美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
x | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至的季度:2021年3月31日
或
¨ | 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
由_ 至_的过渡期
委托档案第001-36843号
生物高技术全球公司(BioHitech Global,Inc.)
(注册人的确切姓名载于其 章程)
特拉华州 | 46-2336496 | |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | (税务局雇主 识别号码) | |
红学院路80号,101室 栗子岭,纽约 | 10977 | |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(845) 262-1081
(注册人电话号码,含 区号)
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告, 和(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是x 否?
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)第405条 要求提交的每个互动数据文件。是x不是¨
用复选标记表示注册人 是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小申报公司还是新兴成长型公司。 请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”和“较小申报公司” 和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器¨ | 加速文件管理器¨ |
非加速文件服务器x | 规模较小的报告公司x |
新兴成长型公司¨ |
如果 是新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则 。¨
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是¨没有 x
根据该法第12(B)条登记的证券 :
每节课的标题 | 交易 符号 | 所在的每个交易所的名称注册 | ||
普通股,每股面值0.0001美元 | BHTG | 纳斯达克资本市场 |
截至最后实际可行日期, 发行人所属各类普通股的流通股数量。
班级 | 截至2021年5月12日的未偿还 | |
普通股,每股面值0.0001美元 | 28,348,684 |
生物高技术全球公司及其子公司
目录
页面 | ||
第一部分-财务信息 | 1 | |
第一项。 | 简明合并财务报表。 | 1 |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析。 | 15 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露。 | 20 |
项目4. | 控制和程序。 | 20 |
第二部分-其他资料 | 20 | |
第一项。 | 法律诉讼。 | 20 |
第1A项 | 风险因素。 | 20 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用。 | 20 |
第三项。 | 高级证券违约。 | 21 |
项目4. | 煤矿安全信息披露。 | 21 |
第五项。 | 其他信息。 | 21 |
第6项 | 展品。 | 21 |
签名 | 21 | |
展品索引 | 22 |
i
第I部- | 财务信息 |
第一项。 | 财务报表 |
生物高技术全球公司及其子公司
简明合并经营报表和全面亏损 (未经审计)
截至三个月 三月三十一号, |
||||||||
2021 | 2020 | |||||||
收入 | ||||||||
设备销售 | $ | 2,266,513 | $ | 323,116 | ||||
租赁费、服务费和维修费 | 421,229 | 471,093 | ||||||
HEBioT | 352,548 | 490,132 | ||||||
管理咨询费和其他费用(相关实体) | - | 75,000 | ||||||
总收入 | 3,040,290 | 1,359,341 | ||||||
运营费用 | ||||||||
设备销售 | 1,236,016 | 146,404 | ||||||
租赁费、服务费和维修费 | 255,709 | 260,835 | ||||||
HEBioT处理 | 677,277 | 812,427 | ||||||
销售、一般和行政 | 1,645,957 | 1,918,423 | ||||||
折旧及摊销 | 501,833 | 615,202 | ||||||
总运营费用 | 4,316,792 | 3,753,291 | ||||||
运营亏损 | (1,276,502 | ) | (2,393,950 | ) | ||||
其他(收入)费用 | ||||||||
利息收入 | (187 | ) | (12,267 | ) | ||||
利息支出 | 1,028,405 | 1,012,291 | ||||||
未合并实体的亏损 | 30,003 | - | ||||||
其他(收入)费用总额 | 1,058,221 | 1,000,024 | ||||||
净损失 | (2,334,723 | ) | (3,393,974 | ) | ||||
非控股权益应占净亏损 | (700,510 | ) | (822,677 | ) | ||||
母公司应占净亏损 | (1,634,213 | ) | (2,571,297 | ) | ||||
其他综合收益(亏损) | ||||||||
外币折算调整 | (10,675 | ) | (28,699 | ) | ||||
综合损失 | $ | (1,644,888 | ) | $ | (2,599,996 | ) | ||
母公司应占净亏损 | $ | (1,634,213 | ) | $ | (2,571,297 | ) | ||
优先股股息 | (182,855 | ) | (177,373 | ) | ||||
普通股股东应占净亏损 | (1,817,068 | ) | (2,748,670 | ) | ||||
普通股每股净亏损-基本亏损和摊薄亏损 | $ | (0.07 | ) | $ | (0.16 | ) | ||
已发行普通股加权平均数-基本和稀释 | 24,320,618 | 17,376,507 |
见未经审计的中期精简合并财务报表附注 。
1
生物高技术全球公司及其子公司
简明综合资产负债表
三月三十一号, | ||||||||
2021 | 十二月三十一日, | |||||||
(未经审计) | 2020 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产 | ||||||||
现金 | $ | 7,314,056 | $ | 2,403,859 | ||||
受限现金 | 1,884,813 | 1,884,691 | ||||||
截至2021年3月31日和2020年12月31日,扣除坏账准备后的应收账款分别为166,535美元和151,459美元 | 1,677,354 | 1,574,047 | ||||||
库存 | 1,193,463 | 695,110 | ||||||
预付费用和其他流动资产 | 324,779 | 184,274 | ||||||
流动资产总额 | 12,394,465 | 6,741,981 | ||||||
受限现金 | 2,608,009 | 2,607,945 | ||||||
营业租赁设备,净值 | 1,191,984 | 1,311,755 | ||||||
HEBioT设施、设备、固定装置和车辆,网络 | 35,514,942 | 35,946,225 | ||||||
许可证和资本化的MBT设施开发成本 | 8,067,116 | 8,072,471 | ||||||
其他资产 | 1,950,121 | 2,006,048 | ||||||
总资产 | $ | 61,726,637 | $ | 56,686,425 | ||||
负债与股东权益 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
应付帐款 | $ | 2,835,138 | $ | 2,492,606 | ||||
应计费用和负债 | 2,052,102 | 2,515,724 | ||||||
应计应付利息 | 692,783 | 1,279,018 | ||||||
客户存款 | 2,581,184 | 1,802,725 | ||||||
票据、债券、债务和借款的当期和当期部分 | 11,155,926 | 10,120,457 | ||||||
递延收入 | 131,095 | 138,961 | ||||||
流动负债总额 | 19,448,228 | 18,349,491 | ||||||
票据、债券、债务和借款的非流动和非流动部分 | 28,749,479 | 29,645,227 | ||||||
应计利息(关联方) | 1,814,264 | 1,807,857 | ||||||
非流动租赁负债 | 1,174,385 | 1,216,861 | ||||||
对子公司会员单位非控股权益应清偿的负债 | - | 1,585,812 | ||||||
总负债 | 51,186,356 | 52,605,248 | ||||||
A系列可赎回可转换优先股,指定和发行的333,401股,截至2021年3月31日和2020年12月31日的已发行股票分别为95,312股和125,312股 | 476,560 | 626,553 | ||||||
承诺和或有事项 | ||||||||
股东权益 | ||||||||
优先股,面值0.0001美元;授权1,000万股;指定3,209,210股;已发行1,936,214股;截至2021年3月31日和2020年12月31日,已发行流通股分别为807,192股和848,292股: | 5,756,272 | 6,621,576 | ||||||
截至2021年3月31日和2020年12月31日,普通股,面值0.0001美元,授权股份50,000,000股,已发行和已发行股票分别为28,057,379股和23,354,130股 | 2,806 | 2,334 | ||||||
额外实收资本 | 68,897,016 | 60,253,664 | ||||||
累计赤字 | (66,463,851 | ) | (64,419,802 | ) | ||||
累计其他综合(损失) | (154,489 | ) | (143,814 | ) | ||||
归属于母公司的股东权益 | 8,037,754 | 2,313,958 | ||||||
归属于非控股权益的股东权益 | 2,025,967 | 1,140,666 | ||||||
股东权益总额 | 10,063,721 | 3,454,624 | ||||||
总负债和股东权益 | $ | 61,726,637 | $ | 56,686,425 |
见未经审计的中期精简合并财务报表附注 。
2
生物高技术全球公司及其子公司
现金流量表简明合并报表(未经审计)
截至3月31日的三个月, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
经营活动的现金流: | ||||||||
净损失 | $ | (2,334,723 | ) | $ | (3,393,974 | ) | ||
调整以调节净亏损与运营中使用的净现金: | ||||||||
折旧及摊销 | 501,833 | 615,202 | ||||||
经营性租赁使用权资产摊销 | 19,190 | 26,462 | ||||||
坏账准备 | 15,000 | 31,119 | ||||||
基于份额的员工和供应商薪酬 | 257,989 | 280,205 | ||||||
融资成本和折扣摊销产生的利息 | 97,244 | 133,355 | ||||||
未合并实体的亏损 | 30,003 | - | ||||||
经营性资产和负债的变动 | (526,057 | ) | (207,843 | ) | ||||
用于经营活动的现金净额 | (1,939,521 | ) | (2,515,474 | ) | ||||
投资活动的现金流: | ||||||||
购买设施、设备、固定装置和车辆 | (18,402 | ) | (20,849 | ) | ||||
发生的MBT设施开发成本 | (26,145 | ) | (24,509 | ) | ||||
用于投资活动的净现金 | (44,547 | ) | (45,358 | ) | ||||
融资活动的现金流: | ||||||||
出售普通股所得收益 | 6,895,618 | - | ||||||
出售F系列可转换优先股所得款项 | - | 1,495,450 | ||||||
偿还长期债务 | (1,075 | ) | (1,460 | ) | ||||
关联方垫款(还款),净额 | - | 1,200,000 | ||||||
融资活动提供的现金净额 | 6,894,543 | 2,693,990 | ||||||
汇率对现金的影响(限制性和非限制性) | (92 | ) | (33,572 | ) | ||||
现金净变动(限制性和非限制性) | 4,910,383 | 99,586 | ||||||
现金-期初(受限和非受限) | 6,896,495 | 5,536,952 | ||||||
现金-期末(受限和非受限) | $ | 11,806,878 | $ | 5,636,538 | ||||
补充现金流量信息(期内支付的现金): | ||||||||
利息 | $ | 1,384,380 | $ | 1,387,402 | ||||
所得税 | - | - | ||||||
补充披露非现金投融资活动: | ||||||||
将库存转移到租赁设备 | $ | 7,583 | $ | 67,604 | ||||
A系列优先股股息的应计项目 | 14,098 | 17,564 | ||||||
以普通股支付A系列优先股股息 | 79,181 | 25,000 | ||||||
以普通股支付优先股股息 | 390,460 | - | ||||||
发行子公司会员利息以换取非控股利益实体到期负债 | 1,918,947 | - | ||||||
以子公司非控制性权益交换非控制性权益主体欠公司的负债 | 333,135 | - | ||||||
现金和限制性现金的对账: | ||||||||
现金 | $ | 7,314,056 | $ | 1,934,846 | ||||
受限现金(活期) | 1,884,813 | 1,137,714 | ||||||
受限现金(非流动) | 2,608,009 | 2,563,978 | ||||||
期末现金和限制性现金合计 | $ | 11,806,878 | $ | 5,636,538 |
见未经审计的中期精简合并财务报表附注 。
3
生物高技术全球公司及其子公司
简明合并股东权益变动表 (未经审计)
截至2021年3月31日的三个月股东应占母公司权益报表 : | ||||||||||||||||||||||||||||||||
优先股 | 普通股 | 额外缴入 | 累计 | |||||||||||||||||||||||||||||
未偿还股份 | 金额 | 未偿还股份 | 金额 | 资本 | 综合 其他损失 | 累计赤字 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
2021年1月1日的余额 | 722,980 | $ | 6,621,576 | 23,354,130 | $ | 2,334 | $ | 60,253,664 | $ | (143,814 | ) | $ | (64,419,802 | ) | $ | 2,313,958 | ||||||||||||||||
出售普通股,扣除发售成本 | - | - | 3,416,663 | 342 | 6,895,276 | - | - | 6,895,618 | ||||||||||||||||||||||||
根据限制性股票单位和供应商向员工 发行普通股,以换取所提供的服务 | - | - | 174,512 | 17 | 90,703 | - | - | 90,720 | ||||||||||||||||||||||||
行使认股权证 | - | - | 148,471 | 15 | (15 | ) | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
高级A优先股转换、 股息支付和应计费用(高级A优先股不包括在股本优先股中) | - | - | 127,324 | 13 | 229,162 | - | (14,098 | ) | 215,077 | |||||||||||||||||||||||
高级C优先股股息 支付 | - | - | 44,577 | 5 | 80,233 | - | (80,238 | ) | - | |||||||||||||||||||||||
高级D优先股转换 和股息支付 | (11,100 | ) | (865,304 | ) | 749,321 | 76 | 1,104,017 | - | (238,789 | ) | - | |||||||||||||||||||||
高级F优先股息支付 | - | - | 42,381 | 4 | 76,707 | (76,711 | ) | - | ||||||||||||||||||||||||
基于股份的员工和董事薪酬 | - | - | - | - | 167,269 | - | - | 167,269 | ||||||||||||||||||||||||
净损失 | - | - | - | - | - | - | (1,634,213 | ) | (1,634,213 | ) | ||||||||||||||||||||||
外币 换算调整 | - | - | - | - | - | (10,675 | ) | - | (10,675 | ) | ||||||||||||||||||||||
2021年3月31日的余额 | 711,880 | $ | 5,756,272 | 28,057,379 | $ | 2,806 | $ | 68,897,016 | $ | (154,489 | ) | $ | (66,463,851 | ) | $ | 8,037,754 |
截至2021年3月31日的三个月合并子公司非控股权益股东权益报表: | ||||||||||||
非控制性 | 累计 | |||||||||||
股权 | 赤字 | 总计 | ||||||||||
2021年1月1日的余额 | $ | 8,079,585 | $ | (6,938,919 | ) | $ | 1,140,666 | |||||
发给非控股会员的会员单位 | 1,918,946 | - | 1,918,946 | |||||||||
非控股成员分配给BioHitech的会员单位 | (333,135 | ) | - | (333,135 | ) | |||||||
净损失 | - | (700,510 | ) | (700,510 | ) | |||||||
2021年3月31日的余额 | $ | 9,665,396 | $ | (7,639,429 | ) | $ | 2,025,967 |
截至2020年3月31日的三个月归属于母公司的股东权益报表 : | ||||||||||||||||||||||||||||||||
优先股 | 普通股 | 额外缴入 | 累计 全面 | 累计 | ||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 其他损失 | 赤字 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
2020年1月1日的余额 | 710,869 | $ | 5,253,734 | 17,300,899 | $ | 1,730 | $ | 49,597,059 | $ | (43,138 | ) | $ | (52,785,242 | ) | $ | 2,024,143 | ||||||||||||||||
F系列优先股 发行 | 13,045 | 1,444,614 | - | - | 50,836 | - | - | 1,495,450 | ||||||||||||||||||||||||
基于股份的员工和董事薪酬 | - | - | 102,500 | 10 | 280,195 | - | - | 280,205 | ||||||||||||||||||||||||
优先股股息 | - | - | 13,889 | 1 | 24,999 | - | (17,564 | ) | 7,436 | |||||||||||||||||||||||
净损失 | - | - | - | - | - | - | (2,571,297 | ) | (2,571,297 | ) | ||||||||||||||||||||||
外币 换算调整 | - | - | - | - | - | 28,699 | - | 28,699 | ||||||||||||||||||||||||
2020年3月31日的余额 | 723,914 | $ | 6,698,348 | 17,417,288 | $ | 1,741 | $ | 49,953,089 | $ | (14,439 | ) | $ | (55,374,103 | ) | $ | 1,264,636 |
截至2020年3月31日的三个月合并子公司非控股权益股东权益报表: | ||||||||||||
非控制性 | 累计 | |||||||||||
股权 | 赤字 | 总计 | ||||||||||
2020年1月1日的余额 | $ | 8,079,585 | $ | (2,734,003 | ) | $ | 5,345,582 | |||||
净损失 | - | (822,677 | ) | (822,677 | ) | |||||||
2020年3月31日的余额 | $ | 8,079,585 | $ | (3,556,680 | ) | $ | 4,522,905 |
见未经审计的中期精简合并财务报表附注 。
4
BioHitech
Global,Inc.及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月以及截至2021年3月31日和2020年12月31日的三个月
注1.陈述基础和持续经营
运营性质 -BioHitech Global,Inc.(“本公司”或“BioHitech”)通过其全资拥有的 和受控子公司提供具有成本效益和可持续的环境管理解决方案。
我们具有成本效益的技术解决方案包括 将城市固体垃圾加工成有价值的可再生燃料的专利技术、就地生物处理食物垃圾,以及专有的 减少食物垃圾产生的实时数据分析工具。我们的解决方案使各种规模的企业和市政当局能够降低 处置成本,同时对环境产生积极影响。单独使用或组合使用时,我们的解决方案可降低与废物运输相关的碳足迹,并可减少或几乎消除垃圾填埋场的使用。
2020年3月,世界卫生组织 宣布一种新型冠状病毒(新冠肺炎)的爆发是一种大流行,它继续在美国和全球范围内传播 最近在美国报告的病例间歇性增加,以及来自该病毒新毒株的病例出现间歇性增加。针对该病毒初始毒株开发的疫苗 已经发布并正在分发。公司将继续监测新冠肺炎的近期和长期影响以及相关的商务和旅行限制以及旨在减少传播的其他变化, 除了对员工的影响外,还将监测支付宝对运营、财务状况、现金流、库存、供应链、采购趋势、客户支付和整个行业的影响。由于疫情的性质,疫情的规模和持续时间及其对公司运营、流动性和财务业绩的影响将取决于某些事态发展,包括疫情的持续时间、传播和重新出现、对我们的客户、供应链合作伙伴和员工的影响,以及政府 和社区对疫情的反应范围,这些都是不确定的,目前无法完全预测。
演示基础 -随附的未经审计简明综合财务报表包括本公司及其全资和控股子公司的账目,并已根据 美利坚合众国(“GAAP”)公认的中期财务信息会计原则以及S-X法规第8条形成10-Q和 条款的说明编制。按照公认会计原则 编制的财务报表中通常包含的某些信息或脚注披露已被精简或省略。因此,它们不包括全面展示财务状况、经营业绩或现金流 所需的所有信息和脚注。然而,管理层认为,随附的 简明合并财务报表包括所有调整,包括正常经常性,以及为公平列报所列示期间的财务状况、经营成果和现金流量所必需的公司间 账户和交易。
随附的简明综合财务报表 应与公司截至2020年12月31日的年度财务报表一起阅读,其中 包含公司于2021年4月16日提交给美国证券交易委员会(SEC)的 Form 10-K表格中截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度经审计的财务报表及其附注。本报告提供的截至2020年12月31日的财务信息来源于本公司截至2020年12月31日的年度经审计的综合财务报表中的经审计的综合财务报表。截至2021年3月31日的三个月的中期业绩不一定代表截至2021年12月31日的年度或未来任何中期 期间的预期业绩。
截至2021年3月31日和2020年12月31日,本公司活跃的全资子公司为BioHitech America,LLC,BioHitech Europe Limited,BHT Financial,LLC和BHT Renewables LLC(前身为E.N.A.Renewables LLC),其控股子公司为ReFuel America LLC(分别为68.2%和60%)和 其全资子公司Apple Valley Waste Technologies Buyer,Inc.,Apple Valley Waste Technologies,LLCNew Windsor Resource Recovery LLC和Rensselaer Resource Recovery LLC及其控股子公司Entsorga West Virginia LLC(分别为93.5%和88.7%)。 由于这些子公司均作为以环境为基础的服务公司运营,我们认为没有必要公布分部报告。
已重新分类至某些前期金额 以符合本期列报。这些重新分类对以前报告的净亏损没有影响。
持续经营和流动性-截至2021年3月31日的三个月,公司的综合净亏损为2334723美元,运营综合亏损为1276502美元,在综合经营活动中使用的净现金 为1939,521美元。截至2021年3月31日,综合股东权益总额为10063,721美元,母公司应占综合股东权益为8,037,754美元,公司综合营运资金赤字为7,053,763美元。虽然 本公司截至2021年3月31日尚未履行其高级担保票据的某些财务契诺,并已获得截至2021年3月31日的此类违规豁免 ,但在本公司恢复遵守或在资产负债表日之后一年内获得此类契约豁免 之前,根据现行GAAP会计规则,金额为4,582,003美元的优先担保票据已被 归类为流动债务。该公司还没有财务盈利的历史。2021年2月19日,公司与B.Riley证券公司签订了市场发行销售协议,在2021年第一季度,公司通过出售3416663股普通股筹集了6895,618美元的净收益。不能保证本公司将继续筹集足够的 资本或债务来维持运营或实施其他战略举措,也不能保证此类融资将以对本公司有利的条款进行 。这些因素使人对该公司作为一家持续经营企业的持续经营能力产生了极大的怀疑。
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BioHitech
Global,Inc.及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月以及截至2021年3月31日和2020年12月31日的三个月
随附的综合财务报表 是以持续经营为基础编制的,考虑了正常业务过程中的资产变现和负债清偿 。这些综合财务报表不包括与收回记录资产有关的任何调整 或在公司无法继续经营的情况下可能需要的负债分类。本公司能否持续经营取决于管理层是否进一步执行本公司正在进行的 和战略计划,其中包括继续通过股权和/或举债筹集资金。如果公司无法筹集到足够的资金,持续和战略计划的某些方面可能需要修改。
附注2.主要会计政策摘要
简明综合财务报表 由本公司根据证券交易委员会的规则和法规按照与我们截至2020年12月31日的年度经审计财务报表一致的基础编制,并应 一并阅读。在SEC允许的情况下,某些信息已被浓缩 或省略,尽管我们相信所披露的信息足以使本文中提供的信息不具误导性 。
最近的会计声明:
在截至2021年3月31日的三个月内,公司没有实施任何最近的会计声明 。
本公司未执行以下 会计准则:
2016年6月,FASB发布了ASU 2016-13, 金融工具信用损失的计量。本标准要求为某些金融资产的所有预期信贷损失 记录备抵。新标准引入了一种基于预期损失的方法来估计某些 类金融工具的信贷损失。ASU 2016-13从2022年12月15日开始对上市公司的中期和年度有效。 各实体必须从采用指导意见的第一个报告期开始的 开始,将该准则的规定作为对留存收益的累积效果调整。本公司尚未采用此更新,目前正在 评估此新标准将对其财务状况和运营结果产生的影响。
2020年3月,FASB发布了ASU No.2020-04, 《参考汇率改革(主题848):促进参考汇率改革对财务报告的影响》。在市场从伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)和其他银行间同业拆借利率向替代参考利率过渡时,本次更新中的修订 在有限的时间内提供可选指导,以减轻会计(或认识到)参考利率改革对财务报告的 影响的潜在负担。本次更新中的修订自发布之日起对所有实体生效,截止日期为2022年12月31日 。该公司目前正在评估更新后的标准将对其财务状况、运营业绩或财务报表披露产生的影响。
2020年8月,FASB发布了ASU第2020-06号, 带有转换和其他期权的债务(分主题470-20)和实体自有股权的衍生品和对冲合同(分主题 815-40)。新的指引取消了可转换工具的有益转换和现金转换会计模式。它还 修改实体自有权益中的某些合同的会计处理,这些合同目前由于特定的结算条款而被计入衍生品。 此外,新的指导方针修改了特定的可转换工具和某些合同(br}可以现金或股票结算)对稀释每股收益计算的影响。本指南自2022年1月1日起生效(允许提前采用 ,从2021年1月1日起生效)。该公司目前正在评估更新后的准则将对其财务 状况、运营结果或财务报表披露产生的影响。
近期并无其他对本公司有重大或潜在意义的会计声明 或已发布但尚未采纳的会计声明变更 。
注3.经营租赁设备,净额
运营租赁中的设备包括以下内容:
三月三十一号, | 十二月三十一日, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
租赁设备 | $ | 3,044,706 | $ | 3,066,359 | ||||
减去:累计折旧 | (1,852,722 | ) | (1,754,604 | ) | ||||
营业租赁设备合计(净额) | $ | 1,191,984 | $ | 1,311,755 |
根据截至2026年1月到期的不可撤销运营租赁协议,本公司是消化池单元的出租人。
在截至2021年3月31日和 2020年3月31日的三个月中,协议下的收入(包括租金、服务和维护收入)分别为320,605美元和386,254美元。 在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月中,折旧费用分别为114,792美元和115,866美元。
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全球公司及其子公司
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月以及截至2021年3月31日和2020年12月31日的未经审计简明合并财务报表附注
截至2021年3月31日,根据这些租赁收到的最低未来预计合同付款 如下:
截至十二月三十一日止的年度: | ||||
2021年,剩余期限 | $ | 837,168 | ||
2022 | 833,674 | |||
2023 | 515,376 | |||
2024 | 226,663 | |||
2025年及其后 | 41,582 | |||
$ | 2,454,463 |
注4.HEBioT设施、设备、固定装置 和车辆,网络
HEBioT设施、设备、固定装置和车辆, 网络包括以下内容:
三月三十一号, 2021 | 2020年12月31日 | |||||||
HEBioT设施 | $ | 31,177,426 | $ | 31,172,856 | ||||
HEBioT设备 | 7,491,500 | 7,579,059 | ||||||
计算机软硬件 | 115,401 | 115,374 | ||||||
家具和固定装置 | 48,196 | 48,196 | ||||||
车辆 | 50,319 | 50,319 | ||||||
38,882,842 | 38,965,804 | |||||||
减去:累计折旧和摊销 | (3,367,900 | ) | (3,019,579 | ) | ||||
合计HEBioT设施、设备、固定装置和车辆,净值 | $ | 35,514,942 | $ | 35,946,225 |
注5.MBT设施开发和许可成本
MBT设施开发和许可成本包括 以下内容:
三月三十一号, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | |||||||
MBT项目 | ||||||||
纽约州伦斯勒-勘测、工程和法律 | $ | 409,916 | $ | 383,771 | ||||
技术许可证 | ||||||||
未来站点 | 6,019,200 | 6,019,200 | ||||||
截至2021年3月31日和2020年12月31日,西弗吉尼亚州马丁斯堡的摊销净额分别为252,000美元和220,500美元 | 1,638,000 | 1,669,500 | ||||||
技术许可总数 | 7,657,200 | 7,688,700 | ||||||
MBT设施开发和许可总成本 | $ | 8,067,116 | $ | 8,072,471 |
MBT 设施开发成本-2018年,该公司在纽约州伦斯勒开始了一个项目的初步开发。2020年8月10日,NYSDEC通过信函通知公司,该申请最初被拒绝。本公司不同意 这一决定,并作为程序的一部分,已行使其对NYSDEC调查结果提出上诉的权利。
注6.其他资产
其他资产包括:
三月三十一号, 2021 | 2020年12月31日 | |||||||
使用权资产 | $ | 1,246,857 | $ | 1,266,047 | ||||
投资东岸港口风险投资有限责任公司 | 681,299 | 711,302 | ||||||
消化池分销协议 | 13,465 | 20,199 | ||||||
存款 | 8,500 | 8,500 | ||||||
其他资产总额 | $ | 1,950,121 | $ | 2,006,048 |
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全球公司及其子公司
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月以及截至2021年3月31日和2020年12月31日的未经审计简明合并财务报表附注
附注7.票据、债券、债务及借款
票据、债券、债务和借款包括以下内容:
2021年3月31日 | 2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
未付 | 网 | |||||||||||||||||||||||||||||||
脸 | 网 | 延期 | 携载 | 非 | 非 | |||||||||||||||||||||||||||
金额 | 折扣 | 费用 | 天平 | 当前 | 当前 | 当前 | 当前 | |||||||||||||||||||||||||
缴款单,信用额度 | $ | 1,500,000 | $ | - | $ | (512 | ) | $ | 1,499,488 | $ | 1,499,488 | $ | - | $ | 1,498,975 | $ | - | |||||||||||||||
关联方预付款 | 935,000 | - | - | 935,000 | 935,000 | - | 935,000 | - | ||||||||||||||||||||||||
高级担保票据 | 5,000,000 | (368,462 | ) | (49,535 | ) | 4,582,003 | 4,582,003 | - | 4,494,424 | - | ||||||||||||||||||||||
薪资保护计划说明 | 421,300 | - | - | 421,300 | - | 421,300 | 327,678 | 93,622 | ||||||||||||||||||||||||
应付关联方的初级票据 | 1,044,477 | (67,474 | ) | - | 977,003 | - | 977,003 | - | 971,426 | |||||||||||||||||||||||
应付票据 | 100,000 | - | - | 100,000 | 100,000 | - | - | 100,000 | ||||||||||||||||||||||||
WV EDA高级担保债券 | 33,000,000 | - | (1,616,515 | ) | 31,383,485 | 4,035,000 | 27,348,485 | 2,860,000 | 28,476,359 | |||||||||||||||||||||||
长期债务,余额 | 7,126 | - | - | 7,126 | 4,435 | 2,691 | 4,380 | 3,820 | ||||||||||||||||||||||||
票据、债券、债务和借款总额 | $ | 42,007,903 | $ | (435,936 | ) | $ | (1,666,562 | ) | $ | 39,905,405 | $ | 11,155,926 | $ | 28,749,479 | $ | 10,120,457 | $ | 29,645,227 |
根据票面金额,票据、债券、债务和借款的合同到期日和偿债资金支付情况如下:
2021, | 2025年及 | |||||||||||||||||||||||
剩余 | 2022 | 2023 | 2024 | 此后 | 总计 | |||||||||||||||||||
缴款单,信用额度 | $ | 1,500,000 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 1,500,000 | ||||||||||||
关联方预付款 | 935,000 | - | - | - | - | 935,000 | ||||||||||||||||||
高级担保票据 | 1,875,000 | 2,500,000 | 625,000 | - | - | 5,000,000 | ||||||||||||||||||
薪资保护计划说明 | - | 421,300 | - | - | - | 421,300 | ||||||||||||||||||
应付关联方的初级票据 | - | - | - | 1,044,477 | - | 1,044,477 | ||||||||||||||||||
应付票据 | - | 100,000 | - | - | - | 100,000 | ||||||||||||||||||
WV EDA高级担保债券 | 2,860,000 | 1,175,000 | 1,265,000 | 1,360,000 | 26,340,000 | 33,000,000 | ||||||||||||||||||
长期债务,余额 | 3,305 | 3,821 | - | - | - | 7,126 | ||||||||||||||||||
票据、债券、债务和借款总额 | $ | 7,173,305 | $ | 4,200,121 | $ | 1,890,000 | $ | 2,404,477 | $ | 26,340,000 | $ | 42,007,903 |
截至2021年3月31日和2020年12月31日,公司未履行其高级担保 票据的某些财务契约,并已获得截至2021年3月31日的此类不合规豁免 。尽管本公司目前已根据豁免获得豁免,但在本公司恢复遵守或收到资产负债表日后一年的此类契诺豁免之前,根据现行的GAAP会计规则,金额为 至4,582,003美元的优先担保票据已被归类为流动债务,金额为 至4,582,003美元的优先担保票据已被归类为流动债务。
WVEDA债券协议和信托契约对借款人及其成员施加限制 ,涉及额外的财产负担、财产处置和股权分配限制 。贷款协议还规定了金融契约,于2019年9月30日生效。截至2021年3月31日和2020年12月31日,本公司未遵守所有金融契约,随后 拖欠2020年和2021年到期的本金,并已与债券受托人签订暂缓协议,其中规定,他们将 不加速偿还违约债券至2022年4月1日。
附注8.股权和股权交易
公司拥有5000万股面值0.0001美元的普通股和股东授权的1000万股空白支票优先股。截至2021年3月31日和12月31日, 2020,28,057,379股和23,354,130股普通股已发行;5个 系列股票已指定3,209,210股优先股,截至2021年3月31日,累计但未申报的优先股息总额为1,463,751美元,如下:
出类拔萃 | 账面金额 | |||||||||||||||||||||||||||||||
陈述 | 转换 | 三月三十一号, | 十二月三十一日, | 三月三十一号, | 十二月三十一日, | |||||||||||||||||||||||||||
指定 | 已发布 | 价值 | 率 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||||||||||||||
A系列敞篷车* | 333,401 | 333,401 | $ | 5.00 | $ | 1.80 | 95,312 | 125,312 | $ | 476,560 | $ | 626,553 | ||||||||||||||||||||
B系列敞篷车 | 1,111,200 | 428,333 | 5.00 | 1.80 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
C系列敞篷车 | 1,000,000 | 427,500 | 10.00 | 1.80 | 427,500 | 427,500 | 3,050,142 | 3,050,142 | ||||||||||||||||||||||||
D系列敞篷车 | 20,000 | 18,850 | 100.00 | 1.80 | 6,250 | 17,350 | 500,392 | 1,365,696 | ||||||||||||||||||||||||
E系列敞篷车 | 714,519 | 714,519 | 2.64 | 2.64 | 264,519 | 264,519 | 698,330 | 698,330 | ||||||||||||||||||||||||
F系列敞篷车 | 30,090 | 13,611 | 115.00 | 1.81 | 13,611 | 13,611 | 1,507,408 | 1,507,408 | ||||||||||||||||||||||||
总优先股 | 3,209,210 | 1,936,214 | 807,192 | 848,292 | $ | 6,232,832 | $ | 7,248,129 | ||||||||||||||||||||||||
不包括A系列* | $ | 5,756,272 | $ | 6,621,576 |
*A系列可转换股票是可赎回的,在浓缩的综合资产负债表中作为临时股本列示。
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Global,Inc.及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月以及截至2021年3月31日和2020年12月31日的三个月
根据本公司的高级贷款协议条款,本公司不得以现金支付股息,但允许以普通股支付股息。本公司自2015年合并以来, 没有就普通股支付任何现金或股票股息。
合并财务报表包括 不到100%拥有和控制的子公司,并包括非控股权益的应占权益,这些权益采用低于100%拥有的子公司的 基础法律结构的形式。Entsorga West Virginia LLC通过其有限责任协议 和与其WVEDA债券相关的协议,在WVEDA债券未偿还期间限制向所有者分配和贷款。
出售已登记普通股 -在截至2021年3月31日的三个月内,登记股票活动 由以下交易组成。
于2021年2月19日,本公司与B.Riley Securities,Inc.(“销售代理”)订立 按市场发行销售协议(“销售协议”), 根据该协议,本公司可不时透过或向销售代理发售面值为每股0.0001美元的本公司普通股 股份(“配售股份”),总发行价最高可达2,500万美元( “自动柜员机发售”)。根据销售协议进行的销售将仅在本公司向销售代理发出指示后才能进行, 本公司不能提供任何保证其将根据销售协议发行任何股份。
本公司根据销售协议发行及出售(如有)最多11,150,000 股配售股份,将根据本公司于二月十九日生效的S-3表格(注册说明书第333-225999号)注册说明书(“注册说明书”)、其中所载的基本招股说明书 及与自动柜员机发售有关的招股说明书补充文件进行。本公司将被要求提交一份或多份额外的招股说明书补充文件,以出售超出根据招股说明书补充文件登记的金额 的额外配售股份。 本公司将被要求提交一份或多份额外的招股说明书补充文件,以出售超出根据招股说明书补充文件登记的金额的额外配售股份。
在截至2021年3月31日的三个月内,通过一系列交易,本公司已根据销售协议以平均价格 每股2.11美元出售了3416,663股普通股。该公司从此次发售中获得的净收益为:
毛收入 | $ | 7,211,729 | ||
更少: | ||||
代理费 | (216,388 | ) | ||
律师费 | (80,671 | ) | ||
会计费 | (18,180 | ) | ||
提交文件和其他费用 | (872 | ) | ||
本公司所得款项净额 | $ | 6,895,618 |
在截至2021年3月31日的三个月内,根据限制性股票 单位协议,本公司股票激励计划的一名参与者获得102,512股普通股。这些股票是根据公司S-8表格的注册说明书(第333-225999号注册说明书)登记的。
出售/发行未登记普通股 -在截至2021年3月31日的三个月内,未登记股票活动 由以下交易组成。
2021年1月8日,该公司向市场上的一家供应商发行了72,000股 股未登记普通股(90,720美元),用于提供与服务相关的服务。
在截至2021年3月31日的三个月中,两名普通权证持有者在无现金行使中行使了认股权证,发行了148,471股普通股。这些未登记的 股票是根据修订后的1933年证券法(“证券法”)在没有注册的情况下发行的, 依据证券法第4(A)(2)节规定的豁免,即根据其颁布的法规D第506(B)条规定的豁免(“条例D豁免”)。
在截至2021年3月31日 的三个月内,根据D规则豁免,本公司向本公司A、C和D系列可转换优先股股东发行了921,222股普通股 普通股 ,涉及: 转换11,100股优先股,并根据优先股指定证书的条款 支付应计和累计股息。 根据D规则豁免,本公司向A、C和D系列可转换优先股股东发行了921,222股普通股 优先股,并根据优先股指定证书的条款 支付应计和累计股息。
在截至2021年3月31日的三个月内,根据股东权益变动简明综合报表的规定,本公司向F系列可转换优先股股东发行了42,381股普通股 ,用于根据优先股指定证书的条款支付累计股息 。
认股权证 -关于发行可转换债券、优先股和普通股以及提供的服务 ,公司拥有收购公司截至2021年3月31日已发行普通股3599767股的认股权证, 如下:
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Global,Inc.及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月以及截至2021年3月31日和2020年12月31日的三个月
在本年度内到期 截止到十二月三十一号, |
搜查令 个共享 |
行权价格 每股 |
加权平均 实行价格 每股 |
|||||||||
2021 | 792,733 | 3.3美元至3.75美元 | $ | 3.31 | ||||||||
2022 | 1,198,149 | 1.8美元至5美元 | 2.94 | |||||||||
2023 | 740,749 | $1.80 | 1.80 | |||||||||
2024 | 269,293 | $1.80 | 1.80 | |||||||||
2025 | 598,843 | 1.31美元至2.25美元 | 1.80 |
下表汇总了截至2021年3月31日的三个月的未完成 认股权证活动:
未偿还,2021年1月1日 | 4,776,361 | |||
行权-无现金行权证股份以支付认股权证 | (119,029 | ) | ||
行权--已发行的无现金普通股 | (148,471 | ) | ||
过期 | (909,094 | ) | ||
出色,2021年3月31日 | 3,599,767 |
股权 激励计划 — 该公司有两个股东批准的股权激励计划。截至2021年3月31日的三个月内没有拨款 或奖励。以下是简明合并经营表和综合损失表中按奖励类型和分类的补偿费用 :
截至3月31日的三个月, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
股票期权 | $ | 16,361 | $ | 48,460 | ||||
限制性股票 | 150,908 | 231,745 | ||||||
总计 | $ | 167,269 | $ | 280,205 | ||||
租赁费、服务费和维修费 | $ | 2,051 | $ | 3,317 | ||||
销售、一般和行政 | 165,218 | 276,888 | ||||||
总计 | $ | 167,269 | $ | 280,205 |
非控制性 利息交易-自2021年3月19日起,本公司及其子公司与Apple Valley Waste Services,Inc.及其母公司Gold Medal Holdings,Inc.和Gold Medal Group,LLC(本公司在ReFuel America LLC的共同投资者)签订了一项 协议,根据该协议,在生效日期之前,2020年EWV应收AVWS实体的应收账款 至1,487,835美元与EWV账户中的1,487,835美元相抵销抵销后, EWV继续欠AVWS 1,918,947美元,双方同意将这些款项转换为EWV的3,198.24个可转换优先股,于生效日期 发行。对于这笔交易,AVWS提出了超过EWV确认的金额的索赔 ,EWV在截至2020年12月31日的 年度确认了与这笔交易相关的费用646,196美元。
AVWS以EWV可转换优先单位 分别交换1,918,947个优先单位和A类加油单位,其中AVWS分别转让333,135.33个优先单位和A类单位 加油,以清偿欠本公司的债务333,135美元。
截至2020年12月31日,本次交易产生的1,585,812美元非控股权益净额 在公司财务报表中作为非流动负债反映 -对非控股权益的负债将在子公司会员权益中结算。在截至2021年3月31日的三个月内,这1,585,812美元已反映为对非控股股权的出资。
注9.租约
在截至2021年3月31日的三个月内,本公司未签订或修改任何现有的 租约。租赁负债的当前部分214,281美元计入应计费用 和负债。截至2021年3月31日,这些租赁项下的租赁负债(加权平均剩余期限为19.7年)的到期日为:
截至十二月三十一日止的年度: | ||||
2021 | $ | 185,776 | ||
2022 | 217,571 | |||
2023 | 219,140 | |||
2024 | 220,732 | |||
2025年及其后 | 2,912,917 | |||
租赁付款总额 | 3,756,136 | |||
扣除的利息 | (2,369,470 | ) | ||
租赁负债现值 | $ | 1,386,666 |
截至2021年和2020年3月31日止三个月,经营租赁的总租赁成本分别为 至57,129美元和55,356美元,经营租赁的运营现金流总额分别为46,034美元和51,406美元。
10
生物高技术全球公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月以及截至2021年3月31日和2020年12月31日的三个月
附注10.承付款和或有事项
在截至2021年3月31日的三个月内, 公司涉及以下法律事项。
2020年9月,本公司西弗吉尼亚州Entsorga 子公司接到通知,该设施少数股东的一家附属公司还提供与设施的设置和初始运营相关的知识产权、 设备和工程服务,该附属公司声称欠其917,420美元, 与作为设施建设和初始启动和运营的一部分签订的服务合同有关。该公司产生的补偿成本和费用高于索赔,更正或更换已签订合同但未执行 或执行正确的服务 。尚未启动与此索赔相关的诉讼,公司对此索赔提出异议,并打算积极为此 事项辩护。
由于这项索赔以及本公司为弥补合同服务不足而产生的相关成本 ,本公司在截至2020年12月31日的年度内反映了一笔总额为917,420美元的减值费用 。
管理层认为,这些问题的解决 不会对公司未来的财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。
本公司可能不时涉及正常业务过程中出现的其他法律问题 。虽然本公司认为此类事项目前并不重要,但不能保证本公司正在或可能卷入诉讼的正常业务过程中发生的事项 不会对其业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响
注11.收入
公司在提供服务或交付产品时确认收入,并一般确认收到的对价总额的收入,因为我们通常是与客户签订的合同中的主要义务人(或委托人),因为我们对客户履行合同负有全部责任。我们 按净额记录向客户收取的销售税金额。
收入分解 -收入的分类如下:
截至3月的三个月 31, |
||||||||
2021 | 2020 | |||||||
收入类型: | ||||||||
随时间推移确认的收入: | ||||||||
沼气池租赁 | $ | 320,605 | $ | 386,254 | ||||
在某个时间点确认的收入: | ||||||||
服务 | 292,117 | 601,433 | ||||||
产品销售 | 2,427,568 | 371,654 | ||||||
总计 | $ | 3,040,290 | $ | 1,359,341 |
注12.风险集中
该公司通过其子公司、经销商和独立销售代理在全球范围内 作为单一部门运营。按国内和国际计算的毛收入和非流动有形资产净值 如下:
联合 个州 |
国际 | 总计 | |||||||||
2021: | |||||||||||
截至2021年3月31日的三个月的收入 | $ | 2,957,270 | $ | 83,020 | $ | 3,040,290 | |||||
非流动有形资产,截至2021年3月31日 | 36,436,370 | 279,056 | 36,715,426 | ||||||||
2020: | |||||||||||
截至2020年3月31日的三个月的收入 | $ | 1,225,910 | $ | 133,431 | $ | 1,359,341 | |||||
截至2020年12月31日的非流动有形资产 | 36,972,067 | 294,413 | 37,266,480 |
主要客户 -在截至2021年3月31日的三个月内,一个客户至少占收入的10%,占收入的75.0% 。在截至2020年3月31日的三个月内,一个客户至少占收入的10%,占收入的35.9%(金牌集团,附属实体,简称GMG)。
截至2021年3月31日,一个客户代表了 至少10%的应收账款,占应收账款的69.4%。截至2020年12月31日,两家客户至少占应收账款的10%,分别占应收账款的50.6%和11.7%(Gmg)。
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生物高技术全球公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月以及截至2021年3月31日和2020年12月31日的三个月
供应商 集中-在截至2021年3月31日的三个月中,三家供应商至少占 收入成本的10%,分别占收入成本的24.7%、22.5%和19.2%。在截至2020年3月31日的三个月中,一家供应商至少占收入成本的10%,占24.5%(GMG)。
截至2021年3月31日和2020年12月31日, 没有供应商占应付账款的10%以上。
代销商 关系-GMG拥有本公司合并子公司ReFuel America,LLC 31.8%的股份。未在公司财务报表中合并的GMG的 子公司与公司 及其子公司有多个业务关系,从而产生上述收入和费用。
附注13.关联方交易
相关方包括董事、高级管理人员、股东及其直系亲属,他们在交易时拥有5%或更多的所有权权益。相关的 方还包括GMG及其子公司,因为它对ReFuel America,LLC(“ReFuel”)感兴趣,该公司是本公司的一个合并 实体。
下表显示了截至或在所示期间的直接 关联方资产和负债以及其他交易或条件的面值。
三月三十一号, 2021 |
十二月三十一日, 2020 |
|||||||||
资产: | ||||||||||
应收账款 | (A)(B) | $ | 8,781 | $ | 206,352 | |||||
包括在其他资产中的无形资产,净额 | (c) | 13,465 | 20,199 | |||||||
负债: | ||||||||||
应付帐款 | (C)(D)(E)(F) | 224,561 | 294,040 | |||||||
应计应付利息 | (h) | 226,066 | 196,033 | |||||||
应计负债 | (j) | 917,420 | 917,420 | |||||||
长期应计利息 | (g) | 1,814,264 | 1,807,857 | |||||||
关联方预付款 | (h) | 935,000 | 935,000 | |||||||
初级本票 | (g) | 977,003 | 971,426 | |||||||
对子公司会员单位非控股权益应清偿的负债 | (k) | - | 1,585,812 | |||||||
其他: | ||||||||||
信用担保额度 | (i) | 1,499,488 | 1,498,975 |
截至3月31日的三个月, | ||||||||||
2021 | 2020 | |||||||||
管理咨询费和其他费用 | (a) | $ | - | $ | 75,000 | |||||
HEBioT收入 | (b) | 154,326 | 406,958 | |||||||
运营费用-HEBioT | (d) | 26,819 | 298,803 | |||||||
运营费用-销售、一般和行政费用 | (e) | - | 25,156 | |||||||
运营费用-销售、一般和行政费用 | (C)(F) | 18,750 | 110,650 | |||||||
利息支出 | (g) | 101,462 | 97,948 | |||||||
债务担保费 | (i) | 16,875 | 16,875 |
总结说明:
a - | 管理咨询费 | f - | 商业服务费 | ||
b - | HEBioT处置收入 | g - | 初级本票 | ||
c - | 分销协议 | h - | 关联方垫款 | ||
d - | 处置成本 | i - | 信用额度 | ||
e - | 设施租赁 | j - |
关联方的索赔 |
注14.后续事件
本公司评估资产负债表日之后至财务报表发布日为止发生的后续事件和交易 。在资产负债表日期和财务报表可供发布的日期之间发生的任何重大事件都将作为后续的 事件披露,同时财务报表会进行调整,以反映资产负债表日期存在的任何情况。根据本次 审核,除脚注中披露或以下讨论的事项外,公司未发现任何需要在财务报表中进行调整或披露的已确认或未确认的 后续事件。
2021年4月29日,关联方公司E系列可转换优先股的持有者以每股2.64美元的价格将其持有的剩余264,519股优先股转换为注册 (S-3表格第333-229093号注册声明)普通股。
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Global,Inc.及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月以及截至2021年3月31日和2020年12月31日的三个月
注15.简明合并财务信息
Entsorga West Virginia LLC的WVEDA固体废物处置收入保证金义务 不受其成员(包括本公司)的担保,但Entsorga West Virginia LLC的成员权益被质押,债务协议规定了禁止向成员进行分配的限制,包括股权分配 或向成员提供贷款或垫款。
以下页面显示了本公司截至2021年3月31日的简明合并资产负债表、截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的简明合并经营报表、截至2021年和2020年3月31日的三个月的简明合并现金流、Entsorga West LLC以及母公司与其他不受WVEDA固体废物处置收入保证金限制的公司子公司合并 的简明合并现金流 ,以及列报Etsorga West LLC和母公司与其他不受WVEDA固体废物处置收入保证金限制的公司子公司合并所需的抵销分录。 以下简明的 合并财务信息应与公司的合并财务报表一起阅读。
浓缩 合并截至2021年3月31日的资产负债表
亲本 和其他 个子公司 |
Entsorga 西 弗吉尼亚有限责任公司 |
淘汰 | 整合 | ||||||||||
资产 | |||||||||||||
现金 | $ | 7,183,656 | $ | 130,400 | $ | - | $ | 7,314,056 | |||||
受限现金 | - | 1,884,813 | - | 1,884,813 | |||||||||
其他流动资产 | 6,750,858 | 248,251 | (3,803,513 | ) | 3,195,596 | ||||||||
流动资产 | 13,934,514 | 2,263,464 | (3,803,513 | ) | 12,394,465 | ||||||||
受限现金 | - | 2,608,009 | - | 2,608,009 | |||||||||
HEBioT设施和其他固定资产 | 1,207,138 | 35,499,788 | - | 36,706,926 | |||||||||
MBT设施开发和许可成本 | 6,429,116 | 1,638,000 | - | 8,067,116 | |||||||||
其他资产 | 1,066,461 | 883,660 | - | 1,950,121 | |||||||||
总资产 | $ | 22,637,229 | $ | 42,892,921 | $ | (3,803,513 | ) | $ | 61,726,637 | ||||
负债和股东权益 | |||||||||||||
票据、债券、债务和借款 | $ | 7,120,926 | $ | 4,035,000 | $ | - | $ | 11,155,926 | |||||
其他流动负债 | 5,207,774 | 6,888,041 | (3,803,513 | ) | 8,292,302 | ||||||||
流动负债 | 12,328,700 | 10,923,041 | (3,803,513 | ) | 19,448,228 | ||||||||
票据、债券、债务和借款 | 1,654,731 | 28,269,133 | - | 29,923,864 | |||||||||
应计利息 | 1,814,264 | - | - | 1,814,264 | |||||||||
总负债 | 15,797,695 | 39,192,174 | (3,803,513 | ) | 51,186,356 | ||||||||
可赎回优先股 | 476,560 | - | - | 476,560 | |||||||||
股东权益: | |||||||||||||
归因于父母 | 6,362,974 | 3,700,747 | (2,025,967 | ) | 8,037,754 | ||||||||
归属于非控股权益 | - | - | 2,025,967 | 2,025,967 | |||||||||
股东权益 | 6,362,974 | 3,700,747 | - | 10,063,721 | |||||||||
总负债和股东权益 | $ | 22,637,229 | $ | 42,892,921 | $ | (3,803,513 | ) | $ | 61,726,637 |
精简 截至2021年3月31日的三个月综合运营报表
亲本 和其他 个子公司 |
Entsorga 西 弗吉尼亚有限责任公司 |
淘汰 | 整合 | ||||||||||
收入 | $ | 2,687,742 | $ | 352,548 | $ | - | $ | 3,040,290 | |||||
运营费用 | |||||||||||||
装备 | 1,236,016 | - | - | 1,236,016 | |||||||||
租金、服务费和维护费 | 255,709 | - | - | 255,709 | |||||||||
HEBioT | - | 677,277 | - | 677,277 | |||||||||
销售、一般和行政 | 1,255,198 | 390,759 | - | 1,645,957 | |||||||||
折旧及摊销 | 124,851 | 376,982 | - | 501,833 | |||||||||
总运营费用 | 2,871,774 | 1,445,018 | - | 4,316,792 | |||||||||
运营亏损 | (184,032 | ) | (1,092,470 | ) | - | (1,276,502 | ) | ||||||
其他(收入)费用,净额 | 390,338 | 667,883 | - | 1,058,221 | |||||||||
净损失 | $ | (574,370 | ) | $ | (1,760,353 | ) | $ | - | $ | (2,334,723 | ) |
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BioHitech
Global,Inc.及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月以及截至2021年3月31日和2020年12月31日的三个月
截至2021年3月31日的三个月现金流量简明合并报表
亲本 和其他 个子公司 |
Entsorga 西 弗吉尼亚有限责任公司 |
淘汰 | 整合 | ||||||||||
经营活动中使用的现金流: | |||||||||||||
净损失 | $ | (574,370 | ) | $ | (1,760,353 | ) | $ | - | $ | (2,334,723 | ) | ||
非现金调整,将净亏损与运营中使用的净现金进行核对 | 520,832 | 400,427 | - | 921,259 | |||||||||
经营性资产和负债的变动 | (2,011,040 | ) | 1,484,983 | - | (526,057 | ) | |||||||
运营中使用的净现金 | (2,064,578 | ) | 125,057 | - | (1,939,521 | ) | |||||||
投资活动中使用的现金流: | |||||||||||||
设施、设备、固定装置和车辆的购进(销售) | - | (18,402 | ) | - | (18,402 | ) | |||||||
其他投资活动 | (26,145 | ) | - | - | (26,145 | ) | |||||||
用于投资活动的净现金 | (26,145 | ) | (18,402 | ) | - | (44,547 | ) | ||||||
融资活动的现金流: | |||||||||||||
债务和股权的发行 | 6,895,618 | - | - | 6,895,618 | |||||||||
偿还债务 | (1,075 | ) | - | - | (1,075 | ) | |||||||
融资活动提供的现金净额 | 6,894,543 | - | - | 6,894,543 | |||||||||
汇率对现金的影响 | (92 | ) | - | - | (92 | ) | |||||||
现金-期初(受限和非受限) | 2,379,927 | 4,516,568 | - | 6,896,495 | |||||||||
现金-期末(受限和非受限) | $ | 7,183,655 | $ | 4,623,223 | $ | - | $ | 11,806,878 |
精简 截至2020年3月31日的三个月综合运营报表
亲本 |
Entsorga |
淘汰 | 整合 | ||||||||||
收入 | $ | 869,209 | $ | 490,132 | $ | - | $ | 1,359,341 | |||||
运营费用 | |||||||||||||
HEBioT | - | 812,427 | - | 812,427 | |||||||||
租金、服务费和维护费 | 260,835 | - | - | 260,835 | |||||||||
装备 | 146,404 | - | - | 146,404 | |||||||||
销售、一般和行政 | 1,668,780 | 249,643 | - | 1,918,423 | |||||||||
折旧及摊销 | 124,733 | 490,469 | - | 615,202 | |||||||||
总运营费用 | 2,200,752 | 1,552,539 | - | 3,753,291 | |||||||||
运营亏损 | (1,331,543 | ) | (1,062,407 | ) | - | (2,393,950 | ) | ||||||
其他(收入)费用,净额 | 348,228 | 651,796 | - | 1,000,024 | |||||||||
净损失 | $ | (1,679,771 | ) | $ | (1,714,203 | ) | $ | - | $ | (3,393,974 | ) |
精简 截至2020年3月31日的三个月合并现金流量表
父级和其他 子公司 | Entsorga 西 弗吉尼亚有限责任公司 | 淘汰 | 整合 | ||||||||||
经营活动中使用的现金流: | |||||||||||||
净损失 | $ | (1,679,771 | ) | $ | (1,714,203 | ) | $ | $ | (3,393,974 | ) | |||
非现金调整,将净亏损与运营中使用的净现金进行核对 | 550,567 | 535,776 | 1,086,343 | ||||||||||
经营性资产和负债的变动 | (1,433,781 | ) | 1,225,938 | (207,843 | ) | ||||||||
运营中使用的净现金 | (2,562,985 | ) | 47,511 | (2,515,474 | ) | ||||||||
投资活动中使用的现金流: | |||||||||||||
购买在建工程、设备、固定装置和车辆 | (2,649 | ) | (18,200 | ) | (20,849 | ) | |||||||
其他投资活动 | (24,509 | ) | - | (24,509 | ) | ||||||||
用于投资活动的净现金 | (27,158 | ) | (18,200 | ) | (45,358 | ) | |||||||
融资活动的现金流: | |||||||||||||
债务和股权的发行 | 2,695,450 | - | 2,695,450 | ||||||||||
偿还债务 | (1,460 | ) | - | (1,460 | ) | ||||||||
融资活动提供的现金净额 | 2,693,990 | - | 2,693,990 | ||||||||||
汇率对现金的影响 | (33,572 | ) | - | (33,572 | ) | ||||||||
现金-期初(受限和非受限) | 1,847,526 | 3,689,426 | 5,536,952 | ||||||||||
现金-期末(受限和非受限) | $ | 1,917,803 | $ | 3,718,735 | $ | $ | 5,636,538 |
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第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析。 |
以下讨论和 分析应与我们未经审计的中期简明合并财务报表和本报告10-Q表其他部分出现的相关附注 一起阅读。除历史信息外,本讨论和分析还包含涉及风险、不确定性和假设的前瞻性陈述 。由于某些因素,我们的实际结果可能与这些前瞻性 陈述中预期的结果大不相同,这些因素包括但不限于我们在2021年4月16日提交给美国证券交易委员会(SEC)的10-K表格 中的“风险因素”中陈述的那些。
有关前瞻性陈述的注意事项
本报告中的信息 包含前瞻性陈述。本报告中除有关历史事实的表述外,其他所有表述均为前瞻性表述。 具体而言,本报告中有关行业前景和未来经营业绩或财务状况的表述均为前瞻性表述 。这些前瞻性陈述可以通过使用诸如“相信”、“估计”、“ ”打算“、”计划“、”可能“、”预期“、” “、”预期“、”将“或”应该“、”设计目标“、”设计目标“、 或其他变体或类似的词语或语言来识别。不能保证前瞻性 陈述所预期的未来结果一定会实现。前瞻性陈述反映了管理层当前的预期,具有内在的不确定性。 我们的实际结果可能与管理层的预期大不相同。
虽然这些前瞻性 陈述反映了我们管理层的善意判断,但此类陈述只能基于我们目前已知的事实和因素 。前瞻性陈述固有地受到风险和不确定性的影响,其中许多风险和不确定性是我们无法控制的。因此, 由于各种因素的影响,我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同, 包括以下标题“风险因素”中列出的那些因素。对于这些陈述,我们要求保护“1995年私人证券诉讼改革法案”中包含的前瞻性陈述的安全港。您不应过度依赖 这些前瞻性陈述,它们仅说明截至作出日期为止的情况。它们给出了我们对未来的期望 ,但不是保证。除非法律要求,否则我们不承担公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务,无论是由于 新信息、未来事件还是其他原因。
新冠肺炎的影响
2020年3月,世界卫生组织宣布一种新型冠状病毒(新冠肺炎)的爆发是一种大流行,它继续在整个美国和全球范围内传播,最近在美国报告的病例间歇性增加,以及来自新的病毒株的病例 。针对该病毒初始毒株开发的疫苗已经发布,并正在分发。公司继续监测 新冠肺炎的短期和长期影响以及相关的商务和旅行限制以及旨在减少其蔓延的其他变化,以及它对运营、财务状况、现金流、库存、供应链、采购趋势、客户付款、 和整个行业的影响,以及对员工的影响。由于疫情的性质,疫情的规模和持续时间 及其对公司运营、流动性和财务业绩的影响将取决于某些事态发展, 包括疫情的持续时间、传播和重新出现,它对我们的客户、供应链合作伙伴和员工的影响,以及政府和社区对疫情的反应范围 ,这些都是不确定的,目前无法完全预测。
公司概况
公司的使命 是通过开发和部署经济高效的技术解决方案来减少废物管理行业对环境的影响 。该公司的一整套技术包括用于处理食物垃圾的现场生物处理设备、将城市固体垃圾转化为EPA认可的可再生燃料的专利处理设施,以及用于减少食物垃圾产生的专有实时数据分析 工具。这些专有解决方案可使各种规模的某些企业和市政当局在对环境产生积极影响的同时降低 处置成本。单独使用或组合使用时,我们相信该公司的 解决方案可以减少与废物运输相关的碳足迹,重新利用不可回收塑料,并显著减少 垃圾填埋场的使用量。
旋转系列™沼气池
该公司目前销售一种好氧消化技术解决方案,用于在食物垃圾产生时进行处理。其旋转式系列消化器 被描述为自给式机器人消化系统,我们相信这些系统与标准洗碗机一样易于安装, 没有特殊的电气或管道要求。单元的大小取决于容量,最小的单元大约是家用洗衣机的 大小。消化器利用生物过程将食物垃圾转化为液体,可以安全地排入普通下水道。通过消除与食物垃圾处理 相关的运输和物流成本,此过程可大幅降低客户(包括餐厅、杂货店、邮轮公司和酒店/酒店公司)的成本。这一过程还减少了与食物垃圾运输和垃圾填埋场分解相关的温室气体, 与气候变化有关。该公司针对中小型食物垃圾产生器提供多种型号的革命系列消化器 有出售和租赁两种选择,通常比传统的处理方式更经济。革命系列沼气池 是在美国制造和组装的。
15
为了扩展其消化器的 功能,该公司开发了一个复杂的物联网(“IoT”)技术平台,为 其客户提供有关其废物产生和运营实践的透明度。此专利流程从消化器收集与重量相关的数据 ,以提供实时数据,提供有价值的信息,分析后可提高效率并验证 公司的可持续发展努力。该公司通过软件即服务(SaaS)模式提供其物联网平台,该模式 捆绑在其租赁协议中或通过单独的年度软件许可证出售。在推出其革命系列消化器 之前,该公司以Eco-Safe品牌销售其前几代消化器。这些设备体积较大,通常 销售给包括联邦政府在内的中型和大型食物垃圾产生器。公司继续在其旋转式系列消化器上增加新的容量尺寸 ,以满足客户需求。
2020年1月30日,公司 宣布了向嘉年华公司提供其革命系列消化器的采购合同,该公司估计在两年内的价值为1,400万美元。虽然合同在2020年因新冠肺炎疫情而推迟,但自2020年第四季度以来,消化器的销售和交付一直很强劲。
HEBioT资源回收技术
2016年,本公司通过收购一家欧洲工程公司开发的专利机械生物处理(MBT) 技术(该技术依赖高效生物处理(“HEBioT”)在市政或企业层面处理废物) ,扩大了其技术业务 。这项技术通过将包括有机废物和不可回收塑料在内的相当大一部分垃圾转化为美国环保局认可的替代燃料,可以 部分替代煤炭,从而大幅减少了垃圾填埋场的使用量。该公司目前正在探索其固体回收燃料(“SRF”) 的其他用途,例如用于热电联产的燃料和用作生物塑料原料的燃料。
本公司还通过2017年和2018年的一系列交易,收购了全国第一个利用位于西弗吉尼亚州马丁斯堡的HEBioT技术的城市垃圾处理设施(“马丁斯堡设施”)的控股权。马丁斯堡设施于2019年开始运营,每年能够处理多达11万吨混合城市垃圾。在满负荷运转的情况下,马丁斯堡设施每年估计可节省超过230万立方英尺的垃圾填埋空间,并消除许多与垃圾填埋相关的温室气体。该公司计划在未来几年内建造更多的HEBioT设施。
组合产品
该公司的产品和服务套件 将其定位为美国传统废物处理的经济高效、基于技术的替代方案提供商 。独立或联合使用该公司的技术解决方案,可以显著减少与废物运输和垃圾填埋相关的温室气体,从而帮助其客户实现可持续发展 目标。此外,美国环保署承认,将城市垃圾重新利用为更清洁的燃烧,可再生燃料可以进一步减少与传统处置方式相关的潜在有害排放 。通过利用该公司的技术可以实现与气候变化相关的碳和其他温室气体的总体减少 ,这可以作为美国未来废物处理的典范 。
新产品选项
除了公司的产品致力于通过开发和部署经济高效的技术解决方案来减少废物管理行业对环境的影响外,由于与我们的客户和潜在客户的对称性以及对COVID后环境技术的新需求,公司 于2020年与Alapure,LLC签订了分销协议,分销其基于超声波的、环保的、 自动化和非接触式高级亚微米气溶胶消毒专利系列该公司于2020年10月确认了根据本协议进行的首次销售 。
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截至2021年3月31日的三个月的运营结果
与截至2020年3月31日的三个月相比
概述
该公司在截至2021年3月31日的季度继续实现收入增长,总收入为3040,290美元,比2020年第四季度增长21%,比2020年第一季度增长124%。总收入为3040,290美元,创下该公司自2015年上市以来的季度新高 。
总贡献率 (收入减去直接成本)在2021年第一季度增至29%,而2020年第四季度为20%,2020年第一季度为10% 。
销售、一般和行政费用占收入的百分比 在2021年第一季度降至54%,而2020年第四季度为115%,2020年第一季度为141% 。
2021年第一季度,运营亏损占收入的百分比降至42%,而2020年第四季度为120%,2020年第一季度为176%。
本公司的消化池和公司业务线继续实现 增长,这最近是由对嘉年华邮轮公司的销售推动的,因此 第一季度运营亏损从2020年第四季度的(999,487美元)降至(184,032美元), 2020年第一季度的运营亏损(1,331,543美元)降至(1,331,543美元)。
2021年第一季度,HEBiot工厂的收入为352,548美元,减少了137,584美元,但与2020年第一季度相比,直接成本减少了135,150美元;与2020年第四季度相比,直接成本减少了115,523美元,部分抵消了141,903美元的收入减少。本公司在西弗吉尼亚州马丁斯堡的HEBioT工厂的增长一直受到阻碍,原因是2020年的机械挑战以及我们的主要固体回收燃料(“SRF”) 客户接受一次固体回收燃料(“SRF”)的能力受到限制,原因是新冠肺炎导致的SRF关闭以及随后的窑炉重烧困难 这些问题最近才部分解决。本季度、季度和比较季度均出现负贡献, 与其他运营费用相结合,导致2021年第一季度、2020年第四季度和2020年第一季度的运营亏损分别为1,092,470美元、2,000,040美元和1,062,407美元。 在2021年第一季度、2020年第四季度和2020年第一季度,运营亏损分别为1,092,470美元、2,000,040美元和1,062,407美元。
按业务线划分的运营结果如下所示。
截至3月31日的三个月, | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
消化池与企业 | HEBioT | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021 | 2020 | 变化 | 2021 | 2020 | 变化 | 2021 | 2020 | 变化 | ||||||||||||||||||||||||||||
收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
设备销售 | $ | 2,266,513 | $ | 323,116 | $ | 1,943,397 | $ | - | $ | - | - | $ | 2,266,513 | $ | 323,116 | $ | 1,943,397 | |||||||||||||||||||
租赁、服务和维护 | 421,229 | 471,093 | (49,864 | ) | - | - | - | 421,229 | 471,093 | (49,864 | ) | |||||||||||||||||||||||||
HEBioT | - | - | - | 352,548 | 490,132 | (137,584 | ) | 352,548 | 490,132 | (137,584 | ||||||||||||||||||||||||||
管理和咨询费及其他 | - | 75,000 | (75,000 | ) | - | - | - | - | 75,000 | (75,000 | ) | |||||||||||||||||||||||||
总收入 | 2,687,742 | 869,209 | 1,818,533 | 352,548 | 490,132 | (137,584 | ) | 3,040,290 | 1,359,341 | 1,680,949 | ||||||||||||||||||||||||||
运营费用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
设备销售 | 1,236,016 | 146,404 | 1,089,612 | - | - | - | 1,236,016 | 146,404 | 1,089,612 | |||||||||||||||||||||||||||
租赁、服务和维护 | 255,709 | 260,835 | (5,126 | ) | - | - | - | 255,709 | 260,835 | (5,126 | ) | |||||||||||||||||||||||||
HEBioT | - | - | - | 677,277 | 812,427 | (135,150 | ) | 677,277 | 812,427 | (135,150 | ) | |||||||||||||||||||||||||
销售、一般和行政 | 1,255,198 | 1,668,780 | (413,582 | ) | 390,759 | 249,643 | 141,116 | 1,645,957 | 1,918,423 | (272,466 | ) | |||||||||||||||||||||||||
折旧及摊销 | 124,851 | 124,733 | 118 | 376,982 | 490,469 | (113,487 | ) | 501,833 | 615,202 | (113,369 | ) | |||||||||||||||||||||||||
总运营费用 | 2,871,774 | 2,200,752 | 671,022 | 1,445,018 | 1,552,539 | (107,521 | ) | 4,316,792 | 3,753,291 | 563,501 | ||||||||||||||||||||||||||
运营亏损 | (184,032 | ) | (1,331,543 | ) | 1,147,511 | (1,092,470 | ) | (1,062,407 | ) | (30,063 | ) | (1,276,502 | ) | (2,393,950 | ) | 1,117,448 | ||||||||||||||||||||
其他费用(净额) | 390,338 | 348,228 | 42,110 | 667,883 | 651,796 | 16,087 | 1,058,221 | 1,000,024 | 58,197 | |||||||||||||||||||||||||||
净损失 | $ | (574,370 | ) | $ | (1,679,771 | ) | $ | 1,105,401 | $ | (1,760,353 | ) | $ | (1,714,203 | ) | $ | (46,150 | ) | $ | (2,334,723 | ) | $ | (3,393,974 | ) | $ | 1,059,251 |
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贡献
按业务线和产品列出的贡献如下 。
截至3月31日的三个月 个月, | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
消化器 和公司 | HEBioT | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021 | 2020 | 变化 | 2021 | 2020 | 变化 | 2021 | 2020 | 变化 | ||||||||||||||||||||||||||||
贡献 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
设备 销售 | $ | 1,030,497 | $ | 176,712 | $ | 853,785 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 1,030,497 | $ | 176,712 | $ | 853,785 | ||||||||||||||||||
45 | % | 55 | % | (100 | )% | - | - | - | 45 | % | 55 | % | (10 | )% | ||||||||||||||||||||||
租赁、 服务和维护 | 165,520 | 210,258 | (44,738 | ) | - | - | - | 165,520 | 210,258 | (44,738 | ) | |||||||||||||||||||||||||
39 | % | 45 | % | (6 | )% | - | - | - | 39 | % | 45 | % | (6 | )% | ||||||||||||||||||||||
HEBioT | - | - | - | (324,729 | ) | (322,295 | ) | (2,434 | ) | (324,729 | ) | (322,295 | ) | (2,434 | ) | |||||||||||||||||||||
- | - | - | (92 | )% | (66 | )% | (26 | )% | (92 | )% | (66 | )% | (26 | )% | ||||||||||||||||||||||
管理 和咨询费及其他 | - | 75,000 | (75,000 | ) | - | - | - | - | 75,000 | (75,000 | ) | |||||||||||||||||||||||||
- | 100 | % | (100 | )% | - | - | - | - | 100 | % | (100 | )% | ||||||||||||||||||||||||
捐款总额 | $ | 1,196,017 | $ | 461,970 | $ | 734,047 | $ | (324,729 | ) | $ | (322,295 | ) | $ | (2,434 | ) | $ | 871,288 | $ | 139,675 | $ | 731,613 | |||||||||||||||
44 | % | 53 | % | (9 | )% | (92 | )% | (66 | )% | (26 | )% | 29 | % | 10 | % | 19 | % |
消化池和公司 的总贡献在第一季度增加到1,196,017美元,而2020年第一季度和2020年第四季度分别为461,970美元和796,717美元 。这些增长主要是嘉年华邮轮公司消化器销售增加的结果。 2021年第一季度的贡献利润率为44%,而在 向嘉年华邮轮公司交付消化器之前的2020年第一季度,贡献利润率为53%。在2020年第四季度,贡献利润率为40%。
如前所述,HEBioT设施的收入 一直受到限制,因此,由于2021年第一季度和 2020年第一季度以及2020年第四季度的固定成本水平较高,该设施的贡献为负。
销售、一般和行政费用
截至3月31日的三个月 个月, | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
消化器 和公司 | HEBioT | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021 | 2020 | 变化 | 2021 | 2020 | 变化 | 2021 | 2020 | 变化 | ||||||||||||||||||||||||||||
销售、一般和管理费用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
人员配备 | $ | 568,620 | $ | 765,768 | $ | (197,148 | ) | $ | 97,701 | $ | 35,879 | $ | 61,822 | $ | 666,321 | $ | 801,647 | $ | (135,326 | ) | ||||||||||||||||
基于股票 的薪酬 | 165,218 | 276,889 | (111,671 | ) | - | - | - | 165,218 | 276,889 | (111,671 | ) | |||||||||||||||||||||||||
专业费用 | 242,840 | 256,316 | (13,476 | ) | 18,650 | 12,078 | 6,572 | 261,490 | 268,394 | (6,904 | ) | |||||||||||||||||||||||||
办公室 运营 | 120,504 | 112,759 | 7,745 | 180,199 | 87,934 | 92,265 | 300,703 | 200,693 | 100,010 | |||||||||||||||||||||||||||
其他 费用 | 158,016 | 257,048 | (99,032 | ) | 94,209 | 113,752 | (19,543 | ) | 252,225 | 370,800 | (118,575 | ) | ||||||||||||||||||||||||
销售、一般和管理费用合计 | $ | 1,255,198 | $ | 1,668,780 | $ | (413,582 | ) | $ | 390,759 | $ | 249,643 | $ | 141,116 | $ | 1,645,957 | $ | 1,918,423 | $ | (272,466 | ) |
2021年第一季度合并员工和 基于股票的薪酬支出为831,539美元,反映了从 2020年开始裁员的影响,但部分被HEBioT设施管理和行政人员增加所抵消,导致较2020年第一季度减少246,997美元 (23%)。HEBioT设施的办公运营费用增加了92,265美元,这主要是由于当地 物业税重新估价所致。由于2020年第一季度可比,消化器和公司的其他费用减少了99,032美元,其中包括与我们英国子公司英国退欧相关的未对冲外币亏损 。
折旧及摊销
2021年第一季度的合并折旧和摊销为501,833美元,低于2020年第四季度和第一季度的559,924美元和615,202美元,原因是HEBioT教职员工剩余资产的折旧 费用进行了调整。
其他费用
2021年第一季度的合并其他费用 为1,058,221美元,高于2020年第四季度和第一季度的1,022,615美元和1,000,024美元,原因是 吸收了未合并投资造成的30,003美元亏损,以及债务余额增加导致债务折扣和成本摊销增加 。
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流动性与资本资源
截至2021年3月31日的三个月,公司的综合净亏损为2,334,723美元,运营综合亏损为1,276,502美元,综合经营活动中使用的现金净额 为1,939,521美元。截至2021年3月31日,综合股东权益总额为10063,721美元,母公司应占综合股东权益为8,037,754美元,公司综合营运资金赤字为7,053,763美元。虽然 本公司截至2021年3月31日尚未履行其高级担保票据的某些财务契诺,并已获得截至2021年3月31日的此类违规豁免 ,但在本公司恢复遵守或在资产负债表日之后一年内获得此类契约豁免 之前,根据现行GAAP会计规则,金额为4,582,003美元的优先担保票据已被 归类为流动债务。该公司还没有财务盈利的历史。2021年2月19日,公司与B.Riley证券公司签订了市场发行销售协议,在2021年第一季度,公司通过出售3416663股普通股筹集了6895,618美元的净收益。不能保证本公司将继续筹集足够的 资本或债务来维持运营或实施其他战略举措,也不能保证此类融资将以对本公司有利的条款进行 。这些因素使人对该公司作为一家持续经营企业的持续经营能力产生了极大的怀疑。
现金
截至2021年3月31日和2020年12月31日,该公司的无限制 现金余额分别为7,314,056美元和2,403,859美元。
借款和债务
见附注7.附注7.附注、债券、 财务报表中的债务和借款。
现金流
运营活动使用的现金流 -2021年第一季度,我们在运营活动中使用的现金为1,939,521美元,比2020年第一季度用于运营活动的现金2,515,474美元减少了575,953美元。我们2021年第一季度的净亏损2,334,723美元 减少了921,259美元的非现金运营收入和支出,导致运营资产和负债变化前的运营现金使用量为1,413,464美元,而2020年第一季度运营资产和负债变化前的运营现金使用量为2,307,631美元 。运营资产和负债发生变化之前使用量的减少主要是由2021年净亏损减少 推动的。
用于投资活动的现金流 -2021年第一季度用于投资活动的现金为44,547美元 ,而2020年第一季度为45,358美元。
融资活动的现金流-2021年第一季度融资活动的现金流为6,894,543美元,比2020年第一季度的投资活动现金流2,693,990美元增加了4,200,553美元。 第一季度的融资活动的现金流为6,894,543美元,比2020年第一季度的2,693,990美元增加了4,200,553美元。这一增长主要是由于发行普通股的现金流增加了6895,618美元,而2020年第一季度通过优先股私募和关联方预付款分别筹集了1,495,450美元和1,200,000美元 。
表外安排
在截至2021年3月31日的三个月内,我们没有或参与任何 表外安排。
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第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露。 |
根据17 C.F.R.229(10)(F)(I)的定义,我们是一家较小的报告公司 ,不需要根据本项目提供信息。
项目4. | 控制和程序。 |
信息披露控制和程序的评估
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,对我们根据1934年证券交易法(“证券交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)条规定的披露控制和程序的有效性进行了 评估。
根据他们的评估, 公司首席执行官和首席财务官得出结论,认为公司存在重大弱点,公司的 披露控制和程序不能有效地确保公司根据交易法提交或提交的报告 中要求公司披露的信息在证券交易委员会规则和表格指定的 期限内记录、处理、汇总和报告,并积累这些信息并传达给公司管理层,包括 公司首席执行官。 公司首席执行官和首席财务官认为,公司存在重大弱点,公司的 披露控制和程序不有效,无法确保在证券交易委员会的规则和表格指定的时间段内记录、处理、汇总和报告公司需要披露的信息,包括公司首席执行官 以便及时决定所需的 披露。
由于我们的业务有限, 我们的员工数量较少,无法进行职责划分,这导致在信息披露控制和程序以及财务报告内部控制方面存在重大缺陷。本公司无法在 会计职能范围内获得足够的资源,这限制了本公司及时收集、分析和适当审查与财务 报告相关的信息的能力。随着我们的发展和整体业务的扩大,我们预计会增加额外的资源。但是, 不能保证我们的业务会扩大。
财务内部控制的变化 报告
在本报告涵盖的期间内,我们对财务报告的内部控制没有发生任何重大的 变化,这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或者 有合理的可能性对我们的财务报告内部控制产生了重大影响。
第II部- | 其他信息 |
第一项。 | 法律诉讼。 |
我们不时地 参与或以其他方式参与在正常和正常业务过程中产生的法律程序。截至本 报告日期,我们不知道有任何针对我们的诉讼受到威胁或悬而未决,如果裁决不利,将对我们的业务、运营结果、现金流或财务状况产生重大影响 。
第1A项 | 风险因素。 |
根据17 C.F.R.229(10)(F)(I)的定义,我们是一家较小的报告公司 ,不需要根据本项目提供信息。
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用。 |
2021年1月8日,公司 向市场上的一位卖家发行了72,000股未登记普通股(90,720美元),与所提供的服务相关。
在截至2021年3月12日的三个月内,两名普通股认股权证持有人以无现金方式行使认股权证,共发行148,471股普通股。
在截至2021年3月31日的三个月内,本公司根据D规则豁免向本公司A、C和D系列可转换优先股的股东发行了963,603股普通股,涉及:转换11,100股优先股,以及根据优先股指定证书的条款支付应计和累计股息 。
2021年2月19日, 公司向F系列可转换优先股股东发行了42,381股普通股,以根据优先股指定证书的条款支付累计股息。 公司于2021年2月19日向F系列可转换优先股股东发行了42,381股普通股,以根据优先股指定证书的条款支付累计股息。
上文提及的所有证券均未根据1933年修订的《证券法》(以下简称《证券法》)未经注册而发行, 依据其颁布的规则D第506(B)条规定的《证券法》第4(A)(2)条规定的豁免。 所有上述证券以及在转换或行使此类证券时可发行的普通股,均未根据《证券法》或任何其他适用的证券法进行注册 ,并被视为未注册。 所有上述证券以及在转换或行使此类证券时可发行的普通股,均未根据《证券法》或任何其他适用的证券法进行注册 。 不得在美国提供或销售 ,除非根据证券法的注册要求获得豁免。
出售证券并不涉及公开发售;本公司除与投资者沟通外,并无就出售事宜进行任何征询; 本公司已取得投资者就其投资意向、经验及成熟程度提出的申述;而投资者 已收到或有权获得有关本公司的足够资料,以便作出明智的投资决定。
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第三项。 | 高级证券违约。 |
没有。
项目4. | 煤矿安全信息披露。 |
不适用。
第五项。 | 其他信息。 |
不适用。
第6项 | 展品。 |
请参阅 随附的“展品索引”中列出的展品。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式授权下列签名者代表其签署本报告。
Bio Hitech Global,Inc. | ||
2021年5月17日 |
由以下人员提供: | /s/安东尼·富勒 |
姓名: | 安东尼·富勒 | |
标题: | 首席执行官 | |
(首席行政主任) | ||
由以下人员提供: | /s/布莱恩·C·埃斯曼 | |
姓名: | 布莱恩·C·埃斯曼 | |
标题: | 首席财务官兼财务主管 | |
(首席财务会计官) |
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展品索引
展品 | 通过引用并入本文 | 已归档或 陈设 | ||||||||
不是的。 | 展品说明 | 形式 | 日期 | 数 | 特此声明 | |||||
31.1 | 根据经修订的1934年证券交易法第13a-14(A)条或第15d-14(A)条规定的首席执行官的证明 | 归档 | ||||||||
31.2 | 根据经修订的1934年证券交易法第13a-14(A)条或第15d-14(A)条规定的首席财务官证明 | 归档 | ||||||||
32.1 | 根据1934年修订的《证券交易法》第13a-14(B)条或第15d-14(B)条以及根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条要求的首席执行官证书。 | 配备家具* | ||||||||
32.2 | 根据1934年修订的《证券交易法》第13a-14(B)条或第15d-14(B)条以及根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条要求的首席财务官证明。 | 配备家具* | ||||||||
101.INS | XBRL实例文档 | 归档 | ||||||||
101.SCH | XBRL分类扩展架构文档 | 归档 | ||||||||
101.CAL | XBRL分类扩展计算链接库文档 | 归档 | ||||||||
101.DEF | XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | 归档 | ||||||||
101.LAB | XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | 归档 | ||||||||
101.PRE | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | 归档 |
*根据S-X规则第601项,本展品仅供提交,而不是 备案,不应被视为通过引用并入任何备案文件。
本报告(包括财务 报表)和上述任何证物的副本将免费提供给向我们的 公司秘书提出书面请求的股东,地址为纽约10977红学院路80号。
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