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Tims 中国公布2024年第二季度财务业绩
实现了有史以来首次季度调整后企业EBITDA盈利1 盈利能力
生成的 最高调整店铺EBITDA利润率达到10.3%
上海 和2024年8月29日（环球新闻社）新约克——泰乐国际有限公司（纳斯达克：THCH），中国Tim Hortons咖啡店的独家运营商（“Tims China”或“公司”）今日宣布其2024年第二季度未经审计的财务业绩。
2024年第二季度亮点
| ● |
| ● | 系统销售达人民币3.635亿元（美元5,030万），2023年同期增长7.1%。2 人民币40380万（美元5560万），同比增长1.6%。 |
| ● |
| ● | 调整后店面EBITDA为人民币610万（美元80万），同比增长2.0%。3人民币3320万（美元4.6百万），较2023年同季度增长了81.7%。 |
| ● | 调整后店面EBITDA毛利率为2.0%，略高于2023年同期。4 增至10.3%，较2023年同季度提高5.3个百分点 |
| ● | 1 相比2023年同季度的人民币4080万的亏损 |
| ● |
| 1 | 不包括转让的Popeyes业务。 |
| 2 | 系统销售额计算为公司自营店和特许经营店所产生的商品总价值。 |
| 3 | 调整后的门店EBITDA被计算为全负担毛利润5 公司所拥有和经营的店铺的毛利润，不包括折旧和摊销以及店铺开业前的费用。 |
| 4 | 调整后的门店EBITDA利润率被计算为公司自营门店收入的调整后门店EBITDA占比 |
| 5 |
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公司管理声明
Tims中国的CEO和董事卢永晨先生评论道：“Tims在第二季度实现了一个关键的里程碑，我们在公司历史上首次实现了调整后的企业EBITDA盈利能力。这一结果源于我们对于核心优势的高度关注，即为客人提供物超所值的产品和与众不同的新鲜食品，以及不断提高运营效率。这一重要里程碑的达成同时伴随着我们连续八个季度的连续调整后店面EBITDA盈利能力，以及我们有史以来最高的调整后店面EBITDA利润率达到10.3%。
我们对盈利增长的关注包括更加注重建立特许经营网络，与我们的子特许经营者密切合作，为他们提供具有吸引力的单位经济，同时为我们的客人提供一致的体验，推动我们的底线利润。我们的努力不仅在改善盈利能力方面得到回报，在我们的子特许经营者渠道的实力方面也得到回报，截至6月底申请人数已超过3600人。
Tims的中国首席财务官董理（阿尔伯特）李评论道：“在2024年第二季度，我们首次实现了正向调整后的企业EBITDA。通过优化我们的店面单位经济、精简总部成本和关闭不达标的门店，我们在财务业绩方面取得了显著提升。我们大幅提高了店面的盈利能力，并将食品和包装成本、租赁费用、劳动力成本和其他店面营业费用（作为公司自有和经营的门店收入的比例）分别降低了3.1个百分点、1.5个百分点、3.0个百分点和1.3个百分点。与去年同期相比，我们的营销费用和调整后的总行政费用占总收入的比例分别下降了2.6个百分点和3.4个百分点。”
李先生继续说：“展望未来，我们的重点仍然是执行我们的策略，推动盈利和资本高效增长。我们将继续加强我们的品牌，并扩大我们物有所值的、现制食品的供应。我们还将与我们的特许加盟商密切合作，以增加客流量，提高供应链的效率，改善他们店铺的经济状况，并推动我们的底线盈利能力。”
2024年第二季度财务业绩结果
| · | 自营门店销售收入1,821,213 |
| · | 其他营收 |
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Accounts payable
| ● | 食品和包装成本 人民币9970万美元（1370万美元），比12340万人民币下降了19.2％，因为我们在供应链和原材料、物流和仓储费用方面继续受益于更高的效率。相应地，公司自营店铺的食品和包装成本占营收的比例从2023年第二季度的34.0％下降了3.1个百分点，降至2024年同季度的30.9％。 |
| ● | 租金和物业管理费用为人民币6860万元（950万美元），同比下降4.0%。这主要是由于在2024年第一季度关闭了某些表现不佳的门店。因此，公司自营门店的租金和物业管理费用占营业收入的比例从2023年第一季度的23.0%降至2024年同期的22.1%。 人民币6220万美元（860万美元），较去年同期的人民币7530万美元下降了17.5％，主要是由于2024年第二季度关闭了一些表现不佳的门店。因此，作为公司自营门店收入的租金和物业管理费所占比例从2023年第二季度的20.8％下降了1.5个百分点，降至2024年同一季度的19.3％。 |
| ● | 送餐成本为人民币2860万元（400万美元），同比增长25.7%，这主要是由于远程订单比例的增加。因此，公司自营门店的送餐成本占营业收入的比例从2023年第一季度的7.3%升至2024年同期的9.2%。 2019年第二季度的人员工资和员工福利支出为人民币6080万（美元840万），较人民币7940万减少了23.4%。由于不断完善员工编配和优化店铺管理效率，公司自营店铺收入中，人员工资和员工福利的占比从2023年第二季度的21.9%降至2024年同期的18.9%，下降了3.0个百分点。 |
| ● | 门店折旧和摊销费用为人民币3400万元（470万美元），同比增长3.2%。由于公司自营门店数量从2023年3月31日的551家增加至2024年3月31日的615家，因此，公司自营门店的门店折旧和摊销费用占营业收入的比例从2023年第一季度的10.6%升至2024年同期的10.9%。 销售额为人民币3220万美元440万美元，比人民币2920万美元增长10.4%，这是由于外卖订单比例增加。2024年第二季度公司自营店铺的送货成本占营收的比例，同比增加了1.9个百分点，达到10.0%，而2023年同期为8.1%。 |
| ● | 市场营销费用为人民币2070万元（290万美元），同比增长13.4%。这主要是由于系统门店数量从2023年3月31日的648家增至2024年3月31日的917家。因此，市场营销费用占总收入的比例从2023年第一季度的5.4%升至2024年同期的6.0%。 营业收入为人民币2440万（美元340万），较人民币3230万减少了24.6%，这是由成本优化措施推动的，与营收趋势保持一致。公司自营店铺的其他营业费用占营业收入的比例由2023年同期的8.9%下降了1.3个百分点，降至2024年第二季度的7.6%。 |
| ● | 商店折旧和摊销费用为人民币1900万元（260万美元），较上年同期的440万元增加了4倍。这主要是由于公司自营门店关闭了未达成预期的门店。 营业收入为RMB3050万（USD420万），比RMB3450万下降11.4%，这是由于关闭了某些业绩不佳的门店，并与营业收入趋势保持一致。公司自营门店的折旧和摊销占营业收入的比例在2023年第二季度和2024年同一季度均保持稳定的9.5%。 |
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240,846
4
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Contract liabilities
5,272
Operating lease liabilities
流动性
截至2024年6月30日，公司的现金及现金等价物、定期存款和与RBI融资相关的应收款项总额为人民币25320万（美元3480万），而2023年12月31日为人民币21950万。主要是由于我们的创始股东提供的融资部分抵消了业务和全国门店网络扩张所导致的现金支出以及银行借款的偿还。
关键运营数据
| 截至或三个月内 | ||||||||||||||||||||
| 只有Tims | 6月30日， | 9月30日 | 12月31日， | 3月31日 | 6月30日， | |||||||||||||||
| (不包括已停业的业务) | 2023 | 2023 | 2023 | 2024 | 2024 | |||||||||||||||
| 总店铺数 | 700 | 759 | 902 | 906 | 907 | |||||||||||||||
| 公司拥有并经营的店铺数 | 571 | 585 | 619 | 604 | 574 | |||||||||||||||
| 特许经营店铺数 | 129 | 174 | 283 | 302 | 333 | |||||||||||||||
| 系统范围内门店的同店销售增长 | 19.9 | % | 0.1 | % | 2.6 | % | -13.6 | % | -14.6 | % | ||||||||||
| 公司自营门店的同店销售增长 | 20.4 | % | -0.4 | % | 2.5 | % | -11.7 | % | -13.8 | % | ||||||||||
| 注册忠诚度俱乐部会员（以千为单位） | 14,721 | 16,867 | 18,545 | 20,009 | 21,403 | |||||||||||||||
| 调整后的店铺EBITDA（以人民币千元为单位） | 18,244 | 29,010 | 15,714 | 7,241 | 33,154 | |||||||||||||||
| 调整后商店EBITDA利润率 | 5.0 | % | 7.5 | % | 4.8 | % | 2.4 | % | 10.3 | % | ||||||||||
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关键定义
| ● | 同店销售增长。在某一特定期间内，与前一年同期相比，已经运营了12个月或更长时间的店铺销售额的百分比变化。任何超过一个月的期间的同店销售增长等于该期间涵盖的每个月份的同店销售增长的算术平均值。如果某家店在任何给定月份关闭了七天或更长时间，则在衡量同店销售增长时，该月份及相应比较期间的销售额会被排除。 |
| ● | 净新店开业数。该期间新开的商店总数减去永久关闭的商店的总数。 |
| ● | 系统销售额。由公司拥有并运营的商店和特许经营的商店产生的销售货物的总价值。 |
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| ● | 调整后的普通股基本和摊薄净亏损每股。按调整后的净亏损归属于公司普通股股东除以基本和摊薄普通股平均加权股数计算。 |
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近期 业务发展
在2024年7月19日，Tims 中国收到了纳斯达克股票市场有限责任公司（“纳斯达克”）的通知（“通知”），通知称公司的普通股，每股面值为$0.00000939586994067732的股票（“普通股”），在截至通知日期之前的30个连续交易日的收盘买盘价格未能符合纳斯达克上市规则5550（a)(2)中的$1.00最低买盘价格要求。根据纳斯达克上市规则5810(c)(3)(A)，公司已获得180个日历日的初始期限，即至2025年1月15日，以恢复符合最低买盘价格要求。为了恢复符合，普通股的收盘买盘价格必须至少为$1.00，并且连续10个工作日（此类符合期限可由纳斯达克自行决定延长）在2025年1月15日之前。纳斯达克随后将提供关于符合性的书面确认，该事项将被关闭。如果公司不能在2025年1月15日之前恢复符合，公司在某些情况下可能有资格申请额外的180个日历日期限，以证明符合最低买盘价格要求。如果公司不符合第二个符合期限或在第二个180个日历日期限内未能恢复符合，那么纳斯达克将通知公司决定摘牌普通股，此时公司将有机会向听证会申诉摘牌决定。公司将监控其普通股的收盘买盘价格。收到该通知对公司的业务运营或证券交易目前没有影响。
2024年6月28日，Tims China宣布已从其创始股东Cartesian Capital Group，LLC（"Cartesian"）和餐饮品牌国际公司（"RBI"（纽交所：QSR））融资及额外资金总额高达6500万美元。其中包括5000万美元的可转换债券，其中4000万美元在交割时发行，余额将在接下来的7个月内根据特定条件进行拨款。这些为期三年的债券可转换为新发行的Tims China可转换优先股，其转换为普通股的价格是交易结束前5个交易日的成交量加权平均价的110％。此外，通过其海外实体之一，RBI以无现金无债务的方式以1500万美元的企业价值从Tims China收购了Popeyes China业务。同时，Tims China通过发行一份1500万美元的可转换债券将应支付给Popeyes China前股东的延期支付取消，该债券将直接转换为具有与上述交易类似的金融条款的普通股。
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非GAAP财务衡量指标的使用
公司使用非通用会计准则财务指标来评估其经营业绩和进行财务和运营决策，包括调整后的门店EBITDA、调整后的门店EBITDA利润率、调整后的总务和管理费用、调整后的企业EBITDA、调整后的企业EBITDA利润率、调整后的净损失、调整后的净损失利润率以及调整后的基本和稀释每股净损失。公司将（i）调整后的门店EBITDA定义为公司自营门店的完全负担的毛利润，不包括折旧和摊销以及门店开业前费用；（ii）调整后的门店EBITDA利润率定义为公司自营门店收入所占比例的调整后的门店EBITDA；（iii）调整后的总务和管理费用定义为总务和管理费用，不包括基于股份的补偿费用、与承诺股票相关的费用、ESA Offering成本以及与认购权证相关的费用，以及与权证交换和其他融资计划相关的专业费用；（iv）调整后的企业EBITDA定义为持续经营的营业亏损，不包括门店开业前费用以及某些非现金费用，包括折旧和摊销、基于股份的补偿费用、与承诺股票相关的费用、ESA Offering成本以及与认购权证相关的费用，以及与权证交换和其他融资计划相关的专业费用、长期资产减值损失以及处置财产和设备的损失；（v）调整后的企业EBITDA利润率定义为调整后的企业EBITDA与总收入之比例；（vi）调整后的净损失定义为持续经营的净损失，不包括门店开业前费用、基于股份的补偿费用、与承诺股票相关的费用、ESA Offering成本以及与认购权证相关的费用，以及与权证交换和其他融资计划相关的专业费用、长期资产减值损失、处置财产和设备的损失、可转换票据公允价值变动、权证负债公允价值变动、ESA衍生负债公允价值变动、债务摊销损失以及Popeyes业务处置收益的变动；（vii）调整后的净损失利润率定义为调整后的净损失与总收入之比例；（viii）调整后的基本和稀释每股净损失定义为归属于公司普通股股东的持续经营净损失除以基本和稀释普通股的加权平均数。公司认为调整后的门店EBITDA、调整后的门店EBITDA利润率、调整后的总务和管理费用、调整后的企业EBITDA、调整后的企业EBITDA利润率、调整后的净损失、调整后的净损失利润率以及调整后的基本和稀释每股净损失有助于投资者全面了解其财务表现，并为其管理层在财务和运营决策中使用的关键指标提供更大的可见性。
这些非GAAP财务衡量指标未在美国GAAP下定义，并未按照美国GAAP呈现。因为这些非GAAP财务衡量指标作为分析工具存在局限性，并且可能不是所有公司均按相同方式计算，因此它们可能无法与其他同时命名的措施相比较。公司通过将非GAAP财务衡量指标与最近的美国GAAP绩效指标相匹配来弥补这些局限性，这应在评估公司的绩效时予以考虑。有关这些非GAAP财务衡量指标与最直接比较的美国GAAP财务指标的调和，请参阅附表中标题为“调和非GAAP措施与最直接相关的GAAP措施”的部分。公司鼓励投资者和其他人阅读其完整的财务信息，不要依赖任何单一的财务指标。
汇率信息
本财报以定期汇率将某些人民币金额（RMb）转换为美元（USD），纯属为读者方便之用。除非另有说明，所有人民币金额转换为美元的汇率均按照1美元兑换人民币7.2672元的汇率进行，该汇率为2024年6月28日美联储H.10统计公告所公布的汇率。公司不做任何表示，无论是以任何汇率还是根本无法将所提及的人民币或美元金额转换为美元或人民币。
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电话会议
公司将于2024年8月29日周四上午8:00（北京时间2024年8月29日周四晚8:00）举行电话会议，讨论财务业绩。
参与者强烈建议使用以下网址预先注册电话会议。
参与者还可以通过以下网址注册，观看实时网络广播：
https://edge.media-server.com/mmc/p/99dxxwxu
网络直播中有一个“提交问题”选项卡，在顶部，您将有机会在看涨之前和期间提交您的问题。
会议通话的现场和存档网络视频也将在公司投资者关系网站的“事件和演示”栏目下，链接地址https://ir.timschina.com中提供。
前瞻性声明
本业绩公告中的某些陈述可能被视为美国《1995年私营证券诉讼改革法》的“安全港”规定下的前瞻性陈述，例如公司进一步扩大业务和门店网络、优化成本结构、提高运营效率和实现盈利增长的能力。前瞻性陈述是指不是历史事实并且通常与公司未来事件或未来财务或其他绩效指标有关的陈述。在某些情况下，您可以通过诸如“相信”、“可能”、“将”、“潜在”、“估计”、“继续”、“预计”、“打算”、“可能”、“会”、“项目”、“目标”、“计划”、“期望”之类的术语来识别前瞻性陈述，或者其否定形式、变体或类似术语。此类前瞻性陈述可能面临风险和不确定性，这些风险和不确定性可能导致实际结果与此类前瞻性陈述所表达或暗示的结果实际不符。新的风险和不确定性可能会不时出现，不可能预测所有风险和不确定性。这些前瞻性陈述基于公司和其管理层（如适用）认为合理但固有不确定性和可能发生重大变化的估计和假设。导致实际结果与当前预期不符的因素包括管理层无法控制的各种因素，包括但不限于一般经济情况以及公司年度报告20-F中的“风险因素”和“关于前瞻性陈述的警告语”一节中列出的其他风险、不确定性和因素，以及提交给证券交易委员会的其他文件中列出的风险因素、不确定性和因素。本通信中的任何内容都不应被视为任何人对于此处所示前瞻性陈述实现或任何此类前瞻性陈述所预期结果实现的陈述。您不应对本通信中的前瞻性陈述形成过度依赖，该等陈述仅在其发布日期发表，且在其整体上受限于对本警示性陈述的引用。除法律要求外，公司明确声明不承担或履行任何更新或修订本通信中任何前瞻性陈述的义务，以反映对其中任何陈述的期望的任何变化或将陈述基础的任何事件、条件或情况的任何变化。
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关于TH网络有限公司
TH国际有限公司（纳斯达克：THCH）（以下简称“Tims China”）是蒂姆霍顿咖啡店在中国大陆、香港和澳门的独家特许经营权的母公司。Tims China由Cartesian Capital Group和Tim Hortons Restaurants International（餐饮品牌国际的子公司，简称RBI）共同创立。RBI是餐饮品牌国际的子公司（TSX：QSR）（纽交所：QSR）。
公司的理念源于世界一流的执行和数据驱动决策，并以真正的本地化、持续的创新、真正的社区和绝对的便捷为中心。欲了解更多信息，请访问https://www.timschina.com。
投资者和媒体联系方式
投资者关系
IR@timschina.com，或者gemma.bakx@cartesiangroup.com
公共和媒体关系
Patty Yu
Patty.Yu@timschina.com
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第H国际有限公司
及子公司
未经审计的简明合并财务报表
(金额以千万元人民币和美元计，股份数以万股计)
| 截至 | ||||||||||||
| 2023年12月31日 | 2024年6月30日 （未经审核） | |||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 流动资产： | ||||||||||||
| 现金及现金等价物 | (6,383 | 23,237 | ||||||||||
| 定期存款 | 17,165 | 3,000 | 413 | |||||||||
| 应收关联方款项 | - | 11,197 | ||||||||||
| 2,687,823 | 27,562 | 31,749 | 4,369 | |||||||||
| 存货 | 49,866 | 5,933 | ||||||||||
| 资产预付款和其他流动资产的变动 | 营业收入，研发 | |||||||||||
| 已停止运营部门的流动资产 | 4,857 | - | - | |||||||||
| 总流动资产 | 458,620 | (198,266 | 67,731 | |||||||||
| 非流动资产： | ||||||||||||
| 资产和设备，净值 | 669,641 | 569,746 | 78,400 | |||||||||
| 无形资产, 净额 | ) | 14,802 | ||||||||||
| 经营租赁权使用资产 | 255,592 | 81,223 | ||||||||||
| 其他非流动资产 | 142648 | 61,422 | 8,451 | |||||||||
| 已停业非流动资产 | - | - | ||||||||||
| 总非流动资产 | 1,756,819 | |||||||||||
| 总资产 | 2,215,439 | Food and packaging costs - company owned and operated stores | 250,607 | |||||||||
| 负债及股东权益 | ||||||||||||
| 流动负债: | ||||||||||||
| 银行借款，流动 | 538,233 | 54,211 | ||||||||||
| 应付账款 | 27,469 | |||||||||||
| 合同负债 | 40,715 | 56,455 | 7,768 | |||||||||
| 与关联方应付款项 | 53,004 | 21,621 | 2,975 | |||||||||
| 经营租赁负债 | 24,414 | |||||||||||
| 其他流动负债 | 33,143 | |||||||||||
| 已停止运营的流动负债 | 63,558 | - | - | |||||||||
| 流动负债合计 | 1,395,833 | ) | ||||||||||
| 非流动负债: | ||||||||||||
| 非流动银行借款 | 5,266 | 2,532 | 348 | |||||||||
| 按公允价值计量转换债券 | (197,768 | (94,250 | ||||||||||
| 合同负债 | 5,272 | 5,676 | 781 | |||||||||
| 与关联方应付款项 | 94,200 | - | - | |||||||||
| 经营租赁负债 | 65,356 | |||||||||||
| 其他非流动负债 | 8,637 | 7,709 | 1,061 | |||||||||
| 已停用业务的非流动负债 | 54,289 | - | - | |||||||||
| 所有非流动负债 | 1,242,035 | 184,443 | ||||||||||
| 负债合计 | 2,637,868 | |||||||||||
| 股东权益： | ||||||||||||
| 普通股 | 10 | 10 | 1 | |||||||||
| 额外实收资本 | 1,807,715 | 250,006 | ||||||||||
| 累计亏损 | (2,256,424 | ) | (221,282 | ) | (100,725 | ) | ||||||
| 累计其他综合收益 | 21,492 | 14,896 | 2,050 | |||||||||
| 库藏股 | - | - | - | |||||||||
| 公司股东的总权益(亏损)之计 | (427,207 | ) | ) | ) | ||||||||
| 非控股权益 | 4,778 | 7,237 | 996 | |||||||||
| 股东的总权益(亏损) | (422,429 | ) | ) | (83,816 | ) | |||||||
| 承诺和不确定事项 | - | - | - | |||||||||
| 负债总额和股东权益（赤字） | 2,215,439 | 250,607 | ||||||||||
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TH International Limited及其附属公司
未经审计的综合收益/损益综合表
(人民币和美元以千万元为单位， 除每股数据外)
| 截至6月30日的三个月 | 2021年6月30日止六个月 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||||||||||||||
| 营收： | ||||||||||||||||||||||||
| 公司拥有并经营的店铺数 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他营业收入 | 49,079 | 44,524 | 6,126 | 75,107 | 80,293 | 11,049 | ||||||||||||||||||
| 总收入 | 50,478 | 96,182 | ||||||||||||||||||||||
| 公司拥有和经营的店铺成本和费用 | ||||||||||||||||||||||||
| 公司拥有并经营的店铺数 | ||||||||||||||||||||||||
| 食物和包装 | 123,394 | 99,725 | 13,723 | 27,856 | ||||||||||||||||||||
| General and administrative expenses | 75,308 | 8,554 | 17,445 | |||||||||||||||||||||
| 薪资和员工福利 | 79,371 | 60,800 | 8,366 | 17,335 | ||||||||||||||||||||
| 派送成本 | 29,216 | 24,876 | 4,439 | 51,998 | 59,782 | 8,226 | ||||||||||||||||||
| 其他营业费用 | 32341股 | 24,396 | 3,357 | 48,613。 | 6,689 | |||||||||||||||||||
| 门店折旧和摊销 | 34,454 | 30,521 | 4,199 | 67,428 | 63,748 | 8,772 | ||||||||||||||||||
| Other income | 。截至2024年6月30日，公司已提取了可用的额外总额$ | 86,323 | ||||||||||||||||||||||
| 其他营业收入成本 | 37,826 | 34726 | 4,778 | 56,694 | 8,222 | |||||||||||||||||||
| 营销费用 | 25,253 | 12,828 | 1,765 | 43,556 | 32,589 | 4,484 | ||||||||||||||||||
| 一般及管理费用 | 127,148 | 39,783 | 5,475 | 197,768 | 94,250 | 12,970 | ||||||||||||||||||
| 特许及版权使用费用 | 14,929 | 14,969 | 2,060 | 26,834 | 28,177 | 3,877 | ||||||||||||||||||
| 其他经营成本和费用 | 4,361 | 5,518 | 759 | 9,933 | 9,696 | 1,334 | ||||||||||||||||||
| 处置固定资产的损失 | 961 | 614 | 84 | 175,000 | 2,618 | 360 | ||||||||||||||||||
| ESA衍生负债公允价值变动 | 5,836 | 803 | 8,778 | 24,801 | 3,413 | |||||||||||||||||||
| 其他收入 | 5,758 | 2,580 | 355 | 5984 | 4255 | 586 | ||||||||||||||||||
| 总成本和费用，净额 | 421,548 | 58,007 | ||||||||||||||||||||||
| 营业亏损 | ) | ) | （7,529 | ) | ) | ) | ) | |||||||||||||||||
| 利息收入 | 1,487 | 252 | 35 | 3,510 | 1,241 | 171 | ||||||||||||||||||
| 利息开支 | ) | ) | (1,250 | ) | ) | (14,664 | ) | (2,017 | ) | |||||||||||||||
| 外币交易损失 | 15 | 504 | 69 | (1,773 | ) | 4,454 | 611 | |||||||||||||||||
| Discontinued operations: | - | (10,657 | ) | (1,466 | ) | - | (10,657 | ) | (1,466 | ) | ||||||||||||||
| 2024年在福彼得事业上利润亏损（包括收益） 没有之前的所得税 | - | ) | (2,038 | ) | - | （16,941 | ) | (2,331 | ) | |||||||||||||||
| Income tax expenses | （7,054 | ) | ) | (1,361 | ) | ) | ) | (2,826 | ) | |||||||||||||||
| 认股权责任的公允价值变动 | ) | - | - | ) | - | - | ||||||||||||||||||
| Net loss | ) | - | - | 19,909 | - | - | ||||||||||||||||||
| 持续经营活动的税前亏损 | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ) | |||||||||||||||||
| 所得税支出 | - | （1,089 | ) | （150 | ) | - | （1,089 | ) | （150 | ) | ||||||||||||||
| 持续经营的净亏损 | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| 终止经营： | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股每股基本和稀释亏损 | ) | 426 | 7,307 | ) | 44,959 | 6,187 | ||||||||||||||||||
| 所得税费用 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 已停止运营业务的净亏损 | ) | 426 | 7,307 | ) | 44,959 | 6,187 | ||||||||||||||||||
| 净亏损 | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| 1,023 | 1,243 | 171 | 1,456 | 2,459 | 338 | |||||||||||||||||||
| Foreign currency translation adjustment, net of nil income taxes | ||||||||||||||||||||||||
| Total comprehensive loss | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| 减：归属于非控股权益的综合损益 | ) | 426 | 7,307 | ) | 44,959 | 6,187 | ||||||||||||||||||
| 归属于公司股东的综合损益 | -1.50 | ) | (0.29 | ) | （0.04 | ) | ) | （1.18 | ) | (0.16 | ) | |||||||||||||
| 净亏损 | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| 其他综合收益（损失） | ||||||||||||||||||||||||
| 2,131 | - | - | 2,831 | - | - | |||||||||||||||||||
| ) | 2,057 | 283 | ) | (1,493 | ) | (205) | ) | |||||||||||||||||
| 汇兑兑换损益，不含所得税的净额 | (7,758 | ) | （2,068 | ) | (284) | ) | (6,729 | ) | ) | （703 | ) | |||||||||||||
| 总综合亏损 | ) | ) | (6,384 | ) | ) | ) | （26,944 | ) | ||||||||||||||||
| 1,023 | 1,243 | 171 | 1,456 | 2,459 | 338 | |||||||||||||||||||
| ) | ) | ) | ) | ) | ) | |||||||||||||||||||
12
|
TH International Limited及其附属公司
未经审计的简明综合现金流量表
| 截至6月30日的三个月 | 2021年6月30日止六个月 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||||||||||||||
| 经营活动提供的净现金流量 | 241 | 31,707 | 4,363 | ) | 4,961 | 683 | ||||||||||||||||||
| 投资活动提供的净现金流量/（使用的现金流量） | 13,919 | ) | （2,948 | ) | 64,157 | ) | ) | |||||||||||||||||
| 融资活动产生的现金流量净额 | ) | ) | ) | 28,613 | (11,776 | ) | (1,620 | ) | ||||||||||||||||
| 货币兑换对现金的影响 | 12,232 | (558 | ) | (76 | ) | 8,864 | 780 | 106 | ||||||||||||||||
| 现金净增加/（减少） | ) | ) | (3,856 | ) | 16,515 | ) | ) | |||||||||||||||||
| 期初现金余额 | 364,570 | 196,890 | 27,093 | 239,077 | 203,587 | 28,015 | ||||||||||||||||||
| 期末现金余额 | 255,592 | 23,237 | 255,592 | 23,237 | ||||||||||||||||||||
13
|
第H国际有限公司
及子公司
非GAAP指标与最直接可比的GAAP指标的对账
| 截至6月30日的三个月 | 2021年6月30日止六个月 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||||||||||||||
| 收入 - 公司自营门店 | ||||||||||||||||||||||||
| 食物及包装成本 - 公司自营门店 | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| 公司拥有和运营的门店的租赁费用 | ) | ) | (8554 | ) | ) | ) | ) | |||||||||||||||||
| 公司拥有和运营的门店的薪资和员工福利 | ) | ) | (8,366 | ) | ) | ) | (17,335 | ) | ||||||||||||||||
| 公司拥有和运营的门店的交付成本 | ) | ) | ) | ) | ) | （8,226 | ) | |||||||||||||||||
| 公司拥有和运营的门店的其他营业费用 | (32,341 | ) | ) | (3,357 | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||
| 门店折旧和摊销 | (34,454 | ) | ) | （4,199 | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||
| ) | （10,549 | ) | (1,452 | ) | （21,477 | ) | （20,388 | ) | (2,805 | ) | ||||||||||||||
| ) | 1,908 | 262 | ) | ) | ) | |||||||||||||||||||
| 门店折旧和摊销 | 34,454 | 30,521 | 4,199 | 67,428 | 63,748 | 8,772 | ||||||||||||||||||
| 递延待决条件考虑事项公允价值变动 | 6,901 | 725 | 100 | 15,841 | 5,677 | 781 | ||||||||||||||||||
| 18,244 | 4,561 | 24,246 | 40,395 | 5,558 | ||||||||||||||||||||
| 5.0 | % | 10.3 | % | 10.3 | % | 3.6 | % | 6.5 | % | 6.5 | % | |||||||||||||
| 截至6月30日的三个月 | 2021年6月30日止六个月 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||||||||||||||
| ) | ) | (5,475 | ) | ) | ) | （12,970 | ) | |||||||||||||||||
| 调整后： | ||||||||||||||||||||||||
| 股份补偿费用 | 55,557 | (1,129 | ) | （155） | ) | 58,718 | (115 | ) | (16 | ) | ||||||||||||||
| Changes in fair value of warrant liabilities | 23,219 | 10,464 | 1,440 | 23,219 | 10,464 | 1,440 | ||||||||||||||||||
| 公司股东可进行的调整后净亏损 | - | - | - | - | 2,457 | 338 | ||||||||||||||||||
| ) | ) | (4,190 | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| 11.7 | % | 8.3 | % | 8.3 | % | 15.5 | % | 11.7 | % | 11.7 | % | |||||||||||||
A. 调整后的企业EBITDA和调整后的企业EBITDA利润率
| 截至6月30日的三个月 | 2021年6月30日止六个月 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||||||||||||||
| 持续经营业务的营业亏损 | ) | ) | （7,529 | ) | ) | ) | ) | |||||||||||||||||
| 调整后： | ||||||||||||||||||||||||
| 递延待决条件考虑事项公允价值变动 | 6,901 | 725 | 100 | 15,841 | 5,677 | 781 | ||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 39,677 | 5,691 | 78,034 | 11,501 | ||||||||||||||||||||
| 股份补偿费用 | 55,557 | (1,129 | ) | （155） | ) | 58,718 | (115 | ) | (16 | ) | ||||||||||||||
| 公司股东可进行的调整后净亏损 | - | - | - | - | 2,457 | 338 | ||||||||||||||||||
| 用于计算基本和稀释每股亏损的加权平均流通股数 | - | 916 | 126 | - | 3,181 | 438 | ||||||||||||||||||
| Changes in fair value of warrant liabilities | 23,219 | 10,464 | 1,440 | 23,219 | 10,464 | 1,440 | ||||||||||||||||||
| ESA衍生负债公允价值变动 | 4,360 | 5,836 | 803 | 8,778 | 24,801 | 3,413 | ||||||||||||||||||
| 处置固定资产的损失 | 961 | 614 | 84 | 175,000 | 2,618 | 360 | ||||||||||||||||||
| 调整后的企业EBITDA | - | ) | 4,070 | 560 | ) | ) | (5,960 | ) | ||||||||||||||||
| 调整后的企业EBITDA利润率 | -9.9 | % | 1.1 | % | 1.1 | % | 摊销和折旧费用在截至2024年4月30日的三个月内同比去年同期下降了35.0%，主要是由于在2024年1月31日的三个月内记录的1190万美元减值损失，详见下文。 | % | -6.2 | % | -6.2 | % | ||||||||||||
14
|
D. 调整后的净损失和调整后的净损失率
| 截至6月30日的三个月 | 2021年6月30日止六个月 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||||||||||||||
| 持续经营的净亏损 | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| 调整后： | ||||||||||||||||||||||||
| 递延待决条件考虑事项公允价值变动 | 6,901 | 725 | 100 | 15,841 | 5,677 | 781 | ||||||||||||||||||
| 股份补偿费用 | 55,557 | (1,129 | ) | （155） | ) | 58,718 | (115 | ) | (16 | ) | ||||||||||||||
| Changes in fair value of warrant liabilities | 23,219 | 10,464 | 1,440 | 23,219 | 10,464 | 1,440 | ||||||||||||||||||
| ESA衍生负债公允价值变动 | 4,360 | 5,836 | 803 | 8,778 | 24,801 | 3,413 | ||||||||||||||||||
| 公司股东可进行的调整后净亏损 | - | - | - | - | 2,457 | 338 | ||||||||||||||||||
| 用于计算基本和稀释每股亏损的加权平均流通股数 | - | 916 | 126 | - | 3,181 | 438 | ||||||||||||||||||
| 处置固定资产的损失 | 961 | 614 | 84 | 175,000 | 2,618 | 360 | ||||||||||||||||||
| Discontinued operations: | - | 10,657 | 1,466 | - | 10,657 | 1,466 | ||||||||||||||||||
| 2024年在福彼得事业上利润亏损（包括收益） 没有之前的所得税 | - | 14,811 | 2,038 | - | 16,941 | 2,331 | ||||||||||||||||||
| Income tax expenses | 7,054 | 9,889 | 1,361 | 21,326 | 20,540 | 2,826 | ||||||||||||||||||
| 认股权责任的公允价值变动 | 25,782 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||
| Net loss | 知识产权，扣除累积摊销的1214美元 | - | - | ) | - | - | ||||||||||||||||||
| (83,811 | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| % | -12.7 | % | -12.7 | % | -26.9 | % | -19.6 | % | -19.6 | % | ||||||||||||||
E. 每股普通股调整后基本和稀释净亏损
| 截至6月30日的三个月 | 2021年6月30日止六个月 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||||||||||||||
| Loss on disposal of property and equipment | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| 调整后： | ||||||||||||||||||||||||
| 递延待决条件考虑事项公允价值变动 | 6,901 | 725 | 100 | 15,841 | 5,677 | 781 | ||||||||||||||||||
| 股份补偿费用 | 55,557 | (1,129 | ) | （155） | ) | 58,718 | (115 | ) | (16 | ) | ||||||||||||||
| Changes in fair value of warrant liabilities | 23,219 | 10,464 | 1,440 | 23,219 | 10,464 | 1,440 | ||||||||||||||||||
| ESA衍生负债公允价值变动 | 4,360 | 5,836 | 803 | 8,778 | 24,801 | 3,413 | ||||||||||||||||||
| 公司股东可进行的调整后净亏损 | - | - | - | - | 2,457 | 338 | ||||||||||||||||||
| 用于计算基本和稀释每股亏损的加权平均流通股数 | - | 916 | 126 | - | 3,181 | 438 | ||||||||||||||||||
| 处置固定资产的损失 | 961 | 614 | 84 | 175,000 | 2,618 | 360 | ||||||||||||||||||
| Discontinued operations: | - | 10,657 | 1,466 | - | 10,657 | 1,466 | ||||||||||||||||||
| 2024年在福彼得事业上利润亏损（包括收益） 没有之前的所得税 | - | 14,811 | 2,038 | - | 16,941 | 2,331 | ||||||||||||||||||
| Income tax expenses | 7,054 | 9,889 | 1,361 | 21,326 | 20,540 | 2,826 | ||||||||||||||||||
| 认股权责任的公允价值变动 | 25,782 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||
| Net loss | 知识产权，扣除累积摊销的1214美元 | - | - | ) | - | - | ||||||||||||||||||
| ) | (47,942 | ) | （6,598 | ) | ) | ) | ) | |||||||||||||||||
| (0.56 | ) | （0.30 | ) | （0.04 | ) | （1.39 | ) | （0.86 | ) | (0.12 | ) | |||||||||||||
15