美国
证券交易委员会
华盛顿，特区。20549
表格
(马克 一)
截至季度结束
或者
过渡期为____至____
委员会
文件编号：
（公司章程中指定的准确公司名称）
（州。 公司纳入的国家或地区：新加坡 | （国税局雇主 (主要 执行人员之地址) | |
| +1 | ||
| (主要 执行人员之地址) | （注册人电话号码，包括区号） |
NA
(公司更名、更改地址和更改财年情况的以往名称、以前地址和以前财年，如与上次报告有所改变)
根据《证券法》第12（b）条注册的证券：
| 注册类别的标题： | 无 | |
| 每个注册的证券交易所的名称： | 无 |
根据本法第12(g)条注册的证券：
| 注册类别的标题： | 普通股，面值为$0.0001 | |
| 每个注册的证券交易所的名称： | 无 |
请勾选符合以下哪项：(1)报告期内是否已按照证券交易所法第13或15(d)条款要求提交了所有报告(对于注册人需报送短于1年的时间内的报告)， (2) 在过去的90天里，注册人是否需要遵守这些提交和发帖的规定。 (对于注册人需报送短于1年的时间内需要提交和发帖的文件)
请勾选表示是否根据规则405条(S-T法规第232.405条)的要求在过去的12个月(或更短的时间内)提交过所有必须提交的交互式数据文件。 ☒
请在勾选框中注明，注册人是否为大型、加速提交者、非加速提交者、较小的报告者或新兴增长公司。请参阅交易所法规120亿.2中关于“大型、加速提交者”、“加速提交者”、“较小的报告者”和“新兴增长公司”的定义。
☐ 大型加速申报人 ☐ 加速申报人 ☐ 其他
如果是新兴成长型企业，请打勾，以表明注册人已选择不使用遵守《证券交易法》第13(a)条所规定的任何新的或修订后的财务会计准则的延长过渡期。 ☐
请在复选框中标记，表明注册人是否是外壳公司（如交易所法规12b-2所定义）。☐ 是
仅适用于破产的发行人
过去五年的进程：
请勾选符合以下哪项：注册人在经法院确认的计划下分发证券之后，是否已经提交了按照证券交易法案第12、13或15(d)条款的规定所需的所有文件和报告。☐ 是 ☐ 否
仅适用于公司发行人
指示 2024年3月31日，每个发行人普通股类别的流通股数量： .
第一节金融信息
项目 1. 基本报表
LIVENTO GROUP，INC.及附属机构
压缩 合并资产负债表
(未经审计)
截至2023年3月31日 | 截至2024年3月31日 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 支票/储蓄 | ||||||||
| 现金 | ||||||||
| 总支票/储蓄 | $ | $ | ||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 存货 | ||||||||
| 其他流动资产合计 | $ | $ | ||||||
| 流动资产合计 | $ | $ | ||||||
| 开多期长期资产 | ||||||||
| 长期投资 | ||||||||
| 财产和设备 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 无形资产 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 延期长期资产费用 | ||||||||
| 累积摊销和折旧 | | ) | | ) | ||||
| 固定资产合计 | $ | $ | ||||||
| 资产总计 | $ | $ | ||||||
| 负债和权益 | ||||||||
| 负债 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款 | ||||||||
| 信用卡公司 | ||||||||
| 其他流动负债 | ||||||||
| 其他应付款 | ||||||||
| 衍生工具负债 | ||||||||
| 应付票据 | ||||||||
| 工资费用负债 | ||||||||
| 关联方应付款项 | ||||||||
| 其他流动负债总计 | ||||||||
| 总流动负债 | $ | $ | ||||||
| 长期负债 | ||||||||
| 共同投资 | ||||||||
| 长期业务贷款 | ||||||||
| 总长期负债 | $ | $ | ||||||
| 总负债 | $ | $ | ||||||
| 股权 | ||||||||
| 超额实收资本 | ||||||||
| 第十二章 定义和交换 第12.1节 证券 “证券”是指本协议除头寸、参与比例、权利或其他等效项之外的任何和所有公司股票的份额、利益、参与和权利。 | ||||||||
| 普通股票 | ||||||||
| 股东大会后发行的普通股票 | ||||||||
| 分红派息 | ||||||||
| 期初平衡权益 | ||||||||
| 业主或成员资本 | ||||||||
| 优先股 | ||||||||
| 未分配利润 | | ) | | ) | ||||
| 非控制利益 | ||||||||
| 总股本 | $ | $ | ||||||
| 负债和权益总计 | $ | $ | ||||||
附注是这些简明财务报表的重要组成部分。
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LIVENTO GROUP，INC.及附属机构
简明捷要的收支表
(未经审计)
| 截至2023年3月31日 | 截至2024年3月31日 | |||||||
| 普通收入/支出 | ||||||||
| 收益 | ||||||||
| 收入 | ||||||||
| 销售折扣 | ||||||||
| 总收入 | $ | $ | ||||||
| 营业成本 | ||||||||
| 商家账户费用 | ||||||||
| 专业费用RTS | ||||||||
| RTS分期偿还 | ||||||||
| 总采购成本 | $ | $ | ||||||
| 毛利润 | $ | | ) | $ | | ) | ||
| 费用 | ||||||||
| 广告与营销 | ||||||||
| 计算机-半导体及互联网支出 | ||||||||
| 银行手续费 | ||||||||
| 佣金和费用 | ||||||||
| 雇用劳动力 | ||||||||
| 承包商 | ||||||||
| 一般业务支出 | ||||||||
| 支付的利息 | ||||||||
| 保险 | ||||||||
| 法律与会计服务 | ||||||||
| 专业费用 | ||||||||
| 办公室费用 | ||||||||
| 薪资开支 | ||||||||
| 租金 | ||||||||
| 旅游 | ||||||||
| 未分类支出 | ||||||||
| 以股票为基础的补偿 | ||||||||
| 已缴纳的税款 | ||||||||
| 总费用 | $ | $ | ||||||
| 净营业收入 | $ | | ) | $ | | ) | ||
| 其他收入/支出 | ||||||||
| 其他收入 | ||||||||
| 其他费用 | ||||||||
| 其他净收益 | $ | | ) | $ | ||||
| 净亏损 | $ | | ) | $ | ||||
| 基本和稀释每股净损失 | ||||||||
| 相关方应付票据的发行收益 | ||||||||
附注是这份简明财务报表的一部分。
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LIVENTO GROUP，INC.及附属机构
简明合并综合损失表
| 截至2023年3月31日 | 截至2024年3月31日 | |||||||
| 净亏损 | | ) | ||||||
| 其他综合收益（损失）： | ||||||||
| 外币翻译调整 | | ) | ||||||
| 总综合亏损 | $ | | ) | |||||
附注是这份简明财务报表的一部分。
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LIVENTO GROUP，INC.及附属机构
股东权益简明合并表
| 优先股股份 | 普通股 | 额外的实收资本 | 累积的 | 非控股 | 总费用 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 数量 | 股份 | 数量 | 资本 | $ | 利息 | 股权 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023年1月1日余额 | | ) | | |||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股变动 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股份变动 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 额外的实收资本变动 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 累计赤字变动 | | ) | | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 非控制权益变动 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年3月31日的余额 | | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股 股份 | 普通股 | 额外的实收资本 | 累积的 | 非控股 | 总费用 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 数量 | 股份 | 数量 | 资本 | $ | 利息 | 股权 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024年1月1日的余额 | | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股变动 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股变动 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 额外的实收资本变动 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 累计赤字变动 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 非控制权益变动 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年3月31日结存余额 | | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
附注是这份简明财务报表的一部分。
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LIVENTO GROUP，INC.及附属机构
现金流量表摘要
| 截至2023年3月31日 | 截至2024年3月31日 | |||||||
| 营业收入 | ||||||||
| 净利润 | | ) | ||||||
| 与净利润调节至提供运营所需的净现金流的调节： | ||||||||
| 摊销 | ||||||||
| 以股票为基础的补偿 | ||||||||
| 外币翻译调整 | ||||||||
| 经营性资产和负债变动: | ||||||||
| 应收账款 | | ) | ||||||
| 应付账款 | ) | |||||||
| 其他流动资产 | | ) | ||||||
| 其他流动负债 | | ) | ) | |||||
| 调整净利润为经营活动产生的现金流量： | | ) | ||||||
| 营业活动产生的现金流量净额 | $ | | ) | $ | | ) | ||
| 投资活动 | ||||||||
| 长期投资 | | ) | | ) | ||||
| 购置无形资产 | | ) | | ) | ||||
| 出售投资的现金收益 | ||||||||
| 财产和设备 | ||||||||
| 存款 | ||||||||
| 安防-半导体：押金资产 | ||||||||
| 投资活动提供的净现金 | $ | | ) | $ | | ) | ||
| 筹资活动 | ||||||||
| 来自股票卖出的收益 | ||||||||
| 业主贡献 | ||||||||
| 分红派息 | ||||||||
| 来自应付票据的收益 | ||||||||
| 融资活动提供的净现金流量 | $ | $ | ||||||
| 期间现金净增加额 | $ | $ | | ) | ||||
| 期初现金余额 | $ | $ | ||||||
| 期末现金余额 | $ | $ | ||||||
附注是这份简明财务报表的一部分。
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未经审计的简明合并财务报表附注
注释1 - 业务性质和报告基础
我们是在2013年10月30日在内华达州成立的，原名为“Bling Marketing公司”。在2014年12月29日之前，我们主要经营珠宝批发业务，主要销售耳环、戒指和吊坠等产品（“BMI业务”）。截至2014年6月30日前三个月，我们的运营销售量极少，并被归为空壳公司。2014年6月30日结束的三个月内，我们开始与多个分销商合作，将我们的珠宝产品销售到零售店，并因此在所述期间实现了营业收入为$
在2014年12月26日，我们与NuGene Inc.，一家加利福尼亚州公司（“NuGene”）签署了一份合并协议和计划（“Nugene合并协议”）。在2014年12月29日（“收盘日期”），我们在加利福尼亚州提交了一份合并证书，其中我们的子公司NG收购公司（“收购公司”）与NuGene合并。因此，NuGene，作为存续实体，成为我们的全资子公司。根据Nugene合并协议，该交易被视为逆向兼并，其中公司（法律买家）被视为会计收购方，NuGene被视为会计买家，被收购实体NuGene的资产、负债和业务按其账面价值带来，未计入任何商誉。
与NuGene合并协议有关，我们与我们的前首席执行官兼董事Dena Kurland签署了一项于2014年12月29日生效的业务转让和担保协议（“担保协议”），内容包括：
| ● | 将在担保协议生效日即存在的公司珠宝业务（“BMI业务”）转让给Kurland女士； |
| ● | 由Kurland女士承担我们公司的所有负责任，并对在担保协议生效日期前和在该日期出现的任何和所有责任进行赔偿； |
| ● | NuGene向Kurland女士提供现金 |
| ● | 库兰女士放弃的股份（在下面讨论的股票拆分生效前）（“赔偿股票”）是我们公司普通股的xxx%，代表公司当时尚未流通的普通股（所有这些股份都被公司视为已注销）。 公司行为的规定，根据Nugene合并协议条款，新指定的系列A优先股共发行xxxxxx股，以前NuGene的股东。系列A优先股是：（i）最初按比例转换成普通股，为一比一，（ii）只要系列A优先股至少有900, 000股未流通，系列A优先股持有人就有权选举董事会的大多数，（iii）系列A优先股的持有人一般与普通股的持有人一起投票，每股系列A优先股的选票数为普通股每股的三倍。 2014年12月26日，公司董事会批准了一项15.04比一的股票拆分（“股票拆分”），以普通股的形式作为股票红利发放给持有公司普通股的股东。为实现董事会的行动，每个股票红利的接收人将获得每股普通股14.04股的额外股份。 |
2014年12月29日，我们向18个购买人（“股票配售”）销售了xxxxxx股普通股，总收益为xxxxxx美元，其中包括（a）xxxxxx美元现金和（b）在xxxxxx美元本金的票据自动转换。 公司普通股发行了 公司向前NuGene股东发行了新指定的A类优先股。A类优先股为：(i)最初以一比一的比率可转换为普通股;(ii)只要A类优先股的持有股数达到最小限制，A类优先股股东有权选举大多数董事会;(iii)A类优先股股东，通常作为与普通股持有人一样的类投票，每股A类优先股有三倍于每股普通股的投票权。 如果有A类优先股持有股数量达到最小要求，A类优先股股东有权选择大多数董事会成员；一般投票时，每股A类优先股有三倍于每股普通股的选票。
公司董事会于2014年12月26日批准了15.04比一股票拆分（“股票拆分”），以普通股红利的形式发布给截至该日持有公司普通股的所有股东。为了实现董事会的行动，每个股票红利接受人会收到每股普通股14.04股的额外股份
我们于2014年12月29日完成了向18个买方（“股票配售”）出售xxxxxxxx股普通股的交易，总收益为xxxxxx美元，其中包括（a）xxxxxx美元现金和（b）按xxxxxx美元本金自动转换的票据。 NuGene成立于2006年12月，总部位于美国加利福尼亚州，是由我们的创始人Ali Kharazmi和Mohammed Kharazmi万.D组建并提供资金。NuGene最初的重点是开发和销售定制的护肤产品。作为重点的一部分，NuGene试图利用我们创始人与整形外科社区建立的工作关系。NuGene在开发抗衰老和疤痕治疗/减少产品方面投入了大量时间和资源。
NuGene成立于2006年12月，总部位于美国加利福尼亚州，是由我们的创始人Ali Kharazmi和Mohammed Kharazmi万.D组建并提供资金。NuGene最初的重点是开发和销售定制的护肤产品。作为重点的一部分，NuGene试图利用我们创始人与整形外科社区建立的工作关系。NuGene在开发抗衰老和疤痕治疗/减少产品方面投入了大量时间和资源。
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在2007年，Nugene继续专注于利用肽复合物（下面有详细描述）和纳米封装技术开发“抗衰老”产品（下面有额外描述）。我们推出了NuGene名称下的有限产品线，并与附属实体Genetic Institute of Anti-Aging, Inc.（“GIAA”）共同打造品牌。这些产品的制造商是一家总部位于韩国的承包工厂。该产品线（“GIAA Line”）基于肽并不利用干细胞。我们在2007年仅销售了极少量的产品，唯一的客户是GIAA，一个相关方。
在2008年，我们停止了GIAA Line的生产，销售仅限于通过医疗机构和GIAA销售剩余的库存。随着GIAA Line的停产，我们花费了2008年的余下时间来考虑改进抗衰老产品的不同配方和方法。
在2009年和2010年，我们的活动有限且销售额极少。我们的销售主要在境外，且仅限于GIAA Line的剩余库存。我们继续探索如何提高配方和方法。我们花费资金进行研究和开发，主要由公司雇佣的科学家进行。
2011年，我们的创始人决定将成年脂肪人类干细胞（全身分布的未分化细胞通过细胞分裂繁殖来更新死亡细胞和再生组织）作为产品配方的基础。2011年，公司开发了一种专有工艺，从脂肪细胞中提取人类成年干细胞，并用于专门为客户定制的NuGene线产品中。在2011年期间，我们持续提供自体或成熟脂肪来源的干细胞用于使用该技术的临床程序。通过这个过程，公司完善了培养成人干细胞的能力，以获取NuGene护肤品系列中的一种主要成分-人类干细胞内容液，具有专有浓度。公司相信，在此专有浓缩形式的基础上，与我们独特的配方结合，将为NuGene带来重大的竞争优势。
在2012年，我们基于这些脂肪源干细胞完成了我们的首个护肤品系列。我们单独在NuGene品牌下推出了这一先进的护肤品系列（“NuGene系列”）。我们通过添加一种具有极低过敏反应率的香料，去除了与干细胞有关的不愉快气味。这个新产品系列的包装与先前的GIAA Line不相似。我们从其中一个创始人所拥有的关联实体租赁了一家小型实验室设施，自行生产NuGene Line。
在2013年期间，我们继续扩大NuGene Line的产品系列。公司将干细胞工作重点放在外科和骨科再生上。这些服务提供给了一个附属机构作为其客户。由于仍处于最初的推出和品牌阶段，NuGene Line的销售受到限制。
在2014年期间，我们专注于过渡到大规模分销的护肤品业务。在这个转型中，我们试图制定市场营销计划和分销渠道。到2014年底，我们的批发商将NuGene Line的产品分销到了美国各地的医疗机构和医疗水疗中心。截至2014年12月31日，我们在大约50个地点销售我们的产品。除了NuGene Line，我们还从联营公司Advanced Surgical Partners（ASP）中产生收入，此公司也是我们的CEO和董事长Ali先生和Mohammed Kharazmi先生所拥有。从ASP产生的收入是由NuGene提供富含血小板和干细胞注射液来进行骨科和整形外科手术程序。在我们转型为商业化我们护肤品系列期间，我们向ASP提供这些产品和服务。我们希望在2015年初进一步将这些产品销售和服务最小化。
我们的目标客户主要是年龄在中年的男女，他们关心他们老化的皮肤和脱发问题。尽管我们的分销商主要在密西西比河以西，但我们的产品在整个美国销售。
到2017年，由于我们无法以合理的条件获得运营资金，并且变得不活跃，我们停止了美容护肤业务。我们在内华达州的公司章程已被撤销。
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2020年1月26日，Emergent，LLC（“Emergent”）成为公司的保管人，并着手恢复公司的存在并解决其未偿还债务。这已解决了所有债务，除了一张可转换利率本票：
Livento Group运营始于2017年，内部团队带领开发了AI人工智能财务管理软件，专为投资实体而制作。该软件目前为几个客户提供在投资管理领域的数据处理和分析服务。管理层认为，我们经营的这一部分将提供有意义的收入，但我们无法保证这种情况。此产品最好描述为一种自动化系统，可以分析大量数据，侧重于选定的参数、预测选择资产组合中的短期未来行为。该软件根据一组规格和属性选择具有最高潜力的资产，预测特定投资组合中的短期未来行为。
2020年，公司收购了一个住宅房地产开发项目用地，总共价值
注意 2 - 合并原则
这些合并财务报表及相关注释是按照美国通用会计原则公布的，并以美元表达。
会计准则在某些实质性方面与编制子公司账簿使用的会计准则和相关财务法规不同。附带的合并财务报表反映了必要的调整，以便将其按照美国通用会计原则呈现，这些调整未在子公司账簿中记录。
合并财务报表包括Livento Group Inc.（公司）及其子公司Livento Group LLC、Livento Services Inc.、Livento人工智能与机器人解决方案公司、BOXO Productions Inc.、Livento Europe a.s.、Novel-ti、Vector Power Works sro以及BOXO Technology Inc.截至2024年3月31日的财务报表。
子公司-集团合并财务报表包括公司的资产、负债、股东权益、收入、费用和现金流量。子公司是公司拥有控制权的实体。当公司拥有控制权时，公司拥有权力控制实体，并对实体的运营结果具有持续变化的变量回报的敏感度和权利，并能够通过控制实体来影响这些回报。对控制的评估基于公司与实体之间关系的实质，并包括对现有表决权以及（如果适用）当前可行权利的考虑，这些可行权利可以行使和转换。收购的子公司的运营结果从控制获取时（通常是收购日期）包括在合并财务报表中。在期间内剥离的子公司的经营结果包括在并表财务报表中，直到控制终止的日期（通常是处置日期），所以出售子公司时收到的收益和处置子公司的账面价值之间的差额将计入合并财务报表的损益表中。子公司的会计政策已在必要时与公司的会计政策对齐。
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使用估计值
符合 GAAP 需要使用影响财务报表和附注中所述的报告金额的估计值和判断。这些估计值构成我们对不容易从其他来源了解的资产和负债的账面价值的判断基础。我们基于历史信息和各种其他假设来做出估计和判断，我们认为在情况下是合理的。GAAP 要求我们在多个领域进行估计和判断，包括但不限于与收入确认有关的估计、应收账款的收回能力、可能负债、金融工具的公允价值、收购的无形资产和商誉的公允价值、无形资产和固定资产的使用年限、库存的过剩和过时、递延所得税资产估值和所得税。这些估计基于管理层对当前事实和预计未来行动的了解，包括对我们可能在未来采取的行动的预期。实际结果可能与这些估计值存在重大差异。
风险和不确定因素
公司业务所处的行业板块变化迅速。公司业务面临着包括财务、经营、技术、监管和其他风险等重大不确定性，包括业务可能失败的风险。
重新分类
为了可比性，某些往期金额已经重新分类（如适当）以符合当年的财务报表呈现。这些重新分类对净亏损无影响。
存货
公司不持有存货，我们只是服务提供商。
固定资产
截至2024年3月31日，我们的资产、设备和设施包括我们的软件产品Elisee、Novelti程序和BOXO Productions项目，包括游戏和电影。
应付账款和预计费用
应付账款和预计费用的账面价值为摊销成本，代表公司在财政年度结束前提供的尚未支付的货物和服务的负债，这是在公司有义务在将来付款时产生的。
营业收入 确认
公司采用ASC 606要求使用新的五步模型来识别客户合同中的收入。这五个步骤的模型要求实体在考虑合同条款时行使判断，包括(1)确定与客户的合同，(2)确定合同或协议中的履行义务，(3)确定交易价格，(4)分配交易价格到各个履行义务上，(5)随着每个履行义务的完成而确认收入。当公司有很大程度上收回应得的服务费用时，公司只适用这个五步模型到合同里。公司已经得出结论新的指导未有要求更改其收入确认流程。
公司在服务期间不断地收取软件服务费。而一旦客户预先支付了款项，我们就将其记录为“递延收益”，但这些预付款收到后，公司将不再接受退款。
营业成本主要包括外包的信息技术支持服务、内部员工、专业顾问费用、云计算服务商的服务费以及其他与收入直接相关的支出。
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收入的集中度
Livento
Group has been operating in the US and Europe since 2019, and on June 30, 2022, it was acquired by Nugene International,
Inc., which subsequently changed its name to Livento Group, Inc. We had revenue of $
收益成本
营业成本包括所有生产公司服务的成本。对于Elisee，它包括为开发付出的软件、数据和专业费用。对于电影，主要是项目中工作的专业人员的专业费用。其中包括金融期间无形资产的摊销，金额为530,429美元，关键专业人员的专业费用和与从Elisee的收入相关的咨询费用为。
研究和开发费用会在发生时计入运营成本。研发费用的主要组成部分包括工资、顾问、外部服务和用品。
内部研发成本在发生时进行费用化处理。第三方研发成本在完成合同工作后进行费用化处理。研发包括咨询费、直接劳动和服务，涉及对Elisee功能和Novelti发展的开发。
坏账准备金
我们公司为怀疑账户的损失保留估计损失，该损失是由于我们的客户无法按时支付所造成的。公司目前没有任何怀疑账户，因为公司按照计划与客户及时管理其应收账款。
可转换金融工具
公司将转换选择从其主机工具中分离出来，如果满足某些标准，则将其作为独立的衍生金融工具进行处理。标准包括以下情况：(a)嵌入式衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不明显或相关；(b)既包含嵌入式衍生工具又包含主合同的混合工具未按照售价的变化按照规定接受公允价值重新衡量，因为按照规定接受公允价值的变化会随时以收入的形式报告。(c)具有与嵌入式衍生工具相同条款的单独工具将被视为衍生工具。除非主机工具被视为传统的，就适用的GAAP，否则将执行此规则的例外情况。
当公司确定嵌入式转换选择不应从其主机工具中分离出来时，将根据工具中嵌入式转换选择的内在价值记录折扣。该折扣基于交易承诺日的基础普通股的公允价值和嵌入式债券实际转换价格之间的差异。
债务贴现
- 在这些安排下的债务贴现，使用利息法按照相关债务的期限或最早的赎回日期进行摊销。 -发行损失- 由于可转换债券的转换条件未与公司自有股票相联系，因此该债券的转换特征与主机工具的转换特征是相互独立的。此外，与债务工具相关的认股证也被视为独立的衍生责任。
普通股购买认股证和衍生金融工具-如果合同(1)需要实物结算或净股份结算，或(2)为公司提供了在净现金结算或以公司的自有股票(实物结算或净股份结算)之间进行选择的权利，那么会将普通股购买认股证和其他衍生金融工具分类为股份。如果合同(1)要求净现金结算(包括在发生事件并且该事件超出公司控制范围的情况下净现金结算合同)、(2)为交易对手提供在净现金结算或股份结算(实物结算或净股份结算)之间选择的权利，或(3)包含未符合任何关于范围例外的重置规定，则将其分类为负债。公司在每个报告日期评估其普通股购买认股证和其他衍生工具的分类，以确定是否需要在权益和负债之间进行分类变化。
有利换股特征(BCF) - 可转换债券的发行产生了一种有利换股特征(BCF)，当以内含转换选择方式发行债务或股本证券时，如果在承诺日期时转换选择具有低于市场价格的有效行权价，那么则对投资者是有利的。公司通过分配转换选择的内在价值识别BCF，即可转换的普通股的数量乘以每股的有效转换价和承诺日期普通股的公允价值之间的差额，在可转换债券上记录折扣(作为股本的另类支付记录)。
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股份支付 公司根据ASC 718进行所有股份支付的补偿费用识别。根据ASC 718的公允价值识别规定，公司根据预计放弃率净会计股本支付报酬，仅对预计在奖励的认购期内获得的股份支付成本进行认可。
公司根据ASC 505处理授予非员工股权支付。 股份支付，作为股份支付给非员工的股权支付的公允价值确定为收到的对价的公允价值或发放的股本证券的公允价值中较可靠的那个。如果使用发出的股本证券的公允价值，则将其作为股票价格，并在交易对手达成赚取股权的承诺的日期(或交易对手完成业绩的日期，这是较早的日期)之一使用其他测量假设来确定股票价格。
普通股每股净亏损
根据ASC 505，公司应报告授予非雇员的股份支付。 给非雇员的股权支付公司应根据哪个价值更可靠就该收到的对价的公允价值或发行的股权工具的公允价值来确定股票支付的公允价值。如果使用发行的股权工具的公允价值，则应在以下两者的较早时间进行测量(1)达成协议的日期，以赚取股权证书为对方当事人，或(2)完成对方当事人的业绩的日期。
公司根据 ASC 260 计算每股净损失 - 每股收益ASC 260 要求在经营报表中同时呈现基本每股净损失和稀释每股净损失。基本每股净损失是通过将公司普通股股东归属于损失除以期间内普通股股份的加权平均数计算得出的。稀释每股净损失是根据所有潜在稀释普通股份的影响进行调整，例如根据股票认购证或优先股转换为普通股而发行的股票。
最近的会计准则更新
主题 606 与客户签订合同的营业收入財務會計準則委員會（FASB）財務會計準則編碼 营业收入 从与客户的合同(Topic 606)中自此以后，FASb 发布了多个修订或澄清 ASC 606 指引的 ASU。公司正在评估此会计准则更新的影响。
在2018年6月20日，财务会计准则委员会（FASB）发布了会计准则更新（ASU）2018-07 股份报酬（主题 718）：改善非员工股权报酬会计。ASU 2018-07 旨在降低成本、减少复杂性并改进非员工股权报酬的财务报告该指引从 ASC718 视野来实现了所有股权分类奖项的价值日计算，而不再根据奖项性质不同区别对待。
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2017 年 1 月，财务会计准则委员会（FASB）发布了财务会计准则更新（ASU）2017-01 商业组合 （主题 805）澄清商业定义。这个升级中的修正澄清了商业的定义，旨在为企业评估是否应该按照资产或业务的收购或处置计量交易提供帮助。商业的定义影响着许多会计领域，包括收购、处置、商誉和合并等。该指引自2017年12月15日后的中期和年度开始表示，并且可以在生效日期之后进行前瞻性运用。该公司正在评估此会计准则更新的影响。
在2016年2月，FASb 印发了ASU 2016-02期间 下。ASU 2016-02要求承租人在资产负债表上确认租赁资产和租赁 负债，并要求对租赁安排进行扩展披露。ASU 2016-02于在经过审计的年 度开始后的第一个财政年开始生效，并于经过审计的财政年开始后的第一 个财政年开始的中期。公司正在评估此会计准则的影响。 租赁（主题842）公司已经实施了所有现行的新会计准则，这些准则在财务报表上没有任何实质性的影响，除非另有披露。且未发现其他可能会对其财务状况或业绩产生重大影响的新会计准则。
公司根据 ASC 260 计算每股净损失 - 每股收益。 ASC 260 要求在经营报表中同时呈现基本每股净损失和稀释每股净损失。基本每股净损失是通过将公司普通股股东归属于损失除以期间内普通股股份的加权平均数计算得出的。稀释每股净损失是根据所有潜在稀释普通股份的影响进行调整，例如根据股票认购证或优先股转换为普通股而发行的股票。普通股等效证券总计 831,244,362 股截至 2024 年 6 月 30 日不包括在压缩的合并经营报表中的稀释每股收益测算中，因为公司报告了 2024 年 6 月 30 日以及 2023 年 12 月 31 日的净损失，因此效应将对稀释产生反向影响。最近的会计准则更新有主题 606 、财务会计准则委员会（FASB）会计准则更新（ASU）2018-07、商业组合（主题 805）澄清商业定义、ASU 2016-02。公司已经实施了所有现行的新会计准则，这些准则在财务报表上没有任何实质性的影响，除非另有披露。且未发现其他可能会对其财务状况或业绩产生重大影响的新会计准则。
财务会计准则委员会发布或拟议的其他不需要在未来日期之前采用的会计准则不预计对合并财务报表产生实质性影响。公司不讨论最近的公告，这些公告不预计会对或与其财务状况，营运，现金流或披露无关的一些像素产生影响。
注意 3 – 固定资产
人工智能 机器学习程序
| 电影和娱乐项目 | 人工智能 机器学习程序 | |
| 其他 | 包含 算法和代码，以分析封闭的物品组合内的大量数据，以设置它们的最佳表现分布。 | |
| 无形资产的施工/完成期限 | 2018年开始开发，并持续到现在。公司有多个顾问，花费数据和服务器来升级和完成系统。 | |
| 资产收购预期的营业收入 | ||
| 预计完成后资产的预计使用寿命 | 根据系统开发人员的建议和技术变化，公司政策是要摊销AI学习计划，为期 | |
| 用于内部开发资产的研究金额以及研究成本已被支出的声明，因为只有开发成本才可被接受。 | 研究费用目前为美元 |
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收购 资产名称等），例如无形资产名称
| 电影和娱乐项目 | 无形资产的用途是什么 | |
| 其他 | 我们投资电影和游戏开发项目，这种资产类别包含书籍、电影、剧本的知识产权。我们通过编写完整的电影剧本来进一步开发资产，然后将其提供给娱乐行业的大型发行公司，该公司将销售该项目，以便BOXO能够制作成完整的电影。如果有买家有兴趣，资产也可以单独出售。 | |
| 无形资产的施工/完成期限 | 每个电影或游戏资产需要15-18个月才能完成。 | |
| 资产收购预期的营业收入 | ||
| 预计完成后资产的预计使用寿命 | 电影
资产包对于 | |
| 用于内部开发资产的研究金额以及研究成本已被支出的声明，因为只有开发成本才可被接受。 |
注意 4 - 应付票据和预付款
截至本报告日期，我们尚未发行任何可转换债务证券。
注 5 - 股东权益
优先股 优先股可分别发行，其具有特定类别的权利和特权。持有优先股的股东通常没有权利收到关于股东会议通知或出席或表决的权利。持有第一优先股的股东在分红方面享有优先权和优先参与权，而不是持有第二优先股、普通股或我公司股本中排名低于第一优先股的其他类别的股份的持有人。在我们清算、解散或清算我们的全部或部分财产，或将财产分配给股东的分配中，持有第一优先股的股东分别有权获得与该股票的发行价相等的金额，这一金额按照他们各自因持有该股票所作的出资的本金计算，以平等的比例分配。持有第二优先股的股东享有优先权并优先于持有普通股或我公司股本中排名低于第二优先股的其他类别的股份的持有人，在分红方面参与优先权，并在我们清算、解散或清算我们的全部或部分财产，或将财产分配给股东的分配中，分别有权获得与该股票的发行价相等的金额，这一金额按照他们各自因持有该股票所作的出资的本金计算，以平等的比例分配。
截至2024年3月31日，该公司发行了总计 普通股与美元 面值。
所发行的证券仅涉及普通股，而不是优先股。
截至2024年3月31日，公司发行了5类优先股。
| ● | 优先股
股票A，股票$每股面值， 股票权限，和 已发行股份-持有人应有投票权 | |
| ● | 优先股C，$每股面值， 公司授权股份，及 已发行股份， | |
| ● | 优先股 D，$每股面值， 股份授权，并 股份发行, | |
| ● | 优先股 股东, $每股面值， 授权股份 分, 和 发行股份, | |
| ● | 优先 股票F，$每股面值， 股份已授权和 股。 |
普通股期权
无
普通股票认股权
无， 所有先前的内容都已转换。
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注释6-承诺事项和不确定事项
承诺
我们占据位于捷克布拉格国家街17号和Jungmannovo广场770/8号的唯一公司设施，大约为$
截至2024年3月31日，租赁合同下的最低未来支付额，包括公共区域维护成本，如下：
| 2023 | $ | |||
| 2024 | $ | |||
| 2025 | $ | |||
| 总费用 | $ |
法律诉讼
公司目前没有任何正在进行中的法律诉讼。
注意 7 - 后续事件
Livento 集团已完成与美国证券交易委员会的Form10程序，并于2023年11月1日获得批准。
于2024年1月25日，公司与一位合格投资者（“股权线投资者”）签订了一份证券购买协议（“股权线购买协议”），“股权线购买协议”允许公司最多出售价值xx美元的普通股（“股份”），其价格根据过去5天最低成交价的90%计算。
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第2条：“管理层讨论与分析财务状况和经营业绩”。
前瞻性声明
本季度10-Q表中，包括本报告第I部分第2条款的“管理层对财务状况和业务成果的讨论与分析”均含有前瞻性声明。本报告中的信息包含“前瞻性声明”，可使用前瞻性术语标识，如“可能”、“将”、“会”、“可能”、“预期”、“估计”、“预测”、“可能”、“应该”、“继续”、“相信”、“估计”、“项目”、“目标”或类似的术语；这些术语的变体或这些术语的否定形式。以下信息中规定的前瞻性声明是由我们的管理层根据管理层的假设编制的，并且管理层认为这些假设是合理的。然而，我们无法预测未来的经营业绩，并且不应从这些前瞻性声明中推断出任何陈述、保证或担保。本报告中有关以下内容的陈述是前瞻性的：·未来的财务和运营业绩；·我们资金运营和业务计划的能力，以及我们可能进行的任何融资或企业发展交易的时间；·我们供应商能否在将来按时按成本提供品质可接受的产品或服务；·我们产品市场接受度的预期；·当前和未来的经济政治条件；·整体行业和市场趋势；·管理层对未来运营的目标和计划；以及本报告中描述的其他假设，并且与任何前瞻性声明有关。
以下信息中指定的前瞻性陈述所使用的假设代表对未来事件的估计，并受可能发生的经济、立法、行业和其他情况的不确定性影响。因此，识别和解释数据和其他信息，并根据和在合理选择的假设中进行发展和选择需要行使判断。如果假定的事件未发生，结果可能与预期或预测结果大不相同，因此，对于这些前瞻性陈述的实现能力不发表任何意见。无法保证以下信息中与前瞻性陈述相关的任何假设是准确的；我们不承担更新此类前瞻性陈述的任何义务。除非另有说明，否则“公司”、“我们”、“我们的”指的是Livento Group, Inc.以及我们的全资子公司Livento Group LLC和Boxo Productions, Inc.的持续业务运营。
经营业绩 的结果
比较 2023年3月和2024年3月的情况
关于2023年3月和2024年3月业绩的下述分析应与我们的简化合并财务报表和财务报表附注一起阅读，这些财务报表和财务报表附注包含在本季度10-Q表格中的其他位置。我们的讨论包括基于当前预期涉及风险和不确定性的前瞻性陈述，例如我们的计划、目标、期望和意图。由于一些因素，实际结果和事件发生的时间可能与这些前瞻性陈述所预期的不同。投资我们的普通股票涉及高风险。本季度10-Q报告的读者应该仔细考虑我们在风险因素和业务部分中提出的风险。我们使用诸如“预计”、“估计”、“计划”、“项目”、“持续”、“继续”、“预计”、“相信”、“打算”或类似表达，这些表达方式的变体或这些术语的否定来确定前瞻性陈述。下述信息中指定的前瞻性陈述是由我们的管理层根据管理层所做的假设编制的，并由管理层认为是合理的。然而，我们未来的运营结果是不可能预测的，不能从这些前瞻性陈述中推断出任何陈述、保证或保修。
以下信息中指定的前瞻性陈述所用的假设代表对未来事件的估计，并受经济、立法、行业和其他环境可能变化的不确定性影响。因此，需要行使判断力，识别和解释数据和其他信息，并在合理的选择方案中从中间制定和选择假设。如果所假设的事件未发生，则结果可能与预期或预计的结果大不相同，因此，对于这些前瞻性陈述的实现性不发表意见。无法保证以下信息中有关前瞻性陈述的假设的准确性，并且我们不承担更新此类前瞻性陈述的任何义务。
收入
2024年3月31日结束的三个月内，我们的营业收入总额达到306,622美元。这些收入来自Elisee产品的销售和我们的管理服务。此外，我们还有1,124,840美元的电影利润收入，这是我们为进入制作阶段的电影项目预订的。
2024年3月31日结束的季度，大部分营业收入来自于美国和欧洲市场的软件费用，以及全球物流管理服务。Elisee产品不断为欧洲和美国的客户提供服务，我们看到了稳定的收入来源。
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收益成本
我们的销售成本包括$531,978的无形资产摊销费用，关键专业人士的专业费用和与从Elisee收入相关的咨询费用金额为$195,657。我们的服务销售利润率与其他类似行业相当。我们的利润率将反映出我们在服务方面的效率，服务的吸引力以及我们增加收入以扩大业务规模的能力。我们与供应商的关系在获得更好定价的材料方面也非常重要。
广告和推广
截至2024年3月31日的三个月内，广告和推广费用总计约为4,518美元，而截至2023年3月31日的三个月内约为14,593美元。主要用于在线推广和新的营销活动，此期间我们主要关注产品和公司。
销售、总务及管理
销售、总务及管理支出（SGA）于2024年3月31日结束的三个月约为148,255美元，而2023年3月31日结束的三个月约为2,506,923美元。这笔金额主要用于覆盖我们在其他项目和内部Livento结构上的服务。此减少是由于Livento服务被重新分配至特定成本中心所导致的。
资本 资源
表外安排
没有与我们的财务状况、财务状况变化、收入或支出、运营结果、流动性、资本支出或资本资源有重大影响的目前或未来的场外安排。
通货膨胀
通货膨胀和价格变动对我们近两个财年的净销售额、营业收入和持续经营收益没有产生实质影响。
关键会计政策和估计
我们对我们的财务状况和业绩的管理讨论和分析是基于我们的财务报表，而这些财务报表是根据美国通用会计准则编制的。编制这些财务报表需要我们进行估计和判断，这些估计和判断会影响到我们财务报表中资产、负债和费用的报告金额，以及对我们财务报表中可能出现的资产和负债的披露。我们会定期评估我们的估计和判断，包括与我们资产的公允市场价值和应计股权报酬费用相关的估计和判断。我们的估计是基于历史经验、已知的趋势和事件以及其他被视为在相应情况下合理的各种因素，这些估计和判断的结果构成了对无法从其他来源明确了解的资产和负债的账面价值进行判断的基础。在不同的假设或条件下，实际结果可能会与这些估计有所不同。在进行估计和判断时，管理层采用了关键的会计政策。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露。
项目 第8条。
项目4. 控制和程序。
披露控制和程序的评估
管理层已建立了信息披露控制措施，以确保公司根据1934年证券交易法在报告中要求披露的信息在规定的时间内记录、处理、总结和报告，并确保这些信息被累积并告知负责签署公司财务报告的官员以及其他高级管理人员和董事会成员，以便能够及时决策和披露要求。内部控制变化。
根据他们于2023年3月31日评估，公司首席执行官和首席财务官得出结论，公司的信息披露控制和程序（根据1934年证券交易所法规则13a-15(e)和15d-15(e)定义）是有效的。
内部控制变化- 在2022财年第三季度期间，对我们的财务报告内部控制没有任何变化，该变化对我们的财务报告内部控制具有重大影响或有合理的可能性。
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第II部分—其他信息
项目1。法律诉讼
目前有一项法律诉讼正在进行中，在此案中，原告在加利福尼亚州对公司提起了民事诉讼。本案指控公司未能支付原告提供的服务。公司称原告未提供任何有价值的服务。 公司已聘请律师，并正在为此事进行辩护。
事项1A.风险因素。
对该公司的投资具有很高的风险，属于高度投机性投资。
与我们业务相关的风险
我们的资源有限，可能无法在需要资金来支持我们的运营和计划增加的投资水平时筹集到额外的资金。截至2024年3月31日，我们的净利润为555,572美元，并且我们的现金资源为15,054美元，足以执行我们的增长计划并保持当前水平的运营。
网络安全概念
我们的电影项目和Elisee软件都存储在云上，因此有可能遭受网络安全威胁。我们将数据存储在高度保护的云中，并使用防火墙和杀毒工具来保护数据的安全。
金融 负债
我们的结果受到客户付款的时间和发生以及他们是否面临财务困难的影响，在这种情况下，我们可能面临现金流问题以支付我们的负债。我们的管理层通过密切监控和与客户的关系来降低这种风险。
BOXO电影制作需要大量资金，并需要多方持续参与。
BOXO制作项目需要大量资金，经常耗费超过3000万美元。大部分所需资金由投资者提供，他们投资于为特定项目成立的实体。在投资者资金到位之前，很难留住导演、演员和其他电影制作所需的人员。管理层认为，每个项目的成功或失败都可能影响BOXO及时为下一个项目筹集资金的能力。假设我们连续几个项目都没有实现预期的回报，那么为未来的项目筹集资金可能会变得更加困难。资金筹集的延迟可能会对BOXO的业绩产生重大且负面的影响。
BOXO依赖个人关系而不是书面协议。
BOXO团队在过去几十年中合作了许多项目，我们依赖这些个人关系而不是形式协议来保持我们的团队团结。因此，我们的一名或多名关键顾问随时可能离开我们，这可能对我们制作新电影的能力产生不利影响。
软件开发市场竞争激烈且分散。业务软件开发市场竞争激烈，包括许多大型和小型竞争对手。尽管我们开发了我们认为独特且具有商业价值的平台，但不能保证这将成为事实，亦不能保证未来我们竞争对手的软件开发人员不会在我们最佳功能上增加或改造以使我们处于竞争劣势。
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小股东在公司行动中很可能没有有意义的投票权。
我们的高级首席官员和董事拥有我们所有超级投票优先股。所有未来需要股东批准的行动和董事选举将完全由他们控制。
根据《交换法》和《萨班斯-奥克斯利法案》的报告要求，以及对财务报告进行合规性监管，包括建立和维护可接受的内部控制，这些都是昂贵的，而且可能会大幅增加成本。
SEC的规则和法规要求上市公司根据《交换法》准备和提交周期性报告，这将要求公司参与法律、会计、审计和其他专业服务。这些服务的参与是昂贵的，我们可能会遭受损失，这可能会对我们作为持续经营的能力产生不利影响。此外，2002年的《萨班斯-奥克斯利法案》要求我们设计、实施和维护足够的财务报告的内部控制和程序。遵守《萨班斯-奥克斯利法案》的成本可能使我们难以设计、实施和维护足够的财务报告的内部控制。如果我们无法维持有效的内部控制体系，或发现内部控制方面的重大缺陷，那么我们可能无法生成可靠的财务报告或报告欺诈行为，这可能会损害我们的整体财务状况，导致投资者信心丧失并导致股价下跌。
我们不能保证我们的普通股会被列入OTCQb或其他任何股票交易所。
我们的普通股目前在粉红单据上交易，代码为NUGN。我们的目标是成为全面报告公司，在1.00美元以上建立一个市场价格，并在可能的情况下被纳入OTCQb或更高的交易所。然而，我们不能保证我们能够满足OTCQb或任何其他股票交易所或报价媒体的初始上市标准，或者我们能够在任何股票交易所上维持我们的普通股的上市。在提交这份10号表格之后，我们预期我们的普通股仍将有资格在“粉红单据”上交易，我们的股东可能会发现在我们的普通股中进行交易或获得有关市场价值的准确报价更加困难。此外，我们将受到一项SEC规定的约束，如果我们未能满足该规定中概述的标准，该规定将对向不属于认证客户和认证投资者的人出售受该规定管辖的证券的经纪商施加各种实践要求。因此，这样的规定可能会阻碍经纪商推荐或进行我们的普通股的交易，这可能会进一步影响其流动性。这也将使我们在业务组合后更难筹集其他资金。
和我们的股东和普通股份相关的风险
我们目前由我们的主要股东控制，包括我们唯一的董事和高级管理人员。
目前，我们的CEO戴维·斯蒂布拥有公司所有已发行和流通的超级投票优先股100股，使他拥有公司股东51%的表决权。因此，他可以影响公司的全部业务，即使公司出售其他普通股，他仍将拥有在提交给股东批准的所有事项中实质性地影响或控制的能力，包括：
| * | 选举我们整个董事会，目前只包括David Stybr先生、Simon Sandoval先生和Michal Zelezny先生; | |
| * | 移除董事； | |
| * | 修改我们的公司章程和内部规定； | |
| * | 批准与并购候选方的业务合并；以及 | |
| * | 采取可能延迟或阻止公司控制权的转变或阻碍合并、收购或其他业务合并的措施。 |
这种所有权和管理的集中本身可能阻碍合并、合并、接管或其他业务整合，或使潜在收购方放弃对我们的普通股提供要约。
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我们的普通股很可能被视为"低价股"，这可能会使投资者更难以根据适当性要求出售其股票。
我们的普通股目前被认定为“低价股” ，根据证券交易所法规的定义，低价股通常是指价格低于5.00美元的股票（除非这些股票在特定的国家证券交易所注册或在纳斯达克系统上报价，并且交易所或系统提供有关该类证券交易的实时价格和成交量信息）。低价股规定对向非设立的客户和“合格投资者”销售的经纪人-经销商施加额外的销售规范要求。 “合格投资者” 一词通常指资产超过5,000,000美元的机构或净资产超过1,000,000或年收入超过200,000美元或与配偶合计超过300,000美元的个人。
低价股规定要求证券经纪人在不适用规定的低价股交易之前向投资者交付SEC准备的标准化披露文件，该文件提供有关低价股和低价股市场风险的信息。此外，经纪人/经销商需要确定低价股投资是否适合潜在投资者。经纪人/经销商必须收到投资者就交易事项的书面协议，详细列明要购买的低价股的身份和数量。这些要求可能减少我们普通股的潜在市场，从而减少潜在投资者的数量。这可能会使投资者更难以向第三方出售或处置我们的普通股。这可能会导致我们的股票价格下跌。
我们从未对普通股进行过分红派息，但计划未来会这样做。
我们从未对普通股进行过分红派息，但一旦公司情况允许，我们将在管理层讨论并批准该选项。我们将很高兴与股东分享我们项目的成功。
根据2012年的《劳动机会法》，我们是一家“新兴增长型公司”。我们无法确定适用于新兴增长型公司的减少披露要求是否会使我们的普通股对投资者不那么有吸引力。
根据2012年的“创业公司启动法案”（JOBS法案）的定义，我们是一家“新兴增长型公司”。我们可以利用一些豁免，这些豁免适用于其他不是“新兴增长型公司”的公众公司，包括但不限于不需要遵守《萨班斯-奥克斯利法》第404条的审计师证明要求，在我们的定期报告和代理表决书中就高管薪酬的披露义务减少，以及免除对薪酬委员会非约束性咨询投票和股东批准任何事先未获批准的金降安全网支付的要求。我们无法预测是否会因为我们可能依赖这些豁免权利而使投资者认为我们的普通股较不具吸引力。如果一些投资者认为我们的普通股较不具吸引力，我们的普通股可能交易市场较不活跃，我们的股价可能更加波动。
此外，JOBS法案第107条还规定，“新兴增长公司”可以借助证券法第7(a)(2)(B)条所提供的延长过渡期来遵守新的或修订的会计准则。换句话说，“新兴增长公司”可以延迟采用特定的会计准则，直到这些准则适用于非上市公司时为止。我们将利用延长的过渡期来遵守新的或修订的会计准则。
我们将在最多五年内继续保持“新兴增长公司”的身份，尽管如果我们的营业收入超过10亿美元，如果我们在三年内发行的非可转换债务达到10亿美元以上，或者我们的普通股票在每年末为非关联方持有的市场价值超过7,000万元，我们将较早失去这一身份。
根据2012年的《就业机会与创业创新法案》，我们被认定为“新兴增长公司”，这可能使我们在需要时更难以筹集资金。
由于我们作为“新兴增长公司”而获得的各种报告要求的豁免权以及因为我们将在符合新的或修订的金融会计准则方面有一个较长的过渡期，这可能使我们对投资者不那么有吸引力，并且在我们需要的时候，我们可能很难筹集到额外的资本。如果投资者认为我们的财务会计不如同行业其他公司透明，他们可能无法将我们的业务与其他公司进行比较。如果我们无法在需要时筹集到额外的资本，我们的财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。
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我们有权发行优先股。如果我们发行优先股，它可能具有权益、偏好和特权，可能会对普通股造成不利影响。
我们将1000万股设为C类优先股和100万股设为D类优先股。截至2022年12月31日，发行并流通的C类优先股为1,204,426股，D类优先股为211,344股。每股C类或D类优先股可转换为100股普通股，但无权获得股息。在公司清算时，持有C类或D类优先股的股东将获得与清算前立即转换为普通股时一样多的款项。C类优先股和D类优先股之间唯一的区别在于C类优先股不会按股份拆分和合并进行调整。与此同时，D类优先股将有比例调整，并且持有C类股的股东不能进行使其持有的普通股份总量超过已发行股票的4.99%的转换。
我们有权发行优先股。如果我们发行优先股，很可能会对普通股产生不利影响。
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公司在2024年3月31日结束的季度内，未参与根据《证券交易法》第12条注册的股权证券销售。
项目3. 对高级证券的违约。
公司在2024年3月31日结束的季度内，并未违约注册在证券交易法第12条根据公司注册的任何高级证券。
项目4. 煤矿安全披露。
无。
项目5. 其他信息。
无。
项目 6. 附件。
指数 展品列表
| 展示文物编号。 | 描述 | |
| 展示 21.1 | 注册人的子公司名单 | |
| 附件 31.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条的规定进行认证* | |
| 展示 32.1 | 根据2002年Sarbanes-Oxley法案第906节的规定， 根据2002年美国《刑法》第1350节的规定，首席执行官证明* | |
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| 104 | 封面交互数据文件（格式为内嵌式XBRL，并包含在展览101中）。 |
* 根据第906节要求，本书面声明的签署原件已提供给公司，并将由公司保留，并在请求时向证券交易委员会或其人员提供。
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签名
根据《证券交易法》第13或15(d)条的要求，注册人已确保本报告由下列被授权的代表签署。
| 2024年5月6日 | David Stybr | /s/ David Stybr | ||
| 日期 | 姓名 | 签名 |
（数字签名应显示为“/s/ [OFFICER NAME]”）
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