継続選択権が必ずしも行使されるとは限らないからである。また、自動車レンタルの更新オプションはレンタル期間に含まれていません。自動車は通常5年を超えないため、更新オプションは行使されません。また,終了オプションがカバーする期限は,行使しないことが合理的に決定された場合にのみレンタル期間の一部として含まれる
一般的に、賃貸に隠された金利は、レンタル者の推定残存価値やレンタル者が初期直接コストを繰延する金額を得ることができないため、決定できない
そのため、一般的にはレンタルの割引率としてその逓増借款金利が用いられる。逓増借款金利とは,類似期限内に担保方式で借金する際に支払わなければならない金利であり,その金額は類似経済環境下での賃貸 支払いに相当する
感度分析
下表は,高い/低い仮定が融資コストに与える影響を推定した(単位:千):
仮に | 基礎点変わる | 増加/減少はい。融資コスト | ||||||
割引率の変化 |
+/-100 bps | $ | 883/($883 | ) |
最近の会計公告
最近発表された会計声明の詳細については、本文書の他の部分に含まれる連結財務諸表付記1を参照されたい
2020年8月、財務会計基準委員会は、ASU 2020-06、債務転換およびその他のbrオプション(サブトピック470-20)、およびエンティティの自己資本におけるデリバティブおよびヘッジ契約(サブトピック815-40)を発表した。修正案は、2021年12月15日以降の財政年度に発効し、エンティティの自己資本をインデックスとし、エンティティの自己資本決済の可能性のある変換可能なツールおよび/または契約の発行に影響を与えるエンティティである。ASU 2020-06は、変換可能ツールの利益変換および現金変換会計モードをキャンセルしました。また、実体自己資本の中のいくつかの契約の会計処理を修正し、これらの契約は現在特定の決済条項によって派生商品に計上されている。さらに、新しい指針は、希釈後の1株当たり収益計算に及ぼす特定の変換可能なツールおよび現金または株式で決済される可能性のあるいくつかの契約の影響を修正する。私たちは現在、この基準が私たちの財務諸表に及ぼす影響を評価している。証券法第7条(A)(2)(B)条に規定する免除を適用し、2023年12月15日以降の会計年度にASU 2020−06を採用する予定である
2020年10月,FASBはASU 2020−08,サブテーマの編纂改善 310から20,入金不可と払戻不可能な費用その他の費用を発表し,2020年12月15日以降の会計年度から発効した。修正案は、実体が複数の償還日を有する償還可能債務証券が#第2項の範囲内にあるか否かを再評価すべきであるという財務会計基準委員会の意図を明らかにした310-20-35-33各報告期間内に である.私たちは現在、この基準が私たちの財務諸表に及ぼす影響を評価している。証券法第7条(A)(2)(B)条に規定する免除を適用し、2021年12月15日以降の会計年度にASU 2020−08を採用する予定である
2020年10月、FASBはASU 2020-10“編纂改善”を発表した。これらの改訂の目的は、標準に適合したガイドラインの明確化、ガイドラインの文言や構造の簡略化、その他の微小な改善などの技術修正を行うことである。これらの修正案は2020年12月15日以降の会計年度から施行される。私たちは現在、この更新を採用して私たちの財務諸表に与える影響を評価しています。証券法第7条(A)(2)(B)条に規定する免除を適用し、2021年12月15日以降の会計年度にASU 2020−10を採用する予定である
FASBは2021年5月に会計基準更新(ASU 2021-04)を発表し、1株当たり収益(主題は260)は、2021年12月15日以降の会計年度から発効した。この改正規定は、主題260に基づいて1株当たり収益(EPS)を報告するエンティティに対して、配当と確認された独立配当権分類書面コールオプションの修正または交換の影響は、基本EPS計算における純収益(または純損失)の調整とすべきである。私たちは現在、この基準を採用して私たちの連結財務諸表に及ぼす影響を評価している
FASBは2021年10月、会計基準更新(ASU 2021-08) 企業合併(テーマ805):顧客との契約に基づいて契約資産と契約負債を会計処理し、財政年度に有効であることを発表した
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2022年12月15日以降に開始します。この改訂は、事業体(購入者)が、企業合併で取得した契約資産および契約負債を特定テーマ606に基づいて確認および計量することを要求する。購入日には、購入者は、あたかも契約を開始したかのように、特集606に従って関連する収入契約を説明しなければならない。私たちは現在、この基準を採用して私たちの連結財務諸表に及ぼす影響を評価している
2021年11月、財務会計基準委員会は、政府援助(主題832):企業エンティティの政府援助に関する開示を発表し、エンティティに政府との取引を毎年開示し、贈与または寄付会計モデルを適用することによって類比を行うことを要求するASU第2021-10号を発表した。開示要件は、取引の性質および計算取引のための関連会計政策、取引の影響を受ける貸借対照表および損益表上の項目、各財務諸表項目に適用される金額、および引受け支払いおよびまたは有事項を含む取引の重要な条項および条件を含む。この指導は2021年12月15日以降の年次報告期間内に施行される予定だ。事前申請を許可します。私たちはこの指導意見の採択が私たちの総合財務諸表や開示に実質的な影響を与えないと予想する
市場リスクの定量的·定性的開示について
外貨リスク
私たちはドル以外の通貨での収入や運営費用に関する外貨リスクに直面している。その機能通貨はドルで、私たちの子会社はオーストラリアドル、ユーロ、ポンドの機能通貨を持っています
当社はドル以外の本位貨幣を使用した資産と負債使用報告日の為替レートをドルに換算します。 このような実体の収入と費用使用報告期間内の取引日レートに近似した平均レートはドルに換算されます。これにより生じた為替差額はすべて株主赤字に積算された他の総合損失で確認される
普通株主は純損失を占めるべきであり、海外業務或いは純投資を処分する際には、総合経営報告書と全面赤字報告書で確認しなければならない
各エンティティに対して,機能通貨 を決定する.各エンティティの財務諸表に列挙された項目は、この機能通貨計量を使用する。私たちが使うのは順を追って漸進する固結方法
私たちは金融商品を通じて私たちの外貨両替リスクをヘッジしないが、私たちは未来にそうするかもしれない
外貨換算調整に関するより多くの情報は、本書類の他の部分に付記1を含む2022年6月30日現在、2021年6月30日及び2020年6月30日までの連結財務諸表に添付されているものを参照されたい
インフレリスク
インフレは私たちの製品のコストを増加させた。これは有利な為替レートと私たちの販売価格の上昇によって相殺される。しかし、私たちはインフレが現在私たちの業務、財務状況、あるいは経営結果に実質的な影響を与えているとは思わない
財務報告内部統制変化
以下に開示する者を除いて、2022年6月30日までの財政年度中に、当社の財務報告の内部統制に大きな影響や合理的に当社の財務報告内部統制に重大な影響を与える可能性のある変動はない
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財務報告の内部統制
2022年と2021年6月30日までの総合財務諸表の作成と監査,および2022年,2021年,2020年6月30日までの年度については,その財務報告の内部統制に大きな弱点が発見された。重大欠陥は財務報告内部統制の欠陥又は欠陥の組み合わせであるため、合理的な可能性があり、適時に虚偽の年度又は中期財務諸表の重大な誤報を防止又は発見することができない
上記の重大な弱点は以下のように記述されている
| 実体レベルとプロセスレベルでは適切な設計、実行と記録のプログラムと制御が不足し、VIが完全、正確かつ適時な財務報告を実現できないようにする。これは実体レベルとすべての重要な業務プロセスにおいて一般的であり、口座 の入金と日記帳分録の作成と審査の制御、収入確認過程、在庫存在過程、および情報技術の制御を含み、適切な人員が財務データへのアクセスを十分に制限することを保証する |
| 肝心な業務フローと財務プロセスの職責分業はまだ十分に確立されていない。 本組織の規模、性質と財務機能の現在の構造に鑑み、組織全体の肝心な業務フローと財務プロセスは職責分業が不足していることが明らかになった。役割分担の欠如の1つの結果は,適切な軽減制御措置がなければ,詐欺や重大な誤報のリスクが増加することである |
| 米国公認会計原則とアメリカ証券取引委員会報告要求に関連する適切な知識と経験を備えた人員 は、実体が有効な財務報告プロセスを設計と維持できるように不足している。これらの分野の知識および経験の不足は、当社が米国証券取引委員会の財務報告および他の関連要求に違反する可能性があり、特に現在の財務機能の設計には、(I)米国証券取引委員会の財務報告規則および法規を適用するために必要な知識および経験を有する十分な会計および財務報告者が含まれていないことを考慮すると、(Ii)米国関連会計基準の適切な専門知識を備えている |
私たちはこのような重大な欠陥を補うための計画 を実施し始めた。これらの救済措置は、より多くの会計·財務報告者を雇用すること、より多くの政策、手続き、制御措置を実施することを含む、進行中だ
財務報告書の内部統制に対する私たちの有効性を維持し、向上させるために、会計関連のコストと重要な管理監督を含む大量の資源が引き続きかかることが予想されている。私たちが新興成長型会社でなくなる前に、私たちの独立公認会計士事務所は、財務報告の内部統制に対する私たちの有効性を正式に証明する必要はありません。このとき、私たちの独立公認会計士事務所は、財務報告の内部統制を記録、設計、または操作するレベルが満足していなければ、不利な報告をする可能性があります。財務報告に有効な開示制御および内部統制を維持できなかったいかなる場合も、業務および経営業績に悪影響を及ぼす可能性があり、我々の普通株価格の下落を招く可能性がある。緩和制御措置の実行に要する時間が経過し、管理層がbrテストにより制御措置の動作有効性を検証するまで、これらの重大な欠陥が修復されたとは考えられない
新興成長型会社会計選挙
雇用法第102条(B)(1)条免除新興成長型企業は、民間企業が新たな又は改正された財務会計基準を遵守するまで、新たな又は改正された財務会計基準を遵守することを要求される。JOBS法案では,会社は延長を利用しない過渡期を選択し,非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができ,いずれの選択も延長された過渡期を利用しないことは撤回できないと規定している。我々は証券法第2(A)節の定義に適合し,この過渡期延長の利点を利用することを選択した新興成長型会社である
私たちは、私たち(A)がもはや 新興成長型企業または(B)雇用法案に規定されている延長移行期間から脱退することを明確かつ撤回できないまで、この延長された移行期間を、新しい会計基準または改正された会計基準を遵守するために使用したい。これは私たちの財務業績を他の上場企業の財務業績と比較することを難しくするか、あるいは新興成長型会社ではないか、あるいは新興成長型会社であるか、使用する会計基準の潜在的な違いのため、同社は延長された過渡期免除を利用しないことを選択する可能性がある。2022年6月30日までの財政年度及び2022年6月30日現在、2021年及び2020年6月30日までに採択及び採択されていない最近の会計公告及び2022年6月30日まで、2021年及び2020年6月30日までの審査を経た総合財務諸表については、本文書の他の部分に掲載されている総合財務諸表付記1を参照されたい
また,JOBS法案が提供する他の 免除と減少の報告要求に依存する予定である。“雇用法案”に規定されているいくつかの条件を満たす場合、新興成長型企業として、私たちはこのような免除に依存するつもりです
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その他の事項を除いて、必要ありません:(A)サバンズ-オキシリー法(Sarbanes-Oxley Act)第404(B)条に基づいて、私たちの財務報告内部統制制度について監査人の認証報告を提供し、(B)ドッド·フランクウォール街改革および消費者保護法によって非新興成長型上場企業に開示される可能性のあるすべての報酬を提供します。(C)監査および総合財務諸表に関するより多くの情報を提供するために、上場企業会計監督委員会が通過する可能性のある強制ローテーション監査会社または補充監査師報告に関する任意の要件を遵守し、(D)役員報酬と業績との間の相関、および最高経営責任者報酬と従業員報酬中央値との比較のようないくつかの役員報酬に関連する項目を開示する
雇用法案によると、(A)DCRN初公募5周年後の最初の事業年度の最終日まで、(B)私たちの事業年度総収入が少なくとも12.35億ドルに達する最後の日まで、新興成長型会社となる。 (C)米国証券取引委員会規則によると、大規模加速申請者とみなされている日付、非付属会社が保有する未償還証券は少なくとも7,000万ドル、または (D)私たちはこの3年前に10億ドルを超える転換不可能債務証券を発行した
第六項です。 | 役員、上級管理者、従業員 |
A. | 役員と上級管理職 |
以下に、本年度報告日までの当社の役員および役員に関するいくつかの情報を示します
名前.名前 | 年ごろ | ポスト | ||||
ジェーン·ハント |
50 | 取締役CEO兼最高経営責任者 | ||||
マイケル·ヒップウッド(1) |
57 | 首席財務官 | ||||
デイヴィッド·フィン博士(2) |
43 | 最高経営責任者兼CEO取締役 | ||||
グレン·キャシー |
62 | 首席運営官 | ||||
ロバート·ティヒオ |
44 | 董事非執行役員兼議長 | ||||
トレバー·サンベック |
83 | 非執行役員 | ||||
ケネス·ブレスウェット |
62 | 非執行役員 | ||||
エドワード·ヘトワ |
57 | 非執行役員 | ||||
アダム·ウォーカー |
54 | 非執行役員 |
(1) | 2022年6月30日までの会計年度収益を発表した後、ヒップウッド氏は首席財務官を辞任する予定で、ロバート·トーポール氏がヒップウッド氏の代わりに首席財務官になる見通しだ |
(2) | これから数ヶ月間、フィン博士は首席願景官の職務を担当せず、会社の非執行役員を務め続ける |
行政員
ジェーン·ハントそれは.ハントさんは2020年3月以来、グループ会社の最高経営責任者を務め、2022年1月以来取締役会のメンバーを務めている。彼女は2019年9月から2020年3月まで私たちの最高経営責任者と副CEOを務めた。ハントさんは2014年1月から2019年9月までボーイング防衛オーストラリア有限公司でPhantom Works国際最高運営官(2012年にボーイング社に入社)を務め、ボーイング防衛オーストラリア有限公司とボーイング流通サービス会社の取締役会のメンバーを務めた。ハントさんは南クイーンズランド防衛諮問委員会の議長を務め、現在はオーストラリア電気自動車委員会の役員メンバーとクイーンズランド製造業部長委員会のメンバーである。ハントさんは法学学士号を取得した。クイーンズランド大学の学士号と学士号を取得した。ハントさんは合併後の会社に対する戦略的な目と、彼女の技術と業務運営に関する専門知識を信じて、彼女は私たちの取締役会に就く資格があると信じています
マイケル·ヒップウッドそれは.ヒップウッドさんは2019年4月から私たちの最高財務責任者を務めてきた。私たちに加入する前に、彼は2018年2月から2019年4月までbr}Genie Solutionsの財務担当を務めていました。これまで、2017年3月から2018年2月までブリスベン南方PHN Pty Ltd首席財務官兼企業サービス総経理を務めていた。ヒップウッド氏はまた、2012年6月から2016年8月までの間にボーイングオーストラリア防衛有限公司の首席財務官と取締役会のメンバーを務めている。2013年6月から2016年8月まで、ボーイングオーストラリアホールディングス有限公司で取締役を務めた。ヒップウッド氏はグリフィス大学の専門会計大学院生卒業証書と文学学士号、ディケン大学の工商管理修士号、オーストラリア管理学院の応用会社管理大学院生証書brを取得した。ヒップウッドさんはオーストラリア税務学会会員、特許税務顧問、特許会社秘書、公認会計士とオーストラリア会社取締役学会大学院生会員です
Drです。デビッド·フィンそれは.フィン博士は共同創業者の一人で、2001年1月から私たちの取締役会の非執行メンバーを務めてきた。彼は2020年以来私たちの首席希望官(前身は首席増長官)を務めており、これまでグループ会社を務めていた
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2001年から2020年までのCEO。Finn博士はオーストラリアのクイーンズランド大学で電気工学博士号、コンピュータ科学学士号、電気工学とコンピュータシステム学士号を取得した。私たちはFinn博士が私たちの取締役会に勤めている資格があると信じています。彼はビジネスの鋭敏性を示し、数十年にわたって私たちの世界市場の発展と構築をリードしてきた経験を持っているからです
グレン·キャシーそれは.キャシーさんは2022年3月以来私たちの首席運営官を務めています。2007年5月以来、キャシーさんは移行グループの役員も務めている。キャシーさんはこれまで、2021年5月から2022年3月までの間に私たちのグローバル運営の臨時取締役を務めてきました。入社前、Caseyさんはいくつかの大型、複雑な製造企業の中で上級指導者を務め、フィリップス社(フィリップス)(1994-1997)、帝国化学工業会社(Imperial Chemical Industries)(1989-1994)とニレックス株式会社(Nylex Limited)(1997-2006)を含み、そこではオーストラリア、アジア、ヨーロッパの重大な転換と運営改善に参加した。上場メーカーニレックス在任中、キャシーは2002年から2006年まで同グループの最高執行長兼取締役総裁に昇進した。Caseyさんはスウィンベン工科大学の工商管理修士号を持っている
非執行役員
ロバート·ティヒオそれは.Tichioさんは2022年1月から私たちの非執行メンバーと取締役会長を務めてきた。また、2020年12月4日からDCRN取締役会メンバーを務め、2020年12月から2021年1月までDCRN最高経営責任者を務めた。Tichio氏は2021年2月以来脱炭素加買収会社IVの取締役会メンバーを務め、2021年3月以来脱炭素加買収会社Vの取締役会メンバーを務めている。Tichio氏は2020年8月から2021年7月までDCRBの業務合併を完了し、脱炭素強化買収会社(DCRB)の取締役会メンバーを務め、2020年9月まで最高経営責任者を務めてきた。Tichio 氏は2021年1月から2021年12月までDCRCとSolid Power,Inc.の業務合併を完了し、同社の取締役会メンバーを務め、そのCEOを2021年2月まで務め、2021年12月以来Solid Power,Inc.の取締役会メンバーおよび指名と会社管理委員会メンバーを務めてきた。ティチオはリフストンホールディングス(Riverstone Holdings LLC)のパートナー兼管理取締役(Sequoia Capital)。Tichioさんは2006年に入社し、会社の私募株式事業に集中してきた。Riverstoneに加入する前に、Tichioさんはゴールドマン·サックスの主要投資区(PIA)で働き、同社の私募株式投資を管理していた。Tichio氏はモルガン·チェースM&Aグループでキャリアを開始し、そこで上場企業の合併、資産売却、買収防御、レバレッジ買収を含む様々な任務に専念した。TichioさんはPhi Beta Kappa卒業生としてダートマス学院で学士号を取得した, その後優秀な成績でハーバードビジネススクールから工商管理修士号を取得した。Tichioさんは、複数の非営利団体とRiverstoneポートフォリオ社の取締役会に勤めています。私たちはTichioさんが他の取締役会に勤めている豊富な経験と商業と金融面の鋭いbrのために、私たちの取締役会議長を務める資格があると信じている。
トレバー·サンベックそれは.サンベック氏は2021年5月以来、私たちの取締役会の非執行メンバーを務めており、2013年から2022年1月までグループ会社の議長を務めている。2020年9月からノワール株式会社の非執行役員を務め、2010年10月から2017年11月までERM Power Limitedの取締役を務めてきた。ベックは現在取締役(Sequoia Capital)の取締役であり、エネルギーや移動業界の複数の民間会社の会長でもある。St Bakerさんはニューサウスウェールズ大学の学士号とシドニー大学の学士号を持っています。St Baker氏は2021年、オーストラリアの電力業界とオーストラリアのコミュニティ全体に生涯の貢献を表彰するために、クイーンズランド大学に工学博士の栄誉学位を授与された。2016年、St Baker氏はエネルギー業界のリーダーとして商業と商業に対する優れたサービスを表彰し、一連の健康、芸術、先住民青年プロジェクトの慈善を通じてbrを支援するためにオーストラリア勲章総司士官(AO)に授与された。私たちはSt Bakerさんがエネルギーと電力業界で60年以上の経験と、他の上場企業の取締役会での経験を持っているので、私たちの取締役会に勤める資格があると信じている
ケネス·ブレスウェット. Braithwaiteさんは2022年1月から私たちの取締役会の非実行メンバーを務めています。2020年5月から2021年1月までブレスウェート氏が米海軍長官を務め、これまで2018年2月から2020年5月まで米国駐ノルウェー大使を務めてきた。2011年11月から2018年1月まで、Vizient,Inc.で上級副総裁グループを務めた。Braithwaite氏は取締役や個人持株会社Tracktor監査委員会および財務委員会のメンバーを務めていた。Braithwaite氏は,米国海軍学院の国際関係と海軍工学学士号,ペンシルバニア大学の政府管理修士号を持っている。2021年、彼はアメリカ国防傑出サービス褒章を授与された。私たちはBraithwaiteさんが政府と民間部門で豊富な国際的な経験を持っているので、私たちの取締役会に勤務する資格があると信じている
エドワード·ヘトワそれは.ヘイトワ氏は2022年1月以来、私たちの取締役会の非執行メンバーを務めてきた。商用チーム市場の電気自動車オリジナル機器メーカー(OEM)であるナスダック社の社長である。これまで、2016年4月から2021年11月まで自動車ベンチャー有限責任会社の役員を務め、2013年10月から2016年4月までゼネラルモーターズの執行総エンジニア兼車両生産ライン担当を務めていた。彼はフォードとBMWで行政指導者を務めたこともある。 HighTowerさんはイリノイ大学シャンペン校の汎用工学と設計学士号、ミシガン大学ロスビジネススクールの汎用管理とマーケティングMBAの学位を持っている。私たちはHighTowerさんが世界の自動車産業で長年の仕事経験を持っているので、私たちの取締役会に勤務する資格があると信じている
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アダム·ウォーカーそれは.2022年7月以来、Walkerさんは私たちの取締役会の非執行メンバーを務めてきた。2017年11月から2022年3月まで、ウォーカー氏は公共電気通信インフラ会社IHSホールディングス(IHS)で執行副総裁兼首席財務官を務めた。IHSに加入する前に、2013年1月から2017年11月まで、Walker氏はグループ財務取締役会社およびグローバル航空宇宙·自動車部品メーカーGKN plcの取締役会メンバーを務めた。2016年1月から2019年12月まで、Walker氏は公共建築·インフラサービス会社キールグループ有限公司の非執行役員を務め、取締役会監査委員会議長および取締役会報酬·指名委員会のメンバーを務めた。ウォーカーさんはニューカッスル大学の学士号を取得した。私たちはウォーカーさんが私たちの取締役会に勤めている資格があると信じています。彼は製造と技術の分野で長年の経験を持ち、鋭い金融洞察力を持っているからです
家族関係
私たちのどの幹部も役員との間には家族関係がありません
B. | 補償する |
うちの役員の報酬
業務合併については、当社取締役会は、当社取締役会に勤務しているすべての非従業員取締役の報酬総額を、業務合併完了後初の過去最高1,300,000ドルとし、その後毎年最高800,000ドルとしています。非従業員取締役Adam Walkerが2022年7月に私たちの取締役会メンバーに当選したことを考慮して、私たちの取締役会は、業務合併完了後の最初の例年に、私たちがすべての非従業員取締役に支払った報酬総額は を最高1,700,000ドルに設定し、その後毎年最高95,000ドルに設定した。この決定は次の株主総会で当社株主の採択と承認を得る予定です
下表には、2022年6月30日までの財政年度に同社非従業員取締役に支払われる報酬額と実物福祉が記載されている。2021年7月1日から2022年6月30日まで、オーストラリアドルで支払われたお金は1.379477 を使用しました。ドル対オーストラリアドルの為替レートはドルに変換されました。2022年6月30日までの会計年度では、ハントさんとフィン博士も取締役会のメンバーだったが、彼らが従業員として得た報酬を除いて、取締役としてのサービスによって追加の報酬は得られなかった。ハントさんとフィン博士に支払われたすべての報酬は、以下の“幹事を実行する報酬”と題する6.B項の下に記載されています
現金払い(1) | 株式ベースの支払い | |||||||||||||||||||||||
年度前払金($) | 取締役会委員会椅子(ドル) | 取締役会委員会メンバー(ドル) | 初期株グラント($)(2) | 年間持分補助金($)(2) | 合計(ドル) | |||||||||||||||||||
ロバート·ティヒオ |
32,500 | 5,000 | 5,000 | | 6,450 | 48,950 | ||||||||||||||||||
トレバー·サンベック |
32,500 | 5,000 | 5.000 | | 6,279 | 48,779 | ||||||||||||||||||
ケネス·ブレスウェット |
32,500 | 2,500 | | 152,250 | 14,484 | 201,734 | ||||||||||||||||||
エドワード·ヘトワ |
30,000 | 13,750 | | 165,000 | 15,697 | 224,447 | ||||||||||||||||||
カーラ·フィリップス |
| | | | | | ||||||||||||||||||
アダム·ウォーカー |
| | | | | |
(1) | 金額は,2022年6月30日までの財政年度の年間求人費および委員会議長とメンバー予備招聘費(適用されれば)を反映している |
(2) | 金額は2022年6月30日までの財政年度内に私たちにbr非従業員取締役の業績権利を付与する価値に反映され、この価値はナスダック報告の適用授与日までの業績権利関連普通株の終値に基づいて計算される。業績的権利は私たちのインセンティブ計画に基づいて付与された。本計画の条項要約は、長期インセンティブ計画と題する節に掲載されている。各履行権は条件付き権利であり、全額納付された普通株を得ることができ、または普通株の代わりに現金支払いを得ることができる(インセンティブ計画に基づいて調整しなければならない) |
78
授与日に付与された最初の初期持分付与の業績権利としては、非従業員取締役が帰属日にサービスを継続することに依存する。年次持分として付与された業績権利は、1つのカレンダー年度内にカエデに提供されるサービスに対するものである(第1回年次持分付与は、2022年12月31日現在のカレンダー年度に対してオスミウムに提供されるサービスである)。2022年12月31日までのカレンダー年度の最終日には、非従業員取締役が当該カレンダー年度に付与された業績権利総数の100%に当該カレンダー年度延滞サービスが付与されるが、当該カレンダー年度内の非従業員の継続サービスを基準とする |
上級管理職の報酬
私たちは独立報酬コンサルタントの美世を招聘し、業務合併を完了した後、美世は私たちの役員の報酬の評価に協力した。役員報酬決定は報酬委員会からの提案に基づいて取締役会が下したものだ。我々の報酬委員会は、役員報酬スケジュールを審査し、役員報酬スケジュールを構築する際に適切な任意の調整を行うと取締役会に提案する
次の表は、2022年6月30日までの会計年度に、同社幹部に支払われる給与額と実物福祉を説明している。2021年7月1日から2022年6月30日までの間、オーストラリアドルで計算された支払金は、1.379477ドル対オーストラリアドルの為替レートでドルに両替されたが、債務減免と関連する関税税支出はそれぞれ1.37324と1.379の為替レートに両替された
短期的利益 | 退職後福祉 | 株式ベースの支払い | ||||||||||||||||||||
賃金と費用(1)($) | 他にも(2) ($) | 年金.年金(3) ($) | 株(4)($) | 合計(ドル) | ||||||||||||||||||
ジェーン·ハント |
最高経営責任者 | 391,523 | 1,876,802 | 17,085 | 2,456,632 | 4,742,042 | ||||||||||||||||
マイケル·ヒップウッド |
首席財務官 | 208,492 | 979,912 | 17,085 |
|
1,076,480 | 2,281,969 | |||||||||||||||
デビッド·フィン |
首席視覚官 | 238,084 | 667,660 | |
17,085 |
|
688,851 | 1,611,680 | ||||||||||||||
グレン·キャシー |
首席運営官 | 342,246 | 19,668 | 7,016 | 97,467 | 466,397 |
(1) | 賃金と費用とは、2022年6月30日までの財政年度内に役員に支払われる実質賃金額 である |
(2) | 債務減免、車両や旅行支払い、税務アドバイス、役員が2022年6月30日までの財政年度に稼いだ会員資格やボーナス、役員に提供する他の付帯福祉など、契約義務を代表する付帯福祉。その他の福祉内訳は以下のとおりである: |
ボーナス.ボーナス($)(a) | FBT開いて貸し付け金 許してやる ($) |
FBT開いて車両と旅をする($) | その他の面提案と会員制($) | 合計する($) | ||||||||||||||||
ジェーン·ハント |
55,456 | 1,799,186 | 20,610 | 1,550 | 1,876,802 | |||||||||||||||
マイケル·ヒップウッド |
| 958,832 | 20,610 | 470 | 979,912 | |||||||||||||||
デビッド·フィン |
| 605,591 | 46,871 | 15,198 | 667,660 | |||||||||||||||
グレン·キャシー |
| | | 19,668 | 19,668 |
(A)当社の役員は、取締役会が設定した会社の業績に関連する重要な業績指標(例えば、EBITDAや収入目標)に基づいて年間現金ボーナスを得る資格があります。私たちの給与委員会は、支払うべきボーナス額を評価して決定し、その後、取締役が承認します。br金額には、2021年7月1日から2021年12月31日までの間に会社短期インセンティブ計画によって稼いだボーナスが含まれています。2022年1月1日から、会社はボーナス政策を改訂し、カレンダー年度をもとに短期インセンティブボーナスを支払う。したがって、2022年1月1日以降に得られる短期奨励ボーナス額は、今後完了した報酬期間中に報告される
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(3) | 年金とは、1992年の年金保障管理法(Cth)に基づき、執行幹事が2022年6月30日までの財政年度内に享受する法定年金である |
(4) | 普通株は普通株の価値を代表し、我々の融資融資株式計画(LFSP)下の業務合併前に2022年6月30日までの財政年度内に幹部を付与する普通株の公正価値と、LFSPが保有する業務合併前にすべて免除されたすべての融資の 価値である日使用オプション定価モデルを付与する普通株の公正価値に基づく。LFSP条項の概要は、以下の項目6.Bと題する融資株式計画の一節に記載されている。 |
株式はまた、ナスダック報告の適用日までの業績権利AA関連普通株の終値に基づいて計算された2022年6月30日までの財政年度中に幹部に付与された業績権利の価値を代表する。これらの業績権利は私たちの激励br計画によって授与され、これらの奨励の業績評価はサービスに基づいている。各履行権は、十分な配当金を支払う普通株を買収するか、または普通株の代わりに現金で支払うことができる条件付き権利である(インセンティブ計画に従って調整しなければならない)
これらの裁決と修正の価値を次の表に示す
修正された 賞.賞 ($) |
パフォーマンス- 基礎に基づく賞($) |
合計する ($) |
||||||||||
ジェーン·ハント |
2,019,944 | 436,688 | 2,456,632 | |||||||||
マイケル·ヒップウッド |
1,076,480 | | 1,076,480 | |||||||||
デビッド·フィン |
679,897 | 8,954 | 688,851 | |||||||||
グレン·キャシー |
| 97,467 | 97,467 |
普通株
私たちの一部の役員と役員は普通株を持っています。取締役と役員の持株に関するより多くの情報は、一人一人が保有する普通株式数を含み、項目7.A大株主と関連側取引および大株主を参照されたい
また、我々の取締役は、業務合併完了後に発行された普通株式総数の最大10%に相当する普通株式を割り当てることを承認しており、分配には以下が含まれている
| LFSPによって発行された普通株。業務合併完了後、LFSPによって発行された普通株は、業務合併完了後に発行された普通株総数の約5.7%を占める |
| 普通株式は、私たちのインセンティブ計画に基づいて条件に合った参加者に付与して発行することができる。10%割り当てられた残り部分のうち,業務合併完了時に発行された普通株総数の1%のみが,業務合併完了時またはそれまでにグループに雇用されていた者にインセンティブ計画に基づいて発行(後方遡及分配),および業務合併完了時に発行された普通株総数の1%のみが前向き長期インセンティブや新入社員関連株を発行する資格がある。私たちの激励計画によると、私たちは2022年6月23日、2022年6月27日と2022年7月15日に条件を満たす人にbrのバックトラック分配に関する業績権利を提供した。約305名の合資格者がバックトラック割当てに関する履行権要約を受け,総公正価値は8,196,795ドル(受入日普通株による終値)であった。演技権は、一般に、私たちがナスダックが発売された日から2022年10月14日までの間に帰属条件を満たす場合にのみ帰属する。帰属および行使時には、インセンティブ計画の規則に基づいて、審査および行使の各演技権に普通株式が割り当てられる |
融資出資株式計画
LFSPを維持します。業務合併を完了する前に、LFSPはLFSP の合資格参加者(LFSP参加者)にLFSPホールディングスが提供した無利子融資を用いてN類株を買収する機会を提供した
業務統合が完了した後、私たちは持っていませんし、LFSPの下で何の新しい援助も提供しません。また、業務合併完了後、LFSPの条項は、業務合併完了直前に存在する融資が返済されていないように改正され、その償還責任は、LFSP 参加者が業務合併完了時に保有するTritium Holdings N類株式(LFSP株)と交換した普通株とリンクされる。以下に述べるように、業務合併が完了する前に、長期融資優遇計画が主管者及び取締役に提供するいくつかの融資はすでに免除された。2022年6月30日現在、LFSPでの未返済融資総額は約740万ドル
LFSPの参加者は、任意の取締役、従業員、請負業者、または取締役会がLFSPに招待される資格があると決定した他の者を含むことができる
LFSP項下の株式の購入価格は、LFSP参加者の要項で指定されたLFSP参加者に提供される株式の時価値に等しい ホールディングス取締役会によって決定され、LFSP参加者の要項に指定された。この買収価格はメダカが無利子融資でLFSP参加者に貸したものである
LFSP参加者は、いつでも任意にローンの一部または全部を返済することができる。したがって、 ローンは、(I)LFSPによる株式発行日から7年、(Ii)オスミウム関連倒産事件、(Iii)LFSP参加者が破産手続きに入り、“1966年破産法”(Cth)第5条で定義されたbr};(Iv)LFSP参加者の死亡、または(V)償還イベントを加速する。返済を加速する事件は以下のいずれかの情況を発生することである:(I)LFSP参加者は業績不良或いは業績不良或いは不当行為のため解雇された;(Ii)取締役会はLFSP参加者が常にその職責を履行できなかったと認定し、或いは 深刻な不当行為に従事した;取締役、株主或いは名誉を損なう行為に従事する;その行為は従業員の名声、価値と商業権を損なう可能性があることを知っている;任意のLFSP株を処分する; 或いは取締役会が返済日を加速する理由があると考えられる行為に従事する。もし…
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償還加速事項はLFSP株式の売却であり、LFSP参加者はLFSP参加者が販売したLFSP株の割合を代表する融資割合 の返済が義務付けられている。LFSP参加者は、その任意のLFSP株を意図的にまたは他の方法で処理することを示す少なくとも2営業日の通知を発行しなければならない
ローンの返済可能金額は適用された返済日にすぐに返済されます。ローンの償還可能金額がこのように返済されていない場合、LFSP参加者は、取締役会が適宜決定した期限内に、償還可能金額を返済するために必要な範囲でLFSP株を売却し(法律適用により、当該株を買い戻すことにより行うことができる)、当該株を売却した税引後収益の100%を償還すべき金額に使用しなければならない
返済日にLFSP参加者のLFSP株の時価が を下回っていれば、この金額はローンの償還すべき金額からLFSP株を売却するべき税金を引いたことに等しく、LFSP参加者は取締役会が適宜決定した期限内に、LFSP株の売却に必要なすべてのbrを完成させなければならない(取締役会が適宜決定することができる。適用法によりこれらの株式を買い戻す方法で発生)し、当該等が売却した税引き後に得られた金の100%を償還すべき金額の償還に用いる。この償還取引が完了した後、償還すべき金額はゼロに低下し、LFSP参加者はLFSP参加者がLFSP株式についていかなる追加金を支払う必要もなく、そのローンの償還すべき金額の残りの部分をLFSP参加者に返済しない
任意の法律または法規要件の制約の下で、取締役会は、任意のLFSP参加者が改訂日前に任意の株式の権利を大幅に減少させるか、またはその義務を増加させる可能性がない限り、LFSPのすべてまたは任意の規則を随時修正することができる(主にLFSP規則に規定されている場合の場合について提案された改訂を除く)
業務合併前に、私たちの役員と役員はLFSPが持っているすべてのローンによって全額返済されるか、全額免除されます。次の表に業務統合が完了する前に私どもの役員と役員に対してこのような償還または許しを行った金額を示します。CaseyさんはLFSP株を何も持っておらず、 もLFSPによって融資を受けていない
名前.名前 |
金額会計年度に許される6月30日まで2022($) | |||
ジェーン·ハント |
2,019,944 | |||
マイケル·ヒップウッド |
1,076,480 | |||
Finnmax Pty Ltdはフィンランド家族信託基金(デビッド·フィンと関連するエンティティ)の受託者である |
679,897 |
影股権計画
我々はオーストラリア,米国,オランダでシャドウ持分計画を維持しており,この計画により,資格に適合する従業員は影 株式単位,すなわち資格に適合する従業員に権利(既得範囲内)がその計画に参加する要約で指定された名義株式数を得ることができる。影株式単位所有者は、業務合併完了による当該等 利益を支払う権利がある。業務合併完了までに、シャドーホールディングス計画により、ホールディングスが支払うべき総金額は約2,160万ドルです。
支払参加者の利益となる株式数を発行しようとするのは、業務合併完了時(影の株式計画利益金額の帰属及び確定日)の10ドル発行価格を参考にして計算される。本年報日には、すでに普通株1,175,601株を発行し、影股本計画下の未償還 権益(予備持ち株金適用後の純額を差し引く)で、326,211株の普通株を追加発行して、影株式計画下の残りの未償還権益(適用された 前発株金を差し引いた純額)を清算する予定である
業務合併が完了した後、影の株式計画は新たな奨励を与えないだろう
長期インセンティブ計画
我々は、取締役、従業員(役員を含む)およびコンサルタント、および私たちのいくつかの付属会社に株式インセンティブ奨励を付与し、これらの個人のサービスを得ることができ、維持することができるように、DCFC有限長期インセンティブ計画(インセンティブ計画)を維持し、長期的な成功に重要である。奨励計画の条項は以下のとおりである
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インセンティブ計画は、従業員を誘致し、維持し、インセンティブ計画中の条件に適合する参加者(参加者)に追加のインセンティブを提供して、私たちの成功を促進することを目的としている。業務統合が完了するまで、インセンティブ計画に基づいていかなる贈与も提供されていない
インセンティブ計画の参加者は、任意の取締役、従業員、請負業者、または私たち取締役がインセンティブ計画に参加する資格がある他の者として決定することができる
私たちの取締役はいつでもその絶対的な情動権に基づいて、以下のタイプのご褒美を提供することができます
| 普通株 |
| 普通株引受オプション(オプション); |
| 特定の時間内の普通株式価格または一定期間の価格変動によって決定された現金金額で支払う権利(奨励権); |
| 指定されたbr条件(制限株)が満たされるまで譲渡を含む制限された普通株を引受する能力がある;または |
| 特定の業績要因に基づいて普通株式または現金を取得する権利(業績 権利)、 |
この参加者への招待状には, 要約が含まれている.招待条項は、参加者が完全信託を管轄する信託契約書の条項に基づいて、絶対受託者がその普通株式または制限株式の法定所有権を所有し、参加者が当該普通株または制限株式の実益権益を保有することを要求することができる
私たちの役員は、各賞の条項と条件を決定しました
| 賞の種類 |
| 奨励された普通株式または他の対価格の数量または価値; |
| 合格参加者が招待を受け入れるかまたは拒否することができる方法と、招待を受けなければならない最も遅い日と; |
| 報酬がオプションである場合、オプションの実行権価格; |
| サービスおよび/または性能条件を含む任意のホーム条件 |
各賞の条項と条件は招待状に記載されている
オプションを行使する際に支払うべき行権価格や参加者が報酬を付与するために支払う金額(ある場合)やその金額を計算する方法 は我々の取締役が決定し,招待状で指定する
が適用された帰属条件を満たしていれば,オプションを行使することができる
インセンティブ権及び履行権は、適用される帰属又は履行条件を満たすことを前提として、普通株式(又は適用される場合、現金)を交付することによって解決される
招待により適用される帰属条件を満たすと,制限された株式は を停止して制限される
私たちの取締役会は、適用される法律、行政の便利さ、または取締役会が決定する可能性のある他の要素を反映するために、奨励計画中の非オーストラリア参加者への奨励に関する条項を修正または補充することができます。
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雇用協定
ジェーン·ハント“雇用協定”
ジェーン·ハントは2019年9月30日からCEOを務めている。ハントさんは、2022年1月14日に発効したオーストラリアのコンサルティング会社と新たな雇用協定を締結した。雇用協定によると、ハントさんは6ヶ月前にオーストラリアの会社に彼女の雇用関係を終了するように書面で通知することができる。ハントさんの同意なしに、ハントさんの年間基本給が大幅に減少した場合、あるいはオーストラリアの同社での職責、責任、権力が大幅に減少した場合、ハントさんはこのような事件が発生してから30日以内にオーストラリアのコンサルティング会社に修正可能な通知を出さなければならない。もしオーストラリアの会社がこのような事件を治愈できない場合、ハントさんはオーストラリアの会社の治療期間が満了した30日後から辞任するか、あるいはオーストラリアの会社に雇用されることを選択することができる
オーストラリアの会社は、12ヶ月の通知または代通知金の場合、ハントさんの雇用関係を終了することができ、支払いは“会社法”第2 D章および任意の他の適用法律を遵守し、許容範囲内で以下のように計算する必要がある:深刻な不正行為または職責履行時に故意に不注意以外の理由で雇用関係を終了した場合、オーストラリア会社はハントさんに支払わなければならない:12ヶ月の基本給(有効終了日の基本給で計算)。1年間の短期報酬(有効終了日の短期奨励年度全体で可能な短期奨励総額の100%計算)に加え、帰属していない長期報酬の付与を加速する(生の疑問を免除するために、自発的に終了通知を出した日から、ハントさんの雇用合意に基づいて、ハントさんに追加報酬を提供または付与することはない)。もしオーストラリアの同社がその職責を履行する際に深刻な不正行為や故意の不注意でハントさんの雇用を終了した場合、オーストラリアの会社はハントさんに終了日(終了日を含む)までのすべての給料と福祉を支払う
任意の支配権変更(他の会社の51%以上の合法的または平衡法所有権を取得すること、または取締役会の多数のメンバー(多数の現職取締役によって選択された取締役を含まない)を変更することを含む場合、または任期内に発効する十分な理由がある(または支配権変更はハントさんの非自発的な雇用終了後12ヶ月以内または深刻な不正行為によって、または職責を履行する際に故意におろそかにされていることによるものではない)、オーストラリアの会社は“会社法”2 D章および任意の他の適用法を遵守することを前提として、許容範囲内でハントさんに報酬を支払わなければならない。金額は、18ヶ月の基本給(活動発効日の基本給に基づいて計算)、短期奨励年度全体の短期奨励(年間短期奨励年度で得られる可能性のある短期奨励総額の100%に活動発効日の1.5を乗じた)と、未付与の長期奨励(生疑問を免除するために、活動発生日からハントさんに長期奨励計画に基づく追加報酬は提供または付与されない)に加速的に付与される
雇用協定によると、ハントさんは475,000ドルの固定年収(年金を含まない)を受け取る権利がある。ハントさんは、1992年の年金保証管理法で規定された年金保証パーセンテージに規定された額に相当する年金を受け取る権利がある
また、ハントはテスラModel Sに相当する電気自動車を獲得する。オーストラリアの保険会社はハントさんの生命保険証書を支払いますか。オーストラリアの税務代理店はオーストラリア、アメリカ、ハントさんに納税申告書の提出を要求する任意の他の司法管轄区でアドバイスを提供し、ハントさんの年間納税申告書を提出することを援助します。オーストラリアの会社はハントさんにビザサービスを提供して、彼女の仕事関連旅行に便利を提供します
ハントさんは毎年、その基本給に相当する短期報酬(年金を含まない)を得る資格がある。短期激励の中で、50%は保証があり、50%は取締役会が取締役会によって制定した肝心な業績指標による個人業績に対する評価に基づいている。取締役会は現金または最高50%の現金で同値普通株式履行権で短期奨励を支払い、残りの部分は現金で支払うことを決定することができる。ハントさんに提供されるパフォーマンス権の数(あれば)は、ハントさんの短期インセンティブ権利を普通株の市場価格で割る。普通株の市価は、翌年1月1日まで20日の出来高加重平均価格を参照して算出する。これらの演技権が付与されると、ハントさんはハントさんに普通株式を発行する日に、既存の演技権を終わらせる権利を要求する権利があるだろう。また、ハントさんは2021年6月30日から2021年12月31日までオーストラリアのコンサルティング会社にサービスを提供したため、2022年3月23日に76,500豪ドル(適用税金を差し引く)の短期現金奨励を受けた
ハントさんの雇用協定が提供するサービスを考慮すると、ハントさんは2023年1月1日に総価値が基本給160%の普通株式履行権の株式付与(初期ハント贈与)を受ける資格がある。最初のHunter Grantによると、ハントが獲得した演技権数は、彼女の基本給の160%を普通株の市場価格で割った。普通株の市場価格は2023年1月1日までの20日間の普通株の出来高加重平均価格を参考にして計算される。2023年から、最初のHunter Grantによる公演権は毎年1月1日に3ロットに分けて等量付与される。最初のHunter Grantによって発行された公演権が付与されると、Hunterさんは、Hunterさんに株式を発行する日に、これらの既存の演技権を和解する権利を要求する権利があるだろう。その他の場合,最初のHunter Grantはオスミウムの長期インセンティブ計画のルールに支配される。ハントさんはまた、最初のハンター補助金の周年日に年間配当金を獲得し、目標値は基本給の160%(追加のハンター補助金)に相当する。追加のHunter GrantsによってHunterさんに提供される演技権の数は、彼女の基本給の160%に基づいて普通株の市場価格で除算される。普通株の市場価格は、1月1日前10日の普通株の出来高加重平均価格を参考にして計算され、2024年から毎年計算される。追加のハンター奨励によって支給されたbr演技権が付与された後, ハントさんはハントさんに普通株式を発行する日付を要求して、これらの既得権を解決する権利があるだろう。追加的なハンター手当は長期的なインセンティブ計画の規則によって制限されるだろう。ハントさんはまた、2021年7月1日から2021年12月31日までの間に提供されたサービスにより、50,000株の普通株式の業績配当を得る権利がある。これらの演技権が付与されると、ハントさんはハントさんに株式を発行する日付で、これらの既得公演権を終わらせる権利を要求する権利がある。
83
Hunterさんの雇用協定には、慣習的な秘密条項と、競業禁止制限(雇用期間とその後最大6ヶ月間有効)と競業禁止制限(雇用期間とその後最長12ヶ月以内に有効)が含まれています
マイケル·ヒップウッド雇用契約
マイケル·ヒップウッドは2019年4月から首席財務官を務めている。2022年7月29日に改正された雇用協定による。オーストラリアの会社brは、ヒップウッドさんに4週間の書面通知(またはヒップウッドさんの通知期間の代わりにオーストラリアの会社による支払い)を送ることで、ヒップウッドさんの雇用を終了することができます。ヒップウッドさんは、契約が固定期限スケジュールであるため、締め切りは2022年9月14日であり、この契約は2022年7月29日に改訂され、(I)2022年9月30日または(Ii)DCFC Limitedを完了した20-F表の提出および関連する収益発表および収益電話会議の早い者を基準とする。この終了日の後、彼は4週間の通知を与えることができる。もしヒップウッドさんが職責を履行する時に何か深刻な不正行為や深刻な不注意があれば、オーストラリアの会社は通知せずに彼の雇用を中止することができる
雇用協定によると、ヒップウッドさんは273,685オーストラリアドルの年間固定報酬(年金を含まない)を得る権利がある。しかし、ヒップウッドさんの雇用協定のいくつかの条項は2022年5月3日に施行され、ヒップウッドさんの年間固定報酬が314,740オーストラリアドル(年金を含まない)に変更された。ヒップウッド氏は、年金拠出金または1992年の年金保証管理法に規定されている年金保証割合に規定された額に相当する権利がある。しかも、ヒップウッドさんは毎年15,000豪ドルの車両手当を受けたり、電気自動車を提供する権利がある
ヒップウッドさんは100,000豪ドルの一度留任ボーナスを得る資格があり、ボーナスは2022年9月14日に支払われる。このボーナスを支払う条件は、ヒップウッドさんが2022年9月14日に引き続き雇用されることだ。Hipwoodさんの雇用契約が契約期限満了日前にオーストラリアの会社に無断で終了された場合、オーストラリアの会社はHipwoodさんに100,000豪ドルの全額ボーナスと終了通知としての支払い(金額は最大4週間の給料に相当)を支払う
ヒップウッド氏の雇用協定には,br慣行守秘条項と,雇用期間,契約期間およびその後6カ月以内に発効する標準非募集制限が含まれている
ヒップウッド氏はまた、契約期限終了後6ヶ月以内にグループのいかなる顧客やサプライヤーのために働いてもならず、グループと競争する可能性のある企業と関係があり、興味を持ったり、その企業に雇われたりしてはならないと制限されている。さらに、ヒップウッド氏は、(I)2022年9月30日または(Ii)にDCFC Limitedの20-F表および関連する収益発表および収益電話会議を完了する前に、任意のエンティティによって財務責任者、財務担当者、財務社長または最高経営責任者として採用されてはならない。この追加的なbr制限は、ヘップウッド氏の融資株式計画の下での未返済融資残高を猶予するために双方が同意した
デヴィッド·フィン“雇用協定”
デビッド·フィンは2005年から同社の最高経営責任者を務めている。フィン博士は2020年3月に長官になるまで最高経営責任者を務めてきた。彼の雇用契約によると、フィン博士またはオーストラリアの会社は、相手に一ヶ月の書面通知(またはオーストラリアの会社がフィン博士の代わりに支払う通知期間を支払う)を与えることで、フィン博士の雇用を終了することができる。Finn博士に不適切な行為や不誠実な行為があった場合、もし彼が職責を履行する時に怠慢または適任でない場合、あるいは彼が彼の雇用条項と条件に深刻に違反した場合、オーストラリアの会社はbrの通知なしに彼の雇用を終了することができる
彼の雇用協定によると、Finn博士は87,180ドルの固定年収(年金を含まない)を得る権利がある。2012年にこの雇用協定を締結して以来、Finn博士の給料は320,000豪ドルに増加した。Finn博士は、1992年の年金保証管理法(Cth)で言及された年金保証パーセンテージに規定されている額に相当する年金拠出金を得る権利がある
Finn博士の雇用協定 は慣例的な秘密条項を含む.Finn博士はまた、雇用終了後2年以内に有効な競業禁止制限を含む単独の競業禁止協定を締結した
これから数ヶ月間、フィン博士は首席願景官の職務を担当せず、会社の非執行役員を務め続ける
グレン·キャシー“雇用協定”
グレン·キャシーは2022年3月7日から首席運営官を務めている。Caseyさんの任期は2023年8月31日までにCaseyさんの書面要求に応じて任期を延長しない限り、2024年2月28日に満了します。キャシーさんの雇用契約によると、ケイシーさんやオーストラリアの会社は、相手に6ヶ月の書面通知やオーストラリアの会社にお金を支払うことで、Caseyさんの通知期間の代わりにCaseyさんの雇用を終了することができます。もしCaseyさんが職責を履行する時に何か深刻な不適切な行為や故意の不注意があった場合、オーストラリアの会社は通知せずにその雇用を終了することができる
雇用協定によると、Caseyさんは550,000豪ドルの年間固定報酬(年金を含まない)を得る権利がある。Caseyさんは、年金入金または1992年の年金保証管理法(Cth)で言及された年金保証パーセンテージに規定された額に相当する権利がある
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Caseyさんは250,000豪ドルに相当する 普通株式履行権の初期持分付与(初期Casey Grant)を獲得する資格がある。最初のCasey Grantによって発行された公演権は2022年10月以降に付与される。Caseyさんには、総価値310,000豪ドルの普通株式 履行権を獲得する資格がある(LTI Casey Grant)。LTI Casey Grantによって発行された公演権は2年以内に付与され、毎年50%が授与される。LTI Casey Grant は長期インセンティブ計画のルールに制約される.もしCaseyさんの雇用合意の期限が延長されれば、Caseyさんが参加する長期インセンティブ計画はその時に交渉するだろう
キャシーは毎年、その年度の基本給の60%に相当する短期インセンティブ(年金を除く)を得る資格がある。この 短期インセンティブでは,50%が保証されており,50%は取締役会がCEOに基づいて策定したキー業績指標に基づいて個人業績を評価する。取締役会は現金または最大50%の現金で普通株式業績権利に短期インセンティブを支払い、残りの部分を現金で支払うことを決定することができる
また、キャシーがブリスベンにいた時、彼に電気自動車を提供するだろう。Caseyさんはまた、メルボルンからブリスベンまでの往復エコノミークラスの航空券を毎月最大4枚、ブリスベンで週約750豪ドルのアパートを借り、ブリスベン空港を往復する交通サービスを受ける権利がある
Caseyさんの雇用協定には,慣用的な秘密条項と,競業禁止制限(雇用期間およびその後最長6カ月以内有効)と競業禁止制限 (雇用期間およびその後最長12カ月以内有効)が含まれている
Rob Topol雇用契約
Topol氏はTritium Technologies,LLCと雇用協定を締結し,2022年8月10日から発効した。Topol氏は最初にbr移行役を務め、2022年6月30日までの会計年度収益を発表した後、会社の現財務官退任後から首席財務官を担当する予定です。トーポール氏の初期任期は2025年8月10日に満了する(その雇用合意条項に基づいて早期に終了しない限り)。ポプラ氏またはTritium Technologies LLCが任期満了前に60日以上前に他方にポプラ氏の雇用を終了する旨の書面通知を出さない限り、ポプラ氏の任期は自動的に1年継続される
ポプラ氏の雇用合意によると、ポプラさんまたは技術有限責任会社はいつでもポプラさんの雇用を中止することができ、事前に通知する必要はなく、原因は何の原因もないこと、あるいは全く原因がないことである。ポプラ氏が何らかの理由(職責履行時のいかなる重大な不正行為を含む;特定の罪が成立したか、雇用協定に深刻に違反し、最高経営者または取締役会の合法的かつ合理的な政策または指令を故意に実行または遵守しなかった場合、失職または汚職;または会社の政策または手続きに違反し、会社に重大な損害を与えた)によって解雇された場合、彼は解任される日までのすべての賠償金を得る。もしポプラ氏の雇用が技術有限責任会社によって無断で終了された場合、あるいは肩書き、職責または給料が大幅に減少したために辞任したり、最高経営責任者に報告しなくなった場合、ポプラ氏は彼の基本給6ヶ月を支払い続ける権利がある(適用された源泉徴収とその間に雇用または自己雇用によって支払われた任意の報酬を差し引く)、前の年に完成した短期報酬(より少ない控除)を支払う権利がある。雇用が終了した例年の短期報酬(源泉徴収を差し引く)を比例して支払い、トーポールさんの雇われが2024年8月10日以降に終了すれば, 比例的に彼の長期的なインセンティブを加速させる。もしポプラさんが亡くなったり怪我をしたりした場合、彼の雇用は自動的に終了し、彼(または彼の遺産)は、前の完全なカレンダー年度の短期奨励支払い(適用された源泉徴収を差し引く)を獲得し、それが雇用を終了したbrカレンダー年間の短期奨励(適用された源泉徴収を差し引く)を比例的に支払う権利があるだろう。トーポールさんは90日以内に技術会社に彼の雇用関係を中止するように通知することができます。
彼の雇用契約によると、Topolさんは400,000ドルの固定年収(適用された控除金を差し引く)を得る権利がある。また,トーポール氏は50,000ドルの一次契約ボーナス(適用控除を差し引く)を獲得し,持分支給(契約贈与)として,2022年9月10日に引き続き技術有限会社に雇われることを前提としている。Topolさんが2023年2月10日にTritium Technologies,LLCに引き続き雇われていれば、250,000ドルの契約ボーナス(適用控除を差し引く)を得る資格もある。Topol氏が2023年8月10日にTritium Technologies,LLCに雇われなくなった場合、上記の契約ボーナスの返済を要求される。トーポールは毎年基本給の85%に相当する短期インセンティブを得る資格がある。短期激励において、100%は取締役会の個人業績に対する評価 に基づいて取締役会が確定した業績目標と目標を比較する。トーポールさんはカレンダー年度が終わるまで雇われていなければ、その年度の短期奨励を受ける資格がある。取締役会は、株式または現金(例えば、現金70%および株式30%)で短期インセンティブを支払うことを決定することができる
Topol氏の雇用契約により提供されるサービスを考慮すると、Topol氏は、総毛値が基本給125%の普通株式履行権の株式付与(初期Topol Grant)を取得する資格がある。最初のTopol GrantによってTopolさんに提供された業績的権利数は、その基本給の125%に基づいて普通株式の市場価格で除算される。普通株の市場価格は2023年1月1日までの20日間の 株の出来高加重平均価格を参考に計算します。2024年から、最初のTopol Grantによって発行される公演権は、毎年1月1日に3ロットに分けて等量付与される。Topolさんは、適用された の帰属日まで雇用されなければ、初期Topol付与を受ける資格がありません。最初のポプラ助成金はメダカの長期奨励計画の規則に支配されるだろう。ポプラ氏はまた、基本給125%の目標値に相当する年間配当金(追加のポプラ補助金)を獲得する。追加のTopol Grantsに従ってTopolさんに提供される演技権の数は、その基本給の125%に基づいて普通株式の市場価格で除算される。普通株の市価は、付与日までの20日間の株式出来高加重平均価格を参考に計算される。追加のポプラ賞助金は長期奨励計画と初期ポプラ賞助金の同じ条項と条件の制約を受ける
Topol氏の雇用契約には、秘密条項と、商業秘密および/または機密または独自情報の使用に関する顧客非募集制限(その雇用後に継続的に発効する)と、従業員非要求制限 とが含まれる(その雇用後最長12ヶ月以内に有効)
C. | 取締役会の慣例 |
取締役会名
定款によると、我々の取締役数は最低3名の取締役、最大12名の取締役でなければならず、我々が“会社法”の要求に基づいて株主総会で別途決議しない限り。私たちの取締役は私たちの株主が私たちの株主総会で決議案を採択して選挙したり再選挙したりします
我々の取締役は取締役会の仮の穴を埋めるために取締役を任命したり、既存の取締役以外に穴を埋めることもできます。取締役総数が定款で許可された最高取締役数を超えない限り、そのような取締役は私たちの次の年度株主総会に在任し、その時彼らの任命は確認されなければなりません。そうでなければ、その人は年次株主総会の終了時に取締役ではありません
毎回の株主周年総会では、3分の1の取締役が交代で退任しなければならない(または、取締役数が3の倍数でなければならない場合は、最も近いが3分の1を超えない取締役が退任しなければならない)、取締役は再任なしに3年以上在任してはならない、あるいは前回当選または再任した取締役の総会(後の日を基準とする)後の第3回株主総会後に退任してはならないことが条件である。
私たちの取締役会の利益衝突は
いかなる取締役もわが社の契約または提案契約において重大な個人利益を持ち、任意の職務を担当するか、あるいは任意の財産を所有し、取締役の職責または利益が取締役としての職責または利益と直接または利益が衝突する可能性があり、あるいは取締役の職責または利益と直接または間接的に衝突する可能性があり、取締役会会議で取締役にその利益を通知しなければならない
我々の取締役会会議で審議された事項の中で重大な個人的利益を有する取締役は、その事項に投票してはならないし、当該事項 が審議中である間に当該会議に出席してはならないが、会社法が許可又は許可している場合は除く
役員は停職と解雇された
私たちは株主総会で決議案を通じて役員を除去することができる。“会社法”によると、株主総会で取締役除去の決議を提出しようとする場合は、少なくとも2ヶ月前に私たちに通知しなければならない
私たちの賠償と保険義務
定款によると、私たちは任意の適用法律の許容と遵守の範囲内で、全額賠償を基礎とし、法律で許可されている最大範囲内で、取締役または役員が当社または関連法人機関に在任していることによるすべての責任について、当社の現職と前任取締役およびbrの他の役員に賠償を行わなければならない。brの各幹部と取締役は、当社でのサービスを開始する際に、標準的な補償契約を締結する
85
法律で許可されている範囲では、当社または関連法人団体に勤務することによって生じる任意の責任に対応するために、各取締役および上級職員のために保険料を支払ったり、br保険料を支払うことに同意したりすることもできる
役員と将校責任保険の支払いに保険料資金があります。2022年6月30日までの会計年度の役員·上級管理職の年間保険料総額は560万ドル
“会社法”によると、以下の場合、会社または関連法人団体は、ある人が会社の高級管理者または監査役として負ういかなる責任も賠償してはならない
| 当該会社又はその会社の関連法人団体に債務を負っている |
| 会社法第1317 G条に基づく罰金令、または“会社法”第961 M、1317 H、1317 HA、1317 HB、1317 HCまたは1317 HE条による補償令;または |
| これは会社や会社の関連法人団体以外の人に借りているものであり、善意からの行為ではない |
また、会社又は関連法人団体は、ある人が会社の高級管理者又は監査人としての責任のために行った訴訟で招いた法的費用を賠償してはならず、これらの費用が以下の場合に発生する
| 抗弁または抗弁当事者は、上述したように賠償を受けられない責任があると認定された訴訟 |
| その者が有罪と判断された刑事訴訟で弁護または抗弁を行う |
| 抗弁または抗弁ASICまたは清算人によって提出された裁判所命令を要求する法律手続において、命令を行う理由が成立していることが発見された場合(ただし、応答による費用は除く |
| 裁判所命令の訴訟手続きを開始する前に、ASICまたは清算人が調査の一部としてとる行動);または |
| “会社法”により個人を救済することを求めた訴訟については,当該訴訟では,裁判所は救済を拒否している |
取締役会委員会
私たちは独立した常設監査委員会、指名と会社管理委員会、そして報酬委員会を設置した
監査委員会
私たちはTichioさん、Walkerさん、HighTowerさんで構成された取締役会監査委員会を設立した。私たちの取締役会は、アメリカ証券取引委員会とナスダックの適用規則によると、Tichioさん、Walkerさん、HighTowerさんはそれぞれ独立していることを決定しました。br}Walkerさんは監査委員会議長です。監査委員会の各メンバーはナスダックの財務知識要求に符合し、私たちの取締役会はウォーカーさんがアメリカ証券取引委員会の適用規則で定義された監査委員会の財務専門家の資格に符合し、会計或いは関連財務管理専門知識を持っていることを確定した
私たちの取締役会は監査委員会の定款を採択し、その中で監査委員会の主要な機能を詳しく説明した
| 独立公認会計士事務所を任命、補償、保留、評価、終了、監督します |
| 私たちの独立公認会計士事務所と彼らが私たちの経営陣から独立していることを討論します。 |
| 私たちの独立公認会計士事務所によるすべての監査と許可された非監査サービスを承認します |
| 財務報告の流れを監督し、私たちの経営陣と独立した公認会計士事務所とアメリカ証券取引委員会に提出された中期および年度財務諸表について議論します |
| リスク評価とリスク管理政策を検討しています |
| 関係者の取引を審査する |
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| 疑わしい会計、内部統制または監査事項に関する秘密匿名提出プログラムを確立する |
指名と会社管理委員会
私たちはすでに取締役会の指名と会社管理委員会を設立しました。メンバーはハントさん、ティヒオさん、サンベックさん、フィンさんを含み、アメリカ証券取引委員会とナスダックの適用規則によると、ティヒオさんとサンベックさんはそれぞれ独立しています。Tichioさんはその委員会の議長を務めている。私たちの取締役会はすでに指名と会社管理規約を採択し、その中で指名と会社管理委員会の主要な機能を詳しく説明した。指名と会社管理委員会は私たちの取締役会に指名人選を監督する責任があります
他の事項を除いて、指名と会社管理委員会が責任を負う
| 取締役会承認の基準に適合する取締役会メンバーになる資格のある個人を決定する |
| 取締役会とその各委員会の全体的な効果を評価する |
| 会社管理コンプライアンスの発展を審査し、私たちの取締役会に会社管理ガイドラインと原則を制定し、推薦します |
“役員”指名者選考ガイド
被指名者のガイドラインを選択することは、会社のコーポレートガバナンスガイドラインに規定されている。候補者の適性を評価する時、指名と会社管理委員会は取締役候補を推薦する時、および取締役会が取締役候補を指名する時、多くの要素を考慮する可能性がある:個人と職業操作、道徳と価値観;br}企業管理経験、例えば上場会社で幹部或いは前任幹部を務めた;豊富な財務経験;関連する社会政策問題;会社のある業界に関連する経験;別の上場会社で取締役会メンバー或いは幹部を務めた経験;会社運営分野における関連学術専門長或いはその他の熟練度;他の取締役会メンバーと比較して、会社の業務に関連する実質的な事項における専門知識および経験の多様性、年齢、性別、人種、居住地および専門経験を含むが、これらに限定されない背景および視点の多様性、独立分析調査を行う能力を含むが、これらに限定されない実際および成熟した商業判断、および任意の他の関連資格、属性またはスキル。取締役会は、取締役会全体を背景に各人を評価し、業務成功を最適に維持し、これらの異なる分野での多様な経験を利用して合理的に判断することで株主の利益を代表するbrグループを構築することを目的としている。取締役再任を提案するか否かを決定する際には、取締役がこれまで会議に出席していた場合や取締役会活動への参加や貢献も考慮することができる
報酬委員会
私たちは、米国証券取引委員会とナスダックの適用規則に基づいて、誰もが独立したSt Baker、Tichio、Braithwaiteさんからなる報酬委員会を設立した。サンベックは報酬委員会の議長を務めている
私たちの取締役会は報酬委員会規約を採択しており、その中で報酬委員会の主な機能を詳しく説明している
| 最高経営責任者や他の役員の報酬について検討し、取締役会に提案した |
| 取締役会に役員報酬に関する提案を審査して提出する; |
| 私たちのインセンティブ報酬と株式計画と手配を審査して承認したり、取締役会に提案したりします |
憲章はまた、報酬委員会は、報酬コンサルタント、法律顧問、または他のコンサルタントの諮問意見を保持または聴取することを自ら決定し、任意のそのようなコンサルタントの任命、報酬、および監督を直接担当することができると規定している
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しかしながら、報酬委員会は、報酬コンサルタント、外部法律顧問、または任意の他のコンサルタントを採用したり、彼らの意見を受け入れる前に、ナスダックおよび米国証券取引委員会が要求する要因を含む各コンサルタントの独立性を考慮する
報酬委員会は内部の人と連動して参加する
過去1年間、私たちは(I)別のエンティティの報酬委員会または取締役会のメンバーを務めた者は誰もいなかったが、そのうちの1人は私たちの報酬委員会に勤めていたか、または(Ii)別のエンティティの報酬委員会のメンバーであり、その役員は私たちの取締役会に勤めていた
役員の独立性について
ナスダックの上場基準は、一般に独立した取締役を会社役員または発行者取締役会と取締役が職務を妨害すると考えられたときに独立した判断を行使する他の任意の個人と定義されている。私たちの取締役会はTichioさん、St Bakerさん、Walkerさん、HighTowerさん、そしてBraithwaiteさんを独立取締役に決定した。ナスダックの新上場会社に対する段階的規則によると、私たちはナスダックが初めて上場した日から一年以内に、私たちの取締役会は大多数の独立取締役で構成されなければならない。私たちの独立役員は定期的に独立役員だけが出席する会議を手配します
D. | 従業員 |
私たちは、技術的熟練と多様な労働力を誘致し、維持するために、競争力のある従業員の報酬と福祉を提供するために努力している。2022年6月30日まで、私たちは466人の従業員と110人の請負業者を持っている。私たちのスタッフチームには以下の部門と地理的位置が含まれています
オーストラリア | アメリカです | ヨーロッパ.ヨーロッパ | ||||||||||
人員編成 | 人員編成 | 人員編成 | ||||||||||
企業サービス |
35 | 9 | 3 | |||||||||
顧客支援 |
11 | 23 | 39 | |||||||||
工学.工学 |
116 | 1 | 1 | |||||||||
生産·運営 |
213 | 58 | 11 | |||||||||
売上高 |
19 | 12 | 5 | |||||||||
合計する |
394 | 103 | 59 |
新型肺炎のせいで、私たちの何人かの従業員たちは現在遠隔作業をしている。新冠肺炎が制限されているところで、私たちは従業員たちを私たちの施設に戻すようにした。それは基本的な産業に分類されているので、私たちはオーストラリアの工場と倉庫、アムステルダムとロサンゼルスでの私たちのオフィス、製造と物流施設を含む全疫病期間中に現場に従業員を残しています
私たちのbr従業員は労働組合代表を持っていません。一部の従業員は奨励(オーストラリア)や集団労働協定(オランダで)によって保護されています。オーストラリアでは、賞はオーストラリアの立法機関によって制定され、特定の業界または職業内の最低雇用条件を規定する。オーストラリアの従業員に適用される賞には、製造および関連業界と職業賞、専門従業員賞、事務員賞が含まれています。私たちのオランダ子会社(すなわちヨーロッパ会社と技術会社)に雇われた従業員。集団労働協定によってカバーされ、その協定は彼らの雇用協定の最低条項を規定する。私たちは私たちが職員たちと良い関係を維持していると信じている
E. | 株式所有権 |
取締役及び上級管理者の持株状況に関する情報は、本年度報告その他の部分に含まれる第7項の主要株主及び関連先取引を参照されたい。当社の持分インセンティブ計画に関する情報は、本年度報告の他の部分に含まれる第6項の役員、上級管理者、従業員の報酬、および長期インセンティブ計画を参照してください
88
第七項。 | 大株主および関係者取引 |
A. | 大株主 |
次の表に本年度報告日までの普通株式と引受権証の実益所有権情報: を示す
| 私たちが知っているすべての人は私たちの5%以上の普通株を発行した実益所有者を持っています。 |
| 私たちのすべての執行役員は |
| 私たちすべての役員は |
| 私たちのすべての幹部と役員はチームです |
実益所有権は、1人が1つの証券に対して単独または共有された投票権または投資権を有し、現在60日以内に行使または行使可能なオプションおよび引受権を含む場合、その人がその証券に対して実益所有権を有することが一般的に規定されている米国証券取引委員会の規則に基づいて決定される。誰も、その人が60日以内に実益所有権を取得する権利を有する任意の証券の実益所有者とみなされるが、発行者の統制権の目的または効果を変更または影響するため、またはその買収直後にその権利の目的または効力を取得するか、またはその目的または効力を有する任意の取引に関連するか、または参加者として、その権利を行使することによって取得可能な証券の実益所有者とみなさなければならない。これらの規則により,複数人は同一証券の実益所有者と見なすことができる
2022年9月20日現在、普通株153,207,467株、発行権証9,268,131株 が発行されている。説明や適用される共通財産法規の制限がない限り、私らは次の表に記載されているすべての人々が、その実益が所有するすべての普通株に対して独占投票権および投資権を持っていると信じている。別の説明がない限り、以下に説明するすべての人のアドレスはC/O Tritium DCFC Limitedであり、アドレスはオーストラリアQLD 4172、Murarrie Miller Street 48番である
実益所有者の氏名または名称 |
量普通だよ株有益な持っている(8) | 普通値の割合株有益な持っている | 量株式承認証有益な持っている | その割合は株式承認証有益な持っている | ||||||||||||
5%以上の株主 |
||||||||||||||||
サンベックエネルギーホールディングス付属実体(1) |
34,010,820 | 22.2 | % | | | |||||||||||
華立ホールディングス有限公司(2) |
23,009,065 | 15.0 | % | | | |||||||||||
GGC国際ホールディングス有限公司(3) |
22,035,281 | 14.4 | % | | | |||||||||||
イルヴィラ個人有限公司(4) |
12,937,543 | 8.4 | % | | | |||||||||||
脱炭素プラス保税人II LLC買収(5) |
15,564,378 | 10.2 | % | | | |||||||||||
行政員および役員 |
| | ||||||||||||||
ジェーン·ハント |
1,088,782 | * | | | ||||||||||||
マイケル·ヒップウッド |
491,799 | * | | | ||||||||||||
デイヴィッド·フィン博士(6) |
6,102,091 | 4.0 | % | | | |||||||||||
グレン·キャシー |
| | | | ||||||||||||
ロバート·ティヒオ(7) |
| | | | ||||||||||||
トレバー·サンベック(1) |
34,010,820 | 22.2 | % | | | |||||||||||
ケネス·ブレスウェット |
| | | | ||||||||||||
エドワード·ヘトワ |
| | | | ||||||||||||
アダム·ウォーカー |
| | | | ||||||||||||
現職執行役員全員と役員(9人) |
41,693,492 | 27.2 | % | | |
* | 1%未満です |
(1) | サンベックエネルギーホールディングスは32,135,194株の普通株の記録保持者であり、サンベック家族基金は1,250,417株の普通株の記録保持者であり、聖ベック家族基金は1,250,417株の普通株の記録保持者であり、日没電力プライベート株式会社は625,209株の普通株の記録保持者である。 私たちの非執行役員の一人であるトレバー·サンベックはサンベックエネルギーホールディングスの取締役であり、サンベックエネルギーホールディングス有限公司はサンベックエネルギー革新信託の受託者である。サンベックさんはサンベックエネルギー革新信託基金の受益者だ。サンベックエネルギー革新信託基金の業務住所はオーストラリアQLD 4000,ブリスベンクイーンズ街344号11階,宛先:Trevor St Bakerである。サンベックさんはトレバーとジュディス·サンベック家慈善私設有限会社の受託者、トレバーとジュディスサンベック家族基金の受託者、日没電力私設有限会社の受託者も務めています。聖ベック家族基金会の業務住所はクイーンズ街344号11階、ブリスベンQLD 4000です。サンセット電力株式会社の営業住所はブリスベンQLD 4000クイーンズ344番地11階です |
(2) | 表示された金額と以下の情報は、2022年5月16日にVarley Holdings Pty Ltd.が提出した付表13 Gからである。このエンティティの営業アドレスは、21 School Drive,Tomago,NSW 2322,Australia,Attn:Justin Englandである |
89
(3) | 示した金額と以下の情報は,デラウェア州のVontier Corporation(Vontier)とデラウェア州の有限責任会社,Vontierの直接完全子会社GGC International Holdings LLC(GGC International Holdings)が2022年1月24日に提出した付表13 Gからであり,2022年1月13日までのVontierとGGC International Holdingsの利益所有権が規定されている。これらの証券はGGCインターナショナルホールディングスが登録保有している。VontierはGGC 国際ホールディングスがVontierの直接完全子会社であるため、これらの証券を実益として所有する可能性がある。フォンティエ社の主要業務事務所の住所はノースカロライナ州ローリー市ウェイド公園大通り5438号、600号スイートルーム、郵便番号:27607です |
(4) | 示す金額と以下の情報は、Ilwella Pty Ltd.が2022年3月24日に提出した付表13 Gからである。このエンティティの営業アドレスは、L 22,56 Pitt St,シドニー,NSW 2000,Australia,Attn:Quentin Flanneryである |
(5) | デイビッド·M.LeuschenとPierre F.Lapeyre Jr.Riverstone Holdings LLCの取締役社長で、DCRNホールディングスが持つ証券に対して共通投票権と投資裁量権を持っています。Riverstone Holdings LLC David M.Leuschen Pierre F.Lapeyre,Jr.DCRN受託者が直接保有する普通株式に対して実益所有権を所有または共有すると見なすことができる。そのようなすべてのエンティティまたは個人は、そのような利益所有権を放棄する。これらの実体と個人の営業住所はいずれもC/o Riverstone Holdings LLCであり、住所はニューヨーク五番街712号36階、郵便番号:10019である |
(6) | フィンランド家族信託受託者であるFinnmax Pty Ltdが保有する6,065,766株普通株と、株ベースの補償としてDavid Finn博士に発行される36,325株普通株を代表する。デビッド·フィン博士はフィンランド家庭信託基金の受益者だ |
(7) | この人のアドレスはC/o 2744 Sand Hill Road,Suite 100,Menlo Park,CA 94025である |
(8) | 別の説明がない限り、実益所有権とは、2022年8月30日までの保有量を指し、所有者が提供または他の方法で当社に提供する情報に基づく。当社ではこれらの金額を他の方法で確認していません |
B. | 関係者取引 |
以下では,他の情報に加えて,2021年6月30日以来表 20-F第7.B項で定義されている関連先取引の記述を含む
Gilbarcoとの取引
2022年6月30日および2021年6月30日までに,吾らはフォンテール社の付属会社Gilbarcoといくつかの商業取引を行っている。Vontier 会社は私たちの株主です。二零二二年および二零二一年六月三十日現在、(I)Gilbarcoへの調達金額はそれぞれ100万ドルおよび30万ドル、(Ii)Gilbarcoの製品収入はそれぞれ810万ドルおよび1910万ドル、(Iii)Gilbarcoへの支払い金額はそれぞれ100万ドルおよび10万ドル、および(Iv)Gilbarcoからの売掛金はそれぞれ1000万ドルおよび250万ドルである
VontierはGilbarcoの付属会社であり、これまでに他のすべての株主から株式を購入する権利があり、IFRS 2021年度の法定勘定が最終的に決定された後に行われる推定過程に基づいて、Tritiumの確定した推定値に関する通知を受けて90日以内に満了する。2021年8月1日、Vontierは、支払いされた690万ドルを犠牲にして、2021年8月1日にDCRN、ホールディングス、Vontierと締結した解放契約に基づいて、彼らが獲得した権利を放棄することに同意した
オスミウムはGilbarcoと排他的プロトコルを締結し,後者はGilbarcoに独占販売権を提供し,我々の製品を燃料小売チャネル に販売しているが,CPOは除外している。この協定は2021年8月29日に満了する
また,2021年10月には,Gilbarcoと口頭手配を達成し,Gilbarcoが少なくとも30日前に全額支払いした伝票に対して1.5%の前払い割引を提供した
急速な都市との取引
2022年6月30日までの1年間に,通常貿易条項に従ってFast Cities Australia Pty Ltd(Fast Cities Australia Pty Ltd)に 製品を販売した。期末満期の売掛金は30日以内に支払わなければなりません。正常貿易売掛金です。トレバー·ST·ベックはわが社の非執行役員であり、快速都市の取締役でもある。また、サンベック氏もサンベックエネルギー革新信託基金の受益者であり、Fast Cities社の株式100%を所有している。2022年と2021年6月30日までの年度までに,(I)サンベックエネルギーへの調達金額はそれぞれ30万ドルと30万ドル,(Ii)Fast Citiesのハードウェア収入はそれぞれ350万ドルと210万ドル,(Iii)St.Baker Energyへの支払いはそれぞれ10万ドルと100万ドル,および(Iv)Fast Citiesからの売掛金はそれぞれ000万ドルと50万ドル, である
また、2021年10月に、Fast Citiesと契約を締結し、Fast Citiesに販売されている製品に5%の割引を提供し、Fast Citiesがその購入保証金を請求書金額の20%から80%に向上させた
90
サンベックエネルギー会社へのローンを支払います
我々は2020年5月5日に株主St.Baker Energy Holdings Pty Ltdと株主融資協定を締結し,融資額は540万ドルであった。私たちは最初に株主ローンで元金総額560万ドルを借り入れました。2021年6月30日現在、株主ローンの未返済残高は640万ドル。ローンは2022年5月11日に全額返済された
この株主ローンの額面利率は11%です。株主ローンのこの計上利息はローン残高に資本化され、終了日に元金とともに全額返済される
ST Baker Energy Holdings Pty Ltdは,債権者間契約により,業務合併完了による返済を必要としないように株主ローンの返済を遅延させることに同意した。CP免除状は、資格に適合する二次融資(株式募集または二次債務の形態である可能性がある)が を終了したときに、株主ローンを全額返済し、少なくとも9900万ドルと規定している。より多くの情報について、項目5.経営と財務の回顧と展望:流動性と資本資源:流動性源:株主ローン
取締役会メンバーや上級管理職と締結した報酬協定
取締役会メンバーと上級管理職との報酬協定の説明については、項目6.取締役、上級管理職、および従業員報酬を参照されたい
賠償する
私たちの憲法は私たちの現職と元役員と他の執行役員のいくつかの賠償権利を規定している
法律で許可されている最大範囲で取締役または上級職員が我々br社または関連法人団体に在任していることによるすべての責任を免除することについて。各上級職員と役員は、会社のサービスを開始する際に、標準フォーマットの賠償契約を締結します
C. | 専門家と弁護士の利益 |
適用されません
第八項です。 | 財務情報 |
A. | 連結報告書およびその他の財務情報 |
連結財務諸表
第br項18.本年度報告の他の部分に含まれる財務諸表を参照
法律と仲裁手続き
私たちは実質的な法的手続きのどちらでもない。通常の業務過程で、私たちは時々法的訴訟に巻き込まれたり、クレームの影響を受ける可能性があります。結果にかかわらず、このような訴訟またはクレームは、弁護および和解コスト、リソース移転、および他の要因のために私たちに悪影響を及ぼす可能性があり、有利な結果が得られる保証はない
配当政策
私たちは普通株式に対するどんな現金配当金も発表したり支払ったりしたことがない。私たちは現在どんな未来の収益も維持し、予測可能な未来には何の配当も支払わないと予想している。普通配当金の発行をさらに決定する決定は、当社取締役会が適宜決定し、適用法律の規定を受け、当社の財務状況、経営業績、資本要求、一般業務状況及び当社取締役会が関連すると考えている他の要素に依存します
B. | 重大な変化 |
2022年7月13日の第1修正案によると、信ノ覇菱は既存の9,000万ドル優先債務ツールの流動資金備蓄要求を6,500万ドルから2,500万ドルに引き下げた。2022年9月2日,HealthSpring Life&Health Insurance,Inc.,Cigna Health and Life Insurance Company,Inc.,Cigna Health and Life Insurance Company,Inc.,Barings Target Year Infrastructure Debt Holdco 1 S.R.L.,Martello Re LimitedとRel Batavia Partnership,L.P(融資A融資者)の高度融資手形引受プロトコル(LNSA),信ノバリン既存の9,000万ドル優先債務再融資6,000万ドル,1,500,000ドル融資機関(LNSA)に拡張した。また,B.Riley 主体資本II有限責任会社と7500万ドルまでの承諾持分手配を確立した。1.35億ドルに達する純増量資本は、生産を加速し、製品開発をさらに加速し、世界各地の運営を支援するために運営資金を援助するために使用される
91
LNSAの期限は3年,額面金利は8.5%であり,融資者またはその関連会社に株式承認証を発行し,普通株を購入する。LNSAは1つのアコーディオンメカニズムを含み、このメカニズムを通じて、Tritium Pty Ltdは一定の条件の下で、任意のローン機関A貸金人或いはそのそれぞれの代理人の中の任意の を求めて総額1,000万ドルに達する追加ドルの定期ローンを承諾することができ、条件はローンA機関と同じであり(一旦承諾すれば、このようなローンはアコーディオンローン機関である)、資金機関 Aがすべて抽出した後にのみこのローンを使用することができる。アコーディオン施設の発効日は、施設Aの下の最初の使用日(LNSAで定義されているものを含む)の30日前に発生しなければならない。約束され使用可能であれば、アコーディオン施設は施設Aの最初の使用日の後36ヶ月以内に満了する。LNSA下の債務資金は、ある財務契約によって制限される。LNSA下の各ローンの借入利息は年利8.50%であり、利息は四半期ごとに支払い、終了日(またはLNSA下のローンの返済(または適用されるような)の早い日)のいずれかを計算すべきであるが、返済されていない利息はその日に支払わなければならない。LNSAには脱退費用が含まれており,金額は返済または前払いされている融資手形元金の2.5%に相当する
本文書の他の部分の連結財務諸表付記 29を参照
第九項です。 | 見積もりと看板 |
A. | 割引と発売詳細 |
私たちの普通株は2022年1月14日にナスダックで取引を開始し、取引コードはDCFCWです。私たちの権利証は2022年1月14日にナスダックで取引を開始し、取引コードはDCFCWです。その前に、私たちの普通株式または株式承認証は市場を公開しなかった
B. | 配送計画 |
適用されません
C. | 市場 |
私たちの普通株は2022年1月14日にナスダックで取引を開始し、取引コードはDfCである
私たちの権利証は2022年1月14日にナスダックで取引を開始し、取引コードはDCFCWである
D. | 売却株主 |
適用されません
E. | 薄めにする |
適用されません
F. | 債券発行の支出 |
適用されない
第10項。 | 情報を付加する |
A. | 株本 |
適用されません
B. | 定款の大綱および定款細則を組織する |
私たちの条項のコピーは参考にするために、本年度報告書の添付ファイル1.1として使用されます。本プロジェクトで要求された情報は,本年度報告添付ファイル2.2 に掲載され,引用により本年度報告に組み込まれる
C. | 材料契約 |
本年度報告(展示品を含む)が別途開示されているほか、正常な業務過程で締結された契約を除いて、吾らは現在及び過去2年間に何の重要な契約も締結していない
D. | 外国為替規制 |
オーストラリアは投資取引に対する外国為替規制を大きく廃止した。オーストラリアドルはドルに自由に両替できます。さらに、現在、オーストラリアからの輸出が外国投資家に属する利益、配当、資本または同様の資金に関する具体的なルールや制限はなく、関連する税金条約 の適用が証明されない限り、このような取引を監視するオーストラリア取引報告および分析センターに非住民に支払われるいくつかの金、および控除が必要となる可能性のあるオーストラリアの潜在的な税金義務の金額を報告しなければならない。オーストラリアと米国との間の自由貿易協定第11.8条は、投資をカバーするすべての移転は、各地域に自由かつ遅延なく出入りしなければならないと規定している。このような譲渡には、初期入金を含む資本への入金、保証投資の全部または一部または全部の清算担保投資を売却して得られる利益、配当金、資本利益、および収益が含まれる
92
それは..1988年金融取引報告法(Cth)と2006年反マネーロンダリングとテロ対策融資法(Cth)
それは..1988年金融取引報告法(Cth)と2006年反マネーロンダリングとテロ対策融資法(Cth)オーストラリアの法律の管理と実行を促進する。これらの規定は、オーストラリア取引報告および分析センターへの輸出入が10,000ドルを超える通貨を含むいくつかの金融取引および移転をオーストラリア取引報告および分析センターに報告することを規定している
制裁法
それは..“1945年国連憲章”(Cth)と2011年自主制裁法案(Cth)特定の国、地域、エンティティ、および資本の出入りに制限を加えることができます
それは..1936年所得税評価法(Cth) と1997年所得税評価法(Cth)(総称して“税法”と呼ぶ)
税法は、オーストラリアで連邦税を徴収することを管理する主な法律 である(商品·サービス税および一部の特定税種、例えば福祉税付きを除く)。税法によると、場合によっては、海外住民はオーストラリアからの出所または財産の収入のためにオーストラリアに所得税を納める義務がある
E. | 税収 |
アメリカ連邦所得税の重要な考慮要素
以下の議論は、普通株式および引受権証の所有権および処置の米国所有者および非米国保有者(それぞれ以下のように定義される)のいくつかの重大な米国連邦所得税考慮事項の概要である。本議論は、1986年米国国税法(改正)第1221節で示された資本資産(通常は投資のために保有されている財産)である普通株式及び引受権証にのみ適用され、状況に応じて決定される
以下の内容は普通株式及び株式承認証の所有権及び売却に関連するすべての潜在税務考慮要素 を全面的に分析していない。本コースでは、相続税と贈与法、代替性最低或いは連邦医療保険支払い税の結果、任意の適用される州、地方或いは非アメリカ税法など、他のアメリカ連邦税法の影響と考慮要素を検討しない。本議論は、米国国税局(IRS)の“守則”、それに基づいて公布された財務省条例、司法裁決および公表された裁決と行政声明に基づいており、これらの裁決と行政声明はいずれも本協定の発効日から発効する。このような当局は変化したり、違う解釈を受けたりするかもしれない。このような変更または異なる解釈のいずれかは、後述する税金結果に悪影響を及ぼす可能性のある方法にさかのぼって適用される可能性がある。いいえ、アメリカ国税局は以下の議論事項について何の裁決も求めません。国税局が以下に議論する税収結果に関する立場とは逆の立場を維持しないことや裁判所が維持しないことは保証されない
この討論は所有者の特定の状況に関連するすべてのアメリカ連邦所得税の結果に関するものではない。さらに、これは、限定されないが、これらに限定されない、特殊なルールによって制約された保持者の関連結果に関するものではない
| 規制された投資会社と不動産投資信託基金 |
| 証券仲買取引業者取引業者 |
| 株主の承認が必要な利害関係者の取引を市価で取引する証券トレーダーを選択する |
| 免税組織または政府組織; |
| アメリカ在住者や元アメリカ人市民やアメリカにいる長期住民 |
| 普通株式および/または株式承認証(場合に応じて)を有する人は、ヘッジファンド、国境を越えた、建設的な売却、またはリスク低減戦略の他の一部として、または転換取引または他の総合投資の一部として; |
| 普通株式および/または株式承認証(どのような状況に依存するか)の任意の毛収入項目が適用される財務諸表に計上されることによって特別税務会計規則によって制限される者; |
| 実際または建設的に5%以上(投票または価値)普通株を持つ人; |
| コントロールされた外国企業、受動的な外国投資会社、収益を蓄積して米国連邦所得税から逃れる会社 |
| S会社、共同企業または他のエンティティ、または組合企業または米国連邦所得税を流れる他のエンティティ(およびその投資家)とみなされるように手配する |
| ドル以外の機能通貨を持つアメリカの保有者は |
| 任意の従業員株式オプションを行使するため、または他の方法で補償として使用されるため、普通株式および/または株式承認証(どのような場合に依存するか)を保有または受領する者; |
| 税務条件に合った退職計画 |
93
本議論では、米国の保有者は、普通株式および/または株式証明書のいずれかの実益所有者であり、状況に応じて、すなわち米国連邦所得税の目的である
| アメリカの市民や住民の個人です |
| 法律に基づいて設立または組織された会社(または会社として課税される他のエンティティ) |
| アメリカやコロンビア特区のいずれか |
| その収入は、その出所にかかわらず、アメリカ連邦所得税の遺産を納めなければならない;あるいは |
| 以下の条件を満たす信託:(1)米国裁判所の主な監督を受け、1人以上の米国人によって制御される(“法典”第7701(A)(30)節の意味に適合する)、または(2)米国連邦所得税の米国人と見なすことができる(“法典”第7701(A)(30)節の意味に適合する) |
米国連邦所得税の目的のために共同企業の実体とみなされる場合、または普通株および/または株式権証を保有するように手配された場合、そのようなエンティティの所有者の納税待遇は、所有者の地位、エンティティまたは手配の活動、およびパートナーレベルで行われるいくつかの決定に依存する。そのため、アメリカ連邦所得税の目的から、組合企業の実体或いは手配及びこのような組合企業のパートナーとみなされ、アメリカ連邦所得税がそれにもたらした結果についてその税務顧問に相談しなければならない
普通株式および引受権証所有者に適用される米国連邦所得税の結果は、各持株者の特定の納税状況に依存します。普通株および引受権証の買収、保有、処分を促す米国連邦、州、地方、非米国所得税およびその他の税収結果について税務コンサルタントにお問い合わせします
アメリカ保有者
普通株の分配
普通株式に現金または財産が割り当てられている場合、そのような分配の総額(任意の源泉徴収された外国税額を含む)は、まず、その現在のbrおよび累積収益および利益(米国連邦所得税で決定された)の範囲内で配当金とみなされ、その後、米国所有者の納税ベースの範囲内で免税資本収益とみなされ、任意の超過部分は、株式の売却または交換資本収益とみなされるであろう。米国連邦所得税の原則に基づいてその収益と利益の計算を提供しないことが予想されるため、米国保有者はすべての現金分配が米国連邦所得税用途の配当金として報告されることを期待すべきである。いかなる配当金も、会社が米国会社から受け取った配当金が差し引くことを許可する配当金の資格に適合しないだろう
以下の受動的外国投資会社規則の議論によると、ある非会社アメリカ所有者(個人を含む)が受信した配当金は合格配当収入である可能性があり、より低い適用長期資本利益税で課税されることを前提としている
| (A)普通株は、米国の成熟証券市場で随時取引することができ、または(B)所得税の二重課税回避および脱税防止条約に関するアメリカ合衆国政府とオーストラリア政府のメリットを享受する資格がある(“条約”) |
| 配当金を支払ういかなる課税年度または前の課税年度においても、インドはPFIC(以下に述べる) でもなく、米国のテナントともみなされない |
| アメリカの保有者は特定の保有期間の要求を満たしています |
| 他の要求を満たしています |
アメリカの持株者は彼ら自身の税務顧問に問い合わせて、普通株に対して支払われた配当金に対してもっと低い税率があるかどうかを知るべきだ。ある例外状況を除いて、普通株式配当金は外国由来収入を構成し、通常は外国税収控除制限目的の受動収入である
普通株式及び引受権証の売却、交換、償還又はその他の課税処分
以下の“受動外国投資会社規則”の議論によると、米国の所有者は一般的に普通株式或いは株式承認証の任意の 売却、交換、償還又はその他の課税処分の損益を確認し、その金額は(I)処分で現金化された金額と(Ii)当該等の米国所有者の当該等の 普通株及び/又は株式証の調整された課税基礎との間の差額に等しい。米国の保有者が普通株式または株式証明書の課税処分で確認した任意の収益または損失は、通常、資本収益または損失となる。普通株式および/または株式承認証を1年以上保有する非法人米国持株者(個人を含む)は、一般にこのような長期資本利益の減税を受ける資格がある。資本損失の控除額は に制限されている
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一般的に確認されたどのような損益も米国由来損益とみなされる。米国の保有者に、外国の税収控除を申請する能力と、このような米国の保有者に適用される条約の特定の状況について、彼ら自身の税務顧問に相談するよう促す
株式証明書の行使または失効
キャッシュレス行使株式承認証に関する以下の議論を除き,米国の保有者は現金株式承認証の行使により普通株を買収する際の損益を確認しないのが一般的である。株式承認証を行使する際に受信した普通株式中の米国所有者の計税基準 は、一般に、それによって受信された持分証中の米国所有者の計税基準と行使価格の総和に等しくなければならない。米国の持分者は,株式承認証を行使する際に受け取った普通株保有期間が自己持分証を行使する日(あるいは引受権証を行使可能な日)の翌日から,米国所有者が引受権証を保有している期間は含まれていない。株式承認証が行使されていない場合に失効することが許可されている場合、他の場合には当該株式承認証に関連する収益を受けていない米国所有者は、一般に株式承認証において当該米国所有者の税ベースに等しい資本損失を確認する
米国の現行の連邦所得税法によると、現金なしで株式証を行使する税収の結果はまだ明確ではない。キャッシュレス行使は繰延納税である可能性があるが、その行使が事件を達成したのではないか、あるいはその行使が米国連邦所得税目的の資本再編とみなされているからである。いずれの場合も、brで受信された普通株式における米国所有者の基準は、このために行使された株式引受証における米国所有者の基準に等しい。キャッシュレス行使が現金化事件とみなされない場合、米国の保有者の普通株式における保有期間は、自己株式証行使日(または行使可能日)の次の日から とみなされる。キャッシュレス行使が資本再編とみなされる場合、普通株の保有期間には、そのために行使された引受権証の保有期間が含まれる
株式証明書のキャッシュレス行使部分を課税交換と見なすこともでき、収益または損失は、上記の普通株および引受権証の売却、交換、償還、または他の課税処分で説明されたように確認される。この場合、米国の保有者は、行使されるべき株式証の総数の行使価格に等しい総公平市場価値が発行されたとみなされる可能性がある。米国所有者が資本収益や損失を確認した金額は、一般に(I)返還された権利証とみなされている公平な市場価値と(Ii)提出された当該等権証とみなされている米国所有者の税ベースとの差額に等しい。この場合、受領した普通株式における米国所有者の課税基準は、(I)行使された株式認定証における米国所有者の課税基準と(Ii)当該等承認株式証の使用価格との和に等しくなる。この場合、米国の保有者が受信した普通株式の保有期間は、一般に株式承認証行使の日(または行使可能な日)の後のbr日から始まる
アメリカ連邦所得税のbrは無現金権証行使に対する処理は権威が不足しているため、アメリカ国税局或いは裁判所が上述の代替税収結果と保有期間を採択することを保証することはできない。そのため、アメリカの保有者は現金なしで株式証明書を行使する税務結果について彼ら自身の税務顧問に相談しなければならない
可能な構造的分布
1部当たり株式承認証の条項は、場合によっては、引受権証の普通株式数量或いは株式承認証の行使価格を調整することができると規定している。希釈防止効果のある調整は一般に課税されない。しかしながら、株式承認証の米国所有者は、例えば、br調整が資産または収益および利益における保持者の割合権益を増加させた場合(例えば、この承認株式証を行使することによって取得される普通株式数を増加させることによって)とみなされ、例えば、br}が普通株式所有者に現金または他の財産、例えば他の証券を割り当てるため、現金または他の証券は、上述したこれらの株式の所有者に課税されなければならない。このような推定分配は、通常、当該条項に記載されたように税金を納付しなければならず、その方法は、当該株式承認証の米国所有者がエンタルピーから取得した現金分配と同様であり、この現金分配は、増加した利息の公平な市場価値に等しい。しかし、 は、非会社アメリカ保有者に支払われる配当金の分配が、上記のような低い適用長期資本利益税を得る資格があるとみなされているかどうかは不明である
受動型外国投資会社規則
米国連邦所得税の目的でPFICと見なすと、米国の普通株式保有者の待遇は上記と大きく異なる可能性がある。米国連邦所得税の場合、一般に会社とみなされる非米国エンティティは、任意の課税年度において米国連邦所得税においてPFICとみなされる。ただし、(1)年間の総収入の少なくとも75%が受動的収入であるか、または(2)年間の資産価値の少なくとも50%(通常、資産四半期価値の平均値に基づく)は、受動的収入を生成するため、または受動的収入を生成するために保有される資産に起因することができる。そのため、株式はその割合の資産シェアを持ち、会社とみなされる任意の他のエンティティの収入で比例シェアの収入を稼ぐとみなされるが、米国連邦所得税では、株式の25%以上(価値で計算)を直接または間接的に所有している。メダカとその子会社の現在と期待される収入,資産,運営構成に基づいて,本課税年度のPFICとみなされるとは考えられない
95
しかし、私たちまたは私たちの任意の子会社が任意の課税年度にPFICであるかどうかは事実決定であり、brは私たちの収入と資産の構成、私たちの時価、そして私たちの子会社の株式と資産の時価に依存します。我々の収入や資産構成の変化は,本納税年度以降の納税年度がPFIC となる可能性がある。また,米国連邦所得税の目的でPFICとみなされているかどうかは,毎年納税年度終了後に決定されるため,重大な不確実性の影響を受けている。また、米国国税局規則の適用にはいくつかの点で不確実性があり、国税局が反対の立場を取らないことを保証することはできず、裁判所が国税局の挑戦に耐えない保証もない。したがって,本課税年度や将来のいかなる課税年度においてもPFICとみなされない保証はない
PFIC規則によれば、米国の保有者が普通株式または株式承認証を所有しているいつでもPFICとみなされている場合、当該米国所有者の投資については、(I)PFICではなく、(Ii)米国所有者がPFIC規則に従って売却とみなされることがない限りPFICとみなされ続ける。このような選択をすれば、米国の保有者は、PFICに分類された最後の年の最終日に、その公平な市場価値で普通株または株式証を売却したとみなされ、このような売却から得られる任意の収益は、以下の結果の影響を受けるであろう。売却選択とみなされた後、売却選択とみなされる普通株式または株式承認証を作成することは、その後PFICにならない限りPFICの株式とみなされないであろう
米国の普通株式または株式承認証とみなされるPFICの各課税年度について、米国の所有者は、米国の所有者が有効なQEFまたは有効なQEFを選択しない限り、受信された任意の超過分配(以下のように定義される)およびその普通株式または承認株式証(総称して超過分配規則と呼ばれる)の売却または処分に関する任意の特別税規則を遵守するであろう時価で値段を計算する選挙は,以下に議論する のようになる.米国の持株者が納税年度に受け取った割り当てが、以前の3つの納税年度または米国持株者の保有期間が短い年間平均割り当ての125%を超えた場合、普通株式は超過割当とみなされる。このような特別な税金ルールによると
| 超過割当または収益(株式売却承認証を含む収益)は、米国の保有者が普通株式を保有するか、または株式証を承認する保有期間内に比例して分配される |
| 本課税年度に割り当てられた金額と、PFICに認定された第1課税年度までの米国所持者保有期間内のいずれの納税年度も、一般収入とみなされる |
| 他の課税年度に割り当てられた金額は、個人や会社(例えば適用)の年間最高税率に適用され、一般的に税金の少ない支払に適用される利息費用は、その等年度ごとの課税項目に適用されます |
超過分配規則によると、処分又は超過分配年度前に課税年度に割り当てられた税金の納税義務は、いかなる純営業損失によって相殺することができず、普通株又は株式承認証で実現された収益(ただし損失を含まない)は資本収益と見なすことができず、たとえ米国所有者が普通株式又は株式承認証を資本資産として保有していても
いくつかのPFICルールは、子会社および他のエンティティにおける米国所有者の株式に影響を与える可能性があり、これらの子会社およびエンティティは、PFIC(総称してより低いレベルPFICと総称される)を直接または間接的に保有する可能性がある。しかしながら、オスミウムが所有していないか、または将来的には、より低いレベルのPFICとみなされるか、または他のエンティティとみなされる権益を得ることができない保証はない。米国の保有者はPFICルールをオスロのどの子会社に適用するかについて自分の税務顧問に相談しなければならない
PFICであれば、普通株式(株式承認証ではない)の米国保有者は、適格選挙基金(QEF)選挙を行うことにより、上記の超過分配規則による課税を回避することができる。しかし、米国の保有者は、毎年米国所有者に適用される米財務省法規に規定されている何らかの財務情報を提供している場合にのみ、その普通株についてQEF選挙を行うことができる。しかし,同社はこのようなbr情報を提供しようとしないため,米国の普通株式保有者はQEF選挙に参加できず,株式証明書もQEF選挙に参加できない
あるいは,米国流通株保有者(以下のように定義する)は でよい時価で値段を計算するΣがPFICとみなされる場合、その普通株式の選択権は、上記で説明した超過割当ルールから選択される。もしアメリカの所有者が時価で値段を計算するその普通株については、当該米国保有者は、当該年度の収入に当該普通株がPFICとみなされる年間収入に計上され、額は、当該米国保有者の課税年度終了時の普通株の公平市価が普通株の調整基準よりも得られる超過(あれば)に等しい。米国の保有者は、納税年度終了時の普通株の調整ベースがその公平な市場価値を超える部分を差し引くことが許可される。しかし、控除は任意の純価値の範囲内でのみ許可されます時価で値段を計算する普通株収益は米国の保有者以前の納税年度の収入に含まれている。収入に含まれる額時価で値段を計算する選挙、および実際の売却または他の方法で普通株の収益を処分することは、一般収入とみなされる。通常損失処理は、以下の項目の控除可能部分にも適用される時価で値段を計算する普通株損失及び実際の普通株売却又は処分により出現したいかなる損失も,純額を超えないことを限度とする時価で値段を計算するこのような普通株の収益は以前は収入に含まれていた。アメリカの株式保有者の普通株式における基準は、任意のことを反映するように調整されます時価で値段を計算する収入や損失ですもしアメリカの所有者が を作ったら時価で値段を計算する適格配当収入に適用されるより低い料率に加えて、行われる任意の分配は、一般に、上述した第3の部分で議論された規則、すなわち普通株の分配を遵守する。アメリカの権利証所持者はできないかもしれません時価で値段を計算する彼らの授権書に関する選挙
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それは..時価で値段を計算する選挙は、適用される米国財務省法規で定義されているように、販売可能株、すなわち適格取引所または他の市場で定期的に取引される株にのみ適用される。ナスダックに上場する普通株は、上場規則の条件を満たすことが予想されるが、普通株がこれらの規則の目的で定期的に取引される保証はない。なぜなら1つは時価で値段を計算するいかなるより低いレベルのPFICの持分も選択することができず、米国の保有者は、上記のいずれかの低いレベルのPFICにおける間接的権益に関する超過割当規則を遵守し続けるであろう時価で値段を計算する人々が選んだのはメダカだ
もしアメリカの保有者が時価で値段を計算するPFICと呼ばれる普通株を保有する米国の保有者が最初の課税年度から発効することを選択(またはQEF選挙) すると、米国の保有者は通常、超過割当規則を遵守する。アメリカの所有者が初めて時価で値段を計算する前年度より普通株式についての選択は,この課税年度内に引き続き超過分配規則の規定により制限される時価で値段を計算する選挙は施行されました時価で値段を計算するその年末に確認された収益 。その後数年間で効果的なのは一つずつマークする選挙は依然として有効であり、超過割当規則は一般的に が適用されない。アメリカの所有者は行う資格があります時価で値段を計算するこれは、IRS表8621 上に適切な情報を提供し、選挙発効年度の納税申告書を米国所有者にタイムリーに提出することによって達成されることができる。アメリカの保有者は自分の税務顧問に相談して、あるかどうかと必要かどうかを知るべきです時価で値段を計算する選挙、そしてこのような選挙がどのような低いレベルのPFICの利益に与える影響
PFICの米国所有者は毎年IRS表8621を提出することを要求される可能性がある。もしPFICであれば、アメリカの保有者は彼らに適用可能ないかなる報告書についても彼ら自身の税務顧問に相談することを要求しなければならない
米国の所有者がPFIC規則を彼らの特定の状況に適用して彼らの税務顧問に相談することを強く奨励する
アメリカ人ではありません
この条項は普通株式と引受権証の非米国保有者に適用される。本議論において、非米国所有者とは、非米国所有者の普通株式または株式承認証の実益所有者(組合企業または実体または手配を除く)を意味する
| アメリカに住んでいない外国人は、元アメリカ市民と住民は含まれていません。 |
| 外国の会社 |
| 外国の財産や信託 |
米国連邦所得税の非米国保有者に対する普通株と引受権証の保有と処分の結果
(I)普通株式(Br)株について非米国所有者への現金または財産の分配、または(Ii)普通株式および/または株式証明書の売却または他の課税処分によって得られる収益については、一般に米国連邦所得税を支払う必要はない
| 収益または分配は、実際には、非米国所有者が米国内で貿易または事業を展開することに関連している(適用される所得税条約の要件が適用される場合、非米国保有者は、米国でそのような収益に起因することができる常設機関を維持する) |
| 任意の収益の場合、非米国所有者は、納税年度内に米国に183日以上居住し、いくつかの他の要求を満たす非住民個人である |
上記の第1の要点で説明された収益または分配は、通常、通常のbr税率で純収入として計算され、米国連邦所得税を納付する。会社である非米国保有者も30%(または所得税条約で規定されている低い税率を適用)の支店利得税を,ある項目で調整した有効関連収益 で納付することができる
上述した第2の要点で説明された収益は、30%の税率(または所得税条約で規定された低い税率を適用)で米国連邦所得税を納付し、非米国所有者(この個人が米国住民とみなされなくても)の米国由来資本損失はこの税率を相殺する可能性があり、非米国所有者がこのような損失について米国連邦所得税申告書を直ちに提出したことを前提とする
米国連邦所得税は、非米国所有者が引受権証を行使したり、非米国所有者が保有している持分証の失効処理は、通常、米国所有者が持分証を行使または失効した米国連邦所得税処理に対応しており、上述した第3部で説明したように、現金行使や失効が課税交換を招くにもかかわらず、非米国所有者が普通株式および引受権証を売却または他の方法で処理して得られた収益の場合、その結果は、上記の各段落で説明した結果と類似するであろう
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非米国保有者は、適用可能な異なる規則を規定する可能性のある所得税条約について、彼ら自身の税務顧問に相談しなければならない
情報報告とバックアップ減納
情報報告要件は、米国の普通株式所有者が受信した割り当て、および売却時に受信された収益または他の課税株式または承認株式証の米国内(場合によっては、米国国外)の処置に適用される可能性があり、それぞれの場合、免除受給者である米国人所有者(例えば、会社)を除く。米国の所有者が正確な納税者識別番号を提供できない場合(通常、米国所有者仲介人の支払いエージェントに提供されるIRSテーブルW−9上)、または他の場合、バックアップバックルに制限されている場合、バックアップバックルは、そのような金額に適用される可能性がある。普通株式および普通株式または株式承認証の売却、交換、償還、または他の処置によって得られた収益に関連する任意の分配は、米国国税局に報告された情報および可能な米国予備抑留の制約を受ける可能性がある。アメリカの保有者はアメリカの情報報告とバックアップ源泉徴収ルールの応用について彼ら自身の税務顧問に相談しなければならない
非米国所有者は、非米国保有者に関する情報申告を米国国税局に提出することができ、非米国所有者は、例えば、有効なIRSテーブルW−8 BEN、IRSテーブルを提供することによって、非米国所有者が適用された源泉徴収代理人にその非米国身分に関する必要な証明を提供しない限り、受信した非米国所有者の普通株式または株式承認証に関連する金額を源泉徴収する必要がある可能性があるW-8 BEN-Eまたは米国国税局表W-8 ECI(状況に応じて)、または米国人保有者ではない他の方法で免除を確立する。米国以外の所有者が、米国に関連するいくつかの金融仲介機関によって米国で受信された普通株および普通株の売却または株式承認証の他の処置収益によって支払われる分配は、非米国所有者が、適用の免除または上記のいくつかの認証手順を提供し、他の態様で予備控除規則の適用要件を遵守することを証明する証拠を提供しない限り、情報報告および予備控除の制約を受ける可能性がある
予備源泉徴収は付加税ではありません。予備源泉徴収の源泉徴収金額brは、通常、納税者の米国連邦所得税債務に記入することができ、納税者は、適切な返金申請を米国国税局にタイムリーに提出し、任意の必要な情報を提供することによって、予備源泉徴収規則に従って源泉徴収された任意の超過金額の返金を得ることができる
重要なオーストラリアの税収考慮要素
本節では,オーストラリア住民と非オーストラリア住民株主が普通株の所有権と処分に一般的に適用されるオーストラリア税務考慮要素について概説する
本節のコメントは、あなたの株式普通株を資本口座投資として保有する場合の株式普通株の所有権および処分がオーストラリア税収に与える影響についてのみ言及します
以下の場合、これらの備考はあなたに適用されません
| あなたの証券を収入資産または取引株として保有しています(銀行、保険会社、または株式取引業務に従事している場合は、通常この場合) |
| 1997年所得税評価法第230節の財務手配税収手配条項に基づいて証券の収益と損失を評価する |
オーストラリアに対する株の保有と処分の影響はあなたの具体的な状況によって異なります。したがって、それを税務提案としてはいけません。あなたに適用される特定の税務処理案を得る前に、あなたは自分の専門的な提案を求めて依存しなければなりません。なお、以下では、オーストラリア所得税法、適用判例法、法規およびオーストラリア税務局が本文書提出日までに公表した裁決、裁決、行政実践声明を検討する。株主が普通株を保有している間に、オーストラリアの税法やその解釈が変化する可能性がある(トレーサビリティがある可能性がある)
イ、オーストラリア及びホールディングス及びその管理者、従業員、税務又はその他のコンサルタントは、税務結果に関する声明又は税務結果に関するいかなる責任又は責任を負わない
本税務要約は包括的でなければならず、株主に適用されるすべてのオーストラリアの税務結果の詳細な説明ではない。各株主は、その特定の状況に適した独立した専門税務提案を求めることを強く提案する
本要約は、“会社法”で定義された金融商品提案を構成しない。本要約は,オーストラリアの現行関連税法,その法律に対する既定の解釈,および関連税務機関の本要約発表日の実践の理解に基づいて作成された何らかの税務事項に限定される。この要約では,オーストラリア以外の国/地域の税法は考慮されていない
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オーストラリア住民株主
本節では、所得税目的でオーストラリア住民であり、その株式を資本口座として投資して保有する株主に適用される。
普通配当金に関する課税
支払された配当金はオーストラリア税務住民株主の課税所得額を構成する。オーストラリアには配当金に印紙をキャップすることができ、株主が印紙免除を受けることができる印紙制度があり、これは実際に会社が支払う会社税を代表している。配当金は全額印紙税、部分加蓋印紙税或いは蓋印紙税を上乗せすることができ、 最高加蓋印紙税は会社の税率(現在30%)で計算される
オーストラリア住民個人と年金規定を守る実体
個人または年金規定を遵守する実体であるオーストラリア税務住民株主は、配当金を支払う当年にその課税所得額brに配当金を計上し、その配当金に関連する任意の印紙税を免除しなければならない
以下の合格者のコメントによると、これらの株主は配当に付随する印紙控除に相当する税収控除を受ける権利がある。税収控除は投資家の課税所得額の課税税金を減らすために使用することができる。もし税収相殺 が投資家の課税所得額を超えた場合、投資家は超えた部分に相当する税金還付を獲得する権利があるはずだ
配当金に印紙税を含まない範囲では、オーストラリアの個人株主は一般に、その受け取った配当金の現行限界税率で課税される(税控除なし)。オーストラリア年金を遵守するエンティティは、一般に、年金エンティティが受信した配当金に適合する現行税率 で課税される(税収相殺はない)
会社の株主
同社の株主はまた、配当金と関連する印紙信用(ある場合)を彼らの評価すべき税収入に含めることを要求されている
以下の合格者のコメントによると、会社の株主は税収控除を受ける権利があり、最高配当に付随する印紙控除額 に達することができる
オーストラリア住民会社の株主は自分の印紙口座で控除を受ける権利があり、範囲は受け取った配当金に添付された印紙控除と同じである。これにより、会社の株主がその後、印紙配当金を支払う際に、印紙信用を投資家に渡すことが可能になる
会社の株主が獲得した超過印紙控除は会社に返金権利をもたらすのではなく、繰越税収損失に変換することができる。これは課税損失をどのように計算し、今後数年間使用するかに関する具体的な規則にかかっている。完全のため、2020-21年度連邦予算に導入された損失繰越税収相殺規則 によると、この税金損失は繰り越すことができない
信託とパートナーシップ
信託または共同企業の純収入を計算する際には、受託者(上述したコンプライアンス年金実体受託者を含まない)またはbr組合企業であるオーストラリアの税務住民株主であり、任意の配当金および任意の印紙控除も含まなければならない。もし全額印紙又は部分印紙配当金を受け取る場合、行為能力がなく、かつ現在、利子年度に信託産業収入を共有する権利があるオーストラリア住民信託受益者、又は組合の関係パートナー(どの場合によるかによる)は、信託又は組合の純収入の中で受益者又はパートナーが占めるシェアに従って税項相殺を享受することができる
配当金に印紙税を含まない範囲では、 オーストラリア受託者(年金規定を遵守するエンティティの受託者を除く)又は組合企業は、印紙税を追加していない配当金を信託又は組合企業の純収入に計上することを要求される。オーストラリア住民信託受益者は、法的に行動能力がなく、現在、関連収入年度に信託財産の収入を共有する権利がある(かつ、受託者として行動していない)、または組合の関連パートナーでなければ、通常、信託または組合の純収入に占めるシェアのbr関連現行税率で課税される(税収控除なし)
オーストラリア税法によると、特定カテゴリ信託(例えば、管理型投資信託、AMITsまたは公開取引信託)受託者の株主としては、他または他の考慮事項を考慮する必要がある場合がある。受託株主の正確な税務結果は複雑な税務問題であり、各株主の個人状況と関連信託契約の条項に基づいて分析する必要がある。株主はこのような事項を決定するために彼ら自身の税務提案を得なければならない
合格者
株主が適格者でない場合には,キャップ印紙控除のメリットを得ることを拒否することができ,この場合,株主はその課税所得額にキャップ印紙控除の金額を計上することができず,税収相殺を得る権利がない
一般に,適格者になるためには,株主は保有期間ルールを満たさなければならず,必要であれば関連する支払ルールも満たさなければならない.保有期間規則は、株主が資産期間内にリスクに直面している株式を少なくとも45日間連続して保有し、株式を買収した翌日から株式除利後45日以内に終了する(関連する支払いがなければ)印紙税給付を受ける資格があることを要求する
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この保有期間規則は,個人の1収入年度における印紙相殺総額が5,000豪ドル以下であることを含むいくつかの例外的な状況によって制限される
あなたが資格に該当するかどうかは複雑な税務問題であり、各株主の個人状況に応じて分析する必要があります。株主はこれらの要求が満たされているかどうかを決定するために、自分の税務提案を得なければならない
資本利益税(CGT)の影響
株式の処分
資本口座に普通株を保有するオーストラリア税務住民のbr株主に対して、将来的に普通株を処分することは、普通株の合法的かつ実益所有権が処分された時にCGT事件 を引き起こす。株主は、その保有する株式の売却から資本収益を獲得し、資本収益が普通株のコストベースを超える限り、資本収益を得る
資本収益が普通株の低減コストベースを下回った場合、資本損失が発生する。資本損失が発生した場合、 資本損失は同じまたはそれ以上の収入年度に得られた資本収益からしか相殺できない。それらは普通の収入から相殺することもできず、早い収入年度に発生した純資本収益を相殺するために戻ることもできない。資本損失は将来の収入年度に繰り越すことができるが、オーストラリア損失テスト条項の要求を満たす必要がある
資本収益
資本収益は株主が普通株を売却することによって受け取ったいかなる対価格にも等しくなければならない
普通株のコストベース
普通株のコスト基数は通常、普通株を買収するコストに等しく、買収と処分の任意の付帯コスト(即ちブローカーコストと法律費用)を加える。しかし、オーストラリア株式発行規則に基づいて普通株を買収する 獲得期間については、コストベースは、以前に存在した株式の継承コストベース(すなわち、原始 権益)に等しいべきである
CGT割引
CGT割引は、その普通株を売却する際に少なくとも12ヶ月(買収日または売却日を含まない)を保有しているか、または保有しているとみなされているオーストラリア税務住民個人、オーストラリア年金基金または信託基金を遵守する株主に適用されることができる
株式展期間条項の株式保有期間への影響は個人株主レベルで考慮すべきである。しかし、CGT割引については、普通株の買収日は、株主が以前に持っていた株式の買収日とすることが予想される
CGT割引は:
| 株主が個人または受託者である場合、半減する:これは、資本収益の50%のみが株主の課税所得に含まれることを意味する |
| 株主がコンプライアンス年金実体の受託者である場合、3分の1となる:これは、株主の課税所得額に3分の2の資本収益のみが含まれることを意味する |
会社の株主としてCGT割引は受けられません
株主が割引資本収益を行う場合、関連CGT割引を適用する前に、本年度および/または繰越資本損失は、割引されていない資本収益 を減少させるために使用される。これにより発生した金額は,株主の収入年度における純資本収益に計上され,その課税所得額に計上される
信託に関するCGT割引ルールは複雑である.ある要求を満たす場合、資本収益はその信託の受益者 に流れる可能性があり、彼らは自らCGT割引を受ける資格があるかどうかを評価する。そこで,受託者はCGT割引を信託とその受益者にどのように適用するかについて独自の提案を求めることを提案した
非オーストラリア住民株主
本節では、オーストラリア住民ではなく所得税目的でその株式を資本口座投資として保有する株主に適用する
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普通配当金に関する課税
オーストラリアに常設機関がない非オーストラリア住民株主はオーストラリア所得税を納付すべきではないが、その配当金に対してオーストラリア配当金源泉徴収税を支払う可能性がある
すでに印紙配当金をかぶせた
上述したように、オーストラリアは加蓋印紙税制度を実施し、配当金に印紙を加えることができ、オーストラリア住民株主は加蓋印紙税を免除することができ、当該控除は実際には対象会社(すなわちイ)が支払う会社税を免除することができる。配当金は、印紙税、部分加蓋印紙税、または未蓋印紙税を全額加算することができる
非オーストラリア住民株主が受け取ったキャップ印紙を加えた配当は、キャップ印紙の範囲内でオーストラリア配当源泉徴収税を支払うべきではない(すなわち、配当金が全額印紙を追加した場合、オーストラリア配当源泉徴収税を支払うべきではない)。しかし、非オーストラリア住民株主は印紙ポイントを返却することができない
パイプの外国収入の配当に帰することができる
非オーストラリア住民株主はオーストラリア配当金源泉徴収税を納めなければならない。brはすでにパイプ外国収入と申告された収入から印紙税が追加されていない配当金を支払うからである。一般的に、CFIは、オーストラリアの税収において非課税非免除収入とみなされる外国子会社から受信された配当金に起因する受信された金額を含む
未払い印紙税配当金
非オーストラリア住民株主は一般的にオーストラリア配当金源泉徴収税を納めなければならず、幅は受け取った任意のCFIと申告されていない配当金の未加蓋印紙税部分である。オーストラリア配当源泉徴収税は,株主がオーストラリアと二重課税条約(DTT)を締結した国の納税br住民でない限り,30%の統一税率で印紙税を加算していない配当金を徴収する。株主が他の方法でDTTに依存できる場合、オーストラリア配当金の源泉徴収税率は低下する可能性があり(通常15%)、 はDTTの条項に依存する
CGTの影響
オーストラリアに常設機関がない非オーストラリア住民株主はオーストラリアCGTを納付すべきではない
オーストラリアの一般税務問題
本節はオーストラリア住民と非オーストラリア住民の株主に適用される
商品·サービス税
オーストラリアの商品およびサービス税については、株主(GSTとして登録または登録が要求される)による普通株の買収または処分は、金融供給に分類される。そのため、オーストラリアの商品やサービス税は普通株の買収や売却について支払われる金額は支払われない
株主に支払う配当金は商品やサービス税を支払うべきではありません
ある要件に適合する場合、商品及びサービス税に登録された株主は、普通株の買収又は売却により生じるコスト(例えば、弁護士費及び会計士費用)について資本税控除を申請する権利が制限される可能性がある
印紙税
買付普通株は印紙税を納付してはならない
F. | 配当および支払代理人 |
適用されません
G. | 専門家の発言 |
適用されません
H. | 展示された書類 |
私たちはアメリカ証券取引委員会に特定の書類を提出することを要求された。米国証券取引委員会は、br発行者に関する報告、依頼書、その他の情報を含む相互接続サイトを維持しており、これらの発行者は、私たちと同様に、米国証券取引委員会に電子的に記録されている。このサイトの住所はwww.sec.govです
また、当社のForm 20-F年次報告書およびForm 6-K報告書のテキストは、これらの報告書の任意の修正と、米国証券取引委員会に電子的にアーカイブまたは提供された後、合理的に可能な場合に可能な限りできるだけ早く米国証券取引委員会に提供されるいくつかの他の米国証券取引委員会記録ファイルとを無料で提供しています。私たちのサイトの住所はInvestors.tritiumcharging.comです。当社のウェブサイトに掲載されている資料は参考に本年報に組み込まれていません。私たちはまた何かを使うことができます
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私たちの同僚、顧客、投資家、および公衆に私たちおよび私たちのビジネスに関する情報を開示する手段として、LinkedIn、Facebook、またはTwitterのようなソーシャルメディアチャネル。会社がSNSやソーシャルメディアアカウントに投稿した情報がすべて重大な情報であるわけではないが、重大な情報とみなされる可能性がある
本年度報告書で言及された任意の契約またはいくつかの他の文書は、必ずしも完全ではなく、実際の契約または文書のコピーを取得するために、本年度報告書に添付されているか、または本年度報告書に組み込まれた添付ファイルを参照することによって参照されなければならない
I. | 子会社情報 |
適用されません
第十一項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について |
外貨リスク
私たちはドル以外の通貨での収入や運営費用に関する外国為替リスクに直面している。その機能通貨はドルで、私たちの子会社はオーストラリアドル、ドル、ユーロとポンドの機能通貨を持っています
当社はドル以外の本位貨幣を使用した資産と負債使用報告日の為替レートをドルに換算します。 このような実体の収入と費用使用報告期間内の取引日レートに近似した平均レートはドルに換算されます。これにより生じた為替差額はすべて株主赤字に積算された他の総合損失で確認される
普通株主は純損失を占めるべきであり、海外業務或いは純投資を処分する際には、総合経営報告書と全面赤字報告書で確認しなければならない
各エンティティに対して,機能通貨 を決定する.各エンティティの財務諸表に列挙された項目は、この機能通貨計量を使用する。私たちが使うのは順を追って漸進する固結方法
私たちは金融商品を通じて私たちの外貨両替リスクをヘッジしないが、私たちは未来にそうするかもしれない
外貨換算調整に関するより多くの情報は、本年度報告書(付記1を含む)に含まれる2022年6月30日現在と2022年6月30日現在の通年連結財務諸表を参照されたい
インフレリスク
インフレは私たちの製品のコストを増加させた。これは有利な為替レートと私たちの販売価格の上昇によって相殺される。しかし、私たちはインフレが現在私たちの業務、財務状況、あるいは経営結果に実質的な影響を与えているとは思わない
第十二項。 | 株式証券を除くその他の証券説明 |
適用されません
第II部
十三項。 | 違約、延滞配当金、延滞配当金 |
ない
102
14項です。 | 所有者を担保する権利と収益の使用を実質的に改正する |
必要な情報は、参照によって本明細書に組み込まれる2022年1月14日の私たちの日付のForm 6−K報告書に以前に開示されている
業務合併による総収益は約5320万ドルです。 業務合併の収益は一般会社用途に割り当てられています。本報告で述べた日付まで、未使用の収益はない
第十五項。 | 制御とプログラム |
(A)開示制御及びプログラム
我々は、取引法に基づいて我々の報告書で開示されることを要求する情報 が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集約および報告され、これらの情報が蓄積されて、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の報告書で開示される情報 が米国証券取引委員会規則および表で指定された期間にわたって記録、処理、集約および報告されることを確実にするために、取引法の開示制御および手順を維持する。どのような制御やプログラムも、設計や操作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできない。我々の経営陣は、CEOと財務責任者の参加の下、2022年6月30日現在の開示制御プログラム及びプログラムの設計·動作の有効性を評価した。この評価に基づき,我々の最高経営責任者と財務責任者は,財務報告の内部統制に大きな弱点があるため,2022年6月20日現在,我々の開示制御プログラムやプログラムの設計·動作は有効ではないと結論した
以上の引用の重大な弱点を以下に説明する
| 実体レベルとプロセスレベルでは適切な設計、実行と記録のプログラムと制御が不足し、VIが完全、正確かつ適時な財務報告を実現できないようにする。これは、アカウント の入金と日記帳分録の作成と審査、収入確認プロセス、在庫存在プロセスの制御、および適切な人員が財務データへのアクセスを十分に制限することを確保するために、エンティティレベルおよび各キーワークフローの中で一般的である |
| まだ重要な業務と財務プロセスの中で職責分業を十分に確定していない。 本組織の規模、性質と財務機能の現在の構造を考慮して、組織全体の肝心な業務と財務プロセスに職責分業が不足していることが明らかになった。役割分担の欠如の1つの結果は,適切な軽減制御措置がなければ,詐欺や重大な誤報のリスクが増加することである |
| 米国公認会計原則とアメリカ証券取引委員会報告要求に関連する適切な知識と経験を備えた人員 は、実体が有効な財務報告プロセスを設計と維持できるように不足している。これらの分野の知識および経験の不足は、当社が米国証券取引委員会の財務報告および他の関連要求に違反する可能性があり、特に現在の財務機能の設計には、(I)米国証券取引委員会の財務報告規則および法規を適用するために必要な知識および経験を有する十分な会計および財務報告者が含まれていないことを考慮すると、(Ii)米国関連会計基準の適切な専門知識を備えている |
私たちはこのような重大な欠陥を補うための計画 を実施し始めた。これらの救済措置は、より多くの会計·財務報告者を雇用すること、より多くの政策、手続き、制御措置を実施することを含む、進行中だ
財務報告書の内部統制に対する私たちの有効性を維持し、向上させるために、会計関連のコストと重要な管理監督を含む大量の資源が引き続きかかることが予想されている。私たちが新興成長型会社でなくなる前に、私たちの独立公認会計士事務所は、財務報告の内部統制に対する私たちの有効性を正式に証明する必要はありません。このとき、私たちの独立公認会計士事務所は、財務報告の内部統制を記録、設計、または操作するレベルが満足していなければ、不利な報告をする可能性があります。財務報告に有効な開示制御および内部統制を維持できなかったいかなる場合も、業務および経営業績に悪影響を及ぼす可能性があり、我々の普通株価格の下落を招く可能性がある。緩和制御措置の実行に要する時間が経過し、管理層がbrテストにより制御措置の動作有効性を検証するまで、これらの重大な欠陥が修復されたとは考えられない
3.D条?重要な情報?リスク要因小節?私たちは財務報告の内部統制に重大な欠陥があることを発見した。もし私たちがこれらの重大な弱点を補うことができない場合、あるいは将来的により多くの重大な弱点が存在することを発見したり、有効な財務報告内部統制制度を維持できなかったりすると、私たちの合併財務諸表に重大なミスが発生したり、定期報告義務を履行できなくなる可能性があります
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(B)財務報告内部統制管理年次報告
本年度報告には、米国証券取引委員会の規則が新上場企業のために過渡期を設定しているため、経営陣の財務報告内部統制に対する評価報告は含まれていない
(C)公認会計士事務所の認証報告
米国証券取引委員会規則は新上場企業に過渡期を設定しているため、本年度報告には私の公認会計士事務所の認証報告は含まれていない。また、私たちが新興成長型会社でなくなる前に、私たちの独立公認会計士事務所は、私たちの財務報告内部統制の有効性について意見を言われることはありません
(D)財務報告の内部統制の変化
上記のような重大な弱点を解決するための救済措置を除いて、2022年6月30日までの年度中に、当社の財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に当社の財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変更はありません
第十六項。 |
|
[保留します。]
プロジェクト16 A。 | 監査委員会財務専門家 |
私たちの取締役会は、アメリカ証券取引委員会とナスダックの適用規則によると、Tichioさん、Walkerさん、HighTowerさんはそれぞれ独立していることを決定しました。br}Walkerさんは監査委員会議長です。監査委員会の各メンバーはナスダックの財務知識要求に符合し、私たちの取締役会はウォーカーさんがアメリカ証券取引委員会の適用規則で定義された監査委員会の財務専門家の資格に符合し、会計或いは関連財務管理専門知識を持っていることを確定した
2022年5月27日、Kara Phillipsさんは取締役会に取締役会を辞めて、すぐに発効するように通知した。Phillipsさんが辞任したのは、会社や会社に関連した誰もが、私たちの運営、政策、実践に関するどんな問題でも意見が分かれているからではない。フィリップスさんが辞任した時、彼女は監査委員会のメンバーだった。フィリップスさんが辞任したため、当社はフィリップスさんが辞任してから、監査委員会が3人の独立取締役で構成されなくなったため、ナスダック規則第5605条(C)(2)(A)条の監査委員会構成に関する継続的な上場要求を一時的に遵守できなかった。私たちの監査委員会の構成については、私たちはナスダック上場規則第5605条(C)(4)に規定されている治癒期間に依存しています。2022年7月3日、取締役会はアダム·ウォーカーを取締役会メンバーと監査委員会議長に任命した。したがって、その会社はこれ以上ナスダック規則に違反しない
プロジェクト16 B。 | 道徳的準則 |
私たちは私たちのウェブサイトで私たちの行動と道徳基準を公表し、私たちのウェブサイトで私たちの行動と道徳基準条項の任意の修正または任意の免除を公表します。私たちはまた、アメリカ証券取引委員会およびナスダックの適用規則または法規と一致する方法で、私たちの行動準則のいくつかの条項の任意の修正または免除を開示するつもりだ
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プロジェクト16 Cです。 | チーフ会計士費用とサービス |
普華永道(普華永道)は、2022年6月30日と2021年6月30日までの会計年度に株式会社ホールディングスと独立公認会計士事務所を務めている。次の表には、2022年6月30日と2021年6月30日までの年間サービス支出総額を示し、サービス種別別にこれらの金額を示しています
年.年一段落した六月三十日2022 | 年.年一段落した六月三十日2021 | |||||||
(単位:千) | ||||||||
監査サービス |
$ | 1,807.0 | $ | 1,298.5 | ||||
その他のサービス |
$ | 0 | $ | 0 | ||||
税務サービス |
$ | 0 | $ | 0 | ||||
合計する |
$ | 1,807.0 | $ | 1,298.5 |
監査サービス
2022年6月30日と2021年6月30日までの年度の監査費用は、当社の総合財務諸表の外部監査と、規制届出や参加に関する中間審査サービスに関連しています
その他のサービス
2021年6月30日と2022年6月30日までの年間では、他のサービスは提供されていない
税務サービス
2021年と2022年6月30日までに税務サービスは何も提供されていない
承認前の政策と手順
私たちの監査人が提供するすべての監査および非監査サービスは、許可された監査委員会またはそのメンバーの事前承認を受ける必要がある
私たちの監査人が提供するすべてのサービスは、監査委員会の事前承認政策に基づいて、許可された監査委員会またはそのメンバーによって事前に承認されます
プロジェクト16 Dです。 | 免除監査委員会は上場基準を遵守する |
適用されません
プロジェクト16 E。 | 発行者および関連購入者が株式証券を購入する |
ない
プロジェクト16 Fです。 | 変更登録者S認証会計士 |
ない
プロジェクト16 Gです。 | 会社の管理 |
私たちは外国の個人発行者であり(この用語は“取引法”規則3 bと4で定義されています)、私たちの普通株はナスダックに上場しています。以下は私たちのコーポレートガバナンス実践とナスダック上場基準の下でアメリカ会社に適用されるコーポレートガバナンス実践との間の著しい差だと思います。ナスダック規則によると、ナスダック上場会社は外国の個人発行者 であり、ナスダックが指定した会社管理規定ではなく、自国のやり方に従うことができ、限られた例外を除く。したがって、私たちはナスダックのいくつかの会社統治要求の代わりに、私たちの母国オーストラリアのいくつかの会社統治実践に従っている
ナスダック規則によると、アメリカ国内に上場する非持株会社は独立取締役会の多数の席を持たなければならないが、オーストラリア法律はオーストラリア市場に上場していない上場会社の取締役会は特定の数量または割合の独立取締役で構成されなければならないことを要求していない(会社定款が別途規定されていない限り)。また、ナスダック規則は、米国国内に上場する非制御企業に報酬委員会の設立と指名と会社管理委員会を設立することを要求しており、各委員会は完全に独立した取締役で構成されているが、オーストラリアの法律 はオーストラリアの指定市場に上場していない上場企業にこのような委員会を設立することを要求していない(定款が別途規定されていない限り)
105
私たちは現在、ナスダック規則を利用して外国の個人発行者に免除を与えることなく、上述したガバナンスのやり方に従い、引き続き従うつもりだ。しかし、私たちは将来、ナスダックの一部または全部の発売要求に対して、他の外国の個人発行者の免除を使用することを決定するかもしれない。私たちの母国管理実践に従い、提供した保護は国内発行者に適用されるナスダック上場要求が投資家に与える保護に及ばないかもしれない
ナスダックはまた、上場企業が特定の場合、(1)株式報酬計画を可決または実質的に修正すること、および(2)関連側に(A)数量または投票権が1%を超える普通株式(そのデリバティブ証券を含む)、(B)数または投票権が20%を超える発行された普通株式(その派生商品証券を含む)、または(C)支配権変更の発行を招く前に、株主の承認を必要とすることを要求する。オーストラリアの法律によると、オーストラリアの指定市場に上場していない公衆企業が株式補償計画を採択または改訂したり、証券を発行したりする際には株主の承認を得なければならないことが規定されていない(定款に別段の規定がない限り)。私たちは株主の承認が必要かどうかを決定するために自国の法律に従うつもりだ
私たちは外国の個人発行者としての身分と、特定の母国の会社統治のやり方に従うつもりであるため、私たちの株主はすべてのナスダック社の管理基準と株主の承認要求に制約された会社の株主が享受する同等の保護を受けていません
以下では、私たちの“会社法”と“オーストラリア取引所上場規則”に適用されるいくつかの実質的な条項を比較し、もし私たちがオーストラリア証券取引所とナスダック上場基準およびあるアメリカ連邦証券法に上場すれば、これらの条項は私たちに適用されるだろう
比較 は関連法律,規則,条例の詳細な陳述ではなく,一般的な指導のみである
オーストラリア証券取引所上場規則の要求/ |
ナスダック上場の要求 | |
株主総会の通知 | ||
株主総会の通知は上場企業が会議日までに最低28日前に出さなければならない。会社は会議で投票する権利のある株主および会社の取締役と監査人に通知するだけでよい。 | 株主総会はナスダック上場基準の管轄を受けないことを通知した。また、外国の個人発行者は米国の依頼書規則の制約を受けない。株主総会の通知は私たちの管理書類によって管理されるだろう。 | |
開示を続ける | ||
オーストラリア交交所の上場規則によると、いくつかの例外状況を除いて、上場会社は直ちにオーストラリア交交所にそれに関連する資料を開示しなければならないが、このなどの資料は合理的な人がその会社の株式の価格或いは価値に重大な影響を与えることを期待している。 | ナスダック上場基準によると、ナスダック上場会社はFD規則に符合する方法を通じて、任意の合理的な予想がその証券価値或いは投資家の意思決定に影響を与える重大な情報を迅速に公衆に開示すべきである。ナスダックの上場基準が不足している場合、外国の個人発行者はFDの監督管理を受けず、この監督管理は重大な非公開情報の公平な開示を規定している。
証券取引法によると、外国の個人発行者はまた、Form 6-K においていくつかのタイプの重要な情報を公開報告しなければならない。 | |
大量持株状況を開示する | ||
オーストラリア証券取引所上場企業の5%以上の投票権を取得した者は、重大保有通知の提出によりこの事実を知ってから2営業日以内にこの事実を公開開示しなければならない。一人の投票権は、彼ら自身の株式における関連権益と彼らの連絡先の関連権益からなる。その後、投票権は毎回1%以上変動し、その人が5%以上の投票権を持たなくなった後、2営業日以内にさらなる通知を提出しなければならない。通知は、その人が投票権を得るのに役立つすべての書類を添付するか、または書面ではない説明を提供しなければならない。 | 大量の持株情報を開示することはナスダック上場基準の制約を受けない。開示要求は米国証券法 によって管轄されている。証券取引法又は1934年に登録された1種類の証券を買収する流通株の5%を超える株主は、その持株が5%以下になるまで、別表13 D又は13 Gの実益所有権報告を提出しなければならない。
付表13 Gは、事実および状況に応じて提供される場合がある13 Dの略バージョンである。別表13 Dは、購入後10日以内に買収およびその他の情報を報告します。付表に記載されているように、いくつかの重大な変化があり、直ちに修正されなければならない。 | |
財務報告書 | ||
澳門交所の上場規則によると、いくつかの例外状況を除いて、上場会社は年度、半年及びある場合に四半期ごとに作成し、澳門交所及び澳門交所に財務報告及び報告書を提出しなければならない。 | 証券取引法によると、外国の個人発行者は、詳細な財務および非財務 開示を含むリスト20-Fの年間報告書を提出しなければならない。 |
106
オーストラリア証券取引所上場規則の要求/ |
ナスダック上場の要求 | |
ナスダックの発売基準によると、外国の個人発行者は:
第2四半期終了後6ヶ月以内に、第2四半期末までの中期貸借対照表と損益表をForm 6-Kの形で提出する。
米証券取引委員会に年次報告書を提出してから合理的な時間内に会社の財務諸表を含む年次報告書 を株主に提供する。
しかし、外国の個人発行者は、ナスダック上場基準における財務報告に関連するいくつかの要求ではなく、その自国のやり方に従うことができる。 | ||
新株を発行する | ||
特定の例外を除いて、オーストラリア証券取引所上場規則は、上場企業が株主の承認なしに12ヶ月以内により多くの株式(br}証券(株とオプションを含む)の発行または同意を制限することに適用され、数は以下の通りである
以下の項目全体の15%
*発行または契約日の12ヶ月前に発行された普通株式数を全額納付します
*指定された例外の場合、12ヶ月以内に発行される払込普通株式数 ;追加
*12ヶ月以内に不足している普通株式数を追加します
*株主承認の12ヶ月以内に発行された全額払込普通株式数;
*12ヶ月以内に廃止された全額払込普通株式数;減算
イ発行又は同意発行日の前十二ヶ月以内に発行又は発行に同意するが、特定の例外の場合又は株主の承認を受けていない株式の数。
いくつかの例外状況を除いて、オーストラリア交易所の上場規則は、上場実体が取締役に株式或いは株式を購入するには、株主が普通決議案で承認しなければならないと規定している。 |
ナスダックの上場基準によると、会社が株式を増発する際にはナスダックに通知しなければならない。このような通知は、以下の日付の少なくとも15日前に発行されなければならない
株式オプション計画、購入計画、または他の株式報酬スケジュールを確立または実質的に修正し、このスケジュールに基づいて、役員、取締役、従業員またはコンサルタントは、株主の承認なしに株式を買収することができる(いくつかの株式付与の時間的例外を除く)。または
*brの発行により会社の支配権が変更される可能性のある証券;または
·株式に変換可能な任意の普通株または証券を発行することは、他の会社の株式または資産の買収に関連しており、その会社の任意の役員または取締役または大株主が、買収される企業において5%以上の権益を有することを前提としている(またはこれらの人が共に10%以上の権益を有する場合) または
*取引中に任意の普通株または任意の普通株に変換可能な証券を発行し、取引が発行される可能性のある普通株(または普通株に変換可能な証券)が、取引前の発行済み株式総数または発行済み投票権の10% を超える可能性がある場合。 |
107
オーストラリア証券取引所上場規則の要求/ |
ナスダック上場の要求 | |
また、ナスダック上場基準によれば、会社は既存証券種別よりも高い投票率を有する新たな証券種別を作成することができず、既存証券種別の投票権を制限または減少させるための他の措置をとることもできない。 | ||
役員と上級管理職の報酬 | ||
澳門交易所の上場規則によると、役員が役員サービスにより支払う最高額(役員役員の報酬を除く)は、株主が株主総会で可決した金額を超えてはならない。
会社の年間報告書には役員報告書に報酬報告書が含まれています。この報酬報告書には、会社役員と会社のキー管理者の報酬に関する政策の議論が含まれる必要がある。
“会社法”によると、上場企業は年次株主総会でその報酬報告書を株主投票に提出しなければならない。2回連続した年次株主総会において、25%以上の決議が報酬報告書の採択に反対票を投じた場合、株主に漏れ決議を提出しなければならない。油漏れ決議とは,油漏れ会議を開催し,油漏れ会議終了直前に在任を停止したすべての取締役(取締役社長を除く,交代による退職の要求を除く)である。油漏れ決議がこの決議に対する多数投票で可決されれば、90日以内に油漏れ会議が開催され、取締役を継続したい取締役は会議で再選されなければならない。 |
ナスダック上場基準は、ナスダック上場企業が取締役または取締役が著名人に言及された任意の第三者とその取締役サービスについて合意した実質的な条項を公開開示することを要求する。しかし、外国の個人発行者は、取締役補償に関するいくつかの要求の代わりに母国のやり方に従うことができるが、(A)米国証券取引委員会の年報でナスダックにその従わない各要求を開示し、従う母国のやり方を説明し、(B)母国独立弁護士の書面声明をナスダックに提出し、br社のやり方が母国の法律によって禁止されていないことを証明しなければならない。
S-K法規によると、外国のプライベート発行者は、役員や役員の報酬や福祉に関するいくつかの情報、および役員や役員の持株に関する情報を報告しなければならない。
通常、役員や役員報酬を決定する際には、会社の規模や純資産が考慮される。アメリカでは、多くの上場企業はコンサルタントを利用して合理的な給与指標に同業者基準を提供している。 | |
退職福祉 | ||
オーストラリア交易所の上場規則によると、上場実体は取締役または他の高級管理者が離職福祉を受けることができないか、または所有する権利があることを確保しなければならないが、このような福祉およびすべての高級管理者に支払われる可能性のある離職福祉の価値の合計は、オーストラリア交易所に提出された最新の財務諸表に記載されている当該エンティティの持分の5%を超える。しかし、株主の承認を受けた場合、5%の上限を超える可能性がある。 | 退職福祉はナスダック上場基準の制約を受けない。
2002年の“サバンズ-オキシリー法案”によると、米国上場企業の最高経営責任者と最高財務官が重大な規則に合わずに会計再記述を要求された場合、同社は以前に支払われたボーナスを没収しなければならない。 |
108
オーストラリア証券取引所上場規則の要求/ |
ナスダック上場の要求 | |
関連先の取引に係る | ||
関係者の経済的利益
会社法は、上場企業が関連側に経済的利益を提供することを禁止している
*br株主の承認を得、承認を受けてから15ヶ月以内に利益を与える;または
莫大な財政的利益は免税だ。
“会社法”は、関連先を、上場企業を制御する任意のエンティティ、上場会社の取締役、上場会社の任意のエンティティを制御する取締役、およびこれらの人の配偶者および特定の親族を含むものと定義する。
免除財務利益には、賠償、保険料、“会社法”が禁止されていない法的費用の支払い、公平な条項による利益の支払いが含まれる。
関連側に大量の資産を買収·処分する
オーストラリア証券取引所上場規則は、株主の承認を得ない限り、上場エンティティが当該エンティティの特定の関連者から重大資産(その価値または代償が当該エンティティの株式の5%以上の資産)を買収または売却することを禁止する。関係者には、取締役、過去6ヶ月以内に当社の10%以上の株式権益を所有または所有していた者、および任意の場合にその任意の連絡先権益を所有していた者が含まれる。たとえ取引が公正な条項で行われる可能性があっても、このような規定は適用される。
取締役に株を発行する
オーストラリア交易所の上場規則はまた、その実体が株主の承認または株式発行を免除されない限り、上場実体が取締役に株式を発行または同意することを禁止する。免除株式発行には、比例発行に関連する引受契約に基づいて、特定の配当または分配計画に基づいて、または承認された従業員インセンティブ計画に基づいてすべての株主に比例して発行される株式が含まれる。 |
関係者の経済的利益
ナスダック上場基準によると、各会社は監査委員会または取締役会の他の独立機関によって、関連するすべての取引に対して適切な審査と監督を継続して、潜在的な利益衝突が存在するかどうかを決定しなければならない。
非米国発行者の場合、関連側取引とは、会社と関連側との間の取引または融資に関するいくつかの情報(会社または関連者に対して大きな意味を有する任意の取引または現在提案されている取引の性質および範囲、または異常な取引;および会社が関連側または関連側の利益のために提供する融資および担保の金額)を会社に提供することを要求する20~F表に従って開示されなければならない取引を意味する
−1つまたは複数の仲介によって直接または間接的に制御されるか、または会社によって制御されるか、または会社と共同で制御される企業;
*Associates;
会社の投票権を直接または間接的に所有し、会社に大きな影響を与えるようにした個人、およびそのような個人の家族の近親者
*重要な管理者、すなわち、会社の役員および上級管理者、およびこれらの家族の親密なメンバーを含む、会社の活動の計画、指導、および制御を担当する権利を有する者;
(C)または(D)項に記載のいずれかの者が投票権の重大な権益を直接または間接的に所有する企業、またはその人がそれに重大な影響を与えることができる企業。これには、会社役員または大株主が所有する企業と、会社と共通の重要な経営陣メンバーを持つ企業が含まれる。個人家庭の親密なメンバーは,br社と付き合う際にその人やその影響を受ける可能性のある人である. |
109
オーストラリア証券取引所上場規則の要求/ |
ナスダック上場の要求 | |
共同経営会社とは、会社が会社に重大な影響を与えたり、会社に重大な影響を与えている未合併企業のことです。企業への重大な影響は企業の財務や経営意思決定に参加する権力であるが、これらの政策の制御ではない。実益会社の投票権10%の権益を持つ株主は、会社に大きな影響を与えると推定されている。
外国の個人発行者は規則5600シリーズの要求ではなく、その自国のやり方に従うことができるが、以下の会社の管理に記載されている場合は除外する。 | ||
重大な取引 | ||
オーストラリア交易所の上場規則によると、ある会社がその活動の性質や規模を重大に変更したり、重大な資産を発行したりすることを提案するように、同社は実行可能な範囲内でできるだけ早くオーストラリア交易所にすべての詳細を提供しなければならない。変更を行う前に,この操作を任意の イベントで実行しなければならない.重大な変更が実体がその主要業務を売却する場合、実体はその普通株式所有者の承認を得なければならず、会議通知に関するオーストラリア証券取引所の任意の要求を遵守しなければならず、その中には投票排除声明が含まれなければならない。その主要業務を処分するいかなる合意も、実体が承認されることを条件としなければならない。会社は要約や承認要約なしに重大資産を処分してはならない。 | ナスダック上場基準によると、以下に関連する証券を発行する前に、株主の承認を得なければならない
他の会社の株や資産を買収する
*上級管理職、役員、従業員、またはコンサルタントの株式報酬;
支配権の変更;
*br}公開以外の取引。
外国の個人発行者は、以下の会社管理部分で説明されない限り、規則5600シリーズの要求ではなく、その自国の慣行に従うことができる。 | |
役員を指名·交代する | ||
指名する
オーストラリア証券取引所上場規則によると、定款が別途規定されていない限り、上場企業は、取締役を選出可能な株主総会日までに最大35営業日(株主要求の会議であれば30営業日)の取締役選挙指名を受けなければならない。
回転
オーストラリア証券取引所の上場規則要件:
*a取締役は、取締役社長及び任命されて仮の空きを埋めるか、又は取締役会の新規メンバーである取締役を除き、取締役が任命又は3回任命された後の第3回株主総会後に在任してはならない |
指名する
ナスダック上場基準によると、取締役被指名者は以下のように取締役会選択のために選択または推薦しなければならない
*独立取締役(Br)は、独立取締役のみが参加する投票で取締役会独立取締役の多数を占める、または
*完全に独立した取締役からなる指名委員会。
各会社はそれが正式な書面定款或いは取締役会決議 を通過したことを証明し、指名過程を説明しなければならない。 |
110
オーストラリア証券取引所上場規則の要求/ |
ナスダック上場の要求 | |
年は、長い時間を基準にして、再任に参加しない
仮の穴を埋めることや取締役会のメンバーとして任命された取締役は、次期年度株主総会後には務めない(再任する必要はない)。 |
回転
ナスダック上場基準には正式なローテーションや任期制限要求がなく、同社はその会社管理政策に任期制限を設定することができるにもかかわらず。
取締役は毎年、秘密の取締役会が設置されない限り、年次株主総会で再選挙される。
外国の個人発行者は、以下の会社管理部分で説明しない限り、規則5600シリーズの要求ではなく、その自国のやり方に従うことができる。 | |
会社の管理 | ||
オーストラリア交所会社管理委員会は“オーストラリア交所会社の管理原則と提案”(以下は“提案”と略称する)を発表し、 の中に8つの核心原則を列挙し、会社が良好な管理結果を実現し、大多数の投資家の合理的な期待を満たすことを目的とした。
上場企業は、株主に提出された年次報告書に、報告期間内にbr勧告の程度を遵守していることを開示し、すべての提案を遵守していない場合には、従わない勧告とこれらの提案に従わない理由を決定する声明を提供することを要求する。このような提案に従うように強要するのではない。
8つの原則は
Brの管理と監督のために堅固な基礎を築く;
*取締役会の構造を有効および付加価値に調整します
*合法的、道徳的、および責任ある行動文化 ;
*エンタープライズレポートの完全性を維持します
*情報をタイムリーかつバランス良く開示します
*証券所有者の権利を尊重します
*リスクの識別と管理;
報酬は公平であり, は責任を負う. |
ナスダック上場基準第5600条規則の下で、ナスダックはすべての上場企業のために会社管理要求を制定した。会社 は適用免除が存在しない限り、公表された要求を守らなければならない。免除のうちの1つは、規則5600シリーズの要求ではなく、外国の個人発行者がその自国のやり方に従うことを許可するが、それは守らなければならない
*コンプライアンス要件通知(第5625条);
*投票権要件(第5640条);
*多角化取締役会(Br)代表ルール(第5605(F)条);
*取締役会の多様性開示規則(第5606条);
ルール5605(C)(3)に適合し、メンバーがルール5605(C)(2)(A)(Ii)の独立性要件に適合することを保証する監査委員会 がある。 |
わが社のガバナンス実践に関するより多くの情報は、第6項:取締役、上級管理者と従業員、および取締役会実践と会社管理実践を参照してください
16 H項です。 | 炭鉱安全情報開示 |
適用されません
プロジェクト16 I。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 |
適用されません
第三部
17項です。 | 財務諸表 |
私たちはプロジェクト18に基づいて連結財務諸表を提供した
第十八項。 | 財務諸表 |
項目18に要求される総合財務諸表は、本年度報告F−1ページから本報告に添付される。普華永道会計士事務所は独立して登録された公共会計士事務所であり、その監査報告は合併財務諸表の前にある
プロジェクト19. | 展示品 |
111
展示品索引
展示品 No. |
説明する |
表 | 書類番号. | 証拠品番号: | 提出日 | |||||
1.1* | DCFC株式会社の定款。 | F-1 | 333-262681 | 3.1 | July 8, 2022 | |||||
2.1** | 証券説明書 | |||||||||
2.2* | 普通株のサンプル。 | F-1 | 333-262681 | 4.4 | 2022年2月11日 | |||||
4.1* | 業務合併協定は、2021年5月25日に、脱炭素加買収会社II、蘇ホールディングス有限公司、DCFC有限会社とハルク合併子会社が署名した。 | F-4 | 333-259793 | 2.1 | 2021年9月24日 | |||||
4.2* | 2021年7月27日に脱炭素加買収会社II、オスロホールディングス、株式会社DCFCとハルク合併子会社が署名した企業合併協定第1改正案。 | F-4 | 333-259793 | 2.2 | 2021年9月24日 | |||||
4.3* | 2022年1月13日の登録権協定が改正され、再署名され、株式会社DCFCとその中で指名された所有者との間で署名された。 | 6-K | 001-41226 | 10.1 | 2022年1月14日 | |||||
4.4* | 2022年1月13日の引受権証譲渡と仮定協定は、脱炭素加買収会社II、オスミウムDCFC株式会社、大陸株式譲渡と信託会社、コンピュータ株式会社とコンピュータ株式信託会社が株式承認証代理として署名する。 | 6-K | 001-41226 | 4.1 | 2022年1月14日 | |||||
4.5* | 改訂と再署名された引受権証契約日は2022年1月13日であり、株式会社DCFC、ComputerShare Inc.,ComputerShare Trust Company N.A. | 6-K | 001-41226 | 4.2 | 2022年1月14日 | |||||
4.6* | 保証人支援協定は、2021年5月25日に、脱炭素加買収スポンサーII LLC、脱炭素加買収会社II、DCFC有限会社、華控股プライベート有限公司が署名した。 | F-4 | 333-259793 | 10.1 | 2021年9月24日 | |||||
4.7* | 約束協定は、2021年5月25日に、脱炭素プラス買収会社II、DCFC有限会社、HANGホールディングスのある株主によって署名された。 | F-4 | 333-259793 | 10.2 | 2021年9月24日 | |||||
4.8* | 停止費には手紙が添付されており、期日は2021年5月25日で、脱炭素加買収会社IIとオスロホールディングスの一部の株主から発行されている。 | F-4 | 333-259793 | 10.3 | 2021年9月24日 |
112
4.9* | 脱退通知は、期日は2021年5月17日です。 | F-4 | 333-259793 | 10.4 | 2021年9月24日 | |||||
4.10* | 株式譲渡協定。 | F-1 | 333-262681 | 10.5 | 2022年2月11日 | |||||
4.11* | 販売禁止協定形式。 | F-4 | 333-259793 | 10.6 | 2021年9月24日 | |||||
4.12* | 控股有限公司は融資入株計画を立てている。 | F-4 | 333-259793 | 10.7 | 2021年10月29日 | |||||
4.13* | 技術、有限責任会社の影の株式従業員計画 | F-4 | 333-259793 | 10.8 | 2021年10月29日 | |||||
4.14* | 技術会社影の株式従業員計画 | F-4 | 333-259793 | 10.9 | 2021年10月29日 | |||||
4.15* | Tritium Pty Ltd影株式従業員計画 | F-4 | 333-259793 | 10.10 | 2021年10月29日 | |||||
4.16* | 優先融資手形引受協定は、日付が2020年4月30日で、Tritium Holdings Pty Ltd、オーストラリア連邦銀行、その中で言及されている他の当事者が署名した。 | F-4 | 333-259793 | 10.12 | 2021年10月29日 | |||||
4.17* | 第1修正案契約-高度ローン手形引受協定は、2021年7月22日にTritium Holdings Pty Ltd、オーストラリア連邦銀行、およびその中で言及された他の当事者によって署名された。 | F-4 | 333-259793 | 10.13 | 2021年10月29日 | |||||
4.18* | 株主ローン協定は、日付が2020年5月5日で、Tritium Holdings Pty LtdとSt.Baker Energy Holdings Pty Ltd.が署名した。 | F-4 | 333-259793 | 10.14 | 2021年10月29日 | |||||
4.18.1* | 改訂契約書-サンベック融資協定によると、日付は2022年1月21日で、借り手であるゼネラル·ホールディングス個人有限公司、保証人としてのエンタルピープライベート株式会社、貸主であるサンベックエネルギーホールディングスプライベート株式会社が調印された。 | F-1 | 333-262681 | 10.14.1 | 2022年2月11日 | |||||
4.19** | 永久フルタイム奨励自由雇用契約は、2022年9月13日に、同社とジェーン·ハントが署名した。 | |||||||||
4.20* | Tritium Pty LtdとMichael Hipwood間の雇用協定は,2021年9月17日である。 | F-4 | 333-259793 | 10.16 | 2021年12月16日 | |||||
4.21*# | マイケル·ヒップウッドとの雇用契約を変更し、期日は2022年5月27日 | F-1 | 333-262681 | 10.16.1 | July 8, 2022 | |||||
4.22**# | マイケル·ヒップウッドとの雇用契約を変更し、期日は2022年8月1日です | |||||||||
4.23* | Tritium Pty LtdとDavid Finn博士の間の雇用協定は、2012年5月4日。 | F-4 | 333-259793 | 10.17 | 2021年12月16日 | |||||
4.24* | DCFC限定奨励プログラム。 | F-1 | 333-262681 | 10.18 | 2022年2月11日 | |||||
4.25* | Tritium Holdings Pty Ltdと、その中で指名された投資家によって署名された引受契約。 | F-4 | 333-259793 | 10.19 | 2021年12月16日 | |||||
4.26* | Tritium Holdings Pty Ltdおよび投資家によって署名された引受契約(2021年5月発行について)。 | F-4 | 333-259793 | 10.20 | 2021年12月16日 | |||||
4.27* | 優先融資手形引受協定は、2021年12月7日にTritium Holdings Pty Ltd、オーストラリア連邦銀行、その中で言及された他の当事者が署名した。 | F-4 | 333-259793 | 10.21 | 2021年12月16日 |
113
4.27.1* | 2021年12月7日に署名された優先融資手形引受協定には、HealthSpring Life&Health Insurance Company,Inc.,Cigna Health and Life Insurance Company,Barings Target Year Infrastructure Debt Holdco 1 S.R.L.およびTritium Pty Ltd(LNSA)のCP免除書が含まれている。 | F-1 | 333-262681 | 10.21.1 | 2022年2月11日 | |||||
4.28* | オプションプロトコルフォーマット。 | 6-K | 001-41226 | 10.2 | 2022年1月14日 | |||||
4.29* | 役員の参入、保険及び補償証書形式。 | F-1 | 333-262681 | 10.23 | 2022年2月11日 | |||||
4.30* | 人員出入り契約、保険及び補償証書フォーマット。 | F-1 | 333-262681 | 10.24 | 2022年2月11日 | |||||
4.31* | 技術有限責任会社影股権従業員計画下の利益確認書のフォーマット。 | F-1 | 333-262681 | 10.25 | 2022年2月11日 | |||||
4.32* | 技術会社影株権従業員は利益確認書のフォーマットを計画している。 | F-1 | 333-262681 | 10.26 | 2022年2月11日 | |||||
4.33* | 民営有限会社影股権従業員計画福祉確認書形式。 | F-1 | 333-262681 | 10.27 | 2022年2月11日 | |||||
4.34* | 登録者、DCRN、Palantirの間で2022年1月31日に改訂され、再署名された引受契約。 | 6-K | 001-41226 | 10.1 | 2022年2月8日 | |||||
4.35* | 元債務者、元優先債権者及び元二次債権者(各定義は当該契約によって定義されたもの)によって締結され、元債務者、元優先債権者及び元従属債権者の間で締結され、期日は2022年1月24日の債権者間契約である。 | F-1 | 333-262681 | 10.29 | 2022年2月11日 | |||||
4.36* | 最長期限フルタイム雇用契約は,期日は2022年2月3日で,Tritium Pty LtdとGlen Caseyが締結した | F-1 | 333-262681 | 10.30 | July 8, 2022 | |||||
4.37** | 高度管理者採用協定は、2022年8月10日に、技術会社、有限責任会社、ロブ·トーポールが署名した | |||||||||
4.38** | 交差保証契約、日付は2022年7月4日 | |||||||||
4.39* | 普通株購入協定は,期日は2022年9月2日であり,当社とB.Riley主要資本II,LLCの間で達成されている。 | 6-K | 001-41226 | 10.1 | 2022年9月6日 | |||||
4.40* | 登録権協定は,期日は2022年9月2日であり,会社とB.Riley主要資本II,LLCの間で締結されている。 | 6-K | 001-41226 | 10.2 | 2022年9月6日 | |||||
4.41* | 当社と借主の間で2022年9月2日に締結された優先融資手形引受協定 | 6-K | 001-41226 | 10.3 | 2022年9月6日 | |||||
4.42* | 引受及び登録権協定は、期日が2022年9月2日であり、会社とその署名ページに記載されている所有者の項以下に掲げる当事者との間で署名される | 6-K | 001-41226 | 10.4 | 2022年9月6日 | |||||
4.43* | 株式証承認協定は,期日は2022年9月2日であり,デラウェア州の会社ComputerShare Inc.とその付属会社ComputerShare Trust Company,N.A.(連邦特許の信託会社)が署名した | 6-K | 001-41226 | 10.5 | 2022年9月6日 | |||||
8.1* | 付属会社名簿 | F-1 | 333-262681 | 21.1 | 2022年2月11日 |
114
12.1** | 規則第13 a-14条に規定する最高執行責任者証明書 | |||||||||
12.2** | 細則第13 a-14条に規定する首席財務幹事証明書 | |||||||||
13.1** | 米国法典第18章第13 a-14(B)条及び第63章第1350節に要求された最高経営責任者証明書 | |||||||||
13.2** | 米国法第18章第13 a-14(B)条及び第63章第1350節に規定する首席財務官証明 | |||||||||
15.1** | 普華永道会計士事務所は同意します | |||||||||
101.INS | XBRLインスタンスドキュメントを連結する. | |||||||||
101.衛生署署長 | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. | |||||||||
101.CAL | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. | |||||||||
101.DEF | XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. | |||||||||
101.LAB | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. | |||||||||
101.価格 | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. | |||||||||
104 | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
* | 前に提出しました |
** | 本局に提出します |
| この文書は、管理契約または補償計画または手配として識別されています。 |
# | 本展示品のある機密部分は,四角括弧で表記されていることでこれらの部分{br)が省略されている[***]決定された秘密部分(I)は実質的ではないので、(Ii)開示されていれば、競争に有害である |
115
サイン
登録者は、それが20-F表を提出するすべての要件に適合しており、正式に が本年度報告書に署名することを代表して以下の署名者を促進し、許可したことを証明する
黔dcfc有限会社 | ||||||
日付:2022年9月22日 | 差出人: | /s/ジェーン·ハント | ||||
ジェーン·ハント | ||||||
最高経営責任者 |
116
カタログ表
ページ | ||||
独立公認会計士事務所報告(普華永道、オーストラリアブリスベン、PCAOB ID#1379 |
F-2 | |||
合併経営報告書と全面赤字 |
F-3 | |||
合併財務状況表 |
F-4 | |||
合併株主報告書損失 |
F-5 | |||
統合現金フロー表 |
F-6 | |||
連結財務諸表付記 |
||||
1.重要な会計政策の概要 |
F-7 | |||
2.収入やその他の収入 |
F-24 | |||
3.販売、一般、管理費用 |
F-25 | |||
4.財務コストと公正価値の変動 |
F-25 | |||
5.取引および要約関連費用 |
F-26 | |||
6.所得税の支出 |
F-26 | |||
7.現金および現金同等物 |
F-28 | |||
8.売掛金、期待信用損失準備後の純額を差し引く |
F-28 | |||
9.在庫の在庫 |
F-30 | |||
10.前払い料金 |
F-30 | |||
11.預金を貯める |
F-30 | |||
12.財産、工場、および設備 |
F-31 | |||
13.売掛金 |
F-32 | |||
14.借入金 |
F-32 | |||
15.公正価値計測 |
F-35 | |||
16.従業員福祉 |
F-36 | |||
17.その他の負債 |
F-36 | |||
18.その他の条文を削除する |
F-37 | |||
19.使用権資産と賃貸負債 |
F-37 | |||
20.契約責任の履行 |
F-39 | |||
21.支部報告書 |
F-41 | |||
22.1株当たりの損失 |
F-43 | |||
23.未償還株式オプション |
F-43 | |||
24.株式に対する報酬の公平な評価 |
F-48 | |||
25.コミットメントと負債 |
F-49 | |||
26.関連するパーティの開示 |
F-51 | |||
27.®dcfc株式会社および制御エンティティ |
F-52 | |||
28.逆資本化と業務合併 |
F-52 | |||
29.後続活動 |
F-54 |
本財務報告はΣDCFC有限会社及びその制御された実体(グループ)からなる合併実体をカバーする。財務報告書をドルで列記する
登録事務所と主な営業場所は:
黔dcfc有限会社
ミラー通り48番地
クイーンズランド·ムラリー4172
F-1
独立公認会計士事務所報告
株式会社DCFC取締役会と株主へ
財務諸表のいくつかの見方
添付のDCFC株式会社及びその付属会社(当社)は、2022年6月30日及び2021年6月30日までの総合財務状況表、及び2022年6月30日までの3年間の各年度における関連総合経営報告書及び全面赤字、株主損失及びキャッシュフローを監査した(総称して合併財務諸表と呼ぶ)。総合財務諸表は,当社の2022年6月30日および2021年6月30日の財務状況と,2022年6月30日までの3年間の各年度の経営業績およびキャッシュフローを各重大な面で公平に反映しており,米国公認の会計原則に適合していると考えられる
会社が経営を続ける能力があるのではないかと疑っている
添付されている総合財務諸表は、当社が継続経営企業として作成していくと仮定しています。総合財務諸表付記1に述べたように,当社は運営により経常赤字,株主損失総額,運営活動による経常的現金流出が生じており,将来の運営現金流の支援や自社融資合意における最低流動資金レベルの維持に追加運営資金が必要であり,その継続経営能力に大きな疑いがある。付記1は、これらの事項における経営陣の計画も説明しています。連結財務諸表には、このような不確実性の結果によって生じる可能性のあるいかなる調整も含まれていません
意見の基礎
これらの連結財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の総合財務諸表に意見を発表することです。我々は公共会社会計監督委員会(米国)(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および証券取引委員会およびPCAOBの適用規則や法規に基づいて、会社と独立していなければならない
私たちはPCAOBの基準に従ってこれらの連結財務諸表を監査した。これらの基準は、連結財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても詐欺によるものであっても、監査を計画し、実行することを要求する
我々の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであってもbr詐欺によるものであっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。私たちの監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な推定、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている
/s/普華永道
ブリスベン、オーストラリア
2022年9月23日
2021年以来、私たちは会社の監査役を務めてきました
F-2
株式会社DCFC|財務諸表
合併経営報告書と全面赤字
2022年6月30日まで、2021年6月30日および2020年6月30日まで年度
注意事項 | 年が終わった2022年6月30日 $000 |
現在までの年度 June 30, 2021 $000 |
現在までの年度 June 30, 2020 $000 |
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収入.収入 |
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サービスと維持収入は外部の各方面が負担します |
2(a) | 4,989 | 2,594 | 5,489 | ||||||||||||
サービスと維持収入と関係者 |
2(a) | | 1 | 2 | ||||||||||||
ハードウェア収入は外部から来ています |
2(a) | 69,243 | 32,299 | 34,095 | ||||||||||||
ハードウェア収入と関係者 |
2(a) | 11,589 | 21,263 | 7,383 | ||||||||||||
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総収入 |
85,821 | 56,157 | 46,969 | |||||||||||||
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販売原価 |
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サービスとメンテナンス--商品を販売するコスト |
(3,778 | ) | (2,873 | ) | (2,138 | ) | ||||||||||
ハードウェアと販売商品のコスト |
(82,383 | ) | (55,188 | ) | (45,805 | ) | ||||||||||
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商品販売総コスト |
(86,161 | ) | (58,061 | ) | (47,943 | ) | ||||||||||
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販売、一般、行政費用 |
3 | (74,323 | ) | (31,624 | ) | (23,615 | ) | |||||||||
製品開発費 |
(14,031 | ) | (10,521 | ) | (9,548 | ) | ||||||||||
為替損益 |
(4,208 | ) | (1,436 | ) | (231 | ) | ||||||||||
|
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総運営コストと費用 |
(92,562 | ) | (43,581 | ) | (33,394 | ) | ||||||||||
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運営損失 |
(92,902 | ) | (45,485 | ) | (34,368 | ) | ||||||||||
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その他の収入,純額 |
||||||||||||||||
融資コスト |
4(a) | (18,136 | ) | (8,795 | ) | (1,509 | ) | |||||||||
取引と要約関連費用 |
5 | (6,783 | ) | (4,794 | ) | | ||||||||||
公正価値変動-派生商品と引受権証 |
4(b) | (9,782 | ) | (5,947 | ) | | ||||||||||
その他の収入 |
2(b) | 61 | 1,940 | 1,433 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
その他の費用と他の収入を合計する |
(34,640 | ) | (17,596 | ) | (76 | ) | ||||||||||
|
|
|
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所得税前(赤字) |
(127,542 | ) | (63,081 | ) | (34,444 | ) | ||||||||||
|
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所得税費用 |
6 | (20 | ) | (11 | ) | | ||||||||||
|
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純額(赤字) |
(127,562 | ) | (63,092 | ) | (34,444 | ) | ||||||||||
|
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普通株1株当たり純損失 |
||||||||||||||||
普通株主は1株当たり純損失を占めるべきである |
22 | (127,562 | ) | (63,092 | ) | (34,444 | ) | |||||||||
基本普通株と希釈普通株 |
22 | (1.01 | ) | (0.58 | ) | (0.33 | ) | |||||||||
基本と希釈したC株 |
| | (0.58 | ) | (0.33 | ) | ||||||||||
加重平均流通株 |
||||||||||||||||
基本普通株と希釈普通株 |
126,814,171 | 99,915,563 | 97,565,239 | |||||||||||||
基本と希釈したC株 |
8,047,417 | 8,047,417 | ||||||||||||||
総合損失 |
||||||||||||||||
純額(赤字) |
(127,562 | ) | (63,092 | ) | (34,444 | ) | ||||||||||
その他総合(損失)(税引き後純額) |
||||||||||||||||
外貨換算調整変動 |
7,336 | (136 | ) | (600 | ) | |||||||||||
|
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その他総合合計(税引き後純額) |
7,336 | (136 | ) | (600 | ) | |||||||||||
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|||||||||||
全面赤字総額 |
(120,226 | ) | (63,228 | ) | (35,044 | ) | ||||||||||
|
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付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である
F-3
株式会社DCFC|財務諸表
合併財務状況表
As of June 30, 2022 and 2021
注意事項 | 2022年6月30日まで $000 |
自分から June 30, 2021 $000 |
||||||||
資産 |
||||||||||
現金と現金等価物 |
7 | 70,753 | 6,157 | |||||||
売掛金関連先 |
8 | 16 | 2,991 | |||||||
売掛金--外部当事者 |
8 | 30,816 | 11,318 | |||||||
売掛金--期待信用損失準備 |
8 | (275 | ) | (227 | ) | |||||
在庫品 |
9 | 55,706 | 36,430 | |||||||
前払い費用 |
10 | 4,873 | 918 | |||||||
預金.預金 |
11 | 15,675 | 4,912 | |||||||
|
|
|
|
|||||||
流動資産総額 |
177,564 | 62,499 | ||||||||
財産·工場·設備·純価値 |
12 | 11,151 | 5,689 | |||||||
経営的リース使用権資産純額 |
19 | 24,640 | 18,312 | |||||||
預金.預金 |
11 | | 1,350 | |||||||
非流動資産総額 |
35,791 | 25,351 | ||||||||
|
|
|
|
|||||||
総資産 |
213,355 | 87,850 | ||||||||
|
|
|
|
|||||||
負債と株主赤字 |
||||||||||
売掛金 |
13 | 47,603 | 17,135 | |||||||
借金をする |
14 | 74 | 36,571 | |||||||
契約責任 |
20 | 37,727 | 9,198 | |||||||
従業員福祉 |
16 | 2,653 | 2,037 | |||||||
その他の条文 |
18 | 27,623 | 5,349 | |||||||
経営賃貸借契約下の債務 |
19 | 4,020 | 2,941 | |||||||
金融商品デリバティブ |
14 | | 874 | |||||||
その他流動負債 |
17 | 2,939 | 6,101 | |||||||
株式承認証 |
15 | 12,340 | | |||||||
流動負債総額 |
134,979 | 80,206 | ||||||||
|
|
|
|
|||||||
経営賃貸借契約下の債務 |
19 | 25,556 | 17,660 | |||||||
契約責任 |
20 | 2,231 | 1,618 | |||||||
従業員福祉 |
16 | 217 | 125 | |||||||
借金は未償却発行コストを差し引いた純額 |
14 | 88,269 | 37,369 | |||||||
関係者が借金をする |
14/26 | | 6,392 | |||||||
その他の条文 |
18 | 2,652 | 2,541 | |||||||
金融商品--派生ツール |
14 | | 5,947 | |||||||
他の非流動負債 |
| | ||||||||
|
|
|
|
|||||||
非流動負債総額 |
118,925 | 71,652 | ||||||||
|
|
|
|
|||||||
総負債 |
253,904 | 151,858 | ||||||||
|
|
|
|
|||||||
支払いと負債があります |
25 | |||||||||
株主が損失する |
||||||||||
普通株、額面なし、2022年6月許可の無限株、153,094,269株(2021年6月現在のレガシー普通株107,806,361株);2022年6月までの流通株148,893,898株(2021年6月現在の99,915,561株レガシー普通株) |
227,268 | 92,809 | ||||||||
国庫株は、2022年6月30日現在4,200,371株(2021年6月現在7,890,800株) |
| | ||||||||
伝統的なC類株、額面なし、2021年6月に認可された無限株式、2021年6月までに発行·発行済み株8,052,499株(2022年6月はゼロ) |
| 4,383 | ||||||||
追加実収資本 |
19,210 | 5,601 | ||||||||
その他の総合収益を累計する |
3,640 | (3,696 | ) | |||||||
赤字を累計する |
(290,667 | ) | (163,105 | ) | ||||||
株主赤字総額 |
(40,549 | ) | (64,008 | ) | ||||||
|
|
|
|
|||||||
総負債と株主赤字 |
213,355 | 87,850 | ||||||||
|
|
|
|
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である
F-4
株式会社DCFC|財務諸表
合併株主報告書損失
2022年6月30日まで、2021年6月30日および2020年6月30日まで年度
普通株 | 従来のTritiumC類株 | 財務局 株 |
その他の内容 支払い済み 資本 |
積算 他にも 総合損失 |
積算 赤字.赤字 |
合計する 株主が損失する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
株 | 金額 | 株 | 金額 | 株 | 金額 | 金額 | 金額 | 金額 | 金額 | |||||||||||||||||||||||||||||||
$000 | $000 | $000 | $000 | $000 | $000 | $000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
2019年6月30日の残高 |
91,348,247 | 69,132 | 8,052,499 | 4,383 | (3,025,486 | ) | | 2,479 | (2,960 | ) | (65,569 | ) | 7,465 | |||||||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬補償 |
| | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||||||||||||
株式を発行する |
11,592,800 | 23,910 | | | | | | | | 23,910 | ||||||||||||||||||||||||||||||
株式発行コスト |
| (233 | ) | | | | | | | | (233 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
純損失 |
| | | | | | | | (34,444 | ) | (34,444 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
外貨換算調整変動 |
| | | | | | | (600 | ) | | (600 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
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2020年6月30日の残高 |
102,941,047 | 92,809 | 8,052,499 | 4,383 | (3,025,486 | ) | | 2,479 | (3,560 | ) | (100,013 | ) | (3,902 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬補償 |
4,865,315 | | | | (4,865,315 | ) | | 3,122 | | | 3,122 | |||||||||||||||||||||||||||||
株式を発行する |
| | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||||||||||||
株式発行コスト |
| | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||||||||||||
純損失 |
| | | | | | | | (63,092 | ) | (63,092 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
外貨換算調整変動 |
| | | | | | | (136 | ) | | (136 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
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2021年6月30日の残高 |
107,806,361 | 92,809 | 8,052,499 | 4,383 | (7,890,800 | ) | | 5,601 | (3,696 | ) | (163,105 | ) | (64,008 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
DCFC方正株を発行する |
1 | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||||||||||||
従来のC類株主にDCFC普通株を発行する |
8,052,499 | 4,383 | (8,052,499 | ) | (4,383 | ) | | | | | | | ||||||||||||||||||||||||||||
変換可能なチケットをDCFC普通株式に変換する |
4,288,311 | 42,570 | | | | | | | | 42,570 | ||||||||||||||||||||||||||||||
DCRN A,B類株をDCFC株普通株に変換する |
15,380,694 | (12,750 | ) | | | | | | | | (12,750 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
オプション契約とPIPE融資に関するDCFC普通株の発行 |
10,000,000 | 60,000 | | | | | | | | 60,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||
シャドーエクイティ計画に関するDCFC普通株の発行 |
1,175,601 | 11,845 | | | | | 3,262 | | | 15,107 | ||||||||||||||||||||||||||||||
株式証の行使 |
6,537,973 | 45,112 | | | | | 4,850 | | | 49,962 | ||||||||||||||||||||||||||||||
融資出資株式計画の改正 |
(147,171 | ) | | | | 3,690,429 | | 6,381 | | | 6,381 | |||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬 |
| | | | | | 5,932 | | | 5,932 | ||||||||||||||||||||||||||||||
取引コスト |
| (16,701 | ) | | | | | | | | (16,701 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
関係者が獲得したオスミウムの選択権を放棄する |
| | | | | | (6,816 | ) | | | (6,816 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
純損失 |
| | | | | | | | (127,562 | ) | (127,562 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
外貨換算調整変動 |
| | | | | | | 7,336 | | 7,336 | ||||||||||||||||||||||||||||||
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2022年6月30日の残高 |
153,094,269 | 227,268 | | | (4,200,371 | ) | | 19,210 | 3,640 | (290,667 | ) | (40,549 | ) |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である
F-5
株式会社DCFC|財務諸表
統合現金フロー表
2022年6月30日まで、2021年6月30日および2020年6月30日まで年度
注意事項 | 年が終わった2022年6月30日 $000 |
現在までの年度 June 30, 2021 $000 |
現在までの年度 June 30, 2020 $000 |
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経営活動のキャッシュフロー |
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純損失 |
(127,562 | ) | (63,092 | ) | (34,444 | ) | ||||||||
純損失と現金純額との掛け金経営活動 |
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株式ベースの給与費用 |
3 | 28,188 | 8,371 | | ||||||||||
為替損益 |
| 1,436 | 213 | |||||||||||
減価償却費用 |
12 | 2,198 | 2,312 | 1,309 | ||||||||||
借入コスト |
1,518 | | 725 | |||||||||||
価値変動、派生ツール及び株式承認証を公正に許可する |
4(b) | 9,782 | 5,947 | | ||||||||||
資本化利子調整 |
12,761 | 8,559 | | |||||||||||
経営性資産と負債の変動 |
||||||||||||||
売掛金 |
(16,475 | ) | (1,063 | ) | (4,755 | ) | ||||||||
在庫品 |
(19,276 | ) | (8,771 | ) | (2,455 | ) | ||||||||
売掛金 |
3,263 | 6,619 | (1,085 | ) | ||||||||||
従業員福祉 |
708 | 720 | 507 | |||||||||||
その他負債 |
37,020 | 9,069 | 1,800 | |||||||||||
その他の資産 |
(18,965 | ) | (2,567 | ) | (2,269 | ) | ||||||||
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経営活動のための現金純額 |
(86,840 | ) | (32,460 | ) | (40,436 | ) | ||||||||
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投資活動によるキャッシュフロー |
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財産·工場·設備の支払い |
(7,023 | ) | (2,572 | ) | (1,309 | ) | ||||||||
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投資活動のための現金純額 |
(7,023 | ) | (2,572 | ) | (1,309 | ) | ||||||||
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融資活動によるキャッシュフロー |
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企業合併で普通株で得られた金を発行する |
53,182 | | | |||||||||||
支払われた取引コスト |
(3,808 | ) | | | ||||||||||
株式承認証を行使して得られた収益 |
26,572 | | | |||||||||||
PIPE融資により普通株を発行して得られた金 |
15,000 | | | |||||||||||
オプション協定に基づいて普通株式を発行して得た金 |
45,000 | | | |||||||||||
遺留普通株を発行して得た金 |
| | 23,677 | |||||||||||
外部からの借入金収益 |
117,527 | | 33,029 | |||||||||||
関係者から金を借り入れる |
| | 5,150 | |||||||||||
派生ツールを含む変換可能なチケットの収益 |
| 33,367 | | |||||||||||
借入金取引コスト |
(3,888 | ) | | (1,162 | ) | |||||||||
外部の各方面に借金を返済する |
(77,351 | ) | | (12,392 | ) | |||||||||
借金を返済する関係者 |
(6,414 | ) | | | ||||||||||
関係者が獲得したオスミウムの選択権を放棄する |
(6,816 | ) | | | ||||||||||
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融資活動が提供する現金純額 |
159,004 | 33,367 | 48,302 | |||||||||||
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現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 |
(545 | ) | 120 | (60 | ) | |||||||||
現金と現金等価物の純増加/(減少) |
65,141 | (1,665 | ) | 6,557 | ||||||||||
期初の現金と現金等価物 |
6,157 | 7,702 | 1,205 | |||||||||||
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期末現金と現金等価物 |
70,753 | 6,157 | 7,702 | |||||||||||
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付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である
F-6
株式会社DCFC|財務諸表
付記1--主要会計政策の概要
財務諸表作成に採用された主な会計政策は以下のとおりである。他の説明がない限り、このような政策は提出されたすべての年に適用されてきた
準備の基礎
添付の連結財務諸表は、アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則(公認会計原則)に基づいて作成されている
これらの連結財務諸表については、会社間口座、取引、利益は合併時に打ち消されます
業務記述と一般情報
創新電力電子システムと再生可能エネルギーソリューションの開発、設計、テストと製造に従事している。脱炭素+買収会社II(DCRN)は2020年12月4日にアメリカ合衆国デラウェア州に設立された。DCRN設立の目的は、1つまたは複数の企業との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編、または同様の業務合併である。株式会社Dcfcは、2021年5月7日にオーストラリアに登録設立され、以下に述べる業務合併を完了することを目的としたホールディングス会社である
2021年5月25日、G DCFCはホールディングスとDCRNと業務合併協定(業務合併協定またはBCA)を締結した。2022年1月13日(締め切り)、BCAが完了し、ホールディングスとDCRNは®DCFC(業務合併)の完全子会社となります。
合併原則
米国で一般的に受け入れられている会計原則によると、業務合併はすでに逆資本再編成入金とされており、営業権やその他の無形資産記録はない。この会計方法によると、財務報告の目的で、DCFCとDCRNは買収された会社とみなされている。会計については、ホールディングスは取引中の会計買収側とみなされているため、取引はホールディングスの資本再編とみなされている(すなわち、ホールディングスがDCRNの純資産と引き換えに株式を発行し、ホールディングスの資本再編を伴う資本取引である)。したがって、ホールディングスは会計の前身、すなわちホールディングスの総合資産、負債、経営業績が本グループの歴史財務諸表となっているとみなされている
提出された財務諸表は経営を継続してホールディングスに基づいて作成された。より多くの情報は 付記28に掲載されている
付属会社
子会社brは当社が管理するすべてのエンティティ(構造化エンティティを含む)である8統制権があります。DCRNを除くすべての子会社の報告年度締め切りは6月30日である。DCRNの報告年末日は 12月31日である。我々は,6月30日までの財政年度をもとに,総合財務諸表を報告した。これらの連結財務諸表に記載されている年度は、いずれも当該年度6月30日までの会計年度を指す。
紹介する
財務諸表 はドルで列報されており、これは合併グループが選定した報告通貨です。財務諸表に開示されているすべての金額は、別の説明があることを除いて、本グループと関係があります。派生金融商品及び株式権証の負債はすでに公正価値と株式給与によって計量された以外、財務諸表は歴史コストによって作成された。別の説明がない限り、総合財務諸表の金額は最も近い千ドルに四捨五入されている
8 | DCFCグループの親会社として |
F-7
株式会社DCFC|財務諸表
付記1-重要会計政策概要(続)
準備の基礎が続く
継続経営基盤
この等の総合財務諸表は、本グループが継続経営企業のために作成したものである。2022年6月30日現在、同グループの株主赤字総額は4,050万ドル。本グループの2022年6月30日までの税引き後損失は1兆276億ドル(2021年:6,310万ドル、2020年:3,440万ドル)だった。2022年6月30日までの年度のグループの運営現金流出は8,680万ドルであったが,2021年6月30日までの年度の運営現金流出は3,250万ドル(2020年:4,040万ドル)であった
付記28及び付記14に記載されているように、業務合併、信諾再融資、業務後合併融資及び株式購入協定は、拡張のために当グループに追加資金を提供し、当グループの既存の借款の再編及び再融資を行う。また、本グループも、取引完了後に追加融資を提供し、顧客ニーズを満たすためにその運営活動をさらに拡張するために、様々な案を検討している。付記29で開示されたように、2022年9月2日、信諾覇菱の既存の9000万ドル優先債務手配は6000万ドル、1.5億ドルに延長された。本グループはまた、B.Riley信安資本II有限責任会社と7500万ドルまでの約束持分取り決めを締結した
しかし、取締役会が承認した本グループのキャッシュフロー予測によると、本報告日から少なくとも12ヶ月以内に、本グループは引き続き大量の運営現金流出 を発生させ、その拡張に資金を提供する。また,付記14で述べたように,本グループと信諾グループにも対外貸借スケジュールがあり,本グループにはスケジュール期間全体で最低流動資金備蓄レベル を維持することが求められている.上記の事件及び状況は、本グループの持続経営企業としての継続経営能力に重大な疑いを抱かせる
したがって、本グループが経営を継続できるかどうかは、主に以下の1つまたは複数に依存する
| 事業の成功と利益の増加 |
| 集団がそのキャッシュフロー予測を達成する能力と |
| 当グループは必要なときに資金を集める能力があります |
経営陣は一定レベルの追加資金を獲得しているが、運営キャッシュフローに資金を提供し、これらの最低流動資金備蓄レベルを維持するためには、追加の運営資金が必要となる可能性が高い。当グループが追加資本を調達できない場合には、流動資金を保存するための追加措置が必要となる可能性があり、これらの措置には、必ずしも業務の削減と管理費用の削減に限定されるものではない可能性がある。取締役は、継続経営の準備基盤が適切であると考えており、当グループは債務や持分源から資金を調達した歴史があるからである
本グループが経営を継続できない場合には,正常業務過程でその資産やその負債( を除く)を現金化する必要があり,金額はそのような財務諸表に記載されている金額とは異なる可能性がある.このような財務諸表には、回収および記録可能な資産金額の分類または負債金額または分類に関するいかなる調整も含まれておらず、当グループが経営を継続できない場合には適切な開示が必要となる可能性がある
ワーキンググループが採択した新しい基準と改訂された基準
FASBは2020年10月、会計基準更新(ASU 2020-08?) ?サブテーマ310?20、入金、払い戻し不可費用、その他のコストを編集改善しましたか?2020年12月15日以降の会計年度に発効します。修正案は、1つのエンティティが複数の償還日を有する償還可能債務証券が#第2項の範囲内にあるか否かを再評価すべきであるという取締役会の意図を明らかにする310-20-35-33各報告期間内に。ASU 2020−08年度を採用することは、本グループの総合財務諸表に大きな影響を与えない
2020年10月,FASBは“会計基準更新”(ASU 2020−10) “編纂改善”を発表した。これらの修正の目的は、標準に適合するような技術的修正、マニュアルの明確化、表現またはガイドラインの構造の簡略化、および他の小さな改善のような技術的訂正を行うために、“編纂”を小さな修正および更新することである。これらの修正案は2020年12月15日以降の会計年度から施行される。ASU 2020-10を採用することは、当グループの総合財務諸表に大きな影響を与えません
2019年12月、FASBは、会計基準更新(ASU 2019-12)および所得税(主題740):所得税会計を簡略化し、ASC 740における一般的な方法のいくつかの例外を除去し、既存のガイドラインのいくつかの態様を明らかにすることにより、より多くの一貫性を促進し、所得税の会計処理を簡略化することを発表した。改正要求実体は、新法規の公布日を含む第1の過渡期 期間の年間有効税率計算に制定された税法または税率変化の影響を反映する
F-8
株式会社DCFC|財務諸表
最近発表された会計基準
2020年8月、FASBは“会計基準更新”(ASU 2020-06)?債務 -転換および他のオプションを持つ債務(主題470-20)および派生ツールとヘッジ-契約を発表しました エンティティの自己資本(サブトピック815-40)。改正案は2021年12月15日以降の会計年度に施行される。今回の更新における改訂は、エンティティの自己持株をインデックスとし、そのエンティティの自己持分で決済することができる変換可能なツールおよび/または契約を発行するエンティティに影響を与える。新しいASUは、変換可能ツールの有益な変換と現金変換会計モードをキャンセルした。また、実体自己資本の中のいくつかの契約の会計処理を修正し、これらの契約は現在特定の決済条項によって 派生商品とされている。さらに、新しい指針は、希釈後の1株当たり収益計算に及ぼす特定の変換可能なツールおよび現金または株式で決済される可能性のあるいくつかの契約の影響を修正する。当グループは現在、この基準を採用した総合財務諸表への影響を評価している
FASBは2021年5月、会計基準更新(ASU 2021-04)および1株当たり収益(主題260)を発表し、2021年12月15日以降の会計年度に発効した。この改正規定は、主題260に基づいて1株当たり収益(EPS)を報告するエンティティに対して、配当と確認された独立配当権分類書面コールオプションの修正または交換の影響は、基本EPS計算における純収益 (または純損失)の調整とすべきである。当社は現在、この指針を採用した簡明総合財務諸表への影響を評価しています
FASBは2021年10月、顧客との契約における契約資産と契約負債を会計処理し、2022年12月15日以降の会計年度に発効する会計基準更新(ASU 2021-08)?業務組合(テーマ805)を発表した。この改訂は、実体(購入者) が、企業合併で購入した契約資産と契約負債を特別テーマ606に基づいて確認·計測することを要求する。買収の日には、買収者は、これらの契約が買収者によって開始されたように、主題606に従って関連収入契約を説明しなければならない。同社は現在、この基準を採用した連結財務諸表への影響を評価している
2021年11月、FASBは、政府援助(テーマ832): 企業エンティティの政府援助に関する開示を発表し、エンティティには、政府との取引を毎年開示し、贈与または寄付会計モデルを適用することによって類推することが求められている。開示要件は、取引の性質および取引を計算するための関連会計政策、取引の影響を受ける貸借対照表および損益表上の項目、各財務諸表項目に適用される金額、および引受け支払いおよびまたは事項を含む取引の重要な条項および条件を含む情報を含む。この指導は2021年12月15日以降の年次報告期間内に発効する。 事前申請を許可します。同社はこのガイドラインの採択がその総合財務諸表や開示に実質的な影響を与えないと予想している
F-9
株式会社DCFC|財務諸表
付記1-重要会計政策概要(続)
準備の基礎が続く
a) | 予算の使用 |
公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、財務諸表の日付の報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告期間内に報告された収入および支出金額に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する
このような推定及び仮定の影響を受ける重要な項目は、継続期間及び終了選択権を有する契約のレンタル期間、割引率、株式に基づく補償、派生ツール及び株式承認証の公平価値推定、資産使用年限推定、資産減価、税務、従業員福祉の準備及び保証準備 を含むが、これらに限定されない。管理職は過去の経験や他の様々な合理的と考えられる仮説に基づいて推定し,これらの仮定の結果は資産や負債額面を判断する基礎となっている.リスクと不確実性により,実際の 結果は推定された結果とは異なり,実質的である可能性がある
b) | 収入確認 |
取引先と契約した収入
収入は、商品またはサービスの制御権が顧客に転送されたとき、またはその制御権が顧客に転送されたときに確認される。契約条項によると、貨物またはサービスの制御権は、時間とともに、またはある時点で移動する可能性がある。貨物又はサービスの制御権が時間の経過とともに移行する場合には、収入は契約期間内に義務履行の進捗状況に応じて確認され、そうでなければ、収入は顧客が貨物及びサービス制御権を取得した時点で確認される
F-10
株式会社DCFC|財務諸表
付記1-重要会計政策概要(続)
収入確認継続
顧客との契約には1つ以上の履行義務が含まれる可能性がある。このような スケジュールに対して,本グループは相対独立販売価格に応じて契約価格を項目ごとに異なる履行義務に割り当てる.すべての収入は税額を差し引いた純額です。収入を確認する前に,以下に述べる特定の確認基準を満たさなければならない
ハードウェア販売収入
当グループの収入は電気自動車充電器の販売から来ています。顧客との契約には,貨物の販売や他の関連サービスに関する明確な履行義務が含まれる。総契約価格は相対独立販売価格に応じて異なる履行義務に割り当てられる。電気自動車充電器の販売収入は、当グループが資産制御権を顧客に移譲する際に確認します
当グループも販売されたすべての電気自動車充電器に2年または3年間の一般修理保証権利を提供します。本標準保証は単独の履行義務とはみなされません。当グループが顧客に貨物制御権を譲渡した場合、保証コストは負債であることが確認される予定です
サービス収入を提供する
このグループは、設置、メンテナンス、メンテナンス、トレーニングに関連するサービスから収入を獲得します。一般に、サービス提供に関連する収入は、一定期間内であっても、ある時点であっても、サービスを提供した後に確認される。本グループは,サービス配信時(すなわち実装および保守)にそのサービス収入の主要部分を確認する.しかしながら、サービスが一定期間内に行われ、結果が確実に推定されることができる場合、入力方式に基づくサービス完了段階(すなわち、発生するコスト)を使用して、期間内に確認されるべき適切な収入レベルが決定される
当グループはお客様に延長保証を提供しており、追加料金をいただいております。延長保証収入は、受信時に契約責任として確認され、サービス提供中に経験した時間に応じて確認される(標準保証満了後から)
先に受け取ってから切る取引記録
場合によっては,本グループのクライアントは,クライアント が荷物を受け取る準備ができているか,またはその指定された場所に貨物を搬送するまで,グループに代わって製品を蓄積することを要求することができる.お客様が敷地建設や敷設遅延や必要な税関許可を得て出荷準備ができていない場合、このような場合があります。 これらの場合,完成品がクライアントに渡される準備ができた場合,これらの製品の制御権はクライアントに転送される.これらの会社の支配権移転を評価する際には?勘定書は保存しますかグループがどうなるかを評価します
| 顧客に全額請求書を発行する |
| 製品を顧客に提供し、製品のラインエンドテストを完了し、生産完了を通知する |
| 製品が特定の顧客に属することを物理的およびシステム的に決定し、我々のbr倉庫に隔離する;および |
| 製品を違う顧客に向けることができません |
評価では先に受け取ってから切る手配を行う際には,本グループは顧客の要求にビジネス実質があるかどうか,および顧客が制御権に同意したかどうかを判断する必要があり,本グループは顧客に請求書を発行する権利がある
契約の費用を得る
契約を得るコストは主に本グループの販売員に支払う手数料と関係があります。販売に関する契約コストは通常1年以内に完了するため、契約を取得するコストは発生時に費用を計上する。クライアントに発行される輸送や処理に関する金額 は収入に分類される.充電器、部品または部品の制御権が顧客に転送された場合、運賃および輸送コストは、商品コストを販売する費用として確認される
F-11
株式会社DCFC|財務諸表
付記1-重要会計政策概要(続)
収入確認継続
契約責任
契約負債残高は、通常、受信した部分対価格を未履行の履行義務に割り当てることにより生じるものであり、収入契約項下の延長保証義務を含む。契約債務も義務履行前に顧客から前払いを受けたことによるものである。本グループの貸借対照表には、顧客のbr立て替えと、契約負債として収入が得られていないものが含まれています
補助金収入
報告の間、専門家グループは、新規コロナウイルス19の大流行によって生成された会社を支援することを目的とした作業保持者計画の形態で政府報酬を獲得した。授出収入は本グループが授出時に総合経営及び全面赤字表内で確認する権利があり、この収入は信頼できる計量が可能であり、授出から得られた経済利益を受ける可能性がある。このような条件を満たす前に、それは負債とみなされていた。同グループが受け取った政府補助金は通常、発生した費用の返済に使われる
c) | 販売コスト |
硬体
ハードウェア収入コスト には、原材料、関連運賃、生産関連減価償却、保証コスト、労働力コスト、製品製造に直接使用される管理費用が含まれています
サービスとメンテナンス
サービスコストと維持収入には、下請け業者のコストを含む備品材料と労働力コストが含まれる
d) | 製品開発 |
新製品開発に関するすべてのコストは,ソフトウェア開発コストを含めて発生した費用に計上される.外部使用ソフトウェア 開発コストは,ASC 985ソフトウェア定義の技術的実行可能性の閾値に達していない上で発生する.製品開発コストには、主に製品開発活動(新製品の開発、設計、テストを含む)に従事する従業員の給与が含まれる。2022年6月30日までの1年間で、製品開発費は1400万ドル(2021年:1050万ドル、2020年:950万ドル)となった
e) | 融資コスト |
財務コストは、財務コストが発生している間に費用として確認される。借入利息は有効利子法で確認します
f) | 所得税 |
所得税は貸借対照法で計算される。繰延税金項目資産および負債の未来の税金項目確認brは、既存の資産および負債およびそのそれぞれの税収ベースの財務諸表帳簿額面と営業損失および税額控除の間の差による結果に起因することができる。繰延税金資産及び負債は税率で計量され、その等の一時的な差額の回収又は決済が予想される年度の課税収入に適用されることが予想される。繰延税金資産の一部が現金化できない可能性が高い場合には、推定手当が提供される。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収入で確認されている。本グループは、所得税ホルダーの影響を確認したり、不確定な税務ホルダーが継続する可能性が高い場合にのみ、その等持倉から利益を得ることができる。確認された所得税の額は、達成可能性が50%より大きい最大金額で測定された。確認や計測の変化は変化が発生したと判断した期間に反映される
本グループは、税務優遇が確認されていない利息を 利息支出に計上し、罰金を販売、一般、行政費用に計上します。本グループは6月30日、2022年、2021年あるいは2020年の間に何の重大な利益や罰金も発生しなかった。本グループは確認期間中に税務 倉位を確定していない
F-12
株式会社DCFC|財務諸表
付記1-重要会計政策概要(続)
g) | ローンと債務証券 |
発行された融資と債務証券は、公正価値が発行された日に確認される。他のすべての金融負債は取引日から初歩的に確認された。本グループは、その契約責任が解除または解約または満了された場合に、その財務責任の確認を終了する。無条件権利が報告日後少なくとも12 ヶ月後に債務返済を遅延させることができる場合、ローンまたは借金は非流動ローンに分類される。財政的費用には利息に関するすべての費用が含まれている
h) | 現金と現金等価物 |
現金および現金等価物は、手元の現金、金融機関で随時待機する預金、他の短期、高流動性投資 を含み、これらの投資は、いつでも元の満期日が90日未満の既知の金額の現金に変換され、価値変化の微小リスクの影響を受けることができる
i) | 派生ツール |
本グループは、そのそれぞれの公正価値に応じて貸借対照表において、すべての派生ツールが資産または負債であることを確認する。本グループは、その債務および株式発行を評価して、当該契約または当該契約の埋め込み部分が、本グループの財務諸表において単独で確認する必要がある派生ツールの資格に適合するかどうかを決定する。この会計処理の結果,派生ツールに埋め込まれた公正価値は資産負債表ごとに日ごとに再推定され,負債や資産記録として,報告期間内の公正価値変動は合併 経営と全面損失表に他の収益(費用)が計上される.派生ツールの現行または非現行分類は、各報告期間の終了時に再評価される。派生ツール負債または資産は、貸借対照表内で流動または非流動負債または資産に分類され、派生ツールが貸借対照表の日から12ヶ月以内に現金純額で決済されることが予想されるかどうかに依存する
j) | 貿易その他売掛金 |
売掛金は領収書の金額に応じて入金され,利息は計算されない.このグループは,その売掛金ポートフォリオに固有の推定損失計のための推定信用損失を提案した。必要な準備を決定する時、本グループは調整された歴史的損失を考慮して、現在の市場状況及び当グループの顧客の財務状況、論争のある売掛金金額、及び現在売掛金の帳簿年齢及び現在の支払いモードを考慮する。そのグループは毎月その信用損失支出を検討する。当グループには顧客に関する表外信用リスクは何もありません
貿易口座は一般的に不良債権として解約され、それらが議論され、回収不可能とされた場合、それらは深刻に老化される。残高は支払い期日が予定されていた30日後に期限を過ぎたとみなされた
k) | 在庫品 |
在庫は、コストまたは現金化可能値のうちの低いもので計量されます。在庫コストは加重平均法を用いて決定され、受信された任意のリベートおよび割引が差し引かれる
総合経営報告書に記載されている在庫コスト及び総合損失は製造、原材料調達、関連運賃及び労働コストを含む直接間接コストを占めるべきである
在庫減値準備の評価にはある程度の見積もりと判断が必要です。最近の販売経験、在庫の老朽化状況、その他在庫の陳腐さに影響する要因に基づいて準備レベルを評価する。2022年6月30日までに確認された在庫旧準備金は50万ドル。2021年6月30日現在,大きな減値準備は省略されている
F-13
株式会社DCFC|財務諸表
付記1-重要会計政策概要(続)
l) | 財産·工場·設備 |
識別と測定
グループの固定資産はコストに応じて列記する.固定資産(永久保有土地を含まない)は資産使用年数内に直線及び残高逓減原則で減価償却され、資産が使用可能な日から計算される
減価償却
レンタル改善は、賃貸契約の未期限またはその推定耐用年数の中で短い時間で償却される
減価償却可能資産の種類ごとに通常使用される減価償却率は以下の通り
| 工場および設備12.5%-33.34% |
| 家具、固定装置および部品10.00% |
| 自動車33.34% |
| オフィス機器20.00% |
| コンピュータデバイス33.34% |
1つの固定資産及び任意の最初に確認された重要部分は、処置時に確認を取り消される
固定資産の取消確認によるいかなる損益(売却で得られた純額と資産帳簿金額との差額計算)は、資産取消確認時に総合経営及び全面損益表に計上される
各年度報告期間終了時に、資産毎の減価償却方法、耐用年数、残存価値を審査する。いずれの改訂 も見積り変更として入金される
メンテナンスとメンテナンス費用は発生時に費用を計上します。ソフトウェアであるサービス(SaaS)の利用コストも発生時に費用を計上する
m) | 長期資産減価準備 |
イベントや環境変化により資産の帳簿価値が回収できない可能性がある場合には,長期資産(減価償却の固定資産)が減価償却審査を行う。もし状況が長期資産または資産グループに対して減値テストを行う必要がある場合、本グループはまず、その資産または資産グループが予想する未割引キャッシュフローをその帳票金額と比較する。長期資産や資産グループの帳票金額が未割引キャッシュフロー法で回収できなければ,帳簿金額がその回収可能金額を超えた範囲で減値を確認する.回収可能な金額は各種の推定方法によって決定され、割引キャッシュフローモデル、見積時価及び第三者独立評価(必要に応じて決定される)
2022年6月30日及び2021年6月30日まで、本グループは減値指標がないことを確定し、その長期資産のいかなる減値も確認されていない
n) | 賃貸借証書 |
本グループは複数のオフィスや倉庫施設を借りて運営に利用している.これらの賃貸契約は主に経営賃貸契約と関係がある。本年度及び2022年及び2021年6月30日まで、グループはいかなる重大な融資リース手配もなかった
テナントとしてのグループ
本グループは、契約開始時に契約がリースであるか否か又はテナントを含むか否かを評価する。契約 が一定期間にわたって決定された資産の使用を制御し、価格と交換するためにすべての生成された権利を取得した場合、契約はリースであるか、またはレンタルを含む。このような場合,本グループは を認めている使用権短期賃貸を除いて、すべての賃貸契約に関連する資産とそれに応じた賃貸負債。当該等リースについては,本グループは,リース支払いがリース期間内の運営支出であることを直線法で確認し,別のシステム基準がリース資産による経済的利益の消費時間モデルを代表しない限りである
F-14
株式会社DCFC|財務諸表
賃貸負債の計量と列報
運営リースについては,賃貸負債の最初とその後を賃貸開始日未払いの賃貸支払いの現在値で計測した。諮問グループは実際の便宜策を選択し、レンタルと非レンタル組成物を1つの単独のレンタル組成物として計算する。したがって、賃貸負債を測定するための賃貸支払い は、契約における固定対価格を含む
F-15
株式会社DCFC|財務諸表
付記1-重要会計政策概要(続)
賃貸借契約が続く
主な推定および判断は、本グループが更新および終了オプションを有する契約のレンタル期間をどのように決定するかを含む。これが存在する場合、経営陣は継続と終了選択権に含まれており、合理的な把握があればこの選択権を行使する。一般に,本グループの 不可賃貸借契約には,レンタル期間を1年から5年に延長する継続選択が含まれる
もう1つの鍵となる見積りと判断は割引率の決定である.主題842は、テナントがレンタルに隠れた金利を使用してその未払い賃貸支払いを割引することを要求し、その金利を容易に決定できない場合には、逓増借款金利を用いて割引を行う。一般的に、本グループは、レンタル者の推定残存価値やレンタル者の繰延初期直接コスト金額を得ることができないため、レンタルに隠れた金利を決定することができない。したがって,本グループでは一般にレンタルの割引率としてその増分借入金金利を用いる.逓増借款金利は、当グループが類似経済環境下で担保基準で借金するのに必要な利息であり、その金額は経済環境下での賃貸支払いに相当する
賃貸負債は総合財務状況表で個別に開示されている。 が12ヶ月以内に返済した負債を流動負債と確認し、12ヶ月を超えて返済した負債を非流動負債であることを確認する
その後、賃貸負債は、支払われた元本の賃貸返済を反映するために残高を減少させ、賃貸負債のbr利息を増加させて帳簿金額を増加させることによって計量される
以下の の場合、本グループはレンタル負債を再計測して調整する必要があります
| レンタル期間が修正されたり、行使されている購入選択権の評価が変更されたりした場合、レンタル負債は、改訂割引率を用いて修正された賃貸支払いを割引することにより再計量される |
| 賃貸契約が改正され、賃貸変更が単独の賃貸として計上されない場合、賃貸負債は、改訂後の割引率を用いて改訂後の賃貸支払いを割引することで再計量される |
| 賃貸支払いは、指数変動や留保価値で期待される支払いの変動により調整され、この場合、賃貸負債は、改訂された賃貸支払いを初期割引率を用いて割引することにより再計量される。ただし,レンタル支払いの変化が変動金利の変化であれば,改訂された割引率 を用いる |
測定と展示 使用権資産
| それは..使用権本グループで確認された資産br}は、関連するリース負債の予備計量、契約発効時または以前に支払われた任意のレンタル支払い、受信された任意のレンタル報酬および任意の直接コストを減算することを含む。当グループでは、資産の撤去、場所の回復、資産の回復によるコスト計上使用権資産です |
| 賃貸負債のいかなる再計量もまた適用される使用権資産価値 |
オプションを拡張する
本グループのテナントのリース期間は、テナントの取消不可能期間に加えて、グループが行使するテナントを合理的に決定することができる(または終了しない)ことを選択することができることに加えて、レンタル者が制御するレンタル契約がカバーする任意の 追加期間を選択する(または終了しない)ことを含む
o) | 貿易とその他の支払い |
貿易その他の売掛金は、財政年度終了前に本グループに提供する商品及びサービスの負債であることが確認されているが、当該等の負債 はまだ支払われていない。それらの短期的な性質のため,それらは余分なコストで計量されており,割引できない.これらの金額は無担保で、通常確認後30日以内に支払います
F-16
株式会社DCFC|財務諸表
p) | 保証付き |
当グループでは、販売されたすべての電気自動車充電器メーカーの標準保証を提供しております。当グループは、保証責任を返済するために必要な将来のキャッシュフロー値に基づいて、販売されている製品確認保証のために を用意しています。未来のキャッシュフローはすでに本グループの保証クレーム履歴を参考にして推定しました
本グループでは,標準保証は顧客にインクリメンタルサービスを提供するのではなく,電気自動車充電器の品質を保証するため,単独の履行義務ではないと考えている
F-17
株式会社DCFC|財務諸表
付記1-重要会計政策概要(続)
引き続き保証を提供します
標準保証のほか、当グループでも延長保証サービスを提供しております。延長保証は顧客に提供するインクリメンタルサービスであるため、延長保証は独立した履行義務であり、他の約束とは異なり、ASC 606に従って入金されなければならない
専門家グループはまた、報告期末の債務返済に必要な資金の流出に対する管理層の最適な推定の現在値に基づいて、将来の延長保証準備金を確認した
今後12ヶ月以内に発生する予定の保証準備金部分は現行準備金に計上され、残りの残高は総合財務状況表の非日常的準備金に計上される。保証 費用は、総合経営と全面損失表に販売貨物コストの1つの構成要素として記載されています
q) | 従業員福祉 |
12ヶ月以内に返済されていない従業員福祉負債は、期末に関連負債の満期日に最も近い金利で割引される。報告期間終了後1年以上経過した従業員福祉は,推定された将来の現金流出の現在値で計測される予定であり,これらの福祉は である。負債を確定する際には、従業員の賃金増加と従業員が既得要求を満たす可能性を考慮する
賃金·賃金·年休·長期サービス休暇
従業員が賃金、賃金及び年休及び長期サービス休暇準備を享受すべきとは、報告日まで、本グループが従業員サービスを提供するために支払わなければならない現在の責任金額である。準備は予想賃金と給与率に基づいて計算され、関連する間接コストを含む。これらの従業員が福祉を享受すべき負債を決定する際には,将来の賃金率の増加と,当グループの従業員の離職経験を見積もることが考えられる
年金支払
確定的な納付年金計画は、条件を満たす従業員またはその家族に福祉を提供することを目的としている。本グループの供給は、発生した総合経営及び全面赤字報告書に列支されている
年間ボーナス
本グループでは、従業員契約で概説した具体的な業績指標を考慮した式により、ボーナスに対する負債を確認します。本グループは,契約に応じてボーナス計画の次の金額を支払う義務があること,あるいは が過去のやり方で推定義務が生じたことを確認する
端末.端末
本グループが正常退職日までに雇用関係を終了することを明確に約束した 正式詳細計画で実際に撤回する可能性がない場合,解雇福祉は支出として確認される。自発的リストラの解雇福祉は、当グループが自発的なリストラを奨励する要約を提出した場合、その要約が受け入れられる可能性が高く、受け入れ数を確実に見積もることができることが確認された
株式ベースの報酬(BCA前に発表)
本グループ従業員は株式手配形式で報酬金を受け取り、従業員は本グループ融資融資株式計画(LFSP)下の株式ツール或いは本グループ影株式計画(SEP)下の現金決済の代価としてサービスを提供する
LFSPによって支給された奨励は株式決済手配であり、このような奨励に従って付与日の公正価値によって計量される。ブラック·スコイルズモデルは報酬の公正な価値を推定するために使用された。LFSP持分奨励にはサービス条件が付いていないため、本グループは授出日にこの項目の株式ベースの補償支出を確認した
株式ベースの報酬については,費用は授与日に市場 条件を考慮した奨励の公正価値に基づいて計測し,業績条件が出現する可能性がある場合には必要なサービス期間内に記録する。業務合併完了前の期間、普通株は公開市場がないため、授出時の普通株の公正価値は独立外部推定値を獲得する以外、投資家が会社の個人融資で支払う1株当たりの価格とみなされる。またブラック·スコアズモデルを適用した場合
F-18
株式会社DCFC|財務諸表
グループはすでに類似した上場同業 会社によって暗黙的な変動率を評価している(会社に対する業績評価基準がないため)。それぞれの贈与公正価値の投入に関するさらなる詳細は付記23に記載されている
F-19
株式会社DCFC|財務諸表
付記1-重要会計政策概要(続)
従業員福祉継続
当グループSEP項で発行された賠償はもともと現金決済手配です。本グループ は,現金決済取引が授標時の負債であることを確認する.本グループは初歩的に公正価値で従業員と行った現金決済取引を計量し、発生した負債の公正価値を決定する
当グループは、従業員に報酬と引き換えにサービスを要求している間の株式ベースの報酬を確認している。現金で決済された株式の報酬については、負債は、決済日までの各報告期間が終了したときに再計量され、報酬と引き換えに従業員にサービスを提供することが要求されている間、予想決済金額は、全面損失において株式に基づく報酬支出の任意の変化として確認される。これは各報告期間が終わった時に使用された推定数を再評価する必要がある
業務合併後、取締役会は、SEPに基づいて参加者に支払うべき利益を現金または株式の形態で参加者に支払うことができ、普通株を発行することにより報酬問題を解決することを決定する
株式ベースの報酬 (BCA後)
本グループの従業員は株式手配の形で報酬を受け取り、この手配に基づいて、従業員は サービスを提供し、ΣDCFC長期激励計画下の株式ツールの対価格とする
株式による報酬については,費用は授与日に奨励の公正価値(市場状況を考慮した)に応じて計測し,業績状況が出現する可能性がある場合には必要なサービス期間内に記録する。サービス期間 が授権日の前に開始されている場合、報酬の公正価値推定数が決定され、必要な費用が記録される。当グループは、従業員が報酬と引き換えにサービスを提供する必要がある期間内の株式ベースの報酬を確認します
r) | 1株当たり純損失 |
BCA後,1株当たり純損失情報はΣDCFCの法定株式構造を用いて決定された。前のいくつかの報告期の1株当たり純損失はBCAが確定した両替比率で再登録されました。詳細については、付記22および28を参照されたい
BCAの前に、1株当たり純損失情報は、期間内に発行された普通株と配当に参加した他の証券(参加証券)との加重平均数を含む2つの方法を用いて決定される
逆資本再編の前に、集団のC類株は会計基準 編纂(ASC)テーマ260-10であり、1株当たり収益定義の参加証券である。2種類の法の下で、普通株株主に適用される1株当たり基本純損失の計算方法は、 を普通株株主に適用した純損失を報告期間内に発行された普通株の加重平均株式数で割る
1株当たり償却損失の計算方法は、普通株株主の利用可能損失を期間内に発行された普通株の加重平均株式数 を除いて、在庫株方法で潜在希薄化証券を発行する際に発行される余分な普通株数を計上する。本グループは列に並んだすべての 期間に損失が発生したため、潜在的な希薄化証券はすでに1株の完全な赤字から除去され、それらの影響は逆薄であり、1株当たりの損失を減少させるからである
F-20
株式会社DCFC|財務諸表
付記1-重要会計政策概要(続)
s) | 公正価値計量 |
本集団は推定手法を用いて,観察可能な投入を最大限に利用し,観察できない投入 を最大限に減らす.本グループは、市場参加者が元本または最も有利な市場が資産または負債の定価である場合に採用された仮定に基づいて公正価値を決定する。公正価値計測における市場参加者の仮定を考慮した場合、以下の公正価値レベルは観察可能と観察不可能な投入を区別し、この2つの投入は以下のレベルの1つに分類される
| 第1レベル投入:報告エンティティが計量日に取得可能な同じ資産または負債のアクティブ市場での未調整オファー |
| 第2レベル投入:第1レベル投入中の見積もりを除いて、資産または負債は、実質的に資産または負債期間全体にわたって直接または間接的に観察可能な見積である |
| 第3レベル投入:公正価値を計量するための資産または負債の観察不可能な投入は、観察可能な投入が得られない場合には、計量日における資産または負債の市場活動が少ない(あれば)場合を考慮する |
公正価値によって計量された資産と負債は、公正価値計量に重要な最低投入レベルによって全体的に分類される
t) | 外貨換算 |
取引記録と残高
Dcfc 有限会社は法定母実体であり、その機能通貨はドルであり、その子会社の機能通貨はオーストラリアドル、ドル、ユーロとポンドである
外貨取引
外貨取引使用取引日の為替レートは子会社の本位貨幣に換算される。当該等の取引所による為替損益及び財政年末レート換算で外貨建ての貨幣資産及び負債の為替損益を決済し、総合経営及び全面損益表で確認する
海外業務
子会社の資産と負債は報告日の為替レートでドルに換算されます。このようなグループエンティティの収入と費用使用期間の平均レートはドルに換算され,平均レートは取引日のレートとほぼ同じである.これにより発生したすべての為替差額は株主損失中の累積他の総合損失で確認される
累積換算調整は、海外業務または純投資を処分する際に総合経営と全面赤字報告書で確認します
各エンティティに対して,本グループはビットコインを決定する.各エンティティの 財務諸表に含まれる項目は,この機能通貨計測を使用する
u) | 当期と非当期分類 |
本グループは,流動/非流動 分類ごとに貸借対照表に資産および負債を列記する
資産が以下の条件を満たす場合、資産は現在の資産である:
| 通常の運営期間内に売却または消費することが期待される;または |
| 主に取引目的のために保有する;または |
| 報告期間後12ヶ月以内に実現される予定です |
| 報告期間の後少なくとも12ヶ月以内に債務の交換または補償のために使用されない限り、現金または現金等価物 |
他のすべての資産は 非流動資産に分類される
以下の場合、責任は流れている
| 通常の運営期間内に決済される予定です |
| この証券を保有する主な目的は取引を行うことである |
F-21
株式会社DCFC|財務諸表
付記1-重要会計政策概要(続)
| 報告の期間の後12ヶ月以内に清算しなければならない;または |
| 実体が長期ベースで融資を再融資しようとしている場合、短期融資を長期融資 に分類し、財務諸表を発行する前に、そのエンティティは、特定の基準を満たすことによって、融資を再融資する能力があることを証明することができる |
v) | 信用リスクが集中する |
信用リスクとは、取引相手が約束を破って当グループが財務損失を被るリスクを指す
信用リスクは、現金及び現金等価物、銀行及び金融機関の預金、並びに未償還売掛金及び承諾取引を含む卸売·小売顧客への信用開放からのものである。お客様の期限は7日から60日まで様々です
貿易売掛金は顧客で構成され、異なる地理的地域に分布している。売掛金の財務状況に応じて継続信用評価を行う
経営陣は、レビューされた各報告日内に減価されていないすべての金融資産は、期限を過ぎた資産を含む良好な信用品質を有すると考えている。関連する予想信用損失の計算については、付記8を参照されたい
流動資金や他の短期金融資産の信用リスクは無視できると考えられ、取引相手は信用の良い銀行であるため、質の高い外部信用格付けを有している
本グループは任意の単一取引相手或いは取引相手グループに対して重大な信用リスク集中がない
地域的には,本グループの信用リスクはオーストラリアだけではなく,複数の地域に分布している
w) | リスクと不確実性 |
同グループが置かれている業界の競争は激しく、政府の監督管理と技術は日進月歩である。グループの運営は、潜在的な業務失敗リスクを含む、財務、運営、技術、規制、その他のリスクを含む重大なリスクと不確実性の影響を受ける
新冠肺炎の流行の影響は私たちの業務と顧客に影響を及ぼす。政府の新冠肺炎疫病への対応は国際旅行とその他の制限を招き、これは私たちが肝心な人員に接触する機会を制限し、私たちの拡張能力に影響を与え、そして新しい製造施設を増加させるにはもっと長い時間がかかるかもしれない、コストは予想よりもっと高いかもしれない、時間通りにできないかもしれない、あるいは予想されたメリットを渡すことができないリスクがある。このような影響は私たちの未来の収入と利益を創出する能力に否定的な影響を及ぼすかもしれない。新冠肺炎疫病はまた、不可抗力条項によるサプライヤーの納品遅延に対する処罰を含む契約責任拡大の傾向を促進し、これは私たちの業務と運営結果に実質的な悪影響を与える可能性がある
新冠肺炎疫病が国際海運と航空便に与える影響は、利用可能な海運と航空輸送サプライヤーと航路の減少とコストの大幅な増加を含み、私たちの販売商品コストを増加させ、今後も商品を販売するコストを増加させる可能性がある。また、未来の新冠肺炎疫病によるいかなる輸送或いは航空貨物輸送の遅延、あるいは未来のいかなる疫病或いは疫病が息を吹き返しても、私たちの業務と運営結果に実質的な不利な影響を与える可能性がある
そのほか、新冠肺炎疫病は著者らの在庫管理方式に影響し、在庫回転率が下行圧力に直面し、これは逆に著者らの運営資金に負の影響を与えた。グループの在庫は2022年6月30日現在5510万ドルに増加しているが、2021年6月30日現在の在庫は3640万ドルである。生産量の増加に加え,在庫の増加も戦略決定の結果であり,我々は新冠肺炎疫病が我々のサプライチェーンに及ぼす影響を相殺するために最低在庫レベルを向上させることにした。新冠肺炎の疫病、未来の疫病或いは灰再発及び地政学的貿易障害による在庫回転率は更に低下し、すべて著者らの業務と運営結果に実質的な不利な影響を与える可能性がある
F-22
株式会社DCFC|財務諸表
付記1-重要会計政策概要(続)
x) | 株式証負債 |
業務合併時、本グループは発行された13,416,592件の公開上場引受権証(公開株式証)および8,366,667件の私募株式証明書を発行し、使用価格1株当たり10.00ドルを行使したと仮定した。brは2022年6月30日までの財政年度内に、公募株式証(および公開株式証とともに、普通株承認株証)を行使し、すべての承認株式証は公開発売とその後の超過配給で発行され、保有者に自社普通株を購入し、額面0.0001元(普通株)を行使し、行使価格は1株当たり10.00ドルであった。残りの9,037,130件の公募権証と241,147件の私募株式権証はまだ決済されていない。当該等公開株式証は償還前にすでに公開売買され、現金方式で行使することができ、いくつかの条件が生じない限り、当社はいくつかの条件の下で償還権を有し、その際に現金なしで引受権を行使することができ、あるいは当社が行使できなかった場合に発行可能な株式について有効な登録声明を提供することができる。初期購入者またはその譲受人が保有することが許可されている限り、私募株式証明書は現金を償還することができないが、ある他の条件を満たしていれば、普通株を償還することができる。私募株式証が初期購入者又はその譲渡許可者以外の者が保有する場合、私募株式証は自社で償還することができ、当該等所有者が株式公開承認証と同じ基準で行使することができる
当社は普通株式承認証を評価し、 これらは株主権益に分類される基準を満たしていないと結論した。普通株式証を管理する協定には条項(再編後に証券を交換する)が含まれており、この条項を適用することは普通株式証の所有者によって異なる決済価値を招く可能性がある。ツールの持ち主は定価への投入ではないから 固定-固定-固定当社の普通株の引受権については、私募株式承認証は、当社自身の株式にリンクしているとはみなされません。また、条文では、当社の普通株式の50%以上を保有する発行済み株式の保有者が要約や交換要約を受け入れ、すべての普通株式承認権証(公開株式証および私募株式証を含む)の所有者が、そのすべての普通株式承認証について現金を受け取る権利があると規定されています。具体的には、条件を満たす現金買収要約(当社の制御範囲内にない可能性がある)が発生した場合、すべての普通株式株式承認証所有者は現金を得る権利があり、当社の普通株の一部の所有者のみが現金を得る権利がある可能性がある。これらの規定は、当社が普通株式承認証を株主権益に分類することを禁止している。普通株式証は財務負債の定義に符合するため、当社はすでにこの等株式証を公正価値に従って総合財務状況表内の負債に計上し、その後、総合経営報告書の中でそれぞれの公正価値の変動及び各報告日の全面的な損失を確認した
y) | 入株権益 |
2022年6月30日現在、153,094,269株の普通株が発行されている(2021年6月現在、107,806,361株の伝統的な普通株)。発行された旧型C類株式は2021年6月30日現在で5,468,249株であり、2022年6月30日までに年度中にすべて当社の普通株に転換されている
普通株式の条項、権利、優先権、および特権は以下のとおりである
投票権
普通株の各保有者は、取締役選挙を含めて株主投票のすべての事項を提出する権利があり、保有する普通株ごとに1票を投じる権利がある
配当をする
当社が発行した普通株式の保有者は、当社グループの取締役会が発表した合法的な使用可能資金から配当金(あれば)を受け取る権利があります
清算する
グループに清算、解散、または清算が発生した場合、普通株式保有者は、グループのすべての債務と他のbr債務を返済した後、株主に分配可能な合法的な純資産中の株式を比例的に獲得する権利がある
F-23
株式会社DCFC|財務諸表
注2--収入とその他の収入
年は2022年6月30日まで $000 |
現在までの年度 June 30, 2021 $000 |
現在までの年度 June 30, 2020 $000 |
||||||||||
(A)顧客と契約した収入 |
||||||||||||
ハードウェア販売--外部パートナー |
69,243 | 32,299 | 34,095 | |||||||||
金物販売と関係者 |
11,589 | 21,263 | 7,383 | |||||||||
サービスとメンテナンスサービスの販売は外部各方面が提供しております |
4,989 | 2,594 | 5,489 | |||||||||
販売サービスと修理関係者 |
| 1 | 2 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
総収入 |
85,821 | 56,157 | 46,969 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
(B)その他の収入 |
||||||||||||
受け取った利息 |
7 | 12 | 18 | |||||||||
政府支出 |
18 | 1,757 | 1,412 | |||||||||
その他の収入 |
36 | 171 | 3 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
その他収入合計 |
61 | 1,940 | 1,433 | |||||||||
|
|
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|
|
|
2022年6月30日までの会計年度では、多くのお客様がbr}aで製品を提供することを要求しています先に受け取ってから切る基礎です。お客様の現場展開計画の変更と遅延が顕著になりました先に受け取ってから切るこの時間の予定です。この計画の下の収入先に受け取ってから切る2022年6月30日までの会計年度計画は、私たちの総収入の16%(2021年:4%、2020:15%)を占めています
ハードウェア販売は電気自動車充電器を販売する収入を反映している。ハードウェア収益は、独立、分散充電器、または顧客に提供される他の製品の販売に細分化される。この収入は契約条項に規定されている履行義務を履行する際に確認される。特定の契約条項によると、これは納品または出荷時であってもよく、船荷証券や保留標準を満たしている場合であってもよい
サービスと維持収入は時点や残業義務を反映することができ、具体的には提供されるサービスに依存する。サービスや保守収入の大部分はある時点で満たされているが,サービスレベルプロトコルを除いて,これらのサービスレベルプロトコルは残業時に記録されている.報告可能な分部の詳細については付記21,支部 報告で引用されている
F-24
株式会社Dcfc財務諸表
付記3--販売、一般、行政費
年が終わった2022年6月30日 $000 |
現在までの年度 June 30, 2021 $000 |
現在までの年度 June 30, 2020 $000 |
||||||||||
株式決済株式報酬費用 |
(12,339 | ) | (3,122 | ) | | |||||||
現金決済株式報酬br9 |
(15,849 | ) | (5,249 | ) | | |||||||
給料、給料、その他の従業員の福祉 |
(22,582 | ) | (14,543 | ) | (14,354 | ) | ||||||
減価償却費用 |
(1,582 | ) | (2,312 | ) | (1,309 | ) | ||||||
情報技術と通信 |
(6,247 | ) | (1,660 | ) | (1,428 | ) | ||||||
入居率 |
(4,198 | ) | (1,464 | ) | (2,729 | ) | ||||||
販売とマーケティング |
(449 | ) | (188 | ) | (304 | ) | ||||||
保険 |
(3,370 | ) | (627 | ) | (382 | ) | ||||||
専門費 |
(5,625 | ) | (1,470 | ) | (1,439 | ) | ||||||
売掛金の所期信用損失 |
(61 | ) | (148 | ) | 151 | |||||||
不良支出 |
(73 | ) | (21 | ) | (4 | ) | ||||||
旅行、飲食と宿泊費用 |
(1,400 | ) | (178 | ) | (1,221 | ) | ||||||
他の行政費用 |
(490 | ) | (290 | ) | (230 | ) | ||||||
その他の運営費 |
(58 | ) | (352 | ) | (366 | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
販売、一般、行政費用の合計 |
(74,323 | ) | (31,624 | ) | (23,615 | ) | ||||||
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|
株式決済株式報酬支出には、業務合併協定により役員報酬の改訂が確認された640万ドルが含まれている。残りは,2022年6月30日までの会計年度に付与されたLTIPの結果である
付記4--財務コストと公正価値変動
年が終わった2022年6月30日 $000 |
現在までの年度 June 30, 2021 $000 |
現在までの年度 June 30, 2020 $000 |
||||||||||
(A)財務コスト |
||||||||||||
債務と借入利息(付記14) |
(17,142 | ) | (8,588 | ) | (1,508 | ) | ||||||
その他の融資コスト |
(994 | ) | (207 | ) | (1 | ) | ||||||
|
|
|
|
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|
|||||||
総財務コスト |
(18,136 | ) | (8,795 | ) | (1,509 | ) | ||||||
|
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|||||||
(B)公正価値変動 |
||||||||||||
前払い機能 |
(6,291 | ) | (5,947 | ) | | |||||||
株式証法的責任 |
(3,491 | ) | | | ||||||||
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|||||||
価値変動を公平に承諾する |
(9,782 | ) | (5,947 | ) | | |||||||
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付記14に開示されているように、借入プロトコルにおける前払い費用特徴は、公正価値と借金とに分けて確認される必要がある内嵌承認オプションとして決定される
9 | 費用は業務前合併期間と関連がある。2022年6月30日現在、現金決済の株式補償負債残高は20万である |
F-25
株式会社Dcfc財務諸表
付記5-取引及び発売関連費用
年が終わった2022年6月30日 $000 |
現在までの年度 June 30, 2021 $000 |
現在までの年度 June 30, 2020 $000 |
||||||||||
専門費 |
(150 | ) | (4,794 | ) | | |||||||
反ダンピング税税費 |
(5,683 | ) | | | ||||||||
その他の取引や要約関連費用 |
(950 | ) | | | ||||||||
|
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|||||||
取引と発売関連費用の合計 |
(6,783 | ) | (4,794 | ) | | |||||||
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上記取引及び発売関連費用は、脱炭素及び買収会社の業務合併協定に関する取引コストである。発生したFBT税支出は,業務合併により幹部に提供される各種LFSP贈与が修正された
付記6--所得税支出
本グループは従来、営業損失が発生し、その繰延税項目の純資産計で全額推定額を計上したため、所得税の支出はなかった
本グループの2022年6月30日まで、2021年6月30日および2020年6月30日までの年度未計上所得税引当前損失はオーストラリアで発生した
したがって、どんな実質的な所得税の結果も外国司法管轄区で発生するだろう
法定所得税率と当グループの実際の所得税率との入金は以下のとおりである
年が終わった2022年6月30日 $000 |
現在までの年度 June 30, 2021 $000 |
現在までの年度 June 30, 2020 $000 |
||||||||||
30%の法定税率で課税する |
(38,263 | ) | (18,928 | ) | (10,333 | ) | ||||||
課税所得額を計算する際に控除できない/(課税)税収影響額: |
||||||||||||
海外税率の違い |
563 | 321 | 466 | |||||||||
差し引かれない項目 |
6,778 | 3,389 | 504 | |||||||||
今年度の税損と一時的な差額は確認されていません |
30,902 | 15,207 | 9,363 | |||||||||
|
|
|
|
|
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|||||||
有効所得税 |
(20 | ) | (11 | ) | | |||||||
|
|
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F-26
株式会社Dcfc財務諸表
6所得税の追加料金(継続)
2022年6月30日、2021年6月、2020年6月30日までの繰延税の純資産には、
2022年6月30日まで $000 |
自分から June 30, 2021 $000 |
|||||||
繰延税金資産 |
||||||||
未使用税損 |
62,717 | 36,797 | ||||||
従業員権利 |
1,294 | 650 | ||||||
保証付き |
1,571 | 1,178 | ||||||
賃貸負債 |
8,871 | 6,173 | ||||||
他にも |
3,987 | 5,262 | ||||||
|
|
|
|
|||||
繰延税金資産総額 |
78,440 | 50,060 | ||||||
|
|
|
|
|||||
繰延税金負債 |
||||||||
使用権資産 |
(7,392 | ) | (5,476 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
繰延税金負債総額 |
(7,392 | ) | (5,476 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
適用推定免税額 |
(71,048 | ) | (44,584 | ) | ||||
|
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|
|||||
繰延税項目純資産 |
| | ||||||
|
|
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|||||
2022年6月30日まで $000 |
自分から June 30, 2021 $000 |
|||||||
繰延税項免税額の変動 |
||||||||
期初残高-7月1日 |
(44,584 | ) | (25,989 | ) | ||||
繰延税金資産(赤字を除く) |
(25,901 | ) | (15,818 | ) | ||||
その他の変動は,外貨と利差を含む |
(563 | ) | (2,777 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
税務損失評価免税額 |
(71,048 | ) | (44,584 | ) | ||||
|
|
|
|
当グループは2022年6月30日現在、br及び2021年6月30日までに繰り越した税項損失全額推定準備を確認しました
当グループの過去の税務損失は主にオーストラリアで発生した。2022年6月30日まで、1.978億ドル (2021年:1.079億ドル;2020年:8300万ドル)は、損失が発生した会社の将来の課税利益を相殺するために無期限に使用できるが、あるテストを満たす必要がある。これらの損失は税務機関の確認と所得税申告書の提出と最終確定が必要だ。このような申告書を提出する実際の損失は違うかもしれない。集団運営,所有権の連続性制限,税法の変化,既存税法の遵守により,将来の用途も不確定である。そのため、全額推定手当が計上された
当グループは米国、オランダ、オーストラリアを含む複数の管轄区域で所得税申告書を提出している。オランダを除くすべての管轄区域の所得税申告書が提出され、締め切りは2021年6月30日。また、当グループは2019年6月から2020年6月までの間にオランダの所得税申告書を提出していませんが、2021年6月30日から2020年6月までおよび2019年6月30日までの納税表の提出を遅らせることで、重大な改訂、罰金、利息を招くことはないと予想されています
F-27
株式会社DCFC|財務諸表
付記7--現金と現金等価物
June 30, 2022$000 | June 30, 2021 $000 |
|||||||
現金と現金等価物 |
70,753 | 6,157 | ||||||
|
|
|
|
現金と現金同等物は金融機関が持っている現金を代表する。付記14に開示された9,000,000ドルの信諾再融資融資協定によると、当グループは6,500万ドル以上の流動資金備蓄を維持しなければならない。付記29に開示されているように、二零二年七月十三日の第一改訂契約によると、流動資金備蓄要求は6,500万元から2,500万元に減少した
付記8-売掛金は、予想信用損失を差し引いて準備します
June 30, 2022$000 | June 30, 2021 $000 |
|||||||
売掛金と関係者 |
16 | 2,991 | ||||||
売掛金 |
28,559 | 9,427 | ||||||
減算:予想信用損失準備金 |
(275 | ) | (227 | ) | ||||
未収増値税 |
1,150 | 1,037 | ||||||
その他売掛金 |
1,107 | 854 | ||||||
|
|
|
|
|||||
売掛金総額:外部当事者 |
30,541 | 11,091 | ||||||
|
|
|
|
統合された |
信用損失率を期待する | 帳簿金額 | 手当: 信用損失を見込む |
|||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||
% | % | $ | 000 | $ | 000 | $ | 000 | $ | 000 | |||||||||||||||
|
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|||||||||||||
期限を過ぎて30日もたたない |
| | 16,337 | 7,867 | | | ||||||||||||||||||
期限が30日から60日 |
| | 1,674 | 2,512 | | | ||||||||||||||||||
期限が61日から90日 |
| | 710 | 562 | | | ||||||||||||||||||
90日以上の期限を超える |
2.8 | 15.4 | 9,854 | 1,477 | (275 | ) | (227 | ) | ||||||||||||||||
|
|
|
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|
|||||||||||||
28,575 | 12,418 | (275 | ) | (227 | ) |
借金超過90日を超える特定顧客の評価によると、本グループは、回復リスクが大幅に増加している形跡はないと結論している。したがって,本グループは現在の期待信用損失率が適切であると考えている
F-28
株式会社Dcfc財務諸表
規定 |
June 30,2022$000 | June 30, 2021 $000 |
||||||
期初準備金残高--7月1日 |
(227 | ) | (73 | ) | ||||
年内に出した支出 |
(255 | ) | (145 | ) | ||||
年内の回復状況 |
171 | | ||||||
外貨換算動向 |
36 | (9 | ) | |||||
|
|
|
|
|||||
準備金期末残高--6月30日 |
(275 | ) | (227 | ) | ||||
|
|
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F-29
株式会社Dcfc財務諸表
注9--在庫
June 30, 2022$000 | June 30, 2021 $000 |
|||||||
原材料と消耗品 |
44,843 | 24,431 | ||||||
進行中の仕事 |
4,561 | 1,132 | ||||||
完成品 |
3,457 | 10,069 | ||||||
途在庫 |
2,845 | 798 | ||||||
|
|
|
|
|||||
総在庫 |
55,706 | 36,430 | ||||||
|
|
|
|
在庫はコストまたは現金化可能な純資産の中で低いもので入金されています。在庫廃棄準備金は2022年6月30日までに50万ドル(2021年:なし)を確認した
10-前払い料金を付記する
June 30, 2022$000 | June 30, 2021 $000 |
|||||||
前払い費用 |
4,873 | 918 | ||||||
|
|
|
|
前払い費用は,約束期限内に支出された運営費用を支払うための金額に反映される。2022年6月30日現在の490万ドルは、主に役員や上級管理職責任保険の前払い保険料と関係がある
注11-預金
June 30, 2022$000 | June 30, 2021 $000 |
|||||||
流動資産 |
||||||||
銀行保証を抵当にした定期預金 |
3,796 | 401 | ||||||
仕入先保証金 |
11,879 | 4,511 | ||||||
|
|
|
|
|||||
当座預金総額 |
15,675 | 4,912 | ||||||
|
|
|
|
|||||
非流動資産 |
||||||||
銀行保証を抵当にした定期預金 |
| 1,350 | ||||||
仕入先保証金 |
| | ||||||
|
|
|
|
|||||
非流動預金総額 |
| 1,350 | ||||||
|
|
|
|
仕入先按金とは、当グループが製造のために仕入先に支払う資金と、仕入先によって提供され、後で領収書を発行するサービス又は公共事業の前金である
F-30
株式会社Dcfc財務諸表
付記12--財産、工場、設備
工場と設備 | 家具 固定装置 そして アクセサリ |
モーター.モーター 車両 |
電気計算機 装備 |
賃借権 改善 |
建設 進行中です |
合計する 財産 植物 そして 装備 |
||||||||||||||||||||||
$000 | $000 | $000 | $000 | $000 | $000 | $000 | ||||||||||||||||||||||
2021年6月30日までの年度 |
||||||||||||||||||||||||||||
期初純帳簿金額 |
2,176 | 277 | 229 | 225 | 1,877 | | 4,784 | |||||||||||||||||||||
足し算 |
2,168 | 36 | 182 | 292 | 381 | | 3,059 | |||||||||||||||||||||
処置する |
| | (99 | ) | (148 | ) | | | (247 | ) | ||||||||||||||||||
減価償却 |
(1,040 | ) | (185 | ) | (63 | ) | (372 | ) | (652 | ) | | (2,312 | ) | |||||||||||||||
為替レート変動 |
185 | 27 | (5 | ) | 21 | 177 | | 405 | ||||||||||||||||||||
|
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|||||||||||||||
期末帳簿純額 |
3,489 | 155 | 244 | 18 | 1,783 | | 5,689 | |||||||||||||||||||||
|
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2021年6月30日までの年度 |
||||||||||||||||||||||||||||
コスト |
5,648 | 606 | 457 | 1,403 | 3,524 | | 11,638 | |||||||||||||||||||||
減価償却累計 |
(2,159 | ) | (451 | ) | (213 | ) | (1,384 | ) | (1,741 | ) | | (5,948 | ) | |||||||||||||||
|
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|||||||||||||||
帳簿純額 |
3,489 | 155 | 244 | 18 | 1,783 | | 5,689 | |||||||||||||||||||||
|
|
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|||||||||||||||
2022年6月30日までの年度 |
||||||||||||||||||||||||||||
期初純帳簿金額 |
3,489 | 155 | 244 | 18 | 1,783 | | 5,689 | |||||||||||||||||||||
足し算 |
1,350 | 60 | 23 | 423 | 236 | 5,929 | 8,021 | |||||||||||||||||||||
処置する |
| | | | | | | |||||||||||||||||||||
減価償却 |
(988 | ) | (102 | ) | (55 | ) | (444 | ) | (609 | ) | | (2,198 | ) | |||||||||||||||
為替レート変動 |
(223 | ) | (9 | ) | (33 | ) | 17 | (113 | ) | | (361 | ) | ||||||||||||||||
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|||||||||||||||
期末帳簿純額 |
3,628 | 104 | 179 | 14 | 1,297 | 5,929 | 11,151 | |||||||||||||||||||||
|
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|||||||||||||||
2022年6月30日までの年度 |
||||||||||||||||||||||||||||
コスト |
6,515 | 616 | 430 | 1,707 | 3,464 | 5,929 | 18,661 | |||||||||||||||||||||
減価償却累計 |
(2,887 | ) | (512 | ) | (251 | ) | (1,693 | ) | (2,167 | ) | | (7,510 | ) | |||||||||||||||
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|||||||||||||||
帳簿純額 |
3,628 | 104 | 179 | 14 | 1,297 | 5,929 | 11,151 | |||||||||||||||||||||
|
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減価償却費用は営業·全面赤字総合報告書における販売貨物コストと営業コストに計上され、2022年6月30日までの年間減価償却費用は220万ドル(2021年:230万ドル、2020年:130万ドル)となる
F-31
株式会社DCFC|財務諸表
付記13売掛金
June 30, 2022$000 | June 30, 2021 $000 |
|||||||
流動負債 |
||||||||
貿易応払い |
31,041 | 10,982 | ||||||
費用を計算する |
1,461 | 1,270 | ||||||
その他の支払い |
6,385 | 3,894 | ||||||
販売税を納めるべきだ |
8,623 | 965 | ||||||
関係者は支払わなければならない |
93 | 24 | ||||||
|
|
|
|
|||||
売掛金総額 |
47,603 | 17,135 | ||||||
|
|
|
|
貿易とその他の支払金は無担保、無利子で、通常30日以内に決済される。帳簿価値は公正価値の合理的な近似値である
付記14--借金
June 30, 2022$000 | June 30, 2021 $000 |
|||||||
流動負債 |
||||||||
転換可能な手形 |
| 36,546 | ||||||
その他の借金 |
74 | 25 | ||||||
|
|
|
|
|||||
経常借款総額 |
74 | 36,571 | ||||||
|
|
|
|
|||||
非流動負債 |
||||||||
利子を計算して金を借りる |
88,269 | 38,350 | ||||||
関係者が借金をする |
| 6,392 | ||||||
借入コスト |
| (981 | ) | |||||
|
|
|
|
|||||
非流動借款総額 |
88,269 | 43,761 | ||||||
|
|
|
|
|||||
借入総額 |
88,343 | 80,332 | ||||||
|
|
|
|
借入コストはすでに当年の利息借入項目に計上されている
June 30, 2022 $000 |
June 30, 2021 $000 |
|||||||
借金の前転出 |
||||||||
期初残高-7月1日 |
80,332 | 35,543 | ||||||
施設の削減 |
117,527 | 32,493 | ||||||
支払われた取引コスト |
(3,888 | ) | | |||||
資本化借款の発行コスト |
| 286 | ||||||
借金を返済する(前払い料金を含む) |
(72,407 | ) | | |||||
応算利息 |
12,761 | 8,273 | ||||||
変換可能チケットの変換 |
(42,570 | ) | | |||||
クレジットカードで金を借りる |
49 | 10 | ||||||
外貨換算変動 |
(3,461 | ) | 3,727 | |||||
|
|
|
|
|||||
期末残高6月30日 |
88,343 | 80,332 | ||||||
|
|
|
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F-32
株式会社DCFC|財務諸表
付記14借金(継続)
借金をよくする
強制転換可能手形
本グループは2021年1月および5月にゼロ金利強制交換可能手形の発行を確認し,引受額は3,260万オーストラリアドル,満期日は発行日から12カ月であった。手形は発行数量可変の普通株式決済 ,手形の額面に相当し、償還日の株式公正価値から2021年1月発行の30%と2021年5月発行の20%割引を引いて決定される
業務合併協議は2022年1月13日に完了し、2021年1月の引受事項のために1,704,632株の株式を発行し、2021年5月の引受事項のために1,209,290株を発行する。発行済み株式の総価値は42,600,000ドルであり,帳簿価値と発行済み株式価値との差額は損益表で利息支出であることが確認された
非流動借款
優先融資手形引受契約
2020年4月30日、当グループは優先融資手形引受協定(借入金)を締結し、融資額は3,380万ドルであった。2021年7月22日、本グループは改正契約書による高級融資手形引受協定(借入金)を締結し、さらに2,900万ドルを融資した。これらの借金は11%の額面金利で利息を引いた。この受取利息は借入残高に資本化され、終了日に元金とともに全額返済される
借入金は、融資終了日2024年12月31日に支払うべきであり、またはいくつかのイベント(例えば、制御権変更、初公開入札事件など)が発生したときに支払われるべきである。借入金には支配権変更条項が含まれており,元金の即時返済と資本化利息の返済を要求し,制御権変更事件が発生した場合に前払い費用を支払うことが求められている。借入プロトコルにおけるプリペイド特徴は、公正価値借款とは別に確認する必要がある組み込み式見下げオプションとして決定される。2022年1月13日、株式会社DCFCは業務合併協定を完了し、2022年2月1日に借金と前払いを支払った。支払われた残高の総額は前払い費用を含めて7740万ドルだ
Tritium Holdings Pty Ltdは、2021年12月7日に、新たな3年間9,000万ドルの信諾再融資を含む既存の6,600万ドルの信諾融資(前金費用を含まない)の再融資を行うことで合意した。信ノ再融資融資の承諾料は90万ドル,設立費用は230万ドル,発行に関する脱退費用は230万ドルであった。信諾再融資融資の参入は同時に行われ、業務合併完了を条件としている
契約締結後、DCRNの公衆株主が業務合併に関する償還レベルが高いため、信ノ再融資融資の条項は、同社が業務合併完了時に保有する最低現金残高が5,000万ドル、6,500万ドル(2022年7月に2,500万ドルに減少した)を含む発行条件を明確に調整した。詳しくは付記29)元の株主及びDCRN保証人(所有者)から追加資金を受け取った場合、この等購入株式契約(株式購入協定)に基づいて、DCFCは所有者に引受及び購入のあるいは権利を付与し、所有者は合計7,500,000株の普通株の引受及び購入を承諾し、総購入価格は最高4,500万ドルに達し、既存の信諾ローンを返済する
借金はTritium Holdings Pty LtdとTritium Pty Ltd.の既存と買収後の財産を担保とする
これらの借入金には複数の条件があり、以下の財務契約を含め、2023年3月31日から発効する
総レバレッジ率(TLR)は、以下のコンプライアンス日について指定された相応のレベルを超えてはいけません
F-33
株式会社DCFC|財務諸表
| 2023年3月31日のTLRは3.50倍 |
| 2023年6月30日のTLRは3.00倍 |
| 2023年9月30日のTLRは2.75倍 |
| その後コンプライアンス日あたりのTLRは2.5倍となった |
総利息カバー比率は2023年3月31日に2.00倍を下回ってはならず、その後各コンプライアンス日は3.00倍を下回ってはならない
高級ローン引受協議の公正価値第3級は、公正価値階層構造第3級分類の投入によって確定され、2022年6月30日にその帳簿価値に近いことが確定された
F-34
株式会社DCFC|財務諸表
付記14借金(継続)
株主ローン契約(ST Baker Energy Holdings Pty Ltdローン)
当グループは2020年5月5日に株主ローン協定(借入金)を締結します。560万ドルの資金調達はこの借金協定から得られた。2021年6月30日現在の未返済残高は640万ドル(2020年6月30日:520万ドル)
借金は11%の額面金利で利息を引きます。借金の受取利息は融資残高に資本化され、終了日に元金とともに全額返済される
借金は当グループの在庫価値を抵当にします。2021年6月30日現在の総安全保障は4,060万ドル(2020年6月30日:3,040万ドル)である。借金は2024年12月31日の終期に現金決済で返済される
Brホールディングスは2022年5月11日にサンベックエネルギーに対応した650万ドルの未返済ローンを返済した
NAB施設
本グループは、当グループのクレジットカード及びその他の負債に使用するNABローンを有している。NABローンは100%定期預金によってサポートされており、無利子融資である。2022年6月30日までの施設総限度額は550万ドル、未使用総額は330万ドル
付記15.公正価値計量
当社の公正価値に応じて恒常的に計量された資産と負債は以下のとおりである
2022年6月30日までに計量された公正価値 | ||||||||||||||||
レベル1 | レベル2 | レベル3 | 合計する | |||||||||||||
$000 | $000 | $000 | $000 | |||||||||||||
普通株式公開株式証責任 |
12,019 | | | 12,019 | ||||||||||||
普通株式私募株式証負債 |
| 321 | | 321 | ||||||||||||
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合計する |
12,019 | 321 | | 12,340 | ||||||||||||
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以下の表は、本グループの株式証負債の公正価値変化をまとめたものである
株式証を公開する | 個人株式証明書 | 合計する | ||||||||||||||||||||||
株式引受証数 | 金額 $000 |
量 株式承認証 |
金額 $000 |
量 株式承認証 |
金額 $000 |
|||||||||||||||||||
2021年6月30日現在の残高 |
| | | | | | ||||||||||||||||||
企業合併における権証責任を負う |
13,416,592 | 19,857 | 8,366,667 | 12,383 | 21,783,259 | 32,240 | ||||||||||||||||||
株式承認証を株主の権利行使による損失に再分類する |
(4,379,462 | ) | (11,364 | ) | (8,125,520 | ) | (12,027 | ) | (12,504,982 | ) | (23,391 | ) | ||||||||||||
価値変動を公平に承諾する |
| 3,526 | | (35 | ) | | 3,491 | |||||||||||||||||
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2022年6月30日までの残高 |
9,037,130 | 12,019 | 241,147 | 321 | 9,278,277 | 12,340 | ||||||||||||||||||
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F-35
株式会社DCFC|財務諸表
付記16--従業員福祉
June 30, 2022$000 | June 30, 2021 $000 |
|||||||
流動負債 |
||||||||
年休 |
2,345 | 1,859 | ||||||
長期サービス休暇 |
308 | 178 | ||||||
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現在の従業員福祉総額 |
2,653 | 2,037 | ||||||
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非流動負債 |
||||||||
長期サービス休暇 |
217 | 125 | ||||||
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|||||
従業員福祉総額 |
2,870 | 2,162 | ||||||
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付記17--その他負債
June 30, 2022$000 | June 30, 2021 $000 |
|||||||
流動負債 |
||||||||
保険その他の法的責任 |
1,769 | 90 | ||||||
現金で従業員の債務を返済する |
152 | 5,345 | ||||||
債務履行を延期する |
432 | 432 | ||||||
手数料 |
586 | 234 | ||||||
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|||||
流動その他負債総額 |
2,939 | 6,101 | ||||||
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延期履行負債とは,外部当事者と合意した特定の条項や手配に基づいて提供される在庫である
F-36
株式会社Dcfc財務諸表
付記18--その他の規定
June 30, 2022$000 | June 30, 2021 $000 |
|||||||
流動負債 |
||||||||
保証付き |
1,326 | 1,384 | ||||||
法律条文 |
126 | 326 | ||||||
ボーナス支給 |
1,028 | 627 | ||||||
取引と要約関連費用 |
25,143 | 3,012 | ||||||
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|||||
その他の支出総額は現在 |
27,623 | 5,349 | ||||||
|
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|||||
非流動負債 |
||||||||
保証付き |
2,652 | 2,541 | ||||||
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|||||
その他準備総額 |
30,275 | 7,890 | ||||||
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2022年6月30日までの取引と発売関連費用の残高は現金で決済される予定だ
保証に関する規定 | June 30, 2022 $000 |
June 30, 2021 $000 |
||||||
保証期間初残高7月1日 |
3,925 | 3,570 | ||||||
年内使用の保証期間 |
(3,295 | ) | (2,308 | ) | ||||
年内に出した支出 |
3,656 | 2,329 | ||||||
外貨換算調整 |
(308 | ) | 334 | |||||
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|||||
6月30日保証準備金期末残高 |
3,978 | 3,925 | ||||||
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付記19-資産および賃貸負債の使用権
June 30, 2022$000 | June 30, 2021 $000 |
|||||||
使用権資産総額、Net |
24,640 | 18,312 | ||||||
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賃貸負債 |
||||||||
流動賃貸負債 |
4,020 | 2,941 | ||||||
非流動賃貸負債 |
25,556 | 17,660 | ||||||
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リース総負債 |
29,576 | 20,601 | ||||||
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本グループは,複数の物件,ビル,自動車,その他の設備の賃貸契約を持ち,その運営に利用されている。本グループのリース下の責任は、レンタル者の賃貸資産の所有権を担保とする。一般に,本グループは譲渡および分譲賃貸資産に支配されている.いくつかのレンタル契約 には延期と終了オプションが含まれています
F-37
株式会社Dcfc財務諸表
2022年、グループがレンタルした現金流出総額は260万ドル(2021年と2020年はそれぞれ110万ドル、180万ドル)。本グループは2022年に短期賃貸に関する支出を10万ドル(2021年および2020年はそれぞれ10万ドル)と確認した
2022年6月30日の加重平均増量借入金金利は2.72%(2021年6月30日:1.45%、2020年6月30日:3.12%)だった。本グループの大部分の賃貸契約は暗黙的なリターン率を提供していないため、借款開始日の資料に基づいて賃貸支払いの現在値を決定し、ずっと逓増借款金利を踏襲してきた
F-38
株式会社DCFC|財務諸表
付記19-資産·リース負債の使用権(継続)
2022年6月30日までの今期レンタル期間は以下の通りです
賃貸借契約を経営する | 金額$100,000 | |||
June 30, 2023 |
3,942 | |||
June 30, 2024 |
3,853 | |||
June 30, 2025 |
4,155 | |||
June 30, 2026 |
4,379 | |||
June 30, 2027 |
4,433 | |||
その後… |
12,049 | |||
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最低賃貸支払総額 |
32,811 | |||
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利子に相当する額を差し引く |
(3,235 | ) | ||
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|||
賃貸負債現在価値 |
29,576 | |||
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|||
マイナス:現在の部分 |
(4,020 | ) | ||
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|||
賃貸負債の長期部分 |
25,556 | |||
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2022年6月30日の加重平均レンタル期間は7.2年(2021年と2020年はそれぞれ7.4年 )である
そのグループは延期と終了選択を含むいくつかのレンタル契約を持っている。これらのオプションは、リース資産の組み合わせを管理する際に柔軟性を提供し、グループのビジネスニーズと一致するように、br管理層によって交渉される。管理層は,これらの延期や終了オプションが合理的に行使されるかどうかを決定する際に重大な判断を行う
付記20-契約責任
June 30,2022$000 | June 30, 2021 $000 |
|||||||
流動負債 |
||||||||
取引先前払い預金 |
33,508 | 6,561 | ||||||
未収入を稼ぐ |
4,219 | 2,637 | ||||||
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|||||
現在の契約負債総額 |
37,727 | 9,198 | ||||||
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非流動負債 |
||||||||
取引先前払い預金 |
847 | | ||||||
未収入を稼ぐ |
1,384 | 1,618 | ||||||
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|||||
非流動契約負債総額 |
2,231 | 1,618 | ||||||
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契約総負債 |
39,958 | 10,816 | ||||||
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2022年6月30日現在返済されていない現在の契約負債と確認された履行義務は、今後12カ月の収入で確認される見通しだ
未稼ぎ収入とは、延長保証期間内に収入として確認された延長保証販売のことです
F-39
株式会社Dcfc財務諸表
顧客前払い保証金とは,注文時に支払われた製品前払いであり,いったん義務を履行すると,前払い金が収入として入金される
F-40
株式会社DCFC|財務諸表
付記21分部報告
次の表はグループの報告可能な部分ごとに収入を示しています
ハードウェア収入 | ||||||||||||||||||||||||
単機版,000ドル | 分散型 充電器 $000 |
他にも $000 |
合計する 硬体 収入.収入 $000 |
サービスと 修理する 収入.収入 $000 |
合計する 収入.収入 $000 |
|||||||||||||||||||
2020年6月30日までの年度 |
||||||||||||||||||||||||
収入.収入 |
13,817 | 27,431 | 230 | 41,478 | 5,491 | 46,969 | ||||||||||||||||||
販売原価 |
(13,682 | ) | (31,867 | ) | (256 | ) | (45,805 | ) | (2,138 | ) | (47,943 | ) | ||||||||||||
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分部毛利/(損失) |
135 | (4,436 | ) | (26 | ) | (4,327 | ) | 3,353 | (974 | ) | ||||||||||||||
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2021年6月30日までの年度 |
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収入.収入 |
20,084 | 32,974 | 504 | 53,562 | 2,595 | 56,157 | ||||||||||||||||||
販売原価 |
(21,099 | ) | (33,718 | ) | (371 | ) | (55,188 | ) | (2,873 | ) | (58,061 | ) | ||||||||||||
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分部毛利/(損失) |
(1,015 | ) | (744 | ) | 133 | (1,626 | ) | (278 | ) | (1,904 | ) | |||||||||||||
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2022年6月30日までの年度 |
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収入.収入 |
52,072 | 26,603 | 2,157 | 80,832 | 4,989 | 85,821 | ||||||||||||||||||
販売原価 |
(51,907 | ) | (28,597 | ) | (1,879 | ) | (82,383 | ) | (3,778 | ) | (86,161 | ) | ||||||||||||
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分部毛利/(損失) |
165 | (1,994 | ) | 278 | (1,551 | ) | 1,211 | (340 | ) | |||||||||||||||
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本グループは7つの運営部門の業務を管理し、業績の評価及び運営決定を行う。これらの運営細分化市場は、独立製品、分散充電器、その他の製品に基づいている。グループ首席運営決定者(CODM)は収入と毛利/損失を用いて部門 の業績を評価し,資源を分配する.CODMは資産や負債情報を使用して運営部門を評価しませんし、運営を監視するための他の業績指標や測定基準もありません
これらの運営細分化市場は、それぞれ独立製品、分散充電器、他の製品である3つの報告可能な細分化市場に集約されている。 独立充電システムは単一ユニットである。分散課金システムは、複数のユーザユニットを全て1つのシステムに接続することができる。独立部門に合併された経営部門 は,類似した経済的特徴,性質が類似しており,類似した製造,流通チェーン,顧客を持つため,運営部門はこのように重合を行う定性的基準に適合している。これらの運営細分化市場の場合も同様であり,これらの運営細分化市場はグローバル分散モバイルバッテリー細分化市場に集約されている
他の製品は単一の運営と報告可能部門として管理され,CODMがこのように監視している
本グループは,現在の支部報告方法は,その業務部門の現在の管理方式を反映しているとともに,CODMが支部ごとの業績を評価する方式も反映していると信じている
本グループでは,現在の業務運営の重要な部分とはみなされないため,サービス や保守収入を監視しない
分部を申告可能な会計政策は、主要会計政策まとめ表で述べたものと同様であり、分部間収入やコストはない
顧客リスク集中度については、分散充電器部門からの1顧客の収入は総金額の約1,300万ドル(2021年:1,700万ドル;2020年:1,710万ドル)を占め、総収入の15%を占めている
F-41
株式会社DCFC|財務諸表
付記21分部報告(続)
以下の表では、部門毛利(損失)と運営損失および部門毛利の計算を照合した
集団化する | ||||||||||||
年が終わった2022年6月30日 $000 |
現在までの年度 June 30, 2021 $000 |
現在までの年度 June 30, 2020 $000 |
||||||||||
収入.収入 |
85,821 | 56,157 | 46,969 | |||||||||
販売原価 |
(86,161 | ) | (58,061 | ) | (47,943 | ) | ||||||
分部毛利 |
(340 | ) | (1,904 | ) | (974 | ) | ||||||
販売、一般、行政費用 |
(74,323 | ) | (31,624 | ) | (23,615 | ) | ||||||
製品開発費 |
(14,031 | ) | (10,521 | ) | (9,548 | ) | ||||||
為替損益 |
(4,208 | ) | (1,436 | ) | (231 | ) | ||||||
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|||||||
総運営コストと費用 |
(92,562 | ) | (43,581 | ) | (33,394 | ) | ||||||
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|||||||
分部毛利 |
(340 | ) | (1,904 | ) | (974 | ) | ||||||
収入.収入 |
85,821 | 56,157 | 46,969 | |||||||||
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|||||||
分部毛利率 |
(0.4 | %) | (3.4 | %) | (2.1 | %) |
分部毛利は販売収入から販売コストを引いて計算する
次の表は,本グループが対外契約を締結して製品とサービスを供給した実体に基づいて地理的地域別の収入を示している。実体の地理的地域は登録地点に基づいている
集団化する | ||||||||||||
現在までの年度 June 30, 2022 $000 |
現在までの年度 June 30, 2021 $000 |
現在までの年度 June 30, 2020 $000 |
||||||||||
オーストラリア |
12,735 | 5,044 | 10,420 | |||||||||
アメリカです |
33,174 | 12,730 | 5,802 | |||||||||
オランダ |
39,912 | 38,383 | 30,747 | |||||||||
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|||||||
総収入 |
85,821 | 56,157 | 46,969 | |||||||||
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以下の表は、上述したものと同様に、地理的領域別に列挙された長寿資産を示す
集団化する | ||||||||
現在までの年度 June 30, 2022 $000 |
現在までの年度 June 30, 2021 $000 |
|||||||
オーストラリア |
18,709 | 16,138 | ||||||
アメリカです |
16,290 | 2,754 | ||||||
オランダ |
792 | 5,109 | ||||||
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長期資産総額 |
35,791 | 24,001 | ||||||
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当グループの製造と在庫は主にオーストラリアに位置し、オーストラリアから供給されています
F-42
株式会社Dcfc財務諸表
付記22 1株当たり損失
次の表に1株当たりの純損失と関連情報を示します
集団化する | ||||||||||||
1株当たりの基本損失と赤字 | June 30, 2022 | June 30, 2021 | June 30, 2020 | |||||||||
普通株主は純株主を占めなければならない |
$ | (127,562,000 | ) | $ | (63,091,853 | ) | $ | (34,444,303 | ) | |||
加重平均株数 |
||||||||||||
基本普通株と希釈した普通株 |
126,814,171 | 99,915,563 | 97,565,239 | |||||||||
1株当たりの基本と償却純損失 |
$ | (1.01 | ) | $ | (0.58 | ) | $ | (0.33 | ) | |||
基本と希釈したC株 |
8,047,417 | 8,047,417 | ||||||||||
1株当たりの基本と償却純損失 |
$ | (0.58 | ) | $ | (0.33 | ) |
業務合併までのすべての期間の1株当たり損失計算はすでに対象となっている
業務合併に続いて逆資本再編のために発行された等値株式数は,強制交換可能手形と融資融資株式計画に関する株式 を減算する.業務合併直前に株式に適用される株式換算係数は1.4716625である(詳細は付記28参照)。会社 はすべての列報期間の純損失を報告しているため、すべての潜在的償却普通株等価物はこれらの時期に逆償却と決定され、1株当たり純損失の計算から除外されている
先に報告された1株当たり損失は以下の基礎で計算される
集団化する | ||||||||
1株当たりの基本損失と赤字 | June 30, 2021 | June 30, 2020 | ||||||
普通株主は純株主を占めなければならない |
$ | (58,389,069 | ) | $ | (31,819,734 | ) | ||
基本と希釈後の加重平均株数 |
67,892,971 | 66,295,918 | ||||||
普通株主の1株当たり基本と償却純損失 |
$ | (0.86 | ) | $ | (0.48 | ) | ||
C類株主は純損失を占めなければならない |
$ | (4,702,784 | ) | $ | (2,624,569 | ) | ||
C類株加重平均 |
5,468,249 | 5,468,249 | ||||||
基本と希釈して1株当たり純損失C類株主 |
$ | (0.86 | ) | $ | (0.48 | ) |
付記23未償還株式オプション
融資株式計画(LFSP)
例年、長期融資優遇計画によると、当グループは従業員に普通株を発行し、このような普通株を購入し、当グループに無利子、限られたbrを支払い、追徴権ローンを持っている。これらの有限借款には担保がなく、借り手の資産に対しても追徴権があるわけではないが、発行された株式は除く。ローンは発行済み株式 の唯一の代価であるため、本グループはこのような手配を株式購入権として入金し、実質内容は株式購入権を授与することに類似しているため、行使価格はローン金額に等しいとみなされる。名義購入持分の公正価値は名義購入株権の発行期間中に支出し、相応して追加実収資本に計上する。有限請求権ローンは普通株発行から7年以内に返済されます。 LFSPが発行した名義による株式購入にはサービスや履行条件が付いていません
融資融資株計画に基づいて発行された株は在庫株とみなされる。2021年6月30日と2020年6月30日現在、これらの在庫株に関する有限借款残高はそれぞれ1500万ドルと370万ドルである。本グループは有限請求権融資で単独の売掛金を確認しているわけではなく,LFSPは株式による補償入金としているためである.2021年6月30日現在、LFSPに関連する総報酬価値は1,500万ドル(開示された公正価値に基づいてbr)であり、そのうち960万ドルは確認されていない(非既得報酬に関連しているため)。重大な税収損失及び回復の不確定性により確認された推定値は準備されておらず、いかなる税務優遇も記録或いは期待されていない。報酬費用は資産の一部として記録されていない
F-43
株式会社DCFC|財務諸表
BCAの結果として、次のような株が発生した
| 幹部のいくつかの奨励は未返済ローンを免除するために修正された。この改正により、支出640万ドルは変動の公平な価値と確認され、改訂当日の未返済ローン残高に相当する。修正により、560万ドルのFBT税金が発生しました; |
| 合併完了後、有限請求権ローンに制約された在庫株は1.4716625の変換係数で変換された。ローンを返済する条項や要求に他の変化はない |
F-44
株式会社DCFC|財務諸表
付記23未償還株式オプション(続)
契約規定の平均体重寿命 残り(年数) |
平均加重 公正価値 オーストラリアドル |
平均値 重みをつける 行権価格 オーストラリアドル |
違います。の株 | |||||||||||||
2019年7月1日オプション制限株式残高 |
5.82 | 1.44 | 2.60 | 2,055,828 | ||||||||||||
付与したオプション |
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行使のオプション |
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オプションはキャンセルされました |
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2020年6月30日の残高 |
4.82 | 1.44 | 2.60 | 2,055,828 | ||||||||||||
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付与したオプション |
7 | 1.31 | 4.44 | 3,305,998 | ||||||||||||
行使のオプション |
| | | | ||||||||||||
オプションはキャンセルされました |
| | | | ||||||||||||
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2021年6月30日の残高 |
5.31 | 1.36 | 3.74 | 5,361,826 | ||||||||||||
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付与したオプション |
| | | | ||||||||||||
行使のオプション |
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修正されたオプション |
4.42 | 1.55 | 3.69 | (2,507,658 | ) | |||||||||||
オプションはキャンセルされました |
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残高換算前 |
4.18 | 1.19 | 3.78 | 2,854,168 | ||||||||||||
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DCFC株に変換します |
| | | 4,200,371 | ||||||||||||
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契約規定の平均体重寿命 残り(年数) |
平均加重 公正価値 ドル$ |
平均値 重みをつける 行権価格 ドル$ |
違います。 の株 |
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2022年6月30日までの年度 |
||||||||||||||||
DCFC株に転換した後の株式残高 |
4.18 | 0.82 | 2.60 | 4,200,371 | ||||||||||||
付与したオプション |
| | | | ||||||||||||
行使のオプション |
| | | | ||||||||||||
オプションはキャンセルされました |
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2022年6月30日の残高(既得和行使可能) |
4.18 | 0.82 | 2.60 | 4,200,371 | ||||||||||||
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F-45
株式会社DCFC|財務諸表
付記23未償還株式オプション(続)
影の株式計画(SEP?)
2018年7月、グループはSEP株式に基づく報酬スケジュールを採用した。SEPは株式付加権,すなわち資格を持つ 従業員が一定額の現金を得る権利があり,その価値は奨励付与日とその帰属日の間の本グループの株式価値の増加に相当する.株式付加価値権は、権利イベントの発生または7年以内(早い者を基準とする)が発生したときに付与される
2020年6月現在、同グループはSEPに基づいて27,451個の株式を発行している。本グループは、二零二一年六月三十日現在、さらに1,584,077株を発行している。オプション定価方法を用いて、時期ごとに権利の公正価値を評価した。株価はオプション定価モデルの重要な仮定だ。株価は2021年6月30日現在、DCRNと合意した現在の購入対価格合意の1株当たり価格に基づいて計算されている。年末までに発行された権利のFVを決定するために、この株価は現在の推定時価を反映するために割引されている。ライセンス活動の期間は2021年6月30日から7ヶ月を予定しています。2021年6月30日現在、付加価値を返済していない加重公正価値評価は8.7豪ドル(PY:2.5オーストラリアドル)である。2021年6月30日現在、SEPに関連する総報酬価値は1,060万ドル(開示に基づく公正価値投入)であり、520万ドルは確認されていない(非既得報酬に関連しているため)。重大な税収損失及び回復の不確定性により確認された推定値は準備されておらず、いかなる税務優遇も記録或いは期待されていない。補償費用は 資産の一部として記録されていない
BCAの結果としてSEPプランが付与され,以下のことが発生した
| 権利保持者に540万ドルの現金を支払いました |
| SEP保有者に対する未返済残高の決済として1,175,601株のDCFC株を発行した。 |
したがって、2022年6月30日現在、SEPに関する負債の帳簿価値は20万ドル(2021年:530万ドル;2020年:ゼロ)となっている
したがって,総収益は2160万ドルである.今年度の株式の給与による総支出は40万ドル(2021年:520万ドル、2020年:ゼロ)である
加重平均値 公正な価値があります 権利.権利 オーストラリアドル |
2022 違います。の株 |
重みをつける 平均値 公正な価値があります 権利.権利 オーストラリアドル |
2021 違います。のです 株 |
重みをつける 平均値 公正な価値があります 権利.権利 オーストラリアドル |
2020 違います。のです 株 |
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年初オプションに拘束された株式残高 |
8.74 | 1,611,528 | 2.46 | 27,451 | 2.46 | 27,451 | ||||||||||||||||||
与えられた権利 |
| 100,000 | 8.76 | 1,584,077 | | | ||||||||||||||||||
行使の権利 |
| (1,449,677 | ) | | | | | |||||||||||||||||
権利を取り消された |
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報告日の残高 |
| 261,851 | 8.74 | 1,611,528 | 2.46 | 27,451 | ||||||||||||||||||
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Dcfc株に変換する |
| 326,211 | USD10.00 | | | | ||||||||||||||||||
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F-46
株式会社Dcfc財務諸表
付記23未償還株式オプション(続)
Dcfc株式オプション計画
LTIP
2022年6月23日、条件を満たしたbr従業員はLTIPで140万個の業績権利を獲得した。帰属条件を満たす場合、各演技権は、従業員にDCFCの全額払込普通株を獲得する権利を有する。これらの帰属条件は、条件を満たす従業員が、ナスダック上場の日に任意のグループ会社に雇用され、引き続き雇用され、2022年10月14日までに退職または雇用を終了してはならないことを要求している。帰属条件が満たされた場合、演技権は2022年10月14日に帰属し、その日から所有者が行使することができるが、2025年6月23日までに行使されなければならない。公演権の行使価格はゼロです。同社は、ASC 718補償-株式補償(ASC 718?)の要求に応じて、これらのパフォーマンス権が株式分類スケジュールの性質に属することを決定した
平均減量生活 契約約束の 残り (年) |
平均値 重みをつける 公正価値 ドル$ |
平均値 重みをつける 行権価格 ドル$ |
違います。の株 | |||||||||||||
2021年7月1日オプションに拘束された株式残高 |
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付与したオプション |
0.25 | $ | 6.17 | | 1,328,758 | |||||||||||
行使のオプション |
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オプションはキャンセルされました |
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2022年6月30日の残高 |
0.25 | $ | 6.19 | | 1,328,758 | |||||||||||
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2022年6月30日までの財政年度中に、LTIP下の業績権利は、一組の従業員、執行管理層、非執行役員に伝達された。譲渡期間は開始され,サービス開始日は演技権を個人に伝える日付 として決定されている.贈与日は2022年6月30日と推定されており,個人から正式な受け入れは受けていない(LTIPルールによる要求)。授権日の推定加重平均公正価値は6.15ドルであった
F-47
株式会社DCFC|財務諸表
付記24--株式報酬の公正評価
LFSP
本グループは公正価値法 を用いて株式報酬支出を確認した。各名義株式オプションの公正価値は、付与された日にブラック·スコアーズオプション定価モデル(一連の仮定を含む)を使用して推定される
2022年6月30日、2021年6月、2020年6月30日まで、発行済み(当年発行を含む)の株式オプションの加重平均公正価値は以下の通りである
集団化する | ||||||||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | June 30, 2020 |
||||||||||
無リスク金利 |
1.56 | % | 1.59 | % | 2.18 | % | ||||||
所期期限 |
0.5年 | 1年半 | 2年半 | |||||||||
予想変動率 |
60 | % | 60 | % | 40 | % | ||||||
配当率 |
0.00 | % | 0.00 | % | 0.00 | % | ||||||
付与価値1株当たり公正価値 |
$ | 1.19 AUD | $ | 1.36 AUD | $ | 1.44 AUD | ||||||
株価.株価 |
$ | 3.78 AUD | $ | 3.74 AUD | $ | 2.60 AUD | ||||||
付与されたが行使されていない株式の内的価値合計(ドル) |
$ | 524,983 | $ | 2,835,795 | $ | 2,605,641 |
関連普通株の公正価値は、投資家がbr社の個人融資で支払った1株当たり価格と獲得した独立外部推定値を考慮した。本グループの歴史上はずっと個人会社であり、会社に特定された歴史と隠れた変動率情報が不足している。そこで、上場同業者の履歴変動率に基づいて予想される株式変動率を推定し、自身の取引株価変動性に関する十分な履歴データを有するまで継続する予定である
株式購入の予想期間は、従業員が権利イベントを行使または発生する推定時間の評価に基づいて決定される
無リスク金利の見直しは、賞を授与する際に報酬を授与する際に発効する適切な準備銀行の収益率を参考にしており、期間は報酬の予想期限にほぼ等しい
予想配当率は、当グループが現金配当金を派遣したことがないことと、将来見られる将来何の現金配当金も発行されないとの期待に基づいている
F-48
株式会社Dcfc財務諸表
付記24-株式給与の公正評価(継続)
ク月
2021年6月30日、2021年6月30日、2020年6月30日およびBCA日(享受権益を測定した日)まで、SEP項の未償還(当年発行を含む)の株式付加価値の加重平均公正価値は、以下のキー入力を用いて決定された
集団化する | ||||||||||||
請求日(2022年1月14日) | June 30, 2021 | June 30, 2020 |
||||||||||
無リスク金利 |
0.05 | % | 0.04 | % | 0.04 | % | ||||||
所期期限 |
00年 | 0.6年 | 1.6年 | |||||||||
予想変動率 |
60 | % | 60 | % | 60 | % | ||||||
配当率 |
0.00 | % | 0.00 | % | 0.00 | % | ||||||
指示的株価 |
$ | 20.94 AUD | $ | 12.13 AUD | $ | 4.44 AUD | ||||||
優遇価値 |
$ | 3.40 AUD | $ | 3.40 AUD | $ | 4.44 AUD |
LTIP
グループは公正価値法を用いて株式報酬費用を確認する.各名義株式オプションの公正価値は、付与された日にブラック·スコアーズオプション定価モデル(一連の仮定を含む)を使用して推定される
2022年6月30日現在、発行された(当年発行を含む)株式オプションの加重平均公正価値は以下の通りである
June 30, 2022 | ||||
無リスク金利 |
2.68 | % | ||
所期期限 |
3 | |||
予想変動率 |
80 | % | ||
配当率 |
0 | |||
付与価値1株当たり公正価値 |
$ | 6.17 | ||
株価.株価 |
$ | 6.17 | ||
付与されたが行使されていない株式の内的価値合計(ドル) |
0 |
普通株の公正価値については付与日の加重平均1株当たり価格を考慮した。本グループの歴史上はずっと個人会社であり、会社に特定された歴史と隠れた変動率情報が不足している。そこで、上場同業者の履歴変動率に基づいて予想される株価変動率を推定し、自身の取引株価変動性に関する十分な履歴データを持つまで継続する予定である
[br]付記25:約束と負債
法律訴訟
2022年6月30日と2020年6月30日まで、いかなる実質的な法的手続きも規定されている。法的手続きは 製品問題に関連しており,それ以来所定の金額で和解が成立している。どんな違いもどうでもいい
F-49
株式会社DCFC|財務諸表
あるいは負債がある
2022年6月30日まで、グループには何の負債もない
契約承諾
2022年6月30日または2020年6月30日まで、本グループは何の約束もない
F-50
株式会社DCFC|財務諸表
付記26関連先開示
他の関連者との取引は、他の開示がない限り、通常の商業条項および市場価格で行われる。すべての関連する 側は関連株主会社である
ハドヴォル·ヴェヴィン US$000 |
サービスと 修理する 収入.収入 US$000 |
勘定.勘定 売掛金 US$000 |
購入 US$000 |
勘定.勘定 対処する US$000 |
貸し付け金 対処する US$000 |
|||||||||||||||||||
2020年6月30日までの年度 |
||||||||||||||||||||||||
ギルバコ |
6,402 | 2 | 3,510 | 1 | | | ||||||||||||||||||
快速都市オーストラリア |
| 981 | 378 | | | | ||||||||||||||||||
サンベックエネルギー |
| | | 194 | 20 | 5,240 | ||||||||||||||||||
|
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|||||||||||||
合計する |
6,402 | 983 | 3,888 | 195 | 20 | 5,240 | ||||||||||||||||||
|
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|
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|||||||||||||
2021年6月30日までの年度 |
||||||||||||||||||||||||
ギルバコ |
19,122 | | 2,471 | 335 | 142 | | ||||||||||||||||||
快速都市オーストラリア |
2,141 | 1 | 520 | | | | ||||||||||||||||||
サンベックエネルギー |
| | | 256 | 23 | 6,392 | ||||||||||||||||||
|
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|||||||||||||
合計する |
21,263 | 1 | 2,991 | 591 | 165 | 6,392 | ||||||||||||||||||
|
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|||||||||||||
2022年6月30日までの年度 |
||||||||||||||||||||||||
ギルバコ |
8,135 | | | 338 | | | ||||||||||||||||||
快速都市オーストラリア |
3,454 | | 16 | | | | ||||||||||||||||||
サンベックエネルギー |
| | | 345 | 93 | | ||||||||||||||||||
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合計する |
11,589 | | 16 | 683 | 93 | | ||||||||||||||||||
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Gilbarcoとの取引
Gilbarcoは2021年11月29日にGilbarcoが取締役会を辞任した日から本グループの関連先ではなくなった。したがって、本グループとGilbarcoとの間で2021年11月29日までに発生したすべての取引は、関連者取引として上記で開示される
急速な都市との取引
この間、グループは正常貿易条項に従ってFast Citiesに製品を販売した。期末満期の売掛金は30日以内に支払わなければなりません
サンベックエネルギー会社へのローンを支払います
この計画のbr条項は付記14に開示されている
F-51
株式会社DCFC|財務諸表
付記27--ΣDCFC株式会社と制御エンティティ
制御実体
実体名 |
所有権権利2022 | 所有権権益 2021 |
所有権権益 2020 |
場所: 法団に成立する |
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ホールディングス有限公司 |
100 | % | 100 | % | 100 | % | オーストラリア | |||||||||
脱炭素+買収会社II |
100 | % | | | |
アメリカ合衆国 アメリカです |
| |||||||||
アメリカの会社 |
100 | % | 100 | % | 100 | % | |
アメリカ合衆国 アメリカです |
| |||||||
同前技術有限公司 |
100 | % | 100 | % | 100 | % | |
アメリカ合衆国 アメリカです |
| |||||||
ヨーロッパ会社を買収する |
100 | % | 100 | % | 100 | % | |
それは.. オランダ |
| |||||||
技術会社 |
100 | % | 100 | % | 100 | % | |
それは.. オランダ |
| |||||||
同前の有限会社 |
100 | % | 100 | % | 100 | % | オーストラリア | |||||||||
命名者私有限公司 |
100 | % | 100 | % | 100 | % | オーストラリア | |||||||||
同前技術有限公司 |
100 | % | 100 | % | | |
米連合チーム 王国.王国 |
|
アメリカ会社は外国貿易実体技術有限責任会社の親会社です。同様に、ヨーロッパ会社も貿易実体技術会社の親会社です
付記28-逆資本化と企業合併
2022年1月13日、同社はDCFCとDCRNホールディングスと合併し、同社はDCFCの完全子会社として存続した
合併時に、合資格の持株権所有者は、合併協定で定義された1.471662の交換比率を実施した後、1株当たり10.00ドルの価値で普通株の株式を受け取るか、または受け取る権利がある。そのため、合併完了後、旧普通株は直ちに120,000,000株のDCFC普通株に両替された。また、合併完了後、当社はこれまでに発行されたDCRN普通株と引き換えに15,380,694株の普通株を発行し、これらの普通株は締め切りに発行された
合併プロトコルの実行については,DCRNは複数の投資家(それぞれ新パイプ投資家)と単独の引受プロトコル(各1部の引受プロトコル)を締結し,これにより,新パイプ投資家は購入に同意し,DCRN は引受プロトコル(パイプ融資)に基づいて私募方式で新パイプ投資家に合計2,500,000株の普通株(パイプ株式)を売却することに同意し,購入価格は1株6.00ドル,総買収価格は1,500万ドルである.合併の完了に伴い、PIPE融資は同時に終了した。合併完了後、直後に発行された株式会社普通株式数は以下の通り
株式数 | 金額(US$000) | |||||||
DCRNの普通株式は、合併前に発行されました |
50,312,500 | | ||||||
DCRN株償還減少 |
(34,931,806 | ) | | |||||
DCRN株主の遺産に発行されたDCFC株は、DCRNの株式を交換する |
15,380,694 | 53,183 | ||||||
PIPEで発行された株 |
2,500,000 | 15,000 | ||||||
従来のDCRN株主とパイプ融資株式発行の総株式 |
17,880,694 | 68,183 | ||||||
従来の株主に発行されたdcfc株式は、株主の株式と交換される |
120,000,000 | 139,762 | ||||||
合併直後の普通株式総株式 |
137,880,694 | 207,945 |
F-52
株式会社DCFC|財務諸表
米国公認会計基準によると、今回の合併は逆資本再編とみなされている。この決定は主に伝統的な株主(DCFC投票権の相対的な多数を占め、取締役会のメンバーを指名する能力がある)、伝統的な買収前の業務(唯一の持続的なDCFC業務を含む)、および伝統的な株主の高級管理職(大多数の高級管理者を含む)に基づいている
このような会計方法によると、DCRNとΣDCFCは財務報告書で買収された会社とみなされている。したがって、会計目的で、ΣDCFCの財務諸表は遺留財務諸表の継続であり、合併はDCRNとΣDCFCの純資産発行株に相当し、資本再編を伴うとみなされている
DCRNの純資産は歴史コストに従って報告され、いかなる商業権や他の無形資産も入金されていない。合併前の業務はホールディングスの業務であることが示された。次の表は買収DCRNの公正価値純額及び合併株主損失変動表への影響を示した
説明する | 金額(US$000) | |||
DCRNが得た現金純額 |
53,183 | |||
DCRNは過去累計損失 |
(51,598 | ) | ||
DCRN取引コスト資本化 |
(14,335 | ) | ||
DCRN A類とB類株をDCFC普通株に変換し、DCRN普通株を交換するために発行された対価の公正価値を代表する |
(12,750 | ) |
合併後、ΣDcfcの普通株は、ΣDcfcの普通株及びパイプ融資、影株式計画(付記23)及び引受権証(付注15)を行使することに関するΣDcfcの普通株(DCRN株主に発行された公平対価価値とみなされる)によって代表される。追加実収資本、累計その他の全面赤字と累積損失に関する伝統的な持株残高はすべてその歴史的帳簿価値に基づいて報告されている。合併前のすべての期間の株式数は、合併に続く等値流通株数の両替比率で遡及調整され、逆資本再編成が行われている。これは歴史的株に以下のような影響を与えた
遺留する保有量はJune 30, 2021 | 改めて述べるDcfc六月三十日2021 | 遺留する保有量はJune 30, 2020 | 改めて述べるラドンジクロロメタンはJune 30, 2020 | 遺留する6月の持株30, 2019 | 重ねて述べたとおりDCFI 6月30日2019 | |||||||||||||||||||
普通株 |
73,254,797 | 107,806,361 | 69,948,799 | 102,941,047 | 62,071,451 | 91,348,247 | ||||||||||||||||||
国庫株 |
(5,361,826 | ) | (7,890,800 | ) | (2,055,828 | ) | (3,025,486 | ) | (2,055,828 | ) | (3,025,486 | ) | ||||||||||||
C類株式 |
5,468,249 | 8,052,499 | 5,468,249 | 8,052,499 | 5,468,249 | 8,052,499 |
1株当たりの損失に対する関連影響は付記22で開示されている
合併に関連して、当社はDCRN信託口座で初めて公募株が保有した現金5,320万ドル、DCRN公衆株主償還純額3.493億ドル、PIPE融資に関する現金1,500万ドルを含む6,820万ドルの収益を集めた
当社は銀行、法律、その他の専門費用を含む取引コストを発生しており、そのうちの1,670万ドルは 追加実収資本収益の減少額と表記され、残りは総合経営報告書に支出されている
F-53
株式会社DCFC|財務諸表
付記29.後続事件
2022年7月13日の第1修正案によると、信ノ覇菱の既存9,000万ドル優先債務の流動性備蓄要求は6,500万ドルから2,500万ドルに低下している。2022年9月2日、信ノバーレーンの既存の9,000万ドル優先債務手配は6,000万ドル延長され、 1.5億ドルの手配になった。7500万ドルまでの約束株式計画もまたB.Riley主要資本II有限責任会社と設立された。1.35億ドルに達する純増量資本は、生産を加速し、製品開発をさらに加速し、世界各地の運営を支援するために運営資本に資金を提供する
1.5億ドルの優先債務ローンは、既存の9,000万ドルの融資に再融資を提供し、6,000万ドルの現金純注入を提供する。このローンの期限は3年、額面金利は8.5%で、貸主またはその関連会社に株式承認証を発行し、当社の普通株を購入する。融資を提供する財団は、米国に本部を置くグローバル健康サービス会社信ノ社(Cigna Corporation)の投資部門と、世界有数の金融サービス会社覇菱有限責任会社(Barings LLC)であり、覇菱は米国相互保険会社Riverstone Energy Limitedの子会社である長期支持者信諾投資会社(Cigna Investments,Inc.)(Cigna)を含む
F-54
添付ファイル2.1
登録者説明:S証券
条例第12条により登録する
1934年に改正された証券取引法
株式会社DCFCは改正された1934年の証券取引法(“取引法”)第12節に1種類の株式証券と1種類の株式承認証を登録した。また、会社普通株に変換可能な融資権証も持っている(定義は後述)。本文で言及した私たち、そして会社はそのいかなる子会社でもなく、DCFC株式会社を指します
以下の我々の証券の記述と我々の規約のいくつかの条項 は、我々の定款全文、米国証券取引委員会(The Securities and Exchange Commission、略称:米国証券取引委員会)に公開提出された、2022年1月13日の権証譲渡と仮定協定及び改正·再署名された権証協定 を参考にしたものであり、2022年9月2日のComputerShare Inc.及びComputerShare Trust Companyとの権証合意(融資株式証合意)との要約及び保留である。私たちは私たちの定款、A&R株式証契約、融資株式証協定とオーストラリア法律の適用条項を読むことを奨励します。本添付ファイル2.1 に定義されていない用語は、定款、A&R株式証契約、融資株式証合意、2022年2月11日に米国証券取引委員会に提出されたF-1表登録声明と本20-F表年次報告にそれらを与える意味を有するべきである(適用状況に応じて決定される)
株本
2022年9月20日現在、私たちの発行済み資本は153,207,467株式会社の普通株、額面(普通株)、9,268,131 部の普通株購入の承認証、および融資権証協定に従って普通株を購入した2,030,840部の株式承認証を含む
我々の取締役会は、当該株式又は他の証券の発行価格及び条項を決定することができ、さらに、当該株式又は証券の発行に関連する任意の他の条項を決定することができる。私たちはまた取締役会が決定した条項と方法で償還可能な証券を発行して償還することができる
私たちの普通株は償還できないし、優先購入権もない
株主総会と議決権
オーストラリアの法律によると、私たちはその財政年度が終わってから5ヶ月以内に、例年に少なくとも1回の年次株主総会を行わなければならない。年次株主総会を除いて、すべての会議は定款で株主総会と呼ばれています。私たちの取締役会は、それが適切だと思ういつでも、その決定された時間と場所で株主総会を開催することができます。また、株主から要求があれば、我々の取締役会は 株主総会を開催する義務があり、株主総会では少なくとも5%の投票権を有する
わが社の株主総会では、当社の各株主が自ら出席または被委員会代表、代理人または代表が出席した株主は手を挙げて採決する際に1票あり、投票時には普通株を1株ずつ持っている。投票投票時には、当社の株主(又はその受委代表、代理人又は代表)毎に、保有する1株当たりの払込普通株について1票の投票権を有し、1株当たりの完納普通株について、当該部分払込普通株の払込額(未入金)に相当する金額が当該普通株の払込及び支払総金額(貸記金額を含まない)を占める端数投票権を有する。議長は決定票を投じる権利がある
配当をする
“オーストラリア会社法2001(Cth)”(“会社法”)、定款および任意の特別発行条項と条件の制約の下で、私たちの取締役会は彼らの会社の財務状況の判断に基づいて、時々配当金を派遣したり、任意の中期、特別または末期配当を発表することを決定することができます
当社の取締役会は配当の額、時間、方式を決定することができます。配当金の支払い、支払い決議、または株主総会のいかなる確認も必要ないと発表した
定款は、私たちの取締役会が彼らが適切だと思う条項と条件の下で、配当再投資計画を確立、修正、一時停止または終了させることを可能にする条項を含む(この計画によると、メンバーに支払われるべき任意の配当金または利息の全部または任意の部分は普通株の引受に使用することができる)
通達
当社の各株主は、当社の株主総会に関する通知を受け取る権利があり、当社の株主総会に出席して会議で投票する権利があり、ナスダック定款、会社法及びナスダック上場規則(Br)の規定に基づいて、当社の株主に送信するすべての通知、勘定及びその他の書類を受け取る権利があります。会社法によると、私たちの株主に少なくとも21日間の会議通知を出さなければならない。私たちはナスダックに発売され、ナスダック上場規則が規定されているいつでも通知 を出さなければならない
われわれの普通株を譲渡する
定款および任意の普通株式または任意の種類の株式に付随する任意の制限の規定の下で、我々の普通株式は、DTCを介して譲渡することができ、または任意の通常形態または当社取締役会の承認および会社法によって許可される任意の形態で譲渡することができる。私たちの取締役会は定款またはナスダック上場規則が許可されている場合、普通株譲渡登録を拒否することができます。もし私たちの取締役会が譲渡の登録を拒否した場合、私たちは譲渡を提出した側に書面で通知し、拒否の原因を説明しなければなりません
普通株式を発行します
憲法および会社法に適合し、任意の株式または任意のカテゴリの株式所有者に付与された任意の特別な権利を有する場合、当社取締役会は、任意の者に株式を発行し、株式を再分類または転換し、株式をログアウトまたはその他の方法で処理するか、または未発行株式の引受権を付与することができ、彼らは適切であると思う時間および条件の下でそうすることができる。これらの株式は、優先権、繰延または特別な権利、または配当金、投票権、資本返還、会社の清算時に会社の財産または取締役会に参加することが適切と考えられる他の態様に関する特別な制限を有することができる
優先株を発行する
私たちは、償還または普通株に変換可能な優先株、または私たちまたは所有者によって選択可能な優先株を含む優先株を発行することができる。優先株に付随する権利は憲法で規定されている権利だ
同前の皿
われわれが清算された場合、定款及び一部の株式に添付されている権利又は制限に適合する場合には、任意の残存資産は、株主の保有株式の割合で当社の株主に割り当てられなければならない(株式が支払われたか又は入金されたかにかかわらず)、分配時にこれらの株式のいずれかの未払い金額を減算しなければならない
カテゴリ権利の変更
“会社法”とある種類の株式の発行条項によると、当社の資本が異なる種類の株式に分類されている場合、どの種類の株に付随する権利は以下のように変化することができる
| このカテゴリの発行済み株式の少なくとも4分の3を持つ所有者の書面同意;または |
| このカテゴリ株式保有者の単独会議で採択された特別決議の承認。 |
取締役会は任命と退職を担当しています
定款によると、我々の取締役会の人数は最低3名の取締役、最大12名の取締役、又は我々が株主総会で決議して承認した低い人数である。私たちの取締役は私たちの株主が私たちの株主総会で決議案を採択して選挙したり再選挙したりします
私たちの取締役会はまた、私たちの取締役会または既存の取締役以外の臨時の空きを埋めるために取締役を任命することができます。彼らは私たちの次の年度株主総会に就任し、その会議で当選する資格があります
当社取締役は、前回の選挙または改選(遅い時間を基準に)後に開催された第3回株主周年大会で、未改選の任期は3年を超えてはいけません。
私たちの役員は投票で投票した
私たちの取締役会会議で提起された問題は会議に出席して投票する権利のある役員が多数票で決定します。決議案の投票数が均等な場合、会議議長は二番目の投票または決定的な一票を投じる権利がある
もし私たちのすべての取締役が決議に署名または同意した場合(憲法規定によると、私たちの役員は決議を採決することができません)、私たちの取締役会の書面決議は、会議を行わずに採択することができます
取締役の権力と責務
私たちの取締役会は、私たちの業務を管理し、私たちのすべての権力を行使することができます。これらの権力は、法律や憲法が株主総会で行使することを要求していません
役員および上級者の弁済
私たちは、法律の許容範囲内で、各現職または前任取締役会社役員、会社役員または秘書、および私たちの取締役が各事件で決定した他の会社役員または前任役員がわが社の役員として招いた任意の損失または責任を賠償しなければならない
法律で許可されている範囲内で、契約を締結して保険料を支払うことができ、任意の現職または前任取締役の人、当社の高級社員または秘書、および私たちの取締役がそれぞれの場合に決定した当社の他の高級社員または前任高級社員に対して、その人がわが社の高級社員または監査師として生じた任意の責任について保険料を支払うことができます
修正案
定款は“会社法”に基づいてしか改正されず、この法は少なくとも75%の出席株主(自らまたは依頼者、代理人または代表)に特別決議を採択し、私たちbr社の株主総会で投票する権利がある。会社法によると、私たちは私たちが特別決議案として決議案を提出するつもりだということを示すために、少なくとも21日の書面通知を与えなければならない。私たちがナスダックに発売される時、ナスダック上場規則 に規定されている任意の期限内に通知を出さなければならない
接収条項
会社法第6章の買収条項は、上場企業及びメンバーが50人を超える非上場企業の株式の買収を制限し、投票権のある株式における買収側(又は他方)の関連権益が20%以上に増加する場合、又は特定の例外が適用されない限り、20%以上及び90%未満の起点から増加する
特定開示義務
会社法によると、私たちは持続的な開示義務の制約を受けている。これは、通常得られない情報、すなわち理性的な人がその証券の価格または価値に大きな影響を与えることが予想されるオーストラリア証券·投資委員会(ASIC)に開示することを要求する。私たちは会社法に基づいて私たちの持続的な開示義務を履行するために必要なすべての行動を取る
オーストラリアの法律に基づいて報告する
会社法によると、私たちは財務報告義務の制約を受けている。これは私たちがASICの半年と年間報告書を準備し、検討し、提出することを要求する
アメリカ証券法で規定されている定期報告
アメリカ証券法とナスダック上場規則によると、私たちは外国の個人発行者です。米国証券法によると、外国の個人発行者は米国の登録者とは異なる開示要求を遵守する。外国の個人発行者として、私たちは“サバンズ-オクスリ法案”に適用されるコーポレートガバナンス要求、米国証券取引委員会、ナスダック上場基準で採択されたルール に基づいてコンプライアンスを維持するために必要なすべての行動をとる。ある例外的な状況を除いて、ナスダックの上場規則は外国の個人発行者がナスダックの上場要求ではなく、その母国規則を遵守することを許可する
また、私たちは“取引法”に規定されている海外個人発行者資格に適合しているため、(I)“取引所法”の下で米国証券取引委員会に10-Q表四半期報告または現在の 表格8-K報告を提出するように要求する規則、(Ii)“取引所法案”では、“取引所法案”に基づいて登録された証券委託、同意または許可を求める条項、および(I)“取引法”の下で米国証券取引委員会に10-Q表四半期報告または現在の 表格8-K報告を提出することを要求する規則を受けない。(Iii)“取引法”(Br)条は、その株式所有権および取引活動に関する公開報告書の提出と、短時間で取引から利益を得た内部者の責任と、(Iv)第(Br)条(Fd)条下の重大非公開情報発行者の選択的開示規則とを内部者に提出することを要求する
私たちは各財政年度終了後4ヶ月以内に表 20-Fの年次報告書を提出することを要求された。財務業績や重大事件に関するプレスリリースも Form 6−Kを介して米国証券取引委員会に提供される
私たちの証券は上場しています
私どもの普通株式と引受権証はそれぞれ株式コードDCFCYとDCFCWで上場しています
いくつかのインサイダー取引及び市場操作法
オーストラリアとアメリカの法律にはインサイダー取引と市場操作を防ぐための規定が含まれている。以下はこれらの法律の一般的な記述であるが, のような法律は本文書の発行日にすでに存在しているため,特定の場合の法律提言と見なすべきではない
私たちはインサイダー取引政策をとった。他の事項を除いて、この政策は、私たちの普通株式または金融商品における私たちの取締役会メンバーと私たちの従業員の取引規則を規定し、その価値は株式の価値によって決定される
アメリカです
米国証券法では,材料,非公開情報,あるいは同じ操作に協力している人に誰でも証券取引を行うことを禁止している。インサイダー取引法は、重要で非公開の情報に基づいて取引を行う人だけでなく、これらの情報に基づいて取引を行う可能性のある他の人に重要な非公開情報を開示する人(いわゆる非公開情報)にも適用されるチップをやる?)A証券には株式証券だけでなく、任意の証券も含まれています(br})例えば:、デリバティブ)。したがって、当社の取締役会、上級管理者、および他の従業員がわが社に関する重大な非公開情報(私たちの業務、将来性または財務状況を含む)を把握している場合、彼らは当社の株や他の証券を購入または売却することができず、わが社に関する重大な非公開情報を開示することによって他の人にチップを提供することもできません
オーストラリア
オーストラリア証券法 は、一般に、一般的に利用可能ではない情報を持って金融商品を取引することを誰も禁止しており、これらの情報が一般的に利用可能であれば、金融商品の価格や価値に実質的な影響を与える可能性が高い。インサイダー取引法は,重大で非公開な情報に基づいて取引を行う人だけでなく,重大な非公開情報を取引が可能であると考え,取引合意を達成したり,他人に取引させたりする人にも直接あるいは間接的に伝えられる.?金融商品には、株式証券だけでなく、任意の金融商品(例えば、デリバティブ、債券)も含まれる。したがって、我々の取締役会、上級管理者及び他の従業員は、当社に関する重大な非公開情報(当社の業務、将来性又は財務状況を含む)を把握した場合に、当社の株式又は他の証券を売買してはならず、また、当社に関する重大な非公開情報を開示することにより、他の人にチップを提供してはならない
規則第百四十四条
我々のすべての普通株式および引受権証(脱炭素+買収会社II、デラウェア州の会社(DCRN)の株主およびTritium Holdings Pty Ltd.株主は、企業合併において(表F-1参照)で受信した普通株式および引受権証は自由に取引することができるが、1933年の証券法第144条の規定により、わが社の関連者が企業合併で受信した普通株および引受権証(Br)の改正された証券法(証券法)は、第144条で許可された取引でしか転売できない、または証券法で許可されている他の取引でしか取引できない。当社の関連会社とみなされる可能性のある人には、通常、当社によって制御されているか、または当社と共同で制御されている個人または実体が含まれており、当社の取締役および役員および当社の主要株主を含む可能性がある
登録権
当社及びその中の列名所有者が2022年1月13日に改訂及び再予約した“登録権協定”(A&R登録権協定)によると、吾らはすでにいくつかの売却証券保有者又はその許可されたbr}譲受人(総称して販売証券所有者と呼ぶ)と合意しており、F-1表登録声明に含まれるbr}売却証券保有者の証券がA及びR登録権協定で定義された登録すべき証券を構成しなくなるまで、商業的に合理的な努力でF-1表中の登録声明を有効に維持する。いくつかの場合、所有者は私たちに引受製品と大口取引の協力を要求することができる。所有者たちは常習的な便乗登録権を持つ権利があるだろう
当社は2022年1月13日に、それぞれ(I)St Baker Energy Holdings Pty Ltd,(Ii)Varley Holdings Pty Ltd,(Iii)Ilwella Pty Ltd及び(Iv)脱炭素加買収保証人II LLC(各株式所有者)とそれぞれ購入持分協定(各1件の購入持分合意)を締結し、これにより、当社は株式購入所有者に合計で最大7,500,000株の普通株を発行する。2022年1月31日、私たちはDCRNとPalantir Technologies Inc.(Palantir)と改訂され再記載された引受協定(A&R引受協定、オプション協定、業務合併融資協定)を締結し、これにより会社はPalantirに2,500,000株の普通株式を発行した。企業合併融資協定は、当社が米国証券取引委員会に転売登録声明(費用は当社が自己負担)を提出することが規定されており、これにより、Palantirとオプション所有者が保有または発行する登録可能証券(企業合併融資協定の定義参照)が登録され、継続的な転売が行われ、当社はその商業的合理的な努力を尽くす
転売登録声明は、提出後、合理的で実行可能な場合に可能な限り早く発効することを宣言します。場合によっては、Palantirとそのオプション保有者は、会社に引受製品の協力を要求することができる。Palantirとオプション所有者は常習的な便乗式登録権を有する権利がある
我々の融資権証に関する 引受プロトコル(定義は以下参照)は所有者(定義は後述)として何らかの登録権利を規定している.すなわち、財務終値後45(45)の暦(定義は後述)において、会社は米国証券取引委員会に転売登録声明(費用は会社が自己負担)を提出し、これにより、所有者が保有または所有者に発行可能な登録すべき証券(定義引受契約)が登録されて転売を継続することになり、会社は商業的に合理的な努力を尽くし、転売登録声明を提出した後、合理的に実行可能な場合には、転売登録声明の発効をできるだけ早く宣言する。債券保有者は当社に委託販売発行協力を要求することができる。このような所有者たちは常習的な便便登録権を享受する権利がある
当社及びB.ライシンアン資本II,LLC(投資家)が2022年9月2日に締結した登録権協定(B.Riley登録権協定)によると、当社は転売登録声明を提出しなければならず、登録投資家が当社と投資家が2022年9月2日に締結した普通株購入契約に基づいて当社に発行した普通株を登録する必要がある。会社はその商業上の合理的な努力を尽くし、B.ライリー登録権協定に記載された要求に符合する場合、合理的なbrの実行可能な範囲内でできるだけ早くアメリカ証券取引委員会がこの初期登録声明を発効させることを発表しなければならない
私たちの引受権証
私たちが株式証明書を承認する条項は以下の通りです
公共株式証明書
1部の完全株式証明書は登録所有者に1株6.90ドルの価格で普通株を購入する権利があるが、以下に議論するbrに従って調整しなければならない。A&R承認株式証プロトコルによると、株式証明証所有者は整数株普通株に対してしかその株式承認証を行使できない。これは株式承認証所有者が任意の所与の時間に全体の引受権証しか行使できないことを意味する。これらの株式承認証は、合併完了5年後、ニューヨーク時間午後5:00に満期になるか、または償還または清算時により早く満期になる
吾らは株式承認証の行使に基づいて任意の普通株 を交付する義務はなく、当該等株式証の行使について任意の普通株を譲渡する義務もなく、証券法に基づいて株式証関連普通株について発行された登録声明が発効していない限り、かつ募集説明書は最新であり、かつ 吾等は以下に述べる登録に関する義務を履行しなければならない。当社はいかなる引受権証も行使しませんが、吾らも引受権証を行使する際に普通株を発行する責任はありません。株式承認証に基づいて所有者が住んでいる国の証券法を登録しない限り、発行可能な普通株はすでに登録されており、合資格または免除されているとみなされます。前2文の条件が引受権証に関する を満たしていなければ、所有者はこの株式承認証を行使する権利がなく、しかもこの株式承認証に価値がない可能性があり、満期時に価値がない可能性がある。どんな場合でも、私たちは純現金で株式承認証を決済することを要求されないだろう。登録宣言が行使された引受権証に対して無効である場合、当該株式承認証を含むユニットの買い手は、そのユニットの普通株に対してのみそのユニットの全購入価格を支払う
吾らは、2022年1月13日に吾等、脱炭素加買収会社IIとその他の当事者との業務合併(業務合併)を完了した後、吾等は実行可能な範囲内でできるだけ早くしなければならないが、どうしても完成後30日以内に遅れてはならず、証券法により株式証を行使することにより発行可能な普通株の登録声明を米証券取引委員会に提出することに最大限の努力をしなければならないことに同意した。A&R承認株式証協定の規定により、吾らは最大限の努力を尽くして発効させ、当該登録声明及びそれに関連する現行の目論見書の効力を株式証承認期間が満了するまで維持することを要求されている。上記の規定にもかかわらず、株式承認証を行使する際に普通株が国家証券取引所に上場していない場合には、証券法第18(B)(1)条に規定する担保証券の定義に適合する場合には、証券法第3(A)(9)条の規定に基づいて、その株式証明書を行使する権利証所持者にキャッシュレスに基づいてこのようにすることを要求することができ、もしこのように選択すれば、登録声明の提出や維持登録を要求されることはない。しかし、私たちは適用された青空法律に基づいて登録または資格株を、免除がなければ最善を尽くすことを要求されます
普通株1株当たり価格が10.80ドル以上の場合、現金株式証明書を償還する
株式承認証が行使できるようになると、現金と交換するために未償還株式証を償還することができます(以下、私募株式承認証に関する説明は除く)
| 一部ではなく全てです |
| 株式承認証1部当たり0.01ドルで計算した |
| 各権証保持者に、30日以上の事前書面償還通知(30日償還期間)を発行する |
| 普通株式の報告最終販売価格は、株式承認証所有者に償還通知を送信する前の30取引日以内の任意の20取引日以内にのみ、1株10.80ドル(株式分割、株式配当金、再編、資本再編などに応じて調整される)に等しいか、または超える場合がある |
私たちは株式引受権証brを償還しません。証券法の下で引受権証を行使した後に発行可能な普通株に関する登録声明が発効しなければ、そのような普通株に関連する最新の株式募集説明書は全30日の償還期間内に調べることができます。このような行使はいずれも現金なしで行われるものではなく,行使権証所有者に行使された株式承認証ごとに行権価格を支払うことが要求される.株式証明書が私たちが償還できる場合、私たちはすべての適用された州証券法に基づいて対象証券を登録したり、売却資格に適合させることができなくても、償還権を行使することができます
著者らはすでに上述の最後の償還基準を確立し、償還を防止するために、償還時に株式証の行使価格より明らかに割増する場合がない限り、償還を防止する。上記条件が満たされた場合、吾等は償還株式証通知を発行し、各承認持分証所有者は所定の償還日前にその株式承認証を行使する権利がある。しかしながら、償還通知が発行された後、普通株の価格は、10.80ドルを割った償還トリガ価格(株式分割、株式配当金、再編、資本再編などの調整後)および6.90ドル(全株)の引受権証行権価格を下回る可能性がある
普通株式1株当たり価格が6.00ドルを超えた場合、現金株式証明書を償還する
株式承認証が行使可能になると、未償還の引受権証を現金に償還することができる(以下、私募株式証に関する説明は除く)
| 一部ではなく全てです |
| 価格は株式承認証1部当たり0.10ドルであり、条件は、所有者が償還前に株式承認証を行使し、普通株の償還日および公正時価に基づいて、以下に他に説明しない限り、次の表を参照して決定された普通株式数を参照することである |
| 少なくとも30日前に書面で通知します |
| そして、吾等が株式承認証所有者に償還通知日を発行する前の取引日にのみ、普通株の最終販売価格が1株6.00ドル(株式分割、株式配当、再編、資本再編などの調整後)に等しいか、またはそれを超える場合、および |
| もし吾らが株式証明書所有者に償還通知を出した日の前の取引日に、普通株の最終販売価格が1株10.80ドル(株式分割、株式配当、再編、資本再編などの調整後)を下回った場合、私募株式証も同時に発行された公開株式証と同じ条項で償還しなければならない |
自発的に償還通知を出した日から引当或いは株式承認証を行使するまで、株式承認証所有者は無現金方式でその株式承認証を行使することを選択することができる。次の表の数字は株式証所有者の于吾らがこの償還機能に基づいて無現金償還を行う際に得られる普通株式数を代表し、相応の償還日の普通株の公平市価で計算する(株式証保有者がその株式承認証を選択的に行使すると仮定し、この等株式証は承認持分証1部当たり0.10ドルで償還されない)、及び相応の償還日が株式証満期日までの月数を示し、各詳細は次の表を参照されたい
普通株式の公正時価 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
償還期日(期間 |
6.60 | 7.20 | 7.80 | 8.40 | 9.00 | 9.60 | 10.20 | >10.80 | ||||||||||||||||||||||||||||||
60ヶ月 | 0.261 | 0.281 | 0.297 | 0.311 | 0.324 | 0.337 | 0.348 | 0.358 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||||
57ヶ月 | 0.257 | 0.277 | 0.294 | 0.310 | 0.324 | 0.337 | 0.348 | 0.358 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||||
54ヶ月です | 0.252 | 0.272 | 0.291 | 0.307 | 0.322 | 0.335 | 0.347 | 0.357 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||||
51ヶ月 | 0.246 | 0.268 | 0.287 | 0.304 | 0.320 | 0.333 | 0.346 | 0.357 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||||
48ヶ月です | 0.241 | 0.263 | 0.283 | 0.301 | 0.317 | 0.332 | 0.344 | 0.356 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||||
45ヶ月 | 0.235 | 0.258 | 0.279 | 0.298 | 0.315 | 0.330 | 0.343 | 0.356 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||||
42ヶ月 | 0.228 | 0.252 | 0.274 | 0.294 | 0.312 | 0.328 | 0.342 | 0.355 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||||
39ヶ月 | 0.221 | 0.246 | 0.269 | 0.290 | 0.309 | 0.325 | 0.340 | 0.354 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||||
36ヶ月 | 0.213 | 0.239 | 0.263 | 0.285 | 0.305 | 0.323 | 0.339 | 0.353 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||||
33ヶ月です | 0.205 | 0.232 | 0.257 | 0.280 | 0.301 | 0.320 | 0.337 | 0.352 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||||
30ヶ月 | 0.196 | 0.224 | 0.250 | 0.274 | 0.297 | 0.316 | 0.335 | 0.351 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||||
27ヶ月 | 0.185 | 0.214 | 0.242 | 0.268 | 0.291 | 0.313 | 0.332 | 0.350 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||||
24ヶ月 | 0.173 | 0.204 | 0.233 | 0.260 | 0.285 | 0.308 | 0.329 | 0.348 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||||
21ヶ月です | 0.161 | 0.193 | 0.223 | 0.252 | 0.279 | 0.304 | 0.326 | 0.347 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||||
18ヶ月です | 0.146 | 0.179 | 0.211 | 0.242 | 0.271 | 0.298 | 0.322 | 0.345 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||||
15ヶ月です | 0.130 | 0.164 | 0.197 | 0.230 | 0.262 | 0.291 | 0.317 | 0.342 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||||
12か月 | 0.111 | 0.146 | 0.181 | 0.216 | 0.250 | 0.282 | 0.312 | 0.339 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||||
9ヶ月です | 0.090 | 0.125 | 0.162 | 0.199 | 0.237 | 0.272 | 0.305 | 0.336 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||||
6か月 | 0.065 | 0.099 | 0.137 | 0.178 | 0.219 | 0.259 | 0.296 | 0.331 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||||
3ヶ月 | 0.034 | 0.065 | 0.104 | 0.150 | 0.197 | 0.243 | 0.286 | 0.326 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||||
0ヶ月 | | | 0.042 | 0.115 | 0.179 | 0.233 | 0.281 | 0.323 | 0.361 |
?普通株の公平時価とは、償還通知が株式証所有者に送信された日から10取引日以内の普通株の平均最終販売価格を指すものである。私たちは上記10の取引日が終わってから1営業日以内に権利証所有者に最終的な公平な市場価値を提供します
公平市価及び償還日の正確な数字は上の表に掲載されていない可能性があり、この場合、公平市価が表中の2つの値の間或いは償還日を表中の2つの償還日の間に介する場合、365日 年内に高い及び低い公平市価に掲載された株式数と比較的に早い及び比較的に後の償還日(どの者の適用に応じて決定される)との間の直線補間法に基づいて、すでに株式権証を行使して発行した普通株式数とする。例えば、株式証明書所有者に償還通知を出した日から10取引日以内の普通株の平均最終販売価格は1株6.6ドルであり、この時、株式承認証の満了まであと57ヶ月である場合、株式証保有者はこの償還機能を選択して株式承認証を行使することができ、即ち完全株式証明書1部当たり0.277株の普通株を購入することができる。例えば、適切な公正時価および償還日が上表に記載されていない場合、株式承認証所有者に償還通知を発行する日前の第3取引日に終了した10取引日以内の普通株式の最終報告平均販売価格が1株当たり8.10ドルであり、この場合、株式承認証の満期まで38ヶ月であれば、所持者はそれに関連するものを選択することができる
Br償還機能を行使し、その株式承認証を行使し、1株当たり0.298株の普通株と1部の完全株式承認証を交換する。いずれの場合も、各完全株式承認証は、br}0.361株を超える普通株のこの償還機能に関連する引受権証(調整可能)を行使することができない。最後に、上の表に示すように、株式承認証が現金以外(すなわち、普通株の取引価格が引受権証の行使価格より低い)、かつ満期直前である場合、どの普通株も株式承認証を行使できないため、この償還機能に基づいて無現金で引受権証を行使することができない
この償還機能は、他のいくつかの空白小切手発行で使用される典型的な株式承認証償還機能とは異なり、後者は、通常、普通株の取引価格が特定の期間内に1株当たり10.80ドルを超える場合には、現金と交換するために償還権証(私募株式証を除く)を規定する。この償還機能の構造は、普通株の取引価格が1株当たり6.00ドル以上の場合、発行されたすべての株式承認証の償還を許可し、これは、普通株の取引価格が株式承認証の行使価格よりも低い場合である可能性がある。著者らはすでにこのbr償還機能を確立し、株式承認証に追加の流動資金機能を提供し、著者らは柔軟に引受権証を償還することができ、株式承認証は1株10.80ドルのハードルを達成する必要がない。この機能に基づいて償還に関する引受権証の所有者を選択行使し、実際には上表に基づいて決定された償還価格に基づいて、その株式証明書のために一定数の普通株式を取得する。2021年2月3日までに固定変動率入力を有するBlack−Scholesオプション定価モデルを反映するために、上表に示した償還価格を計算した。この償還権は、すべての未償還の権利証を償還するための追加のメカニズムを提供してくれますので、これらの権利証はもはや未償還ではなく、行使または償還されるので、私たちは実際に権利証明者に償還価格を支払うことを要求されます。もし私たちがこの償還権を行使することを選択すれば、私たちがそうすることが私たちの最適な利益に合っていると判断した場合、株式証の償還を迅速に行うことができます。それ自体では, 私たちは、私たちの資本構造を更新して権利証を削除し、権利証所有者に償還価格を支払うことが私たちの最適な利益に合致すると考えた場合、このようなbr方式で権利証を償還します。
上述したように、普通株の初乗り料金が6.00ドルであり、行使価格6.90ドルを下回る場合、私たちの資本構造と現金状況に確実性を提供するとともに、株式証明書所有者に機会を提供し、適用数の普通株式brの引受証を無現金で行使することができるので、引受証を償還することができる。普通株の取引価格が引受権証の行使価格よりも低い場合に引受権証を償還することを選択すると、株式承認者が獲得した普通株式数がbrよりも少ない場合には、普通株の取引価格が行使価格6.90ドルより高い場合には、普通株式承認証の行使を待って得られる普通株を選択する可能性がある。権利を行使する際には断片的な普通株は発行されない.行使時に、株式証保有者が株式1株の断片的な権益を取得する権利がある場合、保有者に発行する普通株式数の最も近い整数に下方に丸め込む
償還手続き
株式承認証所有者が、当該持分権を行使する権利がないという要求に支配されることを選択した場合、当該株式取得者は、当該権利を行使した後、その人(当該等の関連会社とともに)が9.8%(または所有者が指定した他の額)を超える普通株式を有することが条件であり、当該普通株は、当該権利を行使した後すぐに発効することが条件となる
逆希釈調整
上表の各欄見出しに記載されている株価は自権証行使時に発行可能株式数 は以下の3段で調整された日から調整される.各欄のタイトル内の調整された株価は、その調整直前の株価に1つの点数を乗じたものに等しくなければならない。ここで、分子 は、その調整前に引受権証を行使する際に交付可能な普通株式数であり、分母は調整後に引受権証を行使する際に交付可能な普通株式数である。上表中の株式数は,株式承認証行使時に発行可能な株式数と同様に同時に調整しなければならない
発行された普通株式の数が、普通株が支払うべき株式配当金または普通株式分割または他の類似イベントによって増加した場合、株式配当金、分割または類似イベントの発効日に、承認株式証の行使に応じて発行されることができる普通株式数は、そのような発行された普通株の増加割合で増加する。普通株式保有者に普通株式を発売し、保有者が公正時価よりも低い価格で普通株を購入する権利があるようにし、いくつかの普通株とみなされる配当を、(I)この等供給株で実際に販売された普通株式数(またはその等供給株で販売された普通株または普通株に変換可能な任意の他の株式証券項目で発行可能な普通株数)に(Ii)1(1)から(X)当該等供給株で支払われる1株当たり価格を(Y)公平市場価値で割った商数で乗算する(I)とする。これについて等の目的(I)供株が普通株又は普通株に転換可能な証券であれば、普通株の支払価格を決定する際に、当該等の権利について徴収されるいかなる代価、及び行使又は転換のために支払わなければならない任意の追加金額を考慮し、(Ii)公平市価とは、取引所又は適用市場が通常の方法で売買する最初の取引日前10(10)取引日以内に届出された普通株出来高加重平均価格を考慮するが、当該等の権利を徴収する権利はない
さらに、私等が株式証明書が満期になっていない期間の任意の時間に、普通株式所有者に配当金を支払うか、または現金、証券または他の資産で普通株式所有者の普通株式(または株式証明書を他の株式株式に変換することができる)を割り当てる場合、(A)または(B)いくつかの一般現金配当金を除いて、株式証の発行価格は低下し、この事件の発効日後すぐに発効する。現金金額及び/又はこの事件について普通株当たりに支払われる任意の証券又は他の資産の公平な市価
普通株式合併、合併、逆株式分割、または再分類 または他の類似イベントにより発行された普通株式数が減少した場合、このような合併、合併、逆株式分割、再分類、または同様のイベントの有効日に、承認株式証の行使によって発行されることができる普通株式数は、このような発行済み普通株の減少割合で減少することができる
上述したように、株式承認証の行使によって購入可能な普通株式数が調整されるたびに、株式証行使価格は調整され、その方法は、この調整直前の引受権行使価格に1つの点数(X)を乗じ、その分子は、その調整前に引受証を行使する直前に購入可能な普通株式数となり、(Y)その分母は、その調整直後に購入可能な普通株式数となる
発行された普通株の任意の再分類または再編成(上記普通株を除く、またはそのような普通株の額面のみに影響を与える場合)、または吾等が他の会社または他の会社と合併する任意の合併または合併(ただし、吾等は持続法団であり、発行された普通株式のいずれかの再分類または再分類または再編を招くことのない合併または合併を除く)、または我々のすべてまたは実質的に私たちが解散されたことに関連する資産または他の財産を別の会社または実体に売却または譲渡する場合、その後、株式証所有者は、持分証が示す基準及び条項及び条件に基づいて、当該等の事件発生直前にその株式承認証を行使した場合には、当該等の再分類、再編、合併又は合併後又はいずれかの当該等の売却又は譲渡後解散時に受領する株式額又は他の証券又は財産(現金を含む)の株式の種類及び額を、当時の購入可能普通株及び承認持分証に代表される権利を行使する際に受け取るべき普通株の代わりに受け取る権利を有するものとする。このような取引において普通株式保有者が普通株式形式で支払うべき課税価格が70%未満である場合、全国証券取引所に上場取引されている継承エンティティの普通株式形態で支払うべきか、または確立された上場エンティティにおいて見積されなければならない 非処方薬もし株式証を承認した登録所有者が公開開示取引後30日以内に正確に権利証を行使した場合、株式証の行使価格は権利証のBlack-Scholes値(A&R承認株式証協定の定義参照)によって権証のブラック-スコアズ値(A&R株式証契約を参照)によって減少する
株式承認証は,株式承認証代理であるComputerShare Inc.とComputerShare Trust Company N.A.が我々と締結したA&R承認株式証プロトコルにより登録形式で発行されている.A&R株式証承認協定の規定によると、株式証を承認する条項はいかなる株式証所有者の同意なしに改訂することができ、いかなる曖昧なところを是正し、或いはいかなる欠陥のある条項を修正することができるが、当時未償還株式証所有者の中の少なくとも50%の所有者の承認を経て、公共株式証登録所有者の利益に不利な影響を与える任意の変更を行うことができる。私募株式証明書の改訂に悪影響を及ぼす方式が公開株式証と異なり、その逆である場合、当時発行されていなかった公開株式証と未発行の私募株式証のうち少なくとも65%の保有者の承認を得て、独立カテゴリとして投票する必要がある
株式承認証は満期日或いは以前に株式承認証代理人事務所に提出した時に行使することができ、株式証明書の裏面の行使表は説明に従って記入及び署名しなければならず、そして保証或いは公式銀行小切手全数で行権証の使用価格を支払う必要がある(或いは無現金方式(例えば適用))である。株式証明書所有者は、引受権証を行使して普通株を受け取る前に、普通株式所有者の権利または特権または任意の投票権を有していない。株式承認証の行使後に普通株式を発行した後、各株主はすべての株主の投票待ち事項について、保有する株式1株について1(1)票を投じる権利がある
株式証の行使を認めた場合、断片的な株式を発行することはない。株式承認証を行使する場合、所有者は株式の断片的な権益を受け取る権利があり、吾らは株式承認証を行使する際に株式承認証の所有者に発行される整数株普通株に最も近いまで下方に丸め込む
私募株式証明書
私募株式承認証(私募株式承認証を行使した後に発行可能な普通株式を含む)は、業務合併完了後30日以内に譲渡、譲渡又は売却することができない(その他の限られた例外を除いて、われわれの高級管理者及び取締役及びDCRN保険者に関連する他の個人又は実体)は、償還することができない(上記第1項を除く)-普通株式1株当たり価格が6.00ドル以上の場合、現金株式証明書を償還?)は、それらが私募株式証の初期購入者又はその許可譲渡者によって所有されている限り。初期購入者またはその譲渡許可者は、現金なしで個人販売承認株式証を行使することを選択することができる。また、私募株式証の条項及び条項は株式公開承認証と同様であり、使用価格、使用可能性及び使用期間を含む。もし私募株式証が初期購入者又はその許可の譲渡者以外の所有者によって所有されている場合、当社はすべての償還状況下で私募株式証を償還することができ、所有者が公開持分証と同じ基準で行使することができる
もし私募株式証所有者が無現金に基づいて引受権証を行使することを選択した場合、彼らは株式承認証を渡す方式で行使価格を支払い、(X)(A)株式承認証に関連する普通株数と(B)株式承認証行使価格と(Y)公平市価(定義は下記参照)の差額を(Y)そのような公平市価で得られた商数に相当するいくつかの普通株と交換する。?公正市場価値は、株式証行使通知が株式証承認代理人に送信される日まで、第3取引日までの10取引日以内の普通株の平均最終販売価格を指定しなければならない
融資権証
2022年9月2日、同社等はHealthSpring Life&Health Insurance,Inc.,Cigna Health and Life Insurance Company,Inc.,Barings Target Year Infrastructure Debt Holdco 1 S.R.L.,Martello Re LimitedとRel Batavia Partnership,L.P.(A級融資機関)と元金1.5億ドル(A級融資機関)の高級融資手形引受契約(LNSA)を締結したが、ある条件の制限を受ける必要がある
LNSAが行う融資取引については、当社は2022年9月2日に融資機関A融資者又はその連属会社(融資証所持者)に合算2,030,840件の引受証を発行し、当社の普通株(融資証)の引受及び購入、自社普通株(融資権証)の引受及び購入(融資権証)の根拠は、当社と署名ページに記載されている所有者の下の当事者が2022年9月2日に締結した引受及び登録権協定(引受契約)及び期日が2022年9月2日 の株式権証協定(融資証協定)に基づく。その付属会社ノースカロライナ州のComputerShare Trust Companyは,連邦特許の信託会社である
引受協定は,引受契約及び融資権証合意に記載されている条項及び条件に基づいて融資権証を授与することを規定している。引受協定には、当社が所有者に付与したいくつかの登録権も掲載されている。保有者は最初に2022年9月2日に合計2,030,840件の融資権証を授与され,計算方法は:(I)に(Ii)を乗じ,式中:(I)は(X)$14,500,000を(Y)上位30(30)取引日 普通株のナスダック証券市場における平均有効値 で割ったが,“長期有効証券協定”による使用要求提出日(初期株価)は含まれていない。および(Ii)は1プラス(A)行使用価格(定義引受プロトコル参照)を(B)予備株価で割った商数である.LNSAが2022年9月2日に提出した使用要求によると、予備株価は1株7.14ドルと決定された。各融資株式権証は最初に1株の普通株を行使することができ、そして融資株式権証明書の合意に従って調整することができ、行使価格は1株当たり0.0001ドルである。引受プロトコルはまた,LNSA下のアコーディオン施設の行使について引受プロトコル新規側に最大135,389件の追加融資権証を発行することを許可している
融資権証協定は、融資権証の帰属及び各所有者が以下のように行使することができる:(A)3分の1の融資権証は財務決済時に帰属し、直ちに行使可能である;(B)3分の1の融資権証は財務決済日の後9(9)ヶ月の日に帰属及び行使可能であり、(C)3分の1の融資権証は財務決済日後18(18)ヶ月の日に帰属及び行使可能であることを規定する
融資権証は、(A)ナスダック株式市場における1株当たりの普通株の金融終値後15(15)日連続の終値が初期株価の2倍以上であること、(B)当社の重大な融資株式承認協定違反、引受契約または長期国税局、(C)違約事件(定義は国税局参照)を含む、ある事件が発生したときに帰属を加速する制約を受ける。または(D)所有者以外の第三者または会社は、合理的な制御権変更(LNSA参照)をもたらす可能性のある取引または実質的に同様の効果を有する任意の他の取引を意図的に継続することを宣言する
融資権証プロトコルによると、すべての授権されていない融資権証は、(A)LNSA項下の融資の返済およびLNSAの終了または(B)Financial Closeが発生していないためLNSAを終了した場合(早い者を基準とする)に失効する
帰属融資権証は保有者が行使することができ、融資権証を行使する1株当たりの普通株について行使価格を支払い、融資権証の行使及びそのような普通株を発行するために支払うべき任意及びすべての税金を行使することができる。融資権証協定では,現金なしで融資権証を行使し,普通株の数にすることも規定されている
融資権証を行使する際に発行可能な、公平時価(すなわち行権日のナスダック証券市場での普通株収市価)が行権総価格に等しい融資権証は、発行を一時停止する。財務決済から1(1)年後、所持者は現金なしで融資権証を行使することしかできない
融資権証はいくつかの価値保護特徴を含み、担保価値(定義は融資株式権証協定を参照) 条項及び慣用的な反償却条項を含む。担保価値条項は、保有者が行使通知を受けてから3(3)個の営業日内に、当社は融資権証を行使した後の3(3)営業日以内に、行使日前の5(5)取引日のナスダック証券市場における普通株平均純価値を入れる公式を採用し、融資権証を行使する際に に発行した普通株の価値を計算し、現在の株式推定値を確定する必要がある(融資権証合意参照)ことを規定している。株式推定値が保証価値を下回る場合、当社は、対象普通株発行日に、(A)株式推定値と保証価値との間の差額(保証価値差額)を保有者またはその指示に従って現金で支払うか、または(B)発行日に発行可能な普通株式数を調整して、その保有者の追加 普通株式(追加融資権証株式)を計上し、追加融資権証株式数については、価値差額を5日VWAP で除算して計算する。担保価値の計算方法は、行使権利が発行可能な普通株式数に初期株価を乗じ、関連行使日前の最終日に対応する以下の表の のパーセンテージを乗算する
至るまで含まれる |
パーセント | |||
財務終値まであと24ヶ月です |
67 | % | ||
財務終値まであと30ヶ月です |
80 | % | ||
その後… |
100 | % |
株式推定値が保証価値以上であれば、保証価値機能に応じて発行された普通株または支払い現金の数を保証価値機能に応じて調整することはない
融資権証協定に含まれる慣用的逆希釈条項は、融資権証を行使する際に発行可能な普通株数の調整を要求する条項を含むが、発行(融資権証協定の定義参照)を除外する理由は、(A)会社が無償または1株当たりの対価が初期株価よりも低く普通株を発行することを含み、オプションまたは転換可能証券を発行すること、オプションまたは転換可能証券の条項または処理方法を変更すること、行使オプションまたは転換可能証券によって受信される対価格を変更することを含む。または、(B)普通株式の配当、分割または組み合わせ、または(C)再分類、再分類、合併、または合併に加えて、いくつかの配当金または分配が発生する
融資権証協定によると、所有者は、br社の書面同意を得ない限り、いかなる融資権証を譲渡または譲渡してはならない(無理な抑留や遅延をしてはならない)。それにもかかわらず、所有者は、任意の融資権証及び融資権証合意の下での権利及び義務をその1つ又は複数の間の連属会社に譲渡することができるが、当該等の譲渡者又は譲受人は、融資権証の条項及び条件に書面で同意しなければならない
当社は所有者に通知した後、発行された融資権証の全部または一部が帰属していないことを償還する権利があり、償還価格は初期株価の1部当たりの融資権証(償還価格)に相当するが、本協定項のいずれかのこのような融資証の償還応答は少なくとも100万ドル(1,000,000ドル)の総償還価格を限度とし、すべての発行された融資権証の中で比例して行わなければならない。当社は3(3)回のみ償還権を行使することができる
引受契約によると、当社は引受契約に基づいて発行され、有効な登録声明が不足した場合に所持者に発行可能な証券は、証券法第4(A)(2)条及び証券法により公布された規則D第506条の登録要求を遵守することが免除され、後日発行される
譲渡エージェントとライセンスエージェント
私たち普通株のアメリカでの譲渡代理はComputerShare Trust Company,N.A.です。預託信託会社を通じて私たちの普通株に投資する人は誰もがその手続きとその会社に口座を持つ機関に依存してわが社の株主としてのいかなる権利も行使しなければなりません
私たちの任意の普通株がナスダックまたはアメリカで運営されている任意の他の証券取引所に上場している限り、ニューヨーク州の法律は、私たちの譲渡代理管理の登録簿に反映されている私たちの普通株の物権法に適用される
我々は登録された形で普通株を上場しており,これらの普通株はまだ譲渡代理による認証を行っていない.我々 はComputerShare Trust Company,N.A.我々のニューヨークにいる代理人として,我々の取締役会を代表してわが社の株主名簿を保存し,我々の普通株の譲渡代理と登録員を務めている.普通株 はナスダック上で簿記方式で取引される
株式承認証と融資権証の引受権証エージェントはComputerShare Inc.とComputerShare Trust Company,N.A.である
添付ファイル12.1
認証する
CEOのジェーン·ハントは証明しました
1. | 私はすでにDCFC有限会社の2022年6月30日までの財政年度報告を検討しました。 |
2. | 私の知る限り、本報告書は重大な事実について何の不真実な陳述もしておらず、本報告に関連する期間について陳述するために必要な、本報告書に関連する期間について誤った陳述をしないために必要な重大な事実を見落としていない |
3. | 本人の知る限り、本報告に含まれる財務諸表および他の財務情報は、本報告に記載されている各期間の会社の財務状況、経営成果、およびキャッシュフローがすべての重要な点で公平である |
4. | 会社の他の認証官と私は、取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)によって定義されるように、会社の開示制御およびプログラムの確立および維持を担当し、以下のようなものを有する |
(a) | このような開示制御およびプログラムを設計するか、またはそのような開示制御およびプログラムを、特に本報告の作成中に、企業(その合併子会社を含む)に関連する重要な情報がこれらのエンティティ内の他の人によって知られることを確実にするために、私たちの監督の下で設計されることをもたらす |
(b) | [省略する]; |
(c) | 会社の開示制御およびプログラムの有効性を評価し、本報告では、このような評価に基づいて、本報告に係る期間終了までの開示制御およびプログラムの有効性に関する結論を提出する |
(d) | 本報告では、社内財務報告の内部統制が年次報告に関連する期間に発生する社内財務報告の内部統制に重大な影響を与えるか、またはかなり大きな影響を及ぼす可能性のある任意の変化を開示する |
5. | 財務報告の内部統制に関する我々の最新の評価によると、私と会社の他の認証者は、会社の監査役および会社取締役会の監査委員会(または同等の機能を果たす者)に開示している |
(a) | 財務報告の内部統制の設計または運営において、会社の財務情報を記録、処理、まとめ、報告する能力に悪影響を及ぼす可能性のあるすべての重大な欠陥および重大な欠陥; |
(b) | 経営陣または社内財務報告内部統制において重要な役割を果たす他の従業員に関するいかなる詐欺行為も、重大であるか否かにかかわらず |
日付:2022年9月22日 | 差出人: | /s/ジェーン·ハント | ||||
ジェーン·ハント | ||||||
行政総裁(最高経営責任者) |
添付ファイル12.2
認証する
私はマイケル·ヒップウッド最高財務責任者です
6. | 私はすでにDCFC有限会社の2022年6月30日までの財政年度報告を検討しました。 |
7. | 私の知る限り、本報告書は重大な事実について何の不真実な陳述もしておらず、本報告に関連する期間について陳述するために必要な、本報告書に関連する期間について誤った陳述をしないために必要な重大な事実を見落としていない |
8. | 本人の知る限り、本報告に含まれる財務諸表および他の財務情報は、本報告に記載されている各期間の会社の財務状況、経営成果、およびキャッシュフローがすべての重要な点で公平である |
9. | 会社の他の認証官と私は、取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)によって定義されるように、会社の開示制御およびプログラムの確立および維持を担当し、以下のようなものを有する |
(a) | このような開示制御およびプログラムを設計するか、またはそのような開示制御およびプログラムを、特に本報告の作成中に、企業(その合併子会社を含む)に関連する重要な情報がこれらのエンティティ内の他の人によって知られることを確実にするために、私たちの監督の下で設計されることをもたらす |
(b) | [省略する]; |
(c) | 会社の開示制御およびプログラムの有効性を評価し、本報告では、このような評価に基づいて、本報告に係る期間終了までの開示制御およびプログラムの有効性に関する結論を提出する |
(d) | 本報告では、社内財務報告の内部統制が年次報告に関連する期間に発生する社内財務報告の内部統制に重大な影響を与えるか、またはかなり大きな影響を及ぼす可能性のある任意の変化を開示する |
10. | 財務報告の内部統制に関する我々の最新の評価によると、私と会社の他の認証者は、会社の監査役および会社取締役会の監査委員会(または同等の機能を果たす者)に開示している |
(a) | 財務報告の内部統制の設計または運営において、会社の財務情報を記録、処理、まとめ、報告する能力に悪影響を及ぼす可能性のあるすべての重大な欠陥および重大な欠陥; |
(b) | 経営陣または社内財務報告内部統制において重要な役割を果たす他の従業員に関するいかなる詐欺行為も、重大であるか否かにかかわらず |
日付:2022年9月22日 | 差出人: | /s/Michael Hipwood | ||||
マイケル·ヒップウッド | ||||||
首席財務官(首席財務官) |
添付ファイル13.1
以下の条件により認証を行う
“アメリカ法典”第18編1350条によると
2002年サバンズ·オクスリ法案906節
2022年6月30日までの財政年度“DCFC株式会社(当社)表20-F年度報告”(“報告”)については、現在“米国法典”第18編1350条(2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第906条に基づいて可決された)に準拠しており、私の知る限りでは、
(1) | 報告は、改正された1934年証券取引法第13(A)または15(D)節の要件に完全に適合している |
(2) | この報告に掲載されている資料は各重大な面で当社の財務状況と経営業績を公平に反映している |
日付:2022年9月22日 | 差出人: | /s/ Jane Hunter | ||||
ジェーン·ハント | ||||||
最高経営責任者(首席行政主任) |
添付ファイル13.2
以下の条件により認証を行う
“アメリカ法典”第18編1350条によると
2002年サバンズ·オクスリ法案906節
2022年6月30日までの財政年度“DCFC株式会社(当社)表20-F年度報告”(“報告”)については、現在“米国法典”第18編1350条(2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第906条に基づいて可決された)に準拠しており、私の知る限りでは、
(1) | 報告は、改正された1934年証券取引法第13(A)または15(D)節の要件に完全に適合している |
(2) | この報告に掲載されている資料は各重大な面で当社の財務状況と経営業績を公平に反映している |
日付:2022年9月22日 | 差出人: | /s/ Michael Hipwood | ||||
マイケル·ヒップウッド | ||||||
首席財務官 (首席財務官)) |