美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格10-Q
(标记一)
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至2021年2月28日的季度
☐ | 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
由_至_的过渡期
委托档案编号:000-27039
大麻全球公司。
(注册人的确切姓名载于其章程)
内华达州 | 83-1754057 | |
(述明或其他司法管辖权 | (税务局雇主 | |
公司或组织) | 识别号码) | |
格兰德大道520号,320号套房 | ||
加州洛杉矶 | 90071 | |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(310) 986-4929
(注册人电话号码,含区号 )
(前姓名、前地址和前会计年度,如果自上次报告后更改, )
根据交易所法案第12(B)条注册的证券:31,210,445
根据《交易所法案:普通股》第12(G)节登记的证券
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2) 在过去90天内是否符合此类提交要求。是,否,☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)规则 405要求提交的每个交互数据文件。是,否,☐
用复选标记表示注册人是 大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的 “大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“非加速申报公司”、“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项):
大型加速滤波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服务器 | 规模较小的报告公司 | ||
新兴成长型公司 |
如果 是新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则 。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是或不是
截至2021年2月28日的季度报告期结束时,注册人的普通股流通股为66,205,688股。
截至2021年4月19日,注册人的普通股流通股为72,133,317股 股。
|
大麻全球公司。
表格10-Q
截至2021年2月28日止的期间
目录
第一部分财务信息 | |
项目1.财务报表 | |
截至2021年2月28日的精简合并资产负债表 (未经审计) 和2021年8月31日(已审计) | 3 |
截至三个月和六个月的精简合并运营报表
2021年2月28日和2020年2月29日(未经审计) |
4 |
精简 截至六个月的合并权益表 2021年2月28日和2020年2月29日(未经审计) |
5
|
精简 截至六个月的合并现金流量表 2021年2月28日和2020年2月29日(未经审计) |
7 |
简明合并财务报表附注(未经审计) | 8 |
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 | 29 |
项目4.控制和程序 | 43 |
第二部分其他 信息 | |
项目1.法律诉讼 | 43 |
第二项股权证券的未登记销售及收益使用情况 | 43 |
项目3.高级证券违约 | 43 |
项目4.矿山安全信息披露 | 43 |
项目5.其他信息 | 43 |
项目6.展品 | 44 |
签名 | 45 |
2 |
大麻全球公司 及其子公司
合并资产负债表 表
(未经审计)
2月28日, | 8月31日 | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金 | $ | 134,187 | $ | 2,338 | ||||
应收帐款 | 218,374 | — | ||||||
应收票据,当期 | 121,247 | — | ||||||
库存 | 180,155 | 75,338 | ||||||
流动资产总额 | 653,963 | 77,676 | ||||||
机械设备.网 | 1,362,177 | 25,406 | ||||||
其他资产 | ||||||||
长期投资 | 650,000 | 1,714,903 | ||||||
无形资产 | 500,000 | 500,000 | ||||||
使用权资产 | 607,306 | — | ||||||
应收票据 | 41,000 | — | ||||||
保证金 | 7,200 | 7,200 | ||||||
商誉 | 8,098,603 | — | ||||||
总资产 | $ | 11,920,249 | $ | 2,325,185 | ||||
负债和股东权益(亏损) | ||||||||
流动负债: | ||||||||
应付帐款 | $ | 463,248 | $ | 233,568 | ||||
应付帐款-关联方 | 1,139 | 1,139 | ||||||
应计利息 | 139,401 | 33,301 | ||||||
使用权责任,现行 | 62,063 | — | ||||||
应付票据,当期 | 1,703,579 | — | ||||||
可转换票据,扣除债务折价后的净额分别为1,032,292美元和678,246美元 | 1,948,152 | 1,866,872 | ||||||
衍生负债 | 2,054,739 | 1,125,803 | ||||||
应付票据-关联方 | 616,844 | 499,788 | ||||||
流动负债总额 | 6,989,165 | 3,760,471 | ||||||
长期使用权责任 | 545,243 | — | ||||||
应付票据 | 126,615 | — | ||||||
总负债 | 7,661,023 | 3,760,471 | ||||||
股东权益(亏损) | ||||||||
优先股,面值0.0001美元, | ||||||||
授权发行1,000万股,发行6,000,000股 | ||||||||
未偿还日期分别为2021年2月28日和2020年8月31日 | 600 | 600 | ||||||
普通股,面值0.001美元, | ||||||||
授权股份2.9亿股,已发行66,205,687股和27,082,419股 | ||||||||
未偿还日期分别为2021年2月28日和2020年8月31日 | 66,203 | 2,708 | ||||||
额外实收资本 | 8,862,713 | 4,618,168 | ||||||
拟发行的股份 | 1,360 | 187 | ||||||
将发行的优先股 | — | |||||||
累计赤字 | (8,520,943 | ) | (6,056,949 | ) | ||||
可归因于大麻全球公司的股东权益(赤字)总额 | 409,933 | (1,435,286 | ) | |||||
非控股权益 | 3,849,293 | — | ||||||
股东权益合计(亏损) | 4,259,226 | (1,435,286 | ) | |||||
总负债和股东权益(赤字) | $ | 11,920,249 | $ | 2,325,185 |
附注是这些 未经审计的合并财务报表的组成部分
3 |
大麻全球公司 及其子公司
业务合并报表
(未经审计)
在截至的三个月内 | 在截至的六个月内 | |||||||||||||||
2月28日, | 2月29日, | 2月28日, | 2月29日, | |||||||||||||
2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
收入: | ||||||||||||||||
产品销售 | $ | 25,816 | $ | — | $ | 30,226 | $ | 5,003 | ||||||||
咨询收入相关方 | — | — | — | 5,000 | ||||||||||||
总收入 | 25,816 | — | 30,226 | 10,003 | ||||||||||||
销货成本 | 6,653 | — | 7,953 | 2,900 | ||||||||||||
毛利 | 19,163 | — | 22,273 | 7,103.00 | ||||||||||||
运营费用: | ||||||||||||||||
广告费 | (498 | ) | 14,262 | 50,524 | 15,694 | |||||||||||
咨询服务 | 20,750 | 67,662 | 252,051 | 103,545 | ||||||||||||
专业费用 | 129,263 | 133,159 | 179,895 | 282,114 | ||||||||||||
一般和行政费用 | 282,056 | 195,832 | 396,492 | 383,355 | ||||||||||||
总运营费用 | 431,571 | 410,915 | 878,962 | 784,708 | ||||||||||||
营业亏损 | (412,408 | ) | (410,915 | ) | (856,689 | ) | (777,605 | ) | ||||||||
其他收入(费用) | ||||||||||||||||
利息支出 | (1,933,728 | ) | (522,203 | ) | (2,706,483 | ) | (553,453 | ) | ||||||||
衍生品的Fv变化 | 593,235 | 170,922 | 1,308,912 | 183,425 | ||||||||||||
其他收入 | 1,522 | — | 1,642 | |||||||||||||
权益法损失 | (359,391 | ) | — | (211,376 | ) | — | ||||||||||
其他收入(费用)合计 | (1,698,362 | ) | (351,281 | ) | (1,607,305 | ) | (370,028 | ) | ||||||||
净亏损 | (2,110,770 | ) | (762,196 | ) | (2,463,994 | ) | (1,147,633 | ) | ||||||||
可归因于非控股权益的净亏损 | — | — | — | — | ||||||||||||
大麻全球公司(Cannabis Global,Inc.)的净亏损。 | $ | (2,110,770 | ) | $ | (762,196 | ) | $ | (2,463,994 | ) | $ | (1,147,633 | ) | ||||
普通股基本和稀释每股亏损 | $ | (0.05 | ) | $ | (0.06 | ) | $ | (0.06 | ) | $ | (0.09 | ) | ||||
加权平均普通股 | ||||||||||||||||
出类拔萃 | 43,196,439 | 12,321,639 | 39,744,494 | 12,752,506 |
附注是这些未经审计的合并财务报表的组成部分
4 |
大麻全球公司。和 个子公司
股东亏损简明合并报表
A类优先股 | 普通股 | 将发行普通股 | 其他内容 已缴入 | 累计 | 大麻应占股东权益 | 非控制性 | 股东合计 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | Global Inc. | 利息 | 权益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
余额,2019年8月31日 | — | $ | — | 12,524,307 | $ | 1,253 | 1,893,333 | $ | 189 | $ | 1,187,574 | $ | (1,127,601 | ) | $ | 61,415 | $ | — | 61,415 | |||||||||||||||||||||||||
为所提供的服务发行的普通股 | — | — | 1,893,333 | 189 | (1,893,333 | ) | (189 | ) | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
为服务而发行的股份 | — | — | 23,333 | 2 | 20,881 | 20,883 | 20,883 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | — | — | — | — | — | — | 95,670 | — | 95,670 | 95,670 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通股认购收益 | — | — | 203,333 | 20 | — | — | 74,980 | 75,000 | 75,000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通股认购所得款项-待发行 | — | — | — | — | 260,000 | 26 | 64,974 | — | 65,000 | 65,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
可转换票据贴现 | — | — | — | — | — | — | 20,000 | — | 20,000 | 20,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
反向股权分置的影响 | 188,822 | 19 | (19 | ) | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | (385,437 | ) | $ | (385,437 | ) | (385,437 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2019年11月30日 | — | — | 14,833,128 | $ | 1,483 | 260,000 | $ | 26 | $ | 1,464,060 | $ | (1,513,038 | ) | $ | (47,469 | ) | $ | — | $ | (47,469 | ) | |||||||||||||||||||||||
将发行普通股以供投资 | — | — | — | — | 400,000 | 40 | 112,360 | $ | 112,400 | 112,400 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通股认购所得款项-待发行 | 260,000 | 26 | (260,000 | ) | (26 | ) | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | — | — | — | — | — | — | 94,618 | 94,618 | 94,618 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | — | — | — | — | — | — | — | (762,196 | ) | (762,196 | ) | (762,196 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2020年2月29日 | — | — | 15,093,128 | 1,509 | 400,000 | 40 | 1,671,038 | (2,275,234 | ) | (602,647 | ) | — | (602,647 | ) |
5 |
大麻全球公司。和 个子公司
股东亏损简明合并报表
(续)
A类优先股 | 普通股 | 将发行普通股 | 其他内容 已缴入 | 累计 | 大麻应占股东权益 | 非控制性 | 股东合计 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | Global Inc. | 利息 | 权益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2020年8月31日 | 6,000,000 | 600 | 27,082,419 | 2,708 | 1,871,858 | $ | 187 | $ | 4,618,168 | $ | (6,056,949 | ) | $ | (1,435,286 | ) | $ | — | $ | (1,435,286 | ) | ||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | 3,400,000 | 3,400 | 179,600 | — | 183,000 | — | 183,000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通股认购收益 | 510,204 | 510 | 89,796 | 90 | (600 | ) | — | 0 | — | 0 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
为投资而发行的普通股 | 7,222,222 | 7,222 | — | — | 642,778 | — | 650,000 | — | 650,000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
为结算应付可转换票据和应计利息而发行的普通股 | 1,500,000 | 1,500 | 28,500 | — | 30,000 | — | 30,000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可转换票据贴现 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
已发行优先股 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
票面价值调整的效果 | 24,372 | 1,683 | (26,055 | ) | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | $ | (353,224 | ) | (353,224 | ) | — | (353,224 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2020年11月30日 | 6,000,000 | $ | 600 | 39,714,845 | $ | 39,712 | 1,961,654 | $ | 1,960 | $ | 5,442,391 | $ | (6,410,173 | ) | $ | (925,510 | ) | $ | — | $ | (925,510 | ) | ||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | — | — | 4,106,543 | 4,107 | (600,000 | ) | (600 | ) | 335,827 | — | 339,334 | — | 339,334 | |||||||||||||||||||||||||||||||
普通股认购收益 | — | — | 6,516,667 | 6,517 | — | — | 384,483 | — | 391,000 | — | 391,000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
为投资而发行的普通股 | — | — | 12,820,297 | 12,820 | — | — | 2,209,355 | — | 2,222,175 | 3,849,293 | 6,071,468 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
为结算应付可转换票据和应计利息而发行的普通股 | — | — | 3,047,335 | 3,047 | — | — | 213,682 | — | 216,729 | — | 216,729 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
转换的衍生影响 | — | — | — | — | — | — | 276,975 | — | 276,975 | — | 276,975 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | — | — | — | — | — | — | — | (2,110,770 | ) | (2,110,770 | ) | — | (2,110,770 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
余额,2021年2月28日 | 6,000,000 | 600 | 66,205,687 | 66,203 | 1,361,654 | 1,360 | 8,862,713 | $ | (8,520,943 | ) | 409,933 | 3,849,293 | 4,259,226 |
附注是这些未经审计的合并财务报表的组成部分
6 |
大麻全球公司。和 个子公司
现金流量表合并表
(未经审计)
在截至的六个月内 | ||||||||
2月28日, | 2月29日, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
经营活动的现金流 | ||||||||
净亏损 | (2,463,994 | ) | (1,147,633 | ) | ||||
调整以将净亏损调整为净现金 | ||||||||
用于经营活动的: | ||||||||
非现金利息支出 | 2,342,280 | 547,671 | ||||||
权益法投资损失 | 211,376 | — | ||||||
折旧费用 | 1,798 | 1,571 | ||||||
基于股票的薪酬 | 522,334 | 211,171 | ||||||
衍生负债的公允价值变动 | (1,308,912 | ) | (183,425 | ) | ||||
以下方面的更改: | ||||||||
应收账款 | (24,767 | ) | (10,003 | ) | ||||
库存 | (104,817 | ) | (22,831 | ) | ||||
应付账款和应计费用 | (61,053 | ) | 79,168 | |||||
应付帐款-关联方 | — | (1,139 | ) | |||||
应计利息 | 111,311 | 5,782 | ||||||
经营活动中使用的净现金 | (774,444 | ) | (519,668 | ) | ||||
投资活动的现金流 | ||||||||
机械设备采购 | — | (3,500 | ) | |||||
收购中获得的现金 | 2,200 | — | ||||||
投资活动提供的净现金 | 2,200 | (3,500 | ) | |||||
融资活动的现金流 | ||||||||
发行普通股所得款项 | 391,000 | 140,000 | ||||||
可转换应付票据收益 | 1,086,000 | 388,101 | ||||||
偿还应付可转换票据 | (578,000 | ) | — | |||||
应付票据的偿还 | 5,093 | — | ||||||
融资活动提供的净现金 | 904,093 | 528,101 | ||||||
现金净(减)增 | 131,849 | 4,933 | ||||||
期初现金 | 2,338 | 152,082 | ||||||
期末现金 | 134,187 | 157,015 | ||||||
补充披露现金流信息: | ||||||||
年内支付的现金: | ||||||||
利息 | $ | 188,292 | $ | — | ||||
所得税 | $ | — | $ | — | ||||
因收购无形资产而发行的股份和产生的贷款 | $ | 650,000 | $ | 612,400 | ||||
为收购NPE而发行的普通股 | $ | 2,222,175 | $ | — | ||||
收购NPE增加非控股权益 | $ | 3,849,293 | — | |||||
为转换应付票据和应计利息而发行的股份 | $ | 246,729 | $ | — |
附注是这些未经审计的合并财务报表的组成部分
7 |
注1.业务组织机构及业务描述
大麻环球公司位于加利福尼亚州洛杉矶市格兰德大道520S.Grand Avenue,Suit320,邮编:90071。我们的电话号码是(310)986-4929,我们的网站可通过www.canabisglobalinc.com访问。我们的普通股在场外市场粉色层(OTC Markets Pink Tier)报价,由场外市场集团(OTC Markets Group,Inc.)运营,股票代码为“CBGL”。
历史发展
我们 于2005年在内华达州成立,名称为MultiChannel Technologies Corporation,是奥的里奥公司的全资子公司 ,是一家专注于识别、收购和开发新兴太阳能及太阳能相关技术的发展阶段技术公司 。2005年4月,我们更名为MicroChannel Technologies,Inc.,并于2008年6月开始在场外交易市场(OTC Markets)交易,交易代码为“MCTC”。我们的业务重点是研发一种专利知识产权,在“细胞”层面结合物理、化学和生物线索,促进周围神经再生。
2018年6月27日,我们将住所从内华达州更改为特拉华州,之后根据特拉华州控股公司法规进行了重组。2018年7月12日左右,我们成立了两家子公司,目的是实施重组。我们合并了MCTC Holdings,Inc.和MCTC Holdings Inc.合并了MicroChannel Corp.。然后我们完成了涉及三个组成实体的合并 ,根据合并条款,我们合并为MicroChannel Corp.,MicroChannel Corp.继续生存,我们独立的公司 停止存在。合并后,MCTC Holdings,Inc.成为幸存的上市发行商,我们所有的资产和负债 被并入MCTC Holdings,Inc.的全资子公司MicroChannel Corp.。我们的股东在一对一的基础上成为MCTC Holdings,Inc.的股东。
2019年5月25日,佛罗里达州有限责任公司Lauderdale Holdings,LLC和我们已发行及已发行普通股的70.7%实益拥有人 向罗伯特·海默斯先生、Edward Manolos先生和Dan Nguyen先生出售了130,000,000股普通股,他们之前均为本公司的 非关联方。每个人以108,333,333美元或总计325,000美元的价格购买了43,333,333股普通股。 这一系列交易构成了控制权的变化。
2019年8月9日,我们向加利福尼亚州的DBA提交了注册运营名称Cannabis Global的申请。2019年7月1日,本公司与我们的首席执行官Arman Tabatabaei拥有的Action Nutraceuticals,Inc.进行了100%的业务收购,交易金额为1,000美元(参见 “关联方交易”)。
在截至2019年8月31日的财年结束后 ,我们以1:15的比率影响了自2019年9月30日起生效的普通股反向拆分。
2019年9月11日,我们在加利福尼亚州成立了子公司Aidan&Co,Inc.(“Aidan”),作为 公司的全资子公司。艾丹将从事各种相关商机。目前艾丹还没有做手术。
2019年12月4日,我们的股东批准并授权(I)将公司从特拉华州迁至内华达州;(Ii)将 公司的名称从MCTC Holdings,Inc.更改为Cannabis Global,Inc.;以及(Iii)向FINRA寻求将公司的名称和新的交易代码相应更改。
8 |
2020年3月30日,我们向特拉华州国务卿提交了转换条款 ,选择将公司从特拉华州的一家公司转换为新成立的内华达州公司Cannabis Global,Inc.并将其重新注册。同时,注册人向内华达州国务卿提交了注册条款和驯化条款 ,以Cannabis Global,Inc.的名义在内华达州注册注册公司,并接受重新注册 注册人的财政年度结束没有变化。 由于我们的FINRA公司行动,我们的名称改为Cannabis Global,Inc.,我们的交易代码改为“CBGL”。
2020年4月18日,我们成立了子公司Hemp You Feel,Inc.,这是一家位于加州的公司(“HYCF”),是本公司的全资子公司 。HYCF将参与各种相关的商机。目前,HYCF没有任何业务。
2020年5月6日,我们与特拉华州公司RxLeaf,Inc.(“RxLeaf”)签署了一项合资协议,成立了一家合资企业 ,目的是向消费者销售本公司的产品。根据协议条款,该公司将生产产品, RX Leaf将通过其数字营销资产销售这些产品。该公司同意以50/50 的比例分享合资企业的利润。
2020年7月22日,我们与加州公司Whisper Weed,Inc.(“Whisper Weed”)签署了一项管理协议。我们的董事Edward Manolos是Whisper Weed的股东(参见“关联方交易”)。Whisper Weed在加利福尼亚州进行大麻产品的特许送货 。这份重要的最终协议要求双方在加利福尼亚州创建一个独立的实体CGI Whisper W, Inc.作为本公司的全资子公司。CGI Whisper W,Inc.的业务将是为加利福尼亚州合法运送大麻提供管理服务 。该公司将管理CGI Whisper W公司的业务。作为 本公司通过CGI Whisper W,Inc.向Whisper Weed提供管理服务的交换,本公司将获得Whisper Weed所赚取净利润的51%的季度费用作为对价 。作为交易的单独对价,公司同意 向Whisper Weed发行公司受限普通股150,000美元,发行价值基于签订重大最终协议前20天公司普通股的平均收盘价 。此外, 公司同意修改其公司章程,指定一个新的优先股类别。首选类别将被指定为 ,并发放给Whisper Weed,金额相当于向本公司支付的季度付款的两倍。优先股将在6个月后可转换为公司普通股 , 并应优先于公司的其他债务。转换为普通股 将基于普通股价值至少相当于之前90天期间实际销售额的两倍。公司同意 在指定中包括向Whisper Weed支付相当于Whisper Weed应支付的初始季度净利润的90%的单次股息的义务 。截至2021年2月24日,公司尚未发行普通股或优先股,业务 处于发展阶段。
2020年8月31日,我们与罗伯特·L·海默三世(“海默”)签订了股票购买协议。根据股票购买 协议,公司以2,040,000美元的价格从海默斯购买了加州私营公司(“NPE”)加州天然植物提取物公司(Natural Plant Extract of California Inc.)的普通股266,667股。在完全稀释的基础上,购买的普通股占NPE已发行股本 的18.8%。NPE在加利福尼亚州林伍德经营一家获得许可的精神活性大麻制造和分销业务 。在股票购买协议方面,我们成为蔡崇信、海默斯、Betterworld Ventures、LLC、美国大麻公司和NPE之间的股东协议(日期为2020年6月5日)的一方,并在此基础上签署了一份股东协议,该协议日期为 2020年6月5日,由蔡崇信、海默斯、Betterworld Ventures、LLC、美国大麻公司和NPE签署。股东协议 包含惯常的权利和义务,包括对股份转让的限制。
于2020年9月30日,本公司与美国犹他州大麻公司(“MCOA”)订立证券交换协议。 根据该协议,本公司向MCOA发行7,222,222股未登记普通股,以换取65,000,000股MCOA未登记普通股 。本公司和MCOA还签订了锁定泄密协议,禁止任何一方在12个月内 出售交换的股票。此后,双方出售的股票数量不得超过相当于 的股票数量,最高销售总额为每周20,000美元,或每月80,000美元,直至所有股票和交易所股票均已售出。
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2020年11月16日,我们与加州有限责任公司ethos Technology LLC,dba Compliance Bag签订了一项业务收购协议 (“ethos”)。Ethos是进入大麻可追踪储存袋市场过程中的一项处于发展阶段的业务。 根据该协议,ethos将出售、转让和转让ethos的所有业务,包括其所有资产和相关负债,以换取公司发行总计600万股普通股。300万股 将于签署时到期,其中1500,000股将发行给Edward Manolos,1500,000股将发行给Tang Nguyen。Manolos 先生是我们的董事和关联方。阮先生是我们的董事兼关联方Dan Van Nguyen的兄弟。在ethos向非关联方发出价值1,000,000美元的ethos产品订单后,公司将向Manolos先生和Nguyen先生分别额外发行1,500,000股普通股。收盘时,我们总共出售了300万股公司普通股,票面价值0.001美元, 根据2020年11月16日的收盘价,相当于177,000美元。在售出的全部股票中,有1500,000股普通股卖给了Edward Manolos ,1500,000股普通股卖给了Tang Nguyen。我们发行上述普通股 是根据1933年证券法(经修订)的登记要求豁免,根据该法案颁布的第(br})4(A)(2)节向本公司提供的,因为这是一项独立发行,不涉及公开发行证券。
2021年1月27日,我们与我们的董事和相关方Edward Manolos达成了一项重要的最终协议(MDA)。根据MDA,本公司向Manolos先生购买加州天然植物提取物公司(“NPE”)266,667股普通股,占NPE已发行股本的18.8%(按完全摊薄基准计算)。NPE在加利福尼亚州林伍德经营一家获得许可的精神活性大麻制造和分销业务。NPE是一家私人持股公司。根据mda条款 ,我们以204万美元 (2,040,000美元)的收购价获得了NPE股份的全部实益所有权。我们同意向马诺罗斯先生发行11,383,929股限制性普通股,以代替现金支付,就MDA而言,每股价值0.1792美元。关于MDA,我们成为蔡崇信、海默斯、Betterworld Ventures、LLC、美国大麻公司和NPE之间的股东协议的一方,并与蔡崇信、Hmers、Betterworld Ventures、LLC、美国大麻公司和NPE签订了股东协议。股东协议包含惯常的权利和义务,包括 对股份转让的限制。马诺罗斯先生是我们的董事,也是美国大麻公司的直接负责人,因此 是关联方。
于2021年2月16日,我们向蔡崇信购买加州天然植物提取物公司(简称“NPE”)266,667股普通股,换取发行1,436,368股普通股。除交易事项外,蔡先生与注册人之间并无重大关系。 通过这项交易,注册人获得了NPE已发行股本的18.8%,使其在NPE的总实益所有权达到56.5%。NPE在加利福尼亚州林伍德经营一家获得许可的精神活性大麻 制造和分销业务。凭借其对NPE 56.5%的所有权,该公司将 控制NPE和公司产品的生产、制造和分销。在MDA方面,注册人成为本公司董事Edward Manolos、Robert L.Hmerers III、Betterworld Ventures、LLC、美国大麻公司和NPE之间的股东协议的一方,并由该公司董事Edward Manolos、Robert L.Hmers III、Betterworld Ventures、LLC、美国大麻公司和NPE共同签署股东协议。股东协议包含有关经营、 管理的惯例权利和义务,包括对股份转让的限制。
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当前业务 操作
大麻 Global进行研发,并在加州经营多家大麻企业,在美国经营大麻相关业务 。我们最近宣布收购天然植物提取物(NPE)56.5%的控股权,NPE在加利福尼亚州林伍德经营有执照的大麻制造和分销业务,持有加州7型制造和分销许可证 ,允许在该州任何地方分销大麻产品。我们计划将Lynwood NPE行动与我们的 内部开发的技术相结合,作为试验台,以便在预期从联邦CSA移除作为受管制物质的大麻 并获得联邦政府批准的州际大麻贸易之后,尽快启动跨州行动。 截至本文件提交日期,大麻仍然是附表1受控物质,因此根据CSA是非法的。然而,由于2020年11月的联邦选举和约瑟夫·R·拜登当选总统,预计联邦政府将 采取行动修改CSA的部分内容,并取消大麻作为附表1药物的时间表。2021年1月下旬,参议院多数党领袖查克·舒默(Chuck Schumer)表示,立法者正在合并各种大麻法案,包括他自己的合法化立法。他正致力于在本届国会会议上实施改革。这将包括大麻自由和机会法案,该法案将联邦政府取消大麻计划,将税收再投资于受毒品战争影响最严重的社区,并为消除以前的大麻记录提供资金。很可能 大麻机会、再投资和清偿(更多)法案将被纳入。正在审查的其他可能提交的联邦立法 包括《安全银行法》(或《安全和公平执行法》), 一项法案将允许大麻公司 进入联邦保险的银行系统和资本市场,而不存在联邦执法行动的风险,以及加强 通过委托州法案(或州法案)加强第十修正案,该法案旨在保护已合法化并遵守州法律的州的企业和个人(br})。
我们在天然植物提取设施的业务 侧重于大麻产品的制造和分销。除了大麻产品制造和分销到加利福尼亚州各地的商机 外,我们还看到NPE业务与我们在安全大麻运输、大麻注入和全天然聚合物纳米颗粒技术领域的开发技术之间的强大协同 。
我们还有一个积极的研发计划,主要专注于创造和商业化将大麻提取物和大麻类物质输送到人体的工程技术。此外,我们在受监管的大麻和大麻行业的专门领域进行投资或提供管理服务。到目前为止,该公司已经申请了六项临时专利和三项非临时专利,最近 宣布了其通过智能手机集成追踪和追踪功能的“合规袋”安全大麻运输系统, 将很快推出该系统。
我们的研发计划包括以下内容:
1. | 开发大麻提取物和大麻素进入人体的新路线和新交通工具。 |
2. | 生产独特的聚合物纳米颗粒和纤维,用于口服和真皮输送大麻素。 |
3. | 研究和商业化分离和/或浓缩各种大麻类物质和其他物质的新方法,这些物质包括工业大麻油和其他提取物。 |
4. | 利用纳米颗粒和其他已证实的生物增强剂,包括天然的和昆虫产生的糖苷,建立提高大麻类化合物对人体的生物利用度的新方法。 |
5. | 开发其他将大麻类药物输送到人体的新发明,目前这些发明被该公司视为商业机密。 |
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注2.持续经营的不确定性
在最近的财务 报告期内,该公司开始报告收入,并积极重组其业务运营,这些 产生的收入是象征性的。截至2021年2月28日,该公司的累计赤字为8,520,943美元,没有来自经营活动的正现金流 。此外,如所附截至2021年2月28日的6个月财务报表所示, 公司净亏损2,463,994美元,运营中使用的现金为774,444美元。该公司在大麻、大麻和大麻类市场执行其商业战略时,预计将招致额外的损失。 公司将面临初创公司经常遇到的风险、不确定性和 困难。该公司可能无法成功应对任何或所有这些 风险和不确定性。如果不能充分做到这一点,可能会导致公司的业务、运营结果和财务状况受到影响 。这些条件使人对公司是否有能力在这些财务报表发布之日起 年内继续经营下去产生很大的怀疑。
由于净亏损和运营现金流为负,以及需要额外的 融资来为未来的运营提供资金,公司 是否有能力继续经营是一个问题。管理层计划从外部来源和通过出售公司 股票来获得必要的资金。不能保证这些资金(如果可用)能够以对公司合理的条款获得。随附的 财务报表的编制假设公司将继续作为一家持续经营的企业,不包括可能因这种不确定性的结果而产生的任何调整 。
根据公司目前的支出水平,管理层认为手头的现金不足以为未来12个月的运营提供资金。公司管理层 预计未来12个月将需要大约1,000,000美元来全面执行其业务战略。 这些不能保证公司能够获得这些资金。
注3.重要会计政策摘要
我们 对我们的财务状况和运营结果的讨论和分析基于我们的合并财务报表,该报表 是根据美国公认会计准则编制的。编制这些合并财务报表需要我们进行估计和判断,以影响这些报表中报告的金额。我们已对 合并财务报表中包含的某些金额进行了最佳估计。我们的估计基于历史经验和我们认为在这种情况下是合理的各种其他假设,这些假设的结果构成了对资产和负债账面价值作出判断的基础。 然而,我们会计政策的应用涉及对未来不确定性的判断和假设的使用,因此,实际结果可能与这些估计大不相同。管理层认为,下文所述会计政策中涉及的估计、假设和判断 对我们的合并财务报表有最重大的影响。
我们 无法预测未来可能会通过哪些对我们的运营结果有实质性影响的法律法规。我们定期评估法律法规重大变更的影响,并在我们认为必要时更新用于编制财务报表的假设和估计 。
衍生工具
衍生工具的公允价值在流动负债项下单独记录和列示。衍生工具负债的公允价值变动 计入综合营业报表的营业外收入(费用)项下。
我们 评估我们的所有金融工具,以确定此类工具是否为衍生品或包含符合嵌入式 衍生品资格的功能。对于作为负债入账的衍生金融工具,衍生工具最初按公允价值入账 ,然后在每个报告日期重新估值,公允价值变动在综合经营报表中报告 。对于基于股票的衍生金融工具,我们使用加权平均二项式期权定价模型在初始和随后的估值日期对 衍生工具进行估值。衍生工具的分类,包括 该等工具是否应记录为负债或权益,会在每个报告期末进行评估。衍生工具 在资产负债表中根据衍生工具 是否需要在资产负债表日起12个月内进行净现金结算,将负债分类为流动负债或非流动负债。
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整固
合并财务报表包括本公司及其全资子公司Action Nutraceuticals,Inc.和 Aidan&Co,Inc.的账户。所有公司间余额和交易已在合并中冲销。
现金和现金等价物
我们将所有原始到期日在三个月或以下的高流动性投资视为现金等价物。现金和现金等价物存放在一家大型金融机构的运营 账户中。
库存
库存 主要由进行中的工作组成。存货根据特定的识别方法按成本计价,除非和直到 存货的市场价值低于成本,在这种情况下,我们会建立一项减值准备,以将估值降至市场价值。 截至2021年2月28日和2020年8月31日,我们所有存货的市场价值都是按成本计价的,因此,没有确认此类计价减值 。
存款
押金包括 向第三方支付的预付款,主要用于我们尚未取得所有权的库存。当我们取得存款的存货 的所有权时,相关金额被归类为存货,然后在销售时确认为收入成本(请参阅下面的“收入成本 ”)。截至2021年2月28日,没有存款。
预付费用和其他流动资产
预付费用和其他 流动资产主要包括支付给第三方的独立承包商服务预付款或其他一般 费用。预付费服务和一般费用在大约与合同期限或 服务期相近的适用期限内摊销。
应收帐款
应收账款按面值减去任何坏账准备的净值入账。我们定期评估我们的应收账款 ,并根据我们认为其可变现净值小于记录的应收账款总额 的任何应收账款的具体识别方法,为这些余额建立坏账准备。在确定我们 是否需要拨备可疑账户时,我们会考虑历史经验、逾期金额分析、客户信誉 和任何其他相关可用信息。然而,我们的实际经验可能与我们的估计不同。如果 我们客户的财务状况恶化,导致他们无法或不愿意支付我们的费用,我们可能需要记录额外的津贴 或在未来期间注销。如果我们在执行重要的 服务之前从客户那里收取定金,这种风险就会降低。
如果有可疑 帐户的拨备,只要拨备涉及费用调整和其他可自由支配的 定价调整,则计入收入减少。如果拨备与客户无法支付应收账款所需款项有关,则拨备 计入运营费用。截至2021年2月28日和2020年2月29日,我们的坏账拨备分别为0美元和0美元。
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财产和设备,净值
财产和设备 按账面净值减去成本折旧。维护费和维修费在发生时计入。自有设备的折旧 使用直线法计算资产的估计使用年限,从两年到七年不等。资本化在建工程成本(财产和设备的一个组成部分,净额)的折旧 在标的资产投入使用后开始 ,并在预计使用年限内确认。财产和设备的减值审查如下 “长期资产减值会计”一节所述。
长期资产减值的会计处理
只要事件或环境变化表明资产的账面价值可能无法收回,我们就评估长期资产的减值。 发生这种情况时,将持有和使用的资产的可收回程度通过将资产的账面价值与资产预期产生的未贴现净现金流量进行比较来衡量。如果资产的账面价值超过其估计的未来现金流量 ,则按资产账面价值超过资产公允价值的金额确认减值费用。 对于持有待售的长期资产,资产减记为公允价值减去出售成本。公允价值是根据折现的 现金流量、评估价值或管理层的估计确定的,具体取决于资产的性质。
受益转换功能
发行时的市场价值, 此功能的特征是一种有益的转换功能(“BCF”)。我们根据财务 会计准则委员会(FASB)会计准则编纂(ACF)主题470-20将BCF记录为债务贴现可转换的债务 和其他选项。在这种情况下,可转换债务是扣除与BCF相关的折扣后记录的,我们使用实际利息法在债务有效期内摊销 利息支出的折扣。
收入确认
对于2017年12月15日之后的年度报告期,财务会计准则委员会(FASB)制定了生效的ASU 2014-09“与客户签订的 合同的收入”,以取代之前美国现行GAAP下的收入确认指导。收入现已根据FASB ASC主题606,收入确认进行确认 。本指南提出了一个全面收入确认的五步模型 ,该模型要求实体确认收入,以描述向客户转让承诺的商品或服务的金额,该金额反映了该实体预期有权获得的这些商品或服务的对价 。本标准的实施 有两个选项可供选择,即追溯法或累积效果调整法。本指南从2017年12月15日之后的 年度报告期开始生效,包括该报告期内的过渡期,允许提前采用 。我们决定对FASB ASC主题606的实施实施累积效果调整方法,没有重述 显示的比较期间。我们打算将此方法应用于我们确定受FASB ASC 主题606影响的任何未完成合同。正如下面更全面讨论的那样,我们认为,我们的服务或产品合同均不包含 需要根据FASB ASC主题606进行收入调整的重要融资组件。
根据FASB ASC主题606,收入确认,我们将在 我们的咨询和产品销售合同中存在有说服力的重要融资组成部分时确认收入。我们会检查和评估客户何时需要为商品和服务付款;与商品或服务的现金售价相比支付了多少对价;以及我们履行义务和收到付款之间的间隔时间 。
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产品销售
产品销售收入( 包括运费)在从客户处获得订单时确认,价格在 下订单时确定,产品发货时确认,并在合理保证可收款性时确认。对于任何有目的地条款的发货,公司 将收入推迟到交付给客户。鉴于以下事实:(1)我们的客户在确定下产品订单的时间时拥有自由裁量权;以及(2)我们产品销售中协商的价格在客户 下订单时是固定和可确定的,因此我们不认为我们的产品销售表明或涉及任何重大客户融资,该融资将 大幅改变销售交易中确认的收入金额,或包含 我们或客户在FASB ASC主题606项下的重大融资部分。
收入成本
我们的政策是以与收入确认相同的方式确认收入成本 。收入成本包括直接归因于收入确认的成本 ,还包括服务的薪酬和费用、服务的差旅和其他费用以及产品和 设备的成本。销售费用、一般费用和行政费用在发生时计入费用。
基于股票的薪酬
限制性股票授予员工 ,并使承授人有权在既定的归属期间结束时获得限制性普通股的股份。授予的公允 价值基于授予日的股票价格。我们以直线方式确认授予所需的授权期内的相关补偿成本 ,到目前为止,授权日已过去一年。在截至2021年2月28日的 季度报告期内,基于股票的薪酬为0美元。
所得税
我们确认递延税项 根据适用的所得税会计准则,使用差额有望逆转的 年度的现行税率,确认已包括在财务报表或纳税申报表中的事件的预期未来税收后果的资产和负债 资产和负债。 根据适用的所得税会计准则,确认已包括在财务报表或纳税申报表中的事件的预期未来税收后果的资产和负债。当有必要将递延税项资产减少到预期变现金额时,我们将计入估值津贴。在截至2021年2月28日和2020年2月29日的季度报告期内,我们没有发生 所得税,也没有与联邦或州所得税相关的负债。
或有损失
本公司 不时受到正常业务过程中出现的各种法律诉讼和索赔的影响。至少在季度基础上,根据ASC 450-20-50-1C的规定 ,如果公司确定存在可能已发生重大损失的合理可能性,或者 可合理评估,无论公司是否因此类损失(或该损失的任何部分)应计,公司都将根据ASC 450与其法律顾问进行协商 。(##**$ , =如果重大损失可以确定或可以合理估计,公司将 将其记入账目并作为负债记入资产负债表。如果公司确定不能做出这样的估计,公司的 政策是在得出不能作出估计的结论之前披露其试图估计损失或损失范围的演示,并在或有负债项下的财务报表附注中披露。
每股普通股净收益(亏损)
我们根据FASB ASC 260“每股收益”报告每股普通股净收益(亏损) 。该报表要求对基本 和稀释后收益进行双重列报,并对每股收益计算的分子和分母进行协调。每股基本净收入(亏损) 计算方法为普通股股东应占净收益除以期内已发行普通股的加权平均股数 ,不包括任何潜在摊薄证券的影响。稀释后每股净收益(亏损)对期内已发行的任何稀释性潜在普通股产生 影响。此计算不假设转换、行使或或有 会对收益产生反摊薄作用的证券。
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注4.每股净亏损
在截至2021年2月28日和2月28日的三个月和 六个月内,公司录得净亏损。这两个时期的每股基本净亏损和稀释后净亏损是相同的 。报告的每个期间的摊薄加权平均股份不包括债务转换 时可发行股票的影响,因为这种影响将是反摊薄的。截至2021年2月28日,公司的可转换债务可转换为13,385,151股普通股。
附注5.-应收票据关联方
2019年5月25日,公司 发行了两张应付给公司董事Edward Manolos和Dan Nguyen的票据,金额分别为16,666,67美元。这些票据没有明确的到期日,年利率为5%。这些票据在脚注5--应收票据、关联方和概述关联方交易的脚注中进行了额外说明。这些注释在本文的脚注6--致股东、关联方的注释 和概述关联方交易的脚注中另外进行了说明。由于Manolos先生和Nguyen先生作为董事的联系,本公司认为这些交易由17 CFR§229.404-(第404项)与 相关人士、发起人和某些控制人员的交易定义,这将要求在引用的章节中进行具体披露。
2019年7月9日,本公司 通过其Action Nutraceuticals子公司,贷款,Split Tee,LLC(“Split Tee”),这是一家与Edward Manolos有关联的企业,提供20,000美元从事探索性研究项目。2019年8月23日,向Split Tee额外提供了2万美元。 贷款的年利率为10%,一年后到期发行。此外,该公司通过Action Nutraceuticals 子公司向Split Te开具了5000美元的发票,作为咨询费。由于Manolos先生作为董事的关系,公司相信 这些交易由17 CFR§229.404-(第404项)与相关人士、发起人和某些控制人员的交易定义。 这些交易需要根据引用的章节进行具体披露。
附注6.无形资产
2020年2月20日,本公司与怀俄明州的Lelantos Biotech,Inc.(“Lelantos”)及其所有者 签订了一项重要的最终协议。2020年6月15日,本公司与Lelantos签订了一项修改协议,取消了本公司发行40万股普通股和可转换本票的义务。该公司和Lelantos同意以500,000美元(500,000美元)的收购价,通过发行期票支付。票据的未付本金总额为 ,从2020年9月1日开始,每月支付7500美元(7500美元),截止到2025年2月1日。 票据和未付余额均无利息。
注7.收购加州天然植物提取物公司
NPE收购
于2020年8月21日,本公司根据股票购买协议(“SPA”)发行可换股票据,收购加州公司(“NPE”)加州天然 植物提取物公司(“NPE”)266,667股普通股,相当于 NPE已发行股本的18.8%(按完全摊薄基础)。除加入主题材料最终协议外,注册人或注册人的任何联属公司或控制人与聚合物之间不存在实质性关系 。根据SPA的条款, 注册人以204万美元(2040,000美元)(“收购价”)的购买价格获得了股权的所有权利和责任。关于购买价格的支付,注册人同意: 1)每月向Hmers支付2万美元(20000美元),为期27个月,第一次付款 从2020年9月1日开始,剩余的付款在随后每个月的第一天到期和应付,直到Hmers收到 54万美元(54万美元),以及2)发行一张面额为1的可转换本票000)(“注释”)。票据的年利率为百分之十(10%)。 持有人有权在发行日期后六(6)个月的任何时间转换全部或部分未偿还的 本金、利息、手续费。, 或根据该票据所欠的任何其他义务。换股价格计算如下:公司收到换股通知前十(10)天内普通股最低交易价的60%。 除非普通股当时上市或交易的主要证券市场的适用规则和规定允许,在任何情况下,注册人在转换或根据票据及其他发行的票据发行普通股时,发行的普通股数量不得超过 根据当时普通股交易的美国主要证券市场的任何规则本公司可以发行的普通股的最高数量 ,该数量应为任何时候已发行股票总数的4.99%。发行时应付票据的债务折价为54,212美元,是根据票据的现值计算的,隐含利率为10%。 确认了270,886美元的债务折扣。因此,该公司在NPE投资的初始价值为1714,903美元。
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20201-01-27,本公司 从本公司董事Edward Manolos及关联方手中额外收购了NPE 18.8%的权益。该公司发行了11,383,929股普通股,公允价值为1,821,429美元。
2021年2月16日,本公司 向蔡崇信购买了266,667股NPE普通股,以换取本公司发行1,436,368股普通股, 公允价值400,747美元。除交易事项外,蔡先生与 公司并无重大关系。通过这项交易,公司收购了NPE已发行股本的18.8%,使其在NPE的总受益 所有权达到56.5%。控制权的转让构成本公司对NPE的收购(“NPE收购”)。 在截止日期一周年后的三个月期间,蔡先生拥有要求本公司回购向蔡先生发行的普通股的唯一且不可撤销的选择权。 如果在发出通知时股票价值低于15万美元, 蔡先生将获得15万美元。如果在发出通知时股票的价值超过15万美元,那么蔡先生将获得股票的市值 。
作为交易的结果,本公司还与蔡崇信、罗伯特·海默斯三世、Betterworld Ventures,LLC(“BWV”)、美国大麻公司和NPE签订了关于其对NPE股份的所有权的股东协议(日期为2020年6月5日)。 该协议由蔡崇信、Robert Hmers III、Betterworld Ventures,LLC(“BWV”)、美国大麻公司和NPE组成。联合 协议包含条款和条件,包括但不限于:NPE的所有权和管理权、股东关于转让NPE股份的权利、优先购买权、拖拖权、保密权以及期限和终止。
由于控制权的转移,此次NPE收购将作为ASC 805下的一项业务合并入账。紧接获得控制权之前,本公司对NPE的总投资调整为公允价值3,684,347美元,导致投资亏损 359,391美元。
以下信息汇总了在购买日期分配给 资产的临时购买对价和公允价值初步分配:
初步采购价格分配: | ||||
现金 | 2,200 | |||
应收账款 | 193,607 | |||
应收票据 | 162,247 | |||
财产和设备 | 1,338,569 | |||
使用权--资产经营租赁 | 607,306 | |||
商誉 | 8,098,603 | |||
收购的总资产 | $ | 10,402,532 | ||
应付账款和应计费用 | 289,591 | |||
使用权责任--经营租赁 | 607,306 | |||
应付票据 | 1,825,101 | |||
应付票据-关联方 | 105,539 | |||
承担的总负债 | $ | 2,827,537 |
作为NPE收购的结果, 截至收购之日,公司确认了3849,293美元的非控股权益。公司截至2021年2月28日的三个月和六个月的综合收入 和净亏损分别包括自收购NPE 以来的运营结果18,864美元和净亏损17,797美元。
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未经审计的备考财务信息
下表列出了截至2021年2月28日和2020年2月29日的三个月和六个月的预计综合运营业绩,就好像NPE收购发生在2019年9月1日一样。运营的预计结果仅供参考 ,并不代表如果收购发生在上述日期 将会实现的运营结果,或未来可能出现的结果。
在截至的三个月内 | 在截至的六个月内 | |||||||||||||||
2021年2月28日 | 2020年2月29日 | 2021年2月28日 | 2020年2月29日 | |||||||||||||
形式上的 | 形式上的 | 形式上的 | 形式上的 | |||||||||||||
收入 | $ | 126,820 | $ | 229,597 | $ | 979,866 | $ | 334,144 | ||||||||
营业亏损 | (1,693,708 | ) | (557,425 | ) | (1,626,929 | ) | (973,276 | ) | ||||||||
普通股股东应占净亏损 | (3,392,070 | ) | (1,019,316 | ) | (4,065,390 | ) | 1,521,976 | |||||||||
普通股每股净亏损 | $ | (0.06 | ) | $ | (0.04 | ) | $ | (0.08 | ) | $ | (0.06 | ) |
附注8.应付给股东的票据
2019年5月25日,公司发行了两张应付给公司董事Edward Manolos和Dan Nguyen的票据,金额分别为16,666,67美元。这些票据 没有明确的到期日,年利率为5%。本文在脚注 5-应付票据、关联方和概述关联方交易的脚注中对这些票据进行了额外说明。由于Manolos先生和Nguyen先生作为董事的联系,本公司认为这些交易由17 CFR§229.404-(第404项)与 相关人士、发起人和某些控制人员的交易定义,这将要求在引用的章节中进行具体披露。
注9.关联方
2017年10月-2018年8月31日,本公司欠 公司法定托管人相关实体10,000美元的关联方债务,收取专业费用。截至2018年8月31日,这一余额已被免除,并作为经营表上168,048美元债务收入注销 的一部分。
2017年11月30日- 2018年8月31日,本公司向与本公司法定托管人相关的实体发行了35,554美元的多次应付票据。 应付票据以10%的年利率计息,并可按每股0.0001美元转换为公司普通股。2018年5月8日,应付票据本金余额中的13,000美元转换为普通股。免除了剩余本金余额,并将 计入截至2019年8月31日的年度损益表中的债务收入注销。
18 |
2018年3月和2018年5月,公司的一名法定托管人为公司提供了600美元的预付款。2018年8月31日,这笔金额被重新分类为应付票据, 按10%的年利率计息,按需支付。
就上述票据 而言,公司确认了27,954美元的有益转换功能,代表转换功能在发行时的内在价值 。这一有益的转换功能在截至2018年8月31日的年度内计入利息支出。
2019年5月25日,本公司 发行了两张应付给本公司董事Edward Manolos和Dan Nguyen的票据,金额分别为16,666,67 ,总余额为33,334美元。该批票据的利息为年息5%,并无固定的付款时间表或到期日。本文在脚注6-应付票据中对这些 票据进行了额外说明。
2019年7月9日,本公司 通过其Action Nutraceuticals子公司,贷款,Split Tee,LLC(“Split Tee”),这是一家与Edward Manolos有关联的企业,提供20,000美元从事探索性研究项目。2019年8月23日,向Split Tee额外提供了2万美元。 贷款的年利率为10%,一年后到期发行。此外,该公司通过Action Nutraceuticals 子公司向Split Te开具了5000美元的发票,作为咨询费。由于Manolos先生作为董事的关系,公司相信 这些交易由17 CFR§229.404-(第404项)与相关人士、发起人和某些控制人员的交易定义。 这些交易需要根据引用的章节进行具体披露。
在截至2020年2月29日的三个月内,公司发行了两张本金总额为133,101美元的可转换本票,以换取欠关联方的应计费用,其中79,333美元应付给公司首席执行官 高级管理人员,53,768美元应付给公司前首席财务官罗伯特·L·海默斯三世。这些票据自各自的发行日起两年到期,年利率为10%,应付利率为票据持有人有权 随时将票据的全部或任何部分未偿还本金余额转换为本公司普通股 ,可变转换价为本公司普通股前二十(20)个交易日收盘价平均值的50%,并可予调整。作为可变转换价格的结果,在发行时,公司确认总债务折价为133,101美元,将在票据期限内摊销为利息支出。2020年5月22日,Tabatabaei先生将79,333美元的本金和2,608美元的利息转换为694,902股普通股,总金额为81,941.55美元。截至2020年8月31日,前首席财务官剩余票据的账面价值为15,884美元,扣除债务贴现37,884美元和应计利息 为3,138美元。
于2020年4月30日,本公司与其首席财务官(“CFO”)罗伯特·L·海默斯三世(“CFO”)签订和解协议 ,据此CFO辞职,公司开具了一张30,000美元的期票,这是欠CFO所提供服务的剩余金额 。票据将于2020年12月31日到期,年利率为10%,到期时支付。票据持有人有权随时以每股0.02美元的固定转换价将票据的全部或任何部分未偿还本金余额转换为公司普通股 ,并可进行调整。作为受益转换价格 的结果,公司在发行时确认了3万美元的债务折扣,这笔债务将在 票据期限内摊销为利息支出。截至2020年8月31日,票据的账面价值为15,061美元,扣除债务贴现14,939美元和应计利息1,011美元。
于2020年8月31日,本公司就收购NPE 18.8%的股权 发出应付予Robert L.Hmers III的可换股票据及应付票据。
19 |
2020年11月16日,本公司与加州有限责任公司ethos Technology LLC,dba Compliance Bag(“ethos”)签订了一项业务收购协议。Ethos是大麻可追踪储存袋进入市场过程中的一项发展阶段业务 。根据该协议,ethos向本公司出售、转让和转让ethos的所有业务,包括 其所有资产和相关负债,以换取本公司总共发行6,000,000股普通股。 3,000,000股应于签署时到期,其中1,500,000股将向Edward Manolos发行,1,500,000股将向Tang Nguyen发行。马诺洛斯先生为本公司董事及关联方。阮先生是本公司董事兼关联方Dan Van Nguyen的兄弟 。在ethos向非关联方发出价值100万美元的ethos产品订单后,该公司将向 Manolos先生和Nguyen先生各额外发行1500,000股普通股。
2020年11月16日,公司 共出售300万股公司普通股,票面价值0.001美元,按2020年11月16日收盘价计算相当于177,000美元。在全部出售的股票中,有1500,000股普通股卖给了Edward Manolos,1500,000股普通股 卖给了Tang Nguyen。该等出售是就本公司 收购ethos而进行的,其在第1.01项下的披露内容以参考方式并入本文。本公司根据1933年证券法(经修订)的注册要求豁免发行上述 普通股,根据该法案颁布的第4(A)(2)条可 向本公司提供,原因是这是一项独立发行,不涉及公开发行证券 。 本公司根据修订后的证券法第4(A)(2)条可向本公司发行上述普通股 ,因为这是一项独立发行,不涉及公开发行证券 。根据证券法第501(A)(B)条,Manolos先生和Nguyen先生是“认可投资者”和/或“成熟投资者” ,他们向公司提供了有关他们作为“成熟投资者”和/或“认可投资者”资格的陈述、担保和信息。本公司向Manolos先生和Nguyen先生提供并提供有关其业务和运营的全部信息。没有就发售或出售受限制证券 进行一般招标。Manolos先生和Nguyen先生为他们自己的账户购买了受限制的普通股, 用于投资目的,而不是为了在证券法的含义内公开转售或分销。受限制的 股票不能出售,除非符合本公司的有效注册声明,或获得证券法第5节注册要求的豁免 -任何此类豁免的存在均须经本公司的法律审查和批准。
2021年1月27日,大麻环球公司(“注册人”)与一名董事及关联方Edward Manolos达成了一项重大最终协议(MDA)。 根据MDA,注册人从Manolos先生手中购买了加州天然植物提取物公司(简称“NPE”)266,667股普通股,占NPE已发行股本的18.8%。NPE 在加利福尼亚州林伍德经营一家获得许可的精神活性大麻制造和分销业务。NPE是一家私人持股公司。根据该协议的条款,注册人以204万美元(2,040,000美元)的购买价格获得了NPE股票的全部实益所有权。注册人同意向Manolos先生发行11,383,929股限制性普通股,以代替现金支付,就抵押贷款协议而言,每股价值为0.1792美元。关于MDA,注册人成为蔡崇信、海默斯、Betterworld Ventures、LLC、美国大麻公司和NPE之间的股东协议的订约方 。 股东协议包含惯常的权利和义务,包括对股份转让的限制。此外, 注册人打算在完成《材料最终协议》的条款和条件后,控制NPE和注册人产品的生产、制造 和分销
附注10.-应付票据
2019年5月25日,本公司发行了两张应付给公司董事Edward Manolos和Dan Nguyen的票据,金额分别为16,666,67美元。 票据没有明确的到期日,年利率为5%。本文在脚注 7-应付票据、关联方和脚注11-关联方交易中对这些票据进行了额外说明。
2019年7月9日,本公司通过其子公司Action Nutraceuticals,Loan,Split Tee,LLC(“Split Tee”),这是一家与Edward Manolos董事 关联的合资企业,以20,000美元从事探索性研究项目(见“关联方交易”)。2019年8月23日,向Split Tee额外提供了2万美元。这些贷款的年利率为10%,将于 年内到期发行。此外,该公司通过Action Nutraceuticals子公司向Split Te开出了5000美元的咨询费。
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根据收购Lelantos Biotech的 收购协议,本公司于2020年2月12日发行了三张本金总额为500,000美元的卖方收购本票。票据将于2020年5月31日到期;450,000美元(两批225,000美元)和50,000美元 票据的年利率分别为8%和5%。如果票据未在现金还款期 (到期日之前)内付款,票据持有人应有两种还款选择,包括:[a]在2020年8月4日、2020年8月12日和2020年8月30日之后,分别支付相当于6.75%、6.75%和1.5%(如果债务已部分偿还,则为按比例计算的金额)的替代支付 股权期权,完全稀释公司的所有权头寸 ;或[b]收购期权,在票据 发行至少一年后的任何时间,相当于本公司于选举日的已发行股份总数,分别乘以本公司普通股前30个交易日平均收盘价的6.75%、 6.75%和1.5%, 乘以40%(90天内到期和应付)。Sellers收购票据上提供的反摊薄权利期限为五年,转换为替代支付股权后的期限为 182天。票据包括泄密条款,如果选择替代支付股权 选项,则在交易许可后的前30天内,不得出售超过30%的持股,在随后的任何30天期间,不得出售超过25%的剩余股份。票据由担保协议担保,需要保留普通股 股,可转让,优先于公司的其他债务。于2020年5月31日到期日,(I)本公司收到两批各为225,000美元的容忍协议,据此,到期日延至2020年7月15日,利率 升至9%;及(Ii)50,000美元票据及其所有应计利息747美元已获豁免。(Ii)于2020年5月31日到期时,本公司收到两批各为225,000美元的容忍协议,根据该协议,到期日延至2020年7月15日,利率 升至9%;及(Ii)50,000美元票据及其所有应计利息747美元已获豁免。因此, 公司确认了50747美元的债务减免收益。2020年6月15日,本公司与2020年2月12日发行的票据签订了关于 的修改协议。根据修改协议,公司向兰托斯签发了一张金额为50万美元(50万美元)的期票。本公司可于任何时间或不时预付全部或部分票据,而无须缴付罚款或溢价,只须支付预付本金。票据的未付本金总额为每月7500美元(7美元)。, 500)自2020年9月1日起,至2025年2月1日止。 票据或未付余额没有利息。截至2021年2月28日,这些票据的账面价值为45万美元,应计应付利息为37676美元。截至2020年8月31日,这些票据的账面价值为45万美元,应计应付利息为19824美元。
于2020年2月12日,本公司与一家顾问签订了一项独立咨询协议,在2020年2月12日至2020年12月14日期间提供服务(“咨询协议”)。根据咨询协议,公司向顾问 签发了本金为100,000美元的补偿本金票据,用于支付咨询协议的延期补偿部分。 该票据将于2020年8月4日到期,年利率为8%。如果票据未在现金还款 期限内(到期日之前)付款,票据规定持有人应有两种还款选择,包括:[a]在2020年8月4日之后, 相当于8.5%(如果债务已部分偿还,则为按比例计算的金额)的替代 公司股权期权,完全稀释 公司的所有权头寸;或[b]买断期权,在票据发行至少一年后的任何时间,相当于本公司于选举日的 总流通股,乘以本公司普通股前30个交易日平均收盘价的8.5%倍,乘以40%(90天内到期应付)。补偿票据上提供的反稀释权利期限为五年 ,转换为替代支付股权后的期限为182天。如果 选择替代支付股权选项,则该票据包括泄漏条款,根据该条款,在清仓后的前30天内,不得出售超过30%的持股用于交易 ,在随后的任何30天期间,不得出售超过25%的剩余股份。票据以担保协议作抵押, 要求保留普通股,可转让,且优先于本公司的其他债务。截至2021年2月28日,票据的账面价值为100,000美元,应计应付利息为8,372美元。截至2020年8月31日,票据的账面价值为100,000美元 ,应计应付利息为4,405美元。
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附注11.可转换应付票据
本公司于2020年3月19日发行了本金总额为150,000美元的可转换本票,本金总额为150,000美元, 原始发行折扣(OID)总额为15,000美元,以及总计468,750份三年期可按0.48美元/股执行的认股权证,其中 包含在稀释发行情况下的某些行权价格重置条款。(br}可分批支付的可转换本票的本金总额为150,000美元, 原始发行折扣(OID)总额为15,000美元,可按每股0.48美元执行的三年期权证总额为468,750份。票据于每批债券各自的发行日期 起计满一年,年息率为10%,到期时支付。自紧接发行后开始, 票据持有人有权随时将票据的全部或任何部分未偿还本金余额 转换为本公司普通股,可变转换价格相当于本公司普通股最低收盘价 的60%的较低者,但须经调整,在(I)发行日期;或(Ii)转换 日期前25个交易日内转换为本公司普通股。2020年3月19日,收到第一批50000美元,减去5000美元的旧ID,为公司带来45000美元的净收益 ,公司发行了156,250份三年期认股权证,可按每股0.48美元行使。2020年5月4日,收到第二批25,000美元减去2,500美元的原始收益,公司净收益为22,500美元,公司发行了78,125份三年期可行使权证 ,每股0.48美元。2020年7月10日,收到第三批25,000美元减去旧ID的2,500美元,为 公司带来净收益22,500美元,该公司发行了78,125份三年期可行使权证,初始价格为每股0.48美元。 由于OID和可变转换价格,在发行时,公司确认了总计75,000美元的债务折扣, 摊销 为各部分各自期限的利息支出。本公司不得将票据转换至 程度,即票据持有人连同其联属公司将实益拥有紧接票据转换后发行普通股后已发行的本公司普通股股数 的4.99%以上。 票据转换后,票据持有人连同其联营公司将实益拥有本公司已发行普通股 股数的4.99%以上。在截至2021年2月28日的6个月内,公司全额偿还了所有本金和应计利息。
2020年7月21日,公司发行了本金为78750美元的可转换本票,在扣除原发行折扣3750美元和递延融资成本3750美元后,公司获得收益71250美元。票据将于2021年7月21日到期,年利率为6%。自发行后立即开始,票据持有人有权在转换日期前30个交易 天内,随时以相当于本公司普通股最低收市价60%的浮动转换 价格,将票据的全部或任何部分未偿还本金余额转换为本公司普通股股份。由于OID和可变转换价格,公司在发行时确认了总计78,750美元的债务折扣,这笔债务将在到期日之前摊销为利息支出。本公司不得对票据进行 转换,条件是票据持有人连同其联营公司将实益拥有紧随票据转换发行普通股后发行的本公司已发行普通股股数的4.99%以上。 票据转换后,票据持有人及其联营公司将实益拥有超过4.99%的本公司已发行普通股股数 。(B)本公司不得对票据进行 转换,条件是票据持有人连同其联营公司将实益拥有紧随票据转换后发行的已发行普通股股数的4.99%以上。于截至2021年2月28日止六个月内,已悉数偿还票据及应计利息 。
2020年8月,公司发行了两张本金总额为129,250美元的可转换本票,在扣除11,750美元的原始发行折扣后,公司 获得了117,500美元的收益。票据将于2021年5月到期,年利率为10%。自发行后 起,票据持有人有权随时以每股普通股0.1005美元的固定价格将票据的全部或部分未偿还本金 转换为公司普通股。如果公司向任何供应商或供应商发行普通股, 转换价格可能会重置为更低的价格。由于OID和 稀释发行的潜在后果,公司在发行时确认了总额129,250美元的债务折扣,这笔债务将在到期日之前摊销 作为利息支出。本公司不得进行票据转换,条件是票据持有人及其联营公司将实益拥有紧接票据转换后发行普通股后已发行的本公司普通股股数的4.99%以上。 票据转换后,票据持有人连同其联属公司将实益拥有超过4.99%的已发行普通股数量。 票据转换后,票据持有人将实益拥有超过4.99%的本公司已发行普通股股份 。在截至2021年2月28日的6个月内,已全额偿还这两笔票据和应计利息。
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公司还与该贷款人签订了普通股认购协议,共计发行3,409,221股(其中510,204 将于2020年8月31日发行),现金收益为329,613美元。关于这些认购,公司免费发行了50,000美元的可转换本票 。票据将于2021年8月7日到期,利息为10美元,可按每股0.1631美元的固定价格转换,如果公司向供应商或供应商发行股票,可能会发生其他情况。本公司 确认债务折价总额为50,000美元,这笔债务将摊销为各自期限内的利息支出。 本公司不得进行票据转换,条件是票据持有人连同其联属公司将在票据转换后立即实益拥有本公司已发行普通股股数的4.99%以上 ,则票据持有人不得进行该票据的转换。 票据转换后,票据持有人连同其联属公司将实益拥有本公司已发行普通股股数的4.99%以上 。在截至2021年2月28日的6个月内,票据和应计利息已全部偿还。
在截至2021年2月28日的6个月内,公司向贷款人发行了四张可转换本票,本金总额 为279,500美元,扣除递延融资成本12,500美元后,公司获得了267,000美元的收益。票据将于2021年8月、9月、 10月和12月到期,年息为8%。自票据发行日期起一百八十(180)日起,票据持有人有权随时以本公司普通股前十五(15)个交易日内两个最低交易价的63%的浮动转换价格,将票据全部或部分未偿还本金余额转换为本公司普通股。本公司不得对票据进行转换 ,条件是票据持有人连同其联营公司将实益拥有超过本公司已发行普通股股数的4.99%(br}于票据转换后发行 股普通股)。由于可变行使价格和递延融资成本,公司 确认了279,500美元的总债务折扣,这笔债务将在到期日之前摊销为利息支出。本公司被禁止 进行票据转换,条件是票据持有人连同其联营公司将实益拥有紧接票据转换后发行普通股的4.99%以上的已发行普通股股数。 票据转换后,票据持有人及其联营公司将实益拥有超过4.99%的已发行普通股股数。在此期间偿还了一张本金为113,000美元、累计利息为4,557美元的票据。截至2021年2月28日, 这些票据的账面价值为60379美元,扣除债务折扣106121美元,应计利息为4830美元。
2020年9月2日,本公司发行本金总额为107,000美元的可转换本票,在扣除原发行折扣5,000美元和递延融资成本2,000美元后,公司获得收益 100,000美元。票据将于2021年9月到期,年利率为12%。自票据发行日起一百八十(180)日起,票据持有人有权 随时将票据的全部或任何部分未偿还本金余额转换为公司普通股 ,可变转换价为本公司普通股前二十(20)个交易日最低收盘价的60%,并可予调整。本公司不得对票据进行转换,条件是票据持有人及其关联公司将实益拥有 票据转换后发行的普通股股份数量的4.99%以上。 票据转换后,票据持有人及其关联公司将实益拥有 公司已发行普通股股数的4.99%以上。 票据转换后, 票据持有人将实益拥有 本公司已发行普通股股数的4.99%以上。 票据转换后,票据持有人将实益拥有超过4.99%的已发行普通股股份。由于可变行权价格和递延融资成本,公司在发行时确认总债务折价为107000美元,这笔债务将在到期日之前摊销为利息支出。本票据已在截至2021年2月28日的6个月内全额偿还,并应计利息5,101美元。
于2021年1月5日,本公司与一名认可投资者就发行本金为11万美元的10%可转换票据订立证券购买协议。票据可按固定转换价0.005美元兑换。如果公司违约 ,或在协议规定的控制权变更交易公开宣布后,转换价格 为0.001美元。该公司收到净收益97500美元。由于公司可转换票据的可变行权价格和递延融资成本,在发行时,公司确认了总计11万美元的债务折扣,这笔债务将在到期日之前摊销为利息 费用。
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于2021年1月12日,本公司与认可投资者就发行本金为115,500美元的10%可转换票据订立证券购买协议。票据自发行之日起61天开始可转换,固定转换价格为每股0.10美元或60%,如果公司股票的交易价格低于每股0.10美元,则为转换前10天的最低交易价 。该公司收到净收益10万美元。由于 公司可转换票据的可变行权价格和递延融资成本,在发行时,公司确认债务折价总额为115,500美元, 将在到期日之前摊销为利息支出。在截至2021年2月28日的三个月里,贷款人将57,750美元和585美元的本金和应计利息转换为583,354股普通股。截至2021年2月28日, 票据的账面价值为14,873美元,扣除贴现42,877美元,应计利息为902美元。
于2021年1月26日,本公司与认可投资者就发行本金为243,875美元的10%可转换票据订立证券购买协议。票据可在转换前20天内以三个最低交易价的平均值的70%进行转换 。该公司收到净收益215,500美元。由于公司 可转换票据的可变行权价格和递延融资成本,在发行时,公司确认了243,875美元的债务折价总额,这笔债务将在到期日之前摊销 作为利息支出。截至2021年2月28日,票据的账面价值为22,049美元,扣除 221,826美元的折扣,应计利息为2,205美元。
2021年1月26日,本公司与一家认可投资者就发行本金为243,875美元的10% 可转换票据签订了第二份证券购买协议。票据可按转换前20天三个最低交易价的平均值 的70%进行转换。该公司收到净收益215,500美元。由于公司可转换票据的可变行权价格和递延融资成本,在发行时,公司 确认总债务折扣为243,875美元,这笔债务将在到期日之前摊销为利息支出。截至2021年2月28日,票据的账面价值为22,049美元,扣除贴现221,826美元,应计利息为2,205美元。
关联方
在截至2020年2月29日的三个月内,公司发行了两张本金总额为133,101美元的可转换本票,以换取欠关联方的应计费用,其中79,333美元应付给公司首席执行官 高级管理人员,53,768美元应付给Robert L.Hmers III。这些票据自各自的发行日起两年到期,年利率为10%,到期时支付 利息。票据持有人有权随时以本公司普通股前二十(20)个交易日收盘价平均值的50% 的可变转换价,将票据的全部或部分未偿还本金余额转换为本公司普通股。作为可变转换价格的 结果,在发行时,公司确认了133,101美元的总债务折扣,这笔债务将在票据期限内摊销 为利息支出。2020年5月22日,首席执行官将79,333美元的本金和2,608美元的应计利息转换为将发行的694,902股普通股,公允价值为232,792美元。转换后,剩余债务折扣消除了70,313美元,衍生工具负债消除了231,632美元,转换收益为10,468美元,这导致了关联方的 ,因此计入了额外的实收资本。2020年12月9日,海默斯先生将53,768美元的本金和4,626美元的应计利息全部转换为878,190股普通股。
于2020年4月30日,本公司与其前首席财务官(Robert L.Hmoles III,以下简称“CFO”)达成和解协议,据此CFO辞职,本公司开具了一张30,000美元的期票,即 欠CFO的服务余款。票据将于2020年12月31日到期,年利率为 10%,到期时支付。票据持有人有权随时将票据的全部或部分未偿还本金余额 转换为公司普通股,固定转换价格为每股0.02美元,并可进行调整。 由于有利的转换价格,票据发行时,公司确认了3万美元的债务折扣,这笔债务将在票据期限内摊销 为利息支出。2020年10月9日,海默斯将应付票据转换为1500,000股普通股 。
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于2020年8月21日,本公司根据股票购买协议(“SPA”)发行可换股票据,收购加州公司(“NPE”)旗下加州天然植物提取物公司(“NPE”)266,667股普通股,占NPE已发行股本(“NPE”)的18.8%。除加入主题材料最终协议外,注册人或注册人的任何联属公司或控制人与聚合物之间不存在重大 关系。根据SPA的条款 ,注册人以204万美元(2040000美元)(“收购价”)收购了股权的所有权利和责任。关于购买价格的支付,注册人同意 :1)每月向Hmers支付2万美元(20000美元),为期27个月,第一笔付款 从2020年9月1日开始,剩余的付款在随后每个月的第一天到期和应付,直到Hmers 收到54万美元(54万美元)为止,以及2)发行一张金额为 的可转换本票 ,直到Hmers 收到54万美元(54万美元),以及2)发行一张金额为 的可转换本票 ,直到Hmers 收到54万美元(54万美元),以及2)发行一张金额为 的可转换本票 000)(“注释”)。票据的利息为年息10% (10%)。持有人有权在发行日期后六(6)个月的任何时间转换全部或部分未偿还和未支付的本金、利息、手续费。, 或根据该票据所欠的任何其他义务。换股价格计算 如下:公司收到换股通知之日起十(10)日内普通股最低交易价的60% 。除非获得当时普通股上市或交易的主要证券市场的适用规则和法规的许可,否则注册人在转换票据和其他票据 时发行的普通股和其他票据 在任何情况下都不得超过本公司根据当时普通股交易的主要美国证券市场的任何规则可以发行的普通股的最高数量,即在任何时候不得超过已发行股票总数的4.99%。 当时普通股在其主要证券市场上市或交易的主要证券市场的适用规则和规定,注册人在任何情况下都不得超过本公司根据当时普通股交易的主要美国证券市场的任何规则可以发行的普通股的最高数量,即任何时候普通股总流通股的4.99%。发行时应付票据的债务折扣为54,212美元,是根据票据的现值计算的,隐含利率为10%。 在发行时应付票据的债务折价为54,212美元,这是根据票据的现值计算的,隐含利率为10%。确认了270,886美元的债务贴现。因此,该公司记录了其在NPE的初始投资价值为1,714,903美元(br}$1,714,903)。票据可兑换时,公司将按公允价值确认与当时嵌入的 转换选择权相关的衍生负债。在这些交易之前,Robert Hmerers III和Alan Tsai各自以非公开交易的方式向本公司董事兼优先股股东Edward Manolos出售了相当于NPE已发行股权总数18.8%的股权 。作为这些交易的结果,该公司实惠地控制了NPE公司大约56.5%的股权。在这笔 交易之后,一家Better World Ventures LLC控制着NPE 40%的股权,另一家实体控制着3.5%的股权。
公司 拖欠应付给罗伯特·海默斯的54万美元票据。2021年1月3日,公司与 罗伯特·海默斯就五笔总计10万美元的拖欠款项达成和解协议,发行了1,585,791股普通股,以了结这些款项 。截至2021年2月28日,公司另外错过了两笔20,000美元的付款,即2021年1月和2月的付款。 并且仍未履行本协议。
注12.衍生负债和远期价值计量
在 发行具有可变转换价格和固定转换价格且带有重置条款的可转换本票后, 公司确定与债券中嵌入的转换选项相关的特征应按公允价值作为衍生负债计入 ,因为公司无法确定是否有足够数量的股票可用于结算 所有潜在的未来转换交易。
在截至2021年2月28日的6个月期间应付的可转换票据的发行日期,公司根据以下假设使用Black-Scholes定价模型估计所有嵌入衍生品的公允价值 为2,154,823美元:(1)股息率 为0%,(2)预期波动率为332%至378%,(3)无风险利率为0.09%至0.13%,以及(4)预期寿命为一年。
2021年2月28日,本公司基于以下假设使用Black-Scholes定价 模型估计嵌入衍生品的公允价值为2,054,739美元:(1)股息率为0%,(2)预期波动率为328%,(3)无风险利率为0.05%至0.08%,(4)预期寿命为0.5至1年。
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公司采用了ASC 825-10“金融工具”(“ASC 825-10”)的规定。ASC 825-10将公允价值定义为在计量日期 在市场参与者之间有序交易中出售资产或支付转移负债的价格 。在确定要求或允许按公允价值记录的资产和负债的公允价值计量时,公司将考虑其交易的主要或最有利的市场,并考虑 市场参与者在为资产或负债定价时将使用的假设,如固有风险、转让限制和不履行风险。 ASC 825-10建立了公允价值层次结构,要求实体在计量公允价值时最大限度地使用可观测投入,最大限度地减少 不可观测投入的使用。ASC825-10规定了可用于计量公允价值的三个输入级别。
• | 第1级-反映活跃市场中相同资产和负债的报价(未经调整)的可观察投入; |
• | 第2级-在市场上可以直接或间接观察到的相同或相似资产和负债的可观察投入(报价市场价格除外),不活跃市场的报价,或基本上整个资产和负债期限内可观察到或可以由可观察到的市场数据证实的其他投入;以及 |
• | 第3级-对资产或负债公允价值有重大影响的市场活动很少或根本没有市场活动支持的不可观察的投入。 |
所有需要定期记录或测量的 项目均基于级别3输入。
对于 估值基于市场上较少可观察或不可观察的模型或投入的程度而言,公允 价值的确定需要更多判断。在某些情况下,用于计量公允价值的投入可能属于公允价值层次的不同级别 。在这种情况下,出于披露目的,公允价值体系中披露公允价值计量的水平 是根据对公允价值计量重要的最低水平输入确定的。
公司确认其衍生品负债为3级,并使用以下讨论的方法对其衍生品进行估值。虽然本公司 相信其估值方法恰当且与其他市场参与者一致,但本公司认识到,使用不同的 方法或假设来确定某些金融工具的公允价值可能会导致在报告日期对公允价值的不同估计 。使用讨论的方法会对公允价值产生重大影响的主要假设是,本公司相关普通股的波动性和市场价格的波动。
截至2021年2月28日 ,本公司没有任何被指定为套期保值的衍生工具。
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截至2021年2月28日和2020年8月31日,在所附财务报表中按公允价值经常性记录或计量的项目 包括以下项目:
2021年2月28日 | 引自 价格 处于活动状态 市场: 雷同 资产 (1级) | 意义重大 其他 可观测 输入量 (2级) | 意义重大 看不见的 输入量 (3级) | |||||||||||||
衍生负债 | $ | 2,054,739 | $ | — | $ | — | $ | 2,054,739 | ||||||||
8月31日 2020 | 引自 价格 处于活动状态 市场: 雷同 资产 (1级) | 意义重大 其他 可观测 输入量 (2级) | 意义重大 看不见的 输入量 (3级) | |||||||||||||
衍生负债 | $ | 1,125,803 | $ | — | $ | — | $ | 1,125,803 | ||||||||
下表汇总了截至2021年2月28日的6个月公司3级金融负债的公允价值变动情况:
平衡,2020年8月31日 | $ | 1,125,803 | ||
因发行可转换本票而转入 | 2,514,823 | |||
因偿还可转换本票而转出 | (1,255,220 | ) | ||
因可转换本票转换而转出 | (276,975 | ) | ||
截至2021年2月28日的六个月衍生工具负债变动 | (53,692 | ) | ||
余额,2021年2月28日 | $ | 2,054,739 |
公司股价波动 是每个报告期内衍生产品估值变化的主要驱动因素。 由于每种相关衍生工具的股价上涨,该工具持有人的价值通常会增加, 因此增加了公司资产负债表上的负债。此外,股价波动是本公司每种衍生工具的公允价值计量中使用的重要的 不可观察的输入之一。这些负债的模拟公允价值 对公司预期波动率的变化非常敏感。预期波动率的增加通常会 导致更高的公允价值计量。定价投入的10%变化以及波动性和相关因素的变化不会 导致我们的第3级公允价值发生实质性变化。
附注13.承付款、或有事项 和租赁
公司 已签订租约,租用位于加利福尼亚州洛杉矶的生产和仓库设施来生产此类产品。租期 为12个月,基价为每月3600美元,从2019年8月开始。此时租赁协议已结束, 公司按月向同一设施出租。
我们的总部 位于加利福尼亚州洛杉矶90071号S.格兰德大道520S,320套房,根据2019年8月15日生效的合同租赁办公空间 ,该合同将于2020年8月14日到期。我们现在按月租房,每月付800美元。
通过 最近收购加州有趣的天然植物提取物公司,该公司是加利福尼亚州林伍德一栋建筑和物业的租赁方 。租赁期将于2028年5月结束。总基本租金为每月11,000美元,但公司在租赁中的 部分为8,750美元,因为其他租户支付剩余部分。
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注14.普通股
在截至2019年8月31日的财年结束后 ,公司于2019年9月30日进行了反向拆分, 将流通股数量从187,864,600股减少到12,524,307股。本文件中的所有股票和每股金额均已进行追溯调整 ,以反映反向股票拆分的影响。
截至2021年2月28日,共有66,205,687股普通股已发行和流通。截至本文件提交之日,即2021年4月19日 共有72,133,317股普通股已发行和流通。
注15.优先股
有1,000,000股优先股,每股票面价值0.0001美元,属于一个或多个系列的本公司优先股,并明确 授权本公司董事会。2019年12月16日,董事会授权发行800万股优先 股,作为“A系列优先股”。A系列优先股不能转换为本公司的任何其他形式的证券,包括 普通股。在任何股东投票或书面同意的记录日期,A系列优先股的持有者将有权就A系列优先股的每股受益股票 获得50票。2020年5月28日,前董事和前首席财务官罗伯特·L·海默斯三世先生将200万股A系列优先股返还给公司国库。截至2021年2月28日,已发行和已发行的A系列优先股数量为600万股。
2021年2月28日,本公司指定100万股B系列可转换优先股(“B系列可转换优先股”)。 B系列可转换优先股的股息为每年8%,按前15个交易日最低两个交易价的平均值计算,可按市价的63% 转换为普通股。此外,B系列可转换优先股 必须在发行之日起16个月内以现金赎回。本公司于2021年2月28日与投资者 签订了购买B系列可转换优先股153,500股的协议,总购买金额为153,500美元;与同一投资者 签订了购买B系列可转换优先股78,500股的协议,购买金额为78,500美元。2021年3月, 公司收到了22.5万美元的收益。
注16.后续事件
2021年3月8日,公司 发售了面值21.5万美元的可转换票据。这张钞票的年利率为10%。
2021年3月16日,公司 发售了面值21.5万美元的可转换票据。这张钞票的年利率为10%。
2021年3月,公司 从其232,000股B系列可转换优先股中获得了232,000美元的毛收入。
2021年3月25日,公司 以0.06美元的价格出售了1,314,188股登记普通股,总购买价为78,851.28美元。
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项目2.管理层讨论和 财务状况和经营结果分析
前瞻性陈述
除本文档中提供的历史信息 外,本10-Q表中讨论的截至2021年2月28日的季度中讨论的事项均包含前瞻性陈述 ,这些陈述涉及假设和我们的未来计划、战略和预期。这些陈述通常通过使用 个单词来标识,例如“可能”、“将会”、“应该”、“预期”、“预期”、“估计”、“ ”“相信”、“打算”或“项目”,或者这些单词的否定或这些单词的其他变体或类似术语。这些声明是真诚表达的,并在做出时基于合理的基础,但不能 保证这些期望一定会实现或实现。
此类前瞻性陈述包括有关(A)我们的潜在盈利能力和现金流、(B)我们的增长战略、(C)我们未来的融资计划、 和(D)我们对营运资金的预期需求的陈述。此信息可能涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素,这些风险、不确定性和其他因素可能会导致我们的实际结果、业绩或成就与任何前瞻性陈述中明示或暗示的未来结果、业绩或成就大不相同 。这些报表可以在“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”以及通常的表格10-Q中找到。由于各种因素(包括但不限于本10-Q表中描述的事项),实际事件或结果可能与前瞻性陈述中讨论的大不相同 。鉴于这些风险和不确定性,不能保证本文件中包含的前瞻性陈述 确实会发生。除了明确要求包括在本申请中的信息外,我们将 根据做出陈述的情况 提供必要的其他重要信息(如果有),以确保陈述不会产生误导性。
虽然本报告中的前瞻性陈述 反映了我们管理层的诚意判断,但前瞻性陈述本身就会受到已知和未知风险、商业、经济和其他风险和不确定性的影响,这些风险和不确定性可能会导致实际结果与这些前瞻性陈述中讨论的大不相同 。敬请读者不要过分依赖这些前瞻性陈述,这些前瞻性陈述仅说明截至本报告日期 。除适用法律或法规可能要求外,我们不承担更新任何前瞻性陈述的义务,以反映本报告日期后可能发生的任何事件或情况 。请读者仔细审阅并 考虑我们在提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的报告中所做的各种披露,这些披露试图就可能影响我们的业务、财务状况、运营结果和现金流的风险和因素向感兴趣的 各方提供建议。如果这些风险或不确定性中的一个或多个 成为现实,或者如果基本假设被证明是不正确的,我们的实际结果可能与预期或预测的结果大不相同 。
除文意另有所指外, 仅就本表格10-Q而言,“我们”、“公司”、“我们的公司”、 和“MCTC”是指大麻环球公司,前身为MCTC控股公司。
概述
以下对我们的财务状况和运营结果(“MD&A”)的讨论和分析应与我们的财务报表以及本10-Q表中包含的财务报表附注 一起阅读。
MD&A基于我们根据美国公认会计准则编制的财务报表 。编制这些财务报表需要我们做出影响资产、负债和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和判断。 管理层根据历史经验和其他各种被认为在 情况下合理的假设来估计资产和负债的账面价值,这些假设的结果构成了对资产和负债账面价值的判断的基础,而这些资产和负债的账面价值并不是从其他来源 很容易看出的。在不同的假设或条件下,实际结果可能与这些估计值不同.
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业务说明
大麻 Global是一家研发公司,该公司还在加利福尼亚州经营多项大麻业务,并在美国经营大麻相关业务 。我们正在组织业务运营,为国际市场生产大麻产品,并将为大麻和大麻的托运人提供运输技术。
我们最近 宣布收购天然植物提取物(NPE)56.5%的控股权,NPE在加利福尼亚州林伍德经营有许可证的大麻制造和分销业务,持有加州7型制造和分销许可证,允许在该州任何地方分销大麻 产品。我们计划利用Lynwood NPE行动,结合我们内部开发的技术, 作为试验台,在联邦CSA完成预期的大麻管制物质清除工作,并获得联邦政府批准的州际大麻贸易后,尽快启动跨州行动。
公司 最近在天然植物提取物工厂开始运营,立即生效,重点是产品制造和分销。 除了从产品制造和分销到加利福尼亚州各地提供的商业机会之外。
遵守 袋子™
Compliance Bag™采用多层低密度聚乙烯外壳,可保护贵重货物,并允许制造商、买家和加工商全面查看内容物以评估质量。每个Compliance Bag™都包含金融机构级的防篡改接缝、 自动密封封口和顺序编号,以确保发送的内容与接收的内容相同。此外,由于美国所有州都已 实施了从种子到销售的跟踪和追踪大麻运输的具体规定,Compliance Baps™Functions监管机构 要求跟踪功能,如加州大麻跟踪与跟踪系统所要求的功能,包括加州通过其签约服务提供商Metrc,Inc.授权的唯一标识符 标签(UID)。(=
大麻相关研究与开发
大麻全球公司也有一个积极的研发计划,主要专注于创造和商业化将大麻提取物和大麻类物质输送到人体的工程技术。此外,我们还在受监管的大麻和大麻行业的专门领域进行投资或提供管理服务。到目前为止,该公司已经申请了六项临时专利和三项非临时专利,并 最近宣布了其合规袋“通过智能手机集成跟踪和追踪功能的安全大麻运输系统”,即将上市 。
我们的研发项目 包括以下内容:
1. | 开发大麻提取物和大麻素进入人体的新路线和新交通工具。 |
2. | 生产独特的聚合物纳米颗粒和纤维,用于口服和真皮输送大麻素。 |
3. | 研究和商业化分离和/或浓缩各种大麻类物质和其他物质的新方法,这些物质包括工业大麻油和其他提取物。 |
4. | 利用纳米颗粒和其他已证实的生物增强剂,包括天然的和昆虫产生的糖苷,建立提高大麻类化合物对人体的生物利用度的新方法。 |
5. | 开发其他将大麻类药物输送到人体的新发明,目前这些发明被该公司视为商业机密。 |
该公司的 战略是开发越来越多的知识产权组合,涉及将大麻提取物和大麻素加工成可轻松高效地输送到人体和同伴动物的 形式。
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公司 不拥有已颁发的专利。本公司已申请多项临时专利和三项非临时专利如下:
大麻素输送系统及其制造方法
• | 2020年9月1日原始文件日期-大麻素输送系统和制造方法 |
• | 2021年9月6日第二次申请日期-大麻素输送系统和制造方法 |
具有增强生物利用度的水 可溶性组合物
• | 2019年9月24日-具有增强生物利用度的水溶性组合物 |
• | 这一临时专利申请被放弃了,尽管该公司可能会在晚些时候重新提交专利申请。 |
用于运送大麻素的印刷变形物品
• | 2019年10月15日原件日期--印制《大麻类物品交付变形条款》。 |
• | 2021年9月23日第二份文件日期-打印大麻类药物交付形状改变条款。 |
富含大麻素的组合物及其治疗疾病的方法
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本发明涉及一种治疗由一种或多种大麻素引起的疾病的方法,以及一种富含大麻素的治疗组合物。具体地说,1)其中所述大麻素强化处理是由产生干燥的自由流动固体的蜜蜂产生的,或者2)其中所述大麻素强化处理是由其他昆虫产生的。
2019年11月4日-原始临时专利 申请-用于干燥自由流动粉末的大麻素强化组合物和方法。 |
• |
2020年12月15日非临时专利申请-大麻素 浓缩组合物及其治疗疾病的方法。这是一份非临时专利申请。
2020年12月15日,该公司根据专利合作条约(PCT)提交了申请 ,寻求对用于干燥自由流动粉末的富含大麻的组合物和方法进行国际保护 。
该公司计划利用这些独特的化合物 和粉末状技术来生产用于药品、食品和饮料的新型大麻素输液技术。蜂蜜的固体形式 化合物已经在该公司的大麻产品中使用,您可以感受到™品牌的产品。大麻全球公司计划对其其他以昆虫为基础的技术进行额外的 开发,以确定这些新的昆虫产生的大麻类化合物的独特特性的程度。
不能保证会提供任何专利保护 ,也不能保证我们在颁发专利后会成功地保护我们的专利。
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电喷 和电纺大麻类组合物
该申请解决了用于饮料、食品、外用药物、 和其他应用的高生物利用度和超快速起作用的大麻素纳米粒子和纳米纤维的新方法 。
非临时申请扩展了2019年11月4日提交的临时申请中概述的开发 和技术。
2020年11月4日,该公司根据专利合作条约(PCT)提交了一份申请 ,寻求对电喷和电纺大麻素组合物和生产发明的工艺进行国际保护 。
该公司认为,与传统的大麻输注技术相比,这项技术具有显著的 优势。例如:
1)虽然传统的输液技术通常依赖化学品来维持稳定性,但该公司发明了一种仅使用两种成分的无化学方法。 不需要表面活性剂和稳定剂。
2)该技术允许 厂商只使用两种配料(“两种配料法”)。不需要表面活性剂和稳定剂。此 允许生产带有“清洁标签”的产品。
3)利用 “两种成分”方法,食品、饮料和消费品配方设计师可以使用非常少量的产品添加大麻类物质, 因为这两种成分中的每一种都占产品的50%左右。例如,这项技术允许注入大麻的食品制造商在大多数州添加仅20毫克的材料,以10毫克的法定上限投放具有精神活性的大麻类药物。大麻全球公司预计在未来几个月内大大提高已经很高的50%的负载率,预计负载率将达到 到75%。
4)通过将大麻素 颗粒尺寸减小到纳米级,超高水平的有效成分可以在极短的时间内被人体吸收。 这使得配方制作人可以使用大麻来达到预期的效果,这可以显著节省成本,尤其是与稀有大麻素有关的 这种稀有大麻素的销售量比普通大麻素(如CBD或THC)高出数倍。
不能保证会提供任何专利保护,也不能保证我们在颁发专利后会成功地保护我们的专利。 |
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以动物为基础的大麻苷
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2021年1月18日,该公司申请了一项生产水溶性大麻素的新方法的非临时性专利。本发明涉及包含一个或多个大麻苷 的组合物和一种生产一个或多个大麻苷的方法。特别是,通过给昆虫喂食大麻素和收获昆虫(不包括蜜蜂)来改善大麻素的水溶性和稳定性。该专利要求保护生产 化合物的过程,以及在食品和药物制剂中使用这些化合物。
我们相信,这套技术代表了一类新的天然大麻素制剂。这项技术与我们的不含化学成分的纳米颗粒和纳米 纤维输注技术是分开的,我们在2002年11月申请了这两项技术的专利。我们相信,这两套技术都符合我们的公司目标,即向大麻和大麻市场推出新型的不含化学物质的大麻类药物输注技术。
2021年1月18日,该公司根据《专利合作条约》(PCT)提交了申请 ,寻求对含有一种或多种大麻苷的组合物以及一种生产一种或多种大麻苷的方法进行国际保护。
不能保证会提供任何专利保护 ,也不能保证我们在颁发专利后会成功地保护我们的专利。
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商标 申请如下:
交易 标志-大麻You Can Feel™-2019年8月27日,该公司向美国专利商标局提交了其大麻You Can Feel™商标名称的商标申请。美国申请序列号是88595425。2020年6月24日,公司 收到美国专利商标局的非最终办公室行动通知,指出公司将有6个月的时间对美国专利商标局提出的问题作出回应 否则将被放弃。该公司计划重新提交申请。
交易 马克-可以感觉到™的口香糖。公司于2020年3月24日收到美国专利商标局的津贴通知。该商标的美国序列号为88590925
交易 符合标志的袋子™。2021年1月,该公司向美国专利商标局提交了其Compliance Bag™商标申请。商标名。
不能保证会提供任何商标保护,也不能保证发布后我们会成功地保护我们的商标。
大麻 你可以感受到产品
大麻 你能感觉到的产品线由大麻食品和饮料组成。所使用的输液技术是公司内部合作研究团队发明的水溶性制剂的组合 。
产品 系列包括以下内容:
• | 大麻你可以感受到™酒精替代鸡尾酒搅拌机-这是一系列不含酒精的鸡尾酒搅拌机,通过我们自己的网站和我们的营销合作伙伴在网上销售。这条生产线上的所有产品都检测不到THC的含量。(工业和信息化部电子科学技术情报研究所陈皓) |
• | 大麻你可以感受到™咖啡产品--这是一系列加入大麻的咖啡产品。这条生产线上的所有产品都检测不到THC的含量。(工业和信息化部电子科学技术情报研究所陈皓) |
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• | 大麻你可以感觉到™口香糖-这是一系列所有天然大麻注入的糖果产品。这条生产线上的所有产品都检测不到THC的含量。(工业和信息化部电子科学技术情报研究所陈皓) |
• | 大麻,你可以感受到™康普茶饮料。这是一系列麻茶发酵产品。这条生产线上的所有产品都检测不到THC的含量。(工业和信息化部电子科学技术情报研究所陈皓) |
• | 大麻你可以感受到™甜味剂-这是一系列天然和人造甜味剂,包括: |
• | 大麻,你能感受到有机糖 |
• | 大麻,你可以感觉到三氯蔗糖的混合 |
• | 大麻,你可以感觉到甜叶菊的混合 |
• | 大麻,你可以感觉到阿斯巴甜 |
• | 大麻,你可以感受到糖精 |
即将增加的 产品线将包括:
• | 大麻你可以感受到和尚水果甜味剂(和尚水果提取物和赤藓糖醇) |
• | 大麻,你可以感受到非乳制品的奶油 |
• | 大麻,你可以感受到法国香草非乳制品奶油 |
• | 大麻,你可以感受到非乳制品的奶油巧克力奶油 |
咖啡吊舱和单服务饮料吊舱输液系统
基于公司内部开发的技术和公司合同研究机构开发的技术,该公司正在营销 产品线,这些产品线由输液技术组成,旨在轻松准确地给单份咖啡和其他饮料豆荚配药。
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管理 耳语杂草服务
2020年7月22日,我们与加州公司Whisper Weed,Inc.(“Whisper Weed”)签署了一项管理协议。我们的董事Edward Manolos是Whisper Weed的股东(参见“关联方交易”)。Whisper Weed在加利福尼亚州进行大麻产品的特许送货 。这份重要的最终协议要求双方在加利福尼亚州创建一个独立的实体CGI Whisper W, Inc.作为本公司的全资子公司。CGI Whisper W,Inc.的业务将是为加利福尼亚州合法运送大麻提供管理服务 。该公司将管理CGI Whisper W公司的业务。作为 本公司通过CGI Whisper W,Inc.向Whisper Weed提供管理服务的交换,本公司将获得Whisper Weed所赚取净利润的51%的季度费用作为对价 。作为交易的单独对价,公司同意 向Whisper Weed发行公司受限普通股150,000美元,发行价值基于签订重大最终协议前20天公司普通股的平均收盘价 。此外, 公司同意修改其公司章程,指定一个新的优先股类别。首选类别将被指定为 ,并发放给Whisper Weed,金额相当于向本公司支付的季度付款的两倍。优先股将在6个月后可转换为公司普通股 , 并应优先于公司的其他债务。转换为普通股 将基于普通股价值至少相当于之前90天期间实际销售额的两倍。公司同意 在指定中包括向Whisper Weed支付相当于Whisper Weed应支付的初始季度净利润的90%的单次股息的义务 。截至2021年2月28日,公司尚未发行普通股或优先股,业务 处于发展阶段。
销售 和市场营销
公司 最近开始了其产品和发明的销售和营销活动。该公司主要计划通过“白标”战略销售其非精神活性产品 ,该公司生产由其他公司营销和销售的产品。该公司 还计划直接向消费者推销其产品。“公司”(The Company)
有关更多信息,请 参考标记为“我们业务的风险因素”的部分。
重要的 个客户
截至上一财季报告期末,公司 没有重要客户。
竞争
我们正在 进入竞争激烈的市场。
相对于我们将聚合物纳米颗粒和纳米纤维商业化的前景,有许多竞争对手拥有用于食品、饮料和其他消费品的大麻素输液的各种方法。虽然这些目前可用的技术不能与我们 直接竞争,但这些技术在未来可能被市场视为直接竞争对手。目前的许多市场参与者 都拥有雄厚的资金支持。我们预计,随着行业的成熟,大麻 加工环境中竞争激烈的市场的质量和构成将继续发展。此外,由于持续实施监管和立法改革,将大麻和大麻产品(包括2018年农场法案)定为非刑事犯罪,并对大麻和大麻产品进行监管, 新的州和地理区域进入市场,因此竞争可能会增加。我们相信,整个行业的同步增长 将导致新客户进入市场,从而进一步减轻竞争对我们的预期运营和与我们的大麻加工业务相关的业绩的影响 。
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相对于我们的非精神活性大麻提取物粉末饮料业务,这一领域的市场参与者相对较少,但公司管理层 相信,随着新公司瞄准这一潜在的有利可图的市场机会,未来几个月的竞争形势将迅速发展。此外,虽然大型饮料行业参与者尚未在这一领域推出产品,但我们相信,随着FDA澄清监管环境, 这样的市场准入是可能的。这可能会严重影响我们 取得市场成功的能力。
我们相信 大麻饮料行业和整个行业的同步增长将导致新的客户进入市场, 从而进一步减轻竞争对我们与大麻种植和加工业务和合资企业相关的预期运营和业绩的影响 业务和合资企业。 我们相信,大麻饮料行业和整个行业的同步增长将导致新的客户进入市场,从而进一步减轻竞争对我们与大麻种植和加工业务和合资企业相关的预期运营和业绩的影响。
具有精神活性的大麻部门也竞争激烈,许多参与者的资本得到了更好的利用。该公司计划根据质量和品牌外观区分其产品 。
雇员
截至 上一个报告期末,大麻全球拥有一名员工,首席执行官Arman Tabatabaei。此外,公司还依赖于为公司执行各种任务的众多顾问的服务。加州天然植物提取物公司雇佣了两名全职 专业管理人员和四到十名兼职人员,从事生产和管理活动,具体取决于工作量和订单水平。
我们的美国 员工没有工会代表。
法律诉讼
2019年11月22日,本公司向内华达州克拉克县地方法院起诉Jeet Sidhru和Jatinder Bhogal,案件编号A-19-805943-C。 Sidhru先生和Jatinder Bhogal先生曾担任本公司董事和高级管理人员。公司的起诉书称,Sidhru先生和 Bhogal先生违反了他们对公司的受托责任,包括他们应有的谨慎、诚信和忠诚的受托责任,他们鲁莽地 并故意不保持公司向内华达州、场外市场和美国证券交易委员会提交的法定公司文件,抛弃了公司及其股东。公司的起诉书还声称,Sidhru先生和Bhogal先生参与了涉及公司的相互冲突的交易,在这些交易中,每个人都获得了不正当的财富。公司送达了博加尔先生,并收到了两名被告的代理通知。此案目前处于早期阶段,因为两名被告都没有 对申诉做出回应。
市场 信息
我们的普通股 在场外市场粉色市场交易,股票代码为CBGL。
转接 代理
太平洋股票转让公司是我们普通股的注册人和转让代理,地址为6725Via Austin Pkwy.,编号300,邮编:拉斯维加斯89119,电话:(7023613033)。截至2021年4月19日,我们普通股的登记持有者约为61人。
财产说明
我们的总部 位于加利福尼亚州洛杉矶90071号S.Grand Avenue 320号套房520号,根据2019年8月15日生效的合同租赁办公空间,该合同于2020年8月14日到期。我们现在按月租办公室,月租800美元。
相对于加州天然植物提取物的业务,该公司在加利福尼亚州林伍德租赁了一栋大楼,在那里它经营着许可的大麻业务 。该公司每月支付8750美元租用这座大楼。
我们公司 还签订了商业食品生产设施的租约,该设施也位于加利福尼亚州洛杉矶。自2019年8月起签订为期一年的 租约,月租3300美元。租约已到期,该地点现在按月出租 。
我们相信 我们现有的办公设施足以满足我们的需求。如果我们在那时或之前需要额外的空间,我们 相信这些空间可以按商业上合理的条件获得。
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经营成果
截至2021年2月28日和2020年2月29日的三个月
截至2021年2月28日的季度财政期间的产品收入为25,816美元,而截至2020年2月29日的季度财政期间报告的产品收入为0美元。
在截至2021年2月28日的财政期间, 销售成本为6653美元,而截至2020年2月29日的季度财政期间为0美元。这导致截至2021年2月28日的毛利率为19,163美元。
截至2021年2月28日的应收账款为218,374美元。相比之下,截至2020年8月31日的一段时间里,这一数字为0美元。这一增长归因于合并了加州天然植物提取物 ,并将其与大麻产品订单有关的应收账款计入了为其 客户订购的大麻产品。
在截至2021年2月28日的期间,公司 产生的运营费用为431,571美元,而截至2020年2月29日的期间为410,915美元。这一增长是由于公司 推出了新产品和营销计划。
截至2021年2月28日的财政期间的利息支出为1,933,728美元,而截至2020年2月29日的财政期间的利息支出为522,203美元。这一增长归因于 在此期间售出的票据数量增加,目的是为我们的产品和营销计划提供资金。
在截至2021年2月28日的三个月中, 净亏损为2,110,770美元,而截至2020年2月29日的财政期间为762,196美元。净亏损增加的主要原因是与业务重组相关的支出增加,与聘请顾问相关的支出以及与为准备客户订单而设计新产品相关的一般成本 ,以及利息支出的增加。截至2021年2月28日的净亏损导致每股亏损0.05美元,而去年同期每股净亏损0.06美元。
截至2021年2月28日和2020年2月29日的6个月
截至2021年2月28日的6个月的产品收入为30,226美元,而截至2020年2月29日的季度财务期间报告的产品收入为10,003美元。
在截至2021年2月28日的六个月中,销售商品的成本 为7953美元,而截至2020年2月29日的季度财务期间为2900美元。这导致截至2021年2月28日的毛利率为22,273美元。
截至2021年2月28日的6个月,公司 发生的运营费用为878,962美元,而截至2020年2月29日的6个月为784,708美元。这一增长是由于 公司推出了新产品和营销计划。
截至2021年2月28日的6个月的利息支出为2,706,483美元,而截至2020年2月29日的6个月的利息支出为553,453美元。这一增长归因于在此期间售出的票据数量增加了 ,目的是为我们的产品和营销计划提供资金。
在截至2021年2月28日的6个月中,净亏损为2,463,994美元,而截至2020年2月29日的6个月净亏损为1,147,633美元。净亏损的增加主要归因于 与业务重组相关的支出增加,与聘请顾问相关的支出,以及与为准备客户订单而设计新产品相关的一般成本 ,以及利息支出的增加。截至2021年2月28日的净亏损导致每股亏损0.06美元,而去年同期每股净亏损0.09美元。
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流动性与资本资源
截至2021年2月28日和2020年8月31日,我们的现金和现金等价物余额分别为134,187美元和2,338美元。
我们的主要内部流动资金来源 由出售本公司未登记普通股和认股权证的收益提供,具体如下:
2019年7月3日,我们以每股0.025美元的价格向认可投资者出售了200,000,000股限制性股票,金额为50,000美元。投资者还收到了200万股 认股权证,以每股0.15美元的价格购买200万股。这些认股权证将于2020年7月3日到期。此次出售是根据美国证券交易委员会规则506第4(2)条的规定进行的,该条款规定非公开发行的交易无需注册。
2019年7月10日,我们以每股0.025美元的价格向认可投资者出售了1,000,000股限制性股票,金额为25,000美元。投资者还收到了100万 份认股权证,可以每股0.15美元的价格购买100万股。这些认股权证将于2020年7月10日到期。此次出售是根据美国证券交易委员会规则506第4(2)条的规定进行的,该条款规定非公开发行的交易无需注册。
2019年7月16日,我们以每股0.025美元的价格向认可投资者出售了1,400,000股限制性股票,金额为35,000美元。投资者还收到了1,400,000 份认股权证,以每股0.15美元的价格购买1,400,000股票。这些认股权证将于2020年7月16日到期。此次出售是根据美国证券交易委员会规则506第4(2)条的规定进行的,该条款规定非公开发行的交易无需注册。
2019年7月19日,我们以每股0.025美元的价格向认可投资者出售了1,000,000股限制性股票,金额为25,000美元。投资者还收到了100万 份认股权证,可以每股0.15美元的价格购买100万股。这些认股权证将于2020年7月19日到期。此次出售是根据美国证券交易委员会规则506第4(2)条的规定进行的,该条款规定非公开发行的交易无需注册。
2019年8月15日,我们以每股0.025美元的价格向认可投资者出售了2,000,000股限制性股票,金额为50,000美元。投资者还收到了200万股 认股权证,以每股0.15美元的价格购买200万股。这些认股权证将于2020年8月15日到期。此次出售是根据美国证券交易委员会规则506第4(2)条的规定进行的,该条款规定非公开发行的交易无需注册。
2019年8月19日,我们以每股0.025美元的价格向认可投资者出售了1,000,000股限制性股票,金额为50,000美元。投资者还收到了100万 份认股权证,可以每股0.15美元的价格购买100万股。这些认股权证将于2020年8月19日到期。此次出售是根据美国证券交易委员会规则506第4(2)条的规定进行的,该条款规定非公开发行的交易无需注册。
2019年8月27日,我们以每股0.025美元的价格向认可投资者出售了1,000,000股限制性股票,金额为25,000美元。投资者还收到了100万 份认股权证,可以每股0.15美元的价格购买100万股。这些认股权证将于2020年8月27日到期。此次出售是根据美国证券交易委员会规则506第4(2)条的规定进行的,该条款规定非公开发行的交易无需注册。截至本申请日期 ,这些股票尚未向买方发行。
2019年11月6日,我们以2万美元的价格将一辆敞篷车 出售给了非授权投资者。六个月期票据的条款允许7%的年利率,并允许以0.75美元的价格将 转换为普通股。此外,投资者还收到了认股权证,允许投资者以3.50美元的价格购买26,666股普通股 。
2019年12月30日, 公司向认可投资者出售了可转换票据。这笔63,000美元的票据年化利率为10%,到期日期为2020年12月20日 。票据以40%的折扣转换为普通股。这张便条随信附呈,作为证物。
于2019年12月16日, 公司董事会一致书面同意授权本公司1,000万股(1000万股)优先股 ,每股面值0.0001美元,分成一个或多个系列,并明确授权本公司董事会(“董事会”)在法律规定的限制下,从未发行的优先股 中提供系列优先股,并就以下事项向本公司董事会(以下简称“董事会”)提供优先股: 、 、确定和确定要包括在任何优先股系列中的 股票数量,以及该系列股票的指定、权利、优先股、权力、限制和限制 。
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在截至2020年2月29日的季度期间,公司发行了四张可转换本票,本金总额为256,500美元,原始发行折扣(OID)总额为10,500美元,法律费用总额为11,000美元,为公司带来总计235,000美元的净收益。 这些票据自各自的发行日起一年到期,年利率为10%,到期时支付利息。 自随后一百八十(180)天开始。 票据持有人有权随时将票据的全部或部分未偿还本金 转换为公司普通股股份,可变转换价为公司普通股前十五(15)至二十(20)个交易日最低收盘价的50%-60%,并可进行调整。 由于可变转换价,发行时,公司确认总债务折扣为256,500美元,正在摊销 本公司不得对票据进行兑换,条件是: 票据持有人及其联营公司将实益拥有在票据兑换 发行普通股后紧接生效后发行的本公司已发行普通股 股数的4.99%以上。
2020年3月19日,本公司 签订了本金为150,000美元的证券购买协议和可转换本票。这张票据在发行一年后支付,年利率为10%。2020年3月19日,公司收到了 本协议下的第一笔付款,金额为50,000美元。扣除原来的折扣和其他某些费用,该公司净赚4.3万美元。票据将 转换为普通股,折扣价为转换前25天内最低交易价的40%。此外,发行人还获得了 三年期权证的担保,保证期为0.48美元。票据的转换金额不得超过本公司已发行普通股4.99%的实益所有权 。
2020年5月4日,公司 收到本协议下的第二笔付款,金额为25,000美元。减去原来的折扣和其他一定费用, 公司净赚21,000美元。本票据以转换前25天内最低交易价40%的折扣价转换为普通股。
2020年5月28日,前董事和前首席财务官罗伯特·L·海默斯三世先生将200万股A系列优先股返还公司金库。 截至本文件提交之日,已发行和已发行的A系列优先股为600万股。
2020年6月19日,我们向一位投资者出售了352,941股登记普通股,以60,000美元的认购方式从我们的S-1表格登记(档号为333-238974)中换取了60,000美元。
2020年6月23日,我们向投资者出售了116,667股登记普通股,以换取以认购方式结算的S-1登记表,档案编号 333-238974。
2020年6月30日,我们向一位投资者出售了289,301股登记普通股,通过认购S-1登记表(档号为333-238974)换取了50,000美元。
2020年7月7日,我们向一位投资者出售了305,810股登记普通股,通过认购S-1登记表(档号为333-238974)换取了35,000美元。
2020年7月10日,公司 收到之前签署的可转换票据支付的25,000美元。于2020年3月19日,本公司签订证券购买 协议和本金为150,000美元的可转换本票。票据在发行一年后支付,年利率为10%。2020年3月19日,公司收到了本协议下的第一笔付款,金额为50,000美元。 减去原来的折扣和其他某些费用,公司净赚了43,000美元。票据以折让40%的价格转换为普通股,折价幅度为 转换前25天内的最低交易价。此外,发行人获得了0.48美元的三年期权证担保。 票据的转换金额不得超过4.99%的公司已发行普通股的实益所有权 。
2020年7月21日,公司 签订了一份证券购买协议和本金为78,750美元的可转换本票。该票据在发行一年后支付,年利率为6%。票据在转换前30天内以60%的折扣价转换为普通股 最低交易价 。
2020年8月6日,我们向投资者出售了2,899,017股登记普通股,以278,338美元换取278,338美元,通过认购表格S-1登记,档案编号 333-238974。此外,投资者获得了15万股承诺股,并以5万美元的价格获得了一辆可转换股票。票据 要求10%的年化利息,将于2021年8月7日到期。票据以固定价格0.1631美元转换为普通股。
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2020年8月12日,公司 向认可投资者出售了可转换票据。这笔55,000美元的票据要求年化利率为10%,将于2021年5月21日到期。 票据以0.1005美元的固定价格转换为普通股。
2020年8月14日,公司 向认可投资者出售了可转换票据。这笔5万美元的票据要求年化利率为10%,将于2021年5月14日到期。 票据以0.1005美元的固定价格转换为普通股。
2020年8月17日,我们向一位投资者出售了510,204股登记普通股,以S-1登记表(档号为 333-238974)的认购方式换取51,275.50美元。
2020年8月28日,公司 向认可投资者出售了可转换票据。面值11.3万美元的票据要求年化利息为8%,将于2021年8月28日到期。 票据将以37%的折扣价转换为普通股,折价幅度为转换前15天内的最低交易价。
2020年9月2日, 公司发行了两张本金总额为10.7万美元的可转换本票,在扣除5000美元的原始发行折扣和2000美元的递延融资成本后,公司获得了10万美元的收益。票据将于2021年9月到期,年息为12% 。自票据发行日起一百八十(180)日起,票据持有人有权 随时将票据的全部或部分未偿还本金余额转换为 公司普通股股份,可变转换价为本公司普通股前二十(20)个交易日最低收盘价的60%,可予调整。本公司不得对票据进行转换,条件是票据持有人及其关联公司将实益拥有 票据转换后发行的普通股股份数量的4.99%以上。 票据转换后,票据持有人及其关联公司将实益拥有 公司已发行普通股股数的4.99%以上。 票据转换后, 票据持有人将实益拥有 本公司已发行普通股股数的4.99%以上。 票据转换后,票据持有人将实益拥有超过4.99%的已发行普通股股份。
2020年9月22日, 公司发行了7.8万美元的可转换票据。该票据将于2021年9月22日到期,年利率为8%。 该票据可转换为普通股,折让幅度为普通股在截至转换日期前最后一个完整交易日的15个交易日内的两个最低交易价的平均值的37%。
2020年9月24日, 公司发行了7.8万美元的可转换票据。票据将于2021年6月24日到期,年利率为10%。该 票据可按0.06美元的固定转换价格或转换折扣率为30%的转换折扣率转换为普通股,折扣率为截至转换通知日期的前二十(20)个交易日内的最低交易价格 ;以较低者为准。
2020年9月30日,公司与犹他州公司(“MCOA”)美国大麻公司签订了证券交换协议。 根据该协议,公司向MCOA发行了7,222,222股受限普通股,以换取65,000,000股MCOA限制性普通股。 公司与美国犹他州大麻公司(“MCOA”)签订了一项证券交换协议。 根据该协议,公司向MCOA发行了7,222,222股受限普通股,以换取65,000,000股MCOA限制性普通股 。本公司和MCOA还签订了锁定泄密协议,禁止任何一方在12个月内 出售交换的股票。此后,双方出售的股票数量不得超过相当于 的股票数量,最高销售总额为每周20,000美元,或每月80,000美元,直至所有股票和交易所股票均已售出。
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2020年11月16日, 公司共出售300万股公司普通股,票面价值0.001美元,按2020年11月16日收盘价计算,相当于177,000美元。在全部出售的股票中,有150万股普通股卖给了Edward Manolos,1500,000股普通股卖给了Tang Nguyen。该等出售是就本公司收购ethos而进行的,其在第1.01项下的披露 以参考方式并入本文。本公司根据一九三三年证券法(经修订)的登记规定豁免 发行上述普通股,根据该法令颁布的第4(A)(2)节 ,本公司可获豁免 ,因为这是一宗独立发行,并不涉及公开发售证券。Manolos先生和Nguyen先生 是根据证券法第501(A)(B)条规定的“认可投资者”和/或“成熟投资者” ,他们向公司提供了有关他们作为“成熟投资者”和/或“认可投资者”资格的陈述、担保和信息。 本公司向Manolos先生和Nguyen先生提供并提供有关其业务和运营的全部信息。没有关于发售或出售受限制证券的一般征集。Manolos先生和Nguyen先生购买受限普通股是为了他们自己的账户,出于投资目的,而不是为了在证券法的含义内公开转售或分销。 马诺洛斯先生和阮氏先生购买受限普通股是为了自己的账户,而不是为了在证券法的含义内公开转售或分销。受限股份不得出售,除非符合本公司有效的 注册声明,或获得证券法第5节注册要求的豁免- 任何此类豁免的存在须经本公司法律审查和批准。
2020年12月1日, 公司与一家认可投资者就发行本金为 $33,500的8%可转换票据签订了证券购买协议。票据在发行180天后可随时转换,可变转换价格为转换时市价的63%。市场价格定义为转换前十五(Br)(15)天内两个最低交易价格的平均值。票据和购买协议附在本文件之后。该公司收到净现金收益 $30,000。
2020年12月1日, 公司与一家认可投资者就发行本金 $33,500的8%可转换票据签订了额外的证券购买协议。票据在发行180天后可随时转换,可变转换价格为转换时市价的63% 。市场价格定义为转换前十五(Br)(15)天内两个最低交易价格的平均值。该公司收到净现金收益3万美元。
2021年1月3日,我们 与罗伯特·L·海默斯三世(“海默斯”)签订和解协议,涉及五笔总计100,000美元的拖欠款项 根据股票购买协议,公司购买了加州天然植物提取物公司(简称“NPE”)266,667股普通股,公司必须每月向海默斯支付20,000美元,期限为27(27) 个月,第一次付款开始。2021年1月3日,我们就尚未支付的款项达成和解 ,同意从我们于2021年2月生效的S-1注册声明中向Hmer发行总计1,585,791股注册普通股 。
2021年1月5日,本公司 与一家认可投资者签订了一项证券购买协议,发行本金为11万美元的10%可转换票据。 票据可按固定转换价0.005美元兑换。如果公司违约,或 在协议规定的控制权变更交易公开宣布后,转换价格为0.001美元。公司 收到净收益97,500美元。
2021年1月5日,本公司 与一家认可投资者签订了一项证券购买协议,发行本金为11万美元的10%可转换票据。 票据可按固定转换价0.05美元兑换。如果公司违约,或 在协议规定的控制权变更交易公开宣布后,转换价格为0.01美元。公司 收到净收益97,500美元。
2021年1月12日, 公司与一家认可投资者签订了一项证券购买协议,内容是发行本金为115,500美元的10%可转换票据。票据从发行之日起61天开始可转换,固定转换价格为每股0.10美元或60%,如果公司股票的交易价格低于每股0.10美元,则为转换前10天的最低交易价。该公司收到净收益10万美元。
2021年1月26日, 公司与一家认可投资者就发行本金为487,750美元的两张10%可转换票据签订了两份证券购买协议。票据可按转换前20天 三个最低交易价的平均值的70%进行转换。该公司收到净收益431,000美元。
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2021年2月3日, 注册人分两次交易完成了在Form S-1(文件编号333-250038) 中登记的总计4,700,000股普通股登记股票的出售,总收购价为282,000美元。交易双方是注册人和必和必拓资本(BHP Capital,NY,Inc.)和白金点资本有限责任公司(Platinum Point Capital,LLC)。除有关交易外,必和必拓 Capital NY,Inc.,Platinum Point Capital,LLC与注册人或其任何联营公司,或注册人的任何董事或高级职员,或任何该等董事或高级职员的任何联系人士之间并无重大关系。BHP Capital NY,Inc.以141,000美元购买了2,350,000股登记普通股。 白金点资本有限责任公司以141,000美元购买了2,350,000股登记普通股。
2021年1月27日,大麻环球公司(“注册人”)与一名董事及关联方Edward Manolos达成了一项重大最终协议(MDA)。 根据MDA,注册人从Manolos先生手中购买了加州天然植物提取物公司(简称“NPE”)266,667股普通股,占NPE已发行股本的18.8%。NPE 在加利福尼亚州林伍德经营一家获得许可的精神活性大麻制造和分销业务。NPE是一家私人持股公司。根据该协议的条款,注册人以204万美元(2,040,000美元)的购买价格获得了NPE股票的全部实益所有权。注册人同意向Manolos先生发行11,383,929股限制性普通股,以代替现金支付,就抵押贷款协议而言,每股价值为0.1792美元。关于MDA,注册人成为蔡崇信、海默斯、Betterworld Ventures、LLC、美国大麻公司和NPE之间的股东协议的订约方 。 股东协议包含惯常的权利和义务,包括对股份转让的限制。此外, 注册人打算在完成材料最终协议的条款和条件后,控制NPE和注册人产品的生产、制造 和分销。
2021年2月16日, 我们从蔡崇信手中购买了加州自然植物提取物公司(简称“NPE”)266,667股普通股,以换取发行1,436,368股普通股。除交易事项外,蔡先生与注册人之间并无重大 关系。通过这项交易,注册人获得了NPE流通股的18.8%,使其在NPE的总实益所有权达到56.5%。NPE在加利福尼亚州林伍德经营一家获得许可的精神活性大麻制造和分销业务。凭借对NPE 56.5%的所有权,公司将控制NPE和公司产品的生产、 制造和分销。在MDA方面,注册人成为该公司董事Edward Manolos、Robert L.Hmer III、Betterworld Ventures,LLC、美国大麻公司和NPE之间的股东协议的一方。 该公司董事爱德华·马诺洛斯、罗伯特·L·海默斯三世、Betterworld Ventures,LLC、美国大麻公司和NPE。股东协议包含有关经营、管理的惯例权利和义务,包括 对股份转让的限制。
2021年2月16日,公司向认可投资者出售了1,133,334股登记普通股 ,实现6.8万美元。
2021年2月18日,公司向认可投资者出售了683,333股登记普通股 ,实现收益41,000美元。
2021年2月28日,该公司向一家认可投资者出售了153,000股优先股 B系列股票,实现了153,000美元的收益。收益直到2021年3月才收到,因此 截至2021年2月28日没有发行和发行优先股。
表外安排
我们没有表外安排。
最近发布的会计公告
我们审查发布的新会计准则。尽管在上一财年结束后发布或生效的部分会计准则可能适用于本公司,但我们 尚未确定任何我们认为值得进一步讨论的准则。我们预计,采用最近发布的任何会计声明 不会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。
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项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
管理层负责建立和维护 充分的披露控制和程序,旨在确保公司在其 交易法报告中要求披露的信息在SEC规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,并且 这些信息被积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务 官员,以便根据SEC普遍接受的会计原则进行及时和可靠的财务报告和编制财务报表。 根据SEC规则和表格中普遍接受的会计原则, 将这些信息收集起来并传达给我们的管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官),以便根据SEC规则和表格中普遍接受的会计原则进行及时可靠的财务报告和财务报表的编制
截至2021年2月28日的季度,我们的首席 高管和首席财务官完成了对我们的信息披露控制和程序的有效性的评估 (如规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义),以确定根据修订后的《1934年证券交易法》(以下简称《交易法》)是否存在任何重大弱点或重大缺陷。重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合,因此公司年度或中期财务报表的重大错报 有可能无法得到及时预防或发现。重大缺陷 是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合,没有重大缺陷严重, 但足够重要,足以引起负责监督注册人财务报告的人员的注意。
基于这一评估,我们得出结论,截至2021年2月28日,我们对财务报告的披露 控制和程序没有生效。
财务报告内部控制的变化
在截至2021年2月28日的季度内,我们对财务报告的内部控制 没有发生任何变化,这些变化已经或很可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响 。
第二部分-其他资料
项目1.法律诉讼
2019年11月22日,本公司在内华达州克拉克县地区法院对Jeet Sidhru和Jatinder Bhogal提起诉讼,案件编号A-19-805943-C。Sidhru先生和Bhogal先生 曾是本公司的董事和高级管理人员。公司的起诉书称,Sidhru先生和Bhogal先生违反了他们对公司的 受托责任,包括他们应有的谨慎、诚信和忠诚的受托责任,他们鲁莽地和故意地 未能保持公司向内华达州、场外交易市场和美国证券交易委员会提交的法定公司文件,并抛弃了公司及其股东。公司的起诉书还声称,Sidhru先生和 Bhogal先生参与了涉及公司的相互冲突的交易,在这些交易中,每个人都获得了不正当的财富。公司送达了Bhogal先生, 并收到了两名被告的代理通知。此案目前处于早期阶段,因为两名被告均未答复投诉。
第3项。 高级证券违约。
没有。
项目4. 矿山安全信息披露
不适用。
第 项5.其他信息
没有。
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物品 6.展品 |
公司文件组 | ||||||
3 | 公司注册证书 | 本公司于2019年8月26日提交的S-1表格中引用了 。 | ||||
3i | 公司注册证书修正案 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
3.ii | 根据 法律 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
3.iii | Aidan &Co.Inc.成立 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
3.iv | 大麻 你可以感觉到,Inc. | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
3.v | 内华达州驯化文章 | 引用自 公司于2020年4月3日提交的当前Form 8-K报告。 | ||||
3.vi | 特拉华州转换证书 | 引用自 公司于2020年4月3日提交的当前Form 8-K报告。 | ||||
3.vii | A系列优先股指定证书 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
4a. | 可转换 本票 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 |
材料合同和其他 | ||||||
10.1 | 执行 雇佣协议首席执行官Arman Tabatabaei | 引用自公司于2019年8月26日提交的S-1表格 | ||||
10.2 | 控制购股协议变更 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.3 | 导演 协议-罗伯特·L·海默斯三世 | 引用自 公司于2019年8月26日提交的S-1表格 | ||||
10.4 | 导演 协议-Dan Van Nguyen | 引用自 公司于2019年8月26日提交的S-1表格。 | ||||
10.5 | 导演 协议-Edward Manolos | 引用自 公司于2019年8月26日提交的S-1表格 | ||||
10.6 | 导演 协议-Mellissa Riddell | 引用本公司于2020年2月7日提交的Form 8-K作为参考 | ||||
10.7 | 导演 协议-Jim Riley | 通过引用并入本公司于2020年11月3日提交的Form 8-K中的 。 |
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10.8 | 私募 配售备忘录-2019年7月3日 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.9 | 私募 配售备忘录-2019年7月10日 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.10 | 私人配售备忘录-2019年7月16日 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.11 | 私人配售备忘录-2019年7月19日 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.12 | 私人配售备忘录-2019年8月15日 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.13 | 私人配售备忘录-2019年8月19日 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.14 | 物业 加州洛杉矶90071号格兰德大道520号套房 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.15 | 物业 租约6130 S Avalon Ave,CA Los Angeles | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 |
10.16 | 前首席执行官加里·麦克亨利辞职 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.17 | 结算 协议BOD解决方案Manolos/Nguyen/Other | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.18 | Riddell/Kirby 协议BOD解决方案 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.19 | 圣骑士 Advisors SPA | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.20 | 科斯特洛 SPA | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.21 | K&J SPA 2019年11月 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.22 | K&J SPA 2020年4月 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.23 | K&J SPA 2020年5月 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.24 | Eagle 备注2020年1月 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.25 | 皇冠 桥梁注释2020年3月 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.26 | GW 控股说明2020年1月 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.27 | 通电 2019年12月笔记 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 |
45 |
10.28 | 通电 备注2020年2月 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.29 | BOD 行动收购Action Nutracuticals 2019年7月 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.30 | 高聚物 备注:2020年1月 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.31 | Tabatabaei 注2020年2月 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.32 | Tabatabaei 票据转换 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.33 | 顶峰 咨询协议 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.34 | 表格 咨询协议 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 | ||||
10.35 | 皇冠 桥注2钕2020年5月分批 | 引用自公司于2020年6月5日提交的S-1表格 |
10.36 | Lelantos 可转换票据 | 引用自公司于2020年2月20日提交的8-K表格 。 | ||||
10.37 | 修改 协议;Lelantos可转换票据 | 引用本公司于2020年6月18日提交的Form 8-K作为参考。 | ||||
10.38 | 管理 协议;耳语杂草。 | 通过引用合并自公司于2020年7月24日提交的Form 8-K。 | ||||
10.39 | 股票 购买协议;GHS投资有限责任公司 | 引用本公司于2020年8月13日提交的Form 8-K作为参考。 | ||||
10.40 | 股票 购买协议和可转换本票格式;天然植物提取物 | 引用本公司于2020年9月1日提交的Form 8-K作为参考。 | ||||
10.41 | 股票交换协议;美国大麻公司。 | 通过引用合并自公司于2020年10月2日提交的Form 8-K(表格8-K) 。 | ||||
10.42 | 与Redstart Holdings Corp于2020年9月22日签署的证券购买协议 | 引用自公司于2021年1月13日提交的10-Q表格 | ||||
10.43 | 与Redstart控股公司签订的日期为2020年9月22日的可转换本票 | 引用自公司于2021年1月13日提交的10-Q表格 | ||||
10.44 | 与Redstart Holdings Corp.签订的证券购买协议日期为2020年10月30日 | 引用自公司于2021年1月13日提交的10-Q表格 | ||||
10.45 | 与Redstart控股公司签订的日期为2020年10月30日的可转换本票 | 引用自公司于2021年1月13日提交的10-Q表格 | ||||
10.46 | Ethos技术收购协议,日期为2020年11月16日 | 引用自公司于2021年1月13日提交的10-Q表格 | ||||
10.47 | 与GW控股集团的证券购买协议,日期为2021年1月12日 | 引用自公司于2021年1月13日提交的10-Q表格 | ||||
10.48 | 与GW控股集团的可转换本票,日期为2021年1月12日的有限责任公司 | 引用自公司于2021年1月13日提交的10-Q表格 | ||||
10.49 | Riddell 独立董事协议日期为2021年2月18日 | 引用自公司于2021年2月26日提交的 表格S-1 | ||||
10.50 | 注册人与必和必拓资本纽约公司之间的证券认购协议。 | 引用自公司于2021年2月4日提交的Form 8-K | ||||
10.51 | 注册人与白金点资本有限责任公司之间的证券认购协议。 | 引用自公司于2021年2月4日提交的Form 8-K | ||||
10.52 | 库存 与Edward Manolos的采购协议日期为2021年1月27日 | 引用自公司于2021年2月2日提交的Form 8-K | ||||
10.53 | NPE股东协议2020年6月5日 | 引用自公司于2020年9月1日提交的Form 8-K | ||||
10.54 | 与GW控股集团的可转换本票,日期为2021年1月12日的有限责任公司 | 引用自公司于2021年1月13日提交的10-Q表格 | ||||
31.1 | 根据规则13a-14颁发首席执行官证书 | 在此存档 | ||||
31.2 | 根据规则13a-14认证首席财务官 | 在此存档 | ||||
32.1 | 根据《萨班斯-奥克斯利法案》第906条进行CEO 和CFO认证 | 在此存档 | ||||
101.INS | XBRL 实例文档 | 在此存档 | ||||
101.PRE | XBRL 分类扩展演示文稿链接库 | 在此存档 | ||||
101.LAB | XBRL 分类扩展标签链接库 | 在此存档 | ||||
101.DEF | XBRL 分类扩展定义链接库 | 在此存档 | ||||
101.CAL | XBRL 分类扩展计算链接库 | 在此存档 | ||||
101.SCH | XBRL 分类扩展架构 | 在此存档 |
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签名
根据1934年证券交易法的要求 ,注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签名人代表其签署 。
2021年4月19日
大麻环球公司 | ||
由以下人员提供: | /s/Arman Tabatabaei | |
阿尔曼
塔巴巴伊 总裁、首席执行官、首席财务官、董事 |
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