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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格
截至本季度的季度报告
或
在由至至的过渡期内
委托文件编号:
(注册人的确切姓名载于其约章)
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | (税务局雇主 识别号码) |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(
(注册人电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券:
每节课的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
多伦多证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内一直符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器◻ | 加速文件管理器◻ | 规模较小的报告公司 | 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。◻
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是
截至2021年4月7日,注册人拥有
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三部曲金属公司。
目录
页面 | ||
第一部分-财务信息 | 3 | |
第一项。 | 财务报表 | 3 |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 15 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 24 |
项目4. | 管制和程序 | 25 |
第二部分-其他资料 | 26 | |
第一项。 | 法律程序 | 26 |
第1A项 | 风险因素 | 26 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 26 |
第三项。 | 高级证券违约 | 26 |
项目4. | 矿场安全资料披露 | 26 |
第五项。 | 其他资料 | 26 |
第6项 | 陈列品 | 26 |
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第一部分-财务信息
项目1. 财务报表
三部曲金属公司。
中期综合资产负债表
(未经审计)
| 以几千美元计 | |||||
2021年2月28日 | 2020年11月30日 | |||||
| $ |
|
| $ |
| |
资产 |
|
|
| |||
流动资产 |
|
|
| |||
现金和现金等价物 | |
| | |||
应收账款(附注3) | |
| | |||
存款和预付金额 | |
| | |||
|
| | ||||
对Ambler Metals LLC的投资(注4) | | | ||||
固定资产(附注5) | |
| | |||
使用权资产(附注7(A)) | | | ||||
|
| | ||||
负债 |
|
|
| |||
流动负债 |
|
|
| |||
应付账款和应计负债(附注6) | |
| | |||
租赁负债的当期部分 | | | ||||
|
| | ||||
租赁负债的长期部分(附注7(B)) | | | ||||
|
| | ||||
股东权益 |
|
|
| |||
股本(附注8)-授权的无限普通股, | |
| | |||
缴款盈余 | |
| | |||
缴款盈余--期权(附注8(A)) | |
| | |||
缴款盈余-单位(附注8(B)) | |
| | |||
赤字 | ( |
| ( | |||
|
| | ||||
|
| |
承诺(注10)
(见中期合并财务报表附注)
/s/Tony Giardini,总裁、首席执行官兼董事 |
| /s/董事Kalidas Madhavpeddi |
|
|
|
代表董事会批准 |
|
|
TriSeries Metals Inc.截至2021年2月28日的季度报告 | 3 |
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`
三部曲金属公司。
中期合并损益表(亏损)
和综合收益(亏损)
(未经审计)
以千美元计,不包括每股和每股金额 | ||||||||
在截至的三个月内 | ||||||||
2021年2月28日 | 2020年2月29日 | |||||||
|
| $ |
|
| $ | |||
费用 |
|
|
| |||||
摊销 | |
| | |||||
汇兑损失 | |
| | |||||
一般和行政 | |
| | |||||
投资者关系 | |
| | |||||
矿产费(附注4(A)) | — |
| | |||||
专业费用 | |
| | |||||
薪金 | |
| | |||||
薪金--基于股票的薪酬 | |
| | |||||
总费用 | |
| | |||||
其他项目 |
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|
| |||||
取消确认对合资企业有贡献的资产收益(附注4(A)) | — | ( | ||||||
权益投资亏损份额(附注4(B)) | | | ||||||
利息和其他收入 | ( |
| ( | |||||
服务协议收入(附注4(E)) | ( |
| — | |||||
本年度综合(亏损)收益 | ( |
| | |||||
普通股每股基本(亏损)收益 | ( | | ||||||
稀释(亏损)每股普通股收益 | ( | | ||||||
已发行普通股基本加权平均数 | | | ||||||
稀释后的已发行普通股加权平均数 | | |
(见中期合并财务报表附注)
TriSeries Metals Inc.截至2021年2月28日的季度报告 | 4 |
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三部曲金属公司。
中期合并股东权益变动表
(未经审计)
以数千美元计,不包括股票金额
|
| 贡献 | 贡献 |
| 总计 |
| ||||||||||||||||||
贡献 | 盈余- | 盈余- | 股东的 |
| ||||||||||||||||||||
股份数目 | 股本 | 认股权证 | 盈馀 | 选项 | 单位 | 赤字 | 股权 | |||||||||||||||||
| 杰出的 |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| |
余额-2019年11月30日 |
| | |
| — |
| |
| |
| |
| ( | | ||||||||||
期权的行使 |
| | |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| — | — | ||||||||||
限售股单位 | | | — | — | — | ( | — | — | ||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | — | — | — | — | | | — | | ||||||||||||||||
当期亏损 | — | — | — | — | — | — | | | ||||||||||||||||
余额-2020年2月29日 | | | — | | | | ( | | ||||||||||||||||
余额-2020年11月30日 | | | — | | | | ( | | ||||||||||||||||
期权的行使 | | | — | — | ( | — | — | — | ||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | — | — | — | — | | | — | | ||||||||||||||||
当期亏损 |
| — | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( | ( | ||||||||||
余额-2021年2月28日 |
| | |
| — |
| |
| |
| |
| ( | |
(见中期合并财务报表附注)
TriSeries Metals Inc.截至2021年2月28日的季度报告 | 5 |
目录
三部曲金属公司。
中期合并现金流量表
(未经审计)
以数千美元计 | |||||||
在截至的三个月内 | |||||||
2021年2月28日 | 2020年2月29日 | ||||||
| $ |
|
| $ | |||
经营活动中使用的现金流 |
|
|
| ||||
当期(亏损)收益 | ( |
| | ||||
调整以调节经营活动中的净亏损和现金流量 |
|
| |||||
摊销 | |
| | ||||
使用权资产摊销和租赁增值 | | | |||||
办公室租赁费 | ( | ( | |||||
合营企业成立时注销的营运资金损失 | — | | |||||
终止确认资产的收益(附注4(A)) | — | ( | |||||
Ambler Metals LLC股权投资亏损(附注4(B)) | | | |||||
未实现汇兑损失 | |
| | ||||
基于股票的薪酬 | |
| | ||||
非现金营运资金净变动 |
|
| |||||
应收账款减少(增加) | |
| ( | ||||
存款和预付金额的减少(增加) | ( |
| | ||||
应付账款和应计负债(减少) | ( |
| ( | ||||
经营活动现金减少 | ( |
| ( | ||||
汇率对现金及现金等价物的影响 | ( |
| ( | ||||
现金和现金等价物-期初 | |
| | ||||
现金和现金等价物--期末 | |
| |
(见中期合并财务报表附注)
TriSeries Metals Inc.截至2021年2月28日的季度报告 | 6 |
目录
三部曲金属公司。
中期合并财务报表附注
1) 业务性质
三部曲金属公司(“三部曲”或“公司”)是在不列颠哥伦比亚省注册成立的“商业公司法”(BC)2011年4月27日。本公司通过我们的股权投资者(见附注4)从事矿产的勘探和开发,重点是上Kobuk矿产项目(“UKMP”),包括位于美国阿拉斯加西北部的北极和Bornite项目。
2)《中国重大会计政策摘要》
陈述的基础
这些临时合并财务报表是按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的,其中包括Trilology及其全资子公司NovaCu美国公司(DBA“Trilology Metals US”)的账目。所有公司间交易在合并时都会被取消。对于三部曲不是主要受益人的可变利益实体(“VIE”),我们采用权益会计方法。
除非另有说明,所有数字均以美元计算。对加元的引用是指以加元为单位的金额。
未经审计的中期综合财务报表包括公平列报公司截至2021年2月28日的财务状况以及截至2021年2月28日和2020年2月29日的三个月的经营业绩和现金流所需的所有调整。截至2021年2月28日的三个月的运营结果不一定表明截至2021年11月30日的财年的预期结果。
由于这些中期综合财务报表并不包含美国公认会计准则(GAAP)要求的年度财务报表的所有披露内容,因此这些未经审计的中期综合财务报表应与我们于2021年2月12日提交给美国证券交易委员会(SEC)和加拿大证券监管机构的Form 10-K年度报告中包含的年度财务报表和相关说明一并阅读。
这些中期合并财务报表已由公司审计委员会代表董事会批准于2021年4月6日发布。
3) 应收账款
| 以几千美元计 | |||||
| 2021年2月28日 |
| 2020年11月30日 | |||
| $ |
|
| $ | ||
商品及服务税进项税收抵免 | |
| | |||
漫步者金属有限责任公司 | |
| | |||
应收账款 | |
| |
Ambler Metals LLC应支付的余额(见下文注释4)包括Trilology提供的服务以及根据服务协议对Trilology代表Ambler Metals LLC支付的发票的报销。余额在季度末后由Ambler Metals LLC全额支付。
4) 权益法投资
(a) | 漫步者金属有限责任公司(Ambler Metals LLC)的成立 |
于二零二零年二月十一日,本公司完成与South32 Limited(“South32”)各占一半股权的合资公司Ambler Metals LLC的成立。作为组建合资企业的一部分,三部曲公司贡献了其与英国独立军计划相关的所有资产,包括北极和Bornite项目,而South32公司贡献了美元
TriSeries Metals Inc.截至2021年2月28日的季度报告 | 7 |
目录
三部曲金属公司。
中期合并财务报表附注
一方的子公司直接拥有
Ambler Metals LLC是一家独立运营的公司,由Trilology和South32通过一个四人董事会共同控制,其中两名成员由Trilology根据其
| 以几千美元计 | ||
| $ | ||
归属于Ambler Metals LLC权益的公允价值 | | ||
减去:已缴入/抵销资产的账面价值 |
| ||
矿物性 | ( | ||
财产、厂房和设备 | ( | ||
取消费尔班克斯仓库使用权资产 | ( | ||
取消阿拉斯加州预付采矿索赔费 | ( | ||
添加: |
| ||
以赌注作赌注的申索的发还 | | ||
演习的复员费用 | | ||
取消费尔班克斯仓库租赁责任 | | ||
矿业权购买期权的公允价值 | | ||
取消认知的收益 | |
于二零二零年二月十一日之后并无产生额外的矿产资源开支,因为于与South 32成立合资企业后,本公司先前持有的所有矿产资源均拨归Ambler Metals LLC。在合资公司成立之前,该公司还产生了$
(b) | 权益法投资的账面价值 |
在截至2021年2月28日的三个月内,三部曲基于其
| 以数千美元计 | ||
| $ | ||
2020年11月30日,投资Ambler Metals LLC。 | | ||
截至2021年2月28日的三个月股权投资亏损份额 | ( | ||
2021年2月28日,投资Ambler Metals LLC。 | |
TriSeries Metals Inc.截至2021年2月28日的季度报告 | 8 |
目录
三部曲金属公司。
中期合并财务报表附注
(c) | 下表汇总了Ambler Metals LLC截至2021年2月28日的资产负债表。 |
| 以几千美元计 | |||||
2021年2月28日 | 2020年11月30日 | |||||
| $ | $ | ||||
流动资产:现金、存款和预付费用 | | | ||||
非流动资产:财产、设备和矿产 | | | ||||
来自South32的应收贷款 | | | ||||
流动负债:应付帐款和应计负债 | ( | ( | ||||
非流动负债:租赁义务 | ( | ( | ||||
净资产 | | |
(d) | 下表汇总了Ambler Metals LLC截至2021年2月28日的三个月的综合亏损。 |
以几千美元计 | ||||||
期间结束 | 期间结束 | |||||
2021年2月28日 | 2020年2月29日 | |||||
| $ |
|
| $ |
| |
摊销 | | | ||||
矿业费 | | | ||||
一般和行政费用 | | | ||||
利息收入 | ( | ( | ||||
综合损失 | | |
(e) | 关联方交易-服务协议收入 |
该公司收取$
5) 固定资产
以数千美元计 | |||||||||
2021年2月28日 | |||||||||
|
| ||||||||
累计 | |||||||||
| 成本 |
| 摊销 |
| 网 |
| |||
$ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||
加拿大不列颠哥伦比亚省 |
|
| |||||||
家具和设备 |
| | ( | | |||||
租赁权的改进 |
| | ( | | |||||
计算机硬件和软件 |
| | ( | — | |||||
| | ( | |
TriSeries Metals Inc.截至2021年2月28日的季度报告 | 9 |
目录
三部曲金属公司。
中期合并财务报表附注
以数千美元计 |
| ||||||||
2020年11月30日 |
| ||||||||
| 累计 |
| |||||||
| 成本 |
| 摊销 |
| 网 |
| |||
$ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||
加拿大不列颠哥伦比亚省 |
|
| |||||||
家具和设备 |
| | ( | | |||||
租赁权的改进 |
| | ( | | |||||
计算机硬件和软件 |
| | ( | — | |||||
| | ( | |
6) 应付账款和应计负债
在中国,数以千计的美元。 | ||||||
2021年2月28日 | 2020年11月30日 | |||||
| $ |
|
| $ |
| |
应付贸易账款 | | | ||||
应计负债 |
| |
| | ||
应计薪金和假期 |
| |
| | ||
应付账款和应计负债 |
| |
| |
7)签订新的租约
(a) | 使用权资产 |
以几千美元计 | |||
| $ | ||
截至2019年12月1日的ASC过渡 | | ||
摊销 | ( | ||
租赁增值 | | ||
取消对费尔班克斯仓库租赁的确认 | ( | ||
截至2020年11月30日的余额 | | ||
摊销 | ( | ||
租赁增值 | | ||
截至2021年2月28日的余额 | |
(b) | 租赁负债 |
公司的租赁安排主要包括2024年6月结束的办公空间的经营租赁。确实有
一般费用和行政费用中记录的租赁费用总额由以下部分组成:
| 以几千美元计 | |||||
截至三个月 | 截至三个月 | |||||
2021年2月28日 | 2020年2月29日 | |||||
| $ | $ | ||||
经营租赁成本 | | | ||||
可变租赁成本 | | | ||||
租赁总费用 | | |
TriSeries Metals Inc.截至2021年2月28日的季度报告 | 10 |
目录
三部曲金属公司。
中期合并财务报表附注
可变租赁成本主要包括公司与办公空间租赁相关的运营成本部分,因为公司选择采用实际的权宜之计,而不是将租赁和非租赁组成部分分开。
截至2021年2月28日,加权平均剩余租赁期限为
在截至2021年2月28日的三个月中,与我们的租赁相关的补充现金和非现金信息如下:
● | 为计入租赁负债的金额支付的现金为$ |
截至2021年2月28日,与我们资产负债表中确认的租赁相关的未来最低付款如下:
| 以几千美元计 | ||
2021年2月28日 |
| ||
财年 |
| $ |
|
2021 |
| | |
2022 |
| | |
2023 |
| | |
2024 |
| | |
未贴现的租赁付款总额 |
| | |
贴现的效果 |
| ( | |
确认为租赁负债的租赁付款现值 |
| |
8) 股本
授权:
无限普通股,无面值
以几千美元计,但不包括所有份额 | ||||||
股份数目 | 归属价值 | |||||
|
|
| $ |
| ||
2019年11月30日 |
| | | |||
期权的行使 |
| | | |||
限售股单位 |
| | | |||
2020年11月30日 |
| | | |||
期权的行使 | | | ||||
2021年2月28日发行,未偿还 | | |
(a) | 股票期权 |
在截至2021年2月28日的三个月期间,本公司授予
在截至2021年2月28日的三个月里,三部曲确认了一项基于股票的薪酬费用为$
TriSeries Metals Inc.截至2021年2月28日的季度报告 | 11 |
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三部曲金属公司。
中期合并财务报表附注
在此期间确认的股票期权的公允价值已使用Black-Scholes期权定价模型进行了估计。
定价模型中使用的截至2021年2月28日的三个月期间的假设如下。
| 2021年2月28日 | |
无风险利率 |
| |
行权价格 |
| 加元 |
预期寿命 |
| |
预期波动率 |
| |
预期股息 |
|
截至2021年2月28日,有
截至2021年2月28日的三个月期间,公司股票期权计划及变动摘要如下:
2021年2月28日 | ||||||
加权平均 | ||||||
行权价格 | ||||||
| 可供选择的数量: |
|
| $ |
| |
余额-期初 |
| | | |||
授与 |
| | | |||
练习 |
| ( | | |||
取消 |
| ( | | |||
余额-期末 |
| | |
下表汇总了截至2021年2月28日未偿还股票期权的信息。
出类拔萃 | 可操练的 | 未归属的 |
| |||||||||||||||
加权 | 加权 |
| ||||||||||||||||
数量 | 加权 | 平均值 | 数量 | 平均值 | 数量 |
| ||||||||||||
杰出的 | 平均年限 | 行权价格 | 可操练的 | 行权价格 | 未归属的 | |||||||||||||
价格范围 |
| 选项 |
|
| 到期 |
|
| $ |
|
| 选项 |
|
| $ |
|
| 选项 |
|
$ |
| |
| | | | | |||||||||||
$ |
| |
| | | | | |||||||||||
$ |
| |
| | | | | |||||||||||
$ |
| |
| | | | | |||||||||||
$ | | | | | | |||||||||||||
| | | | |
截至2021年2月28日,既得股票期权的总内在价值(市值减去行权价)为#美元。
(b) | 限售股单位和递延股单位 |
本公司设有限制性股份单位计划(“RSU计划”)和非执行董事递延股份单位计划(“DSU计划”),为员工、高级管理人员和董事提供长期激励。根据RSU计划和DSU计划颁发的奖项
TriSeries Metals Inc.截至2021年2月28日的季度报告 | 12 |
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三部曲金属公司。
中期合并财务报表附注
可由公司选择以现金和/或公司普通股结算,每个限制性股份单位(“RSU”)和递延股份单位(“DSU”)赋予持有人有权获得
截至2021年2月28日的三个月期间,公司的单位计划和变动摘要如下:
| 10个DSU的数量 |
| |
余额-期初 |
| | |
授与 |
| | |
余额-期末 |
| |
在截至2021年2月28日的前三个月里,三部曲确认了一项基于股票的薪酬费用为$
9) 金融工具
本公司面临来自金融工具的各种风险。这些风险以及管理层管理这些风险的目标、政策和程序披露如下。
公司的金融工具包括现金和现金等价物、应收账款、存款、应付账款和应计负债。由于到期日的短期性质,本公司金融工具的公允价值接近其账面价值。该公司的金融工具最初按公允价值计量,然后按摊销成本持有,包括现金和现金等价物、应收账款、存款、应付账款和应计负债。
金融风险管理
该公司的活动使其面临一定的财务风险,包括货币风险、信用风险、流动性风险、利率风险和价格风险。
(a) | 货币风险 |
货币风险是指金融资产和负债结算额因汇率变化而波动的风险。该公司在美国和加拿大开展业务。公司于2021年2月28日的货币风险敞口仅限于由约加元现金组成的加元余额。
(b) | 信用风险 |
信用风险是指如果客户或金融工具的第三方未能履行其合同义务,发生意外损失的风险。该公司在加拿大特许金融机构持有现金和现金等价物。该公司的应收账款包括从加拿大联邦政府应收的加拿大商品和服务税以及其他可收回开支的应收账款。公司的信用风险敞口等于财务报表中记录的现金和现金等价物以及应收账款的余额。
TriSeries Metals Inc.截至2021年2月28日的季度报告 | 13 |
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三部曲金属公司。
中期合并财务报表附注
(c) | 流动性风险 |
流动性风险是指公司在融资以履行到期财务义务时遇到困难的风险。本公司正处于探索阶段,没有来自运营的现金流入,因此,本公司通过管理其资本结构和财务杠杆来管理流动性风险。
截至2021年2月28日,合同规定的现金流需求如下:
以几千美元计 |
| ||||||||||||||
| 总计 |
|
|
|
| 1-2年 |
|
| 2-5年 |
|
| 此后 | |||
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
应付账款和应计负债 |
| |
| |
| | | | |||||||
写字楼租赁 |
| | | | | |
| ||||||||
| |
| |
| | | |
(d) | 利率风险 |
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流因市场利率变化而波动的风险。本公司面临现金和现金等价物利息的利率风险。根据截至2021年2月28日的余额,a
10) 承诺
如上文附注7(B)所述,本公司就要求未来最低租金的写字楼租赁作出承诺。
TriSeries Metals Inc.截至2021年2月28日的季度报告 | 14 |
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项目2. 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
三部曲金属公司。
管理层的讨论与分析
截至2021年2月28日的季度
(以美元表示)
警示注意事项
前瞻性陈述
本管理层的讨论和分析包含“前瞻性信息”和“前瞻性陈述”,符合修订后的1933年美国证券法第27A条、修订后的1934年美国证券交易法(下称“交易法”)第21E节以及其他适用的证券法的含义。这些前瞻性陈述可能包括:公司的工作方案和预算;物业的可取之处;勘探结果和预算;公司和Ambler Metals的资金需求;矿产储量和资源估计;工作方案、资本支出、运营成本、现金流估计、生产估计以及与项目经济可行性有关的类似陈述、时间表、战略计划;有关Ambler Metals与其上科布克矿产项目有关的计划和预期的陈述;与UKMP融资的1.45亿美元认购价的充足程度;新冠肺炎对UKMP的影响。有关Ambler Road项目(也称为Ambler矿区工业通道项目)的声明;或其他非事实声明。这些陈述涉及基于对未来业绩的预测、对尚未确定的数额的估计以及管理层的假设的分析和其他信息。有关矿产资源估计的陈述也可被视为构成“前瞻性陈述”,前提是它们涉及对开发该地产时将遇到的矿化的估计。
任何表述或涉及关于预测、期望、信念、计划、预测、目标、假设或未来事件或绩效的讨论的陈述(通常但并非总是,通过诸如“预期”、“相信”、“计划”、“项目”、“估计”、“假设”、“打算”、“战略”、“目标”、“目标”、“潜在”、“可能”或其变体,或声明某些行动、事件、条件或结果“可能”或其变体,“可能”、“将会”、“应该”、“可能”或“将会”被采取、发生或实现,或这些术语或类似表达的否定)不是历史事实的陈述,可能是前瞻性陈述。
前瞻性陈述基于管理层在作出陈述之日的信念、预期和意见,以及一些重大假设,这些假设可能被证明是严重不正确的,包括关于:
● | 我们在上科武矿项目实现生产的能力; |
● | 我们矿产资源和储量估算的准确性; |
● | 未来勘探钻探和工程的结果、成本和时机; |
● | 根据适用立法的批准、同意和许可的时间安排和接收; |
● | 我们的财政资源是否足够; |
● | 收到第三方关于勘探、开发、建设和生产我们物业的合同、监管和政府批准,以及对此类批准的任何诉讼或挑战; |
● | 我们预期有能力发展足够的基础设施,而这样做的成本是合理的; |
TriSeries Metals Inc.截至2021年2月28日的季度报告 | 15 |
目录
● | 与我们的合资伙伴South32 Limited(“South32”)以及当地社区和其他利益相关者保持良好的关系; |
● | 不存在影响运营的重大中断,无论是涉及劳动力、供应、设备电力损坏还是其他事项; |
● | 关于金属价格和货币汇率的预期趋势和具体假设;以及 |
● | 燃料、电力、零部件和设备以及其他主要供应品的价格和可获得性与当前水平保持一致。 |
我们还假设,在我们的正常业务过程之外不会发生重大事件。尽管我们试图找出可能导致实际行动、事件或结果与前瞻性陈述中描述的大不相同的重要因素,但可能还有其他因素导致行动、事件或结果与预期、估计或预期的不同。我们认为,截至本MD&A发表之日,前瞻性陈述中固有的假设是合理的。然而,前瞻性陈述不能保证未来的业绩,因此,由于其固有的不确定性,不应过度依赖此类陈述。
前瞻性陈述会受到各种已知和未知的风险、不确定性和其他因素的影响,这些风险、不确定性和其他因素可能导致实际事件或结果与前瞻性陈述中反映的不同,包括但不限于:
● | 与新冠肺炎大流行相关的风险; |
● | 与无法确定已探明储量和可能储量有关的风险; |
● | 与我们通过外部融资、战略联盟、出售财产权益或其他方式为我们的矿产资产开发融资的能力有关的风险; |
● | 该公司的矿产勘探和开发物业是否会投产的不确定性; |
● | 与我们开始生产和产生物质收入或为我们计划的勘探和开发活动获得足够资金的能力有关的风险; |
● | 与缺乏基础设施相关的风险,包括但不限于漫步者矿区工业准入项目(AMDIAP)是否会获得必要的许可,如果获得,阿拉斯加工业发展和出口局是否会建造AMDIAP的风险; |
● | 与恶劣天气有关的风险,可能延误或阻碍我们矿产的勘探活动; |
● | 与我们依赖第三方进行项目开发相关的风险; |
● | 本公司的矿藏均未投产或正在开发中; |
● | 商品价格波动; |
● | 与我们的矿业权相关的不确定性; |
● | 我们的亏损历史和对未来亏损的预期; |
● | 与勘探和开发所需的设备、熟练劳动力和服务需求增加有关的风险 |
三部曲金属公司。 | 16 |
目录
矿业权的开发,以及相关成本的增加;
● | 与我们资源估计所依据的假设有关的不确定性,如金属定价、冶金、可开采性、可销售性以及运营和资本成本; |
● | 与推断的矿产资源有关的不确定性; |
● | 采矿和开发风险,包括基础设施风险、事故风险、设备故障风险、劳资纠纷风险或者开发、建设、生产过程中出现的其他意想不到的困难或中断的风险; |
● | 与解释钻探结果、矿床的地质、品位和连续性有关的风险和不确定性; |
● | 与政府法规和许可证相关的风险,包括环境法规,包括由于与公司无关和我们无法控制的情况而可能采用或应用更严格的要求或标准的风险; |
● | 在我们的矿产资源开发和运营矿山所需的许可和政府批准将无法及时获得或根本无法获得的风险; |
● | 与需要在我们的物业上进行填海活动相关的风险以及与此相关的成本估算的不确定性; |
● | 与收购和整合业务或项目相关的风险; |
● | 我们需要吸引和留住合格的管理和技术人员; |
● | 本公司部分董事、高级管理人员存在利益冲突的风险; |
● | 与未来潜在诉讼相关的风险; |
● | 与市场事件和一般经济状况有关的风险; |
● | 与未来出售或发行股权证券相关的风险,降低现有三部曲普通股的价值 |
股票,稀释投票权,减少未来每股收益;
● | 与我们主要股东的投票权相关的风险,以及这些股东出售股份可能对我们的股价产生的影响; |
● | 公司普通股价格波动的不确定性; |
● | 公司不派发现金股利的预期; |
● | 如果公司是一家被动的外国投资公司,对美国股东的不利联邦所得税后果; |
● | 与全球气候变化相关的风险; |
● | 与非政府组织的不良宣传有关的风险; |
● | 不确定我们是否有能力根据萨班斯-奥克斯利法案第404条的要求保持对财务报告的内部控制的充分性;以及 |
三部曲金属公司。 | 17 |
目录
● | 与美国证券交易委员会、加拿大证券管理人、纽约证券交易所美国交易所、多伦多证券交易所和财务会计准则委员会颁布的规则和条例相关的监管合规成本增加,更具体地说,与我们遵守多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案的努力有关; |
这份清单并没有详尽列出可能影响公司任何前瞻性陈述的因素。前瞻性陈述是关于未来的陈述,本质上是不确定的,由于各种风险、不确定因素和其他因素,公司的实际成就或其他未来事件或条件可能与前瞻性陈述中反映的大不相同,这些因素包括但不限于,在提交给加拿大证券监管机构和证券交易委员会的三部曲2021年2月12日的10-K表格中提到的那些,以及三部曲公司公布并提交给适当的监管机构的其他信息。
公司的前瞻性陈述是基于发表陈述之日管理层的信念、预期和意见,除非法律要求,否则如果情况或管理层的信念、预期或意见发生变化,公司不承担任何更新前瞻性陈述的义务。基于上述原因,投资者不应过度依赖前瞻性陈述。
一般信息
本管理层对三部曲金属公司(“三部曲”、“三部曲金属”、“本公司”或“我们”)的讨论和分析(“MD&A”)日期为2021年4月6日,提供了我们截至2021年2月28日的季度与截至2020年2月29日的季度相比的未经审计的中期财务业绩分析。
以下信息应与我们根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的2021年2月28日未经审计的中期简明综合财务报表和相关票据一并阅读。MD&A还应与我们截至2020年11月30日的年度经审计的综合财务报表和相关说明一起阅读。经审计的综合财务报表附注2概述了美国公认会计原则会计政策的摘要。除非另有说明,否则所有金额均以美元计价。提到“加元”、“C$”和“CDN$”是指加拿大的货币,提到“美元”、“$”或“美元”是指美国的货币。
理查德·戈斯(Richard Gosse,P.Geo)是国家仪器43-101-矿产项目披露标准(NI 43-101)的合格人员,并已批准本MD&A中的科学技术信息。
三部曲公司的股票在多伦多证券交易所(“多伦多证券交易所”)和纽约证券交易所(“纽约证券交易所美国证券交易所”)上市,代码为“TMQ”。有关三部曲的更多信息,包括我们的Form 10-K年度报告,请访问SEDAR网站www.sedar.com和Edgar网站www.sec.gov。
业务说明
我们是一家贱金属勘探公司,通过我们的股权投资者,专注于勘探和开发位于美国阿拉斯加的Ambler矿区的矿产资产。我们通过一家全资子公司NovaCu US Inc.开展业务,该子公司的业务名称为Trilology Metals US(“Trilology Metals US”)。我们的上Kobuk矿产项目(“UKMP”或“UKMP项目”)于2020年2月11日与South32成立了名为Ambler Metals LLC(“Ambler Metals”)的各占一半股权的合资企业(见下文)。对Ambler Metals作出贡献的项目包括:i)拥有北极铜锌铅金银项目(“北极项目”)的Ambler土地;及ii)根据与Nana Region Corporation,Inc.(“Nana”)签订的合作长期协议正在勘探的Bornite土地,Nana Region Corporation,Inc.(“Nana”)是一家地区性阿拉斯加土著公司,拥有Bornite碳酸盐托管铜矿项目(“Bornite项目”)及相关资产。
TriSeries Metals Inc.截至2021年2月28日的季度报告 | 18 |
目录
项目活动
2021年上科武矿项目的运营预算
在一份日期为2020年11月19日的新闻稿中,该公司宣布,Ambler Metals已经批准了一项约2700万美元的2021年计划预算,用于推进UKMP。预算将100%由Ambler Metals提供资金。2021年计划预算包括北极项目7600米的加密和冶金钻探,安布勒火山成因块状硫化物(VMS)带内7000米的勘探钻探,地质和工程工作重点是为北极项目做好许可准备和许可工作,重点是在2021年下半年提交联邦404许可证申请。
COVID安全措施
在2021年田径季期间,我们将遵守严格的COVID安全协议制度,其中包括有限的人员轮换、新冠肺炎检测、严格的卫生和消毒程序以及接触者追踪。这些协议将在整个夏季田野季节严格遵守阿拉斯加政府的指导方针。
北极项目
北极项目的活动将集中在另外7600米的钻探上,这将具有提取额外材料用于冶金工作和将矿产资源转换为可测量类别的双重目的。与此次钻探相关的冶金计划将支持将于2021年晚些时候开始的可变性测试工作和试点工作。北极的工程工作仍在继续,目的是向美国陆军工程兵部队(United States Army Corps Of Engineers)提交《清洁水法》(Clean Water Act)涵盖的404挖填许可证意向书申请。
区域勘探项目
继2019年沿着100公里的Ambler VMS带开展的工作之后,Ambler Metals将继续沿着该带和Bornite周围进行勘探努力,以发现和确定更多的矿床。在2021年的野外季节,Ambler Metals计划在准备好钻探的目标上进行7000米的区域勘探钻探活动。此外,还计划进行详细的地质填图、土壤地球化学采样以及可能的地面地球物理。
漫步者矿区工业准入项目(AMDIAP)
2021年1月6日,美国土地管理局(BLM)、国家公园管理局(NPS)和阿拉斯加工业发展和出口局(AIDEA)签署了路权协议,赋予AIDEA穿越联合决策记录中批准的Ambler Road项目沿线联邦拥有和管理的土地的能力。这些协议授予联邦机构在联邦拥有和管理的土地上50年的通行权,用于未来Ambler矿区工业通道的开发。这两个机构的授权文件是漫步者之路项目所需的最终联邦许可。
与阿拉斯加工业发展和出口局(AIDEA)达成的发展资金协议
在一份日期为2021年2月11日的新闻稿中,该公司宣布批准Ambler Metals与AIDEA签订Ambler Access开发协议(“开发协议”)。
开发协议规定了AIDEA和Ambler Metals将如何在Ambler Access项目的开发前工作上进行合作,以解决对该项目可行性的资金和监督问题,并允许开展活动,直到双方最迟在2024年底就该项目的建设做出决定。开发前工作和活动的费用将由AIDEA和Ambler Metals分别支付50%和50%。
TriSeries Metals Inc.截至2021年2月28日的季度报告 | 19 |
目录
每年商定的计划和预算。根据开发协议,Ambler Metals和AIDEA同意在2024年12月31日之前各出资3500万美元,用于Ambler Access项目的前期开发费用。
合资企业
期权协议
2017年4月10日,三部曲和三部曲金属美国公司与South32的全资子公司South32 Group Operations Pty Ltd.签订了一项期权协议,成立合资企业,该协议后来由South32 Operations Pty Ltd转让给其附属公司South32 USA Explore Inc.,内容为UKMP(“期权协议”)。根据经修订的期权协议条款,Trilology Metals US授予South32组建一家各占一半股权的合资企业的权利,以持有Trilology Metals US在阿拉斯加的所有资产。South32于2019年12月19日行使了选择权。
组建合资企业
2020年2月11日,三部曲与South32完成对半组建合资公司。TriSeries贡献了与172,675公顷UKMP相关的所有资产,包括北极和Bornite项目,而South32贡献了1.45亿美元的认购价(“认购价”),导致双方都拥有Ambler Metals 50%的权益。认购价将用于推进北极和Bornite项目,以及Ambler矿区的勘探。由于Ambler Metals拥有充足的资金,可以获得1.45亿美元的资金,三部曲预计在Ambler Metals支付认购价之前,不会为推进UKMP的计划和预算提供资金。为了在最初的设立阶段协助Ambler Metals,Trilology支付了Ambler Metals的所有发票,并根据一项服务协议(“服务协议”)获得报销,直到后台完全移交给Ambler Metals雇用的新团队。服务协议于2020年12月31日结束。
Ambler Metals是一家独立运营的公司,由Trilology和South32通过一个四人董事会控制,其中两名成员目前由Trilology根据其50%的股权任命。所有与UKMP相关的重大决定都需要两家公司的批准。我们确定Ambler Metals是一家可变利益实体(VIE),因为预计它需要所有者为其重大活动提供额外资金。然而,我们的结论是,我们不是Ambler Metals的主要受益者,因为根据有限责任公司协议,我们有权通过其董事会指导其活动。由于我们通过在Ambler Metals董事会中的代表对Ambler Metals具有重大影响力,因此我们对Ambler Metals的投资使用权益会计方法。我们对Ambler Metals的投资最初在确认时以1.76亿美元的公允价值计量。我们在该实体中面临的最大亏损风险仅限于我们在Ambler Metals的投资的账面价值,截至2021年2月28日,这笔投资总计1.72亿美元。
在截至2020年5月31日的三个月期间,Ambler Metals借回了5750万美元给South32,并保留了8750万美元。这笔贷款的到期日为7年,但Ambler Metals将开始动用这笔贷款,向South32募集现金,为其在2021年预算中的50%份额提供资金,以推进开发研究、资源钻探和区域勘探项目。这笔贷款由South32在Ambler Metals的会员权益担保,并由South32 International Investment Holdings Pty Ltd担保。TriSeries目前估计,认购价(包括贷款项下将偿还的资金)将通过可行性和允许在Ambler矿区开发第一座矿山为UKMP提供资金。一旦支付了1.45亿美元的认购价全额,双方将按照管理Ambler Metals的运营协议的设想,按比例提供资金。
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结果摘要
截至三个月 | ||||||||
2021年2月28日 | 2020年2月29日 | |||||||
选定费用 |
| $ |
| $ |
| |||
矿物性和可行性研究费用 | — | 1,545 | ||||||
一般和行政 | 401 | 651 | ||||||
投资者关系 | 154 | 126 | ||||||
专业费用 | 229 | 668 | ||||||
薪金 | 439 | 224 | ||||||
薪金--基于股票的薪酬 | 2,148 | 1,196 | ||||||
取消确认对合资企业有贡献的资产收益 | — | (175,770) | ||||||
股权投资亏损份额 | 1,120 | 178 | ||||||
本年度综合收益(亏损) | (4,516) | 171,179 | ||||||
普通股基本收益(亏损) | (0.03) | 1.22 | ||||||
稀释后每股普通股收益(亏损) | (0.03) | 1.16 |
在截至2021年2月28日的三个月里,三部曲公司报告净亏损450万美元(或每股普通股基本和稀释亏损0.03美元)。在2020年的可比时期,我们公布的净收益为1.71亿美元(或每股基本收益1.22美元和稀释后每股收益1.16美元)。第一季度的差额主要是由于2020年2月11日合资企业成立后对Ambler Metals贡献的矿产资产取消确认带来的1.76亿美元收益。这被2020年第一季度发生的150万美元的矿产费用所抵消。此外,我们在本季度的股权投资亏损份额增加了94万美元,因为可比较的部分不包括整个季度的股权回升成本;这反映了我们按比例占Ambler从2020年2月11日成立合资企业到2020年2月29日季度末的净亏损的50%。
同期注意到的其他差异包括:(1)一般和行政费用减少30万美元,主要是由于(由于新冠肺炎旅行限制)节省了10万美元的差旅费用,比较季度包括额外的管理费10万美元,以及在比较期间发生的10万美元的招聘费(没有本期成本);2)专业费用减少40万美元,因为比较期间包括研究和实施新会计准则的费用,以及与合资企业的成立和估值有关的法律和会计费用,所有这些费用都没有当期比较;3)工资增加20万美元是由于在上一年下半年增加了管理层,而上一年第一季度没有与之相比的费用;(3)工资增加20万美元是因为在上一年下半年增加了管理层,而上一年第一季度没有与之比较的费用;(3)工资增加20万美元是因为上一年下半年增加了管理层,而上一年第一季度没有与之相比的费用;Iv)基于股票的薪酬增加100万美元,主要是由于2021年第一季度授予和授予的股票期权数量比同期增加了90万份。
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选定的财务数据
季度信息
以数千美元计, | |||||||||||||||||||||||
除每股金额外 | |||||||||||||||||||||||
Q1 2021 | Q4 2020 | Q3 2020 | Q2 2020 | Q1 2020 | Q4 2019 | Q3 2019 | Q2 2019 | ||||||||||||||||
02/28/21 | 11/30/20 | 08/31/20 | 05/31/20 | 02/29/20 | 11/30/19 | 08/31/19 | 05/31/19 | ||||||||||||||||
| $ |
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| $ |
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| $ |
| $ |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
| |
利息和其他收入 | 5 | 5 | 8 | 12 | 62 | 91 | 137 | 150 | |||||||||||||||
矿物性和可行性研究费用 |
| — |
| 91 |
| 232 | 742 |
| 1,545 |
| 3,819 |
| 10,951 |
| 2,906 | ||||||||
股权投资亏损份额 | 1,120 | 1,022 | 1,094 | 561 | 178 | — | — | — | |||||||||||||||
当期收益(亏损) |
| (4,516) |
| (3,226) |
| (3,184) | (3,002) |
| 171,179 |
| (6,525) |
| (12,535) |
| (4,509) | ||||||||
普通股每股收益(亏损)-基本 | (0.03) | (0.04) | (0.02) | (0.02) | 1.22 | (0.05) | (0.09) | (0.04) | |||||||||||||||
每股普通股收益(亏损)-稀释后 | (0.03) | (0.01) | (0.01) | (0.02) | 1.16 | (0.05) | (0.09) | (0.04) |
可能导致我们季度业绩波动的因素包括这些物业的勘探领域季节的长度、执行的项目类型、股票期权授予和股票发行。在形成之后
根据我们在2020年2月11日合资企业的净营业亏损中所占份额,项目相关成本可能会导致我们季度业绩的波动,因为我们占合资企业净运营亏损的50%。
2021年第一季度,我们报告了450万美元的全面亏损,其中包括340万美元的运营费用和110万美元的三部曲在Ambler Metals运营亏损中所占份额的50%。2020年第一季度,我们确认阿拉斯加矿产对合资企业的贡献带来了1.76亿美元的收益,目前没有可供比较的当期收益。与截至2020年2月29日的三个月相比,其他差异包括我们按比例分摊的合资企业运营亏损,本期增加90万美元,以及运营费用本期减少110万美元。运营费用减少主要是由于2020年第一季度矿产贡献给合资企业而取消了150万美元的矿产支出,以及专业费用节省了40万美元,但股票薪酬增加了100万美元。
截至2020年11月30日的第四季度,我们发生了320万美元的亏损,其中包括310万美元的运营费用和100万美元的三部曲在Ambler Metals运营亏损中的份额。与2019年第四季度相比,运营费用减少了350万美元。减少的主要原因是取消了380万美元的矿产资产支出,减少了40万美元的专业费用,减少了30万美元的股票薪酬,以及减少了20万美元的一般和行政费用。这些成本节约被2019年第四季度没有可比性的股权方法投资亏损100万美元以及2020年第四季度管理团队新招聘导致的工资增加30万美元所抵消。
截至2020年8月31日的第三季度,我们报告了320万美元的综合亏损,其中包括210万美元的运营费用和110万美元的三部曲在Ambler Metals运营亏损中的50%份额。与截至2019年8月31日的三个月相比,第三季度的运营费用减少了1060万美元。减少主要是由于成立合资企业(2020年第三季度没有可比支出)而抵消了1,100万美元的矿产支出,但被同期100万美元的可行性研究成本所抵消。
TriSeries Metals Inc.截至2021年2月28日的季度报告 | 22 |
目录
截至2020年5月31日的第二季度,我们报告了300万美元的综合亏损,其中包括240万美元的运营费用和TrilSeries在Ambler Metals 50%的运营亏损中所占份额的60万美元。由于合资企业的组建是在2020财年完成的,因此我们在Ambler Metals的运营亏损中按比例分摊的前期没有可比性。与截至2019年5月31日的三个月相比,2020年第二季度的运营费用减少了210万美元。这一减少主要是由于取消了290万美元的矿产费用,但被2020年第二季度发生的70万美元的可行性研究成本所抵消。
流动性和资本资源
截至2021年2月28日,我们拥有960万美元的现金和现金等价物以及920万美元的营运资金,这足以为我们至少未来12个月的持续运营提供资金。这些项目全部由Ambler Metals提供资金,在Ambler Metals的1.45亿美元用完之前,我们预计不需要为我们未来支出的50%份额提供资金来推进项目。
合同义务
截至2021年2月28日,合同规定的未贴现现金流要求如下。
以数千美元计 | |||||||||||||||
总计 |
| 1-2岁 | 2-5年 | 此后 | |||||||||||
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| |
应付账款和应计负债 | 551 | 551 |
| — | — | — |
| ||||||||
写字楼租赁 | 694 | 201 | 421 | 72 | — |
| |||||||||
| 1,245 |
| 752 |
| 421 |
| 72 |
| — |
表外安排
我们没有实质性的表外安排。
流通股数据
截至2021年4月6日,我们发行和发行了144,292,774股普通股。截至2021年4月6日,我们有11,404,650份未偿还股票期权,加权平均行权价为1.93美元,没有RSU,以及1,251,726个DSU和11,927个NovaGold DSU,持有人每收到6股NovaGold股票,就有权获得1股普通股。在行使上述所有可转换证券后,本公司将需要发行总计12,658,364股普通股。
新会计公告
没有新的会计声明影响到公司。
关键会计估计
我们的财务状况所依赖的最重要的会计估计是那些需要估计
我们在Ambler Metals LLC的权益法投资的可回收性、所得税和基于股票的薪酬估值。
对Ambler Metals LLC的投资减值
当事件或情况显示投资之账面值可能无法收回时,管理层会评估其于Ambler Metals LLC之权益法投资之账面值减值可能性。在评估损害的可能性时会做出重大判断。可能表明以下因素的因素
TriSeries Metals Inc.截至2021年2月28日的季度报告 | 23 |
目录
减值包括非临时性投资的价值损失。管理层在考虑减值指标是否已经发生时会考虑若干因素,包括但不限于法律、业务或监管环境的重大变化、相关矿产资产的使用或实物状况的不利变化、可能会显著影响减值评估所用贴现率的市场利率或其他市场回报率的变化、影响被投资人的重大不利变化以及表明一项投资的经济表现比预期差或将会比预期差的内部报告。
这些因素是主观的,需要在每个期间结束时加以考虑。如果确定了损害指标
如果存在,减值投资的公允价值是根据拥有类似项目的队列公司的估值,或使用折现率和其他被认为与主要市场参与者使用的折现率和其他假设一致的预期未来现金流的现值,以及可比公司的观察市场收益倍数来确定的。
管理层对矿价、矿产资源、汇率和预计未来产量的估计
水平和营运资本受到风险和不确定因素的影响,这些风险和不确定因素可能会影响可回收性的确定。
权益法投资。
所得税
我们在确定所得税费用、递延税项资产和负债以及包括利息和罚金在内的未确认费用的负债时,必须作出估计和判断。我们受美国和加拿大的所得税法管辖。评估复杂税收规则适用中涉及不确定性的纳税责任,是基于事实或情况的变化、税法的变化、新的审计活动以及有效解决的问题等因素。对不确定税务状况的评估需要重大判断,而这种确认的改变将导致所得税费用和负债的额外费用。
基于股票的薪酬
授予员工、董事和某些服务提供商的期权的补偿费用是根据授予时期权的估计公允价值使用Black-Scholes期权定价模型确定的,该模型考虑了截至授予日股票的公平市值、预期波动率、预期寿命、预期失败率、预期股息收益率和期权预期寿命内的无风险利率。使用Black-Scholes期权定价模型需要对期权的预期寿命、波动率和罚没率进行输入估计,这可能会对估值模型产生重大影响,并记录由此产生的费用。
附加信息
有关该公司的更多信息,包括我们的10-K表格年度报告,请访问SEDAR网站www.sedar.com和Edgar网站www.sec.gov以及我们的网站www.triogymetals.com。我们网站上包含的信息并不包含在本文中作为参考。
项目3.关于市场风险的 定量和定性披露
不适用。
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项目4. 控制和程序
披露控制和程序
披露控制和程序旨在确保公司根据美国和加拿大证券法规提交或提交的报告中要求披露的信息在这些规则规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告,包括提供合理的保证,确保收集重大信息并将其报告给高级管理层,包括首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)(视情况而定),以便及时做出有关公开披露的决定。包括首席执行官和首席财务官在内的管理层已经评估了截至2021年2月28日,公司的披露控制和程序的设计和运作的有效性,这些控制和程序由修订后的1934年“美国证券交易法”(下称“交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)条以及加拿大证券管理局规则所界定。基于这一评估,首席执行官和首席财务官得出结论,公司的披露控制和程序是有效的。
财务报告的内部控制
管理层负责建立和保持对财务报告的充分内部控制,如《交易所法案》规则13a-15(F)和15d-15(F)以及国家文书52-109《发行人年度和中期文件披露证明》中所定义的那样。任何财务报告的内部控制制度,无论设计得多么好,都有其固有的局限性。因此,即使是那些被确定为有效的系统,也只能在财务报表的编制和列报方面提供合理的保证。
财务报告内部控制的变化
在截至2021年2月28日的财政季度内,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。我们继续在持续的基础上评估我们对财务报告的内部控制,以确定改进之处。
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第二部分-其他资料
项目1. 法律程序
我们不时地参与例行诉讼和被视为其正常业务过程一部分的诉讼程序。我们不知道有任何重大的正在进行的、未决的或受到威胁的诉讼。
项目1A. 风险因素
三部曲及其未来的业务、营运及财务状况,因其业务性质及其矿产勘探的现阶段及合资公司的成立,会受到各种风险及不确定因素的影响,故此,三部曲及其未来的业务、营运及财务状况均会受到各种风险及不确定因素的影响。其中某些风险和不确定因素列在日期为2021年2月12日的三部曲10-K表格中的“风险因素”标题下,该表格可在SEDAR网站www.sedar.com、Edgar网站www.sec.gov和我们的网站www.triogymetals.com上查阅。
项目2. 未登记的股权证券销售和收益的使用
没有。
第三项: 在证券上违约
没有。
项目4. 煤矿安全信息披露
这些披露不适用于我们。
项目5. 其他信息
没有。
项目6. 展品
展品编号: |
| 描述 |
3.1 | 公司注册证书,日期为2011年4月至27日(于2012年3月1日提交的表格T40-F的注册说明书第99.2号作为参考并入,文件号为T001-35447) | |
3.2 | 三部曲金属公司的物品,2011年4月27日生效,2011年3月20日修改(通过引用2012年4月19日提交的Form 40-F注册声明第99.3号修正案第1号修正案,第001-35447号文件并入) | |
3.3 | 2016年9月1日更名通知书和更名证书(参照附件3.1并入2016年9月8日的8-K表格) | |
31.1 | 规则第13a-14(A)条或规则第15d-14(A)条规定的首席执行官证书 | |
31.2 | 细则13a-14(A)或细则15d-14(A)所要求的首席财务官证明 | |
32.1 | 依据“美国法典”第18编第1350条对行政总裁的证明 | |
32.2 | 依据“美国法典”第18编第1350条对首席财务官的证明 | |
TriSeries Metals Inc.截至2021年2月28日的季度报告 | 26 |
目录
101 | 交互式数据文件 | |
101.INS | 内联XBRL实例文档 | |
101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构文档 | |
101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | |
101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
104 | 封面交互数据文件-封面交互数据文件不会显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 |
TriSeries Metals Inc.截至2021年2月28日的季度报告 | 27 |
目录
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
日期:2021年4月7日 | 三部曲金属公司。 | |
作者:。 | /s/Tony Giardini | |
托尼·贾尔迪尼 | ||
总裁兼首席执行官 | ||
作者:。 | /s/伊莲·M·桑德斯 | |
伊莱恩·M·桑德斯 | ||
副总裁兼首席财务官 |
三部曲金属公司。 | 28 |