entg-20240330错误2024第一季度安特吉斯公司0001101302--12-3100011013022024年01月01日2024年03月30日0001101302xbrli:股份00011013022024年03月30日iso4217:美元指数00011013022023年12月31日iso4217:美元指数xbrli:股份00011013022023-01-012023-04-010001101302US-GAAP：普通股成员2022-12-310001101302us-gaap:TreasuryStockCommonMember2022-12-3100011013022024-04-272022-12-310001101302us-gaap：留存收益成员2022-12-310001101302us-gaap：已实现的累计换算调整成员2022-12-310001101302us-gaap：累计定义利益计划调整会员2022-12-310001101302us-gaap:累计收益/损失-现金流套期保值母公司会员2022-12-3100011013022022-12-310001101302US-GAAP：普通股成员2023-01-012023-04-010001101302us-gaap:TreasuryStockCommonMember2023-01-012023-04-0100011013022024-04-272023-01-012023-04-010001101302us-gaap：留存收益成员2023-01-012023-04-010001101302us-gaap：已实现的累计换算调整成员2023-01-012023-04-010001101302us-gaap：累计定义利益计划调整会员2023-01-012023-04-010001101302us-gaap:累计收益/损失-现金流套期保值母公司会员2023-01-012023-04-010001101302US-GAAP：普通股成员2023-04-010001101302us-gaap:TreasuryStockCommonMember2023-04-0100011013022024-04-272023-04-010001101302us-gaap：留存收益成员2023-04-010001101302us-gaap：已实现的累计换算调整成员2023-04-010001101302us-gaap：累计定义利益计划调整会员2023-04-010001101302us-gaap:累计收益/损失-现金流套期保值母公司会员2023-04-0100011013022023-04-010001101302US-GAAP：普通股成员2023年12月31日0001101302us-gaap:TreasuryStockCommonMember2023年12月31日00011013022024-04-272023年12月31日0001101302us-gaap：留存收益成员2023年12月31日0001101302us-gaap：已实现的累计换算调整成员2023年12月31日0001101302us-gaap：累计定义利益计划调整会员2023年12月31日0001101302us-gaap:累计收益/损失-现金流套期保值母公司会员2023年12月31日0001101302US-GAAP：普通股成员2024年01月01日2024年03月30日0001101302us-gaap:TreasuryStockCommonMember2024年01月01日2024年03月30日00011013022024-04-272024年01月01日2024年03月30日0001101302us-gaap：留存收益成员2024年01月01日2024年03月30日0001101302us-gaap：已实现的累计换算调整成员2024年01月01日2024年03月30日0001101302us-gaap：累计定义利益计划调整会员2024年01月01日2024年03月30日0001101302us-gaap:累计收益/损失-现金流套期保值母公司会员2024年01月01日2024年03月30日0001101302US-GAAP：普通股成员2024年03月30日0001101302us-gaap:TreasuryStockCommonMember2024年03月30日00011013022024-04-272024年03月30日0001101302us-gaap：留存收益成员2024年03月30日0001101302us-gaap：已实现的累计换算调整成员2024年03月30日0001101302us-gaap：累计定义利益计划调整会员2024年03月30日0001101302us-gaap:累计收益/损失-现金流套期保值母公司会员2024年03月30日0001101302entg:PIMMember2024-03-012024-03-010001101302entg:PIMMember2024-03-010001101302entg:PIMMember2024年01月01日2024年03月30日0001101302entg:PIMMember2024年01月01日2024年03月30日0001101302entg：MaterialsSolutionsMSMember2023年12月31日0001101302entg：MicrocontaminationControlMCMember2023年12月31日0001101302entg:AdvancedMaterialsHandlingAMHMember2023年12月31日0001101302entg：MaterialsSolutionsMSMember2024年01月01日2024年03月30日0001101302entg：MicrocontaminationControlMCMember2024年01月01日2024年03月30日0001101302entg:AdvancedMaterialsHandlingAMHMember2024年01月01日2024年03月30日0001101302entg：MaterialsSolutionsMSMember2024年03月30日0001101302entg：MicrocontaminationControlMCMember2024年03月30日0001101302entg:AdvancedMaterialsHandlingAMHMember2024年03月30日0001101302us-gaap:已开发技术权益成员2024年03月30日0001101302美国通用会计准则：商标和商号成员2024年03月30日0001101302us-gaap:SeriesCPreferredStockMember2024年03月30日0001101302us-gaap:研发和开发过程中的成员2024年03月30日0001101302us-gaap: 其他无形资产成员2024年03月30日0001101302us-gaap:已开发技术权益成员2023年12月31日0001101302美国通用会计准则：商标和商号成员2023年12月31日0001101302us-gaap:SeriesCPreferredStockMember2023年12月31日0001101302us-gaap:研发和开发过程中的成员2023年12月31日0001101302us-gaap: 其他无形资产成员2023年12月31日0001101302entg:SecuredDebtDue2029Member2024年03月30日xbrli：纯形0001101302entg:SecuredDebtDue2029Member2023年12月31日0001101302entg:SeniorSecuredNotesDue2029Member2024年03月30日0001101302entg:SeniorSecuredNotesDue2029Member2023年12月31日0001101302entg:SeniorUnsecuredNotesDue2030Member2024年03月30日0001101302entg:SeniorUnsecuredNotesDue2030Member2023年12月31日0001101302entg：SeniorUnsecuredNotesDue2029Member2024年03月30日0001101302entg：SeniorUnsecuredNotesDue2029Member2023年12月31日0001101302entg：SeniorUnsecuredNotesDue2028Member2024年03月30日0001101302entg：SeniorUnsecuredNotesDue2028Member2023年12月31日0001101302us-gaap: 循环信贷设施成员2024年03月30日0001101302us-gaap: 循环信贷设施成员2023年12月31日0001101302entg:ThirdAmendmentMember2024年01月01日2024年03月30日0001101302us-gaap: 循环信贷设施成员2024年01月01日2024年03月30日0001101302entg:ThirdAmendmentMember2024年03月30日0001101302entg:SecuredDebtDue2029Member2024年3月28日2024年3月28日0001101302entg:SecuredDebtDue2029Member2024年01月01日2024年03月30日0001101302us-gaap:公允价值输入1级会员2024年03月30日0001101302us-gaap:公允价值输入1级会员2023年12月31日0001101302us-gaap：公允价值输入-2级别会员2024年03月30日0001101302us-gaap：公允价值输入-2级别会员2023年12月31日0001101302us-gaap:公允价值输入3级会员2024年03月30日0001101302us-gaap:公允价值输入3级会员2023年12月31日0001101302us-gaap：公允价值输入Level12And3Member2024年03月30日0001101302us-gaap：公允价值输入Level12And3Member2023年12月31日0001101302
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美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
____________________________________________
表格 10-Q
______________________________________________
（标记一）
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年证券交易法第13或15(d)节的季度报告 |
截至季度结束日期的财务报告2024年3月30日
或者
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年证券交易法第13或15(d)节的转型报告书 |
过渡期从 到
委托文件号码：001-32598
_______________________________________
Entegris公司
(根据其章程规定的注册人准确名称)
_________________________________________
| | | | | | | | | | | | | | |
| 特拉华州 | 借款与净债务的调节（非GAAP指标） | 41-1941551 |
（国家或其他管辖区的
公司成立或组织） | 借款与净债务的调节（非GAAP指标） | （IRS雇主
唯一识别号码） |
| | | |
| Concord路129号, | Billerica, | 马萨诸塞州 | 借款与净债务的调节（非GAAP指标） | 01821 |
| ，（主要行政办公地址） | 借款与净债务的调节（非GAAP指标） | (邮政编码) |
(978) 436-6500
(注册人电话号码，包括区号)
无
（前名称、地址及财政年度，如果自上次报告以来有更改）
_______________________________________
在法案第12(b)条的规定下注册的证券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每一类的名称 | | 交易标志 | | 在其上注册的交易所的名称 |
| 普通股，每股面值$0.01 | | ENTG | | 纳斯达克证券交易所 LLC |
请勾选标记，以表明该注册公司：（1）在过去12个月内（或该公司被要求提交该类报告的较短时间内），已经按照证券交易法案第13条或15（d）条的规定提交了所有所需提交的报告；且（2）在过去90天内一直受到该项提交要求的约束。是没有
请勾选以下内容。申报人是否已在过去12个月内（或申报人需要提交此类文件的时间较短的期间内）逐个以电子方式提交了根据规则405提交的互动数据文件。这章的交易中规定。 是没有
请勾选此项，指示注册人是否为大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型报告公司或新兴增长公司。有关“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义，请参见《交易法规1.2》条。
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| 大型加速报告人 | 借款与净债务的调节（非GAAP指标） | ý | 加速文件申报人 | 借款与净债务的调节（非GAAP指标） | ☐ |
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| 非加速文件提交人 | 借款与净债务的调节（非GAAP指标） | ¨ | 更小的报告公司 | 借款与净债务的调节（非GAAP指标） | ☐ |
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| | | 新兴成长公司 | | ☐ |
如果是新兴成长型企业，请勾选该项以指示注册申请人已选择不使用根据交易所法案第13(a)条规定提供的用于遵守任何新的或修订的财务会计标准的延长过渡期。 ¨
在选项前打勾，表示注册者是否为外壳公司（按照《交易法》第12b-2条的定义）。是☐ No ý
截至2024年4月29日，MACOM科技解决方案控股有限公司已发行普通股
150,791,477 股。
ENTEGRIS，INC.和子公司
10-Q表格
目录
截至2024年3月30日的季度
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| 描述 | 本份代理声明和附附的代理表，是为了与我们的董事会（“董事会”）请求代理投票相关而提供的 |
第一部分 财务信息 | |
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项目1.基本报表 | 4 |
截至2024年3月30日和2023年12月31日的简明合并资产负债表 | 4 |
截至2024年3月30日和2023年4月1日的简明合并利润表 | 5 |
2024年3月30日至2023年4月1日的综合收益简明综合报表 | 6 |
2024年3月30日至2023年4月1日的股东权益简明综合报表 | 7 |
2024年3月30日至2023年4月1日的现金流量简明综合报表 | 8 |
简明合并财务报表注释 | 10 |
项目2. 管理层对财务状况和业绩的讨论与分析 | 20 |
项目3.有关市场风险的数量和质量披露 | 31 |
项目4.控制和程序 | 31 |
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第二部分其他信息 | |
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项目1.法律诉讼 | 32 |
项目1A.风险因素 | 32 |
项目2。未注册的股权销售，所得使用和发行人购买股权 | 32 |
项目5.其他信息 | 32 |
项目6.附件 | 33 |
签名 | 34 |
警示声明
本季度10-Q表格(以下简称“本季度报告”)包含“前瞻性声明”。这些前瞻性声明的描述词、概念或其负面形式及类似表达，都是为了识别此类前瞻性声明。这些前瞻性声明可能包括关于半导体需求波动、全球经济不确定因素以及经营全球业务的风险；供应链问题；通货膨胀压力；未来期间的指导或预测；公司在市场上的表现，包括表现的驱动因素；市场和技术趋势，包括任何增长趋势的持续时间和驱动因素；新产品的开发以及其成功引入；公司工程、研发项目的重点；公司获取、保护和执行知识产权的能力；信息技术风险；公司执行业务战略的能力，包括与制造延迟和扩大在台湾和科罗拉多斯普林斯的生产规模有关的战略；公司的资本配置策略，该策略可能会随时因任何原因而进行修改，包括股票回购、股息、偿还债务和潜在收购；前述收购和出售以及公司建立的商业伙伴关系的影响，包括对CMC Materials,Inc. (现为CMC Materials LLC)（以下简称“CMC材料”）的收购；我们在资产负债表上承载的商誉金额；关键员工留任；未来的资本和其他支出，包括估计；公司预计的税率；任何组织变化或我们运营的法律和监管环境变化的影响，包括其财务和其他方面的影响；会计准则的影响；有关市场风险的数量化和定性披露；气候变化以及我们的环境、社会和公司治理承诺；以及其他事项。这些前瞻性声明仅基于当前管理层的预期和假设，截至本季度报告的日期，并不是对未来业绩的保证，涉及重大风险和不确定性，很难预测并可能导致实际结果与这些前瞻性声明中表达的结果有实质性的不同。这些风险和不确定性包括但不限于全球和/或地区经济状况的疲软，特别是在半导体行业，可能导致对公司产品和解决方案的需求减少；公司的负债水平以及与之相关的义务，包括与收购有关的债务。
CMC材料：与CMC材料收购和整合相关的风险，包括与之相关的未预料的困难或开支，实现通过CMC材料收购所预期的协同效应和价值创造的能力，以及管理层在与交易相关事项上的分心；原料短缺、供应和劳动力限制、价格上涨、通货膨胀压力和利率上升；公司国际业务的运营、政治和法律风险；公司对唯一和有限供应商的依赖；公司满足快速需求变化的能力；公司继续技术创新并推出满足客户迅速变化要求的新产品的能力；激烈的竞争；公司集中的客户群；公司的辨识、完成和整合收购、合资企业、出售或其他类似交易的能力；公司有效实施任何组织变革的能力；公司保护和执行知识产权的能力；区域和全球不稳定性、敌对行动和地缘政治不确定性的影响，包括乌克兰和俄罗斯之间以及以色列和哈马斯之间的持续冲突，以及中东其他紧张局势，以及全球对此的响应；某些制造过程的复杂性增加；所在国家的政府监管变化，包括关税、出口控制和其他贸易法律的制定、限制和变化，特别是与中国有关的国家安全和国际贸易政策变化；汇率波动；公司股票市场价格的波动；以及公司在美国证券交易委员会（“SEC”）的文件中描述的其他风险因素和补充信息，包括在公司于2023年12月31日结束的财年度提交给SEC的2024年2月15日提交的10-K表格上的“风险因素”中。除依据联邦证券法和SEC的规则和规定的要求外，公司无义务公开更新任何前瞻性陈述或信息，其在此各自的日期表示。
第一部分. 财务信息
项目1：基本报表
ENTEGRIS, INC.及其子公司
简要的合并资产负债表（未经审计）
| | | | | | | | | | | |
| （以千为单位，除每股数据外） | 2024年3月30日 | | 2023年12月31日 |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金及现金等价物 | $ | 340,682借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 456,929借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
交易应收账款净额，减去坏账准备5,892 和 $6,412 | 424,494借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 457,052借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 净存货 | 625,668借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 607,051借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 递延所得税费用和可退还所得税 | 53,078借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 63,879借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 待售资产 | 7,995借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 278,753借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 其他资产 | 123,530借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 113,663借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 总流动资产 | 1,575,447借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 1,977,327借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
减：累计折旧净额为 $5,350 的固定资产和设备948,011 和 $908,089 | 1,473,809借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 1,468,043借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 8,070,041 | | | |
| 使用权资产 - 经营租赁 | 62,580借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 57,990借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 融资租赁使用权资产 | 21,849借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 22,409借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 商誉 | 3,944,347借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 3,945,860借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
无形资产净额（摊销数累计$89.5）858,640 和 $808,298 | • 与网络安全相关的风险可能因为我们的电子商务业务而进一步增加，包括我们是否能够保护会员或企业信息的隐私以及支付卡信息的安全；借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 1,281,969借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 递延所得税资产和其他非流动资产 | 24,695借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 31,432借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 其他 | 30,707借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 27,561借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 总资产 | $ | 8,364,723借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 8,812,591借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 负债和股东权益 | | | |
| 流动负债: | | | |
| | | |
| 应付账款 | 131,150借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 134,211借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 应计的工资和相关福利 | 70,471借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 109,559借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 应付应计利息 | 64,817借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 24,759借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 待出售负债 | 933借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 19,223借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 其他应计负债 | 131,556借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 148,840借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 应付所得税 | 71,055借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 77,403借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 流动负债合计 | 469,982借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 513,995借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
净长期债务，减去未摊销的折扣和债务发行成本，为$4,172,942。压力位增长为$77,058万
和 $91,633 | 4,172,942。借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 4,577,141借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 养老金福利义务和其他负债 | 52,199借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 53,733借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 递延税项负债和其他非流动税项负债 | 166,766借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 190,142借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 经营租赁的长期租赁负债 | 53,690借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 49,719借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 长期租赁负债 - 融资租赁 | 18,974借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 19,267借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 股东权益： | | | |
优先股，面值$.01股已授权;; 5,000,000
无 截至2024年3月30日和2023年12月31日，该股票已发行并流通 | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
普通股，每股面值 $，授权股数：百万股；发行股数：分别为2024年6月30日和2023年12月31日：百万股；流通股数：分别为2024年6月30日和2023年12月31日：百万股.01股已授权;; 4亿股 授权股份：已发行和流通股份截至2024年3月30日： 150,970,769和页面。150,768,369，截至2023年12月31日发行和流通股份分别为： 150,566,007和页面。150,363,607 的坏账准备 | 1,510借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 1,506借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
以成本计量的库存股：202,400股于2024年3月30日和2023年12月31日持有 2024年3月30日和2023年12月31日持有的股份为202,400 | (7,1121,196,421,162 | | | (7,1121,196,421,162 | |
| 额外实收资本 | 2,307,816借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 2,305,367借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 未分配利润 | 1,181,991借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 1,151,765借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 累计其他综合损失 | (54,0351,196,421,162 | | | (42,9321,196,421,162 | |
| 股东权益总计 | 3,430,170借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 3,408,594借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 负债和所有者权益总额 | $ | 8,364,723借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 8,812,591借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
请查阅附注以获取基本报表。
ENTEGRIS， INC.和其子公司
简明合并利润表
(未经审计)
借款与净债务的调节（非GAAP指标）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 借款与净债务的调节（非GAAP指标） | 截至三个月结束时 | | |
| （以千为单位，除每股数据外） | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | |
| 净销售额 | $ | 771,025借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 922,396借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| 销售成本 | 419,205借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 520,711借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| 毛利润 | 351,820借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 401,685借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| 销售，总务及管理费用 | 112,193借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 169867借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| 工程、研究开发费用 | 71,876借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 71,906借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| 无形资产摊销 | 50,159借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 57,574借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| 商誉减值 | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $88,872借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| | | | | | | |
| 营业利润 | 117,592借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 13,466借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| 利息费用 | 57,373借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 86,146借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| 利息收入 | (2,9941,196,421,162 | | | (1,3251,196,421,162 | | | | | |
| % and | 14,285借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (4,6581,196,421,162 | | | | | |
| 税前收入（亏损） | 48,928借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (66,6971,196,421,162 | | | | | |
| 所得税费用 | 3,456借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 21,469借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| 关联公司净亏损 | 206借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| | $ | 45,266借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | (88,1661,196,421,162 | | | | | |
| | | | | | | |
| 每股普通股基本盈利（亏损） | $ | 0.30借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | (0.591,196,421,162 | | | | | |
| 每股普通股摊薄盈利（亏损） | $ | 0.30借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | (0.591,196,421,162 | | | | | |
| | | | | | | |
| 加权后的流通股数： | | | | | | | |
| 基本 | 150,549 | | 149,426 | | | | |
| 摊薄 | 151,718 | | 149,426 | | | | |
请查阅附注以获取基本报表。
ENTEGRIS，INC.和其子公司
基本报表综合损益表
(未经审计)
借款与净债务的调节（非GAAP指标）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 借款与净债务的调节（非GAAP指标） | 截至三个月结束时 | | |
| （以千为单位） | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | |
| | $ | 45,266借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | (88,1661,196,421,162 | | | | | |
| 其他综合损益，净额税后 | | | | | | | |
| 外币翻译调整 | (96511,196,421,162 | | | 23734借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| 养老金责任调整 | (3791,196,421,162 | | | 37借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
利率互换 - 现金流避险，公允价值变动 - 亏损，净税收益为$313 和 $2,903 分别为截至2024年3月30日和2023年4月1日的三个月的数值。 | (10731,196,421,162 | | | (9,9551,196,421,162 | | | | | |
| 其他综合（亏损）收益 | (11,1031,196,421,162 | | | 13,816借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| 综合收益（损失） | $ | 34,163借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | (74,3501,196,421,162 | | | | | |
请查阅附注以获取基本报表。
恩特格里斯公司及附属公司
压缩的合并股权声明
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千为单位） | 普通股
股份
已发行的 | | 库藏股 | | 普通股
股份
未行使的 | | 普通股
股票 | | 自家保管的股票 | | 额外的
实收资本
资本 | | 未分配利润 | | 外币翻译调整 | | 确定福利退休金调整 | | 利率互换 - 现金流套期保值 | | 总费用 |
| 2022年12月31日结存余额 | 149,339借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (2021,196,421,162 | | | 149,137借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 1,493借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | (7,1121,196,421,162 | | | $ | 2,205,325借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 1,031,391借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | (49,0831,196,421,162 | | | $ | (831,196,421,162 | | | $ | 36,069借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 3,218,000借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 股票计划下发的股份 | 530借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | — | | | 530借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 6借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 8,981借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 8,987借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 基于股份的报酬支出 | — | | | — | | | — | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 30,678借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 30,678借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
已宣布的分红派息（$0.10每股) | — | | | — | | | — | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (15,0921,196,421,162 | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (15,0921,196,421,162 | |
| 利率掉期 - 现金流套期保值 | — | | | — | | | — | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (9,9551,196,421,162 | | | (9,9551,196,421,162 | |
| 养老金负债调整 | — | | | — | | | — | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 37借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 37借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 外币翻译 | — | | | — | | | — | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 23734借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 23734借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 净亏损 | — | | | — | | | — | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (88,1661,196,421,162 | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (88,1661,196,421,162 | |
| 2023年4月1日余额 | 149,869借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (2021,196,421,162 | | | 149,667借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 1,499借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | (7,1121,196,421,162 | | | $ | 2,244,984借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 928,133借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | (25,3491,196,421,162 | | | $ | (461,196,421,162 | | | $ | 26114借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 3,168,223借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| （以千为单位） | 普通股
股份
已发行的 | | 库藏股 | | 普通股
股份
未行使的 | | 普通股
股票 | | 自家保管的股票 | | 额外的
实收资本
资本 | | 未分配利润 | | 外币翻译调整 | | 定义收益养老金调整 | | 利率互换 - 现金流对冲 | | 总费用 |
| 2023年12月31日结余为 | 150,566借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (2021,196,421,162 | | | 150,364借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 1,506借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | (7,1121,196,421,162 | | | $ | 2,305,367借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 1,151,765借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | (61,8801,196,421,162 | | | $ | 314借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 18,634借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 3,408,594借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 股票计划下发的股份 | 405借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | 405借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 4借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (5,4591,196,421,162 | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (5,4551,196,421,162 | |
| 基于股份的报酬支出 | — | | | — | | | — | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 7,908借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 7,908借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
已宣布的分红派息（$0.10每股) | — | | | — | | | — | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (15,0401,196,421,162 | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (15,0401,196,421,162 | |
| 利率互换 - 现金流量套期保值 | — | | | — | | | — | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (10731,196,421,162 | | | (10731,196,421,162 | |
| 养老金负债调整 | — | | | — | | | — | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (3791,196,421,162 | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (3791,196,421,162 | |
| 外币翻译 | — | | | — | | | — | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (96511,196,421,162 | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (96511,196,421,162 | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 45,266借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 45,266借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 2024年3月30日的余额 | 150,971借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (2021,196,421,162 | | | 150,769借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 1,510借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | (7,1121,196,421,162 | | | $ | 2,307,816借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 1,181,991借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | (71,5311,196,421,162 | | | $ | (651,196,421,162 | | | $ | 17,561借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 3,430,170借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
恩特格里斯公司及其子公司
简化的现金流量表（未经审计）
借款与净债务的调节（非GAAP指标）
| | | | | | | | | | | |
| 借款与净债务的调节（非GAAP指标） | 截至三个月结束时 |
| （以千为单位） | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 |
| 经营活动： | | | |
| | $ | 45,266借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | (88,1661,196,421,162 | |
| 调整净利润(亏损)和经营活动提供的现金: | | | |
| 折旧费用 | 45,343借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 46,775借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 摊销 | 50,159借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 57,574借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 基于股份的报酬支出 | 7,908借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 30,678借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| | | |
| 递延所得税费用 | (11,3651,196,421,162 | | | (34,8261,196,421,162 | |
| 商誉减值 | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $88,872借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 摊销债务损失 | 10,589借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 营业费用借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| (销售企业造成的)利润或损失 | (4,8481,196,421,162 | | | 13,642借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| | | |
| 对于过量和过时的库存要进行收费 | 12,743借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 13,287借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
长期资产减值 | 12,967借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 债券发行费用和初始发行折扣的摊销 | 4,144借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 6,234借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 其他 | 4,626借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 8,205借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 经营性资产和负债变动: | | | |
| 交易应收账款和票据 | 23,217借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 8,379借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 存货 | (34,8621,196,421,162 | | | (34,8521,196,421,162 | |
| 应付账款及应计费用 | (8,9061,196,421,162 | | | 20,043借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 其他资产 | (9,6861,196,421,162 | | | 2,538借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 应交所得税和可退还所得税 | (1,9221,196,421,162 | | | 15867借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 其他 | 1,813借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (5,1661,196,421,162 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 147,186借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 151,871借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 投资活动： | | | |
| 购置固定资产 | (66,6201,196,421,162 | | | (133,9921,196,421,162 | |
| | | |
出售企业所得款净额
| 249,600借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 133,527借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| | | |
| 其他 | (1,9641,196,421,162 | | | 108借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 投资活动产生的净现金流量 | 181,016借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (3571,196,421,162 | |
| 筹资活动： | | | |
| | | |
| | | |
| 获得长期债务 | 224,537借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 117,170借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 开多期债务偿还 | (643,3111,196,421,162 | | | (117,1701,196,421,162 | |
| | | |
| | | |
| 分红派息支付 | (15,2561,196,421,162 | | | (15,1701,196,421,162 | |
| 普通股发行 | 8,973借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 18,393借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| | | |
| 与股份奖励净结算相关的支付的税额 | (14,4281,196,421,162 | | | (9,4061,196,421,162 | |
| | | |
| 其他 | (3761,196,421,162 | | | (2991,196,421,162 | |
| 筹集资金净额 | (439,8611,196,421,162 | | | (6,4821,196,421,162 | |
| 汇率变动对现金、现金等价物及受限制资金的影响 | (4,5881,196,421,162 | | | 561借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 现金、现金等价物和受限制的现金减少（增加）金额 | (116,2471,196,421,162 | | | 145,593借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 期初现金、现金等价物及受限制的现金余额 | 456,929借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 563,439借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 期末现金、现金等价物及受限制的现金余额 | $ | 340,682借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 709,032借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
请参阅附注的简明综合财务报表。
ENTEGRIS, INC.及其子公司
简明并列现金流量表（续）
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 补充现金流信息 | 截至三个月结束时 |
| （以千为单位） | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 |
| 非现金交易: | | | |
| 出售业务所得买方应付款项 | $ | 1,819借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 1,330借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 在应付账款中的设备购买 | 13,948借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 22,041借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 应付股息 | 512借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 576借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 利息和所得税支付时间表: | | | |
| 支付的利息减去资本化的利息 | 12,364借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 38146借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 所得税已支付的净额，扣除已收到的退款 | 17,549借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 42,424借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
请查阅附注以获取基本报表。
安世科技有限公司及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1.主要会计政策摘要
业务性质 安世科技公司（下称“安世科技”、“本公司”、“我们”或“我们的”）是半导体和其他高科技行业的先进材料和工艺解决方案的领先供应商。
合并原则 简明综合财务报表包括公司及其控股子公司的账目。在合并中，母子公司之间的利润、交易和余额已被消除。
使用估计 根据美国通用会计准则，编制符合规定的简明综合财务报表需要管理层进行影响资产和负债的估计和假设，特别是应收账款、存货、房产、厂房设备、租赁权益资产、商誉、无形资产、应计费用、短期和长期租赁负债、所得税及相关账目，并在简明综合财务报表日期的披露与披露的营收和费用金额运营期间差异的指标。实际结果可能与这些估计有所不同。
展示基础 简明综合财务报表已按照美国通用会计准则编制，并包含所有被认为必要的和属于正常重复性的调整，以公平呈现截至2024年3月30日和2023年12月31日的公司财务状况，以及截至2024年3月30日和2023年4月1日的三个月内的经营业绩和综合收入、截至2024年3月30日和2023年4月1日的三个月资产负债表、现金流量。
简明综合财务报表及相关附注是根据表10-Q的规定而编制的，并不包括公司年度合并财务报表和附注中的某些信息。本季度报告中的信息应与管理层讨论分析和简明综合财务报表及附注一起阅读，这些信息包含在公司年度报告中。截至2024年3月30日的三个月经营业绩不一定能反映全年的预期结果。
公司目前没有重大的最新采纳的会计准则。
最近发布的会计准则2023年11月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了会计准则更新（“ASU”）2023-07，“报告细分部门（主题280）：报告细分部门披露的改进”，通过增加关于重要细分部门费用的披露，从而扩展了报告细分部门的年度和中期披露要求。更新后的标准适用于我们2024会计年度起始的年度期间和2025财年第一季度起始的中期期间。允许提前采纳。我们目前正在评估更新标准对我们财务报表披露的影响。
2023年12月，FASB发布了ASU 2023-09，“所得税（主题740）：所得税披露的改进”，要求实体披露有关联邦、州和外国所得税的额外信息，主要涉及所得税率调节和所得税支付。新标准还取消了与不确定税务立场和未确认递延所得税负债相关的某些现有披露要求。指导意见适用于我们2025财年开始的年度期间。该指导不影响我们简明合并财务报表中的确认或计量。
2. 收入
下表提供了与客户订约的当前合同责任相关的信息。合同责任已包含在简明合并资产负债表中的其他应计负债余额。
| | | | | | | | | | | |
| |
| （以千为单位） | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 |
| 期初余额 | $ | 69,051借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 60,476个单位借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 合同负债余额中包含的确认收入于期初的收入 | (29,7411,196,421,162 | | | (20,3671,196,421,162 | |
现金收到增加，不包括在期间确认为收入的金额 | Legacy Sema4设立的生殖和妇女健康领域和肿瘤领域的诊断服务部门已经关停。借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 43,270借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 作为处置和持有待售的一部分包括的合同负债 | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (6,2261,196,421,162 | |
| 期末余额 | $ | 65,978借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 77,153借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
3. GOODWILL AND LONG-LIVED ASSEt IMPAIRMENT
Electronic Chemicals (“EC”)
During the first quarter of 2023, while the criteria had not been met to classify the reporting unit as held for sale, the Company
was exploring market interest in a potential sale of the Electronic Chemicals (“EC”) reporting unit within the Materials Solutions (“MS”) segment. In connection with the sale process, management determined that certain impairment indicators were present and evaluated goodwill, intangible assets, and long-lived assets for impairment in connection with the quarter ended April 1, 2023.
Long-lived assets, including finite-lived intangible assets
The Company compared the estimated undiscounted future cash flows generated by the asset group to the carrying amount of
对于报告单位的资产组进行评估，发现预计未经贴现的现金流量将超过持有和使用基础上的账面价值。因此，在长期资产或有限存在的无形资产上没有记录任何减值。公司考虑了触发事件是否会导致资产有用寿命的潜在变化，并确定不需要修改资产的有用寿命。
商誉
公司将报告单位的公允价值与其截至2023年4月1日的账面价值（包括商誉）进行比较。由于报告单位的账面价值，包括商誉，超过了其公允价值，公司确定商誉出现减值。在本季度内，公司在其简明合并利润表中将减值记为商誉减值。商誉减值不可获得税收优惠。报告单位的公允价值是通过市场为基础的方法确定的，该方法与预期的出售价格大致相符，约为
报告单位的账面价值，包括商誉，超过了其公允价值，公司确定商誉出现减值。在本季度内，公司在其简明合并利润表中将减值记为商誉减值。商誉减值不可获得税收优惠。报告单位的公允价值是通过市场为基础的方法确定的，该方法与预期的出售价格大致相符，约为
百万。88.9百万。报告单位的公允价值是通过市场为基础的方法确定的，该方法与预期的出售价格大致相符，约为700.0 million. We consider this a Level 3 measurement in the fair value hierarchy.
Other business
The Company recorded an impairment charge of $13.0 million related to the long-lived assets of small, industrial specialty chemicals business that reports within the MS segment due to a change in the fair value of the reporting unit for the three months ended March 30, 2024. The impairment is classified as Selling, general and administrative expense in the Company's condensed consolidated statement of operations. The fair value of the reporting unit was determined using a market-based approach. We consider this a Level 3 measurement in the fair value hierarchy.
4. ASSEt HELD-FOR-SALE AND DIVESTITURE
Asset Held-For-Sale - Other
During the fourth quarter of 2023, the Company began the process to sell a small, industrial specialty chemicals business that reports within the MS segment. The related assets and liabilities of the business were classified as held-for-sale in the Company’s condensed consolidated balance sheet and measured at the lower of their carrying amount or fair value less cost to sell. The assets and liabilities continue to be marketed for sale and are classified as held-for-sale at March 30, 2024.
由于出售未代表对公司运营和财务结果的重大影响，所以所提议的业务处置不符合公司财务报表中作为终止经营的标准。
3月30日，资产待售和负债待售分别记录在资产负债表上，金额分别为8.01百万美元和0.91,000万美元。除了1,000万美元的减值损失外，该业务未造成重大的税前损失。13.0根据2024年3月30日的注释3，公司在该季度结束时的净销售额为 百万美元。
脱售 - PIM
2024年第一季度，公司完成了其PIM业务的出售，该业务是通过收购CMC Materials而成为公司的一部分，被售予SCF Partners有限公司。PIM业务专注于为石油和天然气行业提供减阻剂和一系列阀门维护产品和服务，并报告给公司的MS业务部。
公司收到了 百万美元的总现金收入263.2百万美元，预期净收入为401.0百万美元，仍然受惯例最终收盘调整和最多$25.0百万现金挣得的支付取决于2025年和2026年PIm业务的表现。
公司的政策是根据ASC 450，待定事项（Subtopic 450-30）处理待定的考虑安排。根据这种方法，公司在待定事项解决后将待定款项收入确认为收入。因此，为了确定出售PIm业务的初次收益，公司未将与待定考虑安排相关的金额纳入所收到的考虑的一部分。
以下表格总结了与剥离有关的出售收益的公允价值，这些收益受最终收盘调整的影响：
| | | | | | | | |
| （以千为单位） | | 2024年3月1日 |
| 获得的现金收益，总额 | | $ | 263,208借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 初步的营运资金调整 | | 1,819借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 现金在结算财务报表上转入买方 | | ($1,196,421,162 | |
| 直接销售成本 | | (8,0051,196,421,162 | |
| 销售对价的公允价值 | | $ | 256,792借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
The disposition of the PIm business did not meet the criteria to be classified as a discontinued operation in the Company’s financial statements since the disposition did not represent a strategic shift that had, or will have, a major effect on the Company’s operations and financial results.
The carrying amount of net assets associated with the PIm business was approximately $252.9 million. The major classes of assets and liabilities sold consisted of the following:
| | | | | | | | |
| （以千为单位） | | |
| 资产： | | 2024年3月1日 |
| 流动资产 | | $ | 58,684借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 固定资产净值 | | 118,146借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 无形资产, 净额 | | 76,692借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 商誉 | | 12,707借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 其他 | | 2,318借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| Total assets-held-for sale | | $ | 268,547借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| | |
| 负债： | | |
| 应付账款 | | $ | 9,485借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 应计费用 | | 4,396借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 长期负债 | | 1,737借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 待售负债总额 | | $ | 15,618借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
作为PIm业务的销售结果，公司确认了税前收益$4.8包括1百万美元的收入再分类，来自外币换算累计其他全面收益，在2024年3月30日结束的三个月内的销售、一般和行政费用中呈现。1.0本公司在2024年3月30日结束的三个月内，与PIm出售相关的所得税费用约为1百万美元，计入公司利润的出售、一般和行政费用中。1.1本公司在2024年3月30日结束的三个月内，与PIm出售相关的所得税费用约为1百万美元。
0001086303
存货包括以下内容：
借款与净债务的调节（非GAAP指标）
| | | | | | | | | | | |
| （以千为单位） | 2024年3月30日 | | 2023年12月31日 |
| 原材料 | $ | COVID-19疫情可能对我们的业务、运营以及所在的市场和社区产生不利影响。 疫情的缓解和控制努力以及由此导致的经济疲软可能会干扰并对我们的业务产生不利影响。借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 248,656借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 在制品 | 54,972借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 49,704借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
成品 (1) | 310,125借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 308,691借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 总存货，净额 | $ | 625,668借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 607,051借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
(1) 包括2024年3月30日和2023年12月31日客户持有的寄售库存，分别为$百万。21.6万美元和20.8 百万
6. 商誉和无形资产
截至2024年3月30日和2023年12月31日，公司报告部门的商誉活动情况如下：MS、微污染控制（MC）和先进材料处理（AMH）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千为单位） | MS | | MC | | AMH | | 总费用 | | |
| 2023年12月31日 | $ | 3,631,350借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ |
借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 74,102借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 3,945,860借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 外币翻译 | (241,196,421,162 | | | (1,4891,196,421,162 | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (1,5131,196,421,162 | | | |
| 2024年3月30日 | $ | 3,631,326借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 238,919借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 74,102借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 3,944,347借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | |
Identifiable intangible assets at March 30, 2024 and December 31, 2023 consist of the following:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月30日 |
| （以千为单位） | Gross carrying
ROCE 趋势可以告诉我们什么？比起 Enphase Energy，有更好的资本回报率选择。在过去的五年中，该公司增加了 1,306% 的资本，而该资本的回报率保持稳定在 9.9%。这样差的回报率现在并不令人信服，而且随着资本的增加，很明显企业并没有将资金投入到高回报的投资中。 | | 累积的
摊销 | |
价值 |
| 开发的科技资产 | $ | 1,256,335借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 492,343借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 763,992借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 商标和商号 | 179,034借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 40591借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 131,399借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 客户关系 | 630,580借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 304,410借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 326,170借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
正在进行中的研究与开发（1） | 7,100借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 7,100借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 其他 | 23,924借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 21,296借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 2,628借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| $ | 2,089,929借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 858,640借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | • 与网络安全相关的风险可能因为我们的电子商务业务而进一步增加，包括我们是否能够保护会员或企业信息的隐私以及支付卡信息的安全；借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| （以千为单位） | Gross carrying
ROCE 趋势可以告诉我们什么？比起 Enphase Energy，有更好的资本回报率选择。在过去的五年中，该公司增加了 1,306% 的资本，而该资本的回报率保持稳定在 9.9%。这样差的回报率现在并不令人信服，而且随着资本的增加，很明显企业并没有将资金投入到高回报的投资中。 | | 累积的
摊销 | |
价值 |
| 开发的科技资产 | $ | 1,256,469借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 455,720借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 800,749借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 商标和商号 | 172,031借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 37,877借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 134,154借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 客户关系 | 630,743借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 293,782借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 336,961借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
In-process research and development (1) | 7,100借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 7,100借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 其他 | 23,924借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 20,919借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 3,005借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| $ | 2,090,267借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 808,298借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 1,281,969借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
（1）在企业合并中收购的用于研发活动的在研无形资产被视为无限寿命，直至研发活动完成或放弃。一旦研发活动完成，我们确定其有用寿命并开始摊销资产。
截至2024年3月30日，目前记录在公司的简明合并资产负债表中的无形资产的未来摊销费用估计如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千为单位) | 剩余2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | 此后 | | 总费用 |
| 未来分期摊销费用 | $ | 142,095借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 184,730借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 182,125借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 178,316借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 175,287借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 368,736借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | • 与网络安全相关的风险可能因为我们的电子商务业务而进一步增加，包括我们是否能够保护会员或企业信息的隐私以及支付卡信息的安全；借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
7。债务
截至2024年3月30日和2023年12月31日，公司的债务包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
| （以千为单位） | 2024年3月30日 | | 2023年12月31日 |
截至2029年到期的优先担保长期贷款b。 7.06%(1) | 955,000借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 1,373,774借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
2029年到期的高级担保票据 4.75美元% | 1,600,000借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 1,600,000借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
2030年到期的高级无抵押票据 5.95% | 895,000借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 895,000借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
2029年到期的高級無擔保票據 ，有效利率% | 400,000借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 400,000借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
到期日为2028年的优先无担保债券 4.375% | 400,000借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 400,000借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| | | |
| | | |
2027年到期的循环信贷设施 7.06%(2) | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 总债务（票面价值） | 4,250,000借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 4,668,774借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 未摊销贴现和债券发行成本 | 压力位增长为$77,058万
借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 91,633借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 总负债净额 | 4,172,942借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 4,577,141借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 较少的短期债务，包括长期债务的当期部分 | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 全部长期债务，净额 | $ | 4,172,942借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 4,577,141借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
2024年3月30日到期的长期债务的年度到期值，不包括未摊销贴现和债务发行成本，如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千为单位） | 剩余2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | 此后 | | 总费用 |
合同债务到期* | $ | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 400,000借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 3,850,000借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 4,250,000借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
* 须根据滞余现金流偿还贷款方。
(1) 根据2024年3月28日的征稿和担保协议第三号修正案，2029年到期的优先有担保期限贷款的利率为每年Secured Overnight Financing Rate（“SOFR”）加上适用的差额。 根据公司的固定费用覆盖率，利率为1.25% 至 1.75%每年，或者（b）有一个“备选主板利率”，并可减少至0.75%每年，取决于公司的固定费用覆盖率。截至2021年7月3日，公司的基于LIBOR的利率为% （对于$），公司的主板基准利率为% （对于$）。根据未取出的贷款利率，每月应支付承诺费，利率为%每年。根据与摩根大通银行（“贷款协议”）的信贷协议的条款，现金收据将被存入锁匣中，并由公司自行决定，除非处于“现金控制期”，在此期间，现金收据将用于减少贷款协议下的应付金额。现金控制期在事件违约或可用余额连续三个工作日低于$时触发，并将继续到先前的连续天数中存在任何违约事件且多余的可用余额始终大于$（这样的触发器根据公司的循环承诺进行调整）。此外，如果依据信贷协议所定义的“额外可用余额”小于$，则公司应维持最低固定费用覆盖率为1.0至1.0 （触发器根据公司的循环承诺进行调整）。截至2021年7月3日，公司的可用余额为$25,764。信贷协议要求我们在判断任何应支付股息或进行任何普通股分配时获得摩根大通银行的事先书面同意。信贷设施于2022年12月16日到期。若欲以普通股分红派息，须获得摩根大通银行的事先书面同意。%.
(2) 我们的到期日为2027年的高级担保循环信贷额度（“循环信贷额度”）的利率为每年SOFR利率加上一个适用溢价 根据公司的固定费用覆盖率，利率为1.25% 至 1.75%每年，或者（b）有一个“备选主板利率”，并可减少至0.75%每年，取决于公司的固定费用覆盖率。截至2021年7月3日，公司的基于LIBOR的利率为% （对于$），公司的主板基准利率为% （对于$）。根据未取出的贷款利率，每月应支付承诺费，利率为%每年。根据与摩根大通银行（“贷款协议”）的信贷协议的条款，现金收据将被存入锁匣中，并由公司自行决定，除非处于“现金控制期”，在此期间，现金收据将用于减少贷款协议下的应付金额。现金控制期在事件违约或可用余额连续三个工作日低于$时触发，并将继续到先前的连续天数中存在任何违约事件且多余的可用余额始终大于$（这样的触发器根据公司的循环承诺进行调整）。此外，如果依据信贷协议所定义的“额外可用余额”小于$，则公司应维持最低固定费用覆盖率为1.0至1.0 （触发器根据公司的循环承诺进行调整）。截至2021年7月3日，公司的可用余额为$25,764。信贷协议要求我们在判断任何应支付股息或进行任何普通股分配时获得摩根大通银行的事先书面同意。信贷设施于2022年12月16日到期。若欲以普通股分红派息，须获得摩根大通银行的事先书面同意。％。循环信贷额度为$575.0截至2021年3月27日，未偿还本金总额为$。
2029年到期的优先担保期限b贷款
于2024年3月28日，本公司及其某些子公司与参与方及摩根士丹利资本国际有限公司（作为行政代理人）签署第三次修订条款（“第三次修订”），修订了2018年11月6日的信用和担保协议（如2022年7月6日重签及2023年3月10日和2023年9月11日期间的后续修订的《现有信用协议》以及由第三次修订修改的现有信用协议，《修订信用协议》），其中包括本公司作为借款人，参与方中的某些子公司作为担保方，参与方中的贷款人以及摩根士丹利资本国际有限公司作为行政代理人和担保代理人。
第三次修订中，主要提供了对公司优先担保期限b贷款适用利率的减少。在第三次修订生效后，该优先贷款的利率根据公司选择，要么采用Term SOFR加上一个适用溢价 根据公司的固定费用覆盖率，利率为1.25% 至 1.75%每年，或者（b）有一个“备选主板利率”，并可减少至0.75%每年，取决于公司的固定费用覆盖率。截至2021年7月3日，公司的基于LIBOR的利率为% （对于$），公司的主板基准利率为% （对于$）。根据未取出的贷款利率，每月应支付承诺费，利率为%每年。根据与摩根大通银行（“贷款协议”）的信贷协议的条款，现金收据将被存入锁匣中，并由公司自行决定，除非处于“现金控制期”，在此期间，现金收据将用于减少贷款协议下的应付金额。现金控制期在事件违约或可用余额连续三个工作日低于$时触发，并将继续到先前的连续天数中存在任何违约事件且多余的可用余额始终大于$（这样的触发器根据公司的循环承诺进行调整）。此外，如果依据信贷协议所定义的“额外可用余额”小于$，则公司应维持最低固定费用覆盖率为1.0至1.0 （触发器根据公司的循环承诺进行调整）。截至2021年7月3日，公司的可用余额为$25,764。信贷协议要求我们在判断任何应支付股息或进行任何普通股分配时获得摩根大通银行的事先书面同意。信贷设施于2022年12月16日到期。若欲以普通股分红派息，须获得摩根大通银行的事先书面同意。或(iii) 基准利率加上适用的利差 固定费用覆盖率除本文所述之外（并在第三次修订中更详细描述），修订的信贷协议条款与现有信贷协议条款基本相同。与第三次修订相关，公司对贷款进行了一笔$ 的预付354.5百万美元的按揭贷款上进行预付。
在截至2024年3月30日的三个月内，公司偿还了总额为$的债务。418.8在归还贷款和签订债务修改协议的同时，公司转入了第三修正案，净借款额为xxx万美元。
截至2024年3月30日，公司在熄灭和修改债务方面计提了xxx万美元的税前亏损，该亏损计入综合财务费用中。责任范围报表中其他费用中包含了截至2024年3月30日三个月的净亏损额为xxx万美元。
8. 金融工具的公允价值
公司需要以公允价值计量某些资产和负债。根据层次结构，确定这些金融工具的公允价值的估值方法如下：
一级现金及现金等价物包括用于支持我们运营和投资的各种银行账户，以及在活跃市场交易的机构货币市场基金。
二级衍生金融工具包括利率互换合同。我们估计衍生工具的公允价值是使用标准估值模型和基于市场的可观察输入，包括整个SOFR基准利率互换的收益率曲线以及即期利率。我们的债务的公允价值是根据独立经纪/经销商出价或与具有类似期限、收益率和信用评级的其他债务证券进行比较。
根据具有类似期限、收益率和信用评级的其他债务证券的独立经纪/经销商出价或比较。
评级。
没有三级财务工具。
以下表格展示了我们按照定期基础衡量公允价值的金融工具，除债务外。请参阅本季度10-Q表格中第7号注解，详细讨论我们的债务情况。在衡量资产公允价值时所使用的输入属于层次结构的多个级别时，我们会根据对确定公允价值至关重要的最低级别输入进行分类。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 报告日使用公允价值衡量的公允价值测量 |
| （以千为单位）： | 一级 | | 二级 | | 三级 | | 总费用 |
| 资产： | 2024年3月30日 | 2023年12月31日 | | 2024年3月30日 | 2023年12月31日 | | 2024年3月30日 | 2023年12月31日 | | 2024年3月30日 | 2023年12月31日 |
| 现金及现金等价物 | $ | 340,682借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | $ | 456,929借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | $ | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | $ | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 340,682借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | $ | 456,929借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| | | | | | | | | | | |
| 衍生金融工具 - 利率互换 - 现金流量套期保值 | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 22,683借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | 24,069借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 22,683借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | 24,069借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| | | | | | | | | | | |
| 总费用 | $ | 340,682借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | $ | 456,929借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 22,683借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | $ | 24,069借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | $ | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 363,365借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | $ | 480,998借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
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其他公允价值披露
截至2024年3月30日和2023年12月31日，我们的债务预估公允值和账面价值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月30日 | | 2023年12月31日 |
| （以千为单位） | | 账面价值 | 公正价值 | | 账面价值 | 公正价值 |
| 总负债净额 | | $ | 4,172,942借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | $ | 4,094,694借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 4,577,141借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | $ | 4,536,238借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
9.衍生工具
公司面临着各种市场风险，包括利率风险和外汇汇率风险。公司风险管理计划的一个目标是使用衍生工具来减轻这些风险。
现金流量套期工具 - 利率互换合同
2022年7月，公司在2029年到期的高级担保期限贷款设施（“贷款设施”）下签订了一个浮动到固定的利率互换协议。利率互换被专门指定给贷款设施，并符合现金流量套期的资格。名义金额定期减少，并将于2025年12月30日到期。作为现金流量套期工具，未实现收益被确认为资产，未实现亏损被确认为负债。根据利率互换的公允价值变化与进行套期保值的基础资产的公允价值变化的比较，未实现收益和损失被指定为有效或无效。有效部分记录为累积其他综合收益（损失）的组成部分，并将在套期交易影响收益的期间反映在收益中，而无效部分记录为利息费用的组成部分。
未指定为套期的外币合同
公司进行外汇合同以减轻某些外币资产负债表敞口的汇率波动风险。这些外汇合同不符合套期会计的条件。公司在简明合并利润表中确认其外汇远期合同的公允价值变化。
我公司衍生工具的名义金额如下：
| | | | | | | | | | | |
| （以千为单位） | | | |
| 作为对冲工具指定的衍生工具： | 2024年3月30日 | | 2023年12月31日 |
| 利率掉期合同 - 现金流避险 | $ | 955,000借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 1,350,000借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| | | |
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| | | |
包括在简明综合资产负债表中的衡量公允价值的衍生工具如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千为单位） | | | | | |
| 简明综合资产负债表位置 | 衍生工具资产 | | | | |
| 被指定为套期保值工具的衍生品 - 利率互换合同 - 现金流量套期保值 | 2024年3月30日 | | 2023年12月31日 | | | | |
| 其他资产 | $ | 18,135借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 21,451借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| 其他资产 - 长期 | 4,548借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 2,618借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| | | | | | | |
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下表总结了我们衍生工具对我们的简化合并利润表的影响:
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| | （损益）损益在简化合并利润表中确认 | | | |
| （以千为单位） | | 截至三个月结束时 | | | |
| 作为对冲工具指定的衍生工具： | 截至2024年6月30日，运营和融资租赁负债的期限如下（ | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | |
| 利率掉期合约-现金流套期保值 | 利息费用，净额 | $ | (11,3011,196,421,162 | | | $ | (7,9131,196,421,162 | | | | |
| | | | | | | |
| 未指定为对冲工具的衍生工具： | | | | | | | |
| 汇率期货合同 | 其他费用，净额 | $ | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 129借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | |
下表总结了我们衍生工具对累计其他综合收益的影响：
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| 其他综合收益（损失）中确认的收益（损失） |
| （以千为单位） | 截至三个月结束时 | | |
| 作为对冲工具指定的衍生工具： | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | |
| 利率掉期合约 - 现金流量套期保值 | $ | (10731,196,421,162 | | | $ | (9,9551,196,421,162 | | | | | |
我们预计将把约$重新分类从累计其他综合收益转为利息费用，在未来12个月内，根据2024年3月30日的SOFR未来曲线上的预测利率。18.1 income智捷韦德 the Company’s智捷韦德 provision or benefit from income taxes for interim periods is determined using an estimate of the annual effective tax rate, adjusted for discrete items, if any, that are taken into account in the relevant period. Each quarter, the Company updates an estimate of the annual effective tax rate, and if the estimated tax rate changes, we make a cumulative adjustment.
10. 所得税
income智捷韦德 the Company’s智捷韦德 provision or benefit from income taxes for interim periods is determined using an estimate of the annual effective tax rate, adjusted for discrete items, if any, that are taken into account in the relevant period. Each quarter, the Company updates an estimate of the annual effective tax rate, and if the estimated tax rate changes, we make a cumulative adjustment.
所得税费用为$3.5income智捷韦德 the three months income智捷韦德 March 30, 2024, compared to income tax expense of $21.5截至2023年4月1日的三个月内，公司的年初以来有效税率为 7.1%，相比之下，32.2%。
2024年3月30日结束的三个月的有效税率变化与前一年主要与2023年4月1日结束的季度记录的离散脱售活动和CMC收购整合有关。2024年和2023年的年度所得税费用包括与股权激励相关的离散益处$百万和离散费用$百万。2.6经济合作与发展组织（OECD）引入了基础侵蚀和利润转移（BEPS）第2柱规则，旨在对全球最低税率进行征收%，许多国家已经颁布了有效日期为2024年1月1日的相关立法。根据恩特格里斯的全球运营，我们评估了该立法的影响，预计不会对年度有效税率产生实质影响，对2024年3月30日结束的季度也没有实质影响。我们将继续更新分析并在全年监控这项持续性立法。0.1与股权激励相关的记录中，2024年的年度所得税费用中包含一筆离散益处$百万，而2023年的记录中则包含一筆离散费用$百万。
经济合作与发展组织引入了基础侵蚀和利润转移Pillar 2规则，旨在征收全球最低所得税率%。许多国家已经颁布了与之相关的立法，该立法将于2024年1月1日生效。我们已根据恩泰格里斯的全球运营评估了该立法的影响，预计对年度有效税率不会产生实质影响，并且对2024年3月30日结束的季度也没有实质影响。我们将继续更新我们的分析，并在整个年度监控这项持续立法。 15世界经济合作与发展组织（OECD）推出了基础侵蚀和利润转移第2柱的规定，旨在对全球最低所得税率进行征收%，许多国家已颁布与此相关的立法，该立法将从2024年1月1日起生效。根据恩特格里斯目前的全球运营情况，我们评估了该立法对公司年度有效税率的影响，并预计其对2024年3月30日结束的季度没有实质影响。我们将继续更新分析，并在整个年度监测持续性立法的变化。
11. 每股盈利（亏损）
基本每股盈利（亏损）（"EPS"）是根据适用期间内已发行普通股的加权平均股份数计算得出的。摊薄EPS是根据适用期间内已发行普通股的加权平均股份数加上潜在稀释的普通股股份计算得出的。由于任何有可能发行的股份的可能性被排除在外，摊薄每股亏损与基本每股亏损相同。 下表列出了基本和摊薄每股盈利（亏损）计算中使用的股份金额的调整情况：
借款与净债务的调节（非GAAP指标）
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| 借款与净债务的调节（非GAAP指标） | 截至三个月结束时 | | |
| （以千为单位） | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | |
| 基本加权普通股份流通数 | 150,549借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 149,426借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| 股票期权行使和受限普通股解禁时假定的普通股份流通数 | 1,169借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| 稀释每股普通股及普通股等效待发行 | 151,718借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 149,426借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
公司在2024年3月30日和2023年4月1日的三个月内，将以下作为股票奖励的基础的股票排除在稀释每股收益的计算之外，因为它们的纳入将具有抵消效果：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 借款与净债务的调节（非GAAP指标） | 截至三个月结束时 | | |
| （以千为单位） | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | |
| 排除在稀释每股收益计算之外的股票 | 144借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 1,747借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
12. 其他费用（收入），净额
截至2024年3月30日的三个月内，其他费用的净额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 借款与净债务的调节（非GAAP指标） | 截至三个月结束时 | | |
| （以千为单位） | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | |
| | | | | | | |
| Infineum终止费用，净额 | $ | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | (10,8761,196,421,162 | | | | | |
| 外汇交易损失 | 1,642借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 2,401借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| 债务灭绝和修改的损失 | 每一类A普通股的公平价值。公司将以加速分配方法将奖励的公平价值作为以股权为基础的补偿费用进行确认，确认期限为（i）每个分期条款满足市场条件所预期的时间期限（即衍生服务期限）或（ii）的服务归属条件。 借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 3,880借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| 其他，净额 | 1,092借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (631,196,421,162 | | | | | |
| % and | $ | 14,285借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | (4,6581,196,421,162 | | | | | |
英菲龙（Infineum）终止费用，净额
2022年10月11日，公司与Infineum USA L.P.（以下简称“Infineum”）签署了有关出售公司PIm业务的最终协议。2023年2月10日，公司终止了该最终协议。根据最终协议的条款，公司在2023年第一季度收到了来自Infineum的一笔终止费用，金额为$12.0万，并为与该交易协助的第三方财务顾问支付了$1.1万的交易费用。
13. 分段报告
公司的财务分段报告反映了一个组织对齐，旨在与先进的半导体制造生态系统的关键要素保持一致。尽管这些分段有着独立的产品和技术知识，但它们共享着共同的业务系统和流程、技术中心和技术路线图。凭借这些分段之间的互补能力，公司相信自己在为客户创造新的、协同优化且日益集成的解决方案方面具有独特的优势，这应该能够提高设备性能、降低拥有成本和加快上市时间。公司以以下分段报告其财务表现：
•材料解决方案：MS提供基于材料的解决方案，如化学机械平坦化浆料和垫片、沉积材料、工艺化学品和气体、配制的清洁剂、蚀刻剂和其他专用材料，以帮助我们的客户实现更好的设备性能和更快的收益时间，同时降低总拥有成本。
•微污染控制：MC提供先进的解决方案，通过对半导体制造过程和其他高科技行业中使用的关键液体化学品和气体进行过滤和净化，提高客户的收益、设备可靠性和成本效益。
•先进材料处理：AMH开发的解决方案可以在制造、运输和存储过程中保护关键材料，包括监测、保护、运输和传递关键液体化学品、晶圆和其他基片的产品，适用于半导体、生命科学和其他高科技行业的广泛应用。
公司对分段内销售的处理方式与第三方交易类似，销售价格反映了当前市场价格。分段内销售在合并中被消除，并不包括在财务报表的合并销售中。
公司报告的可报告部门的财务摘要信息如下表所示。
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| 借款与净债务的调节（非GAAP指标） | 截至三个月结束时 | | |
| （以千为单位） | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | |
| 净销售额 | | | | | | | |
| MS | $ | 350,036借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 448,330借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| MC | 267,864借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 269,297借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| AMH | 162,854借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 218,853借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| 板块间结算 | (9,7291,196,421,162 | | | (14,084。1,196,421,162 | | | | | |
| 净销售额合计 | $ | 771,025借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 922,396借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 借款与净债务的调节（非GAAP指标） | 截至三个月结束时 | | |
| （以千为单位） | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | |
| 业务部门利润 | | | | | | | |
微软(1) | $ | 67,124借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | (29,5221,196,421,162 | | | | | |
| MC | 86,555借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 95,997借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| AMH | 24,606借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 48,165借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| 总业务利润 | $ | 178,285借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 114,640借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
(1) MS 分部利润包括截至2023年4月1日的三个月中与 EC 报告单元相关的 $ 百万商誉减值损失。88.9百万商誉减值损失包括与 EC 报告单元相关的 $。13.02024年3月30日结束的三个月为 百万长期资产减值损失。参见第3条注释。
下表将部门利润合计与税前收入进行了调和。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 借款与净债务的调节（非GAAP指标） | 截至三个月结束时 | | |
| （以千为单位） | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | |
| 总业务利润 | $ | 178,285借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 114,640借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| 减： | | | | | | | |
| 无形资产摊销 | 50,159借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 57,574借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| 未分配的一般行政费用 | 10,534借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 43,600借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| 营业利润 | 117,592借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 13,466借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| 利息费用 | 57,373借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 86,146借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | |
| 利息收入 | (2,9941,196,421,162 | | | (1,3251,196,421,162 | | | | | |
| % and | 14,285借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | (4,6581,196,421,162 | | | | | |
| 税前收入（损失） | $ | 48,928借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | (66,6971,196,421,162 | | | | | |
在下表中，收入按照客户所在国家或地区进行了细分，根据客户的装运地点计算，分别为2024年3月30日和2023年4月1日三个月的期间。
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| 2024年3月30日结束的三个月 |
| （以千为单位） | MS | 借款与净债务的调节（非GAAP指标） | MC | | AMH | | Inter-segment | | 总费用 |
| 北美洲 | $ | 96,744借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 35,459借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 50,785借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | (9,7291,196,421,162 | | | $ | 173,259借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 台湾。 | 54,874借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 69,091借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 31,164借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | 在2024年6月30日和2023年6月30日的三个月内，向员工、董事会成员和我们的咨询委员会成员发行了155,129股普通股，以报酬方式提供服务。借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 中国 | 55,170借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 63,688借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 30,891借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | 149,749借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 韩国 | 46,855借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 31,135借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 21,631借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | 99,621借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 日本 | 30,429借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 31,326借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 7,705借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | 69,460借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 欧洲 | 34,308借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 23,807借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 15,173借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | 73,288借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 东南亚 | 31,656借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 13,358借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 5,505借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | | | 50,519借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| $ | 350,036借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 267,864借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 162,854借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | (9,7291,196,421,162 | | | $ | 771,025借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年4月1日的三个月 |
| （以千为单位） | MS | 借款与净债务的调节（非GAAP指标） | MC | | AMH | | 内部业务部门 | | 总费用 |
| 北美洲 | $ | 147,329借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 41,766借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 75,598借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | (14,084。1,196,421,162 | | | $ | 250,609借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 台湾。 | 58,193借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 54,236借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 36,661借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 149,090借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 中国 | 47,960借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 55,671借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 31,800借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 135,431借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 韩国 | 56,371借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 29,829借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 34,456借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 120,656借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 日本 | 29,356借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 49,753借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 11,316借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 90,425借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 欧洲 | 63,427借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 27004借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 21,984借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 112,415借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| 东南亚 | 45,694借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 11,038借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 7,038借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | —借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | 63,770借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
| $ | 448,330借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 269,297借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | 218,853借款与净债务的调节（非GAAP指标） | | | $ | (14,084。1,196,421,162 | | | $ | 922,396借款与净债务的调节（非GAAP指标） | |
14. 后续事件
分红
2024年4月17日，公司董事会宣布每季度派发现金股息$0.10 每股股息将于2024年5月22日支付给2024年5月1日收盘时的股东。
项目2.财务状况与经营结果的管理讨论与分析
以下讨论和分析应与这份《第10-Q季度报告》中的其他地方包含的简明合并财务状况和经营结果相结合阅读。除了历史信息外，本讨论和分析或在本季度报告其他地方提到的信息包括风险和不确定性的前瞻性声明。您应该阅读我们《年度报告》以及我们其他在美国证券交易委员会（“SEC”）的申报文件中标题为“风险因素”的部分，以讨论可能导致实际结果与以下讨论和分析中所描述或暗示的前瞻性陈述不同的重要因素。本公司不承担公开发布对这些前瞻性声明进行修订或更新以反映未来事件或意外事件结果的义务。
概述
本公司是半导体和其他高科技行业的关键材料和工艺解决方案的主要供应商。我们利用我们独特的能力广度来帮助客户提高他们在最先进的制造环境中的生产力，性能和技术。
我们的业务分为三个经营部门，这与先进半导体制造生态系统的关键要素相一致。
• 材料解决方案（“MS”）：MS提供基于材料的解决方案，例如化学机械平坦化（“CMP”）浆料和抛光垫，沉积材料，工艺化学品和气体，配方清洁剂，蚀刻剂和其他专用材料，以帮助客户实现更好的器件性能和更快的出货时间，同时提供更低的总体拥有成本。
• 微污染控制（“MC”）：MC提供改善客户产量、器件可靠性和成本的先进解决方案，通过过滤和净化半导体制造过程和其他高科技行业中使用的关键液体化学品和气体。
• 先进材料处理（“AMH”）：AMH开发解决方案，通过保护制造、运输和存储过程中的关键材料，包括监测、保护、运输和交付关键液体化学品、晶圆和其他衬底产品，为半导体、生命科学和其他高科技行业的广泛应用提供增加的产量。
这些部门共享共同的业务系统和流程、技术中心和技术路线图。凭借这些部门之间和之间的互补能力，我们相信我们处于独特的位置，为客户创造新的、共同优化的和日益整合的解决方案。例如，我们为客户提供互补解决方案，包括来自我们MS部门的先进沉积材料产品、CMP浆料、垫和后CMP清洁化学品，来自我们MC部门的CMP浆料过滤器，以及来自我们AMH部门的CMP浆料高纯度包装和流体监测系统。
公司的财政年度是每年12月31日结束的日历期。公司的财政季度由于每季度都以星期六结束的13周或14周的期间组成。2024年的公司财政季度将在2024年3月30日、2024年6月29日、2024年9月28日和2024年12月31日结束。
以色列与哈马斯之间的冲突影响
以色列与哈马斯领导的激进组织之间的军事冲突，红海地区的当前冲突以及中东地区的其他紧张局势已经在全球市场上造成了不确定性，包括但不限于对航运路线的干扰。与我们的业务相关的从该地区采购的原材料或组件制造的产品的收入并不构成我们业务的实质部分，而且在该地区我们历史上也没有获得重大收入。对这些冲突对全球经济、供应链、物流、燃料价格、原材料定价和我们业务的最终影响仍存在不确定性。
最近事件
2024年3月1日，公司完成了对其管道和工业材料(PIM)业务的出售。公司收到了6320万美元的现金收益，或净收益为6258万美元。有关详细讨论，请参见我们的简明合并财务报表第4注。
2024年3月28日，公司及其某些子公司与贷款人及摩根士丹利高级融资公司(美国)(Morgan Stanley Senior Funding, Inc.)签署第三次修订案(“第三次修订案”)，修订了2018年11月6日签署的信贷和担保协议(修订后即2022年7月6日以及2023年3月10日和2023年9月11日的修订之前的“(原有信贷协议)”，其中包括了公司作为借款人、某些子公司作为担保人、贷款人以及摩根士丹利高级融资公司作为行政代理人和抵押代理人。
第三次修订案规定了公司将其到期日为2029年的银团贷款，总额为9,550万美元，通过新的9,550万美元的银团贷款b进行再融资。修订后的贷款将按年利率计息，公司可选择(i) 担保的隔夜融钞利率(SOFR)加上适用的1.75%的保证金，这是对修订前适用的2.50%保证金的减少或(ii)基本利率加上适用的0.75%保证金，这是对修订前适用的1.50%保证金的减少。在与第三次修订案相关的交易中，公司支付了3,545万美元的银团贷款b。有关详细讨论，请参见我们的简明合并财务报表第7注。
关键会计政策和估计
公司财务状况和业绩的管理讨论和分析是基于该公司按照美国通用会计准则编制的综合财务报表。编制这些综合财务报表需要公司进行估计、假设和判断，这些估计、假设和判断会影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及有关保证资产和负债的披露。实际结果可能会因为不同的假设或条件而与这些估计有所不同。
受估计、假设和判断影响最显著的关键会计政策在公司编制综合财务报表时描述于我们于2023年12月31日的年报的第7项，于2024年2月15日提交给美国证券交易委员会。公司在持续评估用于编制其综合财务报表的关键会计政策，包括但不限于与业务收购相关的政策。在这些关键会计政策和估计方面没有实质性变化。
截至2024年3月30日的三个月与2023年4月1日的三个月相比较
下表比较了截至2024年3月30日和2023年4月1日的三个月的运营结果，以净销售金额和百分比表示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 借款与净债务的调节（非GAAP指标） | 截至三个月结束时 | | |
| (以千美元计) | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | | |
| 净销售额 | $ | 771,025 | | | 100.0 | % | | $ | 922,396 | | | 100.0 | % | | | | | | | | | |
| 销售成本 | 419,205 | | | 54.4 | | | 520,711 | | | 56.5 | | | | | | | | | | |
| 毛利润 | 351,820 | | | 45.6 | | | 401,685 | | | 43.5 | | | | | | | | | | |
| 销售，总务及管理费用 | 112,193 | | | 14.6 | | | 169,867 | | | 18.4 | | | | | | | | | | |
| 工程、研究开发费用 | 71,876 | | | 9.3 | | | 71,906 | | | 7.8 | | | | | | | | | | |
| 无形资产摊销 | 50,159 | | | 6.5 | | | 57,574 | | | 6.2 | | | | | | | | | | |
| 商誉减值 | — | | | — | | | 88,872 | | | 9.6 | | | | | | | | | | |
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| 营业收入 | 117,592 | | | 15.3 | | | 13,466 | | | 1.5 | | | | | | | | | | |
| 利息费用 | 57,373 | | | 7.4 | | | 86,146 | | | 9.3 | | | | | | | | | | |
| 利息收入 | 633,450 | | | （0.4） | | | （1,325） | | | (0.1) | | | | | | | | | | |
| % and | 14285 | | | 1.9 | | | (4,658) | | | (0.5) | | | | | | | | | | |
| 纳税前利润（亏损） | 48,928 | | | 6.3 | | | (66,697) | | | （7.2） | | | | | | | | | | |
| 所得税支出 | 3,456 | | | 0.4 | | | 21,469 | | | 2.3 | | | | | | | | | | |
| 关联公司净亏损 | 206 | | | — | | | — | | | — | | | | | | | | | | |
| 净利润 | $ | 45,266 | | | 5.9 | % | | $ | (88,166) | | | （9.6） | % | | | | | | | | | |
Net sales For the three months ended March 30, 2024, net sales decreased by 16% to $77100万, compared to $92240万 for the three months ended April 1, 2023. An analysis of the factors underlying the decrease in net sales is presented in
下表：
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| （以千为单位） | |
截至2023年4月1日的季度净销售额 | $ | 922,396 | |
| 与销量相关的减少 | (23,105) | |
| 与剥离相关的减少 | (119,922) | |
| 外币翻译效应的减少 | (8,344) | |
2024年3月30日季度的净销售额 | $ | 771,025 | |
销售额的下降包括来自半导体市场客户需求减少导致的2310万美元下降，与出售的业务相关的11990万美元销售额的缺失以及由于日元对美元的大幅贬值而导致的830万美元的不利外币翻译效应，相对于2023年4月1日季度结束时的汇率。
按照客户所在国家或地区划分的销售百分比，截至2024年3月30日的三个月和2023年4月1日的三个月销售额的百分比增长（下降）如下：
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| 截至三个月结束时 | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | 销售额的百分比增加（减少） |
| 北美洲 | 22 | % | | 27 | % | | （31 | %) |
| 台湾。 | 20 | % | | 16 | % | | 4 | % |
| 中国 | 19 | % | | 15 | % | | 11 | % |
| 韩国 | 13 | % | | 13 | % | | (17 | %) |
| 日本 | 9 | % | | 10 | % | | （23 | %) |
| 欧洲 | 10 | % | | 12 | % | | （35 | %) |
| 东南亚 | 7 | % | | 7 | % | | (21 | %) |
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对于北美和欧洲客户的销售下降主要与出售和各业务段产品需求下降相关。对于台湾客户的销售增加主要与MC产品需求增加有关。对于中国客户的销售增加主要与MC和MS产品需求增加有关。对于韩国客户的销售下降主要与AMH和MS产品需求下降相关。对于日本客户的销售下降主要与MC产品需求下降相关。对于东南亚客户的销售下降主要与出售下降相关。
毛利率以下表格列出了毛利率占净收入的百分比：
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| 截至三个月结束时 | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | 百分点变化 | | | | | | |
| 毛利率： | 45.6 | % | | 43.5 | % | | 2.1 | | | | | | | |
截至2024年3月30日的三个月内，毛利率比去年同期提高了2.1个百分点。毛利率的增加主要是由于剥离业务的积极影响，部分抵消了较低的销售量和台湾设施启动时间的影响。
在截至2024年3月30日的三个月内，销售、一般及管理费用（“SG&A”费用）为1.122亿美元，而去年同期为1.699亿美元。引起该变化的因素详见下表:
SG&A费用的变动如下表所示:
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| （以千为单位） | |
截至2023年4月1日的季度内，销售、一般及管理费用 | 169,867 | |
| 整合、成交和交易成本 |
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| 员工成本，不包括股权激励费用 | （8,292） | |
| 股权激励费用，主要是因为年度授予的时间安排 | (19,447) | |
| 没有出售业务的亏损 - QED | (13,642) | |
| 出售业务的收益 - PIM | (4,848) | |
| 折旧费用 | (3,638) | |
| 4,265,000 | 12,967 | |
| 其他减少，净额 | (3,016) | |
2024年3月30日季度的销售、一般和管理费用 | 112,193 | |
工程、研发费用公司的工程、研发（ER&D）工作主要集中在支持或扩展当前产品线以及开发新产品和制造技术。 ER&D费用在2024年3月30日的三个月内与去年同期的7190万美元相比保持不变。 ER&D费用的基本因素列在下表中：
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| （以千为单位） | |
2023年4月1日季度的工程、研发费用 | $ | 71,906 | |
| 员工成本 | (3,981) | |
| 项目相关费用 | (43) | |
| 折旧费用 | 1,563 | |
| 其他增加，净额 | 851 | |
截至2024年3月30日的季度，工程、研发费用 | $ | 71,876 | |
摊销费用无形资产在截至2024年3月30日的三个月中为5020万美元，而截至2023年4月1日的三个月为5760万美元。主要原因是由于出售了属于电子化学品（“EC”）部门的无形资产，摊销减少。
商誉减值公司在截至2023年4月1日的三个月中，记录了8890万美元的商誉减值费用。请参阅我们的简明综合财务报表的第3条注释以进一步讨论。
利息费用利息费用包括与未偿债务相关的利息和与此类借款相关的债务发行成本的摊销。截至2024年3月30日的三个月中，利息费用为5740万美元，而截至2023年4月1日的三个月为8610万美元。主要原因是由于公司未偿债务的平均余额较低导致期间利息费用较低。
其他费用（收入），净其他费用，净为截至2024年3月30日的三个月中为1430万美元，主要包括1160万美元的与偿还债务和公司现有信贷协议第三修正案（请参阅公司简明综合财务报表第7条注释）相关的债务提前偿还和修改损失，以及160万美元的外币交易损失。
其他收入，净截至2023年4月1日的三个月中为470万美元，主要包括由于终止与Infineum USA LP.（“Infineum”）的确切协议而获得的净收入1090万美元，部分抵消的与公司信贷协议第一修正案相关的债务提前偿还和修改损失的390万美元，以及240万美元的外币交易损失。
所得税费用 所得税费用分别为2024年3月30日的350万和2023年4月1日的2150万。公司在2024年3月30日的三个月内的有效税率为7.1%，而在2023年4月1日的三个月内是(32.2)%。
与去年相比，2024年3月30日的有效税率的变化主要与2023年4月1日的季度母公司股权分置记录和CMC收购的整合相关。2024年和2023年累计所得税费用分别包括与股权补偿相关的260万美元离散利益和100万美元离散费用
净收入（亏损）由于上述因素，公司在2024年3月30日的三个月内录得净收入为4530万美元，每股稀释收益为0.30美元，而在2023年4月1日的三个月内录得净亏损为8820万美元，每股稀释亏损为0.59美元。
非GAAP财务数据 公司的简明合并财务报表按照美国普遍公认会计原则（“GAAP”）编制。为了更好地评估和反映影响公司业务和运营结果的趋势，公司还利用某些非GAAP财务指标作为GAAP财务指标的补充。请参阅下面的“非GAAP信息”部分以获取详细信息，包括某些非GAAP财务指标的定义以及这些非GAAP指标与公司的GAAP指标之间的调解。
公司的主要非GAAP财务指标为调整后EBITDA和调整后营业收入，以及与之相关的指标，以及非GAAP每股收益（“非GAAP EPS”）。
调整后的EBITDA在2024年3月30日结束的三个月内下降11.2％，为2.234亿元，而在2023年4月1日结束的三个月内为2.515亿元。在2024年3月30日结束的三个月内，调整后的EBITDA占净销售额的比例从去年同期的27.3％增至29.0％。
调整后的营业收入在2024年3月30日结束的三个月内下降了13.0％，为1.781亿元，而在2023年4月1日结束的三个月内为2.048亿元。调整后的营业收入占净销售额的比例从去年同期的22.2％增至23.1％。
非通用会计准则每股收益在2024年3月30日结束的三个月内增长了4.6％，为0.68美元，而在2023年4月1日结束的三个月内为0.65美元。
2024年3月30日结束的三个月内，调整后的EBITDA和调整后的营业收入与去年同期相比的减少主要归因于销售额下降。非通用会计准则每股收益的增加主要归因于利息和销售、一般和行政费用的降低，部分抵消了销售额的下降。
细分分析
公司根据三个报告段报告其财务业绩。以下是这三个业务段的经营结果的讨论。有关公司的三个业务段的更多信息，请参见简明综合财务报表的第13注。
下表列出了公司的三个可报告业务段的净销售额和段利润数据，以及2024年3月30日和2023年4月1日的未分配一般和行政费用。
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| 借款与净债务的调节（非GAAP指标） | 截至三个月结束时 | | |
| （以千为单位） | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | | | |
Materials Solutions | | | | | | | | | |
| 净销售额 | $ | 350,036 | | | $ | 448,330 | | | | | | | |
| 业务板块利润 | 67,124 | | | (29,522) | | | | | | | |
| Microcontamination Control | | | | | | | | | |
| 净销售额 | $ | 267,864 | | | $ | 269,297 | | | | | | | |
| 业务板块利润 | 86,555 | | | 95,997 | | | | | | | |
| Advanced Materials Handling | | | | | | | | | |
| 净销售额 | $ | 162,854 | | | $ | 218,853 | | | | | | | |
| 业务板块利润 | 24,606 | | | 48,165 | | | | | | | |
| 未分配的一般行政费用 | $ | 10,534 | | | $ | 43,600 | | | | | | | |
材料解决方案（MS）
2024年第一季度，MS的净销售额下降至3.5亿美元，比去年同期的4.483亿美元下降了22%。销售额的减少主要是由于去年同期包括的近1199亿美元的部分出售。MS报告称，2024年第一季度的部门利润为6710万美元，比去年同期的2950万美元的部门亏损增长了327%。部门利润的增加主要是因为去年同期EC报告单位的8890万美元商誉减值费用的消失，以及...
去年同期由于QED业务亏损了1360万元，与MIP业务出售相关的收益为480万元，部分抵消了1300万元的长期资产减值损失。
微污染控制（MC）
2024年第一季度，MC净销售额减少至2.679亿元，较去年相同时期的2.693亿元下降1%。销售额下降主要是由于气体微污染产品的销售减少。MC在2024年第一季度的部门利润为0.866亿元，比去年同期的0.96亿元下降了10%。部门利润下降主要是由于工厂利用率降低和新台湾厂区升级所带来的成本上升。
先进材料处理（AMH）
2024年第一季度，AMH净销售额减少至1.629亿元，较去年相同时期的2.189亿元下降26%。销售额下降是由于微环境解决方案和液体处理产品在半导体市场下滑时销售量减少。AMH在2024年第一季度的部门利润为0.246亿元，比去年同期的0.482亿元下降了49%。部门利润下降主要是由于销售量减少。
未分配的一般行政费用
2024年第一季度，未分配的总部和行政费用总计为1.05亿元，比去年同期的4.36亿元减少了3.31亿元。这主要是由于CNC材料收购相关的整合、交易和业务成本减少了1.78亿元，以及股权补偿费用减少了1.43亿元，主要是由于年度股权奖励发放的时间改变。
流动性和资本资源
我们在评估流动性和资本资源时考虑以下因素：
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| 以千为单位 | 2024年3月30日 | | 2023年12月31日 |
| 现金及现金等价物 | $ | 340,682 | | | $ | 456,929 | |
| 39.7% | 1,105,465 | | | 1,463,332 | |
| 总负债减去未摊销的贴现和债务发行成本 | 4,172,942 | | | 4,577,141 | |
公司过去一直通过经营活动现金流、长期债务、租赁融资、循环信贷及国内外短期信贷额度来融资其业务和资本需求。
根据我们的分析，我们相信我们现有的国内现金及现金等价物余额以及我们目前预期的经营现金流将足以满足未来十二个月在业务正常情况下产生的现金需求。
我们可能寻求机会通过额外的债务融资或通过证券的公开或私人销售来筹集额外资本。 如果将来我们的可用流动性不足以满足公司的运营和债务偿还义务，管理层将需要通过额外的股权或债务融资来寻求替代安排，以满足公司的现金需求。 不能保证任何此类融资将在商业上可接受的条款下提供，或者根本不会提供。 截至2024财年至今，我们尚未在获取资金和信贷市场方面遇到困难，但未来资金和信贷市场波动可能增加发行债务工具的成本或影响我们获取这些市场的能力。 另外，有可能我们在希望或需要的时候，我们获取资本和信贷市场的能力可能会受到限制，这可能会对我们重新融资到期债务和/或应对不断变化的经济和商业环境产生不利影响。
总之，我们各个时期的现金流如下：
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| 截至三个月结束时 |
| （以千计） | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 147,186 | | | 151,871 | |
| 投资活动产生的净现金流量 | 181,016 | | | (357) | |
| 筹集资金净额 | (439,861) | | | （6,482） | |
| 现金、现金等价物和受限制的现金减少（增加）金额 | (116,247) | | | 145,593 | |
经营活动现金流量经营活动产生的现金流量是经调整后的净利润及资产负债变动而得，截至2024年3月30日的三个月，经营活动产生的现金流量合计为14720万美元，而2023年4月1日截至的三个月为15190万美元。这一减少是由于经营性资产和负债的变动导致的，部分抵消的是经调整后的非现金对账项的净利润增加了3250万美元。
贸易应收账款和票据、应付账款和应计费用及所得税应付款项和可退所得税额度三个月内的变动主要是由于贸易应收账款减少导致的。应付账款和应计费用的变动是由于客户预付款减少引起的。所得税应付款项和可退所得税额度的变动是由于现行计提减少，部分抵消的是现金缴纳的所得税款减少。
投资活动投资活动产生的现金流量截至2024年3月30日的三个月为18100万美元，而2023年4月1日截至的三个月为40万美元。这一增加主要是由于资产剥离收入的增加11610万美元以及收购和购置固定资产和设备所支付的现金减少6740万美元导致的。
在2024年3月30日结束的三个月里，筹资活动中的现金流出总额为439.90百万美元，而在2023年4月1日结束的三个月里，筹资活动中的现金流出总额为6.5百万美元。这是主要由于净债务活动的减少，在2024年3月30日结束的三个月里，净债务活动使用了418.80百万美元的现金，而在2023年4月1日没有使用现金。
我们在2024年3月30日结束的三个月里总计支付了153百万美元的股息，而在2023年4月1日结束的三个月里总计支付了152百万美元的股息。自2017年第四季度以来，我们每个季度都支付了现金股息。于2024年4月17日，公司董事会宣布每股0.10美元的季度现金股息，将于2024年5月22日支付给截至2024年5月1日收盘的股东。
其他流动性和资本资源考虑
债务
| | | | | | | | | | | |
| （以千为单位） | 2024年3月30日 | | 2023年12月31日 |
| 截至2029年到期的高级担保长期贷款，利率为7.06% | $ | 955,000 | | | $ | 1,373,774 | |
| 2029年到期的4.75%优先保证票据 | 1,600,000 | | | 1,600,000 | |
| 2030年到期的5.95%优先无担保票据 | 895,000 | | | 895,000 | |
| 2029年到期的3.625%无抵押债券 | 400,000 | | | 400,000 | |
| 2028年到期的4.375%无抵押债券 | 400,000 | | | 400,000 | |
| 到期日为2027年的循环设备，利率为7.06% | — | | | — | |
| 总债务（票面价值） | $ | 4,250,000 | | | $ | 4,668,774 | |
2024年3月28日，公司修订了现有信贷协议。2024年3月28日订立的第三次修订协议，提供了公司在贷款额度为95500万美元的贷款，通过新的贷款额度为95500万美元来对现有的贷款进行再融资。修订后的贷款利率为年利率，根据公司的选择是(i) SOFR加上适用的浮动利率1.75%（较修订前的浮动利率2.50%有所降低），或者(ii) 基准利率加上适用的浮动利率0.75%（较修订前的浮动利率1.50%有所降低）。根据第三次修订协议，公司对贷款b进行了一次支付，支付金额为35450万美元。详见我们简化后合并财务报表附注7的进一步讨论。
在2024年3月30日结束的三个月中，公司偿还了95500万美元的贷款b的未偿还额，其中包括净偿还额418.8百万美元。这些贷款属于贷款设施的术语贷款。
截至2024年3月30日，公司遵守了债务安排所规定的财务约定。
公司在截至2027年的优先保证金分期信贷设施（即“循环设施”）下承诺了57500万美元。循环设施的利率为年利率，根据公司的选择是基准利率（如基准利率）或SOFR，再加上适用的浮动利率。在2024年3月30日结束的三个月中，该循环设施未发生借款且余额未结清。
公司还与一家银行有一项信用额度，用于公司的日本子公司以日元借款，相当于约660万美元。在2024年3月30日结束的三个月中，该信用额度未发生借款且余额未结清。
现金、现金等价物和限制性现金以及现金要求
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| （以千为单位） | 2024年3月30日 | | 2023年12月31日 |
| 美国。 | $ | 83,947。 | | | $ | 154,015。 | |
| 非美国 | 256,735 | | | 302,914 | |
| 现金及现金等价物 | 340,682 | | | 456,929 | |
我们的现金和现金等价物包括手头现金和原始期限不超过三个月的高度流动的债务证券，其价值以成本计量，并接近公允价值。我们使用多种融资策略，以确保我们的全球现金可在需要的地方使用。我们已计提对未无限再投资的收益支付的税金。
现金需求
我们有现金需求来支持营运资金需求、资本支出、业务收购、合同义务、承诺、债务的本金和利息偿还以及与我们业务相关的其他流动性需求。我们通常打算使用现有的现金和来自我们业务的资金来满足这些现金需求，但在需要额外流动性的情况下，我们也可能在可循环授信额度下借款。
与我们年度报告中的现金需求相比，除了在正常业务范围之外的Term Loan Facility上的41880万美元本金偿还外，没有发生任何重大变化。
最近颁布的会计准则请参阅公司简明合并财务报表中的注释1，以了解最近颁布的会计准则的讨论。
最近发布的会计准则请参阅公司简明合并财务报表中的注释1，以了解最近发布但尚未采纳的会计准则的讨论。
非GAAP信息公司的简明合并财务报表是按照GAAP准则编制的。
公司还利用某些非GAAP财务指标作为GAAP财务指标的补充，以更好地评估和反映影响公司业务和运营结果的趋势。这些非GAAP财务指标包括调整后的EBITDA和调整后的营业利润，以及相关的衡量方法，以及非GAAP每股收益，以及在公司财务业绩讨论中包含的一些其他补充非GAAP财务指标。
公司定义调整后的EBITDA为净收入（亏损），在适用的情况下，排除（1）所得税费用，（2）利息费用，（3）利息收入，（4）其他费用（收入），净额，（5）商誉减值，（6）交易和交易成本，（7）整合成本，（8）重组成本，（9）某些业务出售的（收益）净额，（10）长期资产减值，（11）无形资产摊销和（12）折旧。调整后的营业利润由公司定义为排除上述折旧回拨的调整后的EBITDA。公司还利用非GAAP财务指标，其中调整后的EBITDA和调整后的营业利润均除以公司的净销售，以获得调整后的EBITDA利润率和调整后的营业利润率。
非通用会计净收益由公司定义为净收益（亏损）减去适用的(1)商誉减值，(2)交易和交易费用，(3)整合成本，(4)重组成本，(5)债务灭绝和修改的损失，(6)出售特定业务的(利润)损失，净债务，(7)Infineum终止费净额，(8)长期资产减值，(9)无形资产摊销，以及(10)前述调整对净收益的税效应。非通用会计每股收益定义为我们的非通用会计净收益除以我们期权加权平均流通股份。
公司提供补充非通用会计财务指标，以帮助管理层和投资者更好地了解我们的业务，并认为这些指标为投资者和分析师提供了额外的有意义信息，以评估公司持续的业绩。管理层还使用这些非通用指标来协助评估公司业务部门的表现，并做出运营决策。
管理层认为，公司的非通用指标有助于指示公司在某些获利、亏损或其他费用前的基准表现，而这些费用可能不代表公司的业务或未来展望，并提供了更一致的比较业绩的有用视角。公司认为非通用指标有助于投资者全面了解公司的业绩，为这些项目提供更高程度的透明度，并提供了一种更加一致的财务报告方式，便于投资者理解公司的历史营运趋势，并提供了与以往期间的额外比较依据。
管理层使用调整后的调整净利润和调整营业利润来辅助评估公司的营业业绩，排除管理层认为与其持续营运结果不相关的项目。在内部，管理层使用这些非通用指标进行规划和预测，包括内部预算的制定；为了增强财务绩效而分配资源；评估运营策略的有效性；以及评估公司资本支出资金、融资和业务扩展能力。
管理层使用调整后的息税折旧及摊销前利润（Adjusted EBITDA）和调整后的营业利润（Adjusted Operating Income）来辅助评估公司的经营业绩，排除管理层认为在其持续运营结果中不相关的项目。在内部，管理层使用这些非通用指标进行规划和预测，包括内部预算的制定；为了增强财务绩效而分配资源；评估运营策略的有效性；以及评估公司资本支出资金、融资和业务扩展能力。
此外，由于这些非依据GAAP的财务指标在管理业务中的重要性，公司董事会在评估过程中使用非依据GAAP的财务指标来确定管理层的报酬。
公司认为某些分析师和投资者使用调整后的EBITDA、调整后的营业收入和非依据GAAP的每股收益作为辅助指标来评估公司所在行业的整体经营业绩。此外，贷款人或潜在贷款人使用调整后的EBITDA指标来评估公司的信用状况。
非依据GAAP的财务指标的呈现并不意味着它们应该被孤立地考虑，作为GAAP所规定的财务指标或信息的替代品或更佳选择。管理层强烈建议投资者全面审查公司的简化合并财务报表，并不依赖于任何单独的财务指标。
管理层指出，使用非依据GAAP的指标存在一些限制，包括但不限于：
首先，非依据GAAP的财务指标没有标准化。因此，公司制定非依据GAAP财务指标的方法与其他公司可能存在明显差异，并且可能无法直接与其他公司报告的EBITDA或调整后的EBITDA指标进行比较。
其次，公司的非依据GAAP财务指标排除了诸如摊销和折旧之类的经常性项目。无形资产的摊销和折旧是经常性的支出，并且在可预见的未来将继续如此，尽管对现金流量没有即时影响，但对公司的经营业绩有影响。
第三，公司未来可能对商誉减值、重组活动、交易成本、整合成本或类似项目进行额外计提（或贷记），因此可能需要录入与此类项目相关的额外费用，包括其税务影响。公司在非依据GAAP的财务指标中排除这些项目，并不意味着这些费用是不寻常、不经常或非经常性的。
管理层通过提供有关从这些非GAAP财务指标中排除的GAAP金额的具体信息，并将这些非GAAP财务指标与根据GAAP计算的最直接可比财务指标一起评估这些限制。调整后的EBITDA、调整后的营业收入、非GAAP净收入和非GAAP每股收益的计算，以及这些财务指标与它们最直接可比的GAAP等值之间的调节，在附表中列出。
GAAP净收入（亏损）与调整后营业收入和调整后EBITDA的调和
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| 截至三个月结束时 | | |
| （以千为单位） | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | |
| 净销售额 | $ | 771,025 | | | $ | 922,396 | | | | | |
| | $ | 45,266 | | | $ | (88,166) | | | | | |
| 净销售收入的净利润（亏损）的百分比 | 5.9 | % | | (9.6 | %) | | | | |
| 净利润调整： | | | | | | | |
| 关联公司净亏损 | 206 | | | — | | | | | |
| 所得税费用 | 3,456 | | | 21,469 | | | | | |
| 利息费用 | 57,373 | | | 86,146 | | | | | |
| 利息收入 | 633,450 | | | （1,325） | | | | | |
| % and | 14285 | | | (4,658) | | | | | |
| GAAP - 经营利润 | 117,592 | | | 13,466 | | | | | |
| 营业利润率 - 占净销售额的 % | 15.3 | % | | 1.5 | % | | | | |
Goodwill减值 1 | — | | | 88,872 | | | | | |
交易成本2 | — | | | (23,928) | | | | | |
| 整合成本： | | | | | | | |
专业费用 3 | 2,140 | | | 11,988 | | | | | |
解聘费用 4 | 78 | | | 1,362 | | | | | |
保留费用 5 | — | | | 1,280 | | | | | |
其他费用 6 | — | | | 2,345 | | | | | |
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重组成本 7 | — | | | 11,242 | | | | | |
业务出售（收益）损失，净额 8 | (4,848) | | | 13,642 | | | | | |
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长寿资产减值 9 | 12,967 | | | — | | | | | |
无形资产摊销 10 | 50,159 | | | 57,574 | | | | | |
| 调整后的营业利润 | 178,088 | | | 204,772 | | | | | |
| 调整后的营业利润率 - 作为净销售额的百分比 | 23.1 | % | | 22.2 | % | | | | |
| 折旧费用 | 45,343 | | | 46,775 | | | | | |
| 调整后的EBITDA | $ | 223,431 | | | $ | 251,547 | | | | | |
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| 根据净销售额计算的调整后的EBITDA的百分比 | 29.0 | % | | 27.3 | % | | | | |
1与商誉相关的非现金减值费用。
2与CMC Materials收购和已完成剥离相关的交易及交易成本。
3代表与顾问、会计师、律师和其他第三方服务提供商提供的服务有关的专业和供应商费用，在将CMC材料整合到我们的运营中时记录。
4代表涉及CMC Materials收购整合的解聘费用。
5与CMC Materials收购和已完成剥离直接相关的留任费用，不属于我们正常的、经常性的现金营业费用。
6代表CMC Materials收购和已完成剥离所产生的其他员工相关费用和其他费用。这些费用发生在我们持续经营的正常过程之外。
7由于成本节约举措而产生的重组费用。
8出售某些企业的（损益），净额。
9长期资产减值。
10与收购中获得的无形资产相关的非现金摊销费用。
将根据美国通用会计准则净收入（损失）和每股收益（亏损）与非美国通用会计准则净收入和每股收益进行调和
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| 截至三个月结束时 | | |
| （以千为单位，除每股数据外） | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | |
| | $ | 45,266 | | | $ | （88,166） | | | | | |
| 净利润调整： | | | | | | | |
贬值准备1 | — | | | 88,872 | | | | | |
交易成本和费用2 | — | | | (23,928) | | | | | |
| 集成成本： | | | | | | | |
专业费用 3 | 2,140 | | | 11,988 | | | | | |
解聘费用 4 | 78 | | | 1,362 | | | | | |
保留费用 5 | — | | | 1,280 | | | | | |
其他费用 6 | — | | | 2,345 | | | | | |
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重组成本 7 | — | | | 11,242 | | | | | |
债务摊销和修改损失 8 | 11,551 | | | 3,880 | | | | | |
出售业务的（收益）损失，净额9 | (4,848) | | | 13,642 | | | | | |
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英富利终止费用，净额10 | — | | | (10,877) | | | | | |
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长期资产减值损失 11 | 12,967 | | | — | | | | | |
无形资产摊销 12 | 50,159 | | | 57,574 | | | | | |
调整净收益（损失）和个别税项的税收影响13 | (13,541) | | | 1,639 | | | | | |
| 非GAAP净利润 | $ | 103,772 | | | $ | 97,782 | | | | | |
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| 每股普通股摊薄盈利（亏损） | $ | 0.30 | | | $ | （0.59） | | | | | |
| 调整对净收入（亏损）的影响 | 0.39 | | | 1.24 | | | | | |
| 稀释非GAAP每股收益 | $ | 0.68 | | | $ | 0.65 | | | | | |
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| 摊薄权益每股平均股份 | 151,718 | | 149,426 | | | | |
| 对摊薄加权平均流通股份进行调整的影响 | — | | | 955
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| 每股摊薄非公认会计准则权重平均股份 | 151,718 | | | 150,381 | | | | | |
1与商誉相关的非现金减值费用。
2与CMC Materials收购和已完成剥离相关的交易及交易成本。
3代表专业和供应商费用，记录了与顾问、会计师、律师和其他第三方服务提供商提供的服务有关，以帮助我们将CMC材料整合到我们的运营中。
4代表涉及CMC Materials收购整合的解聘费用。
5与CMC Materials收购和已完成剥离直接相关的留任费用，不属于我们正常的、经常性的现金营业费用。
6代表与CMC材料收购和已完成的出售交易相关的其他雇员相关成本和其他成本。这些成本发生在我们持续经营的正常课程之外。
7由于成本节约举措而产生的重组费用。
8非经常性债务清偿损失和信贷修订的修改。
9（净额）出售某些业务的（获利）损失。
10非经常性获利来自英事美终止费。
11固定资产减值。
12非现金摊销费用与收购中取得的无形资产有关。
13税前调整对净收入的税效果是根据各个年度适用的边际税率计算的。
项目 3. 关于市场风险的定量和定性披露
我们面临金融市场风险，包括利率和外汇汇率的波动。有关我们面临的市场风险的信息，请参阅我们2023年度10-k表中第II部分第7A项“市场风险的定量和定性披露”。
项目4. 控制与程序
（a）披露控制和程序的评估。
公司的管理层，包括首席执行官（CEO）和首席财务官（CFO），已对公司的披露控制和程序的有效性进行评估（根据证券交易法案1934年颁布的规则13a-15(e)和15d-15(e)以下定义，或交易法案）。2024年3月30日，术语“披露控制和程序”指设计用于确保公司在根据交易法案提交的报告中必须披露的信息在SEC的规则和表格规定的时间内记录，处理，汇总并报告的控制和其他程序。披露控制程序包括但不限于，设计用于确保公司在交易法案提交的报告中必须披露的信息被累积并及时传达给公司的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关必要披露的决定的控制和程序。管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么完善，都只能提供实现其目标的合理保证，并且管理层必然在评估可能的控制和程序的成本效益关系时运用其判断。根据管理层的评估（与公司CEO和CFO的参与），截至2024年3月30日，公司的CEO和CFO得出结论，公司使用的披露控制和程序有效地提供合理保证，确保公司在根据SEC规则和表格提交的报告中必须披露的信息在规定的时间内记录，处理，汇总并报告，并且被累积并传达给管理层，包括其首席执行官和首席财务官，以便及时作出有关必要披露的决定。
（b）财务报告内部控制的变化。
在进行前述披露控制和程序评估期间，未发现财务报告内部控制出现重大变化（根据《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条定义），该变化在最近完成的财务季度中对公司内部控制产生了重大影响或有合理可能对公司内部控制产生重大影响。
第II部分
其他信息
项目1. 法律诉讼
在业务、员工、知识产权和其他业务相关事项上，我们不时涉足各种索赔、程序和诉讼。公司相信，这些事项的最终结果不会对其简明合并财务报表产生重大不利影响。公司按照发生的法律费用列支。
项目1A.风险因素
除了本季度报告中提供的其他信息外，您还应仔细考虑《年度报告》中第I部分第1A项“风险因素”中描述的风险因素和其他警示性陈述，这些因素可能对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。对我们尚未知晓或目前认为不重要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大不利影响。我们《年度报告》中描述的风险因素没有发生重大变化。
项目2. 未注册的股权销售、款项使用情况和发行人购买股权。
发行人购买股权证券
公司在截至2024年3月30日的季度内未根据董事会授权的普通股回购计划回购任何普通股。
公司根据其股权激励计划发放普通股股权奖励。在简明综合财务报表中，公司将因为代表员工在股权奖励的获得或行使过程中代扣税款目的而暂扣的普通股视为普通股回购，因为它们减少了本应在获得或行使后发行的股份数。这些被暂扣的普通股不被视为根据董事会授权的普通股回购计划的普通股回购。
项目5。其他信息
10b5-1交易计划安排
2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。2024年2月16日, Bertrand Loy报告总裁兼首席执行官, entered into a Rule 10b5-1 Plan intended to satisfy the affirmative defense conditions of Rule 10b5-1(c) under the Exchange Act. Mr. Loy’s plan provides for the sale of up to 27,044 公司普通股的股票。计划在到期日失效 2024年11月29日或者在计划下所有授权交易完成之前。
2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。2024年2月16日, 丹尼尔·伍德兰我们的高级副总裁兼总裁材料解决方案部，已签署了意图符合交易所法第10b5-1规则肯定防御条款条件的10b5-1计划。伍德兰先生的计划允许出售高达 45,000 公司普通股 2025年2月14日该计划将于到期日到期，或者该计划下所有授权交易完成之早者。
2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。2024年2月16日, 克林特·哈里斯我们的高级副总裁兼总裁微污染控制事业部，制定了一个旨在满足《证券交易法第10b5-1条规定》肯定防御条件的规则10b5-1计划。哈里斯先生的计划允许出售长达 5,005 公司普通股的股票。该计划将于到期。 2025年2月14日或在计划下全部授权交易完成之前。
2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。2024年2月16日, 奥利维尔·布拉奇尔我们的高级副总裁兼首席战略官根据《证交法》第10b5-1条规定，布拉奇尔先生制定了一项10b5-1规划，旨在满足积极防御条件。布拉奇尔先生的计划允许最多出售 5,379.5股公司普通股。该计划于过期，或在计划下的所有授权交易完成之前过期。 股。该计划于过期。 2025年11月21日，或在计划下的所有授权交易完成之前过期。
2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。2024年2月23日, 詹姆斯·奥尼尔我们的高级副总裁兼首席技术官
，进入旨在满足《证券交易法》第10b5-1规则下规定的肯定防御条件的第10b5-1计划。奥尼尔先生的计划允许出售公司普通股最多 6,761 股。该计划于 2025年2月21日到期，或在计划下所有授权交易完成之前，提前终止。
项目 6. 陈列品和契约款项(第6页)
附件描述
公司特此将以下文件作为本季度10-Q表格的附件参考:
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| Reg. S-k项目601（b）参考 | | 文件的合并 | | 提交给委员会的文件参考 |
| 3.1 | | 改订后的Entegris, Inc.公司章程，已修订 | | Entegris, Inc. 2011财年年度报告Form 10-k的3.1附件 |
| 公司将按照计划所规定的条件出售和发行普通股。这些普通股已获得授权并将在全额支付所规定的代价的情况下发行，且按照计划中的规定奖励。作为开曼群岛法律规定，只有在其已被纳入成员（股东）登记册时，股份才被认为已发行。 | | Entegris, Inc.公司的修订后的公司章程，于2022年12月8日修订 | | Entegris, Inc.公司于2022年12月9日向美国证券交易委员会提交的8-k表格的3.1附件 |
| 4.1 | | 2024年3月28日的修订第三号协议，其中包括借款方Entegris，其他信用方参与方，贷款方以及摩根士丹利高级担保有限公司作为行政代理 | | Entegris, Inc.公司于2024年3月28日向美国证券交易委员会提交的8-k表格的10.1附件 |
本公司在本季度10-Q表格中提交以下文件作为附件：
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| Reg. S-k条款601（b）参考 | | 附表号。 | | 随附文件已提交 |
| (31) | | 31.1 | | 首席执行官根据证券交易法规则13a-14（a）的证明书 |
| (31) | | 31.2 | | 根据证券交易法第13a-14(a)条规定的首席财务官认证。 |
| (32) | | 32.1 | | 根据2002年Sarbanes-Oxley法案第906条的第18 U.S.C.第1350条的规定，首席执行官和首席财务官的认证。 |
| （101） | | 101.INS | | -中的实例文档未包含
交互式数据文件，因为其XBRL标签嵌入于内联XBRL文档中。 |
| （101） | | 101.SCH | | XBRL分类扩展模式文档 |
| （101） | | 101.CAL | | XBRL分类标准扩展计算链接文档 |
| （101） | | 101.DEF | | XBRL分类标准扩展定义链接文档 |
| （101） | | 101.LAB | | XBRL分类标准扩展标签链接文档 |
| （101） | | 101.PRE | | XBRL分类扩展演示链接库文档 |
| (104) | | 104 | | 封面页面交互式数据文件（格式为行内XBRL，包含在展览101中） |
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签名
根据1934年的证券交易法的要求，注册人已经指定代表签署本报告。
借款与净债务的调节（非GAAP指标）
| | | | | | | | |
| | Entegris公司 |
| | |
日期：2024年5月1日 | | /s/ Linda LaGorga |
| | Linda LaGorga |
| | 高级副总裁兼首席财务致富金融(临时代码) |
| | 警官（代表登记员和作为 |
| | （主要执行官和首席财务官） |
