添付ファイル5.1
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Gibson Dunn&Crutcher LLP 1881ページ ミル通り カリフォルニア州パロアルト、郵便番号：94304-1211 Tel 650.849.5300 Wwwww.gibsondunn.com |
2022年9月22日
Korn渡し場
1900星光大通りスイートルーム1500
カリフォルニア州ロサンゼルス、郵便番号：90067
返信：表S-8の登録声明
紳士淑女の皆さん：
(I)光輝会社(デラウェア州社)が1933年の証券法(2009年4月17日改正“証券法”)に基づいて米国証券取引委員会(証監会)に提出したS-8表登録説明書(2009年6月5日に証監会に提出された“発効後修正案”第1号改正)(総称して“第1登録説明書”と呼ぶ)を審査し、同社が最大2，500，000株を発売している普通株に関連している。光輝国際2008年株式激励計画(2008年計画)によると発行可能な1株当たり額面0.01ドル(普通株)。(2)2009年9月10日、会社が証券法に基づいて委員会に提出したS-8表登録説明(“第2登録説明”)は、会社が光輝国際改正と再編成した“2008年株式インセンティブ計画”(“2008年A&R 2008計画”)に基づいて最大2，360，000株の普通株式を追加発行することに関する内容である。(Iii)会社が2012年12月12日に証券法に基づいて証監会に提出したS-8表登録声明(第3登録声明)は、会社が光輝国際第2回改正と再改訂に基づく2008年株式激励計画(第2次改正と再起動された2008年株式激励計画)(第2次A&R 2008計画)に基づいて最大5，306，987株の普通株を発行できることに関連している。(Iv)会社が証券法に従って2016年10月14日に証監会に提出したS-8テーブルレジストリ(第4のレジストリ、第1のレジストリ、第2のレジストリ、および第3のレジストリ, 会社が光輝国際第3回改訂と再改訂に基づく2008年株激励計画(光輝国際第3回改訂と再改訂された2008年株激励計画、第2のA&R 2008計画の後続計画と、 は2008年計画、A&R 2008計画、第2次A&R 2008計画と光輝国際第4回改訂と再改訂された2008年株激励計画、以前の計画)と共に最大5，500，000株の普通株に関する情報を発行する。
会社株主が2022年9月22日に承認した2022年株式インセンティブ計画(2022年計画)の条項によると、2022年計画によると、最大2，652，488株の普通株式(このような普通株、展示期間株)は、2022年計画に基づいて発行可能であり、(I)2022年9月22日までに先の計画により付与可能な普通株式、および(Ii)2022年9月22日までに先の計画に基づいて付与可能な普通株式を代表し、2022年9月22日以降に現金決済 をキャンセルまたは全部または一部します
我々は、証券法に基づいて証監会に提出された以前の登録声明が発効した後の修正案(登録声明)を検討しており、この改正は、当社が2022年計画に基づいて発行可能な当該等の展示期間株式を発売することに関連している