第99.1展示文本
理想汽车宣布未经审计的2024年第二季度财务结果
·
季度交付量达到108,581辆车
2024年第二季度运营亮点
| · | 2024年第二季度的总交付量为108,581辆，同比增长25.5%。 |
| 2024年第二季度 | 2024年第一季度 | 2023年第4季度 | 2023年第三季度 | |||||||||
| 交付量 | 108,581 | 80,400 | 131,805 | 105,108 |
| 2023年第二季度 | 2023年第1季度 | 2022年第四季度 | 2022年第三季度 | |||||||||
| 交付量 | 86,533 | Vehicle sales | 46,319 | 26,524 |
| · | 2024年第二季度营业收入为人民币46800万（6440万美元），比2023年第二季度的人民币16亿营业收入下降了71.2%，与2024年第一季度的人民币58490万营业亏损相比。第二季度营业利润率为1.5%，而2023年第二季度为5.7%，2024年第一季度为负2.3%。第二季度非通用会计准则下的营业收入为人民币87010万（1.197亿美元），比2023年第二季度的人民币20亿下降了57.4%，比2024年第一季度的人民币10030万增长了767.3%。 |
2024年第二季度财务亮点
| · | 2024年第二季度净收入为11亿人民币（1.5150亿美元），较2023年第二季度的23亿人民币减少了52.3%，较2024年第一季度的5,9110万人民币增加了86.2%。非GAAP净收入为15亿人民币（2.0680亿美元），较2023年第二季度的27亿人民币减少了44.9%，较2024年第一季度的13亿人民币增加了17.8%。 |
| · | 2024年第二季度归属于普通股股东的每股美国存托凭证基本和稀释净收益分别为1.11人民币（0.15美元）和1.05人民币（0.14美元），与2023年第二季度的2.34人民币和2.18人民币以及2024年第一季度的0.60人民币和0.56人民币相比分别下降，非GAAP基本和稀释净收益每股美国存托凭证分别为1.51人民币（0.21美元）和1.42人民币（0.20美元），与2023年第二季度的2.76人民币和2.58人民币以及2024年第一季度的1.29人民币和1.21人民币相比分别下降。 |
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| · | Cash position |
| · |
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1
2 车辆毛利是指车辆销售的毛利，仅基于车辆销售产生的销售收入和成本计算。
1
| · | 本新闻稿中，某些人民币金额按照指定汇率转换成美元，仅为方便读者之用。除非另有说明，所有人民币转换成美元和美元转换成人民币的转换汇率都按照2024年6月28日美国联邦储备系统发布的H.10统计报告中的汇率RMB7.2672兑换1美元进行。公司不保证人民币或美元金额可以按照任何特定汇率或完全兑换成美元或人民币。3 净利润在2024年第二季度为人民币150亿元（合20680万美元），较2023年第二季度的人民币270亿元减少了44.9%，较2024年第一季度的人民币130亿元增加了17.8%。 |
| · | 每股摊薄净收益4理想汽车是中国新能源车市场的领导者。公司专注于设计、研发、制造和销售高端智能电动汽车。其使命是：创造一个移动的家，创造幸福的家。通过产品、技术和商业模式的创新，公司为家庭提供安全、便捷和舒适的产品和服务。理想汽车是中国首家成功商业化的增程式电动汽车制造商。在推进这一技术路线的同时，公司还在并行开发电池电动汽车平台。公司利用技术为用户创造价值。公司集中自主研发力量开发专有的续航系统、创新的电动汽车技术和智能车辆解决方案。公司于2019年11月开始量产。目前的车型阵容包括理想大号MEGA，高科技旗舰家用MPV，理想L9，六座旗舰家用SUV，理想L8，六座高端家用SUV，理想L7，五座旗舰家用SUV，和理想L6，五座高端家用SUV。公司将继续扩大产品线，以满足更广泛的用户需求。 |
| · |
| · | 自由现金流5 2024年第二季度，净现金流为负19亿元人民币（合2.549亿美元），较2023年第二季度的净现金流96亿元人民币和2024年第一季度的负净现金流51亿元人民币。 |
主要财务业绩
(以百万计，除了百分比和每ADS数据)
| 截至三个月的时间 | % 变化6 | ||||||||||||||
| 6月30日 2023年2月28日 |
3月31号 2024 |
6月30日 2024 |
同比 | 季环比 | |||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | |||||||||||||
| 汽车销售 | 8.4 | % | 25.0 | % | |||||||||||
| 车辆毛利润率为 | 21.0 | % | 19.3 | % | 18.7 | % | （2.3 | Free cash flow (non-GAAP) | （0.6 | Free cash flow (non-GAAP) | |||||
| 总收入 | Operating margin | 10.6 | % | 23.6 | % | ||||||||||
| 毛利润 | 2,310.1 | (0.9 | )% | 16.9 | % | ||||||||||
| 毛利率 | 21.8 | % | 20.6 | % | 19.5 | % | （2.3 | Free cash flow (non-GAAP) | （1.1 | Free cash flow (non-GAAP) | |||||
| 营业费用 | （3,839,308 | ) | ) | ) | 23.9 | % | (2.7 | )% | |||||||
| 经营收益/(亏损) | (51.8)% | ) | 468.0 | (71.2 | )% | 无数据 | |||||||||
| 营业利润率 | 5.7 | % | （2.3 | )% | 1.5 | % | （-4.2）。 | Free cash flow (non-GAAP) | 3.8 | pts | |||||
| 净收入 | (1,852.7) | 591.1 | 1,100.9 | （52.3 | )% | 86.2 | % | ||||||||
| 非GAAP净利润 | 2,727.5 | CEO and CFO Comments | 理想汽车首席财务官铁立表示:"在第二季度激烈的市场竞争中，我们专注于创造用户价值和提高运营效率。我们扎实的第二季度交付业绩推动营收同比增长10.6%至人民币317亿元。尽管新车型产量增加带来了一定影响，我们的毛利率保持在19.5%的健康水平。随着Li L6的生产稳定和成本降低及效率提升措施充分生效，我们预计下半年将实现边际和现金流的增长。展望未来，我们致力于投资技术和产品的发展，推动稳定的业务增长，同时优化成本结构。 | (44.9 | )% | 17.8 | % | ||||||||
| 2024年第二季度，销售、总务及管理成本为280亿元人民币（3874万美元），较2023年第二季度的230亿元人民币增长21.9%，较2024年第一季度的300亿元人民币减少5.5%。与2023年第二季度相比，销售、总务及管理成本的增加主要是由于员工薪酬的增加，员工人数增长导致，以及与销售和服务网络扩张相关的租金及其他费用增加。与2024年第一季度相比，销售、总务及管理成本的减少主要是由于营销和促销活动以及员工薪酬的减少。 | 2.18 | 0.56 | 1.05 | （51.8 | )% | 87.5 | % | ||||||||
| Business Outlook | 2.58 | 1.21 | 1.42 | （45.0 | )% | 17.4 | % | ||||||||
| 经营活动提供的净现金流量 | About Li Auto Inc. | ) | ) | 无数据 | )% | ||||||||||
| 自由现金流（非GAAP） | 27,971,944 | 417,441 | ) | 685,227 | ) | 无数据 | (63.4 | )% | |||||||
3公司的非GAAP财务指标不包括股票补偿费用和递延税收资产减值准备金释放。请参阅本新闻稿末尾的“美国通用会计准则和非GAAP结果的未经审计对照表”。
4
5 自由现金流代表营业现金流减去资本支出，被视为非普遍会计准则的财务指标。
6 除了车辆利润率、毛利率和营业利润率之外，将呈现绝对变化而不是百分比变化。
2
最近的发展
配送更新
| · |
OTA 6.0和6.1更新
| · |
产品健康评估结果
| · |
CEO和CFO的评论
3
2024年第二季度财务业绩
收入
| · | 理想汽车公司归属于普通股股东的非通用会计净收入。 |
| · | 2,710,594 |
| · |
2024年第一季度销售成本为942.09亿元人民币（13.048亿美元），同比下降10.4%，环比下降40.5%。销售成本的降低主要是由于每辆汽车的材料成本和交付数量的减少。
| · | 1,504,706 |
| · |
| · |
| · |
研究和开发
| · | 8 |
| · |
| · | FOR THE SIX MONTHS ENDED JUNE 30, 2024 |
4
营业收入/(亏损)
| · | Revenues |
净利润和每股净收益
| · |
| · |
现金状况、经营现金流和自由现金流
| · | 现金状况 7 |
| · |
| · | 13.9 |
7 现金头寸包括现金及现金等价物、限制性现金、定期存款和开空投资及长期定期存款和包括在长期投资中的金融工具。
5
业务展望
公司预计2024年第三季度：
| · |
| · |
这个业务展望反映了公司对其业务状况和市场环境的当前和初步观点，这些观点可能会发生变化。
电话会议
对于希望参加看涨的参与者，请在预定的看涨开始时间之前使用下面提供的链接完成在线注册。注册后，参与者将收到会议看涨的访问信息，包括拨入号码、密钥和唯一的访问 PIN 码。要加入会议，请拨打提供的号码，输入密钥，然后输入您的 PIN 码，您将立即加入会议。
参会人员在线注册链接：https://s1.c-conf.com/diamondpass/10041167-jgh57万亿.html
3,129,619
| 美国： | +1-855-883-1031 |
| 中国大陆： | +86-400-1209-216 |
| 香港，中国： | +852-800-930-639 |
| 国际： | +61-7-3107-6325 |
| 重播PIN： | 10041167 |
此外，公司的投资者关系网站https://ir.lixiang.com将提供现场直播和存档的电话会议。
6
非依照普遍公认会计准则的财务措施
公司使用非通用会计准则财务指标来评估其业绩和进行财务和运营决策，例如非通用成本费用、非通用研发费用、非通用销售、总务和行政费用、非通用运营利润、非通用净利润、非通用净利润归属于普通股股东、非通用基本和摊薄每股普通股ADS利润、非通用基本和摊薄每股普通股利润以及自由现金流。通过排除股权报酬费用和递延税款资产减值准备的影响，公司认为这些非通用财务指标有助于识别业务的基本趋势，增强对公司过去表现和未来前景的整体理解。公司还认为，非通用财务指标可以更清楚地展示公司管理层在财务和运营决策中使用的关键指标。
非美国通用会计准则（GAAP）的财务非经营业绩措施可能与其他公司使用的非GAAP会计和报告方法存在差异。非GAAP财务非经营业绩措施作为分析工具有其局限性，投资者在评估公司的经营业绩时不应单独将其视为对美国GAAP财务信息的替代品。公司鼓励投资者和其他人全面审阅其财务信息，不要仅依赖单一财务指标。
公司通过使非依据GAAP的财务措施与最具可比性的美国通用会计准则绩效措施相一致以减轻这些局限性，在评估公司的业绩时应考虑所有这些措施。
有关非美国通用会计准则（US GAAP）和非GAAP财务指标的更多信息，请参阅以下内容：本新闻稿末尾的“未经审计的US GAAP和非GAAP结果调和”表格标题。
汇率信息
关于理想汽车
2,779,406
更多信息，请访问：https://ir.lixiang.com。
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Safe Harbor声明
本新闻稿包含可能构成根据美国《1995年私人责任诉讼改革法案》的“安全港”规定进行的"前瞻性"陈述。这些前瞻性陈述可以通过“将要”、“预计”、“预测”、“目标”、“未来”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计”、“目标”、“可能”、“挑战”等术语来识别，理想汽车还可能在其向美国证券交易委员会（“SEC”）和香港交易所（“HKEX”）的定期报告、股东年报、新闻发布和其他书面材料以及其高层管理人员与第三方的口头陈述中作出书面或口头预测性陈述。非历史事实的陈述，包括关于理想汽车信仰、计划和期望的陈述，属于前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有风险和不确定性。许多因素可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果有实质性差异，包括但不限于以下因素：理想汽车的战略、未来的业务发展和财务状况以及经营业绩；理想汽车的有限经营历史；与续航里程电动车和高功率充电电池电动车有关的风险；理想汽车能否开发、制造和交付具有高质量和吸引力的车辆；理想汽车能否产生正向现金流和利润；产品缺陷或其他车辆未能如预期运行；理想汽车能否成功竞争；理想汽车能否建立自己的品牌并抵御负面宣发；关于理想汽车订单的取消；理想汽车能否开发新型车辆；以及消费者需求和政府激励措施、补贴或其他有利的政府政策的变化。有关这些以及其他风险的更多信息，请参阅理想汽车向SEC和HKEX的文件。本新闻稿中提供的所有信息均截至本新闻稿发布之日，理想汽车不承担任何更新前瞻性陈述的义务，除非适用法律要求。
投资者和媒体咨询，请联系：
理想汽车公司
投资者关系
电子邮件：ir@lixiang.com
Christensen Advisory
Roger Hu
电话：+86-10-5900-1548
电子邮件： Li@christensencomms.com
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理想汽车公司
未经审计的综合收益简明合并报表
(所有金额均以千为单位，除了ADS/普通股份和每ADS/普通 股份数据)
| 截至三个月的时间 | ||||||||||||
| 2023年6月30日 | 酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223 | 2024年6月30日 | 2024年6月30日 | |||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||||
| 营收： | ||||||||||||
| 汽车销售 | (43,231) | (5,949) | ||||||||||
| 理想汽车公司归属于普通股股东的综合收益。 | 370,034 | 50,918 | ||||||||||
| 总收入 | 383,237 | 52,735 | ||||||||||
| 销售成本： | ||||||||||||
| 汽车销售 | ) | ) | ) | 1,853,641 | ) | |||||||
| 理想汽车公司归属于普通股股东的综合收益。 | ) | ) | ) | ) | ||||||||
| 销售成本合计 | ) | 减少：归属于非控制股东的净收益/(损失) | ) | ) | ) | |||||||
| 毛利润 | 1,102,593 | 151,721 | 2,310,098 | |||||||||
| 支出： | ||||||||||||
| 研发 | ) | ) | ) | ) | ||||||||
| 销售、一般及行政费用 | ) | ) | ) | ) | ||||||||
| 其他营业收入，净额 | 531,190 | 研发费用从2023年6月30日结束的6个月的43亿元人民币增加到2024年6月30日结束的6个月的61亿元人民币，增幅为42.0%，主要原因是支持我们不断扩大的产品组合和技术而增加的费用，以及随着员工人数的增长而增加的员工薪酬。 | 153,206 | 18,408 | ||||||||
| 营业费用总计 | Interest Income and Investment Income, Net | ) | . | ) | ) | Net Income | ) | |||||
| 经营收益/(亏损) | 532,622 | ) | 153,433 | 64,403 | ||||||||
| 其他（支出）/收入： | ||||||||||||
| 利息费用 | ) | ) | ) | ) | ||||||||
| 利息收入和投资收益，净额 | 50,918 | |||||||||||
| 其他, 净额 | Basic | Compliance with the Code on Corporate Governance Practices | 1,986,617,307 | 52,735 | ||||||||
| 税前收入 | Diluted | 2,107,704,975 | 1,178,069 | 162,107 | ||||||||
| 所得税费用 | ) | ) | ) | ) | ||||||||
| 净收入 | 4,090,179 | 562,827 | 151,494 | |||||||||
| 扣除归属于非控股权益的净收入/（净损失） | 16,945 | ) | （1,653 | ) | (227 | ) | ||||||
| Trade receivable | 143,523 | 157,954 | 21,735 | |||||||||
| 净收入 | 4,090,179 | 562,827 | 151,494 | |||||||||
| 其他综合收益/(亏损) | ||||||||||||
| 外币兑换损益，扣除税金 | ) | ) | 12,444 | 1,712 | ||||||||
| 其他综合收益（损失）总额 | ) | ) | 12,444 | 1,712 | ||||||||
| 总综合收益 | 970,646 | 153,206 | ||||||||||
| 扣除归属于非控股权益的净收入/（净损失） | 16,945 | ) | （1,653 | ) | (227 | ) | ||||||
| 2,802,354 | 2,303,580 | 532,622 | ||||||||||
| 35,302,567 | ||||||||||||
| 基本 | ||||||||||||
| 摊薄 | 126,902 | |||||||||||
| 6,444,303 | ||||||||||||
| 基本 | 2.34 | 0.60 | 1.11 | 0.15 | ||||||||
| 摊薄 | 2.18 | 0.56 | 1.05 | 0.14 | ||||||||
| 加权平均普通股数量 | ||||||||||||
| 基本 | 72,742,709 | 62,459,471 | ||||||||||
| 摊薄 | Long-term borrowings | 7,982,516 | 7,982,516 | |||||||||
| 基本 | 1.17 | 0.30 | 0.55 | 0.08 | ||||||||
| 摊薄 | 1.09 | 0.28 | 0.52 | 0.07 | ||||||||
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理想汽车公司
未经审计的简明合并资产负债表
（所有金额以千元为单位）
| 截至 | |||||||||
| 2023年12月31日 | 2024年6月30日 | 2024年6月30日 | |||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||
| 资产 | |||||||||
| 流动资产： | |||||||||
| 现金及现金等价物 | Total liabilities and shareholders' equity | 143,467,471 | 145,110,199 | ||||||
| 受限现金 | 479 | 5,225 | 719 | ||||||
| Current liabilities: | (59,087) | ||||||||
| 应收账款 | 143,523 | (528,306) | 21,735 | ||||||
| 存货 | 185,257 | (104,743) | |||||||
| 预付款及其他流动资产 | |||||||||
| 总流动资产 | （597,368） | ||||||||
| 非流动资产： | |||||||||
| 所有基金类型投资 | |||||||||
| 物业、厂房和设备，净值 | 11,112,395 | (3,342,386) | |||||||
| 经营租赁使用权资产，净值 | Capital expenditures | （1,491,029） | |||||||
| 无形资产, 净额 | Free cash flow (non-GAAP) | ||||||||
| 商誉 | 5,484 | 5,484 | 755 | ||||||
| 递延所得税资产 | Unaudited Reconciliation of U.S. GAAP and Non-GAAP Results | ||||||||
| 其他非流动资产 | （20,349,355） | （25,501,454） | （3,509,117） | ||||||
| 总非流动资产 | |||||||||
| 总资产 | 402,113 | 55,333 | 理想汽车股份有限公司归属于普通股股东的非通用会计净利润。 | ||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||
| 流动负债: | |||||||||
| 短期借款 | |||||||||
| 30,869 | Non-GAAP research and development expenses | (2,178,536) | (2,615,122) | ||||||
| 到相关方款项 | 10,607 | 10,284 | 1,415 | ||||||
| 递延收入，流动 | (2,309,210) | (2,977,585) | 238,405 | ||||||
| 经营租赁负债，流动负债 | |||||||||
| 融资租赁负债，流动 | — | 23,411 | 6,160 | ||||||
| 应计费用及其他流动负债 | |||||||||
| 流动负债合计 | 1,625,870 | ||||||||
| 非流动负债: | |||||||||
| 长期借款 | |||||||||
| 递延收入，非流动 | 55,333 | 790,023 | 2,043,311 | ||||||
| 非流动经营租赁负债 | |||||||||
| 金融租赁负债，非流动负债 | — | 2,310,098 | 93,491 | ||||||
| 递延税款负债 | |||||||||
| 其他非流动负债 | 685,227 | 402,113 | 55,333 | ||||||
| 所有非流动负债 | |||||||||
| 负债合计 | 206,827 | ||||||||
| 非控制权益 | 2,293,153 | 592,558 | 59,103 | ||||||
| 股东权益合计 | |||||||||
| 负债和股东权益总计 | 402,113 | 55,333 | 理想汽车股份有限公司归属于普通股股东的非通用会计净利润。 | ||||||
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理想汽车公司
未经审计的现金流量简明合并报表
（所有金额以千元为单位）
| 截至三个月的时间 | ||||||||||||
| 6月30日, 2023年2月28日 |
3月31日 2024 |
6月30日, 2024 |
6月30日, 2024 |
|||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||||
| 经营活动提供的净现金流量 | 归属于普通股股东的每股非通用会计净收益 | ) | ) | ) | ||||||||
| 投资活动提供的净现金流量/（使用的现金流量） | ) | ) | ) | |||||||||
| 筹资活动产生的净现金流量（使用） | ) | 2,107,704,975 | ) | ) | ||||||||
| 汇率变动对现金、现金等价物及受限制资金的影响 | 55,813 | 32,257 | 4,438 | |||||||||
| 经营性现金流净额 | 0.60 | ) | ) | ) | ||||||||
| 期初现金、现金等价物及受限制的现金余额 | 公司的非通用会计准则财务指标不包括股份-based薪酬费用和推动递延所得税资产减值准备。请参阅本新闻稿末尾列出的“美国通用会计准则和非通用会计准则结果未经审计的对应表”。 | 自由现金流代表营业现金流减去资本支出，被视为一项非通用会计准则财务指标。 | 现金位置包括现金及现金等价物、限制性现金、定期存款和短期投资、以及包括在长期投资中的长期定期存款和金融工具。 | |||||||||
| 期末现金、现金等价物及受限制的现金余额 | 现金位置包括现金及现金等价物、限制性现金、定期存款和短期投资、以及包括在长期投资中的长期定期存款和金融工具。 | |||||||||||
| 经营活动提供的净现金流量 | 归属于普通股股东的每股非通用会计净收益 | ) | ) | ) | ||||||||
| 资本支出 | ) | ) | ) | ) | ||||||||
| 自由现金流（非GAAP） | ) | ) | ) | |||||||||
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理想汽车公司
未经审计的美国通用会计准则和非美国通用会计准则结果对应
(所有金额均以千为单位，除了ADS/普通股份和每ADS/普通 股份数据)
| 截至三个月的时间 | ||||||||||||
| 6月30日 2023年 |
3月31日 2024年。 |
6月30日 2024年3月31日 |
6月30日 2024年3月31日 |
|||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||||
| 销售成本 | ) | ) | ) | ) | ||||||||
| 股份补偿费用 | 9,449 | 13,469 | 7,652 | 1,053 | ||||||||
| 非GAAP销售成本 | ) | ) | ) | ) | ||||||||
| 研发费用 | ) | ) | ) | ) | ||||||||
| 股份补偿费用 | 326,716 | 30869 | ||||||||||
| 非GAAP研发费用 | ) | ) | ) | ) | ||||||||
| 销售，总务及管理费用 | ) | ) | ) | ) | ||||||||
| 股份补偿费用 | 237,994 | 23,411 | ||||||||||
| 非 GAAP 销售、总务和管理费用 | ) | ) | ) | ) | ||||||||
| 经营收益/(亏损) | 532,622 | ) | 153,433 | 64,403 | ||||||||
| 股份补偿费用 | 417,441 | 55,333 | ||||||||||
| 非通用会计净营业利润 | 100,325 | |||||||||||
| 净收入 | 4,090,179 | 562,827 | 151,494 | |||||||||
| 股份补偿费用 | 417,441 | 55,333 | ||||||||||
| 非GAAP净利润 | ||||||||||||
| Trade receivable | 143,523 | 157,954 | 21,735 | |||||||||
| 股份补偿费用 | 417,441 | 55,333 | ||||||||||
| 35,302,567 | ||||||||||||
| 基本 | ||||||||||||
| 摊薄 | 126,902 | |||||||||||
| 基本 | 2.76 | 1.29 | 1.51 | 0.21 | ||||||||
| 摊薄 | 2.58 | 1.21 | 1.42 | 0.20 | ||||||||
| 加权平均普通股数量 | ||||||||||||
| 基本 | 72,742,709 | 62,459,471 | ||||||||||
| 摊薄 | Long-term borrowings | 7,982,516 | 7,982,516 | |||||||||
| 8 | ||||||||||||
| 基本 | 1.38 | 0.64 | 0.76 | 0.10 | ||||||||
| 摊薄 | 1.29 | 0.60 | 0.71 | 0.10 | ||||||||
8 非通用会计净基本每股收益归属于普通股股东，是通过将归属于普通股股东的非通用会计净利润除以期间内实际流通的普通股平均权重股数来计算的。非通用会计稀释每股收益归属于普通股股东，是通过将归属于普通股股东的非通用会计净利润除以期间内实际流通的普通股和期权潜在稀释股权的平均权重股数来计算的，包括按照换股法确定的可转换高级票据的稀释效应和按照库存法确定的股份激励奖励的稀释效应。
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