根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告 |
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的过渡报告 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(税务局雇主 识别号码) |
每节课的标题 |
交易 符号 |
每个交易所的名称 在其上注册的 | ||
A类普通股 ，每股面值0.0001美元 |
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| 大型加速文件管理器 | ☐ | ☒ | ||||
非加速 文件服务器 |
☐ | 规模较小的新闻报道公司 | ||||
| 新兴成长型公司 | ||||||
页面 |
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第一部分-财务信息 |
3 |
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项目1.财务报表(未经审计) |
3 |
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截至2021年3月31日和2020年12月31日的简明合并资产负债表 |
3 |
|||
截至2021年和2020年3月31日的三个月的简明综合经营报表和全面亏损报表 |
4 |
|||
截至2021年和2020年3月31日的三个月股东权益简明合并报表 |
5 |
|||
截至2021年和2020年3月31日止三个月的简明现金流量表 |
6 |
|||
简明合并财务报表附注 |
7 |
|||
第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 |
23 |
|||
项目3.关于市场风险的定量和定性披露 |
44 |
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项目4.控制和程序 |
45 |
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第II部分-其他资料 |
48 |
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项目1.法律诉讼 |
48 |
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第1A项风险因素 |
49 |
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第二项未登记的股权证券销售和收益的使用 |
49 |
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项目3.高级证券违约 |
49 |
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项目4.矿山安全信息披露 |
49 |
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项目5.其他信息 |
49 |
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项目6.展品 |
50 |
|||
签名 |
51 |
|||
(单位为千，每股数据除外) |
3月31日， 2021 |
12月31日， 2020 |
||||||
资产 |
||||||||
| 流动资产 |
||||||||
| 现金和现金等价物 |
$ | $ | ||||||
| 受限现金 |
||||||||
| 应收账款，扣除预期信贷损失准备金#美元 |
||||||||
| 预付费用和其他流动资产 |
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| |
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| 流动资产总额 |
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| 财产和设备，净额 |
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| 商誉 |
||||||||
| 其他无形资产，净额 |
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| 对未合并附属公司的投资 |
||||||||
| 其他资产 |
||||||||
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|
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| 总资产 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
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负债和股东权益 |
||||||||
| 流动负债 |
||||||||
| 长期债务的当期部分 |
$ | $ | ||||||
| 应付帐款 |
||||||||
| 应计薪酬和福利 |
||||||||
| 其他应计费用 |
||||||||
| 递延收入 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 流动负债总额 |
||||||||
| 长期债务，扣除当期部分后的净额 |
||||||||
| 递延所得税负债净额 |
||||||||
| 认股权证责任 |
||||||||
| 其他长期负债 |
||||||||
| |
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| 总负债 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| |
|
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|
|
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|
|
| 承付款和或有事项(附注10) |
||||||||
| 可赎回的非控股权益 |
— | |||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Advantage Solutions Inc.股东应占的股本。 |
||||||||
| 优先股， |
— | |||||||
| 普通股，$ |
||||||||
| 额外实收资本 |
||||||||
| 累计赤字 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 向Topco提供的贷款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 累计其他综合(亏损)收入 |
( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| Advantage Solutions Inc.股东应占的总股本。 |
||||||||
| 不可赎回的非控股权益 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 股东权益总额 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 总负债、可赎回的非控股权益和股东权益 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
截至三个月 3月31日， |
||||||||
(以千为单位，不包括每股和每股数据) |
2021 |
2020 |
||||||
收入 |
$ | $ | ||||||
收入成本(不包括折旧和摊销 |
||||||||
销售、一般和管理费用 |
||||||||
折旧及摊销 |
||||||||
总费用 |
||||||||
营业收入 |
||||||||
其他费用： |
||||||||
认股权证负债的公允价值变动 |
— | |||||||
利息支出，净额 |
||||||||
其他费用合计 |
||||||||
所得税前收入(亏损) |
( |
) | ||||||
所得税拨备 |
||||||||
净损失 |
( |
) | ( |
) | ||||
减去：可归因于非控股权益的净亏损 |
( |
) | ( |
) | ||||
Advantage Solutions Inc.股东应占净亏损。 |
( |
) | ( |
) | ||||
其他综合亏损，税后净额： |
||||||||
外币折算调整 |
( |
) | ( |
) | ||||
Advantage Solutions Inc.股东应占的全面亏损总额。 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
每股普通股净亏损： |
||||||||
基本的和稀释的 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
加权-普通股平均数： |
||||||||
基本的和稀释的 |
||||||||
累计 |
优势 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他内容 |
贷款 |
其他 |
解决方案公司 |
不可赎回 |
总计 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
普通股 |
实缴 |
累计 |
至 |
全面 |
股东的 |
非控制性 |
股东的 |
|||||||||||||||||||||||||||||
(在 |
股票 |
金额 |
资本 |
赤字 |
Topco |
收益(亏损) |
权益 |
利益 |
权益 |
|||||||||||||||||||||||||||
2021年1月1日的余额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
综合损失 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
净损失 |
— | — | — | ( |
) | — | — | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
外币折算调整 |
— | — | — | — | — | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
全面损失总额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
向Topco提供的贷款 |
— | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
TOPCO的股权薪酬 |
— | — | ( |
) | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
基于股票的补偿奖励的归属 |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬费用 |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
2021年3月31日的余额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
累计 |
优势 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他内容 |
贷款 |
其他 |
解决方案公司 |
不可赎回 |
总计 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
普通股 |
实缴 |
累计 |
至 |
全面 |
股东的 |
非控制性 |
股东的 |
|||||||||||||||||||||||||||||
(在 |
股票 |
金额 |
资本 |
赤字 |
Topco |
收益(亏损) |
权益 |
利益 |
权益 |
|||||||||||||||||||||||||||
2020年1月1日的余额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
综合损失 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
净损失 |
— | — | — | ( |
) | — | — | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
外币折算调整 |
— | — | — | — | — | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
全面损失总额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
2020年3月31日的余额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
截至三个月 3月31日， |
||||||||
(单位：千) |
2021 |
2020 |
||||||
| 经营活动的现金流 |
||||||||
| 净损失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 将净亏损调整为经营活动提供的现金净额 |
||||||||
| 非现金利息(收入)费用 |
( |
) | ||||||
| 折旧及摊销 |
||||||||
| 认股权证负债的公允价值变动 |
— | |||||||
| 与或有对价相关的公允价值调整 |
( |
) | ||||||
| 递延所得税 |
||||||||
| TOPCO的股权薪酬 |
( |
) | — | |||||
| 基于股票的薪酬 |
— | |||||||
| 未合并关联公司收益中的权益 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 从未合并的附属公司收到的分销 |
||||||||
| 财产和设备处置损失 |
— | |||||||
| 营业资产和负债的变化，扣除收购业务的影响： |
||||||||
| 应收账款 |
( |
) | ||||||
| 预付费用和其他资产 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 应付帐款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 应计薪酬和福利 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 递延收入 |
||||||||
| 其他应计费用和其他负债 |
( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 经营活动提供的净现金 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 投资活动的现金流 |
||||||||
| 购买企业，扣除收购的现金后的净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 购置房产和设备 |
( |
) | ( |
) | ||||
| |
|
|
|
|||||
| 用于投资活动的净现金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| |
|
|
|
|||||
| 融资活动的现金流 |
||||||||
| 信贷额度下的借款 |
||||||||
| 按信用额度付款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 长期债务的本金支付 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 或有对价付款 |
— | ( |
) | |||||
| 预扣款项 |
( |
) | — | |||||
| |
|
|
|
|||||
| 融资活动提供的现金净额(用于) |
( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 外币波动对现金的净影响 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 现金、现金等价物和限制性现金净变化 |
( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 补充现金流信息 |
||||||||
| 购置在应付账款和应计费用中记录的财产和设备 |
$ | $ | ||||||
截至3月31日的三个月， |
||||||||
(单位：千) |
2021 |
2020 |
||||||
| 销售以品牌为中心的服务 |
$ | $ | ||||||
| 以销售和零售为中心的服务 |
||||||||
| 销售总收入 |
||||||||
| 营销以品牌为中心的服务 |
||||||||
| 营销以零售为中心的服务 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 总营销收入 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 总收入 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
(单位：千) |
||||
| 考虑事项： |
||||
| 现金 |
$ | |||
| 阻碍因素 |
||||
| 或有对价的公允价值 |
||||
| |
|
|||
| 总对价 |
$ | |||
| |
|
|||
| 取得的可确认资产和承担的负债的确认金额： |
||||
| 资产 |
||||
| 应收账款 |
$ | |||
| 财产和设备 |
||||
| 可识别无形资产 |
||||
| |
|
|||
| 总资产 |
||||
| |
|
|||
| 负债 |
||||
| 总负债 |
||||
| 可赎回的非控股权益 |
||||
| |
|
|||
| 可识别净资产总额 |
||||
| |
|
|||
| 收购产生的商誉 |
$ | |||
| |
|
|||
(单位：千) |
金额 |
加权 平均有用 生命 |
||||||
客户关系 |
$ | |||||||
商号 |
||||||||
可识别无形资产总额 |
$ | |||||||
截至三个月 3月31日， |
||||||||
(单位为千，每股数据除外) |
2021 |
2020 |
||||||
总收入 |
$ | $ | ||||||
可归因于Advantage Solutions Inc.股东的净收益(亏损)。 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
普通股基本和稀释后净收益(亏损) |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
(单位：千) |
销售额 |
营销 |
总计 |
|||||||||
截至2020年12月31日的账面总额 |
$ | $ | $ | |||||||||
累计减损费用 (1) |
( |
) | — | ( |
) | |||||||
2020年12月31日的余额 |
$ | $ | $ | |||||||||
收购 |
— | |||||||||||
测算期调整 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
2021年3月31日的余额 |
||||||||||||
| (1) | 在截至2018年12月31日的财年，公司确认了 非现金 商誉减值帐户RGE为$ 由于公司年度商誉减值评估测试的结果，与公司销售报告单位相关的百万美元。 |
2021年3月31日 |
||||||||||||||||||||
(单位：千) |
加权 平均有用 生命 |
总运载量 价值 |
累计 摊销 |
累计 损损 收费 (1) |
净载客量 价值 |
|||||||||||||||
有限寿命无形资产： |
||||||||||||||||||||
客户关系 |
$ | $ | $ | — | $ | |||||||||||||||
商品名称 |
— | |||||||||||||||||||
发达的技术 |
— | |||||||||||||||||||
不参加竞争的契约 |
— | |||||||||||||||||||
有限寿命无形资产总额 |
— | |||||||||||||||||||
无限期居住的无形资产： |
||||||||||||||||||||
商品名称 |
— | |||||||||||||||||||
其他无形资产合计 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| (1) | 在截至2018年12月31日的财年，公司确认了 非现金 无形资产减值费用为#美元100万美元，与公司年度无限期无形资产减值测试的销售商品名称有关。 |
2020年12月31日 |
||||||||||||||||||||
(单位：千) |
加权 平均有用 生命 |
总运载量 价值 |
累计 摊销 |
累计 损损 收费 |
净载客量 价值 |
|||||||||||||||
有限寿命无形资产： |
||||||||||||||||||||
客户关系 |
$ | $ | $ | — | $ | |||||||||||||||
商品名称 |
— | |||||||||||||||||||
发达的技术 |
— | |||||||||||||||||||
不参加竞争的契约 |
— | |||||||||||||||||||
有限寿命无形资产总额 |
— | |||||||||||||||||||
无限期居住的无形资产： |
||||||||||||||||||||
商品名称 |
— | |||||||||||||||||||
其他无形资产合计 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
(单位：千) |
||||
2021年剩余时间 |
||||
2022 |
||||
2023 |
||||
2024 |
||||
2025 |
||||
此后 |
||||
摊销总费用 |
$ | |||
3月31日， |
12月31日， |
|||||||
(单位：千) |
2021 |
2020 |
||||||
| 新定期贷款安排 |
$ | $ | ||||||
| 备注 |
||||||||
| 新的循环信贷安排 |
— | |||||||
| 应付票据和递延债务 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 减：当前部分 |
||||||||
| 减去：债券发行成本 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 长期债务，扣除当期部分后的净额 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| (单位：千) |
||||
| 2021年剩余时间 |
$ | |||
| 2022 |
||||
| 2023 |
||||
| 2024 |
||||
| 2025 |
||||
| 此后 |
||||
| |
|
|||
| 未来最低本金支付总额 |
$ | |||
| |
|
2021年3月31日 |
||||||||||||||||
(单位：千) |
公允价值 |
1级 |
二级 |
3级 |
||||||||||||
| 按公允价值计量的资产 |
||||||||||||||||
| 现金和现金等价物 |
$ | $ | $ | — | $ | — | ||||||||||
| 衍生金融工具 |
— | — | ||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 按公允价值计量的总资产 |
$ | $ | $ | $ | — | |||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 按公允价值计量的负债 |
||||||||||||||||
| 衍生金融工具 |
$ | $ | — | $ | $ | — | ||||||||||
| 认股权证责任 |
— | — | ||||||||||||||
| 或有对价负债 |
— | — | ||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 按公允价值计量的负债总额 |
$ | $ | — | $ | $ | |||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
2020年12月31日 |
||||||||||||||||
(单位：千) |
公允价值 |
1级 |
二级 |
3级 |
||||||||||||
| 按公允价值计量的资产 |
||||||||||||||||
| 现金和现金等价物 |
$ | $ | $ | — | $ | — | ||||||||||
| 衍生金融工具 |
— | — | ||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 按公允价值计量的总资产 |
$ | $ | $ | $ | — | |||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 按公允价值计量的负债 |
||||||||||||||||
| 衍生金融工具 |
$ | $ | — | $ | $ | — | ||||||||||
| 认股权证责任 |
— | — | ||||||||||||||
| 或有对价负债 |
— | — | ||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 按公允价值计量的负债总额 |
$ | $ | — | $ | $ | |||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
2021年3月31日 |
2020年12月31日 |
|||||||
| 每股公允价值认股权证 |
$ |
$ |
||||||
| 股票价格 |
$ |
$ |
||||||
| 行权价每股 |
$ |
$ |
||||||
| 期限(年) |
||||||||
| 隐含波动率 |
% |
% | ||||||
| 无风险利率 |
% |
% | ||||||
| 股息率 |
% |
% | ||||||
三月三十一号， |
||||||||
(单位：千) |
2021 |
2020 |
||||||
| 期初 |
$ | $ | ||||||
| 收购的公允价值 |
||||||||
| 付款 |
— | ( |
) | |||||
| 测算期调整 |
( |
) | — | |||||
| 公允价值变动 |
( |
) | ||||||
| 外汇换算效应 |
( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 期末 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
(单位：千) |
账面价值 |
公允价值 (2级) |
||||||
| 2021年3月31日的余额 |
||||||||
| 新定期贷款信贷安排 |
$ | $ | ||||||
| 备注 |
||||||||
| 应付票据和递延债务 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 长期债务总额 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
(单位：千) |
账面价值 |
公允价值 (2级) |
||||||
| 2020年12月31日的余额 |
||||||||
| 新定期贷款信贷安排 |
$ | $ | ||||||
| 备注 |
||||||||
| 新的循环信贷安排 |
||||||||
| 应付票据和递延债务 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 长期债务总额 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
(单位：千) |
销售额 |
营销 |
总计 |
|||||||||
| 截至2021年3月31日的三个月 |
||||||||||||
| 收入 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 折旧及摊销 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 营业收入 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 截至2020年3月31日的三个月 |
||||||||||||
| 收入 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 折旧及摊销 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 营业收入 |
$ | $ | $ | |||||||||
(单位：千) |
2021 |
|||
期初余额 |
$ | |||
收购时的公允价值 |
||||
可赎回非控股权益的净收入 |
||||
外币折算调整 |
||||
期末余额 |
$ | |||
多个PSU的数量 |
加权平均 格兰特 |
|||||||
截至2021年1月1日未偿还 |
$ | |||||||
授与 |
$ | |||||||
既得 |
$ | |||||||
没收 |
$ | |||||||
截至2021年3月31日未偿还 |
$ | |||||||
多个RSU的数量 |
加权平均 格兰特 |
|||||||
截至2021年1月1日未偿还 |
$ | |||||||
授与 |
$ | |||||||
既得 |
$ | |||||||
没收 |
$ | |||||||
截至2021年3月31日未偿还 |
$ | |||||||
(单位为千，不包括每股和每股收益数据) |
2021年3月31日 |
2020年3月31日 |
||||||
| 基本和稀释： |
||||||||
| Advantage Solutions Inc.股东应占净亏损。 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 加权平均普通股数量 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 普通股基本和稀释后净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| |
|
|
|
|||||
| • | 我们的销售部门收入、营业收入和调整后的EBITDA分别增长了5.2%、45.3%和7.0%。 |
| • | 我们的市场部门收入、营业收入和调整后的EBITDA分别下降了30.9%、66.3%和1.6%。 |
| • | 收入减少8,840万美元，降幅10.0%，至791.0美元； |
| • | 营业收入增加620万美元，增幅19.6%，达到3760万美元； |
| • | 净亏损减少2120万美元，降幅97.5%，至50万美元； |
| • | 调整后的净收入增加1940万美元，增幅72.3%，达到4630万美元；以及 |
| • | 调整后的EBITDA增加510万美元，或4.8%，至111.4美元。 |
| • | 有机生长。 |
| • | 收购。 折叠式 收购是指可以有吸引力的收购价格完成的收购。 |
| • | 或有对价。 |
| • | 折旧和摊销。 将资金再投资于房地产 虽然我们没有任何额外的资本和设备来维持资产基础以交付我们的运营业绩，但我们没有任何与收购的无形资产(如客户关系和商号)相关的额外资本和再投资要求，这些无形资产构成了我们摊销费用的大部分有限寿命无形资产。 |
| • | 外汇波动。 --量化定性披露市场风险--外币风险 |
| • | 季节性。 |
截至3月31日的三个月， |
||||||||||||||||
(金额(以千为单位)) |
2021 |
2020 |
||||||||||||||
| 收入 |
$ | 791,021 | 100.0 | % | $ | 879,396 | 100.0 | % | ||||||||
| 收入成本 |
653,339 | 82.6 | % | 746,693 | 84.9 | % | ||||||||||
| 销售、一般和管理费用 |
40,481 | 5.1 | % | 41,056 | 4.7 | % | ||||||||||
| 折旧及摊销 |
59,613 | 7.5 | % | 60,209 | 6.8 | % | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 总费用 |
753,433 | 95.2 | % | 847,958 | 96.4 | % | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 营业收入 |
37,588 | 4.8 | % | 31,438 | 3.6 | % | ||||||||||
| 其他费用： |
||||||||||||||||
| 认股权证负债的公允价值变动 |
5,526 | 0.7 | % | — | 0.0 | % | ||||||||||
| 利息支出，净额 |
30,865 | 3.9 | % | 51,794 | 5.9 | % | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 其他费用合计 |
36,391 | 4.6 | % | 51,794 | 5.9 | % | ||||||||||
| 所得税前亏损 |
1,197 | 0.2 | % | (20,356 | ) | (2.3 | )% | |||||||||
| 所得税拨备 |
1,743 | 0.2 | % | 1,367 | 0.2 | % | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 净损失 |
$ | (546 | ) | (0.1 | )% | $ | (21,723 | ) | (2.5 | )% | ||||||
| |
|
|
|
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| 其他财务数据 |
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| 调整后净收益 (1) |
$ | 46,264 | 5.8 | % | $ | 26,849 | 3.1 | % | ||||||||
| 调整后的EBITDA (1) |
$ | 111,428 | 14.1 | % | $ | 106,351 | 12.1 | % | ||||||||
| (1) | 调整后的净收入和调整后的EBITDA是一种财务计量，不是根据公认会计准则计算的。有关我们列报调整后净收益和调整后EBITDA以及调整后净亏损与调整后净收益和调整后EBITDA的对账的讨论，请参见“ -非GAAP 财务措施 |
截至三个月 3月31日， |
变化 |
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(金额(以千为单位)) |
2021 |
2020 |
$ |
% |
||||||||||||
| 销售额 |
$ | 534,324 | $ | 507,798 | $ | 26,526 | 5.2 | % | ||||||||
| 营销 |
256,697 | 371,598 | (114,901 | ) | (30.9 | )% | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 总收入 |
$ | 791,021 | $ | 879,396 | $ | (88,375 | ) | (10.0 | )% | |||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
截至三个月 3月31日， |
变化 |
|||||||||||||||
(金额(以千为单位)) |
2021 |
2020 |
$ |
% |
||||||||||||
| 销售额 |
$ | 35,148 | $ | 24,194 | $ | 10,954 | 45.3 | % | ||||||||
| 营销 |
2,440 | 7,244 | (4,804 | ) | (66.3 | )% | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 营业总收入 |
$ | 37,588 | $ | 31,438 | $ | 6,150 | 19.6 | % | ||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
截至三个月 3月31日， |
变化 |
|||||||||||||||
(金额(以千为单位)) |
2021 |
2020 |
$ |
% |
||||||||||||
| 销售额 |
$ | 84,076 | $ | 78,563 | $ | 5,513 | 7.0 | % | ||||||||
| 营销 |
27,352 | 27,788 | (436 | ) | (1.6 | )% | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 调整后EBITDA合计 |
$ | 111,428 | $ | 106,351 | $ | 5,077 | 4.8 | % | ||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
截至三个月 3月31日， |
||||||||
2021 |
2020 |
|||||||
(单位：千) |
||||||||
| 净损失 |
$ | (546 | ) | $ | (21,723 | ) | ||
| 减去：可归因于非控股权益的净亏损 |
(430 | ) | (15 | ) | ||||
| 添加： |
||||||||
| Topco的股权薪酬和优势赞助商的管理费 (a) |
(2,814 | ) | 3,837 | |||||
| 认股权证负债的公允价值变动 |
5,526 | — | ||||||
| 与收购相关的或有对价相关的公允价值调整 (c) |
(1,043 | ) | 4,095 | |||||
| 收购相关费用 (d) |
5,146 | 5,529 | ||||||
| 重组费用 (e) |
4,096 | 1,098 | ||||||
| 诉讼费 (f) |
(818 | ) | 104 | |||||
| 无形资产摊销 (g) |
49,438 | 47,846 | ||||||
| 与以下项目相关的成本 COVID-19， 扣除收到的福利后的净额(h) |
1,293 | 1,000 | ||||||
| 与Take 5相关的成本 (i) |
901 | 939 | ||||||
| 与以下项目相关的税收调整 非GAAP 调整数(j) |
(15,345 | ) | (15,891 | ) | ||||
| |
|
|
|
|||||
| 调整后净收益 |
$ | 46,264 | $ | 26,849 | ||||
| |
|
|
|
|||||
整合 |
截至三个月 3月31日， |
|||||||
2021 |
2020 |
|||||||
(单位：千) |
||||||||
| 净损失 |
$ | (546 | ) | $ | (21,723 | ) | ||
| 添加： |
||||||||
| 利息支出，净额 |
30,865 | 51,794 | ||||||
| 所得税拨备 |
1,743 | 1,367 | ||||||
| 折旧及摊销 |
59,613 | 60,209 | ||||||
| Topco的股权薪酬和优势赞助商的管理费 (a) |
(2,814 | ) | 3,837 | |||||
| 认股权证负债的公允价值变动 |
5,526 | — | ||||||
| 基于股票的薪酬费用 (b) |
8,655 | — | ||||||
| 与收购相关的或有对价相关的公允价值调整 (c) |
(1,043 | ) | 4,095 | |||||
| 收购相关费用 (d) |
5,146 | 5,529 | ||||||
| 投资经济利益EBITDA (k) |
(1,189 | ) | (1,898 | ) | ||||
| 重组费用 (e) |
4,096 | 1,098 | ||||||
| 诉讼费 (f) |
(818 | ) | 104 | |||||
| 与以下项目相关的成本 COVID-19， 扣除收到的福利后的净额(h) |
1,293 | 1,000 | ||||||
| 与Take 5相关的成本 (i) |
901 | 939 | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 调整后的EBITDA |
$ | 111,428 | $ | 106,351 | ||||
| |
|
|
|
|||||
销售细分市场 |
截至三个月 3月31日， |
|||||||
2021 |
2020 |
|||||||
(单位：千) |
||||||||
| 营业收入 |
$ | 35,148 | $ | 24,194 | ||||
| 添加： |
||||||||
| 折旧及摊销 |
42,564 | 43,107 | ||||||
| Topco的股权薪酬和优势赞助商的管理费 (a) |
(1,838 | ) | 3,199 | |||||
| 基于股票的薪酬费用 (b) |
4,694 | — | ||||||
| 与收购相关的或有对价相关的公允价值调整 (c) |
778 | 4,312 | ||||||
| 收购相关费用 (d) |
3,320 | 4,156 | ||||||
| 投资经济利益EBITDA (k) |
(1,487 | ) | (2,071 | ) | ||||
| 重组费用 (e) |
780 | 752 | ||||||
| 诉讼费 (f) |
(516 | ) | 104 | |||||
| 与以下项目相关的成本 COVID-19， 扣除收到的福利后的净额(h) |
633 | 810 | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 销售细分调整后的EBITDA |
$ | 84,076 | $ | 78,563 | ||||
| |
|
|
|
|||||
营销细分市场 |
截至三个月 3月31日， |
|||||||
2021 |
2020 |
|||||||
(单位：千) |
||||||||
| 营业收入 |
$ | 2,440 | $ | 7,244 | ||||
| 添加： |
||||||||
| 折旧及摊销 |
17,049 | 17,102 | ||||||
| Topco的股权薪酬和优势赞助商的管理费 (a) |
(976 | ) | 638 | |||||
| 基于股票的薪酬费用 (b) |
3,961 | — | ||||||
| 与收购相关的或有对价相关的公允价值调整 (c) |
(1,821 | ) | (217 | ) | ||||
| 收购相关费用 (d) |
1,826 | 1,373 | ||||||
| 投资经济利益EBITDA (k) |
298 | 173 | ||||||
| 重组费用 (e) |
3,316 | 346 | ||||||
| 诉讼费 (f) |
(302 | ) | — | |||||
| 与以下项目相关的成本 COVID-19， 扣除收到的福利后的净额(h) |
660 | 190 | ||||||
| 与Take 5相关的成本 (i) |
901 | 939 | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 营销部门调整后的EBITDA |
$ | 27,352 | $ | 27,788 | ||||
| |
|
|
|
|||||
| (a) | 代表在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月内，根据管理服务协议支付给某些优势赞助商(或与其或其顾问相关的某些管理公司)的管理费和报销费用。还代表与(I)与向优势赞助商之一授予Topco共同系列D单元相关的基于股权的补偿支出，(Ii)由于交易而与Topco共同系列C单元相关的基于股权的补偿支出，(Iii)与公司原定于2022年3月可能支付的、作为交易的一部分而加速并终止的公司管理层激励计划相关的补偿金额，以及(Iv)与向Tanya Domier支付周年付款相关的补偿金额。作为交易的一部分，多美尔女士的某些周年纪念付款被提速。 |
| (b) | 表示 非现金 根据2020年计划，与发行PSU、RSU和股票期权相关的补偿费用。 |
| (c) | 代表对与我们的收购相关的或有对价负债的估计公允价值的调整，不包括在适用期间的利息支出净额中记录的现值增值。见附注6- 金融工具的公允价值 |
| (d) | 代表与我们的股权相关的收购和重组活动相关的费用和成本，包括与交易相关的交易奖金、专业费用、尽职调查、上市公司准备和整合活动。 |
| (e) | 代表与我们合并实体之间的各种内部重组活动相关的费用和成本。 |
| (f) | 代表与我们的经营活动相关的不寻常或不常见的成本的法律和解。 |
| (g) | 代表与2014年Topco收购和我们的其他收购相关的无形资产的摊销。 |
| (h) | 代表(I)与实施工作场所安全战略以应对有关的费用 建设新冠肺炎，包括 雇员救济金、前线员工的额外病假薪酬、休假员工的医疗福利金和个人防护装备；及(Ii)从政府补助金中获得的福利对于新冠肺炎来说，这是一种解脱。 |
| (i) | 分别代表截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月与与Take 5事件相关的调查和补救活动相关的成本(主要是专业费用和其他相关成本)的90万美元和90万美元。 |
| (j) | 代表与上述调整相关的税收拨备或优惠，考虑到公司适用的税率，剔除与不具有相关税收影响的项目相关的调整。 |
| (k) | 代表增加，以反映我们在调整后EBITDA中与我们的权益方法投资有关的比例，以及删除与我们在财务报表中完全合并的实体的少数股权百分比相关的调整后EBITDA。 |
截至三个月 3月31日， |
||||||||
(单位：千) |
2021 |
2020 |
||||||
| 经营活动提供的净现金 |
$ | 29,887 | $ | 50,965 | ||||
| 用于投资活动的净现金 |
(19,281 | ) | (59,842 | ) | ||||
| 融资活动提供的现金净额(用于) |
(54,514 | ) | 71,152 | |||||
| 外币波动对现金的净影响 |
(2,234 | ) | (6,883 | ) | ||||
| |
|
|
|
|||||
| 现金、现金等价物和限制性现金净变化 |
$ | (46,142 | ) | $ | 55,392 | |||
| |
|
|
|
|||||
| • | 我们确定，我们没有设计和保持与潜在收购的尽职调查程序相关的有效控制，这些程序涉及用于确认收入和确定业绩义务履行情况的数据库和信息技术系统。具体地说，内部控制的设计和维护不是为了评估与潜在收购相关的风险，以及是否需要对数据库和信息技术系统进行尽职调查，以此作为采购会计的一部分，这些数据库和信息技术系统用于确定履约义务的履行情况，并传达和评价尽职调查的结果。 |
| • | 我们认定，我们没有设计和维护有效的控制措施，以建立一个适当的基础，以依赖我们的信息技术系统中的数据和信息，这些系统用于确认我们某些新收购的业务的收入。具体地说，内部控制的设计和维护不是为了确保系统生成的报告的完整性和准确性，这些报告用于核实履约义务的履行情况。 |
| • | 我们确定，我们没有设计和保持与信息和通信相关的有效控制，特别是在我们的举报人投诉程序方面，以便及时适当地调查、沟通和解决与会计或其他不当行为有关的举报人投诉和指控，以及与适当各方的沟通。具体地说，内部控制的设计和维护并不是为了确保对会计或其他不当行为指控进行调查的个人拥有适当的专业知识和监督，并确保调查结果已传达给适当的各方，或确保其他交易已传达给适当的各方。 |
| • | 为了通过用于确认收入和确定履约义务履行情况的数据库和信息技术系统更全面地验证收购目标，我们正在设计和实施政策和程序，以便对此类潜在收购进行更有力的风险评估和尽职调查程序，包括聘请第三方专家评估此类目标公司的数据库或信息技术，并酌情加强尽职调查结果的沟通和评估。在截至2021年3月31日的季度内，我们完成了与潜在收购相关的风险评估和尽职调查程序相关政策和程序的设计。我们正在实施这些政策和程序，作为我们财务报告内部控制的一部分。 |
| • | 我们正在加强与风险评估相关的程序，并评估我们关于新收购业务的内部报告流程的完整性和准确性，包括用于核实客户合同规定的履行义务的履行情况和确认收入的准确性的报告的完整性和准确性。在截至2021年3月31日的季度里，我们在加强对新收购业务的风险评估程序方面继续取得进展，包括建立某些额外的程序，以便对收入确认中使用的报告执行。我们正在努力设计和实施相关的内部控制。 |
| • | 我们正在设计、加强和实施程序和政策，以促进及时和适当的风险评估、调查、解决、沟通和披露任何举报人投诉或报告的会计或其他不当行为指控。在截至2021年3月31日的季度内，我们完成了相关内部控制的设计，并已开始实施内部控制的相关变化。 |
| • | 我们正在设计和实施各种控制措施，包括额外的政策、程序和培训，以加强我们的披露委员会流程，并就发布或重新发布我们的合并财务报表向适当的各方传达相关信息。在截至2021年3月31日的季度内，我们完成了相关内部控制的设计，并已开始实施内部控制的相关变化。 |
| • | 我们计划设计和实施一项控制活动，以评估用于确定某些权证工具分类的结算特征。具体地说，这将包括对适用于这些工具的复杂会计准则的评估和研究。 |
项目1A。 |
危险因素 |
| 展品 数 |
描述 | |
| 31.1 | 按照“规则”核证行政总裁13A-14(A)《1934年证券交易法》(Securities Exchange Act Of 1934) | |
| 31.2 | 按照规则认证首席财务官13A-14(A)《1934年证券交易法》(Securities Exchange Act Of 1934) | |
| 32.1 | 按照“规则”核证行政总裁13A-14(B)“1934年证券交易法”和“美国法典”第18编第1350条 | |
| 32.2 | 按照规则认证首席财务官13A-14(B)“1934年证券交易法”和“美国法典”第18编第1350条 | |
| 101.INS | 内联XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 | |
| 101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构文档 | |
| 101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
| 101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | |
| 101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
| 104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) | |
| Advantage Solutions Inc. | ||
| 由以下人员提供： | /s/Tanya Domier | |
| 坦尼娅·多米尔(Tanya Domier) | ||
| 首席执行官兼董事 | ||
| 日期： | 2021年5月17日 | |
| 由以下人员提供： | /s/布莱恩·史蒂文斯 | |
| 布莱恩·史蒂文斯 | ||
| 首席财务官和首席运营官(首席财务官) | ||
| 日期： | 2021年5月17日 | |