0001841024--12-312021第二季错误错误027834567162718025867418278345671627180.33P2DP10D0001841024非赎回普通股类会员2021-04-012021年6月30日0001841024非赎回普通股类会员2021-01-052021年6月30日0001841024Lcaau：CommonClassaSubjectToRedemptionMember2021年6月30日0001841024us-gaap:普通B类会员2021-04-012021年6月30日0001841024Lcaau：FounderSharesMember2021年4月24日2021年4月24日0001841024Lcaau：FounderSharesMember超额配售选择权成员2021年03月24日2021年03月24日0001841024us-gaap:普通B类会员2021-01-052021年03月31日0001841024us-gaap：留存收益成员2021年6月30日00018410242024-04-272021年6月30日0001841024us-gaap：留存收益成员2021年03月31日00018410242024-04-272021年03月31日0001841024us-gaap：留存收益成员2021年1月4日00018410242024-04-272021年1月4日0001841024公开行权凭证。会员us-gaap:公允价值输入1级会员us-gaap:重复计量公允价值会员2021年6月30日0001841024私人置放行权凭证。会员us-gaap:公允价值输入3级会员us-gaap:重复计量公允价值会员2021年6月30日0001841024us-gaap:公允价值输入3级会员us-gaap:重复计量公允价值会员2021年6月30日0001841024公开行权凭证。会员us-gaap:重复计量公允价值会员2021年6月30日0001841024私人置放行权凭证。会员us-gaap:重复计量公允价值会员2021年6月30日0001841024us-gaap:首次公开发行会员2021年03月15日0001841024私人置放行权凭证。会员us-gaap:PrivatePlacementMember2021年03月24日2021年03月24日0001841024私人置放行权凭证。会员2021年03月24日2021年03月24日0001841024us-gaap:PrivatePlacementMember2021-01-052021年6月30日00018410242021年03月31日00018410242021年01月31日0001841024warrants成员us-gaap:公允价值输入3级会员2021年6月30日0001841024warrants成员us-gaap:公允价值输入3级会员2021年03月31日0001841024私人置放行权凭证。会员us-gaap:公允价值输入3级会员2021年1月4日0001841024私人置放行权凭证。会员us-gaap:公允价值输入3级会员2021年03月15日2021年03月15日0001841024warrants成员us-gaap:公允价值输入3级会员超额配售选择权成员2021-01-052021年03月31日0001841024warrants成员us-gaap:公允价值输入3级会员2021-01-052021年03月31日0001841024warrants成员us-gaap:公允价值输入3级会员2021-04-012021年6月30日0001841024lcaau：普通股不受赎回会员2021-04-012021年6月30日0001841024Lcaau：CommonClassaSubjectToRedemptionMember2021-04-012021年6月30日0001841024lcaau:CommonStockNotSubjectToRedemptionMember2021-01-052021年6月30日0001841024Lcaau：CommonClassaSubjectToRedemptionMember2021-01-052021年6月30日0001841024Lcaau：SponsorMember2021年6月30日0001841024关联方贷款会员2021年6月30日0001841024us-gaap:股价测量输入会员2021年6月30日0001841024us-gaap:风险免费利率测量输入会员2021年6月30日00018410242021年6月30日0001841024us-gaap:测量输入预期期限成员2021年6月30日0001841024us-gaap:股价测量输入会员2021年03月15日0001841024us-gaap:风险免费利率测量输入会员2021年03月15日00018410242021年03月15日0001841024us-gaap:测量输入预期期限成员2021年03月15日0001841024非赎回普通股类会员2021年6月30日0001841024us-gaap:普通B类会员2021年03月31日0001841024us-gaap:CommonClassAMember2021年03月31日0001841024非赎回普通股类会员2021年03月31日0001841024us-gaap:普通B类会员2021年01月31日0001841024us-gaap:CommonClassAMember2021年01月31日0001841024非赎回普通股类会员2021年01月31日0001841024us-gaap:普通B类会员2020年12月31日0001841024us-gaap:CommonClassAMember2020年12月31日0001841024私人置放行权凭证。会员us-gaap:PrivatePlacementMember2021年6月30日0001841024私人置放行权凭证。会员us-gaap:PrivatePlacementMember2021年03月24日0001841024us-gaap:公允价值输入1级会员us-gaap:重复计量公允价值会员2021年6月30日0001841024us-gaap:重复计量公允价值会员2021年6月30日0001841024超额配售选择权成员2021年03月15日0001841024超额配售选择权成员2021-01-052021年6月30日0001841024超额配售选择权成员2021年03月15日2021年03月15日0001841024超额配售选择权成员2021年03月24日0001841024Lcaau：FounderSharesMemberLcaau：SponsorMemberus-gaap:普通B类会员2021年1月12日2021年1月12日0001841024us-gaap:首次公开发行会员2021年03月24日0001841024us-gaap:首次公开发行会员2021年03月15日2021年03月15日0001841024us-gaap:首次公开发行会员2021-01-052021年6月30日0001841024Lcaau：FounderSharesMemberLcaau：SponsorMemberus-gaap:普通B类会员超额配售选择权成员2021年1月12日0001841024Lcaau：FounderSharesMemberLcaau：SponsorMemberus-gaap:普通B类会员2021年1月12日0001841024us-gaap:首次公开发行会员2021年03月24日2021年03月24日0001841024公开行权凭证。会员2021年03月15日00018410242021年03月15日2021年03月15日0001841024Lcaau：FounderSharesMemberLcaau：SponsorMember超额配售选择权成员2021年03月24日0001841024lcaau:与关联方成员的期票2021年01月11日0001841024us-gaap:首次公开发行会员2021年6月30日0001841024公开行权凭证。会员2021年03月15日2021年03月15日0001841024us-gaap：留存收益成员2021-04-012021年6月30日00018410242024-04-272021-04-012021年6月30日00018410242021-04-012021年6月30日0001841024us-gaap：留存收益成员2021-01-052021年03月31日00018410242024-04-272021-01-052021年03月31日00018410242021-01-052021年03月31日0001841024us-gaap:CommonClassAMember2021-04-012021年6月30日0001841024us-gaap:CommonClassAMember2021-01-052021年03月31日0001841024Lcaau：当每股普通股价格等于或超过18.00美元时赎回权证会员公开行权凭证。会员2021年03月15日2021年03月15日0001841024当普通股票的价格等于或超过10.00美元时，行权凭证可以兑换为普通股。会员公开行权凭证。会员2021年03月15日2021年03月15日0001841024运营资本贷款行权凭证。会员关联方贷款会员2021年6月30日0001841024私人置放行权凭证。会员2021年6月30日0001841024私人置放行权凭证。会员2021年03月24日0001841024超额配售选择权成员2021年03月24日2021年03月24日0001841024私人置放行权凭证。会员超额配售选择权成员2021年03月24日2021年03月24日00018410242021年6月30日0001841024us-gaap:CommonClassAMember2021-01-052021年6月30日0001841024每个完整的行权凭证可以行权兑换一股普通股，行权价为会员。2021-01-052021年6月30日0001841024一个单位包含一股普通股和1/3的可赎回行权凭证。会员2021-01-052021年6月30日0001841024us-gaap:普通B类会员2021年6月30日0001841024us-gaap:CommonClassAMember2021年6月30日00018410242021-01-052021年6月30日xbrli:股份iso4217:美元指数xbrli：纯形iso4217:美元指数xbrli:股份项目。投票。D。Y。

美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

表格10-Q

（标记一）

☒	根据1934年证券交易法第13或15(d)条的规定提交的季度报告

截至季度结束日期的财务报告2021年6月30日

或者

☐	根据1934年证券交易法第13或15(d)条规定的过渡报告

过渡期从到

委员会档案号001-40196

L Catterton Asia Acquisition Corp

（按其章程规定的确切注册人名称）

开曼群岛		98-1577355
（注册地或其他组织机构的州或其他辖区）	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	（IRS雇主识别号）

滨海湾金沙亚洲广场1号塔8楼
亚洲广场1号塔
#41-03, 新加坡018960		N /A
(主要领导机构的地址)		(邮政编码)

+656672 7600

（注册人电话号码，包括区号）

根据证券法第12(b)条注册的证券：



每一类的名称	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	交易标志	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	在其上注册的交易所的名称
每个单位包括一股$0.0001面值的A类普通股和1/3的可赎回行权凭证。	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	LCAAU	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	纳斯达克资本市场资本市场
A类普通股，每股面值0.0001美元	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	LCAA	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	纳斯达克资本市场资本市场
可赎回认股权证，每份认股权证可按行权价格1.50美元行使一股A类普通股份	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	LCAAW	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	纳斯达克资本市场资本市场

请在以下方框内打勾：(1) 在过去的12个月内(或者在注册公司需要提交此类报告的较短时期内)，公司已经提交了根据证券交易法1934年第13或15(d)条规定需要提交的所有报告；以及 (2) 在过去的90天内，公司一直受到了此类报告提交的要求。是⌧ 不☐

请用复选标记指示，注册者在过去12个月（或注册者要求提交此类文件的较短时期）期间是否按照S-t规则405条（本章第232.405条）的规定已经电子提交了每份交互式数据文件。是⌧ 不☐

请勾选：注册人是否为大型快速存取公司，快速存取公司，非快速存取公司，小型报告公司或新兴增长公司。请参见《交易所法案》120亿.2规则中“大型快速存取公司，快速存取公司，小型报告公司和新兴增长公司”的定义。（勾选一个）：


借款与净债务的调节（非GAAP指标）	大型加速申请人	加速分类器 ☐
借款与净债务的调节（非GAAP指标）	非加速文件提交人 ⌧	如果是新兴成长公司，请勾选以下选项：如果公司遵守根据证券交易所第13(a)条规定提供的任何新的或修订的财务会计准则的条件，已选择不使用延长过渡期。 ☐ ☒	借款与净债务的调节（非GAAP指标）
借款与净债务的调节（非GAAP指标）	借款与净债务的调节（非GAAP指标）		新兴成长型企业 ☒

如果申请人是新兴成长公司，请用复选标记表示申请人是否选择不使用根据交易所法案第13(a)条提供的遵守任何新的或修订的财务会计准则的扩展过渡期。☐

请勾选是否注册公司是外壳公司（根据《证券交易法》第12b-2规则定义）。是☒没有。

截至2021年6月30日， 28,650,874 B类普通股份为7,162,718股，面值为0.0001美元。 7,162,718 价值0.0001美元的B类普通股股份已经发行并且正在流通。

L CATTERTON ASIA ACQUISITION CORP

截至2021年6月30日的10-Q表格


	本份代理声明和附附的代理表，是为了与我们的董事会（“董事会”）请求代理投票相关而提供的
第I部分. 财务信息
项目1.基本报表
2021年6月30日未经审计的简明资产负债表	2
2021年6月30日为期三个月以及2021年1月5日（开始）至2021年6月30日的未经审计的简明损益表	3
自2021年1月5日（成立）至2021年6月30日，以及截至2021年6月30日的三个月未经审计的股东权益变动简明报表	4
自2021年1月5日（成立）至2021年6月30日未经审计的简明资金流量表	5
基本财务报表附注。	6
项目2. 管理层对财务状况和业绩的讨论与分析	19
项目3. 关于市场风险的定量和定性披露	22
项目4.控制和程序	22
第二部分其他信息	23
项目1.法律诉讼	23
项目1A.风险因素	23
项目2。未注册的股本证券销售和来自已注册证券的募集资金用途	23
项目3. 面对高级证券的违约情况	23
第四条矿山安全披露	24
项目5.其他信息	24
项目6.附件	25
第三部分签名	26

第一部分 - 财务信息

项目1.基本报表。

L CATTERTON ASIA ACQUISITION CORP

简明资产负债表（金额以百万美元为单位）未经审计

(未经审计)


	2021年6月30日
资产：
现金	$	716,221
预付费用	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	477,443
总流动资产		1,193,664
	借款与净债务的调节（非GAAP指标）
其他		297,583
现金和证券存放在托管账户中		286,521,959
总资产	$	288,013,206

负债和股东权益	借款与净债务的调节（非GAAP指标）
预提配售费用和支出	$	15,999
应相关方付款		10,000
流动负债合计		25,999
递延承销费	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	10,027,806
认股权负债	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	14,285,221
负债合计	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	24,339,026
	借款与净债务的调节（非GAAP指标）
附注6：承诺和事项（Note 6）	借款与净债务的调节（非GAAP指标）

A类普通股份可能面临赎回， 25,867,418 按赎回价值股份		258,674,179
	借款与净债务的调节（非GAAP指标）
股东权益：	借款与净债务的调节（非GAAP指标）
优先股, $0.0001每股面值; 2,000,000 无已发行并流通	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	—
每股面值为$0.0001每股面值; 2亿股。 2,783,456股已发行并流通股份（不包括25,867,418股可能被赎回的股份）	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	278
B类普通股，$0.0001每股面值; 325,659 7,162,718已发行并流通股数为175,262股。	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	717
额外实收资本	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	1,221,791
保留盈余	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	3,777,215
股东权益合计	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	5,000,001
负债合计和股东权益总计	$	288,013,206

附注是这些未经审计的基本报表不可分割的组成部分。

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捷成能源科技二号有限公司财务报表摘要

截至2021年6月30日的三个月期间

2021年1月5日（起始日）至2021年6月30日期间

(未经审计)


			起点
			1月5日,
			2021
	适用于		(开始)
	截至三个月结束		通过
	6月30日，		6月30日，
	2021		2021
组建和运营成本	$	285,383	$	125,420
经营亏损		(285,3831,196,421,162		(125,420 1,196,421,162

其他收入（支出）：
持有账户中市场证券所产生的利息收入		10,241		13,218
分配给权证的发行费用		—		(695,4931,196,421,162
权证赔偿金额的变化		5,142,679		4,809,346
其他总收入		5,152,920		4,127,071

	$	4,867,537	$	3,777,215

加权平均流通股数，可赎回的A类普通股	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	25,386,013		25,115,331
基本和稀释每股普通股净收益，A类普通股可能触及赎回	$	0.00	$	0.00
加权平均已发行股份，不可赎回的A类和B类普通股	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	10,427,579	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	8,834,352
普通股基本和稀释每股亏损，不可赎回的A和B类普通股	$	0.47	$	0.43

附注是这些未经审计的基本报表不可分割的组成部分。

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股东权益变动简明报表

截至2021年6月30日的三个月期间

自2021年1月5日（成立）至2021年6月30日的时期

(未经审计)


			A类			B类			额外的		未分配利润		总费用
			普通股			普通股			实收资本		（累计		股东的
			股份	数量		股份	数量		资本		赤字）		股权
截至2021年1月5日的余额（起始日期）				$			$		$	—	$	—	$
发行给赞助商的B类普通股份			—		—	到		719		24,281		—		25,000
定向增发28,650,874 单位，减去承销折扣和发行费用，以及公开认股权证的公允价值。			28,650,874		2,865	—		—		258,602,849		—		258,605,714
超出私募认购权证公允价值的收益						—		—		1,266,251		—		1,266,251
净亏损						—		—		—		(1,090,3221,196,421,162		(1,090,3221,196,421,162
可能赎回的普通股	借款与净债务的调节（非GAAP指标）		(25,380,6641,196,421,162	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	(2,5381,196,421,162	—		—	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	(两亿五千三百八十万四千一百零二1,196,421,162	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	—	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	(253,806,6401,196,421,162
Balance as of March 31, 2021	借款与净债务的调节（非GAAP指标）		3,270,210		327	到		719		6,089,279		(1,090,3221,196,421,162		5,000,003
净利润			—		—	—		—		—		4,867,537		4,867,537
初始股东持有的B类普通股被没收			—		—	(24,7821,196,421,162		(21,196,421,162		2		—
可能赎回的普通股			(486,7541,196,421,162		(491,196,421,162	—		—		(4,867,4901,196,421,162		—		(4,867,5391,196,421,162
截至2021年6月30日的余额		$	2,783,456		278	7,162,718	$	717	$	1,221,791	$	3,777,215	$	5,000,001

附注是这些未经审计的基本报表不可分割的组成部分。

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现金流量表概要

从2021年1月5日（开始）至2021年6月30日的期间

(未经审计)


经营活动现金流量：
净利润	$	3,777,215
调整净利润以获得运营活动使用的净现金流量:	借款与净债务的调节（非GAAP指标）
持有账户中市场证券所产生的利息收入		(13,2181,196,421,162
分配给认股权证的发行成本		695,493
权证赔偿金额的变化		(4,809,3461,196,421,162
经营性资产和负债变动:	借款与净债务的调节（非GAAP指标）
预付资产		(477,4431,196,421,162
其他		(297,5831,196,421,162
应计费用	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	15,999
应相关方付款		(69,9921,196,421,162
经营活动使用的净现金流量	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	(1,178,8751,196,421,162

投资活动现金流量:
以trust账户中的现金进行投资		(286,508,7411,196,421,162
投资活动产生的净现金流出		(286,508,7411,196,421,162
	借款与净债务的调节（非GAAP指标）
筹资活动产生的现金流量：	借款与净债务的调节（非GAAP指标）
通过向发起人发行B类普通股募集的收益	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	25,000
销售单元的收益，扣除承销折扣		280,778,566
发行私募认股权所得款项		8,230,176
支付发行费用	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	(629,9051,196,421,162
筹资活动产生的现金净额	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	288,403,837
现金净变化	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	716,221
期初现金	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	—
现金，期末	$	716,221
	借款与净债务的调节（非GAAP指标）
现金流量补充披露：	借款与净债务的调节（非GAAP指标）
可能赎回的普通股的初始分类	$	221,123,278
可能赎回的普通股份变动	$	37,550,901
将推迟支付给承销商的折扣计入股本超额支付	$	10,027,806

附注是这些未经审计的基本报表不可分割的组成部分。

L CATTERTON ASIA ACQUISITION CORP

未经审计财务报表注释

注1 — 组织和业务运营

L Catterton亚洲收购公司（以下简称“公司”）于2021年1月5日在开曼群岛成立为一家免税公司。公司成立的目的是通过合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的业务组合与一个或多个企业或实体进行合并。之一截至2021年6月30日，公司尚未开始任何运营活动。到2021年6月30日为止的所有活动与公司的组建、以下所述的首次公开募股（IPO）以及寻找一家目标公司进行业务组合有关。在完成业务组合之前，公司将不会产生任何营业收入。公司通过IPO获得的收益形式为非营业收入，即来自首次公开募股所得的利息收入。

公司的IPO注册声明于2021年3月10日获得美国证券交易委员会（以下简称“SEC”）的有效批准（以下简称“有效日期”）。2021年3月15日，公司完成了发行的单位（以下简称“单位”以及出售单位内的A类普通股（以下简称“公共股份”）），每单位价格为$

。 25,000,000 10.00共募集了2.5亿，该内容在注释4中讨论。每个单位由一股A类普通股和三分之一可赎回的认股权证组成，认股价为$11.50每股整数部分。

与IPO结束同时，公司完成了发行和销售 5,000,000的价格完成了出售私募认购权证（以下称“Private Placement Warrants”）的交易，其中每个私募认购权证的价格为1.50 根据私募认购权，在LCA Acquisition Sponsor, LP，一家开曼群岛有限合伙公司（以下简称“赞助商”），进行私募认购，募集了总额为$的款项。7,500,000该情况详见第5条注解。

2021年3月24日，承销商部分行使超额配售选择权并购买了另外3,650,874超额配售单位，总额为$的款项。 3,650,874 超额配售单位，总额为$的款项。36,508,740。730,175 在现金承销费用下。

在超额配售选择权行权的同时，公司完成了额外总计 486,784 私人配售权益向发起人出售，购买价格为$1.50 的购买价格获得一股普通股份，730,176.

首次公开发行和超额配售的交易成本总额为$16,467,878由$组成5,730,175 197.5万美元10,027,806延期承销折扣$和其他发行成本$709,897 其他发行成本。总交易成本中的$695,49310,027,806, $695,493 用于认股权责任准备的相关费用。

在2021年3月15日的首次公开募股(IPO)结束和2021年3月24日的超额配售(IPO)结束之后，$286,508,741每单位的净募集款将从IPO和超额配售中的单位销售所得中获取，并将私募股份单元的销售金额放置在托管账户(“Trust Account”)并投资于美国的“政府证券”，符合《投资公司法》第2(a)(16)条的规定，其到期日为185天或更短，或符合《投资公司法》第2a-7条在美国直接政府国债中满足一定条件的货币市场基金。除了可能释放给公司用于缴纳所得税的在托管账户中所持资金所产生的利息外，经过修订和重新定案的公司备忘录和公司章程以及法律和法规的要求，公司将规定从IPO和托管账户中持有的私募认购权证的款项不会在以下情况下释放出来:(i)在初始业务组合完成之前不会释放给公司，或(ii)在以下最早的条件下不会释放给公司的公开股东:(a)初始业务组合完成后，只有对那些正确选择赎回的A类普通股才会释放，但受到本文所述的限制，(b)任何正确提交的公开股份数量的赎回286,508,741 ($10.00 每单位)从IPO和超额配售的单位销售收益中获取，而私募股份单位的销售金额被存放在信托账户(“Trust Account”)中并投资于符合《投资公司法》第2(a)(16)条的美国“政府证券”，其到期日为185天或更短，或符合《投资公司法》下2a-7条规定的以直接美国政府国债为唯一投资工具的货币市场基金。除了用于支付公司所得税的存放在信托账户中的资金所获得的利息外，根据公司的修订和重新修订的备忘录和章程以及法律和法规的要求，IPO的收益以及存放在信托账户中的私募认购权证的销售收益将不会被释放给公司，直到完成初始业务组合，或者直到公司的公开股东中最早的一个条件发生，包括(a)完成初始业务组合，然后仅涉及那些股东正确选择赎回的A类普通股，并受到本文所述的限制，(b)任何正确提出的公开股份赎回

与股东投票有关，以修订公司的修订和重申的备忘录和章程（A）以修改在最初的商业组合或赎回它们的权利之情况或时间的实质或时间的义务，或者。 100公司没有在2023年3月15日之前完成最初的商业组合，不论是底数期限还是其他与公司的A类普通股持有人权益相关的条款。

公共股东如果公司未能在组合期内完成业务组合，将有权赎回其A类普通股，并根据适用法律进行赎回。在上述句子中描述的股东投票中赎回其A类普通股的公共股东在初次业务组合或清算后将不有权从信托账户获得资金，如果公司未在组合期内完成初次业务组合，对于这些被赎回的A类普通股。0.0001公司将向其A类普通股股东（“公共股东”）提供在业务组合完成后赎回其公共股的机会，价值为$ 的A类普通股，在IPO中销售的A类普通股（“公共股”），将通过召开大会或发起要约的方式完成。公司是否寻求股东批准业务组合或进行要约将由公司自行决定。公共股东将有权在完成初次业务组合后以每股现金支付的价格赎回其公共股，该价格等于存放在信托账户中的总金额（不包括以支付公司所得税未支付的存放在信托账户中的资金所获得的利息），除以当时流通的公共股数量。信托账户中的金额为$10.00 每股公开发行股份的金额。公司将分配给适当赎回其股份的投资者的每股金额不会因公司支付给承销商的递延包销佣金而减少。

如果公司无法在结合期内或任何延长期内完成一项业务组合，则公司将（i）除了清算之外立即停止所有业务，并在不迟于此后的十个工作日内，按每股价格用现金偿还公众股份，等于那时存放在信托账户中的总金额，包括信托账户中的资金所赚取的利息，并且之前未释放给公司用于支付所得税（如果有）（减去高达$100,000 利息，以支付清算费用），除以当时流通的公共股份数量，此次赎回将完全消灭公开股东作为股东的权利（包括收取进一步清算分配的权利（如果有）），以及（iii）在此类赎回后尽快（在剩余股东和董事会的批准下），配合向公司的债权人提供要求和其他适用法律的要求的开曼群岛法律义务，清算和解散其业务。

赞助商、高管和董事们已同意（i）放弃与初步业务组合完成有关的创始人股和公开股份的赎回权，（ii）放弃与股东投票批准对公司修订的修订和重述的备忘录及章程（A）有关的创始人股和公开股份的赎回权，该修订修改公司在初步业务组合中提供A类普通股持有人在初步业务组合中有权赎回其股份或者在结合期内公司未能完成其初步业务组合时赎回其100%的公开股份的实质或时间义务，或者（B）关于公司A 类普通股持有人权利的任何其他规定；（iii）放弃失败在结合期内完成初步业务组合时，因创始人股持有而从信托账户获得清算分配的权利，尽管如果公司未能在规定时间内完成初步业务组合，则他们将有权根据所规定的时间表从信托账户中获得任何他们持有的公开股份的清算分配，并（iv）投票支持公司的初始业务组合的创始人股和公开股份。

流动性和资本资源

截至2021年6月30日，公司在其营业银行账户上大约有$万元，工作资本约为$万元。0.7 截至2021年6月30日，公司在其营业银行账户上大约有$万元，工作资本约为$万元。1.2百万美元。

公司截至2021年3月15日的流动性需求已通过赞助商的资本投入得到满足，数额为$（见注释6），用于创始股和赞助商发放的无担保承诺票据下的贷款，数额最高可达$，以及相关方支付的发行费用和支出（见注释6）。在进行私募配售未入账信托账户的净收益之后，公司的流动性需求得到了满足。此外，为了支付与业务组合相关的交易费用，赞助商或赞助商的子公司，以及某些高管和董事可能为公司提供营运资金贷款，但并无义务这样做。截至2021年6月30日，未有任何营运资金贷款未偿还。25,000 公司将使用信托账户之外持有的资金支付现有应付账款，寻找和评估潜在的首次业务组合候选者，对潜在目标企业进行尽职调查，支付差旅费用，选定与合并或收购的目标企业，以及组织、谈判和实施业务组合。基于上述情况，管理层认为公司是否能够持续作为永续经营存在存在重大疑虑，然而公司已获得赞助商的承诺，确保至少在这些财务报表发出后的一年内向公司提供任何营运资金需求的资金，从而消除了这种重大质疑。300,000 公司截至2021年3月15日的流动性需求已通过赞助商的资本投入得到满足，数额为$（见注释6），用于创始股和赞助商发放的无担保承诺票据下的贷款，数额最高可达$，以及相关方支付的发行费用和支出（见注释6）。在进行私募配售未入账信托账户的净收益之后，公司的流动性需求得到了满足。此外，为了支付与业务组合相关的交易费用，赞助商或赞助商的子公司，以及某些高管和董事可能为公司提供营运资金贷款，但并无义务这样做。截至2021年6月30日，未有任何营运资金贷款未偿还。

公司将使用信托账户之外持有的资金支付现有应付账款，寻找和评估潜在的首次业务组合候选者，对潜在目标企业进行尽职调查，支付差旅费用，选定与合并或收购的目标企业，以及组织、谈判和实施业务组合。基于上述情况，管理层认为公司是否能够持续作为永续经营存在存在重大疑虑，然而公司已获得赞助商的承诺，确保至少在这些财务报表发出后的一年内向公司提供任何营运资金需求的资金，从而消除了这种重大质疑。

风险和不确定性

管理层正在评估新冠疫情的影响，并得出结论，尽管有可能对公司的财务状况、业绩和/或搜索目标公司产生负面影响，但具体影响尚不确定，无法立即确定。这些财务报表不包括可能因此不确定性结果而进行的任何调整。

附注2 重要会计政策

报告范围

附带未经审计的简化财务报表按照美国普遍公认会计准则（“GAAP”）、Form 10-Q的指引以及SEC的资源交易所规则10 来编制。根据SEC的决定和规定，按照GAAP编制的财务报表一般会包含的一些信息或附注披露在这里进行了简化或省略。因此，它们不包括所有必要的信息和附注，以完整地展示财务状况、业绩或现金流量。在管理层的意见中，附带的未经审计的简化财务报表包括所有必要的调整（包括经常性调整），以公平地展示所报告期间的财务状况、经营业绩和现金流量。

2021年6月30日结束的三个月的中期业绩并不能必然反映2021年12月31日结束的年终业绩或任何未来的中期业绩。

作为2012年创业促进法案（或“JOBS法案”）下的新兴增长型企业（或“EGC”），我们有资格利用适用于没有成为EGC的其他公开公司的各种报告要求的某些豁免权。我们选择利用采用新的或修订后会计准则的延长过渡期，直至这些准则适用于私人公司的那个时候。

本公司是一家“新兴成长型企业”，根据《证券法》第2(a)条的定义，该定义已根据2012年的“初创企业跃进法案”（即“JOBS法案”）进行了修改，并且它可以利用对其他公开公司不适用的某些报告要求的豁免权，包括但不限于不需要符合《404条》的审计师证明要求。

其周期性报告和代理声明中，对高管薪酬的披露义务减少了，以及对先前未获批准的高级补偿和股东批准的任何金丝雀降落伞支付的要求豁免了。

此外，JOBS法第102条第(b)(1)条豁免新兴增长型公司被要求遵守新颁布或修订的财务会计准则，直至私人公司（即未发行有效证券法登记声明或未在交易法案下注册证券类别的公司）被要求遵守新颁布或修订的财务会计准则。JOBS法规定公司可以选择退出延长的过渡期并遵守对非新兴增长型公司适用的要求，但一旦作出选择即不可撤销。本公司已选择不退出此延长的过渡期，这意味着当一项标准被发布或修订，并且对公开公司与私人公司有不同的适用日期时，作为一家新兴增长型公司，本公司可以在私人公司采纳新颁布或修订的标准时采纳新颁布或修订的标准。这可能使得本公司财务报表与另一家不是新兴增长型公司或已选择退出使用延长过渡期的新兴增长型公司的财务报表之间的比较因会计准则使用的潜在差异而变得困难或不可能。

使用估计

按照美国通用会计准则准备财务报表要求管理层对资产和负债的报告金额以及财务报表日期时的附属资产和负债的披露以及报告期间内的费用金额进行估计和假设。实际结果可能与这些估计值不同。

现金及现金等价物

公司将所有原始到期日为三个月或更短的短期投资视为现金等价物。截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司没有任何现金等价物。

受托账户中持有的可市场买卖证券

截至2021年6月30日，信托账户持有的资产几乎全部投资于货币市场基金，该基金投资于美国国债。

认股权证负债

公司根据ASC 815-40“衍生工具和套期保值-实体自身权益中的合同”评估了公开认股权证和私募认股权证（统称为“认股权证”，详见注释2、注释4、注释5和注释9），并得出结论，认股权证协议中的某项条款相关于某些要约或交换要约，导致认股权证不能作为资产组成部分进行核算。由于认股权证符合ASC 815中的衍生工具定义，认股权证在发行，并在每个报告日期按照ASC 820“公允价值计量”进行公允价值核算。公允价值变动确认于期内损益表中。

与首次公开发行相关的发售成本

公司符合ASC 340-10-S99-1的要求。发行成本包括直接与首次公开募股直接相关的法律、会计、承销费用和其他费用。发行成本根据相对公平价值的比例分配给首次公开募股中发行的可分离金融工具，与所收总款项相比较。与认股权证责任相关的发行成本在发生时费用，列示为损益表中的非营运费用。与A类普通股责任相关的发行成本在首次公开募股完成后计入股东权益。

首次公开募股。包括部分行使超额配售权的IPO交易成本总金额为$16,467,878，其中有695,493 用于与权证负债相关的费用。

可能赎回的普通股份

公司根据会计准则（“ASC”）第480号主题“区分负债和权益”中的指导，对可能赎回的普通股进行核算。可能强制赎回的普通股被分类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回的普通股（包括具有赎回权利的普通股，该赎回权利由持有人控制或受限于发生不完全由公司控制的不确定事件而赎回）被分类为临时权益。在其他时间，普通股被分类为股东权益。公司的普通股具有某些赎回权利，被认为超出公司的控制范围，并受限于不确定未来事件的发生。因此，可能赎回的普通股以暂时权益的赎回价值方式呈现，超出公司资产负债表股东权益部分。

所得税

ASC Topic 740规定了对于已经做出或者预计要在税务申报中采取的税务立场进行财务报表认定和计量的一个认定门槛和一个计量属性。为了能够认定这些利益，税务立场必须在经税务当局的审核之后更可能是能够维持下去。公司的管理层确定了开曼群岛是公司的重要税务管辖区。公司承认与未经认定的税务利益相关的应计利息和罚款作为所得税费用。截至2021年6月30日，未经认定的税务利益以及应计的利息和罚款金额均为零。公司目前不知道有任何正在审核中的问题，这些问题可能导致重大付款、应计和与其立场有重大偏差。公司的管理层预计，在未来12个月内，未经认定的税务利益的总额不会出现重大变化。

公司被视为一家豁免的开曼群岛公司，与任何其他应纳税的司法管辖区都没有联系，并且目前不受开曼群岛或美国所得税或所得税申报要求的约束。因此，该公司在报告期内的税务准备金为零。

每股净亏损

每股净亏损是通过将净亏损除以报告期内普通股平均权重股数来计算的。该公司在计算稀释每股亏损时，没有考虑首次公开发行和私募股份认购中出售的权证的影响，因为权证的行使取决于未来事态的发生。因此，报告期内的稀释每股净亏损与基本每股净亏损相同。 15,037,074 普通股每股稀释亏损的计算是通过将信托账户持有的可市场交易证券的所得（亏损）按比例分配，减去适用的特许权和所得税后，除以从最初发行以来可能赎回的普通股加权平均股数来计算的。

公司的损益表以类似于两类股份法的方式呈现Redeemable Class A Common Stock每股收入（亏损）。计算Redeemable Class A Common Stock每股普通股基本和稀释净收入，通过将信托账户持有的市场证券的收入或亏损按比例分配，扣除适用的特许权和所得税后，除以自原始发行以来可能赎回的普通股加权平均数。

对于不可赎回的A类和B类普通股，每股基本和稀释净损失是通过将净损失除以不可赎回普通股的加权平均数，再根据可赎回的A类普通股的可市场交易证券所产生的收入或亏损进行调整。

不可赎回的A类和B类普通股包括创始人股和不可赎回的普通股，因为这些股份不具备任何赎回特征。

根据不可赎回普通股份的比例利益，不可赎回的A类和B类普通股参与可市场交易证券的收入或亏损。

每股净损失的调和

公司的净收入已调整，以反映可能赎回的普通股份所应占的收入，因为这些股份只参与信托账户的收益，而不参与公司的收入或损失。因此，基本和稀释后的每股普通股亏损计算如下：


			起点
			2021年1月5日
	截至三个月结束		（成立）至
	6月30日，		6月30日，
	2021		2021
可赎回A类普通股
分子：可赎回A类普通股份所分配的收益
持有的资产信托账户中的证券利息收入	$	10,241	$	13,218
减少：非可赎回的A类普通股所分配的收入	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	(9951,196,421,162	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	(1,2841,196,421,162
可赎回股票应分配的可赎回份额净收入	$	9,246	$	11,934
分母：加权平均可赎回的A类普通股
基本和摊薄加权平均股本	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	25,386,013	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	25,115,331

基本和摊薄每股净利润	$	0.00	$	0.00

不可赎回的A类和B类普通股
分子：净亏损减去净收益
净亏损	$	4,867,537	$	3,775,215
减：可能赎回普通股份可分配收入		(9,2461,196,421,162		(11,9341,196,421,162
第一季度2024年的调整后的净亏损	$	4,858,291	$	3,765,281
分母：加权平均不可赎回的A类和B类普通股
基本和摊薄加权平均股本		10,427,579		8,834,352
每股基本和稀释净损失	$	0.47	$	0.43

信贷风险集中

可能对公司造成信用风险集中的金融工具包括在金融机构的现金账户，有时可能超过联邦存款保险覆盖的$额度。250,000。公司在这些账户上没有遭受损失，并且管理层认为公司在此类账户上没有承担重大风险。

金融工具的公允价值

根据ASC 820《公允价值计量》，符合财务工具资产和负债的公允价值大致等同于附表中的账面金额，主要是因为其短期性质。

最近的会计声明

债务-债务转换和其他选择（主题470-20）和衍生品与对冲-实体自有股权合同（主题815-40）：可转换工具和实体自有股权的会计处理 （ASU 2020-06）简化了可转换工具的会计处理，取消了当前GAAP要求的主要分离模型。该ASU还取消了某些结算条件，以使与股权挂钩的合同符合范围例外，并简化了特定领域的摊薄每股收益计算。公司于2021年1月1日采用了ASU 2020-06。对ASU的采用不会对公司的财务状况、经营业绩或现金流量产生影响。

公司管理层认为，如果当前采用，其他最近发布但尚未生效的会计准则对附带财务报表的影响不大。

注3 - 首次公开募股

公开单位

在2021年3月15日，公司出售了 25,000,000 每份股票为10.00共募集了2.5亿公司在首次公开发行中向承销商（“承销商”）授予了额外的单位，以覆盖超额分配。 45-3,750,000 2021年3月24日，承销商部分行使超额分配选择权，并购买了额外的单位。 3,650,874 超额配置单位，总计募集总额为36,508,740美元36,508,740每个单位包括之一普通A类股股份的三分之一，以及一份可赎回认股权证购买一份A类普通股（“公开认股权证”）

公共认股权证

每一整份认股权证使持有人有权以每份价格36,508,740美元购买一份A类普通股11.50 每股，视情况调整。公开认股权证行权价为$11.50 每股最晚在首次公开募股完成后十二个月及的后一段时间内 30天进行首次业务组合完成后。每次行权，认股权持有人只能行使整个认股权证。在分开单位时不会发行零头认股权证，只有整个认股权证可以交易。认股权证将在到期日月内。2023年和2022年的三个和九个月期权授予均以授予日公司普通股的公允价值相等的行权价格授予，并且是非法定股票期权。在完成业务组合后五年，或在赎回或清算之前提前到期。

公司已同意尽快但不迟于初始业务组合结束后的第5个工作日内，使用商业上合理的努力向美国证券交易委员会（“SEC”）提交一份注册申请，以在证券法下注册认股证行权可获得的A类普通股，并且公司将尽商业上的合理努力使该注册申请的有效性在初步业务合并结束后的5个工作日内生效，以及一直保持该登记声明的有效性和与该类A类普通股相关的最新招股书，直到认股证到期或被赎回，如认股证协议所规定的；前提是，在任何行使认股证的时候，如果公司的A类普通股并未被上市交易所列出，因此符合证券法第18节（b）（1）下“保险”证券”的定义，公司可以自行决定要求行使其认股权证的认股权证持有人采用“无现金基础”依照证券法第3（a）（9）条，倘若公司选择这样做，将无需提交或维护有效的登记声明，但它将尽商业上的合理努力注册或符合适用的州蓝色天空法规定的股份以至于免于被列为免除。但是，除非股份的发行在行使认股证的持有人的州的证劵法下注册或合格，或者有可用的豁免，否则任何认股证都不能以现金或无现金基础行使，公司也不会有义务向寻求行使其认股证的持有人发行任何股份。20 初次业务合并结束后商业日内，公司将尽商业上的合理努力向美国证券交易委员会（SEC）提交一份注册声明，注册向行使认股权时可发行的A类普通股，并尽商业上的合理努力使该注册声明生效。 60 初次业务合并结束后的商业日内，并在通证和普通股的权证协议规定的期限内，公司会保持该注册声明的有效性，并保持与A类普通股相关的最新章程，直至权证到期或被赎回；但前提是，如果A类普通股未在全国证券交易所上市，以满足《证券法》第18条第1(b)款中“覆盖证券”的定义，公司可以选择要求行使权证的公开持有人以“无现金”方式行使权证，就像《证券法》第3(a)条第9款规定的那样，若公司如此选择，将不需要提交或维持有效的注册声明，但公司将尽商业上的合理努力根据适用的州证券法规为这些股份注册或取得资格，以免适用豁免规则。如果在初次业务合并结束后的60天内未能提交有效的注册声明以行使权证，权证持有人可在没有有效注册声明的任何时期内，按照《证券法》第3(a)条第9款或其他豁免规定的方法“无现金”方式行使权证，但公司将尽商业上的合理努力根据适用的州证券法规为这些股份注册或取得资格，以免适用豁免规则。在这种情况下，每位持有人应将权证交出，支付数量等于以下两者较小者（A）权证基础的A类普通股数量的乘积除以x

乘以认股权证的“市价”（下文定义）与（y）的市价以及（B）的差额 0.361本段所指的“市价”是指A类普通股的成交量加权平均价 10 在接收到行使通知之前，交易日以结束的交易日为准。

在任何情况下，公司将不被要求以现金结算任何认股权证。如果行使权证的注册声明无效，购买包含此种认股权证的单位的买方将仅为该单位所包含的A类普通股支付全部购买价格

当每股A类普通股的价格等于或超过$时，权证的赎回18.00

一旦权证行权，公司可以赎回未行使的权证（除非与私人配售权证有关）：

●

整个公共认股权证而非部分认股权证；

●

每份认股权证$的价格；0.01以以下的方式分配：

●

在赎回前至少提前进行一个最小的宣布赎回日期；30天的警告敲响，给每一个认股权证持有人书面通知；当且仅当 A类普通股的收盘价格达到或超过$

●

只有在普通股的收盘价达到或超过每股 $18.00 每股（经过股票拆分、股本资本化、重组、再融资等进行了调整）的价格，用于公司向权证持有人发送赎回通知的前三个交易日结束时为止的交易日的任何。 20个交易日内有A类普通股的收盘价低于30当公司向权证持有人发送赎回通知的前三个交易日结束时为止的交易日的任何-的期间内，如果每股期标准A普通股的价格等于或超过$。

当标准A普通股每股的价格等于或超过$时，权证的赎回。10.00

一旦认股权可行权，公司可以赎回未行使的认股权（除了与私募认股权有关的描述以外）：

●

整个公共认股权证而非部分认股权证；

●

$0.10每个认股权最低： 30天在赎回之前，持有人将有权以无现金方式行使权证，并根据公司A类普通股的“公允市场价”在赎回日期上接受与此等股份数相等的股份；

●

仅在公司A类普通股的收盘价接近或超过$时可以行使权证；10.00每一公共股份的价格为（根据权证的股份数或行权价进行调整） 20•如果价值证券交易日内的任何连续个交易日A类普通股的收盘价低于每股$594.00（作相应调整），则私募认购权证也必须以与未行使的公开认购权证相同的条款同时被赎回；同上所述。30每股公开发行价 (调整后的每股价)，私募认股权证也必须同时按照公开认股权证的相同条件召回。

●

如果公司向认股权证持有人发出赎回通知的前任何一个交易日的A类普通股收盘价都低于$，则不行使赎回期权。20在交易日内 30如果此类发行的总毛收益超过可用于最初企业合并资金的总股权收益（净赎回后）的百分之一18.00 除了按照上述所述的同样条件，每股普通股（根据行权或行权价调整后股票数量的调整）的私募认购权证也必须同时按照与未行权公开认购权的相同条件进行赎回。

此外，如果（x）本公司在初次业务组合结束时发行额外的A类普通股或以股权链方式发行的证券，以募集资金为目的的发行价格或有效发行价格低于每股美元9.20 每股A类普通股（该发行价格或有效发行价格由公司董事会根据善意确定，在与其赞助商或其关联方进行此类发行时，不考虑该赞助商或关联方在此类发行前持有的任何创始人股份）（“新发行价格”），（y）从这些发行筹集到的总毛收益占总股本的百分之 60以上。

在初始业务合并完成时（扣除赎回款项后），以及初始业务合并日起的交易日期间，A类普通股的成交量加权平均交易价格 20 该价格被称为“市值”）低于$9.20只有在公司不是业务组合中的生存公司的情况下，权利持有人才会在公司初始业务组合完成时自动收到1/7股份的普通股。如果公司在完成初始业务组合时不是生存公司，则每个权利持有人都必须肯定地转换其权利，以便在完成业务组合时收到每个权利下潜在的1/7股份。截至2022年和2023年12月31日，没有任何权利被转换成股份。115调整为市值和新发行价格的高库仑的%的较高者，每股5美元18.00％。180调整为市值和新发行价格的高约定的%10.00 每股赎回触发价格将调整（到最接近的分）等于市值和新发行价格中较高的那个。

，在私人场合完成2,605,000。与超额分配期权结束同时，公司以每个定向增发单位的价格与赞助商合并，以获得88,725美元的总收入。

与首次公开发行同时，赞助人以总计每份私人单位$的价格购买了私人单位，总购买价格为$。每个私人单位包括一份私人股票和一份私人认股权，可在公司业务合并结束时获得六分之一的普通股。公司将不会发行碎股。因此，私人认股权只能按倍数转换。私人单位与IPO出售的公共单位完全相同，除了某些登记权利、赎回权利和转让限制。如果公司在合并期限内未完成业务组合，则私人单位将作废。将不会就私人单位从信托账户进行赎回或清算分配。5,000,000 私募认购权证（“私募权证”）的价格为$1.50定向增发权证的总购买价格为$28655007,500,000在私募完成的同时，公司成功出售额外的486,784份私募认股权证给赞助商，购买价格为$730,176。私募认股权证的部分收益将添加到存托账户中IPO的筹款中。在私募完成的同时，公司成功出售额外的486,784份私募认股权证给赞助商，购买价格为$730,176。私募认股权证的部分收益将添加到存托账户中IPO的筹款中。在私募完成的同时，公司成功出售额外的486,784份私募认股权证给赞助商，购买价格为$730,176。私募认股权证的部分收益将添加到存托账户中IPO的筹款中。1.50 的购买价格获得一股普通股份，在私募完成的同时，公司成功出售额外的486,784份私募认股权证给赞助商，购买价格为$730,176。私募认股权证的部分收益将添加到存托账户中IPO的筹款中。在私募完成的同时，公司成功出售额外的486,784份私募认股权证给赞助商，购买价格为$730,176。私募认股权证的部分收益将添加到存托账户中IPO的筹款中。

私募认股权证（包括私募认股权证行使后可转换的A类普通股）将在初次企业合并完成后的30天后方可转让、受让或出售，只要它们由赞助商或其被允许的受让方持有，公司将无权赎回这些认股权证（除符合附注4所述情形）。赞助商或其被允许的受让方有选择无现金基础行使私募认股权证的权利。如果私募认股权证由非赞助商或其被允许的受让方持有，公司将有权在所有赎回情况下赎回私募认股权证，并由持有人按照IPO中出售的单位所含权证的相同方式行使。

注释 5 — 关联交易

创始股份

2021年1月12日，发起人支付了$25,000，或约每股0.003支付的是每股的费用。到作为交换，董事长将获得B类普通股。0.0001 每股（“创始人股份”）。最多 937,500股普通B类股份创始人股份可能会因赞助商的超额配售选择行使情况而受到放弃。2021年3月24日，承销商部分行使超额配售选择，导致 912,719 创始人股份不再受到放弃。2021年4月24日，承销商有权购买最多 99,126 未被行使的额外份额已到期，因此， 24,782 公司的初始股东出于无偿而放弃了B类普通股股份。

赞助商、高管和董事已经同意在以下最早的时期之前不转让、分配或出售任何创始人股份(A) 一年在完成初步业务组合后，且(B) 初步业务组合后的第X个交易日，如果A类普通股的收盘价等于或超过$12.00 每股（根据股份细分、股本资本化、重新组织、资本重组等调整）超过 20任何交易日内，30**天的交易日期间开始。150天后的交易日在初始业务组合后，或者（y）公司完成清算、合并、股票交易或其他类似交易，导致所有公众股股东有权将其普通股交换为现金、证券或其他财产之日起，将实施“封仓”条款。任何被许可的受让人将受到与我们赞助者、高管和董事就创始股份达成的相同限制和其他协议的约束。

由于关联方

自公司证券首次在纳斯达克资本市场上市之日起，公司将支付赞助商附属公司为管理团队成员发生的办公空间，秘书和行政服务费，金额为$10,000 每月。初次业务组合完成或公司清算后，将停止支付这些月费用。共计$35,000 截至2021年6月30日，已发生。

截至2021年6月30日，公司还向赞助商支付了79,992 用于代公司支付的发行费用。由于关联事务，截至2021年6月30日的金额为10,000.

承诺票据 - 关联方

2021年1月11日，赞助商同意向公司贷款最多300,000 为了支付与首次公开募股相关的费用，根据一份借据（“借据”），我们获得了一笔无息贷款，该贷款应于2021年6月30日或首次公开募股完成时提前偿还。公司并未提取任何借据金额。相反，赞助人代表公司支付了发行费用，该费用记录为应付关联方款项。

c.消除净有形资产测试要求。合并协议第6.1(g)应以以下完全替换:

可以以每张$1,500,000 的价格将运营资本贷款的一部分转换为后期业务合并实体的认股权证。该认股权证将与私募认股权证完全相同。除以上规定外，如果有的话，此类运营资本贷款的条款尚未确定，并且没有书面协议存在。截至2021年6月30日，公司在运营资本贷款下没有借款。1.50每张认股权证售价为$

备注6-承诺和或应之事项

注册权益

创始人股份持有人，私募认购权证持有人以及可能在工作资本贷款转换后发行的任何认购权证（以及可能行使私募认购权证和工作资本贷款转换后发行的普通A类股份）根据在公司首次公开募股生效前或生效当天签署的注册和股东权益协议享有注册权利。这些证券持有人有权要求公司注册此类证券，但不包括短表要求。此外，持有人对于在公司首次经营组合完成后提交的注册声明享有某些“跟随”注册权利。然而，注册和股东权益协议规定，在适用的封闭期间终止之前，公司不得使根据证券法提交的任何注册声明生效。对于创始人股份，以及私募认购权证和相应的普通A类股份的情况，封闭期间终止后的30天，完成首次经营组合。公司将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。三不包括短表要求的情况下，这些证券的持有人有权要求公司注册此类证券。此外，持有人对于在公司完成首次经营组合后提交的注册声明享有某些“跟随”注册权利。然而，注册和股东权益协议规定，在适用的封闭期间终止之前，公司不得使根据证券法提交的任何注册声明生效。对于创始人股份，以及私募认购权证和相应的普通A类股份的情况，封闭期间终止后的30天，完成首次经营组合。公司将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。

承销协议

公司授予承销商一个为期天的行权权利，以购买多达数量的单位，以覆盖初始公开发行价格下所减去的承销折扣和佣金，该行权权利于2023年10月1日到期未行使（参见注3）。45日从2021年3月15日起，购买额外份额的选项 3,750,000 为了覆盖超额配售，如果有的话。2021年3月24日，承销商部分行使了超额配售权并购买了额外的份额 3,650,874 超额配售单位。承销商未行使剩余期权，该期权于2021年4月24日到期。

2021年3月15日，公司支付了$的承销折扣5,000,000，并于2021年3月24日支付了额外的承销折扣$730,175用于超额配售单位。此外，承销商有权获得递延的承销费用730,175 用于超额配售的递延承销费。 3.5IPO和超额配售的总收益的百分比，或$10,027,806 总计的数额。只有在公司完成业务合并的情况下，根据承销协议的条款，递延费用将从托管账户中的金额中支付给承销商。

注记7—股东权益

优先股——公司有权根据需要发行带有特定名称、投票及其他权利和优先权的优先股，其具体规定需由公司董事会根据具体情况确定。截至2021年3月31日，共发行或流通的优先股为2,000,000 优先股，并规定优先股可根据需要随时以一个或多个系列发行。公司董事会将被授权确定每个系列股票的表决权（如有），指定、权力、优先权、相对优先权、参与权、选择权或其他特殊权益以及任何适用于每个系列股票的资格、限制和约束。截至2021年6月30日，否股B——公司有权发行每股面值为 $ 的B类普通股。2021年2月1日，公司发行了B类普通股。截至目前，共发行的B类普通股中，最高可有

A类普通股份-公司有权发行每股 2亿股。 A类普通股，每股面值为0.0001 截至2021年6月30日，总共有 2,783,456股。已发行和流通的股份，不包括 25,867,418 可能赎回的股份。

B类普通股——公司有权发行 325,659每股面值为$的B类普通股。0.0001每股B类普通股有投票权。之一每个B类普通股享有一票投票权。截至2021年6月30日，已发行并流通的B类普通股为 7,162,718 发行并流通的B类普通股为

A类普通股股东和B类普通股股东将联合投票表决公司股东提出的所有事项，除非法律另有规定。在最初的业务组合之前，只有创始人股的持有人才有权表决董事选举事项。持有公众股的股东在此期间将无权表决董事任命事项。除非公司的修改和重述备忘录和章程或适用的公司法规定或适用的证券交易所规定另有规定，否则要求股东表决的任何事项必须获得公司已表决普通股的多数肯定投票。

B类普通股将在最初的业务组合时或其持有人选择的较早时自动转换为A类普通股（一旦转换为此类A类普通股，即使我们未完成最初的业务组合，也没有赎回权或有权从信托账户获得清算分配），转换比率为创始人股全部转换后发行的A类普通股数量总和按照换换后的基础上的百分比，为（i）IPO完成后已发行并流通的普通股总数，加上（ii）公司与最初的业务组合相关的或与之有关的任何权益链接证券或权利转换或行使后已发行或被视为已发行的A类普通股总数，不包括任何初始业务组合中出售方有权行使或转换为A类普通股的任何A类普通股或权益链接证券，以及在工作资金贷款转换后向赞助商、其关联方或公司管理团队成员发行的任何私募认股权证。在任何情况下，B类普通股转换为A类普通股的比率将不低于一比一。20％

注8 - 公平价值测量

公司遵循ASC 820指南，对其在每个报告期重新衡量和按公允价值报告的金融资产和负债，以及至少每年重新衡量和按公允价值报告的非金融资产和负债。

该公司的财务资产和负债的公允价值反映了管理层根据计量日假定市场参与方之间进行有序交易所获得的金额。在衡量其资产和负债的公允价值时，公司试图最大限度地利用可观察的输入（从独立来源获取的市场数据），尽量减少不可观察的输入（有关市场参与者将如何定价资产和负债的内部假设）。以下公允价值层级用于根据用于确定资产和负债的可观察和不可观察输入对资产和负债进行分类：

一级：可观察输入，为衡量日期时相同资产或负债的交易市场的未调整报价。二级：资产或负债的输入（不包括一级所报价）为其直接或间接可观测的，包括在活跃市场上相同资产或负债的相似报价和在非活跃市场上相同或相似资产或负债的报价。三级：资产或负债的输入为无法观察到的。该公司将其嵌入式衍生性负债分类为三级的金融工具，并以公允价值确定并报告其嵌入式衍生物。随着2023年1月首次公开募股的结束，票据持有人将债务转换为普通股，因此，衍生财务负债被摊销，从2023年1月24日开始重新分类为股东权益（赤字）。

基于公司能够获取的具有活跃市场上的无调整报价的相同资产或负债的估值。不适用估值调整和块折扣。由于估值基于活跃市场上容易和经常获得的报价价格，因此这些证券的估值不涉及重要程度的判断。

二级：	基于（i）类似资产和负债的活跃市场上的报价价格，（ii）市场上不活跃的相同或相似资产的报价价格，（iii）非报价价格的资产或负债的输入，或（iv）主要来自市场并通过相关性或其他方式验证的输入的估值。

三级：	公司的某些符合ASC 820《公允价值计量和披露》下金融工具定义的资产和负债的公允价值近似于其在资产负债表中表示的账面价值。现金及现金等价物、其他流动资产、应计费用、应赞助方款项的公允价值被估计为与资产到期日相差不大的账面价值。有关公司在经常性基础上计量公允价值的资产和负债的披露，请参见附注9。

下表显示了截至2021年6月30日的公司按公允价值计量的资产的信息，并指示了公司用于确定该公允价值的估值输入的公允价值层次。


				引号内			重要的	重要的
				市场报价			其他	其他
				活跃			可观察的	不可观察
		6月30日，		市场			输入值	输入
		2021		(一级)			(2级)	（三级）
资产：
美国货币市场托管账户举行	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	$	286,521,959	$	两亿八千六百五十一万九百五十九	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	$	$
负债：
公共认股权证责任		$	9,072,776		9,072,776			$	—
私募认股权责任			5,212,445		—				5,212,445
		$	14,285,221	$	9,072,776		$	$	5,212,445

这些权证按照ASC 815-40准则进行负债计量，并在简明资产负债表中纳入权证负债。权证负债按照初始公允价值和持续性基础计量，公允价值变动在简明损益表中以权证负债公允价值变动的形式呈现。

公司于2021年3月15日公司首次公开招股时，使用蒙特卡洛仿真模型确定公开认股权证和私募认股权证的初始公允价值。截至2021年6月30日，私募认股权证的公平价值是通过蒙特卡洛仿真模型估算的，而公开认股权证的公平价值是参考报价市价确定的。公开和私募认股权证在初始计量日期被分类为3级，私募认股权证截至2021年6月30日由于使用不可观察的输入被重新分类为3级。截至2021年6月30日的期间，由于使用分离的公开认股权证的观察到的交易价格，公开认股权证从3级重新分类为1级。级别间转移记录在每个报告期末。

下表显示了3级负债公允价值的变化：


	权证
	负债
2021年1月5日（成立日期）的公允价值	$	—
2021年3月15日的初始测量		16,893,332
超额分配行使的权证初始公允价值		2,201,235
认股证公允价值变动		333,333
2021年3月31日的公平价值	$	19,427,900
认股证公允价值变动		(5,142,6791,196,421,162
重新对公开认股权证进行分类至第1级		(9,072,7761,196,421,162
2021年6月30日的公允价值	$	5,212,445

蒙特卡洛模拟的关键输入如下（截至2021年3月15日和2021年6月30日）：


	（初始测量）
输入	2021年3月15日			2021年6月30日
无风险利率		1.05	%		0.99	%
预计剩余期限（年）		6.00		借款与净债务的调节（非GAAP指标）	5.71
预期波动率		19.0	%	借款与净债务的调节（非GAAP指标）	16.8	%
股价	$	10.00		$	9.7

Note 9 — 后续事件

公司评估了截至报表日期之后到发布财务报表之前的后续事项和交易。根据此评估，公司没有发现任何需要在财务报表中调整或披露的后续事项。

项目2.财务状况和业绩管理讨论和分析

提到"公司"、“我们”、"我们"或"我们"是指L Catterton亚洲收购公司。公司的财务状况和业绩分析的以下讨论应与本报告其他地方包含的未经审计的财务报表和附注一起阅读。以下讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。

关于前瞻性声明的谨慎说明

本季度报告第10-Q部分包含根据1933年修订版证券法第27A条和1934年修订版证券交易法第21E条（以下简称“交易法”）的前瞻性陈述。我们将这些前瞻性陈述基于我们对未来事件的当前期望和预测。这些前瞻性陈述受到关于我们的已知和未知的风险、不确定性和假设的影响，可能导致我们的实际结果、活动水平、表现或成就与此类前瞻性陈述的任何未来结果、活动水平、表现或成就有实质性不同。在某些情况下，您可以通过术语"可能"、“应该”、“可能”、“将”、“预计”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“继续”或类似的否定性术语或其他类似表达方式来识别前瞻性陈述。此类陈述包括但不限于可能的业务组合及其融资，以及其他与历史事实陈述不同的所有陈述。可能导致或有助于此类差异的因素包括但不限于我们其他美国证券交易委员会（“SEC”）提交的文件中描述的因素。

概述

我们是一家空白支票公司，于2021年1月5日在开曼群岛成立为一家免税公司，其目的是通过合并、股票交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务组合与一家或多家企业进行业务组合。我们的发起人是开曼群岛有限合伙企业LCA Acquisition Sponsor，LP。

我们的首次公开募股（IPO）注册声明于2021年3月10日生效。2021年3月15日，我们完成了2500万份单位的IPO，每份单位价格为10.00美元，募集了2.5亿美元的总收入。2021年3月24日，承销商部分行使超额分配选项，购买额外的3650874份超额分配单位，总计募集了约3650万美元的总收入。每个单位由一股A类普通股和三分之一的可赎回权证组成，以每股11.50美元的价格购买一整股。我们的IPO和超额分配单位的交易费用约为1650万美元，其中包括约1000万美元的延期承销佣金。

与IPO结束同时，我们与发起人进行了5,000,000份权证的私募，价格为每份1.50美元（“私募权证”），募集了750万美元的总收入。与超额分配选项行使结束同时，我们向发起人销售了486,784份私募权证，每份私募权证的购买价格为1.50美元，募集了约73万美元的总收入。

在IPO和超额分配选项行使结束之后，以及与其同时进行私募，净收益的约2.865亿美元（每份单位10.00美元）被存入位于美国的信托账户（“信托账户”），由康提纳股份转让与信托公司担任受托人，并且仅投资于符合投资公司法修正案的第2(a)(16)条规定的“美国政府证券”，其到期日不超过185天或者根据投资公司法下的2a-7规定满足一定条件的货币市场基金中，仅投资于美国政府直接国债，由公司决定，直到下述情况的较早发生：（i）业务组合完成或者（ii）如下所述，信托账户的分配。

如果我们在IPO完成后的24个月内未能完成业务组合，我们将：（i）除了清算目的外，停止所有运营，（ii）尽快但不超过十个工作日之后，以每股现金支付价格赎回公共股份，该价格等于存入托管账户的金额之和（包括在托管账户中保留并未用于缴税的利息）除以当时流通的公共股份数量，该赎回将完全消灭公共股东的股东权益（包括接收进一步清算分配的权利，若有的话），（iii）在该赎回后尽快进行清算和解散，但需获得剩余股东和董事会的批准，并需遵守特拉华州法律关于债权人要求和其他适用法律的规定。


不。		陈述展品

3.1		修订后的公司章程与合并章程 (1)

4.1		洲际股票转让与信托公司与公司之间的认股权协议 (2)

10.1		公司与LCA收购发起人LP之间的私募认购权购买协议（2）

10.2		大陆股份转让和信托公司与公司之间的投资管理托管账户协议（2）

10.3		公司与某些证券持有者之间的登记和股东权益协议（2）

10.4		公司、LCA收购发起人LP和公司的董事和高级管理人员之间的信函协议（2）

10.5		公司与公司的每个高管和董事之间的赔偿协议

31.1*		根据证券交易法规则13a-14 (a)和15（d）-14（a）的规定，本证书是财务主管签署的证书，根据2002年Sarbanes-Oxley法案第302条通过。

31.2*		根据《2002年萨班斯—奥克斯利法案》302条，信安金融官员按照证券交易法规则13a-14(a)和15(d)-14(a)颁发认证

32.1**		根据《2002年萨班斯—奥克斯利法案》906条，信安金融高管按照18 U.S.C.第1350条颁发认证

32.2**		根据《2002年萨班斯-奥克斯利法》第906条和18 U.S.C.第1350条的规定，首席财务官进行认证

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104*		封面交互数据文件（嵌入在Inline XBRL文档中）。


		L CATTERTON ASIA ACQUISITION CORP

日期：	2021年8月11日		/s/ Chinta Bhagat
		姓名：	Chinta Bhagat
		标题：	联席首席执行官及董事
			签名：/s/ Ian Lee

日期：	2021年8月11日		陈锡华
		姓名：	陈锡华
		标题：	联席首席执行官及董事
			（主要财务和主要会计官员）