GitLab believes non-GAAP measures are useful in evaluating its operating performance. GitLab uses this supplemental information to evaluate its ongoing operations and for internal planning and forecasting purposes. GitLab believes that non-GAAP financial information, when taken collectively with its GAAP financial information, may be helpful to investors because it provides consistency and comparability with past financial performance. However, non-GAAP financial information is presented for supplemental informational purposes only, has limitations as an analytical tool, and should not be considered in isolation or as a substitute for financial information presented in accordance with GAAP. Reconciliations of non-GAAP financial measures to the most directly comparable financial results as determined in accordance with GAAP are included at the end of this press release following the accompanying financial data. We define non-GAAP financial measures as GAAP measures, excluding certain items such as stock-based compensation expense, amortization of acquired intangible assets, foreign exchange (gain) loss, equity method investment loss and impairment, acquisition related expenses, changes in the fair value of acquisition related contingent consideration, charitable donation of common stock, restructuring charges, a non-recurring income tax adjustment related to bilateral advance pricing agreement (“BAPA”) negotiations, and other expenses that the Company believes are not indicative of its ongoing operations. Shares used for net income per share on a non-GAAP basis include incremental dilutive shares related to restricted stock units, options, and shares issuable under GitLab Inc.’s 2021 Employee Stock Purchase Plan that are anti-dilutive on a GAAP basis. A reconciliation of non-GAAP guidance measures to corresponding GAAP measures is not available on a forward-looking basis without unreasonable effort due to the uncertainty of expenses that may be incurred in the future. Investors are encouraged to review the related GAAP financial measures and the reconciliation of these non-GAAP financial measures to their most directly comparable GAAP financial measures and not rely on any single financial measure to evaluate our business.
第99.1展示文本
GitLab报告2025财年第二季度财务业绩


2025财年第二季度亮点：
(in thousands, except per share data)
(unaudited)
2024年7月31日（1号）

2024年1月31日（1号）

“组织需要更快地交付软件以加速业绩并应对激烈竞争，”GitLab首席执行官兼联合创始人Sid Sijbrandij表示。“我们的结果表明，我们的端到端平台和人工智能解决方案的结合通过与业务目标对齐、提供可衡量的益处和改善安防-半导体正在为我们的客户带来成果。”

“我们2025财年第二季度的业绩证实了客户从GitLab集成平台中获得的价值，”GitLab的临时代码布莱恩·罗宾斯说。“我们交付了又一个超过30%营业收入增长和显著的年度营业利润率扩张的季度。在我们进入2025财年下半年时，我对我们继续超越客户期望的能力以及我们在人工智能领域的机会来进一步加速切实可行的业务成果充满信心。”

Cash and cash equivalents

2025财年第二季度2024财年第二季度Y / Y变化
营业收入$182.6 $139.6 31 %
GAAP毛利率88 %89%
Non-GAAP毛利率91 %91 %
GAAP营业利润率(22)%（39）%
非通用会计准则营业利润率10%TDK株式会社：100% %
通用会计准则营业损失$（41.0）$(54.1)$13.1
非GAAP营业收入（亏损）$18.2 $（4.3）$22.5
Accounts payable$12.9 $（50.1）$63.0
286,178 $24.5 $1.9$22.6%
Total current liabilities$0.08 $（0.33）$0.41
6,678 $0.15 $0.01 $0.14
GAAP净现金流入(经营性活动)$11.7$27.1 $(15.4)
非GAAP调整后自由现金流$5,304,463 $26.8 $(16.0)

本发布文件中包含了根据《通用公认会计准则》和非通用公认会计准则财务指标的调节，详见“非通用公认会计准则财务指标”部分。

其他财务亮点:

2,335 
GitLab股东权益总额

642,839 
571,174 

业务亮点:

45,165 
46,760 
TOTAL STOCKHOLDERS’ EQUITY
688,004

2025财年第三季度和全年财务展望

TOTAL LIABILITIES AND STOCKHOLDERS’ EQUITY
2025财年第三季度指引FY 2025指导
营业收入$187.0 - $188.0$742.0 - $744.0
非GAAP营业收入$19.0 - $20.0$55.0 - $58.0
在2025财年第三季度和财年2025期间，假设每股稀释的净利润为约16800万和16800万，流通股本加权平均数。0.15 - 0.16美元0.45 - 0.47美元

这些声明属于前瞻性声明，实际结果可能因多种因素而大相径庭。有关可能导致我们的实际结果与这些前瞻性声明大相径庭的因素，请参阅下文中的前瞻性声明安全港。

在本新闻稿中的财务报表中提供了GAAP与非GAAP财务指标的对账，非GAAP财务指标的解释也在下面的非GAAP财务指标中包含。由于某些项目不在我们的控制范围内或无法合理预测，因此未提供最直接可比的GAAP财务指导指标。因此，无法提供非GAAP营业收入（亏损）和每股净利润（亏损）的与相应GAAP指标的对账。

电话会议信息

$

关于GitLab

GitLab是最全面的基于人工智能的DevSecOps平台，用于软件创新。GitLab使组织能够提高开发人员的生产力，改善运营效率，降低安全和合规风险，并加速数字化转型。超过4000万名注册用户和超过50％的财富100强信任GitLab，以更好、更安全、更快地发布软件。


非依照普遍公认会计准则的财务措施

GitLab认为非GAAP衡量指标对评估其运营绩效很有用。GitLab使用这些补充信息来评估其持续运营和内部计划和预测目的。GitLab认为，非GAAP财务信息与其GAAP财务信息一起，可以帮助投资者进行一致性和可比性的过去财务绩效。然而，非GAAP财务信息仅用于补充信息目的，作为一种分析工具具有局限性，并且不应单独或作为根据GAAP提供的财务信息的替代品。根据GAAP的直接可比财务结果确定的非GAAP财务指标与附带财务数据之后的非GAAP财务指标的对比报告包含于本新闻稿末尾。我们将非GAAP财务指标定义为不包括股份酬劳费用、取得无形资产的摊销、汇率期货（收益）损失、权益法投资损失与减值、收购相关费用、收购相关暂时性考虑权的公允价值变动、对普通股的慈善捐赠、重组成本、与双边先手定价协议（BAPA）谈判相关的一次性所得税调整和公司认为并不表明其持续运营的其他费用的GAAP衡量指标。以非GAAP基础计算的每股净利润使用了相对于GAAP基础上抗稀释的股份限制、期权和GitLab Inc. 2021员工股票购买计划下的可发行股份。前瞻性基础的非GAAP指引措施与相应的GAAP措施的对比报告由于未来可能产生的费用的不确定性而无法进行合理的努力。鼓励投资者查看相关的GAAP财务指标和这些非GAAP财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标的对比报告，并不依赖于任何单一的财务指标来评估我们的业务。

调整后自由现金流

调整后的自由现金流是我们计算得出的非通用会计原则财务指标，即运营活动产生的净现金流减去用于购买固定资产的现金，并加上与BAPA相关的非经常性所得税支付。我们认为调整后的自由现金流是流动性的有用指标，它向管理层和投资者提供了关于从我们的运营活动中产生的现金数量的信息，此后，该现金可以用于战略举措，包括投资我们的业务以及加强我们的财务状况。调整后的自由现金流的一个局限性是它没有反映我们未来的合同承诺。此外，调整后的自由现金流并不代表特定期间内我们现金余额的总增加或减少。

前瞻性声明

本新闻稿及随附的业绩会包含根据1933年修订版证券法第27A条和1934年证券交易法第21E条的“前瞻性声明”。尽管我们相信本新闻稿及随附的业绩会中包含的前瞻性声明所反映的预期是合理的，但它们仍会受到已知和未知风险、不确定性、假设和其他因素的影响，这些因素可能导致实际结果或结局与前瞻性声明中所表述或暗示的任何未来结果或结局存在重大差异。这些风险、不确定性、假设和其他因素包括但不限于以下内容：

• 我们有效管理我们的增长能力;
• 我们未来的营业收入增长率；
• 我们实现和维持盈利能力的能力，我们的业务、财务状况和运营结果；

• 安防-半导体和隐私泄漏；
• 我们市场上激烈的竞争和失去市场份额给我们带来了困扰；
• 我们对快速技术变革的响应能力；
• 我们的服务市场可能不会增长；
• 我们客户的续约和扩展出现下降；
• 我们运营结果的波动；
• 我们将人工智能功能融入我们的产品中；
• 我们的透明度；
• 我们公开可见的公司手册；
• 客户选择留在我们的免费自管或saas-云计算产品提供；
• 我们准确预测客户订阅续订或采用的长期率，以及这些续订和采用的影响能力。
• 我们的招聘模式；
• 不同地区正在进行的武装冲突对我们业务的影响；和
• 包括利率变化、通货膨胀、联邦预算的不确定性、资本市场的大幅波动以及全球银行业的不稳定性等，经济整体状况和我们所在市场的增长放缓或负增长。

关于这些风险、不确定因素以及可能导致实际结果与本发布中所包含或所思考的前瞻性陈述有所不同的其他因素的进一步信息，请参阅“风险因素”和我们向美国证券交易委员会提交的其他文件和报告中的相关内容。根据法律的要求，我们不承担任何更新或发布任何修订的前瞻性声明的义务，也不会报告本新闻稿发布日期之后的任何事件或情况的发生，除非法律要求。

操作指标

年度重复营业收入（“ARR”）：我们将年度重复营业收入定义为订阅协议的年化收入，包括我们的自助管理和SaaS产品，但不包括专业服务，该收入是在给定月份的最后一天测量的。我们通过将月度重复营业收入（“MRR”）乘以12来计算ARR。每个月的MRR是通过统计所有客户在该月的订阅合同金额的月度收入来计算的，其中包括我们的自助管理许可，自助管理订阅和SaaS订阅产品，但不包括专业服务。

我们通过计算截至某个期末的美元净保留率来评估。我们从该期末前12个月的客户（“前一期ARR”）开始计算。然后，我们计算这些客户在当前期末的ARR（“当前期ARR”）。当前期ARR的计算包括任何升级、价格调整、客户内部的用户增长、合同收缩和客户流失。然后，我们将总的当前期ARR除以总的前一期ARR，得到美元净保留率。



GitLab Inc.
压缩合并资产负债表
（以千为单位，每股数据除外）
(未经审计)
237,824 
Operating expenses:
资产
流动资产：
现金及现金等价物$178,653 $61,273 
短期投资115,413 99,394 
TOTAL LIABILITIES43,168 166,731　
当前延期合同获取成本72,067 Total operating expenses
资产预付款和其他流动资产的变动32,410 45,601
总流动资产Loss from operations(41,005)
资产和设备，净值2,899 2,954
经营租赁权使用资产482 405
商誉16,427 8,145
无形资产, 净额21,867 1,733
长期延期合同获取成本为17,738美元。15,753 (27,146)
其他非流动资产4,888 4,390
资产总计$Net income (loss)$12,274 
负债和股东权益
流动负债：
应付账款$3,219 $1,738
应计费用及其他流动负债(1,128)(918)
应计的薪酬和福利29,117 35,809
递延收入，流动$(50,080)
流动负债合计(41,695)$
递延收入，非流动14,732 23,794
其他非流动负债6,678 14,060
负债合计$(0.26)
6.40
$— —
Basic— —
158,973 — —
额外实收资本153,644 158,973
累积赤字GitLab Inc.Condensed Consolidated Statements of Cash Flows
累计其他综合收益570 2,335
12,274 $(51,208)
非控制权益45,165 46,760
总股东权益Adjustments to reconcile net income (loss) to net cash provided by operating activities:Stock-based compensation expense
负债和股东权益总计$91,221 $20,619 
__________
— 

GitLab Inc.
简明的汇总操作表
（以千为单位，每股数据除外）
(未经审计)

截至7月31日的三个月截至7月31日的六个月
2024202320242023
营业收入：
订阅 - 自管理和 saas-云计算$Other non-cash expense (income), net$(44)$(103)$Accounts receivable
$19,403(12,415)37,411 (20,955)
总收入Other non-current assets(78)(419)(41,250)
营业成本：
订阅 - 自管理和 saas-云计算16,630 10,871 6,250 21,762 
$4,740 3,825 9,677 6,873
营业成本总额21,370 14,696 (10,889)28,635 
毛利润1,800 Net cash provided by operating activities11,697 27,109 
营业费用：
销售及营销费用CASH FLOWS FROm INVESTING ACTIVITIES:92,116 (118,866)(276,132)
研发(334,996)49,007121,412 189,484
普通和管理272,984 Purchases of property and equipment100,655 72,067
营业费用总计(533)Payments for business combination, net of cash acquired— 350,114
经营亏损(41,005)(54,057)(7,314)— 
利息收入12,827 9,112 — Net cash provided by (used in) investing activities
其他收入（费用）净额1,032 （1,330）465 (1,077)
收入税前亏损和股权法投资亏损4,980 (46,275)10,073 17,777 
股权法投资损失（扣除税后净额）— (917)— (1,665)
所得税负债（收益）(39,420)4,016 (26,710)5,502
$12,274 $318,433 $297,902 $$
归属于非控股股权持有人的净损失(675)（1,128）(918)(1,558)
$$12,949$(in thousands, except per share data)$Three Months Ended July 31,$2024
2023
基本$0.08 $（0.33）$(0.26)$(0.67)
摊薄$0.08 $（0.33）$(0.26)$(0.67)
463 
基本$$127,150
摊薄318,976 $242,424  Gross margin on non-GAAP basis

GitLab Inc.
简明的综合现金流量表
（以千计）
(未经审计)
截至7月31日的三个月截至7月31日的六个月
2024202320242023
经营活动产生的现金流量：
净利润（净亏损），包括归属于非控股利益的金额$12,274 $(266)$(996)$ Sales and marketing on non-GAAP basis
调整净利润(亏损)和经营活动提供的现金:
股票补偿费用$46,368 $151,928
收购相关的可变对价公平值变动3750— 3750—
普通股的慈善捐赠2,957 2,675 5,9145,350
无形资产摊销2,333 546 3,4201,125
折旧费用744 1,114 1,681 2,206
延期合同获取成本的摊销11,837 10,070 22,946 20,619
未实现的汇率损失（收益），净额— 1,161 — 2,108
短期投资的净溢价或折价摊销$(4,898)$(8,494)
未实现外汇损失（收益），净额（803）1,087 (258)825 
其他非现金费用（收益），净额（111）(44)301 (103)
资产和负债变动：
应收账款— 20,441 1,225 25,281
资产预付款和其他流动资产的变动2,917(2,161)13,271 (4,248)
延期的合同收购成本(12,415)(9,640)Loss from operations on GAAP basis (18,137)
其他非流动资产(78)(419)(497)(721)
应付账款14 净利润1,135 1,350 (1,023)
应计费用及其他流动负债78,698 （1,606）2,333 1,183
应计的薪酬和福利6,250 7,732 (6,902)2,611
递延收入19,286 1,964 $11,175
其他非流动负债(10,889)2,792 (8,083)1,800
经营活动产生的现金流量净额11,697 27,109 $16148
投资活动产生的现金流量：
购买期权46,368 91,221 78,698 Amortization of acquired intangibles
到期期权的收回款121,412 Income tax adjustment(46,737)— 
购买固定资产（851）(277)(1,551)(533)
支付业务费用，扣除获取的现金— — $—
Impact of foreign exchange on cash and cash equivalents(7,314)— (7,314)—
Net increase (decrease) in cash and cash equivalents— 开空2,500— 开空2,500
其他投资活动457 — 457 —
投资活动产生的净现金流量(5,162)GitLab Inc.Reconciliation of GAAP Cash Flow from Operating Activities to Adjusted Free Cash Flow调整后的自由现金流计算(1)
筹资活动产生的现金流量：
$4,980 10,264 10,073 17,777 
员工股票认购计划下的普通股发行7,932 7,751 7,932 7,751
筹资活动产生的现金净额12,912 18,015 18,00525,528
汇率期货对现金及现金等价物的影响(1,153)(907)(1,443)(1,308)
现金及现金等价物的净增加（减少）Kelsey Turcotte
期初现金及现金等价物余额318,433
期末现金及现金等价物$$$$

GitLab Inc.
GAAP与非GAAP的对账表
（以千为单位，每股数据除外）
(未经审计)

截至7月31日的三个月截至7月31日的六个月
2024202320242023
按照GAAP原则的毛利润 $$$$
按照GAAP原则的毛利率88 %89%89%89%
股票补偿费用2,076 1,698 3,9313,112 
已取得无形资产的摊销费用2,333 521 3,4201,025
重组费用— 46 — 463
非总账的毛利润 $$$$
非GAAP基础上的毛利率91 %91 %91 %91 %
按照GAAP基础计算的销售和营销费用 $$92,116 $$
股票补偿费用(21,295)(35,059)
重组费用（266）(118)(996)(3,677)
非按照普遍接受会计原则来计算的销售和营销 $$70,703 $$
按照普遍接受会计原则来计算的研发 $$49,007$$
股票补偿费用
重组费用(393)12 (393)(2,047)
按非通用会计准则进行研发 $$36,542 $$
按照GAAP标准的一般及管理开支 $$$100,655 $72,067
股票补偿费用(10,898)(10,898)(21,562)（16,348）
已取得无形资产的摊销费用— （25）— (100)
重组费用(112)（20）(388)(1,638)
普通股的慈善捐赠（2,957）（2,675）(5,914)(5,350)
收购相关可变考虑因素的公允价值变动（3,750）— （3,750）—
收购相关费用(658)— —
其他非经常性费用261 — （212）399-2323—
非通用会计原则基础上的一般和行政 $$$$48,631
经营活动亏损（按照GAAP准则计算） $(41,005)$(54,057)$$
股票补偿费用46,368
已取得无形资产的摊销费用2,333 546 3,4201,125
重组费用771 172 1,777 7,825
普通股的慈善捐赠2,957 2,675 5,9145,350
收购相关可变考虑因素的公允价值变动3750— 3750—
收购相关费用658— 2,709 —
其他非经常性费用（261）— 212—
非通用会计准则基础的运营收入（损失） $$(4,296)$14,358 $
GAAP基础下的其他收益（费用），净额
$1,032 $（1,330）$465 $(1,077)
汇率期货收益（损失）净额
（867）1,268 (230)994
其他收入（费用）的非GAAP基础净额$165 $(62)$235 $(83)
普通股的慈善捐赠$12,949$$$
股票补偿费用46,368
已取得无形资产的摊销费用2,333 546 3,4201,125
重组费用771 172 1,777 7,825
普通股的慈善捐赠2,957 2,675 5,9145,350

收购相关可变考虑因素的公允价值变动3750— 3750—
收购相关费用658— 2,709 —
股权法投资损失（扣除税后净额）— 917 — 1,665
汇率期货收益（损失）净额（867）1,268 (230)994
所得税调整— —
其他非经常性费用（261）— 212—
非通用会计准则基础上归属于GitLab普通股东的净利润(损失)$24,522 $1,866 $28,996 $（6,892）
每股GAAP净利润（基本）$0.08 $（0.33）$(0.26)$(0.67)
每股GAAP净利润（摊薄）$0.08 $（0.33）$(0.26)$(0.67)
基本每股非按照GAAP计算的净收益（亏损）$0.15 $0.01 $0.18 $(0.05)
稀释后每股非按照GAAP计算的净收益（亏损）$0.15 $0.01 $0.17 $(0.05)
稀释证券的影响6,669 7,473 —
稀释后非按照GAAP计算的每股计算所用股份



GitLab Inc.
对美国通用会计准则经营活动现金流量表和调整后的自由现金流进行对账
（以千计）
(未经审计)

截至7月31日的三个月截至7月31日的六个月
2024202320242023
GAAP净现金流入(经营性活动)$11,697 $27,109 $$16148
减:购买固定资产（851）(277)(1,551)
非GAAP调整后自由现金流$10,846 $26,832$48,284 $15,615


媒体联系人：
Lisa Boughner
GitLab 公司。
press@gitlab.com

投资者联系：
Kelsey Turcotte
VP, 投资者关系
GitLab Inc.
ir@gitlab.com