传送函

与以下内容相关的

诺德斯特龙公司

交换报价

未偿还本金最高可达250,000,000美元

未登记的2.300厘高级债券，2024年到期

(CUSIP No.655664 AV2，U04167AC3；
ISIN编号US655664AV27，USU04167AC34)

为

等额本金，等额本金

2.300厘高级债券，2024年到期

它们已根据1933年证券法注册

和

未偿还本金最高可达4.25亿美元

未登记的4.250厘高级债券，2031年到期

(CUSIP No.655664 AW0，U04167 AD1；
ISIN编号US655664AW00，USU04167AD17)

为

等额本金，等额本金

4.250厘优先债券，2041年到期

它们已根据1933年证券法注册

根据日期为2021年的招股说明书

Exchange优惠的Exchange代理是：

富国银行(Wells Fargo Bank)，全国协会

或传真(877)407-4679

电话确认或拨打(800)344-5128查询信息

除上述规定外，将本函件投递至某一地址或通过传真发送均不构成有效投递。在填写本传送函之前，应仔细阅读此处包含的说明。

持有者如希望根据其中一项或两项交换要约(视属何情况而定)有资格收取其原始纸币的兑换券，必须在到期日前有效地向兑换代理提交(并不得撤回)其原始纸币。

签字人确认已收到华盛顿州诺德斯特龙公司(以下简称“诺德斯特龙”或“公司”)于2021年12月1日发出的招股说明书(“招股说明书”)，该招股说明书与本附函及本附函的指示(下称“附函”)一起构成本公司的要约(以下称“交换要约”)，以交换(I)本金总额高达250,000,000美元的以下(I)交易要约(以下简称“交换要约”)：(I)本金总额高达250,000,000美元的(I)交换要约(以下简称“交换要约”)；(I)本金总额高达250,000,000美元的交换要约(以下简称“交换要约”)。经修订的“证券法”(“证券法”)，根据招股说明书所载的注册说明书，2024年到期的未偿还未登记2.300%优先债券的本金相等(CUSIP No.655664 AV2，U04167AC3；本公司编号US655664AV27，USU04167AC34)(“原2024年债券”)及(Ii)根据证券法登记的2031年到期的4.250%优先债券(“2031年交换债券”及连同2024年交换债券，“交换债券”)中，本金总额最高达425,000,000美元，而根据招股章程构成其中一部分的注册声明，本金总额相当于其未偿还的未登记4.250%高级债券的本金金额(以下简称“2024年优先债券”)；及(Ii)根据招股章程构成一部分的注册声明，已登记的2031年到期的40%优先债券(“2031年交换票据”及连同2024年交换票据，“交换票据”)的本金总额不超过4.25亿美元ISIN编号US655664AW00，USU04167AD17)(“2031年原始债券”，并连同2024年原始债券，称为“原始债券”)，按招股章程所载条款及受条件规限。此处使用但未定义的大写术语应具有招股说明书中赋予它们的相同含义。

本公司已同意，在每次交换要约完成后180天内，将向任何经纪交易商提供本招股说明书，以供转售使用。

希望参与其中一项或两项交换要约(视情况而定)的原始票据持有人(通过存托信托公司(“DTC”)的自动投标要约计划(“TOP”)程序执行投标的原始票据持有人除外)应在适用的到期日或之前填写、签署并向交易所代理富国银行(Wells Fargo Bank，National Association)提交本传函。

如果代表原始票据的证书要实物交付给交易所代理，或者如果原始票据是通过向DTC的交易所代理账户进行账簿转账来投标的，并且指令不是通过TOP传送的，则本传送函可用于参与交易所要约，而交易所要约符合条件。除非您打算通过TOP投标您的原始票据，否则您应填写、签署和交付本提交函，以及此处指定的原始票据的任何实物证书，以表明您希望就交换要约采取的行动。

通过簿记转账方式将原始票据投标至交易所代理在DTC的账户的持有人可以通过TOP进行投标，每个交易所报价都有资格参加。作为DTC参与者的金融机构可以在适用的到期日或之前向DTC发送对交换报价的接受，从而通过TOP执行投标。DTC将核实交易所报价的接受情况，将投标的原始票据转入DTC交易所代理的账户，并向交易所代理发送一份“簿记确认”，其中应包括代理的信息。“代理人信息”是指由DTC向交易所代理发送并由交易所代理接收并构成入账确认的信息，该信息表明DTC已收到提交原始票据的DTC参与者的明确确认，该参与者已收到并同意受本传送函条款的约束，该参与者是本传送函的签字人，本公司可对参与者强制执行此类协议。DTC交付代理人的消息将满足交换要约中有关DTC参与者签署和交付传送函的条款

在特工的信息中确认。因此，通过DTC的TOP程序投标原始票据的持有者应受本传送函的约束，但不需要填写本传送函。

如果您是通过Euroclear或Clearstream持有原始票据的实益所有人，并希望投标您的原始票据，您必须指示Euroclear或Clearstream(视具体情况而定)按照Euroclear或Clearstream建立的程序阻止与投标的原始票据相关的帐户。我们鼓励您直接与欧洲结算公司或Clearstream公司联系，以确定他们投标正本债券的程序。

原始债券的投标持有人必须投标最低面额为2,000元及超出1,000元的整数倍的原始债券。兑换债券的最低面额为2,000元，超出面额1,000元的整数倍。

任何持有原始票据的银行、经纪商或其他托管实体，如代表多于一名实益拥有人持有原始票据，可向交易所代理提交每名该等实益拥有人所拥有的原始票据本金总额清单，而交易所代理在厘定将发行予该持有人的交换票据本金总额时，将把每名该等实益拥有人视为独立持有人。

我们呼吁预期不通过DTC进行投标的持有者立即与银行、经纪人或其他中介机构(有能力通过DTC托管证券)联系，安排接收根据适用的交换要约交付的交换票据，并获取必要的信息，以便在本函中向所需的DTC参与者提供账户信息。

诺德斯特龙公司保留随时修改任一交换报价的条款和条件的权利。这两个交换要约都不以另一个交换要约为条件，我们可以终止或延长一个交换要约，而不终止或延长另一个交换要约。诺德斯特龙公司可自行决定终止任何一项交换报价。如果适用法律要求，诺德斯特龙将通知您任何适用的修改。就每个交换要约而言，“到期日”是指该交换要约延期的最晚时间和日期。

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注意：必须在下面提供签名

请仔细阅读随附的说明。

以下签字人已填写、签署并交付本函件，以表明以下签字人希望就其中一项或两项交换要约采取的行动。

必须遵守本提交函中包含的说明。如有问题或请求协助或索取招股说明书或本递交函的额外副本，可直接向交易所代理提出。

持有者如希望接受交换要约并提交其原始票据，必须完整填写本传送函。

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正本钞票的投标

为了通过填写、签立和交付本提交函来实现正本票据的有效投标，下面的签字人必须填写下面标题为“交付方式”和“投标的原始票据说明”的表格，并在指定的地方在本提交函上签字。

兑换票据将通过DTC以簿记形式交付，并仅交付给下文签署人或下文签署人的托管人的DTC账户，具体见下表“交付方式”。

我们没有在交换要约或任何招股说明书或随附的其他材料下提供保证交付程序。

未能提供交割交换票据所需的信息将使该持有人的投标有瑕疵，诺德斯特龙公司将有权拒绝该投标而不作通知，但诺德斯特龙公司有权放弃该权利。

交付方式

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在下面列出与本函件相关的原始备注。如下列空位不足，原始票据的数目及到期日本金应列于附于本表格的另一签署附表内。

正本附注的说明

注意：必须在下面提供签名。

请仔细阅读随附的说明。

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请仔细阅读随附的说明。

女士们、先生们：

根据适用交换要约的条款及条件，签署人特此向本公司投标上述原始票据的本金总额。在接受接受交换特此投标的原始票据的前提下，并在接受该原始票据的交换后生效，签署人在此向公司出售、转让和转让，或应公司的命令，按照2021年10月30日的招股说明书(该招股说明书可能会不时修订或补充)所载的条款和条件，出售、转让、转让该等原始票据以及该等原始票据的所有权利、所有权和权益，并在本提交函中确认收到该招股章程和该招股说明书的所有权利、所有权和权益，以及在本提交函中确认收到该招股说明书的所有权利、所有权和权益以及符合该招股说明书所载条件的该等原始票据的所有权利、所有权和权益以及在本递交函中确认收到的招股说明书。签署人在此不可撤销地就所投标的原始票据组成及委任交易所代理的代理人及事实受权人(明知交易所代理亦担任本公司的代理，而交易所代理的一名联属公司则根据原始票据及交易所票据的契约担任受托人)，并有完全的替代权(1)将该等原始票据的证书交付本公司，或将该等原始票据在DTC备存的账簿上的所有权转让，在上述任何一种情况下，连同所有随附的转让证据。本公司及(2)出示该等原始票据以供转让于本公司账簿，并收取所有利益及以其他方式行使该等原始票据的实益拥有权，一切均根据适用的交换要约的条款进行。本款授予的授权书应视为不可撤销，并附带利息。

签署人在此声明并保证，签署人完全有权投标、出售、转让和转让在此投标的原始票据，公司将获得良好和未设押的所有权，不受所有留置权、限制、收费和产权负担的限制，当公司接受这些票据时，不会受到任何不利索赔的约束。签署人在此进一步表示，其并非根据一九三三年证券法(经修订)(“证券法”)第405条所界定的本公司“联属公司”，其将收到的任何交换票据将于日常业务过程中收购，而于适用的交换要约开始时，其并无与任何人士订立参与分销交换票据的安排。

此外，如下文签署人是经纪交易商，则下文签署人表示该公司并无、亦无意从事分发外汇债券。如果签字人是一家经纪交易商，将为自己的账户收取交易所票据以换取原始票据，则签名人表示将通过做市活动或其他交易活动获得交易所票据的原始票据，并承认将就任何此类交易所票据的转售交付招股说明书；然而，如此承认并交付招股说明书，签名人将不会被视为承认其为证券法所指的“承销商”。

本公司已同意，在注册权协议条文的规限下，参与经纪-交易商(定义见下文)可在参与经纪-交易商因庄家活动或其他交易活动而为其本身账户收购原始票据的情况下，将不时修订或补充的招股章程用于转售为交换原始票据而收到的交易所票据，期间至适用交易所要约完成后180天止，或(如较早)当所有该等交易所票据均已出售时使用。在这方面，每一家因做市或其他交易活动而为自己的账户购买原始票据的经纪交易商(“参与经纪交易商”)，通过投标该等原始票据并签署本函件，同意在收到本公司关于发生任何事件的通知或发现任何事实使招股章程中通过引用方式包含或并入的任何陈述在任何重要方面不真实，或导致招股说明书遗漏必要的重大事实，以使招股说明书所载或纳入的陈述在任何重要方面不真实。如该参与经纪交易商并无误导，或注册权协议所指明的若干其他事件发生，则该参与经纪交易商将根据招股章程暂停出售交易所票据，直至本公司已修订或补充招股章程以纠正该等失实或遗漏，并已向参与经纪交易商提供经修订或补充招股章程的副本，或本公司已发出通知可恢复出售交易所票据为止。, 视情况而定。如本公司发出通知，要求暂停发售交易所债券，则须将上述180天期限延长至

哪些参与经纪交易商有权就交易所票据的转售使用招股章程，天数为自发出通知之日起至参与经纪交易商收到准许转售交易所票据所需的补充或修订招股章程副本(包括该日)或本公司发出通知表示可恢复销售交易所票据(视属何情况而定)之日起计的天数。

签字人还承认，本公司提出交换要约是基于本公司对美国证券交易委员会(“委员会”)工作人员在向第三方发出的不采取行动函中提出的一项解释的理解，即根据适用的交换要约发行的为交换原始票据而发行的交换票据可由其持有人提出转售、再出售或以其他方式转让，而无需遵守证券法的登记和招股说明书交付条款，前提是：(1)该等持有人不是规则意义上的本公司的附属公司。(2)该等交易所票据是在该等持有人的日常业务过程中购得的；。(3)该等持有人并无亦无意从事该等交易所票据的分销，亦无与任何人士作出任何安排或谅解以参与该等交易所票据的分销；及。(4)该等持有人并非为本身账户向本公司购入原始票据的经纪交易商。不过，证监会的职员并没有在不采取行动的函件中考虑交易所的要约，亦不能保证证监会的职员会如在其他情况下一样，对交易所的要约作出类似的决定。如原始票据持有人为本公司的联属公司、并非在该持有人的通常业务运作中取得交换票据、或从事或有意从事分发交换票据、或就根据适用的交换要约将收购的交换票据的分发有任何安排或谅解, 这些持有人不能依赖委员会工作人员的适用解释，必须遵守证券法关于任何二次转售交易的登记和招股说明书交付要求。

应要求，签署人将签立并交付公司认为必要或适宜的任何额外文件，以完成在此投标的原始票据的出售、转让和转让。本函件中授予或同意授予的所有权力以及本附函项下签名者的每项义务应对以下签名者的继承人、受让人、继承人、遗嘱执行人、管理人、破产受托人和法定代表人具有约束力，且不受以下签名者死亡或丧失行为能力的影响，且应继续存在。本次投标只能按照招股说明书“交换要约-撤回投标”部分规定的程序撤回。所有由本递交函授予或同意授予的授权在签署人死亡、丧失行为能力或解散后仍然有效，本递交函项下的每项义务均对签署人的继承人、遗产代理人、继承人和受让人具有约束力。

就交换要约而言，当本公司已就此向交易所代理发出口头或书面通知时，本公司应被视为已接受有效投标的原始票据。如任何投标的原始票据因任何理由未能根据交易所要约兑换，则任何该等未获接纳的原始票据的证书将于到期日后在切实可行范围内尽快退还给下开署名人(以下有关透过DTC进行投标的说明除外)，地址为以下所示的地址或以下所示的不同地址或“特别发行指示”所示的不同地址。

除非以下“特别发行指示”另有说明，否则请以以下签署人的名义交付兑换票据，或如属记账交付正本票据，请记入上述于DTC开立的账户的贷方。同样地，除非以下“特别派递指示”栏另有注明，否则请将兑换票据寄往上述“已投标票据正本说明”栏内所示的地址，除非是透过DTC进行投标。如“特别发行指示”及“特别派递指示”均已完成，请发出兑换票据的证书，以换取已接受兑换的票据正本，并退回任何没有以指定人士的名义投标或没有兑换的票据正本，并将该证书寄给指定人士。签字人承认，根据“特别发行”，本公司没有义务

如本公司不接受以此方式投标的任何正本票据，本公司可作出“特别交付指示”及“特别交付指示”，以转让登记持有人名下的任何正本票据。

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下列签署人填妥上述“注明正本附注”一栏，并在本附函上签名，即被视为已提交上述方格所载的正本附注。

重要提示：本传送函或传真件或代理信息(连同原始笔记证书或入账确认书以及所有其他所需文件)必须在下午5点前由交易所代理收到。(请注意：请注意：请务必在下午5点之前收到本传送函或传真件或代理信息(连同原始笔记证书或入账确认书以及所有其他所需文件)。纽约市时间，在适用的到期日期。

请把这封信通读一遍。

在填写上面的任何方框之前，请仔细填写。

为了有效地提交原始票据进行交换，原始票据的持有者必须填写、签署和交付传送函或正确传送的代理人的电文。

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请在这里签字

(须由所有正本票据的投标持有人填写，不论正本票据是否已在本表格上实物交付，但透过TOP交付的持有人除外)

通过填写、签署和交付这份提交函，签署人特此向诺德斯特龙公司投标“原始票据说明”表中所列原始票据的本金金额。

本提交函必须由原始票据持有人签署，其姓名必须与原始票据证书上的姓名完全相同，或者，如果由DTC参与者提交，则必须与该参与者的姓名作为原始票据所有者出现在担保位置上完全相同，或由授权成为注册持有人的人通过与本提交函一起传送的背书和文件签名。如果签名由受托人签署，

遗嘱执行人、管理人、监护人、事实律师、高级职员或其他以受信人或代表身份行事的人，必须在下面的“身份”项下陈述他或她的全称，并提交令公司满意的证据，证明该人有权这样做。请参阅此处的说明3。

如下列签署并非票据正本的登记持有人签署，则登记持有人必须签署有效的委托书。

签名保证

(某些签名必须由合格机构担保-请参阅此处的说明3)

(保证签名的合资格机构名称)

(商号地址(含邮政编码)、电话号码(含区号))

(授权签名)

(印刷体名称)

(标题)

日期

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指令

构成条款和条件的一部分

的交换报价

无论是随函寄送证书，还是根据招股说明书“交易所报价-投标原始票据”部分规定的记账转让程序进行投标，本传递函或DTC发出的信息表明持有人已明确确认已收到本传递函(“记账确认”)，并同意接受本传递函(“记账确认”)的约束和责任，则应由原始票据持有人填写或接收关于原始票据的传送函或DTC的信息，声明持有人已明确确认已收到本传送函(“记账确认”)，并同意接受该函的约束并对其负责，无论是随函寄送的证书还是根据招股说明书“交易所报价-投标原始票据的程序”中规定的记账转移交付程序进行的投标，都应由原始票据持有人填写或接收。所有实物提交的正本票据(或入账确认)的证书，以及一封填写妥当且签署妥当的传送函(或其传真)以及本寄送函所要求的任何其他文件(或取而代之的是入账确认)，必须在该交换要约期满之日或之前，由交换代理按本文规定的地址收到。现投标的债券正本面额必须为2,000元及超出1,000元的任何整数倍。

投标人可自行选择投标书、原始附注和所有其他所需文件的交付方式，并承担风险。建议持卡人使用隔夜或亲手送货服务，而不是邮寄。在任何情况下，都应留出足够的时间来保证在该交换报价到期日期之前向Exchange代理交付。不得向本公司发送传送函或原始备注。持有人可以要求其经纪人、交易商、商业银行、信托公司或者被指定人代其投标。

请参阅招股说明书的“交换报价”部分。

如投标证书所证明的原始票据少于全部正本，投标持有人应在上述“原始票据说明-已投标原始票据本金总额”栏内填写拟投标的原始票据本金总额。已递交但未投标的正票据的新补发证明书，会在适用的有效期届满后，在切实可行的范围内尽快送交该持有人。除非另有明确说明，否则所有交付给交易所代理的正本票据将被视为已进行投标。

如果尚未被接受，根据交换要约进行的投标可以在下午5点之前随时撤回。在适用的到期日。为使正本纸币的投标生效，书面或传真提款通知必须：(I)交易所代理在适用的到期日前收到；(Ii)指明存放拟提取的正纸币的人的姓名；(Iii)注明拟提取的正纸币(包括证书号码(如有的话)及该等正纸币的本金)；(Iv)由存款人以与提交该等正本票据的本递交函上的签署正本相同的方式签署(包括任何所需的签名保证)，或附有足以让受托人登记将该等正本票据转移至撤回投标人名下的转让文件；及(V)指明任何该等正本票据的登记名称(如与存款人的名称不同)；及(V)注明任何该等正本票据的登记名称(如与存款人的名称不同)；及(V)指明任何该等正本票据的登记名称(如与存款人的名称不同)。交易所代理会在收到提款通知后，立即交还已妥为提取的票据正本。如果原始票据已按照账簿登记转移程序提交，则任何提取通知必须指明DTC的账户名称和编号，以贷记已撤回的原始票据，或以其他方式符合DTC的程序。所有关于撤回通知有效性的问题，包括收到通知的时间，将由公司决定，该决定将是最终的，对各方都具有约束力。

如果本传送函是由在此提交的原始票据的登记持有人签署的，签名必须与证书表面所写的名称完全一致，不得有任何改动、放大或任何更改。

如果任何投标的正本票据由两名或两名以上的联名业主登记拥有，则所有该等业主必须在本意见书上签字。

如果任何投标的正本票据在多个证书上以不同的名称注册，则需要填写、签署和提交与不同证书注册一样多的本递交函的单独副本。

当本递交函由本文指定并在此提交的原始票据的注册持有人(就本文所述的目的而言，该术语应包括DTC作为原始票据的所有者)签署时，不需要在证书上背书或单独的保证权。然而，如果交易所票据是向登记持有人以外的人发行的，则需要在在此传送的任何证书上背书，或需要单独的保证权。此类证书上的签名必须由合格机构(定义见下文)担保。

如本送呈书由其内指定的任何正本票据的登记持有人以外的人士签署，则该等证书必须由该登记持有人批注，或附有独立的书面转让文书，或由该登记持有人以本公司满意的格式空白批注，并由该登记持有人妥为签立，在任何情况下，该等证明书均须与该登记持有人或持有人的姓名在正本票据上完全相同签署。

如果本委托书或任何原始票据证书或单独的书面转让或交换文书由受托人、遗嘱执行人、管理人、监护人、事实代理人、公司管理人员或以受托或代表身份行事的其他人签署或背书，这些人应在签署时注明，除非本公司放弃签署，否则必须在本委托书中提交令公司满意的证据，证明他们有权这样做。

传送书或提款通知书(视属何情况而定)上的签署必须由合资格机构担保，除非据此投标的票据正本是(I)由未填妥传送信上“特别付款指示”或“特别交付指示”的登记持有人提交，或(Ii)由合资格机构的账户支付。如果递交函或退出通知(视情况而定)上的签名需要担保，则担保必须由注册的全国性证券交易所或金融行业监管局(FSA)的成员公司、在美国设有办事处或代理的商业银行或信托公司或1934年修订的《证券交易法》(Securities Exchange Act)第17AD-15条所指的“合格担保机构”(“合格机构”)提供。

原始票据的投标持有人应在适用的方框中注明代表未交换原始票据的替代票据的名称和地址，或者，如果原始票据为簿记交付，则应注明适当的DTC参与者姓名和号码(如果不同于签署本提交函的人的姓名或地址或DTC参与者姓名和号码，视情况而定)。如果以不同的名称发行，还必须注明被指名人员的用人单位身份或社会保障号码。以记账转让方式提交原始票据的持票人可以要求将未兑换的原始票据贷记到该票据持有人在此指定的存托凭证账户。如果未发出此类指示，则未交换的原始笔记将退回签署本传送函的人的姓名、地址或在DTC开立的账户(视情况而定)。

交换票据的原始票据交换不应被视为美国联邦所得税目的的应税交换或其他应税事件。特别是，与这种交换相关的备份预扣或信息报告预计不需要。然而，美国联邦所得税法一般要求向持票人支付票据本金和利息时必须进行备用预扣，除非持票人在下面的替代表格W-9上向付款人提供了该持票人的正确纳税人识别号(“TIN”)，或者以其他方式确立了豁免的基础。如果持有者是个人，罐头就是他或她的社会保险号。如果付款人未获提供现行的TIN或没有足够的豁免基础，该投标人可能会被美国国税局(IRS)处以50美元的罚款。此外，这些持有人可能需要备用预扣的金额目前为所有应报告的本金和利息支付的24%。

某些持有人(包括所有公司和某些外国个人)不受这些备用扣缴和报告要求的约束。不过，该等持有人仍应填写以下随附的替代表格W-9，并勾选第二部分中标有“豁免备用扣缴的受款人”的方格，以避免可能错误的备用扣缴。如果原始票据的投标持有人是非居民外国人或不受备用预扣的外国实体，则该持有人必须向公司提交一份完整的表格W-8BEN美国预扣税款受益者外国身份证书，或其他适当的表格W-8。这些表格可以从交易所代理或从美国国税局网站www.irs.gov获得。有关其他说明，请参阅随附的替代表格W-9上的纳税人识别号码证明指引(“W-9指引”)。

为了防止应报告的本金和利息的备用扣缴，每个原始票据的投标持有人必须通过填写下面规定的替代表格W-9提供正确的TIN，证明所提供的TIN是正确的(或该持有人正在等待TIN)，并证明(I)持有人免于备用扣缴，(Ii)美国国税局没有通知持有人由于没有报告所有利息或股息而受到备用扣缴的影响，或(Iii)美国国税局已通知持有人如果原始笔记有多个名字或不是实际所有者的名字，持有人应查阅W-9指南，了解报告哪个罐头的信息。如果交易所代理被提供了错误的TIN，或者如果持有者做出虚假陈述导致没有备用扣缴，该持有者可能会受到美国国税局(IRS)的处罚。

如果原始票据的投标持有人没有罐头，该持有人应查阅W-9指南中有关申请罐头的说明，勾选替代表格W-9第二部分的方框，并在第一部分中写上“申请”以代替其罐头。在第二部分勾选这个方框，并在第一部分写上“申请”，表示该持有人已经申请了罐头，或者该持有人打算在不久的将来申请罐头。在这种情况下，目前24%的备用预扣费率仍将适用于该持有人支付的所有应报告的付款。然而，如果该持有人在60个历日内向本公司提供锡，则任何扣留的金额应退还给该持有人。

如果适用备用预扣，付款人将从支付给受款人的款项中扣留适当的百分比(目前为24%)。备用预扣不是额外的联邦所得税。相反，接受备用预扣的人员的联邦所得税负债将按预扣税额减少。扣缴税款导致多缴税款的，可以向国税局申请退税。

持票人如以正本纸币兑换，将毋须缴交任何与此有关的转让税。然而，如果交换票据将交付给或以任何人的名义发行，而不是在此投标的原始票据的登记持有人，或者如果投标的原始票据是以签署本传送函的人以外的任何人的名义登记的，或者如果由于与交换要约交换原始票据以外的任何原因而征收转让税，则任何此类转让税(无论是向登记持有人或任何其他人征收的)将由投标持有人支付。如未提交令人满意的缴税或免税证明，转让税的金额将直接向投标人支付。

除本指示6另有规定外，转让税印花不需要贴在本函件指定的正本附注上。

7.提高投标书的有效性。

关于投标原始票据的有效性、格式、资格(包括收到时间)、接受和撤回的所有问题将由公司自行决定，该决定将是最终的和具有约束力的。本公司保留绝对权利拒绝任何及所有未妥为投标的原始票据，或本公司的律师认为本公司接受的任何原始票据属非法的任何原始票据，本公司保留绝对权利拒绝任何及所有未经适当投标的原始票据，或拒绝任何本公司律师认为属违法的原始票据。本公司亦保留权利放弃有关特定正本票据的任何不符合规定或投标条件。本公司对交换要约的条款和条件(包括本递交函中的说明)的解释将是最终的，并对各方具有约束力。除非豁免，否则任何与原始票据投标有关的瑕疵或违规之处，必须在本公司决定的时间内予以纠正。

本公司、交易所代理或任何其他人士均无责任就有关原始票据投标的瑕疵或不符合规定作出通知，亦不会因未能作出有关通知而承担任何责任。在该等瑕疵或不符合规定之处未获纠正或豁免前，正本票据的投标将不会被视为已作出。除非本递交函另有规定，否则交易所代理收到的任何未正确投标的原始票据，如有瑕疵或不符合规定之处未予纠正或放弃，将由交易所代理在适用的到期日后，在切实可行的范围内尽快退还给原始票据的投标持有人。

本公司保留在适用到期日之前的任何时间及不时放弃满足招股章程所列任何或所有条件的权利。

不接受其他、有条件、不定期或或有投标。所有原始票据的投标持有人，通过签署本传送函或代之以记账确认，应放弃收到接受其原始票据进行交换的通知的任何权利。

本公司、交易所代理或任何其他人士均无责任就任何有关原始票据投标的任何瑕疵或不妥当之处发出通知，亦不会因未能发出任何该等通知而招致任何责任。

若持有者的纸币原件已损坏、遗失、被盗或销毁，请按上述地址与外汇代理联络，以获取进一步指示。

有关招标程序的问题，以及索取招股说明书和本函件额外副本的要求，可按上述地址和电话向交易所代理查询。

由所有投标人填写(见说明5)

付款人姓名：Nordstrom，Inc.

纳税人身份证明指南

替代表格W-9上的编号

确定正确的识别码以提供付款人-社会保障号码(“SSN”)的准则由9位数字组成，中间用两个连字符隔开：即000-00-000。雇主识别码(“EIN”)有9位数字，仅由一个连字符分隔：即00-0000000。下表将有助于确定给付款人的号码。所有的“章节”都指的是1986年修订后的“国税法”(Internal Revenue Code Of 1986)。“IRS”是美国国税局(Internal Revenue Service)。

纳税人身份证明指南

替代表格W-9上的编号

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格式的目的

被要求向美国国税局提交资料报税表的人必须获得正确的纳税人识别码(“TIN”)才能申报，例如，支付给你的收入。使用替代表格W-9将您正确的TIN提供给Exchange代理，如果适用，(1)证明您提供的TIN是正确的(或您正在等待号码发出)，(2)证明您不受备用预扣的约束，或(3)如果您是豁免收款人，则要求免除备用预扣。提供的TIN必须与替代表格W-9上给出的名称相匹配。

如何拿到罐头？

如果你没有罐头，马上申请一个。要申请社会保障号，请到当地社会保障管理局办公室获取SS-5表格(社会保障卡申请表)，或在www.ssa.gov/online/ss-5.pdf网上获取此表格。您也可以致电1-800-772-1213获取此表格。你可以通过访问美国国税局网站www.irs.gov/business并点击企业主题下的雇主ID号在线申请EIN。请使用表格W-7(申请美国国税局个人纳税人识别号码)或表格SS-4(申请雇主识别号码)申请个人TIN，以申请EIN。你可以致电1-800-TAXFORM(1-800-829-3676)或从美国国税局网站www.irs.gov获取W-7和SS-4表格。

如你没有易拉罐，请在第一部分填上“申请”，填妥“等候纳税人识别号码证明书”，并在这份替代表格W-9上签名及注明日期，然后交予外汇代理。

注：在表格上填上“申请”表示你已经申请了一个罐头或打算很快申请一个罐头。收到TIN后，立即填写另一份替代表格W-9，包括您的TIN，在表格上签名并注明日期，然后将其交给Exchange代理。

警告：在美国联邦所得税中被忽略的拥有外国所有者的国内实体必须使用适当的表格W-8。

收款人免收备用预扣

一般来说，个人(包括独资业主)不能免除后备扣缴。对于某些付款，如利息和股息，公司可以免除备用预扣。

注：如果您免除预扣备份，您仍应填写替代表格W-9，以避免可能错误的预扣备份。如果您是免税的，请在第一部分中输入正确的TIN，在第二部分中选中标记为“免收款人免交预扣备份费用”的复选框，然后在表格上签名并注明日期。如果您是非居民外国人或不受备用扣缴限制的外国实体，请向外汇代理提供相应的填写好的W-8表格，即外国身份证书。

以下是可以免除备份预扣且不需要信息报告的受款人列表。对于利息和股息，除第(9)项所列收款人外，所有列出的收款人均可免税。对于经纪人交易，第(1)至(13)项中列出的受款人和根据1940年“投资顾问法案”注册的任何定期担任经纪人的人都不受限制。根据第6041条和第6041A条报告的付款通常只有在支付给第(1)至(7)项所述受款人的情况下才免于备用预扣。然而，支付给公司的以下款项(包括根据第6045(F)条支付给律师的毛收入，即使律师是公司)并在1099-MISC表格中报告，也不能免除备用扣缴：(I)医疗和保健费用，(Ii)律师费，以及(Iii)联邦执行机构支付的服务费用。只有第(1)至(5)项中描述的受款人可以免除易货交换交易和赞助红利的备用预扣。

某些不受信息报告约束的付款也不受备用扣缴的约束。有关详情，请参阅第6041、6041A、6042、6044、6045、6049、6050A及6050N条，以及根据该等条文颁布的规例。

豁免遵守FATCA报告规则。

以下代码标识根据FATCA免除报告的受款人。这些代码适用于为某些外国金融机构在美国境外开设的账户提交本表格的人。因此，如果您只为您在美国持有的帐户提交此表单，则可以将此字段留空。申请人可以通过向您提供表格W-9并在FATCA豁免代码行上书写或打印“不适用”(或任何类似指示)来表明代码不是必需的。

A-根据第501(A)条获豁免缴税的组织或第7701(A)(37)条所界定的任何个人退休计划
B--美国或其任何机构或机构
C-州、哥伦比亚特区、美国联邦或领地，或其任何政治分区或工具
D-其股票定期在一个或多个既定证券市场交易的公司，如条例1.1472-1(C)(1)(I)条所述
E-属于与条例1.1472-1(C)(1)(I)节所述的法人相同的扩大附属团体成员的法人
F-根据美国或任何州的法律注册为证券、商品或衍生金融工具(包括名义主体合约、期货、远期和期权)的交易商
G-A房地产投资信托基金
H-第851条所界定的受监管投资公司或根据1940年《投资公司法》在纳税年度内一直注册的实体
I-第584(A)条所界定的共同信托基金
J-581节定义的银行
K-A经纪人
L-根据第664条获豁免缴税或第4947(A)(1)条所述的信托
第403(B)条计划或第457(G)条计划下的M-A免税信托

隐私法公告。国税法“第6109条要求您将正确的TIN给那些必须向美国国税局提交信息申报单的人，这些人必须报告支付给您的利息、股息和某些其他收入、您支付的抵押利息、购买或放弃有担保的财产、取消债务或您向IRA或Archer MSA或HSA做出的贡献。美国国税局将这些数字用于识别目的，并帮助核实你的纳税申报单的准确性。美国国税局还可能向司法部提供这些信息，用于民事和刑事诉讼，以及向城市、州、哥伦比亚特区和美国属地提供这些信息，以执行其税法。美国国税局还可以根据税收条约向其他国家披露这些信息，或者向联邦和州机构披露这些信息，以执行联邦非税收刑法，或者向联邦执法和情报机构披露这些信息，以打击恐怖主义。

无论您是否需要提交纳税申报单，您都必须提供您的TIN。付款人通常必须扣留(目前为28%)应税利息、股息和某些其他付款给不给付款人罐头的收款人。某些处罚也可能适用，包括以下列出的处罚。

罚则

没能给罐头上家具。如果您没有向请求者提供正确的罐头，您将被处以50美元的罚款，除非您的失败是由于合理的原因，而不是故意疏忽。

对隐瞒虚假信息的民事处罚。如果您在没有合理依据的情况下做出虚假陈述，导致没有强制执行预扣备份，您将被处以500美元的罚款。

伪造信息的刑事处罚。故意伪造证书或确认可能会使您受到刑事处罚，包括罚款和/或监禁。

滥用罐头。如果请求者违反联邦法律披露或使用罐头，请求者可能会受到民事和刑事处罚。

有关更多信息，请联系您的税务顾问或国税局。